紫光学大(000526)好时光2004年年度报告

厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年年度报告 （修订稿） 重 要 提 示 １、本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 ２、没有董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性或存在异 议。 ３、深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 ４、本公司董事长、主管会计工作负责人田青女士及会计主管人员 张质良先生保证本年度报告中财务会计报告真实、完整。 厦门好时光实业股份有限公司 董 事 会 二 ＯＯ 五年九月二十日修订 0 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 目 录 重要提示--------------------------------------------------------------------------1 一、 公司基本情况简介---------------------------------------------------------------2 二、 会计数据和业务数据摘要------------------------------------------------------3 三、 股本变动及股东持股情况------------------------------------------------------5 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况-----------------------------------10 五、 公司治理结构--------------------------------------------------------------------12 六、 股东大会情况简介--------------------------------------------------------------13 七、 董事会报告-------------------------------------- --------------------------------14 八、 监事会报告-----------------------------------------------------------------------20 九、 重要事项--------------------------------------------------------------------------21 十、 财务报告--------------------------------------------------------------------------24 十一、备查文件目录------------------------------------------------------------------65 1 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 一、公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：厦门好时光实业股份有限公司 中文缩写：好时光 英文名称：ＸＩＡＭＥＮ ＧＯＯＤＴＩＭＥ ＩＮＤＵＳＴＲＩＡＬ ＣＯ．，ＬＴＤ． 英文缩写：ＧＯＯＤＴＩＭＥ ２、公司法定代表人：田青 ３、公司董事会秘书：郭俊东 联系地址：厦门市湖里区寨上长乐路 １ 号 电 话：０５９２－５７４４０６５ ０７５５－８２４９６１２９ 传 真：０５９２－５６５２６３８ ０７５５－８２４９６０１９ 电子信箱：ｇｕｏｊｕｎｄｏｎｇ＠ｓｏｈｕ．ｃｏｍ 股权事务代表：曹玉鸥 联系地址：深圳市八卦二路旭飞城市文化广场 Ｃ 栋 电 话：０７５５－８２４９６１２９ 传 真：０７５５－８２４９６１０９ 电子信箱：ｃａｏｙｕｏｕ＠２１ｃｎ．ｃｏｍ ４、公司注册地址：厦门市湖里区寨上长乐路 １ 号 公司办公地址： （厦门市）湖里区寨上长乐路 １ 号 邮政编码：３６１００６ 联系电话：０５９２－５７４４０６５ 传 真：０５９２－５６５２６３８ （深圳市）八卦二路旭飞城市文化广场 Ｃ 栋 邮政编码：５１８０２９ 联系电话：０７５５－８２４９６１２９ 传 真：０７５５－８２４９６０１９ 公司互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｇｏｏｄ－ｔｉｍｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司 电子 邮箱：ｇｕｏｊｕｎｄｏｎｇ＠ｓｏｈｕ．ｃｏｍ ５、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 2 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 公司年度报告备置地点：公司办公室 ６、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：好时光 股票代码：０００５２６ ７、其他有关资料 （１） 公司首次注册登记日期：１９９３ 年 １ 月 １８ 日 注册地点：厦门市工商行政管理局 最近变更注册登记日期：２００３ 年 ８ 月 ２２ 日 注册地点：厦门市工商行政管理局 （２）企业法人营业执照注册号：３５０２００１００２１７３ （３）税务登记号码：厦国税管字：３５０２０６１５４９９９００５ 号 （４）公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所 办公地址：深圳市东门南路 ２００６ 号宝丰大厦五楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位：元 币种：人民币 项 目 金 额（元） 利润总额 -8,752,798.29 净利润 -6,858,830.33 扣除非经常性损益后的净利润 -7,665,975.33 主营业务利润 12,622,255.80 其他业务利润 0 营业利润 -9,621,931.89 投资收益 -80,448.76 补贴收入 0 营业外收支净额 949,582.36 经营活动产生的现金流量净额 15,204,729.10 现金及现金等价物净增加额 -12,255,783.91 3 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额（元） 营业外收入 1,010,770 减：营业支出 61,187.64 所得税影响数 142,437.35 合 计 807,145.00 （三）报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本期比上 主要会计数据 ２００４ 年 ２００３ 年 ２００２ 年 期增减（％） 主营业务收入 １３，７０９，６７７．７４ ５，９１８，５６９．９１ １３１．６４ ９，１５０，１４６．０３ 利润总额 －８，７５２，７９８．２９ ６９９，１６０．０７ －１３５１．９０ ８，０９７，９４４．２０ 净利润 －６，８５８，８３０．３３ ５１１，２２８．７９ －１４４１．６４ ６，７９３，６６８．０９ 扣除非经常性损益的 －７，６６５，９７５．３３ －７，４７３，３０１．８８ －２．５８ １，３９５，８１７．４７ 净利润 本期比上 ２００４ 年末 ２００３ 年末 ２００２ 年末 期增减（％） 总资产 ２０１，９３３，７０２．１３ ２０８，２９５，６５２．０４ －３．０５ ２２９，６０９，０３４．４０ 股东权益 １５７，８６６，２１８．０８ １６４，７２５，０４８．４１ －３．５４ １６４，２１３，８１９．６２ 经营活动产生的现金 １５，２０４，７２９．１０ １８，８８７，２７９．１６ －１９．５０ －４０，２７９，２７４．５８ 流量净额 本期比上 主要财务指标 ２００４ 年 ２００３ 年 ２００２ 年 期增减（％） 每股收益（全面摊薄） －０．０８６５ ０．００６５ －１４３０．７７ ０．０８６ 最新每股收益 ０ 净资产收益率（全面 －４．３４ ０．３１ －４．６５ ４．１４ 摊薄）（％） 扣除非经常性损益的 净利润的净资产收益 －４．８６ －４．５４ －０．３２ ０．８５ 率（全面摊薄）（％） 每股经营活动产生的 ０．１９２ ０．２３８ －１９．３３ －０．５０８ 现金流量净额 每股收益（加权平均） －０．０８６５ ０．００６５ －１４３０．７７ ０．０８６ 4 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 扣除非经常性损益的 净利润的每股收益 －０．０９６８ －０．０９４３ ２．６５ ０．０１８ （全面摊薄） 扣除非经常性损益的 净利润的每股收益 －０．０９６８ －０．０９４３ ２．６５ ０．０１８ （加权平均） 净资产收益率（加权 －４．２５ ０．３１ －４．５６ ４．２２ 平均）（％） 本期比上 ２００４ 年末 ２００３ 年末 ２００２ 年 期增减（％） 每股净资产 １．９９ ２．０７９ －４．２８ ２．０７２ 调整后的每股净资产 １．７５ １．７６８ －１．０２ ２．０４１ （四）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 ９ 号）》要求计算的利 润数据 单位：元 币种：人民币 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面推薄 加权平均 全面推薄 加权平均 主营业务利润 ８．００ ７．８３ ０．１５９３ ０．１５９３ 营业利润 －６．０９ －５．９７ －０．１２１４ －０．１２１４ 净利润 －４．３４ －４．２５ －０．０８６５ －０．０８６５ 扣除非经常性损益后的净利润 －４．８６ －４．７６ －０．０９６８ －０．０９６８ （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位：元 币种：人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 79,250,285 74,674,690.82 4,590,910.24 2,627,338.86 6,209,162.35 164,725,048.41 数 本期 - - 49,042.21 16,347.40 277,905.85 326,948.06 增加 本期 - - - - - - 减少 期末 79,250,285 74,674,690.82 4,639,952.45 2,643,686.26 6,487,068.20 165,051,996.47 数 各项指标变动原因： １、盈余公积增加的原因是本年度从净利润中按 １０％提取法定盈余公积金和按 ５％提取法定 公益金； 5 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 2、未分配利润增加的原因是本年度净利润在提取盈余公积金以后转入； 3、股东权益增加的原因是本年度净利润影响。 三、股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 本次变动前 公积 配 送 小 金转 增发 其他 股 股 计 股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ２２，９５９，２５５ ２２，９５９，２５５ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 ２２，９５９，２５５ ２２，９５９，２５５ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ２３，５１５，７４５ ２３，５１５，７４５ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中： 转配股 未上市流通股份合计 ４６，４７５，０００ ４６，４７５，０００ 二、已上市流通股份 １、 人民币普通股 ３２，７７５，２８５ ３２，７７５，２８５ ２、 境内上市的外资股 ３、 境外上市的外资股 ４、 其他 已上市流通股份合计 ３２，７７５，２８５ ３２，７７５，２８５ 三、股份总数 ７９，２５０，２８５ ７９，２５０，２８５ ２、 股票发行与上市情况 （１） 前三年历次股票发行情况 公司股票于 １９９３ 年 １１ 月 １ 日在深圳证券交易所上市，经历年送配股后至 １９９６ 6 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 年 １２ 月 ３１ 日止，公司总股本达 ７９，２５０，２８５ 股。截止本报告期末为止的前三年， 公司未有股票发行行为。 （２） 公司股份总数及结构的变动情况 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，公司目前的股份总数仍为 ７９，２５０，２８５ 股，其中非流 通股 ４６，７５０，０００ 股，流通股 ３２，７７５，２８５ 股。 （３） 现存的内部职工股情况 截止本报告期末，公司的内部职工股数为零。 （二） 股东情况 １、截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数 １３，５６４ 户，其中非流通股股东 ２５ 户，流通 股股东 １３，５３９ 户。 ２、公司前十名股东持股情况 （单位：股） 股份类 股东性质 股东名称 年末持股数 别 （已流 质押或冻结 （国有股 年度内增减 比例（％） （全称） 量 通或未流 的股份数量 东或外资 通） 股东） 厦门鑫旺经 济开发有限 －４，４１０，０００ １１，５４９，２５５ １４．５７ 未流通 １１，５４９，２５５ 公司 深圳市椰林 湾饮食有限 ０ １０，６４８，０００ １３．４４ 未流通 公司 珠海市运盛 投资策划有 ０ ７，０００，０００ ８．８３ 未流通 限公司 深圳市达润投 资策划有限公 ０ ６，０５０，０００ ７．６３ 未流通 ３，０００，０００ 司 惠州市惠阳 盛葆实业有 ４，４１０，０００ ４，４１０，０００ ５．５６ 未流通 限公司 深圳市上步 实业股份有 ０ １，２１０，０００ １．５３ 未流通 限公司 深圳市成协 房地产开发 ０ １，２１０，０００ １．５３ 未流通 国有股东 有限公司 7 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 厦门市佳酿 贸易有限公 ０ ９３０，４９０ １．１７ 未流通 司 晋江市闽南 水产开发有 ０ ６０５，０００ ０．７６ 未流通 限公司 厦门证券登 ０ ６０５，０００ ０．７６ 未流通 记有限公司 合 计 ４４，２１７，７４５ ５５．７８ 未流通 １） 前十名股东关联关系或一致行动的说明： 厦门鑫旺经济开发有限公司、珠海市运盛投资策划有限公司、惠州市惠阳盛葆实业 有限公司是公司发起人法人股股东。公司未知其他股东之间的关联关系，也未知其他股 东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 ２）本报告期内，持股５％（含５％）以上股东持股变化和质押或冻结情况： Ａ、 厦门鑫旺经济开发有限公司： 因其股东间诉讼，该公司持有本公司的法人股 １５，９５９，２５５ 股全部被福建省高院查 封冻结，其中法人股 １１，４７９，６２８ 股为深圳市好时光投资有限公司向深圳农信社贷款 ８００ 万元提供质押。因该笔贷款逾期未还，上述法人股 １１，４７９，６２８ 股亦被深圳法院查封冻 结。该案执行过程中，深圳市中院裁定解除对厦门鑫旺经济开发有限公司持有的本公司 法人股 ４４１ 万股的冻结并委托拍卖机构进行司法拍卖，所得款项用于履行担保责任。 上述 ４４１ 万股法人股已由惠州市惠阳盛葆实业有限公司于 ２００４ 年 ９ 月 ３ 日竞得。 至此，惠州市惠阳盛葆实业有限公司持股 ４４１ 万股成为公司第五大股东，而厦门鑫旺经 济开发有限公司的股份因此减少了 ４４１ 万股，其余 １１，５４９，２５５ 股法人股现继续被福建 省高院查封冻结。 Ｂ、 深圳市达润投资策划有限公司： ２００４ 年 ３ 月因经济纠纷诉讼被深圳市罗湖区人民法院司法冻结 ３００ 万股。截止 ２００５ 年 ４ 月 １６ 日，该股权冻结已被解除。 ３、控股股东及实际控制人简介 （１） 控股股东情况 公司名称：厦门鑫旺经济开发有限公司 法定代表人：郑嘉猷 注册资本：３１７９ 万元人民币 成立日期：１９９９ 年 ４ 月 １４ 日 主要经营业务或管理活动：房地产开发与经营、房地产管理、批发零售百货、装修 装饰、餐饮、旅馆、信息咨询服务、计算机应用服务等。 8 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 （２） 实际控制人情况 黄少良先生，中国国籍，取得香港地区居留权，商人。深圳市人大常委、广东省 人大代表、深圳市总商会副会长。 （３） 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内控股股东及实际控制人没有发生变更。 （４） 公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图 黄少良 40% 广东旭飞集团有限公司 50% 深圳市光彩红房地产开发有限公司 69.97% 深圳市旭飞实业有限公司 深圳市旭道房地产有限公司 51% 32% 29% 61% 厦门鑫旺经济开发有限公司 14.57% 厦门好时光实业股份有限公司 ４、其他持股 １０％（含 １０％）以上的法人股东情况 公司名称：深圳市椰林湾饮食有限公司 法定代表人：杨宇 注册资本：１００ 万元人民币 成立日期：１９９８ 年 １０ 月 １２ 日 主要经营活动及管理活动：经营饮食、物资购销及其他国内商业等。 9 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 ５、前 １０ 名流通股股东持股情况 年末持有流通股 种类（Ａ、Ｂ、 序号 股东名称 的数量 Ｈ 股或其它） １ 深圳市华佳怡投资策划有限公司 ４４８，４００ Ａ股 ２ 深圳市旭润商贸发展有限公司 ３４７，９００ Ａ股 ３ 毛燕玲 ２９５，０００ Ａ股 ４ 深圳市瑞德城贸易有限公司 ２７８，５７７ Ａ股 ５ 李素芹 ２３４，２４４ Ａ股 ６ 卢连美 ２１４，９８３ Ａ股 ７ 深圳市梦帆现代艺术设计有限公司 １４２，１００ Ａ股 ８ 黄晶晶 １３３，６００ Ａ股 ９ 余少芳 １２８，０００ Ａ股 １０ 陈彩媛 １１３，１００ Ａ股 公司未知前十名流通股股东之间的关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事、高级管理人员的情况 １、 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 ２００４年６月８日 至 田青 董事长 女 ４４ ０ ０ ０ ２００７年６月８日 ２００５年６月８日 至 郑爱民 副董事长 男 ４０ ０ ０ ０ ２００７年６月８日 ２００４年６月８日 至 李厚洋 总经理、董事 男 ３６ ０ ０ ０ ２００７年６月８日 ２００４年６月８日 至 杨洪祥 副总经理 男 ４５ ０ ０ ０ ２００７年６月８日 ２００４年６月８日 至 苏洋 独立董事 男 ３７ ０ ０ ０ ２００７年６月８日 ２００４年６月８日 至 王铁林 独立董事 男 ４２ ０ ０ ０ ２００７年６月８日 ２００４年６月８日 至 马建华 独立董事 女 ４７ ０ ０ ０ ２００７年６月８日 10 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 副总经理、 ２００４年６月８日 至 郭俊东 董事会秘书、 男 ３５ ０ ０ ０ ２００７年６月８日 董事 ２００４年６月８日 至 郑嘉猷 监事会主席 男 ６９ ０ ０ ０ ２００７年６月８日 ２００４年６月８日 至 颜子俊 监事会副主席 男 ５６ ０ ０ ０ ２００７年６月８日 ２００４年６月８日 至 黄岳晖 职工监事 男 ３５ ２，０００ ２，０００ ０ ２００７年６月８日 ２、在股东单位任职的董事、监事情况 在股东单 是否领取报 姓名 任职的股东名称 位担任的 任职期间 酬、津贴 职务 田青 厦门鑫旺经济开发有限公司 董事 １９９９年４月１８—至今 否 法人代 郑嘉猷 厦门鑫旺经济开发有限公司 １９９９年４月１８—至今 是 表、董事 颜子俊 厦门鑫旺经济开发有限公司 监事 １９９９年４月１８—至今 是 ２００２年８月— 郭俊东 珠海市运盛投资策划有限公司 副总 否 ２００５年６月３０日 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和除股东单位外的其他单位的 任职或兼职情况 （１） 田青：历任公司副董事长、总经理。现任深圳旭飞实业、光彩红房地产公司法 人代表、董事；旭飞集团、旭道公司董事。 （２） 郑爱民：历任公司总经理、副董事长，深圳天骥投资公司董事长。 （３） 李厚洋：历任董事、董事会秘书。 （４） 杨洪祥：历任深圳青年杂志社副总编辑、常务副社长；深圳科学旅游杂志社社 长、总编辑。 （５） 郭俊东：历任珠海运盛公司副总经理。 （６） 马建华：历任中国人民解放军兵部工厂主管会计，现任深圳市广业成投资公司 主管会计。 （７） 苏洋：历任深圳岳华会计师事务所副所长，现任深圳汇洋企业管理咨询公司总 经理。 （８） 王铁林：历任深圳赛博韦尔公司副总、财务总监，现任深圳德尊创业投资公司 董事、总经理。 11 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 （９） 郑嘉猷：历任公司总经理、董事长、董事。现任深圳旭道公司、旭飞集团、光 彩红房地产公司董事。 （１０）颜子俊：历任公司监事会主席。现任深圳旭飞实业公司、旭飞集团、光彩红房 地产、旭飞房地产公司董事；旭道公司监事。 （１１）黄岳晖：历任公司办公室主任。现任深圳厦飞龙公司董事。 （三） 年度报酬情况 董事、监事的报酬由股东会决定，高级管理人员的报酬是由公司董事会根据公司考核 领导小组的意见进行综合评定。 报告期内公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为 ２０．４ 万元，金额最高的前三 名董事的报酬总额为 １３．２ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 １３．２ 万 元，独立董事的津贴为 ２．４ 万元（可报销差旅费）。本年度报酬总额在 ５ 万元以下的有 ５ 人，在 ５ 万元以上的有 １ 人。 报告期内田青、郑嘉猷、颜子俊未在公司领取报酬和津贴，他们在股东单位或其控股 子公司领取报酬津贴。 （四）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内，原董事郑嘉猷、卓少章、陈善策、代玉同、职工监事李泽斌、监事刘悦尧、 副总经理张兆平因董事会换届于 ２００４ 年 ５ 月份离任。 （五） 公司司员工情况 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有员工 １０２ 人，其中管理人员 ２３ 名，工程人员 ５ 名， 销售人员 ６ 名，财务人员 ３ 名，其它人员 ６５ 名，上述人员具有大专或大专以上学历的有 ３８ 人。公司无退休职工。 五、公司治理理构 （一） 公司治理情况 本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股东大会规范意见》和中国证监会有关 法律、法规的要求，不断完善公司治理结构，建立现代企业制度、规范公司运作、加强信 息披露工作，并制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监 事会议事规则》、《总经理工作细则》、公司信息披露管理办法》等一系列规范管理文件。 目前公司治理结构主要状况如下： １、关于股东和股东大会：公司能够确保股东对法律、法规和公司章程规定的公司重大 事项享有知情权与参与权。公司在章程中明确了股东大会的召开及表决程序，制订了股东 大会议事规则，董事能够认真审议、安排股东大会的审议程序和严格按照股东大会对董事 会的授权落实股东大会的各项议案。 ２、关于公司董事和董事会：公司在章程中规定了董事选聘程序，保证了董事的选聘严 格遵循公平、公开、公正和独立的原则。公司董事会的人数和人员构成均符合相 12 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 关法律、法规的要求；各位董事基本能够以公司和全体股东的最大利益为前提，忠实、诚 信、勤勉地履行董事职责。 ３、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司的 监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神对公司关联交易、公司财务以及公 司董事、高管和其他人员履行合法合规性的监督。 ４、关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露管理办法》，并指定董事会秘书负 责信息披露和接待股东的来访和咨询。公司基本上能够按照《股票上市规则》的规定，真 实、准确、完整、及时地披露有关信息。 ５、关于控股股东和上市公司的关系：公司控股股东没有超越股东大会和董事会直接或 间接干预公司的决策和经营活动。 （二） 独立董事履行职责情况 公司现已选聘了 ３ 名独立董事，占公司 ７ 名董事的 １／３ 以上，符合《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》的有关规定。独立董事没有在公司担任除独立董事之外的 任何职务，独立董事能按照相关法律、法规、公司章程的要求，在报告期内，基本均能参 加历次董事会会议，认真履行职责，分别对公司的重大股权收购、转让、关联交易等行为 提出了独立意见，对公司的管理及业务发展提出了宝贵意见，发挥着维护公司整体利益及 中小股东利益的积极作用。 独立董事出席董事会的情况如下： 本年应参加董事会 委托出席 独立董事姓名 亲自出席（次） 缺席（次） 备注 次数 （次） 苏洋 ６ ６ ０ ０ 王铁林 ６ ４ ２ ０ 马建华 ８ ８ ０ ０ 没有独立董事对公司有关事项提出异议。 （三） 公司的独立性 公司与控股股东已完全做到了业务、人员、资产、机构、财务等分开，公司目前的主 要业务是房地产开发与经营、好时光（酒店）公寓的经营管理及文化产业的发展，不但存 在自己独立的经营管理班子、财务班子、销售班子等，且在资产方面也与控股股东完全分 开，有独立的产权，独立的办公场所，具有独立完整的业务及自主经营能力。 业务方面：目前公司独立进行好时光（酒店）公寓的经营管理，独立发展好时光文化 产业，在业务上与控股股东完全独立。 人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立。 资产方面：公司拥有完全独立的销售和服务系统，对于名下资产拥有完整的产权。 财务方面：公司设有独立的财务部门，独立的财务人员，建立独立的会计核算体系和 健全的财务管理制度，独立进行财务决策。公司开设独立的银行帐户并独立使用，公司依 法独立纳税。 13 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 机构方面：公司的财务、人事及销售等均设立了自己的独立机构，独立的办公场所， 与控股股东机构完全分开。 （四） 公司高级管理人员的考评和激励机制 公司考核领导小组已组建多年，定期对公司职员进行工作态度、工作绩效等诸多方面 的考核，公司根据其考核结果，分别作出工作岗位设置、明确工作职责、工资评定等重要 决策，目前公司已初步建立战略、审计、提名、薪酬与考核委员会，将在新的一年中开始 发挥其作用，建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制， 使 管理层与企业的发展息息相关，让企业与员工共同发展。 六、股东大会情况简介 ２００４ 年共召开两次股东大会，即 ２００３ 年年度股东大会及一次临时股东大会。 （一）２００３ 年度股东大会 会议通知、召集及召开情况： 公司董事会于 ２００４ 年 ４ 月 ２８ 日在《证券时报》上刊登《第四届董事会第二十三次会 议决议公告暨召开 ２００３ 年年度股东大会的通知》，以公告形式通知 ２００３ 年年度股东大会 的召开办法及提交大会审议的议案内容。 ２００４ 年 ６ 月 ８ 日在深圳市八卦二路旭飞城市文化广场十六楼会议室召开了公司 ２００３ 年年度股东大会，出席会议的股东及股东代表 ４ 人，无流通股股东出席，代表股份 ３９，６５７，２５５ 股，占公司总股本的 ５０．０４％。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，本 次大会合法有效。会议由董事长田青女士主持。会议审议通过了以下议案： １、公司董事会 ２００３ 年度工作报告； ２、公司监事会 ２００３ 年度工作报告； ３、公司 ２００３ 年度财务决算及 ２００４ 年度财务预算报告； ４、公司 ２００３ 年度利润分配预案及 ２００４ 年度利润分配政策； ５、继续聘任深圳鹏城会计师事务所作为本公司 ２００４ 年度的审计机构； ６、公司第五届董事会成员由田青、郑爱民、李厚洋、郭俊东、马建华（独立董事）、 苏洋（独立董事）、王铁林（独立董事）组成，任期三年。 ７、公司第五届监事会成员由郑嘉猷、颜子俊、黄岳晖（职工监事）组成，任期三年． 披露情况：本次股东大会决议公告刊登于 ２００４ 年 ６ 月 ９ 日《证券时报》。 （二）２００４ 年第一次临时股东大会 会议通知、召集、召开情况： 公司董事会于 ２００４ 年 ９ 月 ２８ 日在《证券时报》上刊登《关于召开 ２００４ 年第一次临时 股东大会的通知》，以公告形式通知 ２００４ 年第一次临时股东大会的召开办法及提交大会审 议的议案内容。２００４ 年 １１ 月 ３ 日在深圳市八卦二路旭飞城市文化广场十六楼会议室召开 了公司 ２００４ 年第一次临时股东大会，出席会议的股东及股东代表 ４ 人，无流通股股东出席， 14 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 代表股份 ３９，６５７，２５５ 股，占公司总股本的 ５０．０４％。会议由董事长田青女士主持。 会议决议情况：审议通过了《关于调整对华逸园项目投资的议案》。本公司投资的华 逸园项目，因项目公司股权过户障碍及本公司资金紧张等原因，本公司投入的项目款 ４６６０ 万元（含收购款和部分工程款）以项目公司建成后的部分华逸园房产面积作为其本金抵偿 和投资回报。 披露情况：本次股东大会决议公告刊登于 ２００４ 年 １１ 月 ４ 日《证券时报》。 七、董事会报告 （一）报告期内发生的重大事项讨论与分析 报告期内，公司实现主营业务收入 １３，７０９，６７７．７４ 元，主营业务利润 １２，６２２，２５５．８０ 元，本年度主营业务收入比比上年度增长了 １３１．６４％，有较大幅度的上升，主要原因是本 公司下属的深圳好时光酒店管理有限公司管理的华隆园等酒店公寓本年开始经营取得酒店 公寓管理收入，以及公司代理销售北京昌信回龙园别墅有限公司开发的北京龙城花园项目 取得代理费收入。 ２００４ 年是公司继续调整探索的一年，公司以“全国连锁开发、品牌集约经营”的方式 发展好时光（酒店）连锁公寓，并以承办“世界大学生和平大使选拔赛”的独特方式树立 “好时光”品牌，为好时光（酒店）连锁公寓的良好经营奠定基础。现已开业的好时光（酒 店）连锁公寓店包括（深圳）华清店、（深圳）华隆店、（深圳）华逸店、（三亚）碧海 蓝天店。由于这种新型的投资型酒店公寓经营模式及文化项目尚在探索中，经济效益目前 并不显著。 本公司整体认购三亚金海旅业开发的碧海蓝天项目二期 Ａ 栋 ２ 至 ６ 层物业约 ３５８０ 平方 米该等物业本年度开发完成并销售后共实现收入 １９７９ 万元，实现利润 ７１８．５８ 万元。 本公司下属公司参股的中科旭飞科技公司因故停止运作，本公司获得补偿收益约 １０１ 万元。 本公司投资的华逸园项目，因项目公司股权过户障碍及本公司资金紧张等原因，本公 司投入的项目款 ４６６０ 万元（含收购款和部分工程款）以项目公司建成后的部分华逸园房产 面积作为其本金抵偿和投资回报。该房产面积包括：培训中心 ６７５０ 平方米、幼儿园 １２００ 平方米、公寓 ２０３２ 平方米，全部为商品房可售面积。本公司拟将该等物业开办从幼儿至大 学专科的艺术专业教育业务。 （二）报告期内经营情况 l 主营业务的范围及其经营状况 主营业务分行业情况 分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营 主营 毛利率比上 毛利率（％） 比上年增减 比上年增减 或分产品 业务收入 业务成本 年增减（％） （％） （％） 房地产开发与 ３４４．０２ ５１．２５ ８５．１０％ －４１．８７％ －７８．９０％ ２６．１４％ 经营业 15 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 房地产管理业 ８７４．２３ ０．００ １００．００％ ０．００％ ０．００％ ０．００％ 其他行业 １５２．２１ ０．００ １００．００％ ０．００％ ０．００％ ０．００％ 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 深圳市 １，３７０．９７ ２１３．４５％ 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 深圳市 １，３７０．９７ ２１３．４５％ 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 占采购总额比 前五名供应商采购金额合计 ３０．５０ ５９．５７％ 重 占销售总额比 前五名销售客户销售金额合计 ３１５．００ ２２．９８％ 重 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 本年度公司增加了房地产管理即好时光（酒店）连锁公寓及代理业务。 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 利润构成发生重大变化，原因如下： １、本年度酒店管理收入增加，主营业务利润相应增加９４１万元； ２、本年度没有发生投资收益事项，减少投资收益８４８万元； l 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 １、本公司控股 ９０％的子公司深圳市好时光投资有限公司（下称好时光投资公司）为本 公司的主要企业，注册资本金为 ３０００ 万元，经营范围：投资兴办实业（具体项目另行申报）、 国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。该公司本年的总资产为 ８２，１６１，１３０．０４ 元， 净利润为－９８３，６２８．３０ 元。 好时光投资公司控股及参股的公司情况介绍如下： （１）好时光投资公司控股 ９０％的子公司深圳市中佳飞房地产开发有限公司（下称中佳 飞公司）注册资本金为 １０００ 万人民币，经营范围：在合法取得土地使用权范围内从事房地 产经营开发。中佳飞公司与广东海联大厦有限公司的债权方中国旅游信托投资有限公司签 订协议书，成立合资公司共同盘活中国旅游信托投资有限公司拥有广东海联大厦项目的债 权。中佳飞公司分别持有厦门三湘房地产开发有限公司以及深圳市好时光文化发展有限公 司的 ３０％股权。该公司本年度对公司的整体收入影响不大。 （２）好时光投资公司控股 ７０％的深圳市好时光文化发展有限公司注册资本金 ７８０ 万元， 经营范围：影剧院、艺术表演中心、文化交流中心（涉港澳台和外国团体演出需一事一报）、 文艺培训（影视艺员培训除外）；兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销 业（不含专营、专控、专卖商品）。目前投资和经营的文化项目包括承办世界大学生和平 大使中国区选拔赛项目和编辑、出版、发行《科学旅游》杂志。该公司本年度对公司的整 16 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 体收入影响不大。 （３）好时光投资公司控股 ６０％的深圳市好时光酒店管理有限公司注册资金为 １００ 万元， 经营范围：酒店及公寓的管理，小区家庭服务（不含限制项目），目前已接受委托管理的 项目包括好时光（酒店）公寓——（深圳）华清店、（深圳）华隆店、（深圳）华达店、 （三亚）碧海蓝天店。经营酒店公寓，成为本公司本年度的主要收入来源之一。 （４）好时光投资公司控股 ６０％的深圳市好时光商务服务有限公司（原名为深圳市好时 光投资策划有限公司）注册资本金为 ８９ 万元，经营范围：咨询策划，目前该公司正处于筹 备及选项阶段，尚未有营业收入。 （５）好时光投资公司控股 ７０％的厦门三湘房地产开发有限公司（以下简称三湘公司） 注册资金为 １０００ 万元，经营范围：１、房地产开发与经营；２、批发、零售工艺美术品（不 含金银首饰）、日用百货、金属材料、电器机械及器材、电子产品及通信设备、建筑材料、 汽车零配件、计算机及软件、渔需物资、五金交电化工（不含化学危险物品）、塑料制品、 橡胶制品、纺织品；３、电子产品及通信设备、仪器仪表、文化办公用机械、电器机械及器 材制造。目前该公司正处于筹备及选项阶段，尚未有营业收入。 （６）参股 ３３％的深圳市中科旭飞科技投资发展有限公司因成立至今，均未有主营项目， 公司已于 ２００４ 年注销该公司。本公司获得补偿收益约 １０１ 万元。 ２、本公司控股 ７０％的子公司北京旭飞房地产开发有限公司注册资本金为：１０００ 万元， 经营范围：房地产开发、销售商品房、销售建筑材料、装饰材料、金属材料；接受委托从 事物业管理；提供劳务服务、保洁服务、园林绿化服务。北京旭飞公司为北京龙城项目的 销售代理公司。另好时光投资公司持有北京旭飞房地产开发有限公司 ３０％股权。该公司具 体承担代理销售北京昌信回龙园别墅有限公司开发的北京龙城花园项目，并取得一定的代 理费收入。该公司本年的总资产为 １０，３９３，５５３．９８ 元， 净利润为 ３２７，２４２．２５ 元。 l 在经营中出现的问题与困难及解决方案 因公司目前在全国范围内发展好时光（酒店）公寓项目，先后以各种合作方式参与了 北京、三亚、广州等地的房地产项目，加之深圳现有的华逸园二期在建项目，所需的开发 建设资金巨大，而公司目前现有的资金已远不能满足目前在建项目的投资需要，所开发的 项目也未能产生收益，因此公司资金紧张问题一直是阻碍公司进一步发展的瓶颈问题。公 司自 １９９９ 年以来不断借助控股股东单位的大力支持，进行资产结构的调整和业务结构的转 型。 近期，由于政府加强房地产市场的宏观调控和银行贷款利率的上升，特别是对投资型 房产的严格控制，公司目前经营好时光（酒店）连锁酒店公寓越来越困难、压力越来越大， 公司董事会授权经营班子积极研究对策，方案成熟后提交董事会审议。 （三） 公司投资情况 １、公司在报告期年度内未募集资金，亦无报告年度之前募集资金的使用延续到本报告 年度内。 ２、非募集资金投资情况： （１） 投资主要地产项目为深圳华逸园，已累计投资约 ５０００ 万元； （２） 投资好时光（酒店）公寓·华清店、华隆店，已累计投资约 ３８００ 万元； （３） 投资文化项目约 ４００ 万元。 17 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 （四） 报告期内公司财务状况经营成果分析 单位：元 币种：人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 总资产 ２０１，９３３，７０２．１３ ２０８，２９５，６５２．０４ －６，３６１，９４９．９１ －３．０５ 主营业务利润 １２，６２２，２５５．８０ ３，２０７，８１３．９５ ９，４１４，４４１．８５ ２９３．４８ 净利润 －６，８５８，８３０．３３ ５１１，２２８．７９ －７，３７０，０５９．１２ －１４４１．６４ 现金及现金等价 －１２，２５５，７８３．９１ ９，５９９，０４４．８４ －２１，８５４，８２８．７５ －２２７．６８ 物净增加额 股东权益 １５７，８６６，２１８．０８ １６４，７２５，０４８．４１ －６，８５８，８３０．３３ －４．１６ 变动原因： １） 总资产与年初相比减少，主要原因是银行借款减少。 2） 主营业务利润与年初相比增加，主要原因是公司下属的深圳市好时光酒店管理有 限公司管理的华隆园等酒店公寓本年开始经营取得酒店公寓管理收入和公司代理销 售北京回龙园别墅有限公司开发的北京龙城花园项目取得代理费收入。 3） 净利润与上年相比减少，主要原因是营业费用增加。 4） 现金及现金等价物净增加额比上年减少，主要原因是公司的子公司深圳市好时光 酒店管理有限公司增加对酒店的资金投入影响。 5） 股东权益与年初相比减少，主要原因是本年度亏损所致。 （五） 本报告期内，未发生生产经营环境变化对公司财务状况和经营成果产生重要影响的 情况。 （六） 新年度的业务发展计划 公司大规模发展的好时光（酒店）公寓连锁项目，由于该项目目前尚处于前期发展阶 段，这种新型的投资型酒店公寓经营模式尚在探索中。目前国内对房地产市场的宏观调控 力度很大和银行利率的调升，特别是银行对投资型房地产的贷款利率上调和严格控制，我 司经营好时光（酒店）连锁公寓越来越困难。 2004 年开始公司投资的文化项目“世界大学生和平大使选拔赛”和《科学旅游》杂志， 因文化项目是高投入、高风险行业，目前仍处于投入阶段，短期内上述文化项目暂无明显 收益。 在新的一年中，针对上述实际情况，公司董事会授权经营班子积极研究对策，争取化 解经营风险，实现公司安全和平稳发展。 （七） 董事会日常工作情况 １、董事会会议情况及决议内容 18 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 （１） 公司于 ２００４ 年 ２ 月 ６ 日在深圳召开董事会临时会议，公司董事应到 ８ 人，实到 ８ 人。会议经审议一致通过《关于整改方案的报告》。 （２） 第四届董事会二十二次会议：于 ２００４ 年 ４ 月 １６ 日在深圳召开，公司董事应到 ８ 人，实到 ８ 人，监事会成员列席了会议。会议审议并通过了如下决议： ① 审议通过公司 ２００３ 年年度报告及年度报告摘要； ② 审议通过公司 ２００３ 年度董事会工作报告； ③ 审议通过公司 ２００３ 年度财务决算及 ２００４ 年度财务预算报告； ④ 审议通过公司 ２００３ 年度利润分配预案及 ２００４ 年度利润分配政策； ⑤ 审议通过继续聘任深圳鹏城会计师事务所作为本公司 ２００４ 年度的审计机构； ⑥ 同意注销本公司下属公司深圳市好时光投资有限公司参股的深圳市中科旭飞科 技投资发展有限公司。 ⑦ 审议通过公司用旭飞华天苑 Ａ、Ｂ 栋二层 ２７１３．８２ 平方米为深圳市好时光投资有 限公司贷款 １０００ 万元提供抵押担保。 （３） 四届董事会第二十三次会议：于 ２００４ 年 ４ 月 ２７ 日在深圳召开，公司董事应到 ８ 人，实到 ８ 人，监事会成员列席了会议。会议审议并通过了如下决议： ① 审议通过公司 ２００４ 年第一季度报告； ② 审议同意公司向兴业银行厦门分行贷款人民币 ５００ 万元，并由厦门鑫旺经济开 发有限公司提供担保。 ③ 审议通过本公司第五届董事会成员候选人名单。 （４） 第四届董事会第二十四次（临时）会议：于 ２００４ 年 ５ 月 ２４ 日在深圳召开，公 司董事应到 ８ 人，实到 ７ 人。监事会成员列席了会议。会议审议通过公司以深 房地字第 ３０００１７５３８７ 号房地产证为深圳华逸园房地产有限公司向深圳市商业银 行旭飞支行申请 ２５００ 万元人民币流动资金贷款提供抵押。 （５） 第五届董事会第一次会议：于 ２００４ 年 ６ 月 ８ 日在深圳召开。公司董事应到 ７ 人， 实到 ７ 人。监事会成员列席了会议。会议审议通过以下议案： ① 选举田青女士为公司董事长、郑爱民先生为副董事长； ② 聘请李厚洋先生任公司总经理，聘请郭俊东先生任公司董事会秘书； ③ 经公司总经理李厚洋先生的提名，聘请杨洪祥先生和郭俊东先生任公司副总经 理； （六）第五届董事会第二次会议：于 ２００４ 年 ６ 月 ８ 日在深圳召开，公司董事应到 ７ 人， 实到 ７ 人。会议审议通过 ２００４ 年半年报报告及半年报摘要。 （七）第五届董事会第三次会议：于 ２００４ 年 ９ 月 ２５ 日在深圳召开，公司董事应到 ７ 人，实到 ７ 人。会议审议通过公司对华逸园项目调整投资的议案。 （八） 第五届董事会第四次会议：于 ２００４ 年 １０ 月 ２０ 日在深圳召开，公司董事应到 ７ 人，实到 ６ 人。审议通过公司 ２００４ 年第三季度报告； ２、董事会对股东大会决议的执行情况 19 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 报告期内，公司共召开 ２ 次股东大会。公司董事会严格执行股东大会的各项决议，认真 组织各项议案的实施。并根据股东大会授权在生产经营和资产处置等方面进行了有效运作， 取得了良好成绩，为公司今后发展奠定了坚实的基础。 报告期内，公司无利润分配方案、公积金转增股本方案执行，也没有实施配股、增发 新股等方案。 ３、本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司２００４年实现利润－６，８５８，８３０．３６３元，可供分配利润为－６４９，６６７．９８元，因此，经公 司董事会研究决定：２００４年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 ２００５年度利润分配政策： １、分配次数：在下一年度实现利润的情况下，拟进行利润分配一次； ２、分配比例：公司２００５年实现净利润用于分配的比例不低于１０％； ３、分配形式：分配采用派发现金和送红股相结合的形式。 ２００５年度的利润分配政策，董事会将根据公司实际情况对其作出调整。 （以上预案需经 ２００４ 年度股东大会审议通过。） ４、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 深圳鹏城会计师事务所对公司与控股股东及其他关联方资金往来情况进行了专项核 查，并出具了审计说明： （一） 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，未发现公司的第一大股东厦门鑫旺经济开发有限 公司占用公司资金的情况。 （二） 截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日止，贵公司的第一大股东厦门鑫旺经济开发有限公 司工会下属机构厦门鑫旺经济开发有限公司资产管理委员会占用资金情况： 本年增减变动 年初余额 本年累计增加数 本年累计减少 年末余额 项目 数 非经营性占用 其他应收款 １，６７５，０４８．５１ － － １，６７５，０４８．５１ （三）、截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日止，好时光公司第一大股东的实际控制人所控制的公 司深圳华逸园房地产开发有限公司占用资金情况： 本年增减变动 项目 年初余额 本年累计增加数 本年累计减少数 年末余额 非经营性占用 其他应收款 ７，４１９，３４９．５７ ７，４１９，３４９．５７ （四）、截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日止，好时光公司为第一大股东的实际控制人所控制的 公司深圳华逸园房地产开发有限公司提供担保的情况： 20 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 好时光公司以深房地字第 ３０００１７５３８７ 号房产证（旭飞花园裙楼二层 Ａ，面积为 １５７３．７７ 平方米）和深房地字第 ３００００６７２８９ 号房地产证（旭飞花园裙楼二层 Ｂ，面积为 １４２６．２３ 平 方米）为深圳华逸园房地产开发有限公司向深圳市商业银行旭飞支行申请 ２４００ 万元人民币 的流动资金贷款提供抵押担保。抵押期限：２００４ 年 ６ 月 １ 日至 ２００５ 年 １１ 月 １ 日。 ５、公司独立董事关于对公司担保情况的专项说明及独立意见： 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，公司为第一大股东的实际控制人所控制的公司深圳华逸园房 地产开发有限公司提供担保的情况： 公司以深房地字第 3000175387 号房产证（旭飞花园裙楼二层 A，面积为 1573.77 平方 米）和深房地字第 3000067289 号房地产证（旭飞花园裙楼二层 B，面积为 1426.23 平方米） 为深圳华逸园房地产开发有限公司向深圳市商业银行旭飞支行申请 2400 万元人民币的流 动资金贷款提供抵押担保。抵押期限：2004 年 6 月 1 日至 2005 年 11 月 1 日。担保原因为： 当时华逸园项目由本公司负责开发投资、开发建设，深圳华逸园房地产开发有限公司是该 项目的单项开发公司，华逸园公司由本公司负责操作。 ６、公司继续选定《证券时报》作为公司唯一信息披露报纸。 八、监事会报告 （一） 监事会会议情况简介 本报告期内公司监事会召开了四次会议，并列席了历次董事会会议。 １、第四届监事会第七次会议：于 2004 年 4 月 16 日在深圳召开，公司监事应到 3 人， 实到 3 人。审议并通过了公司 2003 年度监事会工作报告和公司 2003 年度报告及年度报告 摘要。 2、第四届监事会第八次会议：于 2004 年 4 月 27 日在深圳召开，公司监事应到 3 人， 实到 3 人。会议审议并通过了公司 2004 年第一季度报告和第五届监事会候选人名单。 3、第五届监事会第一次会议：于 2004 年 6 月 8 日在深圳市召开，公司监事应到 3 人， 实到 3 人，与会监事审议并通过了选举郑嘉猷先生为公司监事会主席、颜子俊先生为公司 监事会副主席，两人任期均为 3 年。 4、第五届监事会第二次会议：于 2004 年 8 月 10 日在深圳市召开，公司监事应到 3 人， 实到 3 人。会议审议并通过 2004 年半年报报告及半年报摘要。 （二）监事会有关事项的独立意见 本报告期内，公司监事会能按照《公司法》及本公司章程赋予的职责，依法行使监督 权。公司监事会认为： １、报告期内，本公司能按照《公司法》和《公司章程》的有关规定依法运作，公司决 策程序合法，已建立起相对较完善的内部控制制度。 ２、报告期内，未发现公司董事、经理和高级管理人员在执行公司职务时有违反国家法 律、法规、公司章程和损害公司利益行为； 21 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 ３、公司财务报告经过审计，深圳鹏城会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。该 审计报告真实地反映公司的财务状况和经营成果； ４、本年度公司没有募集资金，也没有前年度募集资金的使用延续至本年度的情况； ５、公司所发生的收购、出售资产及关联交易公平、合理，无内幕交易，无损害上市公 司利益，也没有造成公司资产流失。 九、重要事项 （一） 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三） 报告期内公司发生的重大关联交易事项。 本公司投资的华逸园项目，因项目公司股权过户障碍及本公司资金紧张等原因，本 公司投入的项目款 ４６６０ 万元（含收购款和部分工程款）以项目公司建成后的部分华逸园房 产面积作为其本金抵偿和投资回报。该房产面积包括：培训中心 ６７５０ 平方米、幼儿园 １２００ 平方米、公寓 ２０３２ 平方米，全部为商品房可售面积。本公司拟将该等物业开办从幼儿至大 学专科的艺术专业教育业务。 根据 2004 年 9 月 27 日深圳市量线房地产评估有限公司对上述物业所作的《深圳华逸 园房地产开发有限公司“华逸园”项目部分房产预期收益现值评估报告书》评估结果，上 述物业的预期收益现值为 4880.63 万元。 （四）重大合同及其履行情况 1、 报告期内，下属公司托管其他公司资产情况： （1）2003 年 7 月 15 日，下属公司深圳市好时光酒店管理有限公司与旭飞房地产公司 签订《合作经营协议书》，双方按照“共同投资、收入分成、各自纳税”的模式合作经营 华清园好时光（酒店）公寓。（详细情况见本公司于 2003 年 7 月 18 日刊登在证券时报 2003-014 号公告） 华清店基本情况：位于深圳市罗湖区罗芳路口北侧，紧邻罗湖体育中心，位置优越、 交通方便、环境优美。华清店占地 7000 平方米，建筑面积 11000 平方米，共有公寓 232 套， 配套设施包括西餐厅、中餐厅、美容美发、商务中心、大型会议室、自助洗衣房、24 小时 便利店、柯达冲印店、体育用品专卖店、网球场、游泳池等。 （2）好时光酒店公司接受华隆园业主委托，经营管理好时光（酒店）公寓·华隆店， 华隆店于 2003 年 12 月竣工入伙后由好时光酒店公司正式接管。 华隆店基本情况：位于深圳市罗湖区中兴路与翠园路交汇处，地处螺岭核心位置，紧 邻东门商业区、乐园路海鲜一条街，裙楼设有大型超级商场。华隆店占地 15000 平方米， 建筑面积 60000 平方米，共有公寓 567 套，百步之内各种生活配套一应俱全，尽享商业区 的繁华。 （3）好时光酒店公司接受三亚碧海蓝天业主委托，经营管理好时光（酒店）公寓·碧 22 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 海蓝天店，碧海蓝天店于 2004 年 9 月竣工入伙后由好时光酒店公司正式接管。 碧海蓝天基本情况：位于三亚大东海旁，位置优越，建筑面积约 3000 平方米，共有公 寓 100 套。 （4）好时光酒店公司接受华达园业主委托，经营管理好时光（酒店）公寓·华达店， 华达店于 2004 年 12 月竣工入伙后由好时光酒店公司正式接管。 华达店基本情况：位于深圳市罗湖区翠竹北路，仅邻百仕达豪宅区，公寓四周环境幽 雅，高层公寓可观东湖无敌美景，区内设有大型超级商场。华达店共有公寓约 500 套。 ２、报告期内，其他公司托管上市公司资产情况： 本公司所属位于深圳市八卦二路旭飞花园 A1A2 栋二层 3000 平方米物业已全部委托给 深圳市旭飞实业有限公司（下称深圳旭飞公司）进行对外租赁，每年可收取固定租金。3000 平方米物业中 1573.77 平方米是于 1999 年底与大股东鑫旺公司进行置换而来，另 1426.23 平方米是于 2003 年 9 月置换而来，上述物业在置换之前鑫旺公司已全部委托深圳旭飞公司， 由其连同其本身物业整体租赁给广州市好又多百货商业广场有限公司开设大型连锁超级市 场。 1）该关联交易协议签署情况： ２０００ 年 １ 月 ６ 日，本公司与深圳旭飞公司签署《旭飞花园 Ａ１Ａ２ 栋裙楼承包经营责任 书》，约定本公司将所拥有的旭飞花园 Ａ１Ａ２ 栋裙楼的资产 １５７３．７７ｍ２ 及经营场地交由深圳 旭飞公司经营使用，本公司每月提取固定资产折旧由深圳旭飞公司承担，深圳旭飞公司每 年支付本公司承包经营利润 １，６５１，１４７．２ 元。 ２００３ 年 ９ 月 ２８ 日，本公司与深圳旭飞公司签订《委托租赁协议书》，约定本公司委 托深圳旭飞公司出租、经营本公司旭飞花园物业，本公司同意深圳旭飞公司将其拥有的旭 飞花园物业和本公司拥有的 Ａ１Ａ２ 栋二层 １４２６．２３ｍ２ 物业一并出租给好又多公司开设“好又 多”商场。本公司完全同意深圳旭飞公司与好又多公司签订的租赁合同。深圳旭飞公司应 按与好又多公司签订的租赁合同约定的租金标准，将本公司相关物业面积的租金金额支付 给本公司。 以上两份协议书在好又多公司租赁期内（至 ２０１６ 年 １０ 月 １５ 日为止）一直有效。 ２）该交易的定价政策和定价依据 是按资产置换时旭飞公司与好又多公司双方签订的租赁合同确定的租金水平，交易的 定价原则系按照市场价确定。 ３）该交易收益对公司收益的影响 该交易租金收入占本年公司主营业务收入的 １４．２２％。为公司带来了一定的经济效益。 ３、报告期公司无委托他人进行现金资产管理事项。 ４、 担保情况 １） 本公司以深房地字第 ３０００１７５３８７ 号房产证（旭飞花园裙楼二层 Ａ，面积为 １５７３．７７ 平方米）和深房地字第 ３００００６７２８９ 号房地产证（旭飞花园裙楼二层 Ｂ，面积为 23 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 １４２６．２３ 平方米，产权证尚未变更至本公司名下）为深圳华逸园房地产开发有限 公司公司向深圳市商业银行旭飞支行申请 ２５００ 万元人民币的流动资金贷款提供 抵押担保，该笔贷款到期已还。 ２） ２００４ 年 １２ 月，本公司继续以上述资产为深圳华逸园房地产开发有限公司向深圳 市商业银行旭飞支行申请 ２４００ 万元人民币的流动资金贷款提供抵押担保，担保 期限从 ２００４ 年 １２ 月 ３ 日至 ２００５ 年 １２ 月 ２ 日。因本公司和深圳华逸园房地产开 发有限公司的最终控制人股东属同一个人，本次担保构成关联交易。 ３） 公司以深房地字第 ２０００１２５８２４ 号房产证（华天苑裙楼二层 ２７１３．８２ 平方米为本 公司控股子公司深圳市好时光投资有限公司在深圳市商业银行旭飞支行借款 １０００ 万元提供抵押，截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日已还 ２５２ 万，余 ７４８ 万元。担保期 限从 ２００４ 年 ３ 月 ２２ 日至 ２００７ 年 ３ 月 ２１ 日。 5、 报告期内公司无重大委托他人进行现金资产管理事项。 （五）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内未有承诺事项。 （六）报告期内，公司继续聘任深圳鹏城会计师事务所作为本公司 2004 年度审计机构。深 圳鹏城会计师事务所已为公司提供 2001 年、2002 年、2003 年连续三个年度的审计， 我司本年度向其支付 １５ 万元服务费用。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评及证券交易所公开谴责的情形。2004 年 12 月 20 日厦门证监局对公司工作 进行了例行巡回检查。 （八）其它重要事项： （１）北京龙城花园项目代理销售： 北京旭飞房地产开发有限公司（以下简称“北京旭飞公司”）于 2005 年 1 月 24 日与 北京昌信回龙园别墅有限公司（以下简称“北京昌信公司”）签订了《协议书》，约定原 由北京旭飞公司销售的房产之未售部分全部由“北京昌信公司”收回自行销售。 本公司与北京昌信公司没有任何关联关系，且本次调整不会对公司的财务状况产生影 响，不存在损害公司及广大股民利益的情况。 （２）中佳飞公司与广东海联大厦有限公司的债权方中国旅游信托投资有限公司于 ２００３ 年 １１ 月 ２８ 日签订合资协议书，成立合资公司共同盘活中国旅游信托投资有限公司拥有广 东海联大厦项目的债权。 为了有利于合资公司实现债权，目前三湘公司与广东海联大厦有限公司（以下简称海 联公司）股东广东省海丽华发展有限公司、惠丰投资有限公司签订合同书，分别以 ３００ 万 24 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 元人民币和 １ 万元港币收购海联公司的 ２０％和 ８０％股权（合计 １００％股权）。作为收购条件 之一，三湘公司需返还海联公司股东此前代垫的海联大厦项目工程款 ２０００ 万元。本公司以 拥有的旭飞华天苑 ＡＢ 栋二楼 ２７１３．８２ 平方米房产（抵押项下对应的贷款金额不超过 ２３００ 万元）为海联公司股东的关联方深圳市友和医药有限公司提供融资担保，深圳市友和医药 有限公司所借款项 ５５００ 万元中的 ２３００ 万元由三湘公司负责偿还，三湘公司用该款项分别 支付股权收购款和返还代垫工程款。收购股权合同书的生效需取得广东省海丽华发展有限 公司的主管部门广东海外联谊会的批准。 十、财务报告 （一） 会计报表 １、资产负债表 ２、利润及利润分配表 ３、现金流量表 （二） 会计报表附注 25 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 审计报告 深鹏所股审字[2005]076 号 厦门好时光实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的厦门好时光实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表，2004 年度公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报 表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审 计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允 地反映了贵公司于 2004 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况及 2004 年度公司及合并的经营成果和现金 流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 Ÿ 深圳 2005 年 9 月 15 日 桑 涛 中国注册会计师 陈 艳 26 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 金额单位:人民币元 2004-12-31 2003-12-31 资产 附注 合并 公司 合并 公司 流动资产: 货币资金 六.1 6,556,884.39 1,479,833.56 18,812,668.30 1,440,411.26 短期投资 - - - - 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收帐款 六.2 1,257,403.55 - 1,107,341.05 - 其他应收款 六.3 31,849,810.99 23,836,062.70 26,980,803.66 13,392,597.15 预付帐款 六.4 834,755.40 - 9,111,490.68 - 应收补贴款 - - - - 存货 六.5 9,420,685.60 - 8,391,250.56 - 待摊费用 六.6 558,013.32 - 569,126.77 - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 流动资产合计 50,477,553.25 25,315,896.26 64,972,681.02 14,833,008.41 长期投资: 长期股权投资 六.7 792,820.44 23,501,125.47 5,505,114.70 28,437,731.20 其他长期投资 六.7 46,600,000.00 46,600,000.00 46,600,000.00 46,600,000.00 长期投资合计 47,392,820.44 70,101,125.47 52,105,114.70 75,037,731.20 其中:合并价差 - - - - 股权投资差额 六.7 792,820.44 792,820.44 891,922.44 891,922.44 固定资产: 固定资产原价 六.8 103,394,677.82 94,654,128.23 97,511,693.28 94,648,960.34 减:累计折旧 六.8 15,354,107.46 13,493,289.39 11,432,083.94 10,810,876.69 27 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 固定资产净值 88,040,570.36 81,160,838.84 86,079,609.34 83,838,083.65 减:固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 88,040,570.36 81,160,838.84 86,079,609.34 83,838,083.65 工程物资 - - - - 在建工程 - - - - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 88,040,570.36 81,160,838.84 86,079,609.34 83,838,083.65 无形资产及其他资产: 无形资产 248,307.00 - - - 长期待摊费用 六.9 15,774,451.08 - 5,138,246.98 - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 16,022,758.08 - 5,138,246.98 - 递延税项: 递延税项借项 - - - - 资产合计 201,933,702.13 176,577,860.57 208,295,652.04 173,708,823.26 28 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 资产负债表(续） 2004 年 12 月 31 日 金额单位:人民币元 2004-12-31 2003-12-31 负债及所有者权益 附注 合并 公司 合并 公司 流动负债: 短期借款 六.10 8,050,000.00 5,000,000.00 23,000,000.00 - 应付票据 - - - - 应付帐款 六.11 2,268,475.19 49,943.49 1,893,115.49 49,943.49 预收帐款 4,428,705.39 4,428,705.39 - - 应付工资 57,365.00 - 12,720.00 12,720.00 应付福利费 971,017.26 968,058.81 948,338.81 947,914.77 应付股利 177,924.00 - - - 应交税金 六.12 1,058,777.82 805,573.49 -91,344.07 -113,551.37 其他应交款 2,191.51 147.07 516.13 - 其他应付款 六.13 19,485,504.86 7,393,941.21 15,130,340.13 7,927,417.60 预提费用 六.14 65,273.03 65,273.03 159,330.36 159,330.36 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 流动负债合计 36,565,234.06 18,711,642.49 41,053,016.85 8,983,774.85 长期负债: 长期借款 六.15 7,480,000.00 - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 29 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 长期负债合计 7,480,000.00 - - - 递延税项 递延税项贷项 - - - - 负债合计 44,045,234.06 18,711,642.49 41,053,016.85 8,983,774.85 少数股东权益: 少数股东权益 22,249.99 - 2,517,586.78 - 股东权益: 股本 六.16 79,250,285.00 79,250,285.00 79,250,285.00 79,250,285.00 资本公积 六.17 74,674,690.82 74,674,690.82 74,674,690.82 74,674,690.82 盈余公积 六.18 4,590,910.24 4,590,910.24 4,590,910.24 4,590,910.24 其中:法定公益金 2,627,338.86 2,627,338.86 2,627,338.86 2,627,338.86 未确认的投资损失 - - - - 未分配利润 六.19 -649,667.98 -649,667.98 6,209,162.35 6,209,162.35 外币报表折算差额 - - - - 股东权益合计 157,866,218.08 ,157,866,218.08 164,725,048.41 164,725,048.41 负债及所有者权益总计 201,933,702.13 176,577,860.57 208,295,652.04 173,708,823.26 (附注系会计报表的组成部分) 董事长： 田青 总经理： 李厚洋 财务负责人： 张质良 30 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 利润及利润分配表 2004 年度 金额单位:人民币元 2004 年度 2003 年度 项 目 附注 合并 公司 合并 公司 一.主营业务收入 六.20 13,709,677.74 2,766,226.00 5,918,569.91 1,544,759.13 减:主营业务成本 六.20 512,544.26 - 2,429,134.58 - 主营业务税金及附加 574,877.68 1,376.37 281,621.38 92,367.46 二.主营业务利润 12,622,255.80 2,764,849.63 3,207,813.95 1,452,391.67 加:其他业务利润 六.21 - - 529,214.50 - 减:营业费用 13,106,290.15 - 14,640.00 - 管理费用 7,614,606.05 3,707,247.89 9,802,454.48 4,746,168.94 财务费用 六.22 1,523,291.49 182,062.48 1,778,605.41 1,105,682.03 三.营业利润 -9,621,931.89 -1,124,460.74 -7,858,671.44 -4,399,459.30 加:投资收益 六.23 -80,448.76 -4,936,605.73 8,563,217.32 5,487,056.57 补贴收入 - - - - 营业外收入 六.24 1,010,770.00 720.00 5,557.50 240.00 减:营业外支出 六.25 61,187.64 - 10,943.31 - 四.利润总额 -8,752,798.29 -6,060,346.47 699,160.07 1,087,837.27 减:所得税 937,523.33 798,483.86 576,608.48 576,608.48 少数股东损益 -2,831,491.29 - -388,677.20 - 未确认投资损失 - - - - 五.净利润 -6,858,830.33 -6,858,830.33 511,228.79 511,228.79 加:年初未分配利润 6,209,162.35 6,209,162.35 5,774,617.88 5,774,617.88 其他转入 - - - - 六.可供分配的利润 -649,667.98 -649,667.98 6,285,846.67 6,285,846.67 31 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 减:提取法定盈余公积 - - 51,122.88 51,122.88 提取法定公益金 - - 25,561.44 25,561.44 七.可供股东分配的利润 -649,667.98 -649,667.98 6,209,162.35 6,209,162.35 减:应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八.未分配利润 6,487,068.20 6,487,068.20 6,209,162.35 6,209,162.35 利润表补充资料： 出售、处理部门或被投资单位所得收益 18,653.24 11,845.50 8,266,319.32 7,659,657.88 自然灾害发生的损失 - - - - 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 债务重组损失 - - - - 其他 - - - - (附注系会计报表的组成部分) 董事长： 田青 总经理： 李厚洋 财务负责人： 张质良 32 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 现 金 流 量 表 2004 年度 金额单位:人民币元 2004 年度 项 目 附注 合并 公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 17,988,320.96 7,194,931.39 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 - - 现金流入小计 17,988,320.96 7,194,931.39 购买商品、接受劳务支付的现金 166,619.60 - 支付给职工以及为职工支付的现金 1,648,576.19 240,155.56 支付的各项税费 906,538.32 371,301.95 支付的其他与经营活动有关的现金 六.26 61,857.42 11,357,236.51 现金流出小计 2,783,591.53 11,968,694.02 经营活动产生的现金流量净额 15,204,729.10 -4,773,762.63 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 305,346.76 - 取得投资收益所收到的现金 18,653.24 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 324,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18,578,168.79 5,167.89 投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 33 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 现金流出小计 18,578,168.79 5,167.89 投资活动产生的现金流量净额 -18,254,168.79 -5,167.89 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 12,480,000.00 5,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 12,480,000.00 5,000,000.00 偿还债务所支付的现金 19,950,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,736,344.22 181,647.18 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 21,686,344.22 181,647.18 筹资活动产生的现金流量净额 -9,206,344.22 4,818,352.82 四、汇率变动对现金的影响额 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -12,255,783.91 39,422.30 34 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 现 金 流 量 表(续) 2004 年度 金额单位：人民币元 2004 年度 项 目 附注 合并 公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 -6,858,830.33 -6,858,830.33 加:少数股东本期损益 -2,831,491.29 - 未确认的投资损失 - - 计提的资产减值准备 - - 固定资产折旧 2,708,416.07 2,682,412.70 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 6,610,673.15 - 待摊费用的减少（减增加） 11,113.45 - 预提费用的增加（减减少） -94,057.33 -94,057.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) - - 财务费用 1,736,344.22 181,647.18 投资损失(减:收益) 80,448.76 4,936,605.73 存货的减少(减:增加) -1,029,435.04 - 递延税款贷项(减:借项) - - 经营性应收项目的减少(减:增加) 4,493,196.90 -10,443,465.55 经营性应付项目的增加(减:减少) 10,378,350.54 4,821,924.97 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 15,204,729.10 -4,773,762.63 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - - 35 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 6,556,884.39 1,479,833.56 减:现金的期初余额 18,812,668.30 1,440,411.26 加:现金等价物的期末余额 - - 减:现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 -12,255,783.91 39,422.30 (附注系会计报表的组成部分) 董事长： 田青 总经理： 李厚洋 财务负责人： 张质良 36 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：厦门好时光实业股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项 目 2003.12.31 本年增加数 因资产价值 其他原因 2004.12.30 合 计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 2,068,932.84 - - - - -- 2,068,932.84 其中：应收账款 70,560.00 - - - - 70,560.00 其他应收款 1,998,372.84 - - - - 1,998,372.84 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - - - - - 债券投资 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 415,074.33 - - - - 415,074.33 其中：库存商品 415,074.33 - - - - 415,074.33 房地产开发产品 - - - - - - 房地产开发成本 - - - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - - 其他长期投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - - - 其中：房屋建筑物 - -- - - - - 机器设备 - - - - - - 六、无形资产减值准备合计 - - - - - - 37 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 其中：专利权 - - - - - - 商标权 - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - 合 计 2,484,007.17 - - - - 2,484,007.17 相关指标计算表 1.本公司 2004 年净资产收益率和每股收益有关指标如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.00% 7.83% 0.1593 0.1593 营业利润 -6.09% -5.97% -0.1214 -0.1214 净利润 -4.34% -4.25% -0.0865 -0.0865 扣除非经常性损益后的利润 -4.86% -4.76% -0.0968 -0.0968 2.计算方法 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： ROE＝P/（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0） 38 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 其中：P 为报告期利润； NP 为报告期净利润； E0 为期初净资产； Ei 为当期发行新股或债转股等新增净资产； Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产； M0 为报告期月份数； Mi 为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数； Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 (3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： EPS＝P/（S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0） 其中：P 为报告期利润； S0 为期初股份总数； S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数； Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数； M0 为报告期月份数； Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数； Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。 39 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 会计报表附注 2004 年度 金额单位：人民币元 一、公司简介 本公司前身是厦门市海洋渔业开发公司，于 1984 年 10 月经厦门市水产局批准成立。1992 年 5 月 22 日经厦门市经济体制改革委员会厦体改[1992]011 号文批准改制为股份有限公司，同年 6 月向社会公 开发行股票，1993 年 1 月 18 日正式注册成立厦门市海洋渔业开发股份有限公司，1993 年 10 月 26 日经 中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]84 号文批准向社会公开发行人民币普通股 20,750,600 股，并 于 1993 年 11 月 1 日在深圳证券交易所上市交易。1995 年 2 月 21 日经股东大会审议并经厦门市工商局 核准更名为厦门海发投资实业股份有限公司，2001 年 5 月 17 日经股东大会审议并经厦门市工商局核准 更名为厦门旭飞实业股份有限公司，2002 年 10 月 29 日经股东大会审议并经厦门市工商局核准更名为厦 门好时光实业股份有限公司（股票简称“好时光”）。公司目前的注册资本为人民币 79,250,285.00 元。 本公司主要的经营范围包括：房地产开发经营；海洋渔业；电子产品及通讯设备、仪器仪表、文化 办公用机械及器材制造；自营和代理除国家统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商 品除外的其它商品及技术的进出口业务；加工贸易；代售车船票；批发、零售工艺美术品、日用百货、 金属材料、电器机械及器材、电子产品及通信设备、建筑材料、汽车零配件、计算机及软件、渔需物资、 五金交电化工、塑料制品、橡胶制品、纺织品。 二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 以 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 39 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。其后如果发生减值，则按规定计 提减值准备。 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务，按业务发生当月月初中国人民银行公布的汇率折合为人民币 入账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的 折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年 度财务费用。 6.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 7.坏账核算方法 坏账确认标准 a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项; b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法。本公司于期末对应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）进行逐项分 析,对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提坏账准备，计提的坏账准 备计入当年度管理费用。 8.存货核算方法 存货分为原材料、开发成本、开发产品、库存商品、低值易耗品等五大类。 存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账。房地产开发中的土地在开发成 本科目核算和归集，包括土地使用费、征地补偿费、三通一平基础建设等前期费用，房屋建成后转入开 发产品科目；公共配套设施费用按受益各开发项目可售建筑面积分摊计入各项目成本。 库存商品发出按加权平均法计价，开发产品销售时按个别确认法计价，低值易耗品和包装物领用时 一次摊销。 期末，对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存 货，预计其成本不可回收的部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值 40 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 的差额确定。 9.短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项 的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。期末按成本与市 价孰低法计价，依投资类别对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。 出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。 10.长期投资核算方法 长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中 所占份额的差额，作为股权投资差额分别情况进行处理。若初始投资成本大于应享有被投资单位所有者 权益份额的差额，则在期末时，对股权投资差额进行摊销。其中合同规定了投资期限的，按投资期限摊 销，未规定投资期限的，按 10 年的期限平均摊销计入当期损益。若初始投资成本小于应享有被投资单 位所有者权益份额的差额，则直接计入资本公积。 c.收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额 20%（含 20%）以上， 但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以上或虽 占投资单位有表决权资本总额不足 20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得 的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过 上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单 位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净 亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与 实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 长期债权投资 a.长期债权投资的计价 41 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续 期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金 额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投资时，按 实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导 致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值 准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的 长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 11.固定资产计价及其折旧方法 固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有 关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币 2000 元以上并且使 用年限在两年以上的资产。 固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定资产 的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的 4%）确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30-60 年 1.6%-3.2% 机器设备 8年 12% 运输工具 10 年 9.6% 电子及其他设备 5-8 年 12%-19.2% 固定资产的后续支出 如果不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则在发生时确认为费用。 如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面价值，其增计后金额不应 超过该固定资产的可收回金额。 a、固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额； 42 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 增计后的金额超过该固定资产可收回金额的部分，直接计入当期营业外支出。 b、不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合在一起，则 按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费用。 c、固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在“固定资产”科目下单设“固定资产装 修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法 单独计提折旧。下次装修时，该项固定资产相关的“固定资产装修”明细科目的余额减去相关折旧后的 差额，一次全部计入当期营业外支出。 d、融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产后续支出，比照上述原则处理。发生的固定资产 装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者 中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 e、经营租赁方式租入的固定资产发生的固定资产的改良支出，单设“经营租入固定资产改良”科 目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备。 12.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本， 以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时， 确认固定资产，并截止利息资本化。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，所建项 目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已 经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13.无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新 技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅 下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价 43 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价 值的差额计提无形资产减值准备。 14.长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账。 a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益； b.其他长期待摊费用：有明确受益期的，按受益期平均摊销，没有明确收益期的，自受益日起分 3-5 年平均摊销；不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当 期损益。 15.借款费用 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用 予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 至当期止为开发房地产或购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资 本化率，资本化率按以下原则确定： a.为开发房地产或购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为开发房地产或购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若房地产开发或固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用 的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所开发的房地产或购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生 的借款费用于发生当期确认费用。 44 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 16.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a.该义务是企业承担的现时义务； b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c.该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估 计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下 方法确定： a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时， 作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17.收入确认原则 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相 关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 房地产销售 在房产完工并验收合格，房产所有权上的重要风险和报酬转移给买方，相关的收入可以收到，并且 与销售该房产有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 物业出租收入 按本公司与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额,确认房屋出租收入的实现。 提供劳务(不包括长期合同) 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够可靠 地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收 入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。 利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确 45 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。 建造合同 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完工 进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按完工百分比法 确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入， 并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 18.所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 19.合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际控制权的长期投资单位 合并其会计报表。 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的 重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。 根据财政部财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，投资企业确认的 亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制合并会 计报表时，可以在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“未确认的投资损失”项目；同时，在利 润表的“少数股东损益”项目下增设“未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公司未确认子公司 的投资亏损额。 三、会计政策、会计估计变更和会计差错更正事项 本公司本年度无会计政策、会计估计变更和会计差错更正事项 四、税项 税 项 计 税 基 础 税 率 46 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 增值税 商品销售收入 17% 营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入 5% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15% 五、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况 所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围： 注册资本 拥有股权 投资额 是否 公司名称 注册地 (万元) 直接 间接 (万元) 主营业务 合并 深圳市好时光投资有限公司 深圳 3000 万元 90% - 2700 万元 投资兴办实业 是 北京旭飞房地产开发有限公司 北京 1000 万元 70% 27% 700 万元 房地产开发 是 深圳市好时光酒店管理有限公司 深圳 100 万元 - 54% 60 万元 酒店（公寓）经营管理 是 深圳市中佳飞房地产开发有限公司 深圳 1000 万元 10% 81% 100 万元 房地产开发 是 深圳市好时光文化发展有限公司 深圳 780 万元 - 90.30% - 影院、文化艺术中心 是 深圳市好时光商务发展有限公司 深圳 87 万元 - 54% - 咨询策划 是 厦门三湘房地产开发有限公司 厦门 1000 万元 - 90.30% - 房地产开发 是 深圳市科学旅游杂志社有限公司 深圳 89 万元 - 72.24% - 旅游杂志 是 本年度合并报表范围无变化。 六、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 币种 2004-12-31 2003-12-31 现 金 RMB 1,849,037.43 1,794,072.89 银行存款 RMB 4,707,846.96 17,018,595.41 合 计 6,556,884.39 18,812,668.30 年末货币资金比上年末减少 65.15%，主要系本公司之子公司深圳市好时光酒店管理有限公司增加 47 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 对酒店的资金投入影响所致 。 2.应收账款 2004-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 150,322.50 11.32% - 150,322.50 3 年以上 1,177,641.05 88.68% 70,560.00 1,107,081.05 合 计 1,327,963.55 100.00% 70,560.00 1,257,403.55 2003-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 2-3 年 1,107,341.05 94.01% - 1,107,341.05 3 年以上 70,560.00 5.99% 70,560.00 - 合 计 1,177,901.05 100.00% 70,560.00 1,107,341.05 于 2004 年 12 月 31 日大额欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 应收华安园个人购房款 1,107,081.05 3 年以上 售房款 应收账款中计提坏账准备低于 5%的项目主要系应收个人购房款，因有房产作保证，且回款情况良 好，预计不存在坏账可能。 应收账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 本公司于本期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的（40%或以上）主要明细如下： 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 隆德信建设公司 70,560.00 70,560.00 5 年以上 长期无法收回 3.其他应收款 2004-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 11,121,537.41 32.85% - 11,121,537.41 1-2 年 18,530,210.00 54.75% - 18,530,210.00 48 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 2-3 年 223,950.00 0.66% - 223,950.00 3 年以上 3,972,486.42 11.74% 1,998,372.84 1,974,113.58 合 计 33,848,183.83 100.00% 1,998,372.84 31,849,810.99 2003-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 19,457,879.00 67.15% - 19,457,879.00 1-2 年 5,503,811.08 18.99% - 5,503,811.08 2-3 年 186,245.00 0.64% - 186,245.00 3 年以上 3,831,241.42 13.22% 1,998,372.84 1,832,868.58 合 计 28,979,176.50 100.00% 1,998,372.84 26,980,803.66 其他应收款中计提坏账准备低于 5%的项目主要为押金、定金及 1 年内的暂借款，预计不存在坏账 可能。 于 2004 年 12 月 31 日的大额欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 华隆园首期款* 16,981,122.00 1-2 年 定金 深圳华逸园房地产开发有限公司 7,419,349.57 1 年内 往来款 厦门“鑫旺”资产管理委员会 1,675,048.51 3 年以上 往来款 同安新店冷冻厂 1,046,652.00 3 年以上 往来款 中国旅游国际信托投资有限公司 1,000,000.00 1-2 年 合作往来 *根据本公司之子公司深圳好时光酒店管理有限公司与华隆园业主签订的物业使用权委托经营管理 协议书，深圳好时光酒店管理有限公司受业主委托，负责出租经营华隆园物业，委托期为从该物业正式 交付使用之日起后的 20 年止，根据协议，深圳好时光管理有限公司须先代该等业主支付 10%的购房首 期款作为履约定金。 其他应收款期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款情况详见附注八(三)。 本公司于本期末累计计提的其他应收账款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细如下： 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 同安新店冷冻厂 1,046,652.00 1,046,652.00 5 年以上 长期无法收回 厦门海洋科技开发有限公司 685,314.98 685,314.98 5 年以上 长期无法收回 49 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 4.预付账款 2004-12-31 2003-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 834,755.40 100.00% 383,146.00 4.20% 1-2 年 - - 7,728,344.68 84.82% 2-3 年 - - 1,000,000.00 10.98% 合 计 834,755.40 100.00% 9,111,490.68 100.00% 预付账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 年末预付账款比上年末减少 90.84%，主要系：本年度收回或结转了以前年度预付深圳市旭雅装饰 设计工程有限公司装修工程款 480 万元、预付三亚金海旅业有限公司碧海蓝天二期项目 A 栋 2 至 6 层物 业约 3580 平方米认购款 293 万元、预付深圳市道路工程公司第一工程部工程款 100 万元等。 5.存货及存货跌价准备 2004-12-31 2003-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 80,793.32 80,793.32 - 80,793.32 80,793.32 - 产成品及库存商品 256,617.98 256,617.98 - 256,617.98 256,617.98 - 开发成本 1,453,490.00 - 1,453,490.00 1,722,196.30 - 1,722,196.30 开发产品 7,489,487.68 - 7,489,487.68 6,530,946.94 - 6,530,946.94 低值易耗品 555,370.95 77,663.03 477,707.92 215,770.35 77,663.03 138,107.32 合 计 9,835,759.93 415,074.33 9,420,685.60 8,806,324.89 415,074.33 8,391,250.56 存货跌价准备： 项 目 2003-12-31 本期增加 本期转回 2004-12-31 原材料 80,793.32 - - 80,793.32 产成品及库存商品 256,617.98 - - 256,617.98 低值易耗品 77,663.03 - - 77,663.03 50 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 合 计 415,074.33 - - 415,074.33 开发成本明细列示如下： 项 目 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 2003-12-31 2004-12-31 荔盛苑* - - 19,000万元 1,453,490.00 1,453,490.00 碧海蓝天 - - - 268,706.30 - 合 计 1,722,196.30 1,453,490.00 *根据本公司之子公司深圳市中佳飞房地产开发有限公司（以下简称中佳飞公司）与深圳市石化塑 料有限公司及深圳市创世纪投资发展有限公司签订的《转让荔盛苑项目合同书》及其补充协议，中佳飞 公司以 5200 万元受让对方拥有的荔盛苑项目的开发权。该项目位于深圳市八卦四路，用地面积 8448 平 方米，规划建筑面积 61653 平方米，目前已完成人工挖孔桩和地下室土方地模、垫层工程，地价尚未支 付。截止 2004 年 12 月 31 日，中佳飞公司已支付转让费 139 万元及少量开发费用。 开发产品明细列示如下： 项 目 竣工时间 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 华安园 2000.11 6,530,946.94 958,540.74 - 7,489,487.68 本期增加主要是本公司将原预付深圳市道路工程公司第一工程部工程款结转华安园项目成本所致。 6.待摊费用 类 别 2003-12-31 本期增加 本期摊销 2004-12-31 装修费 159,430.00 159,430.00 广告费 358,463.29 208,463.29 150,000.00 酒店用品 408,013.32 408,013.32 其他 51,233.48 51,233.48 合 计 569,126.77 408,013.32 419,126.77 558,013.32 7.长期投资 (1)长期投资列示如下： 项 目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 长期股权投资 5,505,114.70 4,712,294.26 792,820.44 其他长期投资 46,600,000.00 46,600,000.00 减：减值准备 51 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 长期投资净额 52,105,114.70 4,712,294.26 47,392,820.44 (2)长期股权投资 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 2003-12-31 本期权益调整 累计权益调整 本期增(减) 2004-12-31 深圳市中科旭飞科技投资 2000.8.23- 33% 4,620,000.00 4,613,192.26 - -6,807.74 -4,613,192.26 - 发展有限公司 2030.8.23 深圳市中科旭飞科技投资发展有限公司本年度已注销，本公司对其的投资成本已收回。 (3)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期摊销 期末余额 摊销期限 形成原因 深圳市好时光投资有限公司 991,024.44 891,922.44 99,102.00 792,820.44 10 年 溢价收购 （4）其他长期投资 项目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 华逸园项目 46,600,000.00 - - 46,600,000.00 华逸园项目为公司投入深圳华逸园房地产开发有限公司用于建设华逸园项目的建设资金，该项资 金由深圳华逸园房地产开发有限公司以建成后的部分华逸园房产面积作为其本金抵偿和投资回报，该 房产面积包括：培训中心 6750m2、幼儿园 1200m2、公寓 2032m2，见附注八（二）2。 8.固定资产及累计折旧 类 别 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 91,857,742.61 - - 91,857,742.61 机器设备 216,362.00 - - 216,362.00 运输工具 1,811,552.77 - - 1,811,552.77 电子及其他设备 1,932,733.16 1,293,587.89 - 3,226,321.05 固定资产装修 1,693,302.74 4,589,396.65 - 6,282,699.39 合 计 97,511,693.28 5,882,984.54 - 103,394,677.82 累计折旧： 房屋建筑物 8,259,631.13 2,598,774.62 - 10,858,405.75 机器设备 212,378.37 1,288.80 - 213,667.17 52 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 运输工具 1,780,237.27 21,864.38 - 1,802,101.65 电子及其他设备 756,047.41 488,704.41 - 1,244,751.82 固定资产装修 423,789.76 811,391.31 - 1,235,181.07 合 计 11,432,083.94 3,922,023.52 - 15,354,107.46 净 值 86,079,609.34 88,040,570.36 有关固定资产抵押情况详见附注十一。 本公司从厦门鑫旺经济开发有限公司置换入的面积为 1426.23 平方米的旭飞花园裙楼尚未办理过户 手续。 9.长期待摊费用 项目名称 2003-12-31 本期增加 本期摊销 2004-12-31 剩余摊销年限 受托经营按揭款＊ 5,138,246.98 15,600,754.42 6,514,830.05 14,224,171.35 20 年 酒店耐用品 - 1,446,248.64 95,843.10 1,350,405.54 2年 开办费 - 199,874.19 - 199,874.19 开业时转销 合 计 5,138,246.98 17,246,877.25 6,610,673.15 15,774,451.08 *根据本公司之子公司深圳好时光酒店管理有限公司与华隆园、华达园等业主签订的物业使用权委 托经营管理协议书，深圳好时光酒店管理有限公司受业主委托，负责出租经营华隆园、华达园等物业， 委托期为从该物业正式交付使用之日起后的 20 年止，根据协议，深圳好时光管理有限公司须代该等业 主支付该物业的银行按揭款，该等物业的出租经营所得则归深圳好时光管理有限公司所有。上述受托经 营按揭款即为深圳好时光管理有限公司在该等项目筹建装修期间代业主支付的银行按揭款。 10.短期借款 2004-12-31 2003-12-31 借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 银行借款 其中：抵押 5,000,000.00 5,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 担保 3,050,000.00 3,050,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 合 计 8,050,000.00 23,000,000.00 53 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 年末短期借款比上年末减少 65.00%，主要系偿还短期借款影响所致。 上述借款已逾期未偿还情况： 贷款单位 贷款金额 到期日 利 率 用 途 深圳市农村信用合作联社 3,050,000.00 2002.02.23 7.16% 流动资金贷款 11.应付账款 应付账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 12.预收账款 项 目 2004-12-31 2003-12-31 碧海蓝天项目 4,428,705.39 - 预收账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 根据本公司分别于 2002 年 6 月 3 日、2002 年 10 月 18 日、2003 年 3 月 12 日、2003 年 7 月 28 日 与三亚金海旅业有限公司签订的《碧海蓝天项目承包经营协议书》、《补充协议》、《补充协议(二)》 及《协议书》，本公司整体认购对方开发的碧海蓝天项目二期 A 栋 2 至 6 层物业约 3580 平方米。该等 物业本年度开发完成并销售后取得转让收益款 442.87 万元，但因本公司之子公司深圳市好时光酒店管理 有限公司与该等物业小业主签订了《物业使用权委托经营管理协议书》，约定好时光酒店受托经营小业 主购买的碧海蓝天物业使用权和经营权，故本公司暂未将其确认为收益。 13.应交税金 税 种 2004-12-31 2003-12-31 营业税 103,828.03 17,204.47 增值税 -28.50 -107,882.68 企业所得税 935,132.03 -4,693.13 城市维护建设税 1,168.53 172.03 其他 18,677.73 3,855.24 合 计 1,058,777.82 -91,344.07 54 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 14.其他应付款 期末余额中欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项详见附注八(三)。 15.预提费用 项 目 2004-12-31 2003-12-31 服务费 65,273.03 159,330.36 16.长期借款 2004-12-31 2003-12-31 贷款单位 金 额 期限 年利率 借款条件 金 额 深圳市商业银行 7,480,000.00 2004.3.22-2007.3.22 6.039% 抵押 - 17.股本 2003-12-31 本期增（减）变动 2004-12-31 一、期末未上市流通股份 1.发起人股份 22,959,255.00 - 22,959,255.00 其中: 境内法人持有股份 22,959,255.00 - 22,959,255.00 2.非发起人股份 23,515,745.00 - 23,515,745.00 其中: 境内法人持有股份 23,515,745.00 - 23,515,745.00 未上市流通股份合计 46,475,000.00 - 46,475,000.00 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 32,775,285.00 - 32,775,285.00 已上市流通股份合计 32,775,285.00 - 32,775,285.00 三、股份总数（股） 79,250,285.00 - 79,250,285.00 55 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 18.资本公积 项 目 2003-12-31 本期增（减）变动 2004-12-31 股本溢价 74,674,690.82 - 74,674,690.82 19.盈余公积 项 目 2003-12-31 本期增加 2004-12-31 法定盈余公积 1,963,571.38 - 1,963,571.38 法定公益金 2,627,338.86 - 2,627,338.86 合 计 4,590,910.24 - 4,590,910.24 20.未分配利润 项 目 2003-12-31 本期增加 本期分配 2004-12-31 未分配利润 6,209,162.35 -6,858,830.33 - -649,667.98 21.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 房地产租售 3,440,249.00 5,918,569.91 512,544.26 2,429,134.58 2,927,704.74 3,489,435.33 酒店公寓管理 8,747,328.24 - - - 8,747,328.24 - 代理及其他 1,522,100.50 - - - 1,522,100.50 - 合 计 13,709,677.74 5,918,569.91 512,544.26 2,429,134.58 13,197,133.48 3,489,435.33 本年度主营业务收入比上年度增长 131.64%，主要是： 1、本公司下属的深圳好时光酒店管理有限公司管理的华隆园等酒店公寓本年开始经营取得酒店公 寓管理收入。 2、本公司代理销售北京昌信回龙园别墅有限公司开发的北京龙城花园项目取得代理费收入。 22.财务费用 类 别 2004 年度 2003 年度 利息支出 1,736,344.22 2,761,330.52 减：利息收入 218,698.47 985,597.06 其他 5,645.74 2,871.95 56 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 合 计 1,523,291.49 1,778,605.41 23.投资收益 类 别 2004 年度 2003 年度 长期投资收益： 成本法核算公司分配的利润 - 396,000.00 股权转让收益 18,653.24 8,266,319.32 股权投资差额摊销 -99,102.00 -99,102.00 合 计 -80,448.76 8,563,217.32 本年度投资收益大幅减少系上年度本公司转让厦门市商业银行股权及本公司之子公司深圳市中佳 飞房地产开发有限公司等将其持有的深圳市志诚物业管理有限公司股权转让取得的收益 8,266,319.32 万元。 24.营业外收入 项 目 2004 年度 2003 年度 赔偿金收入 1,010,770.00 240.00 其他收入 5,317.50 合 计 1,010,770.00 5,557.50 本年营业外收入大幅增加系本公司之子公司深圳市好时光投资有限公司取得中国科技开发院因终 止中科旭飞科研孵化基地项目而給予的赔偿金收入约 101 万元。 25.营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 罚款违约支出 61,187.64 2,943.31 捐赠支出 - 8,000.00 合 计 61,187.64 10,943.31 七、母公司会计报表主要项目注释 1．长期投资 57 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 (1)长期投资列示如下： 项 目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 长期股权投资 28,437,731.20 4,936,605.73 23,501,125.47 其他长期投资 46,600,000.00 46,600,000.00 减：减值准备 - - 长期投资净额 75,037,731.20 4,936,605.73 70,101,125.47 (2)长期股权投资 a.其他股权投资 本期权益 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 2003-12-31 累计权益调整 本期增(减) 2004-12-31 调整 一.权益法核算单位： 北京旭飞房地产开发 2000.5.22-20 70% 7,000,000.00 6,003,204.56 -50,244.80 -1,047,040.24 - 5,952,959.76 有限公司 20.5.21 深圳市中佳飞房地产 10% 1,000,000.00 814,701.58 -8,227.80 -193,526.22 - 806,473.78 开发有限公司 深圳市好时光投资有 1997.06.12-2 90% 27,000,000.00 20,727,902.62 -4,779,0 31.1 3 -11,051,128.51 - 15,948,871.49 限公司 007.06.12 合 计 35,000,000.00 27,545,808.76 -4,837,503.73 -12,291,694.97 - 22,708,305.03 采用权益法核算的被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在 重大限制。 b.股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期摊销 期末余额 摊销期限 形成原因 深圳市好时光投资有限公司 991,024.44 891,922.44 99,102.00 792,820.44 10 年 溢价收购 （3）其他长期投资 项目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 华逸园项目 46,600,000.00 - - 46,600,000.00 华逸园项目为公司投入深圳华逸园房地产开发有限公司用于建设华逸园项目的建设资金，该项资 58 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 金由深圳华逸园房地产开发有限公司以建成后的部分华逸园房产面积作为其本金抵偿和投资回报。该 房产面积包括：培训中心 6750m2、幼儿园 1200m2、公寓 2032m2，见附注八（二）2。 2.投资收益 类 别 2004 年度 2003 年度 长期投资收益： 成本法核算公司分配的利润 - 396,000.00 权益法核算公司所有者权益净增(减) -4,837,503.73 -2,469,499.31 股权转让损益 - 7,659,657.88 股权投资差额摊销 -99,102.00 -99,102.00 合 计 -4,936,605.73 5,487,056.57 八、关联方关系及交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注五列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控 制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 存在控制关系的本公司股东 拥有本公司 与本公司 企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 主 营 业 务 关系 经济性质 法定代表人 厦门鑫旺经济开发 厦门市 3179 万元 14.53% 房地产开发经营 本公司大股东 有限责任 郑嘉猷 有限公司 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 存在控制关系的关联方的注册资本如上所述，本期无增减变化。 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 2003-12-31 比例 本期增加(减少) 2004-12-31 比例 厦门鑫旺经济开发有 15,959,255 20.14% -4,441,000 11,518,255 14.53% 限公司 2.其他关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 厦门“鑫旺”资产管理委员会 本公司大股东工会下属机构 深圳市旭飞实业有限公司 本公司大股东的股东 四川川大旭飞科技有限公司 同受一公司控制 59 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 深圳华逸园房地产开发有限公司 同受一股东控制 旭飞房地产开发（深圳）有限公司 同受一股东控制 佳怡投资发展有限公司 同受一股东控制 (二)关联方交易事项 1.关联方向本公司承包资产经营权并支付费用 关联方向本公司承包资产经营权付费有关明细资料如下： 关联方名称 2004 年度 2003 年度 深圳市旭飞实业有限公司 1,952,080.00 1,005,062.93 根据本公司与深圳旭飞签订的《旭飞花园 A1A2 栋裙楼承包经营协议书》及其补充协议书，本公司 将拥有的旭飞花园 A1A2 栋裙楼交给对方承包经营，本年度内，对方向本公司支付承包租赁费计 1,952,080.00 元。 2.项目合作 本公司及深圳市旭道房地产开发有限公司（以下简称“乙方”）与旭飞房地产开发（深圳）有限公 司及佳怡投资发展有限公司（以下简称“甲方”）于 2002 年 3 月 23 日签订了《华润园项目收购协议书》， 约定由乙方概括承受甲方应承担的华润园（现已更名为华逸园，下同）项目的所有责任和义务及可享受 的全部权益。后因项目公司股权过户障碍及乙方资金紧张等原因，甲、乙双方于 2004 年 9 月 22 日签订 了《华润园（华逸园）项目收购补充协议书》，约定华逸园项目的开发、销售、资金筹集等事项全部由 甲方设立的项目公司——深圳华逸园房地产开发有限公司负责；乙方不再对该项目负有责任和承担义 务。乙方已投入深圳华逸园房地产开发有限公司的款项 4660 万元不予退还，而由深圳华逸园房地产开 发有限公司以建成后的部分华逸园房产面积作为其本金抵偿和投资回报。该房产面积包括：培训中心 6750m2、幼儿园 1200m2、公寓 2032m2，全部为商品房可售面积，交楼标准以政府部门批准的相关文 件及竣工验收报告为准。上述用以抵偿的房产面积建成后，若乙方拟将其出售，则甲方控制的项目公司 应配合乙方进行销售工作，相关税费由乙方承担；若乙方不拟出售该等房产，则项目公司应配合乙方办 理产权过户手续，相关税费按国家税法规定各自承担。 同时，本公司与深圳市旭道房地产开发有限公司于 2004 年 9 月 22 日又签署了补充协议，约定因本 公司向深圳华逸园房地产开发有限公司已投入资金 4660 万元，而深圳市旭道房地产开发有限公司未投 入资金，深圳华逸园房地产开发有限公司按约抵偿给本公司及深圳市旭道房地产开发有限公司的华逸园 房产全部归本公司所有。 3.担保事项 (1)截至 2004 年 12 月 31 日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下： 60 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 关联方名称 金 额 期 限 厦门鑫旺经济开发有限公司 3,050,000.00 2001.02.23-2002.02.23 厦门鑫旺经济开发有限公司以其拥有的本公司法人股 11,479,628 股向深圳市农村信用合作联社贷款 3,050,000.00 元提供质押担保，该项贷款目前已逾期。 (2)截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司为关联方银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 金 额 期 限 深圳华逸园房地产开发有限公司 24,000,000.00 2004.12.3-2005.12.3 本公司以旭飞花园裙楼二层 A，面积为 1573.77 平方米的房产（深房地字第 3000175387 号房产证） 和从厦门鑫旺经济开发有限公司置换入的旭飞花园裙楼二层 B，面积为 1426.23 平方米的房产（深房地 字第 3000067289 号房地产证，尚未办理过户手续）为深圳华逸园房地产开发有限公司向深圳市商业银 行旭飞支行申请 2400 万元人民币的流动资金贷款提供抵押担保。 (三)关联方应收应付款项余额 金 额 关联方名称 2004-12-31 2003-12-31 其他应收款： 厦门“鑫旺”资产管理委员会 1,675,048.51 1,675,048.51 深圳华逸园房地产开发有限公司 7,419,349.57 - 其他应付款： 四川川大旭飞科技有限公司 4,132,680.00 - 厦门鑫旺经济开发有限公司 7,670,646.24 1,096,354.04 旭飞房地产开发（深圳）有限公司 1,733,333.00 1,733,333.00 深圳华逸园房地产开发有限公司 2,100,000.00 - 九、或有事项 本公司无其他需披露的担保事项。 十、承诺事项 61 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 本公司无需披露的重大承诺事项 十一、资产抵押情况 1、本公司以深房地字第 2000125824 号房产证（华天苑裙楼二层 2713.82 平方米）为本公司控股子 公司深圳市好时光投资有限公司在深圳市商业银行旭飞支行借款 748 万元提供抵押，抵押期限：2004 年 3 月 22 日至 2007 年 3 月 21 日。 2、本公司以旭飞花园裙楼二层 A，面积为 1573.77 平方米的房产（深房地字第 3000175387 号房产 证）和从厦门鑫旺经济开发有限公司置换入的旭飞花园裙楼二层 B，面积为 1426.23 平方米的房产（深 房地字第 3000067289 号房地产证，尚未办理过户手续）为深圳华逸园房地产开发有限公司向深圳市商 业银行旭飞支行申请 2400 万元人民币的流动资金贷款提供抵押担保，抵押期限：2004 年 12 月 3 日至 2005 年 12 月 3 日。 十二、其他重大事项 本公司下属公司深圳市中佳飞房地产开发有限公司（以下简称中佳飞公司）于 2002 年 9 月 23 日与 中国旅游国际信托投资有限公司（以下简称中旅信公司）签定了《承接债权协议书》，中佳飞公司整体 承接中旅信公司对广东海联大厦有限公司（以下简称海联公司）的债权，债权承接款为人民币 6300 万 元。此后，中佳飞公司向中旅信公司支付 100 万元作为协议履约定金和补偿中旅信公司因追索该债权而 发生的诉讼、评估等费用。 2003 年 11 月 28 日，中佳飞公司与中旅信公司又分别签订了《合资协议书》及《补充协议》，调整 对该债权的承接方式。具体内容如下： 由中佳飞公司与中旅信公司合资成立“广州市中飞实业有限公司”，（以下简称“合资公司”）， 合资公司注册资本金为 600 万元，双方各占 50%股份。海联债权由合资公司进行承接，合资公司对上述 债权拥有完全处置权。双方将最终使合资公司取得广州海联大厦项目的实际控制权、开发权，即该项目 的土地使用权、建设工程规划许可证、施工证等变更至合资公司名下，且合资公司完全取得该项目的施 工现场管理权。 根据北京市东城区人民法院的相关《民事裁定书》，双方确认中旅信公司在广州海联大厦项目的全 部债权为人民币 6930 万元（其中本金 4260 万元，利息 2670 万元）。其中本金 4260 万元由合资公司在 62 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 海联项目取得预售许可证并开始正式销售后的 9 个月内从该项目的售楼款中按月分期予以支付，另利息 2670 万元以海联大厦项目中的建成房产予以折抵，折抵价格以双方认可的该项目建成房产的统一销售均 价为准计算。中佳飞公司按《承接债权协议书》约定已向中旅信公司支付的人民币 100 万元视为中旅信 公司在海联大厦项目中债权本金 4260 万元中的部分实现。合资公司在向中旅信公司支付其全部债权 6930 万元后的其它权益全部归中佳飞公司所有。在合资公司取得中旅信公司在广州海联大厦项目中的债 权并最终取得该项目的实际控制权、开发权的同时，本公司及中佳飞公司同意为合资公司按《补充协议》 的约定完全实现中旅信公司在该项目中的债权承担连带担保责任。 十三、资产负债表日后非调整事项 本公司无需披露的资产负债表日后非调整事项 十四、资产减值准备情况 详见资产减值准备表。 十五、相关指标及非经常性损益 1、 相关指标详见相关指标计算表 2、 非经常性损益列示如下： 项 目 2004 年度 股权转让收益 18,653.24 营业外收入 1,010,770.00 减：营业外支出 61,187.64 减：所得税影响数 154,413.49 合 计 813,822.11 上述合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规 定编制。 63 厦门好时光实业股份有限公司 ２００４ 年度报告 董事长： 总经理： 财务负责人： 日 期 日 期 日 期 十一、备查文件目录 本年度报告的备查文件齐备完整，备查文件包括下列文件： （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人田青女士、总经理李厚洋先生、会计主 管人员张质良先生签名并盖章的公司 ２００４ 年年度会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《证券时报》公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿； 以上文件存放于公司办公地址：厦门湖里区寨上长乐路 １ 号公司办公室，股东可于办 公时间向办公室索阅。 厦门好时光实业股份有限公司 董 事 会 董事长：田 青 二 OO 五年九月二十日修订 64