宝信软件(600845)2002年年度报告

上海宝信软件股份有限公司 ２００２年度报告 第1页共七十四页 目录 重要提示－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３ 一、 公司基本情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－４ 二、 会计数据和业务数据摘要－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－５ 三、 股本变动和股东情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－７ 四、 董事、监事、高级管理人员和员工的情况－－－－－－－－－－－－－－－９ 五、 公司治理结构－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１１ 六、 股东大会情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１３ 七、 董事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１４ 八、 监事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２１ 九、 重要事项－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２２ 十、财务报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２５ 十一、备查文件目录－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－６７ 第2页共七十四页 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 独立董事高文因故未出席董事会会议，已委托独立董事夏健明代为出席会 议并行使表决权。 本公司负责人董事长徐乐江先生、主管会计工作负责人财务总监夏雪松先 生、会计机构负责人高晓东女士声明保证本报告中财务会计报告的真实、完 整。 第3页共七十四页 一、公司基本情况简介 （一） 中文名称：上海宝信软件股份有限公司 中文缩写：宝信软件 英文名称：Ｓｈａｎｇｈａｉ Ｂａｏｓｉｇｈｔ Ｓｏｆｔｗａｒｅ Ｃｏ．，Ｌｔｄ 英文缩写： Ｂａｏｓｉｇｈｔ （二） 法定代表人：徐乐江 公司总经理：王文海 （三）董事会秘书：陈 健 联系地址：上海浦东新区张江高科技园区郭守敬路５１５号 联系电话：０２１－５０８０１１５５－１３５３ 传真号码：０２１－５０８０３２９４ 电子信箱： ｉｎｖｅｓｔｏｒ＠ｂａｏｓｉｇｈｔ．ｃｏｍ （四）注册地址：上海市浦东新区张江高科技园区郭守敬路５１５号 办公地址：上海市浦东新区张江高科技园区郭守敬路５１５号 邮政编码：２０１２０３ 国际互联网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｂａｏｓｉｇｈｔ．ｃｏｍ （五）信息披露报刊：上海证券报（境内）、香港商报（境外） 刊登年报的指定国际互联网址为：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 年报备置地点：公司董事会秘书室 （六）股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：宝信软件 宝信Ｂ 股票代码： ６００８４５ ９００９２６ （七）首次注册日期：１９９４年８月１５日 首次注册地点：上海市逸仙路２９５０号 变更注册日期：２００１年６月１４日， 变更注册地点：上海浦东新区张江高科技园区郭守敬路５１５号 法人营业执照注册号：企股沪总字第０１９０３２号（市局） 税务登记号码：国税沪字３１００４１６３０５７９２７２ 公司聘请的会计师事务所： 境内会计师事务所名称：安永大华会计师事务所 办公地址：上海昆山路１４６号。 境外会计师事务所名称：安永会计师事务所 办公地址：上海遵义南路８８号。 第4页共七十四页 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 本年度主要会计数据（单位：元） 项目 金额 利润总额 ５１，５５２，６３２．１２ 净利润 ５２，７３６，９８９．０１ 扣除非经常性损益后的净利润＊ ４８，５８９，１９２．３６ 主营业务利润 １５２，３１２，４２７．７７ 其他业务利润 １，０６４，５８６．７０ 营业利润 ４７，０５８，８５６．０９ 投资收益 ４，３８３，３１４．４８ 营业外收支净额 １１０，４６１．５５ 经营活动产生的现金流量净额 －９，１２５，６１６．５９ 现金及现金等价物净增减额 ９，５５２，４７７．２６ ＊扣除非经常性损益后的净利润为４８，５６８，１９２．３６万元。其中扣除项目包括： 营业外收入： １８３，１２３．１１元 营业外支出： ７２，６６１．５６元 委托投资收益： ４，２３３，３３３．００元 股权投资差额摊销： －１８８，６９７．００元 股权投资处置损益： －７，３００．００元 按中国会计准则编制的合并净利润： ５２，７３７千元 按国际会计准则编制的合并净利润： ５３，２２０千元 调整内容如下： １、调整汇兑损益： －８，２６８．１１元 ２、调整应收帐款坏帐准备 －１７７，２１７．０６元 ３、调整其他应收帐款坏帐准备 ３，３８３．２８元 ４、补提税金 －１２７，８７３．６８元 ５、固定资产减值准备 －３２，００３．５７元 ６、补摊无形资产 －３２，１０１．５２元 ７、冲回预提审计费 ２００，０００．００元 ８、冲回房租收入 －２９，１６６．６７元 ９、调整税金 －１０１，２２３．５７元 １０、调整资本公积 －２０，０００．００元 １１、调整母公司成本 －８５，０３７．０３元 １２、延期奖励 －４３，６４７．００元 １３、其他 －２９，４７２．０６元 合计 －４８２，６２６．９９元 第5页共七十四页 （二） 公司近三年主要会计数据和财务指标 １、 主要会计数据（单位：元） ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 主营业务收入 ６３９，６９６，５６９．２１ ３９７，３５４，１６５．９９ ２３１，２８６，８５１．２２ 利润总额 ５１，５５２，６３２．１２ ３９，０１８，０８６．５９ －１２５，８３８，５９７．３５ 净利润 ５２，７３６，９８９．０１ ３９，１８０，５６５．７０ －１２５，５９５，９５９．９８ 扣除非经常性损益的净利润 ４８，５８９，１９２．３６ ３８，３７８，６１１．６１ －９９，２６８，３４３．８２ ２００２ 年末 ２００１ 年末 ２０００ 年末 总资产 ４４１，１１７，３５７．３３ ３２３，２９２，０７２．５１ ６３４，３９９，２３８．１４ 股东权益（不含少数股东权益） ３０３，３７５，５２１．５６ ２６３，５２３，７４０．１３ ２０３，９１０，７８４．５１ 经营活动产生的现金流量净额 －９，１２５，６１６．５９ ２１，４２９，１４２．２９ ３１，６２１，９５１．４３ ２、 主要财务指标 项目 ２００２年度 ２００１年度 ２０００年度 每股收益（元／股）（摊薄） ０．２０１ ０．１４９ －０．４８ 每股收益（元／股）（加权） ０．２０１ ０．１４９ －０．４８ 净资产收益率（％）（摊薄） １７．３８ １４．８７ －６１．５９ 净资产收益率（％）（加权） １８．１９ １７．５３ －４７．１４ 扣除非经常性损益后的净资产收益率（％）（摊薄） １６．０２ １４．５６ －５３．２９ 扣除非经常性损益后的净资产收益率（％）（加权） １６．７６ １７．１７ －３９．５２ 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） －０．０３５ ０．０８ ０．１２ 项目 ２００２年末 ２００１年末 ２０００年末 每股净资产（元／股） １．１５７ １．００５ ０．７８ 调整后每股净资产（元／股） １．１３２ ０．９７４ ０．６９ （三）股东权益变动情况表（单位：元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 ２６２，２４４，０７０．００ ２６２，２４４，０７０．００ 资本公积金 ２０，７５８，５１３．６２ ２２６，９９５．９２ ２０，９８５，５０９．５４ 盈余公积 ３，８１９，９０７．６８ ５，６９９，２６０．０８ ９，５１９，１６７．７６ 其中：法定公益金 ２，８４９，６３０．０４ ２，８４９，６３０．０４ 未分配利润 －２３，２９８，７５１．１７ ３３，９２５，５２５．４３ １０，６２６，７７４．７４ 股东权益合计 ２６３，５２３，７４０．１３ ３９，８５１，７８１．４３ ３０３，３７５，５２１．５６ 变动原因： １、资本公积金增加原因是：本年接受现金捐赠２０，０００．００元系收到的上海 市软件企业能力成熟度模型认证资助资金；本年股权投资准备增加系对按权益 法核算的子公司－宝利公司及宝景公司其本年资本公积增加额，按持股比例调 增本公司的资本公积。 ２、盈余公积增加原因是根据公司法和公司章程的规定，按当年度税后利润 的１０％分别提取法定盈余公积和公益金，分别计提了法定盈余公积２，８４９，６３０．０４ 元和公益金２，８４９，６３０．０４元。 ３ 、 未 分 配 利 润 增 加 原 因 是 净 利 润 产 生 ５２，７３６，９８９．０１元 ， 计 提 盈 余 公 积 第6页共七十四页 ５，６９９，２６０．０８ 元 ， 预 分 当 年 度 股 利 １３，１１２，２０３．５０ 元 ， 故 增 加 可 分 配 利 润 ３３，９２５，５２５．４３元。 三、股本变动和股东情况 （一） 股本变动情况 公司股份变动表（单位：股） 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中：国家持有股份 １５０，０４４，０７０ １５０，０４４，０７０ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其它 ２、募集法人股份 １１，０００，０００ １１，０００，０００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １６１，０４４，０７０ １６１，０４４，０７０ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １３，２００，０００ １３，２００，０００ ２、境内上市的外资股 ８８，０００，０００ ８８，０００，０００ ３、境外上市的外资股 ４、其它 已上市流通股份合计 １０１，２００，０００ １０１，２００，０００ 三、股份总数 ２６２，２４４，０７０ ２６２，２４４，０７０ （二）股票发行与上市情况 １９９３年９月２５日经上海市证券管理办公室沪证办（１９９３）第０９８号文件批 准，同意上海钢管厂改组为上海钢管股份有限公司，向社会公开发行股票。公 司Ａ股股票发行日期为１９９３年１０月８日至１１月３０日，每股面额为１元人民币，发行 价格每股人民币４元，发行股数１５８４０．３７万股。其中国家股１３６４０．３７万股，社会 法人股１０００万元，社会公众股９６０万股，内部职工股２４０万元。社会公众股采用 发行股票认购证摇号方式认购。社会公众股９６０万股和内部职工股２４０万元先后 于１９９４年３月１１日和１１月２２日在上海证券交易所挂牌上市交易。 公司Ｂ股股票发行日期为１９９４年３月４日至８日，发行价格每股人民币３．４６元， 以美元支付每股０．３９８美元，发行股数８０００万股，于１９９４年３月１５日在上海证券 交易所挂牌上市交易。公司Ａ、Ｂ股共募集资金３４９８４万元人民币。 因公司在１９９８年、１９９９年和２０００年连续三年亏损，公司股票被上海证券交 易所于２００１年５月１４日暂停上市，股票交易实行特别转让；同时，经公司申请， 上海证券交易所给予公司１２个月的宽限期，日期从２００１年５月１４日起计算。 ２００１年３月２６日经公司第一次临时股东大会批准，同意与上海宝钢信息产业 有限公司进行整体资产置换。２００１年６月１４日公司名称变更为上海宝信软件股份 有限公司。经上海证券交易所上证上字（２００２）８４号文件批准，公司股票于 第7页共七十四页 ２００２年５月２２日恢复上市交易。 （三）主要股东持股情况 报告期末股东总数１５２４８户，其中Ｂ股流通股７８７２户。前十名股东持股情况 如下： 股东名称 年度内增减 年末持股数量 持股比例（％） 股票性质 １、上海宝钢集团公司 － １５０，０４４，０７０ ５７．２２ 国家股 ２、万国发行 － ２，７９４，５５０ １．０６ 境内募集法人股 ３、曹中南 －１，０２８，８９５ ２，５６０，０００ ０．９８ Ｂ股 ４、吴嘉毅 １５２，５００ １，７５２，５００ ０．６７ Ｂ股 ５、上海电气实业公司 － １，４００，０００ ０．５３ 境内募集法人股 ６、上海电气（集团）总公司 － １，１００，０００ ０．４２ 境内募集法人股 ７、邵献军 －５９４，２００ １，０１６，６１７ ０．３９ Ｂ股 ８、ＳＨＥＮＹＩＮ ＷＡＮＧＵＯ －２４６，０００ ９２３，０００ ０．３５ Ｂ股 ＮＯＭＩＮＥＥＳ（Ｈ．Ｋ）ＬＴＤ ９、殷成来 －５９，９００ ９００，１００ ０．３４ Ｂ股 １０、上海上菱电器股份公司 ０ ８００，０００ ０．３１ 境内募集法人股 公司前十位股东中，上海电气实业公司、上海上菱电器股份公司分别为上 海电气（集团）总公司全资、控股子公司，存在关联关系，其他股东未知有关 联关系或一致行动关系。上海宝钢集团公司所持股份无质押和冻结情况。 公司控股股东为上海宝钢集团公司，目前是中国最大、现代化程度最高的 国有独资钢铁联合企业。注册资本４５８亿，注册地上海浦东新区浦电路３７０号， 法人代表谢企华。经营范围为经营国务院授权范围内的国有资产，并开展有关 投资业务；钢铁、冶金矿产、煤炭、化工、电力、码头、仓储、运输与钢铁相 关的业务以及技术开发、技术转让、技术服务和技术管理咨询业务，外经贸部 批准的进出口业务，国内外贸易（除专项规定）及其服务。 第8页共七十四页 四、董事、监事、高级管理人员和员工的情况 （一） 董事、监事、高级管理人员的情况 １、基本情况 姓名 职务 性 年 任期起止日期 年初 年末持股 变动原因 别 龄 持股 徐乐江 董事长 男 ４３ ２００１．４．３０— ０ ０ － ２００４．４．３０ 王文海 董事、总经 男 ４９ ２００１．４．３０— ０ ５７００Ａ股 实施延期支付计划 理 ２００４．４．３０ 冯国城 董事、党委 男 ５１ ２００１．４．３０— ０ １３７００Ｂ股 实施延期支付计划 书记 ２００４．４．３０ 张淼 董事 男 ４３ ２００１．４．３０— ０ ０ － ２００４．４．３０ 王成然 董事 男 ４３ ２００１．４．３０— ０ ０ ２００４．４．３０ 马亚平 董事、工会 男 ５０ ２００１．４．３０— ０ １１５００Ｂ股 实施延期支付计划 主席 ２００４．４．３０ 高文 独立董事 男 ４６ ２００１．４．３０— ０ ０ － ２００４．４．３０ 夏健明 独立董事 男 ５１ ２００１．４．３０— ０ ０ － ２００４．４．３０ 薛云奎 独立董事 男 ３８ ２００２．６．１０－－ ０ ０ － ２００４．４．３０ 陈德林 监事会主席 男 ４７ ２００１．４．３０— ０ ０ － ２００４．４．３０ 钟永群 监事 男 ４５ ２００１．４．３０— ０ ０ － ２００４．４．３０ 丛力群 职工监事 男 ４５ ２００１．４．３０— ０ ４０００ Ａ股 实施延期支付计划 ２００４．４．３０ 周建平 副总经理 男 ３９ ２００１．４．３０— ０ １１３００Ｂ股 实施延期支付计划 ２００４．４．３０ 王力 副总经理 男 ４６ ２００１．４．３０— ０ １１２００Ｂ股 实施延期支付计划 ２００４．４．３０ 朱立强 副总经理 男 ４５ ２００１．４．３０— ０ ４５００ Ａ股 实施延期支付计划 ２００４．４．３０ 华建新 副总经理 男 ４５ ２００１．４．３０— ０ ４７００ Ａ股 实施延期支付计划 ２００４．４．３０ 胡国奋 副总经理 男 ４０ ２００２．８．０９－－ ０ ３９００ Ａ股 实施延期支付计划 ２００４．４．３０ 陈健 董事会秘书 男 ４２ ２００１．４．３０－－ ０ １００００Ｂ股 实施延期支付计划 ２００４．４．３０ 夏雪松 财务总监 男 ３２ ２００１．４．３０－－ ０ ９４００ Ｂ股 实施延期支付计划 ２００４．４．３０ 注：上述高管人员持股任职期内和离任半年内冻结。。 ２、股东单位任职情况： 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期限 徐乐江 上海宝钢集团公司 董事兼副总经理 １９９８．１１－至今 第9页共七十四页 陈德林 上海宝钢集团公司 总法律顾问兼法务部部长 ２０００．１１－至今 张淼 上海宝钢集团公司 规划发展部部长 ２０００．１１－至今 王成然 上海宝钢集团公司 计财部资产经营处处长 ２０００．０４－至今 钟永群 上海宝钢集团公司 计财部投资处处长 ２０００．０４－至今 （二） 年度报酬情况 根据公司第三届董事会第二次会议决议和２００１年公司第三次临时股东大会 决议精神，给予每位独立董事每年１２万元人民币（含税）的津贴，参加董事会 和股东大会所发生的差旅费和住宿费由公司承担。 在公司内部任职并领取报酬的十位董事和高级管理人员的年度报酬方案是 依据公司本身的业绩增长，在参考同行业平均报酬水平基础上制定的，并提交 公司第三届董事会第六次会议审议通过后最终确定的。在本报告期内公司十位 董事和高级管理人员的年度报酬总额为３１１万元，其中本公司董事和高级管理人 员的报酬区间为：４０－３５万元四人、３０－２５万元四人、２４－２２万元二人。金额最高 的前三名董事（兼任公司高级管理人员）的报酬总额为１１５万。 徐乐江、陈德林、张淼、王成然、钟永群未在本公司领取报酬，在公司控 股股东上海宝钢集团公司领取报酬。张志良在上海宝钢国际经济贸易有限公司 领取报酬。 （三） 在报告期内离任、聘任或解聘的董事、监事、高级管理人员的情况 ２００２年６月１０日，公司２００１年年度股东大会决议同意张志良先生因工作调动 的原因辞去公司董事职务，选举薛云奎先生为公司独立董事。 ２００２年８月９日，公司第三届董事会第七次会议决议聘请胡国奋先生为公司 副总经理。 （四） 公司员工情况 报告期末公司在职员工总数为８９９人，其中行政人员３９人，占４．３％；技术开 发人员７０２人，占７８．１％；营销人员５８人，占６．５％；财务人员１９人，占２．１％；生 产及其他人员８１人， 占９％。教育程度：博士 １２人，占１．３％；硕士与研究生毕 业１０８人，占１２％；本科毕业５１４人，占５７．２％；专科毕业１５７人，占１７．５％；中专 毕业１０８人，占１２％。需要承担的待退和离退休职工为２８人。 第10页共七十四页 五、公司治理结构 （一） 公司治理结构完善情况 公司在报告期内严格按照中国证监会和上海证券交易所发布的有关上市公 司治理规范性文件的要求进行规范化运作，并对照《上市公司治理准则》修改 了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则，制定了 公司信息披露内部控制制度，建立了较完善的法人治理结构。 公司第三届董事会在已有两位独立董事的基础上，提请股东大会审议通过 了聘请第三位具有注册会计师资格的独立董事，使得董事会九位成员中，来自 控股股东的董事、独立董事和在公司内部任职董事的人数比例各占三分之一， 在人员结构上形成了合理有效的决策制衡机制。 公司第三届董事会成立了两个主要以独立董事为主的专业委员会：薪酬与 考核委员会和审计委员会，由独立董事担任负责人，并制定了相应的工作细 则。 在公司内部成立了独立于财务部门的稽核组，根据第三届董事会审计委员 会的要求开展工作，协调内外部审计关系，完善内部管理监督体系。 公司在报告期内已按照监管部门的要求，于２００２年７月完成了重大资产重组 后需履行的辅导程序和内容，目前正在等待有关监管部门的验收。 （二） 独立董事履行职责情况 公司董事会三位独立董事分别从事于智能计算机技术开发、公司战略与管 理、财务与会计管理的行业，且皆为具有相当影响的专家和学者。在公司董事 会和专业委员会审议诸如公司治理规范、长期发展战略、对外投资、营销体系 建立、定期报告与年度预算审核、高管人员年度考核与薪酬、长期激励与约束 制度、关联交易公允性评价等议案时，都发挥了积极和建设性的作用，维护了 公司和全体股东的合法权益。 （三） 关于公司独立运作情况 公司控股股东为上海宝钢集团公司，公司与控股股东之间做到人员、资 产、财务分开和机构、业务独立，具有独立完整的业务和自主经营能力。具体 为： １、 人员分开 公司具有独立的劳动、人事、工资管理部门及相应的管理制度。公司总经 理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取薪 酬，不存在在股东单位担任行政职务和领取薪酬情况；所有员工均经过严格规 范的人事聘用程序录用并签订劳动合同；严格执行有关工资制度，独立发放员 工工资。公司的董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》和《公司章 程》等有关规定，由股东大会、董事会通过合法程序进行任命，并及时准确地 进行了信息披露；公司董事会和股东大会作出的人事任免决定均为最终决定， 不存在被股东单位操纵的情况。 ２、 资产完整 ２００１ 年 ３ 月公司进行整体资产置换后，有关资产置换法律手续已完全履行 第11页共七十四页 完毕。置入资产独立完整、权属清楚，保证了公司业务的正常开展。 ３、 财务分开 公司设立了独立的财务会计部门、建立了独立的会计核算体系和系统的财 务管理制度。公司财务实行统一管理，现有财务人员均未在实际控制人处任 职。公司有独立的银行帐号，不存在与控股股东共用银行帐户的情况。公司独 立纳税，独立做出财务决策，不存在控股股东干预资金使用的情况。 ４、 机构独立 本公司根据《公司法》等有关法律的规定，按照法定程序制订了公司章程 并设置了独立的经营机构和管理机构，包括独立的行政体系、财务体系、营销 体系、开发体系和质量控制体系，不存在控股股东干预本公司机构设置和干预 公司生产经营活动的情形。 ５、 业务独立 经过２００１年３月整体资产置换后，公司主营业务从钢管生产转向计算机应用 服务，与控股股东及其下属企业在业务特征、产品特征、客户对象等方面完全 属于两个不同的行业，两者业务相互独立，不存在同业竞争的情况。对于公司 与控股股东发生的主营业务关联交易，均以服务合同的形式明确双方的权利义 务关系，价格依据市场化原则订立，主要条款对双方均是公允和合理的。 （四）高级管理人员的考核及激励机制、相关奖励制度的建立和实施情况 在报告期内公司第三届董事会薪酬与考核委员会已建立了针对高级管理人 员的综合考核体系，该体系包括了各类定性评议指标和定量的经营预算财务指 标，并与年薪制度紧密挂钩。 根据公司第三届董事会第二次会议和公司２００１年第三次临时股东大会审议 通过的延期支付长期激励制度，报告期内在２００１年度财务审计报告的基础上， 经公司第三届董事会第五次会议审议批准，实施了２００１年度延期支付激励计 划，初步体现了公司核心骨干员工价值与公司股东价值的长期一致性。 第12页共七十四页 六、股东大会情况简介 ２００２年６月１０日，在公司总部召开了２００１年年度股东大会，会议审议通过了 以下议案，并于２００２年６月１２日公告： １、 审议通过公司《股东大会议事规则》的议案 ２、 审议通过接受张志良董事辞呈的议案 ３、 审议通过聘请薛云奎为独立董事的议案 ４、 审议通过《２００１ 年度董事会工作报告》 ５、 审议通过《２００１ 年度监事会工作报告》 ６、 审议通过《２００１ 年年度报告》 ７、 审议通过 ２００１ 年度公司利润分配和弥补亏损的预案 ８、 审议通过成立公司董事会薪酬与考核委员会的议案 ９、 审议通过成立公司董事会审计委员会的议案 １０、 审议通过 ２００１ 年度大华和安永会计师事务所审计费用的议案 １１、 审议通过 ２００２ 年度大额主营业务关联交易审批授权的议案 １２、 审议通过修改公司章程有关条款的议案 上述股东大会决议公告刊登在《上海证券报》和《香港商报》上。 第13页共七十四页 七、董事会报告 （一）报告期内的经营情况 １、主营业务的范围及其经营状况 ２００２年是公司信息资产置入后的第一个完整财年，是公司股票恢复上市之 年。在第三届董事会、管理层和全体员工的共同努力下，公司整体呈现出治理 规范、业绩良好、进步明显、压力巨大、信心坚定的良好发展态势。 公司目前主营业务是面向冶金、城市交通、核电、非银行金融、医疗、政 务等行业和企业，提供自动化与信息化全面解决方案、软硬件产品集成和服务 外包。其中在钢铁制造领域中的企业信息化领域里具有较强的系统规划咨询和 设计能力、应用软件开发能力、软硬件系统集成总包能力和服务外包能力，与 国内其他ＩＴ企业相比，具有较大的竞争优势。 在钢铁制造过程自动化和企业信息化领域里，公司立足于做深做透，年内 承接了宝钢股份公司、上海一钢不锈钢热轧工程、上海五钢、益昌薄板、宁波 宝新不锈钢、南通宝日制钢等公司的一系列自动化和信息化项目；以及湖南涟 源钢厂、包头钢厂、马钢的生产管理单元系统项目、南京钢厂的销售与网络系 统集成等项目。完成了攀枝花钢厂、邯郸钢厂、酒泉钢厂和南京钢厂的企业信 息化规划咨询合同、武钢财务系统和ＤＰＭＳ系统、鞍钢新轧生产管理系统，邯钢 中板厂生产管理系统，青岛钢厂高炉三电系统等项目。在ＥＲＰ服务能力方面，形 成了ＥＲＰ与ＭＥＳ并举和“定制ＥＲＰ”与套装软件ＥＲＰ咨询实施并举的能力结构；在 自动化工程成套能力方面，已开始逐步形成具有品牌竞争力的系统集成方案。 公司已初步奠定了作为国内钢铁行业自动化与信息化全面解决方案第一供应商 的市场地位。 在为已建立自动化与信息化系统的企业提供７×２４小时的服务外包方面，服 务内容和规模不断丰富和扩大，服务模式规范化和标准化不断完善，客户认同 感不断提高，为公司未来成为国内一流的资源外包服务商奠定了良好的基础。 在非钢产业和城市信息化领域，承接了千万元级的上海市大连路隧道工程 弱电总包项目，以及上海宝山区区级机关办公用楼智能化系统总包等项目；利 用数据挖掘和分析技术承接了国家经贸委产业损害预警决策支持系统和广州白 云机场综合信息系统等项目。通过收购上海宝利计算机集成技术有限公司进入 了非银行金融机构和贸易流通信息化市场；通过控股的上海宝景信息技术发展 有限公司进入了电子政务和医疗卫生管理信息化市场；通过收购上海宝康电子 控制工程有限公司全面进入了智能交通信息化市场。 在营销网络建设方面， 将广州、宁波、海盐、武汉４家办事处发展为分公 司，在南京和成都新设了分公司，在厦门、北京、沈阳新设了驻外办事（联 络）处，从而完善了全国产品分销体系。公司与法国ＭＧＥ公司就小型ＵＰＳ在中国 地区的全国唯一总代达成了协议，ＭＧＥ产品分销已发展了５２家代理商；与台湾华 捷公司签订了华硕服务器国内总代理协议；与ＨＰ公司签定了全国制造行业全系 列产品的行业代理。在市场推广方面，坚持“专业化、行业化”的宣传策略， 先后参加了二十多次专业性、行业性的市场活动，专业媒体上也保证了一定的 第14页共七十四页 出镜率，特别是主办了中国制造业信息化高峰论坛（上海２００２），为进一步拓 展市场打下了坚实的基础。 在开拓海外市场业务方面，通过设立宝信日本子公司，扩大与“日本电 装”等大公司的合作项目。２００２年海外软件出口合同额达到１．１５亿日元（约１００ 万美元），其业务主要依次来自日本的ＣＥＣ、ＤＥＮＳＯ、ＳＭＩＳＯＬ、 ＮＴＴＤＡＴＡ、ＮＥＣ等 大公司。 在研究开发方面，年内获得软件著作权 ２３ 项，技术秘密 ４ 项，专利 ２ 项， 发 布新产品 １２ 项并完成 ４ 项产品登记；争取到了科技部十五 ８６３ 计划中“制造业 信息化重大工程”专项中的“流程工业 ＭＥＳ 关键推广应用”项目。２００１ 年开始 实施的“冷轧先进控制技术集成”项目，已通过国家计委专家的中期评估检 查。新开发了 ＦＤＡＡ、设备系统、ＬＡＮＳＥＥＫＥＲ、ＩＰＩＮＳＰＥＣＴＯＲ、ＥＰＡＳＳ、电子政 务、城市管网管理系统、ＴＳＣ、ＣＴＣＳ，１１０／１２０、警务通等新产品；新开发的 ＷＥＢＣＥＬＬ 与 ＰＬＡＴＵＲＥ９９ 一起，已初步形成了 ＣＳ／ＢＳ 系统开发的较为完整的开发框 架。 在资质与品牌建设方面，公司已成为上海市第一家（目前也是唯一的）获 国家信息产业部核定的计算机信息系统集成一级资质的企业。通过了２０００版 ＩＳＯ９００１标准转换审核，并获得了２０００版认证证书。公司控股子公司获得了国家 保密局颁发的涉及国家秘密的计算机信息系统集成资质证书。公司研发中心在 ２００３年元月获得了ＳＷ－ＣＭＭ三级评估认证，成为上海市首批两家获此认证的软件 单位之一。公司也在２００３年初获得了国家建设部颁发的“建筑智能化系统集成 专项甲级资质”证书。上述资质的取得极大地提升公司品牌的知名度，提高了 公司在激烈市场竞争中的垄断能力。 在基础管理方面，公司年内成立了ＰＯ办公室，加强项目管理的组织结构、 流程运作方法、运作标准、成本核算、考核机制等方面的研究和探索，逐步推 进以项目经理为核心的工程开发与实施机制，以进一步降低成本和完善用户服 务快速响应体系。以建立公司内部ＥＲＰ系统一期为手段，实现了在统一平台上协 同财务预算监督、资金控制、会计核算、项目合同过程动态跟踪与分析、阶段 评估与结算评估，以及计算机联网和信息集成共享等方面的基础信息构架，初 步达到了更加准确及时地反映经营业绩和成果、控制成本与费用、提高运作效 率的目的。 在报告期内，公司主营业务收入全部来自于计算机应用服务行业。占主营 业务收入或主营业务利润总额１０％以上的主要产品情况如下（已扣除合并公司间 抵消）： 单位：万元 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 毛利率比上年 分产品 比上年增减 比上年增减 （元） （元） （％） 增减（％） （％） （％） 软件开发 ２２，６０８ １１，４２０ ４９．４９ ３６．８３ ４１．３９ －３．１９ 服务外包＊ ６，８２９ ３，８００ ４４．３６ ６７．９３ ５５．８８ １０．７６ 系统集成 ３４，４６０ ３２，９２０ ４．４７ ２４１．５７ ２１９．９９ ３２５．７６ 注＊：服务外包在以前年度和审计报告中也称为系统维护。 在报告期内，主营业务境内外比例： 单位：万元 第15页共七十四页 境内外类别 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 境内 ６３，２８０ ４７，６４６ ２４．７１ 境外 ６９０ ５３５ ２２．４６ ２、主要控股子公司的经营情况及业绩 至报告期末，本公司有三家控股子公司。 （１）上海宝希计算机技术有限公司是由本公司与日本ＣＥＣ株式会社共同投资组 建的中外合资企业，注册资本６０万美元，本公司持股７０％。主要承接来自日本市 场的软件开发业务。２００２年末资产总额为５４５万元，主营业务收入３５７万元，净 利润４０万元。 （２）上海宝景信息技术发展有限公司是本公司于２００１年１２月通过收购股权方式 控股的一家国内合资企业，注册资本５００万元人民币，本公司持股６９．８％。主要 从事电子政务和社区信息化软件开发和系统集成业务。２００２年末资产总额４１５万 元，主营业务收入１２１０万元，净利润４６万元。 （３）上海宝利计算机集成技术有限公司是本公司于２００２年２月通过收购股权方 式控股的一家中外合资企业，注册资本２１７万美元，本公司持股５２．９９５４％。主要 从事非银行金融机构和贸易流通领域的软件开发和系统集成业务。２００２年末资 产总额２１２１万元，主营业务收入１８１６万元，净利润－３２６万元。 ３、主要供应商和客户情况 报告期内，公司前五名供应商合计的采购金额占采购总额的比例为３４．１２％； 公司前五位客户合计的销售额占销售总额的比例为４３．７２％。 ４、在经营中出现的问题与困难和解决方案 ２００２年在国内外ＩＴ业竞争日趋激烈的市场形势下，经过公司全体员工的共 同努力，仍然取得了主营业务收入增长６０．９９ ％，净利润增长３２．１２ ％的良好业 绩，但公司主要盈利能力目前偏重于钢铁制造业中的自动化与信息化领域，尚 存在向其他领域进一步拓展市场的问题。同时报告期内公司经营活动产生的现 金流量净额出现了负值，说明公司在现金流量控制方面尚需努力。 （二）报告期内投资情况 １、报告期内无募集资金使用情况。 ２、报告期内公司其他对外投资情况： 与２００１年度公司对外投资３０５万元相比，２００２年度实际对外投资出资达 １７８１．５８万元，具体如下： 公司于２００１年１２月３１日召开的公司第三届董事会第四次会议上，审议通过 了使用自有资金出资８９８万元向上海宝钢集团公司收购其持有的上海宝利计算机 集成技术有限公司５２．９９５４％股权的议案。该收购法律手续于２００２年２月８日办理 完毕。详情请见２００２年１月１０日刊登在《上海证券报》和《香港商报》的收购资 产暨关联交易公告。 公司于２００２年４月２８日召开的公司第三届董事会第六次会议上，审议通过了 使用自有资金出资４３．５万元向自然人刘齐收购其持有的上海宝景信息技术发展 有限公司８．７％股权的议案。该收购法律手续于２００２年８月３０日办理完毕后，公司 持有的上海宝景信息技术发展有限公司股权增至６９．８％。 公司于２００２年４月２８日召开的公司第三届董事会第六次会议上，审议通过了 使用自有资金出资５０００万日元在日本投资设立全资子公司的议案。后因外汇原 第16页共七十四页 因经于２００２年８月２８日公司第三届董事会第二次临时会议决议将自有资金出资额 变更为２５００万日元（折合人民币１６９万元）。该投资设立法律手续已于２００３年１ 月１０日办理完毕后。 公司于２００２年１０月２１日召开的公司第三届董事会第八次会议上，审议通过 了使用自有资金不超过１０００万元作为发起人之一投资参股中冶赛迪工程技术股 份有限公司的议案。详情请见２００２年１０月２３日刊登在《上海证券报》和《香港 商报》的董事会决议公告。根据投资协议，公司决定实际出资９５０．９万元（出资 日期为２００３年１月），折合股份８００万股，占总股本比例８％。就股份公司设立事 项，国家经贸委已颁发国经贸企改（２００３）１５０号文件予以批复，工商登记手续 已于２００３年３月１８日在重庆办理完毕。 公司于２００２年１１月２８日召开的公司第三届董事会第三次临时会议上，审议 通过了使用自有资金出资６７１．０８万元向上海宝钢集团公司收购其持有的上海宝 康电子控制工程有限公司５０％股权的议案。该收购法律手续于２００３年１月９日办理 完毕。详情请见２００２年１１月２９日刊登在《上海证券报》和《香港商报》的收购 资产暨关联交易公告。 （三） 公司财务状况及经营成果 １、财务状况 单位：万 元 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 增减幅度（％） 应收帐款 １２，４７２ ６，５４８ ９０．４７ 应收票据 ３，０４１ ２１３ １３２７．７０ 存货 ２，６２４ ２，０３２ ２９．１３ 应付帐款 ４，７８９ １，３５０ ２５４．７４ 其他应付款 ９１７ ３３８ １７１．３０ 股东权益 ３０，３３８ ２６，３５２ １５．１３ 总资产 ４４，１１２ ３２，３２９ ３６．４５ 变动原因： （１） 应收帐款比上年增加 ９０．４７％，主要是随着主营业务收入的不断扩大而产生的应 收，其中应收帐款总额中占 ９４．５５％比例是一年期内。 （２） 应收票据比上年增加较多，主要是在开展网络通讯方面的系统集成业务时，接受了 客户要求的结算方式。 （３） 存货比上年增加 ２９．１３％，主要是加大了系统集成方面的业务拓展而需要保持的相 应库存周转量。 （４） 应付帐款比上年增加 ２５４．７４％，主要是在系统集成业务采购中增加了赊购的方式。 （５） 其他应付款比上年增加 １７１．３０％，其构成主要是未付的收购宝利股权款 ４４０．４ 万 元。 （６） 股东权益比上年增加 １５．１３％是本期净利润增加所致。 （７） 总资产比上年增加 ３６．４５％，主要是负债变化增加 ７，１３３ 万元，股东权益变化增加 ３，９８５ 万元所致 ２、经营成果 单位：万元 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减幅度（％） 主营业务利润 １５，２３１ ９，９９７ ５２．３６ 期间费用 １０，６３２ ６，４１１ ６５．８４ 第17页共七十四页 投资收益 ４３８ ９６ ３５６．２５ 净利润 ５，２７４ ３，９１８ ３４．６１ 现金及现金等价净增加 ９５５ ２，２５８ －５７．７１ 额 变动说明： （１） 主营业务利润比上年增长 ５２．３６％，主要是去年盈利能力较差的钢铁资产已置出本 公司，同时报告期内主营业务收入大幅增长所致。 （２） 期间费用比上年增加 ６５．８４％，主要是是公司为了加大市场拓展的力度，在全国各 地设立分支机构、营业推广、研究开发以及招募各类人才费用支出所致。 （３） 投资收益比上年增加 ３５６．２５％，主要是以前年度进行的委托理财在本报告期内全部 收回所体现的收益，以及短期国债回购的收益。 （４） 净利润比上年增加 ３４．６１％，主要是通过去年的整体资产置换，本报告期内已全部 为信息资产；同时由于主营业务收入和主营业务利润有了较大的增加，盈利能力有 了较大的增强，产生了较好的经营成果。 （５） 现金及现金等价净增加额比上年减少了 ５７．７１％，主要原因是考虑到经营方面的需 要，公司没有贴现银行承兑汇票，以及对外投资支出投资款所致。 （四） 生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 ２００２年度国务院出台了《振兴软件企业行动纲要》，明确指出：“要贯彻 以信息化带动工业化的方针，以市场为导向，以企业为主体，充分利用国内外 两种资源、市场，优化产业发展环境，努力满足国内市场需求，积极扩大出 口。” 近年来，随着国家不断实施积极的财政政策，国内经济保持了持续的强劲 增长，特别是基础设施建设和房地产业规模的不断扩大，对各类钢材的需求也 随之大大增加，国内冶金企业的经济效益不断上升；同时国家计委也出台了有 关鼓励国有大中型企业实施信息化改造的相关贴息贷款等措施，极大地激发了 国内冶金企业进行自动化与信息化改造的积极性。 国家发展软件产业的决心和推动信息化带动工业化的多方面措施，以及国 内冶金行业良好的发展环境，使得公司在冶金行业自动化与信息化领域里所具 有的核心竞争能力面临新的机遇；但由于国外ＩＴ大公司加大了对中国市场的投 入和预期，也使得公司将面临激烈的市场竞争挑战。 （五） 董事会日常工作情况 １、报告期内董事会会议与决议情况 年内共召开了八次董事会 （１）２００２年３月３０日召开了公司第三届董事会第五次会议，会议审议通过了如 下决议内容： 批准公司与宝钢集团上海钢管有限公司草签的协议书； 批准 ２００１ 年度总经理工作报告； 批准 ２００１ 年度公司计提坏帐准备和存货跌价准备的议案； 同意 ２００１ 年度董事会工作报告； 同意 ２００１ 年年度报告正文及摘要； 同意２００１年度公司利润分配的预案； 同意２００２年度公司利润分配及资本公积金转增股本政策； 第18页共七十四页 同意２００１年度大华会计师事务所和安永会计师事务所审计费用； 同意成立第三届董事会薪酬与考核委员会和审计委员会； 批准公司延期支付激励制度管理办法； 批准公司延期支付激励制度实施细则； 批准公司 ２００１ 年度延期支付激励计划； 通过２００２年度大额主营业务关联交易授权审批办法； 批准公司组织机构调整设置； 通过修改公司章程有关条款暨修改股东大会议事规则和董事会议事规则； 批准公司向上海证券交易所提出的恢复上市申请书； 同意召开２００１年年度股东大会的议案。 （２）２００２年４月２８日召开了公司第三届董事会第六次会议，会议审议通过了如 下决议内容： 同意 ２００２ 年公司第一季度报告； 批准公司出资 ４３．５ 万元向自然人刘齐收购其持有的上海宝景信息技术发 展有限公司 ８．７％股权； 批准公司出资 ５０００ 万日元在日本投资设立全资子公司； 批准公司使用富余资金进行短期国债回购活动的议案； 批准２００２年度公司高级管理人员年薪管理办法。 （３）２００２年８月９日召开了公司第三届董事会第七次会议，会议审议通过了如下 决议内容： 同意 ２００２ 年半年度报告； 通过《公司信息披露内部控制制度》的议案； 批准聘请胡国奋先生为公司副总经理的议案； 批准公司筹备组建石化信息事业部的议案； 原则通过《公司中长期发展规划框架》的议案。 （４）２００２年１０月２１日召开了公司第三届董事会第八次会议，会议审议通过了如 下决议内容： 同意 ２００２ 年第三季度报告； 批准公司拟作为中冶赛迪工程技术股份有限公司共同发起人的议案。 （５）２００２年６月１４日召开了公司第三届董事会第一次临时会议，会议通过传真 方式通过了如下决议内容： 同意公司的《上市公司建立现代企业制度自查报告》，其中包括公司自查 问卷、公司自查情况说明和自查报告。 （６）２００２年８月２８日召开了公司第三届董事会第二次临时会议，会议通过传真 方式通过了如下决议内容： 批准变更各分公司经营期限和经营范围的议案； 批准变更日本子公司注册资本（５０００万日元变更为２５００万日元）的议案。 （７）２００２年１１月２８日召开了公司第三届董事会第三次临时会议，会议通过传真 第19页共七十四页 方式通过了如下决议内容： 批准撤消公司武汉办事处和成立武汉分公司的议案； 批准在厦门成立办事处的议案； 批准公司收购上海宝康电子控制工程有限公司５０％股权的议案。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会有效执行了股东大会各项决议，其中涉及授权董事会的事项 有： （１）公司２００１年第三次临时股东大会在审议批准公司实施延期支付激励制度 时，授权董事会在不低于公司业绩目标下限的基础上确定每年具体的业绩目 标，在不超过股权累积金提取比例上限的范围内确定每年具体的提取比例；本 方案自２００１年开始实施，股权累积金列入当年度经营成本；授权董事会制定专 门的规章制度并对长期激励事项进行管理；授权董事会设立股权激励工作组具 体实施延期支付制度。 于 ２００２ 年 ３ 月 ３０ 日召开的公司第三届董事会第五次会议就上述授权对于 ２００１ 年度延期支付激励计划作出了决议。 根据大华会计师事务所对公司 ２００１ 年会计报表的审计结果，２００１ 年内公 司净资产收益率为 １４．８７％，已达到 １０％的标准，因此决定按 ２００１ 年度母公司净 利润的 １０％，提取总额为 ３，８２１，４２４．６９ 元人民币的股权累积金对公司核心骨干 人员 １５０ 人左右进行奖励，该股权累积金在 ２００１ 年度经营成本中列支。批准 《延期支付激励制度管理办法》和《延期支付激励制度实施细则》，并成立 董事会薪酬与考核委员会具体监督该制度的实施。 于 ２００３ 年 ２ 月 ２２ 日召开的公司第三届董事会第九次会议就上述授权对于 ２００２ 年度延期支付激励计划也作出了决议。 根据安永大华会计师事务所对公司 ２００２ 年会计报表的审计结果，报告期内 公司净资产收益率为 １７．３８％，已达到 １０％的标准，因此决定按 ２００２ 年度母公司 净利润的 １０％，提取总额为 ５，２４３，６４７ 元人民币的股权累积金对公司核心骨干人 员进行奖励，该股权累积金在 ２００２ 年度经营成本中列支。 （２）公司 ２００１ 年年度股东大会审议通过了有关 ２００２ 年度大额主营业务关联交 易授权审批办法的议案，授权董事会对超过 ３０００ 万元人民币的主营业务关联交 易合同履行必要的决策程序。在报告期内，公司未发生符合该类业务授权标准 的合同。 （六） ２００２年利润分配预案 经安永大华会计师事务所按国内会计准则审计确认，本公司２００２年合并报 表净利润５２，７３６，９８９．０１元，加上年初未分配利润－２３，２９８，７５１．１７元，可供分 配的利润为２９，４３８，２３７．８４元，提取法定公积金２，８４９，６３０．０４元，提法定公益金 ２，８４９，６３０．０４元，本年度可供股东分配的利润为２３，７３８，９７７．７６元。经安永会计 师事务所按国际会计准则审计确认，本年度可供股东分配的利润为２９，９１０千 元。 由于本公司为Ａ、Ｂ股上市公司，根据有关Ａ、Ｂ股分配的孰低原则，建议以 ２００２年年末总股本２６２，２４４，０７０股为基数，向全体股东每１０股派现金股利人民币 ０．５元（含税），共计１３，１１２，２０３．５０元。 ２００２年度无资本公积金转增股本预案。 第20页共七十四页 八、监事会报告 报告期内第三届监事会依照《公司法》和《公司章程》有关规定，通过列 席各次董事会会议并出席了年度股东大会，对报告期内公司依法运作和财务状 况，第三届董事会通过的 ３７ 项议案、以及提交股东大会审议通过的 １２ 项议案 进行了检查，并监督了董事会和公司经理层遵守法律法规及公司章程和执行股 东大会决议的情况。 （一）监事会召开会议情况 报告期内第三届监事会召开了 ４ 次会议（召开日期同董事会）。除参与审 议各次董事会会议讨论的事项外，还审议通过了 ２００１ 年度监事会工作报告和修 改监事会议事规则。 （二）监事会对 ２００２ 年度工作的独立意见 １、监事会认为，公司在２００２年能按照国家有关法律、法规规范运作，董事会通 过的各项议案和决策程序合法。并对公司章程、股东大会议事规则、董事会议 事规则、信息披露内部控制制度、两个专业委员会工作细则，根据《上市公司 治理准则》的要求，进行了相应的制定和修改。公司董事、经理及其它高级管 理人员执行职务时，无违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。 ２、安永大华会计师事务所和安永会计师事务所对公司２００２年度会计报表出具的 标准无保留的审计报告，公允地反映了公司财务状况和经营成果。 ３、公司在收购资产及关联交易过程中，未发现内幕交易，也无损害中小股东的 权益。 第21页共七十四页 九、重要事项 （一） 重大诉讼和仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 （二） 报告期内公司收购及出售资产事项： 报告期内，公司共进行了三次股权收购事项，具体参见七－（二）－２和七－ （一）－２。 （三） 重大关联交易 １、 购销商品、提供劳务发生的关联交易 公司的主要关联方为控股股东上海宝钢集团公司及其下属企业（以下简称 宝钢），报告期内发生的销售产品和提供劳务的关联交易累计交易额高于３０００ 万元或占公司最近一期经审计净资产５％以上或占本年度净利润的１０％以上的重大 关联交易列表如下： 关联方名称 交易内 交易金额 占同类交易金 定价原则 容 （万元） 额的比例（％） 宝山钢铁股份有限公司 软件开发 １０，６４１ ４７．１１ 协议价 服务外包 ５，６９７ ８２．９６ 协议价 系统集成 ２，３１９ ６．７３ 协议价 宝钢集团上海第一钢铁有限公 软件开发 ３，９４６ １７．４７ 协议价 司 服务外包 ２３ ０．３４ 协议价 系统集成 ４０２ １．１７ 协议价 上海宝钢国际经济贸易有限公 软件开发 １，７８５ ７．９０ 协议价 司 服务外包 ４８ ０．７１ 协议价 系统集成 ４４０ １．２８ 协议价 上海宝钢集团公司 软件开发 ５４９ ２．４３ 协议价 服务外包 １５８ ２．３０ 协议价 系统集成 １，５７５ ４．５７ 协议价 宝钢集团上海五钢有限公司 软件开发 ２３３ １．０３ 协议价 系统集成 ４１４ １．２５ 协议价 上海宝钢益昌薄板有限公司 软件开发 ５０７ ２．２５ 协议价 系统维护 １１４ １．６７ 协议价 以上交易结算方式均为部分现金支付、部分赊销。 本公司通过整体资产置换置入的信息资产的前公司载体系上海宝钢集团公 司的全资子公司－－上海宝钢信息产业公司，成立于２０００年５月。该公司于２００１年 ２月吸收合并了其辖下的全资子公司上海宝钢计算机有限公司和上海宝钢软件有 限公司，并于２００１年３月通过与本公司实施整体资产置换，其信息资产进入了本 公司。该信息资产在置入本公司前，长期以来一直承担着为宝钢提供自动化与 信息技术解决方案、服务于宝钢的任务。置入后，对本公司资产质量的改善和 第22页共七十四页 盈利能力的提高起到了重要的作用；同时由于持续经营和服务的需要，该等情 况也将长期存在。但该交易的产业性质与宝钢关联企业的产业性质是不同的， 也不构成其钢铁上下游产业链的组成部分，仅为宝钢钢铁生产企业提供自动化 与信息技术方面的服务。该类主营业务关联交易价格的确定方式为市场价或协 议价，且很多是通过公开招投标或邀标方式获得的。２００１年公司主营业务销售 收入的６７％来自于宝钢的自动化与信息化市场，本报告期内该比例下降为５５％。 在２００３年度，公司在继续服务好宝钢的同时，将进一步拓展宝钢外市场。 报告期内，公司不存在采购产品的关联交易累计交易额高于３０００万元或占 公司最近一期经审计净资产５％以上或占本年度净利润的１０％以上的重大关联交 易。 ２、 资产、股权转让发生的关联交易 （１）收购上海宝利计算机集成技术有限公司全部中方股权。 详见七－（二）中所述。 （２）收购上海宝康电子控制工程有限公司５０％中方股权。 详见七－（二）中所述 ３、公司与关联方存在债权、债务往来、担保等事项 除了公司以自有资金８９８．４３万元向上海宝钢集团公司收购其持有的上海宝 利计算机集成技术有限公司５２．９９５４％的股权时尚有未付的余款４４０．４３万元外， 本公司与关联方存在的债权、债务往来仅限于执行购销关联交易而产生的经营 性应收应付款项，未发生其它方面的资金往来；也无担保事项。 ４、其他重大关联交易 本公司在资产置换后承继的与华宝信托投资有限责任公司之间的委托现金 资产管理协议，其中的受托方与本公司的控股母公司皆为上海宝钢集团公司， 因此该协议构成关联交易。详情请见下述（四）－３的委托现金资产管理事项。 （四）公司重大合同及其履行情况 １、托管、承包、租赁资产情况 本报告期内公司无托管、承包、租赁资产事项或被托管、承包、租赁资产 事项。 ２、重大担保 本报告期内公司无重大担保事项。 ３、委托现金资产管理事项 原上海宝钢软件有限公司（以下简称宝软公司，于 ２００１ 年 ２ 月被其母公司 上海宝钢信息产业有限公司吸收合并。）曾于 ２０００ 年 ４ 月和 ７ 月分两次合计 ３０００ 万元委托给华宝信托投资有限责任公司（以下简称华宝公司）进行资产委 托管理，期限为两年。华宝公司向宝软公司收取年 ３．６％的管理费，委托期到期 后，若委托资金的年收益在扣除管理费后超过 ８％，则超出部分双方协商分享。 该等资产已于 ２００１ 年 ３ 月随整体信息资产置入本公司。报告期内公司已于 ４ 月 按时收到受托单位归还到期的 ２０００ 万元本金和投资收益 ３２０ 万元；于 ７ 月收到 受托单位归还到期的 １０００ 万元本金和投资收益 ８０ 万元。 根据公司第三届董事会第六次会议审议通过的关于公司使用富余资金进行 短期国债回购活动的决议，公司于 ２００２ 年 ４ 月与华宝公司签定短期国债回购投 资协议，金额为 １６００ 万元，期限为六个月，华宝公司按委托资金总额的 ０．１％ 收取年管理费。协议到期后 ３ 个工作日内，双方以收益确认书的形式确认委托 第23页共七十四页 收益、管理费及佣金。公司已于 ９ 月 １６ 日提前收回 １６００ 万元本金和 ２３．３ 万元 的收益。 ４、 报告期内无其他重大经营合同 （五） 承诺情况 在２００１年度公司资产置换的过程中，公司控股股东上海宝钢集团公司曾向 本公司出具同业不竞争承诺函、关联交易承诺及长期持有本公司股份的承诺 （详见２００１年２月２２日《上海证券报》和《香港商报》）。到本报告期末，未发 生控股股东违反其承诺的行为。 （六） 聘任会计事务所情况 报告期内，公司Ａ股审计机构大华会计师事务所与安永会计师事务所合作组 建安永大华会计师事务所。在报告期内公司继续聘用安永大华会计师事务所为Ａ 股审计机构，安永会计师事务所为Ｂ股审计机构，其报酬情况如下： 单位：万元 项目 安永大华２００２年 大华２００１年 安永２００２年 安永２００１年 审计费用 ２５ ２３ ６７ ６５ 差旅费用 １ ２ ２ 合计 ２５ ２４ ６９ ６７ 公司股票从１９９４年上市开始即为上述两家会计师事务所担任审计机构。 （七）监管机构对本公司的监管情况 报告期内公司未受到中国证监会、上海证管办和上海证券交易所所给予的 任何稽查、行政处罚、通报批评和公开谴责等处罚。 （七）其他重大事项 公司于２００２年１０月１７日收到公司前期“四技服务”而核准的退税款４６３万 元。 除上述事项外，报告期内公司未发生《证券法》第六十二条、《公开发行 股票公司信息披露实施细则》（试行）第十七条所列的其他重大事件，以及公 司董事会判断为重大事件的其他事项。 第24页共七十四页 十、财务报告 审 计 报 告 安永大华业字（２００３）第 ２６４ 号 上海宝信软件股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表和合并资 产负债表、２００２ 年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、现金流 量表和合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行 的。在审计过程中我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况 及 ２００２ 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 陆永炜 中国注册会计师 郑雪倩 中国 上海 昆山路 １４６ 号 ２００３ 年 ２ 月 ２８ 日 第25页共七十四页 会计报表（见附表） ２００２ 年会计报表附注 一、公司的基本情况 １、公司的历史沿革 本公司前身为“上海钢管股份有限公司”，１９９３ 年 ９ 月 ２５ 日经上海市经委 沪经（企 １９９３）第 ４０９ 号文批准改制为股份有限公司。公司于 １９９３ 年 １０ 月发行 Ａ 股，１９９４ 年 ３ 月发行 Ｂ 股，并于 １９９４ 年 ６ 月 ２３ 日经上海市人民政府外经贸 股制字（１９９４）０５ 号文批准为中华人民共和国外商投资企业。１９９５ 年 ５ 月根据 上海市证券管理办公室以沪证办（９５）０７３ 号文批准将资本公积转增股本，按 １０：１ 比例送股，业经上海会计师事务所上会师报字（９５）第 ５６２ 号验资报告验 证，并于 １９９５ 年 １０ 月换领了注册号为企股沪总字第 ０１９０３２ 号（市局）的《企 业法人营业执照》，注册资本为人民币 ２６２，２４４，０７０．００ 元。 上海冶金控股（集团）公司原系本公司国家股持股单位，持股比例为 ５７．２２％。根据财政部财企（２０００）４９９ 号文《关于上海冶金控股（集团）公司和 上海梅山（集团）有限公司资产划转问题的通知》精神，于 ２０００ 年 １１ 月将本 公司国家股正式划转给上海宝钢集团公司。 ２００１ 年 ３ 月 ２６ 日，本公司 ２００１ 年第一次临时股东大会审议通过关于公司 重大资产重组的议案，同意本公司与上海宝钢集团公司下属全资子公司上海宝 钢信息产业有限公司（以下简称原宝信公司）进行整体资产置换，置出资产为 本公司的全部资产和负债，置入资产为原宝信公司的整体资产。 ２００１ 年 ３ 月 ３０ 日本公司已与原宝信公司在上海产权交易所办理了产权交割 手续，完成了资产置换。资产置换后，本公司更名为“上海宝信软件股份有限公 司”，并于 ２００１ 年 ６ 月 １４ 日取得上海市工商行政管理局颁发的变更后的注册号 为企股沪总字第 ０１９０３２ 号（市局）的《企业法人营业执照》，法定代表人为徐 乐江。 现公司注册资本为 ２６２，２４４，０７０．００ 元，折合 ２６２，２４４，０７０ 股（每股面值人 民币 １ 元）。其中境内上市人民币普通股（Ａ 股）１３，２００，０００ 股，境内上市外 资股（Ｂ 股）８８，０００，０００ 股。业经上海会计师事务所验证并出具上会师报字 （９５）第 ５６２ 号验资报告。公司所发行的 Ａ 股和 Ｂ 股分别于 １９９３ 年 １２ 月和 １９９４ 年 ３ 月 １１ 日在上海证券交易所上市交易。 ２、公司所属行业性质和业务范围 第5页共七十四页 一、公司的基本情况（续） 公司经济性质：股份有限公司。所属行业：计算机应用服务业。 经营范围：计算机、自动化、网络通讯系统及软硬件产品的研究、设计、开 发、制造、集成，及相应的外包、维修、咨询等服务。智能交通、智能建筑、机电 一体化系统及产品的研究、设计、开发、制造，销售相关产品。公共安全防范工程 及信息系统安全工程的设计、施工和维修。（涉及许可经营的凭许可证经营）。 ３、主要产品或提供的劳务 本公司业务主要为通过系统集成和应用软件的开发为用户提供信息化解决方 案，涉及领域主要为工业过程自动化、企业信息化、城市信息化。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 １、会计准则和会计制度：本公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会 计制度》及其补充规定。 ２、会计年度：自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记帐本位币：人民币。 ４、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 ５、外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇 价（中间价）及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入帐。月末将外币帐户 中的外币余额按月末市场汇价（中间价）及套算汇率进行调整，发生的差额（损 益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到 预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费 用，其他部分计入当期费用。 ６、现金等价物的确定标准： 本公司及子公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 本公司无现金等价物。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） ７、短期投资核算方法： （１）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资 时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包 含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐；短 期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处 理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损 益。 （２）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在年末按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准 备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期 损益。 本公司年末无需计提跌价损失准备的短期投资。 ８、应收款项坏帐损失核算方法： （１）坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款 项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 （２）坏帐损失核算方法：采用备抵法。 坏帐准备的计提范围为除汇总、合并范围内的各单位之间的内部往来款以外的 应收帐款和其他应收款。 坏帐准备的计提方法为： 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） 本公司对应收帐款和其他应收款的坏帐准备计提采用个别认定法和帐龄分析法 相结合的方法。对于可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例 如，债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和 纠纷等），导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏帐准备， 将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏帐准备，即根据债务人 的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔 详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏帐准备计提比例；对于其他 不纳入个别认定范围的应收款项，按帐龄分析计提，具体计提比例为： 帐 龄 计提比例 １ 年以下 ０．５％ １～２ 年 １０％ ２～３ 年 ３０％ ３ 年以上 ５０％ ９、待摊费用摊销方法： 待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式 汽车租赁费 ３ 个月 受益期平均摊销 养路费 １年 受益期平均摊销 房屋租赁费 ３－９ 个月 受益期平均摊销 预付出国人员补贴 １年 受益期平均摊销 宽带网络费 ６ 个月 受益期平均摊销 １０、存货核算方法： （１）本公司存货的分类 存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了 出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材 料物料等。本公司存货分类为：库存商品、备品备件和在产品。 （２）取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） （３）发出存货的计价方法 存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用个别认定法计价。 对于不能替代使用的存货以及为特定项目专门购入或制造的存货，本公司采用 个别计价法确定发出存货的成本。 （４）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （５）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 本公司年末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部 分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存 货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低 的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本 及销售所必需的估计费用后的价值确定。 １１、长期投资核算方法： （１）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他 股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入帐，即投资时实际支付的全部价款。 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采 用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长 期股权投资采用权益法核算。 （２）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算 时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股 权投资差额，并按照 １０ 年平均摊销计入损益。 （３）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实 际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分 期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本 记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，经调整溢（折）价摊销后，计入投资收 益。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） （４）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间 内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （５）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公 司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收 回金额低于长期投资帐面价值，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提 长期投资减值准备，计入当年度损益。 １２、委托贷款核算方法： （１）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的金额 入帐。并按期计提利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应收利 息，相应增加委托贷款的帐面价值。计提的利息如到期不能收回的，则停止计提利 息，并冲回原已计提的利息。 （２）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：每年末，公司对委托贷款本 金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则计提相应的 减值准备，计入损益。 １３、固定资产计价和折旧方法及固定资产减值准备的计提方法： （１）固定资产标准为：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产 商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 １ 年；③单位价值较 高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以 及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 ２，０００ 元以上，并 且使用期超过 ２ 年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （２）固定资产分类为：房屋建筑物、电子设备、运输设备、其他设备、租入 固定资产改良支出。 （３）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本 入帐。 每年末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或 长期闲置等原因导致的可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备， 计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （４）固定资产的折旧方法 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使 用年限扣除残值（原值的 ４％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋建筑物 ２０～３０ 年 ３．２％～４．８％ 电子设备 ５年 １９．２％ 运输设备 ７年 １３．７％ 其他设备 ５年 １９．２％ 租入固定资产改良支出 ９ 年 ７ 个月（租赁期限） １０．４％（无残值） 对于房屋、建筑物的帐面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的 预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净 残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值，以及 尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值 又得以恢复，则按照该项固定资产恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确 定折旧率和折旧额。 １４、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际 成本确认为固定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工 程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资 产计提。 １５、无形资产的计价及摊销方法： （１）无形资产的计价 无形资产按购入时实际支付的价款计价。 （２）无形资产的摊销方法和摊销年限 自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限三 者中的最短者平均摊销（如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限，则摊销 年限最长不超过 １０ 年）。各项无形资产的摊销年限如下表所示： 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） 无形资产类别 摊销年限 软件著作权 ５年 软件使用权 ５年 （３）无形资产减值准备的确认标准和计提方法 每年末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收 回金额低于其帐面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备 按单项资产计提。 １６、长期待摊费用摊销方法： （１）张江房产装修费从 ２０００ 年 １０ 月起按 １０ 年平均摊销； （２）南楼四楼装修费从 ２００１ 年 ４ 月起按 ５ 年平均摊销； （３）室内装修费从 ２００１ 年 ４ 月起按 ５ 年平均摊销； （４）办公区域装修费从 ２００１ 年 ４ 月起按 ５ 年平均摊销； （５）宝山区牡丹江路办公房装修费从 １９９８ 年 ９ 月起按 ５ 年平均摊销； （６）宝景办公室装修费从 ２０００ 年 １ 月起按 ５ 年平均摊销； （７）产权交易席位费从 ２０００ 年 １ 月起按 ５ 年平均摊销； （８）房屋租赁费从 ２０００ 年 １ 月起按 ３ 年平均摊销。 １７、债务重组中取得非现金资产的计价方法： 各项资产涉及债务重组的，本公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组 债权的帐面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值 占非现金资产公允价值总额的比例，对重组债权的帐面价值进行分配，以确定各项 非现金资产的入帐价值。 １８、收入确认方法： （１）销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司 不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并 且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） （２）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或 取得收取价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的， 在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流 入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比 法确认劳务收入。 如在资产负债表日不能可靠地估计所提供劳务的交易成果，按以下办法确认收 入： Ａ．如果已发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已发生的劳务成本金额确认收 入，同时按相同金额结转成本； Ｂ．如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务 成本全额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用。确认的金额小于已 经发生的劳务成本的差额，作为当期损失； Ｃ．如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，应按已经发生的成本作为当期 费用，不确认收入。 １９、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 ２０、合并会计报表编制方法： 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字（９６）２ 号《关于合 并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司 本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时， 公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 三、税项 本公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 所得税＊① １５％ 应纳税所得额 增值税 １７％ 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 ５％ 应税营业额 城市维护建设税 １～７％ 应纳营业税额、增值税额 三、税项（续） 本公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 教育费附加 ３％ 应纳营业税额、增值税额 堤防费＊② １％ 应纳营业税额、增值税额 义务兵优待金＊② ０．３％ 应纳营业税额、增值税额 河道工程维检费＊② ０．５％ 应纳营业税额、增值税额 ＊①纳入合并范围的子公司上海宝景信息技术发展有限公司注册于上海宝山民营科技园， 公司所得税实行带征方式缴纳，即每月根据公司销售收入按 １．２％的带征率计交所得税。 ＊②本公司原先适用的费种除教育费附加和河道工程维检费以外，还包括农村义务兵优待 金和堤防费，分别按照应纳营业税额、增值税额和消费税额的 ０．３％和 １％计缴。河道工程维检 费的计缴比例原先为 ０．２５％。现根据上海市人民政府办公厅《关于取消本市部分政府性基金的 通知》（沪府办发［２００２］２６ 号）、《关于调整本市河道工程修建维护管理费征收标准等问题 的通知》（沪府办发［２００２］２７ 号），自 ２００２ 年 ６ 月 １ 日起停止缴纳农村义务兵优待金和堤防 费，同时河道工程维检费的计缴比例提高到 ０．５％。 根据财政部、国家税务总局发布的财税字［１９９９］２７３ 号《关于贯彻落实〈中共中央国务院 关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》及上海市财政 局、上海市国家税务局、上海市地方税务局发布的沪财办（１９９９）９３ 号《关于转发财政部、国 家税务总局〈关于贯彻落实〈中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的 决定〉有关税收问题的通知〉和本市实施意见的通知》的规定，本公司及其子公司取得的部分 技术开发收入免征营业税。本年度享受免税的具体情况如下： 享受免税的单位 免税批复机关 批复文件名称 批复文号 批复日期 免征营业税收入 上海宝信软件股份有限公司 上海市国家税务局、上海 《关于上海宝信软件股份有限 沪地税流 ２００２年７月２６日 １０４４１．０２０８万元 市地方税务局 公司取得技术开发收入免征营 ［２００２］３０９号 业税问题的批复》 上海宝信软件股份有限公司 上海市国家税务局、上海 《关于上海宝信软件股份有限 沪地税流 ２００２年１１月１２日 ２８３２．８５万元 市地方税务局 公司取得技术开发收入免征营 ［２００２］４９４号 业税问题的批复》 上海宝希计算机技术有限公 上海市浦东新区国家税务 《税收优惠核定通知书》 沪地税浦一政 ２００２年２月２１日 ３１６５．２万日元 司 局、上海市浦东新区地方 （２００２）第０３４号 税务局 上海宝希计算机技术有限公 上海市浦东新区国家税务 《税收优惠核定通知书》 浦税一政（２００２）第 ２００２年１月１１日 ２１６．１３９６万日元 司 局、上海市浦东新区地方 ００８号 税务局 上海宝景信息技术发展有限 上海市地方税务局 《关于对上海斯尼特塑钢有限 沪地税流 ２００２年１１月７日 １８．１６万元 公司 公司等单位取得的技术开发收 ［２００２］４６９号 入免征营业税的批复》 上海宝利计算机集成技术有 上海市浦东新区国家税务 《税收优惠核定通知书》 沪地税浦一政 ２００２年１２月９日 ８５万元 限公司 局、上海市浦东新区地方 （２００２）第５０７号 税务局 上海宝利计算机集成技术有 上海市浦东新区国家税务 《税收优惠核定通知书》 沪地税浦一政 ２００２年１１月４日 ２７．７万元 限公司 局、上海市浦东新区地方 （２００２）第３７０号 税务局 上海宝利计算机集成技术有 上海市浦东新区国家税务 《税收优惠核定通知书》 沪地税浦一政 ２００２年８月３０日 １２０万元 限公司 局、上海市浦东新区地方 （２００２）第２８７号 税务局 三、税项（续） 上海宝利计算机集成技术有 上海市浦东新区国家税务 《税收优惠核定通知书》 沪地税浦一政 ２００２年８月３０日 ３５万元 限公司 局、上海市浦东新区地方 （２００２）第２８８号 税务局 上海宝利计算机集成技术有 上海市浦东新区国家税务 《税收优惠核定通知书》 沪地税浦一政 ２００２年８月３０日 ３５万元 限公司 局、上海市浦东新区地方 （２００２）第２８９号 税务局 上海宝利计算机集成技术有 上海市浦东新区国家税务 《税收优惠核定通知书》 沪地税浦一政 ２００２年８月３０日 ４０万元 限公司 局、上海市浦东新区地方 （２００２）第２９０号 税务局 四、控股子公司 １、公司所控制的境内外所有子公司情况以及公司合并报表的合并范围： 被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司实际投资额 本公司所占 是否 权益比例（％） 合并 •上海宝希计算机技 ＄６００，０００．００ 开发、制作计算机软件，销售自产产品和从事 ３，４７７，０９６．００ ７０ 是 术有限公司 计算机信息技术咨询服务费。 ‚上海宝景信息技术 ５，０００，０００．００ 计算机网络工程、网吧、电气、仪表、通讯专 ３，４９０，０００．００ ６９．８ 是 发展有限公司 业内“四技”服务，电子产品、文教用品、家 电批发零售代购代销，设备安装工程，网络集 成，电子商务。（以上涉及专项规定的凭许可 证经营） ③上海宝利计算机集 ＄２，１７０，０００．００ 开发、销售计算机软件及系统，并提供有关硬 ８，９８４，３１０．００ ５２．９９５４ 是 成技术有限公司 件组装和技术服务（涉及许可经营的凭许可证 经营）。 ④无锡宝景信息技术 ２，０００，０００．００ 计算机、电气设备、仪表的销售；网络及通讯 １，４００，０００．００ ７０ 否＊ 有限公司 技术工程业务的服务。 ＊该公司系纳入合并范围的子公司上海宝景信息技术发展有限公司控股的子公司，由于该公司已经处于歇业状态，故不纳入合并 范围。 ２、公司报告期内合并范围发生如下变更： （１）２００１ 年根据财政部财会二字（１９９６）２ 号《关于合并会计报表合并范围 请示的复函》的规定，２００１ 年由于上海宝景信息技术发展有限公司（以下简称 “宝景公司”）的资产总额、销售收入和当期净利润中本公司所拥有的数额占加总 计算出来的相应项目的比率均未超过 １０％，所以未纳入合并范围。２００２ 年本公司决 定将其纳入合并范围，同时调整了 ２００２ 年报表的年初数，增加了报表年初的资产 总额 １，４９２，８２０．７７ 元，负债总额 １１８，２５５．９８ 元，净资产 ６４１，４１８．４８ 元，少数股 东权益 ７３３，１４６．３１ 元。 （２）根据 ２００２ 年 ４ 月 ２８ 日本公司第三届董事会第六次会议决议，出资人民 币 ４３．５ 万元收购自然人刘齐持有的宝景公司 ８．７％的股权，收购后本公司对宝景公 司的投资比例由 ６１．１％变更为 ６９．８％。２００２ 年 ６ 月本公司与刘齐签订了《股权转让 协议》并支付了股权转让款，该转让经上海正则会计师事务所验证并于 ２００２ 年 ８ 月 ２８ 日出具沪正会验字（２００２）第 ２３１１ 号《验资报告》，宝景公司于 ２００２ 年 ８ 月 ３０ 日取得上海市工商行政管理局换发的注册号为 ３１０１１３１０１７５１９ 的《企业法人 营业执照》。故对该部分的股权购买日定为 ２００２ 年 ８ 月 ３０ 日。 四、控股子公司（续） （３）根据 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日第三届董事会第四次会议决议，本公司出资人民 币 ８９８．４３１ 万元收购上海宝钢集团公司拥有的上海宝利计算机集成技术有限公司 （以下简称“宝利公司”）５２．９９５４％的股权。该收购在 ２００２ 年 １ 月 １０ 日经上海市 人民政府外经贸沪浦合资字（１９９４）０２７３ 号批准，本公司于 ２００２ 年 １ 月与上海宝钢 集团公司签订了《股权转让协议》并向其支付了 ５１％的股权转让款，宝利公司于 ２００２ 年 ２ 月 ８ 日换取了企合沪浦总字第 ３００８９２ 号（浦东） 《企业法人营业执 照》。故宝利公司从 ２００２ 年 ２ 月起纳入公司合并范围。 五、合并财务报表主要项目附注 １、货币资金： 项 目 年末数 年初数 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 现金 ２２７，９５３．６４ １７，０９４．１４ 银行存款 ６８，９０９，９９１．９５ ５９，５７６，６９５．１６ 其中：美元 １，４０６，３３２．９４ ８．２７７３ １１，６４０，６３９．６４ ２８４，４２３．２３ ８．２７６６ ２，３５４，０５７．３１ 日元 １８，６６２，１２３．００ ０．０６９０３５ １，２８８，３３９．６６ １７，２９７，３７９．００ ０．０６３００５ １，０８９，８２１．３６ 其他货币资金 ８，３２０．９７ － 合计 ６９，１４６，２６６．５６ ５９，５９３，７８９．３０ ２、短期投资： 投资金额 跌价准备 项目 年末市价 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年初数 本年计提 本年转销 年末数 一、股权投资 － － － － － － － － － 其中：股票投资 － － － － － － － － － 二、债券投资 － １１８，２００，０００．００ １１８，２００，０００．００ － － － － － － 其中：国债投资 － １１８，２００，０００．００ １１８，２００，０００．００ － － － － － － 其他债券 － － － － － － － － － 三、其他投资 ３０，０００，０００．００２１，０００，０００．００ ４６，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ － － － － － 合计 ３０，０００，０００．００１３９，２００，０００．００ １６４，２００，０００．００ ５，０００，０００．００ － － － － － 其他短期投资： 投资类型 受托方 受托金额 资金投入时间 资金收回时间 累计所得收益 备注 委托理财 华宝信托 ２０，０００，０００．００ ２０００－４－１１ ２００２－４－１１ ３，２００，０００．００ ＊１ 委托理财 华宝信托 １０，０００，０００．００ ２０００－７－２０ ２００２－７－１９ １，６００，０００．００ ＊２ 委托理财 华宝信托 １６，０００，０００．００ ２００２－４－１２ ２００２－９－１６ ２３３，３３３．００ ＊３ 委托理财 宝钢财务公司 １，０００，０００．００ ２００２－１２－１６ ＊４ ＊１ 累计收益均为本年收到。 ＊２ 其中 ８００，０００．００ 元收益于 ２００１ 年收到。 五、合并财务报表主要项目附注（续） ＊３ 本公司委托华宝信托公司管理资金，根据双方 ２００２ 年 ４ 月 １２ 日签订的《委托国债回购协议》，华宝 信托公司受托对委托资金进行国债回购业务，委托期限为 ６ 个月，自 ２００２ 年 ４ 月 １２ 日至 ２００２ 年 １０ 月 １２ 日，经双方协商同意于 ２００２ 年 ９ 月 １６ 日提前终止协议，本公司一次收回全部本金和收益。 ＊４ 本公司纳入合并报表范围的子公司宝利公司委托宝钢财务公司管理资金，根据双方 ２００２ 年 １２ 月 １６ 日 签订的《委托管理协议》，宝钢财务公司受宝利公司全权委托，投资于某一金融产品（仅限于集团内企业的委 托贷款）。根据协议，委托期间宝钢财务公司根据投资情况给予宝利公司年投资收益率 ４．０％。若遇国家利率 调整或市场情况发生重大变化以及甲方资金状况有较大变化，协议双方可以就以上条款协商并签订补充协议， 委托期限自 ２００２ 年 １２ 月 １６ 日至 ２００３ 年 ６ 月 １６ 日止。 投资变现不存在重大限制。 已包含于“短期投资”项目中的 １ 年内到期的委托贷款情况： 受托人名称 年末本金余额 年末已计利息 减值准备年末余 额 宝钢财务公司 ４，０００，０００．００ － － 委托贷款系公司纳入合并报表范围的子公司宝利公司委托宝钢财务公司向上海 宝康电子控制工程有限公司贷款，贷款期限自 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日至 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日止，年利率 ４．０％． ３、应收票据： 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 ３０，４１４，２６７．１８ ２，１２９，６９１．００ ４、应收利息： 应收利息年末数为 ９４，０２７．３９ 元，系 ９９ 宝钢债券 ２００２ 年 ８ 月 １１ 日－１２ 月 ３１ 日的利息。 ５、应收帐款： （１）帐龄分析 年末数 年初数 帐 龄 金额 占应收帐款 坏帐准备计 坏帐准备 金额 占应收帐 坏帐准备计 坏帐准备 总额比例 提比例 款总额比 提比例 （％） （％） 例（％） （％） １ 年以内 １２０，７０９，７０４．９８ ９４．５５ ０．２９ ３５１，３６８．７４ ５２，７２０，２１６．３８ ７６．９９ １．８１ ９５４，５６０．１６ １－２ 年 ２，４７１，０８４．７５ １．９４ ２５．６６ ６３３，９５７．５４ １５，６４５，８２４．３０ ２２．８５ １２．３３ １，９２９，０７９．１１ ２－３ 年 ４，２４８，１９０．２８ ３．３３ ４０．７２ １，７３０，０２３．０２ １１２，７７３．３２ ０．１６ １００．００ １１２，７７３．３２ ３ 年以上 ２３１，０５３．３２ ０．１８ ９８．２１ ２２６，９１３．３２ － － － － 合 计 １２７，６６０，０３３．３３ １００．００ ２．３０ ２，９４２，２６２．６２ ６８，４７８，８１４．００ １００．００ ４．３８ ２，９９６，４１２．５９ 五、合并财务报表主要项目附注（续） （２）本帐户年末余额中持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠 款有 ３，５７０，７２２．０８ 元，其明细资料在本附注七中披露。 （３）本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 ６９，０３６，０７４．４９ 元，占应收帐款总额的比例为 ５４．０８％。 （４）其他说明 ①年末坏帐准备计提比例低于 ５％，主要原因是 １ 年以内的应收帐款的比重为 ９４．５５％，对该部分款项正常的坏帐准备计提比例仅为 ０．５％，且对期后已收款 ５３，６４８，３８５．７６ 元（其中 １ 年以下为 ５０，５５５，２９１．１０ 元，１～２ 年为 ６２６，７４３．３２ 元，２～３ 年为 ２，４６６，３５１．３４ 元）本年未计提坏帐准备。 ②本年全额计提坏帐准备的理由说明： 本公司年末应收帐款中应收上海千河计算机系统集成有限公司欠款 ２２，３００．００ 元，系以前年度的设备贸易款，因与客户存在分歧，收回的可能性较小；应收上海 唯博信息技术有限公司 ２０，０００．００ 元，系本公司前期与客户贸易往来的尾款，其帐 龄已经超过正常的信用期限，估计收回的可能性极小，年末均已全额计提坏帐准 备。 本公司上年已针对上海美天计算机工程有限公司的欠款 １，３６６，０４６．００ 元计提 了全额坏帐准备。２００２ 年 ３ 月 １９ 日，收到上海美天计算机工程有限公司的还款 ３００，０００．００ 元，同年度，本公司与上海美天计算机工程有限公司、易宝电脑系统 （广州）有限公司签订了债权债务转让协议，由易宝电脑系统（广州）有限公司替 上海美天计算机工程有限公司还款 ５１６，２００．００ 元，故年末应收帐款中应收上海美 天计算机工程有限公司欠款 ５４９，８４６．００ 元，应收易宝电脑系统（广州）有限公司 欠款 ５１６，２００．００ 元，以上两笔债权至今未有还款，收回存在较大的不确定性，故 年末已全额计提坏帐准备。 本公司年末应收帐款中应收宁波海曙申通电子电脑有限公司欠款 ４２，３００．００ 元，系以前年度的项目尾款，该债务人因工程质量原因拒绝付款，本公司已经准备 上诉，考虑到胜诉及收款的不确定性，年末已全额计提坏帐准备。 本公司年末应收帐款中应收北京泰能计算机系统工程公司款项 １０，０００．００ 元， 由于该笔款项涉及到三角债的问题，该客户在其债务人不付款的情况下拒绝付款， 鉴于上述原因，年末已全额计提坏帐准备。 五、合并财务报表主要项目附注（续） 本公司年末应收帐款中应收上海金基继电器有限公司款项减去年末 ６０，０００．００ 元预收款后余款为 １１２，７７３．３２ 元，经了解，该客户已处于破产清算状态，且拒绝 承认该笔债务。鉴于以上情况，年末对此全额计提坏帐准备。 本公司年末应收帐款中应收悉雅特监控系统（上海）有限公司欠款 ９４，５００．００ 元，由于该笔款项涉及到三角债的问题，该客户在其债务人－上海宝钢股份有限公 司不付款的情况下拒绝付款；由于该客户向上海宝钢股份有限公司提供的劳务存在 质量问题，故上海宝钢股份有限公司支付款项的可能性极小。鉴于上述原因，年末 已全额计提坏帐准备。 本公司年末应收帐款中应收南京维迪欧系统工程有限公司重庆分公司欠款 ２３，８８０．００ 元，此款项系以前年度贸易往来的销售款，该客户认为所提供的货物存 在质量问题，故拒绝付款。本公司已经与相关的供货商进行协商，但是该笔款项收 回的可能性较小，故年末全额计提坏帐准备。 本公司年末应收帐款中应收深圳全能达实业公司欠款 ２９，３００．００ 元，系以前年 度的业务款，该客户涉嫌欺诈，估计该债务收回的可能性较小，年末全额计提坏帐 准备。 此外，本公司年末应收帐款中尚有部分帐龄在 ２－３ 年的债务共计８９１，１６９．８９ 元，由于帐龄较长，与客户存在较大分歧，故年末全额计提坏帐准备，其明细清单 列示如下： 公司名称 帐龄 年末欠款余额 上海亨贝实业有限公司 ２－３ 年 ７１，５００．００ 上海恒寿堂药业有限公司 ２－３ 年 ８３，７００．００ 重庆望江兴华摩托车公司 ２－３ 年 ２６４，７６６．８９ 安庆中电有限公司 ２－３ 年 ２０１，４８０．００ 上海计算机技术服务公司电子工程部 ２－３ 年 ２１２，５２３．００ 上海金马网络系统工程有限公司 ２－３ 年 ５７，２００．００ 合 计 ８９１，１６９．８９ 子公司宝利公司年末应收帐款中有应收何氏国际通用商业机械（上海）有限公 司欠款 １１０，０００．００ 元，由于该公司已经歇业，该款项收回存在较大不确定性，故 年末全额计提坏帐准备。 五、合并财务报表主要项目附注（续） 子公司宝景公司应收帐款中应收零星传真业务欠款 ２，８７６．３０ 元，应收上海宝 钢普莱克斯实用气体有限公司欠款 ２，２８０．００ 元，系以前年度发生的业务款，估计 已难以收回，年末全额计提坏帐准备。 ③本年度内实际冲销的应收帐款性质、理由及其金额： 子公司宝景公司本年内经董事会批准后，将在本公司对其控股前发生的应收海 南天涯软件公司等 ４ 家公司的业务往来款共计 ２７３，４８１．８０ 元全额冲销，该批款项 已于 ２００１ 年计提了全额坏帐准备。 ６、其他应收款： （１）帐龄分析 年末数 年初数 帐龄 金额 占其他应收 坏帐准备计 坏帐准备 金额 占其他应收 坏帐准备计 坏帐准备 款总额比例 提比例 款总额比例 提比例 （％） （％） （％） （％） １ 年以内 ７，３９０，１１８．０１ ９９．２３ ０．５０ ３６，９５０．５９ ４，２６１，２６０．５７ ９８．５９ ５．１４ ２１９，１３２．０７ １－２ 年 ５０，５５６．００ ０．６８ ９．５０ ４，８０３．６０ ５２，０１９．１０ １．２０ ９９．１０ ５１，５５１．９１ ２－３ 年 ６，３８４．００ ０．０９ １００．００ ６，３８４．００ ９，０００．００ ０．２１ ３０．００ ２，７００．００ ３ 年以上 １００．００ － ５０．００ ５０．００ － － － － 合计 ７，４４７，１５８．０１ １００．００ ０．６５ ４８，１８８．１９ ４，３２２，２７９．６７ １００．００ ６．３２ ２７３，３８３．９８ （２）本帐户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的 欠款。 （３）其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄） 上海宝康电子控制工程有限公司 ２，４４８，４８８．００ 房屋租赁费 １ 年以下 中国铝业股份有限公司 ４００，０００．００ 投标保证金 １ 年以下 钱安宝 ３９０，０００．００ 备用金 １ 年以下 汪耕 ３２０，８１０．００ 备用金 １ 年以下 宝钢集团上海第一钢铁有限公司 ２７０，０００．００ 投标保证金 １ 年以下 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 ３，８２９，２９８．００ 元，占其 他应收款总额的比例为 ５１．４２％。 五、合并财务报表主要项目附注（续） （４）其他说明 ①年末坏帐准备计提比例低于 ５％，主要原因是 １ 年以内的其他应收款的比重 为 ９９．２３％，对该部分款项按本公司的会计政策规定的计提比例 ０．５％计提坏帐准 备。 ②本年全额计提坏帐准备的理由说明： 子公司宝利公司其他应收款中有应收为部分已离职职工代交的公积金 ５，８８４．００ 元，估计无法收回，故年末全额计提坏帐准备。 ③本年未计提坏帐准备的理由说明： 子公司上海宝希计算机技术有限公司（以下简称”宝希公司”）的其他应收款 中有应收宝信大楼物业管理单位的电话押金 ２，５２０．００ 元，因收回不存在疑问，且 金额较小，故不计提坏帐准备。 ④本年度内实际冲销的其他应收款性质、理由及其金额： 子公司宝利公司本年内经董事长批准后，将其他应收款中帐龄在 ３ 年以上的对 上海金马房地产有限公司的房产购置款 ３２５，５８７．０４ 元和对江门日利贸易公司的业 务合作款 ３８５，８０７．８０ 元全额冲销。 子公司宝景公司本年内经董事会批准后，将其他应收款中对上海博景软件有限 公司等 ５ 家公司的往来款项共计 ３１３，２９０．４０ 元全额冲销，该批款项均为宝景公司 在本公司控股前发生，其中 ２５０，３９４．５０ 元于 ２００１ 年计提了全额坏帐准备。 ７、预付帐款： 年末数 年初数 帐龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 （％） （％） １ 年以内 ２１，１３９，０４３．５４ ９１．１５ ５，２０３，９２９．５６ １００．００ １－２ 年 ２，０５３，１００．００ ８．８５ － － 合计 ２３，１９２，１４３．５４ １００．００ ５，２０３，９２９．５６ １００．００ 本帐户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠 款。 五、合并财务报表主要项目附注（续） 帐龄在 １ 年以上的预付帐款未收回的原因： 预付上海梅山（集团）进出口公司货款 １，８４１，１００．００ 元和核工业部第二、三 建设公司秦山坎杜部货款 ２１２，０００．００ 元的帐龄为 １～２ 年，未收回原因系项目尚未 完工，货款未结算。 ８、存货： 存货 跌价准备 类 别 年末数 年初数 年初数 本年计提 本年转回 年末数 库存商品 ２４，３７３，５８９．３４ １８，６９３，４１８．５９ － － － － 备品备件 １，４１５，００７．５４ １，８７６，３０６．３２ ２５０，５６４．００ － ２５０，５６４．００ － 在产品 ４４８，８５０．８０ － － － － － 合 计 ２６，２３７，４４７．６８ ２０，５６９，７２４．９１ ２５０，５６４．００ － ２５０，５６４．００ － 本公司上述存货年末余额中所包含的存货项目的取得方式为外购和自制。 上述存货年末余额中没有作为债务担保的存货。 ９、待摊费用： 费用类别 年末数 年初数 年末余额结存原因 ①汽车租赁费 ４，４２０．００ ７２，０００．００ 受益期为 ２００３ 年 ②养路费 ６，０２４．００ ５０，８０８．００ 受益期为 ２００３ 年 ③房屋租赁费 １２３，７３２．００ － 受益期为 ２００３ 年 ④预付出国人员补贴 ２３３，３７２．００ ４１８，１１６．８０ 受益期为 ２００３ 年 ⑤宽带网络费 １０，０００．００ － 受益期为 ２００３ 年 合 计 ３７７，５４８．００ ５４０，９２４．８０ １０、长期投资： （１）明细项目如下 项 目 金 额 减值准备 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年初数 本年计提 本年转回 年末数 一、长期股权投资（权益法） ２，０９４，４６５．３９ ２８６，３１９．４６ ２３８，６９７．９０ ２，１４２，０８６．９５ ２９２，０８７．０６ － － ２９２，０８７．０６ 其中：对子公司投资 ２，０４４，４６５．３９ ２８６，３１９．４６ １８８，６９７．９０ ２，１４２，０８６．９５ ２９２，０８７．０６ － － ２９２，０８７．０６ 对合营企业投资 － － － － － － － － 对联营企业投资 ５０，０００．００ － ５０，０００．００ － － － － － 二、长期股权投资（成本法） １３，６００，０００．００ － － １３，６００，０００．００ － － － － 其中：股票投资 － － － － － － － － 其他长期股权投资 １３，６００，０００．００ － － １３，６００，０００．００ － － － － 三、长期债权投资 ６，０００，０００．００ － － ６，０００，０００．００ － － － － 其中：国债投资 － － － － － － － － 合 计 ２１，６９４，４６５．３９ ２８６，３１９．４６ ２３８，６９７．９０ ２１，７４２，０８６．９５ ２９２，０８７．０６ － － ２９２，０８７．０６ 五、合并财务报表主要项目附注（续） （２）长期股权投资（权益法） ①长期股权投资（权益法） 被投资公司名称 与母公司关系 投资期限 占被投资公 初始投资额 累计追加投资额 损益调整额 投资准备 年末余额 司注册资本 的比例（％） 本年增减额 分 得 现 金 红 利 额 累计增减额 本年增加额 累计增加额 （１） （２） （３） （４） （５） （６） （７） （８） （９） （１０） （１１） （１２）＝（５）＋（６）＋（９） ＋（１１） 无锡宝景信息技术有 子公司 １９９９．７．１５－ ７０ １，４００，０００．００ － － － －１，１０７，９１２．９４ － － ２９２，０８７．０６ 限公司 ２００４．５．３１ 上海宝景科技有限公 联营公司 １９９９．９－ ２５ ５０，０００．００ －５０，０００．００ － － － － － － 司 ２００２．１１ 小 计 １，４５０，０００．００ －５０，０００．００ － － －１，１０７，９１２．９４ － － ２９２，０８７．０６ 被投资公司名称 减值准备年初余额 减值准备本年计提额 减值准备本年转回额 减值准备年末余额 减值准备计提原因 （１） （１３） （１４） （１５） （１６） （１７） 无锡宝景信息技术有 ２９２，０８７．０６ － － ２９２，０８７．０６ 歇业 限公司 上海宝景科技有限公 － － － － 司 小 计 ２９２，０８７．０６ － － ２９２，０８７．０６ ②股权投资差额 被投资单位名称 股权投资差额 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 上海宝景信息技术发展有限公司 ２，０４２，８８２．７１ 购买差 １０ 年 １８７，７３７．７２ １，８４０，４８５．３３ 上海宝利计算机集成技术有限公司 １０，４７４．７４ 购买差 １０ 年 ９６０．１８ ９，５１４．５６ 小 计 ２，０５３，３５７．４５ １８８，６９７．９０ １，８４９，９９９．８９ （３）长期股权投资（成本法） 其他长期股权投资（成本法） 占被投资单位注册 被投资公司名称 投资期限 投资金额 资本的比例 东方钢铁电子商务有限公司 无期限 １３，６００，０００．００ １７％ 投资变现不存在重大限制。 累计投资年末余额占年末净资产的比例为 ５．６２％。 五、合并财务报表主要项目附注（续） （４）长期债权投资 债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 年末余额 年初余额 本年利息 累计已收利息 ９９ 宝钢债券 ６，０００，０００．００ ４％ ６，０００，０００．００ ２００５ 年 ８ 月 １０ 日 ６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ ２４０，０００．００ ４８０，０００．００ １１、固定资产及累计折旧： 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 （１）固定资产原值 房屋建筑物 ８２，６１４，３４２．３２ ８，６８０，４０６．１１ ８，６８０，４０６．１１ ８２，６１４，３４２．３２ 电子设备 １４，７６５，５８３．９３ １７，７４３，１２６．７４ ７６４，８３７．００ ３１，７４３，８７３．６７ 运输设备 ３，８５２，５２９．１０ ３，９７４，９７６．２１ － ７，８２７，５０５．３１ 其他设备 ６３，７４０．００ ４，３６０．００ ４，６５０．００ ６３，４５０．００ 租入固定资产改良支出 － ２，９９５，９５９．００ － ２，９９５，９５９．００ 合 计 １０１，２９６，１９５．３５ ３３，３９８，８２８．０６ ９，４４９，８９３．１１ １２５，２４５，１３０．３０ （２）累计折旧 房屋建筑物 １，７９３，１２２．３８ ４，５９７，４６０．８９ ２，２０８，４１６．８２ ４，１８２，１６６．４５ 电子设备 ２，５７６，１２２．９１ ５，６５０，１９２．６３ ４５６，６６３．６５ ７，７６９，６５１．８９ 运输设备 ５３２，９１２．１５ １，５１２，９８５．９３ － ２，０４５，８９８．０８ 其他设备 ３７，２９５．６０ １２，５８６．８８ ３，５６７．２０ ４６，３１５．２８ 租入固定资产改良支出 － １０４，２０７．２８ － １０４，２０７．２８ 合 计 ４，９３９，４５３．０４ １１，８７７，４３３．６１ ２，６６８，６４７．６７ １４，１４８，２３８．９８ （３）净值 房屋建筑物 ８０，８２１，２１９．９４ ７８，４３２，１７５．８７ 电子设备 １２，１８９，４６１．０２ ２３，９７４，２２１．７８ 运输设备 ３，３１９，６１６．９５ ５，７８１，６０７．２３ 其他设备 ２６，４４４．４０ １７，１３４．７２ 租入固定资产改良支出 － ２，８９１，７５１．７２ 合 计 ９６，３５６，７４２．３１ １１１，０９６，８９１．３２ 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 （４）固定资产减值准备 房屋建筑物 － ３，０６０，０００．００ ３，０６０，０００．００ － － 电子设备 － １，８８９，６１３．８１ ６５，５９４．１０ １，８２４，０１９．７１ 评估减值 运输设备 － ２７２，３８９．７６ － ２７２，３８９．７６ 评估减值 其他设备 － － － － － 租入固定资产改良支出 － － － － － 合 计 － ５，２２２，００３．５７ ３，１２５，５９４．１０ ２，０９６，４０９．４７ 五、合并财务报表主要项目附注（续） （５）固定资产净额 房屋建筑物 ８０，８２１，２１９．９４ ７８，４３２，１７５．８７ 电子设备 １２，１８９，４６１．０２ ２２，１５０，２０２．０７ 运输设备 ３，３１９，６１６．９５ ５，５０９，２１７．４７ 其他设备 ２６，４４４．４０ １７，１３４．７２ 租入固定资产改良支出 － ２，８９１，７５１．７２ 合 计 ９６，３５６，７４２．３１ １０９，０００，４８１．８５ （６）固定资产及累计折旧本年增减变动原因分析 ①固定资产原值： 年初余额 １０１，２９６，１９５．３５ 本年增加： 外购 １８，５５０，６０８．１１ 其他 １４，８４８，２１９．９５ 其中：债务重组收到固定资产 ９４，０００．４４ 新纳入合并范围的子公司期初固定资产原值 １４，７５４，２１９．５１ 本年增加小计 ３３，３９８，８２８．０６ 本年减少： 报废和出售 ９，３８３，８７３．１１ 其他（固定资产盘亏） ６６，０２０．００ 本年减少小计 ９，４４９，８９３．１１ 年末余额 １２５，２４５，１３０．３０ ②累计折旧： 年初余额 ４，９３９，４５３．０４ 本年增加： 计提 ８，２５７，５９３．６９ 其他（新纳入合并范围的子公司期初累计折旧） ３，６１９，８３９．９２ 本年增加小计 １１，８７７，４３３．６１ 本年减少： 报废和出售 ２，６１８，２７４．０７ 其他（固定资产盘亏） ５０，３７３．６０ 本年减少小计 ２，６６８，６４７．６７ 年末余额 １４，１４８，２３８．９８ 年末固定资产的帐面价值中，无暂时闲置的固定资产，无已提足折旧仍继续 使用的固定资产，已退废和准备处置的固定资产原值为 ２，７７８，１６６．７９ 元、已计提 折旧为 ４６８，２２２．６１ 元、已计提减值准备为 ２，０９６，４０９．４７ 元。 １２、无形资产： 剩余摊 类别 取得方式 原始金额 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 本年转出 年末数 销年限 ①软件著作权 购买 １２，５０８，７３２．００ １０，６３２，４２２．２６ － ２，５０１，７４６．４３ ４，３７８，０５６．１７ － ８，１３０，６７５．８３ ３９ 个月 ②软件使用权 购买 １，６０３，０９３．００ － １，６０３，０９３．００ １６１，３００．９７ １６１，３００．９７ － １，４４１，７９２．０３ ４９－５６ 个月 合 计 １４，１１１，８２５．００ １０，６３２，４２２．２６ １，６０３，０９３．００ ２，６６３，０４７．４０ ４，５３９，３５７．１４ － ９，５７２，４６７．８６ 五、合并财务报表主要项目附注（续） １３、长期待摊费用： 类别 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销额 累计摊销额 本年转出 年末数 剩余摊销 年限 张江房产装修费 ７，０５７，８８０．００ ６，１７５，６４４．９７ － ７０５，７８８．０４ １，５８８，０２３．０７ － ５，４６９，８５６．９３ ９３ 个月 南楼四楼装修费 ５２０，０００．００ ４４２，０００．００ － １０４，０００．０４ １８２，０００．０４ － ３３７，９９９．９６ ３９ 个月 室内装修费 ２１４，２００．００ １８２，０７０．００ － ４２，８４０．００ ７４，９７０．００ － １３９，２３０．００ ３９ 个月 办公区域装修费 １６５，０００．００ １４０，２５０．００ － ３３，０００．００ ５７，７５０．００ － １０７，２５０．００ ３９ 个月 宝山区牡丹江路办公房 ５８８，９２７．４５ ２０６，１２４．５９ － １１７，７８５．４９ ５００，５８８．３５ ８８，３３９．１０ － － 装修费 宝景办公室装修费 １５２，７００．００ ９１，６１９．９９ － ３０，５４０．０３ ９１，６２０．０４ － ６１，０７９．９６ ２４ 个月 产权交易席位费 １５０，０００．００ ９０，０００．００ － ５，０００．００ ６５，０００．００ ８５，０００．００ － － 房屋租赁费 ２４０，０００．００ １６０，０００．００ － ８０，０００．００ １６０，０００．００ ８０，０００．００ － － 合计 ９，０８８，７０７．４５ ７，４８７，７０９．５５ － １，１１８，９５３．６０ ２，７１９，９５１．５０ ２５３，３３９．１０ ６，１１５，４１６．８５ １４、其他长期资产： 资产种类 年末数 年初数 内 容 预付投资款 ８，４００，５５０．００ － 款项已付但投资尚未确立 １５、应付票据： 票据种类 年末数 年初数 商业承兑汇票 １，２０４，１９０．００ － 上述年末余额中无应付给持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东的票 据。 １６、应付帐款： 本帐户年末余额中无应付给持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位 的款项。 应付帐款中应付上海新兴五金机电公司货款 １３，２８０．００ 元，帐龄超过 ３ 年，系 以前年度交易产生的客户未来索取的尾款。 １７、预收帐款： 本帐户年末余额中预收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款 项 ４４２，０３７．６９ 元，其明细情况在本附注七中披露。 五、合并财务报表主要项目附注（续） １８、应付工资： 本项目年末余额中包含以前年度的工效挂钩性质的应付工资余额为 ５，９３０，５９５．９３ 元。 １９、应付股利： 主要投资者 年末数 年初数 未付原因 上海宝钢集团公司＊ ９９８，４８５．０６ － 尚未支付的以前年度分派的股利 美国优利系统（中国）有限公司＊ ８８５，６１２．５４ － 尚未支付的以前年度分派的股利 人民币普通股 ６６０，０００．００ － 预分配 ２００２ 年度现金股利 境内上市的外资股 ４，４００，０００．００ － 预分配 ２００２ 年度现金股利 国家股 ７，５０２，２０３．５０ － 预分配 ２００２ 年度现金股利 法人股 ５５０，０００．００ － 预分配 ２００２ 年度现金股利 合 计 １４，９９６，３０１．１０ － ＊此两项应付股利系本年纳入合并范围的子公司宝利公司应付未付的股利。 ２０、应交税金： 税种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 增值税 ３，１８８，２５７．８８ ２，４５０，０４７．０７ 营业税 ２，３９７，５２０．１４ ５，３０１，７４５．８５ 城市维护建设税 ４３２．０９ ５３５，５１９．８４ 所得税 －１５，０７８．５７ ４，８３４．８９ 个人所得税 ２０４，０４１．９７ － 合计 ５，７７５，１７３．５１ ８，２９２，１４７．６５ ２１、其他应交款： 费种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 教育费附加 ２，４７０．１８ １９９，５１３．４３ 河道工程维检费 ３６，４８７．９０ １２，３６０．６３ 防洪费 １２，６４５．７４ － 堤防费 － ６５，７２８．３８ 义优金 － １４３．９９ 合计 ５１，６０３．８２ ２７７，７４６．４３ 五、合并财务报表主要项目附注（续） ２２、其他应付款： 其他应付款余额中应付给持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的 款项 ４，４０４，３１０．００ 元，其明细情况在本附注七中披露。 年末余额中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 年末余额 性质或内容 上海宝钢集团公司 ４，４０４，３１０．００ 投资购买宝利公司股 权的未付款 上海宝钢商贸有限公司 １，２００，０００．００ 暂收往来款 咨询专家 ６４０，５００．００ 咨询顾问费 上海宝钢建筑维修公司 ６３４，２９９．００ 装修工程款 工会经费 ５２６，２４０．２１ － 教育经费 ５００，４４１．９２ － 北京甲骨文软件系统有限公司 ３４８，０５２．４１ 咨询顾问费 ２３、预提费用： 费用类别 年末数 年初数 结存原因 广告费 ４，８００．００ － ２００２ 年 １１－１２ 月广告费 审计费 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ ２００２ 年度审计费 延期激励基金 ５，２４３，６４７．００ ３，８２１，４２４．６９ 按董事会决议计提的股权 累积金 房租 １１９，７７９．７５ － 应计未付的房租 互联网接入费 － ３０，０００．００ 应计未付的互联网接入费 合 计 ６，３６８，２２６．７５ ４，８５１，４２４．６９ ２４、专项应付款： 类 别 年末数 年初数 内容 国家拨入的具有专门用途的拨款 ９，５００，０００．００ ６，０００，０００．００ 冶金工业 ＭＥＳ 架构和关键技术研 究及示范应用课题研究经费 合 计 ９，５００，０００．００ ６，０００，０００．００ 五、合并财务报表主要项目附注（续） ２５、股本：每股面值 １ 元，其股本结构为：（股票种类：普通股 Ａ 股／Ｂ 股） 本次变动前 比例 本次变动增减（＋、－） （％ ） 募股／ 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 比例（ ％ ） 一、尚未上市流通股份 １．发起人股份 １５０，０４４，０７０．００ ５７．２２ － － － － － － １５０，０４４，０７０．００ ５７．２２ 其中： （１）国家拥有股份 １５０，０４４，０７０．００ ５７．２２ － － － － － － １５０，０４４，０７０．００ ５７．２２ （２）境内法人持有股份 － － － － － － － － － － （３）境外法人持有股份 － － － － － － － － － － （４）其 他 － － － － － － － － － － ２．募集法人股份 １１，０００，０００．００ ４．１９ － － － － － － １１，０００，０００．００ ４．１９ ３．内部职工股 － － － － － － － － － － ４．优先股或其他 － － － － － － － － － － 其中：转配股 － － － － － － － － － － 基金配售股份 － － － － － － － － － － 柜台交易公司内部职工 － － － － － － － － － － 股份 战略投资者配售股份 － － － － － － － － － － 一般法人配售股份 － － － － － － － － － － 未上市流通股份合计 １６１，０４４，０７０．００ ６１．４１ － － － － － － １６１，０４４，０７０．００ ６１．４１ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 １３，２００，０００．００ ５．０３ － － － － － － １３，２００，０００．００ ５．０３ ２．境内上市的外资股 ８８，０００，０００．００ ３３．５６ － － － － － － ８８，０００，０００．００ ３３．５６ ３．境外上市的外资股 － － － － － － － － － － ４．其 他 － － － － － － － － － － 已上市流通股份合计 １０１，２００，０００．００ ３８．５９ － － － － － － １０１，２００，０００．００ ３８．５９ 三、股份总数 ２６２，２４４，０７０．００ １００．００ － － － － － － ２６２，２４４，０７０．００ １００．００ ２６、资本公积： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 接受现金捐赠 － ２０，０００．００ － ２０，０００．００ 股权投资准备 － ２０６，９９５．９２ － ２０６，９９５．９２ 外币资本折算差额 ３６７，２００．００ － － ３６７，２００．００ 其他资本公积 １，５９７，２１４．４６ － － １，５９７，２１４．４６ 弥补住房周转金 ５３６，７８６．０８ － － ５３６，７８６．０８ 整体资产置换差价 １８，２５７，３１３．０８ － － １８，２５７，３１３．０８ 合 计 ２０，７５８，５１３．６２ ２２６，９９５．９２ － ２０，９８５，５０９．５４ 资本公积增减变动的原因及依据： 本年接受现金捐赠 ２０，０００．００ 元系收到的上海市软件企业能力成熟度模型认证 资助资金。 本年股权投资准备增加系对按权益法核算的子公司－宝利公司及宝景公司其本 年资本公积增加额，按持股比例调增本公司的资本公积。 五、合并财务报表主要项目附注（续） ２７、盈余公积： 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 ２，５３５，８２５．２１ ２，８４９，６３０．０４ － ５，３８５，４５５．２５ 公益金 － ２，８４９，６３０．０４ － ２，８４９，６３０．０４ 任意盈余公积 １，２８４，０８２．４７ － － １，２８４，０８２．４７ 小计 ３，８１９，９０７．６８ ５，６９９，２６０．０８ － ９，５１９，１６７．７６ ２８、未分配利润： ２００２ 年度 （１） 年初未分配利润额 －２３，２９８，７５１．１７ （２）加：当年度合并净利润 ５２，７３６，９８９．０１ （３） 盈余公积转入数 － （４）减：提取法定盈余公积金 ２，８４９，６３０．０４ （５） 提取法定公益金 ２，８４９，６３０．０４ （６） 提取任意盈余公积 － （７） 外商投资子公司提取的奖福基金 － （８）减：分配（预分）当年度股利 １３，１１２，２０３．５０ （９）减：转作股本的普通股股利 － （１０）年末未分配利润余额 １０，６２６，７７４．２６ 报告期利润预分配情况：根据公司法和本公司章程规定，按当年度的净利润弥 补以前年度累计亏损后的可供分配的利润的 １０％、１０％分别提取法定盈余公积和公 益金后，按本公司第三届董事会第十次会议有关利润分配预案决议，每 １０ 股分配 现金股利人民币 ０．５０ 元（含税），该预分配方案尚待股东大会决议批准。 ２９、主营业务收入和主营业务成本： 行业分部报表 行业种类 营业收入 营业成本 本年数 上年数 本年数 上年数 １－３ 月 ４－１２ 月 合计 １－３ 月 ４－１２ 月 合计 •软件开发 ２３２，４６１，５１２．１３ － １６５，８８６，９９６．６４ １６５，８８６，９９６．６４ １２０，５７６，５３４．７８ － ８１，６８６，８７６．９８ ８１，６８６，８７６．９８ ‚系统维护 ６８，６７８，４６７．８９ － ４０，６６３，４１８．０４ ４０，６６３，４１８．０４ ３８，６９３，０２１．８３ － ２４，３７５，７３７．１８ ２４，３７５，７３７．１８ ƒ系统集成 ３４７，０５８，３１９．３８ － １００，８８５，８１６．１１ １００，８８５，８１６．１１ ３３１，６５７，９９０．２３ － １０２，８７８，８７３．０７ １０２，８７８，８７３．０７ ④其他销售 ７３３，８４９．３０ ４，０８２，０５４．５９ － ４，０８２，０５４．５９ ４２１，０５３．８８ ３，７５３，２０３．８４ － ３，７５３，２０３．８４ ⑤钢管销售 － ８８，７５３，１７４．４９ － ８８，７５３，１７４．４９ － ７９，４２６，８１７．８１ － ７９，４２６，８１７．８１ 小 计 ６４８，９３２，１４８．７０９２，８３５，２２９．０８ ３０７，４３６，２３０．７９ ４００，２７１，４５９．８７ ４９１，３４８，６００．７２ ８３，１８０，０２１．６５ ２０８，９４１，４８７．２３ ２９２，１２１，５０８．８８ 减：公司内各业务 ９，２３５，５７９．４９ ２，２６０，１４４．８８ ６５７，１４９．００ ２，９１７，２９３．８８ ９，５３６，０９８．４６ ２，２６０，１４４．８８ ９１８，５６７．４８ ３，１７８，７１２．３６ 分部间互相抵减 合 计 ６３９，６９６，５６９．２１９０，５７５，０８４．２０ ３０６，７７９，０８１．７９ ３９７，３５４，１６５．９９ ４８１，８１２，５０２．２６ ８０，９１９，８７６．７７ ２０８，０２２，９１９．７５ ２８８，９４２，７９６．５２ 五、合并财务报表主要项目附注（续） 行业种类 营业毛利 本年数 上年数 １－３ 月 ４－ 合计 １２ 月 •软件开发 １１１，８８４，９７７．３５ － ８４，２００，１１９．６６ ８４，２００，１１９．６６ ‚系统维护 ２９，９８５，４４６．０６ － １６，２８７，６８０．８６ １６，２８７，６８０．８６ ƒ系统集成 １５，４００，３２９．１５ － －１，９９３，０５６．９６ －１，９９３，０５６．９６ ④其他销售 ３１２，７９５．４２ ３２８，８５０．７５ － ３２８，８５０．７５ ⑤钢管销售 － ９，３２６，３５６．６８ － ９，３２６，３５６．６８ 小 计 １５７，５８３，５４７．９８ ９，６５５，２０７．４３ ９８，４９４，７４３．５６ １０８，１４９，９５０．９９ 减：公司内各业务分部间互相抵减 －３００，５１８．９７ － －２６１，４１８．４８ －２６１，４１８．４８ 合 计 １５７，８８４，０６６．９５ ９，６５５，２０７．４３ ９８，７５６，１６２．０４ １０８，４１１，３６９．４７ 本年度公司向前五名客户的收入总额为 ２７９，６９０，０２０．３４ 元，占公司全部销售 收入比例的 ４３．７２％。 ３０、主营业务税金及附加： 税费种类 本年数 上年数 １－３ 月 ４－１２ 月 合计 营业税 ５，３４０，３６８．１６ ４４，３３８．３４ ７，１５５，８１０．１０ ７，２００，１４８．４４ 城市维护建设税 １３５，８０１．０４ １１，９２４．５４ ８５６，００２．６５ ８６７，９２７．１９ 教育费附加 ９５，４６９．９８ ５，２６０．１７ ３６７，１３８．９１ ３７２，３９９．０８ 合计 ５，５７１，６３９．１８ ６１，５２３．０５ ８，３７８，９５１．６６ ８，４４０，４７４．７１ ３１、财务费用： 费用项目 本年数 上年数 １－３ 月 ４－１２ 月 合计 ①利息支出 １４５，９３６．７４ ４，５０３，８２７．７７ － ４，５０３，８２７．７７ 减：利息收入 ７７６，９２４．７６ １，１８１，１３６．４９ ３２８，３７２．２９ １，５０９，５０８．７８ ②汇兑损失 ８，２６８．１１ ３，３６２．６５ １８０，４５８．５３ １８３，８２１．１８ 减：汇兑收益 １６８，５７６．９３ １，１１２．９１ １０４，３２２．００ １０５，４３４．９１ ③其 他 ９０，１９８．５３ ２，６１９．４８ ２９，４１４．０５ ３２，０３３．５３ 合计 －７０１，０９８．３１ ３，３２７，５６０．５０ －２２２，８２１．７１ ３，１０４，７３８．７９ ３２、投资收益： 本年数 上年数 １－３ 月 ４－１２ 月 合计 债权投资收益＊１ ３４５，９７９．３８ － １，１１２，９４６．４５ １，１１２，９４６．４５ 在按权益法核算的被投资公司的 － －１３７，０５１．７６ － －１３７，０５１．７６ 净损益中所占的份额 股权投资差额摊销 －１８８，６９７．９０ － －１４，６５９．６６ －１４，６５９．６６ 股权投资处置损益 －７，３００．００ － － － 其他投资收益＊２ ４，２３３，３３３．００ － － － 合 计 ４，３８３，３１４．４８ －１３７，０５１．７６ １，０９８，２８６．７９ ９６１，２３５．０３ 五、合并财务报表主要项目附注（续） ＊１ 债权投资收益包括债券投资收益和其他债权投资收益。 ＊２ 其他投资收益为委托理财收益。 投资收益汇回不存在重大限制。 ３３、收到的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 收到员工归还备用金 １，８４５，８３７．１７ 收到上海宝康电子控制工程有限公司房屋租金 １，２２３，５５５．００ 银行存款利息收入 ７７６，９２４．７６ 收到其他公司往来款 ６９６，９１１．２４ 收回押金 ５９７，１６７．４９ ３４、收到的其他与筹资活动有关的现金： 项目名称 本年发生额 收到国家拨入专门用途的拨款 ３，５００，０００．００ 收到现金捐赠 ５２，２６１．３１ ３５、支付的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 支付的管理费用 ４０，７４４，３２１．５２ 支付的营业费用 ９，１５５，５１５．５９ 支付的押金及备用金 ６，０９３，４１６．８３ 六、母公司财务报表主要项目附注 １、应收帐款： （１）帐龄分析 六、母公司财务报表主要项目附注（续） 年末数 年初数 帐龄 金额 占应收帐 坏帐准备计 坏帐准备 金额 占应收帐款 坏帐准备计 坏帐准备 款总额比 提比例 总额比例 提比例 例（％） （％） （％） （％） １ 年以内 １１９，７１８，０９０．６１ ９４．６５ ０．２９ ３４６，７１１．２４ ５２，４７４，９４０．３２ ７７．００ １．４４ ７５７，９７１．０３ １－２ 年 ２，４１０，９６９．７５ １．９０ ２５．８６ ６２３，５２３．０４ １５，５６４，３４８．００ ２２．８４ １１．８１ １，８３８，９０１．８９ ２－３ 年 ４，２４５，３１３．９８ ３．３６ ４０．６８ １，７２７，１４６．７２ １１２，７７３．３２ ０．１６ １００．００ １１２，７７３．３２ ３ 年以上 １１２，７７３．３２ ０．０９ １００．００ １１２，７７３．３２ － － － － 合计 １２６，４８７，１４７．６６ １００．００ ２．２２ ２，８１０，１５４．３２ ６８，１５２，０６１．６４ １００．００ ３．９８ ２，７０９，６４６．２４ （２）本帐户年末余额中持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠 款有 ３，５６７，９２２．０８ 元。 （３）本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 ６９，０３３，２７４．４９ 元，占应收帐款总额的比例为 ５４．５８％。 （４）其他说明 ①年末坏帐准备计提比例低于 ５％，主要原因是 １ 年以内的应收帐款比重为 ９４．６５％，对该部分款项正常的坏帐准备计提比例仅为 ０．５％，且对期后收款 ５３，１０５，８８０．７６ 元（其中 １ 年以下为 ５０，０１２，７８６．１０ 元，１～２ 年为 ６２６，７４３．３２ 元，２～３ 年为 ２，４６６，３５１．３４ 元）本年未计提坏帐准备。 ②本年全额计提坏帐准备的理由说明： 本公司年末应收帐款中应收上海千河计算机系统集成有限公司欠款 ２２，３００．００ 元，系以前年度的设备贸易款，因与客户存在分歧，收回的可能性较小；应收上海 唯博信息技术有限公司 ２０，０００．００ 元，系本公司前期与客户贸易往来的尾款，其帐 龄已经超过正常的信用期限，估计收回的可能性极小，年末均已全额计提坏帐准 备。 本公司上年已针对上海美天计算机工程有限公司的欠款 １，３６６，０４６．００ 元计提 了全额坏帐准备。２００２ 年 ３ 月 １９ 日，收到上海美天计算机工程有限公司的还款 ３００，０００．００ 元，同年度，本公司与上海美天计算机工程有限公司、易宝电脑系统 （广州）有限公司签订了债权债务转让协议，由易宝电脑系统（广州）有限公司替 上海美天计算机工程有限公司还款 ５１６，２００．００ 元，故年末应收帐款中应收上海美 天计算机工程有限公司欠款 ５４９，８４６．００ 元，应收易宝电脑系统（广州）有限公司 欠款 ５１６，２００．００ 元，以上两笔债权至今未有还款，收回存在较大的不确定性，故 年末已全额计提坏帐准备。 六、母公司财务报表主要项目附注（续） 本公司年末应收帐款中应收宁波海曙申通电子电脑有限公司欠款 ４２，３００．００ 元，系以前年度的项目尾款，该债务人因工程质量原因拒绝付款，本公司已经准备 上诉，考虑到胜诉及收款的不确定性，年末已全额计提坏帐准备。 本公司年末应收帐款中应收北京泰能计算机系统工程公司款项 １０，０００．００ 元， 由于该笔款项涉及到三角债的问题，该客户在其债务人不付款的情况下拒绝付款， 鉴于上述原因，年末已全额计提坏帐准备。 本公司年末应收帐款中应收上海金基继电器有限公司款项减去年末 ６０，０００．００ 元预收款后余款为 １１２，７７３．３２ 元，经了解，该客户已处于破产清算状态，且拒绝 承认该笔债务。鉴于以上情况，年末对此全额计提坏帐准备。 本公司年末应收帐款中应收悉雅特监控系统（上海）有限公司欠款 ９４，５００．００ 元，由于该笔款项涉及到三角债的问题，该客户在其债务人－上海宝钢股份有限公 司不付款的情况下拒绝付款；由于该客户向上海宝钢股份有限公司提供的劳务存在 质量问题，故上海宝钢股份有限公司支付款项的可能性极小。鉴于上述原因，年末 已全额计提坏帐准备。 本公司年末应收帐款中应收南京维迪欧系统工程有限公司重庆分公司欠款 ２３，８８０．００ 元，此款项系以前年度贸易往来的销售款，该客户认为所提供的货物存 在质量问题，故拒绝付款。本公司已经与相关的供货商进行协商，但是该笔款项收 回的可能性较小，故年末全额计提坏帐准备。 本公司年末应收帐款中应收深圳全能达实业公司欠款 ２９，３００．００ 元，系以前年 度的业务款，该客户涉嫌欺诈，估计该债务收回的可能性较小，年末全额计提坏帐 准备。 此外，本公司年末应收帐款中尚有部分帐龄在 ２－３ 年的债务共计８９１，１６９．８９ 元，由于帐龄较长，与客户存在较大分歧，故年末全额计提坏帐准备，其明细清单 列示如下： 公司名称 帐龄 年末欠款余额 上海亨贝实业有限公司 ２－３ 年 ７１，５００．００ 上海恒寿堂药业有限公司 ２－３ 年 ８３，７００．００ 重庆望江兴华摩托车公司 ２－３ 年 ２６４，７６６．８９ 安庆中电有限公司 ２－３ 年 ２０１，４８０．００ 上海计算机技术服务公司电子工程部 ２－３ 年 ２１２，５２３．００ 上海金马网络系统工程有限公司 ２－３ 年 ５７，２００．００ 合 计 ８９１，１６９．８９ 六、母公司财务报表主要项目附注（续） ２、其他应收款： （１）帐龄分析 年末数 年初数 帐龄 金额 占其他应收 坏帐准备 坏帐准备 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备 款总额比例 计提比例 总额比例 计提比例 （％） （％） （％） （％） １ 年以内 ７，３７７，６８０．４９ ９９．４３ ０．４９ ３６，３７６．１６ ４，０７０，５７４．７０ １００．００ ０．４９ １９，８６０．９８ １－２ 年 ４２，５００．００ ０．５７ １０．００ ４，２５０．００ － － － － 合计 ７，４２０，１８０．４９ １００．００ ０．５５ ４０，６２６．１６ ４，０７０，５７４．７０ １００．００ ０．４９ １９，８６０．９８ （２）本帐户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的 欠款。 （３）其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄） 上海宝康电子控制工程 ２，４４８，４８８．００ 房屋租赁费 １ 年以下 有限公司 中国铝业股份有限公司 ４００，０００．００ 投标保证金 １ 年以下 钱安宝 ３９０，０００．００ 备用金 １ 年以下 汪耕 ３２０，８１０．００ 备用金 １ 年以下 宝钢集团上海第一钢铁 ２７０，０００．００ 投标保证金 １ 年以下 有限公司 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 ３，８２９，２９８．００ 元，占其 他应收款总额的比例为 ５１．６１％。 （４）其他说明： 年末坏帐准备计提比例低于 ５％，主要原因是 １ 年以内的其他应收款的比重为 ９９．４３％，对该部分款项按本公司的会计政策规定的计提比例 ０．５％计提坏帐准备。 ３、长期投资： （１）明细项目如下 六、母公司财务报表主要项目附注（续） 金 额 减值准备 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年初数 本年计提 本年转回 年末数 一、长期股权投资（权益 法） ６，０２１，７６５．８３ ８，５１０，１９９．３９ １８８，６９７．９０ １４，３４３，２６７．３２ － － － － 其中：对子公司投资 ６，０２１，７６５．８３ ８，５１０，１９９．３９ １８８，６９７．９０ １４，３４３，２６７．３２ － － － － 对合营企业投资 － － － － － － － － 对联营企业投资 － － － － － － － － 二、长期股权投资（成本 法） １３，６００，０００．００ － － １３，６００，０００．００ － － － － 其中：股票投资 － － － － － － － － 其他长期股权投资 １３，６００，０００．００ － － １３，６００，０００．００ － － － － 三、长期债权投资 ６，０００，０００．００ － － ６，０００，０００．００ － － － － 其中：国债投资 － － － － － － － － 合 计 ２５，６２１，７６５．８３ ８，５１０，１９９．３９ １８８，６９７．９０ ３３，９４３，２６７．３２ － － － － （２）长期股权投资（权益法） ①长期股权投资（权益法） 被投资公司名称 与母公 投资 占被投资 初始投资额 累计追加投资额 损益调整额 投资准备 年末余额 司关系 期限 公司注册资 本年增减额 分得现金红利额 累计增减额 本年增加额 累计增加额 本的比例 （１２）＝（５）＋（６）＋ （１） （２） （３） （％）（４） （５） （６） （７） （８） （９） （１０） （１１） （９）＋（１１） ①上海宝希计算 子公司 １９９９．３－２０１９．３ ７０％ ３，４７７，０９６．００ － ２８１，６０６．６０ － －７７，６５０．４７ － － ３，３９９，４４５．５３ 机技术有限公司 ②上海宝景信息 子公司 ２００１．１２－２０５１．１２ ６９．８０％ １，２９５，８４０．５５ １５１，２７６．７４ ３２８，５７２．２８ － １９２，１５８．８４ １４６，２７３．７９ １４６，２７３．７９ １，７８５，５４９．９２ 技术发展有限公 司 ③上海宝利计算 子公司 ２００２．２－２００９．３ ５２．９９５４％ ８，９７３，８３５．２６ － －１，７２６，２８５．４１ － －１，７２６，２８５．４１ ６０，７２２．１３ ６０，７２２．１３ ７，３０８，２７１．９８ 机集成技术有限 公司 小计 １３，７４６，７７１．８１ １５１，２７６．７４ －１，１１６，１０６．５３ － －１，６１１，７７７．０４ ２０６，９９５．９２ ２０６，９９５．９２ １２，４９３，２６７．４３ ②股权投资差额 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 ①上海宝景信息技术发展有限公司 ２，０４２，８８２．７１ 购买差 １０ 年 １８７，７３７．７２ １，８４０，４８５．３３ ②上海宝利计算机集成技术有限公司 １０，４７４．７４ 购买差 １０ 年 ９６０．１８ ９，５１４．５６ 小 计 ２，０５３，３５７．４５ １８８，６９７．９０ １，８４９，９９９．８９ （３）长期股权投资（成本法） 其他长期股权投资（成本法） 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本的比例 东方钢铁电子商务有限公司 无期限 １３，６００，０００．００ １７％ 投资变现不存在重大限制。 累计投资年末余额占期末净资产的比例为 ９．７７％。 六、母公司财务报表主要项目附注（续） （４）长期债权投资 债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 年末余额 年初余额 ９９ 宝钢债券 ６，０００，０００．００ ４％ ６，０００，０００．００ ２００５ 年 ８ 月 １０ 日 ６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ ４、主营业务收入和主营业务成本： 主营业务 营业收入 营业成本 种类 本年数 上年数 本年数 上年数 １－３ 月 ４ －１ ２ 月 合计 １－３ 月 ４ －１ ２ 月 合计 •软件开发 ２２２，００５，５４０．９５ － １６２，９３９，５４３．５９ １６２，９３９，５４３．５９ １１３，４４５，１６３．３１ － ７９，２４８，２６４．７１ ７９，２４８，２６４．７１ ‚系统维护 ６６，７０７，９０５．８９ － ４０，６６３，４１８．０４ ４０，６６３，４１８．０４ ３７，２１８，５４５．４９ － ２４，３７５，７３７．１８ ２４，３７５，７３７．１８ ƒ系统集成 ３２６，３８２，３２８．６０ － １００，８８５，８１６．１１ １００，８８５，８１６．１１ ３１１，５５８，６７２．０４ － １０２，８７８，８７３．０７ １０２，８７８，８７３．０７ ④钢管销售 － ８４，８６３，３９４．３３ － ８４，８６３，３９４．３３ － ７６，０５１，０５１．３５ － ７６，０５１，０５１．３５ 合 计 ６１５，０９５，７７５．４４ ８４，８６３，３９４．３３ ３０４，４８８，７７７．７４ ３８９，３５２，１７２．０７ ４６２，２２２，３８０．８４ ７６，０５１，０５１．３５ ２０６，５０２，８７４．９６ ２８２，５５３，９２６．３１ 主营业务 营业毛利 种类 本年数 上年数 １－３ 月 ４ －１ ２ 月 合计 •软件开发 １０８，５６０，３７７．６４ － ８３，６９１，２７８．８８ ８３，６９１，２７８．８８ ‚系统维护 ２９，４８９，３６０．４０ － １６，２８７，６８０．８６ １６，２８７，６８０．８６ ƒ系统集成 １４，８２３，６５６．５６ － －１，９９３，０５６．９６ －１，９９３，０５６．９６ ④钢管销售 － ８，８１２，３４２．９８ － ８，８１２，３４２．９８ 合 计 １５２，８７３，３９４．６０ ８，８１２，３４２．９８ ９７，９８５，９０２．７８ １０６，７９８，２４５．７６ ５、投资收益： 本年数 上年数 １－３ 月 ４－１２ 月 合计 债权投资收益＊１ ３４５，９７９．３８ － １，１１２，９４６．４５ １，１１２，９４６．４５ 在按权益法核算的被投资公司的净损 －１，１１６，１０６．５３ －４１９，４２９．８２ ９９，５７９．２１ －３１９，８５０．６１ 益中所占的份额 股权投资差额摊销 －１８８，６９７．９０ － －１４，６５９．６６ －１４，６５９．６６ 其他投资收益＊２ ４，２３３，３３３．００ － － － 合 计 ３，２７４，５０７．９５ －４１９，４２９．８２ １，１９７，８６６．００ ７７８，４３６．１８ ＊１ 债权投资收益包括债券投资收益和其他债权投资收益。 ＊２ 其他投资收益为委托理财收益。 投资收益汇回不存在重大限制。 七、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 １、存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 与本公 经济性质 法定 司关系 或类型 代表人 上海宝钢集团公司 浦东浦电路 ３７０ 号 经营国务院授权范围内的国有资 母公司 国有企业 谢企华 产，并开展有关投资业务等 注：本公司的子公司概况详见财务报表附注四。 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 上海宝钢集团公司 ４５，８００，０００，０００．００ － － ４５，８００，０００，０００．００ ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海宝钢集团公司 １５０，０４４，０７０．００ ５７．２２％ － － － － １５０，０４４，０７０．００ ５７．２２％ （二）不存在控制关系的关联方情况 公司名称 与本公司的关系 宝山钢铁股份有限公司 同一母公司 上海宝钢国际经济贸易有限公司 同一母公司 宁波宝新不锈钢有限公司 同一母公司 上海宝钢益昌薄板有限公司 同一母公司 上海宝钢工程技术有限公司 同一母公司 上海梅山钢铁股份有限公司 同一母公司 上海宝康电子控制工程有限公司 同一母公司 华宝信托投资有限责任公司 同一母公司 西门子制造工程中心有限公司 同一母公司 宝钢集团上海第一钢铁有限公司 同一母公司 宝钢集团上海五钢有限公司 同一母公司 南通宝钢新日制钢有限公司 同一母公司 上海宝钢商贸有限公司 同一母公司 宝钢集团财务有限公司 同一母公司 上海宝钢钢材贸易有限公司 同一母公司 上海宝国物业管理有限公司 同一母公司 上海宝钢建筑维修公司 同一母公司 东方钢铁电子商务有限公司 联营公司 七、关联方关系及其交易的披露（续） （三）关联方交易 １、采购货物 本公司 ２００２ 年度及 ２００１ 年度向关联方采购货物的有关明细资料如下（单位： 元）： ２００２ 年 ２００１ 年 ４－１２ 月 公司名称 金额 占年度购货 计价标准 公司名称 金额 占所属期间购 计价标准 百分比（％） 货百分比（％） 上海宝钢国际经济贸易有限 ４，４９０，７２０．８２ ４．５５ 协议价 宝山钢铁股份有限公司 １，９７２，１２０．００ １．３１ 协议价 公司 宝山钢铁股份有限公司 １，２４８，５６６．４９ １．２７ 协议价 西门子制造工程中心有限公 １，１５１，０７６．９２ １．１７ 协议价 司 上海宝康电子控制工程有限 ６７９，４７８．６４ ０．６９ 协议价 公司 宝钢集团其他子公司 ５３，０５９．８３ ０．０５ 协议价 本公司向关联方采购货物的价格由双方协议决定。 ２、销售货物 本公司 ２００２ 年度和 ２００１ 年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位： 元）： ２００２ 年 ２００１ 年 ４－１２ 月 公司名称 金额 占年度销货 计价标准 公司名称 金额 占所属期间 计价标准 百分比（％） 销货百分比（％） 宝山钢铁股份有限公司 １８６，５７０，７４６．８５ ２９．１７ 协议价 宝山钢铁股份有限公司 １３１，６８３，５３１．２９ ４２．９２ 协议价 宝钢集团上海第一钢铁有限 ４３，７１５，４６３．１１ ６．８３ 协议价 宁波宝新不锈钢有限公司 ８，３９９，７９４．９７ ２．７４ 协议价 公司 上海宝钢国际经济贸易有限 ２２，７３５，４４１．１０ ３．５５ 协议价 上海宝钢国际经济贸易有 ４，７５１，７８４．９１ １．５５ 协议价 公司 限公司 上海宝钢集团公司 ２２，８２１，６４７．８３ ３．５７ 协议价 上海宝钢集团公司 ４１，２９８，００９．７７ １３．４６ 协议价 宝钢集团上海五钢有限公司 ６，４６９，５２７．９３ １．０１ 协议价 华宝信托投资有限责任公 ９２１，１１９．６６ ０．３０ 协议价 司 上海宝钢益昌薄板有限公司 ６，２１８，８４１．５６ ０．９７ 协议价 上海宝钢益昌薄板有限公 ２，０５９，９４０．７０ ０．６７ 协议价 司 南通宝钢新日制钢有限公司 ３，７２１，４６５．８１ ０．５８ 协议价 上海宝钢钢材贸易有限公 ８７，０００．００ ０．０３ 协议价 司 宝钢集团其他子公司 ２４，６９９，８０５．５５ ３．８６ 协议价 宝钢集团其他子公司 １０，８３０，９３４．０２ ３．５３ 协议价 其中，对于某一关联方，报告期内累计交易总额高于 ３，０００ 万元，或者占本公 司最近一期经审计净资产额 ５％以上或者占本年净利润 １０％以上的，详细情况如下： 七、关联方关系及其交易的披露（续） ２００２ 年 关联方名称 交易内容 交易金额 定价原则 结算方式 宝山钢铁股份有限公司 软件开发 １０６，４１５，８５８．３０ 协议价 部分现金支付、部分赊销 系统维护 ５６，９６７，０９４．３３ 协议价 部分现金支付、部分赊销 系统集成 ２３，１８７，７９４．２２ 协议价 部分现金支付、部分赊销 宝钢集团上海第一钢铁有限公司 软件开发 ３９，４６４，６２７．１１ 协议价 部分现金支付、部分赊销 系统维护 ２３１，４６０．００ 协议价 部分现金支付、部分赊销 系统集成 ４，０１９，３７６．００ 协议价 部分现金支付、部分赊销 上海宝钢国际经济贸易有限公司 软件开发 １７，８５４，６６０．３６ 协议价 现金支付 系统维护 ４８５，２８４．５０ 协议价 现金支付 系统集成 ４，３９５，４９６．２４ 协议价 现金支付 上海宝钢集团公司 软件开发 ５，４８８，７５３．０２ 协议价 部分现金支付、部分赊销 系统维护 １，５８０，６８６．４０ 协议价 部分现金支付、部分赊销 系统集成 １５，７５２，２０８．４１ 协议价 部分现金支付、部分赊销 宝钢集团上海五钢有限公司 软件开发 ２，３２５，４６８．１０ 协议价 部分现金支付、部分赊销 系统集成 ４，１４４，０５９．８３ 协议价 部分现金支付、部分赊销 上海宝钢益昌薄板有限公司 软件开发 ５，０７３，８４１．５６ 协议价 部分现金支付、部分赊销 系统维护 １，１４５，０００．００ 协议价 部分现金支付、部分赊销 ２００１ 年 关联方名称 交易内容 交易金额 定价原则 结算方式 宝山钢铁股份有限公司 软件开发 ８６，９９６，６６１．０２ 协议价 部分现金支付、部分赊销 系统维护 ３４，００４，０２３．４７ 协议价 部分现金支付、部分赊销 系统集成 １０，６８２，８４６．８０ 协议价 部分现金支付、部分赊销 上海宝钢集团公司 软件开发 ３５，２１３，０３０．３７ 协议价 部分现金支付、部分赊销 系统维护 ７８５，６９２．１３ 协议价 部分现金支付、部分赊销 系统集成 ５，２９９，２８７．２７ 协议价 部分现金支付、部分赊销 本公司通过整体资产置换置入的信息资产的前公司载体系上海宝钢集团公司的 全资子公司，原名上海宝钢信息产业公司，成立于 ２０００ 年 ５ 月。该公司于 ２００１ 年 ２ 月吸收合并了其辖下的全资子公司上海宝钢计算机有限公司和上海宝钢软件有限 公司，并于 ２００１ 年 ３ 月通过与本公司实施整体资产置换，其信息资产进入了本公 司。由于该信息资产在置入本公司前，长期以来一直主要为宝钢集团系统的公司提 供 ＩＴ 服务；置入后，由于持续经营和服务的需要，该等情况也将长期存在，因此 造成本公司主营业务关联交易比重较大。但该交易的产业性质与宝钢集团关联企业 的产业性质是不同的，也不构成其钢铁上下游产业链的组成部分，仅为 ＩＴ 服务与 被服务的关系。同时本公司所提供的服务是具有较高附加值的钢铁业定制化软件及 系统集成、系统维护等服务，成本利润率高于一般行业，但由于本公司对每一客户 所提供的服务技术含量不一、技术复用程度不同，导致每一合同的成本利润率相差 较大。 七、关联方关系及其交易的披露（续） ３、本公司与关联方应收应付款项余额 ２００２ 年度和 ２００１ 年度关联方应收应付款项（单位：元） 占全部应收（付）款项 项 目 年末余额（金额） 余额的比重（％） ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 应收帐款： 宝山钢铁股份有限公司 ４８，５０９，１５５．４２ ２２，９１３，８７９．６９ ３８．００ ３３．４６ 上海宝钢集团公司 ３，５７０，７２２．０８ ８，８４８，３７３．６５ ２．８０ １２．９２ 宁波宝新不锈钢有限公司 ６４０，２９０．８７ ６，０９０，４３３．６０ ０．５０ ８．８９ 上海宝钢益昌薄板有限公司 － ９６６，１８２．８１ － １．４１ 上海宝钢工程技术有限公司 １，０３９，２１５．６３ ８７１，３４３．６０ ０．８１ １．２７ 宝钢集团上海第一钢铁有限公司 １１，２５８，６９６．３１ ２４７，９６４．０２ ８．８２ ０．３６ 上海梅山钢铁股份有限公司 ３，５９３，３１７．５５ － ２．８１ － 上海宝国物业管理有限公司 １，４１９，７６４．１２ － １．１１ － 南通宝钢新日制钢有限公司 １，１７４，１８０．００ － ０．９２ － 宝钢集团上海五钢有限公司 １，１４５，４０８．２７ ２７１，０３２．４０ ０．９０ ０．４０ 宝钢集团其他子公司 １，９３５，２２６．３１ ６２７，７９５．４４ １．５２ ０．９２ 应付帐款： 宝山钢铁股份有限公司 ２，１９６，１３９．５８ １，７７７，７４２．５４ ４．５９ １３．１７ 上海宝钢国际经济贸易有限公司 ９１０，２６５．６４ ５０３，７２８．１０ １．９０ ３．７３ 上海宝康电子控制工程有限公司 １５８，８８４．００ ２７，１３５．００ ０．３３ ０．２０ 西门子制造工程中心有限公司 ２４１，７６０．００ － ０．５０ － 预收帐款： 上海梅山钢铁股份有限公司 － ４，２２２，５０５．３９ － ３６．６０ 东方钢铁电子商务有限公司 － １，１５０，０００．００ － ９．９７ 上海宝康电子控制工程有限公司 － １５０，０００．００ － １．３０ 上海宝钢益昌薄板有限公司 １，３１２，５８４．５３ ５１，３５４．８３ ５．６６ ０．４５ 宝钢集团其他子公司 ４６６，４５３．１３ － ２．０１ － 宝山钢铁股份有限公司 ５４９，９５２．７９ － ２．３７ － 上海宝钢商贸有限公司 ８５２，２９０．６０ － ３．６８ － 上海宝钢钢材贸易有限公司 ４９３，８１１．９７ － ２．１３ － 上海宝钢集团公司 ４４２，０３７．６９ － １．９１ － 上海宝钢国际经济贸易有限公司 ２９８，１８５．８５ ４０，５３４．８３ １．２９ ０．３５ ４、本公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 ２００２ 年度和 ２００１ 年度与关联方其他应收款和其他应付款余额（单位：元） 七、关联方关系及其交易的披露（续） 项 目 年末余额（金额） 占全部其他应收（付） 款余额的比重（％） ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 其他应收款 上海宝康电子控制工程有限公司 ２，４４８，４８８．００ １，２２３，５５５．００ ３２．８８ ２８．３１ 宝钢集团上海第一钢铁有限公司 ２７０，０００．００ － ３．６３ － 上海宝钢国际经济贸易有限公司 ２００，０００．００ － ２．６９ － 宝钢集团其他子公司 － １２３，８２１．００ － ２．８６ 其他应付款 上海宝钢建筑维修公司 ６３４，２９９．００ － ６．９２ － 上海宝钢商贸有限公司 １，２００，０００．００ － １３．０９ － 上海宝钢集团公司 ４，４０４，３１０．００ － ４８．０５ － ５、其他应披露事项 （１）资产、股权转让发生的关联交易 ２００２ 年 关联方名称 交易内容 定价原则 资产的帐面价值 资产的评估 资产的转让价格 结算方式 相关的资本公积增 转让价格与帐面价 价值 加额 值或评估价值存在 较大差异的原因 上海宝钢集 收购其持有的上海 协议价 ８９７．３８３５ 万元 ８９８．４３１ 万元 ８９８．４３１ 万元 现金支付 ４５８．１ 万 团公司 宝利计算机集成技 元，尚有 ４４０．３３１ 术有限公司 万元未支付 ５２．９９５４％的股权 （２）托管、承包、租赁 本公司向上海宝钢工程技术有限公司租赁宝山区铁力路 ２５１０ 号部分房屋，租 赁期间为 ２００１ 年 １ 月 １ 日至 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日，本年支付租金 ３７０，２４９．２０ 元。 本公司向上海宝康电子控制工程有限公司出租浦东新区张江高科技园区郭守敬 路 ５１５ 号部分办公用房，租赁期间为 ２００２ 年 １ 月 １ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本年 收到租金 １，２２８，９９３．００ 元。 （３）本公司委托华宝信托投资有限责任公司委托理财，２００２ 年收益情况如 下： 投资本金 投资期限 ２００２ 年收益（元） 累计收益（元） 备 注 ２０，０００，０００．００ ２０００／４／１１－２００２／４／１１ ３，２００，０００．００ ３，２００，０００．００ 本金和收益均已收回 １０，０００，０００．００ ２０００／７／２０－２００２／７／１９ ８００，０００．００ １，６００，０００．００ 本金和收益均已收回 １６，０００，０００．００ ２００２／４／１２－２００２／９／１６ ２３３，３３３．００ ２３３，３３３．００ 本金和收益均已收回 １，０００，０００．００ ２００２／１２／１６－２００３／６／１６ － － 合 计 ４，２３３，３３３．００ ５，０３３，３３３．００ （４）本公司委托宝钢集团财务有限公司进行短期国债回购交易，２００２ 年全年 共计收到收益 １０５，９７９．３８ 元。 七、关联方关系及其交易的披露（续） （５）关键管理人员报酬总金额为人民币 ３，１１０，０００．００ 元。 八、或有事项 本公司无需说明的或有事项。 九、承诺事项 本公司无需说明的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 ２００２ 年 ４ 月 ２８ 日本公司董事会决定出资 ５０００ 万日元在日本设立全资子公司 －“日本宝信软件株式会社”，２００２ 年 １０ 月 ２３ 日经国家对外贸易经济合作部以 外经贸合函［２００２］７００ 号文批准，于 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日拨出资金人民币 １，６８９，７５０．００ 元（２５００ 万日元），该公司在 ２００３ 年 １ 月 １０ 日取得了营业执照。 ２００２ 年 １１ 月 ２８ 日本公司与上海宝钢集团公司签订了以人民币 ６７１．０８ 万元的 价格收购其持有的上海宝康电子控制工程有限公司（以下简称“宝康公司”）５０％ 股权的股权转让协议，并经第三届董事会第三次临时会议决议通过。本公司完成此 收购后，将成为该公司的第一大股东（其他股东为上海宝钢集团公司 ２５％，香港康 宁电子工程有限公司 ２５％）。本公司在 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日向上海宝钢集团公司支 付了全部的股权转让款。宝康公司于 ２００３ 年 １ 月 ９ 日取得上海工商行政管理局浦 东新区分局批准变更申请的“核准变更（备案）通知书”。 根据本公司 ２００１ 年 １０ 月 ２１ 日第三届董事会第八次会议决议，决定与中国冶 金建设集团公司重庆钢铁设计研究总院（以下简称重庆院）等六家单位共同发起成 立中冶赛迪工程技术股份有限公司（以下简称赛迪股份）。根据本公司与重庆院等 六家单位于 ２００２ 年 １１ 月 ２５ 日共同签署的《发起人协议》，赛迪股份的总股本为 １００００ 万股，每股面值 １ 元人民币，出资额折为股份的折股比例为 １．１８８６２４９１７４：１。本公司以现金出资 ９，５０８，９９９．３４ 元人民币，占赛迪股份股本总 额的 ８％。本公司于 ２００３ 年 １ 月 ２８ 日支付了全部的出资款。 十一、其他重要事项 １、债务重组事项 本公司纳入合并范围的子公司宝景公司应收上海博景软件公司（以下简称“博景 公司”）货款 ５６．７ 万元，因该公司歇业，预计对其应收款项无法收回，２００１ 年经 董事会同意后将此款项全部转销。２００２ 年 １１ 月博景公司清算，经该公司董事会决 议同意，将清算后的全部财产 ９．４７５３ 万元（其中固定产资产帐面净值 ９．４ 十一、其他重要事项（续） 万元，货币资金 ０．０７５３ 万元）全部清偿对宝景公司的债务，宝景公司在 ２００２ 年 １２ 月收到上述抵债物资后冲回原已核销的博景公司坏帐 ９．４７５３ 万元，债务重组完 成。 ２、非货币性交易事项 本公司无非货币性交易事项。 ３、其他对投资者决策有影响的重要事项 （１）根据 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日本公司第三届董事会第四次会议决议，决定向上 海宝钢集团公司收购其持有的宝利公司 ５２．９９５４％的股权。本公司于 ２００２ 年 １ 月 ８ 日与上海宝钢集团公司签订了《股权转让协议》，以宝利公司经中资资产评估有限 公司评估的 ２００１ 年 ７ 月 ３１ 日的净资产值人民币 １，６９５．３０ 万元为基准，出资人民 币 ８９８．４３１ 万元。本公司于 ２００２ 年 １ 月 ７ 日向宝钢集团支付了 ５１％的股权转让款 共计人民币 ４５８．１ 万元。经上海市人民政府 ２００２ 年 １ 月 １０ 日批准后，宝利公司于 ２００２ 年 ２ 月 ８ 日换取了注册号为企合沪浦总字第 ３００８９２ 号（浦东）的《企业法人 营业执照》，股权变更日定为 ２００２ 年 ２ 月 ８ 日。宝利公司从 ２００２ 年 ２ 月起纳入本 公司合并范围。宝利公司 ２００２ 年 ２ 月至 １２ 月净利润为－３，２５７，４２４．９９ 元。该收购 事项减少本公司 ２００２ 年净利润 １，７２７，２４５．５８ 元。 （２）本公司 ２００２ 年 ４ 月 ２８ 日第三届董事会第六次会议决定出资人民币 ４３．５ 万元收购自然人刘齐持有的宝景公司 ８．７％的股权，收购后本公司对宝景公司的投 资比例由 ６１．１％变更为 ６９．８％。本公司 ２００２ 年 ６ 月与刘齐签订了《股权转让协议》 并支付了股权转让款，该转让 ２００２ 年 ８ 月 ２８ 日经上海正则会计师事务所以沪正会 验字（２００２）第 ２３１１ 号《验资报告》验证，宝景公司于 ２００２ 年 ８ 月 ３０ 日取得上 海市工商行政管理局换发的注册号为 ３１０１１３１０１７５１９ 的《企业法人营业执照》。故 对该部分的股权购买日定为 ２００２ 年 ８ 月 ３０ 日，本公司将宝景公司在 ２００２ 年 １ 月 至 ８ 月、２００２ 年 ９ 月至 １２ 月的期间内按不同的权益比例计算股权投资收益。宝景 公司 ２００２ 年 ９ 月至 １２ 月的净利润为 ５１９，１６２．１４ 元。该收购事项增加本公司 ２００２ 年度净利润 ３５，７０９．６７ 元。 十二、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司第三届董事会第十次会议于 ２００３ 年 ４ 月 ５ 日批准报 出。 十一、备查文件目录 （一） 载有法人代表、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三） 报告期内在中国证监会指定报表上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告原稿。 上海宝信软件股份有限公司 董事长：徐乐江 二００三年四月五日 资产负债表 编制单位：上海宝信软件股份有限公司 单位：元 年末数 年初数 资 产 注释号 行次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 五／１ １ ５１，８３６，５５９．４０ ６９，１４６，２６６．５６ ５３，６２９，６７９．９１ ５９，５９３，７８９．３０ 短期投资 五／２ ２ ５，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 应收票据 五／３ ３ ３０，４１４，２６７．１８ ３０，４１４，２６７．１８ ２，１２９，６９１００ ２，１２９，６９１．００ 应收股利 ４ 应收利息 五／４ ５ ９４，０２７．３９ ９４，０２７．３９ ９４，０２７．３９ ９４，０２７．３９ 应收帐款 五／５ ６ １２３，６７６，９９３．３４ １２４，７１７，７７０．７１ ６５，４４２，４１５．４０ ６５，４８２，４０１．４１ 其他应收款 五／６ ７ ７，３７９，５５４．３３ ７，３９８，９６９．８２ ４，０５０，７１３．７２ ４，０４８，８９５．６９ 预付帐款 五／７ ８ ２０，９４１，４８３．７５ ２３，１９２，１４３．５４ ５，２０３，９２９．５６ ５，２０３，９２９．５６ 应收补贴款 ９ 存 货 五／８ １０ ２４，６５０，１３５．４９ ２６，２３７，４４７．６８ ２０，２５３，６５２．７８ ２０，３１９，１６０．９１ 待摊费用 五／９ １１ ５８，１５２．００ ３７７，５４８．００ １２２，８０８．００ ５４０，９２４．８０ 一年内到期的长期债权 投资 ２１ 其他流动资产 ２４ 流动资产合计 ３０ ２５９，０５１，１７２．８８ ２８６，５７８，４４０．８８ １８０，９２６，９１７．７６ １８７，４１２，８２０．０６ 长期投资： 长期股权投资 五／１０ ３１ ２７，９４３，２６７．３２ １５，４４９，９９９．８９ １９，６２１，７６５．８３ １５，４０２，３７８．３３ 长期债权投资 五／１０ ３２ ６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ 长期投资合计 ３３ ３３，９４３，２６７．３２ ２１，４４９，９９９．８９ ２５，６２１，７６５．８３ ２１，４０２，３７８．３３ 其中：合并价差（贷 差以＂－＂号表示，合并报表 填列） ３４ １，８４９，９９９．８９ １，７５２，３７８．３３ ３５ 固定资产： 固定资产原值 五／１１ ３９ １１８，５３３，４８９．０７ １２５，２４５，１３０．３０ １００，５９４，４６３．９６ １０１，２９６，１９５．３５ 减：累计折旧 五／１１ ４０ １２，０４８，４５０．４３ １４，１４８，２３８．９８ ４，５９３，２１７．３３ ４，９３９，４５３．０４ 固定资产净值 ４１ １０６，４８５，０３８．６４ １１１，０９６，８９１．３２ ９６，００１，２４６．６３ ９６，３５６，７４２．３１ 减：固定资产减值准 备 五／１１ ４２ ３２，００３．５７ ２，０９６，４０９．４７ 固定资产净额 ４３ １０６，４５３，０３５．０７ １０９，０００，４８１．８５ ９６，００１，２４６．６３ ９６，３５６，７４２．３１ 工程物资 ４４ 在建工程 ４５ 固定资产清理 ４６ 固定资产合计 ５０ １０６，４５３，０３５．０７ １０９，０００，４８１．８５ ９６，００１，２４６．６３ ９６，３５６，７４２．３１ 无形资产及其他资产： 无形资产 五／１２ ５１ ９，５７２，４６７．８６ ９，５７２，４６７．８６ １０，６３２，４２２．２６ １０，６３２，４２２．２６ 长期待摊费用 五／１３ ５２ ６，０５４，３３６．８９ ６，１１５，４１６．８５ ７，１４６，０８９．５６ ７，４８７，７０９．５５ 其他长期资产 五／１４ ５３ ８，４００，５５０．００ ８，４００，５５０．００ 无形资产及 其他资产合计 ５４ ２４，０２７，３５４．７５ ２４，０８８，４３４．７１ １７，７７８，５１１．８２ １８，１２０，１３１．８１ 递延税项： 递延税款借项 ５６ 资产总计 ６０ ４２３，４７４，８３０．０２ ４４１，１１７，３５７．３３ ３２０，３２８，４４２．０４ ３２３，２９２，０７２．５１ 流动负债： 短期借款 ６１ 应付票据 五／１５ ６２ １，２０４，１９０．００ １，２０４，１９０．００ 应付帐款 五／１６ ６３ ４８，４６０，６５９．９６ ４７，８８７，３１７．３１ １３，８４９，９３０．２１ １３，４９５，８２８．２１ 预收帐款 五／１７ ６４ １８，６１０，７０１．７８ ２３，１８１，３９６．４８ １２，１９５，０１８．１５ １１，５３７，０７８．０２ 应付工资 五／１８ ６５ １０，５９６，５９９．３０ １０，７４０，８４６．７３ ８，８８９，３９１．４０ ８，９３５，３９１．４０ 应付福利费 ６６ １５９，０５４．６２ ９３０，５７３．８２ ９３２，９９３．２１ 应付股利 五／１９ ６７ １３，１１２，２０３．５０ １４，９９６，３０１．１０ 应交税金 五／２０ ６８ ５，４５１，９４８．９９ ５，７７５，１７３．５１ ８，２３７，３８８．６５ ８，２９２，１４７．６５ 其他应交款 五／２１ ６９ ４９，１６０．７５ ５１，６０３．８２ ２７７，０１８．６０ ２７７，７４６．４３ 其他应付款 五／２２ ７０ ７，６８７，５５４．８８ ９，１６６，１５８．３６ ２，２４５，３７４．８７ ３，３７６，３５９．７７ 预提费用 五／２３ ７１ ６，３６８，２２６．７５ ６，３６８，２２６．７５ ４，８２１，４２４．６９ ４，８５１，４２４．６９ 预计负债 ７２ 应付利息 一年内到期的长期负债 ７８ 其他流动负债 ７９ 流动负债合计 ８０ １１１，５４１，２４５．９１ １１９，５３０，２６８．６８ ５１，４４６，１２０．３９ ５１，６９８，９６９．３８ 长期负债： 长期借款 ８１ 应付债券 ８２ 长期应付款 ８３ 专项应付款 五／２４ ８４ ９，５００，０００．００ ９，５００，０００．００ ６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ 其他长期负债 ８５ 长期负债合计 ８７ ９，５００，０００．００ ９，５００，０００．００ ６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 ８９ 负债合计 ９０ １２１，０４１，２４５．９１ １２９，０３０，２６８．６８ ５７，４４６，１２０．３９ ５７，６９８，９６９．３８ 少数股东权益（合并报表 填列） ９１ ８，７１１，５６７．０９ ２，０６９，３６３．００ 股东权益： 实收资本（或股本） 五／２５ ９２ ２６２，２４４，０７０．００ ２６２，２４４，０７０．００ ２６２，２４４，０７０．００ ２６２，２４４，０７０．００ 资本公积 五／２６ ９３ ２０，９８５，５０９．５４ ２０，９８５，５０９．５４ ２０，７５８，５１３．６２ ２０，７５８，５１３．６２ 盈余公积 五／２７ ９４ ９，５１９，１６７．７６ ９，５１９，１６７．７６ ３，８１９，９０７．６８ ３，８１９，９０７．６８ 其中：法定公益金 ９５ ２，８４９，６３０．０４ ２，８４９，６３０．０４ 减：未确认的投资损失 （合并报表填列） ９６ 未分配利润 五／２８ ９７ ９，６８４，８３６．８１ １０，６２６，７７４．２６ －２３，９４０，１６９．６５ －２３，２９８，７５１．１７ 外币报表折算差额（合 并报表填列） ９８ 股东权益合计 ９９ ３０２，４３３，５８４．１１ ３０３，３７５，５２１．５６ ２６２，８８２，３２１．６５ ２６３，５２３，７４０．１３ 负债和股东权益总计 １００ ４２３，４７４，８３０．０２ ４４１，１１７，３５７．３３ ３２０，３２８，４４２．０４ ３２３，２９２，０７２５１ 法定代表人：徐乐江 财务总监：夏雪松 会计机构负责人：高晓东 利润及利润分配表 编制单位：上海宝信软件股份有限公司 单位：元 本年实际数 上年实际数 项 目 注释号 行次 母公司 合并 母公司 合并 ２００１ 年 １－３ 月 ２００１ 年 ４－１２ 月 合计 ２００１ 年 １－３ 月 ２００１ 年 ４－１２ 月 合计 一、主营业务收入 五／２９ １ ６１５，０９５，７７５．４４ ６３９，６９６，５６９．２１ ８４，８６３，３９４．３３ ３０４，４８８，７７７．７４ ３８９，３５２，１７２．０７ ９０，５７５，０８４．２０ ３０６，７７９，０８１．７９ ３９７，３５４，１６５．９９ 减：主营业务成本 五／２９ ２ ４６２，２２２，３８０．８４ ４８１，８１２，５０２．２６ ７６，０５１，０５１．３５ ２０６，５０２，８７４．９６ ２８２，５５３，９２６．３１ ８０，９１９，８７６．７７ ２０８，０２２，９１９．７５ ２８８，９４２，７９６．５２ 主营业务税金及附加 五／３０ ３ ５，１３１，２６３．１７ ５，５７１，６３９．１８ ８，２６０，５８９．０９ ８，２６０，５８９．０９ ６１，５２３．０５ ８，３７８，９５１．６６ ８，４４０，４７４．７１ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ４ １４７，７４２，１３１．４３ １５２，３１２，４２７．７７ ８，８１２，３４２．９８ ８９，７２５，３１３．６９ ９８，５３７，６５６．６７ ９，５９３，６８４．３８ ９０，３７７，２１０．３８ ９９，９７０，８９４．７６ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填 列） ５ １，５８３，５６７．７０ １，０６４，５８６．７０ ６０２，９３２．５０ １，６１２，１７９．９６ ２，２１５，１１２．４６ ６１８，５９５．７９ １，５６８，４７８．０６ ２，１８７，０７３．８５ 营业费用 ６ １９，１００，３２５．９０ ２０，５７８，７９５．３３ １，５８６，３９６．８８ １０，３３１，３９５．６４ １１，９１７，７９２．５２ １，６１９，１９８．２３ １０，３０２，１２７．９８ １１，９２１，３２６．２１ 管理费用 ７ ８１，３４６，４９５．４８ ８６，４４０，４６１．３６ １１，４２９，３７９．３９ ３６，９０９，００７．８７ ４８，３３８，３８７．２６ １２，２８５，４７８．２４ ３６，８０６，１８７．５６ ４９，０９１，６６５．８０ 财务费用 五／３１ ８ －２８０，６６８．８５ －７０１，０９８．３１ ３，３１９，７５４．１７ －２０３，２７８．５４ ３，１１６，４７５．６３ ３，３２７，５６０．５０ －２２２，８２１．７１ ３，１０４，７３８．７９ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） １０ ４９，１５９，５４６．６０ ４７，０５８，８５６．０９ －６，９２０，２５４．９６ ４４，３００，３６８．６８ ３７，３８０，１１３．７２ －７，０１９，９５６．８０ ４５，０６０，１９４．６１ ３８，０４０，２３７．８１ 加：投资收益（亏损以“－”号填列） 五／３２ １１ ３，２７４，５０７．９５ ４，３８３，３１４．４８ －４１９，４２９．８２ １，１９７，８６６．００ ７７８，４３６．１８ －１３７，０５１．７６ １，０９８，２８６．７９ ９６１，２３５．０３ 补贴收入 １２ 营业外收入 １３ ５９，４３０．６５ １８３，１２３．１１ １０，００１．７９ １５３，３８０．０２ １６３，３８１．８１ １７，６０１．７９ １５３，６８０．０２ １７１，２８１．８１ 减：营业外支出 １４ ５７，０１５．１６ ７２，６６１．５６ １２，７５２．１９ ９４，９３２．６１ １０７，６８４．８０ ５９，７３２．５６ ９４，９３５．５０ １５４，６６８．０６ 四、利润总额（亏损以“－”号填列） １５ ５２，４３６，４７０．０４ ５１，５５２，６３２．１２ －７，３４２，４３５．１８ ４５，５５６，６８２．０９ ３８，２１４，２４６．９１ －７，１９９，１３９．３３ ４６，２１７，２２５．９２ ３９，０１８，０８６．５９ 减：所得税 １６ ９０，８２８．１８ １６，２６７．２１ ４，８３４．７８ ２１，１０１．９９ 少数股东损益（合并报表填列） １７ －１，２７５，１８５．０７ －１８９，４５５．１９ １４，２９０．５７ －１７５，１６４．６２ 加：未确认的投资损失（合并报表填列） １８ ８，４１６．４８ ８，４１６．４８ 五、净利润（亏损以“－”号表示） ２０ ５２，４３６，４７０．０４ ５２，７３６，９８９．０１ －７，３４２，４３５．１８ ４５，５５６，６８２．０９ ３８，２１４，２４６．９１ －７，０１７，５３４．８７ ４６，１９８，１００．５７ ３９，１８０，５６５．７０ 加：年初未分配利润 ２１ －２３，９４０，１６９．６５ －２３，２９８，７５１．１７ －３９４，３０９，２７４．１９ －４０１，６５１，７０９．３７ －３９４，３０９，２７４．１９ －３９７，５０３，７００．３０ －４０４，５２１，２３５．１７ －３９７，５０３，７００．３０ 其他转入 ２２ ３３２，１５４，８５７．６３ ３３２，１５４，８５７．６３ ３３５，０２４，３８３．４３ ３３５，０２４，３８３．４３ 六、可供分配的利润 ２５ ２８，４９６，３００．３９ ２９，４３８，２３７．８４ －４０１，６５１，７０９．３７ －２３，９４０，１６９．６５ －２３，９４０，１６９．６５ －４０４，５２１，２３５．１７ －２３，２９８，７５１．１７ －２３，２９８，７５１．１７ 减：提取法定盈余公积 ２６ ２，８４９，６３０．０４ ２，８４９，６３０．０４ 提取法定公益金 ２７ ２，８４９，６３０．０４ ２，８４９，６３０．０４ 提取职工奖励及福利基金（合并报 表填列。 子公司为外商投资企业的项目） ２８ 提取储备基金 七、可供股东分配的利润 ３５ ２２，７９７，０４０．３１ ２３，７３８，９７７．７６ －４０１，６５１，７０９．３７ －２３，９４０，１６９．６５ －２３，９４０，１６９．６５ －４０４，５２１，２３５．１７ －２３，２９８，７５１．１７ －２３，２９８，７５１．１７ 减：应付优先股股利 ３６ 提取任意盈余公积 ３７ 应付普通股股利 ３８ １３，１１２，２０３．５０ １３，１１２，２０３．５０ 转作股本的普通股股利 ３９ 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填 列） ４０ ９，６８４，８３６．８１ １０，６２６，７７４．２６ －４０１，６５１，７０９．３７ －２３，９４０，１６９．６５ －２３，９４０，１６９．６５ －４０４，５２１，２３５．１７ －２３，２９８，７５１．１７ －２３，２９８，７５１．１７ 补充资料： １，出售、处置部门或被投资单位所得收益 ４１ －７，３００．００ ２，自然灾害发生的损失 ４２ ３，会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４３ ４，会计估计变更增加（或减少）利润总额 ４４ ５，债务重组损失 ４５ ６，其他 ４６ 法定代表人：徐乐江 财务总监：夏雪松 会计机构负责人：高晓东 现金流量表 编制单位：上海宝信软件股份有限公司 单位：元 项 目 注释号 行次 母公司金额 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ５７９，１１９，２４７．９６ ６１２，６９６，２０４．４５ 收到的税费返还 ２ ５，８５６，８５６．６８ ６，００２，３７３．０９ 收到的其他与经营活动有关的现金 五／３３ ３ ６，６５９，７７７．５７ ７，４０３，８０６．９０ 经营活动现金流入小计 ５ ５９１，６３５，８８２．２１ ６２６，１０２，３８４．４４ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６ ４２４，３７７，６３３．９３ ４４４，６２９，４１１．７２ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７ １０２，９６５，９８８．２０ １１０，２８３，３１２．８９ 支付的各项税费 ８ ２２，３４４，３１２．１７ ２３，８３６，６０７．１７ 支付的其他与经营活动有关的现金 五／３５ ９ ５２，２８０，６９１．３３ ５６，４７８，６６９．２５ 经营活动现金流出小计 １０ ６０１，９６８，６２５．６３ ６３５，２２８，００１．０３ 经营活动现金流量净额 １１ －１０，３３２，７４３．４２ －９，１２５，６１６．５９ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １２ １６８，７７９，３１２．３８ １６８，７７９，３１２．３８ 取得投资收益所收到的现金 １３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金 １４ ９００．００ ３，７７６，２０５．７６ 收到的其他与投资活动有关的现金 １５ 投资活动现金流入小计 １６ １６８，７８０，２１２．３８ １７２，５５５，５１８．１４ 购建固定资产、无形资产其他长期资 产所支付的现金 １８ １６，２０９，１１７．３０ １６，７７３，１７４．３０ 投资所支付的现金 １９ １４７，６１５，５５０．００ １４０，３４２，４１２．８２ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２０ 投资活动现金流出小计 ２２ １６３，８２４，６６７．３０ １５７，１１５，５８７．１２ 投资活动产生的现金流量净额 ２５ ４，９５５，５４５．０８ １５，４３９，９３１．０２ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２６ 其中：子公司吸收少数股东权益性投 资收到的现金 ２７ 借款所收到的现金 ２８ 收到的其他与筹资活动有关的现金 五／３４ ２９ ３，５２０，０００．００ ３，５５２，２６１．３１ 筹资活动现金流入小计 ３０ ３，５２０，０００．００ ３，５５２，２６１．３１ 偿还债务所支付的现金 ３１ ３７５，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 金 ３２ ５２，５００．００ 其中：支付少数股东的股利 ３３ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３４ 其中：子公司依法减资支付给少数股东的 现金 ３５ 筹资活动现金流出小计 ３６ ４２７，５００．００ 筹资活动产生的现金流量净额 ４０ ３，５２０，０００．００ ３，１２４，７６１．３１ 四、汇率变动对现金的影响 ４１ ６４，０７７．８３ １１３，４０１．５２ 五、现金及现金等价物净增加额 ４２ －１，７９３，１２０．５１ ９，５５２，４７７．２６ 补 充 资 料 注释号 行次 母公司金额 合并金额 １， 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“－”号填列） ４３ ５２，４３６，４７０．０４ ５２，７３６，９８９．０１ 加：少数股东本期损益（亏损以“－”号 表示） ４４ －１，２７５，１８５．０７ 减：未确认的投资损失 ４５ 加：计提的资产减值准备 ４６ －９７，２８７．１７ －１，３８６，０９８．４９ 固定资产折旧 ４７ ７，４８２，３３５．４６ ８，２５７，５９３．６９ 无形资产摊销 ４８ ２，６６３，０４７．４０ ２，６６３，０４７．４０ 长期待摊费用摊销 ４９ １，００３，４１３．５７ １，１１８，９５３．６０ 待摊费用减少（减：增加） ５０ ６４，６５６．００ １６３，３７６．８０ 预提费用增加（减：减少） ５１ １，５４６，８０２．０６ １，５１６，８０２．０６ 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） ５２ ８７，９３５．５８ －１３２，７８８．８８ 固定资产报废损失 ５３ １９，９２７．１６ ９２，９４８．５６ 财务费用 ５４ －６４，０７７．８３ －６０，９０１．５２ 投资损失（减：收益） ５５ －３，２７４，５０７．９５ －４，３８３，３１４．４８ 递延税款贷项（减：借项） ５６ 存货的减少（减：增加） ５７ －５，５６１，４４４．０７ －６，８８５，３２０．３８ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５８ －１０４，１４３，０９８．５８ －１０３，４９４，０７７．８４ 经营性应付项目的增加（减：减少） ５９ ３７，５０３，０８４．９１ ４１，９４２，３５８．９５ 其他 ６０ 经营活动产生的现金流量净额 ６５ －１０，３３２，７４３．４２ －９，１２５，６１６．５９ ２， 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 ６６ 一年内到期的可转换公司债券 ６７ 融资租入固定资产 ６８ ３， 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ６９ ５１，８３６，５５９．４０ ６９，１４６，２６６．５６ 减：现金的期初余额 ７０ ５３，６２９，６７９．９１ ５９，５９３，７８９．３０ 加：现金等价物的期末余额 ７１ 减：现金等价物的期初余额 ７２ 现金及现金等价物净增加额 ７３ －１，７９３，１２０．５１ ９，５５２，４７７．２６ 法定代表人：徐乐江 财务总监：夏雪松 会计机构负责人：高晓东 补充资料： 附表一、 净资产收益率和每股收益计算表 编制单位：上海宝信软件股份有限公司 2002 年度 单位：元 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 50.21 52.54 0.5808 0.5808 营业利润 15.51 16.23 0.1794 0.1794 净利润 17.38 18.19 0.2011 0.2011 扣除非经常损益后的净利润 16.02 16.76 0.1853 0.1853 附表二 资产减值准备明细表 编制单位：上海宝信软件股份有限公司 2002 年度 单位：元 项目 2002 年 1 月 1 日 本年 增加数 本年 转回数 2002 年 12 月 31 日 一、坏帐准备合计 3,269,796.57 245,850.03 525,195.79 2,990,450.81 其中：应收帐款 2,996,412.59 245,850.03 300,000.00 2,942,262.62 其他应收款 273,383.98 225,195.79 48,188.19 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 250,564.00 250,564.00 - 其中：产成品 外购商品 250,564.00 250,564.00 - 原材料 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - 5,222,003.57 3,125,594.10 2,096,409.47 其中：房屋、建筑物 - 3,060,000.00 3,060,000.00 - 机器设备 2,162,003.57 65,594.10 2,096,409.47 六、无形资产减值准备 其中：专利权 专有技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 附表三、 会计报表数据变动项目分析表 编制单位：上海宝信软 件股份有限公司 2002 年度 单位：元 科目 2002 年 2001 年 增减% 备注 应收帐款 12,472 6,548 90.47 注1 应收票据 3,041 213 1327.7 注2 其他长期资产 8,400,550.00 － － 注3 应付帐款 4,789 １，３５０- ２５４．７４ 注4 其他应付款 917 338 171.3 注5 股东权益 30,338 26,352 15.13 注6 总资产 44,112 32,329 36.45 注7 主营业务利润 15,231 9,997 52.36 注8 期间费用 10,632 6,411 65.84 注9 投资收益 438 96 356.25 注 10 净利润 5,274 3,918 34.61 注 11 现金及现金等价净增加额 955 2,258 -57.71 注 12 原因： 注 １：应收帐款比上年增加 ９０．４７％，主要是随着主营业务收入的不断扩大而产 生的应收，其中应收帐款总额中占 ９４．５５％比例是一年期内； 注 ２：应收票据比上年增加较多，主要是在开展网络通讯方面的系统集成业务 时，接受了客户要求的结算方式； 注 ３：该科目列示的是款项已付但投资尚未确立的事项 １、２００２ 年 ４ 月 ２８ 日本公司董事会决定出资 ５０００ 万日元在日本设立全资子 公司－“日本宝信软件株式会社”，２００２ 年 １０ 月 ２３ 日经国家对外贸易经济合作 部以外经贸合函［２００２］７００ 号文批准，于 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日拨出资金人民币 １，６８９，７５０．００ 元（２５００ 万日元），该公司在 ２００３ 年 １ 月 １０ 日取得了营业执照， 故计入该科目； ２、２００２ 年 １１ 月 ２８ 日本公司与上海宝钢集团公司签订了以人民币 ６７１．０８ 万 元的价格收购其持有的上海宝康电子控制工程有限公司（以下简称“宝康公司”） ５０％股权的股权转让协议，并经第三届董事会第三次临时会议决议通过。本公司完 成此收购后，将成为该公司的第一大股东（其他股东为上海宝钢集团公司 ２５％，香 港康宁电子工程有限公司 ２５％）。本公司在 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日向上海宝钢集团公 司支付了全部的股权转让款。宝康公司于 ２００３ 年 １ 月 ９ 日取得上海工商行政管理 局浦东新区分局批准变更申请的“核准变更（备案）通知书”，故计入该科目。 注 ４：应付帐款比上年增加 ２５４．７４％，主要是在系统集成业务采购中增加了赊 购的方式； 注 ５：其他应付款比上年增加 １７１．３０％，其构成主要是未付的收购宝利股权款 ４４０．４ 万元； 注 ６：股东权益比上年增加 １５．１３％是本期净利润增加所致； 注 ７：总资产比上年增加 ３６．４５％，主要是负债变化增加 ７，１３３ 万元，股东权益 变化增加 ３，９８５ 万元所致； 注 ８：主营业务利润比上年增长 ５２．３６％，主要是去年盈利能力较差的钢铁资产 已置出本公司，同时报告期内主营业务收入大幅增长所致； 注 ９：期间费用比上年增加 ６５．８４％，主要是是公司为了加大市场拓展的力度， 在全国各地设立分支机构、营业推广、研究开发以及招募各类人才费用支出所致； 注 １０：投资收益比上年增加 ３５６．２５％，主要是以前年度进行的委托理财在本报 告期内全部收回所体现的收益，以及短期国债回购的收益； 注 １１：净利润比上年增加 ３４．６１％，主要是通过去年的整体资产置换，本报告 期内已全部为信息资产；同时由于主营业务收入和主营业务利润有了较大的增加， 盈利能力有了较大的增强，产生了较好的经营成果； 注 １２：现金及现金等价净增加额比上年减少了 ５７．７１％，主要原因是考虑到经 营方面的需要，公司没有贴现银行承兑汇票，以及对外投资支出投资款所致。 Audited Financial Statements Shanghai Baosight Software Co., Ltd. (Incorporated in the People's Republic of China with limited liability) 31 December 2002 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. CONTENTS Pages REPORT OF THE AUDITORS 1 AUDITED FINANCIAL STATEMENTS Consolidated: Income statement 2 Balance sheet 3 Cash flow statement 4-5 Statement of changes in equity 6 Notes to financial statements 7 - 31 REPORT OF THE AUDITORS To the members Shanghai Baosight Software Co., Ltd. (Incorporated in the People's Republic of China with limited liability) We have audited the accompanying consolidated balance sheet of Shanghai Baosight Software Co., Ltd. (the “Company”) and its subsidiaries (the “Group”) as of 31 December 2002, and the related consolidated income statement and cash flow statement for the year then ended. These financial statements are the responsibility of the Company's management. Our responsibility is to express an opinion on these financial statements based on our audit. We conducted our audit in accordance with International Standards on Auditing. Those Standards require that we plan and perform the audit to obtain reasonable assurance about whether the financial statements are free of material misstatement. An audit includes examining, on a test basis, evidence supporting the amounts and disclosures in the financial statements. An audit also includes assessing the accounting principles used and significant estimates made by management, as well as evaluating the overall financial statement presentation. We believe that our audit provides a reasonable basis for our opinion. In our opinion, the consolidated financial statements give a true and fair view of the financial position of the Group as of 31 December 2002 and of the results of its operations and its cash flows for the year then ended in accordance with International Accounting Standards as adopted by the International Accounting Standards Board. Hong Kong 5 April 2003 1 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Consolidated Income Statement Year ended 31 December 2002 *Steel Tube *Software Business Business Total 2002 Jan-Mar 2001 Apr-Dec 2001 2001 Notes Rmb'000 Rmb'000 Rmb'000 Rmb'000 Turnover 4 628,262 99,657 298,324 397,981 Cost of sales (488,737) (94,179) (207,728) (301,907) Gross profit 139,525 5,478 90,596 96,074 Other revenue 4 11,217 1,178 1,502 2,680 Distribution costs (20,579) (1,686) (10,377) (12,063) Administrative costs (77,989) (9,208) (35,650) (44,858) Profit/(loss) from operating activities 5 52,174 (4,238) 46,071 41,833 Finance costs 6 (68) (4,941) (202) (5,143) Share of profit of an associate - 16 - 16 Profit/(loss) before tax and minority interests 52,106 (9,163) 45,869 36,706 Tax 7 (110) 22 43 65 Minority interests 1,224 711 (83) 628 Net profit/(loss) attributable to shareholders 53,220 (8,430) 45,829 37,399 Earnings per share 8 Rmb0.2029 Rmb0.1426 * refer to notes 1 and 2 for the inclusion of the Steel Tube Business and Software Business. 2 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. The accompanying notes on pages 7 to 31 form an integral part of the financial statements. 3 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Consolidated Balance Sheet 31 December 2002 2002 2001 Assets Notes Rmb'000 Rmb'000 Non-current assets Property, plant and equipment 9 90,244 78,548 Land use rights 10 24,510 25,046 Long term investments 11 19,600 19,600 Intangible assets 12 11,591 12,540 Long term prepayments - 160 145,945 135,894 Current assets Cash and cash equivale nts 69,154 59,594 Short term investments 13 5,000 30,000 Trade and other receivables, net 14 107,077 27,780 Unbilled amounts due from customers for contract works 15 22,415 23,061 Amounts due from related companies 16 56,460 15,447 Amount due from the holding company 16 - 2,848 Inventories 17 26,633 19,734 286,739 178,464 Total Assets 432,684 314,358 Equity Issued capital 19 262,244 262,244 Reserves 20 54,076 856 Total equity 316,320 263,100 Minority interests 8,638 2,058 Non-current liabilities Long term liabilities 3,500 - Current liabilities Trade and other payables 18 90,951 43,515 Taxes payable 37 5 Amounts due to related companies 16 5,579 5,680 Amount due to the holding company 16 7,659 - 104,226 49,200 Total Equity and Liabilities 432,684 314,358 4 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. The accompanying notes on pages 7 to 31 form an integral part of the financial statements. 5 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Consolidated Cash Flow Statement Year ended 31 December 2002 *Steel Tube *Software Business Business Jan-Mar Apr-Dec Total 2002 2001 2001 2001 Notes Rmb'000 Rmb'000 Rmb'000 Rmb'000 Cash flows from operating activities before interest and income tax 21(a) (11,880) (13,362) 37,820 24,458 Interest paid (146) (4,920) - (4,920) Income tax paid (79) - - - Net cash (outflow)/inflow from operating activities (12,105) (18,282) 37,820 19,538 Cash flows from investing activities Payments in respect of construction in progress - (1,361) - (1,361) Payments to acquire property, plant and equipment (19,904) (3) (6,993) (6,996) Proceeds from disposal of property, plant and equipment and construction in progress 3,775 - 14 14 Bank interest received 798 1,178 319 1,497 Decrease in short term investments 28,000 - - - Interest paid and capitalised as construction in progress - (8) - (8) Interest received 4,570 - 17,241 17,241 Decrease in time deposits matured beyond 3 months - 60,932 - 60,932 Arising from acquisition of an additional interest in a subsidiary 21(b) (435) - - - Arising from acquisition of a subsidiary 21(c) 4,693 - (1,228) (1,228) Net cash inflow from investing activities 21,497 60,738 9,353 70,091 Net cash inflow before financing activities 9,392 42,456 47,173 89,629 * refer to notes 1 and 2 for the inclusion of the Steel Tube Business and Software Business. 6 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. The accompanying notes on pages 7 to 31 form an integral part of the financial statements. 7 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Consolidated Cash Flow Statement (continued) Year ended 31 December 2002 *Steel Tube *Software Business Business Jan-Mar Apr-Dec Total 2002 2001 2001 2001 Notes Rmb'000 Rmb'000 Rmb'000 Rmb’000 Net cash inflow before financing activities 9,392 42,456 47,173 89,629 Cash flows from financing activities Repayment of interest-bearing loans and borrowings - (44,200) - (44,200) New interest-bearing loans and borrowings - 62,800 - 62,800 Dividends paid to minority interests - (17) - (17) Net cash inflow from financing activities - 18,583 18,583 9,392 61,039 47,173 108,212 Net cash outflow resulting from Asset Restructuring 1, 2 - - - (68,333) Increase in cash and cash equivalents 9,392 61,039 47,173 39,879 Cash and cash equivalents at beginning of year/period 59,594 19,889 12,593 19,889 Effect of foreign exchange rate changes, net 168 (2) (172) (174) Cash and cash equivalents at end of year/period 69,154 80,926 59,594 59,594 Analysis of balances of cash and cash equivalents Cash and bank balances 69,154 80,926 59,594 59,594 * refer to notes 1 and 2 for the inclusion of the Steel Tube Business and Software Business. 8 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. The accompanying notes on pages 7 to 31 form an integral part of the financial statements. 9 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Consolidated Statement of Changes in Equity Year ended 31 December 2002 (Accumulated Issued Statutory Discretionary Statutory losses)/ share Capital surplus surplus public retained capital reserve reserve reserve welfare fund earnings Total Note Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 At 1 January 2001 pertaining to Steel Tube Business 262,244 317,404 3,116 1,929 1,189 (440,201) 145,681 Net loss for the three months’ period ended 31 March 2001 - - - - - (8,430) (8,430) At 31 March 2001 pertaining to Steel Tube Business 262,244 317,404 3,116 1,929 1,189 (448,631) 137,251 Net impact on reserves arising from Asset Restructuring - 28,862 (1,015) (19) (1,030) 53,222 80,020 At 31 March 2001 after Asset Restructuring 262,244 346,266 2,101 1,910 159 (395,409) 217,271 Net profit for the period - - - - - 45,829 45,829 Capital reserve b eing used to offset accumulated losses - (332,155) - - - 332,155 - At 31 December 2001 pertaining to Software Business 262,244 14,111 2,101 1,910 159 (17,425) 263,100 Net profit for the year - - - - - 53,220 53,220 Transfer to /(from) retained earnings 20 - - 2,850 - 2,850 (5,700) - Waived liabilities transferred to capital reserve 20 - 185 - - - (185) - At 31 December 2002 262,244 14,296 4,951 1,910 3,009 29,910 316,320 10 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Notes to Financial Statements 31 December 2002 1. Corporate information Shanghai Baosight Software Co., Ltd. (the “Company”, formerly Shanghai Steel Tube Co., Ltd.) was reorganised in the People's Republic of China (the “PRC”) on 5 January 1994 into a joint stock limited company in accordance with the Shanghai Municipality Provisional Regulations for Joint Stock Limited Companies. On 25 September 1993, the Company's predecessor, Shanghai Steel Tube Factory (the “Factory”), a state-owned enterprise engaged in the manufacture and trading of steel tubes, was approved by the Shanghai Economic Commission to be reorganised into the Company and to issue shares. As part of the reorganisation, the net assets of the Factory at 31 March 1993, as revalued for the purpose of issuing “A” shares to the Shanghai State Assets Administrative Bureau, amounting to Rmb176,220,459 were transferred to the Company as consideration for the issuance of 136,403,700 “A”shares of par value of Rmb1 each. The balance of Rmb39,816,759, being the surplus of the net assets transferred and the par value of the “A” shares issued, was credited to the Company's share premium account. On 7 October 1993, the Shanghai Securities Administration Office gave approval to the Company to issue to PRC investors, including employees of the Company and its subsidiaries (the “Group”) and other legal persons, 22,000,000 “A”shares and to issue 60,000,000 “B”shares to overseas investors. On 5 February 1994, the Shanghai Securities Administration Office gave approval to the Company to issue 20,000,000 additional “B”shares. The total of 80,000,000 “B”shares account for approximately 33.56% of the registered capital of the Company immediately after the issuance of the “B”shares. On 5 May 1995, pursuant to a resolution passed at the annual general meeting of the Company, 15,840,370 and 8,000,000 new “A” shares and “B” shares, respectively, of the Company were issued by capitalising Rmb23,840,370 of the balance of the capital reserve on the basis of one bonus share for every 10 shares held. Upon the issuance of the “B”shares, the Company changed its status to a Sino-foreign joint stock limited company. Pursuant to the board of directors’meeting and the first extraordinary shareholders meeting of the Company held on 20 February 2001 and 26 March 2001, respectively, it was resolved to swap with Baosteel Information Technology Company Limited (“BIT”), a wholly-owned subsidiary of Shanghai Baosteel Group (“SBG”), all of the business undertakings of the Company together with its underlying assets and liabilities in return for all of the business undertakings of BIT and its underlying assets and liabilities (the “Asset Restructuring”), based on the revalued amounts of their respective net assets as of 30 November 2000. The difference in the revalued amounts would be reimbursed by cash. According to the asset valuation report (the “Asset Valuation Report”) as prepared by China Assets Appraisal Co., Ltd., the revalued amounts of the net assets of the Company and BIT as of 30 November 2000 were summarised below: 11 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Notes to Financial Statements 31 December 2002 1. Corporate information (continued) Company BIT Rmb’000 Rmb’000 Non-current assets 273,629 135,805 Current assets 359,886 127,029 Total assets 633,515 262,834 Non-current liabilities 4,400 - Current liabilities 401,955 35,045 Total liabilities 406,355 35,045 Net assets 227,160 227,789 According to the approval documents, ‘Cai Qi (2001) 212 Hao’and ‘Cai Qi (2001) 213 Hao’, issued by the Ministry of Finance, the revaluation amount of the net assets of the Company and BIT as of 30 November 2000 for the purpose of the Asset Restructuring were approved on 28 March 2001. As of 30 March 2001, the Company and BIT completed the relevant formalities for the handover of assets at the Shanghai Assets and Equity Exchange. According to another board of directors’meeting of the Company held on 27 March 2001, it was resolved to rename the Company as Shanghai Baosight Software Co., Ltd. and to reappoint the senior management of the Company. The amendment of the articles of associations of the Company as well as other legal documents were approved by relevant government authorities in May 2001. Upon the completion of the Asset Restructuring on 31 March 2001, the principal activities of the Company changed from the manufacture and sale of steel tubes (the “Steel Tube Business”) to software development and system integration (the “Software Business”). The registered office of the Company is located at No. 515 Guoshoujin Road, Shanghai, the PRC. The Group operated in the PRC and employed 887 employees as of 31 December 2002 (2001: 777 employees). 2. Basis of presentation The consolidated financial statements of the Group have been prepared under the historical cost convention and are in accordance with International Accounting Standards (“IAS”) issued by the International Accounting Standards Committee (“IASC”) as adopted by the International Accounting Standards Board, and interpretations issued by the Standing Interpretations Committee of the IASC. 12 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Notes to Financial Statements 31 December 2002 2. Basis of presentation (continued) The Group maintains its books and prepares its statutory financial statements in accordance with the relevant accounting principles and financial regulations promulgated by the Ministry of Finance of the PRC applicable to companies established in the PRC. The accounting policies and bases adopted in the preparation of the statutory financial statements differ in certain material respects from IAS. The material differences arising from restating the results of operations and financial position to comply with IAS have been adjusted in these financial statements, but will not be taken up in the accounting records of the Group. The principal adjustments made in presenting the financial statements of the Group to conform with IAS include the following: (a) Accounting treatment for land use rights and leasehold improvements; (b) Difference in the recognition of goodwill; and (c) Proposed dividends not recognised. The net impact of these IAS adjustments is included in note 27 to the financial statements. In addition, as set out in more detail in note 1, the Company had entered into the Asset Restructuring arrangement with BIT. Under the Asset Restructuring, all of the business undertaking of the Company and its underlying assets and liabilities have been swapped with BIT in return for all of the business undertakings of BIT and its underlying assets and liabilities. Upon completion of all the relevant formalities of the Asset Restructuring, the control of the net assets and operations of the Company was effectively transferred on 31 March 2001 to the senior management appointed by BIT. In the opinion of the directors, the results of the Group’s operations and the Group’s cash flows for the year ended 31 December 2001 comprise the respective results and cash flows of the Steel Tube Business for the three-month period ended 31 March 2001 and the respective results and cash flows of the Software Business for the nine-month period from 1 April 2001 to 31 December 2001. With a view to facilitating comparison, the respective results and cash flows of the Steel Tube Business and Software Business during the aforesaid periods are disclosed in the consolidated income statement and cash flow statement. 3. Summary of significant accounting policies Basis of consolidation The consolidated financial statements include the financial statements of the Company and its subsidiaries for the year ended 31 December 2002. The results of the subsidiaries acquired or disposed of during the year are consolidated from or to their effective dates of acquisition or disposal, respectively. All significant intercompany 13 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. transactions and balances within the Group are eliminated on consolidation. 14 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Notes to Financial Statements 31 December 2002 3. Summary of significant accounting policies (continued) Basis of consolidation (continued) As of 31 December 2002, the Group had the following subsidiarie s which were all established in the PRC: Percentage of equity attributable Name Date of to the Group Principal activities establishment Shanghai Baoxi Computer 19 March 1999 70 Software development, Technology Co., Ltd. computer information and the provision of consultancy services Shanghai Baoscope Information 13 May 1998 69.8 Computer networks, Technology Co., Ltd. equipment installation (“Baoscope”) and e-mail business Shanghai Baoni Computer 17 March 1994 53 Software development, Systems Integration Co., Ltd. system integration and (“Baoni”) the provision of related technical services Subsidiaries A subsidiary is a company over which the Company has the power to govern its financial and operating policies, directly or indirectly, so as to obtain benefits from its activities. Investments All investments are initially recognised at cost, being the fair value of the consideration given and including acquisition charges associated with investment. After initial recognition, investments which are classified as held for trading and available-for-sale are measured at fair value. Gains or losses on investments held for trading are recognised in income. Gains or losses on available -for-sale investments are recognised as a separate component of equity until the investment is sold, collected or otherwise disposed of, or until the investment is determined to be impaired, at which time the cumulative gain or loss previously reported in equity is included in income. Other long term investments that are intended to be held-to-maturity, such as bonds, are subsequently measured at amortised cost using the effective interest rate method. Amortised cost is calculated by taking into account any discount or premium on acquisition, over the period to maturity. For investments carried at amortised cost, gains 15 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. and losses are recognised in income when the investments are derecognised or impaired, as well as through the amortisation process. 16 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Notes to Financial Statements 31 December 2002 3. Summary of significant accounting policies (continued) Investments (continued) For investments that are actively trade in organised financial markets, fair value is determined by reference to Stock Exchange quoted market bid prices at the close of business on the balance sheet date. For investment where there is no quoted market price, fair value is determined by reference to the current market value of another instrument which is substantially the same or is calculated based on the expected cash flows of the underlying net asset base of the investment. Where there is no quoted market price and a reasonable estimate of the fair value cannot be determined, the investments are carried at cost less any amount written off to recognise other than temporary declines in the values of the investments. Income derived from the investments is accounted for on an accrual basis. Related parties Parties are considered to be related if one party has the ability, directly or indirectly, to control the other party or exercise significant influence over the other party in making financial and operating decisions. Parties are also considered to be related if they are subject to common control or common significant influence. Related parties may be individuals or corporate entities. Property, plant and equipment Property, plant and equipment are stated at cost less accumulated depreciation and any impairment in value. Depreciation is calculated on the straight-line basis to write off the cost of assets over their estimated useful lives, after taking into account their estimated residual values. The estimated useful lives of assets are as follows: Leasehold improvements over lease terms Buildings 10 to 30 years Computer and related equipment 5 years Motor vehicles, furniture and fixtures 7 years The carrying values of property, plant and equipment are reviewed for impairment when events or changes in circumstances indicate the carrying value may not be recoverable. If any such indication exists and where the carrying values exceed the estimated recoverable amount, the assets or cash-generating units are written down to their recoverable amount. The recoverable amount of property, plant and equipment is the greater of net selling price and value in use. In assessing value in use, the estimated future cash flows are discounted to their present value using a pre-tax discount rate that reflects current market assessments of the time value of money and the risks specific to the asset. For an asset that does not generate largely independent cash inflows, the 17 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. recoverable amount is determined for the cash-generating unit to which the asset belongs. Impairment losses are recognised in the income statement. 18 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Notes to Financial Statements 31 December 2002 3. Summary of significant accounting policies (continued) Property, plant and equipment (continued) Subsequent expenditure relating to assets which have already been recognised is added to the carrying amount of the assets when it is probable that future economic benefits, in excess of the originally assessed standard of performance of the existing assets, will flow to the Group. All other restoration cost is recognised as an expense in the period in which it is incurred. Gains and losses on disposal of property, plant and equipment are recognised in the consolidated income statement based on the net disposal proceeds less the carrying amount of assets. Land use rights Land use rights are stated at cost less accumulated amortisation and any impairment in value. Land use rights are amortised on a straight-line basis over 50 years, being the period of the land use rights. The carrying values of land use rights are reviewed for impairment at each balance sheet date. Intangible assets Patents and computer software license Costs for the acquisition of patents and a computer software licence are capitalised and amortised on the straight-line basis over their economic useful lives of 5 years. The carrying values of patents and a computer software licence are reviewed for impairment when events or changes in circumstances indicate that the carrying value may not be recoverable. Goodwill Goodwill represents the excess of the cost of acquisition over the fair value of the identifiable net assets of a subsidiary or associate at the date of acquisition. Goodwill is amortised on the straight-line basis over 10 years in which benefits are expected to be received. It is reviewed for impairment when events or changes in circumstances indicate that the carrying value may not be recoverable. Goodwill is stated at cost less accumulated amortisation and any impairment in value. 19 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Notes to Financial Statements 31 December 2002 3. Summary of significant accounting policies (continued) Inventories Inventories are valued at the lower of cost, calculated using the weighted average method and net realisable value. The costs comprise all cost of purchase, cost of conversion and other costs incurred in bringing the inventories to their present location and condition. Net realisable value is the estimated selling price in the ordinary course of business, less estimated costs of completion and the estimated costs necessary to make the sale. Trade and other receivables Trade receivables are recognised and carried at original invoice amounts less provision for any uncollectable amounts. A provision for doubtful debts is made when collection of the full amount is no longer probable. Bad debts are written off when identified. Trade and other payables Liabilities for trade and other payables are carried at cost, which is the fair value of the consideration to be paid in the future for goods and services received, whether or not billed to the Group. Government grants and subsidies Grants and subsidies from the government are recognised at their fair value when there is a reasonable assurance that the grant or subsidy will be received and all attaching conditions will be complied with. When the grant or subsidy relates to an expense item, it is recognised as income over the period necessary to match the grant or subsidy, on a systematic basis, to the costs which it is intended to compensate. Where the grant or subsidy relates to an asset, the fair value is credited to a deferred income account and is released to the consolidated income statement over the expected useful life of the relevant asset by equal annual instalments. Retirement benefits Retirement benefits in the form of contributions under defined contribution retirement plans to relevant authorities are charged to the consolidated income statement as incurred. Tax PRC income tax is provided at rates applicable to enterprises in the PRC on the income for financial reporting purposes, adjusted for income and expense items which are not assessable or deductible for income tax purposes, based on the existing PRC income tax legislation, practices and interpretations thereof. 20 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Notes to Financial Statements 31 December 2002 3. Summary of significant accounting policies (continued) Tax (continued) Deferred income tax is provided, using the liability method, on all temporary differences at the reporting date between the tax base of assets and liabilities and their carrying values for financial reporting purposes. Deferred tax liabilities are recognised for all taxable temporary differences. Deferred tax assets are recognised for all deductible temporary differences, carry- forward of unused tax assets and unused tax losses, to the extent that it is probable that taxable profit will be available against which the deductible temporary differences, carry-forward of unused tax assets and unused tax losses can be utilised. The carrying amount of deferred tax assets is reviewed at each balance sheet date and reduced to the extent that it is no longer probable that sufficient taxable profit will be available to allow all or part of the deferred tax assets to be utilised. Deferred tax assets and liabilities are measured at the tax rates that are expected to apply to the period when the asset is realised or the liability is settled, based on tax rates that have been enacted or subsequently enacted at the balance sheet date. Operating leases Leases where substantially all the rewards and risks of ownership of assets remain with the lessor are accounted for as operating leases. Rentals applicable to such operating leases are charged to the income statement on the straight-line basis over the lease terms. Foreign currency transactions The Group's financial records are maintained and the financial statements are stated in Renminbi (“Rmb”). Foreign currency transactions are recorded at the rates of exchange quoted by the People's Bank of China ruling at the transaction dates. Monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies at the balance sheet date are translated at the applicable rates of exchange ruling at that date. Exchange differences are dealt with in the income statement. Cash and cash equivalents Cash and cash equivalents represent short term highly liquid investments which are readily convertible into known amount of cash and were within three months of maturity when acquired, less advances from banks repayable within three months from the date of the advance. 21 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Notes to Financial Statements 31 December 2002 3. Summary of significant accounting policies (continued) Unbilled amounts due from customers for contract works Contract revenue on the Software Business mainly comprises the following contract amounts: - sale of hardware (including computer hardware, parts and components and equipment); and - software development (including system development, system design and the provision of related services). Cost of sales of hardware comprises, inter alia, the costs of computer hardware, parts and components and equipment. Cost of software development comprises, inter alia, labour, other costs of personnel and relevant equipment directly engaged in providing software development and attributable overheads. Revenue from the rendering of software development is recognised based on the percentage of completion of the contract, provided that this and the costs incurred as well as the estimated costs to completion can be measured reliably. The percentage of completion of a contract is determined based on the costs incurred to date as a percentage of total estimated costs for each contract. Unbilled amount due from customers for contract work is recorded in the balance sheet at the amount of contract costs incurred plus attributable profits less provisions for foreseeable losses and progress billings. The board of directors review contract works on a regular basis. When it is probable that total contract costs will exceed total contract revenue, the expected loss is recognised as an expense immediately. Revenue recognition Revenue is recognised when it is probable that the economic benefits will flow to the Group and when the revenue can be measured reliably, on the following bases: (a) software development income: - when the contract outcome can be reliably measured: revenue is recognised by reference to the stage of completion. Stage of completion is measured on the basis as explained in the accounting policy for “Unbilled amounts due from customers for contract works”above; 22 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. - where the contract outcome cannot be reliably measured: revenue is recognised only to the extent of the expenses recognised which are recoverable; 23 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Notes to Financial Statements 31 December 2002 3. Summary of significant accounting policies (continued) Revenue recognition (continued) (b) the sale of hardware, when the significant risks and rewards of ownership of the goods have passed to the buyer; (c) maintenance services income, on a time proportion basis over the period of the contract; (d) interest income, on a time proportion basis; and (e) dividends and investment income, when the shareholders' right to receive payment has been established. Use of estimates The preparation of the financial statements in conformity with IAS requires management to make estimates and assumptions that affect the amounts reported in the financial statements and accompanying notes. Actual results could differ from those estimates. 4. Turnover and other revenue Turnover mainly represents the total invoiced value of goods supplied and services and contract revenue on the rendering of software development, net of returns and allowances, and after deducting various types of revenue taxes. The Group operates in the PRC. Prior to the Asset Restructuring completed on 31 March 2001, the Group was primarily engaged in the manufacture and sale of steel tubes. Upon the completion of Asset Restructuring, the Group is primarily engaged in the software development and system integration. Revenue from these activities have been included in turnover. Substantially, all products and services are sold and provided to domestic customers. Accordingly, no segment analysis by activity or geographical area is provided. An analysis of turnover is set out below: 24 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Notes to Financial Statements 31 December 2002 4. Turnover and other revenue (continued) Steel Tube Software Business Business Jan-Mar Apr-Dec Total 2002 2001 2001 2001 Rmb'000 Rmb'000 Rmb’000 Rmb’000 Software development income 226,152 - 168,229 168,229 Sale of hardware 342,136 - 101,513 101,513 Maintenance service income 71,438 - 37,074 37,074 Sale of steel tubes - 98,397 - 98,397 Sale of completed properties - 1,366 - 1,366 639,726 99,763 306,816 406,579 Less: Revenue taxes 11,464 106 8,492 8,598 Turnover 628,262 99,657 298,324 397,981 Other revenue for the year/period comprises: Subsidy income 5,849 - - - Interest from investment 4,570 - 1,183 1,183 Bank interest income 798 1,178 319 1,497 11,217 1,178 1,502 2,680 Total revenue 639,479 100,835 299,826 400,661 5. Profit/(loss) from operating activities The Group's profit/(loss) from operating activities is arrived at after charging /(crediting): Steel Tube Software Business Business Jan-Mar Apr-Dec Total 2002 2001 2001 2001 Rmb’000 Rmb'000 Rmb'000 Rmb’000 Depreciation 9,013 7,795 5,213 13,008 Amortisation of land use rights 536 - 402 402 Amortisation of intangible assets 2,844 - 1,893 1,893 (Write back of)/provision for bad and doubtful debts (85) (3,255) 2,256 (999) Staff costs 110,356 7,604 60,760 68,364 Loss on disposal of property, plant and equipment and construction in progress (239) 6 47 53 (Write back of)/provision for obsolete inventories (320) (564) 22 (542) Pension contributions 27,867 1,939 15,494 17,433 Operating lease rentals 1,932 161 1,289 1,450 25 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Notes to Financial Statements 31 December 2002 6. Finance costs Steel Tube Software Business Business Jan-Mar Apr-Dec Total 2002 2001 2001 2001 Rmb'000 Rmb'000 Rmb’000 Rmb’000 Bank interest 146 4,944 - 4,944 Less: Amount capitalised - 8 - 8 146 4,936 - 4,936 Foreign exchange losses and bank charges (78) 5 202 207 Total finance costs 68 4,941 202 5,143 The borrowing costs have been capitalised at the following interest rate: Annual rate - 5.23% - 5.23% 7. Tax In accordance with an approved document issued by the Shanghai tax bureau in April 2002, the Company had approved tax losses of Rmb13,141,780, Rmb60,433,707 and Rmb51,135,605, in aggregate totalling Rmb124,711,092 as at 31 December 2001, which represented the tax losses of the Steel Tube Business incurred in year 1998, 1999 and 2000, respectively. In accordance with the relevant tax regulation in the PRC, tax loss incurred in a financial year can only be carried forward for a maximum period of five years to set off future profits. After taking into account the aforesaid approved tax losses, the Company recorded accumulated tax losses in its PRC statutory financial statements and, accordingly, no provision for corporate income tax has been made. Income tax expense for the current financial year is in respect of the profits made by the subsidiaries. Income tax on subsidiaries' assessable profits is payable at either 15% or 33% (2001: 15% or 33%). Steel Tube Software Business Business Jan-Mar Apr-Dec Total 2002 2001 2001 2001 Rmb'000 Rmb'000 Rmb’000 Rmb’000 Group: Provision for the year/period 110 - - - Overprovision in prior year - (24) (43) (67) 110 (24) (43) (67) An associate - 2 - 2 110 (22) (43) (65) 26 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Notes to Financial Statements 31 December 2002 7. Tax (continued) There is no material difference between the average effective tax rates and the statutory tax rates applicable to the subsidiaries for each of the two years ended 31 December 2002 and 2001. Deferred income tax asset has not been recognised in these IAS financial statements due to the uncertainty of its recoverability. 8. Earnings per share The calculation of earnings per share for the year ended 31 December 2002 is based on the net profit attributable to shareholders for the year of Rmb53,219,616 (2001: Rmb37,399,033) and the total number of 262,244,070 (2001: 262,244,070 shares) “A” and “B”shares in issue during the year. 9. Property, plant and equipment Motor Computer vehicles, Leasehold and related furniture Improvements Buildings equipment and fixtures Total Rmb'000 Rmb'000 Rmb’000 Rmb'000 Rmb’000 Cost: At 1 January 2002 448 64,770 14,779 3,852 83,849 Arising from acquisition of a subsidiary - 8,680 4,268 1,805 14,753 Additions 2,996 - 13,190 2,065 18,251 Disposals (88) (8,680) (769) - (9,537) At 31 December 2002 3,356 64,770 31,468 7,722 107,316 Accumulated depreciation and impairment loss: At 1 January 2002 150 2,055 2,563 533 5,301 Depreciation arising from acquisition of a subsidiary - 1,861 1,107 602 3,570 Impairment loss arising from acquisition of a subsidiary - 3,060 1,860 270 5,190 Depreciation provided during the year 252 3,087 4,763 911 9,013 Disposals - (5,269) (733) - (6,002) At 31 December 2002 402 4,794 9,560 2,316 17,072 Net book value: At 31 December 2002 2,954 59,976 21,908 5,406 90,244 At 31 December 2001 298 62,715 12,216 3,319 78,548 27 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Notes to Financial Statements 31 December 2002 10. Land use rights 2002 2001 Rmb’000 Rmb’000 Cost: As at 1 January 25,448 - Arising from Asset Restructuring - 25,448 As at 31 December 25,448 25,448 Amortisation: As at 1 January 402 - Provided during the year 536 402 As at 31 December 938 402 Net book value: At 31 December 24,510 25,046 11. Long term investments 31-12-2002 31-12-2001 Rmb'000 Rmb'000 Unlisted investments, at cost: PRC government debenture 6,000 6,000 Other unlisted investments 13,600 13,600 19,600 19,600 Less: Provision for impairment losses - - 19,600 19,600 Other unlisted investments represent a 17% equity interest in Baosteel Online Co., Ltd. 28 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Notes to Financial Statements 31 December 2002 12. Intangible assets Computer Software Patents Licence Goodwill Total Rmb'000 Rmb'000 Rmb'000 Rmb'000 Cost: At 1 January 2002 12,509 - 1,924 14,433 Additions 1,604 - 1,604 Arising from acquisition of subsidiaries - - 291 291 At 31 December 2002 12,509 1,604 2,215 16,328 Accumulated amortisation: At 1 January 2002 1,877 - 16 1,893 Provided during the year 2,502 129 213 2,844 At 31 December 2002 4,379 129 229 4,737 Net book value: At 31 December 2002 8,130 1,475 1,986 11,591 At 31 December 2001 10,632 - 1,908 12,540 13. Short term investments 31-12-2002 31-12-2001 Rmb'000 Rmb'000 Consignment loans 5,000 - Deposits with a financial institution - 30,000 5,000 30,000 As at 31 December 2002, the Group had consignment loans made through a financial institution, namely Baosteel Group Finance Co., Ltd., amounting to Rmb5,000,000. Of which Rmb1,000,000 and Rmb4,000,000 can be withdrawn on 16 June 2003 and 30 June 2003, respectively. The consignment loans are interest-bearing at a rate of 4% per annum. 14. Trade and other receivables, net 31-12-2002 31-12-2001 Rmb'000 Rmb'000 Notes receivable 30,114 1,535 Accounts receivable 41,899 20,885 Prepayments and other receivables 36,618 8,630 108,631 31,050 Less: Provision for bad and doubtful debts (1,554) (3,270) 107,077 27,780 29 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Notes to Financial Statements 31 December 2002 15. Unbilled amounts due from customers for contract works The aggregate contract costs incurred plus recognised profits for contracts in progress amounted to approximately Rmb151,604,000 as at 31 December 2002 (2001: Rmb97,313,000). Unbilled amounts due from customers for contract works amounted to approximately Rmb22,415,000 as at 31 December 2002 (2001: Rmb23,061,000). 16. Amounts due from/(to) the holding company and related companies The amounts due from/(to) the holding company and related companies are unsecured, interest-free and have no fixed terms of repayment. 17. Inventories 31-12-2002 31-12-2001 Rmb'000 Rmb'000 Purchased goods 25,488 18,174 Purchased spare parts 1,145 1,811 26,633 19,985 Less: Provision for obsolete inventories - (251) 26,633 19,734 As at 31 December 2002, no inventories were carried at net realisable value (2001: Rmb786,431). 18. Trade and other payables 31-12-2002 31-12-2001 Rmb'000 Rmb'000 Accounts payable 44,827 10,704 Accruals and other liabilities 46,124 32,811 90,951 43,515 30 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Notes to Financial Statements 31 December 2002 19. Issued capital 31-12-2002 31-12-2001 Rmb'000 Rmb'000 Balance at end of year 262,244 262,244 At 31 December 2002, the registered and issued share capital of the Company were as follows: 31-12-2002 31-12-2001 Number Number of shares Rmb'000 of shares Rmb'000 “A” shares of par value of Rmb1 each issued to: State government of the PRC* 150,044,070 150,044,070 PRC corporate investors 11,000,000 11,000,000 PRC individual investors 10,560,000 10,560,000 Employees 2,640,000 2,640,000 174,244,070 174,244 174,244,070 174,244 “B” shares of par value of Rmb1 each issued to: Foreign and Hong Kong investors 88,000,000 88,000 88,000,000 88,000 262,244 262,244 *The State “A” shares are held through SBG, which exercises the voting rights on behalf of the State government of the PRC. With the approval of the State Council and under a reorganisation arrangement in 1998, Shanghai Metallurgical Bureau (the previous majority shareholder of the Company), Baoshan Iron & Steel Corporation and Meishan Steel Factory jointly established a company, namely SBG. As a result of the restructuring of the Shanghai Metallurgical Bureau, all the assets including the “A”shares of the Group previously held by it were transferred to SBG upon the approval by the relevant government authorities on 22 November 2000. The “A” and “B” shares carry equal rights with respect to the distribution of the Company's assets and profits and rank pari passu in all other respects. The “A”shares may only be held by State government and PRC investors and the “B” shares were originally issued to foreign and Hong Kong investors. Pursuant to a document of the China Securities Regulatory Commission dated 19 February 2001, PRC individual investors with foreign currencies are allowed to buy “B” shares listed on the stock exchanges of the PRC. 31 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Notes to Financial Statements 31 December 2002 20. Reserves (Accumulated Statutory Discretionary Statutory losses)/ Capital surplus surplus public retained reserve reserve reserve welfare fund earnings Total Rmb'000 Rmb'000 Rmb'000 Rmb'000 Rmb'000 Rmb'000 At 1 January 2002 14,111 2,101 1,910 159 (17,425) 856 Net profit for the year on IAS basis - - - - 53,220 53,220 Transfer to/(from) retained earnings - 2,850 - 2,850 (5,700) - Waived liabilities transferred to capital reserve 185 - - - (185) - At 31 December 2002 14,296 4,951 1,910 3,009 29,910 54,076 In accordance with the relevant PRC regulations and the Company’s and certain subsidiaries' articles of association, the Company and its subsidiaries are required to allocate 10% of profit after tax, as determined in accordance with PRC accounting standards and regulations applicable to each individual company, to the statutory surplus reserve until such reserve reaches 50% of the registered capital of the respective company. Subject to certain restrictions set out in the relevant PRC regulations and the Company’s and its subsidiaries' articles of association, the statutory surplus reserve may be distributed to shareholders in the form of scrip dividends. In accordance with the relevant PRC regulations and the Company’s and its subsidiaries' articles of association, the Group's are required to transfer 5% to 10% of their profit after tax, as determined in accordance with the PRC accounting standards and regulations applicable to the Group, to the statutory public welfare fund, which is a non-distributable reserve other than in the event of the liquidation of the Group. The statutory public welfare fund must be used for capital expenditure on staff welfare facilities. Such facilities are for staff use and remain as properties of the Group. During the year ended 31 December 2002, Baoscope and Baoni had recorded income from waivers of liabilities amounting to Rmb178,135 and Rmb114,580, respectively. In accordance with the PRC accounting regulations and the PRC statutory financial statements, the aforesaid waivers are included in the capital reserve account. According to the relevant regulations in the PRC, the amount of retained profits available for distribution is the lower of the amount determined under PRC accounting standards and regulations and the amount determined under IAS. 32 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Notes to Financial Statements 31 December 2002 21. Notes to the consolidated cash flow statement (a) Reconciliation of profit/(loss) before tax and minority interests and cash flows from operating activities Steel Tube Software Business Business Total 2002 Jan-Mar 2001 Apr-Dec 2001 2001 Rmb'000 Rmb'000 Rmb'000 Rmb'000 Cash flows from operating activities Profit/(loss) before tax and minority interests 52,106 (9,163) 45,869 36,706 Adjustments for: Share of profit of an associate - (16) - (16) Interest income (798) (1,178) (319) (1,497) Interest expense, net of amount capitalised 146 4,936 - 4,936 Depreciation 9,013 7,795 5,213 13,008 Amortisation of land use rights 536 - 402 402 Amortisation of intangible assets 2,844 - 1,893 1,893 Loss on disposal of property, plant and equipment and construction in progress (239) 6 47 53 Investment income (4,570) - (1,183) (1,183) (Write back of)/provision for bad and doubtful debts (85) (3,255) 2,256 (999) (Write back of)/provision for obsolete inventories (320) (564) 22 (542) Unrealised exchange (gains)/losses, net (168) 2 172 174 Operating profit/(loss) before working capital changes 58,465 (1,437) 54,372 52,935 (Increase)/decrease in inventories (6,381) 2,576 (9,616) (7,040) (Increase)/decrease in accounts receivable (37,667) (11,884) 4,531 (7,353) (Increase)/decrease in unbilled amounts due from customers for contract works 646 - (23,061) (23,061) (Increase)/decrease in prepayments and other receivables (26,534) 388 3,276 3,664 Decrease/(increase) in an amount due from the holding company 2,848 (3,945) (14,076) (18,021) (Increase)/decrease in amounts due from related companies (53,534) 5,726 16,936 22,662 Decrease in an amount due to an associate - (46) - (46) Increase/(decrease)in accounts payable 33,672 (13,554) 7,331 (6,223) Increase/(decrease) in accruals and other liabilities 8,844 3,788 (4,377) (589) Increase in amounts due to related companies 1,567 5,024 2,504 7,528 Increase in an amount due to the holding company 2,694 - - - 33 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Increase in long term payables 3,500 2 - 2 Cash flows from operating activities before interest and income tax (11,880) (13,362) 37,820 24,458 34 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Notes to Financial Statements 31 December 2002 21. Notes to the consolidated cash flow statement (continued) (b) Acquisition of an additional interest in a subsidiary In August 2002, the Company acquired an additional 8.7% equity interest in Baoscope at a cash consideration of Rmb435,000. As a result, the Company’s interest in Baoscope increased from 61.1% to 69.8%. Rmb’000 Net asset value: Property, plant and equipment 179 Intangible assets 88 Inventories 623 Trade and other receivable s, net 1,118 Cash and cash equivalents 984 Taxes payable (5) Trade and other payable s (1,207) 1,780 The Group’s share of net assets 155 Goodwill 280 Purchase consideration 435 Satisfied by cash and cash equivalents 435 An analysis of the net outflow of cash and cash equivalents in respect of the acquisition of an additional interest in a subsidiary is as follow: Rmb’000 Net cash outflow in respect of the acquisition of an additional interest in a subsidiary 435 35 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Notes to Financial Statements 31 December 2002 21. Notes to the consolidated cash flow statement (continued) (c) Acquisition of a subsidiary In February 2002, the Company acquired a 53% equity interest from SBG in Baoni at a price consideration of Rmb8,984,310. As a result, Baoni became a subsidiary of the Company. Rmb’000 Net assets acquired: Property, plant and equipment 5,943 Cash and cash equivalents 9,273 Short term investments 3,000 Trade and other receivables 3,436 Inventories 198 Trade and other payables (4,919) 16,931 The Group’s share of net assets 8,973 Goodwill on acquisition 11 8,984 Satisfied by: Cash and cash equivalents 4,580 Amount due to the holding company 4,404 8,984 An analysis of the net inflow of cash and cash equivalents in respect of the acquisition of a subsidiary is as follow: Rmb’000 Cash consideration (4,580) Cash and bank balances acquired 9,273 Net inflow of cash and cash equivalents in respect of the acquisition of a subsidiary 4,693 36 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Notes to Financial Statements 31 December 2002 21. Notes to the consolidated cash flow statement (continued) (d) Analysis of changes in financing during the year Minority interests Rmb’000 Balance at 1 January 2002 2,058 Arising from acquisition of a subsidiary 7,958 Arising from acquisition of an additional interest in a subsidiary (154) Profit attributable to minority interests (1,224) Balance at 31 December 2002 8,638 22. Commitments Future minimum commitments payable under non-cancelable operating leases for buildings are as follows: 31-12-2002 31-12-2001 Rmb’000 Rmb’000 Within one year 1,416 318 In the second to fifth years, inclusive 2,315 108 Over five years 2,036 - 5,767 426 23. Pension contribution The employees of the Company and its subsidiaries participated in retirement plans organised by the Shanghai Retirement Fund Bureau. The applicable rate of contribution for the year was 22.5% (2001: 22.5%) of the basic salaries of the employees. The Group has no further significant obligations in connection with the retirement plans beyond the annual contributions made. 24. Related party transactions SBG, the Company's majority shareholder, its subsidiaries and the Company's associate are considered related parties as SBG has the ability to exercise significant influence over the Group in making financial and operating decisions. 37 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Notes to Financial Statements 31 December 2002 24. Related party transactions (continued) During the year, the Group had the following significant related party transactions: (1) In February 2002, the Company acquired a 53% equity interest in Baoni from SBG at a consideration of Rmb8,984,310. (2) In December 2002, Baoni made consignment loans to other companies totalling Rmb5,000,000 made through Baosteel Group Finance Co., Ltd. (3) Other transactions Steel Tube Software Business Business 2002 Jan-Mar 2001 Apr-Dec 2001 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Purchases from fellow subsidiaries 8,549 110 1,972 Purchase from the holding company - 4,406 - Sales to fellow subsidiaries 233,225 2,131 123,839 Sales to the holding company 21,238 - 40,512 Sales to an associate - 129 - Maintenance services provided to the holding company 1,581 - 786 Maintenance services provided to fellow subsidiaries 61,045 - 34,895 Decoration expense charged by a related company 2,996 - - Rental expense charged by a related company 422 - - Investment income from a related company 4,233 - - In the opinion of directors, the above transactions were conducted on normal commercial terms. 25. Financial instruments Financial assets of the Group include cash and cash equivalents, short term investments, trade and other receivables, unbilled amounts due from customers for contract works, amounts due from related companies. Financial liabilities of the Group include trade and other payables, taxes payable, amounts due to related companies and the holding company. 38 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Notes to Financial Statements 31 December 2002 25. Financial ins truments (continued) Cash and bank balances Substantial amounts of the Group's cash balance are deposited with the Industrial and Commercial Bank of China, Industrial Bank Co., Ltd., the People's Construction Bank of China, China Merchants Bank, Agriculture Bank of China, Communication bank of China, Shanghai City Bank, UFJ Bank Shanghai Branch and Pudong Development Bank. Accounts receivable The Group does not have significant exposure to any individual customer or counterpart. The major concentrations of credit risk arise from exposure to a substantial number of accounts receivable operating in one geographical region, which is the PRC. Fair values The fair values of cash and cash equivalents, trade and other receivables, unbilled amounts due from customers for contract works, amounts due from related companies, trade and other payables, taxes payable and amounts due to related companies and the holding company are not materially different from their carrying amounts. The carrying values of short term investments are estimated to approximate to their fair values based on the nature of the instruments. Fair value estimates are made at a specific point in time and are based on relevant market information and information about the financial instruments. These estimates are subjective in nature and involve uncertainties and matters of significant judgement and therefore cannot be determined with precision. Changes in assumptions could significantly affect the estimates. 26. Subsequent events According to the board of directors’meeting of the Company held on 28 April 2002, it was resolved to set up a wholly-owned subsidiary in Japan, namely Japan Baosight Co., Ltd. (“Japan Baosight”). Japan Baosight was incorporated on 10 January 2003 and its principal activities are software development and system integration. According to another board of directors’meeting of the Company on 28 November 2002, it was resolved to acquire a 50% equity interest in Shanghai Baokang Electronic Engineering Co., Ltd (“Baokang”) from SBG. The relevant transfer of equity interest in Baokang had been approved by government authorities and completed on 9 January 2003. According to the business licence of Baokang, Baokang is licensed to engage in the manufacture and sale of electronic equipment and meters as well as the provision of related repairs and maintenance services. 39 Shanghai Baosight Software Co., Ltd. Notes to Financial Statements 31 December 2002 26. Subsequent events (continued) On 5 April 2003, the Group proposed a final dividend of Rmb0.05 per ordinary share. The proposed dividend is subject to the approval of the Group’s shareholders at the forthcoming annual general meeting. 27. Impact of IAS adjustments on loss after minority interests and net assets Profit Profit after minority after minority interests interests for the Net assets for the Net assets year ended as at year ended as at 31 December 31 December 31 December 31 December 2002 2002 2001 2001 Rmb'000 Rmb'000 Rmb'000 Rmb'000 As reported in statutory accounts of the Group 52,737 303,376 38,539 262,882 Impact of cumulative IAS adjustments, net (see note 2) 483 12,944 (1,140) 218 As reported in these financial statements 53,220 316,320 37,399 263,100 28. Comparative amounts Certain comparative amounts have been reclassified to conform to the current year's presentation. 29. Approval of the financial statements The financial statements were approved and authorised for issue by the board of directors on 5 April 2003. 40