铁龙物流(600125)铁龙股份2002年年度报告

大连铁龙实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２００３ 年 １ 月 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长张伟先生、主管会计工作负责人常务 副总经理于庆新先生及会计机构负责人财务部部长陈煜达 先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第 1 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介 … … … … … … … … … … … … … … … … ３ 第二节 会计数据和业务数据摘要 … … … … … … … … … … … … … ４ 第三节 股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … … ６ 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … … ８ 第五节 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … … １０ 第六节 股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … １２ 第七节 董事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … １３ 第八节 监事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … １７ 第九节 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … １８ 第十节 财务会计报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … １９ 第十一节 备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … … ３９ 第 2 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、 公司法定名称：大连铁龙实业股份有限公司 公司英文名称：DALIAN TIELONG INDUSTRY COMPANY LIMITED 公司英文简称：DALIAN TIELONG INDUSTRY CO., LTD 二、公司法定代表人：张伟 三、公司董事会秘书：畅晓东 联系电话：０４１１－２８１０８８１ 传真：０４１１－２８１６６３９ 电子信箱：ｃｘｄｏｎｇ＠２１ｃｎ．ｃｏｍ 联系地址：大连市中山区新安街１号 证券事务代表：关晓东 联系电话：０４１１－２６５１４９８ 传真：０４１１－２８１６６３９ 电子信箱：ｇｕａｎ７７５８＠２６３．ｎｅｔ 四、 公司注册地址：大连高新技术产业园区七贤岭产业化基地高新街3号 公司办公地址：大连市中山区新安街1号 邮政编码：116001 公司电子信箱：ｔｌｚｑｂ＠２１ｃｎ．ｃｏｍ 五、 信息披露报纸：《中国证券报》和《上海证券报》 年报披露网址：www.sse.com.cn 年报备置地点：大连市中山区新安街 1 号 六、 股票上市地点：上海证券交易所 股票简称：铁龙股份 股票代码：600125 七、 公司变更注册登记日期：2002年9月20日 变更登记地点：大连市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：21020011001486-1982 税务登记号码：210211241272744 公司聘请会计师事务所名称：中兴宇会计师事务所 会计师事务所办公地址：大连市中山区宏大路18号万达大厦12层 第 3 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据和财务指标情况： 单位：元 利润总额 83,381,359.82 净 利 润 65,432,623.05 扣除非经常性损益后的净利润 65,875,278.92 主营业务利润 157,031,407.29 其他业务利润 0 营业利润 82,379,842.63 投资收益 1,355,993.21 补贴收入 0 营业外收支净额 -354,476.02 经营活动产生的现金流量净额 91,318,878.22 现金及现金等价物净增减额 47,086,455.30 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 １、营业外收支净额 －３５４，４７６．０２ ２、短期投资跌价准备 －７７，５５６．３ ３、股权投资差额摊销 １０９，８１９．２０ ４、股权转让收益 －１９８，５５８．４９ 非经常性损益合计 －５２０，７７１．６１ 所得税后影响数 －４４２，６５５．８７ 二、截止报告期末前三年主要会计数据和财务指标： 项 目 2002年度 2001年度 2001年度 2000年度 2000年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入(元) 320,678,546.85 349,241,907.49 349,241,907.49 305,458,998.55 305,458,998.55 净利润(元) 65,432,623.05 60,204,998.59 61,755,800.64 71,541,180.40 80,111,254.73 总资产(元) 872,054,914.15 835,307,320.51 841,089,919.84 847,696,372.82 866,343,237.25 股东权益(元) 595,091,354.52 548,556,855.69 550,107,657.74 488,071,042.66 506,717,907.09 每股收益 (元/股) 0.343 0.316 0.324 0.375 0.420 扣除非经常性损益后的 0.345 0.327 0.335 0.435 0.397 每股收益((元/股) 每股净资产(元/股) 3.119 2.875 2.884 2.558 2.66 第 4 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 调整后的每股净资产(元/股) 3.004 2.805 2.813 2.467 2.63 每股经营活动产生的 0.479 0.809 0.809 0.58 0.58 现金流量净额(元/股) 净资产收益率 11.00% 10.98% 11.23% 14.66% 15.81% 扣除非经常性损益加权 11.33% 12.05% 12.33% 17.27% 15.30% 平均净资产收益率 三、净资产收益率和每股收益 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.36 27.02 0.82 0.82 营业利润 13.83 14.17 0.43 0.43 净利润 10.99 11.26 0.34 0.34 扣除非经常性损益后的净利润 11.06 11.33 0.35 0.35 四、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法 定 未分配利润 股东权益 公益金 合 计 期初数 19077600056,477,322.76 105,146,108.35 17,203,802.00 197,708,226.63 550,107,657.74 本期增加 179,475.78 9,663,392.94 3,221,130.98 35,681,626.57 45,524,495.39 本期减少 期末数 19077600056,656,798.54 114,809,501.29 20,424,932.98 233,389,853.30 595,632,153.13 变动原因 未变动 注 提取公积金 提取公益金 本年新增利润 本年新增利润 注：①公司参股的天邦膜技术国家工程研究中心有限责任公司接受实物捐 赠，按权益增加本公司的资本公积金 ９１，９７５．７８ 元； ②公司因债务重组而减免债务 ８７，５００ 元，资本公积相应增加。 第 5 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变 本次变 本次变动增减（+，-） 动前 动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 98800000 98800000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 98800000 98800000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 1200000 1200000 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 100000000 100000000 二、已流通股份 1、人民币普通股 90776000 90776000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 90776000 90776000 三、股份总数 190776000 190776000 （二）、股票发行与上市情况 １、截止报告期末前三年中公司没有发行过股票。 ２、报告期股本结构没有发生变化。 ３、公司无尚存的内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）、报告期末股东总数为 ４３１５０ 个。 （二）、持有本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东及前 １０ 名股东持股情况说 明： 第 6 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 本期末持股 持股占总股 名次 股东名称 股份性质 数（股） 本比例（％） 1 沈阳铁路局经济发展总公司 55000000 28.83 国有法人股 2 大连铁道有限责任公司 31381000 16.45 国有法人股 3 大连铁路经济技术开发总公司 12419000 6.51 国有法人股 4 海通证券有限公司 5294285 2.78 社会公众股 5 上海申康投资有限公司 1916205 1.00 社会公众股 6 景福证券投资基金 1625863 0.85 社会公众股 7 易方达平稳增长证券投资基金 966733 0.51 社会公众股 8 科瑞证券投资基金 392500 0.21 社会公众股 9 大连铁路周水子车务段服务总公司 340000 0.18 法人股 10 大连铁路机务段综合服务公司 320000 0.17 法人股 １、持股 ５％以上（含 ５％）的股东年度内股份没有发生变化。十大股东持股相 关情况说明：第一大股东、第二大股东、第三大股东、第九大股东、第十大股东 之间存在关联关系，其他为社会公众股，本公司未知其是否存在关联关系。 ２、持有本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东所持股份本年度内没有发生质押 或冻结的情况。 （三）公司控股股东及实际控制人情况 １、公司第一大股东沈阳铁路局经济发展总公司，持股５５００万股，占总股本 的２８．８３％。 成立于１９９２年６月２日，法定代表人：张国孝，注册资本１５５，０００，０００元；企 业性质：全民所有制。 经营范围为主营铁路器材，金属材料，建筑材料，机电产品，煤炭，液化气， 租赁铁路专用自备车；铁路客货运输、服务。兼营百货，五金交电，针纺织品、 劳务，代办铁路运输，咨询服务。 ２、第一大股东沈阳铁路局经济发展总公司的控股股东为沈阳铁路局，法定 代表人：张伟；注册资本：１，１１１，７１２万元；企业性质：全民所有制；经营范围 为主营铁路客货运输。 （四）、其他持股１０％以上的法人股东情况 大连铁道有限责任公司，持股３１３８．１万股，占总股本的１６．４５％。 成立于１９９５年１２月２４日，法定代表人：张伟；注册资本２，１４４，６３０，０００元； 企业类型：有限责任（国有独资）；经营范围为主营铁路客货运输。 第 7 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员情况 （一）、基本情况 姓名 职务 性 年 任期 年初持股 年末持股 股份变动 别 龄 数 数 数 张伟 董事长 男 50 2001.6.25-2004.6.24 0 0 0 苏兰鑫 副董事长 男 57 2001.6.25-2004.6.24 0 0 0 李铁成 董事 男 52 2001.6.25-2004.6.24 0 0 0 李志恒 董事 男 50 2001.6.25-2004.6.24 0 0 0 赵树霖 董事／总经理 男 54 2001.6.25-2004.6.24 0 0 0 杜文集 董事 男 55 2001.6.25-2004.6.24 6000 6000 0 于庆新 董事／常务副 男 48 2001.6.25-2004.6.24 4000 4000 0 总经理 王维喜 董事 男 61 2001.6.25-2004.6.24 3000 3000 0 郝智明 独立董事 男 36 2002.4.18-2004.6.24 0 0 0 张秋生 独立董事 男 35 2002.4.18-2004.6.24 0 0 0 刘国义 监事会召集人 男 52 2001.6.25-2004.6.24 0 0 0 王宝东 监事 男 54 2001.6.25-2004.6.24 0 0 0 杨 振 监事 男 58 2001.6.25-2004.6.24 13040 13040 0 王伟忠 监事 男 46 2001.6.25-2004.6.24 4000 4000 0 王兆民 监事 男 57 2001.6.25-2004.6.24 0 0 0 刘德铭 监事 男 37 2001.6.25-2004.6.24 0 0 0 李广文 副总经理 男 47 2001.6.25-2004.6.24 4000 4000 0 刘新伟 副总经理 男 48 2001.6.25-2004.6.24 0 0 0 梁振国 副总经理 男 47 2001.6.25-2004.6.24 8000 8000 0 畅晓东 董事会秘书 男 35 2001.6.25-2004.6.24 0 0 0 董事、监事在股东单位任职情况： 姓 名 任职单位 职 务 苏兰鑫 大连铁道有限责任公司 总经理 杜文集 大连铁道有限责任公司 党委副书记 杨 振 大连铁道有限责任公司 纪委书记 （二）、年度报酬情况 1、公司目前对高级管理人员实行的是年薪制，具体方案由公司经营管理及 第 8 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 人事部门根据企业的经营及利润指标等状况拟定，然后依据公司章程分别由董事 会或总经理办公会议审议通过。独立董事的津贴由股东大会审议通过。 2、现任董事（含独立董事）、监事和高级管理人员在公司领取的年度报酬总 额为 87.36 万元；金额最高的前三名董事的报酬总额为 28.8 万元；金额最高的前 三名高级管理人员报酬总额为 36 万元。 3、报告期内 两名独立董事的津贴为每人 2.4 万元/年。 4、公司现任董事、监事及高级管理人员共 20 人，在公司领取报酬的 10 人， 其中年度报酬总额在 10-15 万元的 3 人，年度报酬在 5-10 万元的 5 人，5 万元 以下的 2 人。 5、不在公司领取报酬的董事共 10 人，分别是：张伟、苏兰鑫、李铁成、李 志恒、王维喜、杜文集、刘国义、王宝东、杨振、王伟忠。不在公司领取报酬的 董事、监事的报酬由派出的股东单位或其工作单位支付，本公司不再额外为其支 付工资、津贴、福利等。 （三）、报告期内离任的董事、监事及高级管理人员情况 1、报告期内无离任的董事、监事及高管人员。 ２、报告期内没有聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书 等高级管理的情况。 二、公司员工情况 截止报告期末，本公司有员工 1460 人，退休人员 74 人。 按专业构成、教育程度分别列示如下： 1、按专业构成分类 分类性质 人 数 占总人数的比例 行政管理人员 88 6% 生产人员 471 32% 业务人员 194 13％ 服务人员 494 34％ 财务人员 90 6％ 工程技术人员 123 8％ 2、按教育程度分类 分类性质 人 数 占总人数的% 大学及大学以上 86 6％ 大学专科 182 12.5％ 高中及中专 692 47.4％ 高中以下 500 34.2％ 第 9 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司法人治理的情况 ２００２ 年，公司对照中国证监会和国家经贸委 ２００２ 年 １ 月 ７ 日颁布的《上市 公司治理准则》等规则的要求，并按照 ２００２ 年 ５ 月中国证监会及国家经贸委发 布的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》的要求以及证监会和国 家经贸委对检查工作的安排认真进行了自查，并填写了自查报告，董事会召开了 专门会议审议了公司的自查报告并上报了中国证监会及国家经贸委。公司的法人 治理结构符合规范的要求，同时，公司将不断改进工作，进一步规范公司的法人 治理结构。 二、公司独立董事履行职责情况 公司于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日召开了 ２００１ 年度股东大会上审议通过了聘任两名 独立董事的议案，聘任了郝智明、张秋生先生为公司的独立董事。自任职以来， 两名独立董事认真参加了公司报告期内召开的董事会及股东大会，从法律、财务 等不同角度对董事会的议案发表了专业意见，并对公司与沈阳铁路局合作经营动 车组等重大关联交易事项发表了客观公正的意见，出具了独立董事意见函，对董 事会的科学决策、对公司的规范动作及良性发展都起到了积极的作用，切实发挥 了维护公司及广大中小股东利益的作用。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务待方面的分开情况 １、业务方面：公司具有独立完整的业务体系、业务部门和业务流程，公司 的业务决策均系独立做出，并依据国家相关法规运营。公司具备独立面向市场自 主经营的能力，与主要股东在业务范围、业务性质、产品市场及客户上不存在相 互依赖的情况，股东单位不存在干涉公司经营的行为。除由于铁路运输行业本身 的特殊性使得公司与其股东单位存在不可避免的关联交易外，公司的业务独立于 股东单位及其他关联方。 ２、资产方面：公司与持股比例最大的三名股东——沈阳铁路局经济发展总 公司、大连铁道有限责任公司和大连铁路经济技术开发总公司及其他关联方产权 明晰；本公司拥有独立于股东单位和其他关联方的经营体系、生产设备设施、土 地使用权、房产等；公司资产不存在被股东单位和其他关联方违规占用的情形。 本公司的资产独立完整，符合相关法律法规及规范性文件的规定。 ３、人员方面：公司人员独立，公司的总经理、副总经理、财务负责人、董 事会秘书等高级管理人员均在公司领取报酬，不在股东单位担任任何职务。公司 所有的董事和经理人均通过合法程序选举产生，公司股东不曾干预公司董事会和 股东大会做出的人事任免决定。 ４、机构方面：公司拥有独立的生产经营、行政管理系统，在劳动、人事及 工资管理等方面完全独立，拥有单独的办公机构和生产经营场所。不存在“两块 牌子，一套人马”，混合经营、合署办公的情况。 ５、财务方面：公司设有独立的财务部门，包括分、子公司均设立了独立的 会计核算体系，与股东单位和其他关联方完全独立，公司建立了完整的财务管理 制度。公司独立开设银行帐户，不存在与股东单位和其他关联方共用银行帐户的 第 10 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 情况，也不存在将资金存入大股东的财务公司或结算中心帐户的情况，公司办理 了《税务登记证》。公司的财务决策均为独立作出，不存在大股东干预上市公司 资金使用的情况。 四、公司业务的独立完整及经营的独立性情况 １、公司的经营决策具有独立性。公司法人治理结构完善，业务独立，资产 完整，在人员、机构、财务方面与控股股东实现完全分开。公司的业务决策均严 格依照《公司章程》独立做出，并依据国家相关法规运营。根据不同的决策内容， 公司依照《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》及公司制定的《项目开发管 理及考核办法》、《“三重一大”问题实施办法》、《决策层与执行层分开制度》等 有关规章制度的要求，严格履行各级审批程序。 ２、由于铁路运输行业的特点，在公司的业务经营过程中与控股股东及铁路 行业主管部门存在不可避免的关联交易。由于我国铁路运输行业具有“设备联网、 生产联动、统一指挥、部门联劳”等关联性和整体性强的特点和铁路运输技术组 织的要求，决定了公司在铁路运输的经营过程中必须要同整个铁路运输系统的多 个部门，包括但不限于沈阳铁路局、大连铁道有限责任公司进行分工协作，共同 完成铁路运输任务；公司铁路客运采取与大连铁道有限责任公司合作经营的模 式，合作及收益分配符合铁道部相关文件规定，公司的铁路运输经营成果的确定 有规可依，可以计量，具有独立性。因此公司除了因铁路运输行业特点决定的不 可避免的关联交易以外，经营具有独立性。 五、公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关的奖励制度 公司高级管理人员向董事会负责，董事会对高级管理人员的工作业绩按年度 进行考核，考核的主要内容是董事会按年度下达的主要经济指标和管理指标，同 时，董事会还对公司高级管理人员的经营管理工作情况进行监督。董事会根据公 司利润等主要经营指标完成情况和经营、管理、廉政、安全生产等情况的考核结 果，按照董事会有关决议及公司《年薪制管理办法》等进行奖惩。 第 11 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的情况 （一）、公司董事会于 ２００２ 年 ３ 月 ８ 日在《中国证券报》和《上海证券报》 公告召开 ２００１ 年度股东大会，年度股东大会于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日召开，到会股 东 １１ 人，代表股份 ９９，５８４，０００ 股，会议由副董事长苏兰鑫先生主持。会议审议 通过了《２００１ 年度董事会工作报告》、《２００１ 年度监事会工作报告》、《２００１ 年年 度报告及摘要》、《２００１ 年度财务决算报告》、《２００１ 年度利润分配方案》、《关于 前次募集资金使用及效益情况的说明》、《关于公司符合配股条件的议案》、《公 司 ２００２ 年配股预案》、《关于 ２００２ 年度配股募集资金投向及可行性报告》、《关于 变更聘任会计师事务所的议案》、《２００２ 年第一次公司章程修改草案》、《股东大 会议事规则》、 《关于独立董事津贴标准的议案》、 《关于提名二名独立董事候选人 的议案》、《关于董事会设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会的议案》、 《关于职工住房使用权核销的议案》、《关于追加大石桥铁路公寓项目投资的议 案》， 上 述 决 议 刊 登 在 ２００２ 年 ４ 月 １９ 日的 《中国证券报》和《上海证券报》 上。 （二）、公司董事会于 ２００２ 年 ８ 月 ８ 日在《中国证券报》和《上海证券报》 公告召开 ２００２ 年第一次临时股东大会，临时股东大会于 ９ 月 １０ 日召开，到会股 东 １５ 人，代表股份 ９９，９６５，０００ 股，会议由副董事长苏兰鑫先生主持。会议审议 通过了《２００２ 年第二次公司章程修改草案》、《关于与沈阳铁路局合作经营沈阳 —大连、沈阳—长春 ２００ＫＭ／Ｈ 交流传动电动旅客列车组项目的议案》。上述决议 刊 登 在 ２００２ 年 ９ 月 １１ 日 的 《中国证券报》和《上海证券报》上。 二、报告期选举、更换公司董事、监事情况： ２００２ 年 ４ 月 １８ 日召开的 ２００１ 年度股东大会审议通过了聘任郝智明、张秋 生先生为公司独立董事。 第 12 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 第七节 董事会报告 一、报告期内经营情况 （一）主营业务范围及经营情况 1、主营业务范围：铁、公、水路运输；仓储；客房；旅游；餐饮；货物装 卸；售车船票；农副产品、粮油、饲料、煤炭、钢材建材木材、食品、副食、百 货、五交化、机电；五矿销售；混凝土加工；建材化验、洗染、娱乐服务、打字 复印、桑拿、美容美发；石油液化气销售；设备租赁。 2、报告期内经营情况 2002 年公司坚持以发展为主题，围绕夯实企业基础和保持经营稳定增长两 大中心任务，深化公司现有经营项目的管理，优化资源配置，不断提高产业集合 度和企业核心竞争力，使公司经营保持了良好的发展势头，利润总额及净利润等 财务指标均好于去年。 公司主营业务突出，按业务构成情况如下： 单位：万元 主营收入 主营成本 主营业务利润 项目 毛利率％ 金额 占比％ 金额 占比％ 金额 占比％ 铁路客运收入 9,637.60 30.1 1,138.67 7.51 8,177.99 52.08 88.2 货运及延伸业务 8,120.99 25.3 3,723.40 24.54 4,089.43 26.04 54.2 房地产业务 6,483.50 20.2 5,273.25 34.76 829.37 5.28 18.67 混凝土 3,598.82 11.2 2,682.51 17.68 892.56 5.68 25.46 其他 4,266.94 13.2 2,352.81 15.51 1,713.79 10,92 44.86 合计 32,067.85 100 15,170.64 100 15,703.14 100 本期的收入构成中，客货运输及延伸服务占 55.4%，2001 年为 62.4%，房地 产业务占 20.2%较 2001 年的 10.4%高出 9.8%，混凝土业务占 11.2%，2001 年为 10.3%，公司近年来压缩盈利能力较差的非主业，并积极发展铁路客货运输及延 伸服务与房地产等的业务结构调整战略已经取得一定的效果，通过业务结构的优 化调整使得公司业务结构更加集中，主营业务更加突出，在一定程度上降低了多 元化经营的经营风险，有利于公司的持续、稳定、健康发展。 本年度的主营业务结构中，房地产业务较 ２００１ 年有了大幅度的增长，主要 是公司抓住市场机遇，适时开发了新的房地产项目，并实现当年开工，当年销售 收回一半投资的良好业绩。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 2002 年，公司发挥公司现有资源优势，提高资产运行质量，各参、控股子 公司取得了良好的经营业绩。具体情况如下： 单位：万元 企业名称 主营业务 注册资本 本公司持有股权％ 总资产 主营业务收入 净利润 铁龙营口实业有限责任公司 铁路运输及延伸服务 5118 90.64 10029.34 5589.43 1169.84 大连铁龙房地产开发有限公司 房屋开发与销售 2000 85 14325.41 6483.50 6.67 大连铁龙混凝土有限公司 混凝土生产与销售 2200 90.91 3392.36 3598.82 575.87 沈阳市华榕出租汽车有限公司 汽车客运出租 1000 90 1061.36 456.30 37.6 天邦膜技术国家工程研究中心 膜产品的开发销售 6400 47 7874.38 2378.78 90.63 第 13 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 （三）主要供应商及客户情况 因公司主要从事铁路客运、货运、仓储、服务业等业务，客户十分分散，单 个客户的销售额占公司总销售额的比例极低，故不存在主要客户。本报告期内未 购置重大资产，单项采购占总采购额的比例也极低，不存在主要的供应商。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年，公司的资产结构虽经几年的调整日趋合理，但现有的产业结构与 企业实施跨越式发展战略仍存在难以克服的矛盾，盈利创效的资产比例与公司整 体资产规模不协调；资金形势严峻，而公司的发展又需要大量的投入；科学有效 的经营管理体系仍需进一步健全；公司主营的客货运输业务也面临着较为激烈的 竞争。 为此，公司遵循年初制定的“依法治企、求真务实、优化结构、科学管理” 的基本工作方针，调整优化发展战略布局，实现资源与市场的优势互补，增强资 产的综合创效能力。努力盘活存量资产，降低不良与低效资产在公司总资产中的 比例，增强流动资金比重，夯实企业基础，增强了市场竞争能力，2002 年公司 各部分资产的效益都有了明显的提升。 公司投入较大精力清理不良债权，调动一切积极因素，充分运用行政、经济、 司法手段推动此项工作。并强化资金管理，增强经营管理者的责任意识和风险意 识，有效的避免了新的不良债权产生。 公司明确与突出发展主营业务，确保竞争优势，不断提高服务质量，促进管 理创新，在市场业务量增长的同时，稳定的扩大了市场份额，使经营业绩稳中有 升。 二、报告期内投资情况 报告期末公司长期投资净额 5,358.90 万元，较期初增加 1.72%，计 90.76 万 元。 1、报告期内公司未有募集资金或报告期之前的募集资金的使用延续到报告 期内的情况。 2、报告期内公司没有进行重大的对外投资，没有重大的投资项目。 报告期前发生，延续到报告期的投资项目进展情况： 大石桥铁路公寓项目，计划投资 ７４，８００，０００．００ 元，至报告期末该项目正处 于竣工验收阶段，完成全部进度的 １００％，实际投资 ７５，５４３，６２７．５４ 元，报告期 内投资 ９，２４１，２０３．５６ 元。 三、报告期内主要的财务状况和经营成果 单位：万元 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日或 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日或 增减比例％ ２００２ 年度 ２００１ 年度 总资产 ８７，２０５．４９ ８３，５３０．７３ ４．４０ 股东权益 ５９，５０９．１３ ５４，８５５．６９ ８．４８ 预付帐款 ７９８．８６ ２，８５２．４１ －７１．９９ 存货 １２，０９５．１２ １０，１０５．２９ １９．６９ 预收帐款 １，６０２．７９ ３６５．０３ ３３９．０８ 主营业务利润 １５，７０３．１４ １９，１２８．９２ －１７．９１ 期间费用 ７，４６５．１６ １０，７９６．２２ －３０．８５ 净利润 ６，５４３．２６ ６，０２０．５０ ８．６８ 现金及现金等价物增加净额 ４，７０８．６５ ５９４．６９ ６９１．７８ 第 14 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 1、总资产增加，主要原因是货币资金、存货、固定资产增加。 2、股东权益增加，主要原因今年公司盈利 6543 万元。 3、预付帐款同比减少 71.99%，主要原因是房地产项目在今年竣工结算。 4、存货同比增加 19.69%，主要原因是今年房地产项目投资增加。 5、预收帐款同比增加 339.08%，主要原因是房地产项目销售预收购房款。 6、主营业务利润同比下降 17.91%，主要原因是 2001 年因结算周期调整的 原因使当年的客运收入多清算一个季度，计 4300 万元。 7、期间费用同比减少的主要原因是 2001 年计提资产减值准备致使当年管理 费用增加。 8、净利润较上年增加的主要原因是公司优化资产结构，提高资产利用率致 使经营质量提高。 9、现金及现金等价物净增加额增加，主要原因是公司经营活动净现金流量 较大为 9,131.89 万元，公司 2002 年没有大的投资项目投资活动现金净流出 2,986.95 万元，筹资活动的流出也较小，主要是财务费用计流出 1,436.29 万元。 项目 ２００２年 ２００１年 ２０００年 经营活动产生的现金流量净额 ９，１３１．８９ １５，４４０．８９ １１，０５１．８５ 投资活动产生的现金流量净额 －２，９８６．９５ －８，１７７．０５ ２８３．０９ 筹资活动产生的现金流量净额 －１，４３６．２９ －６，６６９．１５ －１２，２０６．３８ 现金及现金等价物净增加额 ４，７０８．６５ ５９４．６９ －８７１．４４ 四、生产经营环境 公司主营业务为铁路客货运输及延伸服务，国家在这方面的宏观政策、法规 没有发生重大变化，公司的经营环境没有发生大的变化。 五、新年度经营计划 2003 年公司将继续以实现跨越式可持续发展为主题，以调整优化产业结构， 提升资产经营质量为根本出发点，深化改革、开拓创新、与时俱进，加快发展。 1、积极开发新项目，培育新的经济增长点，实现可持续性的跨越式发展。 重点培育公司持续发展的核心业务能力，完成配股融资工作，年内开行“铁龙特 快”新型高速动车组，在确保现有市场份额的基础上，进一步开拓市场。搞好鲅 鱼圈站场的扩能改造和新货场的启动工程，继续保持在地区口岸物流产业的主导 地位。 2、继续整合公司资源与市场，使产业布局日趋合理。根据规模适度、效益 到位的原则，对主流产业将进一步突出、精干、强化。集中资源保证客货运输及 延伸服务这一主业的发展，上规模，上档次，强化其对公司整体效益的支撑作用。 充分把握多元化产业的发展机遇，稳健协调发展，混凝土业务注重市场份额的扩 大和经营性资金运行的安全可靠，房地产业务利用已取得良好业绩的契机，更新 观念，利用“铁龙”品牌，搞好新项目的整体策划，真正形成规模经营，酒店业 通过不断提升服务质量、管理水平，做好旅游资源的开发。 六、董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容。 ２００２ 年 ３ 月 ６ 日召开第三届董事会第四次会议，审议通过了《２００１ 年度财 务决算报告》、《２００１ 年年度报告及摘要》、《２００１ 年度利润分配及公积金转增股 第 15 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 本预案》、《公司 ２００２ 年利润分配政策的议案》、《关于前次募集资金使用及效益 情况的说明》、公司配股资格自检情况、 《公司 ２００２ 年配股预案》、《关于 ２００２ 年 度配股募集资金投向及可行性报告》、 《关于变更聘任会计师事务所的议案》、《关 于支付会计师事务所报酬的议案》、《２００２ 年第一次公司章程修改草案》、《股东 大会议事规则（草案）》、《董事会议事规则（草案）》、《独立董事制度（草案》、 《关于提名二名独立董事候选人的议案》、《关于独立董事津贴标准的议案》、 《关于董事会设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会的议案》、 《关于 调整董事会成员的议案》、《关于职工住房使用权核销的议案》、《关于追加大石 桥铁路公寓项目投资的议案》、《关于核销营口达盛木业有限公司欠款的议案》、 《关于组建铁龙混凝土有限公司的议案》、 《关于将铁龙鲅鱼圈实业公司变更为控 股子公司的议案》、《提议召开 ２００１ 年度股东大会的议案》。 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《２００２ 年第一 季度报告》。 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日召开第三届董事会第六次会议，审议通过了关于公司建立 现代企业制度的自查报告。 ２００２ 年 ８ 月 ５ 日召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《２００２ 年半年 度报告正文及其摘要》、《２００２ 年第二次公司章程修改草案》、《关于与沈阳铁路 局合作经营沈阳—大连、沈阳—长春 ２００ＫＭ／Ｈ 交流传动电动旅客列车组项目的议 案》、《提议召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的议案》、《与光大银行等四家银行 签订总额为 ２．５ 亿元人民币的综合授信议案》。 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《２００２ 年第 三季度报告》。 ２、报告期内董事对股东大会决议执行情况 报告期内共召开了两次股东大会，董事会对股东大会审议通过的各项议案均 认真执行，完成了股东大会的各项决议。 报告期内公司未进行利润分配或公积金转增股本。 ２００１ 年度股东大会授权董事会办理公司 ２００２ 年度配股的各项具体工作，截 止报告期末，配股工作进展顺利，配股申报材料已报送中国证监会，现正在材料 的审核阶段。 七、本次利润分配预案 经中兴宇会计师事务所审计，２００２ 年公司实现净利润 ６５，４３２，６２３．０５ 元， 提取 １０％法定盈余公积金 ７，６４９，７０７．９０ 元，５％法定公益金 ３，８２４，８５３．９４ 元，加 期 初 未 分 配 利 润 １８５，７９４，２２９．０５ 元 ， 期 末 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 ２３９，７５２，２９０．２６ 元。 公司拟定 ２００２ 年度利润分配预案为以 ２００２ 年末总股本 １９，０７７．６ 万股为基 数，向全体股东每股派发现金红利 ０．１ 元（含税），不实施公积金转增股本。 八、报告期内公司继续选定《中国证券报》和《上海证券报》为指定信息披 露刊物。 第 16 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 第八节、监事会报告 一、报告期内监事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开了四次监事会。 第三届监事会第三次会议于 ２００２ 年 ３ 月 ６ 日召开，审议通过了《２００１ 年度 财务决算报告》、《２００１ 年年度报告正文及其摘要》、《大连铁龙实业股份有限公 司监事会议事规则》。 第三届监事会第四次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日召开，审议通过了《２００２ 年 第一季度报告》。 第三届监事会第五次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ５ 日召开，审议通过了《２００２ 年半 年度报告及摘要》、《审议通过了关于与沈阳铁路局合作经营沈阳—大连、沈阳— 长春 ２００ＫＭ／Ｈ 交流传动电动旅客列车组项目的议案》 第三届监事会第六次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日召开，审议通过了《２００２ 年 第三季度报告》。 二、报告期内监事会履行职责情况 监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，在股东大会的授权下， 对 ２００２ 年公司董事会依法规范运作、公司财务状况、关联交易和公司董事、高 级管理人员行为进行了有效的监督，监事会认为： １、公司董事会及高级管理人员始终按照国家有关法律、法规和政策要求规 范经营。公司董事、经理较好的贯彻了“法制、监督、自律、规范”的八字方针， 公司的决策程序符合法律、法规和公司章程的规定，公司建立了完善的内部控制 制度，公司董事、经理在履行职责时恪尽职守，没有发生违反法律、法规、公司 章程或损害公司利益的行为。 ２、本届监事会认真地检查了公司 ２００２ 年的财务状况。中兴宇会计师事务所 在 ２００２ 年度对本公司进行了三次财务审计，并对 ２００２ 年半年度、２００２ 年三季 度及 ２００２ 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，监事会成员一致认 为，公司 ２００２ 年度的各次财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果， 会计师的审计报告是客观、公正的。 ３、公司监事会对 ２００２ 年度公司与沈阳铁路局合作经营沈阳—大连、沈阳— 长春 ２００ＫＭ／Ｈ 交流传动电动旅客列车组项目的重大关联交易事项及公司日常经 营过程中的关联交易事项进行了审核，认为公司在处理关联交易时遵循了公平合 理的原则，关联交易履行了必要的决策审批及披露程序，关联交易价格公平合理， 没有发现内幕交易，没有损害部分股东权益及上市公司利益的行为存在。 ４、公司报告期内没有募集资金的使用情况及收购出售资产的情况。 第 17 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内没有发生重大诉讼、仲裁事项。 报告期前发生，但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项的进展情况或审理结 果及影响参见会计报表附注八。 二、报告期内公司没有收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内的重大关联交易事项 １、本公司报告期通过大连铁道有限责任公司取得的空调车清算收入为 ９６，３７５，９６５．００ 元。 ２、公司与关联方报告期末存在的债权、债务及担保情况 项目 期末数（元） 情况说明 其他应收款 ２，２００，５７８．００ 应收大连铁道有限责任公司往来款 四、重大合同及其履行事项： １、报告期内公司未发生对公司利润产生重大影响的托管、承包、租赁其它 公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 ２、本公司没有在报告期内发生或延续至报告期内的委托他人进行现金资产 管理的事项。 ３、报告期内公司与沈阳铁路局签订了《合作经营沈阳—大连、沈阳—长春 ２００ＫＭ／Ｈ 交流传动电动旅客列车组协议》。该关联交易已经 ２００２ 年 ９ 月 １０ 日召 开的公司 ２００２ 年第一临时股东大会大会审议通过，相关信息刊 登 在 ２００２ 年 ９ 月 １１ 日 的 《中国证券报》和《上海证券报》上。该协议尚未具体实施。 五、本报告期内，本公司无承诺或股东承诺事项。 六、报告期内聘任、解聘会计师事务所的情况 报告期内公司聘任中兴宇会计师事务所为公司的审计机构，报告期内公司支 付给会计师事务所 ２００２ 年半年度、三季度、年度三次审计费用共 ６０ 万元，无其 他费用。 该事务所已为公司提供审计服务一年。 七、报告期内公司没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批 评、证券交易所公开谴责的情况。 第 18 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 第十节 财务会计报告 审 计 报 告 中兴宇审字（２００３）６００６号 大连铁龙实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司２００２年１２月３１日的资产负债表和合并资产负债 表、２００２年度利润表和合并利润表、２００２年度现金流量表和合并现金流量表。这 些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的 审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司２００２年１２月３１日的财务状况及２００２年度 的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京中兴宇会计师事务所 中国注册会计师 于新波 有限责任公司 中国注册会计师 李 宜 地址：中国·北京 ２００３ 年 １ 月 ２５ 日 会计报表附注 一、公司基本情况 大连铁龙实业股份有限公司（以下简称本公司）是经大连市经济体制改 革委员会大体改委发〖１９９２〗４８ 号文批准，由大连铁路分局（现为大连铁道有 限责任公司）、大连铁路经济技术开发总公司共同发起，于 １９９３ 年 ２ 月 １６ 日 以定向募集方式设立的股份有限公司。１９９８ 年本公司经中国证券监督管理委 员会证监发字〖１９９８〗４８ 号文和证监发〖１９９８〗４９ 号文件批准，于 １９９８ 年 ４ 月 １６ 日向社会公开发行社会公众股股票 ２，５００ 万股，每股面值一元，股本 ９，５３８．８ 万元。１９９８ 年 １１ 月 １２ 日 １０ 股转增 １０ 股后，股本为 １９，０７７．６ 万元。 ２００２ 年 ９ 月 ２０ 日经大连市工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册号大 工商企法字 ２１０２００１１００１４８６－１９８２。 本公司经营范围：铁、公、水路运输；仓储；客房；旅游（不含旅行社）； 餐饮；货物装卸；售车船票；农副水产、粮油、饲料、煤炭、钢材建材木材、 食品、副食、百货、五交化、机电、五矿销售；混凝土加工（以下项目均限有 证下属企业经营）；建材化验、洗染、娱乐服务、打字复印、桑拿、美容美发； 石油液化气销售；设备租赁。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度：执行财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》及 其他有关规定。 第 19 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 ２、会计年度：采用公历制，自 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、记帐本位币：会计核算以人民币为记帐本位币。 ４、记帐基础和计价原则： 本公司及控股子公司均以权责发生制为记帐基础，以实际成本为计价原 则。 ５、外币业务的核算方法： 本公司发生外币业务时，按外币金额折合成记帐本位币金额记帐，折合 汇率采用外币业务发生当日中国人民银行公布的汇率中间价。期末将各种外币 帐户的外币期末余额按当日中国人民银行公布的汇率中间价折合为记帐本位 币余额，折合金额与原帐面记帐本位币余额之间的差额，作为汇兑损益列入当 期财务费用。 ６、现金等价物的确定标准： 本公司以持有的期限短（即从购买日起，三个月内到期），流动性强，易 于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 ７、坏帐核算方法： 本公司坏帐核算采用备抵法。根据公司董事会决议，按应收帐款、其他应 收款的帐龄分析计提坏帐准备。 帐龄划分及提取比例： 帐龄 计提比例 一年以内（以下均含上限） ５％ 一至二年 １０％ 二至三年 ２０％ 三至四年 ３０％ 四至五年 ４０％ 五年以上 ５０％ 坏帐确认标准： （１）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，确实不能收回的 应收款项。 （２）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回，经公司董事会 批准核销的应收款项。 ８、存货核算方法： 存货分类为：原材料、库存商品、开发成本、开发产品、产成品、低值易耗 品等。 存货按取得时的实际成本计价，存货发出时除开发产品是按个别计价法外， 其他采用先进先出法计算成本。低值易耗品和包装物领用时一次摊入成本。 存货的盘存制度采用永续盘存法。 存货期末按成本与可变现净值孰低计价。 存货跌价准备的确认标准是：存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或可 变现净值低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。 存货跌价准备的计提方法是：按单个存货项目可变现净值低于成本的差额 第 20 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 提取。 ９、短期投资核算方法： 本公司短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或 利息记帐，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的 现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面 价值。 短期投资期末以成本与市价孰低计价。 短期投资跌价准备的确认标准是：市价低于成本的金额。 短期投资跌价准备的计提方法是：按单个投资项目市价低于成本的差额提 取。 １０、长期投资核算方法： （１）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其 他股权投资。长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。公司对 其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽不足 ２０％但 有重大影响的，采用权益法核算；超过 ５０％以上或虽在 ５０％以下，但系公司对 其他公司控制的企业，编制合并报表。公司对其他单位的投资占该单位有表决 权资本总额 ２０％以下，或虽占 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响的，采用成 本法核算。 （２）股权投资差额摊销期限：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销； 没有规定投资期限的，借方差额一般按不超过 １０ 年的期限摊销，贷方差额一 般按不低于 １０ 年的期限摊销。 （３）长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的 税金、手续费等各项附加费用，以及实际支付的自发行日起至购入债券日止应 计利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则计算应计利息。 （４）长期债权投资溢价和折价的摊销方法：采用直线法核算。 （５）长期投资减值准备的确认标准是：由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可 预计的未来期间内不可能恢复。 （６）长期投资减值准备的计提方法是：按单项投资项目可收回金额低于长 期投资帐面价值的差额提取。 １１、固定资产计价和折旧方法、固定资产减值准备： （１）固定资产标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、 运输设备、管理工具等；非生产经营的设备，单位价值在 ２０００ 元以上且使用 年限在 ２ 年以上的。 （２）固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、运输设备、专用设备。 （３）固定资产计价：按实际成本计价。 （４）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产原值和估计的经济 使用年限扣除 ５％的残值，确定折旧率，固定资产各类折旧率如下： 资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 １０—４０ 年 ２．３８％— ９．５０％ 通用设备 ５—２０ 年 ４．７５％—１９．００％ 运输设备 ６—１２ 年 ７．９２％—１５．８３％ 专用设备 ５—２０ 年 ４．７５％—１９．００％ （５）固定资产减值准备的计提方法：企业的固定资产在期末时按照帐面价 第 21 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额 ，按单项项目 计提固定资产减值准备。 １２、在建工程核算方法： （１）在建工程按实际发生的支出记帐，并在达到预定可使用状态时按工程 的实际成本确认为固定资产。 （２）在建工程减值准备计提方法：若在建工程长期停建并预计在 ３ 年内不 会重新开工；所建项目在性能上、技术上已经落后并所带来的经济利益具有很 大的不确定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低 于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 １３、借款费用资本化的确认原则和资本化期间： 专门借款发生的利息，溢价或折价摊销和辅助费，以及因外币借款发生的 汇兑差额，在购进固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，计入资产的原始 价值，在购进固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。 １４、无形资产计价和摊销方法、无形资产减值准备： （１）无形资产的计价及摊销：无形资产按购入或依照法律程序取得时的实际 成本计价。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如预计使用年限超过了相关合同规定的收益年限或法律规定的有效年限，该无形 资产的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定收益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同 规定的收益年限； ②合同没有规定收益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律 规定的有效年限； ③合同规定了收益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过收 益年限和有效年限两者之中较短者。 如果合同没有规定收益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超 过 10 年。 （２）无形资产减值准备：公司对有证据表明无形资产已经发生了减值，按 单项无形资产可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 １５、长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用按实际受益期摊销。 １６、收入确认原则： （１）销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 （２）提供劳务的收入在下列条件均能满足时予以确认： ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入； ②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够 可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （３）让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入在以下条件 均能满足时予以确认： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 第 22 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 １７、所得税的会计处理方法：采用应付税款法核算。 １８、合并会计报表的编制方法： （１）本公司合并报表按照《合并会计报表暂行规定》进行编制。 （２）本公司与控股子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。 １９、会计政策、会计估计或合并范围的变更：本期无变化。 三、税项 １、流转税及附加： （１）增值税： 经营收入种类 税率 商业零售 ４％ 混凝土销售 ６％ 煤炭、石油液化气、农副产品 １３％ 其他商品销售 １７％ （２）营业税 税目 税率 运输业 ３％ 旅服业 ５％ 娱乐业 １０％、１３％ （３）城市维护建设税、教育费附加、地方教育费，分别按当期应缴纳流转税 额的 ７％、３％和 １％缴纳。 ２、企业所得税，税率 １５％。 公司在大连市高新技术园区登记注册，已经大连市科学技术局认定为高新技 术企业。并经税务部门确认，公司享受 １５％所得税税率的优惠政策。 铁龙营口实业有限责任公司（控股子公司）、大连铁龙混凝土有限公司（控股 子公司）、大连铁龙房地产开发有限公司（控股子公司）、沈阳市华榕出租汽车有 限公司（控股子公司），所得税税率为 ３３％。 ３、其他税项按相关税法规定缴纳。 四、控股子公司及合营公司 母公司 是否 被投资单位名称 注册资本 经营范围 投资金额 持股比例 合并 铁龙营口实业有限责任公司 ５１，１８０，０００．００ 仓储运输 ４６，３９２，９２７．５２ ９０．６４％ 是 大连铁龙混凝土有限公司 ２２，０００，０００．００ 混凝土搅拌与销售 ２０，０００，０００．００ ９０．９１％ 是 沈阳市华榕出租汽车有限公 １０，０００，０００．００ 汽车客运出租 ９，０００，０００．００ ９０．００％ 是 司 大连铁龙房地产开发有限公 ２０，０００，０００．００ 房屋开发与销售 １７，０００，０００．００ ８５．００％ 是 司 另外，本公司子公司大连铁龙房地产开发有限公司和子公司大连铁龙混凝土 有限公司于 ２００２ 年 １２ 月 １８ 日共同投资 ５０ 万元，设立大连铁龙安居物业管理有 限公司，该公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产总额 １，７０９，９４０．００ 元，负债总额 １，２０９，９４０．００ 元，所有者权益 ５００，０００．００ 元。根据财政部财会二字［１９９６］２ 号 《关于合并会计报表合并范围请示的复函》未纳入合并会计报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 （单位：人民币元） １、货币资金： 第 23 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 项 目 期初数 期末数 现 金 １６，８９３．４７ ３，９６５．８７ 银行存款 ７０，５６５，６５５．９７ １１６，９８８，８１５．４８ 其他货币资金 ６７１，３２２．１８ １，３４７，５４５．５７ 合 计 ７１，２５３，８７１．６２ １１８，３４０，３２６．９２ 注： 货币资金期末数比期初数增加 ６６．０８％元，主要原因是本年销售收入的 货币资金到位率较高及预收帐款增加所致． ２、短期投资： （１）短期投资： 项 目 期 初 数 期 末 数 备注 股权投资 １，０６６，５９６．５６ １，０４６，７７３．７４ 其中：股票投资 １，０６６，５９６．５６ １，０４６，７７３．７４ 注１ 债券投资 １９，３２８，６７７．８２ １８，６７５，８２６．６２ 其中：国债投资 １９，３２８，６７７．８２ １８，６７５，８２６．６２ 注２ 其他投资 合 计 ２０，３９５，２７４．３８ １９，７２２，６００．３６ 注 １：股票投资（中国石化等），１２ 月最后一个交易日总市值为 ７７４，６０１．４８ 元。 注 ２：国债投资（国债），１２ 月最后一个交易日总市值为 ２０，４０１，６００．００ 元。 （２）短期投资减值准备： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股权投资 １９４，６１５．９６ ７７，５５６．３０ ２７２，１７２．２６ 其中：股票投资 １９４，６１５．９６ ７７，５５６．３０ ２７２，１７２．２６ 债券投资 其中：国债投资 其他投资 合 计 １９４，６１５．９６ ７７，５５６．３０ ２７２，１７２．２６ （３）短期投资变现无重大限制。 ３、应收帐款： （１）帐龄分析： 帐 龄 期 初 数 期 末 数 备 金额 占总额 坏帐准备 计提 金额 占总额 坏帐准备 计提 注 １ 年以内 25,670,832.25 35.70 1,283,541.60 5 14,297,125.22 21.94 714,856.27 5 １－２ 年 3,397,035.31 4.73 339,703.53 10 11,398,177.20 17.50 1,139,817.72 10 １－２ 年 1,596,878.50 2.22 638,751.40 40 １－２ 年 2,647,662.56 3.68 2,647,662.56 100 ２－３ 年 4,777,153.25 6.64 955,478.42 20 3,264,296.79 5.01 652,859.36 20 ２－３ 年 5,352,987.38 7.44 2,141,194.95 40 ２－３ 年 852,372.60 1.19 767,135.34 90 ２－３ 年 10,558,924.65 14.69 10,558,924.65 100 2,647,662.56 4.06 2,647,662.56 100 注 ３ 年以上 13,578,729.26 18.89 5,902,149.71 30-50 17,218,294.35 26.43 7,430,959.11 30-50 ３ 年以上 43,898.14 0.06 17,559.26 40 ３ 年以上 3,423,403.80 4.76 3,423,403.80 100 16,324,419.25 25.06 16,324,419.25 100 注 合计 71,899,877.70 100 28,675,505.22 65,149,975.37 100 28,910,574.27 注：此部分款项经多次催收后，认定收回的可能性极小，故全额提取坏帐 准备。 第 24 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 本公司除对一些应收帐款运用个别认定法计提坏帐准备外，其余均按帐龄 和规定的比例计提坏帐准备。 （２）应收帐款前五名金额合计： 项目 期初合计数 比例 期末合计数 比例 内容 （％） （％） 应收帐款 31,013,288.76 43.13 29,723,288.76 45.62 货款及运输收入款 （３）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 ４、其他应收款： （１）帐龄分析： 期 初 数 期 末 数 备 帐 龄 计提 占总额 占总额比 计提 注 金额 坏帐准备 比例 金额 坏帐准备 比例（％） 例（％） 比例％ ％ １ 年以内 6,085,049.40 15.90 305,752.47 5 4,706,680.80 12.49 235,334.03 5 １ 年以内 305,500.00 0.80 213,850.00 70 １ 年以内 48,790.69 0.13 48,790.69 100 １－２ 年 9,130,302.44 23.86 913,030.24 10 3,144,924.83 8.46 314,492.48 10 １－２ 年 143,000.00 0.37 85,800.00 60 １－２ 年 3,193,604.57 8.34 3,033,924.34 95 １－２ 年 380,895.44 0.99 380,895.44 100 47,803.51 0.01 47,803.51 100 注 ２－３ 年 2,182,590.00 5.70 436,518.00 20 9,468,052.55 25.12 1,893,610.51 20 ２－３ 年 2,000,000.00 5.23 1,200,000.00 60 ２－３ 年 2,284,019.35 5.97 1,598,813.55 70 ２－３ 年 3,702,500.01 9.82 3,702,500.01 100 注 ３ 年以上 2,036,652.50 5.32 611,455.75 30-50 3,654,952.50 9.70 1,300,321.00 30-50 ３ 年以上 760,000.00 1.99 304,000.00 40 ３ 年以上 4,320,622.64 11.29 3,456,498.11 80 ３ 年以上 648,644.92 1.69 583,780.43 90 ３ 年以上 4,752,047.53 12.42 4,752,047.53 100 12,966,334.44 34.40 12,966,334.44 100 注 合计 38,271,719.48 100 17,925,156.55 37,691,248.64 100 20,460,395.98 注：此部分款项经多次催收后，认定收回的可能性极小，故全额提取坏帐 准备。 本公司除对一些其他应收款运用个别认定法计提坏帐准备外，其余均按帐 龄和规定的比例计提坏帐准备。 （２）其他应收款前五名金额合计： 项 目 期初合计数 比 例 期末合计数 比 例 内 容 （％） （％） 其他应收帐款 17,863,897.18 46.68 19,731,269.45 52.35 往来款 （３） 持 有 本 公 司 ５％（ 含 ５％） 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 欠 款 为 ２，２００，５７８．００ 元全部为应收大连铁道有限责任公司往来款。 第 25 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 ５、预付帐款： （１）帐龄分析 期初数 期末数 帐 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 1,395,715.65 4.89 7,988,621.65 100 １－２ 年 9,128,400.00 32.00 ２－３ 年 18,000,000.00 63.11 ３ 年以上 合 计 28,524,115.65 100 7,988,621.65 100 （２）无预付持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 ６、存货及存货跌价准备： （１）存货： 项 目 期 初 数 期 末 数 在途材料 21,891.74 原 材 料 2,472,435.53 2,303,564.99 库存商品 5,189,600.65 4,543,211.49 开发成本 56,218,865.00 开发产品 37,360,485.42 115,661,464.78 合 计 101,263,278.34 122,508,241.26 （２）存货跌价准备： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 在途材料 原材料 库存商品 448.00 448.00 开发成本 开发产品 209,946.73 1,347,059.38 1,557,006.11 合 计 210,394.73 1,347,059.38 448.00 1,557,006.11 （３）存货可变现净值的确定依据：市价减去相关税费的差额。 ７、待摊费用： 类 别 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 期末结存原因 保险费 248,789.59 360,004.00 5,312.00 283,308.94 320,172.65 摊销期未满 入学人员工资 9,990.00 45,880.00 35,890.00 19,980.00 摊销期未满 合 计 258,779.59 405,884.00 5,312.00 319,198.94 340,152.65 ８、长期投资： 项 目 期 初 数 期 末 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 子公司投资 －４７０，４８５．２０ －７９，６４３．５７ 联营公司投资 ３１，２６６，８６４．２５ ３１，７８３，６７８．８３ 合营公司投资 其他股权投资 ２１，８８５，０００．００ ２１，８８５，０００．００ 合 计 ５２，６８１，３７９．０５ ５３，５８９，０３５．２６ （１）子公司投资 ①合并价差 期初数 期末数 ２１８，９７７．５７ 注３ 第 26 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 ②股权投资差额： 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期摊销额 摊余金额 铁龙营口实业有限责任公司 －９９６，３７２．４８ 注１ １０ 年 －５９７，８２３．６８ －９９，６３７．２０ －４９８，１８６．４８ 大连铁龙房地产 －１０１，８２１．０９ 注２ １０ 年 －９１，６３９．０９ －１０，１８２．００ －８１，４５７．０９ 开发有限公司 合 计 －１，０９８，１９３．５７ －６８９，４６２．７７ －１０９，８１９．２０ －５７９，６４３．５７ ③按权益法核算的投资： 投资单位 被投资单位 投资金额 投资比例（％） 大连铁龙房地产开发有限公司 大连铁龙安居物业管理有限公司 ４５０，０００．００ ９０ ④按成本法核算的投资： 投资单位 被投资单位 投资金额 投资比例（％） 大连铁龙混凝土有限公司 大连铁龙安居物业管理有限公司 ５０，０００．００ １０ （２）联营公司投资 按权益法核算的联营投资： 占被投 被投资单位增减变动 减 追加 被投资单 投资 资单位 本期权 值 原始投资成本 投资 分得的现 期末数 位名称 期限 注册资 益增减 累计增减额 准 额 金红利额 本比例 额 备 天邦模技术 国家工程研 20 年 47% 30,000,000.00 516,814.58 1,783,678.83 31,783,678.83 究中心有限 责任公司 （３）其他股权投资： ①股票投资： 占被投 本 本 计 计 资公司 被投资公司名 股份 期 期 提 提 股票数量 期初数 期末数 注册资 称 性质 增 减 减 原 本的比 加 少 值 因 例 中国建行大连 非 流 信托投资股份 通 法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1.320% 有限公司 人股 中国大连国际 非 流 合作（集团）股 通 法 2,880,000.00 1,320,000.00 1,320,000.00 0.932% 份有限公司 人股 非 流 营口银龙港务 通 法 5,155,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 7.035% 股份有限公司 人股 非 流 中国光大银行 通 法 6,050,000.00 10,725,000.00 10,725,000.00 0.074% 人股 小 计 18,045,000.00 18,045,000.00 ②按成本法核算的股权投资： 占被投资单 被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比 期末数 减值准备 例（％） 大连铁道广告有限责任公司 长期 ８４０，０００．００ ２０ ８４０，０００．００ 东方纪元投资有限公司 长期 ３，０００，０００．００ １０ ３，０００，０００．００ 小 计 ３，８４０，０００．００ ３，８４０，０００．００ 注 １：本公司于 １９９４ 年收购铁龙营口实业有限责任公司时净资产大于长期 第 27 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 投资成本数； 注 ２：本公司 ２０００ 年向大连铁龙房地产开发有限公司增加投资 １０００ 万元时， 按投资比例享有被投资单位所有者权益数大于长期投资成本数。 注 ３：由于控股子公司交叉持股，本期合并抵销，“长期投资－其他股权投资” 期初数调减 ６，００１，７７６．９０ 元，“合并价差”调增 ２１９，１７７．５７ 元，相应调减“少 数股东权益”４，２３１，７９７．２８ 元，调减“未分配利润” １，５５０，８０２．０５ 元。 ９、固定资产及累计折旧： （１）固定资产原值： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 254,059,959.29 21,249,746.43 12,294,350.58 263,015,355.14 通用设备 23,203,002.03 1,515,092.00 462,455.57 24,255,638.46 运输设备 37,305,823.86 4,181,597.00 3,628,708.22 37,858,712.64 专用设备 169,910,235.16 2,038,034.00 92,839.64 171,855,429.52 合 计 484,479,020.34 28,984,469.43 16,478,354.01 496,985,135.76 注：本期由在建工程转入 １７，７１１，８７６．０５ 元。直接购置 １１，２７２，５９３．３８ 元。 本期固定资产减少的原因：固定资产出售和报废。 固定资产无用于担保或抵押。 （２）累计折旧： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 33,492,449.81 7,999,274.06 3,136,015.15 38,355,708.72 通用设备 3,707,109.20 1,833,927.10 376,388.24 5,164,648.06 运输设备 14,157,216.91 5,061,186.55 2,395,350.31 16,823,053.15 专用设备 30,544,570.27 10,579,201.44 44,644.14 41,079,127.57 合 计 81,901,346.19 25,473,589.15 5,952,397.84 101,422,537.50 （３）固定资产净值： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 220,567,509.48 224,659,646.42 通用设备 19,495,892.83 19,090,990.40 运输设备 23,148,606.95 21,035,659.49 专用设备 139,365,664.89 130,776,301.95 合 计 402,577,674.15 395,562,598.26 （４）固定资产减值准备： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 房屋及建筑物 5,946,684.09 5,946,684.09 附属设备技术落后 设备技术落后、长 期闲 通用设备 1,495,556.45 2,657.42 1,492,899.03 置、无使用价值 运输设备 专用设备 687,241.74 7,432.44 679,809.30 技术落后 合 计 8,129,482.28 10,089.86 8,119,392.42 （５）固定资产净额： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 214,620,825.39 218,712,962.33 通用设备 18,000,336.38 17,598,091.37 运输设备 23,148,606.95 21,035,659.49 专用设备 138,678,423.15 130,096,492.65 合 计 394,448,191.87 387,443,205.84 第 28 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 １０、在建工程： 本期其他 工程 本期转入固定 资 期初数 本期增加 转出 期末数 投入 产 金 工程名称 预算数 （其中：利息 （其中：利息资 （其中：利 （其中：利息 占预 （其中：利息 来 资本化金额） 本化金额） 息资本化 资本化金额） 算比 资本化金额） 源 金额） 例（％） 熊疗高 其 １２１８１６６．７０ １２１８１６６．７０ １２１８１６６．７０ １００ 疗楼 他 办公房 其 ４８３２２１３．８０ ４８３２２１３．８０ ４８３２２１３．８０ １００ 屋 他 鲅鱼圈 生活楼 其 １４８５６９４．００ ７５９９７０．５６ ４０００００．００ １１５９９７０．５６ ７８．０８ 绿化工 他 程 大石桥 ６６３０２４２３．９８ ７５５４３６２７．５４ 其 ７４８０００００．００ ９２４１２０３．５６ １００．９９ 综合楼 （３１３６５０．０５） （３１３６５０．０５） 他 车辆购 其 ２７３４６５７．００ ２７３４６５７．００ ２７３４６５７．００ １００ 置 他 日月 酒 店改造 其 ４２５２２２４．００ １３００００．００ ４４７６４２１．５０ ４４０６４２１．５０ ２０００００．００ １０８．３３ 安装工 他 程 日月潭 其 装修改 １０３６００４．４９ ７２５６４．００ ７７９８０７．４９ ８５２３７１．４９ ８２．２７ 他 造工程 其他项 其 ５４１４１３３．４３ １６０００００．００ ３４１７３０１．１３ ２５０８０７５．００ １７９１７３３．１３ ９２．６７ 目 ７１７４９３．００ 他 ７００８３１２５．２４ ７７５３５３６０．６７ 合计 ９５７７３０９３．４２ ２５８８１６０４．４８ １７７１１８７６．０５ ７１７４９３．００ （３１３６５０．０５） （３１３６５０．０５） １１、无形资产： 取 本 本 剩余 得 期 期 摊销 种类 原始金额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 方 增 转 期限 式 加 出 （年） 住房使用 购 3,507,585.00 3,126,016.51 174,695.64 556,264.13 2,951,320.87 17 权 买 土地使用 购 15,253,022.48 13,334,492.72 516,951.36 2,435,481.12 12,817,541.36 24.80 权 买 出租车营 购 10,500,000.00 8,277,000.00 702,000.00 2,925,000.00 7,575,000.00 10.8 运牌照费 买 合计 29,260,607.48 24,737,509.23 1,393,647.00 5,916,745.25 23,343,862.23 注：本期无形资产无减值。 １２、长期待摊费用： 剩余 本期增 本期摊 本期转 摊销 种 类 原始发生数 期初数 累计摊销 期末数 加 销 出 期限 （年） 大修理费 35,000.00 32,664.00 32,664.00 35,000.00 供热管网 3,092,000.00 2,718,320.00 186,840.00 560,520.00 2,531,480.00 13.50 配套费 附属设施 6,939,951.82 5,744,886.82 1,195,065.00 1,172,046.91 86,219.63 1,258,266.54 5,681,685.28 4.00 其他 1,425,390.70 1,425,390.70 49,923.78 49,923.78 1,375,466.92 3.00 合 计 11,492,342.52 8,495,870.82 2,620,455.70 1,441,474.69 86,219.63 1,903,710.32 9,588,632.20 第 29 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 １３、短期借款： 借款类别 期初数 期末数 备 注 担保 170,000,000.00 195,000,000.00 １４、应付帐款： 期初数 期末数 １７，７２８，７８４．９１ １３，６３９，０９４．６０ （１）帐龄超过三年的应付帐款： 帐龄超过三年的应付帐款共 １２ 户，共 ４，３０６，１９８．３８ 元，有关支付问题正在 协商当中。 （２）无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。 １５、预收帐款： 期初数 期末数 ３，６５０，２５３．３４ １６，０２７，９１１．００ （１） 预收帐款主要是本公司控股子公司大连铁龙房地产开发有限公司的预 收购房款，金额为 １５，０５１，８５２．６０ 元。 （２）超过一年的预收帐款： 帐龄超过一年的预收帐款共 １，１６８，０２８．８４ 元，其中：预收租金按收益期间 待结转收入 ６０８，１４０．８３ 元；预收购房款 ５０５，０００．００ 元。 （２）无预收持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 １６、应付股利： 投资者名称 期初数 期末数 欠付原因 周水子车务段综合服务公司 ５１，０００．００ 周水子站综合服务公司 １８，０００．００ 大连东站运输服务公司 ３０，０００．００ 大连铁路医院服务公司 １８，０００．００ 个 人 股 ３５，７６０．００ ３５，７６０．００ １９９３ 年度股利未领取 全体股东 根据董事会利润分配预案 １９，０７７，６００．００ 转入，尚需股东大会通过。 合 计 １５２，７６０．００ １９，１１３，３６０．００ １７、应交税金： （１）应交税金： 种 类 期初数 期末数 企业所得税 １９，１６９，４８６．０１ ２，９６１，５１９．４７ 增值税 １，０３６，５５２．９４ ４６０，５６７．０６ 营业税 ３，４５４，０６５．１１ ８０４，８４９．４５ 城市维护建设税 ２３３，７７７．８０ ６６，０５７．４４ 房产税 ５，３２９．２０ １２，４４２．７４ 个人所得税 １２９，８４５．９７ ４０９，０３３．７９ 印花税 ７７，２０７．８０ ３９，０９８．４７ 土地使用税 ３９．４７ 合计 ２４，１０６，２６４．８３ ４，７５３，６０７．８９ （２）计提依据及标准：参见会计报表附注第三款。 第 30 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 １８、其他应交款 性 质 期初数 期末数 计缴标准 教育费附加 １２５，５９０．４７ ４８，３４４．６０ ３％ 地方教育费 ４８，７１８．５５ ２４，７１７．７９ １％ 其 他 １５，０９２．４２ １１７，８０６．８８ 合 计 １８９，４０１．４４ １９０，８６９．２７ １９、其他应付款： 期初数 期末数 ２８，１２３，２５６．７４ １７，９２８，３３９．４７ （１）帐龄超过三年的其他应付款： 帐龄超过三年的其他应付款共 １０ 户，共 ３４３，３１８．１９ 元。 （２）无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 ２０、预提费用： 类别 期初数 期末数 备 注 配套费 4,602,400.00 注 合计 4,602,400.00 注：此项预提费用为大连铁龙房地产开发有限公司“北岗新居”配套工程费。 ２１、股本： 数量单位：股 项目 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 配 送 增 其他 小计 本次变动后 公积金转股 股 股 发 一、未上市流通股份 １、发起人股份 98,800,000 98,800,000 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 98,800,000 98,800,000 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 1,200,000 1,200,000 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 100,000,000 100,000,000 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 90,776,000 90,776,000 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 90,776,000 90,776,000 三、股份总数 190,776,000 190,776,000 ２２、资本公积： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ５６，１９６，５０８．３２ ５６，１９６，５０８．３２ 接受捐赠资产准备 资产评估增值准备 股权投资准备 ２８０，８１４．４４ ９１，９７５．７８ ３７２，７９０．２２ 其他资本公积 ８７，５００．００ ８７，５００．００ 合计 ５６，４７７，３２２．７６ １７９，４７５．７８ ５６，６５６，７９８．５４ 第 31 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 ２３、盈余公积： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ９４，８５７，４４０．５３ ７，６４９，７０７．９０ １０２，５０７，１４８．４３ 公益金 ２０，６５１，８６３．３５ ３，８２４，８５３．９４ ２４，４７６，７１７．２９ 任意盈余公积 合 计 １１５，５０９，３０３．８８ １１，４７４，５６１．８４ １２６，９８３，８６５．７２ ２４、未分配利润： 项目 金 额 备注 期初数 １８５，７９４，２２９．０５ 注① 加：本年净利润 ６５，４３２，６２３．０５ 减：提取法定盈余公积 ７，６４９，７０７．９０ 提取公益金 ３，８２４，８５３．９４ 注② 应付普通股股利 １９，０７７，６００．００ 期末数 ２２０，６７４，６９０．２６ 注①： 由于控股子公司交叉持股，本期合并抵销，相应调减“未分配利润” 期初数 １，５５０，８０２．０５ 元。 注②：根据董事会利润分配预案：按 ２００２ 年实现净利润，提取 １０％法定盈余 公积金，提取 ５％公益金，派现金股利 １９，０７７，６００．００ 元。 ２５、主营业务收入： 行 业 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 运输及运输服务 １８８，２１５，４２７．６７ ２２５，２９１，３６６．７５ 工业生产 ３５，９８８，２０１．１２ ３６，２９７，２２７．０２ 商品销售 １６，３３８，８３５．５７ ３４，０００，２５１．７３ 旅服行业 １５，３０１，０５２．５９ １７，３８３，０２７．５４ 房地产开发 ６４，８３５，０２９．９０ ３６，２７０，０３４．４５ 合 计 ３２０，６７８，５４６．８５ ３４９，２４１，９０７．４９ ２６、主营业务成本： 行 业 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 运输及运输服务 ５４，２５７，９７９．２７ ４２，４６７，０７４．５１ 工业生产 ２６，８２５，０９３．７１ ２９，０１８，３２１．５３ 商品销售 １４，４７８，８９５．８１ ３３，１６０，１３２．０７ 旅服行业 ３，４１１，８９４．２４ ４，１９６，３４９．２０ 房地产开发 ５２，７３２，５３２．２４ ３９，９１０，４７８．９７ 合 计 １５１，７０６，３９５．２７ １４８，７５２，３５６．２８ ２７、主营业务税金及附加： 项 目 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 营业税 １０，１８１，０４９．１３ ７，９５２，８５３．１０ 城建税 ９５０，７０４．００ ７９３，８４１．０５ 教育费附加 ４０７，４４４．６２ ３４０，２１７．６３ 土地增值税 ２６５，７３６．０５ 地方教育费 １３５，８１０．４９ １１３，４０３．５４ 合 计 １１，９４０，７４４．２９ ９，２００，３１５．３２ ２８、管理费用： 本期发生数 上年同期发生数 减少比例（％） ３７，４７５，２３２．１３ ７０，９８５，０１１．８９ ４７．２１ 管理费用减少的主要原因是本年本公司坏帐准备金计提数额比上年计提 第 32 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 数额减少 ３５，４４７，６９９．８４ 元所致。 ２９、财务费用： 类 别 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 利息支出 １２，５０７，８６２．３１ １３，１９２，０８９．５６ 减：利息收入 ３５２，６７７．６０ ６１４，７３９．７１ 汇兑损失 减：汇兑收益 其 他 ６５，２８６．９８ ９１，６５４．７７ 合 计 １２，２２０，４７１．６９ １２，６６９，００４．６２ ３０、投资收益： 项 目 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 股票投资收益 １，０１９，６９３．７０ １，３３０，３８４．０４ 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 ４２４，８３８．８０ ９６４，８３１．３１ 其他股权投资 １５０，１８５．０５ 投资差额摊销 １１０，０１９．２０ １０９，８１９．２０ 股权投资转让收益 －１９８，５５８．４９ －１２，８３０．９６ 合 计 １，３５５，９９３．２１ ２，５４２，３８８．６４ ３１、营业外收入： 项 目 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 处置固定资产净收益 ５８１．４８ ７，２１１．７５ 其 他 ６６，３５７．６０ １４，３８６．４１ 合 计 ６６，９３９．０８ ２１，５９８．１６ ３２、营业外支出： 项 目 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 处理固定资产净损失 ２０９，３２２．８６ ２，５２２，５０５．５０ 其 他 ２１２，０９２．２４ ４４４，０８２．１４ 合 计 ４２１，４１５．１０ ２，９６６，５８７．６４ ３３、支付的其他与经营活动有关的现金 ３２，７６７，１６０．６７ 元，其中主要有以 下几项： 项 目 金 额 运杂费 ７２２，３８９．５７ 维修费 １，４３０，２６２．５７ 能源费 ３，３３４，７９８．５２ 广告费 １，２７９，１７６．００ 差旅费 １，０８７，５９１．５３ 办公费 ２，３５３，３６７．２３ 邮电费 ６８４，８８７．０１ 咨询、诉讼、审计 ７，４５７，８０１．５０ 业务招待费 １，３９１，４７０．８９ 业务费 ４４４，６７６．５０ 汽车运用维修费 １，９４７，９１０．１２ 第 33 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 六、母公司会计报表主要项目注释 １、应收帐款： 期 初 数 期 末 数 计提 计提 备 比例 比例 帐 龄 金额 坏帐准备 比例 金额 坏帐准备 比例 注 (%) (%) (%) (%) 1 年以内 21,792,414.49 41.84 1,089,620.72 5 3,162,552.79 7.48 158,127.64 5 1-2 年 3,059,438.55 5.87 1010,847,522.72 25.66 1,084,752.27 10 305,943.85 1-2 年 1,596,878.50 3.07 638,751.40 40 1-2 年 2,647,662.56 5.08 2,647,662.56 100 2-3 年 1,742,972.28 3.34 348,642.23 20 2,929,700.03 6.93 585,940.01 20 2-3 年 5,352,987.38 10.28 2,141,194.95 40 2-3 年 852,372.60 1.64 767,135.34 90 2-3 年 10,558,924.65 20.2710,558,924.65 100 2,647,662.56 6.26 2,647,662.56 100注 3 年以上 1,013,449.56 1.95 322,375.04 30-50 6,362,688.68 15.05 2,492,271.47 30-50 3 年以上 43,898.14 0.08 17,559.26 40 3 年以上 3,423,403.80 6.58 3,423,403.80 10016,324,419.25 38.62 16,324,419.25 100注 合计 52,084,402.51 10022,261,213.80 42,274,546.03 100 23,293,173.20 注：此部分款项经多次催收后，认定收回的可能性极小，故全额提取坏帐准备。 本公司除对一些应收帐款运用个别认定法计提坏帐准备外，其余均按帐龄和规 定的比例计提坏帐准备。 ２、其他应收款： 帐龄 期 初 数 期 末 数 备 比例 计提 比例 计提 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 注 （％） 比例％ （％） 比例％ １ 年以内 96,266,842.62 77.33 290,399.68 5 139,168,778.93 82.18 136,543.61 5 １ 年以内 305,500.00 0.25 213,850.00 70 １ 年以内 48,790.69 0.03 48,790.69 100 其中： 90,488,849.08 136,437,906.38 内部往来 １－２ 年 8,369,608.14 6.72 836,960.81 10 3,070,333.64 1.81 307,033.37 10 １－２ 年 143,000.00 0.11 85,800.00 60 １－２ 年 3,193,604.57 2.57 3,033,924.34 95 １－２ 年 380,895.44 0.31 380,895.44 100 47,803.51 0.02 47,803.51 100注 ２－３ 年 1,005,000.00 0.81 201,000.00 20 9,383,088.62 5.54 1,876,617.72 20 ２－３ 年 2,000,000.00 1.61 1,200,000.00 60 ２－３ 年 2,284,019.35 1.83 1,598,813.55 70 ２－３ 年 3,702,500.01 2.19 3,702,500.01 100 注 ３ 年以上 12,500.00 0.01 4,210.00 30-50 1,017,300.00 0.60 306,610.00 30-50 ３ 年以上 760,000.00 0.61 304,000.00 40 ３ 年以上 4,320,622.64 3.47 3,456,498.11 80 ３ 年以上 648,644.92 0.52 583,780.43 90 12,966,334.4 ３ 年以上 4,752,047.53 3.82 4,752,047.53 100 12,966,334.44 7.66 100 注 4 合计 124,491,075.90 100 16,990,970.58 169,356,139.15 100 19,343,442.66 注：此部分款项经多次催收后，认定收回的可能性极小，故全额提取坏帐准备。 ①本公司除对一些其他应收款运用个别认定法计提坏帐准备外，其余均按帐龄 和规定的比例计提坏帐准备。 第 34 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 ②本公司与纳入合并范围的控股子公司之间的往来，未计提坏账准备。 ③期末比期初增加 ３６％主要原因是本公司与控股子公司往来款增加所致． ３、长期投资： 项 目 期 初 数 期 末 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 子公司投资 １０４，５５６，５３５．６０ １０４，８９９，２４８．６３ 联营公司投资 ３１，２６６，８６４．２５ ３１，７８３，６７８．８３ 合营公司投资 其他股权投资 ２１，８８５，０００．００ ２１，８８５，０００．００ 合 计 １５７，７０８，３９９．８５ １５８，５６７，９２７．４６ （１）子公司投资 ①按权益法核算子公司投资： 投 占被投资 被投资单位增减变动 被投资单 资 单位注册 原始投资成本 减值 追加投资 本期权益 分得的现金 期末数 位名称 期 资本比例 累计增减额 准备 增减额 红利额 限 （％） 铁龙营口 长 实业有限 90.64 52,179,000.00 -4789700.00 -8692647.75 9012946.08 19087434.94 66476734.94 期 责任公司 大连铁龙 长 混凝土有 90.91 20,000,000.00 5235474.72 -163990.14 19836009.86 期 限公司 大连铁龙 房地产开 长 85.00 17,000,000.00 -148293.92 -6933355.24 10066644.76 发有限公 期 司 沈阳市华 榕出租汽 长 90.00 9,000,000.00 -236892.20 287654.81 99502.64 9099502.64 车有限公 期 司 小 计 98,179,000.00 -4789700.00 -3842359.15 9300600.89 12089592.20 105478892.20 ②股权投资差额： 形 成 摊 销 被投资单位 初始金额 期初数 本期摊销额 摊余金额 原 因 期 限 铁龙营口实业 -996,372.48 注 10 年 -597,823.68 -99,637.20 -498,186.48 有限责任公司 大连铁龙房地产 -101,821.09 注 10 年 -91,639.09 -10,182.00 -81,457.09 开发有限公司 合 计 -1,098,193.57 -689,462.77 -109,819.20 -579,643.57 注：详见合并会计报表附注 ４。 （２）联营公司投资： 占被投 被投资单位增减变动 追加 被 投 资 投资 资单位 减值 原始投资成本 投资 本期权益 分得的现 期末数 单位名称 期限 注册资 累计增减额 准备 额 增减额 金红利额 本比例 天邦模技术国 家工程研究中 20 年 47% 30,000,000.00 516,814.58 1,783,678.83 31,783,678.83 心有限责任公 司 第 35 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 （３）其他股权投资： ① 股票投资： 占被投资公 被 投 资 公 股份性 本期增 本期减 计提减 计提原 股票数量 期初数 期末数 司注册资本 司名称 质 加 少 值准备 因 的比例（％） 中国建行 大 连 信 托 非流通 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ １．３２０ 投 资 股 份 法人股 有限公司 中国大连国 际 合 作 （ 集 非流通 ２，８８０，０００．００ １，３２０，０００．００ １，３２０，０００．００ ０．９３２ 团）股份有限 法人股 公司 营口银龙港 非流通 务股份有限 ５，１５５，０００．００ ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ ７．０３５ 法人股 公司 中 国 光 大 银 非流通 ６，０５０，０００．００ １０，７２５，０００．００ １０，７２５，０００．００ ０．０７４ 行 法人股 小 计 １８，０４５，０００．００ １８，０４５，０００．００ ② 按成本法核算的其他股权投资： 占被投资单位 减 值 备注 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末数 注册资本比例 准 备 大连铁道广告 长期 840,000.00 20% 840,000.00 有限责任公司 东方纪元投资 长期 3,000,000.00 10% 3,000,000.00 有限公司 小 计 3,840,000.00 3,840,000.00 ４、主营业务收入： 行 业 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 运输及运输服务 127,758,100.03 177,704,403.42 工业生产 28,028,729.55 商品销售 16,338,835.57 34,000,251.73 旅服行业 15,301,052.59 17,383,027.54 合 计 159,397,988.19 257,116,412.24 ５、主营业务成本： 行 业 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 运输及运输服务 26,497,287.98 22,487,906.07 工业生产 21,532,142.19 商品销售 14,478,895.81 33,160,132.07 旅服行业 3,411,894.24 4,196,349.20 合 计 44,388,078.03 81,376,529.53 ６、投资收益： 项 目 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 股票投资收益 1,097,250.00 1,525,000.00 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 424,838.80 964,831.31 其他股权投资 150,185.05 期末调整被投资公司所有者权益净增减变动额 16,890,053.21 -5,184,907.61 股权投资差额摊销 109,819.20 109,819.20 股权投资转让收益 -198,558.49 -12,830.96 合 计 18,323,402.72 -2,447,903.01 第 36 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 七、关联方关系及其交易 １、关联方及关联方关系： （１）存在控制关系的关联方： 与本企业 经 济 法 定 企业名称 注册地 主营业务 关系 性 质 代表人 沈阳市和平区和 商品销售及铁路 沈阳铁路局经济发展总公司 大股东 国 有 张国孝 平南大街 ５２ 号 客货运输服务 大连市中山区鲁迅 大连铁道有限责任公司 铁路客货运输 股 东 国 有 张 伟 路９号 鲅鱼圈区站前街铁 铁龙营口实业有限责任公司 仓储运输 子公司 有限责任 于庆新 龙办公楼 大连市西岗区白云 混凝土搅拌 大连铁龙混凝土有限公司 子公司 有限责任 于庆新 街２号 与销售 大连中山区南山路 房屋开发 大连铁龙房地产开发有限公司 子公司 有限责任 于庆新 １１１ 号 与销售 沈阳市于洪区银山 沈阳市华榕出租汽车有限公司 汽车客运出租 子公司 有限责任 滕人敏 路 １－１０ 号 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 沈阳铁路局经济发展总公司 120,000,000.00 35,000,000.00 155,000,000.00 大连铁道有限责任公司 2,144,630,000.00 2,144,630,000.00 铁龙营口实业有限责任公司 47,897,000.00 3,283,000.00 51,180,000.00 大连铁龙混凝土有限公司 22,000,000.00 22,000,000.00 大连铁龙房地产开发有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 沈阳市华榕出租汽车有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 期初数 本年增加 本年减少 期末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 沈阳铁路局经济发展 ５５００００００．００ ２８．８３ ５５００００００．００ ２８．８３ 总公司 大连铁道有限责任公 ３１３８１０００．００ １６．４５ ３１３８１０００．００ １６．４５ 司 铁龙营口实业有限责 ７０９８８９０９．５９ １００ ２３４６１９７．３６ ７３５６５５８．４９ ６５９７８５４８．４６ ９０．６４ 任公司 大连铁龙混凝土有限公司 １４６００５３５．１４ ９０．９１ ５２３５４７４．７２ １９８３６００９．８６ ９０．９１ 大连铁龙房地产开发 ９９１８３５０．８４ ８５ ６６８３６．８３ ９９８５１８７．６７ ８５ 有限公司 沈阳市华榕出租汽车有限 ９０４８７４０．０３ ９０ ５０７６２．６１ ９０９９５０２．６４ ９０ 公司 （４）不存在控制关系的关联方关系的性质： 企业名称 与本企业关系 大连铁路经济技术开发总公司 股东 ２、关联方交易： （１）销售货物： 本公司 ２００２ 年 １－１２ 月向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 货物名称 本期发生数 上年同期发生数 备注 大连铁道有限责任公司 煤炭 145,062.74 4,505,279.92 注１ 大连铁道有限责任公司 流态混凝土 1,952,081.91 3,940,133.11 注２ 注 １：２００２ 年 １－１２ 月向大连铁道有限责任公司销售煤炭 ６３７．５１ 吨，销售收入 １４５，０６２．７４ 元，每吨平均售价 ２２７．５５ 元为市场价格。 注 ２：２００２ 年 １－１２ 月向大连铁道有限责任公司销售流态混凝土 ６２５５ 立方米， 销售收入 １，９５２，０８１．９１ 元，每立方米平均售价 ３１２．０８ 元为市场价格。 第 37 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 （２）空调车清算收入： 本公司 ２００２ 年 １－１２ 月空调车清算收入有关明细资料如下： 企业名称 本期发生数 上年同期发生数 大连铁道有限责任公司 ９６，３７５，９６５．００ １３９，３８８，０５６．０２ （３）租赁费： ①、向大连铁道有限责任公司租赁经营长大线沙岗站 ３＃道岔至鲅鱼圈 １６．３ 公 里营业线路及附属设施，本年度租金 ８００ 万元，上年度租金 ８００ 万元。 ②、向大连铁道有限责任公司租赁机车及附属设备，本年度租金 １５０ 万元，上 年度租金 １００ 万元。 ３、关联方应收应付款项余额： 其他应收款 期 初 数 期 末 数 大连铁道有限责任公司 ２，２０５，９５８．００ ２，２００，５７８．００ 八、或有事项 １、２０００ 年诉大连市住宅建筑工程公司欠款 ８６９ 万元，经大连市中级人民法院 审结胜诉；２００２ 年 ９ 月公司与本案被告就以被告经评估的房产偿还所欠本公司款项 达成协议，该协议现正在执行中。 ２、２００１ 年 ２ 月 ２８ 日，本公司向大连铁路运输法院起诉大连华利干果制品有限 公司和大连天宝绿色食品有限公司。要求清偿所欠资金 ８１４ 万元及同期银行利息 ９５．５ 万元，赔偿本公司库存货物短少损失和现存货物质量损失以及诉讼费用。２００２ 年 ３ 月 ２８ 日经大连铁路运输法院审结胜诉。２００２ 年 ４ 月 １１ 日，被告大连华利干果 制品有限公司向沈阳铁路运输中级法院提起了上诉， ２００２ 年 ４ 月 ２８ 日本公司就该 上诉事项向沈阳铁路运输中级法院提交了答辩状，２００２ 年 １１ 月 １３ 日经沈阳铁路局 中级法院终审判决本公司胜诉。 九、承诺事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司无重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 根据董事会利润分配预案，２００３ 年派发现金股利 １９，０７７，６００．００ 元。 第 38 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 第十一节 备查文件 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 二、载有中兴宇会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 以上文件备置于公司的证券部。 董事长：张伟 大连铁龙实业股份有限公司 ２００３ 年 １ 月 ２５ 日 第 39 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 合并资产负债表 会合０１表 编制单位：大连铁龙实业股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：元 资 产 注释 行次 年初数 期末数 负债和股东权益 注释 行次 年初数 期末数 流动资产： １ 流动负债： ４９ 货币资金 １ ２ ７１，２５３，８７１．６２ １１８，３４０，３２６．９２ 短期借款 １３ ５０ １７０，０００，０００．００ １９５，０００，０００．００ 短期投资 ２ ３ ２０，２００，６５８．４２ １９，４５０，４２８．１０ 应付票据 ５１ １０，０００，０００．００ 应收票据 ４ 应付帐款 １４ ５２ １７，７２８，７８４．９１ １３，６３９，０９４．６０ 应收股利 ５ 预收帐款 １５ ５３ ３，６５０，２５３．３４ １６，０２７，９１１．００ 应收利息 ６ 应付工资 ５４ 应收帐款 ３ ７ ４３，２２４，３７２．４８ ３６，２３９，４０１．１０ 应付福利费 ５５ ６，００７，６７８．７２ ５，７０７，９７７．４０ 其他应收款 ４ ８ ２０，３４６，５６２．９３ １７，２３０，８５２．６６ 应付股利 １６ ５６ １５２，７６０．００ １９，１１３，３６０．００ 预付帐款 ５ ９ ２８，５２４，１１５．６５ ７，９８８，６２１．６５ 应交税金 １７ ５７ ２４，１０６，２６４．８３ ４，７５３，６０７．８９ 应收补贴款 １０ 其他应交款 １８ ５８ １８９，４０１．４４ １９０，８６９．２７ 存货 ６ １１ １０１，０５２，８８３．６１ １２０，９５１，２３５．１５ 其他应付款 １９ ５９ ２８，１２３，２５６．７４ １７，９２８，３３９．４７ 待摊费用 ７ １２ ２５８，７７９．５９ ３４０，１５２．６５ 预提费用 ２０ ６０ ４，６０２，４００．００ １３ 预计负债 ６１ 一年内到期的长期债权投资 １４ 一年内到期的长期负债 ６２ １０，０００，０００．００ 其他流动资产 １５ 其他流动负债 ６３ １６ ６４ １７ ６５ 流 动资产合计 １８ ２８４，８６１，２４４．３０ ３２０，５４１，０１８．２３ ６６ 长期投资： ８ １９ ６７ 长期股权投资 ２０ ５３，１５１，８６４．２５ ５４，１６８，６７８．８３ ６８ 长期债权投资 ２１ ６９ 合并价差（贷差以“-”号表示） ２２ －４７０，４８５．２０ －５７９，６４３．５７ 流动 负债合计 ７０ ２６９，９５８，３９９．９８ ２７６，９６３，５５９．６３ 其中：股权投资差额 ２３ －６８９，４６２．７７ －５７９，６４３．５７ 长期负债： ７１ ２４ 长期借款 ７２ １６，７９２，０６４．８４ ２５ 应付债券 ７３ 长期投资合计 ２６ ５２，６８１，３７９．０５ ５３，５８９，０３５．２６ 长期应付款 ７４ 固定资产： ９ ２７ 专项应付款 ７５ 固定资产原价 ２８ ４８４，４７９，０２０．３４ ４９６，９８５，１３５．７６ 其他长期负债 ７６ 减：累计折旧 ２９ ８１，９０１，３４６．１９ １０１，４２２，５３７．５０ ７７ 固定资产净值 ３０ ４０２，５７７，６７４．１５ ３９５，５６２，５９８．２６ 长期 负债合计 ７８ １６，７９２，０６４．８４ 减：固定资产减值准备 ３１ ８，１２９，４８２．２８ ８，１１９，３９２．４２ 递延税项： ７９ 固定资产净额 ３２ ３９４，４４８，１９１．８７ ３８７，４４３，２０５．８４ 递延税款贷项 ８０ 工程物资 ３３ ８１ 在建工程 １０ ３４ ７０，０８３，１２５．２４ ７７，５３５，３６０．６７ 负 债合计 ８２ ２８６，７５０，４６４．８２ ２７６，９６３，５５９．６３ 固定资产清理 ３５ １３，７９９．７２ 少数股东权益（合并报表填列） ８３ ３６ 股东权益： ８４ ３７ 股本 ２１ ８５ １９０，７７６，０００．００ １９０，７７６，０００．００ ３８ 减：已归还投资 ８６ 固 定 资 产 合 计 ３９ ４６４，５３１，３１７．１１ ４６４，９９２，３６６．２３ 股本净额 ８７ １９０，７７６，０００．００ １９０，７７６，０００．００ 无形资产及其他资产： ４０ 资本公积 ２２ ８８ ５６，４７７，３２２．７６ ５６，６５６，７９８．５４ 无形资产 １１ ４１ ２４，７３７，５０９．２３ ２３，３４３，８６２．２３ 盈余公积 ２３ ８９ １１５，５０９，３０３．８８ １２６，９８３，８６５．７２ 长期待摊费用 １２ ４２ ８，４９５，８７０．８２ ９，５８８，６３２．２０ 其中：法定公益金 ９０ ２０，６５１，８６３．３５ ２４，４７６，７１７．２９ 其他长期资产 ４３ 未分配利润 ２４ ９１ １８５，７９４，２２９．０５ ２２０，６７４，６９０．２６ ４４ ９２ 无形资产及其他资产合计 ４５ ３３，２３３，３８０．０５ ３２，９３２，４９４．４３ ９３ 递延税项： ４６ ９４ 递延税款借项 ４７ 股东权益合计 ９５ ５４８，５５６，８５５．６９ ５９５，０９１，３５４．５２ 资 产 总 计 ４８ ８３５，３０７，３２０．５１ ８７２，０５４，９１４．１５ 负债和股东权益总计 ９６ ８３５，３０７，３２０．５１ ８７２，０５４，９１４．１５ 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 第 40 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表 会企01表 编制单位：大连铁龙实业股份有限公司（母） ２００２年１２月３１日 单位：元 资 产 注释 行次 年初数 期末数 负债和股东权益 注释 行次 年初数 期末数 流动资产： １ 流动负债： ４９ 货币资金 ２ ６２，９７１，１６２．１９ ８６，９０５，９２９．２３ 短期借款 ５０ １７０，０００，０００．００ １９５，０００，０００．００ 短期投资 ３ １９，３２８，６７７．８２ １８，６７５，８２６．６２ 应付票据 ５１ １０，０００，０００．００ 应收票据 ４ 应付帐款 ５２ ７，９８５，３２９．１９ ５，４８９，７６６．７０ 应收股利 ５ 预收帐款 ５３ ４２１，６５８．６１ ５２６，５４３．５７ 应收利息 ６ 应付工资 ５４ 应收帐款 １ ７ ２９，８２３，１８８．７１ １８，９８１，３７２．８３ 应付福利费 ５５ ４，３４７，１２８．１８ ５，３００，８９６．９２ 其他应收款 ２ ８ １０７，５００，１０５．３２ １５０，０１２，６９６．４９ 应付股利 ５６ １５２，７６０．００ １９，１１３，３６０．００ 预付帐款 ９ ３，５２４，１１５．６５ ３８，６２１．６５ 应交税金 ５７ １８，０１０，３５６．６６ ２，７４２，３１６．５８ 应收补贴款 １０ 其他应交款 ５８ １３８，６２２．６６ １１３，６１６．８４ 存货 １１ ６，４９８，７２８．０３ ５，７０２，５７９．７９ 其他应付款 ５９ ２５，７７８，０４９．２３ １５，３４０，８６３．２２ 待摊费用 １２ １１２，３７２．７９ ３０，０００．００ 预提费用 ６０ １３ 预计负债 ６１ 一年内到期的长期债权投资 １４ 一年内到期的长期负债 ６２ 其他流动资产 １５ 其他流动负债 ６３ １６ ６４ １７ ６５ 流 动资产合 计 １８ ２２９，７５８，３５０．５１ ２８０，３４７，０２６．６１ ６６ 长期投资： ３ １９ ６７ 长期股权投资 ２０ １５８，３９７，８６２．６２ １５９，１４７，５７１．０３ ６８ 长期债权投资 ２１ ６９ 合并价差（贷差以“-”号表示） ２２ －６８９，４６２．７７ －５７９，６４３．５７ 流 动负债合 计 ７０ ２３６，８３３，９０４．５３ ２４３，６２７，３６３．８３ 其中：股权投资差额 ２３ －６８９，４６２．７７ －５７９，６４３．５７ 长期负债： ７１ ２４ 长期借款 ７２ ２５ 应付债券 ７３ 长期投资合计 ２６ １５７，７０８，３９９．８５ １５８，５６７，９２７．４６ 长期应付款 ７４ 固定资产： ２７ 专项应付款 ７５ 固定资产原价 ２８ ３８５，０４０，２８８．８１ ３９０，１２２，７６３．８８ 其他长期负债 ７６ 减：累计折旧 ２９ ５９，９７８，３２４．５２ ７３，０３６，０３５．９７ ７７ 固定资产净值 ３０ ３２５，０６１，９６４．２９ ３１７，０８６，７２７．９１ 长 期负债合 计 ７８ 减：固定资产减值准备 ３１ ８，１２９，４８２．２８ ８，１１９，３９２．４２ 递延税项： ７９ 固定资产净额 ３２ ３１６，９３２，４８２．０１ ３０８，９６７，３３５．４９ 递延税款贷项 ８０ 工程物资 ３３ ８１ 在建工程 ３４ ６６，５０４，９８７．９８ ７５，７４３，６２７．５４ 负债合计 ８２ ２３６，８３３，９０４．５３ ２４３，６２７，３６３．８３ 固定资产清理 ３５ ８３ ３６ 股东权益： ８４ ３７ 股本 ８５ １９０，７７６，０００．００ １９０，７７６，０００．００ ３８ 减：已归还投资 ８６ 固 定 资 产 合 计 ３９ ３８３，４３７，４６９．９９ ３８４，７１０，９６３．０３ 股本净额 ８７ １９０，７７６，０００．００ １９０，７７６，０００．００ 无形资产及其他资产： ４０ 资本公积 ８８ ５６，４７７，３２２．７６ ５６，６５６，７９８．５４ 无形资产 ４１ ８，９５３，００９．２３ ８，４２５，１６２．２３ 盈余公积 ８９ １０５，１４６，１０８．３５ １１４，８０９，５０１．２９ 长期待摊费用 ４２ ７，０８４，３３２．６９ ７，２０８，４３７．６３ 其中：法定公益金 ９０ １７，２０３，８０２．００ ２０，４２４，９３２．９８ 其他长期资产 ４３ 未分配利润 ９１ １９７，７０８，２２６．６３ ２３３，３８９，８５３．３０ ４４ ９２ 无形资产及其他资产合计 ４５ １６，０３７，３４１．９２ １５，６３３，５９９．８６ ９３ 递延税项： ４６ ９４ 递延税款借项 ４７ 股东权益合计 ９５ ５５０，１０７，６５７．７４ ５９５，６３２，１５３．１３ 资 产 总 计 ４８ ７８６，９４１，５６２．２７ ８３９，２５９，５１６．９６ 负债和股东权益总计 ９６ ７８６，９４１，５６２．２７ ８３９，２５９，５１６．９６ 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 第 41 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 合并利润及利润分配表 会合02表 编制单位：大连铁龙实业股份有限公司（合并） 2002年度 单位：元 项 目 注释 行次 本年数 上年同期数 一、主营业务收入 ２５ １ ３２０，６７８，５４６．８５ ３４９，２４１，９０７．４９ 减：主营业务成本 ２６ ２ １５１，７０６，３９５．２７ １４８，７５２，３５６．２８ 主营业务税金及附加 ２７ ３ １１，９４０，７４４．２９ ９，２００，３１５．３２ 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） ４ １５７，０３１，４０７．２９ １９１，２８９，２３５．８９ 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） ５ 减：营业费用 ６ ２４，９５５，８６０．８４ ２４，３０８，２２６．４８ 管理费用 ２８ ７ ３７，４７５，２３２．１３ ７０，９８５，０１１．８９ 财务费用 ２９ ８ １２，２２０，４７１．６９ １２，６６９，００４．６２ 三、营业利润（亏损以“—”号填列） ９ ８２，３７９，８４２．６３ ８３，３２６，９９２．９０ 加：投资收益（损失以“—”号填列） ３０ １０ １，３５５，９９３．２１ ２，５４２，３８８．６４ 补贴收入 １１ 营业外收入 ３１ １２ ６６，９３９．０８ ２１，５９８．１６ 减：营业外支出 ３２ １３ ４２１，４１５．１０ ２，９６６，５８７．６４ 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） １４ ８３，３８１，３５９．８２ ８２，９２４，３９２．０６ 减：所得税 １５ １７，９４８，７３６．７７ ２３，１１５，４８５．９３ 减：少数股东损益 １６ － －３９６，０９２．４６ 五、净利润（净亏损以“—”号填列） １７ ６５，４３２，６２３．０５ ６０，２０４，９９８．５９ 加：年初未分配利润（亏损以“—”号填列） １８ １８５，７９４，２２９．０５ １３６，０９９，９９９．３６ 其他转入 １９ 六、可供分配的利润（亏损以“—”号填列） ２０ ２５１，２２６，８５２．１０ １９６，３０４，９９７．９５ 减：提取法定盈余公积金 ２１ ７，６４９，７０７．９０ ７，００７，１７９．２８ 提取法定公益金 ２２ ３，８２４，８５３．９４ ３，５０３，５８９．６２ 提取职工奖励及福利基金 ２３ 提取储备基金 ２４ 提取企业发展基金 ２５ 利润归还投资 ２６ 七、可供股东分配的利润（亏损以“—”号填列） ２７ ２３９，７５２，２９０．２６ １８５，７９４，２２９．０５ 减：应付优先股股利 ２８ 提取任意盈余公积金 ２９ 应付普通股股利 ３０ １９，０７７，６００．００ 转作股本的普通股股利 ３１ 八、未分配利润（亏损以“—”号填列） ３２ ２２０，６７４，６９０．２６ １８５，７９４，２２９．０５ 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 第 42 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 利润及利润分配表 会企02表 编制单位：大连铁龙实业股份有限公司（母） 2002年度 单位：元 项 目 注释 行次 本年数 上年同期数 一、主营业务收入 ４ １ １５９，３９７，９８８．１９ ２５７，１１６，４１２．２４ 减：主营业务成本 ５ ２ ４４，３８８，０７８．０３ ８１，３７６，５２９．５３ 主营业务税金及附加 ３ ５，３８５，０４７．８６ ６，１７３，０５０．６４ 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） ４ １０９，６２４，８６２．３０ １６９，５６６，８３２．０７ 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） ５ 减：营业费用 ６ ２１，０２３，５０９．５３ ２０，６３１，３３４．５７ 管理费用 ７ ２２，４６９，２４２．３１ ５２，５２６，５６５．５１ 财务费用 ８ １０，４９８，８５２．８８ １０，９０５，５５３．４３ 三、营业利润（亏损以“—”号填列） ９ ５５，６３３，２５７．５８ ８５，５０３，３７８．５６ 加：投资收益（损失以“—”号填列） ６ １０ １８，３２３，４０２．７２ －２，４４７，９０３．０１ 补贴收入 １１ 营业外收入 １２ ６６，９３９．０８ ２１，３９８．１６ 减：营业外支出 １３ １２７，５１７．７８ ２，９４０，５７９．８９ 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） １４ ７３，８９６，０８１．６０ ８０，１３６，２９３．８２ 减：所得税 １５ ９，４７３，４６１．９９ １８，３８０，４９３．１８ 减：少数股东损益 １６ 五、净利润（净亏损以“—”号填列） １７ ６４，４２２，６１９．６１ ６１，７５５，８００．６４ 加：年初未分配利润（亏损以“—”号填列） １８ １９７，７０８，２２６．６３ １４５，２１５，７９６．０８ 其他转入 １９ 六、可供分配的利润（亏损以“—”号填列） ２０ ２６２，１３０，８４６．２４ ２０６，９７１，５９６．７２ 减：提取法定盈余公积金 ２１ ６，４４２，２６１．９６ ６，１７５，５８０．０６ 提取法定公益金 ２２ ３，２２１，１３０．９８ ３，０８７，７９０．０３ 提取职工奖励及福利基金 ２３ 提取储备基金 ２４ 提取企业发展基金 ２５ 利润归还投资 ２６ 七、可供股东分配的利润（亏损以“—”号填列） ２７ ２５２，４６７，４５３．３０ １９７，７０８，２２６．６３ 减：应付优先股股利 ２８ 提取任意盈余公积金 ２９ 应付普通股股利 ３０ １９，０７７，６００．００ 转作股本的普通股股利 ３１ 八、未分配利润（亏损以“—”号填列） ３２ ２３３，３８９，８５３．３０ １９７，７０８，２２６．６３ 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 第 43 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 合并现金流量表 会合03表 编制单位：大连铁龙实业股份有限公司 2002年度 单位：元 项 目 注释 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： １ 销售商品、提供劳务收到的现金 ２ ３４２，１１２，７０４．４５ 收到的税费返还 ３ ２００，０７９．８７ 收到的其他与经营活动有关的现金 ４ ６６，３５７．６０ 现金流入小计 ５ ３４２，３７９，１４１．９２ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６ １３７，４０３，４９２．０２ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７ ３０，９７８，２２３．２５ 支付的各项税费 ８ ４９，９１１，３８７．７６ 支付的其他与经营活动有关的现金 33 ９ ３２，７６７，１６０．６７ 现金流出小计 １０ ２５１，０６０，２６３．７０ 经营活动产生的现金流量净额 １１ ９１，３１８，８７８．２２ 二、投资活动产生的现金流量 １２ 收回投资所收到的现金 １３ ６７２，６７４．０２ 取得投资收益所收到的现金 １４ １，０９７，２５０．００ 处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 １５ １３，８００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 １６ ２９８，６５７．２１ 现金流入小计 １７ ２，０８２，３８１．２３ 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 １８ ３１，９４４，９９７．３９ 投资所支付的现金 １９ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２０ ６，９００．００ 现金流出小计 ２１ ３１，９５１，８９７．３９ 投资活动产生的现金流量净额 ２２ －２９，８６９，５１６．１６ 三、筹资活动产生的现金流量： ２３ 吸取投资所收到的现金 ２４ 借款所收到的现金 ２５ １９５，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２６ 现金流入小计 ２７ １９５，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２８ １９６，７９２，０６４．８４ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２９ １２，５７０，８４１．９２ 支付的其它与筹资活动有关的现金 ３０ 现金流出小计 ３１ ２０９，３６２，９０６．７６ 筹资活动产生的现金流量净额 ３２ －１４，３６２，９０６．７６ 四、汇率变动对现金的影响 ３３ 五、现金及现金等价物净增加额 ３４ ４７，０８６，４５５．３０ 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 第 44 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 附注： 项 目 注释 行次 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 １ 净利润 ２ ６５，４３２，６２３．０５ 加：少数股东权益 ３ 计提的资产减值准备 ４ ６，２８５，７０９．９３ 固定资产折旧 ５ ２５，４７３，５８９．１５ 无形资产摊销 ６ １，３９３，６４７．００ 长期待摊费用摊销 ７ １，４４１，４７４．６９ 待摊费用减少（减：增加） ８ ３１９，１９８．９４ 预提费用增加（减：减少） ９ ４，６０２，４００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） １０ １２２，１８９．３２ 固定资产报废损失 １１ ８７，１３３．５４ 财务费用 １２ １２，４５３，８４１．９２ 投资损失（减：收益） １３ －１，３５５，９９３．２１ 递延税款贷项（减：借项） １４ 存货的减少（减：增加） １５ －２１，２４４，９６２．９３ 经营性应收项目的减少（减：增加） １６ ２７，８６５，８６７．１７ 经营性应付项目的增加（减：减少） １７ －３１，５５７，８４０．３５ 其他 １８ 经营活动产生的现金流量净额 １９ ９１，３１８，８７８．２２ 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： ２０ 债务转为资本 ２１ 一年内到期的可转换公司债券 ２２ 融资租入固定资产 ２３ 3、现金及现金等价物净增加情况 ２４ 现金的期末余额 ２５ １１８，３４０，３２６．９２ 减：现金的期初余额 ２６ ７１，２５３，８７１．６２ 加：现金等价物的期末余额 ２７ 减：现金等价物的期初余额 ２８ 现金及现金等价物净增加额 ２９ ４７，０８６，４５５．３０ 第 45 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表 会企03表 编制单位：大连铁龙实业股份有限公司（母） ２００２年度 单位：元 项 目 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： １ 销售商品、提供劳务收到的现金 ２ １６８，６５９，２７６．７３ 收到的税费返还 ３ 7,611.10 收到的其他与经营活动有关的现金 ４ ６６，３５７．６０ 现金流入小计 ５ １６８，７３３，２４５．４３ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６ ４１，９８９，５０６．８７ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７ １４，３２９，８６２．２９ 支付的各项税费 ８ ３０，６７４，１５１．１０ 支付的其他与经营活动有关的现金 ９ ３７，９９２，２３８．１３ 现金流出小计 １０ １２４，９８５，７５８．３９ 经营活动产生的现金流量净额 １１ ４３，７４７，４８７．０４ 二、投资活动产生的现金流量 １２ 收回投资所收到的现金 １３ ６５２，８５１．２０ 取得投资收益所收到的现金 １４ １０，３９７，８５０．８９ 处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 １５ ５８１．４８ 收到的其他与投资活动有关的现金 １６ ２１，７３７，２５２．３８ 现金流入小计 １７ ３２，７８８，５３５．９５ 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 １８ ２８，３８０，４９９．６３ 投资所支付的现金 １９ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２０ ３８，４８２，０４８．６９ 现金流出小计 ２１ ６６，８６２，５４８．３２ 投资活动产生的现金流量净额 ２２ －３４，０７４，０１２．３７ 三、筹资活动产生的现金流量： ２３ 吸取投资所收到的现金 ２４ 借款所收到的现金 ２５ １９５，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２６ 现金流入小计 ２７ １９５，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２８ １７０，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２９ １０，７３８，７０７．６３ 支付的其它与筹资活动有关的现金 ３０ 现金流出小计 ３１ １８０，７３８，７０７．６３ 筹资活动产生的现金流量净额 ３２ １４，２６１，２９２．３７ 四、汇率变动对现金的影响 ３３ 五、现金及现金等价物净增加额 ３４ ２３，９３４，７６７．０４ 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 第 46 页 大连铁龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 附注： 项 目 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 １ 净利润 ２ ６４，４２２，６１９．６１ 加：计提的资产减值准备 ３ ５，４７５，２１７．２５ 固定资产折旧 ４ １６，８９８，９３３．６９ 无形资产摊销 ５ ５２７，８４７．００ 长期待摊费用摊销 ６ １，１３２，９６４．４３ 待摊费用减少（减：增加） ７ １１２，３７２．７９ 预提费用增加（减：减少） ８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ９ ６，３１８．５２ 固定资产报废损失 １０ ８７，１３３．５４ 财务费用 １１ １０，６２１，７０７．６３ 投资损失（减：收益） １２ －１８，３２３，４０２．７２ 递延税款贷项（减：借项） １３ 存货的减少（减：增加） １４ ７９６，５９６．２４ 经营性应收项目的减少（减：增加） １５ ７，７９４，７７９．０４ 经营性应付项目的增加（减：减少） １６ －４５，８０５，５９９．９８ 其他 １７ 经营活动产生的现金流量净额 １８ ４３，７４７，４８７．０４ 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： １９ 债务转为资本 ２０ 一年内到期的可转换公司债券 ２１ 融资租入固定资产 ２２ 3、现金及现金等价物净增加情况 ２３ 现金的期末余额 ２４ ８６，９０５，９２９．２３ 减：现金的期初余额 ２５ ６２，９７１，１６２．１９ 加：现金等价物的期末余额 ２６ 减：现金等价物的期初余额 ２７ 现金及现金等价物净增加额 ２８ ２３，９３４，７６７．０４ 第 47 页