*ST梦舟(600255)鑫科材料2003年年度报告

安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报告 安徽鑫科新材料股份有限公司 二 OO 四年四月 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 目 录 一、重要提示---------------------------------------------------------------2 二、公司简介---------------------------------------------------------------3 三、会计数据和业务数据摘要------------------------------------------3 四、股本变动及股东情况------------------------------------------------5 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况------------------------7 六、公司治理结构---------------------------------------------------------9 七、股东大会情况简介---------------------------------------------------10 八、董事会报告------------------------------------------------------------12 九、监事会报告-------------------------------------------------------------21 十、重要事项----------------------------------------------------------------22 十一、财务报告-------------------------------------------------------------23 十二、备查文件-------------------------------------------------------------54 １ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 周光董事未出席本次董事会。 安徽华普会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人董事长周瑞庭先生、主管会计工作负责人财务总监余劲松先生、 会计机构负责人财务部经理庄明福先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 ２ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 二、公司简介 （一）公司法定中文名称：安徽鑫科新材料股份有限公司 公司法定英文名称：ANHUI XINKE NEW MATERIALS CO.，LTD. 英文名称缩写：AXNMC （二）法定代表人：周瑞庭 （三）董事会秘书：江 斌 联系地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路 23 号 联系电话：（0553）5847323 传 真：（0553）5847423 电子信箱：jb600255@sina.com 公司证券事务代表：宋志刚 联系地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路 23 号 联系电话：（0553）5847423 传 真：（0553）5847423 电子信箱：songzg@ahxinke.com （四）公司注册地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路 23 号 公司办公地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路 23 号 邮政编码：241009 公司电子信箱：thinker8535@sina.com 公司互联网网址：http://www.ahxinke.com （五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登 载 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 国 际 互 联 网 网 址 为 ： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：鑫科材料 公司股票代码：600255 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998 年 9 月 28 日 公司变更注册登记日期：2000 年 11 月 7 日 公司首次注册登记地点：安徽省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3400001300051 公司税务登记号码：国税芜字 340207711041749 地税芜字 34021171104174-9 公司聘请的会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 办公地址：安徽省合肥市荣事达大道 100 号 ３ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 三、会计数据和业务数据摘要 根据安徽华普会计师事务所按中国会计准则审计的本公司主要会计数据和业 务数据摘要如下： （一）公司本年度主要利润指标情况 利润总额（元） 22,039,966.89 净利润（元） 12,212,900.97 扣除非经常性损益后的净利润（元） 7,205,137.04 主营业务利润（元） 72,369,233.50 其他业务利润（元） 3,006,959.59 营业利润（元） 8,175,394.82 投资收益（元） 9,493,742.80 补贴收入（元） - 营业外收支净额（元） 3,523,479.27 经营活动产生的现金流量净额（元） -19,817,923.80 现金及现金等价物净增加额（元） 20,437,259.13 注：扣除的非经常性损益包括： （1）处理固定资产损益净额：-918,821.09 元 （2）政府补贴收入：800,000.00 元 （3）资金占用损益净额：1,910,796.05 元 （4）短期投资收益：-1,506,548.66 元 （5）其他收支净额：175,713.30 元 （6）申购利息摊销：4,558,048.56 元 （7）各项减值准备转回：2,238,633.11 元 非经常性损益额合计：7,257,821.27 元 所得税：2,250,057.34 元 影响净利润金额：5,007,763.93 元 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 财务指标 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入（元） 998,604,925.66 866,787,766.99 698,259,168.09 净利润（元） 12,212,900.97 4,197,698.76 30,013,757.78 全面摊薄每股收益（元/股） 0.13 0.04 0.32 加权平均每股收益（元/股） 0.13 0.04 0.32 扣除非经常性损益后的每股收益（元/股） 0.08 0.05 0.32 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.21 0.03 0.11 全面摊薄净资产收益率（%） 2.47 0.87 6.28 加权平均净资产收益率（%） 2.50 0.87 6.42 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 1.48 1.04 6.56 率（%） ４ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 财务指标 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 总资产（元） 964,125,199.68 765,162,922.24 679,957,712.83 股东权益（不含少数股东权益）（元） 494,055,526.91 481,842,625.94 477,644,927.18 每股净资产（元/股） 5.20 5.07 5.03 调整后每股净资产（元/股） 5.19 5.02 5.01 （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号） 》要 求计算 2003 年报告期利润的净资产收益率和每股收益： 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.65 14.83 0.76 0.76 营业利润 1.65 1.68 0.09 0.09 净利润 2.47 2.50 0.13 0.13 扣除非经常性损益后的净利润 1.46 1.48 0.08 0.08 （四）报告期内股东权益变动情况及其原因说明（单位：人民币元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 95,000,000.00 95,000,000.00 —— 资本公积 347,150,517.54 347,150,517.54 —— 盈余公积 15,429,047.31 2,015,591.47 17,444,638.78 计提 其中：法定公益金 5,143,015.77 671,863.82 5,814,879.59 计提 未分配利润 24,263,061.09 697,309.50 24,960,370.59 利润增加及分配 股东权益合计 481,842,625.94 12,212,900.97 494,055,526.91 利润增加 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股本变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 65,000,000 65,000,000 其中：国家持有股份 8,263,243 8,263,243 境内法人持有股份 56,736,757 56,736,757 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 65,000,000 65,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 30,000,000 30,000,000 ５ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 30,000,000 30,000,000 三、股份合计 95,000,000 95,000,000 2、股票发行及上市情况 （1）2000 年 10 月 26 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]137 号文核准，公司获准向社会公开发行人民币普通股（A 股）3000 万股，每股发行 价格为 12 元。本次发行采用上网定价发行的方式，发行后公司股本总额为 9500 万股。 （2）2000 年 11 月 22 日，经上海证券交易所上证上字（2000）91 号《上市 通知书》批准，公司向社会公开发行的 3000 万股人民币普通股获准在上海证券交 易所上市交易。 3、报告期内，本公司未发生送股、转增股本、配股、增发新股情况，公司股 份总数不变。 （二）股东情况介绍 1、报告期末公司股东总数为 24764 户。 2、公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况 序 年度内 年末持股 比例 股份 质押或冻结 股东名称（全称） 股东性质 号 增减 数量 （％） 类别 的股份数量 芜湖恒鑫铜业集团有限公 1 49,176,305 51.76 未流通 49,176,305 法人股东 司 合肥工大复合材料高新技 2 7,560,452 7.96 未流通 法人股东 术开发有限公司 芜湖市鸠江工业投资有限 3 3,554,024 3.74 未流通 国有股东 责任公司 4 安徽省冶金科学研究所 2,418,513 2.55 未流通 国有股东 5 芜湖市建设投资有限公司 2,290,706 2.41 未流通 国有股东 6 贾连娣 94,600 0.10 已流通 自然人股东 7 赵炎林 48,384 93,384 0.10 已流通 自然人股东 8 陈惠芬 57,841 82,511 0.09 已流通 自然人股东 9 于文洪 75,000 75,000 0.08 已流通 自然人股东 10 王西克 74,786 74,786 0.08 已流通 自然人股东 公司前十名流通股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其他） 贾连娣 94,600 A股 赵炎林 93,384 A股 陈惠芬 82,511 A股 于文洪 75,000 A股 王西克 74,786 A股 黎桂英 72,120 A股 赵代永 65,000 A股 包连义 60,000 A股 ６ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 何海 52,600 A股 张凤芳 51,700 A股 （1）持有公司总股本 5%以上的法人股东所持股份在报告期内无增减变化，公 司控股股东芜湖恒鑫铜业集团有限公司持有本公司 49,176,305 股已质押； （2）公司法人股股东之间无任何关联关系，也不属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其他流通股股东本公司未知其关联关 系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致 行动人。 3、公司控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：芜湖恒鑫铜业集团有限公司 法定代表人：周瑞庭 成立日期：1996 年 12 月 18 日 注册资本：15000 万元 股权结构：芜湖市飞尚实业发展有限公司占 50%股权，自然人余劲松占 50%股 权。 经营范围：金属及合金产品的生产和销售，电工材料、电线电缆、化工产品 （除危险品）、电子原器件的生产和销售，综合技术开发应用（除国家专控）、汽 车（不含小轿车）销售，汽车零配件的销售和维修，经营本企业自产产品及技术 和出口业务；经营本企业生产所需要的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件 及技术和进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）； 经营进料加工和“三来一补”业务。 实际控制人名称：芜湖市飞尚实业发展有限公司 法定代表人：李非列 成立日期：2001 年 12 月 26 日 注册资本：15000 万元 股权结构：深圳市飞尚实业发展有限公司占 90%股权，自然人林家平占 10%股 权。 经营范围：金属及合金产品（除贵金属）、电工材料、电线电缆、化工产品（除 危险品）、电子原器件的生产、销售；汽车（除小轿车）销售、汽车零配件的销售 和维修；粉末冶金、纳米材料开发、生产、销售；生物工程技术、信息技术、新 材料技术的实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业，信息咨询（除国 家专营、专控、专卖商品及限制项目）。 4、其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东情况 报告期内，本公司无其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东。 ７ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司现任董事、监事及高级管理人员基本情况 性 年 年初持股 年末持股 变动 姓名 职 务 任期起止日期 别 龄 数（股） 数（股） 原因 周瑞庭 董事长 男 54 2001.12-2004.12 0 0 韩江洪 副董事长 男 50 2002.6-2004.12 0 0 李非列 董事 男 38 2003.4-2004.12 0 0 何建设 董事 男 50 2003.4-2004.12 0 0 许本利 董事 男 42 2003.1-2004.12 0 0 黄宪法 董事 男 50 2001.12-2004.12 0 0 周 光 董事 男 42 2003.4-2004.12 0 0 汪 斌 董事 男 40 2003.4-2004.12 0 0 汪祖杰 独立董事 男 55 2001.12-2004.12 0 0 赵志松 独立董事 男 33 2002.6-2004.12 0 0 张新华 独立董事 男 43 2003.9-2004.12 0 0 干春晖 独立董事 男 36 2003.9-2004.12 0 0 林家平 监事会主席 男 42 2003.4-2004.12 0 0 孙保群 监事 男 48 2001.12-2004.12 0 0 孙跃文 监事 男 37 2001.12-2004.12 0 0 黄胜华 监事 男 42 2001.12-2004.12 0 0 胡基荣 监事 男 32 2001.12-2004.12 0 0 谢有红 总经理 男 39 2002.3-2004.12 0 0 余劲松 财务总监 男 33 2002.3-2004.12 0 0 江 斌 董秘、副总经理 男 34 2001.12-2004.12 0 0 说明： 1、董事、监事、高级管理人员均未曾持有本公司股份。 2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： （1）董事长周瑞庭先生 2001 年 3 月至今担任芜湖恒鑫铜业集团有限公司董 事长； （2）董事周光先生 2003 年 2 月至今担任芜湖市鸠江工业投资有限责任公司 常务副总经理； （3）董事黄宪法先生 1995 年 7 月至今担任安徽省冶金科学研究所所长； （4）董事汪斌先生 1998 年 6 月至今担任芜湖市建设投资有限公司财务部长、 副总经理； （5）监事会主席林家平先生 2003 年 2 月至今担任芜湖恒鑫铜业集团有限公 司总经理； （6）监事孙跃文先生 1998 年 8 月至今担任芜湖市鸠江工业投资有限责任公 司副总经理； （7）监事黄胜华先生 1998 年 3 月至今担任安徽省冶金科学研究所党办主任。 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 公司现任董事、监事均不以其董事、监事身份在公司领取报酬，仅以其在公 司的其他行政职务受薪。 ８ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 董事、监事及高级管理人员在公司领取报酬的 6 人，以基本薪酬加年终奖金 的形式领取，年度报酬总额为 182,760.00 元（前 3 名高管人员薪酬总额为 120,000.00 元），其数额的分布区间为： 3 万元以下 3 人，3～4 万元 2 人，4 万 元以上 1 人。 （三）独立董事津贴及其他待遇 根据 2003 年 8 月 16 日公司二届十二次董事会及 2003 年第二次临时股东大会 《关于确定独立董事津贴的议案》的规定，独立董事津贴为每人每年 5 万元，出 席董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权所需费用，在公司据 实报销。 （四）报告期内公司董事、监事及高级管理人员离任情况 1、2003 年 1 月 25 日，公司 2003 年第一次临时股东大会批准姜纯先生、程勇 先生因工作变动辞去董事职务，增补许本利先生为公司董事； 2、2003 年 3 月 5 日，公司二届九次董事同意陈家本先生、吴昌业先生、司宏 掌先生、陈善陆先生因工作变动辞去董事职务；确定李非列先生、何建设先生、 汪斌先生、周光先生为公司增补董事候选人。以上董事辞职及增补董事事宜已经 2003 年 4 月 18 日公司 2002 年度股东大会批准； 3、2003 年 3 月 5 日，公司二届五次监事会接受杨金保先生因工作变动辞去公 司监事及监事会主席职务；接受李芳球先生、张建华先生因工作变动辞去公司监 事职务；确定林家平先生为公司增补监事候选人。以上监事辞职及增补监事事宜 已经 2003 年 4 月 18 日公司 2002 年度股东大会批准； 4、2003 年 6 月 27 日，公司二届十一次董事会确定张新华先生为公司增补独 立董事候选人，并已经 2003 年 9 月 27 日公司 2003 年第二次临时股东大会批准； 5、2003 年 8 月 16 日，公司二届十二次董事会同意谢友华先生辞去公司副总 经理职务； 6、2003 年 8 月 16 日，公司二届六次监事会选举林家平先生为公司第二届监 事会主席； 7、2003 年 8 月 22 日，公司董事会临时会议确定干春晖先生为公司增补独立 董事候选人，并已经 2003 年 9 月 27 日公司 2003 年第二次临时股东大会批准。 （五）公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截止 2003 年末，本公司员工在职员工 2073 人，没有退休员工，公司员工中 具有各种专业职称的人数为 180 人，占员工总数的 8.68%，其中高级职称 9 人，中 级职称 62 人，初级职称 109 人。 1、员工的专业构成 生产人员：1568 人，占员工总数的 75.63% 销售人员：137 人，占员工总数的 6.61% 技术人员：83 人，占员工总数的 4.00% 财务人员：36 人，占员工总数的 1.74% 行政人员：201 人，占员工总数的 9.70% 其他人员：48 人，占员工总数的 2.32% 2、员工的教育程度 研究生：4 人，占员工总数的 0.19% ９ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 本科：105 人，占员工总数的 5.07% 大中专：448 人，占员工总数的 21.61% 技校：68 人，占员工总数的 3.28% 高中及以下：1448 人，占员工总数的 69.85% 六、公司治理结构 （一）公司治理情况 2003 年公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要 求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范运作，使公司的治理 结构基本符合监管部门发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。 1、修订《公司章程》。2003 年根据公司实际对《公司章程》的部分条款进行 了重新修订 。 2、完善独立董事制度。2003 年 9 月 27 日，公司 2003 年第二次临时股东大会 增补张新华先生、干春晖先生为独立董事。至此，公司已聘请 4 位独立董事，占 公司董事总人数的三分之一，符合独立董事制度要求。 3、建立投资者关系管理制度。按照中国证监会合肥特派办的《关于加强辖区 内上市公司投资者关系管理工作若干问题的通知》要求，2003 年公司成立了投资 者关系管理办公室，并制定了《投资者关系管理制度》，为进一步完善公司与投资 者关系管理提供了制度保证。同时，在公司网站中开通“投资者关系”专栏，建 立起公司与广大投资者的互动交流平台。 今后，公司仍将一如既往地严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范 运作，进一步对照治理准则制定相应的公司治理纲要，提升公司治理水平，切实 维护全体股东的利益。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》的要求，增补了两位独立董事，使公司独立董事增加至四人，占董事 总人数三分之一。报告期内公司独立董事能够按照《公司章程》、《独立董事议事 规则》等相关法规、制度要求，认真参加报告期内的董事会、股东大会，勤勉尽 职地履行职责，并对公司董事及高管人员任免、关联交易等事项做出客观、公正 的判断，并发表独立意见，对公司的发展起了积极作用，切实维护了公司广大中 小股东的利益。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、人员 本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设立了独立 的人事职能部门。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人 员均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位担任除董事以外的重要职务。 2、资产 本公司资产完整，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，产供销 系统完整独立。 3、财务 本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制 １０ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 度，并独立在银行开户，独立缴税。 4、机构 本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公 的情况。 5、业务 本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 本公司与控股股东分别生产不同的产品，拥有各自的客户，不存在同业竞争。 七、股东大会简介 （一）股东大会召开情况 报告期内公司召开股东大会三次，即 2003 年第一次临时股东大会、2002 年度 股东大会、2003 年第二次临时股东大会，具体情况如下： 1、2003 年第一次临时股东大会 根据公司二届八次董事会决议，公司于 2002 年 12 月 24 日在《上海证券报》 刊登《安徽鑫科新材料股份有限公司二届八次董事会决议暨召开 2003 年第一次临 时股东大会的公告》，向全体股东发出召开股东大会的通知，会议登记日：2003 年 1 月 23 日，共有 5 名股东及股东代理人进行了会议登记。 公司 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 1 月 25 日在芜湖金水湾大酒店召 开，出席会议的股东及股东代表 5 人，代表股份 65000000 股，占公司总股本的 68.42%，会议程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议召开合法有 效。经到会股东逐项表决，通过了如下决议： （1）审议批准《董事会议事规则》修订案； （2）审议批准《关于对芜湖恒昌铜精炼有限公司增资扩股的议案》； （3）审议批准《关于董事辞职及增补董事的议案》。 会议决议公告刊登于 2003 年 1 月 28 日《上海证券报》。 2、2002 年度股东大会 根据公司二届九次董事会决议，公司于 2003 年 3 月 8 日在《上海证券报》刊 登《安徽鑫科新材料股份有限公司二届九次董事会决议暨召开 2002 年度股东大会 的公告》，向全体股东发出召开股东大会的通知，会议登记日：2003 年 4 月 16 日， 共有 5 名股东及股东代理人进行了会议登记。 公司 2002 年度股东大会于 2003 年 4 月 18 日在芜湖金水湾大酒店召开，出席 会议的股东及股东代表 5 人，代表股份 65000000 股，占公司总股本的 68.42%，会 议程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议召开合法有效。经到会 股东逐项表决，通过了如下决议： （1）审议批准《2002 年董事会工作报告》； （2）审议批准《2002 年监事会工作报告》； （3）审议批准《2002 年财务决算报告》； （4）审议批准《2003 年度财务预算报告》； （5）审议批准《公司 2002 年利润分配预案》； （6）审议批准《关于董事辞职及增补董事的议案》； （7）审议批准《关于监事辞职及增补监事的议案》； （8）审议批准《关于修订公司章程的议案》； （9）审议批准《关于续聘安徽华普会计事务所的议案》； １１ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 19 日《上海证券报》。 3、2003 年第二次临时股东大会 根据公司 2003 年 8 月 22 日董事会临时会议决议，公司于 2003 年 8 月 23 日 在《上海证券报》刊登《安徽鑫科新材料股份有限公司董事会临时会议决议暨召 开 2003 年第二次临时股东大会的公告》，向全体股东发出召开股东大会的通知， 会议登记日：2003 年 9 月 25 日，共有 5 名股东及股东代理人进行了会议登记。 公司 2003 年第二次临时股东大会于 2003 年 9 月 27 日在芜湖金水湾大酒店召 开，出席会议的股东及股东代表 5 人，代表股份 65000000 股，占公司总股本的 68.42%，会议程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议召开合法有 效。经到会股东逐项表决，通过了如下决议： （1）审议批准《关于增补独立董事的议案》； （2）审议批准《关于修订公司章程的议案》； （3）审议批准《关于确定独立董事津贴的议案》。 会议决议公告刊登于 2003 年 9 月 30 日《上海证券报》。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 经公司 2003 年第一次临时股东大会批准，姜纯先生、程勇先生辞去董事职务， 增选许本利先生为公司董事。 经公司 2002 年度股东大会批准，陈善陆先生、吴昌业先生、司宏掌先生、陈 家本先生辞去董事职务，增选李非列先生、何建设先生、周光先生、汪斌先生为 公司董事；杨金保先生、李芳球先生、张建华先生辞去监事职务，增选林家平先 生为公司监事。 经公司 2003 年第二次临时股东大会批准，增选张新华先生、干春晖先生为公 司独立董事。 八、董事会报告 （一）报告期内的经营情况 1、公司主营业务范围及经营状况 （1）公司主营业务范围：公司属有色金属加工行业，主要从事稀土光亮铜杆、 稀土合金铜带、合金铜型材、金属基碳纤维复合材料及制品、氧化物系陶瓷粉体 及制品、钼酸铵系列产品、辐照特种电缆的生产和销售。 （2）经营状况 2003 年，公司紧紧围绕“市场主导，打造核心能力；预算控制，强化目标责 任；优化结构，突出发展重点；健全机构，提升管理效能”的年度经营方针和经 营目标，克服了铜价全面上涨、产品市场恶性竞争、 “非典”等种种不利因素影响， 真抓实干，取得了较好的经营成效，基本上扭转了前一年度业绩下滑的势头，使 公司重新步入良性发展轨道。 1、整合营销系统。为了公司长远发展及适应市场竞争需要，2003 年初公司开 始实行营销整合，经过一年的建设，公司营销队伍和营销管理机构从无到有，从 弱到强，得到了快速发展，公司现已在全国各地设立了 8 大驻外办事处，拥有一 支较强的营销队伍。公司还拟订了针对性的渠道政策，开展经销商信用评级，加 强对经销商的管理。 2、组建物流分公司。2003 年公司成立了物流分公司，统一公司的物流运输和 １２ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 辅助材料采购，降低运输及辅助材料采购成本，提高经济效益。 3、健全管理体系。2003 年公司管理体系建设成效显著，以关键绩效指标考核 为重点，全面构建了公司绩效考核体系，实施工资总额管理，强化一级分配总额 管理，现已初步建立了鑫科管理模式，公司管理效能日益提高。 4、实施期货保值。公司是以铜为主要原材料的加工企业，2003 年面对国际铜 价的全面上涨，公司在认真研究铜价走势的基础上，果断制定并实施期货保值方 案，有效锁定了产品加工利润。 5、加快产品结构调整。2003 年公司各项技改顺利实施，项目建设快速推进， 年产 1 万吨高精度稀土铜带项目实现达产达标，并开始盈利，新上马的异型材项 目进展顺利，产品结构调整迈出了崭新的一步。 6、实施全面预算管理。2003 年公司开始实施全面预算管理，将公司材料采购、 生产经营、产品销售、项目建设、管理费用等均纳入预算控制。同时，公司与目 标责任单位签订目标责任书，制定奖惩制度，确保了公司各项经营目标顺利实现。 具体经营情况如下：2003 年公司共完成主营业务收入 99860.49 万元，同比增 长 15.21%；实现主营业务利润 7236.92 万元，同比增长 11.54%。2003 年度公司实 现利润总额 2204.00 万元，同比增长 85.27%；实现净利润 1221.29 万元，同比增 长 190.94%。 报告期内按行业、产品、地区分类的主营业务收入和主营业务利润构成： 分行业或分产品 主营业务收入（万元） 比例（%） 主营业务利润 比例（%） 1、分行业 铜加工 90864.15 90.99 6267.90 83.67 电线电缆 8921.67 8.93 1148.52 15.33 服务业 74.68 0.08 74.68 1.00 2、分产品 铜基合金材料 90864.15 90.99 6267.90 83.67 辐照特种电缆 8921.67 8.94 1148.52 15.33 代理收入 74.68 0.08 74.68 1.00 3、分地区 国内 99860.49 100.00 100.00 报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品的生产经 营情况： 产品名称 销售收入 销售成本 铜基合金材料 90864.15 72272.09 辐照特种电缆 8921.67 7692.04 2、主要控股公司及参股公司的经营状况及业绩 （1）芜湖鑫瑞贸易有限公司 截止报告期末，本公司持有芜湖鑫瑞贸易有限公司 97.5%股权，该公司注册资 本 6000 万元，法定代表人：谢有红，经营范围：国内贸易（不含国家专项许可的）、 储运业务。 截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产 6453.74 万元，2003 年度实现主营业 务收入 1660.61 万元，实现净利润 153.46 万元。 （2）安徽鑫龙电器股份有限公司 １３ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 截止报告期末，本公司持有安徽鑫龙电器股份有限公司 6.01%股权，该公司注 册资本 3119 万元，法定代表人：束龙胜，经营范围：电气机械及机器制造、工业 过程控制及监控系统、计算机信息系统集成、计算机应用服务与综合信息网络工 程、电子声像工程、各种智能化系统和技术防范工程设计、制造、施工、安装、 维修、调试、销售及技术服务。 截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产 31257.70 万元，2003 年度实现主营 业务收入 18541.88 万元，实现净利润 1375.24 万元。 （3）芜湖天鑫电装有限责任公司 截止报告期末，本公司持有芜湖天鑫电装有限责任公司 40%股权，该公司注册 资本 1000 万元，法定代表人：谢友华，经营范围：汽车、摩托车、家用电器线束 及电子电器产品的开发、生产、销售。 截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产 4190.15 万元，2003 年度实现主营业 务收入 3457.27 万元，实现净利润 54.01 万元。 （4）安徽安和保险代理有限公司 截止报告期末，本公司持有安徽安和保险代理有限公司 6.67%股权，该公司注 册资本 300 万元，法定代表人：刘文兵，经营范围：代理销售保险产品、代理收 取保险费、根据保险公司的委托代理相关业务的损失勘查和理赔。 截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产 223.23 万元，2003 年度实现主营业 务收入 14.67 万元，亏损 82.55 万元。 （5）芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 截止报告期末，本公司持有芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 44.45%股权，该公 司注册资本 18000 万元，法定代表人：周瑞庭，经营范围：电解铜、金银及稀贵 金属的生产和销售、化工产品（不含危险品）、铜材、生产和销售。 截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产 57914.39 万元，2003 年度实现主营 业务收入 69029.61 万元，实现利润 2704.66 万元。 3、主要供应商、客户情况 公司向前 5 家主要供应商全年采购原材料金额为 54847.07 万元，占公司年度 采购总金额的 53.62%。 情况说明：公司五大供应商主要向公司供应电解铜、杂铜及锌锭等主要原料， 具体如下表。 序 采购金额 占全部采购 供应商名称 采购项目说明 号 （万元） 金额比例（%） 1 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 38606.06 37.74 电解铜 2 上海中商企业发展有限公司 5639.97 5.51 电解铜、锌锭、锡锭、镍板 3 上海靖升金属材料有限公司 3844.00 3.76 电解铜、锌锭 4 台州海外金属材料有限公司 3801.12 3.72 杂铜 5 大冶有色金属公司 2955.92 2.89 电解铜 合 计 54847.07 53.62 公司向前 5 家主要客户全年销售产品金额为 17661.19 万元，占公司年度销售 额的 17.69%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内公司在经营中面临的问题及困难：国际、国内铜价全面上涨，公司 原材料成本不断上升、采购难度加大；国内加工企业数量、规模的不断扩大，市 １４ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 场恶性竞争日益激烈；随着技术创新的不断推进，客户对产品档次、质量、品种 规格的要求日益提高。 针对上述问题，公司主要采取了以下措施： （1）成立供应公司，集中原料采购，降低采购成本，通过期货市场对原材料 及产品进行套期保值，锁定加工利润； （2）实施营销系统整合，加强公司营销队伍和营销管理机构建设，拟订针对 性的渠道政策，开展经销商信用评级，加强对经销商的管理。 （3）加快产品结构调整，加大技术改造投入，快速推进新项目建设，加强新 产品、新项目研发，为公司产品结构调整、质量档次提高奠定良好的可持续发展 基础。 （二）公司投资情况 1、前次募集资金使用情况 公司于 2000 年发行上市时，募集资金 34,704 万元，延续使用至本报告期。 截止报告期末，募集资金累计投入 20546.08 万元，占募集资金应投资额 24205 万 元的 84.88%。报告期内的募集资金使用情况如下： 本年度已使用募集资金总额 2348.01 万元 募集资金总额 34704 万元 已累计使用募集资金总额 20546.08 万元 拟投入金额 是否变 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划进 承诺项目 （万元） 更项目 （万元） （万元） 度和预计收益 氧化物系精密陶瓷 4292 是 否 粉体及制品 银、铜-碳纤维复合 2410 是 331.42 基本符合 材料制品产业化 稀土光亮铜杆连铸 4946 是 2920.84 -26.85 符合 连轧生产线技改 1000 吨/年超薄铜箔 4577 是 否 生产线技改 年产 7000 吨高精度 3040 是 16893.82 63.39 基本符合 稀土铜带材技改 辐照特种电缆技改 2980 是 取消 汽车线束及电气装 1960 是 400 21.60 符合 备配接线工试 合计 24205 — 20546.08 58.14 — 补充项目流动资金 7000 万元，用于营销网络建设 3000 万元，尚未使用的募 集资金存于银行。 （2）项目变更情况 变更投资项目的资 24205 金总额 １５ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 产生收益 是否符合计 变更项目拟投 实际投入金 变更后的项目 对应的原承诺项目 金额 划进度和预 入金额（万元） 额（万元） （万元） 计收益 氧化物系精密陶瓷 氧化物系精密陶瓷 2592 否 粉体及制品 粉体及制品 银、铜-碳纤维复合 银、铜-碳纤维复合 386 331.42 基本符合 材料制品产业化 材料制品产业化 稀土光亮铜杆连铸 稀土光亮铜杆连铸 2920.84 2920.84 -26.85 基本符合 连轧生产线技改 连轧生产线技改 5000 吨/年超薄铜 1000 吨/年超薄铜 15183 否 箔生产线技改 箔生产线技改 年产 10000 吨高精 年产 7000 吨高精 14082 16893.82 63.39 基本符合 度稀土铜带材技改 度稀土铜带材技改 取消投资 辐照特种电缆技改 取消 合资组建芜湖天鑫 汽车线束及电气装 400 400 21.60 符合 电装有限责任公司 备配接线工试 合计 — 35624.88 20546.08 58.14 — （3）项目变更程序说明 汽车线束及电气装备配接线工试项目投资额的调整方案经 2001 年 11 月 19 日 公司一届十一次董事会审议通过，并经 2002 年 6 月 27 日公司 2001 年度股东大会 批准。 其他项目调整方案经 2001 年 11 月 19 日公司一届十一次董事会审议通过，并 经 2001 年 12 月 27 日公司 2001 年第二次临时股东大会批准。 以上变更募集资金的有关信息刊于 2001 年 12 月 21 日、2002 年 6 月 28 日《上 海证券报》。 （4）未达计划进度的原因说明 氧化物系精密陶瓷粉体及制品项目未达计划进度的原因是，项目技术支撑不 够，产品应用市场有限，目前正进一步论证，拟报董事会审议决定是否取消该项 目的投资，最终报股东大会批准。 5000 吨/年超薄铜箔生产线技改项目未达计划进度的原因是，与国外技术持有 者的谈判未能最终达成协议，在生产技术不能得到保障的情况下，该项目上马的 风险较大，正在进一步论证论证之中，公司拟提请董事会审议决定是否取消该项 目的投资，最终报股东大会批准。 2、非募集资金投资情况 单位：万元 项目名称 报告期投入 项目进度（%） 变电所 180.65 100 鑫科工业园 384.01 - 铜合金项目 1390.73 30.21 铜板带增产扩建项目 137.56 8.10 零星工程 504.08 100 合计 2597.03 - （三）报告期内财务状况、经营成果分析 （单位：元） １６ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 指标项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减幅度% 总资产 964,125,199.68 765,162,922.24 26.00 股东权益 494,055,526.91 481,842,625.94 2.53 货币资金 107,704,301.54 83,713,552.51 28.66 应收票据 3,152,289.50 658,610.00 378.63 其他应收款 93,189,911.24 101,612,441.12 -8.29 预付帐款 9,489,528.04 12,050,817.76 -21.25 存货 130,601,617.50 120,784,108.36 8.13 待摊费用 118,285.72 85,024.59 39.12 在建工程 16,774,421.73 185,867,894.62 -90.98 长期待摊费用 47,833.46 54,833.42 -12.77 短期借款 329,000,000.00 217,000,000.00 51.61 应付票据 69,016,000.00 18,000,000.00 283.42 应交税金 5,613,776.63 -5,304,807.09 205.82 预提费用 2,322,463.18 3,119,503.69 -25.55 2003 年度 2002 年度 主营业务利润 72,369,233.50 64,884,537.70 11.54 净利润 12,212,900.97 4,197,698.76 190.94 营业费用 21,984,395.64 23,280,437.82 -5.57 管理费用 27,959,842.02 31,055,090.84 -9.97 财务费用 17,256,560.61 4,815,203.90 258.38 现金及现金等价物净增加额 20,437,259.13 -86,972,864.88 123.50 变动原因： （1）总资产年末较年初增加 26.00%，系本年度实现利润及流动资产、固定资 产增加所致。 （2）股东权益年末较年初增加 2.53%，系本年度实现利润所致。 （3）货币资金期末较年初增加 28.66%，系本期银行存款增加所致。 （4）应收票据年末较年初增加 378.63%，主要系本期销售收到的票据尚未到 期承兑所致。 （5）其他应收款期末较年初减少 8.29%，主要系芜湖恒鑫铜业集团有限公司 归还部分占用本公司货款所致。 （6）预付账款期末较年初减少 21.25%元，主要系本期正常结算款项减少所致。 （7）存货期末较年初增加 8.13%，主要系原材料储备铜增加所致。 （8）待摊费用期末较年初增加 39.12%，主要系本期支付保险费用所致。 （9）在建工程期末较年初减少 90.98%，主要系本期高精度稀土铜带项目、稀 土光亮铜杆生产线完工转入固定资产所致。 （10）长期待摊费用期末较年初减少 12.77%，主要系本期摊销所致。 （11）短期借款期末较年初增加 51.61%，主要系本期铜价上涨，流动资金需 求增加所致。 （12）应付票据期末较年初增加 283.42%，主要系本期铜价上涨，以票据方式 结算的资金额相应增大所致。 （13）应交税金期末较年初增加 205.82%，主要系本期计提的企业所得税及增 值税尚未缴纳所致。 （14）预提费用期末较年初减少 25.55%，主要系本年预提的水电费、业务费 １７ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 用及咨询费用减少所致。 （15）主营业务利润年末较年初增加 11.54%，主要系主营业务收入增加所致。 （16）净利润年末较年初增加 190.94%，主要系主营业务收入增加、营业费用、 管理费用减少等原因所致。 （17）营业费用期末较年初减少 5.57%，主要系公司本年度自行组织销售，销 售代理费用减少所致。 （18）管理费用期末较年初减少 9.97%，主要系公司提高管理效能所致。 （19）财务费用期末较年初增加 258.38%，主要系本期货款回笼较慢、原材料 大幅涨价，资金成本上升所致。 （20）现金及现金等价物净增加额较年初增加 123.50%，主要系筹资活动产生 的现金流量净额增加所致。 （四）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 1、公司自有资金建设项目年产 1 万吨铜合金线材项目、铜带分公司改扩建项 目将在 2004 年建成投产，以上两项目如能达到预期投资效果，将进一步扩大公司 主业、提高产品档次、改善产品结构。 2、随着国民经济的持续增长，以及国内铜产品需求量的稳步提高，公司的生 产经营环境将进一步好转。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003 年度内董事会共召开了七次董事会会议，认真审议并通过了公司提交的 各项议案。 （1）公司二届九次董事会会议于 2003 年 3 月 5 日召开，审议并通过了《2002 年度总经理工作报告》、 《2002 年度董事会工作报告》、 《2002 年度财务决算报告》、 《2003 年度财务预算报告》、《2002 年度利润分配预案》 、《2002 年年度报告及摘 要》、《关于董事辞职及增补董事的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关 于聘任公司总经理的议案》、《关于修订公司章程的议案》及《关于确定召开 2002 年度股东大会相关事宜的报告》。 （2）公司二届十次董事会会议于 2003 年 4 月 26 日召开，审议通过了《2003 年第一季度财务报告》。 （3）公司二届十一次董事会会议于 2003 年 6 月 27 日召开，审议通过了《关 于增补独立董事的议案》。 （4）公司二届十二次董事会会议于 2003 年 8 月 16 日召开，审议通过了《2003 年半年度报告及摘要》、《关于修订公司章程的议案》、《关于确定独立董事津贴的 议案》、《关于谢友华先生辞去公司副总经理的议案》和《关于公司技改项目的报 告》。 （5）公司二届十三次董事会会议于 2003 年 10 月 23 日召开，审议通过了《2003 年第三季度报告》、《投资者关系管理制度》。 （6）2003 年 3 月 27 日公司董事会临时会议于召开，审议通过了《关于有关 媒体所指鑫科材料年报问题的声明》。 （7）2003 年 8 月 22 日公司董事会临时会议召开，审议通过了《关于关于增 补独立董事的议案》和《关于确定召开公司 2003 年第二次临时股东大会的有关事 宜的报告》。 １８ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真履行自己的职责，全面落实股东大会决议，按法定程序进行 决策，无任何越权现象。 （1）2003 年第一次临时股东大会决议执行情况 审议通过《董事会议事规则》修订案，已修订完毕，并按有关规定公开披露； 审议通过《关于对芜湖恒昌铜精炼有限公司增资扩股的议案》，公司已完成对 芜湖恒昌铜精炼有限公司的增资工作； 审议通过《关于董事辞职及增补董事的议案》，姜纯董事、程勇董事辞职已按 规定办理有关手续，增补董事许本利先生已按时到任。 （2）2002 年度股东大会决议执行情况 会审议通过《2002 年董事会工作报告》、《2002 年监事会工作报告》、《2002 年财务决算报告》、 《2003 年度财务预算报告》、 《2002 年度利润分配预案》已按有 关程序对外公开披露； 审议通过《关于董事辞职及增补董事的议案》、《关于监事辞职及增补监事的 议案》，陈善陆董事、吴昌业董事、司宏掌董事、陈家本董事、杨金保监事、李芳 球监事、张建华监事的辞职已按规定办理有关手续，增补的李非列董事、何建设 董事、周光董事、汪斌董事、林家平监事均已按时到任； 审议通过《关于修订公司章程的议案》，公司章程已修订完毕，并在相关媒体 披露； 审议通过《关于续聘安徽华普会计事务所的议案》，公司续聘安徽华普会计师 事务所为公司提供审计服务。 （3）2003 年第二次临时股东大会决议执行情况 审议通过《关于增补独立董事的议案》，增补的独立董事张新华先生、干春晖 先生已按时到任； 审议通过《关于修订公司章程的议案》，公司章程已修订完毕，并在相关媒体 披露； 审议通过《关于确定独立董事津贴的议案》，已按要求公告披露。 （六）2003 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经安徽华普会计师事务所审计，公司 2002 年未分配利润 24,263,061.09 元， 公司 2003 年度实现利润总额 22,039,966.89 元，税后利润 12,212,900.97 元，提 取 10%的法定盈余公积金 1,343,727.65 元，提取 5%的法定公益金 671,863.82 元， 本次可供分配的利润 34,460,370.59 元。 鉴于公司发展需要，董事会提议以公司 2003 年末总股本 9500 万股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），本次不进行资本金转增股本， 该分配预案需提交公司 2003 年度股东大会审议批准。 （七）其他事项 1、关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）要求，公司进行了自查，并于 2003 年 10 月 10 日向中国证监会合肥特派办提交了自查报告。本公司与关联方之间的资金往 １９ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 来主要是因为 2002 年度控股股东占用本公司向其预付的电解铜采购款及 2002 年 度公司将复合材料分公司资产转让给公司股东合肥工大复合材料高新技术开发有 限公司所形成的；截止报告期末公司无对外担保情况。以上事项公司已向中国证 监会合肥特派办进行了详细备案。 2、注册会计师对公司与控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 我们接受委托，对安徽鑫科新材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润表及利润分配表 和合并利润表及利润分配表、以及 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表进行 了审计，并出具了无保留意见审计报告[华普审字（2004）第 0400 号]。在为贵公 司 2003 年财务会计报告进行审计工作中，我们对截至 2003 年 12 月 31 日止贵公 司与关联方资金往来及对外担保情况进行了审计。提供真实、完整的与关联方资 金往来及对外担保情况是贵公司的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上 对贵公司提供的与关联方资金往来及对外担保情况出具专项说明。我们的审计是 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》， 并参照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公 司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 现将贵公司与关联方资金往来及对外担保情况报告如下：（除另有说明者外， 下述所有金额单位均为人民币万元） 一、截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情 况： 当期资金往 当期资金往 资金往来 期初资金 期末资金 关联方名称 来借方累计 来贷方累计 会计科目 往来方式 往来原因 方与贵公 往来余额 往来余额 发生额 发生额 司的关系 芜 湖 恒 鑫 铜 8,749.2 34,858.5 36,540.1 7,067.7 其他应收款 资金 拆借及垫付 业集团有限 - 39.47 39.47 - 其他应收款 资金 土地租赁 母公司 公司 - 2,996.34 2,996.34 - 应付账款 货款 购材料 合肥工大复 资产转让 合材料高新 118.10 - - 118.10 其他应收款 资金 股东 技术有限公 款 芜湖市特种 - 544.51 544.51 - 应收账款 货款 售铜杆 受同一母 铜线厂 - 185.94 210.48 24.54 应付账款 货款 购铜丝 公司控制 芜湖恒昌铜 68.11 10.74 78.85 - 其他应收款 资金 垫付款 受同一母 精炼有限责 - 4,000.00 10,901.6 6,901.6 应付票据 货款 购电解铜 公司控制 任公司 263.66 48,413.0 48,723.2 573.81 应付账款 货款 购电解铜 芜湖恒鑫汽 受同一母 车运输有限 - 327.11 362.10 34.99 应付账款 货款 接受运输劳务 公司控制 公司 其中： （一）贵公司为控股股东及其他关联方垫支期间费用及其他支出情况： 资金占用方 期初垫支 当期累计垫 当期累计垫 期末垫支资 被垫支方名称 垫支方式 垫支原因 与贵公司的 资金余额 支发生额 支偿还额 金余额 关系 芜湖恒鑫铜业 19.87 124.55 144.42 - 资金 职工买断补偿 母公司 集团有限公司 ２０ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 - 52.00 52.00 - 资金 利息 芜湖恒昌铜精 受同一母 炼有限责任公 68.11 10.74 78.85 - 资金 工程款 公司控制 司 （二）贵公司拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况： 资金占用方 期初拆借 当期累计拆 当期累计拆 期末拆借资 被拆借方名称 拆借方式 拆借条件 与贵公司的 资金余额 借发生额 借偿还额 金余额 关系 芜湖恒鑫铜业 8,729. 34,511.5 36,173.2 7,067.70 资金 收取资金占用 母公司 集团有限公司 - 170.48 170.48 - 资金 资金占用息 （三）贵公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； （四）贵公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； （五）贵公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承 兑汇票情况； （六）贵公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况； 二、截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司没有为控股股东及公司持股 50%以下的 其他关联方、其他非法人单位、个人提供担保情况。 3、独立董事关于公司累计和当期对外担保情况的意见： 经核查，公司独立董事认为，公司 2003 年度及累计至 2003 年末不存在对外 担保情况，公司能够按照中国证监会有关文件要求和上海证券交易所《股票上市 规则》及《公司章程》规定严格控制对外担保风险。公司二届十四次董事会对《公 司章程》进行了修订，增加对外担保的专项规定，并拟提交公司股东大会审议批 准，这将进一步提高公司对外担保风险的防范和控制水平。 4、报告期内公司选定信息披露报纸没有变更。 九、监事会报告 2003 年度，公司监事会按照《公司法》及《公司章程》赋予的权力，对公司 财务管理、基本建设、执行股东大会决议情况、经营决策、募集资金使用以及董 事、经理的经营行为进行了认真的检查和监督，忠实地履行了公司章程所赋予的 职责，为维护公司和股东的合法利益，开展了积极有效的监督工作。 （一）监事会会议情况 报告期内公司监事会召开了二次会议，列席了七次董事会和三次股东大会。 1、公司二届五次监事会会议于 2003 年 3 月 5 日召开，会议审议通过了公司 《2002 年度监事会工作报告》、《2002 年年度报告及摘要》、 《关于监事辞职及增补 监事的议案》。 2、公司二届六次监事会会议于 2003 年 8 月 16 日召开，会议审议通过了《2003 年半年度报告及摘要》，选举林家平先生为公司监事会主席。 （二）监事会对公司 2003 年度各项工作的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内公司监事会依法对公司董事会、总经理班子的运作和决策情况，董 ２１ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 事会对股东大会决议的执行情况，公司董事、高管人员履行职责等情况进行了监 督和检查，认为公司董事会能够按照《公司法》、《公司章程》的有关规定规范运 作，未发现公司董事、经理履行职责时有违反法律、法规、公司章程和损害公司、 股东利益的行为。 2、检查公司财务情况 报告期内监事会以定期或不定期的方式对公司财务状况进行检查，认为公司 财务制度健全、管理规范，未发现有违反财务管理制度的行为，并对安徽华普会 计师事务所为公司出具的标准无保留意见的审计报告进行了审查，认为财务报告 公允地反映了公司截止 2003 年 12 月 31 日的财务状况和经营成果。 3、募集资金使用情况 报告期内公司募集资金根据变更后的投资方案继续投入，投资项目工程进展 顺利，尚未使用的募集资金存于银行，没有损害股东利益的行为。 4、收购、出售资产情况 报告期内公司无收购、出售资产行为。 5、关联交易情况 报告期内公司与控股股东的关联交易均建立在市场公平价格的基础上，坚持 公开、公平、公正的原则。公司根据 2003 年第一次临时股东大会决议精神，出资 8000 万元完成对芜湖恒昌铜精炼有限公司增资扩股，在此过程中没有损害公司及 其他股东利益的行为。 十、重要事项 （一）本年度公司重大诉讼、仲裁事项 衡阳恒飞电缆有限责任公司（原衡阳电线电缆厂）拖欠本公司货款一案（详 见本公司 2002 年度报告、2003 年第一季度报告、2003 年半年度报告），经法院审 理，双方庭外和解，报告期内已收回拖欠货款 271 万元。 （二）报告期内收购及出售资产、吸收合并事项： 2004 年 3 月 18 日，公司与芜湖海峰化工有限责任公司签订《股权转让协议》， 将公司持有的芜湖金水湾大酒店有限责任公司的 51.02%股权转让给芜湖海峰化工 有限责任公司，转让金额为 500 万元人民币。该股权转让协议已经公司二届十四 次董事会审议批准，尚需受让方董事会及股东优先购买权期限届满后生效。 （三）重大关联交易事项： 1、报告期内，公司向控股股东芜湖恒鑫铜业集团有限公司的控股子公司芜湖 恒昌铜精炼有限公司和芜湖市特种铜线厂销售铜基合金材料 3657.19 万元，交易 价格按照市场统一定价。 2、公司向控股股东芜湖恒鑫铜业集团有限公司的控股子公司芜湖恒昌铜精炼 有限公司购买水、电、蒸汽，此项关联交易总金额 95.58 万元，交易价格按照市 场价公平、合理地确定。 3、公司向控股股东芜湖恒鑫铜业集团有限公司及其控股子公司芜湖恒昌铜精 炼有限公司、芜湖市特种铜线厂购买电解铜，此项关联交易总金额 41155.77 万元， 交易价格采用上海期货市场电解铜月平均价格确定。 ２２ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 4、公司委托控股股东芜湖恒鑫铜业集团有限公司的控股子公司芜湖恒鑫汽车 运输有限公司运输货物，此项关联交易总金额 362.10 万元，交易价格按照市场价 公平、合理地确定。 5、公司按照与芜湖恒鑫铜业集团有限公司签订的《土地使用权租赁合同》的 约定，向芜湖恒鑫铜业集团有限公司支付土地租金 39.47 万元。 6、截止 2003 年 12 月 31 日,本公司的借款中由芜湖恒鑫铜业集团有限公司担 保的借款为 17200 万元，由芜湖港口有限责任公司担保的借款为 6200 万元。 （四）重大合同及履行情况： 1、报告期内公司无重大合同事项。 2、报告期内公司无重大担保事项。 3、报告期内公司没有发生委托理财。 4、报告期内，本公司没有签定其它重大合同。 （五）报告期内，公司及持股 5%以上股东在相关报刊及网站上无重大承诺事 项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况： 报告期内，公司继续聘任安徽华普会计师事务所为公司审计的会计师事务所， 支付给会计师事务所的 2003 年度审计费用为人民币 38 万元。安徽华普会计师事 务所已为公司提供 7 年审计服务。 根据《关于证券期货审计业务签字会计师定期轮换的规定》（证监会计字 [2003]13 号）规定，安徽华普会计师事务所注册会计师朱宗瑞注册会计师为本公 司提供审计服务已达到轮换条件，公司本年度的审计报告由张居忠、何本英注册 会计师签署。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事均没有受中国证券监督管理委员 会稽查、行政处罚、通报批评的情形，也没有受到上海证券交易所公开谴责的情 形。 （八）其他重大事项： 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务报告 （一）审计报告 审计报告 华普审字[2004]第 0400 号 ２３ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 安徽鑫科新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽鑫科新材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润表及利润分配表 和合并利润表及利润分配表，以及 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这 些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基 础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：何本英 中国 · 合肥 中国注册会计师：张居忠 2004 年 4 月 2 日 （二）财务报表 ２４ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 安徽鑫科新材料股份有限公司资产负债表 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司 资 产 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 107,704,301.54 83,713,552.51 106,677,881.25 83,171,678.56 短期投资 101,640,242.72 56,992,900.00 51,640,242.72 56,992,900.00 应收票据 3,152,289.50 658,610.00 3,152,289.50 658,610.00 应收股利 应收利息 应收账款 67,947,148.73 79,939,008.86 67,914,703.61 79,939,008.86 期货保证金 2,274,249.25 466,400.00 其他应收款 93,189,911.24 101,612,441.12 136,404,285.80 93,648,566.42 预付帐款 9,489,528.04 12,050,817.76 10,072,728.82 11,406,970.62 应收补贴款 存货 130,601,617.50 120,784,108.36 130,210,174.38 116,352,467.53 待摊费用 118,285.72 85,024.59 118,285.72 85,024.59 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 516,117,574.24 455,836,463.20 506,656,991.80 442,255,226.58 长期投资： 长期股权投资 104,016,538.68 11,968,897.22 163,740,914.16 70,197,060.77 长期债权投资 合并价差 长期投资合计 104,016,538.68 11,968,897.22 163,740,914.16 70,197,060.77 固定资产： 固定资产原价 362,751,779.14 156,701,209.24 357,955,627.87 156,470,964.14 减：累计折旧 63,989,838.50 53,164,847.64 63,176,878.43 53,134,167.62 固定资产净值 298,761,940.64 103,536,361.60 294,778,749.44 103,336,796.52 减：固定资产减值准备 1,159,652.49 1,017,119.99 1,159,652.49 1,017,119.99 固定资产净额 297,602,288.15 102,519,241.61 293,619,096.95 102,319,676.53 工程物资 57,992.93 2,141,439.24 57,992.93 2,141,439.24 在建工程 16,774,421.73 185,867,894.62 16,774,421.73 185,867,894.62 固定资产清理 固定资产合计 314,434,702.81 290,528,575.47 310,451,511.61 290,329,010.39 无形资产及其他资产： 无形资产 29,508,550.49 6,774,152.93 29,508,550.49 6,774,152.93 长期待摊费用 47,833.46 54,833.42 47,833.46 54,833.42 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 29,556,383.95 6,828,986.35 29,556,383.95 6,828,986.35 递延税项： 递延税款借项 资产总计 964,125,199.68 765,162,922.24 1,010,405,801.52 809,610,284.09 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： ２５ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 安徽鑫科新材料股份有限公司资产负债表（续） 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司 负债及股东权益 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 329,000,000.00 217,000,000.00 329,000,000.00 217,000,000.00 应付票据 69,016,000.00 18,000,000.00 69,016,000.00 18,000,000.00 应付账款 26,800,227.25 20,869,890.70 27,738,119.58 20,800,172.70 预收账款 3,153,567.17 2,948,673.02 3,088,845.40 2,948,673.02 应付工资 2,288,500.83 1,719,015.95 2,263,000.83 1,719,015.95 应付福利费 2,165,775.80 1,747,165.07 1,914,835.20 1,747,165.07 应交税金 5,613,776.63 -5,304,807.09 4,722,823.22 -4,136,457.88 其他应交款 175,969.72 88,552.03 173,453.95 88,552.03 其他应付款 20,025,413.23 9,104,639.82 68,134,148.53 53,976,117.77 预提费用 2,322,463.18 3,119,503.69 2,322,463.18 3,089,786.21 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 460,561,693.81 269,292,633.19 508,373,689.89 315,233,024.87 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 7,976,584.72 12,534,633.28 7,976,584.72 12,534,633.28 长期负债合计 7,976,584.72 12,534,633.28 7,976,584.72 12,534,633.28 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 468,538,278.53 281,827,266.47 516,350,274.61 327,767,658.15 少数股东权益 1,531,394.24 1,493,029.83 股东权益： 股本 95,000,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 95,000,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00 资本公积 347,150,517.54 347,150,517.54 347,150,517.54 347,150,517.54 盈余公积 17,444,638.78 15,429,047.31 17,260,982.46 15,429,047.31 其中：法定公益金 5,814,879.59 5,143,015.77 5,753,660.82 5,143,015.77 未分配利润 24,960,370.59 24,263,061.09 25,144,026.91 24,263,061.09 现金股利 9,500,000.00 9,500,000.00 股东权益合计 494,055,526.91 481,842,625.94 494,055,526.91 481,842,625.94 负债和股东权益总计 964,125,199.68 765,162,922.24 1,010,405,801.52 809,610,284.09 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： ２６ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 徽鑫科新材料股份有限公司利润表 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司 项 目 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 998,604,925.66 866,787,766.99 997,797,715.07 846,263,408.04 减：主营业务成本 923,693,928.50 799,969,939.61 927,369,406.84 779,446,007.99 主营业务税金及附加 2,541,763.66 1,933,289.68 2,170,731.24 1,933,289.68 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 72,369,233.50 64,884,537.70 68,257,576.99 64,884,110.37 加：其他业务利润 3,006,959.59 2,807,293.02 3,006,959.59 2,807,293.02 减：营业费用 21,984,395.64 23,280,437.82 23,734,760.47 23,205,607.62 管理费用 27,959,842.02 31,055,090.84 25,176,131.38 30,283,214.91 财务费用 17,256,560.61 4,815,203.90 16,991,439.75 5,450,741.47 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 8,175,394.82 8,541,098.16 5,362,204.98 8,751,839.39 加：投资收益（损失以“-”号填列） 9,493,742.80 1,821,270.65 10,989,954.73 1,549,434.20 期货损益 847,350.00 847,350.00 补贴收入 营业外收入 4,834,109.97 4,640,387.60 4,803,732.73 4,640,387.60 减：营业外支出 1,310,630.70 3,106,928.30 1,310,630.70 3,106,928.30 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 22,039,966.89 11,895,828.11 20,692,611.74 11,834,732.89 减：所得税 9,788,701.51 7,705,099.52 8,479,710.77 7,637,034.13 少数股东收益 38,364.41 -6,970.17 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 12,212,900.97 4,197,698.76 12,212,900.97 4,197,698.76 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： ２７ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 安徽鑫科新材料股份有限公司利润分配表 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司 项 目 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 一、净利润 12,212,900.97 4,197,698.76 12,212,900.97 4,197,698.76 加：年初未分配利润 24,263,061.09 20,695,017.15 24,263,061.09 20,695,017.15 其他转入 二、可供分配的利润 36,475,962.06 24,892,715.91 36,475,962.06 24,892,715.91 减：提取法定盈余公积 1,343,727.65 419,769.88 1,221,290.10 419,769.88 提取法定公益金 671,863.82 209,884.94 610,645.05 209,884.94 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 0.00 0.00 三、可供投资者分配的利润 34,460,370.59 24,263,061.09 34,644,026.91 24,263,061.09 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 9,500,000.00 9,500,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 24,960,370.59 24,263,061.09 25,144,026.91 24,263,061.09 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： ２８ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 安徽鑫科新材料股份有限公司现金流量表 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 金额 项 目 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,134,294,468.43 1,133,547,615.47 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 7,796,083.07 7,326,083.07 现金流入小计 1,142,090,551.50 1,140,873,698.54 购买商品、接受劳务支付的现金 1,084,097,174.62 1,079,276,422.41 支付给职工以及为职工支付的现金 30,281,608.79 27,637,991.45 支付的各项税费 29,852,104.90 29,350,074.50 支付的其他与经营活动有关的现金 17,677,586.99 13,880,476.79 现金流出小计 1,161,908,475.30 1,150,144,965.15 经营活动产生的现金流量净额 -19,817,923.80 -9,271,266.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 51,500,000.00 51,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 8,854.81 8,854.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而所收回的现金净额 35,000.00 35,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 2,380,854.17 2,376,554.08 现金流入小计 53,924,708.98 53,920,408.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 44,119,739.50 43,790,421.51 投资所支付的现金 132,666,400.00 130,666,400.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 176,786,139.50 174,456,821.51 投资活动产生的现金流量净额 -122,861,430.52 -120,536,412.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 894,000,000.00 894,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 67,671,953.45 71,503,084.95 现金流入小计 961,671,953.45 965,503,084.95 偿还债务所支付的现金 782,000,000.00 782,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,925,340.00 15,949,957.62 支付其他与筹资活动有关的现金 630,000.00 17,792,735.31 现金流出小计 798,555,340.00 815,742,692.93 筹资活动产生的现金流量净额 163,116,613.45 149,760,392.02 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 20,437,259.13 19,952,712.79 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： ２９ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 安徽鑫科新材料股份有限公司现金流量表（续） 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 金额 补充资料 合并数 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 12,212,900.97 12,212,900.97 加：少数股东本期收益 38,364.41 计提的资产减值准备 3,090,408.66 3,065,275.02 固定资产折旧 11,996,001.85 11,792,480.26 无形资产摊销 1,050,810.84 1,050,810.84 长期待摊费用摊销 100,307.56 100,307.56 待摊费用的减少（减：增加） -33,261.13 -33,261.13 预提费用的增加（减：减少） -803,246.63 -773,529.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 676,624.22 676,624.22 固定资产报废损失 300,044.50 300,044.50 财务费用 13,638,425.83 13,373,806.53 投资损失（减：收益） -12,140,260.18 -13,636,472.11 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -7,674,901.99 -11,907,647.72 经营性应收项目的减少（减：增加） -62,263,965.87 -57,596,660.64 经营性应付项目的增加（减：减少） 15,435,774.60 27,546,005.68 其他 4,558,048.56 4,558,048.56 经营活动产生的现金流量净额 -19,817,923.80 -9,271,266.61 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 107,704,301.54 106,677,881.25 减：现金的期初余额 83,713,552.51 83,171,678.56 加：现金等价物的期末余额 53,679,410.10 53,679,410.10 减：现金等价物的期初余额 57,232,900.00 57,232,900.00 现金及现金等价物净增加额 20,437,259.13 19,952,712.79 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： ３０ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 安徽鑫科新材料股份有限公司资产减值明细表（合并） 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、坏帐准备合计 13,769,750.66 1,111,466.54 2,330,335.07 12,550,882.13 其中：应收帐款 7,798,064.69 574,867.50 2,292,808.11 6,080,124.08 其他应收款 5,971,685.97 536,599.04 37,526.96 6,470,758.05 二、短期投资跌价准备合计 2,039,167.38 其中：股票投资 33,900.00 33,900.00 债券投资 240,000.00 1,765,267.38 2,005,267.38 三、存货跌价准备合计 532,764.32 200,984.98 261,985.07 471,764.23 其中：库存商品 131,283.04 197,828.69 11,462.99 317,648.74 原材料 401,481.28 3,156.29 250,522.08 154,115.49 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,017,119.99 220,747.62 78,215.12 1,159,652.49 其中：房屋、建筑物 0.00 机器设备 825,962.23 218,697.48 24,457.91 1,020,201.80 电子设备 14,305.91 8,257.21 6,048.70 运输设备 176,851.85 45,500.00 131,351.85 其他设备 2,050.14 2,050.14 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总 计 15,128,477.21 1,312,451.52 2,616,778.05 16,221,466.23 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： ３１ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 安徽鑫科新材料股份有限公司资产减值明细表（母公司） 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、坏帐准备合计 13,350,599.36 2,330,335.07 12,106,597.19 其中：应收帐款 7,798,064.69 574,006.71 2,292,808.11 6,079,263.29 其他应收款 5,552,534.67 512,326.19 37,526.96 6,027,333.90 二、短期投资跌价准备合计 2,039,167.38 其中：股票投资 33,900.00 33,900.00 债券投资 240,000.00 1,765,267.38 2,005,267.38 三、存货跌价准备合计 532,764.32 200,984.98 261,985.07 471,764.23 其中：库存商品 131,283.04 197,828.69 11,462.99 317,648.74 原材料 401,481.28 3,156.29 250,522.08 154,115.49 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 825,962.23 220,747.62 78,215.12 1,159,652.49 其中：房屋、建筑物 0.00 机器设备 825,962.23 218,697.48 24,457.91 1,020,201.80 电子设备 14,305.91 8,257.21 6,048.70 运输设备 176,851.85 45,500.00 131,351.85 其他设备 2,050.14 2,050.14 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总 计 14,709,325.91 200,984.98 2,616,778.05 15,777,181.29 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： ３２ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 （三）会计报表附注 安徽鑫科新材料股份有限公司 二○○三年度会计报表附注 （金额单位：除另有说明者外，所有金额单位均为人民币元） 一、公司基本情况 安徽鑫科新材料股份有限公司( 以下简称“本公司”) 是经安徽省人民政府皖政秘 [1998]271 号文批准，以发起方式设立的股份有限公司。发起设立时股本总额为 6500 万元， 2000 年 10 月 26 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]137 号文核准，公司向社 会公开发行人民币股票（A 股）3000 万股，发行后公司股本总额为 9500 万元。2000 年 11 月 7 日本公司办理了工商变更登记并领取注册号为“3400001300051”的企业法人营业执照。2000 年 11 月 22 日“鑫科材料”3000 万 A 股在上海证券交易所挂牌上市，股票简称“鑫科材料”， 股票交易代码“600255”。 本公司主要从事稀土光亮铜杆、稀土合金铜带、超薄铜箔、金属基碳纤维复合材料制品、 氧化物系精密陶瓷粉体及制品、钼酸铵系列产品以及辐照特种电缆等的开发、生产、销售。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 执行的会计准则和会计制度 本公司执行财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、 会计年度 自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，除按规定进行资产评估的资产以重估的价值入账外，各项资产 均按取得或购建时发生的实际成本入账。 5、 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余额按 期末市场汇率进行调整。调整的差额，属于与购建固定资产有关的借款产生的利息和汇兑差 异额等，按照《企业会计准则—借款费用》的有关规定进行处理；属于筹建期间的，计入长 期待摊费用；属于生产经营期间的，计入当期损益。 6、 现金等价物的确定 凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期），流动性强，易于转换为已知金额现金， 价值变动风险很小四个条件的投资，确认为现金等价物。 7、 短期投资核算方法 本公司持有的可随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投 资等。 短期投资在取得时以投资成本计价，持有期间收到短期投资的现金股利或利息不确认为 收益，冲减短期投资账面价值；期末，短期投资以成本与市价孰低法计价，市价低于成本的 差额按投资总体计提短期投资跌价准备；处置短期投资时，短期投资的账面价值按与实际收 到的价款的差额作为当期投资收益。 8、 坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能 收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项； （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法； ３３ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 （3）坏账准备的计提方法和计提比例：应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分 析法计提坏账准备,根据以往的经验、债务单位的财务状况、现金流量等情况以及其他相关信 息，具体计提比例确定如下： 账 龄 计提比例 1 年以下 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% 9、 存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、在产品、产成品、包装物和 低值易耗品等。存货盘存制度采用永续盘存制；存货的购入与入库按实际成本计价，存货的 发出按加权平均法计价；低值易耗品领用时采用“五五摊销法”摊销。 期末存货以实际成本与可变现净值孰低法计价。可变现净值按估计销售价格减估计完成 销售所需投入的生产成本及其相关的销售费用后的价值计算。期末在对存货进行全面盘点的 基础上，对存货的净变现值低于成本或存货有过时、滞销或破损时，则计提存货损失准备， 提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 10、长期投资核算方法 （1）长期债权投资 ①长期债权投资的计价：长期债权投资在取得时按实际成本计价。 ②长期债权投资溢折价的摊销：长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为 溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方 法为直线法。 ③长期债权投资收益确认方法：长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或 折价摊销后的金额确认为当期投资收益。 （2）长期股权投资 ①长期股权投资的计价：长期股权投资取得时按初始投资成本计价。 ②股权投资差额：指采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资 单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成 本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在合同规定的投资期限内平均摊销，合同 没有规定投资期限的，按 10 年平均摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有 者权益份额的差额，计入资本公积—股权投资准备。 ③长期股权投资收益确认方法：对于长期股权投资，若母公司对被投资单位无控制、无 共同控制且无重大影响的按成本法核算，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，采用权益法核算。采用成本法核算的，在被 投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接 受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数 额的部分，作为初始投资成本的冲回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被 投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应享有或应分担的被投资单位当期实 现的净利润或发生的净亏损的份额，确认当期投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。 处置长期股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备 期末，对长期投资逐项进行检查，按照账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续 ３４ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的 价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额 按单项计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当期损益。 （4）本公司本期未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，故未 计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一 年及单位价值较高的有形资产；同时该固定资产包含的经济利益很可能流入企业，该固定资 产的成本能够可靠的计量。固定资产按购置或新建时的实际成本计价。 （2）固定资产折旧采用平均年限法计提折旧。已计提减值准备的固定资产计提折旧时， 按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确 定折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。现行固定资产的分类、 预计使用年限、预计净残值率及折旧率如下： 类 别 净残值率(%) 使用年限(年) 年折旧率(%) 房 屋 3 30-40 3.23-2.43 建筑物 3 15-25 6.47-3.88 机械设备 3 10-14 9.70-6.93 运输设备 3 6-12 16.17-8.08 动力设备 3 11-18 8.82-5.39 电子设备 3 5-8 19.40-12.13 其他设备 3 5-7 19.40-13.86 （4）固定资产减值准备的计提方法和标准：公司固定资产期末采用账面价值与可收回金 额孰低原则计价，并按单项固定资产的账面价值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准 备，计提的固定资产减值准备计入当期损益。存在下列情况之一时，将按照该项固定资产的 账面价值全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法及在建工程减值准备的计提方法 （1）在建工程按各项工程实际发生的支出入账，并在工程完工交付使用时按工程的实际 成本结转固定资产。与在建工程相关的借款所发生的借款费用在固定资产达到预定可使用状 态前计入工程成本，当所购建的固定资产达到预定可使用状态时则停止借款费用资本化，以 后发生的借款费用确认为当期费用。 （2）期末在建工程计提减值准备。期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停 建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的 经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低 于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用的会计处理 （1）因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符 合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用， ３５ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费 用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化期间 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额开始资本化：a、资产支出已经发生；b、借款费用已经发生；c、为使资产达 到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额 在应于资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出 加权平均数与资本化率的乘积。 14、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产的计价：无形资产取得时按取得的实际成本计价；期末按照账面价值与可 收回金额孰低计价。 （2）无形资产的摊销：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入损益。 如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产摊销年 限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年 限两者之中较短者； ④如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不超过 10 年。 （3）无形资产减值准备的计提标准和方法：期末，检查各项无形资产预计给企业带来未 来经济利益的能力，当存在下列一项或几项情况时，按单项资产预计可收回金额低于无形资 产账面价值的差额，计提减值准备。 ①该无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利 影响； ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余年限内预期不会恢复； ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 15、长期待摊费用摊销 长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用。所有在 筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营当月起一次计入开始 生产经营当月的损益。长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均计算摊销，其中：租 入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 16、应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期 摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金 额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预 定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或上摊销的折价金额按借款费用资本化原则 列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 17、预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法 （1）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ３６ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 ①该义务是企业承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债最佳估计数的确定方法 如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定； 如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定： ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能 收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18、收入确认的方法 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法确认： ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； ②劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用本公司资产等取得的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 19、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并方法 （1）合并范围的确定原则 公司对投资额占被投资单位资本总额 50%以上的或拥有实质控股权的投资按财政部财会 字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字（1996）2 号文《关于合并报 表合并范围请示函》的要求编制合并会计报表。 （2）合并方法 公司合并报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依 据，按财政部《合并会计报表暂行规定》合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资 金往来等相关项目抵销后编制而成。母公司和子公司的主要会计政策一致。 三、控股子公司及合营公司 注册 本公司对 是否纳入 单位名称 经营范围 权益比率 资本 其投资额 合并范围 芜 湖 鑫 瑞 贸 6000万 国内贸易(不含国家专项许可的)，储运业 5850万元 97.50% 是 易有限公司 元 务，公路普通货物运输及代理、货物仓储 ３７ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 （凭许可证经营），铜加工企业用辅助材 料采购销售及代理。 住宿、餐饮、桑拿浴、美容美发、文化娱 芜湖金水湾 1000万 乐、卡拉OK、保龄球、健身运动服务、百 大酒店有限 500万元 51.02% 否 * 元 货、五金、家用电器、针纺织品、建材、 责任公司 装饰材料销售，停车、洗车服务。 芜湖天鑫电 1000万 汽车、摩托车、家用电器的线束及电子电 装有限责任 400万元 40.00% 否 元 器产品的开发、生产、销售。 公司 芜湖恒昌铜 电解铜、金银及稀贵金属的生产和销售、 18000 精炼有限责 化工产品（不含危险品）、铜材、生产和 8000万元 44.44% 否 万元 任公司 销售。 注*：2004 年 3 月 18 日，本公司与芜湖海峰化工有限责任公司签订股权转让协议，将本 公司持有的芜湖金水湾大酒店有限责任公司全部股权转让给芜湖海峰化工有限责任公司，故芜 湖金水湾大酒店有限责任公司未纳入本期报表合并范围。 四、税项 纳入合并会计报表的各公司适用的主要税种及税率列示如下： 1、 增值税 产品及材料销售执行 17%增值税税率。 2、 营业税 按服务收入的 5%计缴。 3、 城建税及教育费附加 分别按应纳流转税额的 7%和 3%计缴。 4、 所得税 按 33%所得税税率计缴企业所得税。 5、 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 五、会计政策变更的影响 本公司依据财政部财会字[2003]12 号文《关于印发〈企业会计准则——资产负债表日后 事项〉的通知》的有关规定，2003 年度对资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事 会所制定利润分配方案中分配的股利，改按如下方式处理：①现金股利在资产负债表股东权 益中单独列示；②股票股利在会计报表附注中单独披露。 本公司未发生就上述会计政策变更追溯调整事项。 六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现 金 49,293.62 41,612.41 银行存款 104,021,237.55 78,758,801.43 ３８ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 其他货币资金 * 3,633,770.37 4,913,138.67 合 计 107,704,301.54 83,713,552.51 注*：其他货币资金主要为存出投资款。 2、短期投资 2003.12.31 2002.12.31 项 目 投资金额 跌价准备 投资净额 投资金额 跌价准备 投资净额 股票投资 3,580,400.00 33,900.00 3,546,500.00 732,900.00 - 732,900.00 债券投资 100,099,010.10 2,005,267.38 98,093,742.72 56,500,000.00 240,000.00 56,260,000.00 合 计 103,679,410.10 2,039,167.38 101,640,242.72 57,232,900.00 240,000.00 56,992,900.00 （1）短期投资 2003 年 12 月 31 日余额较 2002 年末增长 78.34%，主要系本期购买国债所致。 （2）期末短期投资不存在投资变现的重大限制。 （3）期末短期投资计提跌价准备的市价资料取自上海证券交易所 2003 年 12 月 31 日的收盘价。 3、应收票据 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 3,152,289.50 658,610.00 合 计 3,152,289.50 658,610.00 （1）应收票据期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 （2）应收票据余额 2003 年末较 2002 年末增长 378.63%，主要系本期销售收到的票据尚未 到期承兑所致。 4、应收账款 （ 1 ） 2003.12.31 应收账款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 67,723,141.71 91.48 3,385,352.57 64,337,789.14 1-2 年 1,771,816.79 2.39 177,181.68 1,594,635.11 2-3 年 1,375,308.36 1.86 412,592.50 962,715.86 3 年以上 3,157,005.95 4.27 2,104,997.33 1,052,008.62 合 计 74,027,272.81 100.00 6,080,124.08 67,947,148.73 （2）应收账款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 （3）应收账款中期末欠款金额前五名的单位合计欠款 18,214,702.76 元，占年末应收账 款余额的比例为 24.61%。 （4）2002.12.31 应收账款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 78,346,385.87 89.30 3,892,527.53 74,453,858.34 1-2 年 2,259,314.36 2.58 225,931.44 2,033,382.92 2-3 年 2,182,194.02 2.49 654,658.21 1,527,535.81 3 年以上 4,949,179.30 5.63 3,024,947.51 1,924,231.79 合 计 87,737,073.55 100.00 7,798,064.69 79,939,008.86 5、期货保证金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 期货保证金 2,274,249.25 - 合 计 2,274,249.25 - 期货保证金余额 2003 年末较 2002 年末增加 2,274,249.25 元，系本期因铜价上涨，本公 司从事套期保值业务存入保证金所致。 ３９ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 6、其他应收款 （ 1 ） 2003.12.31 其他应收款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 89,562,551.78 89.87 4,515,040.67 85,047,511.11 1-2 年 6,733,621.71 6.76 577,432.17 6,156,189.54 2-3 年 2,719,774.66 2.73 815,932.40 1,903,842.26 3 年以上 644,721.14 0.64 562,352.81 82,368.33 合 计 99,660,669.29 100.00 6,470,758.05 93,189,911.24 （2）其他应收款期末余额中应收持本公司 51.76％表决权股份的股东单位芜湖恒鑫铜业 集团有限公司的欠款 70,677,011.09 元；应收持本公司 7.96％表决权股份的股东单位合肥工 大复合材料高新技术开发有限公司的欠款 1,180,988.70 元。 （3）其他应收款中期末欠款金额前五名的单位合计欠款 95,503,054.49 元，占年末其他 应收款余额的比例为 95.83%。 （4）其他应收款中前五名欠款单位明细情况： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 70,677,011.09 2003 年 借款 芜湖金水湾大酒店有限责任公司 18,612,267.42 2003 年 借款 芜湖市燃气总公司 2,600,000.00 2003 年 代垫管道改造款 合肥工业大学产业处 2,432,787.28 2001 年 代垫项目前期费用 合肥工大复合材料高新技术开发有限公司 1,180,988.70 2002 年 资产转让款 （5）2002.12.31 其他应收款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 103,689,758.62 96.38 5,184,487.94 98,505,270.68 1-2 年 3,099,736.60 2.88 310,627.16 2,789,109.44 2-3 年 113,199.50 0.11 33,959.85 79,239.65 3 年以上 681,432.37 0.63 442,611.02 238,821.35 合 计 107,584,127.09 100.00 5,971,685.97 101,612,441.12 7、预付账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 8,609,041.71 90.72 12,006,646.81 99.63 1-2 年 836,315.38 8.81 37.52 - 2-3 年 37.52 - 44,133.43 0.37 3 年以上 44,133.43 0.47 - - 合 计 9,489,528.04 100.00 12,050,817.76 100.00 （1）预付账款期末余额中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 （2）2003 年末预付账款余额中账龄超过一年的款项为 880,486.33 元，系结算尾款。 8、存货 （1）2003.12.31 存货明细情况： 项 目 金 额 跌价准备 存货净额 原材料 49,532,323.17 150,355.56 49,381,967.61 产成品 36,743,332.11 321,408.67 36,421,923.44 在产品 39,635,086.10 - 39,635,086.10 低值易耗品 332,907.66 - 332,907.66 ４０ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 委托加工材料 4,815,269.41 - 4,815,269.41 包装物 14,463.28 - 14,463.28 合 计 131,073,381.73 471,764.23 130,601,617.50 （2）2002.12.31 存货明细情况： 项 目 金 额 跌价准备 存货净额 原材料 39,856,613.61 397,721.35 39,458,892.26 产成品 34,034,507.08 135,042.97 33,899,464.11 在产品 10,027,060.33 - 10,027,060.33 低值易耗品 255,524.49 - 255,524.49 委托加工材料 37,121,871.43 - 37,121,871.43 包装物 21,295.74 - 21,295.74 合 计 121,316,872.68 532,764.32 120,784,108.36 9、待摊费用 类 别 2003.1.1 本期增加 本期摊销 2003.12.31 维修费 85,024.59 158,874.28 243,898.87 - 保险费 - 155,935.67 37,649.95 118,285.72 合 计 85,024.59 314,809.95 281,548.82 118,285.72 待摊费用余额 2003 年末较 2002 年末增长 39.12%，主要系本期支付的保险费尚未摊销完毕 所致。 10、长期投资 （1）长期投资增减变动情况： 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 项 目 减值准 减值 金额 金额 金额 金额 备 准备 对子公司投资 5,046,083.54 - 30,722.36 - 5,076,805.90 - 对合营公司投资 3,922,813.68 - 91,878,071.72 61,152.62 95,739,732.78 - 其他股权投资 3,000,000.00 - 200,000.00 - 3,200,000.00 - 合 计 11,968,897.22 - 92,108,794.08 61,152.62 104,016,538.68 - （2）长期股权投资明细情况： 投资比例 本期权益 累计权益 被投资公司名称 投资金额 2003.12.31 （%） 增(减)额 增(减)额 芜湖金水湾大酒店 51.02 5,000,000.00 30,722.36 76,805.90 5,076,805.90 有限责任公司 安徽鑫龙电器股份 6.01 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 有限公司 芜湖天鑫电装有限 40.00 4,000,000.00 216,056.43 138,870.11 4,138,870.11 责任公司 芜湖恒昌铜精炼有 44.44 80,000,000.00 11,600,862.67 11,600,862.67 91,600,862.67 限责任公司 安徽安和保险代理 6.67 200,000.00 - - 200,000.00 公司 合 计 - 92,200,000.00 11,847,641.46 11,816,538.68 104,016,538.68 （3）长期投资余额 2003 年末较 2002 年末增长 769.06%，主要系本期投资芜湖恒昌铜精 炼有限责任公司所致。 ４１ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 （4）2004 年 3 月 18 日，本公司与芜湖海峰化工有限责任公司签订股权转让协议，将本 公司持有的芜湖金水湾大酒店有限责任公司全部股权转让给芜湖海峰化工有限责任公司，芜湖 海峰化工有限责任公司已于 2004 年 3 月 30 日支付转让款 300 万元，故本年度芜湖金水湾大酒 店有限责任公司未纳入会计报表合并范围（转让情况详见附注十一）。 11、固定资产及折旧 项 目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 原 值 房 屋 45,295,651.93 35,830,828.56 6,557,824.02 74,568,656.47 建筑物 9,696,844.90 10,499,360.57 434,463.68 19,761,741.79 动力设备 7,748,190.09 5,559,798.61 340,698.02 12,967,290.68 电子设备 3,219,509.80 2,185,875.62 658,803.67 4,746,581.75 机械设备 80,975,755.10 160,188,578.33 1,728,932.82 239,435,400.61 运输设备 8,611,315.17 3,652,993.53 2,789,415.20 9,474,893.50 其他设备 1,153,942.25 1,059,568.05 416,295.96 1,797,214.34 合 计 156,701,209.24 218,977,003.27 12,926,433.37 362,751,779.14 累计折旧 房 屋 5,570,351.09 1,662,151.96 583,389.77 6,649,113.28 建筑物 2,578,509.43 590,971.53 56,113.97 3,113,366.99 动力设备 3,250,164.27 501,981.91 87,448.38 3,664,697.80 电子设备 544,375.89 539,132.98 155,895.81 927,613.06 机械设备 38,904,019.44 8,279,351.83 901,091.25 46,282,280.02 运输设备 1,880,529.27 1,472,904.85 631,330.80 2,722,103.32 其他设备 436,898.25 338,880.52 145,114.74 630,664.03 合 计 53,164,847.64 13,385,375.58 2,560,384.72 63,989,838.50 净 值 103,536,361.60 298,761,940.64 固定资产减值准备 机械设备 1,017,119.99 220,747.62 78,215.12 1,159,652.49 净 额 102,519,241.61 297,602,288.15 （1）本期在建工程转入固定资产金额为 192,101,938.75 元。 （2）固定资产余额 2003 年末较 2002 年末增长 131.49%，主要系高精度稀土铜带项目完 工转入所致。 （3）本期用于借款抵押的机械设备抵押值为 205,180,000.00 元。 12、工程物资 类 别 2003.12.31 2002.12.31 钢材等 57,992.93 2,141,439.24 合 计 57,992.93 2,141,439.24 工程物资 2003 年 12 月 31 日余额较 2002 年末减少 2,083,446.31 元，主要系本期在建工 程领用所致。 13、在建工程 （1）在建工程增减变动情况： 本期转入固 工程名称 2003.1.1 本期增加 其他减少数 2003.12.31 定资产数 高精度稀土铜带项目 124,861,343.37 23,480,128.24 148,341,471.61 - - 稀土光亮铜杆生产线 29,208,379.84 - 26,608,379.84 2,600,000.00 - ４２ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 银铜\碳纤维复合材料 3,314,221.75 - 3,314,221.75 - - 变电所 4,260,428.44 1,806,488.58 6,066,917.02 - - 鑫科工业园 20,596,803.86 3,840,117.20 566,732.66 23,785,208.40 84,980.00 铜合金项目 - 13,907,301.02 - - 13,907,301.02 铜板带增产扩建项目 - 1,375,570.16 - - 1,375,570.16 零星工程 3,626,717.36 5,040,814.79 7,204,215.87 56,745.73 1,406,570.55 合计 185,867,894.62 49,450,419.99 192,101,938.75 26,441,954.13 16,774,421.73 （2）在建工程中工程项目进度情况： 工程投入占预 工程名称 2003.12.31 资金来源 预算数（万元） 算数比例（%） 铜合金项目 13,907,301.02 自筹 4,604.00 30.21 铜板带增产扩建项目 1,375,570.16 自筹 1,697.23 8.10 鑫科工业园 84,980.00 自筹 - - 零星工程 1,406,570.55 自筹 - - 合 计 16,774,421.73 - - - （3）在建工程余额 2003 年末较 2002 年末下降 90.98%，主要系本期高精度稀土铜带项目 完工转入固定资产所致。 （4）2003 年末在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 14、无形资产 剩余摊 取得 项 目 原始金额 2003.1.1 本期增加 本期摊销 2003.12.31 销年限 方式 氧化物系精密陶瓷 接受投 5,940,600.00 2,981,441.80 - 425,920.32 2,555,521.48 6年 及制品专利技术 资取得 碳纤维连续镀铜专 4 年 接受投 5,934,300.00 3,379,948.38 - 587,817.12 2,792,131.26 利技术 9 个月 资取得 购买 土地使用权 335,040.00 281,164.04 - 34,428.24 246,735.80 7年 取得 购买 土地使用权 132,260.00 131,598.71 - 2,645.16 128,953.55 48 年 取得 购买 土地使用权 23,785,208.40 - 23,785,208.40 - 23,785,208.40 - 取得 合 计 - 6,774,152.93 23,785,208.40 1,050,810.84 29,508,550.49 - - 无形资产余额 2003 年末较 2002 年末增长 335.61%，主要系鑫科工业园土地使用权转入所 致，截至审计报告日（2004 年 4 月 2 日）止，该土地使用权证尚在办理之中。 15、长期待摊费用 类 别 原始金额 2003.1.1 本期增加 本期摊销 2003.12.31 剩余摊销年限 道路命名费 70,000.00 54,833.42 - 6,999.96 47,833.46 6 年 10 个月 合 计 70,000.00 54,833.42 - 6,999.96 47,833.46 - 16、短期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 担保借款 234,000,000.00 157,000,000.00 信用借款 - 60,000,000.00 抵押借款 95,000,000.00 - 合 计 329,000,000.00 217,000,000.00 ４３ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 （1）短期借款余额 2003 年末较 2002 年末增长 51.61%，主要系本期铜价上涨，流动资金 需求量增加所致。 （2）担保借款中由芜湖恒鑫铜业集团有限公司提供担保的借款为 17200 万元，由芜湖港 口有限责任公司提供担保的借款为 6200 万元。 （3）抵押借款的抵押物为本公司拥有的机械设备。 17、应付票据 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 52,356,000.00 18,000,000.00 商业承兑汇票 16,660,000.00 - 合 计 69,016,000.00 18,000,000.00 （1）应付票据期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 （2）应付票据 2003 年 12 月 31 日余额较 2002 年末增长 283.42%，主要系本期铜价上涨， 以票据方式结算的资金额相应增大所致。 18、应付账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 25,154,255.50 93.86 19,318,855.68 92.57 1-2 年 134,296.17 0.50 90,812.86 0.44 2-3 年 61,401.42 0.23 152,075.19 0.73 3 年以上 1,450,274.16 5.41 1,308,146.97 6.26 合 计 26,800,227.25 100.00 20,869,890.70 100.00 应付账款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 19、预收账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 3,053,310.80 96.82 2,851,520.39 96.71 1-2 年 100,256.37 3.18 12,759.75 0.43 2-3 年 - - 42,745.47 1.45 3 年以上 - - 41,647.41 1.41 合 计 3,153,567.17 100.00 2,948,673.02 100.00 （1）账龄超过 1 年的预收账款 100,256.37 元系结算尾款。 （2）预收账款期末余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 20、应交税金 税 种 2003.12.31 2002.12.31 所得税 2,689,857.24 -1,701,985.76 增值税 2,257,476.95 -4,662,861.48 城建税 126,203.54 118,310.91 印花税 68,621.37 23,720.32 房产税 324,953.48 293,384.61 营业税 16,499.78 10,191.14 土地使用税 9,356.66 602,780.21 个人所得税 120,807.61 11,652.96 合 计 5,613,776.63 -5,304,807.09 ４４ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 应交税金余额 2003 年末较 2002 年末增加 10,918,583.72 元，主要系本期计提的企业所得 税及增值税尚未缴纳所致。 21、其他应交款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 水利基金 121,722.16 37,369.46 教育费附加 54,087.14 50,704.68 社保基金 188.42 505.89 其他 -28.00 -28.00 合 计 175,969.72 88,552.03 其他应交款余额 2003 年末较 2002 年末增长 98.72%，主要系本期计提的水利基金尚未缴纳 所致。 22、其他应付款 （1）其他应付款账龄情况： 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 16,185,489.98 80.82 6,394,172.38 70.23 1-2 年 2,191,824.40 10.95 1,647,973.20 18.10 2-3 年 675,319.18 3.37 294,744.47 3.24 3 年以上 972,779.67 4.86 767,749.77 8.43 合 计 20,025,413.23 100.00 9,104,639.82 100.00 （2）2003 年末其他应收款主要明细情况： 户 名 性 质 金 额 江苏大通钢业有限责任公司 保证金 563,000.00 安徽鑫龙电器股份有限公司 保证金 378,384.40 安徽杭萧钢结构公司 保证金 313,000.00 芜湖鲁班建设总公司 工程款 300,000.00 成都理想通讯技术公司 工程款 240,000.00 中色科技股份有限公司 工程款 219,300.00 （3）其他应付款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （4）其他应付款余额 2003 年末较 2002 年末增长 119.95%，主要系本期高精带项目完工转入 固定资产，相应暂估工程应付款所致。 23、预提费用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 结存原因 利息 495,880.00 401,940.00 未支付 水电费 755,657.56 1,186,533.71 未结算 运费 988,161.85 603,066.27 未结算 业务费 - 521,753.30 未结算 咨询费 - 235,000.00 未结算 其他 82,763.77 171,210.41 未结算 合 计 2,322,463.18 3,119,503.69 - 24、其他长期负债 项 目 2003.12.31 2002.12.31 申购资金冻结利息收入 7,976,584.72 12,534,633.28 合 计 7,976,584.72 12,534,633.28 ４５ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 其他长期负债余额 2003 年末较 2002 年末下降 36.36%，主要系本期摊销所致。 25、股本 公司股份变动情况表 数量单位：万股 比例 本次变动增减（+，-） 2003.1. (%) 项 目 比例(%) 2003.12.31 1 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 - - - - - - - - - - 1、发起人股份 6500.00 68.42 - - - - - - 6500.00 68.42 其中:国家持有股份 826.32 8.70 - - - - - - 826.32 8.70 境内法人持有股份 5673.68 59.72 - - - - - - 5673.68 59.72 未上市流通股份合计 6500.00 68.42 - - - - - - 6500.00 68.42 二、已上市流通股份 - - - - - - - - - - 人民币普通股 3000.00 31.58 - - - - - - 3000.00 31.58 已上市流通股份合计 3000.00 31.58 - - - - - - 3000.00 31.58 三、股份总数 9500.00 100.00 - - - - - - 9500.00 100.00 26、资本公积 项 目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 347,120,017.54 - - 347,120,017.54 捐赠 30,500.00 - - 30,500.00 合 计 347,150,517.54 - - 347,150,517.54 27、盈余公积 项 目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 10,286,031.54 1,343,727.65 - 11,629,759.19 法定公益金 5,143,015.77 671,863.82 - 5,814,879.59 合 计 15,429,047.31 2,015,591.47 - 17,444,638.78 28、未分配利润 项 目 2003 年度 2002 年度 期初余额 24,263,061.09 20,695,017.15 加：本年实现净利润 12,212,900.97 4,197,698.76 减：本年计提法定公积金 1,343,727.65 419,769.88 本年计提法定公益金 671,863.82 209,884.94 分配普通股股利 9,500,000.00 - 转作股本的普通股股利 - - 期末余额 24,960,370.59 24,263,061.09 29、现金股利 股东单位 2003.12.31 2002.12.31 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 4,917,630.50 - 合肥工大复合材料高新技术开发有限公司 756,045.20 - 芜湖市鸠江工业投资有限公司 355,402.40 - 安徽省冶金科学研究所 241,851.30 - 芜湖市建设投资有限公司 229,070.60 - 社会公众股 3,000,000.00 - 合 计 9,500,000.00 - ４６ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 30、主营业务收入 （1）各年度主营业务收入 项 目 2003 年度 2002 年度 铜基合金材料 908,641,503.51 773,696,219.90 辐照特种电缆 89,216,662.14 92,576,247.44 陶瓷制品 - 515,299.65 代理收入 746,760.01 - 合 计 998,604,925.66 866,787,766.99 （2）前五名主营业务收入情况 项 目 2003 年度 2002 年度 前五名客户销售收入总额 176,611,872.90 156,151,662.12 占主营业务收入比例（%） 17.69 18.01 31、主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 铜基合金材料 845,962,496.73 722,720,883.30 辐照特种电缆 77,731,431.77 76,920,444.67 陶瓷制品 - 328,611.64 合 计 923,693,928.50 799,969,939.61 32、主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 年度 城建税 1,546,179.03 1,349,976.66 教育费附加 662,648.14 582,375.52 营业税 332,936.49 937.50 合 计 2,541,763.66 1,933,289.68 主营业务税金及附加 2003 年度较 2002 年度增长 31.47%，主要系本期代理收入计征营业税 所致。 33、其他业务利润 项 目 2003 年度 2002 年度 材料 307,385.50 2,488.36 废料 2,604,890.54 2,804,804.66 租赁 52,496.98 - 其他 42,186.57 - 合 计 3,006,959.59 2,807,293.02 34、营业费用 项 目 2003 年度 2002 年度 各明细合计 21,984,395.64 23,280,437.82 营业费用率（%） 2.20 2.69 35、管理费用 项 目 2003 年度 2002 年度 各明细合计 27,959,842.02 31,055,090.84 管理费用率（%） 2.80 3.58 36、财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 19,427,346.88 5,678,916.13 ４７ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 减：利息收入 2,353,103.02 945,732.56 利息净支出 16,661,979.21 4,733,183.57 手续费 182,316.75 82,020.33 合 计 17,256,560.61 4,815,203.90 （1）财务费用 2003 年度较 2002 年度增长 258.38%，主要系本期借款增加，利息支出相 应增加所致。 （2）本期利息收入包括收取芜湖恒鑫铜业集团有限公司资金占用费 1,704,788.82 元。 37、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 债券投资收益 -300,000.00 1,227,268.98 股票投资收益 -254,731.28 880,465.63 短期投资跌价准备 -1,799,167.38 -240,000.00 股权投资差额摊销 -30,430.26 30,722.36 权益法核算损益调整数 11,878,071.72 -77,186.32 合 计 9,493,742.80 1,821,270.65 投资收益 2003 年度较 2002 年度增长 421.27%，主要系本期投资芜湖恒昌铜精炼有限责任 公司按权益法核算增加投资收益所致。 38、期货损益 项 目 2003 年度 2002 年度 期货损益 847,350.00 - 合 计 847,350.00 - 期货损益 2003 年度较 2002 年度增加 847,350.00 元，系本公司除套期保值业务外所取得的 期货投资收益。 39、营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产净收益 12,872.54 9,843.21 罚款收入 149,217.84 36,269.79 申购资金冻结利息收入 4,558,048.56 4,558,048.56 固定资产盘盈 - 3,600.00 其他 113,971.03 32,626.04 合 计 4,834,109.97 4,640,387.60 40、营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产净损失 934,787.75 1,973,045.27 捐赠支出 12,000.00 - 固定资产减值准备 220,747.62 443,973.09 债务重组损失 - 117,330.81 处置分公司损失 - 477,189.19 罚款支出 4,572.97 - 固定资产盘亏 10,365.42 - 其他 128,156.94 95,389.94 合 计 1,310,630.70 3,106,928.30 营业外支出 2003 年度较 2002 年度下降 57.82%，主要系本期固定资产处置损失减少所致。 ４８ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 41、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 保证金 4,832,957.03 职工还欠款 2,450,574.03 利息收入 6,558.78 租金收入 1,290.00 职工押金 1,000.00 其他 503,703.23 合 计 7,796,083.07 42、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 保险费 220,296.24 支付职工补偿金 1,444,198.00 非购买商品的运输费 1,189,833.26 差旅费 2,657,104.90 招待费 998,731.05 租赁费 105,692.87 修理费 929,598.76 办公费 2,237,342.45 技术开发费 87,950.17 业务费 336,030.70 个人借款 1,712,723.70 支付职工押金 119,517.00 咨询费 120,325.30 审计费 390,000.00 信息披露费 203,610.58 水电费 186,518.37 退保证金 3,427,419.03 小车费 254,024.68 检验费 31,228.60 代理费 85,130.90 其他 940,310.43 合 计 17,677,586.99 43、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 金 额 利息收入 2,380,854.17 合 计 2,380,854.17 44、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 资金拆借 67,671,953.45 合 计 67,671,953.45 45、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 资金拆借 630,000.00 合 计 630,000.00 ４９ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 七、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （ 1 ） 2003.12.31 应收账款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 67,689,835.80 91.48 3,384,491.78 64,305,344.02 1-2 年 1,771,816.79 2.39 177,181.68 1,594,635.11 2-3 年 1,375,308.36 1.86 412,592.50 962,715.86 3 年以上 3,157,005.95 4.27 2,104,997.33 1,052,008.62 合 计 73,993,966.90 100.00 6,079,263.29 67,914,703.61 （ 2 ） 应收账款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠 款。 （ 3 ） 应收账款中期末欠款金额前五名的单位合计欠款 18,214,702.76 元，占年末应收 账款余额的比例为 24.62%。 （ 4 ） 2002.12.31 应收账款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 78,346,385.87 89.30 3,892,527.53 74,453,858.34 1-2 年 2,259,314.36 2.58 225,931.44 2,033,382.92 2-3 年 2,182,194.02 2.49 654,658.21 1,527,535.81 3 年以上 4,949,179.30 5.63 3,024,947.51 1,924,231.79 合 计 87,737,073.55 100.00 7,798,064.69 79,939,008.86 2、其他应收款 （ 1 ） 2003.12.31 其他应收款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 137,132,802.23 96.28 4,455,616.52 132,677,185.71 1-2 年 1,934,321.67 1.36 193,432.17 1,740,889.50 2-3 年 2,719,774.66 1.91 815,932.40 1,903,842.26 3 年以上 644,721.14 0.45 562,352.81 82,368.33 合 计 142,431,619.70 100.00 6,027,333.90 136,404,285.80 （2）其他应收款期末余额中应收持本公司 51.76％表决权股份的股东单位芜湖恒鑫铜业 集团有限公司的欠款 70,677,011.09 元；应收持本公司 7.96％表决权股份的股东单位合肥工 大复合材料高新技术开发有限公司的欠款 1,180,988.70 元。 （ 3 ）其他应收款中期末欠款金额前五名的单位合计欠款 137,804,691.96 元，占年末其 他应收款余额的比例为 96.75%。 （4）其他应收款余额 2003 年末较 2002 年末增长 43.58%，主要系芜湖鑫瑞贸易有限公司、 芜湖金水湾大酒店有限责任公司借款增加所致。 （5）其他应收款中前五名欠款单位明细情况： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 70,677,011.09 2003 年 借款 芜湖鑫瑞贸易有限公司 47,952,626.17 2003 年 借款 芜湖金水湾大酒店有限责任公司 14,142,267.42 2003 年 借款 芜湖市燃气总公司 2,600,000.00 2003 年 代垫管道改造款 合肥工业大学产业处 2,432,787.28 2001 年 代垫项目前期费用 ５０ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 （6）2002.12.31 其他应收款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 95,306,732.62 96.07 4,765,336.64 90,541,395.98 1-2 年 3,099,736.60 3.13 310,627.16 2,789,109.44 2-3 年 113,199.50 0.11 33,959.85 79,239.65 3 年以上 681,432.37 0.69 442,611.02 238,821.35 合 计 99,201,101.09 100.00 5,552,534.67 93,648,566.42 3、长期投资 （1）长期投资增减变动情况 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 项 目 减值准 减值准 金额 金额 金额 金额 备 备 对子公司投资 63,274,247.09 - 1,526,934.29 - 64,801,181.38 - 对合营公司投资 3,922,813.68 - 91,878,071.72 61,152.62 95,739,732.78 - 其他股权投资 3,000,000.00 - 200,000.00 - 3,200,000.00 - 合 计 70,197,060.77 - 93,605,006.01 61,152.62 163,740,914.16 - （2）长期股权投资 投资比例 投资 本期权益 累计权益 被投资公司名称 投资金额 2003.12.31 （%） 期限 增(减)额 增(减)额 芜湖鑫瑞贸易有 97.50 6 年 58,500,000.00 1,496,211.93 1,224,375.48 59,724,375.48 限公司 芜湖金水湾大酒 51.02 - 5,000,000.00 30,722.36 76,805.90 5,076,805.90 店有限责任公司 安徽鑫龙电器股 6.01 - 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 份有限公司 芜湖天鑫电装有 40.00 - 4,000,000.00 216,056.43 138,870.11 4,138,870.11 限责任公司 芜湖恒昌铜精炼 44.44 - 80,000,000.00 11,600,862.67 11,600,862.67 91,600,862.67 有限责任公司 安徽安和保险代 6.67 - 200,000.00 - - 200,000.00 理公司 合 计 - - 150,700,000.00 13,343,853.39 13,040,914.16 163,740,914.16 （3）长期投资余额 2003 年末较 2002 年末增长 133.26%，主要系本期投资芜湖恒昌铜精 炼有限责任公司所致。 （4）2004 年 3 月 18 日，本公司与芜湖海峰化工有限责任公司签订股权转让协议，将本 公司持有的芜湖金水湾大酒店有限责任公司全部股权转让给芜湖海峰化工有限责任公司，芜湖 海峰化工有限责任公司已于 2004 年 3 月 30 日支付转让款 300 万元（转让情况详见附注十一） 。 4、主营业务收入 （1）各年度主营业务收入 项 目 2003 年度 2002 年度 铜基合金材料 908,581,052.93 753,171,860.95 辐照特种电缆 89,216,662.14 92,576,247.44 陶瓷制品 - 515,299.65 合 计 997,797,715.07 846,263,408.04 ５１ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 （2）前五名主营业务收入情况 项 目 2003 年度 2002 年度 前五名客户销售收入总额 176,611,872.90 156,151,662.12 占主营业务收入比例（%） 17.70 18.45 5、主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 铜基合金材料 849,596,033.91 702,196,951.68 辐照特种电缆 77,773,372.93 76,920,444.67 陶瓷制品 - 328,611.64 合 计 927,369,406.84 779,446,007.99 6、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 债券投资收益 -300,000.00 1,227,268.98 股票投资收益 -254,731.28 880,465.63 短期投资跌价准备 -1,799,167.38 -240,000.00 股权投资差额摊销 -30,430.26 30,722.36 权益法核算损益调整数 13,374,283.65 -349,022.77 合 计 10,989,954.73 1,549,434.20 投资收益 2003 年度较 2002 年度增长 609.29%，主要系本期投资芜湖恒昌铜精炼有限责任 公司按权益法核算增加投资收益所致。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本企 经济 法定 企业名称 注册地址 主营业务 业关系 类型 代表人 芜湖恒鑫铜 安 徽 省 芜 金属、合金产品、电工材料、电线电缆及 有限责 业集团有限 湖 市 褐 山 母公司 周瑞庭 化工产品的生产和销售 任公司 公司 北路 金属及合金产品（除贵金属）、电工材料、 电线电缆、化工产品（除危险品）、电子 安徽省芜 芜湖市飞尚 原器件的生产、销售；汽车销售（除小轿 恒鑫集 湖市北京 有限责 实业发展有 车）；汽车零配件的销售和维修；粉末冶 团 之母 李非列 西路交行 任公司 限责任公司 金、纳米材料开发、生产、销售；生物工 公司 大厦 12 楼 程技术、信息技术、新材料技术的实业； 国内商业、物资供销业、信息咨询 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万元 企业名称 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 15,000.00 - - 15,000.00 芜湖市飞尚实业发展有限责任公司 39,302.70 - - 39,302.70 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：万元 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 企业名称 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 芜湖恒鑫铜业集 4917.63 51.76 - - - - 4917.63 51.76 团有限公司 ５２ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 合肥工大复合材料高新技术开发有限公司 股东（持股 7.96%） 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 同受芜湖恒鑫铜业集团有限公司控制 芜湖市特种铜线厂 同受芜湖恒鑫铜业集团有限公司控制 芜湖恒鑫汽车运输有限公司 同受芜湖恒鑫铜业集团有限公司控制 （二）关联交易 1、销售货物 （1）定价政策：采用市场统一价格。 （2）向关联方销售货物明细 销售额 企业名称 2003 年度 2002 年度 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 31,917,948.72 - 槽存铜料（数量） 2,400.00 吨 - 槽存铜料（金额） 31,917,948.72 - 占本期销售比例（%） 3.20 - 芜湖市特种铜线厂 4,653,934.35 - 铜基合金材料（数量） 231.11 吨 - 铜基合金材料（金额） 4,653,934.35 - 占本期销售比例（%） 0.47 - 2、采购货物 （1） 定价政策：电解铜采用上海期货市场电解铜月平均价格；其他产品采用市场统一 定价。 （2） 向关联方采购货物明细表 采购额 企 业 名 称 2003 年度 2002 年度 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 25,609,773.15 - 铜（数量） 1,569.27 吨 - 铜（金额） 25,609,773.15 - 占本期购货比例（%） 2.72 - 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 385,104,799.16 384,695,209.06 其中：铜（数量） 25,219.61 吨 26,691.28 吨 铜（金额） 384,148,965.01 383,600,822.06 占本期购货比例（%） 40.85 59.46 水电蒸汽等 955,834.15 1,094,387.00 占本期采购比例（%） 0.10 0.21 芜湖市特种铜线厂 1,798,994.66 - 铜（数量） 117.36 吨 - 铜（金额） 1,798,994.66 - 占本期购货比例（%） 0.19 - ５３ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 3、接受劳务 （1）定价政策：采用市场统一价格。 （2）接受关联方劳务明细表 采购额 企 业 名 称 2003 年度 2002 年度 芜湖恒鑫汽车运输有限公司 3,621,030.10 3,162,408.95 4、租赁 根据本公司与芜湖恒鑫铜业集团有限公司签订的《土地使用权租赁合同》，本公司租赁芜 湖恒鑫铜业集团有限公司的土地面积为 69509.71 平方米，本公司每年支付土地租金 39.47 万 元。 5、担保 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司的借款中由芜湖恒鑫铜业集团有限公司担保的借款为 17200 万元。 6、关联方应收应付款项余额 项 目 2003.12.31 2002.12.31 其他应收款 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 70,677,011.09 87,492,906.68 合肥工大复合材料高新技术开发有限公司 1,180,988.70 1,180,988.70 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 - 681,138.80 应付账款 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 5,738,129.97 2,636,609.98 芜湖市特种铜线厂 245,391.93 - 芜湖恒鑫汽车运输有限公司 349,903.33 - 7、为控股股东及其他关联方垫支期间费用及其他支出 单位：万元 当期累计垫支 当期累计垫支 垫支 被垫支方名称 垫支原因 发生额 偿还额 方式 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 124.55 144.42 资金 职工买断补偿金 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 52.00 52.00 资金 利息 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 10.74 78.85 资金 工程款 8、资金拆借 单位：万元 当期累计拆 当期累计拆 拆借 拆借 被拆借方名称 拆借条件 借发生额 借偿还额 利率 方式 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 34511.55 36173.26 1.98% 资金 收取资金占用费 2003 年度本公司就上述拆借资金按同期银行存款利率（即年利率 1.98%）向芜湖恒鑫铜业 集团有限公司收取资金占用费 1,704,788.82 元，全部列入本期利息收入。 九、或有事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截止审计报告日(2004 年 4 月 2 日)，本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重要承诺 事项。 十一、资产负债表日后事项中非调整事项 1、2004 年 3 月 18 日，本公司与芜湖海峰化工有限责任公司签订股权转让协议，将本公 司持有的芜湖金水湾大酒店有限责任公司全部股权转让给芜湖海峰化工有限责任公司，截止 2003 年 12 月 31 日该股权的账面价值为 5,076,805.90 元，本次转让价为 5,000,000.00 元， ５４ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2003 年年度报 该股权转让协议已经本公司二届十四次董事会决议通过。芜湖海峰化工有限责任公司已于 2004 年 3 月 30 日支付转让款 3,000,000.00 元。 同时，本公司与芜湖海峰化工有限责任公司签订了该股权转让协议的补充协议，协议规 定芜湖金水湾大酒店有限责任公司所欠本公司 18,533,856.42 元借款，于 2005 年 12 月 31 日 之前分两次还清，2004 年 12 月 31 日之前还款 8,533,856.42 元，2005 年 12 月 31 日还款 10,000,000.00 元，芜湖海峰化工有限责任公司为上述款项的偿还提供担保，承担连带责任。 2、2004 年 1 月 14 日，芜湖市飞尚实业发展有限责任公司和自然人韩灼元与芜湖市经贸 委签订了《股权转让协议》，芜湖市经贸委将芜湖港口有限责任公司公司 90％的股权转让给芜 湖飞尚，将芜湖港口公司 10％的股权转让给韩灼元。如果本次股权转让成功，芜湖飞尚将对 芜湖港口公司形成直接控制，芜湖港口公司与本公司之间就具有了关联方关系，芜湖港口公司 2003 年度为本公司提供的 6200 万元借款担保事项将成为与本公司之间的关联交易事项。 3、截止审计报告日(2004 年 4 月 2 日)本公司共归还到期的短期借款 15700 万元，其中抵 押借款 7500 万元，担保借款 8200 万元；应付票据到期承付 4301.60 万元，其中银行承兑汇票 到期承付 2,635.60 万元，商业承兑汇票到期承付 1,666.00 万元。除上述情况外，本公司无 需要披露的其他资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项说明 本公司二届第十四次董事会会议决议通过 2003 年年度利润分配预案，公司 2003 年度实现 的净利润为 12,212,900.97 元，分别提取 10%法定盈余公积金 1,343,727.65 元，提取 5%法定 公益金 671,863.82 元，加上年初未分配利润 24,263,061.09 元，本年可供股东分配的利润为 34,460,370.59 元，拟按 2003 年末总股本 95,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金 红利 1 元(含税),剩余 24,960,370.59 元转入下年分配。 该预案须提交 2003 年年度股东大会审议通过。 十三、补充资料 1、净资产收益率及每股收益计算表（见附表一） 2、资产减值准备明细表（见附表二） 3、股东权益增减变动表（见附表三） 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 安徽鑫科新材料股份有限公司 董事长：周瑞庭 二 OO 四年四月六日 ５５