圆通速递(600233)大连创世2001年年度报告

大连大杨创世股份有限公司 ２００１ 年年度报告 重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅 读年度报告全文。 第一章、公司简介 一、公司法定中文名称： 大连大杨创世股份有限公司 公司法定英文名称：Ｄａｌｉａｎ Ｄａｙａｎｇ Ｔｒｅｎｄｓ Ｓｈａｒｅ Ｃｏ．，Ｌｔｄ 二、 法定代表人姓名：石祥麟 三、 公司董事会秘书：孙长丽 联系电话：０４１１－７６１０７７８ 传真：０４１１－７６２２０８２ 电子信箱：ｓｕｎｃｈａｎｇｌｉ＠ｄａｙａｎｇ．ｎｅｔ 联系地址：大连经济技术开发区哈尔滨路２３号 四、 公司注册地址：大连市杨树房经济开发小区 公司办公地址：大连经济技术开发区哈尔滨路２３号 1 邮政编码：１１６６００ 公司网址：ＨＴＴＰ：／／ＷＷＷ．ｄａｙａｎｇ．ｎｅｔ ／ｗｗｗ．ｔｒａｎｄｓ．ｃｏｍ 公司电子信箱：ｄａｙａｎｇ＠ｍａｉｌ．ｄｌｐｔｔ．ｌｎ．ｃｎ 五 、定期报告刊登报刊： 《中国证券报》 《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： ＨＴＴＰ：／／ＷＷＷ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：大连经济技术开发区哈尔滨路２３号公司证券部 六、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：大连创世 股票代码：６００２３３ 七、其他有关资料 １、公司变更注册登记日期、地点： 公司于 ２０００ 年 ５ 月 １６ 日，因发行股票总股本变动，在大连市工商行 政管理局重新注册登记。 企业法人营业执照注册号：６－２０６５２１０２００１１０２４８０ 税务登记号码：２１０２８２２４１２６９７９９ ２、公司未流通股票的托管机构名称：中央证券登记结算有限公司上 海分公司 ３、公司聘请的会计师事务所名称、办公地点： 会计师事务所名称：北京京都会计师事务所 办公地址：北京市建国门外大街 ２２ 号赛特广场 ５ 层 2 第二章、会计数据和业务数据摘要 一、本年度的主要会计数据和财务指标 单位：元 项目 ２００１ 年度金额 １、利润总额 ４７，１３４，６３４．０２ ２、净利润 ３０，５９８，８６９．４８ ３、扣除非经常性损益后的净利润 ２１，１９１，０３３．０９ ４、主营业务利润 ４９，３９１，３７５．８７ ５、其他业务利润 ２，１５４，０９２．６３ ６、营业利润 ３０，９５２，２５０．８０ ７、投资收益 ９，８３６，１７３．７５ ８、补贴收入 ６，３０３，１３５．００ ９、营业外收支净额 ４３，０４７．４７ １０、经营活动产生的现金流量净额 －１２，３６６，７６８．７６ １１、现金及现金等价物净增加额 －４６，１９３，５４１．８０ 注：扣除的非经常性损益项目及金额： 单位：元 １、营业外收支净额 ４３，０４７．４７ ２、补贴收入 ３０３，１３５．００ ３、短期投资收益 １２，４４３，４５８．８６ ４、以上项目的所得税影响 －３，３８１，８３１．９４ 合 计 ９，４０７，８３６．３９ 二、截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 主营业务收入 ２９７，４８１，５６２．４２ ２８８，８００，４９１．２０ ２３５，５６５，８５４．９３ 净利润 ３０，５９８，８６９．４８ ２９，６７４，０３７．８２ ２７，１６３，３５７．４０ 总资产 ５５０，９１８，５９５．１８ ５３９，７８１，２７９．７７ ２５６，７８２，５２０．５１ 股东权益 ４１８，４６５，２１５．５５ ３９８，４０９，３４５．７３ １２０，５８１，５７４．７４ 每股收益 ０．２８ ０．２７ ０．３６ 扣除非经常性 ０．１９３ ０．２２ ０．３５ 损益后每股收益 每股净资产 ３．８０ ３．６２ １．６１ 调整后的每股 ３．７５ ３．５８ １．５７ 净资产 每股经营活动 －０．１１ －０．１２ １．０７ 产生的现金流 量净额 净资产收益率 ７．３１ ７．４５ ２２．５３ 3 报告期末利润表附表： 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １１．８０ １１．６７ ０．４４９ ０．４４９ 营业利润 ７．４０ ７．４８ ０．２８１ ０．２８１ 净利润 ７．３１ ７．３９ ０．２７８ ０．２７８ 扣除非经常性 ５．０６ ５．１８ ０．１９３ ０．１９３ 损益后的净利 润 三、报告期内股东权益变化情况： 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计 期初数 １１０，０００，０００ ２４０，１６６，７２８．５９ ４６，８４４，７０２．８０ １２，２５０，２０９．７９ １，３９７，９１４．３４ ３９８，４０９，３４５．７３ 本期增加 ０ ４５７，０００．３４ ６，６９５，１３６．７２ １，５２９，９４３．４７ １２，９０３，７３２．７６ ２０，０５５，８６９．８２ 期末数 １１０，０００，０００ ２４０，６２３，７２８．９３ ５３，５３９，８３９．５２ １３，７８０，１５３．２６ １４，３０１，６４７．１０ ４１８，４６５，２１５．５５ 变动原因： １、资本公积：接受子公司其他股东捐赠 ４５７，０００．３４ 元。 ２、盈余公积：子公司利润分配增加盈余公积 ２，１９５，３０６．３０ 元，母公司 利润分配增加盈余公积 ４，５８９，８３０．４２ 元，合计增加 ６，６９５，１３６．７２ 元。 ３、未分配利润：本期实现净利润 ３０，５９８,８６９．４６ 元,减去提取盈余公积 ６，６９５，１３６．７２ 元，减去已分配普通股股利 １１，０００，０００．００ 元，本期净增 加 １２，９０３，７３２．７６ 元。 4 第三章、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 股本变动情况表 单位：万股 项 目 期初数 本 期 本期送股 本期公积 增 发 本期其他 期末数 配股 金转增股本 变动 一、尚未 ７，５００．００ ７，５００．００ 流通股份 其中 １、 境 内 ６，０００．００ ６，０００．００ 法人持有 股份 ２、 内 部 １，５００．００ １，５００．００ 职工股 二、已流 ３，５００．００ ３，５００．００ 通股份 境内上市 ３，５００．００ ３，５００．００ 的人民币 普通股 股本总数 １１，０００．００ １１，０００．００ 二、股东情况介绍 １、报告期末股东总数 ２８２５８ 户。 ２、拥有公司股份前十名股东情况：（截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日交易结束） 名次 股东名称 年末持股数（股） 占总股本（％） 股份性质 １ 大杨集团有限责任公司 ６０，０００，０００ ５４．５４５ 法人股 ２ 董仲喜 ３２９,６００ ０．３００ 流通股 ３ 兴华基金 ３０１，２００ ０．２７４ 流通股 ４ 王翠玉 ２０３，１００ ０．１８５ 流通股 ５ 耿翠兰 １８７，７１８ ０．１７１ 流通股 ６ 徐晓香 １７３，２１５ ０．１５７ 流通股 ７ 吴洪亮 １７１，３４６ ０．１５６ 流通股 ８ 李光荣 １６１，２９０ ０．１４７ 流通股 ９ 朱泰都 １５４，０００ ０．１４０ 流通股 １０ 陈长盛 １３２，９００ ０．１２１ 内部职工股 ３、公司未发现前 １０ 名股东存在关联关系。 ４、报告期内大杨集团有限责任公司是唯一持有本公司 ５％以上（含 ５％） 5 股份的股东。报告年度内，其所持公司股份未发生变化，年末持股数量 仍为 ６０００ 万股，且未发生所持公司股份的质押或冻结情况。大杨集团有 限责任公司的法定代表人是李桂莲，公司主要经营范围是：服装制造； 机械、化工、电子产品加工、制造；纺织印染；商业贸易；进出口贸易 （以上均在许可范围内） 。大杨集团有限责任公司的股东情况：大杨集团 职工持股会持有 ５１％的股份，李桂莲持有 ４９％的股份。 三、股票发行与上市情况： １、公司于 ２０００ 年 ４ 月 ２４ 日利用上海证券交易所股票发行系统以上 网定价的方式向社会公众公开发行人民币普通股 ３，５００ 万股，并于 ２０００ 年 ６ 月 ８ 日上市交易。 ２、公司的 １，５００ 万内部职工股为 １９９２ 年发行，发行价格每股 １ 元， 发行数量 ３，０００ 万股，后公司于 １９９７ 年进行对等分立，另外 １，５００ 万股 进入大杨集团有限责任公司的控股子公司大连华普有限公司职工持股 会。 6 第四章、董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、公司董事、监事及高级管理人员情况： １、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起至时间 持股数 石祥麟 董事长兼总经理 男 ５６ １９９９．５ –２００２．５ ９９５００ 李玉江 副董事长兼副总经理 男 ４７ １９９９．５ –２００２．５ ４７００ 蔡祥池 董事 男 ５２ ２０００．２ –２００２．５ ７６００ 胡冬梅 董事 女 ２８ １９９９．５ –２００２．５ ２５００ 姜久文 董事 男 ４２ １９９９．５ –２００２．５ ２５００ 高克冰 董事 男 ３６ ２０００．２ –２００２．５ ７８５０ 赵丙贤 独立董事 男 ３９ １９９９．５ –２００２．５ ０ 李 峰 监事会召集人 男 ３２ １９９９．５ –２００２．５ ２５００ 潘启辉 监事 男 ３５ ２０００．２ –２００２．５ ０ 盖丽军 监事 女 ４４ １９９９．５ –２００２．５ ２３５０ 刘文献 常务副总经理 男 ３８ ２０００．９ –２００２．５ ０ 刘喜民 财务总监 男 ４９ １９９９．５ –２００２．５ ４７５０ 孙长丽 董事会秘书 女 ３２ １９９９．５ –２００２．５ ２５００ ２、 上述人员在本年度报告期内所持股份未发生变化。 ３、 董事、监事在股东单位没有兼职情况。 ４、 年度报酬情况： 报告期内在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员为 １２ 人。 报酬总额为：１６８．５ 万元。其中金额最高的前 ３ 名董事的报酬金额为 ２６ 万元，金额最高的前 ３ 名高级管理人员的报酬总额为 １１８ 万元。年报酬 总额在 ２ 万元－４ 万元的有 ２ 人，在４万－６ 万元的有 ５ 人，在 ６ 万－８ 万元的有 ３ 人。在 ８ 万－１０ 万元的有 １ 人。在 １００ 万元以上的有 １ 人。 独立董事不在本公司领取报酬。 7 ５、 报告期内，董事、监事及高级管理人员任职情况未发生变化。 二、公司员工构成情况： 公司 ２００１ 年末有在册员工 ４８６６ 人，其中生产人员 ４２２８ 人，营销人员 １８２ 人，技术人员 ２４２ 人，财务人员 ９４ 人，行政人员 １２０ 人。 第五章、公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》 、《证券法》 、中国证监会有关规定和《上海 证券交易所股票上市规则》等法律、法规的要求，不断完善法人治理结 构、规范公司运作，主要表现在以下几个方面： １、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东 与大股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，保护 所有股东的合法权益。公司建立《股东大会议事规则》 ，能够严格按照股 东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，会议地点均在公司的注册 地或办公地，在会场的选择上尽可能让更多的股东能够参加股东大会， 行使股东的表决权。公司在报告期内共召开三次股东大会，每次出席股 东大会的股东人数及其代表的股份数均符合《公司法》和《公司章程》 的有关规定。 ２、关于控股股东与上市公司：公司控股股东大杨集团有限责任公司 行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。 控股股东对公司董事、监事候选人的提名，严格遵循相关法规和《公司 章程》规定的条件和程序；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构 8 和业务方面做到“五分开” ，公司董事会、监事会和内部机构能够独立规 范运作。公司关联交易公平合理，公司聘请各中介机构全程参与，并对 定价依据、关联交易协议的订立及履行情况予以及时披露。 ３、董事与董事会：公司严格按照《公司章程》所规定的董事选聘程 序，公平、公开、公正地选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合 法律、法规的要求；公司制定了《董事会议事规则》 ，公司各位董事能以 忠实、诚信、勤勉的态度履行职责，积极参加有关培训，熟悉有关法律 法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司按照有关规定建立独立 董事制度，公司正积极慎重地进行增选独立董事的工作，公司增选的独 立董事人选将报请公司第十一次股东大会审议。 ４、监事和监事会：公司监事会的人员和结构符合法律法规的有关要 求，公司制定了《监事会议事规则》 ，公司监事能够认真履行职责，能本 着对股东负责的精神，对公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责 的合法合规性进行监督，同时全程监督公司的关联交易情况，对关联交 易的定价依据、审议程序等方面进行了慎重审查，积极维护公司及全体 股东的合法权益。 ５、关于绩效评价与激励约束机制：公司正着手建立公正、透明的董 事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；报告期内，公司 已经成功实施了企业经营者的年薪试点工作，年终通过经营绩效等综合 指标考评企业经营者的业绩，将企业经营者的薪酬与经营业绩和个人业 绩挂钩，在十几个子公司和分公司的经营者之间进行了择优聘任，形成 了良好的竞争机制。２００２ 年将把这一经验在经理及其他高级管理人员中 实施，建立切实可行的、有效的绩效评价和激励约束体系，以吸引人才， 保持经理人员的稳定。 9 ６、利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行、其他债权人、职工、 消费者及其他利益相关者的合法权益，能够关注环境保护，积极参与公 益事业，力求公司持续、健康发展。 ７、关于信息披露和透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作， 设立了股东咨询电话和股东接待处，根据股东要求邮寄相关的资料，确 保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够严格按照法律法规和公司 章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。 但是，对照《上市公司治理准则》的规定和要求，公司的治理尚存 在一些不够完善的地方，公司将认真依据准则要求，进一步完善公司治 理结构。 二、公司独立董事设立情况： 在发行 Ａ 股的上市公司中，我公司是较早实施独立董事制度的。公 司于 １９９９ 年就进行了独立董事的运作，由公司提名，经公司 １９９９ 年第 一次临时股东大会审议通过，聘请赵丙贤先生为公司的独立董事，并在 公司章程中就独立董事专门设立章节，并为独立董事的工作提供各种便 利的条件，保证独立董事与其他董事享有同样的知情权。赵丙贤董事在 任职公司独立董事的三年里，在公司的内部控制制度建设等方面给予了 很多的建议；在公司变更募集资金投向和关联交易的过程中，亦充分发 挥了独立董事的权利和职责，在确保中小股东权益方面发挥了重要作用。 公司根据中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》的精神，正积极慎重地进行增选独立董事的工作，公司增选的独 立董事人选将报请公司第十一次股东大会审议。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上“五分开” 的情况 ： 10 公司相对于控股股东人员独立、资产完整、财务独立、机构独立、 业务分开。 １、在人员方面，工作在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。总 经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员全部在本公司 领取报酬，未在控股股东单位领取报酬和担任职务。 ２、在资产方面，公司拥有独立的采购、生产、销售体系和相关配套 系统，原大杨集团有限责任公司拥有的“创世”商标已经无偿转让给本 公司，非专利技术和土地等无形资产均由公司拥有。 ３、在财务方面，公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算 体系和财务管理制度，并在银行独立开户，独立纳税。 ４、在机构方面，公司建立了完整的组织体系，有功能完善、独立运 作的董事会、监事会，公司总部、全资分公司、控股子公司形成了有机、 完整的生产经营系统，各职能部门在总经理的领导下根据部门的职责独 立开展工作。 ５、在业务方面，本公司独立于控股股东，公司拥有独立的采购、生 产、销售体系，公司独立经营，具有完整的业务结构。 四、高级管理人员的考评和激励机制 公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩进行考评， 公司对高级管理人员实行年薪制，年薪分为两部分：月薪及年终考评奖。 公司正积极推行已经取得良好效果的企业经营者绩效考评和激励机制， 着手完善董事、监事及高级管理人员的绩效考评体制，真正做到人尽其 才。 11 第六章、股东大会情况简介 本报告期内，公司共召开了三次股东大会，其中一次为年度股东大 会，两次为临时股东大会。 一、 第十次股东大会（２０００ 年年度大会） ２００１ 年 ２ 月 １４ 日，公司在《中国证券报》 、《上海证券报》上刊登 了召开第十次股东大会的公告。第十次股东大会于 ２００１ 年 ３ 月 １６ 日上 午 ９ 时在公司三楼会议室召开，出席会议股东及合法授权代表 ３３ 人，代 表股份 ６０，５０８，１００ 股，占公司总股本的 ５５．０１％，符合《公司法》及《公 司章程》的有关规定。公司的董事、监事及高级管理人员出席了会议。 会议由董事长石祥麟先生主持，并由大连联合律师事务所王丽英律师现 场见证。经全体股东认真审议，以记名投票方式逐项审议通过了以下议 案： １、通过了《２０００ 年度董事会工作报告》 ； ２、通过了《２０００ 年度监事会工作报告》 ； ３、通过了《２０００ 年度财务决算报告和 ２００１ 年财务预算报告》 ； ４、通过了《２０００ 年度利润分配方案的报告》 ； ２０００ 年度财务数据已经北京京都会计师事务所审计，本年度实现净 利润 ２９，６７４，０３７．８２ 元，利润分配方案为：２０００ 年净利润加上年结转未 分配利润 ８，２６９，０５５．６２ 元，２０００ 年实际可供分配利润为 ３７，９４３，０９３．４４ 元；按净利润的 １０％提取法定公积金 ２，９６７，４０３．７８ 元，按净利润的 ５％ 提取法定公益金 １，４８３，７０１．８９９ 元，以 ２０００ 年 １１，０００ 万股总股本为基 数，向全体股东按每 １０ 股派发 ２ 元（含税）现金股利，可分配利润合计 支出 ２，２００ 万元。上述分配后可分配利润余 １１，４９１，９８７．７７ 元，留以后 12 年度分配。 ５、通过了《关于提高公司董事会投资自主权限的提案》 。 决议公告（编号：临 ２００１－００３）于 ２００１ 年 ３ 月 １７ 日刊登在《中国 证券报》 、《上海证券报》上。 二、２００１ 年第一次临时股东大会 ２００１ 年 ５ 月 ２６ 日，公司在《中国证券报》 、《上海证券报》上刊登 了召开 ２００１ 年第一次临时股东大会的公告。２００１ 年第一次临时股东大 会于 ２００１ 年 ６ 月 ２５ 日在公司三楼会议室召开，出席会议的股东及合法 授权代表 ２６ 人，代表股份 ６１，１８９，５３２ 股，占公司总股本的 ５５．６３％，符 合《公司法》及《公司章程》的有关规定。公司的董事、监事及高级管 理人员出席了会议。会议由董事长石祥麟先生主持，并由大连联合律师 事务所王丽英律师现场见证。经全体股东认真审议，以记名投票方式逐 项审议通过了以下议案： １、通过了《关于修改大连大杨创世股份有限公司章程的提案》 ； ２、通过了《关于变更募集资金投资项目的提案》 ； ３、通过了《关于利用变更投向的募集资金收购大杨集团有限责任公 司所持有的三家公司的全部股权的提案》 。 大杨集团有限责任公司作为关联股东回避，未参加提案三的表决， 即有 ６０，０００，０００ 股股份未计入该项提案的表决有效票总数。 决议公告（编号：临 ２００１－００９）于 ２００１ 年 ６ 月 ２６ 日刊登在《中国 证券报》 、《上海证券报》上。 三、 ２００１ 年第二次临时股东大会 ２００１ 年 １１ 月 １７ 日，公司在《中国证券报》 、《上海证券报》上刊登 了召开 ２００１ 年第二次临时股东大会的公告。２００１ 年第二次临时股东大 13 会于 ２００１ 年 １２ 月 ２０ 日在公司五楼会议室召开，出席会议股东及合法授 权代表 ３３ 人，代表股份 ６０，５２０，８５０ 股，占公司总股本的 ５５．０２％，符合 《公司法》及《公司章程》的有关规定。公司的董事、监事及高级管理 人员出席了会议。会议由董事长石祥麟先生主持，并由大连刘宝有律师 事务所（原大连联合律师事务所）王丽英律师现场见证。经全体股东认 真审议，以记名投票方式逐项审议通过了以下议案： １、通过了《关于变更募集资金投资项目的提案》 ； ２、通过了《关于利用变更投向的募集资金收购大杨集团有限责任公 司所持有的三家公司的全部股权的提案》 。 大杨集团有限责任公司作为关联股东回避，未参加提案二的表决， 即有 ６０，０００，０００ 股股份未计入该项提案的表决有效票总数。 决议公告（编号：临 ２００１－０１６）于 ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日刊登在《中国 证券报》 、《上海证券报》上。 第七章、董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司所处行业及其地位 公司属于服装行业，主要从事中高档男西服、女时装、运动装、职 业装、学生装等服装的生产、销售及其它业务。本公司是国内率先将自 己品牌打入国际市场的生产厂家。公司年生产能力 ５５０ 万件（套）服装， 是国内最大的服装生产企业之一。 （二）公司主营业务范围及经营状况 公司主营业务是服装制造、服装洗水、包装制品、服饰辅料制造、 商业贸易（不含专项审批）及进出口贸易（许可范围内） 。 14 ２００１ 年，公司基本实现了生产经营的总体目标。全年生产服装 ４５６ 万件，实现主营业务收入 ２９,７４８ 万元，实现主营业务利润 ４，９３９ 万元。 （１） 按照行业分析： （单位：元） 项 目 主营业务收入 主营业务利润 服装加工及销售 ２９２，０６０，４７１．０３ ４８，７９６，４６３．５３ 包装制品 ５，４２１，０９１．３９ ５９４，９１２．３４ 合 计 ２９７，４８１，５６２．４２ ４９，３９１，３７５．８７ （２）按照地区分析：（单位：元） 项 目 主营业务收入 主营业务利润 国内销售 ６０，９５６，３７１．７７ ２，８７８，９７３．８９ 国外销售 ２３６，５２５，１９０．６５ ４６，５１２，４０１．９８ 合 计 ２９７，４８１，５６２．４２ ４９，３９１，３７５．８７ （３）占公司主营业务收入 １０％以上的产品分析： （单位：元） 项目 销售收入 销售成本 毛利率（％） 占主营业务 收入比例（％） 西 装 １６０，２１２，５３８．７９ １２６，１６３，６７７．５６ ２１．２５ ５３．８６ 工作服 ３１，６７８，４３５．３７ ２９，８７１，４３２．６７ ５．７０ １０．６５ 合 计 １９１，８９０，９７４．１６ １５６，０３５，１１０．２３ １８.６９ ６４．５１ （三）公司控股子公司的经营状况： １、大连经济技术开发区兴华服装有限公司：经营范围为生产时 装、针织服装，注册资本 １１４２．６５ 万元，报告期末总资产为 ２５，１８３，１５７．６９ 元，２００１ 年实现净利润 ９４４，４９８．６８ 元。 ２、大连华星服装有限公司经营范围为生产西服、时装，注册资本 ３８００ 万 元 ， 报 告 期 末 总 资 产 为 ４１，８２５，５３５．０２ 元 ， ２００１ 年 实 现 净 利 润 １，４１３，０５８．３７ 元。 ３、大连大通服装有限公司经营范围为生产西服，注册资本 ２６５ 万美 元 ， 报 告 期 末 总 资 产 为 ５５，３１２，４０４．２２ 元 ， ２００１ 年 实 现 净 利 润 ４，７１３，６７０．２４ 元。 15 ４、大连洋尔特服装有限公司经营范围为生产西服，注册资本 ４３００ 万 元 ， 报 告 期 末 总 资 产 为 ５３，８８７，３６０．００ 元 ， ２００１ 年 实 现 净 利 润 ２，２７１，２７７．１１ 元。 ５、大连华琦时装有限公司经营范围为生产服装，注册资本 １５６ 万美 元，报告期末总资产为 ８，６７８，０８８．２３ 元，２００１ 年实现净利润 １９，１３８．７７ 元。 ６、大连贸大时装有限公司经营范围为生产时装、针织服装，注册资 本 ４３０ 万元，报告期末总资产为 ２０，１６０，３２４．１０ 元，２００１ 年实现净利润 ３，７６７，８５５．４８ 元。 ７、大连万里川服装有限公司经营范围为生产茄克衫、女时装，注册 资本 ５００ 万元，报告期末总资产为 １３，０６０，００５．５３ 元，２００１ 年实现净利 润 ４５，９１６．４５ 元。 ８、大连耐尔特服装有限公司经营范围为服装加工，注册资本 ８２０ 万 元 ， 报 告 期 末 总 资 产 为 １４，９０７，２６７．９２ 元 ， ２００１ 年 实 现 净 利 润 ２，８３８，３３５．１３ 元。 ９、大连大杨包装品有限公司经营范围为加工制作包装制品，注册资 本 １２０ 万美元，报告期末总资产为 １５，２１９，６６３．７７ 元，２００１ 年实现净利 润 ９１７，９９２．６８ 元。 １０、大连众富服装有限公司经营范围为生产运动服等产品，注册资本 ９４．２ 万美元，报告期末总资产为 １６，６８４，７０４．７０ 元，２００１ 年实现净利润 ５，１６３，９５２．１２ 元。 １１、大连东达服装有限公司经营范围为生产羽绒服等产品，注册资本 １４７２ 万元，报告期末总资产为 ２４，３０２，７１５．０２ 元，２００１ 年实现净利润 １，２０２，１３５．６６ 元。 １２、大连华达服装有限公司经营范围为服装加工，注册资本 ４０ 万美 元，报告期末总资产为 １１，４０９，１９４．３５ 元，２００１ 年实现净利润－９３，１３８．７７ 元。 １３、大连创世有限公司经营范围为生产各种服装、纺织品，注册资本 16 ３５２ 万美元，报告期末总资产为 ２４，７４０，５８２．５４ 元，２００１ 年实现净利润－ １３，１９６，９９９．３３ 元。 （四）主要供应商、客户情况： １、公司向前 ５ 名供应商合计采购金额占年度采购总额的 ７７．３９％。 ２、公司前 ５ 名客户销售额合计占公司销售总额的 ６１．９１％。 二、在经营中出现的问题与困难及解决方案 １、公司的主要客户在日本，２００１ 年日元贬值给公司的经营业绩带 来了一定的影响，为缓解日本市场对公司的影响，公司积极开辟欧美市 场，发展了众多新客户，改善了服装出口的市场格局。 ２、国内服装市场的竞争逐渐加剧，公司为实现经营业绩的稳步增 长，整合公司主营资源，扩大主营业务规模，充分利用采购、生产、销 售各环节的优势力量，同时强化市场营销。 三、公司投资情况 （一）报告期内募集资金的使用情况： 报告期内，共使用募集资金 １０９，９０６，１４９．３６ 元。 （１）服装研究设计中心：投资 ６，６６０，０５４．９４ 元进行服装设计中心的 建立和发展。 （２）计算机中心：投资 １，６６５，０１３．７４ 元进行公司计算机信息集成系 统建设。 （３）服装配送中心：投资 １０，６０２，７８２．３２ 元建立 研发、贸易、营 销一体化的现代品牌经营网络和服装配送体系。 （４）西服生产线改造项目：投资 １５，９０１，４７１．７２ 元进行西服生产线 改造项目，改造裁剪和定型等设备，配置服装 ＣＡＤ 设计系统，配置面料 预整理设备等。 （５）变更建立服装联销网络项目中的 １９７０.４０ 万元的资金投向，用 于收购大连众富服装有限公司 ７５％的股权、大连耐尔特服装有限公司 ５０％ 17 的股权、大连大杨包装品有限公司 ７５％的股权；变更建立服装联销网络 项目中的 ６９４ 万元的资金投向、变更高档女装生产线改造项目中的 １４５２ 万元的资金投向，运用配套流动资金 １９，７０７，９８２．９０ 元，用于收购大连 东达服装有限公司 ７５％的股权、大连华达服装有限公司 ７０％的股权、大连 创世有限公司 ７５％的股权。 有关募集资金投向变更的项目程序完全符合法律、法规的要求。 有关募集资金投向变更的原因及相关资料，公司已全部详细披露。 投资者请查阅 ２００１ 年 ５ 月 ２６ 日、２００１ 年 １１ 月 １０ 日的《中国证券报》 、 《上海证券报》刊登的有关资料。 （６）利用补充流动资金项目的 ８，７１４，０４３．２４ 元对子公司大连华星服 装有限公司增资， 用于生产线的全面改造和配套流动资金，加快其 改进工艺和更新设备的进程。 （７）使用配套流动资金 ５，４９０，８００．５０ 元。 （二） 、报告期内无非募集资金的投资情况。 四、公司财务状况 公司主要财务指标列表如下： 单位：元 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 增减（％） 总资产 ５５０，９１８，５９５．１８ ５３９，７８１，２７９．７７ ２．０６ 股东权益 ４１８，４６５，２１５．５３ ３９８，４０９，３４５．７３ ５．０３ 主营业务利润 ４９，３９１，３７５．８７ ４９，６２０，０６３．４５ －０．４６ 净利润 ３０，５９８，８６９．４８ ２９，６７４，０３７．８２ ３．１２ 注： １、总资产：本年增加 １１，１３７，３１５．４１ 万元，主要是因为新收购六 个子公司所致。 ２、股东权益：本年增加 ２０，０５５，８６９．８２ 元，主要来源于本年新增 利润。 18 ３、主营业务利润：本年减少 ２２８，６８７．５８ 元，主要是因为对外加工 价格和产品数量未能达到预期结果所致。 ４、净利润：本年增加 ９２４，８３１．６６ 万元，主要是因为本年度通过收 购子公司带来的业务整合力度加大，使同比期间费用率降低，以及投资 收益增加。 五、生产环境及宏观政策、法规变化对本公司的影响 中国已于 ２００１ 年加入 ＷＴＯ，对于国内的服装行业，机遇与挑战并存。 按照纺织品服装协议，纺织品出口配额限制将逐步取消，这将有利于公司 扩展欧美市场，公司的产品价格和劳动力成本拥有优势，具备与国外厂商 竞争的能力。同时，由于进口关税的降低，有利于公司引进先进设备，降 低进口材料成本。因此，中国加入 ＷＴＯ，有利于公司进一步开拓国内外市 场，扩大出口，参与国际竞争。但同时，因为我国纺织品进口关税的降 低，也有利于国际品牌服装加快进入中国市场的步伐，使国内服装市场 竞争进一步加剧。为此，公司将加快品牌战略的实施，以优势的民族品 牌与国内外品牌相抗衡。 六、新年度业务发展计划 １、以不断提高经济效益为目标，继续实施“内外并举”的市场开 发战略，加大力度开发欧美市场。 ２、积极探索适应加入 ＷＴＯ 后的品牌运营模式，抓住中国入世的机 遇，寻求具有品牌优势的战略合作伙伴。 ３、进一步完善公司治理结构，加强企业管理，降低费用。 ４、通过规模经营实现规模效益，加大技术改造力度，进行技术的 全面升级和生产线改造，实施向高端产品的发展计划。 ５、加大市场开拓力度，加强产品设计及开发能力，重视对设计师 和工艺师的引进和培训工作，充分利用“创世”产品的品牌优势扩大国 内市场份额。 ６、建立并逐步完善绩效考核方案及激励机制，挖掘和培养人才， 充分照顾职工利益，调动全员工作积极性，增强公司整体竞争实力。 19 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会共召开六次会议，主要情况如下： １、２００１ 年第一次董事会于 ２００１ 年 ２ 月 １１ 日在公司五楼会议室召开。 （１）审议通过了 ２０００ 年公司董事会工作报告； （２）审议通过了 ２０００ 年度财务决算报告和 ２００１ 年财务预算报告； （３）审议通过了 ２０００ 年度利润分配方案报告； （４）审议通过了预计公司 ２００１ 年利润分配政策； （５）审议通过了公司 ２０００ 年年度报告和年度报告摘要； （６）审议通过了关于提高董事会投资自主决策权限的提案； （７）审议通过了关于召开公司第十次股东大会（２０００ 年度股东大会） 的有关事项。 会议决议刊登于 ２００１ 年 ２ 月 １４ 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 。 ２、２００１ 年第二次董事会于 ２００１ 年 ５ 月 ８ 日召开，会议主要议题是 就中国证券监督管理委员会大连证券监管特派员办事处 ２００１（２）号文 《限期整改通知书》提出的问题审议通过整改方案： （１） 、关于“公司章程部分条款和内容不符合《上市公司章程指引》 的要求”的问题：拟修改章程 ６７ 条、７６ 条、９７ 条。 （２）董事会、监事会的召集、召开尚存在不规范现象：公司按照有 关法规的要求在公司章程中对上述问题做出符合公司实际的规定，拟修 改章程 １０８ 条。 （３）关于公司经理层发生越权现象的问题：公司董事会将认真履行 议事规则，杜绝此类问题再度发生。 （４）关于公司资产中个别遗留问题未处理的问题：公司已经全部处 理完毕。 20 （５）关于“一笔损益处理不当的问题” ：已经向税务局申请，同意于 当年核销。 会议决议刊登于 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 。 ３、２００１ 年第三次董事会于 ２００１ 年 ５ 月 ２４ 日召开。 （１）审议通过了关于聘请光大证券有限公司为公司独立财务顾问的 提案； （２）审议通过了关于变更募集资金投资项目的提案，拟变更募集资 金投向中“创立中国服装世界名牌工程”中的部分资金投向； （３）审议通过了利用变更投向的募集资金收购大杨集团有限责任公 司所持的三家公司的全部股权的提案； （４）审议通过了关于召开公司 ２００１ 年第一次临时股东大会的有关事 项。 会议决议刊登于 ２００１ 年 ５ 月 ２６ 日的 《中国证券报》 、《上海证券报》 。 ４、２００１ 年第四次董事会于 ２００１ 年 ８ 月 ４ 日召开。 （１）审议通过了《关于计提各项资产减值准备的提案》 ； （２）审议通过了《大连大杨创世股份有限公司 ２００１ 年中期报告》 。 会议决议刊登于 ２００１ 年 ８ 月 ７ 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 。 ５、２００１ 年第五次董事会于 ２００１ 年 １１ 月 ８ 日召开。 （１）审议通过了关于变更募集资金投资项目的提案：拟变更募集 资金投向中“服装联销网络系统”及“高档女装生产线改造”项目中的 部分资金投向； （２）审议通过了利用变更投向的募集资金收购大杨集团有限责任公 司所持有的大连创世有限公司、大连东达服装有限公司及大连华达服装 有限公司全部股权的提案； 21 （３）审议通过了对子公司大连华星服装有限公司增资的提案； （４）审议通过了关于购买大连世界贸易大厦房产作为公司创立世界 名牌工程研发及贸易中心的提案； （５）审议通过了关于聘用国外设计师、工艺师和营销顾问的提案； （６）审议通过了关于召开 ２００１ 年第二次临时股东大会的有关事项。 会议决议刊登于 ２００１ 年 １１ 月 １０ 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 。 ６、２００１ 年第六次董事会于 ２００１ 年 １１ 月 １５ 日召开。 审议通过了关于聘请辽宁天健会计师事务所为公司独立财务顾问的 提案。 会议决议刊登于 ２００１ 年 １１ 月 １７ 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 。 （二） 、董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会严格按照《公司法》 、《证券法》和《公司章 程》的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会审议 通过的各项决议内容。 １、公司 ２０００ 年度利润分配执行情况： ２０００ 年度利润分配预案为：以 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本 １１，０００ 万股为基数，向全体股东按每 １０ 股派现金 ２ 元（含税） ，可分配利润共 支出 ２２，０００，０００．００ 元，派发现金红利的股权登记日为 ２００１ 年 ５ 月 １５ 日，除息日为 ２００１ 年 ５ 月 １６ 日，红利已于 ２００１ 年 ５ 月 ２３ 日发放。 ２、根据股东大会决议，经大连市工商局批准，已经修改公司章程； ３、董事会工作报告中的 ２００１ 年的主要生产经营指标计划已经基本 完成。 八、本次利润分配预案 １、本年利润分配预案： 经 北 京 京 都 会 计 师 事 务 所 审 计 ， ２００１ 年 公 司 净 利 润 为 ３０，５９８，８６９．４８ 元，按净利润 １０％提取法定公积金 ３，０５９，８８６．９５ 元， 22 按净利润的 ５％提取法定公益金 １，５２９，９４３．４７ 元，加上上年结转未 分配利润 １，３９７，９１４．３４ 元，本次可供股东分配利润 ２７，４０６，９５３．３９ 元。 董事会提议，向全体股东按每 １０ 股派现金股利 １．００ 元（含税）， 可分配利润支出总额为 １１，０００，０００．００ 元，减去子公司提取盈余公 积 ２，１９５，３０６．３０ 元，剩余 １４，３０１，６４７．１０ 元结转下年度。 提议以 ２００１ 年总股本 １１，０００ 万股为基数，实施资本公积金转 增股本，比例为每 １０ 股转增 ５ 股。 以上分配预案将于公司第十一次股东大会审议通过后实施。 ２、预计 ２００２ 年利润分配政策 （１）公司拟在 ２００２ 年结束后分配利润一次。 （２）公司下一年度实现净利润用于股利分配的比例约 ２０％以上； （３）公司本年度未分配利润用于下一年度股利的分配比例约为 １０％ 以上； （４）分配主要采用派现等形式，现金股息约占股利分配的 ５０％左右， 具体分配办法根据公司当时实际情况决定。 九、其他事项： 公司选定的中国证监会指定信息披露的报刊为《中国证券报》 、《上 海证券报》 ，信息披露网站为 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ。 23 第八章、监事会报告 ２００１ 年度公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，本 着对全体股东负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，积 极开展工作。报告期内公司监事会共召开五次会议，参加了全部股东大 会，列席了各次董事会。 一． 报告期内会议情况： （一）列席公司董事会会议六次，内容详见第七章董事会工作报告。 （二）出席公司第十次股东大会和 ２００１ 年第一、第二次临时股东大 会，参与审议了公司的经营管理和重大决策。 （三）召开监事会会议五次： １、２００１ 年第一次监事会于 ２００１ 年 ２ 月 １１ 日在公司五楼会议室召 开。全体监事参加了会议。会议由监事会召集人李峰先生主持。与会监 事认真讨论，一致形成如下决议： （１）会议审议通过了 ２０００ 年监事会工作报告； （２）监事会认为：北京京都会计师事务所审计公司年度会计报告后 出具的无保留审计报告，能够真实反映公司的财务状况和经营成果，审 计意见客观公正。 本次监事会决议刊登于 ２００１ 年 ２ 月 １４ 日的《中国证券报》 、《上海 证券报》 。 ２、２００１ 年第二次监事会于 ２００１ 年 ５ 月 ８ 日在公司五楼会议室召开， 全体监事参加了会议。会议由监事会召集人李峰先生主持。经与会监事 认真商讨，一致认为： （１）公司董事会本着认真、务实的态度，对中国证券监督管理委员 会大连证券监管特派员办事处《限期整改通知书》中提到的问题进行了 24 充分而深刻的整改。监事会将对以上整改方案的落实认真监督。 （２）经过中国证监会的巡检工作，公司认识到了工作中存在的一些 问题。监事会成员要加强学习法律、法规及相关政策，促进公司的规范、 有效运作。 ３、２００１ 年第三次监事会于 ２００１ 年 ６ 月 ２５ 日在公司总部三楼小会议 室召开。全体监事参加会议。会议由监事会召集人李峰先生主持。与会 监事认真讨论，一致形成如下决议： 公司 ２００１ 年第三次董事会提出了利用变更投向的募集资金收购大杨 集团有限责任公司所持有的大连众富服装有限公司、大连耐尔特服装有 限公司、大连大杨包装品有限公司全部股权的提案，并提请召开 ２００１ 年 第一次临时股东大会审议该提案。在本次关联交易中，公司监事会参与 审查了本次交易的全部过程，认真审查了本次交易相关的评估报告、文 件、协议及法律程序。公司监事会认为：董事会态度慎重，决策稳妥； 本次关联交易公平、公正。本次交易有利于公司的长远发展，有利于公 司扩大主营，有效避免或减少关联交易和同业竞争，有利于全体股东的 根本利益。 本次监事会决议刊登于 ２００１ 年 ６ 月 ２６ 日的《中国证券报》 、《上海 证券报》 。 ４、２００１ 年第四次监事会于 ２００１ 年 ８ 月 ４ 日在公司五楼小会议室召 开。全体监事参加会议。会议由监事会召集人李峰先生主持。经与会监 事认真讨论，一致形成如下决议： （１）全体监事认为：董事会审议通过的《关于计提各项资产减值准 备的提案》是符合新会计制度要求的，是符合公司实际情况的。 （２）审议通过了《２００１ 年中期报告全文及摘要》 。 25 本次监事会决议刊登于 ２００１ 年 ８ 月 ７ 日的《中国证券报》 、《上海证 券报》 。 ５、２００１ 年第五次监事会于 ２００１ 年 １２ 月 ２０ 日在公司五楼小会议室 召开。全体监事参加会议。会议由监事会召集人李峰先生主持。与会监 事认真讨论，一致形成如下决议： 公司 ２００１ 年第五次董事会提出了利用变更投向的募集资金收购大杨 集团有限责任公司所持有的大连东达服装有限公司、大连华达服装有限 公司、大连创世有限公司全部股权的提案，并提请召开 ２００１ 年第二次临 时股东大会审议该提案。在本次关联交易中，公司监事会参与审查了本 次交易的全部过程，认真审查了本次交易相关的评估报告、文件、协议 及法律程序。公司监事会认为：董事会对于本次关联交易的实施态度是 慎重的，决策是稳妥的；交易程序合法严谨，本次交易是公平、公正的。 本次交易有利于公司的长远发展，有利于公司集中主营优势力量，充分 挖掘和有效利用内部资源，进行规模整合，有利于全体股东的根本利益。 本次监事会决议刊登于 ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日的《中国证券报》 、《上海 证券报》 。 二、监事会独立意见 １、公司依法运作情况： 公司监事会根据《公司法》、 《证券法》、 《公司章程》及其他有关法 律、法规赋予的职责，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、 董事会对股东大会决议的执行情况，公司董事、高级管理人员履职情况 进行了监督，认为公司能够严格依法运作，经营决策科学合理，决策程 序严格按照公司章程进行，内部管理和内部控制制度完善。董事会按照 股东大会的决议要求，确实履行了各项决议，其决策程序符合《公司法》 26 及《公司章程》的各项规定，行使职权符合股东大会的授权。公司董事、 公司高级管理人员在执行公司职务时，均认真贯彻执行公司章程和股东大 会、董事会精神，忠于职守，诚信勤勉。监事会未发现公司董事、高级管 理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益 的行为。 ２、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真检查，通过查 阅公司的财务资料，审查财务收支情况，监事会认为：公司财务活动、财 务报表的编制符合《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定， 公司 ２００１ 年财务结构合理，财务状况良好。北京京都会计师事务所审计 公司年度会计报告后出具的无保留审计报告，能够真实反映公司的财务 状况和经营成果，审计意见客观公正。 ３、检查募集资金使用情况： 公司监事会在对募集资金使用情况检查后认为：公司的募集资金严 格按照《招股说明书》和股东大会的决议执行。报告期内，经公司第一 次临时股东大会和第二次临时股东大会审议，通过了变更部分募集资金 投资项目的提案。到报告期末，募集资金的使用进度正常，使用效果良 好，公司对募集资金的使用情况定期向董事会、监事会和股东大会做了 报告。 ４、对出售、收购资产意见 公司监事会认为：报告期内，公司出售、收购资产是在公开、公平、 公正的原则下进行的，没有发生损害股东权益或造成公司资产流失的情 况。 ５、对关联交易的意见 27 报告期内，公司涉及的关联交易事项公平合理，没有损害上市公司 和中小股东利益的情况。报告期内，经公司第一次临时股东大会和第二 次临时股东大会审议，通过了变更部分募集资金投资项目的提案，变更 投向的募集资金用于收购大杨集团有限责任公司所持有的大连众富服装 有限公司、大连大杨包装品有限公司、大连耐尔特服装有限公司、大连 东达服装有限公司、大连华达服装有限公司、大连创世有限公司的全部 股权。以上交易为关联交易。在以上的关联交易中，公司董事会慎重决 策，认真审议，充分讨论，决策程序科学、严谨，严格遵守公开、公平、 公正的原则。公司聘请了光大证券股份有限公司、辽宁天健会计师事务 所为独立财务顾问，聘请辽宁正和评估师事务所对以上关联交易涉及的 股权进行了真实、客观、全面的评估，聘请大连刘宝有律师事务所为法 律顾问，同时，公司独立董事赵丙贤先生全程参与、监督了以上关联交 易，并就此发表独立董事意见。公司严格按照有关法律法规的要求，就 以上项目先后公告了董事会决议、关联交易公告、评估报告、独立财务 顾问报告、法律意见书、独立董事意见及股东大会决议。公司监事会认 为以上股权收购的关联交易是为了从根本上消除与母公司间的同业竞 争、有效减少关联交易，对公司整合业务流程、充分利用采购、生产、 销售的体系优势、加大主营力度、拓宽业务渠道有重要意义，有利于全 体股东的共同利益。 ６、对支付审计费用的意见 公司监事会认为：支付给北京京都会计师事务所的报酬，决策程序 符合规定，报酬支付标准合理。 28 第九章、重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事件。 二、报告期内公司收购资产事项详见第九章第三项。 三、报告期内公司重大关联交易事项： 报告期内，公司变更了建立服装联销网络项目中的 １９７０.40 万元的 资金投向，用于收购大杨集团有限责任公司所持有的大连众富服装有限 公司 ７５％的股权、大连耐尔特服装有限公司 ５０％的股权、大连大杨包装品 有限公司 ７５％的股权；变更建立服装联销网络项目中的 ６９４ 万元的资金 投向、变更高档女装生产线改造项目中的 １４５２ 万元的资金投向，运用配 套流动资金 １９，７０７，９８２．９０ 元，用于收购大杨集团有限责任公司所持有 的大连东达服装有限公司 ７５％的股权、大连华达服装有限公司 ７０％的股 权、大连创世有限公司 ７５％的股权。大杨集团为本公司的主要控股股东， 以上交易为关联交易。本次股权收购是为了从根本上消除与母公司间的 同业竞争、有效减少关联交易，对公司加大主营力度、拓宽业务渠道有 重要意义，有利于全体股东的根本利益。 有关募集资金投向改变的原因、程序及关联交易的相关资料，公司 已全部详细披露。投资者请查阅 ２００１ 年 ５ 月 ２６ 日、２００１ 年 １１ 月 １０ 日 的《中国证券报》 、《上海证券报》刊登的有关资料。 四、重大合同及履行情况： １、 报告期内没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。 ２、 报告期内无重大担保行为。 五、中国加入世界贸易组织对公司未来经营活动的影响： 29 中国已于 ２００１ 年加入 ＷＴＯ，对于国内的服装行业，机遇与挑战并存。 按照纺织品服装协议，纺织品出口配额限制将逐步取消，这有利于公司扩 展欧美市场。公司的产品价格和劳动力成本拥有优势，具备与国外厂商竞 争的能力。同时，由于进口关税的降低，有利于公司引进先进设备，有利 于公司降低进口材料成本。因此，中国加入 ＷＴＯ，有利于公司进一步开拓 国内外市场，扩大出口，参与国际竞争。但同时，因为我国纺织品进口 关税的降低，也有利于国际品牌服装加快进入中国市场的步伐，使国内 服装市场竞争进一步加剧。为此，公司将加快品牌战略的实施，以优势 的民族品牌与国内外品牌相抗衡。 六、公司或持股 ５％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： 报告期内公司或持股 ５％以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺 事项。 七、报告期内公司财务审计机构未变更，北京京都会计师事务所为公司 的财务审计机构。向北京京都事务所支付的报酬如下： ２０００ 年审计费用：４０ 万元 ２００１ 年审计费用：５０ 万元 八、报告期内公司及公司董事、监事、高级管理人员未受监管部门处罚。 30 第十章、财务报告（附后） 第十一章、备查文件目录 在本公司证券部有以下备查文件供投资者查阅： 一、载有董事长亲笔签名的年度报告文本； 二、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本； 四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告原稿。 大连大杨创世股份有限公司 董事长 石祥麟 ２００２ 年 ４ 月 ２ 日 31 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 大连大杨创世股份有限公司 会计报表附注 2001 年 12 月 31 日 除另有注明外，单位人民币元 一．公司简介 本公司前身系大杨企业集团股份有限公司，1992 年经大连市股份制改革试点领导 小组办公室大股办发[1992]5 号文批准，由大杨服装集团公司（后更名为大杨集团有限 责任公司）将其部分资产折股，以定向募集方式设立。 1993 年经大连市经济体制改革委员会大体改委函字[1993]30 号文批准，大杨企业 集团股份有限公司增资扩股，扩股后股本总额为 15,000 万股，其中：发起人法人股 12,000 万股，内部职工股 3,000 万股。 1997 年经大连市人民政府大政[1997]90 号文批准，大杨企业集团股份有限公司将 非服装主营业务及非经营性资产分离出去，派生成立大连华普有限公司。保留服装主 营业务的原股份公司更名为大连大杨股份有限公司。大连大杨股份有限公司的总股本 为 7500 万股，其中法人股 6000 万股，由大杨集团有限责任公司（以下简称“大杨集 团”）持有；内部职工股 1500 万股。 1998 年大连大杨股份有限公司更名为大连大杨创世股份有限公司。 经中国证监会证监发行字[2000]44 号文批准，本公司 2000 年 4 月 24 日在上海证 券交易所公开发行 3500 万股社会公众股。2000 年 6 月 8 日社会公众股上市交易。发 行后的总股本为 11000 万股，其中法人股（大杨集团）6000 万股；内部职工股 1500 万股；社会公众股 3500 万股。 本公司属服装行业，经营范围为服装制造、服装洗水、包装制品、服饰辅料制造、 商业贸易（不含专项审批），进出口业务（许可范围内）等。 7 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 二. 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （二）会计年度 本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 （三）记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 （四）记帐原则及计价基础 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 （五）外币折算方法 本公司涉及外币的经济业务，按业务发生当月月初中国人民银行公布的基准汇价 折算为记帐本位币；月末将非本位币货币性资产及负债的余额按月末中国人民银行公 布的基准汇价进行调整，调整后的外币帐户人民币余额与原帐面余额差异，按用途及 性质作为汇兑损益计入当期财务费用或作为工程成本计入在建工程。 （六）现金等价物的确定标准 本公司将凡同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、 流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资，确认为现金等价物。 （七）短期投资核算方法 1．本公司购入能随时变现并且持有时间不超过一年的投资确认为短期投资，按实 际支付的全部价款，扣除利息或已宣告发放但尚未领取的现金股利后入帐。 2．本公司对期末短期投资计价采用成本与市价孰低计价，并按各投资项目单项 计提短期投资跌价准备，计入当期损失。 （八）坏帐核算方法 1．坏帐的确认标准为： （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后,仍无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏帐损失，并冲销提取的坏帐准备。 2．坏帐损失的核算方法： 8 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 本公司采用备抵法下的帐龄分析法，按应收款项（包括应收帐款和其他应收款， 下同）期末余额计提坏帐准备，并计入当年度损益。具体计提比例如下：一年以内（含 一年）应收款项，按其余额的 3%提取坏帐准备；一年至二年（含两年）的应收款项， 按其余额 5%提取坏帐准备；二年至三年（含三年）的应收款项，按其余额的 10%提 取坏帐准备；三年以上的应收款项，按其余额的 15%提取坏帐准备。由于本公司一年 以内的应收帐款主要系按合同约定的加工费，发生坏帐的可能性较小，因此按 3%提 取；出口货物采用对方银行开具的即期信用证结算的一般不存在坏帐问题，故不计提 坏帐准备；本公司与控股子公司之间的应收款项也不计提坏帐准备。 （九）存货核算方法 1． 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗 品、在产品、产成品等。来料加工业务的材料不作为本公司的存货核算。 2．本公司购入并已验收入库原材料按实际成本计价，发出原材料按移动加权平均 法计价；入库产成品按实际生产成本核算，发出产成品采用个别计价法计价。低值易 耗品采取领用时一次摊销的方法。 3．本公司存货采用成本与可变现净值孰低计价。本公司期末对存货进行全面清查， 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收 回的部分，计提存货跌价准备。计提时按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确 认。存货的可变现净值依据研发部门及销售部门提供的市场价格予以确认。 （十）长期投资核算方法 1．长期债权投资：本公司长期债权投资按实际支付的全部价款，扣除已到付息期 但尚未领取利息作为初始投资成本。长期债权投资按期计提利息。溢价或折价在债券 存续期间内，按直线法予以摊销。 2．长期股权投资：本公司长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。 投资额占被投资企业有表决权资本 20%以下的，或虽占 20%以上（包括 20%）但不具 有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本 20%或 20%以上， 或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业 50%(不含 50%)以上或虽占被投资企业 50%以下但对被投资企业有实际控制权的，按权益法核算 并纳入合并报表范围。 3．股权投资差额：本公司对采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本与 9 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 其享有被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额，以及长期股权投资由成本法 核算改为权益法核算时，投资成本与其享有被投资单位所有者权益中所占的份额之间 的差额，确认为股权投资差额。股权投资差额按十年或按合同投资期限的剩余年限平 均摊销，摊销金额计入当期损益。 4．本公司对被投资企业期末由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因，导致长期 投资可收回价值低于帐面价值，按单项投资可收回金额低于长期股权投资帐面价值的 差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。 （十一）固定资产核算方法 1．固定资产指使用期限超过一年、单位价值在 2000 元以上的房屋建筑物、机器 设备、运输工具等，不属于生产经营的主要设备和物品，单位价值在 2000 元以上，使 用年限超过两年，也按固定资产进行核算和管理。 2．购入的固定资产按购入原价加上包装运输费、安装费（进口设备还包括关税、 手续费等）计价入帐，并作为固定资产的原始价值；由在建工程转入的固定资产按工 程竣工决算所确定的价值入帐。 3．固定资产折旧采用直线法计提。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值 率确定年折旧率如下： 类 别 折旧年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 20 10% 4.5% 机器设备 10 10% 9% 运输设备 5 10% 18% 电子设备 5 10% 18% 其他 10 10% 9% 4．本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时， 按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额确认固定资产减值准备，计提的固 定资产减值损失计入当期损益。 （十二）在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算，并在工程交付使用时按工程的 实际成本结转固定资产。 10 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 本公司期末对在建工程进行全面检查，当在建工程因长期停建且预计在未来三年 内不会重新开工、或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可 收回金额低于其账面价值的差额确认在建工程减值准备，预计的在建工程减值损失计 入当期损益。 （十三）无形资产计价和摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产按受益年限或 １０ 年平均摊 销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，如果出现以下情形时，计提无形资产减值 准备： （１）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响； （２）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （３）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （４）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认。 （十四）长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际支出金额入帐，在项目的受益期内分期平均摊销。 （十五）借款费用的会计处理方法 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到 预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本；在所购建的固定资产达到预定可使 用状态后，计入当期财务费用。 （十六）收入确认原则 1．销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关 的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 11 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 2．提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 3．他人使用本企业资产 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与 交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量的条件。 （十七）所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法核算。 （十八）合并会计报表的编制方法 本公司对持有股份占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽 不超过 50%，但对被投资单位有实质控制权的子公司，合并其会计报表。 本公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》编制。合并时，以 本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计 报表暂行规定》的有关规定合并会计报表各项目数额，相互间重大交易和资金往来余 额在合并时予以抵销。 （十九）主要会计政策、会计估计的变更及影响 本公司原执行《股份有限公司会计制度》。根据财政部财会[2000]25 号、财会[2001]17 号等文件的规定，经本公司董事会决议，自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》 及其补充规定，对下述会计政策进行变更： 1．期末固定资产计价的变更：将原固定资产按账面价值计价变更为期末按单项固 定资产账面价值与可收回金额孰低计价，并计提固定资产减值准备。 2．期末在建工程计价的变更：将原在建工程按账面价值计价变更为期末按单项在 建工程账面价值与可收回金额孰低计价，并计提在建工程减值准备。 3．期末无形资产计价的变更：将原无形资产按账面价值计价变更为期末按单项无 形资产账面价值与可收回金额孰低计价，并计提无形资产减值准备。 4．期末委托贷款计价的变更：将原委托贷款按历史成本计价变更为期末按委托贷 款本金与可收回金额孰低计价，并计提委托贷款减值准备。 5．开办费原按五年期限摊销，现改为生产经营当月起一次计入当期损益； 本公司报告期未发生在建工程、无形资产账面价值低于可收回金额事项，未计提 减值准备；本公司无委托贷款事项；本公司应提取固定资产减值准备 342995.07 元， 12 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 由于金额较小，未进行追溯调整，全部计入当期损益。 本公司报告期未发生会计估计变更事项。 三．税项： （一） 增值税：国内产品销售收入执行 17%的税率；根据国家税务总局国税明电 [1999] 11 号文的规定，本公司自 1999 年 7 月 1 日起服装出口退税率提高到 17%； （二） 营业税：按照 5%的税率计缴； （三） 城建税和教育费附加：分别按照应缴纳流转税额的 5%和 4%计缴； （四） 所得税： 本公司适用所得税率为 33%。 子公司大连洋尔特服装有限公司、大连大通服装有限公司、大连万里川服装有限 公司、大连贸大时装有限公司、大连大杨包装品有限公司、大连耐尔特服装有限公司、 大连众富服装有限公司、大连东达服装有限公司、大连华达服装有限公司为生产性外 商投资企业，适用所得税率应为 24%，根据外商投资企业和外国企业所得税法，达到 外商投资企业产品出口企业条件的应减半征收企业所得税，实际税率为 12%。子公司 大连经济开发区兴华服装有限公司、大连华星服装有限公司 、大连华琦时装有限公司、 大连创世有限公司为注册在经济技术开发区的生产性外商投资企业，适用所得税率应 为 15%，根据外商投资企业和外国企业所得税法，达到外商投资企业产品出口企业条 件的应减按 10%的税率征收企业所得税。除大连洋尔特服装有限公司免征外，其他子 公司本年应按 3%的税率交纳地方所得税。 四．控股子公司及合营企业 公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 拥有权益 公司性质 是否合并 大连华星服装有 大连经济技术开发区 3800 万元 75% 中外合作 是 生产西服、时装 限公司 大连经济开发区 大连经济技术开发区 1142.65 万元 64.47% 中外合资 是 生产时装、针织 兴华服装有限公司 服装 大连大通服装有 大连普兰店市杨树房 265 万美元 51% 中外合资 是 生产西服 限公司 经济开发小区 13 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 大连洋尔特服装 大连普兰店市杨树房 4300 万元 75% 中外合资 是 生产西服 有限公司 经济开发小区 大连华琦时装有 大连经济技术开发区 156 万美元 62% 中外合资 是 生产服装 限公司 大连贸大时装有 大连普兰店市杨树房 430 万元 生产中、高档时 70% 中外合资 是 限公司 经济开发小区 装和针织面料服 装 大连万里川服装 大连普兰店市杨树房 500 万元 生产夹克衫、女 50% 中外合资 是 有限公司 经济开发小区 时装 大连大杨包装品 大连普兰店市杨树房 120 万美元 生产纸箱、塑料 75% 中外合资 是 有限公司 经济开发小区 包装制品 大连耐尔特服装 大连普兰店市杨树房 820 万元 生产时装 50% 中外合作 是 有限公司 经济开发小区 大连众富服装有 大连普兰店市杨树房 94.2 万美元 75% 中外合资 是 生产时装、西服 限公司 经济开发小区 大连东达服装有 大连普兰店市杨树房 1472 万元 生产羽绒服及其 75% 中外合资 是 限公司 经济开发小区 他服装 大连华达服装有 大连普兰店市杨树房 40 万美元 70% 中外合资 是 生产加工服装 限公司 经济开发小区 大连创世有限公司 生产经营服装、 是 大连经济技术开发区 352 万美元 75% 中外合资 纺织品 本公司本报告期合并财务报表范围在原母公司及其控股子公司—大连华星服装有 限公司、大连经济开发区兴华服装有限公司、大连大通服装有限公司、大连洋尔特服 装有限公司、大连华琦时装有限公司、大连贸大时装有限公司、大连万里川服装有限 公司的基础上增加合并本年度内收购的控股子公司大连大杨包装品有限公司、大连耐 尔特服装有限公司、大连众富服装有限公司、大连东达服装有限公司、大连华达服装 有限公司、大连创世有限公司。 其中： 1． 本公司于 2001 年 6 月 8 日与大杨集团、大连众富服装有限公司签署了《股份 转让协议书》。本公司受让大杨集团持有的大连众富服装有限公司 75%出资权益。此 项股权转让购买日确定为 2001 年 6 月 30 日，其主要依据为《股份转让协议书》已获 本公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过；本公司与大杨集团、大连众富服装有限 14 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 公司之间已办完财产交接手续；本公司已于 2001 年 6 月 25 日支付全部购买价款 6,892,938.98 元；普兰店市对外经济贸易委员会以普外经贸发（２００１）８４ 号文件作出 关于大连众富服装有限公司股份转让的批复；本公司实际上已经控制被收购企业的财 务和经营政策。本公司自 2001 年 7 月 1 日起开始对大连众富服装有限公司实施权益法 核算并纳入合并会计报表范围。 2． 本公司于 2001 年 6 月 8 日与大杨集团、大连大杨包装品有限公司签署了《股 份转让协议书》。本公司受让大杨集团持有的大连大杨包装品有限公司 75%出资权益。 此项股权转让购买日确定为 2001 年 6 月 30 日，其主要依据为《股份转让协议书》已 获本公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过；本公司与大杨集团、大连大杨包装品 有限公司之间已办完财产交接手续；本公司已于 2001 年 6 月 25 日支付全部购买价款 9,049,734.59 元；普兰店市对外经济贸易委员会以普外经贸发（２００１）８６ 号文件作出 关于大连大杨包装品有限公司股份转让的批复；本公司实际上已经控制被收购企业的 财务和经营政策。本公司自 2001 年 7 月 1 日起开始对大连大杨包装品有限公司实施权 益法核算并纳入合并会计报表范围。 3． 本公司于 2001 年 6 月 8 日与大杨集团、大连耐尔特服装有限公司签署了《股 份转让协议书》。本公司受让大杨集团持有的大连耐尔特服装有限公司 50%出资权益。 此项股权转让购买日确定为 2001 年 6 月 30 日，其主要依据为《股份转让协议书》已 获本公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过；本公司与大杨集团、大连耐尔特服装 有限公司之间已办完财产交接手续；本公司已于 2001 年 6 月 25 日支付全部购买价款 3,761,372.11 元；普兰店市对外经济贸易委员会以普外经贸发（２００１）８５ 号文件作出 关于大连耐尔特服装有限公司股份转让的批复；本公司实际上已经控制被收购企业的 财务和经营政策。本公司自 2001 年 7 月 1 日起开始对大连耐尔特服装有限公司实施权 益法核算并纳入合并会计报表范围。 4． 本公司于 2001 年 11 月 6 日与大杨集团、大连东达服装有限公司签署了《股 份转让协议书》。本公司受让大杨集团持有的大连东达服装有限公司 75%出资权益。 此项股权转让购买日确定为 2001 年 12 月 31 日，其主要依据为《股份转让协议书》已 获本公司 2001 年第二次临时股东大会审议通过；本公司与大杨集团、大连东达服装有 限公司之间已办完财产交接手续；本公司已于 2001 年 12 月 31 日支付全部购买价款 19,580,561.40 元；普兰店市对外经济贸易委员会以普外经贸发（２００１）１４８ 号文件作 15 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 出关于大连东达服装有限公司股份转让的批复；本公司实际上已经控制被收购企业的 财务和经营政策。本公司于 2001 年 12 月 31 日将大连东达服装有限公司纳入合并会计 报表范围。 5． 本公司于 2001 年 11 月 6 日与大杨集团、大连华达服装有限公司签署了《股 份转让协议书》。本公司受让大杨集团持有的大连华达服装有限公司 70%出资权益。 此项股权转让购买日确定为 2001 年 12 月 31 日，其主要依据为《股份转让协议书》已 获本公司 2001 年第二次临时股东大会审议通过；本公司与大杨集团、大连华达服装有 限公司之间已办完财产交接手续；本公司已于 2001 年 12 月 31 日支付全部购买价款 5,317,225.13 元；普兰店市对外经济贸易委员会以普外经贸发（２００１）１４７ 号文件作出 关于大连华达服装有限公司股份转让的批复；本公司实际上已经控制被收购企业的财 务和经营政策。本公司于 2001 年 12 月 31 日将大连华达服装有限公司纳入合并会计报 表范围。 6． 本公司于 2001 年 11 月 6 日与大杨集团、大连创世有限公司签署了《股份转 让协议书》。本公司受让大杨集团持有的大连创世有限公司 75%出资权益。此项股权 转让购买日确定为 2001 年 12 月 31 日，其主要依据为《股份转让协议书》已获本公司 2001 年第二次临时股东大会审议通过；本公司与大杨集团、大连创世有限公司之间已 办完财产交接手续；本公司已于 2001 年 12 月 31 日支付全部购买价款 16,270,249.58 元；大连经济技术开发区经济发展局以大开经局企字（２００１）６５１ 号文作出关于大连 创世有限公司股份转让的批复；本公司实际上已经控制被收购企业的财务和经营政策。 本公司于 2001 年 12 月 31 日将大连创世有限公司纳入合并会计报表范围。 7． 大连华星服装有限公司 2001 年 9 月 10 日董事会决议，将注册资本由 1,800.00 万元增至 3,800.00 万元，增资后本公司持有该子公司股权比例由 65%变更为 75%。 8． 大连耐尔特服装有限公司系中外合作企业，根据协议外方投资者不参与利润 分配，因此按 100%计算本公司应享有的大连耐尔特服装有限公司收益。 16 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2001.12.31 2000.12.31 现 金 10,144.84 5,903.15 银行存款 169,793,568.90 219,767,641.00 其他货币资金 3,776,288.61 -- 合 计 173,580,002.35 219,773,544.15 2、短期投资及短期投资跌价准备 （1） 短期投资分项目列示如下: 项 目 2001.01.01 2001.12.31 股权投资 51,020,880.80 23,478,341.47 其中：股票投资 51,020,880.80 23,478,341.47 债券投资 -- -- 其他投资 -- -- 小计 51,020,880.80 23,478,341.47 短期投资跌价准备 2,772,097.96 4,303,192.55 短期投资净额 48,248,782.84 19,175,148.92 （2）短期投资跌价准备 项 目 ２００１．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００１．１２．３１ 股权投资 2,772,097.96 1,531,094.59 4,303,192.55 短期投资跌价准备系根据证券交易所提供的 2001 年 12 月 31 日市场收盘价与成本 价孰低的原则按单支股票提取。 3、应收账款 17 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 （1）合并数 A、 账龄分析、百分比及坏账准备 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 一年以内 38,192,283.29 90.50 45,883,300.30 94.65 一至二年 790,299.41 1.87 154,366.00 0.31 二至三年 196,202.20 0.47 261,389.65 0.54 三年以上 3,020,920.91 7.16 2,180,188.13 4.50 42,199,705.81 100 48,479,244.08 100 坏账准备 1,047,912.82 1,341,978.87 应收账款净额 41,151,792.99 47,137,265.21 B、 坏账准备 2001.01.01 本期增加 本期转回 2001.12.31 1,341,978.87 294,066.05 1,047,912.82 C、 截至 2001 年 12 月 31 日止，欠款金额前五名的情况如下： 单 位 名 称 金 额 帐 龄 占应收账款总 性 质 额的比例% 大杨集团有限责任公司 11,936,878.87 一年以内 28.29 加工费 日本蝶理株式会社 9,490,095.80 一年以内 22.49 加工费 西班牙贝尔马公司 4,232,811.90 一年以内 10.03 加工费 大连保税区大杨蒂芙时装有限公司 1,796,975.15 一年以内 4.26 加工费 日本深井株式会社 1,621,146.75 一年以内 3.84 加工费 18 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 D、 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司应收持本公司 5%以上表决权股份的股 东单位款项如下： 单 位 名 称 金 额 帐 龄 性 质 大杨集团有限责任公司 11,936,878.87 一年以内 加工费 （2）母公司 A、 账龄分析、百分比及坏账准备 账 龄 2001.12.31 2000.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 一年以内 17,072,659.84 96.54 29,424,360.48 99.12 一至二年 352,228.08 1.99 -- -- 二至三年 -- -- 259,889.65 0.88 三年以上 259,889.65 1.47 -- -- 17,684,777.57 100 29,684,250.13 100 坏账准备 149,404.36 703,976.88 应收账款净额 17,535,373.21 28,980,273.25 B、 坏账准备 2001.01.01 本期增加 本期转回 2001.12.31 703,976.88 -- 554,572.52 149,404.36 C、 截至 2001 年 12 月 31 日止，欠款金额前五名的情况如下： 单 位 名 称 金 额 帐 龄 占应收账款总额 性 质 的比例% 西班牙贝尔马公司 4,232,811.90 一年以内 23.93 加工费 大连经济技术开发区兴华服装有 4,193,976.60 一年以内 23.72 加工费 限公司 大连东达服装有限公司 2,267,512.92 一年以内 12.82 加工费 吉林市农业银行 1,396,061.90 一年以内 7.89 加工费 大连大通服装有限公司 671,032.37 一年以内 3.79 加工费 19 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 4、其他应收款 （１） 合并数 A. 账龄分析、百分比及坏账准备 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 一年以内 31,659,331.20 74.33 46,265,049.06 92.37 一至二年 6,890,680.31 16.18 3,069,712.46 6.13 二至三年 1,362,649.41 3.20 207,648.18 0.41 三年以上 2,676,969.06 6.29 543,054.90 1.09 42,589,629.98 100 50,085,464.60 100 坏账准备 1,531,520.18 1,314,603.65 其他应收款净额 41,058,109.80 48,770,860.95 B．坏账准备 2001.01.01 本期增加 本期转回 2001.12.31 1,314,603.65 216,916.53 1,531,520.18 C．截至 2001 年 12 月 31 日止，欠款金额前五名的情况如下： 单 位 名 称 金 额 帐龄 性质 大连保税区大杨蒂芙时装有限公司 15,038,851.55 一年以内 往来款 大杨集团有限责任公司 10,041,479.91 一年以内 往来款 国家税务局大连进出口分局 5,770,251.78 一年以内 应退增值税 大连环球服装有限公司 3,261,764.80 一至二年 往来款 大连开发区三爱公司 3,069,546.08 一至二年 往来款 20 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 D. 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司其他应收持本公司 5%以上表决权股份的 股东单位款项如下： 单位名称 金 额 帐 龄 性 质 大杨集团有限责任公司 10,041,479.91 一年以内 往来款 （２） 母公司 A．账龄分析、百分比及坏账准备 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 一年以内 65,221,633.94 95.04 79,053,366.54 99.42 一至二年 3,238,000.00 4.72 422,027.80 0.53 二至三年 134,027.80 0.19 35,500.00 0.05 三年以上 32,500.00 0.05 -- -- 68,626,161.74 100 79,510,894.34 100 坏账准备 807,973.39 220,466.09 其他应收款净额 67,818,188.35 79,290,428.25 B．坏账准备 2001.01.01 本期增加 本期转回 2001.12.31 220,466.09 587,507.30 -- 807,973.39 C．截至 2001 年 12 月 31 日止，欠款金额前五名的情况如下： 单 位 名 称 金 额 帐 龄 性 质 大连创世有限公司 17,700,000.00 一年以内 往来款 大杨集团有限责任公司 10,041,479.91 一年以内 往来款 大连保税区大杨蒂芙时装有限公司 9,994,511.96 一年以内 往来款 大连大通服装有限公司 8,291,332.26 一年以内 往来款 大连耐尔特服装有限公司 5,000,000.00 一年以内 往来款 21 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 5、预付账款 （1） 预付账款的账龄分析： 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 一年以内 2,789,512.69 82.33 406,458.00 29.85 一至二年 544,600.00 16.07 582,675.18 42.79 二至三年 -- -- 55,000.00 4.04 三年以上 54,160.50 1.60 317,547.62 23.32 合 计 3,388,273.19 100 1,361,680.80 100 本科目期末数较期初数增加了 2,026,592.39 元，其中：新增控股子公司增加 1,222,870.67 元，其他为预付的购买材料款。 （2） 预付账款金额前五名明细项目列示如下: 供 货 单 位 金 额 预付时间 预付原因 韩国新旭集团公司 794,956.67 一年以内 材料款 江苏华西村股份有限公司 548,663.90 一年以内 材料款 北京勃大股份有限公司 490,000.00 一年以内 材料款 大连宏大材料装饰有限公司 398,820.06 一年以内 材料款 上海汉和网络有限责任公司 192,000.00 一年以内 材料款 （３） 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司无预付持本公司 5%以上表决权股份的股 东单位款项。 （４） 预付帐款超过 1 年原因：所购买材料因质量问题在处理之中。 6、存货及存货跌价准备 （1）存货 项 目 2001.12.31 2000.12.31 原材料 27,695,148.10 25,571,444.51 低值易耗品 104,079.75 6,812.23 22 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 委托代销商品 2,476,686.71 -- 生产成本 8,605,052.48 6,425,748.97 库存商品 18,205,214.48 10,405,225.59 57,086,181.52 42,409,231.30 存货跌价准备 538,134.16 850,611.63 存货净额 56,548,047.36 41,558,619.67 本科目期末数较期初数增加了 34.61%，系本公司本期纳入合并范围的子公司增加 所形成。 （2） 存货跌价准备 项目 ２００１．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００１．１２．３１ 库存商品 １６４，８９８．３０ １３７，６３６．００ ３０２，５３４．３０ 原材料 ６８５，７１３．３３ － ４５０，１１３．４７ ２３５，５９９．８６ ８５０，６１１．６３ １３７，６３６．００ ４５０，１１３．４７ ５３８，１３４．１６ 本公司对国内进料加工业务的库存面料及专卖店零售的服装依据期末成本与可变 现净值孰低的原则按单个方法提取存货跌价准备。可变现净值依据研发部门及销售部 门提供的市场价格予以确认。 7、待摊费用 类 别 2001.12.31 2000.12.31 结存原因 取暖费 898,797.56 431,591.49 受益期跨期 广告费 128,351.25 236,169.56 受益期跨期 保险费 80,850.66 897,934.24 受益期跨期 特许经营工 -- 29,166.65 作费(1 期) 维修费 -- 43,325.00 质检费 19,000.00 -- 受益期跨期 展位费 186,275.00 -- 受益期跨期 搭建费 41,666.64 -- 受益期跨期 23 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 制作费 153,333.36 -- 受益期跨期 软件维护费 3,499.97 -- 受益期跨期 合 计 1,511,774.44 1,638,186.94 8、长期股权投资 （1） 合并数 项目 ２００１．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 长期股票投资 -- -- 其他股权投资 3,999,000.00 3,999,000.00 其中：对子公司投资 -- -- 对合营企业投资 -- -- 对联营企业投资 3,999,000.00 3,999,000.00 股权投资差额 17,156,728.54 25,089,647.14 2,607,285.11 39,639,090.57 21,155,728.54 25,089,647.14 2,607,285.11 43,638,090.57 长期投资减值准备 －－ －－ 21,155,728.54 43,638,090.57 Ａ、其他股权投资 被投资单位名称 投资成本 股权比例 本期权益 累计权益 累计投资额 备注 北京沃华生物科技 ３，９９９，０００．００ 成本法 ３，９９９，０００．００ １０％ 股份有限公司 Ｂ、股权投资差额 被投资单位名称 投资差额 形成原因 摊销期限 大连贸大时装有限公司 854,359.47 注１ 10 年 大连大通服装有限公司 2,004,675.35 注１ 10 年 大连华星服装有限公司 10,209,644.08 注 １、注 ２ 10 年 24 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 大连经济技术开发区兴华服装有限公司 11,404,746.27 注１ 10 年 大连大杨包装品有限公司 593.004.59 注１ 10 年 大连耐尔特服装有限公司 1,480,281.43 注１ 10 年 大连众富服装有限公司 1,076,233.11 注１ 10 年 大连东达服装有限公司 6,824,181.80 注１ 10 年 大连华达服装有限公司 2,184,307.87 注１ 10 年 大连创世有限公司 12,964,526.61 注１ 10 年 注：1）本公司以实际支付的购买价款，与股权购买日按股权比例计算而拥有的被收购 公司所有者权益的差额确认为股权投资差额，分 10 年平均摊销。 2）本公司 2001 年第五次董事会决议对大连华星服装有限公司增资，出资比例从 65% 变更为 75%，股权比例变更日为 2001 年 9 月 30 日，形成股权投资差额-32,888.27 元, 分 10 年平均摊销。 ２００１．０１．０１ 本期增加 本期摊销额 摊余金额 剩余摊销期限 598,051.61 -- 85,435.95 512,615.66 6年 1,403,272.76 -- 200,467.54 1,202,805.22 6年 7,169,772.63 -32,888.27 1,023,431.03 6,113,453.33 6年 7,985,631.54 -- 1,140,474.63 6,845,156.91 6年 -- 593,004.59 29,650.23 563,354.36 9 年零 6 个月 -- 1,480,281.43 74,014.07 1,406,267.36 9 年零 6 个月 -- 1,076,233.11 53,811.66 1,022,421.45 9 年零 6 个月 -- 6,824,181.80 -- 6,824,181.80 10 年 -- 2,184,307.87 -- 2,184,307.87 10 年 -- 12,964,526.61 -- 12,964,526.61 10 年 17,156,728.54 25,089,647.14 2,607,285.11 39,639,090.57 25 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 Ｃ、长期投资减值准备 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司各项投资未发生可回收金额低于账面价值的事 项，故未计提长期投资减值准备。 （２） 母公司 项目 ２００１．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 长期股票投资 -- -- -- -- 其他股权投资 100,624,629.87 52,317,671.69 -- 152,942,301.56 其中：对子公司投资 96,625,629.87 52,317,671.69 -- 148,943,301.56 对联营企业投资 3,999,000.00 -- -- 3,999,000.00 股权投资差额 17,156,728.54 25,089,647.14 2,607,285.11 39,639,090.57 117,781,358.41 77,407,318.83 2,607,285.11 192,581,392.13 长期投资减值准备 -- -- 117,781,358.41 192,581,392.13 Ａ、其他股权投资 被投资单位名称 投资成本 比例（％） 本期权益 累计权益 累计投资额 备注 北京沃华生物科 3,999,000.00 10 3,999,000.00 成本法 技股份有限公司 大连华星服装有 28,500,000.00 75 286,971.52 549,832.71 29,049,832.71 限公司 大连经济技术开 发区兴华服装有 7,367,225.00 64.47 593,674.25 2,623,925.66 9,991,150.66 限公司 大连大通服装有 9,760,754.85 51 841,580.38 5,253,165.67 15,013,920.52 限公司 大连洋尔特服装 32,250,000.00 75 -558,944.92 3,140,074.32 35,390,074.32 有限公司 大连华琦时装有 6,171,126.62 62 -4,257.27 -852,843.79 5,318,282.83 限公司 26 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 大连贸大时装有 3,010,000.00 70 -714,010.37 4,213,996.26 7,223,996.26 限公司 大连万里川服装 2,500,000.00 50 -790,204.40 1,257,309.87 3,757,309.87 有限公司 大连大杨包装品 8,456,729.99 75 191,809.68 191,809.68 8,648,539.67 有限公司 大连耐尔特服装 2,281,090.68 50 3,746,274.37 3,746,274.37 6,027,365.05 有限公司 大连众富服装有 5,816,705.87 75 3,511,203.26 3,511,203.26 9,327,909.13 限公司 大连东达服装有 12,756,379.60 75 -- -- 12,756,379.60 限公司 大连华达服装有 3,132,917.96 70 -- -- 3,132,917.96 限公司 大连创世有限公 3,305,622.98 75 -- -- 3,305,622.98 司 合计 129,307,553.55 7,104,096.50 23,634,748.01 152,942,301.56 Ｂ、股权投资差额 被投资单位名称 投资差额 形成原因 摊销期限 大连贸大时装有限公司 854,359.47 注１ 10 年 大连大通服装有限公司 2,004,675.35 注１ 10 年 大连华星服装有限公司 10,209,644.08 注 １、注 ２ 10 年 大连经济技术开发区兴华服装有限公司 11,404,746.27 注１ 10 年 大连大杨包装品有限公司 593.004.59 注１ 10 年 大连耐尔特服装有限公司 1,480,281.43 注１ 10 年 大连众富服装有限公司 1,076,233.11 注１ 10 年 大连东达服装有限公司 6,824,181.80 注１ 10 年 大连华达服装有限公司 2,184,307.87 注１ 10 年 大连创世有限公司 12,964,526.61 注１ 10 年 27 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 注：1）本公司以实际支付的购买价款，与股权购买日按股权比例计算而拥有的被收购 公司所有者权益的差额确认为股权投资差额，分 10 年平均摊销。 2）本公司 2001 年第五次董事会决议对大连华星服装有限公司增资，出资比例从 65% 变更为 75%，股权比例变更日为 2001 年 9 月 30 日，形成股权投资差额-32,888.27 元, 分 10 年平均摊销。 ２００１．０１．０１ 本期增加 本期摊销额 摊余金额 剩余摊销期限 598,051.61 -- 85,435.95 512,615.66 6年 1,403,272.76 -- 200,467.54 1,202,805.22 6年 7,169,772.63 -32,888.27 1,023,431.03 6,113,453.33 6年 7,985,631.54 -- 1,140,474.63 6,845,156.91 6年 -- 593,004.59 29,650.23 563,354.36 9 年零 6 个月 -- 1,480,281.43 74,014.07 1,406,267.36 9 年零 6 个月 -- 1,076,233.11 53,811.66 1,022,421.45 9 年零 6 个月 -- 6,824,181.80 -- 6,824,181.80 10 年 -- 2,184,307.87 -- 2,184,307.87 10 年 -- 12,964,526.61 -- 12,964,526.61 10 年 17,156,728.54 25,089,647.14 2,607,285.11 39,639,090.57 Ｃ、长期投资减值准备 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司各项投资未发生可回收金额低于账面价值的事项， 故未计提长期投资减值准备。 ９、长期债权投资 （１）合并数 项目 ２００１．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 长期债权投资 12,000.00 12,000.00 其中：国债投资 -- -- 12,000.00 12,000.00 长期投资减值准备 -- -- 12,000.00 12,000.00 28 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 Ａ、长期债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 期初应收利息 本期利息 累计应收利息 辽宁省电力债券 4,000.00 浮动 4,000.00 －－ －－ －－ 辽宁省电力债券 4,000.00 浮动 4,000.00 －－ －－ －－ 辽宁省电力债券 4,000.00 浮动 4,000.00 －－ －－ －－ Ｂ、长期投资减值准备 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司各项投资未发生可回收金额低于账面价值的事 项，故未计提长期投资减值准备。 （２） 母公司 项目 ２００１．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 长期债权投资 12,000.00 12,000.00 其中：国债投资 -- -- 12,000.00 12,000.00 长期投资减值准备 -- -- 12,000.00 12,000.00 Ａ、长期债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 期初应收利息 本期利息 累计应收利息 辽宁省电力债券 4,000.00 浮动 4,000.00 －－ －－ －－ 辽宁省电力债券 4,000.00 浮动 4,000.00 －－ －－ －－ 辽宁省电力债券 4,000.00 浮动 4,000.00 －－ －－ －－ Ｂ、长期投资减值准备 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司各项投资未发生可回收金额低于账面价值的事 项，故未计提长期投资减值准备。 29 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 10、固定资产及其累计折旧 （1） 固定资产原价 项 目 2001.01.01 本 期 增 加 本 期 减 少 2001.12.31 房屋及建筑物 61,071,518.64 34,360,555.84 -- 95,432,074.48 机器设备 92,159,019.68 52,677,014.62 16,931.91 144,819,102.39 电子设备 5,401,889.36 2,740,366.87 781,513.88 7,360,742.35 运输工具 8,571,010.49 3,967,364.64 1,075,021.57 11,463,353.56 合 计 167,203,438.17 93,745,301.97 1,873,467.36 259,075,272.78 本科目本期增加 93,745,301.97 元，其中：新增控股子公司固定资产原价 71,857,990.42 元。 （2） 累计折旧 项 目 2001.01.01 本 期 增 加 本 期 减 少 2001.12.31 房屋及建筑物 15,665,167.78 15,342,973.76 -- 31,008,141.54 机器设备 36,681,212.75 26,000,729.53 11,541.90 62,670,400.38 电子设备 2,460,416.88 2,354,660.80 746,001.50 4,069,076.18 运输工具 6,212,006.28 3,962,508.20 1,025,295.65 9,149,218.83 合 计 61,018,803.69 47,660,872.29 1,782,839.05 106,896,836.93 本科目本期增加 47,660,872.29 元，其中：新增控股子公司累计折旧 35,221,149.08 元。 （3） 固定资产减值准备 项 目 2001.01.01 本期增加 本期转回 2001.12.31 房屋及建筑物 -- 21,808.49 -- 21,808.49 机器设备 -- 200,044.72 -- 200,044.72 电子设备 -- 57,601.82 -- 57,601.82 运输工具 -- 63,540.04 -- 63,540.04 合 计 -- 342,995.07 -- 342,995.07 11、 在建工程 30 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 （1）在建工程 本期转入 2001.01.01 本期增加数 2001.12.31 固定资产数 资金 工程项目名称 (其中:利息资本化 (其中:利息资本化 (其中:利息资本化 (其中:利息资 来源 金额) 金额) 金额) 本化金额) 开发区办公楼改造 19,440.00 -- 19,440.00 -- 自筹 运输设备 490,000.00 -- -- 490,000.00 自筹 变电房 -- 14,579.90 -- 14,579.90 自筹 大连世贸大厦 -- 14,473,384.00 -- 14,473,384.00 募集 世贸大厦网络工程 -- 59,400.00 -- 59,400.00 自筹 车间装修 -- 317,260.74 -- 317,260.74 自筹 合 计 509,440.00 14,864,624.64 19,440.00 15,354,624.64 本公司根据 2001 年第五次董事会决议购买了大连世界贸易大厦房产作为公司创立 世界名牌工程的基地，目前该房产尚处装修期间，未投入使用。 （2）在建工程减值准备 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司本期各项在建工程未发生可变现净值低于账面 价值的事项，故本期未计提在建工程减值准备。 12、 无形资产 （1）无形资产 项 目 原始金额 2001.01.01 本期增加 本期摊销 2001.12.31 剩余摊销年限 土地使用权 2,603,780.00 1,064,000.00 923,780.00 93,237.78 1,894,542.22 12-49年 无形资产减值准备 -- -- -- -- -- -- 无形资产净值 1,064,000.00 923,780.00 93,237.78 1,894,542.22 -- 本科目本期增加的 923,780.00 元，系本期纳入合并范围的控股子公司的土地使用权。 （2）无形资产减值准备 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司各项无形资产未发生可变现净值低于账面价值 31 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 的事项，故未计提无形资产减值准备。 13、 长期待摊费用 项 目 原 值 2001.01.01 本期增加 本期摊销 2001.12.31 装修费 1,825,281.02 707,010.52 188,277.46 389,105.95 506,182.03 软件费 499,929.00 267,025.65 98,000.00 196,303.33 168,722.32 顾问费 1,592,500.00 1,392,500.02 -- 534,166.68 858,333.34 其他 238,543.70 -- 205,914.56 -- 205,914.56 合 计 4,156,253.72 2,366,536.19 492,192.02 1,119,575.96 1,739,152.25 注：其中厂房及专卖店装修费按 3—5 年平均摊销，顾问费按 3 年平均摊销。 14、 应付账款 （1） 付账款的账龄分析： 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 一年以内 24,118,403.34 96.04 21,436,766.64 93.77 一至二年 33,190.74 0.13 537,500.35 2.35 二至三年 122,654.61 0.49 1,170.00 0.01 三年以上 838,271.30 3.34 884,549.03 3.87 合 计 25,112,519.99 100 22,859,986.02 100 （2） 应付账款金额前五名明细项目列示如下: 供 货 单 位 金 额 帐 龄 性 质 日本蝶理株式会社 14,783,895.28 一年以内 材料款 日本青山株式会社 2,644,792.83 一年以内 材料款 西班牙贝尔马公司 1,098,083.83 一年以内 材料款 上海东升行商贸有限公司 739,107.40 一年以内 材料款 大连沃尔得服装辅料有限公司 403,451.94 一年以内 材料款 （3） 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司无应付持本公司 5%以上表决权股份的 股东单位款项。 32 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 15、 预收账款 2001.12.31 2000.12.31 556,724.47 224,157.60 本公司期末无账龄超过一年的、大额的预收账款。 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司无预收持本公司 5%以上表决权股份的股东单 位款项。 16、 应付股利 股 东 名 称 2001.12.31 2000.12.31 大杨集团有限责任公司 6,000,000.00 12,000,000.00 日本蝶理株式会社 747,438.77 747,438.77 日本关西毛巾株式会社 735,076.05 429,305.54 日本古泽株式会社 117,346.66 117,346.66 日本万兵株式会社 10,681.04 10,681.04 日本东棉株式会社 35,668.67 35,668.67 社会公众股 3,500,000.00 7,000,000.00 内部职工股 1,500,000.00 3,000,000.00 合 计 12,646,211.19 23,340,440.68 根据本公司 ２００２ 年第一次董事会决议，以公司 ２００１ 年末 １１０００ 万股的总股本为 基数，每 １０ 股派发 １ 元现金红利（含税）。 17、 应交税金 税 项 2001.12.31 2000.12.31 营业税 249,832.63 199,747.90 城建税 83,656.08 51,837.47 增值税 -589,920.26 7,143,452.66 所得税 -2,164,497.08 4,687,645.76 个人所得税 -960,199.32 31,001.04 印花税 -- 6,662.51 合 计 -3,381,127.95 12,120,347.34 33 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 18、 其他应付款 （1） 其他应付款的账龄分析： 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 一年以内 7,008,939.83 74.81 7,913,288.35 78.99 一至二年 1,328,304.49 14.18 1,118,956.38 11.17 二至三年 623,590.58 6.66 14,124.40 0.14 三年以上 408,313.65 4.35 971,880.48 9.70 合 计 9,369,148.55 100 10,018,249.61 100 （2） 其他应付款金额前五名明细项目列示如下: 供 货 单 位 金 额 帐 龄 性 质 大杨集团有限责任公司 3,563,537.29 一年以内 往来款 香港通辉发展有限公司 978,417.93 一年以内 往来款 普兰店市新星包装品厂 853,274.65 一年以内 往来款 养老保险 613,709.96 一年以内 养老保险 华丽装饰公司 389,888.25 二至三年 往来款 （3） 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司应付持本公司 5%以上表决权股份的股 东单位款项如下： 单 位 名 称 金 额 帐 龄 性 质 大杨集团有限责任公司 3,563,537.29 一年以内 往来款 19、 递延税款贷项 项 目 2001.01.01 本期增加 本期减少 2001.12.31 接受捐赠非现金资产未来 310,590.33 225,089.73 -- 535,680.06 应交所得税 34 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 20、 股本 2000.12.31 本次变动增减(+/-) 2001.12.31 配股 送股 公积金转股 其他 小计 (1)未上市流通股份 a.发起人股份 60,000,000.00 - - - - - 60,000,000.00 其中：国家持有股份 - - - - - - - 境内法人持有股份 60,000,000.00 - - - - - 60,000,000.00 b.募集法人股份 - - - - - - - c.公司职工股 15,000,000.00 - - - - - 15,000,000.00 未上市流通股份合计 75,000,000.00 - - - - - 75,000,000.00 (2)已上市流通股份 a.人民币普通股 35,000,000.00 - - - - - 35,000,000.00 已上市流通股份合计 35,000,000.00 - - - - - 35,000,000.00 (3)股份总数 110,000,000.00 - - - - - 110,000,000.00 21、 资本公积 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 股本溢价 234,500,000.00 -- -- 234,500,000.00 新股申购冻结利息 23,140.69 -- -- 23,140.69 接受捐赠 630,592.48 457,000.34 -- 1,087,592.82 资产评估增值准备 5,012,995.42 -- -- 5,012,995.42 合 计 240,166,728.59 457,000.34 -- 240,623,728.93 本公司接受子公司大连华星服装有限公司其他股东的股权赠送，税后金额为 457,000.34 元。 22、 盈余公积 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 法定盈余公积 24,500,419.58 3,059,886.95 -- 27,560,306.53 法定公益金 12,250,209.79 1,529,943.47 -- 13,780,153.26 子公司盈余公积 10,094,073.43 2,105,306.30 -- 12,199,379.73 合 计 46,844,702.80 6,695,136.72 -- 53,539,839.52 35 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 23、 未分配利润 期初未分配利润 1,397,914.34 ：本期净利润 30,598,869.48 减：提取盈余公积 6,695,136.72 减：已分配普通股股利 11,000,000.00 期末未分配利润 14,301,647.10 注：根据本公司 2002 年第一次董事会决议，本公司按当年税后利润提取 10%的 法定盈余公积、5%的法定公益金之后，以公司 2001 年末 11,000 万股的总股本为基数， 每 10 股派发 1 元现金红利（含税）。 24、 主营业务收入 （1）合并数 项 目 2001 年度 2000 年度 国外来料加工收入 21,102,247.26 41,940,077.08 国外进料加工收入 215,422,943.39 194,994,062.25 国内来料加工收入 19,646,757.59 33,372,616.10 国内进料加工收入 35,888,522.79 18,493,735.77 包装品 5,421,091.39 -- 合 计 297,481,562.42 288,800,491.20 本公司前五名客户销售收入总额为： 184,161,537.15 元，占公司全部销售收入的 61.91%。 36 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 （2）母公司 项 目 2001 年度 2000 年度 国外进料加工收入 18,518,134.30 22,606,959.56 国内来料加工收入 13,925,840.36 18,920,713.67 国内进料加工收入 24,735,919.18 26,458,590.83 合 计 57,179,893.84 67,986,264.06 本公司前五名客户销售收入总额为：29,810,725.11 元，占公司全部销售收入的 52.14%。 25、 主营业务成本 （1） 合并数 项 目 2001 年度 2000 年度 国外来料加工成本 16,898,823.32 35,628,571.31 国外进料加工成本 173,113,965.35 167,246,831.79 国内来料加工成本 18,228,867.61 24,314,716.77 国内进料加工成本 34,554,932.80 11,632,681.42 包装品 4,826,179.05 -- 合 计 247,622,768.13 238,822,801.29 （2） 母公司 项 目 2001 年度 2000 年度 国外进料加工成本 12,985,123.16 19,367,293.45 国内来料加工成本 10,505,135.18 12,389,856.69 国内进料加工成本 18,291,710.46 16,267,814.56 合 计 41,781,968.80 48,024,964.70 37 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 26、 主营业务税金及附加 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 城建税 １５４，３１０．６４ １３２，８４８．２８ 教育费附加 １２８，９６７．７８ ９５，６２１．９３ 营业税 184,140.00 １２９，１５６．２５ ４６７，４１８．４２ ３５７，６２６．４６ 27、 财务费用 项 目 2001 年度 2000 年度 利息支出 65,910.00 573,436.58 减:利息收入 -4,379,668.69 -4,638,660.34 汇兑损失 129,156.56 190,168.41 手续费 1,315,832.72 1,475,157.16 合 计 -2,868,769.41 -2,399,898.19 28、投资收益 （1）合并数 类 别 2001 年度 2000 年度 股票投资收益 1,692,783.86 9,496,410.31 债权投资收益 10,750,675.00 720,000.00 股权投资收益 -- -- 其中：权益法核算 -- -- 成本法核算 -- -- 股权转让收益 -- -- 股权投资差额摊销 -2,607,285.11 -2,450,631.39 合 计 9,836,173.75 7,765,778.92 （2）母公司 38 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 类 别 2001 年度 2000 年度 股票投资收益 1,373,790.32 99,268.16 债权投资收益 4,500,675.00 720,000.00 股权投资收益 14,381,765.82 10,151,841.81 其中：权益法核算 14,381,765.82 10,151,841.81 成本法核算 -- -- 股权转让收益 -- -- 股权投资差额摊销 -2,607,285.11 -2,450,631.39 合 计 17,648,946.03 8,520,478.58 29、补贴收入 2001 年度 2000 年度 政府补贴 6,303,135.00 6,000,000.00 注：①2000 年 5 月 16 日,普兰店市杨树房镇人民政府发布杨政发[2000]5 号文：自 2000 年至 2010 年,每年从杨树房镇财政收入中拨 600 万元人民币给大连大杨创世股份 有限公司补贴，以加速开拓国内外市场。 ②2001 年 11 月，普兰店市杨树房镇人民政府拨品牌宣传补贴 300,000.00 元。 ③2001 年 9 月，大连市财政局拨对外发展基金补贴款 3,135.00 元。 30、营业外收入 项 目 2001年度 2000年度 罚没收入 88,357.58 26,751.00 固定资产清理 18,064.30 -- 保险赔款 209,689.14 159,504.61 退税收入 -- 150,248.81 债务核销收入 -- 968,978.15 其 他 121,270.57 70,698.20 合 计 437,381.59 1,376,180.77 39 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 31、营业外支出 项 目 2001年度 2000年度 罚款支出 5,529.99 155,261.56 固定资产减值准备 324,145.68 -- 捐赠支出 -- 1,000.00 固定资产清理 63,239.99 25,087.88 滞纳金 1,391.46 489,495.53 其 他 -- 1,492.46 合 计 394,307.12 672,337.43 32、收到的其他与经营活动有关的现金 本公司本期收到的其他与经营活动有关的现金，主要明细如下： 项 目 金 额 收到大杨集团有限责任公司还款 62,316,931.51 合计 62,316,931.51 33、支付的其他与经营活动有关的现金 本公司本期支付的其他与经营活动有关的现金，主要明细如下： 项 目 金 额 支付大杨集团有限责任公司借款 60,358,410.70 支付大连保税区大杨蒂芙时装有限公司借款 15,000,000.00 合计 75,358,410.70 六、关联方关系及其交易 1、关联方 （1）存在控制关系的关联方 40 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 A、 存在控制关系的关联方基本情况 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 拥有权益 经济性质 法定代表人 大杨集团有限责任公 大连普兰店市杨树 服装制造 控股母公司 54.54% 集体所有 李桂莲 司 房经济开发小区 制 大连华星服装有限公 大连经济技术开发 生 产 西 子公司 75% 中外合作 石祥麟 司 区 服、时装 大连经济技术开发区 生 产 时 子公司 64.47% 中外合资 石祥麟 大连经济技术开发 兴华服装有限公司 装、针织 区 服装 大连大通服装有限公 大连普兰店市杨树 生产西服 子公司 51% 中外合资 石祥麟 司 房经济开发小区 大连洋尔特服装有限 大连普兰店市杨树 生产西服 子公司 75% 中外合资 石祥麟 公司 房经济开发小区 大连华琦时装有限公 大连经济技术开发 生产服装 子公司 62% 中外合资 石祥麟 司 区 大连贸大时装有限公 生 产 时 子公司 70% 中外合资 石祥麟 大连普兰店市杨树 司 装、针织 房经济开发小区 服装 大连万里川服装有限 生产茄克 子公司 50% 中外合资 石祥麟 大连普兰店市杨树 公司 衫、女时 房经济开发小区 装 大连大杨包装品有限 大连普兰店市杨树 生 产 纸 子公司 75% 中外合资 石祥麟 公司 房经济开发小区 箱、塑料 包装制品 大连耐尔特服装有限 大连普兰店市杨树 生产时装 子公司 50% 中外合作 石祥麟 公司 房经济开发小区 大连众富服装有限公 大连普兰店市杨树 生 产 时 子公司 75% 中外合资 石祥麟 司 房经济开发小区 装、西服 大连东达服装有限公 大连普兰店市杨树 生产羽绒 子公司 75% 中外合资 石祥麟 司 房经济开发小区 服及其他 服装 大连华达服装有限公 大连普兰店市杨树 生产加工 子公司 70% 中外合资 石祥麟 司 房经济开发小区 服装 大连创世有限公司 大连经济技术开发 生产经营 子公司 75% 中外合资 石祥麟 区 服装、纺 织品 41 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 B、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 金 额 币种 金 额 币种 大杨集团有限责任公司 180,000,000.00 人民币 180,000,000.00 人民币 大连华星服装有限公司 18,000,000.00 人民币 20,000,000.00 38,000,000.00 人民币 大连经济技术开发区兴华服装 11,426,500.00 人民币 11,426,500.00 人民币 有限公司 大连大通服装有限公司 2,650,000.00 美元 2,650,000.00 美元 大连洋尔特服装有限公司 43,000,000.00 人民币 43,000,000.00 人民币 大连华琦时装有限公司 1,560,000.00 美元 1,560,000.00 美元 大连贸大时装有限公司 4,300,000.00 人民币 4,300,000.00 人民币 大连万里川服装有限公司 5,000,000.00 人民币 5,000,000.00 人民币 大连大杨包装品有限公司 800,000.00 美元 400,000.00 1,200,000.00 美元 大连耐尔特服装有限公司 8,200,000.00 人民币 8,200,000.00 人民币 大连众富服装有限公司 940,200.00 美元 940,200.00 美元 大连东达服装有限公司 14,720,000.00 人民币 14,720,000.00 人民币 大连华达服装有限公司 400,000.00 美元 400,000.00 美元 大连创世有限公司 1,670,000.00 美元 1,850,000.00 3,520,000.00 美元 C、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 大杨集团有限责任公司 60,000,000.00 54.54 60,000,000.00 54.54 大连华星服装有限公司 11,700,000.00 65 16,800,000.00 10 28,500,000.00 75 大连经济技术开发区兴华 7,367,225.00 64.47 7,367,225.00 64.47 服装有限公司 大连大通服装有限公司 9,760,754.85 51 9,760,754.85 51 42 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 大连洋尔特服装有限公司 32,250,000.00 75 32,250,000.00 75 大连华琦时装有限公司 6,171,126.62 62 6,171,126.62 62 大连贸大时装有限公司 3,010,000.00 70 3,010,000.00 70 大连万里川服装有限公司 2,500,000.00 50 2,500,000.00 50 大连大杨包装品有限公司 6,083,130.00 75 6,083,130.00 75 大连耐尔特服装有限公司 4,100,000.00 50 4,100,000.00 50 大连众富服装有限公司 4,096,734.10 75 4,096,734.10 75 大连东达服装有限公司 11,040,000.00 75 11,040,000.00 75 大连华达服装有限公司 2,317,812.00 70 2,317,812.00 70 大连创世有限公司 21,728,284.00 75 21,728,284.00 75 （2）不存在控制关系的关联方及与本公司关系 企 业 名 称 与本公司关系 大连环球服装有限公司 同一母公司 大连贝思特物流有限公司 同一母公司 大连服装（集团）羽绒制造公司 同一母公司 大连开发区三爱公司 同一母公司 大连大发房地产开发有限公司 同一母公司 大连创新服饰辅料开发有限公司 同一母公司 大杨七星加油站 同一母公司 大连保税区大杨蒂芙时装有限公司 同一母公司 大杨集团综合服务有限公司 同一母公司 2、关联交易 （1） 与存在控制关系关联方的关联交易 A、 主营业务 关 联 方 名 称 交易内容 金 额 大杨集团有限责任公司 加 工 费 9,648,325.75 B、 股权收购 本公司本年度分两次购买了母公司大杨集团所持有 6 家公司的股权，分别为：大 连大杨包装品有限公司 75%的股权、大连耐尔特服装有限公司 50%的股权、大连众富 43 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 服装有限公司 75%的股权、大连东达服装有限公司 75％的股权、大连华达服装有限公 司 70％的股权、大连创世有限公司 75％的股权。实际购买价以辽宁正和资产评估有限 公司出具的评估报告为准，共支付大杨集团有限责任公司股权收购款 6,087.19 万元。 C、 提供资金 本年度本公司向大杨集团提供资金 60,000,000.00 元，该笔资金已于 2001 年 12 月 31 日前收回，并按同期银行存款利率取得 368.28 万元利息。 （2） 与不存在控制关系关联方的关联交易 关 联 方 名 称 交 易 内 容 金 额 大杨集团综合服务有限公司 水电气支出 2,762,848.95 加工费收入 128,536.39 大连开发区三爱公司 加工费收入 7,444.11 材料采购 1,816,321.06 大连贝思特物流有限公司 运费支出 104,738.33 大连创新服饰辅料开发有限公司 材料采购 38,436.11 大连保税区大杨蒂芙时装有限公司 加工费收入 12,403.38 加工费支出 866,494.45 材料采购 49,241.43 大杨七星加油站 采购汽油 49,917.65 大连东达服装有限公司 加工费收入 2,105,929.13 材料收入 393,955.99 大连华达服装有限公司 加工费收入 339,925.13 加工费支出 1,411,675.14 大连创世有限公司 加工费收入 1,600,749.19 加工费支出 902,637.55 材料收入 132,924.73 材料采购 1,119,014.76 本公司与大连东达服装有限公司、大连华达服装有限公司、大连创世有限公司的关 联交易系合并会计报表日之前发生的交易金额。 44 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 3、关联方未结算金额 账户性质 关 联 方 名 称 2001.12.31 帐 龄 占余额的% 应收账款 大杨集团有限责任公司 11,936,878.87 一年以内 28.29 大连环球服装有限公司 564,778.51 一年以内 1.34 大连保税区大杨蒂芙时装有限公 1,798,140.15 一年以内 4.26 司 其他应收款 大杨集团有限责任公司 10,041,479.91 一年以内 28.83 大连环球服装有限公司 3,261,764.80 一年以内 8.68 大连保税区大杨蒂芙时装有限公 15,038,851.55 一年以内 26.71 司 大连开发区三爱公司 3,069,546.08 一至二年 8.17 应付账款 大连创新服饰辅料开发有限公司 2,141.40 一年以内 0.01 其他应付款 大杨集团有限责任公司 3,563,537.29 一年以内 37.26 大连创新服饰辅料开发有限公司 7,896.30 一年以内 0.08 大连贝思特物流有限公司 2,133.51 一年以内 0.02 七、承诺事项 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司无需披露之承诺事项。 八、或有事项 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司无需披露之或有事项。 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至报告日止，本公司无需披露之资产负债表日后事项中非调整事项。 十、其他重要事项说明 子公司——大连创世服装有限公司于 2001 年 4 月将拥有的房产作为贷款担保向中 国银行大连开发区分行进行了抵押并贷款 2,000,000 元，抵押期限为 2001 年 4 月 2 日 45 大连大杨创世股份有限公司会计报表附注 至 2004 年 4 月 2 日。该项贷款已于 2001 年末前提前清偿完毕。 十一、净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.80% 11.67% 0.449 0.449 营业利润 7.40% 7.48% 0.281 0.281 净利润 7.31% 7.39% 0.278 0.278 扣除非常性损益后 5.06% 5.18% 0.193 0.193 净利润 大连大杨创世股份有限公司 二○○二年三月五日 46 审 计 报 告 目 录 一、审计报告 １ 二、会计报表及会计报表附注 １、资产负债表 ２－３ ２、利润表及利润分配表 ４ ３、现金流量表 ５－６ ４、会计报表附注 ７－４５ 北京京都会计师事务所有限责任公司 电话：６５２２７５２０ 传真：６５２２７５２１ 地址：北京市建国门外大街２２号赛特广场五层 邮编：１００００４ 北京京都会计师事务所有限责任公司 Ｂｅｉｊｉｎｇ ＪｉｎｇＤｕ Ｃｅｒｔｉｆｉｅｄ Ｐｕｂｌｉｃ Ａｃｃｏｕｎｔａｎｔｓ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． 审 计 报 告 北京京都审字（２００２）第０４８３号 大连大杨创世股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了大连大杨创世股份有限公司（以下简称“贵公司”）二〇〇 一年十二月三十一日公司及合并资产负债表、二〇〇一年度公司及合并利润表及利润分 配表、二〇〇一年度公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认 为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二〇〇一年十二月三十一日的财务状况及二 〇〇一年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 郑建彪 北京建外大街２２号赛特广场五层 中国注册会计师 苏金其 二〇〇二年三月五日 ［唯会计报表附注五、１６，五、２３为三月三十日］ １ 资 产 负 债 表 编制单位：大连大杨创世股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五．１ 173,580,002.35 90,591,779.51 219,773,544.15 163,958,066.50 短期投资 五．２ 19,175,148.92 155,250.00 48,248,782.84 442,777.00 应收票据 - - 应收股利 - 4,343,096.95 4,500,418.57 应收利息 - - 应收帐款 五．３ 41,151,792.99 17,535,373.21 47,137,265.21 28,980,273.25 其他应收款 五．４ 41,058,109.80 67,818,188.35 48,770,860.95 79,290,428.25 预付帐款 五．５ 3,388,273.19 1,218,862.02 1,361,680.80 313,721.18 应收补贴款 - - 存货 五．６ 56,548,047.36 10,135,397.54 41,558,619.67 5,520,075.12 待摊费用 五．７ 1,511,774.44 96,226.15 1,638,186.94 516,226.04 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 336,413,149.05 191,894,173.73 408,488,940.56 283,521,985.91 长期投资： - - 长期股权投资 五．８ 43,638,090.57 192,581,392.13 21,155,728.54 117,781,358.41 长期债权投资 五．９ 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 长期投资合计 43,650,090.57 192,593,392.13 21,167,728.54 117,793,358.41 固定资产： - - - 固定资产原价 五．１０ 259,075,272.78 54,695,001.58 167,203,438.17 55,252,218.94 减：累计折旧 五．１０ 106,896,836.93 18,277,398.97 61,018,803.69 16,501,624.88 固定资产净值 152,178,435.85 36,417,602.61 106,184,634.48 38,750,594.06 减：固定资产减值准备 五．１０ 342,995.07 126,235.42 固定资产净额 151,835,440.78 36,291,367.19 106,184,634.48 38,750,594.06 工程物资 - - - 在建工程 五．１１ 15,354,624.64 14,532,784.00 509,440.00 19,440.00 固定资产清理 31,595.67 - 固定资产合计 167,221,661.09 50,824,151.19 106,694,074.48 38,770,034.06 无形资产及其他资产： - - 无形资产 五．１２ 1,894,542.22 - 1,064,000.00 长期待摊费用 五．１３ 1,739,152.25 1,027,055.66 2,366,536.19 1,752,499.89 其他长期资产 - - - 无形资产及其他资产合计 3,633,694.47 1,027,055.66 3,430,536.19 1,752,499.89 递延税项： - - 递延税项借项 - - - 资产总计 550,918,595.18 436,338,772.71 539,781,279.77 441,837,878.27 ２ 资 产 负 债 表 （续） 编制单位：大连大杨创世股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 - - 3,000,000.00 应付票据 - - 应付帐款 五．１４ 25,112,519.99 3,507,438.19 22,859,986.02 4,788,287.19 预收帐款 五．１５ 556,724.47 497,233.10 224,157.60 224,157.69 应付工资 9,740,852.02 515,995.70 6,355,817.46 885,891.10 应付福利费 9,297,966.51 3,129,400.23 10,734,329.97 7,199,854.75 应付股利 五．１６ 12,646,211.19 11,000,000.00 23,340,440.68 22,000,000.00 应交税金 五．１７ -3,381,127.95 -1,785,085.12 12,120,347.34 4,145,536.88 其他应交款 105,152.42 66,924.87 35,950.68 35,950.68 其他应付款 五．１８ 9,369,148.55 405,970.13 10,018,249.61 3,838,263.92 预提费用 157,200.00 - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 63,604,647.20 17,337,877.10 88,689,279.36 43,117,942.21 长期负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - 长期负债合计 - - - - 递延税款 - - 递延税款贷项 五．１９ 535,680.06 535,680.06 310,590.33 310,590.33 负债合计 64,140,327.26 17,873,557.16 88,999,869.69 43,428,532.54 少数股东权益 68,313,052.37 - 52,372,064.35 股东权益： - - 股本 五．２０ 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 资本公积 五．２１ 240,623,728.93 240,623,728.93 240,166,728.59 240,166,728.59 盈余公积 五．２２ 53,539,839.52 41,340,459.79 46,844,702.80 36,750,629.37 其中：法定公益金 13,780,153.26 13,780,153.26 12,250,209.79 12,250,209.79 未分配利润 五．２３ 14,301,647.10 26,501,026.83 1,397,914.34 11,491,987.77 股东权益合计 418,465,215.55 418,465,215.55 398,409,345.73 398,409,345.73 负债和股东权益总计 550,918,595.18 436,338,772.71 539,781,279.77 441,837,878.27 法定代表人： 财务负责人： 编制人： ３ 利润表及利润分配表 编制单位：大连大杨创世股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 ２００１ 年度 2000年度 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五.24 297,481,562.42 57,179,893.84 288,800,491.20 67,986,264.06 减：主营业务成本 五.25 247,622,768.13 41,781,968.80 238,822,801.29 48,024,964.70 主营业务税金及附加 五.26 467,418.42 467,418.42 357,626.46 357,626.46 二、主营业务利润 49,391,375.87 14,930,506.62 49,620,063.45 19,603,672.90 加：其他业务利润 2,154,092.63 8,780,196.97 3,508,908.06 8,450,662.27 减：营业费用 6,894,992.34 4,567,943.34 6,254,726.02 2,352,947.91 管理费用 16,566,994.77 8,870,343.07 16,095,549.57 7,457,131.62 财务费用 五.27 -2,868,769.41 -3,815,487.29 -2,399,898.19 -4,513,120.38 三、营业利润 30,952,250.80 14,087,904.47 33,178,594.11 22,757,376.02 加：投资收益 五.28 9,836,173.75 17,648,946.03 7,765,778.92 8,520,478.58 补贴收入 五.29 6,303,135.00 6,303,135.00 6,000,000.00 6,000,000.00 营业外收入 五.30 437,381.59 43,613.60 1,376,180.77 385,803.45 减：营业外支出 五.31 394,307.12 187,803.27 672,337.43 27,952.45 四、利润总额 47,134,634.02 37,895,795.83 47,648,216.37 37,635,705.60 减：所得税 10,549,989.49 7,296,926.35 11,682,521.31 7,961,667.78 少数股东损益 5,985,775.05 - 6,291,657.24 五、净利润 30,598,869.48 30,598,869.48 29,674,037.82 29,674,037.82 加:年初未分配利润 1,397,914.34 11,491,987.77 -155,808.85 8,269,055.62 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 31,996,783.82 42,090,857.25 29,518,228.97 37,943,093.44 减：提取法定盈余公积 5,165,193.25 3,059,886.95 4,636,612.74 2,967,403.78 提取法定公益金 1,529,943.47 1,529,943.47 1,483,701.89 1,483,701.89 七、可供股东分配的利润 25,301,647.10 37,501,026.83 23,397,914.34 33,491,987.77 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 11,000,000.00 11,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 14,301,647.10 26,501,026.83 1,397,914.34 11,491,987.77 法定代表人： 财务负责人： 编制人： ４ 现 金 流 量 表 2001年度 编制单位：大连大杨创世股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 303,357,403.92 73,280,970.18 收到的税费返还 11,229,112.67 1,610,527.13 收到的其他与经营活动有关的现金 五.32 64,255,036.98 129,702,973.76 现金流入小计 378,841,553.57 204,594,471.07 购买商品、接受劳务支付的现金 199,677,493.46 37,948,432.67 支付给职工以及为职工支付的现金 47,790,196.22 12,246,927.57 支付的各项税费 36,445,959.37 19,658,874.20 支付的其他与经营活动有关的现金 五.33 107,294,673.28 116,915,320.44 现金流出小计 391,208,322.33 186,769,554.88 经营活动产生的现金流量净额 -12,366,768.76 17,824,916.19 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资所收到的现金 76,442,116.17 2,195,944.67 取得投资收益所收到的现金 10,750,675.00 11,884,436.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 5,000.00 4,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 87,197,791.17 14,084,880.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 38,365,427.37 15,559,973.63 投资所支付的现金 54,173,176.57 69,586,025.73 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 92,538,603.94 85,145,999.36 投资活动产生的现金流量净额 -5,340,812.77 -71,061,118.58 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 - - 偿还债务所支付的现金 3,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,564,846.32 20,130,084.60 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 28,564,846.32 20,130,084.60 筹资活动产生的现金流量净额 -28,564,846.32 -20,130,084.60 四、汇率变动对现金的影响额 78,886.05 - 五、现金及现金等价物净增加额 -46,193,541.80 -73,366,286.99 ５ 现 金 流 量 表 2001年度 编制单位：大连大杨创世股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 附注 合并数 母公司 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行投资 以存货偿还债务 2、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 30,598,869.48 30,598,869.48 加：少数股东收益 5,985,775.05 加：计提的资产减值准备 1,536,541.12 -8,086.27 固定资产折旧 12,409,932.68 3,411,050.87 无形资产摊销 93,237.78 - 长期待摊摊销 1,119,575.96 823,444.23 待摊费用的减少 2,517,157.28 588,562.27 预提费用的增加 157,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -18,064.30 - 固定资产报废损失 63,239.99 61,089.99 财务费用 -3,695,506.05 -3,682,800.00 投资损失（减收益） -11,367,268.34 -17,683,596.03 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -15,301,905.16 -4,817,228.90 经营性应收项目的减少（减增加） -7,281,982.62 14,423,835.31 经营性应付项目的增加（减减少） -29,183,371.63 -5,890,224.76 其他 经营活动产生的现金流量净额 -12,366,768.76 17,824,916.19 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 173,580,002.35 90,591,779.51 减：货币资金的期初余额 219,773,544.15 163,958,066.50 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -46,193,541.80 -73,366,286.99 法定代表人： 财务负责人： 编制人： ６