宜华健康(000150)麦科特2001年年度报告

麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 麦科特光电股份有限公司 二 Ｏ Ｏ 一年年度报告 人民币普通股 １２６，０００，０００ 股 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性 陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带 责任 高云董事因公未能出席本次董事会 深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报告 本公 司董事会 监事会对相关事项亦有详细说明 请投资者注意阅读 ２ ０ ０ １ 年度报告签署日期： ２ ０ ０ ２ 年 ４ 月 ２ ４ 日 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 目 录 １ 公司基本情况简介＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿２ ２ 会计数据和业务数据摘要＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿３－４ ３ 股本变动及股东情况＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿５－７ ４ 董事 监事 高级管理人员和员工情况＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿７－１０ ５ 公司治理结构＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿１０－１２ ６ 股东大会简介＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿１２－１３ ７ 董事会报告＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿１３－２４ ８ 监事会报告＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿２４－２６ ９ 重要事项＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿２６－２９ １０ 财务报告＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿３０－６１ １１ 备查文件目录＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿６１ 1 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 一 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 麦科特光电股份有限公司 公司法定英文名称：ＭＡＣＡＴ ＯＰＴＩＣＳ ＆ ＥＬＥＣＴＲＯＮＩＣＳ ＣＯ． ＬＴＤ． 二 公司法定代表人 王平 三 公司董事会秘书 刘永青 证券事务代表 舒晓玲 联系地址 广东省惠州市麦地路 ６３ 号麦科特中心 １５ 楼 电话 ０７５２ ２１１９６６４ 传真 ０７５２ ２１１８０７１ 电子信箱 ｌｙｑ２６１＠２６３．net 四 公司注册地址 广东省惠州市麦地路 ６３ 号麦科特中心 公司办公地址 广东省惠州市麦地路 ６３ 号麦科特中心 １５ 楼 邮政编码 ５１６００１ 公司电子信箱 macatoe@pub.huizhou.gd.cn 五 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：本公司证券部 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称：麦科特 股票代码：０００１５０ 七 其他有关资料 １ 公司首次注册登记日期 １９９３ 年 ２ 月 １９ 日 公司首次注册登记地址 惠州市麦地路 ６３ 号 １０ 楼 ２ 公司最后变更注册登记日期 ２００１ 年 ７ 月 ３ 日 公司最后注册登记地址 广东省惠州市麦地路 ６３ 号麦科特中心 ３ 企业法人营业执照注册号 ４４００００１００４４７５ ４ 税务登记号码 ４４１３００１９５９９３０４８ ５ 公司聘请的会计师事务所名称 深圳鹏城会计师事务所 ６ 公司聘请的会计师事务所办公地址 深圳市罗湖区东门南路 ２００６ 号宝丰大厦 ５ 楼 2 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 二 会计数据和业务数据摘要 一 本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 项 目 金额 本年度实现的利润总额 ２，６６１，１０７．７８ 净利润 １，７９７，７４１．８３ 扣除非经常性损益后的净利润 －４，５８０，５２９．００ 主营业务利润 １３，０８８，９８８．９２ 其他业务利润 １８５，０８１．３５ 营业利润 －３，７１７，１６３．０５ 投资收益 ７，４４８，０６０．００ 补贴收入 ３０２，９０１．００ 营业外收支净额 －１，３７２，６９０．１７ 经营活动产生的现金流量净额 －４７，９７０，３０６．０７ 现金及现金等价物净增加额 １８４，８４７，７９９．９５ 注：扣除的非经常性损益项目涉及金额合计 ６，３７８，２７０．８３ 元 １ 收入类 补贴收入 ３０２，９０１．００ 投资收益 ７，４４８，０６０．００ ２ 支出类 营业外支出 １，３７２，６９０．１７ 二 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 主营业务收入 １４３，８６７，４０９．３６ ２９２，８５９，６４２．２３ ２９４，９７０，７０５．０５ 净利润 １，７９７，７４１．８３ ３９，８０６，３０８．１３ ３６，２０２，８５７．４９ 总资产 ６９８，１３７，７２６．５４ ７６６，８０３，７０６．３４ ３３３，８０１，２５０．５６ 股东权益 ６６８，１８１，４６７．７２ ６６６，０６８，３０１．６２ １２４，２０２，８５７．４９ 不含少数股东权益 每股收益 摊薄 ０．００５５ ０．２２１１ ０．３２９１ 每股收益 加权 ０．００５５ ０．２８６０ ３．５５６６ 扣除非经常性损益后每股收益 摊薄 －０．０１４１ ０．１９９０ ０．３２９１ 3 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 扣除非经常性损益后每股收益 加权 －０．０１４１ ０．２５７４ ３．５５６６ 每股净资产 ２．０６ ３．７０ １．１３ 调整后的每股净资产 ２．０５５ ３．６８ １．１２ 每股经营活动产生的现金流量净额 －０．１５ －０．０９６ ０．７８ 净资产收益率 摊薄 ％ ０．２７ ５．９８ ２９．１５ 净资产收益率 加权 ％ ０．２７ １１．０３ ２８．２６ 三 按中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第 ９ 号 要求计算的 利润表附表 报告期利润 净资产收益率％ 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １．９６ １．９６ ０．０４０４ ０．０４０４ 营业利润 －０．５６ －０．５６ －０．０１１５ －０．０１１５ 净利润 ０．２７ ０．２７ ０．００５５ ０．００５５ 扣除非经常性损 －０．６９ －０．６９ －０．０１４１ －０．０１４１ 益后的净利润 四 报告期内股东权益变动情况 单位 人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 １８０，０００，０００ ４５０，０５９，１３６．００ １７，０８４，２９２．２６ ５，６９４，７６４．０９ １８，９２４，８７３．３６ ６６６，０６８，３０１．６２ 本期增加 １４４，０００，０００ ６，３０７，２６４．５２ ２０，２５０．３９ ６，７５０．１３ １，７９７，７４１．８３ ２，１１３，１６６．１０ 本期减少 １４４，２００，０００．００ 期末数 ３２４，０００，０００ ３１２，１６６，４００．５２ １７，１０４，５４２．６５ ５，７０１，５１４．２２ ５，８１２，０９０．６４ ６６８，１８１，４６７．７２ 变动原因 １ 股本增加是因为报告期内公积金转增股本所致 ２ 资本公积变化是因为报告期内实施资本公积转增股本 新股申购冻结资 金利息转入等所致 ３ 盈余公积增加是因为报告期内实现净利润提取法定盈余公积金 ４ 法定公益金增加是因为报告期内实现净利润提取法定公益金 ５ 未分配利润变化是因为报告期内实现净利润拟分配后的剩余数 ６ 股东权益变化是因为报告期内实现利润所致 4 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 三 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 １ 公司股本变动情况表 数量单位 股 本次变动前 本次变动增减 ＋ － 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 １ 未上市流通股份 （１）发起人股份 １１０，０００，０００ ８８，０００，０００ １９８，０００，０００ 其中 国家持有股份 ５６，１００，０００ ４４，８８０，０００ １００，９８０，０００ 境内法人持有股份 ４９，７０９，０００ ３９，７６７，２００ ８９，４７６，２００ 境外法人持有股份 ４，１９１，０００ ３，３５２，８００ ７，５４３，８００ 其他 （２）募集法人股 （３）内部职工股 （４）优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 １１０，０００，０００ ８８，０００，０００ １９８，０００，０００ ２ 已上市流通股份 （１）人民币普通股 ７０，０００，０００ ５６，０００，０００ １２６，０００，０００ （２）境内上市的外资股 （３）境外上市的外资股 （４）其他 已上市流通股份合计 ７０，０００，０００ ５６，０００，０００ １２６，０００，０００ ３ 股份总数 １８０，０００，０００ １４４，０００，０００ ３２４，０００，０００ 注 公司于 ２００１ 年 ４ 月 ２ 日 以 ２０００ 年末总股本 １８０，０００，０００ 股为基数向全体股 东以每 １０ 股转增 ８ 股 ４ 股票发行与上市情况 １ 股票发行 公司股票发行经中国证监会证监发行字［２０００］１００ 号文批准 于 ２０００ 年 ７ 月 ２１ 日 和 ２２ 日以上网定价和向二级市场投资者配售的方式利用深圳证券交易系统发行 ７０００ 万 股社会公众股 Ａ股 每股发行价 ７．６８ 元 扣除发行费用 共募集资金 ５２，０００ 万元 公司股本总额增加到 １８，０００ 万股 5 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ２ 股票上市情况 ２０００ 年 ８ 月 ７ 日 公司社会公众股 Ａ 股在深圳证券交易所挂牌交易 可流通股总量 为 ７，０００ 万股 ２００１ 年 ４ 月 ２ 日，公司按 ２０００ 年末总股本 １８０，０００，０００ 股为基数向全体 股东以每 １０ 股转增 ８ 股，转增后可流通总量为 １２，６００ 万股． 二 股东情况 １ 报告期末公司股东总数为 ７３，５５９ 户 ２ 报告期末公司前十名股东持股情况 名次 股东名称 期末持股数量 股 持股比例 ％ 股份性质 是否流通 １ 麦科特集团有限公司 １００，９８０，０００ ３１．１７ 国有法人股 不流通 ２ 惠州市益发光学机电有限公司 ５４，０３４，２００ １６．６７ 法人股 不流通 ３ 惠州市科技投资有限公司 ３１，６８０，０００ ９．７８ 法人股 不流通 ４ 新标志有限公司 ７，５４３，８００ ２．３３ 法人股 不流通 ５ 麦科特集团制冷有限公司 ３，７６２，０００ １．１６ 法人股 不流通 ６ 方飚 ４００，０００ ０．１２ 流通股 流通 ７ 陈金文 ３４７，８７１ ０．１１ 流通股 流通 ８ 曾云 ２９７，０００ ０．０９ 流通股 流通 ９ 方文仙 ２５０，０００ ０．０８ 流通股 流通 １０ 郭维康 ２４３，９００ ０．０８ 流通股 流通 注 １ 上述股东中 麦科特集团有限公司以无形资产出资形式参股麦科特集团制冷 有限公司 占其总股本的 ２０％ 其他法人股东之间不存在关联关系 第 ６－１０ 名股东所持股份为本公司上市流通股 本公司对其之间的关系不详 没有战略 投资者或一般法人因配售新股成为前 １０ 名股东 ２ 第一大股东麦科特集团有限公司所持公司股份为国有法人股 第 ２－５ 大股东为 法人股，因涉嫌非法持有本公司的法人股票被冻结，冻结公告刊登在 ２００２ 年 １ 月 １８ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ３ 公司控股股东情况 公司名称 麦科特集团有限公司 成立日期 １９９２ 年 １０ 月 １３ 日 法定代表人 芦昭群 注册资本 ７１９１ 万元 股权结构 惠州市政府授权经营的国有资产持股人芦昭群占 ５１％ 麦科特集团科技 投资有限公司占 ４９％ 经营范围 本企业及成员企业自产产品及相关技术的出口 生产 科研所需原辅材 6 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 料等商品的进口 进料加工和 三来一补 按［９９］外经贸政审函字第 ５９１ 号文经营 工业产品及原辅材料生产 销售 技术咨询 销售 普通机械 电子产品及通信设备 五金 交电 化工 电子计算机及配件 建筑材料 百货 仪器仪表 工艺美术品 不 含金银饰物 针 纺织品 粮油及制品 矿产品 汽车 不含小轿车 摩托车及配件 ４ 控股股东的控股股东或实际控制人情况 公司控股股东是麦科特集团有限公司 麦科特集团有限公司的实际控制人为惠州市 政府 ５ 其他持股在 １０％以上 含 １０％ 的法人股东情况 公司名称 惠州市益发光学机电有限公司 成立日期 １９９４ 年 ７ 月 ８ 日 法定代表人 张承秀 注册资本 １０００ 万元 股权结构 高志卿 张承秀 杨健 虞哲谦和沈小芳分别持 ６０％ １６．２％ １０％ ８％ 和 ５．８％的股权 经营范围 销售光学仪器 摄影器材 机电产品 家用电器 文化办公设备 ６ 报告期内无控股股东变更情况 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事及高级管理人员 1 现任董事 监事 高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 持股数（股） 期初数 期末数 王 平 男 ４６ 董事 董事长 １９９９．３－２００２．３ ０ ０ 王铭利 男 ５３ 董事 总经理 ２００２．３－２００２．３ ０ ０ 严炽峰 男 ４７ 董事 １９９９．３－２００２．３ ０ ０ 芦昭群 男 ４２ 董事 ２００１．３－２００２．３ ０ ０ 高 云 男 ３７ 董事 ２００１．３－２００２．３ ０ ０ 蔡 刚 男 ３７ 董事 ２００１．８－２００２．３ ０ ０ 单广兴 男 ５１ 董事 ２００２．３－２００２．３ ０ ０ 张国贤 男 ３８ 董事 １９９９．３－２００２．３ ０ ０ 石立崇 男 ５９ 监事会召集人 １９９９．３－２００２．３ ０ ０ 钟云明 男 ４９ 监事 １９９９．３－２００２．３ ０ ０ 7 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 汪 艳 女 ３１ 监事 １９９９．３－２００２．３ ０ ０ 虞哲谦 女 ５７ 副总经理 １９９９．３－２００２．３ ０ ０ 孟 浩 男 ４５ 副总经理 总会计师 ２００１．７－２００２．３ ０ ０ 朱星仁 男 ５８ 总工程师 １９９９．３－２００２．３ ０ ０ 刘永青 男 ３７ 董事会秘书 ２０００．３－２００２．３ ０ ０ 说明 １ 以上董事 监事及高级管理人员在报告期内均未持有本公司股份 ２ 以上现任董事 监事及高级管理人员基本情况是指至 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日的任 职情况 芦昭群先生 高云先生于 ２００１ 年 ３ 月 １８ 日由 ２０００ 年度股东大会增选产生 钟伟贤先生于 ２００１ 年 ６ 月 ２８ 日辞去公司董事长职务 由王平先生接任 王平先生于 ２００１ 年 ７ 月 ２２ 日辞去公司副总经理 总会计师职务 由孟浩先生接任 ２００１ 年 ８ 月 ２５ 日 公司 ２００１ 年度第二次临时股东大会补选蔡刚先生为公司董事 高志卿先生于 ２００２ 年 １ 月 ２８ 日辞去公司董事 副董事长 总经理职务 由王铭利先生接任总经理职务 ２００２ 年 ３ 月 ６ 日股东大会同意陈永耀先生辞去公司董事职务 免去刘国贤先生公司董事职务 同时补选王铭利先生 单广兴先生为公司董事 ３ 本届董事会至 ２００２ 年 ３ 月届满 由于换届筹备工作未完成 至报告日止未进 行换届 ４ 董事 监事及高级管理人员在股东单位任职情况 姓 名 在本公司职务 在股东单位任职情况 在股东单位的任期起止日期 芦昭群 董事 麦科特集团有限公司董事长 １９９９．１２－至今 蔡刚 董事 麦科特集团有限公司总裁 ２００１．７－至今 严炽峰 董事 麦科特集团有限公司副董事长 副总裁 ２００１．７－至今 钟云明 监事 麦科特集团有限公司财务总监 ２００１．７－至今 张国贤 董事 麦科特集团制冷有限公司董事长 总经理 １９９３．２－至今 ２ 现任董事 监事和高级管理人员年度报酬情况 １ 董事 监事和高级管理人员报酬的决策程序 报酬确定的依据 ２００１ 年度在公司领取薪酬的董事 监事和高级管理人员的年度报酬是依据 麦科特 光电股份有限公司各项规章制度 确定 ２ 报告期内，公司董事 监事及高级管理人员共 １５ 人 其中在公司领取薪酬的 共 ７ 人 其年度报酬总额 包括基本工资 各项奖金 福利 补贴 住房津贴及其他津 贴等 为 ５２９，０９０ 元 其中 年度报酬数额 １０ 万元以上的 ２ 人 年度报酬数额在 ８ 万 元至 ９ 万元年的 １ 人 年度报酬数额在 ４ 万元至 ７ 万元的 ４ 人 金额最高的前三名董事 的报酬总额为 ２３０，２８０ 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 １９０，８４０ 元 8 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ３ 不在公司领取报酬 津贴的董事 监事有芦昭群 蔡刚 严炽峰 高云 张 国贤 钟云明 汪艳 其中 除董事高云 监事汪艳在麦科特志豪照相器材 惠州 有 限公司领取报酬 津贴外 其他全部在各自任职的股东单位领取报酬 津贴 ３ 报告期内董事 监事及高级管理人员离任情况及原因 １ 经 ２００１ 年 ６ 月 ８ 日的第一届董事会第十一次会议决定 聘任孟浩先生为财务 部经理 聘任朱星仁先生为总工程师 同意虞哲谦女士辞去总工程师职务 本次董事会 决议刊登于 ２００１ 年 ６ 月 １３ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ２ 经 ２００１ 年 ６ 月 ２８ 日的第一届董事会 ２００１ 年度第二次临时会议决定 同意钟 伟贤先生辞去公司董事长职务 同意将钟伟贤先生 关于辞去公司董事职务的报告 提 交公司临时股东大会审议 选举王平先生为公司董事长 同意将麦科特集团有限公司 关 于补选蔡刚先生为麦科特光电股份有限公司董事的报告 提交公司临时股东大会审议 本次临时董事会决议刊登于 ２００１ 年 ７ 月 ２ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ３ 经 ２００１ 年 ７ 月 ２２ 日的第一届董事会 ２００１ 年度第三次临时会议决定 同意王 平同志辞去副总经理职务 同意王平同志辞去总会计师职务 同意聘任孟浩同志为副总 经理 同意聘任孟浩同志为总会计师 本次临时董事会决议刊登于 ２００１ 年 ７ 月 ２５ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ４ 经 ２００１ 年 ８ 月 ２５ 日的 ２００１ 年度第二次临时股东大会决定 审议通过了钟伟 贤先生 关于辞去公司董事职务的报告 同意钟伟贤先生辞去公司董事的职务 审议 通过了麦科特集团有限公司 关于补选蔡刚先生为麦科特光电股份有限公司董事的报 告 同意补选蔡刚先生为公司董事 本次临时股东大会的决议刊登于 ２００１ 年 ８ 月 ２８ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 二 公司员工的数量 专业构成 教育程度及退休工人数情况 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 公司在册员工总数 ８６８ 人 其中 生产人员 ７０４ 人 销 售人员 １５ 人 技术人员 ７８ 人 财务人员 １２ 人 行政人员 ５９ 人 在册员工中硕士学历 １ 人 大学本科学历 ３６ 人 大专学历 ６３ 人 中专 中技 高 中学历 ４５８ 人 高级技术职称 １３ 人 中级技术职称 ４５ 人，初级技术职称 ２５ 人 公司目前退休职工 １ 人 五 公司治理结构 一 公司治理现状 1 公司治理基本情况 上市以来 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会 深圳证券交易所有 9 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 关法律法规的要求 不断完善公司法人治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作 加强信息披露工作 本报告期 公司法人治理基本情况为 １ 关于股东与股东大会 公司根据 上市公司股东大会规范意见 进一步规范股东大会的召集 召开和表决 程序 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有平等地位 充分行使自己的权利 在保证股东大会合法 有效的前提下 通过各种方式和途径 扩大股东参与股东大会的 比例 公司关联交易公平 合理 对关联交易的具体内容予以充分披露 2 关于控股股东与上市公司 控股股东没有直接或间接干预公司的决策和依法开展的生产经营活动 公司与控股 股东人员 资产 财务分开 机构 业务独立 各自独立核算 独立承担责任和风险 公司董事会 监事会及其他内部机构独立运作 3 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选举程序选举董事 并将进一步完善董事的 选举程序 积极推行累积投票制度 各位董事能够根据公司和全体股东的最大利益 勤 勉尽职地履行职责 能够积极参加有关培训 熟悉有关法律法规 以了解作为董事的权 利 义务和责任 董事会的人数及人员构成符合有关法律 法规的要求 董事会会议定 期召开并严格按照规定的程序进行 董事会秘书对会议所议事项进行认真组织记录和整 理 并妥善保存 4 关于监事与监事会 监事会能够认真履行职责 本着对全体股东负责的精神 对公司财务及公司董事 经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 监事会的人数和人员构成 符合法律 法规的要求 监事会会议定期召开并严格按照规定程序进行 5 关于绩效评价和激励约束机制 公司正着手建立公正透明的董事 监事和经理人员的绩效评价和激励约束机制 对 经理人员的聘任 公司严格按照有关法律 法规和公司章程的规定进行 6 关于相关利益者 公司能够充分尊重银行及其它债权人 职工 消费者 供应商 社区等利益相关者 的合法权利 共同推动公司持续 健康地发展 7 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作 包括接待来访和回答咨询等 加强与股东 的交流 公司能够严格按照法律 法规和公司章程的规定 真实 准确 完整及时地披 露有关信息 并确保所有股东有平等的机会获得信息 公司能够按照有关规定及时披露 大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况 ２ 对照中国证监会发布的 上市公司治理准则 等有关上市公司治理的规范性文 件 公司治理的实际现状和制度存在的差异有 1 目前公司尚未建立独立董事制度 尚未聘请独立董事 选举董事尚未采用累 积投票制度 10 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 2 公司章程 中有关没有独立董事的条款 3 内部管理制度尚不健全 如未按照 上市公司治理准则 和 上市公司章程 指引 的要求制定完整 详细和完善的规章制度 4 公司董事 监事和经理人员的绩效评价标准 程序和经理人员的激励约束机 制有待于进一步完善等 3 改进公司治理结构的具体计划和措施 1 根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的 规定 并结合落实 上市公司治理准则 积极落实独立董事人选 认真制订相关的规 定和制度 并提交股东大会审议 2 相应修订 公司章程 按照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文 件规定 完善相关条款 ３ 按照 上市公司治理准则 和 上市公司章程指引 的要求制定完整 详细 和完善的规章制度 4 进一步完善公司董事 监事和经理人员的考评与激励约束机制 二 独立董事履行职责情况 公司报告期内尚未聘任独立董事 公司董事会现正根据中国证监会发布的 上市公 司治理准则 和 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求 积极起草和 修订相关规则 同时进行独立董事的遴选工作 力争 2002 年 6 月 30 日前聘请诚实 勤 勉 具备履行职责能力的独立董事 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构和财务上的 五分开 情况 １ 业务方面 本公司业务独立于控股股东 自主经营 业务结构完整独立 ２ 人员方面 本公司在劳动人事及工资管理方面完全独立 公司 ８ 名董事中有 ６ 名为外部董事 ３ 位监事中有 ２ 位为外部监事 都不在公司领取薪酬 有利于完善公司 的法人治理结构 公司经理 副经理和其他高管人员以及财务人员全部专职 都在公司 领取薪酬 没有双重兼职情况 ３ 资产方面 公司拥有独立的产 供 销系统 公司自主开发的技术归公司所有 无偿使用 麦科特 商标 期限为 ５ 年 自 ２０００ 年 １２ 月起至 ２００５ 年 １１ 月 ３０ 日止 控股股东已承诺不从事相同产品生产经营的同业竞争 并实际履行了承诺 ４ 机构方面 公司按照 公司法 证券法 等法律 法规的规定建立起适应公 司发展需要的组织机构 公司设有 ９ 个职能部门 ２ 个控股子公司 ２ 个分公司和 １ 个 研究开发中心 ５ 财务方面 公司有独立的财务部门 建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度 独立在银行开户 没有与控股股东共用一个银行账户 独立依法纳税 但目前仍存 在控股股东占用上市公司资金的情况 四 对高级管理人员的考评及激励机制 11 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 为了充分调动经营者的积极性 公司正在积极探索建立对公司董事 监事及高级管 理人员的考评及激励约束机制 以保持公司持续 稳步发展 六 股东大会简介 报告期内 公司共召开三次股东大会 一 二 Ｏ Ｏ Ｏ 年度股东大会 １ 股东大会的通知 召集 召开情况 公司于 ２００１ 年 ３ 月 １８ 日在广东省惠州市麦地路 ６３ 号麦科特中心 １３ 楼大会议室召 开了二 ０００ 年度股东大会 董事会已于 ２００１ 年 ２ 月 １３ 日作出了召开本次股东大会的决 议 召开本次股东大会的董事会决议公告及会议通知 已于 ２００１ 年 ２ 月 １５ 日在 中国 证券报 和 证券时报 上公告 ２ 本次股东大会以记名投票方式逐项表决通过了以下决议 １ 审议通过了 公司 ２０００ 年度董事会工作报告 ２ 审议通过了 公司 ２０００ 年度总经理工作报告 ３ 审议通过了 ２０００ 年度监事会工作报告 ４ 审议通过了 ２０００ 年度财务决算报告 和 ２００１ 年度财务预算报告 ５ 审议通过了 关于续聘深圳华鹏会计师事务所为本公司 ２００１ 年度审计机构的 议案 ６ 审议通过了 ２０００ 年度利润分配方案 和 资本公积金转增股本方案 ７ 审议通过了 关于增选董事的提案 ８ 审议通过了 关于修改公司章程有关条款的议案 本次股东大会的决议公告刊登于 ２００１ 年 ３ 月 ２０ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 二 ２ ０ ０ １ 年第一次临时股东大会 １ 股东大会的通知 召集 召开情况 公司于 ２００１ 年 ６ 月 １５ 日在广东省惠州市麦地路 ６３ 号麦科特中心 １５ 楼本公司大会 议室召开了 ２００１ 年第一次临时股东大会 董事会已于 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日作出了召开本次 股东大会的决议 召开本次股东大会的董事会决议公告及会议通知 已于 ２００１ 年 ５ 月 １５ 日在 中国证券报 和 证券时报 上公告 ２ 本次临时股东大会以记名投票方式表决通过了以下决议 审议通过了 关于麦科特光电股份有限公司继续承包经营麦科特 惠州 光学机电 有限公司的议案 12 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 本次临时股东大会的决议公告刊登于 ２００１ 年 ６ 月 １６ 日的 中国证券报 和 证券 时报 上 三 ２ ０ ０ １ 年度第二次临时股东大会 １ 股东大会的通知 召集 召开情况 公司于 ２００１ 年 ８ 月 ２５ 日在广东省惠州市麦地路 ６３ 号麦科特中心 １６ 楼会议室召开 了 ２００１ 年度第二次临时股东大会 董事会已于 ２００１ 年 ７ 月 ２２ 日作出了召开本次股东 大会的决议 召开本次股东大会的董事会决议公告 会议通知及补充公告 已于 ２００１ 年 ７ 月 ２５ 日和 ２００１ 年 ８ 月 ２１ 日在 中国证券报 和 证券时报 上公告 ２ 本次临时股东大会以记名投票方式表决通过了以下决议 １ 审议通过了钟伟贤先生 关于辞去公司董事职务的报告 同意钟伟贤先生辞 去公司董事的职务 ２ 审议通过了麦科特集团有限公司 关于补选蔡刚先生为麦科特光电股份有限 公司董事的报告 同意补选蔡刚先生为公司董事 ３ 审议通过了 关于受让 ４１ 号小区土地建设麦科特光电科技园的议案 本次临时股东大会的决议公告刊登于 ２００１ 年 ８ 月 ２８ 日的 中国证券报 和 证券 时报 上 七 董事会报告 一 报告期内公司经营情况 １ 公司主营业务的范围及其经营状况 １ 公司主营业务范围 ２００１ 年公司主要经营业务 一是继续承包经营控股 ７５％的麦科特 惠州 光学机电 有限公司 二 合资经营麦科特俊嘉 惠州 数码科技有限公司 三是自身生产经营的 数码相机系列产品和贸易业务 主营产品 照相机 数码照相机 望远镜 光学镜头 多媒体投影机等 ２ 公司主营业务经营状况 分产品 地区说明报告期内公司主营业务收入 主营业务利润的构成 按产品划分 单位 万元 产品 主营业务收入 主营业务利润 照相机 ９１，３２７，２９４．６８ １，５９３，２０４．７５ 望远镜 １４，４３５，１７３．２５ ４９２，２３３．９４ 13 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 光学镜头 １１，８８８，５１６．７４ １，１１４，５１９．１３ 数码相机 ２４，６６９，５１９．６０ ９，６６０，７５７．７６ 投影机 ２６７，６００．００ １９，５０５．７５ 其他 １，２７９，３０５．０９ ２０８，７６７．５９ 合计 １４３，８６７，４０９．３６ １３，０８８，９８８．９２ 按地区划分 单位 万元 地区 主营业务收入 主营业务利润 华北地区 ２，１０４，７９７．００ ８２４，７２５．９０ 华中地区 ４１，４６８．００ １６，２５５．４６ 华东地区 ４２５，４７４．３１ １１６，７８５．９３ 华南地区 ３，５４６，５３１．２２ １，３０４，８４６．７９ 海外地区 １３７，７４９，１３８．８３ １０，８２６，３７４．８４ 合 计 １４３，８６７，４０９．３６ １３，０８８，９８８．９２ 公司主营业务收入或主营业务利润 １０％以上产品的销售情况 产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率％ 照相机 ９１，３２７，２９４．６８ ８９，７３４，０８９．９２ １．７４ 望远镜 １４，４３５，１７３．２５ １３，９４２，９３９．５８ ３．４１ 光学镜头 １１，８８８，５１６．７４ １０，７７３，９９７．６０ ９．３７ 数码相机 ２４，６６９，５１９．６０ １５，００８，７６１．８４ ３９．１６ 合计 １４２，３２０，５０４．２７ １２９，４５９，７８８．９４ 报告期内 公司主营业务及其结构未发生较大变化 公司产品的研发情况介绍 报告期内 数码照相机 ＭＤＣ－３０Ｌ ＭＤＣ－３０Ｂ 电脑摄像头 ＭＰＣ－１０ｊ ＭＰＣ－３０ｇ 获外观设计专利证书 多媒体投影仪开发列入 ２００１ 年国家重点技术创新项目计划 ＭＤＣ－１０／３０ 远程通讯数码相机列入二 ＯＯ 一年度国家重点新产品试产计划 经专家评 审被认定为二 ＯＯ 一年度国家重点新产品 并获得 ２００１ 年度科技三项费用 国家技 术创新项目等计划 拨款指标 移动式远程通讯数码相机获国家级火炬计划项目证 书 年产 １００ 万台数码相机高技术产业化示范工程项目列入 ２００２ 年国家高技术产业 发展项目计划 ＰＥＮＴＡＸ 牌 ＥＳＰＩＯ８３８ ＭＡＣＡＴ 牌 ８３８ 变焦照相机 麦科特牌 ＭＤＣ－１０／３０／３０Ｌ 数码照相机通过国家照相机质量监督检验中心检验 ２ 公司控股子公司的经营情况及业绩 １ 麦科特 惠州 光学机电有限公司 注册资本 １８０８ 万港元 14 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 经营范围 各种光学镜头 车辆后视镜和相机 光学投影仪及其配件等制造 照相 机 ７０％外销 光学镜头及光学投影仪 ８０％外销 后视镜 ６０％外销 增资部分所增产量 １００％ 外销 控股 ７５％的麦科特 惠州 光学机电有限公司 是公司目前的生产主体 以生产高 级自动变焦照相机 双筒望远镜 各种光学镜头 数码照相机等产品为主导 本年度生 产销售变焦照相机 ４６．４２ 万架 双筒望远镜 ９．８ 万架 光学镜头 ２７．６ 万只 麦科特 惠州 光学机电有限公司报告期内实现主营业务收入 １１，８９３ 万元 净利 润 １８ 万元 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的总资产 １８，６０９ 万元 股东权益 １７，６２５ 万元 ２ 麦科特俊嘉 惠州 数码科技有限公司 注册资本 １０００ 万港元 经营范围 开发 研制 生产 销售多媒体数码投影机 激光器 图形图象处理器 电子数字信号转换器 控股 ５０％的麦科特俊嘉 惠州 数码科技有限公司是 ２００１ 年 ５ 月 ２４ 日经惠州市对 外经济贸易委员会惠外经贸审字［２００１］１５４ 号文批准 与香港俊嘉科技有限公司合资经 营的中外合资企业 公司地址设在惠阳市平潭镇麦科特光学城 合资公司注册资本为 １０００ 万港元 其中本公司以现金出资 ５００ 万港元 占 ５０％ 香港俊嘉科技有限公司以 ３００ 万港元的设备及 ２００ 万港元技术投入 占 ５０％ 公司董事会由 ５ 人组成 本公司委派董 事长 利润分配 合资公司在依法交纳所得税和提取各项基金后的利润 按合资各方在 注册资本中的比例进行分配 麦科特俊嘉 惠州 数码科技有限公司报告期内实现主营业务收入 ２８ 万元 净利 润－３４ 万元 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的总资产 １，０３８ 万元 股东权益 １，０２８ 万元 ３ 主要供应商 客户情况 报告期内 公司向前五名供应商采购合计的采购金额占年度采购总额的 ８９ ％ 公司 向前五名销售客户销售的合计金额占年度销售总额的 ９７％ ４ 在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内 正值全球经济严重萧条 特别是 ９．１１ 事件后国外旅游业大滑坡 使 公司主营产品自动变焦照相机的销售面临不利影响 公司新开发的数码照相机系列产品 由于市场推广力度不够，新产品优势还没有被国内消费者充分认识和接受；国内数码相 机生产厂商激增，竞争激烈， 公司没有抓住作为国内数码相机研发生产先行者的有利时 机，销售远未达到预期目标 根据这一情况 公司及时研究对策 及时调整产品结构 对部分产品的销售采取适度调整价位 强化营销工作 扩大销售网点 逐步形成点 面 线一体的营销网络 募集资金运用的 ６ 个项目中仅完成了数码相机项目 其余项目由于是 ９７ 年申报立 15 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 项的 市场环境已发生了重大变化 ２００１ 年除营销网络项目作出投资外 其余 ４ 个项目 基本没有投入 没能如期完成 募集资金运用的效益没能按预定的计划达到 公司正在 积极寻求具有良好发展前景和较强赢利能力的项目 ２００１ 年公司受到有关部门的调查 如何完善公司治理结构 完善符合上市公司规范 的运行机制 防止问题的发生 使公司在规范运作中快速发展 也是公司面临的问题之 一 公司一方面以积极的态度配合调查 一方面进一步完善各种内控制度 加强董事会 经理班子的法规学习 增强依法依规运作的自觉性 同时加强与政府 监管部门的联系 及时反映问题 最大限度地取得支持 尽早解决问题 ５ 公司报告期利润实现数比利润预测数低 １０％以上的说明 报告期内实现净利润 １７９．７ 万元 比公司在 二 ＯＯＯ 年度股东大会决议公告 中未 经审计的预测数 ７，５７４．８１ 万元低 ９７．６％ 主要原因是 公司 ２００１ 年度公司主营产品传统自动变焦照相机受国际市场萎缩的影响 出口 锐减 预计利润增长的主要来源来自于数码照相机系列产品 由于国内数码相机生产 厂家激增 市场竞争激烈 公司作为国内数码相机研发生产的先行企业 由于销售网 络不完善 缺乏品牌效应和市场推广力度 没有及时把握住机遇 实际销售情况与计 划差距很大 导致主营业务收入大幅减少 主营业绩下降 二 公司投资情况 １ 募集资金运用情况 １ 公司于 ２０００ 年 ７ 月 ２１ 和 ２２ 日向社会公开发行 ７０００ 万人民币普通股股票 共募集资金 ５２０００ 万元 公司按照招股说明书承诺 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日实际投入承诺投资项目的募集资 金总计 ８１０１．８４ 万元 剩余资金 ４３８９８．１６ 万元用途如下 Ａ 用于补充流动资金 １２，５０１．２８ 万元 其中包括募集资金到位后归还银行流动资 金借款 ７７１１ 万元 Ｂ 被大股东占用 １３８４８．７９ 万元 占用及追收情况详见 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日刊登在 中国证券报 和 证券时报 上的 麦科特光电股份有限公司关于大股东欠款及追收 情况的公告 Ｃ ２０００ 年投资 ３００００ 万元购买国债 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 投资国债资金尚余 ９２６３．７７ 万元 Ｄ 剩余 ８２８４．３２ 万元存放于本公司银行帐户 ２ 承诺投资项目与投资情况 16 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 单位 万元 序号 募集资金项目名称 承诺的投 募集资金 投入资金 实际投资 资总额 投入金额 比例 项目 １ 高级照相机 １５，０００ ２，８９３．９０ １９．２９％ 高级照相机 ２ 光学生产线 １３，５００ ２，００４．５５ １４．８５％ 光学生产线 ３ 数码照相机 ２，８８７ ２，９７２．３５ １０２．９６％ 数码照相机 ４ ＰＣ 照相机 ２，９２２．２ ７８．８３ ２．７０％ ＰＣ 照相机 ５ 电视监视器 ２，９６４．５ ０ ０ ６ 营销网点 ２，９８２ １５２．２１ ５．１０％ 营销网点 合计 ４０，２５５．７ ８，１０１．８４ ２０．１３％ 扩建高级照相机生产线项目 该项目投资总额 １５，０００ 万元 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 已累计投入募集资金 ２，８９３．９０ 万元 完成该项目的 １９．２９％ 没完成的原因有两个方面 一 该项目是 ９７ 年 报批立项的 市场情况已发生重大变化 二 原计划将该项目改设在公司另辟的生产基 地 惠州江北 ４１ 号小区麦科特光电科技园 但由于特殊原因 没能实施该小区的受让 ２００１ 年上半年投入 ２６０．０６ 万元 下半年未再作投入 未能完成投资计划 项目远未完 成 未有收益 扩建光学器材生产线项目 该项目投资总额 １３５００ 万元 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 已累计投入募集资金 ２００４．５５ 万元 完成该项目的 １４．８５％ ２００１ 年 ７ 月投资 ６３０ 万元与外商合作 在光学城设立麦 科特俊嘉 惠州 数码科技有限公司 生产数码投影机 激光器等产品 目前已生产销 售数码投影机 由于缺乏厂房 原计划该项目改设在公司另辟的生产基地－惠州江北 ４１ 号小区麦科特光电科技园 但受让该小区土地未能按计划进行 没继续作大的投入 仅 做了购买通用的检测仪器的投资 该项目没有完成 没能产生效益 生产数码照相机项目 该项目投资总额 ２８８７ 万元 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 已累计投入募集资金 ２９７２．３５ 万元 已完成投资计划的 １０２．９６％ 超出项目计划 ８５．３５ 万元 超出部分主要是开发数 码相机系列产品 ２００１ 年度实现销售收入 ２，４６７ 万元 建设 ＰＣ 系列照相机生产线项目 该项目投资总额 ２，９２２．２ 万元 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 已累计投入募集资金 ７８．８３ 万元 该项目 ２０００ 年度未作投入 ２００１ 年度投入了 ７８．８３ 万元 完成了 ２．７％ ＰＣ 照相 机产品已投放市场 实现销售收入 ７５ 万元 但仍未形成规模 没有达到预计的收益 建设电视监视器生产线项目 该项目投资总额 ２９６４．５ 万元 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 电视监视器项目目前仍未 作投入 电视监视器用途广泛 但由于传统的监视器是模拟的 使其推广受到限制 公 司已研发出数码网络监视器 但其实用性能有待改进 产品成熟以后再作投资 17 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 建立光学产品营销网点 该项目投资总额 ２９８２ 万元 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 已累计投入募集资金 １５２．２１ 万元 该项目完成 ５．１％ 本年度仅作了 ７７．２１ 万元的投入 由于公司主要产品传统自动 变焦照相机大部分是出口销售 新开发的数码产品国内的市场尚未成熟 要建立与产品 生产规模 市场情况相适应的销售网络仍需一个过程 另一方面是由于本年度特殊原因 影响 公司经营管理层对抓好产品宣传 销售的力度欠缺 ２ 报告期内非募集资金投资的重大项目 １ ２００１ 年 ６ 月 ８ 日公司第一届董事会第十一次会议决定 向麦科特集团有限公 司购买麦科特中心十四 十五和十六楼及地下四个车位 麦科特集团有限公司至今未能 出办理房地产权证给本公司 该交易部分手续仍未完成 该事项已在 ２００１ 年中期报告 中披露 ２ ２００１ 年 ６ 月 ８ 日公司第一届董事会第十一次会议决定 与香港俊嘉科技有限 公司合资设立麦科特俊嘉 惠州 数码科技有限公司，注册资金为 １０００ 万港元 公司出 资 ５００ 万港元 占注册资本的 ５０％ 参见第七节董事会报告中的控股子公司经营业绩部 分，且该事项已在 ２００１ 年中期报告 中披露 ３ ２００１ 年 ７ 月 ２２ 日第一届董事会 ２００１ 年第三次临时会议通过了 关于兴建职 工宿舍的议案 该项目已近完成 准备交付使用 该事项已在 ２００１ 年中期报告 中 披露 三 公司财务状况 报告期内 深圳鹏城会计师事务所为公司出具了无法表示意见的审计报告 公司财务状况表 项目 ２００１ 年 元 ２０００ 年 元 增减幅度％ 总资产 ６９８，１３７，７２６．５４ ７６６，８０３，７０６．３４ －８．９５ 长期负债 １，２５９，３０３．９７ ８，８８４，５４８．４８ －８５．８３ 股东权益 ６６８，１８１，４６７．７２ ６６６，０６８，３０１．６２ ０．３２ 主营业务利润 １３，０８８，９８８．９２ ６１，６８９，４１５．３８ －７８．７８ 净利润 １，７９７，７４１．８３ ３９，８０６，３０８．１３ － ９５．４８ 变动原因 １ 总资产减少是因为偿还借款 ２５００ 万元 付股利 ２０１０ 万元 其他应付项目减少 １２００ 多万元 ２ 长期负债减少是因为新股申购冻结资金利息转入资本公积 ３ 股东权益增加是因为报告期实现利润所致 ４ 主营业务利润减少是因为报告期主营收入大幅下降 ５ 净利润减少主要是因为报告期主营收入大幅下降 18 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 四 生产经营环境 宏观政策 法规变化对公司财务状况和经营成果的影响 ２００１ 年 １２ 月 １１ 日 中国加入世界贸易组织 ＷＴＯ 这对公司既是挑战 又是机遇 总的来说 是利大于弊 表现为 １ 有利方面 本公司与日本宾得合作生产的传统自动变焦照相机长期出口，是外向 型企业，国内市场进一步开放，有利于自动变焦照相机产品的销售 有利用于产品出口 生产经营所需设备和原料进口关税逐步降低 可以更多地利用境外技术 原料和市场 降低成本 可以促进企业技术设备更加精良 ２ 不利方面 国外一些知名企业通过合资 独资和合作方式进入国内市场 将对 公司转型产品数码光学产品产生冲击 竞争更加激烈 五 公司董事会对会计师事务所出具的审计报告的说明 本年度深圳鹏城会计师事务所为本公司 ２００１ 年度的会计报表出具了无法表示意见 的审计报告 针对审计报告所涉及的事项 公司董事会作出以下说明 １ 深圳鹏城会计师事务所出具的无法发表意见的审计报告涉及事项的基本情况 （１）公司在给深圳鹏城会计师事务所的 管理当局声明书 第 ８ 条中作出备注 因 有关部门对本公司的调查尚未有结论 因此本声明不含该调查事项 （２）有关部门调走了公司 ２０００ 年以前的帐簿和凭证 因此公司不能提供被有关部 门调走的帐簿和凭证给深圳鹏城会计师事务所审计 （３）有关部门于 ２００１ 年 ９ 月通过媒体发布公司股东涉嫌虚假出资的消息 公司控 股股东暂按媒体发布的消息将涉嫌虚假出资的余额补足 并作了相应的帐务处理 ２ 注册会计师对上述事项的基本意见 （１）由于有关部门对贵公司的调查至今尚未有结束 故贵公司在 管理当局声明书 中备注 不含该调查事宜 我们无法获取充分 适当的审计证据来证实其对贵公司本 年度会计报表的影响程度 （２）由于有关部门对贵公司的调查至今尚未结束 贵公司无法提供 ２０００ 年 含 ２０００ 年 以前的帐簿和凭证 因此我们不能获取确认年初余额的相关审计证据 我们无法判 断其对贵公司本年度会计报表的影响程度 （３）由于有关部门对贵公司的调查至今尚未结束 对贵公司本年度收到的股东补足 投资款计人民币９６，２３８，８４４．００元之相关账务处理 我们无法作出判断 ３ 公司董事会对深圳鹏城会计师事务所无法发表意见的事项的意见和具体措施 （１）关于公司在给深圳鹏城会计师事务所的 管理当局声明书 中备注 不含调查 事宜 的事项的意见和具体措施 由于有关部门对公司的调查至今尚未作出结论 公司无法对调查涉及的事项作出 是否违法 违纪的准确判断 因此 公司在 管理当局声明书 第 ８ 条 本公司不存在 19 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 违法 违纪现象 对所有待诉讼和未诉讼的案件均如实予以披露 未发现有管理当局或 其他员工舞弊的事情发生 的声明事项作了以下备注 因有关部门对本公司的调查至今 尚未结束 因此本声明书中不含该调查事宜 公司董事会将积极配合有关部门对本公司 的调查 争取有关部门早日依法作出公正 合理的结论 （２）关于不能提供被有关部门调走的公司 ２０００ 年以前的帐簿和凭证给深圳鹏城会 计师事务所审计的事项的意见和具体措施 由于有关部门调走了公司 ２０００ 年以前的有关帐簿和凭证 且至今尚未归还 公司 曾向有关部门请示 要求归还公司的有关帐簿和凭证 给会计师事务所作为审计的证据 但未获有关部门批准 因此公司无法提供上述帐簿和凭证给深圳鹏城会计师事务所审 计 会计师也因此无法判断 ２００１ 年度的年初余额对公司 ２００１ 年度会计报表的影响程度 公司董事会将继续与有关部门协调 请求归还公司的有关会计资料 （３）关于会计师事务所对公司在 ２００１ 年度收到股东补足款的帐务无法作出判断的 事项的意见和具体措施 有关部门于 ２００１ 年 ９ 月 ２２ 日通过媒体发布了公司发起人股东涉嫌虚假出资的消 息 公司上市前 将虚构利润 ９０００ 多万港元转为实收资本 为了维护广大股东的利益 并将此事项对公司的影响减少至最低限度 公司控股股东麦科特集团有限公司与其他发 起人股东达成协议 先由公司控股股东将相当于 ９０７４ 万港元等值的人民币 ９６，２３８，８４４ 元注入公司以补足涉嫌虚假的出资（详见 ２００１ 年 ９ 月 ２６ 日刊登于 中国证券报 证 券时报 本公司公告和麦科特集团有限公司的公告） 因此 公司将该笔款项暂按冲抵 应收帐款作相应的帐务处理 如有关部门的调查结论与补足行为有出入 届时公司将按 该调查结论另行调整相关帐务 ４ 上述事项对公司的影响和消除的可能性 有关部门发布公司接受调查的相关消息后 对公司带来一定的负面影响 公司董 事会已采取切实可行的措施 稳定公司管理班子和员工队伍 保证公司生产和各项业务 的正常开展 并取得了预期的效果 在有关部门对公司的调查作出结论并公布后 上述 事项对公司带来影响的程度将明确化和具体化 六 公司下一年度的业务发展计划 根据 ２００１ 年的实际经营情况 ２００２ 年本公司将继续加强内部管理和成本控制 向 管理要效益 以追求利润最大化为目标 积极寻求 引进市场前景好具有较强赢利能力 的新项目 使用好募集资金 形成新的利润增长点 同时整合现有的资产 优化资产结 构 扭转主营业务大幅下降的局面 给投资者良好的投资回报 １ 为保持主营业务收入的稳定增长 公司将加强内部管理的科学化 规范化 20 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 明确目标 充分挖掘 较好地控制成本支出 ２ 公司将进一步加大新产品的市场推广力度 积极寻求合作伙伴 挖掘客户潜 力 巩固现有市场 开拓新市场 积极开展宣传活动 创造 培育和应用 麦科特 品 牌 加强营销队伍的建设 完善公司市场调研 规划 设计等职能 努力为客户提供专 业化 标准化的服务和优秀的售后服务 ３ 公司将注重加强技术改造和技术创新 加大研发的投入 对公司产品进行深 度再开发 培育和招聘一批高素质人才 为公司的后续发展储备能量 ４ 进一步完善法人治理结构 按照国家有关法律 行政法规 规章和公司章程 的有关规定召开股东大会 董事会 监事会 保证三会规范运作 做好董事会 监事会 换届选举工作 建立独立董事制度 完善董事会专门委员 进一步规范信息披露 切实 维护广大投资者利益 ５ 进一步完善内部控制制度 健全公司内部管理 建立 完善和实施激励与约 束制度 重视人才的引进 培育 培训工作 加强企业文化建设 做好后勤保障 增强 公司凝聚力 充分发挥员工积极性和创造性 ６ 加强与监管部门 政府有关部门的联系和沟通 争取各种支持 消除不利因 素 为公司经营管理营造有利的环境 七 董事会日常工作情况 １ 报告期内董事会的会议情况 决议内容及执行情况 报告期内 公司共召开了七次会议 １ ２００１ 年 ２ 月 １３ 日，召开第一届董事会第十次会议 审议并通过了以下决议 Ａ 审议通过公司 ２０００ 年度总经理工作报告 Ｂ 审议通过公司 ２０００ 年度董事会工作报告 Ｃ 审议通过公司 ２０００ 年度财务决算报告 和 ２００１ 年度财务预算报告 Ｄ 审议通过公司 ２０００ 年度利润分配预案 及 资本公积金转增股本预案 Ｅ 审议通过公司 ２０００ 年度报告和年度报告摘要 Ｆ 审议通过 预计公司 ２００１ 年度利润分配政策 Ｇ 审议通过 关于续聘深圳华鹏会计师事务所为本公司 ２００１ 年度的审计机构的议 案 聘期一年 Ｈ 审议通过 关于增选董事的提案 Ｉ 审议通过 关于修改公司章程有关条款的议案 Ｊ 审议通过 关于召开 ２０００ 年度股东大会的议案 本次董事会决议刊登于 ２００１ 年 ２ 月 １５ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 21 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ２ ２００１ 年 ５ 月 ９ 日 召开第一届董事会 ２００１ 年度第一次临时会议 经过表决 一致通过以下决议 Ａ 关于麦科特光电股份有限公司继续承包经营麦科特 惠州 光学机电有限公司 的议案 Ｂ ２００１ 年 ６ 月 １５ 日召开 ２００１ 年度第一次临时股东大会 本次临时董事会决议刊登于 ２００１ 年 ５ 月 １５ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ３ ２００１ 年 ６ 月 ８ 日 召开第一届董事会第十一次会议 会议以投票表决的方式 通过了如下决议 Ａ 签署购买现办公场所及车位使用权的意向书 Ｂ 出售麦科特科技仪器园 Ｃ 合资设立麦科特俊嘉 惠州 数码科技有限公司 Ｄ 聘任孟浩先生为财务经理 聘任朱星仁先生为总工程师 同意虞哲谦女士辞去 总工程师职务 本次董事会决议刊登于 ２００１ 年 ６ 月 １３ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ４ ２００１ 年 ６ 月 ２８ 日 召开第一届董事会 ２００１ 年度第二次临时会议 经投票表 决 通过以下决议 Ａ 同意钟伟贤先生辞去公司董事长职务 Ｂ 同意将钟伟贤先生 关于辞去公司董事职务的报告 提交公司临时股东大会审 议 Ｃ 选举王平先生为公司董事长 Ｄ 同意将麦科特集团有限公司 关于补选蔡刚先生为麦科特光电股份有限公司董 事的报告 提交公司临时股东大会审议 Ｅ 决定自公告之日起二个月内召开临时股东大会 召开临时股东大会的具体时间 另行公告 本次临时董事会决议刊登于 ２００１ 年 ７ 月 ２ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ５ ２００１ 年 ７ 月 ２２ 日 召开第一届董事会 ２００１ 年度第三次临时会议 会议经投 票表决形成如下决议 Ａ 同意王平同志辞去副总经理职务 Ｂ 同意王平同志辞去总会计师职务 Ｃ 同意聘任孟浩同志为副总经理 Ｄ 同意聘任孟浩同志为总会计师 Ｅ 通过了 关于受让 ４１ 号小区土地建设麦科特光电科技园的议案 Ｆ 通过了 关于兴建职工宿舍的议案 22 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 Ｇ 决定在 ２００１ 年 ８ 月 ２５ 日上午 ９ 时在广东省惠州市麦地路 ６３ 号麦科特中心 １６ 楼公司会议室召开麦科特光电股份有限公司第二次临时股东大会 本次临时董事会决议刊登于 ２００１ 年 ７ 月 ２５ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ６ ２００１ 年 ８ 月 ３ 日 召开第一届董事会第十二次会议 经认真审议 投票表决 形成了以下决议 Ａ 通过了 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年中期报告 Ｂ 通过了 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年中期报告摘要 Ｃ 通过了 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年中期利润分配方案 Ｄ 通过了 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年中期公积金转增股本方案 本次董事会决议刊登于 ２００１ 年 ８ 月 ６ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ７ ２００１ 年 １０ 月 １７ 日 召开第一届董事会 ２００１ 年第四次临时会议 经投票表决形 成如下决议 Ａ 同意向中国银行惠州分行申请人民币 ２０００ 万元短期贷款的授信融资 Ｂ 同意请求麦科特集团有限公司为上述授信融资提供连带责任还款保证 Ｃ 授权孟浩先生代表本公司与中国银行惠州分行签署上述授信融资项下的有关法 律文件 该决议由于中国银行惠州分行未发放贷款而未执行 ２ 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 公司董事会严格遵守 公司法 和 公司章程 依法诚信 尽责地执 行了股东大会的各项决议 围绕股东大会的精神开展工作 １ 根据 ２０００ 年度股东大会决议 公司董事会修改了公司章程 增选了两名董事 并到广东省工商行政管理局办理了变更登记手续 ２００１ 年 ３ 月 ２８ 日在 中国证券报 和 证券时报 上刊登了 麦科特光电股份有限公司 ２０００ 年度利润分配及资本公积金 转增股本实施公告 ２００１ 年 ４ 月 ４ 日 每 １０ 股转增 ８ 股派现 １．００ 元 含税 的利润 分配方案及公积金转增股本方案实施完毕 ２ 根据 ２００１ 年第一次临时股东大会决议 与麦科特 惠州 光学机电有限公司 签订了 承包合同 继续承包经营麦科特 惠州 光学机电有限公司 期限三年 自 ２００１ 年 ６ 月 １ 日至 ２００４ 年 ５ 月 ３１ 日止 ３ 根据 ２００１ 年第二次临时股东大会决议 及时到广东省工商行政管理局办理了 董事变更的登记手续 八 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 本公司 ２００１ 年度实现净利润 １，７９７，７４１．８３ 元 提取法定盈余公积金 １３，５００．２６ 元， 提取法定公益金 ６，７５０．１３ 元 可供分配利润为 １，７７７，４９１．４４ 元 加上年初未分配利润 23 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 １３，１３３，０３３．１１ 元 实际可供股东分配的利润为 １４，９１０，５２４．５５ 元 董事会决定本次利润分配预案为 由于有关部门对公司的调查至今尚未作出结论 深圳鹏城会计师事务所出具了无法表示意见的审计报告 公司所取得的 ２００１ 年度的经 营成果未得到审计确认 调查结论明确后可能涉及财务会计调整的事项 今年净利润仅 为 １７９ 万元 董事会决定 ２００１ 年度不进行利润分配 资本公积本次不转增股本 以上 利润分配预案须提交 ２００１ 年度股东大会审议通过后实施 九 预计公司 ２ ０ ０ ２ 年度分配政策 １ 预计公司 ２００２ 年度利润分配政策 公司董事会对 ２００２ 年度分配政策作如下预计 １ 公司拟在 ２００２ 年度结束后分配利润一次 ２ 公司 ２００２ 年度实现净利润用于股利分配的比例约为 ３０％ ３ 公司 ２００１ 年度末未分配利润用于 ２００２ 年度股利分配的比例约为 ８０％ ４ 分配采用派现或派现与送红股相结合形式 现金股息约占股利分配的 ５０％ ２ 预计 ２００２ 年度资本公积金转增股本的次数和比例 预计 ２００２ 年度不进行资本公积金转增股本 上述分配方案为预计方案 公司董事会届时将根据公司实际情况进行调整 并提交 ２００２ 年度股东大会批准后实施 十 报告期内 公司没有变更选定的信息披露报纸 八 监事会报告 ２００１ 年 公司监事按照有关法律法规及 公司章程 的规定 尽职地履行了监事会 的各项职责 依法独立行使职权 本年度监事会共召开了二次会议 对公司依法运作 财务状况 关联交易 董事及高级管理人员履行职责情况进行了监督和审查 监事会工作情况 一 监事会会议情况 报告期内 公司监事会共召开了二次会议 会议情况如下 １ ２００１ 年 ２ 月 １３ 日 召开了第一届监事会第八次会议 经与会监事审议通过了如 下决议 １ 审议通过了 ２０００ 年度监事会工作报告 ２ 审议通过公司 ２０００ 年年度报告 正文及 ２０００ 年年度报告摘要 ３ 审议通过公司 ２０００ 年度财务决算报告 和 ２００１ 年年度财务预算报告 本次监事会决议公告刊登于 ２００１ 年 ２ 月 １５ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 24 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ２ ２００１ 年 ８ 月 ３ 日 召开了第一届监事会第九次会议 经认真审议 通过了以下 决议 １ 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年中期报告 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年中期报告摘要 客观 真实地反映了公司的经营情况 ２ 公司 ２００１ 年中期不分配利润 也不进行公积金转增股本 执行了预计的 ２００１ 年度利润分配政策 也符合公司实际情况 本次监事会决议公告刊登于 ２００１ 年 ８ 月 ６ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 二 监事会对公司 ２ ０ ０ １ 年度有关事项的独立意见 １ 公司规范运作情况 监事会一致认为 ２００１ 年度 公司董事会按照股东大会的 决议要求 确实履行了各项决议 其决策程序符合 公司法 及 公司章程 的有关规 定 公司已建立了较为完善的内部控制制度 公司董事及经理层等高级管理人员在执行 公司职务时未发现有违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 未发现内幕交 易 损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况 ２ 检查公司财务的情况 监事会对公司报告期内的财务状况和经营成果进行了认 真 细致的检查 但由于有关部门对公司的调查尚未作出结论 因此 深圳鹏城会计师 事务所为本公司出具了无法发表意见的审计报告 监事会认为深圳鹏城会计师事务所出 具的 ２００１ 年度审计报告真实地反映了公司的情况 ３ 募集资金投入情况 公司投入的数码照相机项目已按原预定规模建成投产 形 成批量生产能力 其余项目由于市场重大变化等原因而没有如期投入，未完成年度投资 计划 ４ 公司收购 出售资产情况 报告期内 公司收购 出售资产交易价格合理 未 发现内幕交易 也没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失 ５ 关联交易情况 报告期内 公司与关联股东发生的关联交易符合 深圳证券交 易所股票上市规则 的有关规定 价格公平合理 未损害上市公司利益 ６ 报告期内公司利润实现数比利润预测数低 １０％以上的主要原因 报告期内实现净利润 １７９ 万元 比公司在 二 ＯＯＯ 年度股东大会决议公告 中预测 的未经审计数 ７，５７４．８１ 万元低 ９７．６４％ 主要原因是 公司 ２００１ 年度公司主营产品传统自动变焦照相机受国际市场萎缩的影响 出口 锐减 预计利润增长的主要来源来自于数码照相机系列产品 由于市场销售网络不完 善 缺乏品牌效应和市场推广力度 实际销售情况与计划差距很大 导致主营业务收 入大幅减少 主营业绩下降 ７ 深圳鹏城会计师事务所对本公司出具了无法发表意见的审计报告 公司监事会 25 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 认为 公司聘请的深圳鹏城会计师事务所对公司 ２００１ 年度财务报告出具无法发表意见 的审计报告 原因是有关部门对公司的调查尚未作出结论 监事会认为该报告是客观 同意公司董事会对深圳鹏城会计师事务所出具的无法发表意见的审计报告的事项所作 的说明 九 重要事项 一 报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内公司收购及出售资产情况及进程 １ ２００１ 年 ６ 月 ８ 日 公司第一届董事会第十一次会议通过了出售麦科特科技仪器 园给麦科特集团高新技术有限公司的决议 与麦科特集团高新技术有限公司签订的 麦 科特科技仪器园转让协议 在本次董事会后生效 相关的董事会决议公告刊登在 ２００１ 年 ６ 月 １３ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 此次交易行为已进行完毕 麦科特 科技仪器园的产权过户手续已办理完毕 但麦科特集团高新技术有限公司尚未完全履行 相应的支付义务 ２ ２００１ 年 ７ 月 ２２ 日 公司第一届董事会 ２００１ 年度第三次临时会议审议通过了 关 于受让 ４１ 号小区土地建设麦科特光电科技园的议案 上述议案经本公司 ２００１ 年度第 二次临时股东大会审议通过 公告内容详见 ２００１ 年 ７ 月 ２５ ２００１ 年 ８ 月 ２１ 日 ２００１ 年 ８ 月 ２８ 日的 中国证券报 和 证券时报 三 报告期内公司重大关联交易事项 １ 资产 股权转让发生的关联交易 ２００１ 年 ６ 月 ８ 日 公司董事会第十一次会议作出了与控股股东麦科特集团有限公司 签署购买公司现办公场所及车位使用权意向书 的决议 拟向麦科特集团有限公司购 买麦科特中心 １４ １５ 和 １６ 楼及地下 ４ 个停车位 本公司在签定意向书时预付款陆佰万 元整给麦科特集团有限公司 该房地产目前尚未办理好国有土地使用证和房地产权证 但麦科特集团有限公司已 作出书面承诺 保证抓紧办理国有土地使用证和房地产权证的产权登记手续 并及时将 上述房屋和地下车位的产权登记在本公司名下 否则 麦科特集团有限公司将全额退还 本公司支付的预付款陆佰万元 并按银行同期贷款利率的两倍支付违约金给本公司 该事项已在 ２００１ 年中期报告 中披露 ２ 公司与关联方 包括未纳入合并范围的子公司 存在债权 债务往来 担保事 项的 应披露形成的原因及其对公司的影响 26 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 截 止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 控股股东麦科特集团有限公司占用公司资金 １３８，４８７，９７６．２６ 元 公司已就控股股东占用资金进行追收 麦科特集团有限公司也于 ２００２ 年 ３ 月 ２７ 日承诺以现金资产分批偿还占用本公司的资金 形成的原因等详见于 ２００２ 年 ３ 月 ３０ 日 中国证券报 证券时报 上的 麦科特光电股份有限公司关于大股东 欠款及追收情况的公告 ３ 其他重大关联交易 报告期内 公司无其他重大关联交易 四 公司应披露重大合同及其履行情况 １ 承包经营情况 ２００１ 年 ６ 月 １５ 日 公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会审议通过了 关于麦科特光 电股份有限公司继续承包经营麦科特 惠州 光学机电有限公司的议案 决议公告刊 登在 ２００１ 年 ６ 月 １６ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ２ 重大担保 报告期内 公司无重大担保事项 ３ 其他重大合同 公司于 ２００１ 年 ４ 月 １６ 日在惠州国际数码节上与香港祥实国际有限公司签署了 中 欧地区销售总代理合同 与香港启帆集团公司签署了 香港及亚洲地区销售总代理合 同 涉及的数量及金额公司已在 ２００１ 年 ４ 月 １８ 日的 中国证券报 证券时报 上 作了公告 中欧地区销售总代理合同 尚未开始执行 香港及亚洲地区销售总代理合同 由于国际市场的竞争和卖方制造成本的降低 为提高卖方产品的竞争能力，经买卖双方 协商一致，同意对原签合同作如下补充和修正 品名及价格 由于原合同 ＭＤＣ０１０１Ｈ 所列货物型号已不生产 卖方只能按现有库存提供货源 根据库存数量 修改价格如下表 品名及规格 单位 数量 单价 ＵＳＤ 金额 ＵＳＤ ＭＤＣ－１０ 多功能数码照相机 台 １４５００ ３５ 元 ５０７，５００．００ 元 ＭＤＣ－３０ 多功能数码照相机 台 ２６０００ ６５ 元 １，６９０，０００．００ 元 结算方式 由原来的信用证结算方式改为买方预付定金的方式 预付定金的金额 为当月出货货值的 ２０％ 卖方收到买方订货单和定金后发货 其余货款在发货后的 １８０ 天之内由买方汇付卖方 其它新产品的销售协议另行商定 从本补充协议签订后于 ２００１ 年 ６ 月 １ 日起开始执行 27 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 五 公司或持股 ５％ 以上股东在报告期内或持续到报告期内对公开披露承诺事项的 履行情况 １ ２０００ 年度股东大会的利润分配预案的履行情况 ２００１ 年 ４ 月 公司董事会组织实施了 ２０００ 年度利润分配及资本公积金转增股本工 作 每 １０ 股转增 ８ 股派现 １．００ 元 含税 ２ 大股东欠款的履行情况 公司在 ２００１ 年度中期报告摘要上披露 截止 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日麦科特集团有限公 司尚欠本公司 ５，３３０，９２５．００ 元 公司董事将采取多方面的措施 促使其切实履行还款 承诺 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止 麦科特集团有限公司借用本公司的款项本息为 ２９，３３２，５４５．００ 元 加上公司存放于麦科特集团有限公司财务中心的款项本息 １０９，１５５，４３１．２６ 元被麦科特集团有限公司占用，共被麦科特集团占用 １３８，４８７，９７６．２６ 元 本公司在接到深圳证券交易所 关于规范上市公司对大股东有关联公司偿还欠款事 项信息披露的通知 后 对大股东占用款项情况进行了自查和追收 大股东已承诺以现 金资产分期分批在 ２００２ 年内全部偿还 详见 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日刊登在 中国证券报 和 证券时报 上的 麦科特光电股份有限公司关于大股东欠款及追收情况的公告 ３ 预计公司 ２００１ 年利润分配政策的履行情况 公司刊登在 ２００１ 年 ２ 月 １５ 日 中国证券报 证券时报 的 ２０００ 年度报告摘要 上披露了 预计公司 ２００１ 年利润分配政策 报告期内 由于主营业务利润出现较大辐 度下滑 为确保公司可持续发展,公司董事会拟根据实际情况对 ２００１ 年利润分配政策进 行调整 拟定 ２００１ 年度不分配不转增．在此 公司董事会向广大投资者表示歉意 ４ 招股说明书 中募集资金使用的履行情况 公司 招股说明书 中承诺募集资金项目 ２００１ 年度投入 ９１１９ 万元 ２００１ 年度公司 实际投入的募集资金总额为 ９４２．８８ 万元 ５ ２００１ 年中期报告 中应收帐款回笼的履行情况 公司 ２００１ 年中期报告 中披露应收帐款增加 ９３．２８％的主要原因是应收销货款增 加，其中 照相器材（中国）有限公司新欠货款 ２５，３０７，５６５．７１ 元 按惯例年末进行结算 回笼 香港启帆集团公司欠 １４，５７３，８２０．００ 元 按合同三个月后结算回笼 香港启帆集团公司于 ２００１ 年 ７ 月回笼货款 ２，１１９，６００．００ 元 截止 ２００２ 年 ４ 月 回笼货款 １２，４５４，２２０．００ 元，该笔应收帐款至报告日已全部回笼． 六 公司聘任 解聘会计师事务所情况 ２００２ 年 １ 月 １４ 日 公司第一届董事会第十三次会议审议通过了 关于解聘深圳华 鹏会计师事务所 改聘深圳鹏城会计师事务所为公司 ２００１ 年度审计机构的议案 ２００１ 年度财务审计报酬为 ３０ 万元人民币 该议案将提交公司 ２００１ 年度股东大会审议 决议 公告刊登在 ２００２ 年 １ 月 １６ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 七 公司在报告期内有受中国证监会稽查的情况 28 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ２００１ 年 ８ 月 ２４ 日 公司在 中国证券报 和 证券时报 上刊登风险提示公告 本公司现接受中国证监会的调查 至报告日止 有关部门对公司的调查仍未作出结论 八 其他重大事项 本公司第一大股东 麦科特集团有限公司 ２００１ 年末欠本公司的款项共计人民币 １４０，３１４，７４８．０４ 元 ２００２ 年 ３ 月 ３０ 日 本公司在 中国证券报 证券时报 上公告 的欠款 １３８，４８７，９７６．２６ 元中未包含麦科特集团有限公司欠本公司控股子公司 — 麦科特 惠州 光学机电有限公司的款项 １，８２６，７７１．７８ 元 本公司于 ２００２ 年 ３ 月 ２７ 日收到 麦科特集团有限公司的承诺函 计划于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日前归还全部欠款 十 财务报告 一 审计报告 深鹏所股审字［２００２］５５ 号 麦科特光电股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的公司及合并资产负债表 ２００１ 年公司及合并的利润及利润分配表 现金流量表 这些报表由贵公司负责 我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见 １ 由于有关部门对贵公司的调查至今尚未有结束 故贵公司在 管理当局声明书 中备注 不含该调查事宜 我们无法获取充分 适当的审计证据来证实其对贵公司本 29 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 年度会计报表的影响程度 ２ 由于有关部门对贵公司的调查至今尚未结束 贵公司无法提供 ２０００ 年 含 ２０００ 年 以前的帐簿和凭证 因此我们不能获取确认年初余额的相关审计证据 我们无法判 断其对贵公司本年度会计报表的影响程度 ３ 由于有关部门对贵公司的调查至今尚未结束 对贵公司本年度收到的股东补足投 资款计人民币 ９６，２３８，８４４．００ 元之相关账务处理 我们无法作出判断 我们认为 由于上述原因 不能确定其对会计报表整体反映的影响程度 我们无法 对上述会计报表发表审计意见 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国 Ÿ 深圳 ２００２ 年 ３ 月 ２５ 日 梁 烽 中国注册会计师 李光道 30 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 麦科特光电股份有限公司 资产负债表 ２００１年１２月３１日 金额单位：人民币元 资 产 附注 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 注释 合并 公司 合并 公司 流动资产： 货币资金 １ ２０６，３８７，９９５．８７ １７９，３１２，２３０．４３ １５３，９０１，２２３．０９ ９５，１４４，５２２．１８ 短期投资 ２ ９２，６３７，７７７．８４ ９２，６３７，７７７．８４ ３００，３８８，７４０．００ ３００，３８８，７４０．００ 应收票据 － － － － 应收股利 － － － － 应收帐款 ３ ２５，５２７，６６９．９６ １７，６５６，９６８．５８ ４２，７４７，３８９．６７ ６，６９７，５８３．２６ 其他应收款 ４ １６０，９３４，６２１．４７ １５６，５２７，１９１．５０ ６８，９２４，１７７．５１ ６５，６７８，７２６．５１ 预付帐款 ５ １８，３２２，５３１．４２ １６，１６１，６９５．７９ ２２，６１６，９１４．１３ ２２，４１５，１１４．１３ 应收补贴款 － － － － 存货 ６ １４，９９３，２５５．６６ １４，０４５，９８９．９６ １１，７７０，３６４．５６ ９，５２９，１９０．８９ 待摊费用 ７ １８４，００３．８３ １０５，０００．００ ３９，６０９．０３ ３９，６０９．０３ 一年内到期的长期债权投资 － － － － 流动资产合计 ５１８，９８７，８５６．０５ ４７６，４４６，８５４．１０ ６００，３８８，４１７．９９ ４９９，８９３，４８６．００ 长期投资： 长期股权投资 － １６８，８４１，５４７．０３ － １６６，９３０，３２３．９２ 长期债权投资 － － － － 长期资产合计 － １６８，８４１，５４７．０３ － １６６，９３０，３２３．９２ 其中：合并价差 － － － － 股权投资差额 － － － － 固定资产： 固定资产原价 ８ ２０９，６４５，３０５．４１ ７２，１５２，６６１．５２ １９６，２６７，４７３．４２ ６２，１４９，５７８．０８ 减：累计折旧 ８ ５０，９６７，６００．７５ ８，１０９，４５９．３９ ４１，１５３，９３５．７３ ２，１１６，６０７．１９ 固定资产净值 １５８，６７７，７０４．６６ ６４，０４３，２０２．１３ １５５，１１３，５３７．６９ ６０，０３２，９７０．８９ 减：固定资产减值准备 １，３６６，０１０．１７ ５０３，５９３．１１ － － 固定资产净额 １５７，３１１，６９４．４９ ６３，５３９，６０９．０２ １５５，１１３，５３７．６９ ６０，０３２，９７０．８９ 工程物资 － － － － 在建工程 ９ １３，０７９，６２９．００ １３，０７９，６２９．００ ２２，７７８．５０ ９，１６４．００ 固定资产清理 － － － － 固定资产合计 １７０，３９１，３２３．４９ ７６，６１９，２３８．０２ １５５，１３６，３１６．１９ ６０，０４２，１３４．８９ 无形资产及其他资产： 无形资产 １０ ８，７５８，５４７．００ ６，６３６，１４７．００ ６，７７６，５９７．００ ６，７７６，５９７．００ 长期待摊费用 １１ － － ３，３９０，１４０．２５ ３，３９０，１４０．２５ 其他长期资产 － － － － 无形资产及其他资产合计 ８，７５８，５４７．００ ６，６３６，１４７．００ １０，１６６，７３７．２５ １０，１６６，７３７．２５ 递延税项： 递延税项借项 － － １，１１２，２３４．９１ １，１１２，２３４．９１ 资产总计 ６９８，１３７，７２６．５４ ７２８，５４３，７８６．１５ ７６６，８０３，７０６．３４ ７３８，１４４，９１６．９７ （附注系会计报表的组成部分） 企业负责人 总会计师 财务负责人 31 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 麦科特光电股份有限公司 资产负债表(续 ２００１年１２月３１日 金额单位：人民币元 附 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 负债及所有者权益 注 合并 公司 合并 公司 流动负债： 短期借款 － － ２５，０００，０００．００ ２５，０００，０００．００ 应付票据 － － 应付帐款 １２ ２，０６４，４０４．７１ １，７１９，６２７．６０ ７，０９５，３７１．７７ ４，８５５，３８５．３２ 预收帐款 １３ ８０１，３９０．９０ ４２１，１１２．７７ ９１４，９６０．３０ ９１４，９６０．３０ 应付工资 ９，８４４．００ － － － 应付福利费 ３，１４０，４０２．５５ １５１，７０８．３１ ２，５８４，３６３．９０ １２１，３８２．８１ 应付股利 １４ － － ２０，１００，０００．００ １８，０００，０００．００ 应交税金 １５ （２，８２７，１２２．２５） （８１５，７２６．１０） ４，９００，８９８．８９ ４６１，１３４．８２ 其他应交款 １３．５０ １３．５０ － － 其他应付款 １６ ７，４９５，９８１．３３ ５８，６０８，７３８．５６ １９，２１２，３３４．３９ １４，８０５，６１３．９６ 预提费用 １７ ３２５，９３１．７９ ２７６，８４３．７９ ５０３，２３８．７１ ５０３，２３８．７１ 一年内到期的长期负债 － － － － 流动负债合计 １１，０１０，８４６．５３ ６０，３６２，３１８．４３ ８０，３１１，１６７．９６ ６４，６６１，７１５．９２ 长期负债： 长期借款 － － － － 应付债券 － － － － 长期应付款 １８ １，２５９，３０３．９７ － １，４６９，６４９．０５ － 专项应付款 － － － － 其他长期负债 － － ７，４１４，８９９．４３ ７，４１４，８９９．４３ 长期负债合计 １，２５９，３０３．９７ － ８，８８４，５４８．４８ ７，４１４，８９９．４３ 递延税项 递延税项贷项 － － － － 负债合计 １２，２７０，１５０．５０ ６０，３６２，３１８．４３ ８９，１９５，７１６．４４ ７２，０７６，６１５．３５ 少数股东权益： 少数股东权益 １７，６８６，１０８．３２ － １１，５３９，６８８．２８ － 股东权益： 股本 １９ ３２４，０００，０００．００ ３２４，０００，０００．００ １８０，０００，０００．００ １８０，０００，０００．００ 资本公积 ２０ ３１２，１６６，４００．５２ ３１２，１６６，４００．５２ ４５０，０５９，１３６．００ ４５０，０５９，１３６．００ 盈余公积 ２１ １７，１０４，５４２．６５ １１，４０１，３７４．８５ １７，０８４，２９２．２６ １１，４０１，３７４．８５ 其中：法定公益金 ５，７０１，５１４．２２ ３，８００，４５８．２９ ５，６９４，７６４．０９ ３，８００，４５８．２９ 未确认的投资损失 － － － － 未分配利润 ２２ １４，９１０，５２４．５５ ２０，６１３，６９２．３５ １８，９２４，８７３．３６ ２４，６０７，７９０．７７ 外币报表折算差额 － － － － 股东权益合计 ６６８，１８１，４６７．７２ ６６８，１８１，４６７．７２ ６６６，０６８，３０１．６２ ６６６，０６８，３０１．６２ 负债及所有者权益总计 ６９８，１３７，７２６．５４ ７２８，５４３，７８６．１５ ７６６，８０３，７０６．３４ ７３８，１４４，９１６．９７ （附注系会计报表的组成部分） 企业负责人 财务负责人 32 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 麦科特光电股份有限公司 利润及利润分配表 2001年度 金额单位：人民币元 项 目 附 ２００１年度 ２０００年度 注 合并 公司 合并 公司 一．主营业务收入 ２３ １４３，８６７，４０９．３６ ２４，６６９，５１９．６０ ２９２，８５９，６４２．２３ ３，３０６，８６４．５８ 减：主营业务成本 ２３ １３０，７５５，２７８．２８ １４，９９９，４２２．４３ ２３１，１７０，２２６．８５ ２，７７７，０７３．５０ 主营业务税金及附加 ２３，１４２．１６ ９，３３９．４１ － － 二．主营业务利润 １３，０８８，９８８．９２ ９，６６０，７５７．７６ ６１，６８９，４１５．３８ ５２９，７９１．０８ 加：其他业务利润 ２４ １８５，０８１．３５ １８５，０８１．３５ ５１７，１６９．０５ ３２４，２３８．０８ 减：营业费用 ２，５９５，７６８．８２ ２，５９２，０６５．９２ ３，６４３，８４３．３４ ３，２０１，７８６．３４ 管理费用 １６，０１０，７３１．８６ １３，３０８，２６６．３３ ８，６６８，７４１．３９ ５，６０７，２７７．９２ 财务费用 ２５ （１，６１５，２６７．３６） （１，６０２，６２３．９７） ３，４３５，２４４．１０ ３，１９９，２９１．２９ 三．营业利润 （３，７１７，１６３．０５） （４，４５１，８６９．１７） ４６，４５８，７５５．６０ （１１，１５４，３２６．３９） 加：投资收益 ２６ ７，４４８，０６０．００ ６，４５３，３８３．１１ ４４５，５６０．１０ ４８，０６６，０７５．７１ 补贴收入 ２７ ３０２，９０１．００ ３０２，９０１．００ － － 营业外收入 － － ３，７０７，４４９．７２ ３，７０７，４４９．７２ 减：营业外支出 ２８ １，３７２，６９０．１７ ５０６，６７３．１１ １６６，０００．００ － 四．利润总额 ２，６６１，１０７．７８ １，７９７，７４１．８３ ５０，４４５，７６５．４２ ４０，６１９，１９９．０４ 减：所得税 ２４，５４５．９１ － ７，７４５，１５１．４９ ８１２，８９０．９１ 少数股东损益 ８３８，８２０．０４ － ２，８９４，３０５．８０ － 未确认投资损失 － － － － 五．净利润 １，７９７，７４１．８３ １，７９７，７４１．８３ ３９，８０６，３０８．１３ ３９，８０６，３０８．１３ 加：年初未分配利润 １３，１３３，０３３．１１ １８，８１５，９５０．５２ ８，７７２，４２８．８６ ８，７７２，４２８．８６ 其他转入 － － － － 六．可供分配的利润 １４，９３０，７７４．９４ ２０，６１３，６９２．３５ ４８，５７８，７３６．９９ ４８，５７８，７３６．９９ 减：提取法定盈余公积 １３，５００．２６ － ７，７６９，２４２．４２ ３，９８０，６３０．８１ 提取法定公益金 ６，７５０．１３ － ３，８８４，６２１．２１ １，９９０，３１５．４１ 七．可供股东分配的利润 １４，９１０，５２４．５５ ２０，６１３，６９２．３５ ３６，９２４，８７３．３６ ４２，６０７，７９０．７７ 减：应付优先股股利 － － － － 提取任意盈余公积 － － － － 应付普通股股利 － － １８，０００，０００．００ １８，０００，０００．００ 转作股本的普通股股利 － － － － 八．未分配利润 １４，９１０，５２４．５５ ２０，６１３，６９２．３５ １８，９２４，８７３．３６ ２４，６０７，７９０．７７ 补充资料 １ 出售 处置部门或被投资单位所得 － － － － 收益 ２ 自然灾害发生的损失 － － － － ３ 会计政策变更增加（或减少）利润总额 （１，３６６，０１０．１７） （５０３，５９３．１１） － － ４ 会计估计变更增加（ 或减少）利润总额 － － － － ５ 债务重组损失 － － － － （附注系会计报表的组成部分） 企业负责人 总会计师 财务负责人 33 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 麦科特光电股份有限公司 现 金 流 量 表 2001年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 ２００１年度 合并 公司 一 经营活动产生的现金流量： 销售商品 提供劳务收到的现金 ８０，５８９，５７３．２９ １０，９７８，０５４．８８ 收到的税费返还 － － 收到的其他与经营活动有关的现金 ４２，５５５，６３４．８２ ５７，７４１，５７３．１６ 现金流入小计 １２３，１４５，２０８．１１ ６８，７１９，６２８．０４ 购买商品 接受劳务支付的现金 １０１，１３０，５７８．９１ ２６，４３８，８６５．０２ 支付给职工以及为职工支付的现金 ９，３３３，０９６．８０ ３，４９４，５４３．６１ 支付的各项税费 ９，２２８，７５９．８１ ３，０２８，３２５．２４ 支付的其他与经营活动有关的现金 ２９ ５１，４２３，０７８．６６ ５０，８６０，４７５．８１ 现金流出小计 １７１，１１５，５１４．１８ ８３，８２２，２０９．６８ 经营活动产生的现金流量净额 （４７，９７０，３０６．０７） （１５，１０２，５８１．６４） 二 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １８８，７４２，４０１．９８ １８８，７４２，４０１．９８ 取得投资收益所收到的现金 － － 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 － － 收到的其他与投资活动有关的现金 ９６，２３８，８４４．００ ９６，２３８，８４４．００ 现金流入小计 ２８４，９８１，２４５．９８ ２８４，９８１，２４５．９８ 购建固定资产 无形资产和其他长期 １９，０１２，７３８．２７ １８，８９６，４３３．４７ 资产所支付的现金 投资所支付的现金 － ５，３００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流出小计 １９，０１２，７３８．２７ ２４，１９６，４３３．４７ 投资活动产生的现金流量净额 ２６５，９６８，５０７．７１ ２６０，７８４，８１２．５１ 三 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 － － 借款所收到的现金 － － 收到的其他与筹资活动有关的现金 － － 现金流入小计 － － 偿还债务所支付的现金 ２５，０００，０００．００ ２５，０００，０００．００ 配股利 利润或偿付利息所支付的现金 ８，０２５，９０９．０５ ５，９２５，９０９．０５ 支付的其他与筹资活动有关的现金 － － 现金流出小计 ３３，０２５，９０９．０５ ３０，９２５，９０９．０５ 筹资活动产生的现金流量净额 （３３，０２５，９０９．０５） （３０，９２５，９０９．０５） 四 汇率变动对现金的影响额 （１２４，４９２．６４） （６９，７７１．４５） 五 现金及现金等价物净增加额 １８４，８４７，７９９．９５ ２１４，６８６，５５０．３７ 34 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 麦科特光电股份有限公司 现 金 流 量 表（续） 2001年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 ２００１年度 合并 公司 １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 １，７９７，７４１．８３ １，７９７，７４１．８３ 加：少数股东本期损益 ８３８，８２０．０４ － 未确认的投资损失 － － 计提的资产减值准备 ３，８９９，５５８．１４ ３，７１４，１５１．４２ 固定资产折旧 ９，８１３，６６５．０２ ５，９０２，８５２．２０ 无形资产摊销 １４０，０５０．００ １４０，４５０．００ 长期待摊费用摊销 － － 待摊费用的减少 减增加 （１４４，３９４．８０） （６５，３９０．９７） 预提费用的增加 减减少 （１７７，３０６．９２） （２２６，３９４．９２） 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ３，０８０．００ ３，０８０．００ 财务费用 （１，６１５，２６７．３６） （１，６０２，６２３．９７） 投资损失（减：收益） （７，４４８，０６０．００） （６，４５３，３８３．１１） 存货的减少（减：增加） （３，２２２，８９１．１０） （４，５１６，７９９．０７） 递延税款贷项（减：借项） － － 经营性应收项目的减少（减：增加） （２７，１１６，１０３．８９） （１６，３１９，１５８．１８） 经营性应付项目的增加（减：减少） （２４，７３９，１９７．０３） ２，５２２，８９３．１３ 其他 － － 经营活动产生的现金流量净额 （４７，９７０，３０６．０７） （１５，１０２，５８１．６４） ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 － － 一年内到期的可转换公司债券 － － 融资租入固定资产 － － ３．现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 ２０６，３８７，９９５．８７ １７９，３１２，２３０．４３ 减：现金的期初余额 １５３，９０１，２２３．０９ ９５，１４４，５２２．１８ 加：现金等价物的期末余额 － － 减：现金等价物的期初余额 － － 加：存放于集团财务中心款项 ３０ ３２，３６１，０２７．１７ １３０，５１８，８４２．１２ 现金及现金等价物的净增加额 １８４，８４７，７９９．９５ ２１４，６８６，５５０．３７ 加：存放于集团财务中心款项 （附注系会计报表的组成部分） 企业负责人 总会计师 财务负责人 35 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 三 会计报表附注 会计报表附注 2001 年度 金额单位 人民币元 一 公司简介 麦科特光电股份有限公司 以下简称“本公司” 系经广东省人民政府粤办函［１９９９］１２１ 号及广东省体改委粤体改［１９９９］０１９ 号文批准 由麦科特集团有限公司 惠州市益发光学 机电有限公司 惠州市科技投资有限公司 新标志有限公司 麦科特集团制冷工业总公司 现已改制为麦科特集团制冷有限公司 将其共同投资的麦科特集团光学有限公司依法变 更而成的股份有限公司 本公司成立之初名为麦科特集团机电开发总公司 系惠州市人民政府办公室以惠府办 函［１９９３］２５２ 号文批准 于 １９９３ 年 ２ 月 １９ 日设立的联营公司 注册资本人民币 ６８８ 万元 １９９４ 年 ９ 月更名为麦科特集团光学工业总公司 同年 １０ 月经惠州市人民政府办公室以惠 府办函［１９９４］２２２ 号文批准进行规范性操作 变更为有限责任公司 １９９５ 年 １１ 月经惠州 市人民政府办公室以惠府办函［１９９５］２２６ 号文批准股权转让 股东及出资比例分别变更为 麦科特集团公司（现为麦科特集团有限公司）５１％ 惠州市益发光学机电有限公司 ２７．２９％ 惠州市科技投资有限公司 １６％ 新标志有限公司 ３．８１％ 麦科特集团制冷工业总公司 现 更名为麦科特集团制冷有限公司 １．９％ １９９８ 年 １２ 月更名为麦科特集团光学有限公司 １９９９ 年 ３ 月 １９ 日 经广东省人民政府粤办函［１９９９］１２１ 号文及广东省体改委粤体改 ［１９９９］０１９ 号文批准变更为现名称 注册资本变更为人民币 １１０００ 万元 各股东及持股比 例不发生变化 ２０００ 年 ７ 月 １０ 日 中国证券监督管理委员会以证监发行字［２０００］１００ 号文核准本公司 利用深圳证券交易所交易系统 采用向二级市场投资者配售和上网定价相结合的发行方式 向社会公开发行人民币普通股股票 ７０００ 万股 ７ 月 ２１ 日和 ２２ 日 本公司发行人民币普通 股股票 Ａ 股 ７０００ 万股 ８ 月 ７ 日该种股票上市流通 本公司注册资本变更为人民币 １８，０００ 万元 并已办理了相应的变更登记手续 领取注册号为 ４４００００１００４４７５ 的企业法人营业执 照 ２００１ 年 ３ 月 １８ 日，本公司 ２０００ 年度股东大会通过向全体股东以每 １０ 股转增 ８ 股的资 本公积金转增股本方案，并于 ２００１ 年 ４ 月实施了资本公积金转增股本方案 本公司注册资 本变更为人民币 ３２，４００ 万元 并已办理相关的变更登记手续 领取注册号为 ４４００００１００４４７５ 36 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 的企业法人营业执照 本公司经营范围 高新技术产品的研制开发 技术咨询 转让 服务 照相机 数 码相机 望远镜 多媒体投影器材 电化教育设备 投影仪 ＣＣＴＶ 监视系统 测量仪 内窥镜 光学镜头及其它光学器材产品 计算机辅助设备和软件产品 电子 通信设备 产品及家电产品的生产 销售和售后服务 销售摩托车零配件 机电产品 二 公司及附属子公司的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 １ ． 会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的 企业会计准则 企业会计制度 及其补充规 定 ２ ． 会计年度 以 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度 ３ ． 记账本位币 以人民币为记账本位币 ４ ． 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础 资产以历史成本为计价原则 其后如果发生减 值 则按规定计提减值准备 ５ ． 外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务 按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场 汇率折合为人民币入账 期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公 布的汇率进行调整 由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生 的汇兑差额资本化外 作为汇兑损益记入当年度财务费用 ６ ． 现金等价物的确定标准 将持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资 视为现金等价物 ７ ． 短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际成本计价 持有期间所获得的现金股利或利息 除取得时 已记入应收账项的现金股利或利息外 以实际收到时作为投资成本的回收 冲减短期投 资的账面价值 期末按成本与市价孰低法计价 依单项投资对市价低于成本的差额提取 短期投资跌价准备 并计入当年度损益类账项 出售投资的损益于出售日按投资账面值 与收入的差额确认 37 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ８ ． 坏账核算方法 坏账确认标准 ａ．债务人破产或死亡 以其破产财产或者遗产清偿后 仍然不能收回的应收款项； ｂ．债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法 本公司于期末按照应收款项 包括应收账款和其他应收款 余额，分账龄按比例提取一般性坏账准备 对账龄为一年以内的提取比例为 ３％ 一至两 年的为 １０％ 二至三年的为 ２０％ 三至四年的为 ４０ 四至五年的为 ８０ 五年以上的 为 １００ 对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提 特别坏账准备 计提的坏账准备计入当年度管理费用 ９ ． 存货核算方法 存货分为原材料 包括辅助材料 在产品 产成品 库存商品 自制半成品 低 值易耗品等六大类 存货盘存制度采用永续盘存法 购入 自制的存货以实际成本入账 发出按加权平 均法计价 低值易耗品在领用时一次摊销 期末 对存货进行全面盘点的基础上 对遭受损失 全部或部分陈旧过时或销售价 格低于成本的存货 预计其成本不可回收的部分 提取存货跌价准备 提取时按单个存 货项目的成本高于其可变现净值的差额确定 １ ０ ． 长期投资核算方法 长期股权投资 ａ．长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价 ｂ．股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资 对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单 位所有者权益中所占的份额有差额 以及对长期股权投资由成本法改为权益法时 投资 成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额 设置 股权投资差额 明细科目核算 期末时 对借方差额按 １０ 年的期限平均摊销，贷方差额按 １０ 年的期限平均摊销 ｃ．收益确认方法 对占被投资单位有表决权资本总额 ２０％以下或虽占被投资单位有表决权资本总额 ２０％ 含 ２０％ 以上 但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算 对占被投资单位有 表决权资本总额 ２０％（含 ２０％）以上或虽占被投资单位有表决权资本总额不足 ２０％ 但具有 38 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 重大影响的长期投资采用权益法核算 采用成本法核算的 在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益 但该投资收 益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额 所获得的被投 资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分 作为初始投资成本的冲回冲减投资的 账面价值 采用权益法核算的 以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础 在各会 计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额 确认投资 收益 并调整长期股权投资的账面价值 处置股权投资时 将投资的账面价值与实际取 得价款的差额 作为当期投资收益 长期债权投资 ａ．长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价 ｂ．长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额 作为溢价或折价 债券的溢价或 折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销 摊销方法采用直线法 ｃ．长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入 经调整债券投资溢价或 折价摊销后的金额确认当期收益 其他债权投资按期计算的应收利息 确认为当期投资 收益 处置长期债权投资时 按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为 当期投资损益 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查 如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值 则对可收回金额低于长期投资账 面价值的部分计提长期投资减值准备 首先冲抵该项投资的资本公积准备项目 不足冲 抵的差额部分确认为当期损失 对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的 则在原 已确认的投资损失的数额内转回 １ １ ． 固定资产计价及其折旧方法 固定资产指使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具以及其他 与生产 经营有关的设备 器具 工具等 以及不属于生产 经营主要设备的 单位价 值在人民币 ２０００ 元以上并且使用年限在两年以上的资产 固定资产以实际成本或重估价值为原价入账 固定资产的折旧采用平均年限法计算 并按固定资产的类别 估计经济使用年限和预计残值 原值的 ５％ 确定其折旧率如下 39 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 ２０－３０ 年 ３．１７％－４．７５％ 机器设备 １３－１５ 年 ６．３３％－７．３１％ 运输工具 ５－８ 年 １１．８７５％－１９．００％ 其他设备 ５－８ 年 １１．８７５％－１９．００％ 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价 对由于市价持续下跌 或技术陈 旧 损坏 长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的 按单项固定资产 可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 １ ２ ． 在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产 按实际成本入账 其中包括直接 建筑及安装成本 以及于兴建 安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益 在建工程在达到预定可使用状态时 确认固定资产 并截止利息资本化 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查 若在建工程长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重 新开工 所建项目在性能上 技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定 性 或其他足以证明在建工程已经发生减值的 按可收回金额低于账面价值的差额计提 在建工程减值准备 １ ３ ． 无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价 并按其预计受益年限平均摊销 具体摊销年限 如下 类 别 摊销年限 土地使用权 ５０ 年 专有技术 １０ 年 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力 当存在 某项无形 资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 某项无形资 产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 其他足以证明某项无形资产实质 上已发生了减值准备情形的情况下 预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产 减值准备 40 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 １ ４ ． 其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账 ａ．开办费 在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益 ｂ．长期待摊费用 自受益日起分 ５ 年平均摊销 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目 在确定时将该项目的摊余价值全部 计入当期损益 １ ５ ． 借款费用 （１）借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额 因专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在同时具 备下列三个条件时 借款费用予以资本化 ａ．资产支出已经发生 ｂ．借款费用已经发生 ｃ．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 其他的借款利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在发生当期确认费用 （２）资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额 等于累计支出加权平均数乘以资 本化率 资本化率按以下原则确定 ａ．为购建固定资产只借入一笔专门借款 资本化率为该项借款的利率 ｂ．为购入固定资产借入一笔以上的专门借款 资本化率为这些借款的加权平均利 率 （３）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断 并且时间连续超过 ３ 个月 则暂停借款费 用的资本化 将其确认为当期费用 直至资产的购建活动重新开始 （４）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止其借款费用的资本化 以后发生 的借款费用于发生当期确认费用 １ ６ ． 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件 则将其确认为负债 ａ．该义务是企业承担的现时义务 ｂ．该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 41 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ｃ．该义务的金额能够可靠地计量 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数 如果所需支出存在一个金额 范围 则最佳估计数按该范围的上 下限金额的平均数确定 如果所需支出不存在一个 金额范围 则最佳估计数按如下方法确定 ａ．或有事项涉及单个项目时 最佳估计数按最可能发生金额确定 ｂ．或有事项涉及多个项目时 最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的 则补偿金额在基本 确定能收到时 作为资产单独确认 确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值 １ ７ ． 收入确认原则 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权 相关的收入可以收到 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时 确认收入实现 提供劳务（不包括长期合同） 在交易的结果能够可靠地估计 即劳务总收入及总成本能够可靠地计量 相关的价 款能够流入 时 确认收入的实现 １ ８ ． 所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法 １ ９ ． 合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上 或虽不超过 ５０％但具有实际控制权的 长期投资单位合并其会计报表 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据 合并时将母公司与各 子公司相互间的重要投资 往来 存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并 并计算少数股东权益 由于本公司控股子公司 麦科特 惠州 光学机电有限公司执行 外商投资企业会计 制度 现已按照本公司所制定的会计政策对该子公司的会计报表主要项目进行了调整 本公司拥有麦科特 惠州 光学机电有限公司 ７５％的股权 经惠州市对外经济贸易委员会 42 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 以惠市经贸委资字［１９９９］２６２ 号文批准本公司与本公司之控股子公司签订的 承包经营合 同 该合同规定 本公司完全拥有对本公司之控股子公司的人 财 物的经营管理权 自主经营 自负盈亏 每年交给其外方股东 扩达工程服务有限公司固定利润人民币 １００ 万元 剩余的利润以及由此形成的净资产归本公司所有 承包期限自 １９９９ 年 ６ 月 １ 日起 至 ２００１ 年 ５ 月 ３１ 日止两年 ２００１ 年 ６ 月 １５ 日 本公司第一次临时股东大会通过了 关于麦科特光电股份有限公 司继续承包经营麦科特 惠州 光学机电有限公司的议案 规定 承包经营的合同延至 ２００４ 年 ５ 月 ３１ 日 其余条款不变 上述应付利润由本公司之控股子公司转交其外方股东––––扩达工程服务有限公司享 有 剩下的利润归本公司所有 本公司承包经营本公司之控股子公司 实质是本公司之控股子公司的外方股东把股 份托管给本公司以取得固定投资收益的托管经营 我们在合并会计报表时扣除按规定计 提的法定公积金 公益金中属于外方的部分及按合同规定支付给外方股东的固定利润 后 予以合并 三 会计政策 会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响 会计政策的变更 根据财政部财会［２０００］２５ 号文 关于印发 企业会计制度 的通知 和财政部 ［２００１］１７ 号文 关于印发 贯彻实施 企业会计制度 有关政策衔接问题的规定 的通 知 以及财政部 ２００１ 年 ７ 月 ７ 日发布的 实施 企业会计制度 及其相关准则问题解 答 的有关规定 本公司自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行 企业会计制度 按 企业会计制 度 规定计提固定资产 无形资产 在建工程 含工程物资 委托贷款减值准备 按 企业会计制度 规定进行债务重组 非货币性交易处理 并对该等会计政策的变更采 用追溯调整法处理 由此产生对各年度利润 利润分配及年初未分配利润的影响详见附 注六 ３６ 会计估计变更 本公司报告期内无会计估计变更事项 四 税项 43 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 税 项 计 税 基 础 税 率 增值税 销售收入 加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额 １７％ 营业税 应税劳务收入 转让无形资产及销售不动产收入 ５％ 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 ７％ 教育费附加 应纳增值税及营业税额 ３％ 企业所得税 应纳税所得额 １５％－２４％＊ ＊广东科学技术厅以粤科高字［２０００］１５４号文确认本公司为广东省２０００年度的高新技 术企业 经广东省惠州市地方税务局以惠地税函［２０００］８４号文及广东省地方税务局以粤 地税函［２０００］５２号文批复 本公司自２０００年１月１日起 享受高新技术企业所得税的优惠 政策 按１５％税率征收企业所得税 五 控股子公司及合营企业 联营企业有关情况 所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围 注册资本 拥有股权 投资额 是否 公司名称 注册地 主营业务 （万元） 直接 间接 （万元） 合并 麦克特 惠州 光学机电有限公司 惠州市 １８０８ 万港币 ７５ １，４７６．６７５ 各种光学镜头 车辆后视镜 是 光学投影仪及其配件等制造 麦科特俊嘉 惠州 数码科技有限公司 惠州市 １０００ 万港币 ５０ ５３０．００ 开发 研制 生产 销售多媒 是 体数码投影机 激光器 图形 图像处理器 电子数字信号转 换器 合并报表范围的变化 本公司于 ２００１ 年 ２ 月与香港俊嘉科技有限公司签定 合资经营企业合同 成立麦 科特俊嘉 惠州 数码科技有限公司 双方出资比例为 １：１ 其董事会由 ５ 名董事组成 由本公司委派三名并委派董事长 因而本公司取得麦科特俊嘉 惠州 数码科技有限公 司的实质控制权 是次合并将其纳入合并范围 六 合并会计报表主要项目注释 １ ． 货币资金 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 44 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 项 目 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 ＲＭＢ ２１０，６８８．３８ ２１０，６８８．３８ ＲＭＢ ３５，６５８．４８ ３５，６８５．４８ ＨＫＤ ４０１，３０４．９８ ４２５，６２４．０５ ＨＫＤ ４４４，６２１．４０ ４７１，８７６．８３ ＵＳＤ ２８，５５１．００ ２３６，６８７．７９ ＵＳＤ １８，０００．００ １４９，００５．８０ ＪＰＹ １０５，４００．００ ７，４８４．８９ ＪＰＹ １０５，４００．００ ７，６１６．９４ 小 计 ８８０，４８５．１１ ６６４，１８５．０５ 银行存款 ＲＭＢ １８６，１９６，７６１．４５ １８６，１９６，７６１．４５ ＲＭＢ １１９，８４６，９７６．８５ １１９，８４６，９７６．８５ ＨＫＤ １８，１７２，４４５．０２ １９，２７３，６９４．８５ ＨＫＤ ３０，５７３，５６４．４８ ３２，４４７，７２３．９８ ＵＳＤ ４，４３３．３３ ３６，６９２．９０ ＵＳＤ ３，５４４．１６ ２９，３３８．９１ ＪＰＹ ２，２７８．００ ３６１．５６ ＪＰＹ １２，６３３，６８２．００ ９１２，９９８．３０ 小 计 ２０５，５０７，５１０．７６ １５３，２３７，０３８．０４ 合 计 ２０６，３８７，９９５．８７ １５３，９０１，２２３．０９ ２ ． 短期投资和短期投资跌价准备 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 债券投资 ９４，３００，１０９．７４ １，６６２，３３１．９０ ３０９，４９９，１３１．９０ ９，１１０，３９１．９０ 其他投资 合 计 ９４，３００，１０９．７４ １，６６２，３３１．９０ ３０９，４９９，１３１．９０ ９，１１０，３９１．９０ ３ ． 应收账款 ２００１－１２－３１ 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 １ 年以内 ２２，８３８，３８４．０３ ８２．５０％ ６８３，５７０．２６ ２２，１５４，８１３．７７ １－２ 年 ４９３，８２５．７５ １．７８％ ４９，３８２．５８ ４４４，４４３．１７ ２－３ 年 ２，９６８，６８２．５０ １０．７２％ ５９３，７３６．５０ ２，３７４，９４６．００ ３ 年以上 １，３８３，６６７．５５ ５．００％ ８３０，２００．５３ ５５３，４６７．０２ 合 计 ２７，６８４，５５９．８３ １００．００％ ２，１５６，８８９．８７ ２５，５２７，６６９．９６ ２０００－１２－３１ 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 45 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 １ 年以内 ３８，０４５，５３８．６７ ８５．０３％ １，１４１，３６６．１６ ３６，９０４，１７２．５１ １－２ 年 ５，７５２，１９３．０６ １２．８６％ ５７５，２１９．３１ ５，１７６，９７３．７５ ２－３ 年 ７３１，４９０．９７ １．６３％ １４６，２９８．１９ ５８５，１９２．７８ ３ 年以上 ２１５，９５４．５２ ０．４８％ １３４，９０３．８９ ８１，０５０．６３ 合 计 ４４，７４５，１７７．２２ １００．００％ １，９９７，７８７．５５ ４２，７４７，３８９．６７ 于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日前五名欠款单位欠款金额为人民币 ２４，７０５，８４８．０９ 元 占期末 应收账款总额的 ８９．４１％ 应收账款期末余额持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款列示如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 麦科特集团有限公司 ６６４，３３６．０２ ２０００－２００１ 年 售货款 ４ ． 其他应收款 ２００１－１２－３１ 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 １ 年以内 １５２，１４７，４２４．２２ ９１．８９％ ５５１，５９１．９２ １５１，５９５，８３２．３０ １－２ 年 １，３８２，４９５．４３ ０．８４％ １３８，２４９．５４ １，２４４，２４５．８９ ２－３ 年 ８，２０８，２３２．１２ ４．９６％ １，６４１，６４６．４２ ６，５６６，５８５．７０ ３ 年以上 ３，８２８，３９０．２２ ２．３１％ ２，３００，４３２．６４ １，５２７，９５７．５８ 合 计 １６５，５６６，５４１．９９ １００．００％ ４，６３１，９２０．５２ １６０，９３４，６２１．４７ ２０００－１２－３１ 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 １ 年以内 ６５，８３９，０５５．９１ ９１．８４％ １，９７５，１７１．６８ ６３，８６３，８８４．２３ １－２ 年 ４，６０１，１６５．２０ ６．４２％ ４６０，１１６．５２ ４，１４１，０４８．６８ ２－３ 年 １，０９３，０４２．６３ １．５２％ ２１８，６０８．５３ ８７４，４３４．１０ ３ 年以上 １６０，０５６．５５ ０．２２％ １１５，２４６．０５ ４４，８１０．５０ 合 计 ７１，６９３，３２０．２９ １００．００％ ２，７６９，１４２．７８ ６８，９２４，１７７．５１ 于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日前五名欠款单位欠款金额为人民币 １６０，９９７，４５９．５８ 元 占期 末其他应收款总额的 ９７．６５％ 46 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 其他应收款期末余额持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款列示如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 麦科特集团有限公司 １４０，３１４，７４８．０４ ２０００－２００１ 年 往来款 ５ ． 预付账款 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 １ 年以内 １７，４３８，７２７．００ ９５．１８％ ７，６１６，９１４．１３ ３３．６８％ １－２ 年 ８８３，８０４．４２ ４．８２％ １５，０００，０００．００ ６６．３２％ ２－３ 年 ３ 年以上 合 计 １８，３２２，５３１．４２ １００．００％ ２２，６１６，９１４．１３ １００．００％ 于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日前五名欠款单位欠款金额为人民币 １５，５５６，７５０．３３ 元 占期末 预付账款总额的 ８４．９１％ 预付账款期末余额持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款列示如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 麦科特集团有限公司 ６，５００，０００．００ ２００１ 年 购房款 ６ ． 存货及存货跌价准备 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 ７，３２２，４８７．０８ ５１１，６６７．９１ ６，８１０，８１９．１７ ９，３６７，６３３．４１ ９，３６７，６３３．４１ 在产品 ３３７，０９４．０７ ３３７，０９４．０７ ６０，０７９．２１ ６０，０７９．２１ 产成品 ５，４７６，９８７．０８ ５，４７６，９８７．０８ ２，１８０，２９０．０３ ２，１８０，２９０．０３ 自制半成品 ２，３５７，４９５．４３ ２，３５７，４９５．４３ 库存商品 １０，６５９．９１ １０，６５９．９１ １６２，３６１．９１ １６２，３６１．９１ 低值易耗品 ２００．００ ２００．００ 合计 １５，５０４，９２３．５７ ５１１，６６７．９１ １４，９９３，２５５．６６ １１，７７０，３６４．５６ １１，７７０，３６４．５６ 存货跌价准备 项 目 ２０００－１２－３１ 本期增加 本期转回 ２００１－１２－３１ 47 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 原材料 ５１１，６６７．９１ ５１１，６６７．９１ 产成品 合 计 ５１１，６６７．９１ ５１１，６６７．９１ ７ ． 待摊费用 类 别 ２０００－１２－３１ 本期增加 本期摊销 ２００１－１２－３１ 装修费 ３７，７８１．００ ３７，７８１．００ 技术咨询费 １８０，０００．００ ７５，０００．００ １０５，０００．００ 保险费 １８５，３９７．４０ １０７，１１６．４５ ７８，２８０．９５ 其他 １，８２８．０３ １４，４６０．３５ １５，５６５．５０ ７２２．８８ 合 计 ３９，６０９．０３ ３７９，８５７．７５ ２３５，４６２．９５ １８４，００３．８３ ８ ． 固定资产及累计折旧 类 别 ２０００－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００１－１２－３１ 固定资产原值 房屋建筑物 １０，９８８，１９５．００ １５，２３７，１２８．１０ ２６，２２５，３２３．１０ 机器设备 １７８，１４３，６６１．５２ ８，２４８，６８９．１５ １１，３０４，２０３．１３ １７５，０８８，１４７．５４ 运输设备 ４，１７３，４７９．９８ ２５４，０００．００ ４，４２７，４７９．９８ 电子及其他设备 ２，９６２，１３６．９２ ９４２，２１７．８７ ３，９０４，３５４．７９ 合 计 １９６，２６７，４７３．４２ ２４，６８２，０３５．１２ １１，３０４，２０３．１３ ２０９，６４５，３０５．４１ 累计折旧 房屋建筑物 １８３，３７３．００ ６７４，７９３．１０ ８５８，１６６．１０ 机器设备 ３８，７５４，９３９．９８ １０，９５９，４９４．６５ ２，７９２，４９２．０５ ４６，９２１，９４２．５８ 运输设备 １，３４８，５６１．１６ ４５０，８５９．５２ １，７９９，４２０．６８ 电子及其他设备 ８６７，０６１．５９ ５２１，００９．８０ １，３８８，０７１．３９ 合 计 ４１，１５３，９３５．７３ １２，６０６，１５７．０７ ２，７９２，４９２．０５ ５０，９６７，６００．７５ 净 值 １５５，１１３，５３７．６９ １５８，６７７，７０４．６６ 本期从在建工程转入固定资产人民币 ２２，７７８．５０ 元 ９ ． 在建工程 实际支付 项目 工程项目名称 预算数 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 ２００１．１２．３１ 资金来源 进度 48 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （其中：利息资本 （其中：利息资本 （其中：利息资本 （ 其 中： 利 息 （其中：利息资本 化金额） 化金额） 化金额） 资本化金额） 化金额） 净水池材料 １３，６１４．５０ １３，６１４．５０ 自有 光学仪器加工设备 ９，１６４．００ ９，１６４．００ 自有 麦科特职工宿舍 １，４００ 万元 １３，０００，０００．００ １３，０００，０００．００ 自有 ９２．８６％ 光电科技园小区 ７９，６２９．００ ７９，６２９．００ 自有 合 计 ２２，，７７８．５０ １３，０７９，６２９．００ ２２，７７８．５０ １３，０７９，６２９．００ １ ０ ． 无形资产 类 别 取得方式 原始金额 ２０００－１２－３１ 本期增加（转出） 本期摊销 ２００１－１２－３１ 剩余摊销年限 土地使用权 购入 ６，９１７，０４７．００ ６，７７６，５９７．００ １４０，４５０．００ ６，６３６，１４７．００ ４７ 年零 ３ 个月 专有技术 股东投入 ２，１２２，４００．００ ２，１２２，４００．００ ２，１２２，４００．００ １０ 年 合 计 ９，０３９，４４７．００ ６，７７６，５９７．００ ２，１２２，４００．００ １４０．０５０．００ ８，７５８，５４７．００ １ １ ． 长期待摊费用 剩余 项目 ２０００－１２－３１ 本期增加 本期转出 ２００１－１２－３１ 摊销期（月） 上市费用 ３，３９０，１４０．２５ ３，３９０，１４０．２５＊ 合 计 ３，３９０，１４０．２５ ３，３９０，１４０．２５ ＊本期调整转出上市费用详见注释六．２２ １ ２ ． 应付账款 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ ２，０６４，４０４．７１ ７，０９５，３７１．７７ 应付账款期末余额中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项 １３ 预收账款 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ ８０１，３９０．９０ ９１４，９６０．３０ 预收账款期末余额中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项 １ ４ ． 应付股利 投资者 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 期末欠付原因 扩达工程服务有限公司 ２，１００，０００．００ 49 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 应付普通股股利 １８，０００，０００．００ 合 计 ２０，１００，０００．００ １ ５ ． 应交税金 税 种 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 营业税 ６，８５９．７８ ４２，９０２．１０ 增值税 （３，２４８，７７４．９５） （１，６００，４９７．６９） 企业所得税 （９８１，９７５．６６）＊ ６，３６０，２６２．８９ 个人所得税 １，４０１，１３７．２７ ４，６７２．００ 其他 （４，３６８．６９） ９３，５５９．５９ 合 计 （２，８２７，１２２．２５） ４，９００，８９８．８９ ＊期末应交企业所得税中包括本年转入资本公积的利息收入应计缴的所得税计人民 币 １，１１２，２３４．９１ 元 １ ６ ． 其他应付款 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ ７，４９５，９８１．３３ １９，２１２，３３４．３９ 其他应付款期末余额中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项 １ ７ ． 预提费用 项 目 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 房租 ４９，０８８．００ 利息 １００，１９５．００ 广告费 ４０，６２４．７３ 研究开发费 ２７６，８４３．７９ ３６２，４１８．９８ 合 计 ３２５，９３１．７９ ５０３，２３８．７１ １ ８ ． 长期应付款 长期应付款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额计人民币 １，２５９，３０３．９７ 元 系应付照相器材 中 国 有限公司的设备款 一九九六年三月一日 本公司与照相器材 中国 有限公司 卖方 签订 超声波 清洗机分期付款协议 设备款总价为港币 ４，９４８，８１３．５８ 元 折合人民币 ５，４４３，６９４．９４ 元 从一九九六年三月一日起分 ６０ 个月支付 每月从本公司销售给该公司的货款中扣 除 尚余人民币 １，２５９，３０３．９７ 元未支付 50 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 １ ９ ． 股本 本期增 减 变动 ２０００－１２－３１ 配股 送股 公积金转股 其他 小计 ２００１－１２－３１ 一 期末未上市流通股份（股） 发起人股份 １１０，０００，０００ ８８，０００，０００ １９８，０００，０００＊ 其中： 国家持有股份 ５６，１００，０００ ４４，８８０，０００ １００，９８０，０００ 境内法人持有股份 ４９，７０９，０００ ３９，７６７，２００ ８９，４７６，２００ 境外法人持有股份 ４，１９１，０００ ３，３５２，８００ ７，５４３，８００ 未上市流通股份合计 １１０，０００，０００ ８８，０００，０００ １９８，０００，０００ 二 已上市流通股份（股） 人民币普通股 ７０，０００，０００ ５６，０００，０００ １２６，０００，０００ 已上市流通股份合计 ７０，０００，０００ ５６，０００，０００ １２６，０００，０００ 三 股份总数 股 １８０，０００，０００ １４４，０００，０００ ３２４，０００，０００ 以上增资业经华鹏会计师事务所以华鹏验字［２００１］０６０ 号验资报告验证在案 ＊发起人持有的股份 １９８，０００，０００ 股 其中境内法人持有股份 ８９，４７６，２００ 股 境外 法人持有股份 ７，５４３，８００ 股 合计 ９７，０２２，０００ 股被冻结 详见注释十一．１ ２ ０ ． 资本公积 项 目 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 股本溢价 ３０５，８５９，１３６．００＊ ４５０，０５９，１３６．００ 接受捐赠非现金资产 ４，６００．００ 其他资本公积 ６，３０２，６６４．５２＊＊ 合 计 ３１２，１６６，４００．５２ ４５０，０５９，１３６．００ ＊经本公司 ２００１ 年 ３ 月 １８ 日的 ２０００ 年度股东大会决议 以 ２０００ 年末总股数 １８０，０００，０００ 股为基数 以资本公积金向全体股东以每 １０ 股转增 ８ 股 总计转增 １４４，０００，０００ 股 以前年度及本年度共计支付长城证券有限公司上市推荐费人民币 ２００，０００．００ 元 本年度冲减资本公积 ＊＊系本公司收到的申购无效投资者申购新股资金被冻结期间的存款利息 共计人 民币 １１，１２２，３４９．１５ 元 ２０００ 年度计入营业外收入人民币 ３，７０７，４４９．７２ 元 余额人民 币 ７，４１４，８９９．４３ 元在本期扣除所得税后转入资本公积 51 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ２ １ ． 盈余公积 项 目 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 法定盈余公积 １１，４０３，０２８．４３ １１，３８９，５２８．１７ 法定公益金 ５，７０１，５１４．２２ ５，６９４，７６４．０９ 合 计 １７，１０４，５４２．６５ １７，０８４，２９２．２６ ２ ２ ． 未分配利润 项 目 ２０００－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００１－１２－３１ 未分配利润 １８，９２４，８７３．３６ １，７９７，７４１．８３ ５，８１２，０９０．６４＊ １４，９３０，７７４．９４ ＊年初未分配利润本期减少事项列示如下 ａ 本公司于 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行 企业会计制度 对固定资产 无形资产 在 建工程（含工程物资）计提减值准备 并变更对开办费摊销方法 本公司采用追溯调整法 处理该等会计政策的变更 本公司本期对长期待摊费用中尚未摊销完毕的上市费用计人民币 ３，３９０，１４０．２５ 元 视同开办费调整 调减 ２００１ 年年初未分配利润计人民币 ３，３９０，１４０．２５ 元 ｂ 影响年初未分配利润的其他事项 本公司之子公司麦科特 惠州 光学机电有限公司本期调整 １９９９ ２０００ 年度本公司 代垫货款未计入损益的汇兑损益计人民币 ２，４０１，７００．００ 元 调减 ２００１ 年年初未分配利 润计人民币 ２，４０１，７００．００ 元 本公司未对上述事项进行追述调整 ＊＊本公司之子公司麦科特 惠州 光学机电有限公司本期进行利润分配减少未分配 利润计人民币 ２０，２５０．３９ 元 ２ ３ ． 主营业务收入及成本 １ 按行业分部列示 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 工业 １４３，８６７，４０９．３６ ２９２，８５９，６４２．２３ １３０，７５５，２７８．２８ ２３１，１７０，２２６．８５ １３，１１２，１３１．０８ ６１，６８９，４１５．３８ 集团内行业间相互抵减 ― ― ― ― ― ― 合 计 １４３，８６７，４０９．３６ ２９２，８５９，６４２．２３ １３０，７５５，２７８．２８ ２３１，１７０，２２６．８５ １３，１１２，１３１．０８ ６１，６８９，４１５．３８ ２ 按地区分部列示 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 52 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 地区 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 海外地区 137,749,138.83 289,552,777.65 126,922,764.59 228,176,188.95 10,826,374.24 61,376,588.70 华北区 2,104,797.00 737,428.66 1,280,071.10 666,501.81 824,725.90 70,926.85 华中区 41,468.00 ― 25,212.54 ― 16,255.46 ― 华东区 425,474.31 196,231.99 308,688.38 177,302.30 116,785.93 18,929.69 华南区 3,546,531.22 2,373,203.93 2,218,541.67 2,150,233.79 1,327,989.55 222,970.14 合 计 143,867,409.36 292,859,642.23 130,755,278.28 231,170,226.85 13,112,131.08 61,689,415.38 ３ 本期向前五名客户销售的收入总额人民币 １３９，１６４，１３８．２８ 元 占公司全部 主营业务收入的 ９６．７９％ ２ ４ ． 其他业务利润 类 别 ２００１ 年度 ２０００ 年度 其他业务收入 １８５，８０７．３５ ９９６，３２０．７３ 减 其他业务支出 ７２６．００ ４７９，１５１．６８ 其他业务利润 １８５，０８１．３５ ５１７，１６９．０５ ２ ５ ． 财务费用 类 别 ２００１ 年度 ２０００ 年度 利息支出 ３，６６０，７２０．６４ 减 利息收入 ２，１５４，８１０．６８ １，０２９，６２６．８９ 汇兑损失 ２０４，３２２．３９ ８１５，７５２．４６ 减 汇兑收益 ７９，８２９．７５ ６３，７３３．３０ 其他 ４１５，０５０．６８ ５２，１３１．１９ 合 计 （１，６１５，２６７．３６） ３，４３５，２４４．１０ ２ ６ ． 投资收益 类 别 ２００１ 年度 ２０００ 年度 短期投资损益 ７，４４８，０６０．００ ４４５，５６０．１０ 合 计 ７，４４８，０６０．００ ４４５，５６０．１０ ２ ７ ． 补贴收入 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 53 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 出口财政贴息 ３０２，９０１．００ ２ ８ ． 营业外支出 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 处理固定资产净损失 ３，０８０．００ 罚款支出 １５０，０００．００ 捐赠支出 １６，０００．００ 固定资产减值准备 １，３６６，０１０．１７ 其他 ３，６００．００ 合 计 １，３７２，６９０．１７ １６６，０００．００ ２ ９ ． 支付的其他与经营活动有关的现金 主要明细项目 ２００１ 年度 办公费 ４４０，６８７．８５ 业务招待费 １，１７９，３６１．７３ 差旅费 ８８２，７４６．１１ 研发费 ６７３，６６４．９１ 租赁费及汽车费用 ７３４，０４１．２１ 广告费 １，５２３，６１７．５５ 公司往来款 ３８，２２７，７１７．１６ 其他 ７，７６１，２４２．１４ 合 计 ５１，４２３，０７８．６６ ３ ０ ． 存放于集团财务中心款项 项 目 ２００１－１２－３１ 集团财务中心存款 １３２，３６１，０２７．１７＊ ＊该款项列示在报表中 其他应收款 中 七 母公司会计报表主要项目注释 １ ． 应收账款 54 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ２００１－１２－３１ 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 １ 年以内 １４，７２５，８８９．０６ ７５．２４％ ４４１，７７６．６７ １４，２８４，１１２．３９ １－２ 年 ４９３，８２５．７５ ２．５２％ ４９，３８２．５８ ４４４，４４３．１７ ２－３ 年 ２，９６８，６８２．５０ １５．１７％ ５９３，７３６．５０ ２，３７４，９４６．００ ３ 年以上 １，３８３，６６７．５５ ７．０７％ ８３０，２００．５３ ５５３，４６７．０２ 合 计 １９，５７２，０６４．８６ １００．００％ １，９１５，０９６．２８ １７，６５６，９６８．５８ ２ 长期投资 （１）长期投资列示如下 项 目 ２０００－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００１－１２－３１ 长期股权投资 １６６，９３０，３２３．９２ ４，３１２，９２３．１１ ２，４０１，７００．００＊ １６８，８４１，５４７．０３ 减 减值准备 长期股权投资净额 １６６，９３０，３２３．９２ ４，３１２，９２３．１１ ２，４０１，７００．００ １６８，８４１，５４７．０３ 合 计 １６６，９３０，３２３．９２ ４，３１２，９２３．１１ ２，４０１，７００．００ １６８，８４１，５４７．０３ ＊系本期调整子公司麦科特 惠州 光学机电有限公司年初未分配利润 详见注释六．２２ 长期股权投资 其他股权投资 投资 股权 本期权益 被投资单位 初始投资额 ２０００－１２－３１ 累计权益调整 本期增（减） ２００１－１２－３１ 期限 比例 调整 一．权益法核算单位 麦科特 惠州 光学机电有限公司 ２０年 ７５ １４，６７６，７５０．００ １６６，９３０，３２３．９２ （８２６，７４６．７８） １５１，４２６，８２７．１４ ２，４０１，７００．００ １６３，７０１，８７７．１４ 麦科特俊嘉 惠州 数码科技有 １５年 ５０ ５，３０３，０００．００ （１６７，９３０．１１） （１６３，３３０．１１） ４，６００．００ ５，１３９，６６９．８９ 限公司 小 计 １９，９７９，７５０．００ １６６，９３０，３２３．９２ （９９４，６７６．８９） １５１，２６３，４９７．０３ ２，４０６，３００．００ １６８，８４１，５４７．０３ 合 计 １９，９７９，７５０．００ １６６，９３０，３２３．９２ （９９４，６７６．８９） １５１，２６３，４９７．０３ ２，４０６，３００．００ １６８，８４１，５４７．０３ ３ ． 主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 55 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 工业 ２４，６６９，５１９．６０ ３，３０６，８６４．５８ １４，９９９，４２２．４３ ２，７７７，０７３．５０ ９，６７０，０９７．１７ ５２９，７９１．０８ ４ ． 投资收益 类 别 ２００１ 年度 ２０００ 年度 长期投资损益 权益法核算公司所有者权益净增（减） （９９４，６７６．８９） ４７，６２０，５１５．６１ 短期投资损益 ７，４４８，０６０．００ ４４５，５６０．１０ 合 计 ６，４５３，３８３．１１ ４８，０６６，０７５．７１ 八 关联方关系及交易 （ 一） 关联方概况 １．与本公司存在关联关系的关联方 包括下列存在控制关系的本公司股东和不存在 控制关系的关联各方 存在控制关系的本公司股东 拥有本公司 与本公司 企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 主 营 业 务 关系 经济性质 法定代表人 麦科特集团 惠州市 ７，１９１ 万元 ３１．１７％ 自产产品及相关技术的出口，生产 科 母公司 有限责任公司 芦昭群 有限公司 研所需原辅材料等商品的进口 进料 加工和 三来一补 工业产品及原辅 材料生产 销售 技术咨询 销售 普通机械 电子产品及通信设备 五 金交电 化工 电子计算机及配件 建筑材料 百货 仪器仪表 工艺美 术品 不含金银饰物 针 纺织品 粮油及制品 矿产品 汽车 不含小 轿车 摩托车及配件 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化． 企业名称 ２０００－１２－３１ 本期增加（减少） ２００１－１２－３１ 麦科特集团有限公司 ７１，９１０，０００．００ ７１，９１０，０００．００ 存在控制关系的关联方所持股份及其变化． 企业名称 ２０００－１２－３１ 比例 本期增加（减少） ２００１－１２－３１ 比例 麦科特集团有限公司 ５６，１００，０００．００ ３１．１７％ ４４，８８０，０００．００ １００，９８０，０００．００ ３１．１７％ 56 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ２．不存在控制关系但有交易往来的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 惠州市科技投资有限公司 本公司之股东 惠州市益发光学机电有限公司 本公司之股东 新标志有限公司 本公司之股东 麦科特集团制冷有限公司 本公司之股东 扩达工程服务有限公司 本公司之联营公司 麦科特志豪照相器材 惠州 有限公司 母公司之控股子公司 麦科特建筑有限公司 母公司之控股子公司 麦科特通讯设备有限公司 母公司之控股子公司 麦科特酒店有限公司 母公司之控股子公司 （ 二） 关联方交易事项 １．销售货物 本公司本期及上年向关联方销售货物有关明细资料如下 ２００１ 年度 ２０００ 年度 关联方名称 金 额 占年度销货比例 金 额 占年度销货比例 麦科特集团有限公司 ２１１，８４７．８６ ０．１５％ ４２６，４０６．８５ ０．１５％ 麦科特酒店有限公司 ２２６，４９５．７３ ０．１６％ 合 计 ４３８，３４３．５９ ０．３１％ ４２６，４０６．８５ ０．１５％ ＊销售给关联方的产品均按市场价格定价 ２．其他关联方交易 本公司 ２００１ 年 ６ 月 ８ 日董事会第十一次会议作出决议 与控股股东麦科特集团有限 公司签署 购买公司现办公场所及车位使用权意向书 拟向麦科特集团有限公司购买 麦科特中心 １４ １５ 和 １６ 楼及地下 ４ 个停车位 建筑面积为 １，４４８．１０ 平方米 购买价 格在双方委托评估机构对上述房地产进行评估后另行协商 本公司在签定意向书后向麦 科特集团有限公司预付人民币 ６，５００，０００．００ 元 该房地产目前尚未办理好国有土地使 用证和房地产权证 麦科特集团有限公司已作出书面承诺 保证抓紧办理国有土地使用 证和房地产权证的产权登记手续 并及时将上述房屋和地下车位的产权登记在本公司名 下 本公司 ２００１ 年 ６ 月 １５ 日第一次临时股东大会审议通过了 关于麦科特光电股份有 限公司继续承包经营麦科特 惠州 光学机电有限公司的议案 将该承包合同延期至 57 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ２００４ 年 ５ 月 ３１ 日止 其余条款不变 （ 三） 关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 应收帐款 麦科特集团有限公司 ６６４，３３６．０２ ４９８，８９６．０２ ２．４０％ １．１１％ 小 计 ６６４，３３６．０２ ４９８，８９６．０２ ２．４０％ １．１１％ 其他应收款 麦科特集团有限公司 １４０，３１４，７４８．０４ ３４，３６６，３５８．７３ ８４．７５％ ４７．９３％ 新标志有限公司 １６，９６２，１１８．９９ １０．２４％ 惠州市益发光学机电有限公司 ５３５，１１５．９１ ２，６０７，５４６．４９ ０．３２％ ３．６４％ 麦科特志豪照相器材 惠州 有限公司 １，７９８，４８０．８０ ２１，３４３，６４６．４９ １．０９％ ２９．７７％ 麦科特建筑有限公司 ８９２，１６０．６３ ０．５４％ 小 计 １６０，５０２，６２４．３７ ５８，３１７，５５１．７１ ９６．９４％ ８１．３４％ 预付账款 麦科特集团有限公司 ６，５００，０００．００ ３５．４８％ 新标志有限公司 １，７９８，０００．００ ７．９５％ 小 计 ６，５００，０００．００ １，７９８，０００．００ ３５．４８％ ７．９５％ 应付账款 新标志有限公司 １，６４５，５５０．００ １４．４１％ 麦科特通讯设备有限公司 ２８８，５３８．３０ １３．９７％ 小 计 ２８８，５３８．３０ １，６４５，５５０．００ １３．９７％ １４．４１％ 其他应付款 麦科特集团制冷有限公司 ８３７，２５６．１５ ８００，０００．００ １１．１７％ ４．１６％ 扩达工程服务有限公司 ７７８，０００．００ １０．３８％ 惠州市科技投资有限公司 ３１３，７３５．９７ ４．１８％ 小 计 １，９２８，９９２．１２ ８００，０００．００ ２５．７３％ ４．１６％ 58 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 九 或有事项 本公司无需要披露的或有事项 十 承诺事项 本公司报告期内无承诺及担保事项发生 十一 其他重大事项 １ 惠州市公安局于 ２００１ 年 １１ 月 ２３ 日以惠市公函字［２００１］３２ 号文 关于冻结股票 的函 及 ２００１ 年 １２ 月 １７ 日惠公 函 字［２００１］３９ 号文 关于请求协助冻结股票的函 冻结了本公司发起人惠州市益发光学机电有限公司 惠州市科技投资有限公司 新标志 有限公司和麦科特集团制冷有限公司所持有的法人股票 其中 惠州市益发光学机电有 限公司所持有的 ５，４０３．４２ 万股 惠州市科技投资有限公司所持有的 ３，１６８ 万股 新标 志有限公司所持有的 ７５４．３８ 万股 麦科特集团制冷有限公司所持有的 ３７６．２ 万股 ２ 本公司第一大股东 麦科特集团有限公司年末欠款计人民币 １４０，３１４，７４８．０４ 元 ２００２ 年 ３ 月 ３０ 日中国证券报公告欠款中未包含集团欠本公司之子公司款项 本公司 于 ２００２ 年 ３ 月 ２７ 日收到麦科特集团有限公司的承诺函 计划于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日前 归还全部欠款 ３ 本公司第一大股东 麦科特集团有限公司与其他相关发起人股东于 ２００１ 年 ９ 月 ２５ 日达成协议 各发起人一致同意对监管部门认定的对本公司出资不实部分以现金方式 补足 具体补足方式为 在协议签订之日起两天内由麦科特集团有限公司将相当于 ９，０７４ 万港币的等值人民币现金注入本公司 ２００１ 年 ９ 月 ２５ 日 麦科特集团有限公司已将相 当于 ９，０７４ 万港币的等值人民币 ９６，２３８，８４４．００ 元 以 ２００１ 年 ９ 月 ２５ 日外汇牌价折算 划入本公司指定的银行帐户 该出资资金业经广东正中珠江会计师事务所验证 十二 资产减值准备明细表 项 目 ２０００－１２－３１ 本期增加数 本期转回数 ２００１－１２－３１ 一 坏账准备 ４，７６６，９３０．３３ ２，０２１，８８０．０６ ６，７８８，８１０．３９ 其中 应收账款 １，９９７，７８７．５５ １５９，１０２．３２ ２，１５６，８８９．８７ 其他应收款 ２，７６９，１４２．７８ １，８６２，７７７．７４ ４，６３１，９２０．５２ 二 短期投资跌价准备 ９，１１０，３９１．９０ ７，４４８，０６０．００ １，６６２，３３１．９０ 其中 股票投资 59 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 三 存货跌价准备 ５１１，６６７．９１ ５１１，６６７．９１ 原材料 ５１１，６６７．９１ ５１１，６６７．９１ 产成品及库存商品 四 长期投资减值准备 其中 长期股权投资 五 固定资产减值准备 １，３６６，０１０．１７ １，３６６，０１０．１７ 其中 房屋建筑物 机器设备 １，３６６，０１０．１７ １，３６６，０１０．１７ 六 无形资产减值准备 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 合 计 １３，８７７，３２２．２３ ３，８９９，５５８．１４ ７，４４８，０６０．００ １０，３２８，８２０．３７ 十三 相关指标计算表 １．本公司 ２００１ 年 １ 至 ９ 月净资产收益率和每股收益有关指标如下 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １．９６％ １．９６％ ０．０４０４ ０．０４０４ 营业利润 （０．５６％） （０．５６％） （０．０１１５） （０．０１１５） 净利润 ０．２７％ ０．２７％ ０．００５５ ０．００５５ 扣除非经营性损益后的利润 （０．６９％） （０．６９％） （０．０１４１） （０．０１４１） ２．计算方法 （１）全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润 期末净资产 全面摊薄每股收益＝报告期利润 期末股份总数 （２）加权平均净资产收益率（ＲＯＥ）的计算公式如下 Ｐ ＲＯＥ Ｅ０ ＋ＮＰ ２＋Ｅｉ Ｍｉ Ｍ０ －Ｅｊ Ｍｊ Ｍ０ 其中 Ｐ 为报告期利润 ＮＰ 为报告期净利润 Ｅ０ 为期初净资产 Ｅｉ 为当期发行新股 或债转股等新增净资产 Ｅｊ 为当期回购或现金分红等减少净资产 Ｍ０ 为报告期月份数 Ｍｉ 为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数 Ｍｊ 为自减少净资产下一月份至报告期 期末的月份数 60 麦科特光电股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （３）加权平均每股收益 ＥＰＳ 的计算公式如下 Ｐ ＥＰＳ Ｓ０ ＋Ｓ１ ＋Ｓｉ Ｍｉ Ｍ０ －Ｓｊ Ｍｊ Ｍ０ 其中 Ｐ 为报告期利润 Ｓ０ 为期初股份总数 Ｓ１ 为因公积金转增股本或股票股利分 配等增加股份数 Ｓｉ 为当期因发行新股或债转股等增加股份数 Ｓｊ 为当期因回购或缩股 等减少股份数 Ｍ０ 为报告期月份数 Ｍｉ 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数 Ｍｊ 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数 上 述 ２００１ 年 度 公 司 及 合 并 会 计 报 表 和 有 关 附 注 系我们按照 企业会计准则 和 企业会计制度 及有关补充规定编制 十一 备查文件目录 公司备查文件目录 一 载有董事长亲笔签名的年度报告文本 二 载有法定代表人 总会计师 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 三 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 四 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿 文件存放地 麦科特光电股份有限公司证券部 麦科特光电股份有限公司董事会 董事长 2002 年 4 月 24 日 61