国新健康(000503)海虹控股2004年年度报告

海 虹 控 股 贰零零肆年年度报告 海虹企业（控股）股份有限公司 SEARAINBOW HOLDING CORP. 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人曾塞外先生、主管会计工作负责人李旭先生 及会计机构负责人王静岩女士郑重声明：保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 目 录 一、 公司基本情况简介 1-1 二、 会计数据和业务数据摘要 2-3 三、 股东变动及股东情况 3-7 四、 董事、监事、高级管理人员及员工情况 7-10 五、 公司治理结构 10-11 六、 股东大会简介 11-12 七、 董事会报告 12-29 1、 业务经营报告 12-17 2、 公司投资情况 17-19 3、 公司财务状况分析 19-19 4、 董事会日常工作情况 19-23 5、 年度利润分配预案 23-24 6、 其它需要披露的事项 24-29 八、 监事会报告 29-30 九、 重要事项 30-31 十、 财务会计报告 31-85 1、 审计报告 31-32 2、 会计报表 33-44 3、 会计报表附注 45-85 十一、备查文件 85-85 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 一、公司基本情况简介 1、法定中文名称：海虹企业（控股）股份有限公司  法定英文名称：SEARAINBOW HOLDING CORP. 2、法定代表人：曾 塞 外 3、董事会秘书：上官永强 证券事务代表：苗亚良 联系地址：海口市滨海大道文华大酒店七层  投资者咨询电话：010-64413083 公司电话：0898-68510496 公司传真：0898-68510669 电子邮箱：IR@SEARAINBOW.COM 4、注 册 地 址：海口市滨海大道文华大酒店七层  办 公 地 址：海口市滨海大道文华大酒店七层  邮 政 编 码：570105 公司电话：0898-68510496 公司传真：0898-68510669 互 联 网 网 址 ：WWW.SEARAINBOW.COM 5、信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年报网址：WWW.CNINFO.COM.CN 年度报告备置地点：董事会秘书处 6、股票上市交易所：深圳证券交易所  股票简称：海虹控股  股票代码：000503 7、其它有关资料： 公司首次注册登记日期：1991 年 9 月 14 日 地点：海口 企业法人营业执照注册号：4600001002974 税务登记号码：460100201280854 公司聘请的会计师事务所：海南从信会计师事务所 会计师事务所办公地址：海口市国贸路 CMEC 大厦十二楼东区 1 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 二、会计数据和业务数据摘要 1、主要财务指标表 单位：元 年度利润总额 358,311,351.95 其中：净利润： 358,074,430.56 扣除非经常性损益后的净利润 19,185,423.84 主营业务利润 149,631,398.06 其他业务利润 4,645,720.74 营业利润 18,469,610.79 投资收益 338,816,044.03 补贴收入 1,977,283.68 营业外收支净额 -951,586.55 经营活动产生的现金流量净额 53,396,229.21 现金及现金等价物净增加额 -171,545,307.32 说明：净利润中扣除的非经常性损益共 338,889,006.72 元，其具体项目为： 单位：元 非经常性损益项目 金 额 股权转让收益 338,014,716.51 债券投资 53,082.27 补贴收入 1,977,283.68 营业外收入 64,642.74 营业外支出 1,016,229.29 以前年度存货跌价准备转回 204,489.19 合 计 338,889,006.72 2、近三年主要会计数据和财务指标 年 度 2004 2003 2002 指标项目 主营业务收入（元） 374,991,519.86 390,043,997.22 342,121,188.73 净利润（元） 358,074,430.56 86,849,642.46 93,877,944.37 总资产（元） 1,818,197,008.56 1,539,913,194.73 1,026,024,020.97 股东权益（元） 1,408,533,979.59 1,040,388,128.24 532,133,587.57 每股收益(元/股) 0.4781 0.2319 0.2743 2 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 扣除非经常性损益后的每股收益（元／股） 0.0256 0.1464 0.2482 每股净资产(元/股) 1.8805 2.7780 1.5546 调整后的每股净资产(元/股) 1.8432 2.7435 1.5466 经营活动产生的每股现金流量净额（元/股） 0.0713 0.5817 0.1461 净资产收益率（%） 25.42 8.3478 17.64 利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.6232% 12.4945% 0.1998 0.1998 营业利润 1.3113% 1.5422% 0.0247 0.0247 净利润 25.4218% 29.8999% 0.4781 0.4781 扣 除 非 经 营性损 益 后的净利润 1.3621% 1.6020% 0.0256 0.0256 3、股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 公益金 未分配利润 未确认的投 外币报表 股东权益 资损失 折算差额 合计 期初数 374,509,252 435,510,021.50 42,009,050.79 30,255,363.86 189,665,395.26 -1,305,591.31 1,040,388,128.24 本期增加 374,509,252 50,003,335.51 53,231,324.23 17,743,774.74 357,523,737.69 -1,930,304.23 7.58 833,337,352.78 本期减少 262,156,476.00 0.00 203,035,025.43 465,191,501.43 期末数 749,018,504 223,356,881.01 95,240,375.02 47,999,138.60 344,154,107.52 -3,235,895.54 7.58 1,408,533,979.59 三、股本变动及股东情况 （一） 公司股份变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配 送股 公积金转股 增 其 本次变动后 小计 股 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 143,244,611 42,973,383 100,271,228 143,244,611 286,489,222 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 143,244,611 42,973,383 100,271,228 143,244,611 286,489,222 3 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 境外法人持有股份 其他 2、定向法人股份 80,383,410 24,115,023 56,268,387 80,383,410 160,766,820 其中： 境内法人持有股份 74,195,410 22,258,623 51,936,787 74,195,410 148,390,820 国家持有股份 6,188,000 1,856,400 4,331,600 6,188,000 12,376,000 3、内部职工股 4、公众未托管股份 13,549 4,065 9,484 13,549 27,098 未上市流通股份合计 223，641，570 67,092,471 156,549,099 223，641，570 447,283,140 二、已上市流通股 1、人民币普通股 150，867，682 45,260,305 105,607,377 150，867，682 301,735,364 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 150，867，682 45,260,305 105,607,377 150，867，682 301,735,364 三、股份总数 374,509,252 112,352,776 262,156,476 374,509,252 749,018,504 注：公司股份总数变动是由于报告期内实施利润分配方案：送股 112,352,776 股，资本公积金转增股本 262,156,476 股。 2、前三年的股票发行与上市情况 （1）公司于 2003 年 3 月 14 日向广大投资者公告关于增发不超过 4000 万 股 A 股的招股意向书。2003 年 3 月 19 日为增发申购日，根据股份认购情况，经 协商最终增发价格为每股 13.60 元，增发股份共计 32,222,058 股。此次增发全 部股份为流通股，经批准于 2003 年 4 月 3 日起上市流通。 （2）公司于 2004 年 5 月 25 日向广大投资者公告关于 2003 年度利润分配方 案，其中以公司现有总股本 374,509,252 股为基数，向全体股东每 10 股送 3 股 红股，以资本公积金转增股本，每 10 股转增 7 股，分红及转增前总股本为 374,509,252 股，分红及转增后总股本增至 749,018,504 股。此次分红股权登记 日为：2004 年 5 月 28 日，除权日为 2004 年 5 月 31 日，所送转增可流通股份 150,867,682 起始交易日为 2004 年 5 月 31 日。 （二）股东情况介绍 1、报告期末股东总数为 93956 户。 2、前十名股东持股情况 4 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 序号 股 东 名 称 期末持股数（股） 比例（%） 1 中海恒实业发展有限公司 205,235,400 27.40 2 云南国际信托投资有限公司 45,430,546 6.07 3 南方证券有限公司 30,984,880 4.14 4 上海盈科资产担保有限公司 30,400,000 4.06 5 海南富南国际信托投资公司 16,831,846 2.25 6 上海致真投资咨询有限公司 12,520,000 1.67 7 海南金元投资控股有限公司 12,376,000 1.65 8 上海岩鑫实业投资有限公司 8,000,000 1.07 9 海南君健信息咨询服务有限公司 7,480,000 1.00 10 上海颢伽经贸有限公司 6,820,000 0.91 注: ①上表所列股东所持股份均为未上市流通股份。 ②公司未知悉上表所列股东之间存在关联关系。 ③股东云南国际信托投资有限公司持有股份系收购本公司原股东中国航空 技术进出口深圳公司、海南椰明贸易有限公司、海口晨阳贸易有限公司等三家公 司所持有的共计 22,715,273 股社会法人股，后经公司送股及转增股本后变更为 现股份数。 其它股东报告期内持有股份数量发生变动，系由于公司报告期实施分红送股 及资本公司积金转增股本引起。 ④中海恒实业发展有限公司所持有股份中 205,230,100 股已作质押冻结。 ⑤南方证券有限公司所持有全部股份 30,984,880 股已作质押冻结。 ⑥上海盈科资产担保有限公司所持全部股份 30,400,000 股已作质押冻结。 ⑦海南金元投资控股有限公司所持股份为定向法人国家股。 ⑧上表所列股东无外资股东。 3、控股股东情况介绍 本公司控股股东中海恒实业发展有限公司成立于 1995 年，注册资本 1 亿元 人民币，公司法定代表人为康健，其主要的经营范围是高科技产品的开发、销售、 咨询服务；投资咨询、房地产开发；农副产品、针纺织品、日用百货、医疗器械 5 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 等。 本公司的最终控制人为林宗岐，中国籍，未取得其他国家或地区的居留权， 最近五年担任海南柏景咨询服务有限公司、海南中恒实业有限公司等公司董事长 及法定代表人。 产权和控制关系方框图 林宗岐 99% 海南柏景咨询服务有限公司 85% 海南中恒实业有限公司 95% 中海恒实业发展有限公司 27.4% 海虹企业（控股）股份有限公司 4、公司前 10 名流通股东情况 序号 股 东 名 称 期末持股数（股） 1 金鑫证券投资基金 2,659,203 2 中国建设银行－博时裕富证券投资基金 1,506,035 3 王泽华 1,208,636 4 中国工商银行－融通深证 100 指数证券投资基金 1,067,377 5 杨开美 891,600 6 胡毓峰 813,586 7 上海三达汽车配件有限公司 750,000 6 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 8 张敏芳 678,182 9 范春红 610,180 10 北京旭廷科技开发有限公司 601,400 注：（1）公司流通股东所持股份均为 A 股。 （2）公司未知悉前十名流通股东之间，以及前十名流通股东和前十名 股东之间存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 现任董事情况表 姓 名 性别 年龄 任期起止日期 备 注 曾塞外 男 57 2004.7.9-2007.7.8 董事长 康 健 男 49 2004.7.9-2007.7.8 总裁 李 旭 男 48 2004.7.9-2007.7.8 副总裁兼财务负责人 杨 斌 男 49 2004.7.9-2007.7.8 上官永强 男 33 2004.7.9-2007.7.8 董事会秘书 张铭新 男 51 2004.7.9-2007.7.8 李 东 男 56 2004.7.9-2007.7.8 独立董事 蒙建强 男 45 2004.7.9-2007.7.8 独立董事 郭会斌 男 33 2004.7.9-2007.7.8 独立董事 现任监事情况表 姓 名 性别 年龄 任期起止日期 备 注 白小克 男 52 2004.7.9-2007.7.8 职工代表监事 王春霞 女 40 2004.7.9-2007.7.8 监事会召集人 王 倩 女 31 2004.7.9-2007.7.8 ①本公司所有董事、监事及高级管理人员报告期内均未曾持有本公司股票。 ②监事王春霞在本公司股东单位中海恒实业发展有限公司任办公室主任， 任期自 2003 年 4 月 1 日至 2006 年 3 月 31 日。 7 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 ③监事王倩在本公司股东中海恒实业发展有限公司任秘书，任期自 2003 年 4 月 1 日至 2006 年 3 月 31 日。 2、公司董事、监事和高管主要工作经历及兼职情况 曾塞外曾任中国新时代公司副总经理，现任本公司董事长。 康健曾就职于中国康华国际软件开发公司经理、美国 CYZ 公司经理、海南中 恒实业总公司总经理、中海恒实业发展有限公司总裁。现任本公司董事、总裁， 中海恒实业发展有限公司董事。 李旭曾任北京山水旅行社商品部经理，现任本公司董事、副总裁兼财务负责 人及中海恒实业发展有限公司董事。 杨斌曾任北京比特电子有限公司总经理助理、分公司经理，广东万通期货经 纪有限公司董事、总裁，北京商品交易所副总裁，金鹏国际期货经纪公司助理总 裁，中海恒实业发展有限公司监事会监事，海南海虹企业（控股）股份有限公司 助理总裁、董事、董事会秘书，海南中海能源股份有限公司董事、副总裁。现任 本公司董事、中海恒实业发展有限公司监事会监事。 上官永强曾任国家科委研究中心助理研究员，美国通用电气医疗系统中国区 项目经理，本公司网络投资部总经理等职，现任本公司董事、董事会秘书。 张铭新曾任黑龙江省伊春市经委常务副主任，轻化工业局局长、党委书记， 海南省一轻工业总公司副总经理，现任海南省开发建设总公司总经理、党委书记， 本公司董事。 李东曾任经贸部经济研究会研究员，日本山水商社副社长，日本三菱株式会 社机械总括部顾问，日本三菱商事株式会社中国总代表辅佐、企画部总经理，中 国全威咨询公司董事长等职，现任本公司独立董事。 蒙建强现任志诚集团有限公司主席兼董事，华泰（香港）旅游有限公司主席 兼董事，宏奎置业有限公司主席兼董事，中国航空租赁集团有限公司执行董事， 华商财务投资有限公司董事兼总经理，中澳友谊发展联谊会有限公司执行董事兼 总经理。 郭会斌曾就职于中国铁路通信总公司财务部，联想集团分公司管理部财务监 控部。历任联想集团山东分公司财务总监、常务副总，联想集团昆明分公司总经 理。现任神州数码系统集成事业本部业务管理部副总经理。 8 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 白小克，曾任北京市无线电二厂副厂长，北京比特电子有限责任公司副经理， 北京国际声像有限公司副经理，北京物华置业威海分公司副经理，香山冶金部培 训中心总经理，现任本公司党委书记，监事。 王春霞曾任职于俊朗（国际）贸易有限公司，后任北京李宁服装公司业务经 理。现任中海恒实业发展有限公司办公室主任，本公司监事。 王倩曾任职于国家信息中心新国信公司，中国证券交易系统有限公司。现任 中海恒实业发展有限公司秘书,本公司监事。 3、年度报酬情况 《公司章程》第四十二条第八、第九款有关规定，股东大会依法选举和更 换董事及由股东代表出任的监事，决定有关董事和监事的报酬事项。 本公司 2002 年 9 月 13 日召开临时股东大会根据 8 月 12 日董事会的提案决 定: 董事、监事年度津贴 3.6 万元；独立董事年度津贴 4.8 万元；公司总裁年度 薪酬 36 万元；副总裁年度薪酬 30 万元；财务负责人年度薪酬 24 万元，董事会 秘书年度薪酬 18 万元。以上津贴及薪酬均为含税金额。 公司董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为 130.8 万元。 报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为 94.8 万元。 报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 94.8 万元。 本公司董事、监事年度报酬总额在 3.6-4.8 万元之间有 9 人，年度报酬总 额在 21.6-39.6 万元之间的有 3 人。 4、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 公司于 2004 年 7 月 9 日召开股东大会选举了新一届董事会、监事会成员。 公司原第四届董事会董事刘秀焰离任，原第四届监事会监事李国红、刘炯离任。 5、报告期内聘任公司高级管理人员情况 公司五届董事会于 2004 年 7 月 9 日召开第一次会议，聘请康健任公司总裁， 李旭任公司副总裁兼财务负责人，上官永强任董事会秘书。 （二）公司员工情况介绍 公司及主要控股公司员工情况表 生产 技术 财务 销售 行政 离退 文 化 程 度 员工 单 位 人员 人员 人员 人员 人员 人员 大学以上 大 专 中专以下 总数 控股总部 5 0 6 0 15 2 12 9 7 28 9 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 数字娱乐 150 119 13 91 30 0 176 156 71 403 医药电子商务 531 233 67 246 92 0 534 519 116 1169 化纤工业 545 38 12 12 16 64 18 20 649 687 合 计 1231 390 98 349 153 66 740 704 843 2287 注：表中化纤工业部分统计范围包括海南海虹化纤工业有限公司、上海美绍商贸有限公 司及海南海虹商贸有限公司；数字娱乐部分统计范围包括北京联众电脑技术有限责任公司、 中公网信息技术与服务有限公司、北京东方互通科技发展有限公司等；医药电子商务部分统 计范围包括医药电子商务事业部及各地方公司。 五、公司治理结构 （一）公司已经按照中国证监会所发布的有关上市公司治理的规范性文件与 公司治理的状况进行了对照，已逐步建立相关的各项规章制度，以进一步切实保 护广大投资者的权益。 （二）公司独立董事履行职务情况：公司独立董事李东、蒙建强、郭会斌等 三人报告期内一如继往，继续积极参预公司管理决策，报告期内董事会会议均亲 自出席。三人对董事会提出的各项议案认真审议，在与公司及管理层交流，充分 了解议案情况后，审慎地发表独立意见，并且对方案均持赞成态度，未有提出异 议的议案。他们对公司及广大投资者认真、负责的态度，很好地履行了独立董事 职责。 （三）公司已经做到与控股股东业务独立、人员独立、资产完整、财务独立、 机构独立，并且公司完全具有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）根据 2001 年 9 月 3 日临时股东大会决议，公司对高级管理人员采取 报告期初提出的年度利润计划，年末对实际完成利润的超额部分提取 5%的奖励 基金进行分配的激励机制。但由于 2004 年公司业务发展迅猛，经营形势发生了 较为重大的变化，公司历年着力投资的新经济业务，尤其是数字娱乐业务在 2004 年存在利润大幅提高的可能，因此 2004 年 5 月 21 日的年度董事会决定，不对经 营班子提出年度利润计划，而在年终根据实际经济效益情况给予一定奖励。报告 期内，公司净利润得到了大幅增长，已经远远超过了以往年度，但由于此次利润 的增长大部分是由于公司出售与韩国 NHN 集团公司进行战略合作所投资的合资 公司 Ourgame Assets Ltd.股权，而对该次战略合作进行审议董事会决议中已经 明确了要将合资公司 10％的股权“通过约定的条件及方式作为激励措施分配予 10 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 公司管理层及其他对公司发展有所贡献的人员”，而“公司管理层及其他对公司 发展有所贡献的人员”这其中已经包括了本公司经营班子的成员，因此公司拟定 不再对公司经营班子另行奖励。 六、股东大会情况简介 报告期内，本公司共召开股东大会二次，其中年度股东大会一次，临时股 东大会一次，具体情况如下： （一）本公司 2003 年度股东大会于 2004 年 5 月 21 日在海口市文华大酒店 七层公司会议室顺利召开。出席本次会议的股东及股东受托代表共计 9 人，代表 股份 149,204,225 股，占公司总股本的 39.84%，符合《公司法》及本公司章程 的规定。 公司董事会、监事会部分成员出席了本次会议。上海市金茂律师事务所律 师李志强先生对本次股东大会出具了法律意见书。公司董事长曾塞外先生主持了 本次会议。会议审议并以记名投票表决方式通过如下议案： 1、公司 2003 年度报告 2、董事会 2003 年度报告 3、监事会 2003 年度报告 4、公司 2003 年度财务决算报告 5、公司 2003 年度利润分配预案 6、修改《公司章程》的议案 7、修改《董事会议事规则》的议案 8、修改《监事会议事规则》的议案 9、与韩国 NHN 集团进行合作并授权董事会签署有关正式协议,建立股权激 励制度的议案。 本次股东大会有关公告刊登在 2004 年 5 月 22 日的《证券时报》、 《中国证 券报》及《上海证券报》。 （二）本公司 2004 年第一次临时股东大会于 2004 年 7 月 9 日在海口市文华 大酒店七层公司会议室顺利召开。出席本次会议的股东受托代表共计 5 人，代表 股份 310,858,672 股，占公司总股本的 41.50%，符合《公司法》及本公司章程 的规定。 11 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 公司第四届董事会、监事会部分成员出席了本次会议。上海市金茂律师事务 所律师李志强先生对本次股东大会出具了法律意见书。公司董事长曾塞外先生主 持了本次会议。 会议以记名投票逐人表决的方式选举了公司第五届董事会成员和第五届监 事会中的股东代表监事，选举曾塞外、康健、李旭、杨斌、上官永强、张铭新为 公司董事；选举李东、蒙建强、郭会斌为公司独立董事，选举王春霞、王倩为股 东代表监事。 本次股东大会有关公告刊登在 2004 年 7 月 10 日的《证券时报》、 《中国证 券报》及《上海证券报》。 选举、更换公司董事、监事情况见上文股东大会介绍。 七、董事会报告 （一）业务经营报告 报告期内，公司对医药电子商务、数字娱乐和化纤工业等三大业务不断加强 管理，通过各种手段提高和强化业务的核心竞争力，力争和巩固在各自领域的领 先地位和市场份额，努力使各项业务在报告期内实现自我突破，自我超越，在现 有基础上实现公司更大盈利，同时，公司积极进行新业务—医药电子交易业务的 策划、探索和筹备工作。报告期内，公司医药电子商务业务通过努力开拓，使市 场规模和市场质量都得到了较大的提升，为进一步提高盈利能力打下了基础；数 字娱乐业务通过强化和改善产品体系，进一步提升现有客户价值，同时积极开拓 新的业务领域，并通过合作在国际化进程中取得了较大进展；化纤工业积极努力 适应市场，加强研发、技改力度，扭转了亏损局面。 报告期内，公司取得了较好的经济效益，净利润实现了跨跃式的大幅增长， 实现净利润 358，074，430.56 元，其中主要利润来自公司及公司控股公司北京 联众电脑技术有限责任公司（以下简称北京联众）与韩国 NHN 公司共同投资成立 合资公司进行战略合作，同时出售了部分合资公司 Ourgame Assets Ltd.股权形 成的收入，这一合作是公司将优质资产与具有较强实力的国际化跨国公司进行战 略合作，共同发展实现双赢的重要尝试。此次尝试的初步结果表明，通过战略合 作的方式引入国际化的管理和技术是公司发展的需要，也是迅速提升公司核心竞 争力的重要手段。此次合作是以资产管理为核心的公司发展战略的重要进展，必 12 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 将成为公司发展历程中重要里程碑。 报告期内公司共计实现主营业务收入 374,991,519.86 元，较去年同期减少 了 3.86% 。 其 中 医 药 电 子 商 务 业 务 收 入 较 去 年 同 期 略 有 增 长 ， 总 计 达 到 148,201,761.10 元；数字娱乐业务收入由于北京联众不再纳入报表合并范围， 因此账面营业收入较去年同期有所下降，总额为 55,407,222.11 元。 报告期内，医药电子商务业务以北京为管理和技术中心，经营实体分布在全 国各省、市、自治区；医药电子交易业务总公司注册地在海南，在全国各地设有 分公司；数字娱乐业务的经营实体注册地分布在北京和上海，同时部分海外业务 的收入和盈利最终由本公司境外控股公司体现；化纤工业的生产基地在海南，产 品销售主要集中在海南和上海两地。 报告期内公司营业收入和利润情况按业务分类如下： 业务领域 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 医药电子商务 148,201,761.10 35,501,354.96 76.05% 数字娱乐 55,407,222.11 21,760,092.77 60.73% 化纤工业 162,346,358.58 152,303,888.87 6.19% 公司的主要业务报告期内具体经营情况如下： 医药电子商务业务 报告期内，公司医药电子商务业务在保持了较好的发展态势，药品集中招标 采购和医用耗材集中采购业务的市场开拓等方面均取得了重大突破，市场规模、 市场质量均有显著地扩大和提高。公司进一步地巩固和加强了在医药电子商务行 业的领先地位，形成了自己所独有的核心竞争能力。 全年公司共代理了医药集中采购项目 157 个，总金额达到 235 亿元。其中药 品采购方面，本年度我公司共代理了药品集中招标采购项目 124 个，涉及 3751 家二级以上医院，所有代理项目的合同采购金额达 210 亿元，比 2003 年增加近 60 亿元，增长了 37%；医用耗材方面，全年共代理了集中采购项目 33 个批次， 涉及 1785 家二级以上医院，合同采购金额达到 25 亿元，比 2003 年增加了 8.56 亿元，较上年增长 52%。 2004 年，公司医药电子商务业务的会员体系建设工作也在顺利进行。公司 全年发展注册会员 36 个，普通会员 86 个，银卡会员 135 个。 13 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 医药电子交易业务 随着我国医药流通领域改革、医疗卫生体制改革的不断深入，为我国医药电 子交易的起步提供了发展契机。报告期内，公司已投资设立了海虹医药电子交易 中心有限公司，虽然该公司尚未正式运营，但经过进行充分的市场调研、政策准 备及需求分析工作，已逐步开始了初步的技术研发，以迎接新的一年医药电子交 易业务的快速起飞。 数字娱乐业务 本公司数字娱乐业务由北京联众电脑技术有限责任公司、北京东方互通科技 发展有限公司（以下简称东方互通）、中公网信息技术与服务有限公司（以下简 称中公网）等公司及项目部组成。北京联众主要运营自有游戏——联众世界，其 中包括 30 种棋牌及益智类在线游戏，是世界最大的游戏网站；东方互通主要负 责引进的网络游戏“A3”及“千年”运营；中公网主要进行电信增值业务和相关 业务；本公司与雷爵资讯股份有限公司的合资公司北京亚洲互动科技发展有限公 司正在进行股权登记等手续，合资公司将要运营的《万王之王 2》正在封闭测试 阶段，预计 2005 年中期前完成内测、下半年正式推出。同时，本年度公司在网 络游戏方面加大了研发投入，为数字娱乐业务的长期稳定发展打下基础。 公司的数字娱乐业务是公司报告期内业务发展的重点之一。随着公司数字娱 乐业务与韩国 NHN 以及台湾雷爵的深入合作，公司数字娱乐业务的发展又进入了 一个新的阶段，公司这一业务将在更为广阔的、更为国际化背景下进行，这不仅 是引进国外成熟的数字娱乐产品，更重要的是通过引进国际化的战略合作，从而 引入更为先进的管理和技术，全面提升公司数字娱乐业务的核心竞争力。 主要公司的运营情况如下： （一）北京联众 报告期内，北京联众在原有经营模式基础上深挖产品与市场潜力，在产品种 类、市场活动、用户服务、商务拓展方面均较上年同期取得明显进展，达到了预 期效果。 （1）产品开发 根据业务发展的需要，北京联众不断完善产品体系，开拓多元化产品风格， 在原有棋牌游戏基础上增加地方性游戏及趣味性休闲游戏，全年共完成新产品开 14 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 发 14 款，同时对原有游戏中的 18 款进行了程序方面的修改，全面改善了产品质 量。 （2）内部管理 为适应移动增值电信市场的发展需要，公司申报并取得了开展跨地区增值电 信业务资格，并配合成立了四个分公司，分别覆盖东北、华北、华东等地，陆续 在全国各省级通信管理部门进行资质备案，在政策反应、组织结构建设等方面为 今后深入开展移动增值电信业务奠定基础。 （3）移动增值 报告期内，北京联众还重点发展基于移动终端的服务和产品，包括彩信、IVR、 无线游戏等，通过策划并推出大量的产品内容，为公司创造出良好的销售业绩， 其中推出了包括 7 款自行开发游戏在内的 18 款无线游戏产品，推出包括 41 款独 立设计开发产品在内的 158 款普通短信和彩信产品。同时培育出移动产品用户 群，在产品体系、经营手段、用户引导等方面为今后深入开展移动增值电信业务 奠定基础。 （二）东方互通 在 2003 年度备受瞩目的大型网络游戏《A3 计划》在报告期初由东方互通经 过内测、公测后正式推出。该款游戏进入公测就已经受到广大玩家的追捧，公测 当天人数曾创下国内游戏公测的纪录。但由于与公司合作的韩国 ACTOZ 公司就合 作中部分经营策略与本公司存在一定分歧，因此，该款游戏在其后的运营并未取 得预期的成功。后合作双方经过友好协商，还是就进一步合作达成了一致，目前， 公司运营正在朝着积极的方向发展。 （1）更改经营方式 东方互通根据《A3 计划》的具体情况，为制止该款游戏的利润下滑，对其 采取了改版、更改代理模式等一系列措施，努力争取达到公司既定目标，取得了 良好的效果。公司对《A3》的市场战略由上半年的“高投入”并在此方针的指导 下举办了一系列大型市场活动和采取省级代理制的方式经营，调整为“控制成本” 并由此改换成为全国总代理的经营方式。采取总代制之后的市场推广和其他一些 市场活动均由公司协议的总代公司--北京连邦数字科技有限公司负责，降低了公 司的宣传和管理成本，也保证了收入的确定性。 15 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 （2）打击私服 针对目前私服、外挂现象严重的情况，为保证公司正常收入不受影响，东方 互通组织了公司相关人员，采取了一系列措施，有计划地打击私服外挂，使此类 现象得到了有效遏制。 化纤工业 2004 年，化纤公司根据市场变化，继续“以市场为导向，产品为龙头，坚 持技术与管理进步，提高企业经营效益和盈利能力”的指导思想，在外部环境极 为利的情况下，克服种种不利因素，不断提高技术水平和管理水平。专利产品的 产量和质量创出了历史最好的水平，并且新产品的生产规模达到常规产品总产量 的 59%。较出色地完成全年的工作任务。 报告期公司化纤丝产品折合 100D 产量总计完成 12263.64 吨，同比增长 26.16%，综合一等品率达到 91.32%，保持了较高的生产水平。 （一）技术改造 由于设备陈旧老化已不能满足新产品和专利生产的需要，严重影响到企业的 经济效益和社会效益。通过充分利用募集资金，化纤工业公司充分调动技术人员 及相关人员的积极性，发挥技术所长，想尽办法对陈旧、老化设备进行改造，既 满足新产品和专利产品的生产要求，同时又提高了技改资金使用效率。 （二）新产品开发 近年来，公司化纤工业虽然面临较多困难，但公司始终坚持开发新产品，重 新创立“海虹”品牌的经营策略，加大新产品开发力度，投入大量的人力、物力， 每年投入大量资金，支持新产品的研发试验，经过近年来的不懈努力，公司成功 研发多种新产品。 （三）内部管理 报告期，化纤工业还持续强化管理，引入了竞争机制，并把整个公司纳入 ISO9000 质量管理体系，管理体系不断完善为公司进一步发展提供了管理基础。 1、公司各主要控股子公司报告期内的经营及业绩情况如下： （1）北京海虹药通电子商务有限公司 公司经营范围包括药品招标代理业务；电子商务；电子计算机软硬件的技术 16 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 开发、技术咨询、技术服务；电子计算机的安装、调试等。公司注册资本 8624 万元，至报告期末资产规模达到 170,338,363.96 元，净利润为 6,833,292.53 元。 （2）广东海虹药通电子商务有限公司 公司的经营范围包括电子商务；计算机软件开发、技术咨询及服务、计算 机的装配、调试服务、网络技术服务、经济信息咨询、药品招标代理、招标代理 的咨询服务；销售；电子计算机及配件、机械设备。公司注册资本 7742 万元， 至报告期末资产规模达到 104,194,655.06 元，净利润为 5,683,097.35 元。 （3）域创投资有限公司 公司为香港注册公司，经营范围包括投资和贸易等。公司注册资本 100 元， 至报告期末资产规模达到 479,488,909.48 元，净利润为 399,027,996.04 元。 （4）海南海虹化纤工业有限公司 公司经营范围包括化纤、纺织品、服装及相关配套产品的生产、销售、化 纤机械安装及试车、化工产品的贸易、高新技术产品的开发等。公司注册资本 263,370,000.00 元，至报告期末资产规模达到 234,719,186.40 元，净利润为 -419,250.44 元。 2、公司主要供应商、客户情况： 公司前五名供应商合计的采购金额为 109,210,949.26 元，占年度采购总额的比 例为 90.51%； 公司前五名客户销售额合计为 87,451,233.94 元，占全部销售收入 23.32%。 （二） 公司投资情况 1、募集资金投资情况 公司于 2003 年 3 月 14 日在《证券时报》及《中国证券报》上刊登了关于 增发不超过 4000 万股 A 股的招股意向书，并开始实施，后于 2003 年 3 月 29 日 又刊登了关于公司股份变动及增发 A 股上市的公告，增发股份共计 32,222,058 股在 2003 年 4 月 3 日起上市流通。此次增发募集资金共 P 计 438,219,988.80 元， 扣除发行费用后，募集资金净额为 420,727,383.59 元。截止报告期末，此次募 集资金正在按照计划进度使用。 17 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 详细情况见下表： 单位：元 截止 2004 年 12 月 31 日累计实际投资金额 投资项目 装修布线等长 化纤技改投入 软件服务系统 固定资产购入 流动资金 累计 期待摊费用 化纤设备 24,567,795.96 40,000,000.00 64,567,795.96 技改项目 医药电子 221,580,000.00 49,945,457.36 2,137,670.96 32,506,000.00 306,169,128.32 商务项目 合计 24,567,795.96 221,580,000.00 49,945,457.36 2,137,670.96 72,506,000.00 370,736,924.28 投资项目 计划投资额 差异 完工进度（%） 产生效益 化纤设备 74,500,000.00 9,932,204.04 86.67% (5,675,481.02) 技改项目 医药电子 346,230,000.00 40,060,871.68 88.43% 35,727,754.59 商务项目 合计 420,730,000.00 49,993,075.72 88.12% 30,052,273.57 2、募集资金变更情况 （1）公司于 2003 年 9 月 26 日召开股东大会批准关于变更募集资金投入方 式的议案。对募集资金 36,750 万元投资医药电子商务项目的增资方式进行了变 更。相关决议于 2003 年 9 月 27 日公告。 （2）公司于 2003 年 12 月 16 日召开股东大会批准关于变更募集资金用途的 议案。公司决定将拟投入到重庆的募集资金 7125 万元减少到 4998 万元并分散投 入到业务发展较好的重庆、云南、贵州和广西等四个西南地区省份。 公司原拟投资 6600 万元对北京联众电脑技术有限责任公司进行增资，决定 不再投入。相关决议于 2003 年 12 月 17 日公告。 （3）本报告期，公司募集资金实际投资项目未发生变更。 3、项目进度与收益情况 公司募集资金已经按进度投入。化纤项目收益情况不理想是由于原料价格上 涨而产品市场低迷造成销售不畅，也由于公司特定客户的计划调整，使化纤业务 效益情况未能达到预期。 4、公司非募集资金投资情况 报告期内公司一方面继续加大医药电子商务业务的投资力度，另一方面公 司对数字娱乐部分大力加强了研发投入，为数字娱乐业务的长期稳定发展打下基 18 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 础，同时公司对下一步即将开展的一项新业务—医药电子交易业务投入资金和人 力进行前期的策划、探索和筹备工作。 （三） 公司财务状况分析 1、公司主要财务指标变化如下： 财 务 指 标 2004 年末 2003 年末 变 动 情 况 总资产 1,818,197,008.56 1,539,913,194.73 18.07% 股东权益 1,408,533,979.59 1,040,388,128.24 35.39% 主营业务利润 149,631,398.06 174,744,805.66 -14.37% 营业利润 18,469,610.79 73,679,471.55 -74.93 净利润 358,074,430.56 86,849,642.46 312.29% 现金及现金等价物 净增减额 -171,545,307.32 496,519,650.19 -134.55% 2、上述指标变动原因分析 （1） 公司净利润变化较大，主要是由于公司在报告期内与韩国 NHN 集团公司 所进行的战略合作获得了较高的投资收益引起的。 （2） 公司主营业务利润减少部分是由于公司与 NHN 合作后，北京联众不再纳 入合并报表范围，致使主营业务利润的减少。 （3） 营业利润的变化主要原因首先是公司数字娱乐业务中的主要公司北京联 众不再纳入合并范围造成了部分减少，其次公司的新业务医药电子交易 业务的前期筹备、调研等工作以及医药电子交易、数字娱乐业务的研发 又投入了大量资金，因此进一步造成营业利润的下降。 （4） 公司现金及现金等价物净增加额变化是由于较前一年度相比大部分募集 资金已经陆续投入承诺项目，同时非募集资金也大量投入到医药电子交 易这一新业务的前期工作，数字娱乐的研发等工作中，且报告期公司偿 还了部分流动资金借款，因而造成了现金及现金等价物净增加额的变化。 (四)董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 （1）本公司董事会四届三十八次会议暨二 OO 四年第一次会议根据董事长曾 19 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 塞外先生的提议于 2004 年 2 月 9 日以通讯方式召开。本次会议应出席董事 9 人， 实际出席董事 9 人，符合《公司法》及本公司章程的规定。本次会议审议并以投 票表决方式通过了关于为北京海虹药通电子商务有限公司提供担保的议案。 决定为北京海虹药通电子商务有限公司在招商银行股份有限公司小关支行 期限一年，金额 4000 万元人民币的流动资金贷款提供担保。 （2）本公司董事会四届三十九次会议暨二 OO 四 年第二次会议根据董事长 曾塞外先生的提议于 2004 年 4 月 5 日以通讯方式召开。本次会议应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人，符合《公司法》及本公司章程的规定。本次会议审议并 以投票表决方式通过了关于对海南海虹化纤工业有限公司进行增资的议案。 决定投资人民币 7450 万元对海南海虹化纤工业有限公司进行增资。 （3）本公司董事会四届四十次会议暨二 OO 四 年第三次会议根据董事长曾 塞外先生的提议于 2004 年 4 月 9 日以通讯方式召开。本次会议应出席董事 9 人， 实际出席董事 9 人，符合《公司法》及本公司章程的规定。本次会议审议并以投 票表决方式通过了与韩国 NHN 集团进行合作、建立股权激励制度和转让部分控股 子公司股权的议案。 一、决定同意与韩国 NHN 集团的《战略合作框架协议》。 二、决定提请股东大会批准根据与韩国 NHN 集团的《战略合作框架协议》进 行合作并授权董事会在与韩国 NHN 集团《战略合作框架协议》范围内签署有关正 式协议。 三、决定同意将持有的与韩国 NHN 集团《战略合作框架协议》中所述 TargetCo 公司股权中一部分，即 TargetCo 公司 10％的股权通过约定的条件及方式作为激 励措施分配予公司管理层及其他对公司发展有所贡献的人员，建立相应股权激励 制度。 四、决定提请股东大会批准董事会建立相应股权激励制度并授权董事会在适 当时间制定具体方案予以实施。 五、决定同意以 33 万元的价格将公司所持有的北京东方互通科技发展有限 公司 30%股权转让北京亚拓士创世科技发展有限公司。 六、决定在近期召开股东大会审议上述合作及股权激励制度相关事项，具体 时间另行通知。 20 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 （4）本公司董事会四届四十一次会议暨二 OO 三 年度会议根据董事长曾 塞外先生的提议于 2004 年 4 月 15 日在上海龙柏饭店召开。本次会议应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人，符合《公司法》及本公司章程的规定。本次会议审议 并以投票表决方式通过如下议案： 一、公司 2003 年度报告及摘要 二、董事会 2003 年度工作报告 三、公司 2003 年度财务决算报告 四、公司 2003 年度利润分配预案 五、关于修改《公司章程》的议案 六、关于修改《董事会议事规则》的议案 七、关于修改《监事会议事规则》的议案 八、关于公司经营班子 2004 年度利润计划的议案 九、《关于中国证监会海口特派办核查的整改报告》 十、关于提取 2004 年度董事会基金的议案 十一、关于召开公司 2003 年度股东大会的议案 （5）本公司董事会四届四十二次会议暨二 OO 四 年第四次会议根据董事长 曾塞外先生的提议于 2004 年 4 月 26 日以通讯方式召开。本次会议应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人，符合《公司法》及本公司章程的规定。 本次会议审议并以投票表决方式通过了公司 2004 年第一季度报告。 （6）本公司董事会四届四十三次会议暨二 OO 四 年第五次会议根据董事长 曾塞外先生的提议于 2004 年 6 月 2 日以通讯方式召开。本次会议应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人，符合《公司法》及本公司章程的规定。本次会议审议并 以投票表决方式通过了关于与韩国 NHN 集团合作的议案。 决定同 意 与韩国 NHN 集团、NHN-PCCS（香港）有限公司、Sino Power Management Limited、Precise Master Limited 及 Total Access Limited 签署 《股权转让协议》及其附件。 （7）本公司董事会四届四十四次会议暨二 OO 四 年第六次会议根据董事长 曾塞外先生的提议于 2004 年 6 月 7 日以通讯方式召开。本次会议应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人，符合《公司法》及本公司章程的规定。本次会议审议并 21 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 以投票表决方式通过了关于提名新一届董事会、监事会成员候选人和召开股东大 会的议案。 一、决定提名曾塞外、康健、李旭、杨斌、上官永强、张铭新为第五届董事 会董事候选人。 二、决定提名李东、蒙建强、郭会斌为第五届董事会独立董事候选人。 三、根据股东提名，决定推举王春霞、王倩为公司第五届监事会股东代表监 事候选人。 四、决定于 2004 年 7 月 9 日召开临时股东大会，选举公司第五届董事会、 监事会成员。 （8）本公司董事会五届一次会议暨二OO 四年第七次临时会议根据董事长曾 塞外先生的提议于 2004 年 7 月 9 日以通讯方式召开。本次会议应出席董事 9 人， 实际出席董事 9 人，符合《公司法》及本公司章程的规定。本次会议审议并以投 票表决方式通过了关于新一届董事会及公司经营班子的决议： 一、选举曾塞外先生为董事长； 二、决定聘任康健先生为公司总裁； 三、决定聘任李旭先生为公司副总裁，兼任公司财务负责人； 四、决定聘任上官永强先生为公司董事会秘书。 （9）本公司董事会五届二次会议暨二 OO 四 年第八次临时会议根据董事 长曾塞外先生的提议于 2004 年 8 月 17 日以通讯方式召开。本次会议应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人，符合《公司法》及本公司章程的规定。 本次会议审议并以投票表决方式通过了关于《海虹企业（控股）股份有限公 司 2004 半年度报告》。 （10）本公司董事会五届三次会议暨二 OO 四 年第九次临时会议根据董事 长曾塞外先生的提议于 2004 年 8 月 31 日以通讯方式召开。本次会议应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人，符合《公司法》及本公司章程的规定。 本次会议审议并以投票表决方式通过了关于《海虹企业（控股）股份有限公 司应收帐款和其他应收款情况自查报告》。 （11）本公司董事会五届四次会议暨二 OO 四 年第十次临时会议根据董事 长曾塞外先生的提议于 2004 年 9 月 3 日以通讯方式召开。本次会议应出席董事 22 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 9 人，实际出席董事 9 人，符合《公司法》及本公司章程的规定。本次会议审议 并以投票表决方式通过了关于向交通银行海南分行申请借款的议案。 决定向交通银行海南分行申请流动资金借款人民币 1000 万元，，期限一年。 （12）本公司董事会五届五次会议暨二 OO 四 年第十一次会议根据董事长 曾塞外先生的提议于 2004 年 9 月 20 日以通讯方式召开。本次会议应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人，符合《公司法》及本公司章程的规定。本次会议审议并 以投票表决方式通过了关于变更为北京海虹药通电子商务有限公司提供担保贷 款额度的议案。 决定将 2004 年 2 月 9 日决议的关于为北京海虹药通电子商务有限公司在招 商银行股份有限公司小关支行期限一年的流动资金贷款提供担保金额变更为人 民币 5000 万元。 （13）本公司董事会五届六次会议暨二 OO 四 年第十二次会议根据董事长 曾塞外先生的提议于 2004 年 10 月 25 日以通讯方式召开。本次会议应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人，符合《公司法》及本公司章程的规定。 本次会议审议并以投票表决方式通过了《海虹企业（控股）股份有限公司二 ○○四年第三季度报告》。 (14) 本公司董事会五届七次会议暨二 OO 四 年第十三次会议根据董事长曾 塞外先生的提议于 2004 年 10 月 27 日以通讯方式召开。本次会议应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人，符合《公司法》及本公司章程的规定。本次会议审议并 以投票表决方式通过了关于与美国 Broadlane 公司进行合作谈判的议案。 1、决定同意与美国 Broadlane 公司就双方在医药电子交易等领域全方位合 作进行谈判。 2、决定授权以公司管理层为代表进行相关谈判。谈判中如有根据国内法律、 法规规定需由董事会或股东大会决定事项，则由公司管理层报请相关机构审议决 定。 (15) 本公司董事会五届八次会议暨二OO 四年第十四次会议根据董事长曾塞 外先生的提议于 2004 年 11 月 22 日以通讯方式召开。本次会议应出席董事 9 人， 实际出席董事 9 人，符合《公司法》及本公司章程的规定。本次会议审议并以投 票表决方式通过了以下两项公司管理制度： 23 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 一、《海虹企业（控股）股份有限公司信息披露管理办法（2004 修订版）》 二、《海虹企业（控股）股份有限公司商业秘密管理办法》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本公司 2003 年度利润分配议案于 2004 年 5 月 31 日开始实施，其中社会公 众股股息已经发放完毕，其余法人股东股息截至报告期末共计发放 16,558,951.30 元，涉及股东 89 家。 （五）年度利润分配预案： 经海南从信会计师事务所审计后的 2004 年度财务会计报告显示，公司 2004 年全年实现净利润 358,074,430.56 元，可供股东分配利润 547,189,132.95 元。 由于在本年度，公司即将开展的一项新业务—医药电子交易业务需要投入 大量资金和人力；公司医药电子商务业务面临着占领和扩大市场的紧迫形势，也 需要加大资金投入；而公司数字娱乐业务由于互联网整体形势的变化，竞争日益 加剧，公司只有面对挑战加强研发投入，才能为数字娱乐业务的长期稳定发展打 下基础，而所有这一切都要求公司提供充沛的资金支持。因此，根据公司资金的 实际需求情况，为进一步增强公司的持续发展能力，保证广大股东的长远利益， 拟定本公司 2004 年度利润不分配，不进行公积金转增股本。此分配预案须经公 司 2004 年度股东大会批准。 公司未分配利润将主要用于开展公司医药电子交易业务的前期投资，医药 电子商务业务的扩大规模和数字娱乐业务的加强研发中。 公司独立董事李东、蒙建强、郭会斌对公司本年度利润分配议案发表独立 意见如下： 公司在 2004 年度最终利润总额为 358,074,430.56 元，鉴于公司目前的经 营形势，公司业务的发展均需要大量资金支持，同时公司正在前期准备的新业务 -医药电子交易业务也要投入大量资金。 基于以上情况，我们认为公司 2004 年度利润不分配是合理的，符合广大投 资者的长远利益，因此我们表示赞同。 （六）其他需要披露事项 注册会计师对公司控股股东及其他关联方资金往来和对外担保情况的专项 说明 24 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 海南从信会计师事务所 琼从会审字[2005] 号 ★ 审 计 报 告 关于海虹企业(控股)股份有限公司与控股股东 及其他关联方资金往来和对外担保情况的专项说明 海虹企业(控股)有限公司全体股东： 我们审计了海虹企业(控股)股份有限公司(以下简称海虹控股)2004 年度会计 报表。在审计过程中，我们根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督 管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》（证监发(2003)56 号）文的规定，对 2004 年度海虹控股与控股股 东及其他关联方资金往来和对外担保情况以予充分关注，现专项说明如下： 一、截至 2004 年 12 月 31 日止，控股股东及其他关联方占用海虹控股资金共 计 11,576 万元（详见附件一） 。 二、2004 年度，海虹控股为其控股企业提供担保 5000 万元（详见附件二）。 三、除上述情况外，2004 年度海虹控股不存在为控股股东及其他关联方垫 支工资、福利、保险、广告等期间费用和代为承担成本及其他支出的情况，也不 存在以下列方式将资金直接或间接提供给控股股东及其他关联方使用情况： 1、通过银行或非金融机构向关联方提供委托贷款； 2、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 3、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 4、代控股股东及其他关联方偿还债务。 特此说明 海南从信会计师事务所 中国注册会计师：刘泽波 中国注册会计师：张 平 中国·海口 二 00 五年四月十三日 25 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 附件一 上市公司控股股东及其他关联方资金占用专项情况表 编制单位:海虹企业(控股)股份有限公司 2004 年 1-12 月 公司代 码 公司简称 资金占用方 关联关系 占用原因 会计科目 期末余额 借方发 000503 海虹控股 北京威邦物业管理有限公司 联营公司 往来 其它应收款 (19,515,721.36) 000503 海虹控股 海南虹通医药电子商务有限公司 联营公司 往来 其它应收款 (999,900.00) 000503 海虹控股 陕西华虹医药网络发展有限公司 联营公司 往来 其它应收款 877,688.71 358, 000503 海虹控股 陕西海虹药通电子商务有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 800,000.00 000503 海虹控股 北京海虹药通电子商务有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 341,261.48 000503 海虹控股 贵州卫虹医药电子商务有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 10,700,000.00 000503 海虹控股 广西卫虹医药电子商务有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 17,700,000.00 000503 海虹控股 四川卫虹医药电子商务有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 830,000.00 000503 海虹控股 山东海虹医药电子商务有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 1,180,050.00 000503 海虹控股 云南卫虹医药电子商务有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 10,500,000.00 000503 海虹控股 江西海虹医药电子商务有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 1,400,000.00 000503 海虹控股 吉林海虹医药电子商务有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 720,000.00 000503 海虹控股 安徽海虹医药电子商务有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 (1,100,000.00) 000503 海虹控股 江苏卫虹医药电子商务有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 400,000.00 000503 海虹控股 新疆海虹医药电子商务有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 800,000.00 000503 海虹控股 辽宁海虹医药电子商务有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 600,000.00 海南海虹资产管理公司北京电子 000503 海虹控股 控股子公司 往来 其它应收款 35,120,000.00 300, 商务分公司 000503 海虹控股 海南海虹商贸有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 35,159,431.95 32,912, 000503 海虹控股 海南海虹化纤工业有限公司 控股子公司 货款 应收帐款 987,182.54 000503 海虹控股 海南海虹投资咨询有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 4,117,584.85 000503 海虹控股 海南集星贸易有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 0.00 000503 海虹控股 北京东方互通科技发展有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 (3,400.00) 26 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 000503 海虹控股 海南卫虹医药电子商务有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 330,513.15 000503 海虹控股 重庆卫虹医药电子商务有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 10,240,000.00 3, 000503 海虹控股 广东海虹药通电子商务有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 2,000,000.00 000503 海虹控股 河北海虹医药电子商务有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 1,800,000.00 000503 海虹控股 厦门海虹医药电子商务有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 1,500,000.00 000503 海虹控股 青海海虹医药电子商务有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 1,494,500.00 000503 海虹控股 湖北海虹医药电子商务有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 1,500,000.00 000503 海虹控股 山西海虹医药电子商务有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 1,500,000.00 000503 海虹控股 浙江海虹医药电子商务有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 1,500,000.00 000503 海虹控股 海南泰虹医药网络开发有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 (488,253.94) 000503 海虹控股 青海华虹医药网络有限有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 (429,538.58) 000503 海虹控股 湖南华虹医药网络发展有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 324,898.12 000503 海虹控股 北京海川经济研究所有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 685,365.00 685, 000503 海虹控股 北京药通创新科技有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 250,000.00 250, 000503 海虹控股 海虹医药电子交易中心有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 3,599,762.54 3,599, 000503 海虹控股 宁夏华虹医药网络发展有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 12,340.00 12, 000503 海虹控股 海南海川科技投资公司 控股子公司 往来 其它应收款 (289,540.00) 000503 海虹控股 重庆泰虹医药网络有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 (1,526,194.18) 000503 海虹控股 湖北华虹医药网络有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 (43,764.24) 000503 海虹控股 广西华虹医药网络有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 (696,707.35) 000503 海虹控股 辽宁华虹医药网络有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 (1,421,089.52) 000503 海虹控股 福建华虹医药网络有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 (121,885.46) 000503 海虹控股 南京海虹网络技术有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 (609,602.14) 000503 海虹控股 新疆华虹网络技术有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 (1,524,316.00) 河南华虹药品网络技术发展有限 000503 海虹控股 控股子公司 往来 其它应收款 (317,474.20) 公司 000503 海虹控股 杭州海虹网络技术开发有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 (421,425.40) 000503 海虹控股 四川华虹医药网络技术发展有限 控股子公司 往来 其它应收款 (59,964.48) 27 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 公司 000503 海虹控股 河北华虹医药网络技术有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 (1,373,080.00) 000503 海虹控股 吉林华虹医药网络发展有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 (606,501.60) 000503 海虹控股 山东华虹网络技术有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 (390,463.60) 000503 海虹控股 甘肃华虹网络技术发展有限公司 控股子公司 往来 其它应收款 (299,587.80) 内蒙古华虹医药网络发展有限公 000503 海虹控股 控股子公司 往来 其它应收款 (971,997.53) 司 合计 合 计 合计 115,760,170.96 38,120, 附件二 上市公司对外担保情况表 编制单位：海虹企业（控股）股份有限公司 2004 年 度 担保人（上 被担保 日前是 上市公 被担保对象 期初 公司 公司 市公司/上 方上年 期末担 否仍存 司控股 被担保对象 与上市公司 担保 担保开始日 担保结束日 代码 简称 市公司子公 末资产 保金额 在担保 比例 的关系 金额 司） 负债率 责任 A B C D E F G H I J K L 海虹 北京海虹药通电 控股 50%以 000503 海虹控股 100% 37.18% 5,000 2004.10.14 2005.10.14 是 控股 子商务有限公司 上子公司 合计 0 5,000 公司法定代表人： 会计机构负责人： 28 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见。 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》（以下简称《通知》）和《海虹企业（控股）股份有限公司章程》的有关规 定，作为海虹企业（控股）股份有限公司（以下简称公司）独立董事，我们查阅 了公司提供的相关资料，基于个人独立判断的立场，现就公司 2004 年度控股股 东及其他关联方占用资金对外担保等问题发表如下独立意见: 公司在 2004 年度所有对外担保均按照公司《章程》及相关法规规定履行了 相关程序，无违反《通知》的情况。同时，鉴于公司所进行的对外担保均为公司 控股子公司所进行，所涉及子公司目前经营情况良好，其主要管理人员和财务人 员均由公司直接委派。同时，公司也相应建立了一整套完善的内控和管理制度， 其经营活动、资金调拨、投资、融资等重大事项均受到公司监控，因此，相关担 保风险较小。 基于以上情况，我们认为公司在 2004 年度对《通知》执行情况良好，对外 担保事项风险被控制在合理范围内，较好地保护了广大投资者的利益。 八、监事会报告 （一） 监事会工作情况 1、本公司监事会 2003 年度会议于 2004 年 4 月 15 日在上海龙柏饭店召开， 会议应到监事 5 人，实到监事 5 人，符合《公司法》及本公司章程规定。 会议审议并通过以下决议： 一、审议通过公司 2003 年度报告及摘要 二、审议通过监事会 2003 年度报告 2、本公司监事会五届一次会议于 2004 年 7 月 9 日在海口市滨海大道文华 大酒店七公司会议室召开，会议应到监事 3 人，实到监事 3 人，符合《公司法》 及本公司章程规定。 会议审议并通过了关于选举监事会召集人的议案： 决定选举王春霞为公司监事会召集人。 同时根据公司职工对监事会职工代表监事选举结果，公司职工代表监事由 白小克先生担任。 3、本公司监事会五届二次会议于 2004 年 8 月 17 日在监事会召集人王春霞 29 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 的提议下以通讯方式召开，会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人，符合《公 司法》及本公司章程规定。 会议审议并通过了《海虹企业（控股）股份有限公司 2004 半年度报告》。 4、除上述监事会会议外，监事会全体或部分成员还列席了公司董事各次会 议及各次股东大会。 (二) 监事会对 2004 年工作的独立意见 2004 年，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，对公司 依法运作情况、经营管理、财务状况及高级管理人员的经营行为进行了监督，以 保证公司各项业务健康稳步发展，具体情况报告如下： 1、依法运作情况：公司已经建立了较为完善的内部控制制度，公司治理结 构较为良好，公司决策程序合法。 公司董事、经理及其它高管人员履行职责勤勉诚信、遵纪守法、廉洁自律， 为公司的发展做出了积极的贡献，没有发现违反国家法律法规、公司章程或损害 股东和公司利益的行为。 2、海南从信会计师事务所对公司本年度财务报告出具了无保留意见的审计 报告。该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司自 2003 年起实施了增发 A 股，其募集资金投资项目合理，本报告 期内未进行投资项目变更。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，未造成损害部 分股东的权益或公司资产流失的现象发生。 九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产情况 公司于 2004 年 4 月 9 日与韩国 NHN 集团及其它关联方共同签署《战略合作 框架协议》，根据协议各方于 2004 年 6 月 2 日正式签署了《股权转让协议》及其 附件，公司出售合资公司 Ourgame Assets Ltd.29%的股权，公司于 2004 年 8 月 20 日收到全部相关款项，并因此获得股权转让收益 338,014,716.51 元。详细情 况参见公司 2004 年 4 月 13 日、4 月 29 日、6 月 4 日及 8 月 24 日的《证券时报》、 《中国证券报》及《上海证券报》和巨潮网相关公告。 30 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 上述转让事项对公司业务的连续性、管理层的稳定性均不产生重大影响。 （三）本公司无重大关联交易事项。 （四） 重大合同及其履行情况 公司与韩国 NHN 集团公司于 2004 年 6 月日签署协议 公司报告期发生对控股子公司提供担保共计 5000 万元。 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》，公司无违规担保。 详情见上文董事会报告（六）其它应披露的事项中会计师出具的相关报告及 附件二。 （五）报告期内公司及持有本公司 5％以上股权的股东无公开承诺事项。 （六）公司股东大会于 2005 年 2 月 18 日通过决议，决定解聘天津五洲联 合合伙会计师事务所，聘任海南从信会计师事务所为本公司年度报告的审计机 构。公司支付给该事务所报酬为 60 万元。 十、财务会计报告 （一）审计报告 31 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 海南从信会计师事务所 琼从会审字[2005]139 号 ★ 审 计 报 告 海虹企业（控股）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的海虹企业(控股)股份有限公司(以下简称海虹控股)2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表 和合并利润及利润分配表、2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会 计报表的编制是海虹控股管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础 上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允地反映了海虹控股 2004 年 12 月 31 日的财务状况 及 2004 年度的经营成果和现金流量。 海南从信会计师事务所 中国注册会计师：刘泽波 中国注册会计师：张 平 中国·海口 二○○五年四月十三日 （二）会计报表 32 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 资产负债表 编制单位：海虹企业（控股）股份有限公司 2004 年度 金额单位：人民币元 合并数 母公司数 资 产 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 5.1 393,280,418.84 564,825,726.16 25,467,084.64 176,161,824.82 短期投资 5.2 300,000.00 1,000,000.00 300,000.00 1,000,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 5.3 17,083,972.40 14,206,211.86 1,953,125.11 2,886,842.40 其他应收款 5.4 116,798,956.10 141,629,648.42 165,443,536.65 199,415,684.41 预付账款 5.5 155,673,128.17 129,312,991.63 46,018.30 应收补贴款 存货 5.6 57,517,170.83 50,353,306.96 876,409.04 861,120.86 待摊费用 5.7 1,011,982.18 1,699,694.06 126,289.71 一年内到期的长期债权 其他流动资产 流动资产合计 741,665,628.52 903,027,579.09 194,040,155.44 380,497,780.50 长期投资： 长期股权投资 5.8 339,217,875.55 141,917,794.94 1,452,832,696.47 1,030,262,731.46 长期债权投资 长期投资合计 339,217,875.55 141,917,794.94 1,452,832,696.47 1,030,262,731.46 其中：合并价差 5.8 816,933.68 固定资产： 固定资产原价 5.9.1 665,133,654.12 573,512,452.89 19,362,649.88 19,449,399.14 减：累计折旧 5.9.2 307,501,081.88 273,937,850.05 5,987,844.94 5,786,962.73 固定资产净值 5.9.3 357,632,572.24 299,574,602.84 13,374,804.94 13,662,436.41 减：固定资产减值准备 5.9.4 100,888,763.40 100,888,763.40 8,231,515.80 8,231,515.80 固定资产净额 256,743,808.84 198,685,839.44 5,143,289.14 5,430,920.61 工程物资 在建工程 5.10 13,508,491.32 18,140,319.07 9,727,184.00 9,727,184.00 固定资产清理 固定资产合计 270,252,300.16 216,826,158.51 14,870,473.14 15,158,104.61 无形资产及其他资产： 无形资产 5.11 335,302,663.32 270,735,526.34 1,691,666.67 1,891,666.67 长期待摊费用 5.12 12,576,941.01 7,406,135.85 其他长期资产 5.13 119,181,600.00 无形资产及其他资产合计 467,061,204.33 278,141,662.19 1,691,666.67 1,891,666.67 递延税款： 递延税款借项 资 产 总 计 1,818,197,008.56 1,539,913,194.73 1,663,434,991.72 1,427,810,283.24 33 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 资产负债表 编制单位：海虹企业（控股）股份有限公司 2004 年度 金额单位：人民币元 合并数 母公司数 负债及所有者权益 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 5.14 60,000,000.00 105,000,000.00 10,000,000.00 50,000,000.00 应付票据 应付账款 5.15 5,237,853.48 5,051,576.15 954,760.30 1,510,842.25 预收账款 5.16 5,115,976.79 7,618,898.97 1,115.40 1,115.40 应付工资 5.17 887,636.48 976,820.58 0.00 应付福利费 6,788,650.48 4,752,870.94 -1,399,242.03 -1,903,841.02 应付股利 5.18 7,032,220.13 1,256,245.82 7,032,220.13 1,256,245.82 应交税金 5.19 7,788,544.41 11,912,122.14 -973,055.79 -1,159,123.20 其他应交款 5.20 198,531.47 865,529.90 6,104.61 99.72 其他应付款 5.21 60,283,038.67 42,209,465.40 43,813,013.05 92,664,036.32 预提费用 5.22 1,608,725.96 8,739,673.70 0.00 5,758,137.06 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 154,941,177.87 188,383,203.60 59,434,915.67 148,127,512.35 长期负债: 长期借款 5.23 217,353,500.00 260,364,100.00 217,253,500.00 260,364,100.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 217,353,500.00 260,364,100.00 217,253,500.00 260,364,100.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 372,294,677.87 448,747,303.60 276,688,415.67 408,491,612.35 少数股东权益 37,368,351.10 50,777,762.89 股东权益: 股本 5.24 749,018,504.00 374,509,252.00 749,018,504.00 374,509,252.00 减:已归还投资 股本净额 5.24 749,018,504.00 374,509,252.00 749,018,504.00 374,509,252.00 资本公积 5.25 223,356,881.01 435,510,021.50 223,356,881.01 435,510,021.50 盈余公积 5.26 95,240,375.02 42,009,050.79 95,240,375.02 42,009,050.79 其中:法定公益金 5.26 30,255,363.86 12,511,589.12 30,255,363.86 12,511,589.12 未确认投资损失 -3,235,895.54 -1,305,591.31 未分配利润 5.27 344,154,107.52 189,665,395.26 319,130,816.02 167,290,346.60 其中：现金股利 37,450,925.20 37,450,925.20 外币报表折算差额 7.58 股东权益合计 1,408,533,979.59 1,040,388,128.24 1,386,746,576.05 1,019,318,670.89 负债及股东权益总计 1,818,197,008.56 1,539,913,194.73 1,663,434,991.72 1,427,810,283.24 34 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 利润及利润分配表 编制单位：海虹企业（控股）股份有限公司 2004 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 2004 年度合并数 2003 年度合并数 2004 年度母公司数2003 年度母公司数 一、主营业务收入(亏损以‘-’号表示) 5.28 374,991,519.86 390,043,997.22 7,223,081.75 3,507,445.54 减:主营业务成本 5.28 214,071,851.25 201,317,916.73 3,523,540.76 3,593,967.43 主营业务税金及附加 5.29 11,288,270.55 13,981,274.83 229,730.07 18,106.35 二、主营业务利润(亏损以‘-’号表示) 149,631,398.06 174,744,805.66 3,469,810.92 -104,628.24 加:其他业务利润(亏损以‘-’号表示) 5.30 4,645,720.74 3,879,310.94 -2,481.56 减:营业费用 7,562,137.06 6,591,235.96 1,096,259.05 管理费用 116,813,143.93 81,312,435.04 7,937,942.37 15,286,184.25 财务费用 5.31 11,432,227.02 17,040,974.05 10,215,883.45 15,842,896.84 三、营业利润(亏损以‘-’号填列) 18,469,610.79 73,679,471.55 -14,684,014.90 -32,332,449.94 加:投资收益(损失以‘-’号填列) 5.32 338,816,044.03 26,579,060.78 369,769,344.75 96,836,778.47 补贴收入 5.33 1,977,283.68 4,607,015.94 营业外收入 5.34 64,642.74 176,111.89 8,200.00 15,100.00 减:营业外支出 5.35 1,016,229.29 551,097.98 218,035.00 26,688.41 四、利润总额(亏损总额以‘-’号表示) 358,311,351.95 104,490,562.18 354,875,494.85 64,492,740.12 减:所得税 8,336,754.61 6,916,271.22 18,146.32 少数股东损益 -6,169,528.99 11,941,573.12 加:未确认的投资损失 1,930,304.23 1,216,924.62 五、净利润(亏损以‘-’号表示) 358,074,430.56 86,849,642.46 354,875,494.85 64,474,593.80 加：年初未分配利润 189,665,395.26 112,486,941.87 167,290,346.60 112,486,941.87 其它转入 -550,692.87 六、可供分配利润 547,189,132.95 199,336,584.33 522,165,841.45 176,961,535.67 减：提取法定盈余公积 35,487,549.49 6,447,459.38 35,487,549.49 6,447,459.38 提取法定公益金 17,743,774.74 3,223,729.69 17,743,774.74 3,223,729.69 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 493,957,808.72 189,665,395.26 468,934,517.22 167,290,346.60 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 37,450,925.20 37,450,925.20 转作股本的普通股股利 112,352,776.00 112,352,776.00 应付利润 八、未分配利润 5.27 344,154,107.52 189,665,395.26 319,130,816.02 167,290,346.60 35 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 补充资料 项目 本年累计数 上年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 338,014,716.51 27,773,950.86 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 36 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 现金流量表 编制单位：海虹企业（控股）股份有限公司 2004 年度 单位：元 项 目 附注 合 并 数 母 公 司 数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 384,953,062.37 8,456,930.22 收到的税费返还 3,076,392.06 46,231.18 收到的其他与经营活动有关的现金 5.36 182,937,807.17 327,723,486.12 现金流入小计 570,967,261.60 336,226,647.52 购买商品、接受劳务支付的现金 180,798,902.26 3,807,871.44 支付给职工以及为职工支付的现金 64,717,744.34 3,430,204.85 支付的各项税费 32,688,695.31 791,826.17 支付的其他与经营活动有关的现金 5.37 239,365,690.48 360,798,953.19 现金流出小计 517,571,032.39 368,828,855.65 经营活动产生的现金流量净额 53,396,229.21 -32,602,208.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 122,096,698.42 111,178,921.03 出售子公司所收到的现金 39,250,925.14 38,704,018.80 取得投资收益所收到的现金 288,448,169.28 4,535,152.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 6,520.00 收到的其他与投资活动有关的现金 1,327,594.68 现金流入小计 451,129,907.52 154,418,092.04 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 249,665,655.65 85,980.00 投资所支付的现金 202,458,433.84 106,308,300.00 购买子公司所支付的现金 35,148,977.48 35,148,977.48 支付的其他与投资活动有关的现金 5.38 92,328,060.23 现金流出小计 579,601,127.20 141,543,257.48 投资活动产生的现金流量净额 -128,471,219.68 12,874,834.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 19,300,546.25 借款所收到的现金 76,180,000.00 10,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 95,480,546.25 10,000,000.00 偿还债务所支付的现金 141,312,117.28 93,157,400.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 49,584,707.93 46,756,226.27 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,053,740.34 1,053,740.34 现金流出小计 191,950,565.55 140,967,366.61 筹资活动产生的现金流量净额 -96,470,019.30 -130,967,366.61 四、汇率变动对现金的影响 -297.55 五、现金及现金等价物净增加额 -171,545,307.32 -150,694,740.18 37 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 补充资料： 附注 合 并 数 母 公 司 数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 358,074,430.56 354,875,494.85 加：少数股东损益 -6,169,528.99 未确认的投资损失 -1,930,304.23 计提的资产减值准备 1,616,553.00 -108,960.73 固定资产折旧 37,680,154.49 373,161.47 无形资产摊销 25,771,749.84 100,000.00 长期待摊费用摊销 3,365,091.54 待摊费用减少（减：增加） 687,711.88 126,289.71 预提费用增加（减：减少） -7,130,947.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收 益） 9,179.66 -8,200.00 固定资产报废损失 138,187.92 财务费用 13,630,802.47 10,933,077.80 投资损失(减：收益) -338,816,044.03 -369,769,344.75 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -7,163,863.87 132,531.01 经营性应收项目的减少(减：增加) -45,055,865.30 5,834,625.93 经营性应付项目的增加(减：减少) 18,688,922.01 -35,090,883.42 其他 经营活动产生的现金流量净额 53,396,229.21 -32,602,208.13 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 393,280,418.84 25,467,084.64 减:现金的期初余额 564,825,726.16 176,161,824.82 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -171,545,307.32 -150,694,740.18 38 Searainbow Holding Corp. 海虹控 合并资产减值准备明细表 编制单位：海虹企业（控股）股份有限公司 2004 年度 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 一、坏账准备合计 11,560,102.11 1,616,553.00 其中：应收账款 1,807,954.69 154,741.21 其他应收款 9,752,147.42 1,461,811.79 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 204,489.19 204,489.19 其中：库存商品 169,754.86 169,754.86 在产品 原材料 34,734.33 34,734.33 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 100,888,763.40 其中：房屋、建筑物 6,701,816.11 机器设备 94,186,947.29 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 4,833,306.00 八、委托贷款减值准备 九、总计 117,486,660.70 1,616,553.00 204,489.19 39 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 股东权益增减变动表 编制单位：海虹企业（控股）股份有限公司 2004 年度 金额单位：人民币元 项 目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本）： 期初余额 374,509,252.00 342,287,194.00 本期增加数 374,509,252.00 32,222,058.00 其中：资本公积转入 262,156,476.00 盈余公积转入 利润分配转入 112,352,776.00 新增资本（或股本） 32,222,058.00 本期减少数 期末余额 749,018,504.00 374,509,252.00 二、资本公积： 期初余额 435,510,021.50 45,110,256.67 本期增加数 50,003,335.51 390,399,764.83 其中：资本（或股本）溢价 390,269,369.33 股权投资准备 130,395.50 外币资本折算差额 其他资本公积 50,003,335.51 本期减少数 262,156,476.00 其中：转增资本（或股本） 262,156,476.00 期末余额 223,356,881.01 435,510,021.50 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 29,497,461.67 23,050,002.29 本期增加数 35,487,549.49 6,447,459.38 其中：从净利润中提取数 35,487,549.49 6,447,459.38 其中：法定盈余公积 35,487,549.49 6,447,459.38 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 64,985,011.16 29,497,461.67 其中：法定盈余公积 60,510,727.73 25,023,178.24 储备基金 企业发展基金 任意盈余公积金 4,474,283.43 4,474,283.43 四、法定公益金： 期初余额 12,511,589.12 9,287,859.43 本期增加数 17,743,774.74 3,223,729.69 其中：从净利润中提取数 17,743,774.74 3,223,729.69 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 30,255,363.86 12,511,589.12 五、未分配利润： 期初未分配利润 189,665,395.26 112,486,941.87 本期净利润 358,074,430.56 86,849,642.46 其他转入 -550,692.87 本期利润分配 203,035,025.43 9,671,189.07 期末未分配利润 344,154,107.52 189,665,395.26 40 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 合并利润及利润分配附表 编制单位：海虹企业（控股）股份有限公司 2004 年度 金额单位：人民币元 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股 加权平均每股 报告期利润 产收益率（%） 产收益率（%） 收益（元/股） 收益（元/股） 本年数 10.6232 12.4945 0.1998 0.1998 主营业务利润 上年数 16.7961 19.5809 0.4666 0.4769 本年数 1.3113 1.5422 0.0247 0.0247 营业利润 上年数 7.0819 8.2561 0.1967 0.2011 本年数 25.4218 29.8999 0.4781 0.4781 净利润 上年数 8.3478 9.7318 0.2319 0.2370 本年数 1.3621 1.6020 0.0256 0.0256 扣除非经常性损益后的净利润 上年数 5.2712 6.1452 0.1464 0.1497 扣除所得税后非经常性损益明细表 编制单位：海虹企业（控股）股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项目 本年数 上年数 股权转让收益 338,014,716.51 27,773,950.86 债券投资 53,082.27 2,618.91 补贴收入 1,977,283.68 4,607,015.94 营业外收入 64,642.74 176,111.89 营业外支出 1,016,229.29 551,097.98 以前年度存货跌价准备转回 204,489.19 合计 338,889,006.72 32,008,599.62 41 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 应交增值税表 编制单位：海虹企业（控股）股份有限公司 2004 年度 金额单位：人民币元 项目 行次 合并 母公司 一、应交增值税 1、年初未抵扣数（以“-”号填列） 1 -1,384,708.81 -14,800.34 2、销项税额 2 30,050,967.84 550,070.14 出口退税 3 - - 进项税额转出 4 1,485.23 1,485.23 转出多交增值税 5 - - 3、进项税额 6 24,372,078.96 477,301.19 已交税金 7 - - 减免税款 8 - - 出口抵减内销产品应纳税额 9 - - 转出未交增值税 10 4,333,215.95 85,902.96 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 11 -37,550.65 -26,449.12 二、未交增值税 1、年初未交数（多交数以“-”号填列） 12 3,115,764.77 1,720.10 2、本期转入数（多交数以“-”号填列） 13 4,333,215.95 85,902.96 3、 本期已交数（多交数以“-”号填列） 14 7,443,446.90 87,623.06 4、 期末未交数（多交数以“-”号填列） 15 5,533.82 - 42 Searainbow Holding Corp. 分 部 报 表（业务分部） 编制单位：海虹企业（控股）股份有限公司 2004 年 化纤工业 数字娱乐业务 医药电子商务 抵销 项目 本 年 上年 本 年 上年 本 年 上年 本 年 上年 本 年 一、营业收入合计 162,346,358.58 123,252,154.72 55,407,222.11 117,366,868.58 148,201,761.10 145,917,528.38 0.00 0.00 9,036 其中：对外营业收入 162,346,358.58 123,252,154.72 55,407,222.11 117,366,868.58 148,201,761.10 145,917,528.38 9,036 分部间收入 二、 销售成本合计 152,303,888.87 127,202,042.54 21,760,092.77 32,537,070.76 35,501,354.96 37,984,836.00 - 4,506 其中：对外销售成本 152,303,888.87 127,202,042.54 21,760,092.77 32,537,070.76 35,501,354.96 37,984,836.00 4,506 分部间销售成本 三、期间费用合计 8,520,093.12 12,425,935.94 10,341,535.84 14,666,380.20 92,268,669.89 63,514,647.08 2,648,242.85 22,375,048.66 27,325 四、营业利润合计 5,620,704.22 -12,983,834.46 20,998,792.00 64,762,281.63 12,327,110.68 36,345,816.01 -2,648,242.85 -22,375,048.66 -23,125 五、资产总额 403,332,197.25 428,335,312.53 127,564,066.05 337,787,261.81 788,602,456.26 594,321,567.58 1,930,274,230.53 1,423,379,851.18 2,428,97 六、负债总额 75,804,518.23 95,549,734.21 2,378,624.02 52,548,731.04 305,218,496.00 220,316,886.93 494,077,191.75 457,859,086.00 482,97 43 Searainbow Holding Corp. 分 部 报 表（地区分部） 编制单位：海虹企业（控股）股份有限公司 2004 年 海南 上海 北京 香港 其他地区 项目 本 年 上年 本 年 上年 本 年 上年 本 年 上 年 本 年 上 年 一、营业收入合计 181,844,727.48 126,001,828.34 73,716,725.99 79,702,172.33 68,319,573.02 100,739,812.72 108,895,148.61 122,677,272.3 其中：对外营业收入 124,060,072.24 88,712,645.05 73,716,725.99 77,914,267.08 68,319,573.02 100,739,812.72 - 108,895,148.61 122,677,272.3 分部间收入 57,784,655.24 37,289,183.29 1,787,905.25 二、 销售成本合计 157,072,588.74 130,796,009.96 64,280,273.44 49,474,471.11 22,890,212.14 30,463,160.16 27,613,432.17 29,661,364.0 其中：对外销售成本 157,072,588.74 129,008,104.71 6,495,618.20 12,185,287.82 22,890,212.14 30,463,160.16 - 27,613,432.17 29,661,364.0 分部间销售成本 1,787,905.25 57,784,655.24 37,289,183.29 三、期间费用合计 33,580,159.73 47,763,690.99 943,297.74 5,438,220.55 18,690,923.06 18,771,027.61 4,379,638.26 80,861,732.07 55,525,234.6 四、营业利润合计 -15,993,732.02 -48,964,835.36 9,828,374.91 22,315,500.60 23,492,204.98 47,081,318.03 -4,379,638.26 2,874,158.33 30,693,959.5 五、资产总额 2,306,554,365.04 1,971,118,839.75 193,305,946.34 238,789,899.85 258,216,633.23 328,640,893.57 479,488,909.48 510,905,385.00 433,801,471.4 六、负债总额 568,578,857.38 633,479,779.14 2,714,624.02 5,298,630.81 76,566,693.57 108,617,441.94 30,457,470.34 188,054,224.31 161,069,280.0 44 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 （三）会计报表附注 附注 1: 公司简介 海虹企业（控股）股份有限公司 (以下简称“本公司”)原名海南化学纤维厂， 系 1986 年 4 月经海南省工商行政管理局批准成立的国有企业，1991 年 9 月经海南省人民政府办公 厅琼函（1991）86 号文批准，改组为“海南化纤工业股份有限公司”，1992 年 11 月 30 日， 在深圳证券交易所正式挂牌交易，证券代码：000503，股本总额为 100,000,000.00 元。1994 年 10 月变更为“海南海虹企业股份有限公司”，1997 年 6 月变更为“海南海虹企业（控股） 股份有限公司”，2001 年 12 月变更为“海虹企业（控股）股份有限公司”，期间通过利润转 增股本、配售股票、资本公积转增股本等方式，股本总额增至 342,287,194.00 元。根据 2001 年度和 2002 年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]21 号文审 核，本公司于 2003 年 3 月 21 日增发普通股（A 股）32,222,058 股，股本总额增至 374,509,252.00 元。2004 年 5 月 21 日，本公司 2003 年度股东大会通过利润分配方案，以 2003 年 12 月 31 日公司总股本 374,509,252 股为基数，向全体股东每 10 股送 3 股，并以资 本公积金每 10 股转增 7 股，经送股及转增股本后，公司股本总额由 374,509,252 元人民币 增至 749,018,504.00 元人民币。2004 年 6 月 25 日经海南省工商行政管理局换发企业法人 营业执照。本公司营业执照号： （琼企）4600001002974，注册资本：749,018,504.00 元， 注册地址：海口市滨海大道文华大酒店七层。经营范围：资产管理（不含金融资产）；投资 策划咨询服务；化纤品、纺织品、服装的生产、销售；房地产开发经营；旅游资源开发；药 品、医院用品采购网络中介服务；医药招标代理服务；医药电子商务网络经营（凭许可证经 营）；网络信息服务；网络工程项目投资；网络工程设计、安装、维护；技术开发及转让； 网络软、硬件及配套设备、元器件、图书的批发、零售、代理。 本公司发展战略是：以资产管理为核心，以控股、参股为手段，实现规模扩张和高速发 展,发展成为跨行业、跨地域、综合性、多元化的大型投资及资产管理集团。 经过多年的大力资产重组和业务调整,目前海虹控股主营业务主要集中在医药电子商 务、数字娱乐、高科技化纤等业务。 附注 2: 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 45 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 2.2 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止，为一个会计年度。 2.3 记账本位币 以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 2.5 外币业务核算方法及外币会计报表折算汇率 对发生的外币经济业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为 人民币记账。期末按中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调整，由此产生的差额， 与购建固定资产有关且在达到预定可使用状态时计入购建固定资产的价值；与购建固定资产 无关属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用，对外币会 计报表均按期末中国人民银行公布的市场汇率折算。 2.6 现金等价物的确认标准 以期限短（一般是指从购买之日起三个月到期） 、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 2.7 短期投资核算方法 短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期但 尚未领取的利息入账；处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确定为当期 的投资收益。 期末按成本与市价孰低计价，并按总体投资成本高于市价之差计提跌价准备。 2.8 坏账核算方法 2.8.1 坏账的确认标准： 1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回的款项； 2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的款项； 本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，应收款项按账龄分析法计提坏账准 备，坏账准备计提的比例如下： 账 龄 计提比例 46 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 一年以内 5% 一至二年 8% 二至三年 15% 三年以上 30% 2.8.2 坏账损失采用备抵法核算。 2.9 存货核算方法 2.9.1 存货分类：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品以及房地 产企业中开发成本、开发产品等。 2.9.2 存货的取得按实际成本计价。存货发出时采用加权平均法计价；低值易耗品在领 用时一次摊销。 2.9.3 存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低计价。 存货跌价准备按期末单个存货项目账面成本高于其可变现净值的差额提取。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 长期债权投资 按取得时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付 的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权 责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 对长期债券投资溢价或折价在债券购入后至到期日止的期间内按直线法于确认相关债券利 息收入的同时摊销。 2.10.2 长期股权投资 长期股权投资，按取得投资时支付的全部价款或放弃非现金资产的账面价值入账,。对 占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的， 采用成本法核算；对占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但 有重大影响的，采用权益法核算；对占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上 或对被投资单位有实质控制权的，采用权益法核算，并合并会计报表。 采用权益法核算时，长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份 额有差额的，通过“股权投资差额”进行核算。股权投资差额的摊销期限，合同规定有投资 期限的，按投资期限摊销；合同没有规定的，其借方差额按不超过 10 年的期限摊销，其贷 方差额计入资本公积。 2.10.3 长期投资减值准备 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投 47 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 资账面价值的，按该投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 2.11 固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的计提方法。 2.11.1 固定资产，是指同时与有以下特征的有形资产：（1）为生产商品、提供劳务、出 租或经营管理而持有的； （2）使用年限超过一年； （3）单位值较高。固定资产按实际成本计价； 固定资产折旧采用平均年限法分类计提，预计残值率为 5%，各类固定资产预计经济使用年限及 折旧率如下： 类 别 估计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 15—54 年 1.9%—6.33% 通用设备 4—25 年 3.8%—23.75% 专用设备 5年 19% 运输设备 15—28 年 3.39%—6.33% 其他设备 4—10 年 9.5%—23.75% 2.11.2 固定资产减值准备：企业的固定资产实质上已经发生减值时，计提减值准备。 对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： 1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 2.12 在建工程核算方法 2.12.1 在建工程按各项工程实际发生的支出入账，并在完工交付使用时，按工程的实 际成本结转固定资产。因在建工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额及相关辅助费用在 固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本。 2.12.2 在建工程减值准备:在建工程存在下列一项或若干项情况时,则计提在建工程减 值准备： 1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性； 3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 2.13 借款费用的会计处理方法 2.13.1 借款费用包括利息、债券折价或溢价的摊销，以及因外币借款而发生的汇兑差 48 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 额及其他辅助费用等。 2.13.2 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当 期确认为费用，直接计入当期财务费用。 2.13.3 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： 1）因借款而发生的辅助费用的处理： 发行债券筹集资金专项用于购建固定资产所发生的发行费用或安排专门借款而发生的 除发行费用和银行借款手续费以外的辅助费用，如果金额较大的，在购建固定资产达到预定 可使用状态之前发生的，直接计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用 状态后发生的，直接计入当期财务费用；对于金额较小的发行费用、辅助费用，直接计入当 期财务费用。 2）借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的处理 当同时满足以下三个条件时，为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折 价或溢价的摊销、汇兑差额等，计入所购建固定资产的成本： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 2.14 无形资产计价和摊销方法 2.14.1 无形资产按实际支付的价款计价。在有效使用期限内采用直线法平均摊销。 2.14.2 无形资产减值准备：无形资产存在下列一项或若干项情况时,计提无形资产的减 值准备: 1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响； 2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 2.15 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期分期平均摊销；开办费从开始生产经营当 月起一次计入开始生产经营当月的损益。 2.16 收入确认原则 销售商品：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、并不再对该商品实施继续管 49 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 理权和实际控制权、相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品相关的成本 能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭 据时，确认为劳务收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务的总收入和成 本能够可靠地计量、与交易相关的价款能够流入、劳务的完成程度能够可靠确定时，按完工百 分比法确认相关劳务收入。 让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠计量时，按 合同或协议规定确认为收入。 2.17 所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算。 2.18 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关资料 为依据，根据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定进行编 制。在合并过程中，各公司间的重大内部交易、资金往来、投资及其他权益等均互相抵销； 子公司的会计政策已按母公司的会计政策予以调整；外币会计报表已按期末中国人民银行公 布的市场汇率折算为本位币。 附注 3: 税 项 税 种 计税依据 税 率 增值税 产品销售收入或劳务收入 17%、4%、 营业税 营业收入 5%、3% 城建税 增值税、营业税 7%、5%、1% 教育费附加 增值税、营业税额 4%、3%、1%、0.5% 营业收入 2‰ 企业所得税 应纳税所得额 33%、27%、15%、17.5% 营业收入 5‰、3‰ 注①: 其他税费按本公司及其控股子公司所在地财税部门的有关规定计交。 注②：根据海南省有关规定，在海南开办的企业享受 15%的所得税税率优惠；根据国家 有关规定，高新技术企业享受企业所得税优惠。 附注 4: 控股子公司及合营企业 50 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 名 称 注册资本 经营范围 投 资 额 占权益 是否 备 注 比例 合并 海南海虹化纤工业有限公司 263,370,000.00 化纤、纺织品等 262,870,000.00 99.81% 是 母公司直接投资 99.81% 海南海虹商贸有限公司 10,000,000.00 化纤、纺织品销售等 10,000,000.00 100% 是 母公司直接投资95% 间接投资5% 上海美绍商贸有限公司 25,000,000.00 销售化纤产品、纺织品、建 25,000,000.00 100% 是 母公司直接投资90% 筑机械及配件、五金工具等 间接投资10% 中公网信息技术与服务有限 100,000,000.00 信息技术开发等 93,742,828.31 93% 是 母公司直接投资85% 公司 间接投资8% 北京同大远景软件有限公司 15,000,000.00 信息技术开发、技术咨询、 10,000,000.00 66.67% 是 母公司间接投资 技术服务；产品设计；销售 66.67% 电子销售计算机及外部设 备等 海南海虹资产管理有限公司 15,000,000.00 资产管理、投资策划咨 15,000,000.00 100% 是 母公司直接投资99% 询服务等 间接投资1% 海南海虹投资咨询有限公司 15,000,000.00 工、农业及网络投资策 15,000,000.00 100% 是 母公司直接投资99% 划及咨询等 间接投资1% 域创投资有限公司 100.00 港元 投资、贸易 100.00 港元 100% 是 母公司直接投资100% 北京海川药科医药经济研究 500,000.00 医疗经济研究;信息咨询;市 500,000.00 100% 是 母公司间接投资100% 所有限公司 场调查;技术开发、技术转让 等 北京海虹药通电子商务有限 86,240,000.00 药品招标代理等 86,240,000.00 100% 是 母公司直接投资80% 公司 间接投资20% 海南卫虹医药电子商务有限 5,000,000.00 药品、医院用品采购网 2,750,000.00 55% 是 母公司直接投资55% 公司 络中介服务等 河南海虹药品电子商务有限 5,000,000.00 药品、医院用品采购网 3,000,000.00 60% 是 母公司直接投资90% 公司 络中介服务等 间接投资10% 重庆卫虹医药电子商务有限 6,000,000.00 医药信息、招标代理咨 6,000,000.00 100% 是 母公司直接投资90% 公司 询服务等 间接投资10% 云南卫虹医药电子商务有限 25,000,000.00 计算机软硬件开发、 医 25,000,000.00 100% 是 母公司直接投资90% 公司 药招标代理咨询服务等 间接投资10% 吉林省海虹药通电子商务有 1,000,000.00 计算机软硬件开发、医 1,000,000.00 100% 是 母公司直接投资90% 限责任公司 药招标代理咨询服务等 间接投资10% 青海海虹医药电子商务有限 1,000,000.00 计算机软硬件开发、医 1,000,000.00 100% 是 母公司直接投资80% 公司 药招标代理咨询服务等 间接投资20% 天津市卫虹药通网络技术有 1,000,000.00 计算机及外围设备批发 1,000,000.00 100% 是 母公司直接投资80% 限公司 兼零售、技术开发等 间接投资20% 陕西海虹医药电子商务有限 1,000,000.00 医药信息服务、计算机 800,000.00 80% 是 母公司直接投资80% 公司 及配套设备销售等 四川卫虹医药电子商务有限公司 5,000,000.00 医药信息服务、计算机 5,000,000.00 100% 是 母公司直接投资90% 及配套设备销售等 间接投资10% 广东海虹药通电子商务有限公司 77,420,000.00 医药信息服务、计算机 77,420,000.00 100% 是 母公司直接投资90% 及配套设备销售等 间接投资10% 山东海虹医药电子商务有限公司 74,950,000.00 计算机软硬件开发、医 74,950,000.00 100% 是 母公司直接投资90% 药招标代理咨询服务等 间接投资10% 厦门海虹医药电子商务有限公司 2,000,000.00 药品、医用器材、招标 1,800,000.00 90% 是 母公司直接投资90% 代理业务医药信息咨询 等 湖北海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 医药信息咨询服务、药品招 1,000,000.00 100% 是 母公司直接投资80% 标代理、医药技术开发、电 间接投资20% 子商务 51 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 贵州卫虹医药电子商务有限公司 8,000,000.00 医药信息咨询服务、计算机 8,000,000.00 100% 是 母公司直接投资90% 软、硬件开发、销售与技术 间接投资10% 服务等 江西海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 医药信息咨询服务、招标代 1,000,000.00 100% 是 母公司直接投资80% 理服务、网络工程项目投资 间接投资20% 等 广西卫虹医药电子商务有限公司 15,000,000.00 电子计算机软硬件开发、招标 15,000,000.00 100% 是 母公司直接投资90% 代理服务、网络工程安装等 间接投资10% 新疆海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 医药技术研究开发；医药计 1,000,000.00 100% 是 母公司直接投资80% 算机网络系统集成、安装、 间接投资20% 维护等 安徽海虹医药电子商务有限公司 10,000,000.00 医药技术研究开发；医药计算机 10,000,000.00 100% 是 母公司直接投资80% 网络系统集成、安装、维护等 间接投资20% 河北海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 医药技术研究开发；医药计算机 1,000,000.00 100% 是 母公司直接投资80% 网络系统集成、安装、维护等 间接投资20% 甘肃海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 医药招标代理；计算机技术 1,000,000.00 100% 是 母公司直接投资80% 服务；电子产品等 间接投资20% 北京药通创新科技技术有限公司 500,000.00 医疗产品和技术开发、技术 500,000.00 100% 是 母公司间接投资100% 转让；提供信息源服务；劳 务服务等 湖南海虹医药电子商务有限公司 3,000,000.00 电子商务;机电一体化技术及 3,000,000.00 100% 是 母公司间接投资100% 产品的开发、咨询服务与技 术转让； 山西海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 网络技术信息服务;医药信息 1,000,000.00 100% 是 母公司直接投资80% 咨询服务;医药招标采购等 间接投资20% 江苏卫虹医药电子商务有限公司 2,000,000.00 医药信息咨询服务;计算机 2,000,000.00 100% 是 母公司直接投资80% 软、硬件开发、销售及售后 间接投资20% 服务等 辽宁海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 医用耗材及医疗器械招投标 1,000,000.00 100% 是 母公司直接投资80% 代理服务,药品招标代理服 间接投资20% 务等 浙江海虹药通网络技术有限公司 1,000,000.00 计算机网络技术服务;承接计 1,000,000.00 100% 是 母公司直接投资80% 算机系统工程;计算机软硬 间接投资20% 件销售 上海海虹软件有限公司 1,000,000.00 计算机软硬件、网络工程领 1,000,000.00 100% 是 母公司间接投资100% 域内的科技开发，技术转让 等 海南泰虹医药网络开发有限公司 1,000,000.00 药品系统推广、集成、技术 700,000.00 70% 是 母公司直接投资70% 开发转让网络工程安装、维 护等 辽宁华虹网络技术发展有限公司 1,000,000.00 药品网络系统的技术开发、技术 700,000.00 70% 是 母公司间接投资70% 转让；药品信息发布、咨询及中 介服务等 广西海虹医药网络技术有限公司 1,000,000.00 药品网络系统的技术开发、技术 1,000,000.00 100% 是 母公司间接投资100% 转让；药品信息发布、咨询及中 介服务等 重庆泰虹医药网络发展有限公司 1,000,000.00 药品网络系统的技术开发、技术 1,000,000.00 100% 是 母公司直接投资70% 转让；药品信息发布、咨询及中 间接投资30% 介服务等 湖北海虹医药网络技术有限公司 1,000,000.00 药品网络系统的技术开发、技术 700,000.00 70% 是 母公司直接投资70% 转让；药品信息发布、咨询及中 52 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 介服务等 南京海虹网络工程技术有限公司 1,000,000.00 网络系统推广、集成、技术 700,000.00 70% 是 母公司间接投资70% 开发、转让；网络工程安装、 维护等 吉林省华虹医药网络发展有 1,000,000.00 从事医药方面计算机网络、 700,000.00 70% 是 母公司直接投资70% 限公司 软件、硬件的技术开发、秣 转让等 福建华虹医药科技有限责任公司 1,420,000.00 电子计算机及配件的技术开 1,000,000.00 70.42% 是 母公司间接投资 发,销售;咨询服务 70.42% 山东华虹网络技术有限公司 1,000,000.00 计算机网络系统技术开发及 800,000.00 80% 是 母公司间接投资80% 咨询服务;计算机销售及软 件开发 河南华虹药品网络技术发展 1,000,000.00 计算机医药网络数据库开发 700,000.00 70% 是 母公司间接投资70% 有限公司 及软、硬件的开发与销售等 杭州海虹网络技术开发有限 1,000,000.00 服务;计算机网络技术开发、 1,000,000.00 100% 是 母公司间接投资100% 公司 咨询、服务、成果转让等 湖南华虹医药网络发展有限 1,100,000.00 计算机药品网络集成及相关 770,000.00 70% 是 母公司间接投资70% 公司 技术的开发、转让；计算机 软硬等 新疆华虹医药网络科技发展 1,000,000.00 网络信息咨询服务、非 700,000.00 70% 是 母公司间接投资70% 经营性互联网药品信息 有限公司 发布等 河北华虹医药网络技术有限 1,000,000.00 计算机技术开发、技术咨询； 1,000,000.00 100% 是 母公司间接投资100% 公司 计算机软硬件的销售 四川省华虹医药网络技术发 1,000,000.00 计算机网络系统集成、技术 700,000.00 70% 是 母公司间接投资70% 展有限公司 开发、工程安装及维护等 甘肃华虹网络技术发展有限 1,000,000.00 计算机服务业,计算机软件 700,000.00 70% 是 母公司直接投资70% 公司 开发、计算机技术培训、技 术转让等 青海省华虹医药网络发展有 500,000.00 药品网络系统的技术开发、技术 350,000.00 70% 是 母公司直接投资70% 限公司 转让；药品信息发布、咨询及中 介服务等 海南海川科技投资有限公司 10,000,000.00 药品网络系统推广、集 8,000,000.00 80% 是 母公司间接投资80% 成、技术开发转让；网 络工程安装、维护；技 术咨询等 宁夏华虹医药网络有限公司 1,000,000.00 医药信息、计算机局域 700,000.00 70% 是 母公司间接投资70% 网开发、软件技术开发 及转让、网络布建等 内蒙古华虹医药网络发展有 1,000,000.00 网络系统推广、集成及 1,000,000.00 100% 是 母公司直接投资70% 限公司 技术开发、转让网络工 间接投资30% 程安装、维护、技术咨 询等 北京威邦物业管理有限公司 80,000,000.00 销售百货、针纺织品、 40,000,000.00 97% 是 母公司间接投资50% 土产品、医疗器械、五 金交电、电子计算机等 海虹医药电子交易中心有限 50,000,000.00 除法律、行政法规法规 35,000,000.00 70% 是 母公司间接投资70% 公司 禁止经营的行业或项目 外，均可自主选择经营 等 53 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 Red Fortune Holding 100 美元 投资控股 100 美元 100% 是 母公司间接投资100% Limited 海虹数字娱乐投资有限公司 100 美元 投资控股 100 美元 100% 是 母公司间接投资100% 宏建投资有限公司 100 美元 投资控股 100 美元 100% 是 母公司间接投资100% Sino Power Management 100 美元 投资控股 100 美元 100% 是 母公司间接投资100% Limited Heacham Developments 100 美元 投资控股 64 美元 64% 是 母公司间接投资64% Limited Stand Wise Technology Ltd 100 美元 投资控股 70 美元 70% 是 母公司间接投资70% 深圳卫虹医药电子商务有限 1,000,000.00 计算机网络技术服务； 600,000.00 60% 否 母公司直接投资 公司 承接计算机系统工程； 60% 计算机软、硬件开发、 销售等 福建海虹医药电子商务有限 1,100,000.00 多煤体技术产品开发、 1,100,000.00 100% 否 母公司直接投资 公司 信息产业硬件信软件技 81%间接投资 19% 术开发、电子计算机销 售等 海南虹通医药电子商务有限 1,000,000.00 投资策划咨询服务；化 1,000,000.00 100% 否 母公司直接投资 公司 纤品、纺织品、服装的 90%间接 10% 生产、销售；网络中介 服务等 浙江卫康网络系统工程有限 20,000,000.00 计算机软、硬件开发、 20,000,000.00 100% 否 母公司直接投资 公司 销售及售后服务网络工 80%间接 20% 程设计、安装等 贵州华虹网络技术有限公司 1,000,000.00 医药信息、计算机局域 700,000.00 70% 否 母公司间接投资70% 网开发、软件技术开发 及转让、网络布建等 海南海虹医疗器械电子商务 1,000,000.00 医疗器械招投标,电子商务 1,000,000.00 100% 否 母公司直接投资 有限公司 90%间接 10% 4.2 合并会计报表范围的变更 本公司本期合并会计报表范围增加了海南海川科技投资有限公司、宁夏华虹医药网络有 限公司、内蒙古华虹医药网络发展有限公司、北京威邦物业管理有限公司、海虹医药电子交 易中心有限公司、 Red Fortune Holding Limited、海虹数字娱乐投资有限公司、宏建投资 有限公司、Sino Power Management Limited、Heacham Developments Limited、Stand Wise Technology Ltd。 北京联众电脑技术有限公司转让 29%的股权后由原来持有 79%股权减少为 50%、北京东 方互通科技发展有限公司、北京市合众创新有限公司、海南华天华虹医药网络发展有限公司 股权已全部转让、海南集星贸易公司已清算；上述 5 家子公司本年度未纳入合并范围。 深圳卫虹医药电子商务有限公司等 6 家子公司因尚在筹建期，未纳入合并会计报表范 围。 54 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 附注 5:合并会计报表主要项目注释 5.1 货币资金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现 金 1,884,957.63 1,218,242.21 银行存款 391,277,021.41 563,468,374.50 其 中： 外币金额 汇 率 折人民币 美 元 168,413.65 1:8.2765 1,393,875.57 港 元 114,320.78 1:1.0637 121,603.01 其他货币资金 118,439.80 139,109.45 合 计 393,280,418.84 564,825,726.16 5.1.1 年末货币资金中存放于境外金额为 168,380.00 美元,折人民币 1,393,597.07 元； 5.1.2 货币资金年末数比年初数减少 30.37%,主要系本期偿还长、短期借款所致。 5.2 短期投资和短期投资跌价准备 2004.12.31 2003.12.31 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 债券投资 300,000.00 1,000,000.00 合 计 300,000.00 1,000,000.00 5.2.1 本期华夏债券、景顺基金、嘉实债券已于 2004 年全部出售， 共获得投资收益 53,082.27 元。2004 年 9 月新购入易积成长基金 300,000.00 元，不存在投资变现的重大限制。 5.3 应收账款 5.3.1 账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 坏账准备计 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 提比例(%) 计提比例(%) 1 年以内 14,579,986.35 76.55 5 728,999.32 7,965,049.28 49.74 5 398,252.46 1-2 年 483,218.23 2.54 8 38,657.46 114,940.50 0.72 8 9,195.24 2-3 年 15 6,531,640.26 40.79 15 979,746.04 3 年以上 3,983,463.72 20.91 30 1,195,039.12 1,402,536.51 8.75 30 420,760.95 合 计 19,046,668.30 100.00 1,962,695.90 16,014,166.55 100.00 1,807,954.69 5.3.2 欠款前五名的单位欠款金额合计 9,898,604.86 元，占全部应收账款总额 51.97%。 5.3.3 无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 55 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 5.4 其他应收款 5.4.1 账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备计 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备计 坏账准备 提比例(%) 提比例(%) 1 年以内 76,502,710.43 59.76 5 3,825,135.57 124,721,606.99 82.39 5 6,236,080.35 1-2 年 27,027,003.03 21.11 8 2,162,160.24 15,604,054.57 10.31 8 1,248,324.37 2-3 年 14,121,981.01 11.03 15 2,118,297.15 6,993,983.97 4.62 15 1,049,097.60 3 年以上 10,361,220.84 8.10 30 3,108,366.25 4,062,150.31 2.68 30 1,218,645.10 合 计 128,012,915.31 100.00 11,213,959.21 151,381,795.84 100.00 9,752,147.42 5.4.2 主要大额欠款单位欠款情况 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 北京宏创博达科技发展有限公司 20,000,000.00 1 年以内 往来款 Ourgame Assets Limited 12,414,750.00 1 年以内 往来款 北京朗川软件科技有限公司 10,000,000.00 1 年以内 往来款 北京富岛通达有限公司 6,600,000.00 往来 款 其 中: 1,800,000.00 1 年以内 4,800,000.00 3 年以上 海南宏隆贸易有限公司 4,000,000.00 1 年以内 往来 款 5.4.3 欠款前五名单位欠款金额合计 53,014,750.00 元，占其他应收款比例 41.41%。 5.4.4 无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 5.5 预付账款 5.5.1 账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 142,509,124.34 91.54 116,232,986.80 89.89 1-2 年 12,930,788.68 8.31 12,163,549.68 9.41 2-3 年 233,215.15 0.15 913,215.15 0.70 3 年以上 3,240.00 56 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 合 计 155,673,128.17 100.00 129,312,991.63 100.00 5.5.2 无预付本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 5.5.4 预付账款中账龄超过一年的预付账款金额为 13,164,003.83 元,系尚未结算的软件 款。 5.6 存货 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 35,324,219.47 35,923,627.55 34,734.33 产成品 18,479,763.02 8,598,707.10 169,754.86 低值易耗品 158,943.87 1,104,540.40 在产品 62,500.45 2,078,572.28 包装物 318,229.20 183,260.54 备品备件 2,948,077.71 2,631,705.83 库存商品 225,437.11 37,382.45 合 计 57,517,170.83 50,557,796.15 204,489.19 5.7 待摊费用 项 目 2004.12.31 2003.12.31 保险费 63,663.36 52,564.50 房租物业费 764,912.93 318,070.80 技改调研费 1,272,744.06 其 他 183,405.89 56,314.70 合 计 1,011,982.18 1,699,694.06 注：待摊费用年末数比年初数减少 40.46%,主要原因系控股子公司海南海虹化纤工业公司 技改调研费已摊销所致。 5.8 长期投资 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 339,217,875.55 141,100,861.26 合并价差 816,933.68 合 计 339,217,875.55 141,917,794.94 5.8.1 长期股权投资 57 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 5.8.1.1 股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 2003.12.31 2004.12.31 减值准备 备 注 海南亚龙湾股份有限公司 法人股 50,000 股 注册资本的比例 94,500.00 94,500.00 北京万通实业股份有限公司 法人股 50,000 股 90,000.00 北京华远股份有限公司 法人股 94,000 股 361,000.00 NHN Corporation 流通股 275,774 股 1.78% 184,731,480.00 合 计 545,500.00 184,825,980.00 注 1：本期增加的 NHN Corporation 流通股 2004 年 12 月 31 日收盘价每股为 691.09 元， 总市价为 190,584,653.09 元。 注 2：根据 2004 年 7 月 8 日签订的股东协议书及 2004 年 7 月 8 日签订的股票抵押协议 书，已将该股票抵押给联营公司 Ourgame Assets Limited，股票锁定期为一年,(即 2004 年 7 月 20 日至 2005 年 7 月 19 日),作为本公司间接控制的 Sino Power Management Limited 为该公司提供股东贷款作出履约保证。 5.8.1.2 其他股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 初始投资额 期初金额 期末数 减值准备 备 注 注册资本比例 北京威邦物业管理有限公司 39,000,000.00 97.50% 35,417,440.24 已纳入合并范围 北京联众电脑技术有限公司 7,642,993.41 50% 61,511,214.20 权益法 北京易通经纬科技有限公司 5,100,000.00 19% 2,061,148.84 2,061,148.84 成本法 北京东方互动科技发展有限公司 15,726,300.00 50% 15,726,300.00 权益法 上海卫虹医药电子商务有限公司 200,000.00 20% 200,000.00 200,000.00 权益法 浙江卫康网络系统工程有限公司 20,000,000.00 100% 20,000,000.00 20,000,000.00 筹建期 海虹医疗器械电子商务有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 筹建期 陕西华虹医药网络有限公司 700,000.00 19% 176,772.18 176,772.18 成本法 北京建华置地有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 已转让 Ourgame Assets Limited 413.83 50% 50,316,460.33 其中:股权投资准备 50,316,046.51 元 深圳卫虹医药电子商务有限公司 600,000.00 60% 600,000.00 600,000.00 筹建期 福建海虹医药电子商务有限公司 1,100,000.00 100% 1,100,000.00 1,100,000.00 筹建期 海南虹通医药电子商务有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 1,000,000.00 筹建期 贵州华虹网络技术有限公司 700,000.00 70% 700,000.00 筹建期 合 计 172,769,707.24 140,555,361.26 154,391,895.55 5.8.5 子公司与本公司会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回无重大限制。 5.9 固定资产及累计折旧 5.9.1 固定资产原值 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 房屋及建筑物 55,603,254.60 84,144,033.00 139,747,287.60 58 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 通用设备 441,099,268.09 528,008.15 441,627,276.24 专用设备 57,614,156.13 15,070,235.98 9,348,185.80 63,336,206.31 运输设备 12,799,749.22 1,661,705.00 1,341,625.26 13,119,828.96 其他设备 6,396,024.85 907,030.16 7,303,055.01 合 计 573,512,452.89 102,311,012.29 10,689,811.06 665,133,654.12 5.9.2 累计折旧 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 房屋及建筑物 14,748,639.73 16,998,902.48 31,747,542.21 通用设备 226,743,606.15 9,794,876.82 236,538,482.97 专用设备 23,080,655.36 8,557,073.07 3,593,756.95 28,043,971.48 运输设备 4,775,366.51 1,359,978.92 523,165.71 5,612,179.72 其他设备 4,589,582.30 969,323.20 5,558,905.50 合 计 273,937,850.05 37,680,154.49 4,116,922.66 307,501,081.88 5.9.3 固定资产净值 2003.12.31 2004.12.31 299,574,602.84 357,632,572.24 5.9.4 固定资产减值准备 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 房屋及建筑物 6,701,816.11 6,701,816.11 通用设备 92,657,247.60 92,657,247.60 专用设备 运输设备 1,344,683.59 1,344,683.59 其他设备 185,016.10 185,016.10 合 计 100,888,763.40 100,888,763.40 注：固定资产中部分机器设备、土地使用权及房屋建筑物已作为长期借款抵押物抵押给 中国银行。其中:土地使用权及房屋建筑物账面价值 24,476,925.85 元；机器设备账面价值 410,292,840.72 元。 5.10 在建工程 工程名称 2003.12.31 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 2004.12.31 资金来源 三亚月川小区 14,560,490.00 14,560,490.00 自 筹 计算机管理系统 659,735.92 659,735.92 59 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 清华同方大厦工程 5,020,924.81 5,020,924.81 装修工程 1,104,876.45 1,104,876.45 军品技改工程 1,627,597.89 1,493,973.51 3,121,571.40 合 计 22,973,625.07 1,493,973.51 6,125,801.26 18,341,797.32 注：在建工程其他减少数主要系因转让北京联众电脑技术有限公司，本期未纳入合并范 围所致，期末在建工程中无利息资本化金额。 在建工程减值准备 类 别 2004.12.31 2003.12.31 三亚月川小区 4,833,306.00 4,833,306.00 5.11 无形资产 类 别 原始金额 2003.12.31 本期增加 本期转出 本期摊销 2004.12.31 剩余摊销期 取得方式 土地使用权 25,869,675.85 22,379,369.09 1,593,750.00 401,811.36 23,571,307.73 58 年 出让 知识产权 3,828,039.00 2,323,604.96 300,000.00 1,876,968.86 172,469.55 574,166.55 6年 外购 软件服务系统 317,635,700.02 224,714,819.01 46,080,000.00 24,014,333.31 22,459,275.27 224,321,210.43 9年 外购 资费计算软件 25,328,000.00 21,317,733.28 15,711,066.94 35,762,400.00 1,266,400.22 7 年 4 个月 外购 游戏软件 88,307,772.05 88,307,772.05 1,471,793.44 86,835,978.61 9 年 9 个月 外购 合 计 460,969,186.92 270,735,526.34 151,992,588.99 61,653,702.17 25,771,749.84 335,302,663.32 注 1:无形资产本期增加系游戏软件和软件服务系统，以实际支付的价款作为入账价值。 注 2:本期减少无形资产均系为资费计算软件及软件服务系统。根据《股权转让协议》 附件 1 约定，本公司或子公司以账面价值 35,762,400.00 元收购了联众电脑拥有的资费计算 软件,以及本公司的子公司为联众电脑开发的软件服务系统计 25,558,718.90 元，由于这些 软件专为北京联众电脑技术有限公司服务，随着联众电脑技术有限公司股权结构的调整及业 务的整合，现已失去使用价值，已列作股权转让成本。 5.12 长期待摊费用 类 别 原始金额 2003.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销额 2004.12.31 剩余摊销年限 大修费 10,130,552.02 563,742.75 563,742.75 10,130,552.02 装修费 4,638,684.12 1,484,044.86 857,874.19 1,295,293.01 3,592,058.08 1,046,626.04 1年 布线费 6,001,459.89 2,329,384.55 661,404.80 702,140.33 3,712,810.87 2,288,649.02 2年 开办费 20,834,451.21 3,028,963.69 9,577,793.80 3,365,091.54 11,592,785.26 9,241,665.95 合 计 41,605,147.24 7,406,135.85 11,097,072.79 5,926,267.63 29,028,206.23 12,576,941.01 5.13 其他长期资产 种 类 2004.12.31 2003.12.31 信用证 119,181,600.00 60 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 合 计 119,181,600.00 5.13.1 开证银行 出票日期 到期日 金 额 CHOHUNG BANK SEOUL 2004 年 8 月 18 日 2006 年 3 月 26 日 119,181,600.00 INTERNATIONAL OPERATION DIVISION 5.14 短期借款 借款类别 2004.12.31 2003.12.31 质押借款 10,000,000.00 50,000,000.00 信用借款 50,000,000.00 55,000,000.00 合 计 60,000,000.00 105,000,000.00 注 1:短期借款期末数比期初数减少 45,000,000.00 元,系偿还各项贷款； 注 2: 质押借款 1,000 万元由中海恒实业发展有限公司以持有的本公司股权质押。 5.15 应付账款 2004.12.31 2003.12.31 5,237,853.48 5,051,576.15 注 1：无应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 5.16 预收账款 2004.12.31 2003.12.31 5,115,976.79 7,618,898.97 注：无预收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 5.17 应付工资 2004.12.31 2003.12.31 887,636.48 976,820.58 注:无拖欠性质的工资。 5.18 应付股利 2004.12.31 2003.12.31 7,032,220.13 1,256,245.82 注:欠付应付股利较大的股东、金额及未付原因 股东名称 金 额 未付原因 中海恒实业发展有限公司 1,861,770.00 股东未领取 61 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 海南富南国际信托有限公司 841,592.30 股东未领取 云南国际信托投资有限公司 800,000.00 股东未领取 海南君健信息咨询服务有限公司 374,000.00 股东未领取 上海颢伽经贸有限公司 341,000.00 股东未领取 5.19 应交税金 税 种 2004.12.31 2003.12.31 增值税 -32,016.83 1,731,055.96 营业税 4,325,760.00 5,631,342.88 城建税 279,827.15 1,372,452.52 企业所得税 3,045,843.93 2,788,356.34 个人所得税 85,280.47 290,546.76 房产税 70,363.23 84,971.32 土地使用税 13,396.36 13,396.36 印花税 90.10 合 计 7,788,544.41 11,912,122.14 注：年末数比年初数减少 34.62%，主要系应交增加税及营业税减少所致。 5.20 其他未交款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 教育费附加 161,360.84 667,224.42 河道维护 3,460.04 10,429.61 文化事业费 45,156.83 农村医疗 29,411.83 工业科技 39,215.76 住房公积金 35,792.06 交通建设附加费 3,323.51 6,986.05 付食品调节基金 5,791.49 5,395.49 防洪费 24,320.24 25,651.60 堤围防护费 275.35 205.48 水利基金 60.77 合 计 198,531.47 865,529.90 注：年末数比年初数减少 77.06%，主要系应交教育费附加减少所致。 5.21 其他应付款 2004.12.31 2003.12.31 62 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 60,283,038.67 42,209,465.40 注 1：本期年末数比年初数增加 42.82%,主要系欠 Star Invest Group Limited、Group Master Technology Limited 往来款所致。 注 2：无欠付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 5.22 预提费用 类 别 2004.12.31 2003.12.31 结存原因 利 息 5,758,137.06 未付款 养老保险 1,091,164.27 1,535,334.43 未付款 电 费 137,550.34 911,501.73 未付款 房租物业 310,355.53 410,385.29 未付款 财产保险 26,424.68 26,424.68 未付款 专线月租费 15,000.00 21,500.00 未付款 其 他 28,231.14 76,390.51 未付款 合 计 1,608,725.96 8,739,673.70 注：年末数比年初数减少 81.59%,主要系偿还了利息费用。 5.23 长期借款 借款类别 币 种 2004.12.31 2003.12.31 抵押借款 人民币 30,000,000.00 225,364,100.00 信用借款 人民币 30,000,000.00 35,000,000.00 财政借款 人民币 100,000.00 外币借款(抵押) 美 元 157,253,500.00 合 计 217,353,500.00 260,364,100.00 注 1：外币借款 USD19,000,000.00 元，按 1：8.2765 折人民币 157,253,500.00 元。 注 2：抵押借款以固定资产的部分机械设备、房屋及建筑物作为抵押物，详见附注 5.9. 注 3：信用借款系由本公司控股股东中海恒实业发展有限公司信用担保。 5.24 股本 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 63 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 配股 送 股 公积金转股 增发 其他 小 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 143,244,611.00 42,973,383.00 100,271,228.00 143,244,611.00 286,489,222.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 143,244,611.00 42,973,383.00 100,271,228.00 143,244,611.00 286,489,222.00 境外法人持有股份 其 他 2.定向法人股 80,383,410.00 24,115,023.00 56,268,387.00 80,383,410.00 160,766,820.00 其中：国家持有股份 6,188,000.00 1,856,400.00 4,331,600.00 6,188,000.00 12,376,000.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 13,549.00 4,065.00 9,484.00 13,549.00 27,098.00 其中:转配股 未上市流通股份合计 223,641,570.00 67,092,471.00 156,549,099.00 223,641,570.00 447,283,140.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 150,867,682.00 45,260,305.00 105,607,377.00 150,867,682.00 301,735,364.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其 他 已上市流通股份合计 150,867,682.00 45,260,305.00 105,607,377.00 150,867,682.00 301,735,364.00 三、股份总数 374,509,252.00 112,352,776.00 262,156,476.00 374,509,252.00 749,018,504.00 5.24.1 股本增加系根据本公司 2004 年 5 月 21 日召开的 2003 年股东大会审议通过的 2003 年度分红派息及转增股本方案，本期将资本公积 262,156,476.00 元和未分配利润 112,352,776.00 元转增股本，业经天津五洲联合会计师事务所五洲会字（2004）6—第 193 号验资报告验证。 5.25 资本公积 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 资产评估增值准备 19,353,689.63 19,353,689.63 股本溢价 416,025,936.37 262,156,476.00 153,869,460.37 股权投资准备 130,395.50 50,003,335.51 50,133,731.01 合 计 435,510,021.50 50,003,335.51 262,156,476.00 223,356,881.01 5.25.1 资本公积本期减少 262,156,476.00 系转增股本所致。 5.25.2 资本公积的股权投资准备本期增加 50,003,335.51 元，系被投资单位所有者权 益变动，按投资比例对长期投资账面价值的调整数额。 5.26 盈余公积 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 64 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 法定盈余公积 25,023,178.24 35,487,549.49 60,510,727.73 公益金 12,511,589.12 17,743,774.74 30,255,363.86 任意盈余公积 4,474,283.43 4,474,283.43 合 计 42,009,050.79 53,231,324.23 95,240,375.02 5.27 未分配利润 项 目 金 额 本期净利润 358,074,430.56 加：年初未分配利润 189,665,395.26 其他转入 -550,692.87 可供分配利润 547,189,132.95 减：提取法定盈余公积金 35,487,549.49 提取法定盈余公益金 17,743,774.74 可供股东分配的利润 493,957,808.72 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 37,450,925.20 转作股本的普通股股利 112,352,776.00 年末未分配利润 344,154,107.52 5.28 主营业务收入及主营业务成本 5.28.1 按业务分部 主营业务收入 主营业务成本 项 目 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 化纤收入 162,346,358.58 123,252,154.72 152,303,888.87 127,202,042.54 数字娱乐 55,407,222.11 117,366,868.58 21,760,092.77 32,537,070.76 医药电子商务 148,201,761.10 145,917,528.38 35,501,354.96 37,984,836.00 其他收入 9,036,178.07 3,507,445.54 4,506,514.65 3,593,967.43 合 计 374,991,519.86 390,043,997.22 214,071,851.25 201,317,916.73 5.28.2 按地区分部 项 目 主营业务收入 主营业务成本 65 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 海南地区 181,844,727.48 126,001,828.34 157,072,588.74 130,796,009.96 上海地区 73,716,725.99 79,702,172.33 64,280,273.44 49,474,471.11 北京地区 68,319,573.02 100,739,812.72 22,890,212.14 30,463,160.16 其他地区 108,895,148.61 122,677,272.37 27,613,432.17 29,661,364.04 合 计 432,776,175.10 429,121,085.76 271,856,506.49 240,395,005.27 抵销数 57,784,655.24 39,077,088.54 57,784,655.24 39,077,088.54 合并数 374,991,519.86 390,043,997.22 214,071,851.25 201,317,916.73 5.28.3 公司前五名客户销售收入总额 87,451,233.94 元，占全部销售收入的 23.32%。 5.29 主营业务税金及附加 项 目 2004 年度 2003 年度 营业税 9,674,266.50 11,228,799.77 城建税 907,400.19 1,310,178.47 教育费附加 472,333.19 759,707.51 河道维护费 10,186.46 24,551.88 农村合作医疗费 7,502.70 119,553.28 文化事业费 158,699.40 319,655.99 交通建设附加费 7,326.58 11,522.82 付食品调节基金 4,755.23 7,324.51 堤围防护费 35,715.29 38,259.98 地方发展基金费及其他 10,085.01 161,720.62 合 计 11,288,270.55 13,981,274.83 5.30 其他业务利润 2004 年度 2003 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 销售废丝 2,964,978.00 297,521.14 1,491,951.93 76,493.72 服务收入 2,000,000.00 2,600,000.00 143,000.00 其他收入 63,850.36 72,100.36 90,683.07 83,830.34 色母粒 145,726.49 159,212.61 合 计 5,174,554.85 528,834.11 4,182,635.00 303,324.06 5.31 财务费用 66 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 类 别 2004 年度 2003 年度 利息支出 14,486,648.89 19,176,673.64 减：利息收入 3,258,740.50 2,280,056.47 汇兑损失 60,421.07 2,300.00 减：汇兑收益 16,625.88 手续费 143,897.56 158,682.76 合 计 11,432,227.02 17,040,974.05 5.32 投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 债券投资收益 53,082.27 2,618.91 调整被投资公司所有者权 748,245.25 -331,397.60 净增减的金额 股权转让投资收益 338,014,716.51 27,773,950.86 摊销股权投资差额 -866,111.39 合 计 338,816,044.03 26,579,060.78 5.32.1 年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 被投资单位 金 额 北京联众电脑技术有限公司 748,245.25 小 计 748,245.25 5.32.2 股权转让收益 被投资单位 金 额 海南集星贸易公司 -17,930.06 北京东方互通科技有限公司 550,000.00 Ourgame Assets Ltd 公司 337,213,766.13 北京市合众创新科技有限责任公司 -31,227.59 北京建华置地有限公司 4,000,000.00 海南华天华虹医药网络发展有限公司 -3,699,891.97 小 计 338,014,716.51 注 1：本期转让 Ourgame Assets Ltd. 29%的股权获得收益 337,213,766.13 元。其中：股 权转让收入 484,837,370.00 元，发生的投资成本、各项费用共计 147,623,603.87 元。 注 2：投资收益汇回无重大限制。 5.33 补贴收入 67 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 项 目 金 额 来源依据 批准机关 增值税返还 1,651,640.05 联众京 R2001-0067 软件企业、高 北京市国家税务局 新企业增值税超过 3%即增即退 科技三项款 120,000.00 贵阳市小河区招商引资局 贵州市小河区招商引资局 科技三项款 148,740.00 津 R—2002—025 软件企业、高新 天津新技术产业园区管理委员会 企业科技三项款减免一半优惠 营业税返还 42,230.00 宁地税政(2004)374 号免征营业税 西宁市地方税务局 营业税返还 14,673.63 济高创字(2001)第 09 号高新技术 济南高新技术创业服务中心 企业返还营业税 50% 合 计 1,977,283.68 5.34 营业外收入 项 目 2004 年度 2003 年度 罚款收入 43,714.94 139,165.54 处置资产收益 8,200.00 18,820.35 赔偿款收入 12,268.00 15,100.00 固定资产盘盈 71.80 其他 388.00 3,026.00 合 计 64,642.74 176,111.89 5.35 营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 捐赠支出 429,000.00 195,057.77 罚款支出 406,565.95 141,661.23 赔偿款 1,350.00 130,180.64 处理固定资产净损失 155,567.58 46,600.31 救济支出 20,000.00 其 他 23,745.76 17,598.03 合 计 1,016,229.29 551,097.98 5.36 收到的其他与经营活动有关的现金 182,937,807.17 元，其中数额较大的项目如下: 北京东方互通科技发展有限公司 18,300,000.00 Star Invest Group Limited 23,277,358.30 Group Master Technology Limited 7,094,367.51 海南宏隆贸易有限公司 5,050,000.00 存款利息收入 3,258,740.50 其 他 3,872,127.59 68 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 5.37 支付的其他与经营活动有关的现金 239,365,690.48 元， 其中数额较大的项目如下: 支付北京宏创博达科技发展有限公司 20,000,000.00 支付 Ourgame Assets Limited 12,414,750.00 支付北京朗川软件科技有限公司 9,000,000.00 支付房租物业费 11,176,431.51 支付汽车费费 5,577,583.37 支付差旅费 5,265,339.29 支付招待费 4,757,487.38 支付服务咨询费 3,442,978.43 支付办公用品 3,720,942.75 支付修理费 2,191,169.36 支付通讯费 4,502,729.28 支付广告印刷费 3,292,781.95 支付低值易耗品 396,288.60 支付人员保险 290,727.00 支付其他 14,269,725.37 5.38 支付的其他与投资活动有关的现金 92,328,060.23 元，其中数额较大的项目如下： 支付北京联众电脑技术有限公司 72,802,147.69 支付北京东方互通科技有限公司 19,396,180.30 支付海南华天华虹医药网络发展有限公司 106,454.19 支付海南集星贸易有限公司 17,930.06 支付北京市合众创新有限公司 5,347.99 附注 6、母公司会计报表主要项目注释 6.1 应收账款 6.1.1 账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 坏账准备 坏账准备 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 计提比例(%) 1 年以内 1,020,212.12 42.98 5 51,010.61 2,159,733.84 64.53 5 107,986.69 1-2 年 166,271.61 7.01 8 13,301.73 8 2-3 年 15 27,610.21 0.82 15 4,141.53 3 年以上 1,187,076.74 50.01 30 356,123.02 1,159,466.53 34.65 30 347,839.96 69 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 合 计 2,373,560.47 100.00 420,435.36 3,346,810.58 100.00 459,968.18 6.1.2 欠款前五名的单位欠款金额合计 2,285,297.04 元，占应收账款总额的 96.28%。 6.1.3 无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 6.2 其他应收款 6.2.1 账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 坏账准备 坏账准备 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 计提比例(%) 1 年以内 108,659,400.14 61.27 5 5,432,970.01 196,468,105.13 93.01 5 9,823,405.25 1-2 年 63,077,251.83 35.57 8 5,046,180.15 10,566,381.22 5.00 8 845,310.50 2-3 年 1,790,646.53 1.01 15 268,596.98 768,869.90 0.37 15 115,330.49 3 年以上 3,805,693.27 2.15 30 1,141,707.98 3,423,392.00 1.62 30 1,027,017.60 合 计 177,332,991.77 100.00 11,889,455.12 211,226,748.25 100.00 11,811,063.84 6.2.2 其他应收款欠款前五名的单位 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 备 注 海南资产管理有限公司北京分公司 35,120,000.00 往来款 其中： 300,000.00 1 年以内 34,820,000.00 1—2 年 广西卫虹医药电子商务公司 17,700,000.00 1—2 年 往来款 贵州卫虹医药电子商务公司 10,700,000.00 1 年以内 往来款 云南卫虹医药电子商务公司 10,500,000.00 1 年以内 往来款 重庆卫虹医药电子商务公司 10,240,000.00 1 年以内 往来款 注 1：无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款 2：欠款前五名欠款金额合计 84,260,000.00 元，占其他应收款比例总额的 47.52%。 6.3 长期投资 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 1,452,832,696.47 1,030,262,731.46 其中:股权投资 1,452,738,196.47 1,029,911,224.87 股票投资 94,500.00 94,500.00 股权投资差额 257,006.59 6.3.1 股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资单位注册资本比例 投资金额 减值准备 备 70 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 注 海南亚龙湾股份有限公司 法人股 50000 股 94,500.00 合 计 94,500.00 6.3.2 其他股权投资 被投资单位名称 初始投资额 占被投资 期初金额 追加投资 本期权益增减 累计权益增减 期末数 单位注册 资本比例 北京威邦物业管理有限公司 61,531,395.82 97.50% 35,417,440.24 22,531,395.82 -1,122,324.83 4,704,884.59 56,826,511.23 北京易通经纬科技有限公司 2,061,148.84 19% 2,061,148.84 2,061,148.84 海南海虹化纤工业有限公司 262,870,000.00 99.81% 212,306,015.58 -418,453.86 50,982,438.28 211,887,561.72 海南海虹商贸有限公司 9,500,000.00 100% 50,267,889.09 62,995.19 40,830,884.28 50,330,884.28 上海美绍商贸有限公司 22,500,000.00 90% 56,804,284.28 5,101,596.01 39,405,880.29 61,905,880.29 中公网信息技术与服务有限公司 93,742,828.31 85% 149,400,832.36 -48,837,911.44 19,579,142.58 100,562,920.92 北京联众电脑技术有限责任公司 43,531,809.71 50% 84,980,256.61 -23,469,042.41 17,979,404.49 61,511,214.20 海南集星贸易公司 9,500,000.00 95% 9,503,240.06 -9,503,240.06 -9,500,000.00 海南海虹投资咨询有限公司 14,850,000.00 99% 26,971,674.10 -1,803,852.92 10,317,821.18 25,167,821.18 海南海虹资产管理有限公司 14,850,000.00 99% 17,567,421.58 -4,035,680.44 -1,318,258.86 13,531,741.14 域创投资有限公司 100 港币 100% 100.00 449,031,331.55 449,031,331.55 449,031,431.55 北京东方互动科技有限公司 15,726,300.00 15,726,300.00 15,726,300.00 15,726,300.00 北京海虹药通电子商务有限公司 68,992,000.00 80% 81,018,071.37 5,466,634.02 17,492,705.39 86,484,705.39 海南卫虹医药电子商务有限公司 2,750,000.00 55% 5,871,218.76 1,260,542.20 4,381,760.96 7,131,760.96 河南海虹医药电子商务有限公司 3,000,000.00 60% 2,593,344.06 -178,627.25 -585,283.19 2,414,716.81 重庆卫虹医药电子商务有限公司 6,282,000.00 60% 5,682,000.00 -519,322.80 -519,322.80 5,162,677.20 云南卫虹医药电子商务有限公司 22,500,000.00 90% 8,941,561.37 20,900,000.00 137,736.95 7,479,298.32 29,979,298.32 吉林省海虹药通电子商务有限公司 900,000.00 90% -900,000.00 青海海虹医药电子商务有限公司 800,000.00 80% 531,780.58 1,128,178.07 859,958.65 1,659,958.65 陕西海虹医药电子商务有限公司 800,000.00 80% 305,877.38 -59,993.09 -554,115.71 245,884.29 四川卫虹医药电子商务有限公司 4,500,000.00 90% 5,744,797.65 -442,203.88 802,593.77 5,302,593.77 广东海虹药通电子商务有限公司 69,678,000.00 90% 79,657,475.15 5,114,787.62 15,094,262.77 84,772,262.77 山东海虹医药电子商务有限公司 67,455,000.00 90% 64,927,408.09 1,924,472.30 -603,119.61 66,851,880.39 湖北海虹医药电子商务有限公司 800,000.00 80% -800,000.00 厦门卫虹医药电子商务有限公司 800,000.00 90% 4,470,074.86 -1,184,941.71 2,485,133.15 3,285,133.15 贵州卫虹医药电子商务有限公司 7,200,000.00 90% 681,409.04 6,400,000.00 1,050,525.74 931,934.78 8,131,934.78 广西卫虹医药电子商务有限公司 13,500,000.00 90% 4,279,145.18 12,700,000.00 3,512,721.54 6,991,886.72 20,491,866.72 江西海虹医药电子商务有限公司 800,000.00 80% 629,377.89 1,136,646.82 966,024.71 1,766,024.71 安徽海虹医药电子商务有限公司 8,000,000.00 80% 10,021,221.47 941,839.98 2,963,061.45 10,963,061.45 71 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 河北海虹医药电子商务有限公司 800,000.00 80% 1,969,472.10 -396,581.66 772,890.44 1,572,890.44 天津市卫虹药通网络技术有限公司 800,000.00 80% 3,858,140.26 2,500,094.22 5,558,234.48 6,358,234.48 新疆海虹医药电子商务有限公司 800,000.00 80% 1,650,231.51 3,821,519.97 4,671,751.48 5,471,751.48 辽宁海虹医药电子商务有限公司 800,000.00 80% 514,941.17 -285,058.83 514,941.17 甘肃海虹医药电子商务有限公司 800,000.00 80% 800,000.00 -512,189.41 -512,189.41 287,810.59 浙江海虹医药电子商务有限公司 800,000.00 80% 2,958,861.47 -1,935,018.18 223,843.29 1,023,843.29 江苏卫虹医药电子商务有限公司 1,600,000.00 80% 559,232.78 1,728,315.97 687,548.75 2,287,548.75 山西海虹医药电子商务有限公司 800,000.00 80% -800,000.00 深圳卫虹医药电子商务有限公司 600,000.00 60% 600,000.00 600,000.00 浙江卫康网络系统工程有限公司 18,000,000.00 80% 18,000,000.00 18,000,000.00 海虹医药电子交易中心有限 35,000,000.00 70% 35,000,000.00 -16,658,080.17 -16,658,080.17 18,341,919.83 公司 海虹医疗器械电子商务公司 900,000.00 90% 900,000.00 900,000.00 重庆泰虹医药网络发展有限公司 700,000.00 70% 1,375,823.26 44,185.69 720,008.95 1,420,008.95 青海华虹医药网络有限公司 350,000.00 70% 386,017.36 -67,508.27 -31,490.91 318,509.09 湖北海虹网络技术有限公司 700,000.00 70% 382,635.77 -119,607.43 -436,971.66 263,028.34 陕西华虹医药网络发展有限公司 700,000.00 70% 176,772.18 -523,227.82 176,772.18 海南泰虹医药网络开发有限公司 700,000.00 70% 639,670.12 -59,864.88 -120,194.76 579,805.24 吉林省华虹医药网络发展有限公司 700,000.00 70% 1,002,704.51 905,387.58 1,208,092.09 1,908,092.09 甘肃华虹医药网络发展有限公司 700,000.00 70% 598,597.96 616,042.11 514,640.07 1,214,640.07 宁夏华虹医药网络有限公司 700,000.00 70% 700,000.00 323,468.47 323,468.47 1,023,468.47 海南海川科技投资有限公司 8,000,000.00 80% 8,000,000.00 -712,242.70 -712,242.70 7,287,757.30 北京建华置地有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 -80,000,000.00 80,000,000.00 小 计 984,370,482.63 1,029,911,224.87 128,539,695.82 294,287,275.78 608,827,629.50 1,452,738,196.47 6.3.3 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销额 摊余金额 北京联众电脑技术有限责任公司 367,152.29 10 年 257,006.59 257,006.59 重庆卫虹医药电子商务有限公司 226,787.78 226,787.78 合 计 367,152.29 10 年 257,006.59 226,787.78 483,794.37 注：子公司与本公司会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回无重大限制。 6.4 主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 纸 箱 2,217,056.86 1,733,133.34 2,426,174.99 1,941,508.96 72 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 纸筒管 986,024.89 1,564,312.20 1,097,365.77 1,652,458.47 技术咨询 4,020,000.00 210,000.00 合 计 7,223,081.75 3,507,445.54 3,523,540.76 3,593,967.43 6.4.4 公司前五名客户销售收入总额 7,132,395.33 元，占全部销售收入 98.74%。 6.5 投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 债券投资 53,082.27 2,618.91 调整被投资公司所有者权益净增减的金额 369,690,472.34 76,852,993.58 非控股公司分配来的利润 -570,284.62 摊销股权投资差额 -245,145.40 -81,518.12 股权转让收益 270,935.54 20,632,968.72 合 计 369,769,344.75 96,836,778.47 6.5.1 年初调整被投资公司所有者权益净增减的金额 被投资单位 金 额 海南海虹化纤工业有限公司 -418,453.86 中公网信息技术与服务有限公司 -48,837,911.44 海南海虹商贸有限公司 62,995.19 海虹资产管理有限公司 -4,035,680.44 海虹投资咨询有限公司 -1,803,852.92 上海美绍商贸有限公司 5,101,596.01 北京威邦物业管理有限公司 -1,122,324.83 北京联众电脑技术有限公司 12,207,461.82 域创投资有限公司 399,027,996.04 北京海虹药通电子商务有限公司 5,466,634.02 海南卫虹医药电子商务有限公司 1,260,542.20 重庆卫虹医药电子商务有限公司 -292,535.02 河南海虹医药电子商务有限公司 -178,627.25 山东海虹医药电子商务有限公司 1,924,472.30 天津市卫虹医药电子商务有限公司 2,500,094.22 广东卫虹医药电子商务有限公司 5,114,787.62 73 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 四川卫虹医药电子商务有限公司 -442,203.88 云南卫虹医药电子商务有限公司 137,736.95 江西海虹医药电子商务有限公司 1,136,646.82 贵州海虹医药电子商务有限公司 1,050,525.74 厦门海虹医药电子商务有限公司 -1,184,941.71 广西卫虹医药电子商务有限公司 3,512,721.54 新疆海虹医药电子商务有限公司 3,821,519.97 安徽海虹医药电子商务有限公司 941,839.98 陕西海虹医药电子商务有限公司 -59,993.09 青海海虹医药电子商务有限公司 1,128,178.07 河北海虹医药电子商务有限公司 -396,581.66 辽宁海虹医药电子商务有限公司 514,941.17 江苏海虹医药电子商务有限公司 1,728,315.97 浙江海虹药通网络技术有限公司 -1,935,018.18 甘肃海虹医药电子商务有限公司 -512,189.41 海虹医药电子交易中心有限公司 -16,658,080.17 重庆泰虹医药网络发展有限公司 44,185.69 青海华虹医药网络发展有限公司 -67,508.27 湖北海虹网络技术有限公司 -119,607.43 海南泰虹医药网络发展有限公司 -59,864.88 吉林省华虹医药网络发展有限公司 905,387.58 甘肃华虹网络技术发展有限公司 616,042.11 宁夏华虹医药网络发展有限公司 323,468.47 海南海川科技投资有限公司 -712,242.70 合 计 369,690,472.34 6.5.2 股权转让收益 被投资单位 金 额 海南集星贸易有限公司 482,069.94 74 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 北京联众电脑技术有限公司 -4,541,134.40 北京东方互动科技有限公司 330,000.00 北京建华置地有限公司 4,000,000.00 合 计 270,935.54 注：投资收益汇回无重大限制。 附注 7、关联方关系及其交易 7.1 关联方关系： 7.1.1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 本公司 经 济 法定代 关 系 性 质 表 人 中海恒实业发展有限公司 海南省海口市海甸岛四东路颐和 高科技产品的开发、销售、咨询、投资 第一大股东 有限责任 康 健 花园 咨询、房地产开发、农副产品、针纺织 品、日用百货、医疗器材等 海南海虹化纤工业有限公司 海口市城西仁里坡 化纤、纺织品、服装及相关配套产品的 控股子公司 有限责任 李 旭 生产、销售、化纤机械安装及试车、化 工产品的贸易、高新技术产品的开发 海南海虹商贸有限公司 海口市龙昆北路中航大厦六楼 化纤产品、纺织品、化工产品、普通机 全资子公司 有限责任 康 健 械、五金交电、钢材、工艺品的贸易业 务、旅游工业区开发经营、酒店管理、 文化娱乐服务、高新技术产品 上海美绍商贸有限公司 上海市青浦区徐泾镇振泾路70号 销售化纤产品、纺织品、汽车摩托车、 全资子公司 有限责任 康 健 建筑机械工具等 域创投资有限公司 香港远东中心20楼A2 投资、贸易 控股子公司 有限责任 康 健 海南海虹投资咨询有限公司 海口市滨海大道文华酒店709号 工、农业及网络投资、策划及咨询 全资子公司 有限责任 康 健 海南海虹资产管理有限公司 海口市滨海大道文华酒店708号 资产管理、投资策划咨询服务等 全资子公司 有限责任 康 健 中公网信息技术与服务有限公司 上海市青浦区徐泾镇振泾198号 信息技术开发、技术咨询、技术转让、 控股子公司 有限责任 康 健 技术服务、技术培训；产品设计 北京同大远景软件有限公司 北京市朝阳区北四环东路高原街 信息技术开发、技术咨询、技术服务； 控股子公司 有限责任 康 健 2号 产品设计；销售电子销售计算机及外部 设备等 北京海川药科医药经济研究所有限公司 北京市朝阳区西坝河西里甲18号 医疗经济研究；信息咨询；市场调查； 控股子公司 有限责任 李 旭 403室 技术开发、技术转让、技术培训、技术 咨询等 北京海虹药通电子商务有限公司 北京市朝阳区西坝河西里甲18号 药品招标代理业务；电子商务（未经许 全资子公司 有限责任 康 健 可除外）；电子计算机软硬件的开发等 海南卫虹医药电子商务有限公司 海口市龙昆北路中航大厦6楼 药品、医院用品采购网络中介服务（凭 控股子公司 有限责任 康 健 许可证经营）；医药招标代理服务；网 络信息服务；技术开发、咨询服务、培 训等 重庆卫虹医药电子商务有限公司 重庆市九龙坡区石桥铺科园一路 医药信息、招标代理咨询服务、计算机 控股子公司 有限责任 康 健 200号 软、硬件开发及自销、网络设计等 河南省海虹医药电子商务有限公司 郑州市经三路14号 电子商务的技术咨询服务、计算机软硬 控股子公司 有限责任 康 健 件销售 云南卫虹医药电子商务有限公司 云南昆明市棕树营中心团5栋1单 计算机软硬件开发, 医 药招标代理咨询服 全资子公司 有限责任 康 健 元302号 务等 75 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 吉林省海虹医药电子商务有限责任公司 长春市西安大路11号 计算机软硬件开发, 医药招标代理咨询服 全资子公司 有限责任 康 健 务等。 青海海虹医药电子商务有限公司 西宁市五四大街28号 计算机软硬件开发, 医药招标代理咨询服 全资子公司 有限责任 康 健 务等。 天津市卫虹药通网络技术有限公司 天津新技术产业园区华苑产业区 计算机软硬件开发, 医药招标代理咨询服 全资子公司 有限责任 康 健 普辰科技大厦A403室 务等。 陕西海虹医药电子商务有限公司 西安市建苑大厦830房间 计算机软硬件开发, 医药招标代理咨询服 全资子公司 有限责任 康 健 务等。 四川卫虹医药电子商务有限公司 成都高新区高朋大道10号航利集 计算机软硬件开发, 医药招标代理咨询服 全资子公司 有限责任 康 健 团科研楼5号楼 务等。 广东海虹药通电子商务有限公司 广州市东山区沿江中路296-298 计算机软硬件开发, 医药招标代理咨询服 全资子公司 有限责任 康 健 号广信江湾酒店26楼01-06室 务等。 山东海虹医药电子商务有限公司 济南市泺源大街150号 计算机软硬件开发, 医药招标代理咨询服 全资子公司 有限责任 康 健 务等。 广西卫虹医药电子商务有限公司 南宁市民族大道109号投资大厦 药品招标代理、电子计算机软硬件的技 全资子公司 有限责任 康 健 17层 术开发、技术咨询等 厦门海虹医药电子商务有限公司 厦门市开元区斗西路电控大厦八楼 药品、医用器材、药品招标代理等 控股子公司 有限责任 康 健 河北海虹医药电子商务有限公司 石家庄市中山东路289号长安广 中成药、化学药制剂、抗生素、生化药 全资子公司 有限责任 康 健 场15层 品、生物制品、医疗器械、医用耗材的 招标代理等 江西海虹医药电子商务有限公司 南昌市北京西路88号 计算机应用服务及技术培训、医药信息 全资子公司 有限责任 康 健 咨询服务、招标代理服务等 湖北海虹医药电子商务有限公司 武汉市武昌区紫阳街南湖花园 医药信息咨询服务、医药技术开发等 全资子公司 有限责任 康 健 宁静苑83-5-1号 贵州卫虹医药电子商务有限公司 贵阳市小和区黄河路 医药信息咨询服务、计算机软硬件开发、 全资子公司 有限责任 康 健 销售与技术服务等 浙江海虹药通网络技术有限公司 杭州市文三路20号建工大厦7楼 计算机网络技术服务；承接计算机系统 控股子公司 有限责任 康 健 工程；技术机软、硬件开发，销售；经 济信息咨询等 江苏卫虹医药电子商务有限公司 南京市白下区户部街15号兴业 医药信息咨询服务；电子计算机软硬件 控股子公司 有限责任 康 健 大厦五层 开发网络工程设计、安装、调式维护等 山西海虹医药电子商务有限公司 太原市新建北路358号字鸿大厦10A 医药信息咨询服务；招标代理服务、网 控股子公司 有限责任 康 健 络工程项目投资 深圳卫虹医药电子商务有限公司 深圳市南山区南大道新18层 计算机网络技术服务；承接计算机系统 控股子公司 有限责任 康 健 工程；计算机软、硬件开发、销售等 辽宁海虹医药电子商务有限公司 沈阳市沈河区三好街1号 医用耗材及医疗器械招标代理服务，药 控股子公司 有限责任 康 健 品招标代理服务，计算机软硬件开发 湖南海虹医药电子商务有限公司 长沙市开福区芙蓉中路188号 电子商务、机电一体化技术及产品开发 控股子公司 有限责任 康 健 医药招标代理，计算机装配等 上海海虹软件有限公司 上海市长宁区长宁路855号22BC室 计算机软硬件、网络工程领域内的科技 控股子公司 有限责任 康 健 开发，技术转让，技术服务等 甘肃海虹医药电子商务有限公司 兰州市城关区庆阳路230路 医药招标代理；计算机技术服务；电子 控股子公司 有限责任 康 健 产品、计算机及耗材批发零售等 新疆海虹医药电子商务有限公司 乌市北京南路22号龙岭大厦 信息产业硬件及软件的开发、销售技术 全资子公司 有限责任 康 健 培训等 安徽海虹医药电子商务有限公司 合肥市淮可路303号 中药材、中成药、中药钦片、药品招标 控股子公司 有限责任 康 健 代理及网络中介服务等 北京药通创新科技有限公司 北京市朝阳区酒仙桥路4号院内 医疗产品的技术开发、技术转让；提供 控股子公司 有限责任 康 健 信息源服务；劳务服务等 浙江卫康网络系统工程有限公司 杭州市文三路20号建工大厦7楼 计算机软、硬件开发、销售及售后服务， 控股子公司 有限责任 康 健 网络工程设计、安装等 76 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 海南虹通医药电子商务有限公司 海南省洋浦法院西楼103房 投资策划咨询服务；化纤品、纺织品、 控股子公司 有限责任 康 健 服装的生产、销售；网络中介服务等 福建海虹医药电子商务有限公司 福州市鼓楼区五一中路先施大厦 多媒体技术产品开发、信息产业硬件及 控股子公司 有限责任 康 健 月座11E 软件技术开发、电子计算机及配件销售 等 湖北海虹医药网络技术有限公司 武汉市江区青年路8号506石 医药技术研究开发；医药计算机网络系 控股子公司 有限责任 康 健 统集成、安装、维护等 辽宁华虹网络技术有限公司 沈阳市沈河区三好街1号 药品招标代理服务；计算机软、硬件开 控股子公司 有限责任 康 健 发、销售、技术培训等 广西海虹医药网络技术有限公司 南宁市园湖南路1号 医药技术研究开发；医药计算机网络系 控股子公司 有限责任 康 健 统 海南泰虹医药网络发展有限公司 海口市龙昆北路15号中航大厦A座 药品网络系统推广、集成；技术开发转 控股子公司 有限责任 康 健 六层 让网络工程安装、维护；网站建设等 青海省华虹医药网络发展有限公司 西宁市五四西路18号 信息网络服务；网络工程安装；维护； 控股子公司 有限责任 康 健 网络软、硬件及配套服务等 重庆泰虹医药网络发展有限公司 重庆长江路2号 销售开发计算机软、硬件网络技术服务 控股子公司 有限责任 康 健 等 河北华虹医药网络技术有限公司 石家庄合作路175号 计算机技术开发、技术咨询；计算机软 控股子公司 有限责任 康 健 硬件的销售 四川华虹医药网络技术发展有限公司 成都市通惠门路1号519、522、524 计算机网络系统集成、技术开发、工程 控股子公司 有限责任 康 健 号 安装及维护、产品及设备销售 甘肃华虹网络技术发展有限公司 兰州市城关区庆阳路318号世纪广 计算机服务业，计算机软件开发，计算 控股子公司 有限责任 康 健 场B座25号 机技术培训、推广应用、技术转让等 新疆华虹医药网络科技发展有限公司 乌市新民路9号医药大厦10楼 非经营性互联网药品信息发布、网络信 控股子公司 有限责任 康 健 息咨询服务、药品网络系统推广等 湖南华虹医药网络发展有限公司 长沙市开福区戥子桥26号 计算机药品网络集成及相关技术的开 控股子公司 有限责任 康 健 发、转让；计算机软硬件等 杭州海虹网络技术开发有限公司 杭州市下城区朝晖路施家花园 服务；计算机网络技术开发、咨询、服 控股子公司 有限责任 康 健 12-B楼421房 务、成果转让，计算机技术培训等 河南华虹医药网络技术发展有限公司 郑州市金水路96号 计算机医药网络数据开发及软、硬件的 控股子公司 有限责任 康 健 开发与销售；医药技术报务等 山东华虹网络技术有限公司 济南市解放路11号 计算机网络系统技术开发及咨询服务； 控股子公司 有限责任 康 健 计算机销售及软件开发 福建华虹医药科技有限责任公司 福州市鼓楼区鼓屏路57号 电子计算机及配件的技术开发，销售； 控股子公司 有限责任 康 健 咨询服务 吉林省华虹医药网络发展有限公司 长春市绿园区普阳街23号 从事医药方面计算机网络、软件、硬件 控股子公司 有限责任 康 健 的技术开发、技术转让和相关的技术咨 询 南京海虹网络工程技术有限公司 南京市白下区中山东路486号 网络系统推广、集成、技术开发、转让； 控股子公司 有限责任 康 健 网络工程安装、维护；网站建设 海虹医疗器械电子商务有限公司 海口市滨海大道文华大洒店七层 医疗器械招投标，电子商务 控股子公司 有限责任 康 健 宁夏华虹医药网络有限公司 银川市兴庆区文化中街59号 医药信息、计算机局域网开发；软件技 控股子公司 有限责任 康 健 术开发等 海南海川科技投资有限公司 海口 市滨 海 大道 文 华大 酒店 七层 药品网络系统推广、集成、技术开发转 控股子公司 有限责任 李 旭 702号 让；网络工程安装、维护；技术咨询服 务等 内蒙古华虹医药网络发展有限公司 呼市如意开发区中华磁电大厦2号 网络系统推广、集成及技术开发、转让、 控股子公司 有限责任 康 健 楼二层办公区203房 网络工程安装、维护、网络技术服务等 海虹医药电子交易中心有限公司 海口市滨海大道文华大酒店七层 除法律、行政法规禁止经营的行业或项 控股子公司 有限责任 康 健 7706号 目外，均可自主选择经营等 77 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 北京威邦物业管理有限公司 北京市朝阳区西坝河西里甲18号 销售百货、针纺织品、土产品、医疗器 控股子公司 有限责任 康 健 械、五金交电、电子计算机及外部设备 等 Red Fortune Holding Limited 英属处女岛 投资控股 控股子公司 有限责任 康 健 海虹数字娱乐投资有限公司 开曼群岛 投资控股 控股子公司 有限责任 康 健 宏建投资有限公司 英属处女岛 投资控股 控股子公司 有限责任 康 健 Sino Power Management Limited 英属处女岛 投资控股 控股子公司 有限责任 康 健 Heacham Developments Limited 英属处女岛 无形资产 控股子公司 有限责任 康 健 Stand Wise Technology Ltd. 英属处女岛 无形资产 控股子公司 有限责任 康 健 7.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 中海恒实业发展有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 海南海虹化纤工业有限公司 263,370,000.00 263,370,000.00 海南海虹商贸有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 上海美绍商贸有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 中公网信息技术与服务有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 北京同大远景软件有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 海南海虹投资咨询有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 海南海虹资产管理有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 域创投资有限公司 100.00(港币) 100.00(港币) 北京海川药科医药经济研究所有限公司 500,000.00 500,000.00 北京海虹药通电子商务有限公司 86,240,000.00 86,240,000.00 重庆卫虹医药电子商务有限公司 6,980,000.00 6,980,000.00 海南卫虹医药电子商务有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 河南海虹医药电子商务有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 云南卫虹医药电子商务有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 吉林省海虹药通电子商务有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 青海海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 天津市卫虹药通网络技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 陕西海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 四川卫虹医药电子商务有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 广东海虹药通电子商务有限公司 77,420,000.00 77,420,000.00 山东海虹医药电子商务有限公司 74,950,000.00 74,950,000.00 上海海虹软件有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 北京药通创新科技有限公司 500,000.00 500,000.00 甘肃海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 海南虹通医药电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 78 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 广西卫虹医药电子商务有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 厦门海虹医药电子商务有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 江西海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 湖北海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 贵州卫虹医药电子商务有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 浙江卫康网络系统工程有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 浙江海虹药通网络技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 江苏卫虹医药电子商务有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 山西海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 深圳卫虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 新疆海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 辽宁海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 安徽海虹医药电子商务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 湖南海虹医药电子商务有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 福建海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 河北海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 广西海虹医药网络技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 青海华虹医药网络发展有限公司 500,000.00 500,000.00 重庆泰虹医药网络发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 湖北海虹网络技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 海南泰虹医药网络开发有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 河北华虹医药网络技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 甘肃华虹网络技术发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 新疆华虹医药网络科技发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 湖南华虹医药网络发展有限公司 1,100,000.00 1,100,000.00 杭州海虹网络技术开发有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 河南华虹医药网络技术发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 山东华虹网络技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 福建华虹医药科技有限责任公司 1,420,000.00 1,420,000.00 吉林省华虹医药网络发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 南京海虹网络工程技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 四川省华虹医药网络技术发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 辽宁华虹网络技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 海南海虹医疗器械电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 宁夏华虹医药网络有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 海南海川科技投资有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 79 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 内蒙古华虹医药网络发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 海虹医药电子交易中心有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 北京威邦物业管理有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 Red Fortune Holding Limited 100 美元 100 美元 海虹数字娱乐投资有限公司 100 美元 100 美元 宏建投资有限公司 100 美元 100 美元 Sino Power Management Limited 100 美元 100 美元 Heacham Developments Limited 100 美元 100 美元 Stand Wise Technology Ltd. 100 美元 100 美元 7.1.3 存在控制关系的关联方所持股份拥有权益及其变化 2003.12.31 2004.12.31 企业名称 金 额 持股比例 金 额 持股比例 中海恒实业发展有限公司 169,212,141.46 27.40% 283,360,601.37 27.40% 海南海虹化纤工业有限公司 207,993,068.44 99.81% 212,290,914.45 99.81% 海南海虹商贸有限公司 51,254,880.21 100% 50,830,884.28 100% 上海美绍商贸有限公司 74,231,812.20 100% 64,405,880.29 100% 中公网信息技术与服务有限公司 178,929,976.78 93% 121,800,140.10 93% 北京同大远景软件有限公司 9,958,347.63 66.67% 10,001,361.61 66.67% 海南海虹投资咨询有限公司 27,907,906.51 100% 25,317,821.18 100% 海南海虹资产管理有限公司 17,757,759.11 100% 13,681,741.14 100% 北京海川药科医药经济研究所有限公司 246,498.05 100% 23,059.96 100% 域创投资有限公司 -471,802.24 100% 449,031,439.14 100% 北京海虹药通电子商务有限公司 101,656,929.75 100% 108,105,881.74 100% 海南卫虹医药电子商务有限公司 12,046,376.05 55% 12,966,838.12 55% 河南海虹医药电子商务有限公司 7,100,214.16 60% 4,024,528.02 60% 重庆卫虹医药电子商务有限公司 4,843,374.22 100% 5,460,677.20 100% 云南卫虹医药电子商务有限公司 34,288,416.43 100% 34,329,992.76 100% 吉林省海虹药通电子商务有限责任公司 447,716.97 100% -797,468.35 100% 青海海虹医药电子商务有限公司 6,292.14 100% 2,074,948.31 100% 天津市卫虹药通网络技术有限公司 4,110,889.56 100% 7,947,793.10 100% 陕西海虹医药电子商务有限公司 118,248.88 80% 307,355.36 80% 四川卫虹医药电子商务有限公司 6,409,257.18 100% 5,900,954.49 100% 广东海虹药通电子商务有限公司 89,346,457.55 100% 94,654,799.94 100% 山东海虹医药电子商务有限公司 71,023,749.67 100% 74,172,914.43 100% 广西卫虹医药电子商务有限公司 20,834,974.66 100% 23,251,955.40 100% 厦门海虹医药电子商务有限公司 3,251,390.32 90% 3,650,147.94 90% 80 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 江西海虹医药电子商务有限公司 -361,113.75 100% 2,207,530.89 100% 湖北海虹医药电子商务有限公司 -904,645.16 100% -1,633,084.54 100% 贵州卫虹医药电子商务有限公司 9,986,265.84 100% 9,019,012.12 100% 河北海虹医药电子商务有限公司 1,946,720.10 100% 1,966,113.05 100% 浙江海虹药通网络技术有限公司 6,471,416.77 100% 1,279,804.11 100% 江苏卫虹医药电子商务有限公司 1,673,551.50 100% 2,859,435.93 100% 山西海虹医药电子商务有限公司 -612,268.03 100% -805,342.65 100% 深圳市卫虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 60% 1,000,000.00 60% 新疆海虹医药电子商务有限公司 2,179,871.28 100% 6,839,689.35 100% 辽宁海虹医药电子商务有限公司 167,424.85 100% 643,676.47 100% 甘肃海虹医药电子商务有限公司 364,113.90 100% 359,763.24 100% 安徽海虹医药电子商务有限公司 14,532,197.14 100% 13,703,826.82 100% 湖南海虹医药电子商务有限公司 4,489,862.09 100% 4,609,530.48 100% 福建海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100% 浙江卫康网络系统工程有限公司 20,000,000.00 100% 20,000,000.00 100% 上海海虹软件有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100% 北京药通创新科技有限公司 1,208,941.00 100% 2,296,287.31 100% 海南虹通医药电子商务有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100% 湖北海虹医药网络技术有限公司 426,566.47 70% -1,633,084.54 70% 青海省华虹医药网络有限公司 493,295.50 70% 455,012.99 70% 广西海虹医药网络技术有限公司 1,472,127.48 100% 1,021,630.18 100% 重庆泰虹医药网络发展有限公司 2,099,281.40 100% 2,028,584.22 100% 海南泰虹医药网络开发有限公司 858,144.70 70% 828,293.21 70% 辽宁华虹网络技术发展有限公司 2,390,877.37 70% 2,436,370.40 70% 甘肃华虹网络技术发展有限公司 2,592,237.32 70% 1,735,200.10 70% 新疆华虹医药网络科技发展有限公司 2,102,236.74 70% 1,948,479.29 70% 湖南华虹医药网络发展有限公司 1,997,959.47 70% 2,129,646.94 70% 杭州海虹网络技术开发有限公司 1,063,914.95 100% 1,081,916.21 100% 河南华虹药品网络技术发展有限公司 939,597.87 70% 981,739.84 70% 山东华虹网络技术有限公司 2,597,777.27 80% 2,490,906.86 80% 福建华虹医药科技有限责任公司 976,164.33 70.42% 838,962.37 70.42% 吉林省华虹医药网络发展有限公司 2,881,673.96 70% 2,725,845.84 70% 南京海虹网络工程技术有限公司 1,375,002.52 70% 1,171,512.60 70% 河北华虹医药网络技术有限公司 3,723,800.64 100% 2,524,334.73 100% 四川省华虹医药网络技术发展有限公司 582,175.45 70% 484,921.76 70% 海南海虹医疗器械电子商务有限公司 900,000.00 100% 宁夏华虹医药网络有限公司 700,000.00 70% 81 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 海南海川科技投资有限公司 8,000,000.00 80% 内蒙古华虹医药网络发展有限公司 1,000,000.00 100% 海虹医药电子交易中心有限公司 35,000,000.00 70% 北京威邦物业管理有限公司 78,000,000.00 97.5% Red Fortune Holding Limited 36,722.83 100% 海虹数字娱乐投资有限公司 -2,951,068.84 100% 宏建投资有限公司 -9,782.82 100% Sino Power Management Limited 394,898,200.48 100% Heacham Developments Limited -409,744.69 64% Stand Wise Technology Ltd. -1,093,284.27 70% 7.2 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司关系 上海卫虹医药电子商务有限公司 联营公司 北京易通经纬科技发展有限公司 联营公司 陕西华虹医药网络发展有限公司 联营公司 北京东方互动科技发展有限公司 联营公司 北京联众电脑技术技术有限公司 联营公司 Ourgame Assets Ltd. 联营公司 7.3 关联方交易事项 7.3.1 本年度本公司在交通银行海南分行贷款 1,000 万元，由本公司控股股东中海恒实业 发展有限公司以持有的本公司股权质押。 7.3.2 本年度本公司间接控股的 Sino Power Management Limited 为联营公司 Ourgame Assets Ltd 提供 150 万美元资金，用于该公司对北京世联互动科技有限公司的投资。 7.3.3 本年度本公司在中国建设银行海口市琼山支行贷款 3,000 万元, 由本公司控股股东 中海恒实业发展有限公司提供信用担保。 7.4 关联方应收、预付、应付款项 7.4.1 其他应收款 单位名称 2004.12.31 2003.12.31 上海卫虹医药电子商务有限公司 2,090,234.48 82 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 浙江卫康网络系统工程有限公司 1,110,171.64 深圳卫虹医药电子商务有限公司 253,071.29 北京联众电脑技术有限公司 1,022,355.36 陕西华虹医药网络发展有限公司 877,688.71 519,670.71 Ourgame Assets Ltd. 12,414,750.00 合 计 17,768,271.48 519,670.71 7.4.2 其他应付款 单位名称 2004.12.31 2003.12.31 福建海虹医药电子商务有限公司 853,500.00 陕西华虹医药网络发展有限公司 170,632.00 北京威邦物业管理有限公司 2,657,610.40 合 计 853,500.00 2,828,242.40 附注 8、或有事项 本公司无应予披露而未披露的或有事项。 附注 9、承诺事项 1、根据本公司与韩国 NHN 公司签订的股权转让协议》附件二约定，Ourgame Assets Ltd. 的股东承诺为该公司各提供 2,000 万美元的股东贷款，其中：150 万美元已于 2004 年 12 月 31 日支付。 2、本公司同意将其与韩国 NHN 公司签署《战略合作协议》所述 Ourgame Assets Ltd. 中持有股权的一部分，即 Ourgame Assets Ltd.10%的股权通过约定及条件方式作为激励措 施分配予公司管理层及其他对公司发展所贡献的人员。 附注 10、资产负债表日后事项 本公司无应予披露的资产负债表日后事项。 附注 11、其他重要事项 1、报告期内出售股权及子公司情况如下： 83 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 转让单位名称 转让日账面价值 转让金额 转让原因 Ourgame Assets Ltd.（转让 29%股权） 239.69 484,837,370.00 游戏网络发展战略需要 北京联众电脑技术有限公司（转让 29%股权 35,915,153.20 31,374,018.80 游戏网络发展战略需要 海南华天华虹医药网络发展有限公司 10,699,891.97 7,000,000.00 资本结构整合 北京东方互通科技有限公司 550,000.00 游戏网络发展战略需要 北京市合众创新有限公司 358,133.93 326,906.34 游戏网络发展战略需要 2、报告期内出售、购买子公司对企业报告期（日）财务状况和经营成果的影响如下： 北京联众 Ourgame Assets Ltd. 被出售的子公司 合众创新 华天华虹 东方互通 (转让 29%股权) (转让 29%股权) 上年度末的资产总额 2,735,256.7820,706,311.44 22,104,508.31 131,870,680.73 其中：流动资产 1,905,347.99 20,706,311.44 20,865,471.98 99,258,205.98 长期投资 451,000.00 固定资产 46,325.52 1,239,036.33 5,168,940.21 无形资产 332,583.27 21,317,733.28 其他资产 上年度末的负债总额 2,038,988.92 10,006,462.50 22,664,435.40 24,300,735.65 其中：流动负债 2,038,988.92 10,006,462.50 22,664,435.40 24,300,735.65 长期负债 上年度的经营成果 其中：主营业务收入 20,402.50 77,479,154.21 主营业务利润 20,300.76 52,190,775.97 利润总额 -300,251.24 -747,109.00 47,748,038.50 所得税费用 3,337,483.56 净利润 -300,251.24 -747,109.00 44,410,554.94 报告期初至出售日止的经营成果 其中：主营业务收入 41,357,824.05 主营业务利润 33,249,923.62 利润总额 43.03 18,167,071.90 所得税费用 2,401,645.99 净利润 43.03 15,765,425.91 购买的子公司 威邦物业 Heacham Developments Limited Stand Wise Technology Ltd. 购买日至报告期末止的经营成果 其中：主营业务收入 1,813,096.32 主营业务利润 1,713,376.02 84 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○四年报 利润总额 -875,755.96 -410,572.34 -1,094,111.92 所得税费用 净利润 -875,755.96 -410,572.34 -1,094,111.92 注 1：Ourgame Assets Ltd.系于 2004 年 3 月 29 日成立，无前期会计信息。 注 2：Heacham Developments Limited、Stand Wise Technology Ltd.购买日前尚未经 营。 十一、备查文件： 1、载有董事长曾塞外先生、主管会计工作负责人李旭先生、会计机构负责 人王静岩女士签名并盖章的会计报表。 2、载有海南从信会计师事务所盖章、注册会计师刘泽波先生、张平先生签 名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会上指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 海虹企业（控股）股份有限公司 董事长：曾塞外 二○○五年四月十四日 85