重庆啤酒(600132)2002年年度报告

重庆啤酒股份有限公司 ２００２ 年年度报告 CHONGQONG BREWERY CO.LTD 重 要 提 示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司董事长华正兴先生、公司总经理陈世杰先生、财务负责 人韩西泽先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 1 二 零 零 二 年 年 度 报 告 目 录 一、 公司基本情况。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。3 二、 主要财务数据及指标。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。4 三、 股本变动及主要股东情况。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。7 四、 董事、监事、高级管理人员及员工情况。。。。。。。。。。9 五、 公司治理结构。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。12 六、 股东大会情况简介。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。14 七、 董事会报告。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。15 八、 监事会报告。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。20 九、 重要事项。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。22 十、 财务报告。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。23 十一、备查文件。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。65 2 二 零 零 二 年 年 度 报 告 一、 公 司 基 本 情 况 （一）、公司简介 1、 公司法定中文名称： 重庆啤酒股份有限公司 公司英文名称： CHONGQING BREWERY CO.LTD 2、 公司法定代表人： 华 正 兴 先生 3、 公司董事会秘书： 苏 甫 玉 先生 董事会证券事务代表： 邓 炜 先生 联系地址： 重庆市九龙坡区石桥铺石杨路 16 号 联系电话： 023-68629476 传 真： 023-68629476 电子信箱： cqbeer132@163.net 4、 公司注册及办公地址： 重庆市九龙坡区石桥铺石杨路 16 号 邮政编码： 400039 电子信箱： cqbeer132@163.net 5、 公司选定的信息披露报纸为： 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址为： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点： 公司证券部 6、 公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 重庆啤酒 股票代码： 600132 7、 其他相关资料： 公司首次登记日期： 1993 年 12 月 23 日 变更登记注册日期： 1999 年 10 月 19 日 公司法人营业执照号码： 5000001801833 税务登记号码： 渝地税字 500903202823566 号 公司聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地址： 重庆市渝中区人和街 74 号 12 楼 公司聘请的律师事务所名称： 重庆天元律师事务所 律师事务所的办公地址： 重庆市渝北区加州花园 B3 栋五层 3 二 零 零 二 年 年 度 报 告 二、主要财务数据及指标 （一）、公司 2002 年度实现利润情况 金额单位：人民币元 项 目 ２００２ 年 度 利润总额 ５５，３６２，８７０．５０ 净利润 ４４，５５４，２５５．７１ 扣除非经常性损益后的净利润 ４４，５６９，９３１．０８ 主营业务利润 ２８５，４０８，８４８．４１ 其他业务利润 ４，１７８，７９８．２６ 营业利润 ５７，９６１，８６２．７６ 投资收益 －２，７４４，５１５．６８ 补贴收入 ４１９，５２７．００ 营业外收支净额 －２７４，００３．５８ 经营活动产生的现金流量净额 １２４，２７５，６０３．２０ 现金及现金等价物净增减额 －４，００１，８９６．１７ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： １、补贴收入 ４１９，５２７．００ ２、营业外收支净额 －２，７４４，５１５．６８ ３、固定资产减值准备 ２５１，６２０．９９ ４、关联单位技术服务费等 －４１５，５８６．００ 4 二 零 零 二 年 年 度 报 告 （二）、截止报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标 金额单位：人民币元 ２０００ 年 指标名称 ２００２ 年 ２００１ 年 调整前 调整后 主营业务收入 ７７８，７４６，３０７．６０ ４６６，７１０，３２８．９３ ３３８，１５５，５４６．７７ ３３８，１５５，５４６．７７ 净利润 ４４，５５４，２２５．７１ ３４，２８７，２０５．５８ ４４，７９３，６４０．５０ ４０，９７０，２０８．６１ 摊薄 ０．２６０７ ０．２０１ ０．２６２ ０．２４０ 每股收益 加权 ０．２６０７ ０．２０１ ０．２６２ ０．２４０ 扣除非经常性损益的每股收益 ０．２６０８ ０．２１７ ０．２５１ ０．２１１ 摊薄 ７．４８％ ５．９５％ ７．３５％ ６．９８％ 净资产收益率 加权 ７．４４％ ５．６８％ ７．２１％ ６．８３％ 扣除非经常性损益的净资产收益率 ７．４４％ ６．１３％ ７．０４％ ７．０１％ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．７３ ０．５８ ０．５１ ０．５１ ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 指标名称 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 调整前 调整后 总资产 １，４１５，５５４，８８９．７４ １，１７８，１４１，９３０．４９ １，２５３，８５９，３２８．４９ １，２２９，５０５，７５３．８４ 股东权益（不含少数股东权益） ５９５，５５９，７９０．３０ ５７６，６３６，３３４．５９ ６０９，７６２，０６６．２４ ５８６，５５５，８４９．０１ 每股净资产 ３．４９ ３．３７ ３．５７ ３．４３ 调整后的每股净资产 ３．４２ ３．３３ ３．５５ ３．４２ （三）、利润表附表 净资产收益率（％） 每 股 收 益（元） 报告期利润 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 285,408,848.41 ４７．９２ ４７．６５ １．６７０３ １．６７０３ 营业利润 57,961,862.76 ９．７３ ９．６８ ０．３３９２ ０．３３９２ 净利润 44,554,255.71 ７．４８ ７．４４ ０．２６０７ ０．２６０７ 扣除非经常性损 ４４，５６９，９３１．０８ ７．４８ ７．４４ ０．２６０８ ０．２６０８ 益后的净利润 5 二 零 零 二 年 年 度 报 告 （四）、报告期内股东权益变动情况及变化原因 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 数 170,872,000 337,364,547.92 66,873,878.20 31,589,952.46 1,525,908.47 576,636,334.59 本期增加 ----- ----- 8,910,851.14 4,455,425.57 44,554,255.71 53,465,106.85 本期减少 ----- ----- ----- ----- 34,541,651.14 34,541,651.14 期 末 数 170,872,000 337,364,547.92 75,784,729,.34 36,045,378.03 11,538,513.04 595,559,790.30 变动原因： 1、报告期内盈余公积和法定公益金增加是因为分别按本年度实现净利润的 10%提取所 致； 2、未分配利润增加是由于本年度实现净利润所致； 3、股东权益增加是由于本年度实现净利润所致； 6 二 零 零 二 年 年 度 报 告 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 ９２３６５０００ ９２３６５０００ 境内法人持有股份 ２６５０７０００ ２６５０７０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １１８８７２０００ １１８８７２０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ５２００００００ ５２００００００ ２、境内上市的外资股 １、境外上市的外资股 ２、其他 已上市流通股份合计 ５２００００００ ５２００００００ 三、股份总数 １７０８７２０００ １７０８７２０００ （二）、股票发行与上市情况 经中国证监会批准，本公司于 1997 年 10 月 10 日以上网定价方式公开发行人民币 普通股 40,000,000 股， （其中公司职工股 4,000,000 股），发行价格 5.54 元/股，并于 1997 年 10 月 30 日在上海证券交易所上市。1998 年 4 月 30 日，4,000,000 股公司职工股获准 在上交所上市。其中，董事、监事、高级管理人员持有的 41,100 股被锁定。 1999 年 8 月执行了年度配股计划，配售比例为 10：3，配售价格为 8.00/股，其中 向国家股配售 1,365,000 股，向社会公众股股东配售 12,000,000 股，向法人股股东配售 7 二 零 零 二 年 年 度 报 告 507,000 股。配售可流通部分已于 10 月 27 日上市流通。其中，董事、监事、高级管理 人员持有的 11,000 股被锁定。 （三）、股东情况介绍 1、报告期末股东总数为 5229 人。 2、主要股东持股情况： （１）公司前十名股东持股情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司前十名股东持股情况如下： 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数量 比例（％） 股份类别 股东性质 重庆啤酒（集团）有限责任公司 ０ ９２，３６５，０００ ５４．０６ 未流通 国有股股东 合川市银源商贸有限公司 ０ ８，０３７，５００ ４．７ 未流通 社会法人股东 国泰君安证券股份有限公司 ２，９２９，９４２ ７，４９０，０００ ４．３８ 流通股 社会公众股东 东方证券有限责任公司 ４，１９６，０３７ ７，４６３，０４７ ４．３７ 流通股 社会公众股东 重庆钰鑫实业（集团）有限公司 ０ ２，８８２，５００ １．６９ 未流通 社会法人股东 通乾证券投资基金 １，１６９，８７９ １，１６９，８７９ ０．６８ 流通股 社会公众股东 重庆远望科技实业有限公司 ９４８，６４５ ９４８，６４５ ０．５６ 流通股 社会公众股东 申银万国证券股份有限公司 ７５０，９０５ ７５０，９０５ ０．４４ 流通股 社会公众股东 重庆市九龙坡区渝宏副食经营部 ０ ６１７，５００ ０．３６ 未流通 社会法人股东 西南证券有限责任公司 ０ ５０７，０００ ０．３０ 未流通 社会法人股东 （2）报告期内持有本公司 5%及 5%以上的股东持股情况无变化。 （3）报告期内持有本公司 5%及 5%以上的股东所持股份无质押或冻结情况。 （4）前十名股东中国有法人股股东与其他股东无关联关系，也不属于《上市公司持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股股东间是否存在关联关 系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的 一致行动人。 3、公司控股股东情况介绍 重庆啤酒（集团）有限责任公司是国有独资公司，该公司所持重庆啤酒股份有 限公司股份数为 92,365,000 股，占总股本比例的 54.06%。该公司法定代表人为华正 兴；成立日期为 1995 年 11 月 23 日；注册资本 1.5669 亿元；股权结构为 100%的国 家资本；经营范围：制造、销售啤酒及原料；啤酒设备及啤酒用包装；印刷品；非 酒精饮料；房地产开发；啤酒技术服务。 4、报告期内本公司没有其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东。 8 二 零 零 二 年 年 度 报 告 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）、董事、监事、高级管理人员基本情况： 1、公司任职及持股情况 持股情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任职期间 备 注 年初数 年末数 华正兴 男 57 董 事 长 2001.4-2004.4 5200 5200 在本公司受薪 陈万志 男 58 独立董事 2002.4-2004.4 0 0 领取独董津贴 翁 宇 男 48 独立董事 2002.4-2004.4 0 0 领取独董津贴 刘德文 男 52 董 事 2001.4-2004.4 0 0 领取董事津贴 尹兴明 男 46 董 事 2001.4-2004.4 0 0 领取董事津贴 黄明贵 男 53 董 事 2001.4-2004.4 5200 5200 在股东单位受薪 邓如碧 女 52 董 事 2001.4-2004.4 5200 5200 在股东单位受薪 陈世杰 男 48 董事、总经理 2001.4-2004.4 5200 5200 在本公司受薪 刘明朗 男 34 董事、副总经理 2001.4-2004.4 0 0 在本公司受薪 邓丽达 男 58 监事会主席 2001.4-2004.4 5330 5330 在股东单位受薪 朱玉梅 女 50 监 事 2001.4-2004.4 5460 5460 在本公司受薪 秦鸿志 男 47 监 事 2001.4-2004.4 0 0 领取监事津贴 刘秋元 男 55 监 事 2001.4-2004.4 0 0 领取监事津贴 邓寿东 男 49 监 事 2001.4-2004.4 0 0 领取监事津贴 苏甫玉 男 52 董事会秘书 2001.4-2004.4 0 0 在本公司受薪 王东亚 女 43 副总经理 2001.4-2004.4 0 0 在本公司受薪 陈昌黎 男 39 副总经理 2001.4-2004.4 0 0 在本公司受薪 杨 卓 男 32 副总经理 2001.4-2004.4 0 0 在本公司受薪 韩西泽 男 32 财务负责人 2001.4-2004.4 0 0 在本公司受薪 9 二 零 零 二 年 年 度 报 告 2、董事、监事在股东单位任职情况 是否领取 姓名 任职单位 职务 任职期间 报酬津贴 华正兴 重庆啤酒（集团）有限责任公司 董事长 1995 年 11 月至今 否 刘德文 合川市银源商贸有限公司 董事长 1999 年 12 月至今 是 尹兴明 重庆钰鑫实业（集团）有限责任公司 董事长 1999 年 12 月至今 是 黄明贵 重庆啤酒（集团）有限责任公司 总经理 2000 年 12 月至今 是 邓如碧 重庆啤酒（集团）有限责任公司 副总经理 2000 年 12 月至今 是 陈世杰 重庆啤酒（集团）有限责任公司 董 事 2000 年 12 月至今 否 邓丽达 重庆啤酒（集团）有限责任公司 副总经理 2000 年 12 月至今 是 朱玉梅 重庆啤酒（集团）有限责任公司 董 事 2000 年 12 月至今 否 邓寿东 重庆轻纺控股（集团）公司 审计处主任 2000 年 8 月至今 是 刘秋元 重庆市九龙坡区糖酒有限公司 董事长 2000 年 1 月至今 是 秦鸿志 重庆市糖酒公司 总经理 1996 年 12 月至今 是 （二）、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、公司董事、监事及高级管理人员的报酬是根据公司 2001 年度股东年会审议通过的 《关于公司高级管理人员薪酬的议案》执行的，其年度报酬方式实行由基本年薪和 风险收益两部分构成的收入分配办法。 2、公司独立董事津贴是根据公司 2001 年度股东年会审议通过的《关于公司建立独立董 事制度的议案》执行的，独立董事津贴为每人每年 3 万元（含税、本年度每人 5-12 月实发 2 万）。 3、公司董事津贴每人每年 2.4 万元（含税）、监事津贴每人每年 2.4 万元（含税、本年 度每人实发 1.6 万元）是根据公司 2001 年度股东年会审议通过的《关于对公司董事 实行津贴的议案》及《关于对公司监事实行津贴的议案》执行的。公司内部董事、 监事未领取津贴。 4、现任公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为 ９５．５８ 万元，金额最高的前 三名董事的报酬总额为 ３９．６ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ３０．６ 万元。 5、公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬在 15 万元以上的 1 人，在 10-13 万区间 的 1 人，10 万以下 6 人。 （三）、在报告期内聘任独立董事姓名、离任的董事姓名及离任原因 报告期内，经 2001 年度股东年会审议通过，同意公司董事陈太夫先生、苏甫玉 先生因自身工作繁忙及公司建立独立董事制度辞去董事职务；同时审议通过聘请陈 万志先生、翁宇先生为公司独立董事。（公告见 2002 年 4 月 27 日《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》） 10 二 零 零 二 年 年 度 报 告 （四）、公司员工情况 2002 年底公司在职员工为 1405 人，其中研究生学历 3 人、本科学历 145 人、 大中专学历 270 人、高中及以下 987 人；专业构成为：生产人员 748 人、销售人员 204 人、行政人员 203 人、技术人员 217 人、财务人员 25 人。公司需负担的离退休职工人 数为 340 人，其退休工资由社保机构承担，本公司承担其医疗费用。 11 二 零 零 二 年 年 度 报 告 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 公司严格按照《公司法》 、 《证券法》、 《上市公司治理准则》、 《股票上市规则》等法 律法规的规定，结合公司自身运作实际的要求，逐步完善公司法人治理结构、规范公司 现代企业运作机制。具体表现在： １、 公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》，建立了股东大会、董事会、监事会等“三会”制度，严格 按照法定职责分别履行决策、执行和监督功能。 ２、 依照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的要求，公司召开股东大会，聘请了独立董事。 ３、 制定了《总经理工作细则》、《财务管理制度》等规章，确保高管人员在各 自的权限范围内履行职责，执行董事会的各项决策，完成董事会下达的各 项效益指标。 ４、 根据国家经贸委和中国证监会《关于开展上市公司建立现代企业制度检查 的通知》，对本公司法人治理结构和现代企业制度的运行进行了自查，并报 送证监会重庆证券监管特派员办事处。公司自查结果认为：公司的上市公 司法人治理结构及相关规章制度符合国家经贸委和中国证监会 ２００２ 年元 月 ７ 日颁布的《上市公司治理准则》等规范性文件要求。 （二）、独立董事履职情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求， 公司在 ２００１ 年股东年会上选举了两名独立董事。 公司独立董事出席了就职后报告期内的历次董事会，并全部参与设立董事会战略委 员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会等董事会专门委员会，制定了各专 门委员会开展工作的实施细则。在公司 ２００２ 年度半年度报告、２００２ 年度第三季度报告、 ２００２ 年年度报告提交董事会审议前，审计委员会均组织委员预先审阅，行使职能。 （三）、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 １、 业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，有独立的采购、生产、销 售系统。主要原材料和设备的采购、啤酒产品的生产及销售都由本公司自 身独立完成，不存在依靠和受制于股东单位的情况。 ２、 人员方面：本公司与控股股东在劳动、人事、及工资等管理体系方面相互 独立，公司与全体员工实行全员聘用考核制，并签订了劳动合同，设立了 独立的社会保险账户。公司高级管理人员未在股东单位担任除董事以外的 职务。 ３、 资产方面：本公司拥有的资产产权关系明确，资产独立完整，权属手续齐 备，不存在股东单位占用本公司资产的情况。本公司部分产品使用的“山 城牌”商标为控股股东重庆啤酒（集团）有限责任公司拥有，本公司依据 双方签订的协议使用该商标。 ４、 机构方面：公司拥有独立决策机构、完整的组织机构并独立运作，不存在 与控股股东合署办公的情况。 ５、 财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算 12 二 零 零 二 年 年 度 报 告 体系和财务管理制度，独立开设银行账户，依法独立纳税，在业务上不受 控股股东的影响。 （四）、高管人员的考评、激励和约束机制 公司根据建立现代企业制度的需要，督促管理人员履行诚信、勤勉的义务，明确 其权利和责任，发挥高管人员的积极性和创造性，建立了公证透明的董事、监事和高管 人员绩效评价与激励机制。公司管理层依据《总经理工作细则》、《公司财务管理制度》 对公司高管的日常履职行为进行过程监督，公司对高管人员实行年终考评，根据年初制 定的经营目标和董事会薪酬与考核专门委员会建立的考评体系和具体方案，依照 ２００１ 年股东年会审议批准的高管人员薪酬制度进行奖惩。 13 二 零 零 二 年 年 度 报 告 六、股东大会情况简介 报告期内公司共召开了一次股东大会，即 2001 年股东年会。 1、本次股东年会的通知、召集、召开情况 公司于 2002 年 3 月 23 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上以公告 形式刊登了关于召开 2001 年度股东年会的通知，说明了会议召开的时间、地点、审 议事项及其他相关事项。2002 年 4 月 26 日重庆啤酒股份有限公司 2001 年度股东年 会在本公司综合大楼大会议室如期举行，出席会议的股东及股东代理人共 60 人，所 持本公司股份 10864.461 万股，占公司股本总额的 63.58%。符合《公司法》和《公 司章程》的规定。 2、本次股东大会通过的决议及决议公告刊登的信息披露报纸 (1) 审议通过了《公司 2001 年度董事会工作报告》。 (2) 审议通过了《公司 2001 年度监事会工作报告》。 (3) 审议通过了《公司 2001 年度财务决算报告的议案》。 (4) 审议通过了《公司 2001 年度利润分配方案》。 (5) 审议通过了《公司 2001 年年度报告》。 (6) 审议通过了《关于公司建立独立董事制度的议案》。 (7) 审议通过了《关于陈太夫先生、苏甫玉先生辞去董事职务的议案》。 (8) 审议通过了《关于选举独立董事的议案》。 (9) 审议通过了《关于公司董事会设立专门委员会的议案》。 (10) 审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 (11) 审议通过了《关于公司续聘重庆天健会计师事务所有限责任公司的议案》。 (12) 审议通过了《关于公司高级管理人员薪酬的议案》。 (13) 审议通过了《关于公司设立董事会基金的议案》。 (14) 审议通过了《关于公司放弃 2001 年度增发 A 股方案的议案》。 (15) 审议通过了《关于公司投资 4000 万元与湖南国人环保材料股份有限公司共同设 立湖南重庆啤酒国人有限责任公司的议案》。 (16) 审议通过了《关于公司投资 4200 万元与浙江大梁山集团股份有限公司共同设立 重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司的议案》。 (17) 审议通过了《关于对公司董事实行津贴的议案》。 (18) 审议通过了《关于对公司监事实行津贴的议案》。 (19) 审议通过了《关于公司与董事签订董事聘任合同的议案》。 本次股东年会决议刊登在 2002 年 4 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》上。 3、选举独立董事及董事辞职情况见本年度报告五、（三）节。 14 二 零 零 二 年 年 度 报 告 七、董事会报告 （一）、公司的主营业务范围及经营状况 本公司的主营业务范围为啤酒制造和销售，以及制造、销售生物化学原料药、片剂、 颗粒剂、胶囊、口服溶剂等。 ２００２ 年公司以市场为先导，以实现效益最大化为中心，在面对市场竞争日益激烈 的情况下，突出技术创新，优化产品结构，满足市场需求；强化管理创新，优化资源配 置，降低成本费用。２００２ 年实现啤酒销量 ３８２，６６３ 千升，实现销售收入 ７７８７４．６３ 万元， 实现利润 ５５３９．３４ 万元。 １、报告期内公司主营业务收入构成如下； （１） 按产品列示 本 年 数 上 年 数 按 产 品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 啤酒销售 ７７３，１２９，７５５．４３ ３８９，５６９，３４７．３３ ４５９，０９８，２５９．７７ ２２９，３００，６０５．６６ 药品销售 ５，６１６，５５２．１７ ５，２３０，６８４．７４ ７，６１２，０６９．１６ ６，４７５，６４６．７６ 合 计 ７７８，７４６，３０７．６０ ３９４，８００，０３２，．０７ ４６６，７１０，３２８．９３ ２３５，７７６，２５２．４２ （２） 按地区列示 本 年 数 上 年 数 按 地 区 占有率 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 重 庆 ５２８，０９８，２２１．３５ ２６５，２７５，９６１．７２ ４０１，８０５，４４７．１２ １９４，０３０，７７９．９９ ６９％ 浙 江 １２６，９５２，８６２．２１ ５２，０３４，７８１．１１ －－－ －－－ ８．３％ 四 川 ７４，３０２，０２０．８１ ４１，５６４，４４４．５８ ６４，９０４，８８１．８１ ４１，７４５，４７２．４３ ８．１％ 湖 南 ４９，３９３，２０３．２３ ３５，９２４，８４４．６６ －－－ －－－ ５％ 合 计 ７７８，７４６，３０７．６０ ３９４，８００，０３２，．０７ ４６６，７１０，３２８．９３ ２３５，７７６，２５２．４２ －－－ ２、占公司主营业务收入和主营业务利润 １０％以上的业务经营活动为啤酒的制造和销售。 ３、管理层讨论与分析 ２００２ 年度公司实施了“走出夔门，沿长江流域发展” 的战略，在湖南、浙江 分别投资组建两个控股子公司，为公司啤酒主业扩张了新的市场。２００２ 年度新增啤 酒销量 ９．７ 万千升，新增销售收入 １．７６ 亿元；公司本部在品牌策略、啤酒风味、突 出高中档产品等多方面的整体营销战略初见成效，本报告期新增啤酒销量 ３ 万千升。 除此之外，公司现金流量充足，资产负债率合理，体现了公司近年来经营业绩稳定、 持续增长趋势。 15 二 零 零 二 年 年 度 报 告 （二）、控股公司经营情况及业绩 金额单位：人民币万元 计量单位：千升 持股比 单 位 总股本 主营业务 总资产 净资产 销售收入 净利润 销量 例 重庆佳辰生物工程 8710 93.1% 生物制药 １０４９８．８９ １０３２９．２１ ５６１．６６ －３７．２９ －－－－ 有限公司 重庆啤酒西昌有限 啤酒制造 责任公司 7450 67.11% 和销售 ９４１６．２４ ５３４０．６２ １９９８．７１ －５６７．２１ １２０１２．００ 重庆啤酒集团宁波 啤酒制造 6000 70% １３３６３．９５ ６５２２．３９ １２６９５．２９ ５１７．９ ７４７７６．００ 大梁山有限公司 和销售 湖南重庆啤酒国人 啤酒制造 5710 70% １３２８２．３０ ５７５５．４２ ４９３９．３２ ３４．７５ ２１９１６．６９ 有限责任公司 和销售 重庆啤酒攀枝花有 啤酒制造 5555.55 51% １０１４０．９０ ５４６３．０１ ５４３１．４９ １０１．２９ ３２７６１．３１ 限责任公司 和销售 （三）、公司主要供应商、客户情况 金额单位：人民币元 前五名供应商采购金额合计 ６１，３４２，３０６．５０ 占采购总额比重 ４７．７４％ 前五名销售客户销售金额合计 １８８，８５２，７０８．５６ 占销售总额比重 ４０．９９％ （四）、经营中出现的问题及解决方案 啤酒市场低于成本价倾销等无序竞争行为，仍然是公司经营中面临的主要问题。公 司一方面将积极依靠有关部门整顿啤酒市场秩序，建立正当竞争的市场氛围；另一方面， 坚持两眼向内挖掘潜力、加大科技发展力度，加强内部管理，降低成本费用，以科技含 量高、成本费用低的手段来化解无序竞争对公司效益的影响。 （五）、报告期内投资情况 1、报告期之前延续到报告期内的配股募集资金使用情况 A、 本公司在 1999 年配股募集资金中，投资 2059.15 万元用于重庆啤酒攀枝花有 限责任公司增资，增资资金主要用于该公司“ 糖化发酵车间技改项目” 、“包装 车间技改项目”，这两个项目已于 ２００１ 年底竣工投入试运行。 B、 本公司在 1999 年配股募集资金中，投资 8710 万元用于重庆佳辰生物工程有限 公司增资，增资资金主要用于该公司“ 合成纯化车间技改项目” 、“分装冻干车 间技改项目” 、“环保和公用设施技改项目”，截止 2002 年 12 月 31 日，此三个 具体项目实施进度具体如下： 金额单位：万元 投资具体项目 承诺投资额 报告期投入额 实际投资额 进度 合成纯化车间技改项目 2220 1626 1668.58 75% 分装冻干车间技改项目 3400 244 567.57 17% 环保和公用设施技改项目 3090 942 2876.21 93% 合 计 8710 2812 5212.36 60% 重庆佳辰生物工程有限公司与中国人民解放军第三军医大学联合开发的国家一类 新药-----治疗用（合成肽）乙型肝炎疫苗，该药样品已于 2002 年 11 月通过了中国药品 生物制品检定所检定；当月正式向国家药品监督管理局申请注册，国家药品监督管理局 注册司受理办公室对该药申报的全套资料进行了形式审查并做出了受理决定；国家药品 16 二 零 零 二 年 年 度 报 告 监督管理局药品评审中心已定于 2003 年 2 月 21 日至 22 日对该药进行评审。由上所述， 该药的研发工作已取得实质性进展。目前重庆佳辰生物工程有限公司正抓紧技改进度， 以满足临床期间小批量生产的需求。 重庆佳辰生物工程有限公司研发的国家二类新药“那格列奈”目前正在华西医科大 学、成都第一人民医院、成都第二人民医院、广西医科大学附属医院、重庆医科大学等 五家医院进行临床试验，预计 2003 年 4 月可完成临床试验。 3、报告期内重大非募集资金投资项目情况 （１）、报告期内公司投资 4000 万元与湖南国人环保材料股份有限公司共同设立湖南重 庆啤酒国人有限责任公司，持有该公司 ７０％股权，新公司的主营业务为啤酒制造和销售。 （详见 2002 年 3 月 25 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》） （２）、报告期内公司投资 4200 万元与浙江大梁山集团股份有限公司共同设立重庆啤酒 集团宁波大梁山有限责任公司，持有该公司 ７０％股权，新公司的主营业务为啤酒制造和 销售。（详见 2002 年 3 月 25 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》） （六）、公司财务状况和经营成果 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 增减（％） 总资产 １，４１５，５５４，８８９．７４ １，１７８，１４１，９３０．４９ ２０．２３ 股东权益 ５９５，５５９，７９０．３０ ５７６，６３６，３３４．５９ １．８０ ２００２ 年 ２００１ 年 增减（％） 主营业务利润 ２８５，４０８，８４８．４１ １６２，０６６，０４２．６４ ７６．１１ 净利润 ４４，５５４，２５５．７１ ３４，２８７，２０５．５８ ３０．０２ 现金及现金等价物 －４，００１，８９６．１７ －９０，４２１，７５８．２０ ９５．５７ 净增减额 变动原因： １、总资产增加是由于公司合并浙江、湖南两家新公司报表所致； ２、股东权益增加是由于 ２００２ 年度实现的净利润增加所致； ３、主营业务利润增加是由于公司销量增加、原材料采购成本降低所致； ４、净利润增加是由于主营业务利润增加所致； ５、现金及现金等价物净增减额变化是因为报告期销量增加、货款回笼较好及贷款增大 所致。 （七）、董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开了 ８ 次董事会。 第三届董事会第六次会议于 ２００２ 年 ３ 月 ９ 日上午 ９ 时正在公司四楼二号会议室召 开，会议应到董事 ９ 名，实到董事 ７ 名，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会 议审议并通过了如下决议： （１）《关于公司董事会 ２００１ 年度工作报告的议案》。 （２）《关于公司 ２００１ 年度财务决算报告的议案》。 （３）《关于公司 ２００１ 年度利润分配的预案》。 （４）《预计公司 ２００２ 年度利润分配政策的议案》。 （５）《预计公司 ２００２ 年度资本公积金转增股本的议案》。 17 二 零 零 二 年 年 度 报 告 （６）《公司 ２００１ 年年度报告及年报摘要》。 （７）《关于公司建立独立董事制度的议案》。 （８）《关于陈太夫先生和苏甫玉先生辞去董事职务的议案》。 （１０）《关于提名独立董事候选人的议案》。 （１１）《设立董事会专门委员会的议案》。 （１２）《关于修改公司章程的议案》。 （１３）《关于续聘重庆天健会计师事务所的议案》。 （１４）《关于公司与董事签订董事聘任合同的议案》。 （１５）《关于公司高级管理人员薪酬的议案》。 （１６）《关于设立董事会基金的议案》。 （１７）《关于对 ２００１ 年度公司经营者进行奖励的议案》。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券 报》。 第三届董事会第七次会议于 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日上午 ９ 时正在公司四楼二号会议室 召开，会议应到董事 ９ 名，实到董事 ８ 名，符合《公司法》和《公司章程》的规定， 会议审议并通过了如下决议： （１）《关于公司放弃实施 ２００１ 年度增发 Ａ 股方案的议案》。 （２）《关于公司投资 ４０００ 万元与湖南国人环保材料股份有限公司共同设立重庆啤酒湖 南国人有限责任公司的议案》。 （３）《关于公司投资 ４２００ 万元与浙江大梁山集团股份有限公司共同设立重庆啤酒大梁 山有限责任公司的议案》。 （４）《关于对公司董事实行津贴的议案》。 （５）《关于召开公司 ２００１ 年度股东年会的议案》。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券 报》。 第三届董事会第八次会议于 ２００２ 年 ４ 月 １１ 日下午 ２ 时正在公司四楼二号会议室 召开，会议应到董事 ９ 名，实到董事 ８ 名，符合《公司法》和《公司章程》的规定， 会议审议并通过了如下决议： （１）撤回对余剑锋先生公司第三届董事会独立董事候选人的提名，不再提交公司 ２００１ 年度股东大会选举。 （２）同意提名翁宇先生为公司第三届董事会独立董事候选人，提交公司 ２００１ 年度股东 大会选举。 （３）根据《上市公司股东大会规范意见》和公司章程的规定，决定 ２００１ 年度股东年会 延期至 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日（星期五）上午 ９ 时召开。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ４ 月 １１ 日的《中国证券报》 《证券时报》《上海证券报》。 第三届董事会第九次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日上午 ９ 时正在公司综合大楼六楼会 议室召开，会议应到董事 ９ 名，实到董事 ８ 名，符合《公司法》和《公司章程》的规 定，会议审议并通过了公司 ２００１ 年度第一季度报告。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券 报》。 第三届董事会第十次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日下午 ２ 时正在公司四楼会议室召开， 会议应到董事 ９ 名，实到董事 ８ 名，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议审 议并通过了如下决议： （１）《关于公司董事会各专门委员会成员组成及近期工作安排的议案》。 18 二 零 零 二 年 年 度 报 告 （２）《关于公司董事会专门委员会实施细则的议案》 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券 报》。 第三届董事会第十一次会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２１ 日上午 ８ 时 ３０ 分在公司四楼二号会 议室召开，会议应到董事 ９ 名，实到董事 ９ 名，符合《公司法》和《公司章程》的规 定，会议审议并通过了如下决议： （１）《公司建立现代企业制度自查报告》 （２）《公司总经理工作细则》 （３）《公司信息披露管理制度》 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券 报》。 第三届董事会第十二次会议于 ２００２ 年 ７ 月 ２４ 日上午 ９ 时正在公司综合大楼六楼 会议室召开，会议应到董事 ９ 名，实到董事 ９ 名，符合《公司法》和《公司章程》的 规定，会议审议并通过了公司 ２００２ 年半年度报告。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ７ 月 ２６ 日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券 报》。 第三届董事会第十三次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日上午 ９ 时正在公司综合大楼六楼 会议室召开，会议应到董事 ９ 名，实到董事 ９ 名，符合《公司法》和《公司章程》的 规定，会议审议并通过了公司 ２００２ 年第三季度报告。 本次决议公告详见 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》。 ２、 董事会对股东大会决议执行情况 （１）根据 ２００１ 年度股东年会决议，公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日实施了 ２００１ 年度利润分 配方案：以 ２００１ 年度末总股本 １７０，８７２，０００ 股为基数，向全体股东每十股派发红利人 民币 ２．６ 元（含税），共计 ４４，４２６，７２０ 元。（详见 ２００２ 年 ６ 月 １１ 日的《中国证券报》 《证券时报》《上海证券报》） （２）根据 ２００１ 年度股东年会决议，公司停止实施 ２００１ 年度增发新股方案。 （八）公司利润分配预案 根据重庆天健会计师事务所审计，本公司 ２００２ 年度实现利润 55,362,870.50 元，上 缴所得税 10,545,622.46 元，实现净利润 44,554,255.71 元。依据《中华人民共和国公司 法》、《股份有限公司会计制度》和《公司章程》的规定，公司第三届董事会第十五次会 议通过如下分配预案： １、可供分配的利润总额 （１）本公司 ２００２ 年度实现净利润 44,554,255.71 元； （２）分别按 １０％的比例提取法定盈余公积金 4,455,425.57 元和法定公益金 4,455,425.57 元后，公司本期可供分配利润为 35,643,404.57 元。 （３）公司本期可供分配利润加上年留存的可供分配利润 １，５２５，９０８．４７ 元，本期累计可 供分配利润为 37,169,313.04 元。 ２、拟按 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的本公司总股本 １７０，８７２，０００ 股为基数，每 １０ 股分配现金 红利 １．５ 元（含税），共计 25,630,800 元。分配后，公司可供分配的利润余额为 11,538,513.04 元，结转下年。 （九）公司资本公积金转增股本预案 公司拟以 2002 年度末总股本 17087.2 万股为基数，用资本公积金向全体股东按每 10 股转增股本 5 股，共计转增股本 8543.6 万股。本次资本金转增股本后，公司总股本 19 二 零 零 二 年 年 度 报 告 为 25630.8 万股。 以上利润分配预案和资本公积金转增股本预案需提交 ２００２ 年度股东年会审议。 20 二 零 零 二 年 年 度 报 告 八、监事会报告 2002 年公司监事会依照《公司法》认真履行监事会职责，保证公司依法运作和生产 经营活动的正常开展。 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开了五次监事会。 第三届监事会第四次会议于 ２００２ 年 ３ 月 ９ 日下午 ２ 时正在公司四楼二号会议室召 开，会议应到监事 ５ 名，实到监事 ５ 名，会议审议并通过了如下决议： （１）《关于公司监事会 ２００１ 年度工作报告的议案》。 （２）《关于公司 ２００１ 年度财务决算报告的议案》。 （３）《关于公司 ２００１ 年度利润分配的预案》 （４）《预计公司 ２００２ 年度利润分配政策的议案》。 （５）《预计公司 ２００２ 年度资本公积金转增股本的议案》。 （６）《公司 ２００１ 年年度报告及年报摘要》。 （７）《关于对公司 ２００１ 年度有关事项的独立意见》。 本次会议决议公告详见 2002 年 3 月 12 日的《中国证券报》 《证券时报》《上海证券报》。 第三届监事会第五次会议于 2002 年 3 月 21 日下午 13 时正在公司四楼二号会议室 召开，会议应到监事 5 名，实到监事 4 名，会议审议并通过了如下决议： （１）《关于公司放弃实施 ２００１ 年度增发 Ａ 股方案的议案》。 （２）《关于公司投资 ４０００ 万元与湖南国人环保材料股份有限公司共同设立重庆啤酒湖 南国人有限责任公司的议案》。 （３）《关于公司投资 ４２００ 万元与浙江大梁山集团股份有限公司共同设立重庆啤酒大梁 山有限责任公司的议案》。 （４）《关于对公司董事实行津贴的议案》。 本次会议决议公告详见 2002 年 3 月 23 日的《中国证券报》 《证券时报》《上海证券报》。 第三届监事会第六次会议于 2002 年 4 月 24 日上午 9 时正在公司四楼二号会议室 召开，会议应到监事 5 名，实到监事 4 名，会议审议并通过了公司 2002 年度第一季度 报告。 本次会议决议公告详见 2002 年 4 月 25 日的《中国证券报》 《证券时报》《上海证券报》。 第三届监事会第七次会议于 2002 年 7 月 24 日上午 9 时正在公司综合大楼六楼会 议室召开，会议应到监事 5 名，实到监事 5 名，会议审议并通过了公司 2002 年度半年 度报告。 本次会议决议公告详见 2002 年 7 月 26 日的《中国证券报》 《证券时报》《上海证券报》。 第三届监事会第八次会议于 2002 年 10 月 25 日上午 9 时正在公司综合大楼六楼会 议室召开，会议应到监事 5 名，实到监事 4 名，会议审议并通过了公司 2002 年度第三 季度季报； 本次会议决议公告详见 2002 年 10 月 26 日的《中国证券报》《证券时报》《上海证 券报》。 （二）监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会认为：公司在 2002 年度能依照国家的有关法律 法规依法管理 依法经 营，未发现存在违法行为或损害公司和股东利益的情况，公司的决策程序符合法律法规 和公司章程的规定，并已建立较为完善的内部控制制度。 21 二 零 零 二 年 年 度 报 告 公司董事、经理及其他高级管理人员在履行职责时均没有违反法律 法规 公司章程 的行为，也没有损害公司利益和股东利益的行为。 2、公司财务情况的检查 公司 2002 年度财务报表经重庆天健会计师事务所有限责任公司审计，出具了重天 健审[2003]31 号标准无保留意见的审计报告。对所涉及的事项发表的审计意见是客观公 正的。公司 2002 年度报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司募集资金使用情况 公司最近一次配股募集资金使用情况和承诺投入项目一致，无任何变更。 4、2002 年度公司在与湖南国人环保材料股份有限公司和浙江大梁山集团股份有限公司 分别履行投资决议时，对方投资单位出资真实，无损害公司或其他股东利益的行为 和造成公司资产流失的行为。 5、公司 ２００２ 年度发生的关联交易是公允的，无损害公司或其他股东利益的行为。 22 二 零 零 二 年 年 度 报 告 九、重要事项 （一）、本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项发生。 （二）、报告期内公司无重大收购及出售或处置资产以及企业收购兼并等事项发生。 （三）、报告期内公司的重大关联交易事项。 1、重庆啤酒（集团）有限责任公司为本公司 85,000,000.00 元的短期借款提供了 担保。 ２、根据本公司与重庆啤酒（集团）有限责任公司签定的《关于山城牌啤酒注册 商标使用许可合同》及其补充协议，本公司自２００１年１月３日至２００３年１月２日止无偿使用 重庆啤酒（集团）有限责任公司“山城牌”啤酒商标。 ３、本公司与重庆啤酒（集团）有限责任公司于２００１年１月１６日签定《提供劳务及 技术服务的协议》，协议确定自２００１年１月１６日起两年内，本公司为重庆啤酒（集团） 有限责任公司有偿提供专业人员服务及技术服务。２００２年度共向重庆啤酒（集团）有限 责任公司收取专业人员服务费４０万元、技术服务费１００万元。 ４、本公司与重庆啤酒（集团）有限责任公司于２００２年４月２８日签定协议，协议约 定，由重庆啤酒（集团）有限责任公司代为办理部分工程项目的相关手续，重庆啤酒（集 团）有限责任公司不收取任何费用。 （四）、重大合同 1、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其 他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、公司为控股子公司湖南重庆啤酒国人有限责任公司向中国工商银行重庆市九龙坡支 行石桥铺分理处申请的 2000 万元银行贷款提供担保，担保期限由 2002 年 8 月 27 日 至 2003 年 8 月 23 日。 3、报告期内，没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。 （五）、报告期内公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东没有发生对公司经营 成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （六）、其他重大事项 1、公司重大投资情况见本报告七-（五）-3。 2、本公司控股子公司重庆佳辰生物工程有限公司与中国人民解放军第三军医大学联合 开发的国家一类新药-----治疗用（合成肽）乙型肝炎疫苗，目前已通过中国药品生 物制品检定所进行检定（报告编号为 SJLX20021263-1268）；该项目的申请临床试验 文件已得到国家药品监督管理局药品注册司受理办公司正式受理，受理号为： CSL20020085。（见 2002 年 4 月 5 日、11 月 19 日、12 月 2 日、《中国证券报》 、《上 海证券报》、《证券时报》）。 3、根据渝地税免[2003]24 号《重庆市地方税务局关于减率征收重庆啤酒股份有限公司 2002 年度企业所得税的批复》的通知，本公司 2002 年度企业所得税减按 15%征收。 （七）、会计师事务所聘用情况 2002 年度公司续聘重庆天健会计师事务所有限责任公司为本公司审计机构，本年 度支付给该所的报酬为 34 万元。自 1997 年公司上市以来，该所为本公司提供审计服务 年限为 6 年。 23 二 零 零 二 年 年 度 报 告 十、财 务 报 告 重庆天健会计师事务所 PAN-CHINA（CHONGQING） CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 重天健审[2003]31号 — — — — — — — — — — — — — — — ★— — — — — — — — — — — — — — 审 计 报 告 重庆啤酒股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了重庆啤酒股份有限公司（以下简称贵公司）２００２ 年１２月３１日资产负债表和合并资产负债表，２００２年度利润及利润分配表和 合并利润及利润分配表，２００２年度现金流量表和合并现金流量表。这些会 计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们 的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中， 我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审 计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司２００２年１２月３１日财务状 况及２００２年度经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：石义杰 有限责任公司 中国注册会计师：张 凯 中国 · 重庆 二OO三年二月十五日 24 二 零 零 二 年 年 度 报 告 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 重庆啤酒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经重庆市经济体制 改革委员会渝改委（１９９３）１０９号文批准，由重庆啤酒（集团）有限责任公司作为独家 发起人将重庆啤酒厂进行改组，采用定向募集方式设立的股份有限公司。 经中国证监会批准，公司于１９９７年１０月发行人民币普通股４０００万股，并于同月在 上海证券交易所上市交易。１９９９年９月，公司根据１９９８年股东大会决议并经中国证券监 督管理委员会证监公司字［１９９９］６５号文批准，向全体股东配售了１，３８７．２万股普通股。 截止２００２年１２月３１日，公司注册资本为１７，０８７．２０万元。 公司法定地址为重庆市九龙坡区石桥铺石杨路１６号，法定代表人华正兴，主要从 事啤酒的生产和销售，主要产品有山城啤酒、重庆啤酒、麦克王啤酒、大梁山啤酒、国 人啤酒等。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 自公历１月１日起至１２月３１日止。 ３、记账本位币 以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 25 二 零 零 二 年 年 度 报 告 ５、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提 供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币 余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币 金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用； 属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处 理。 ６、现金等价物的确定标准 将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投 资确认为现金等价物。 ７、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过１年（含１年）的投资确认为短期投资，短 期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资 收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提 短期投资跌价准备。 ８、坏账核算方法 （１）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收 款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 （２）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （３）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 26 二 零 零 二 年 年 度 报 告 期末时，按账龄分析法对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账准备， 根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 计提比例（％） １年以内 ５ １－２年 １０ ２－３年 ３０ ３－４年 ５０ ４－５年 ８０ ５年以上 １００ 关联单位的应收款项、有抵押或担保的应收款项等，其坏账准备的计提比例单独 考虑。 （４）账龄的确定方法 在存在多笔应收款项、且多笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿 还的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生 先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按照上述同一原则确定。 ９、存货核算方法 （１）存货分类 存货主要分为原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品等。 （２）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （３）存货计价方法和摊销方法 麦芽、大米等主要原材料以及低值易耗品按实际成本法核算，发出时采用加权平 均法结转成本；其他原材料和包装物均采用计划成本法核算，月末通过分摊材料成本差 异，调整为实际成本；产成品采用实际成本核算，发出时按加权平均法结转成本；周转 用格箱按产量摊销；低值易耗品于领用时一次摊销。 （４）存货跌价准备的确认标准和计提方法 27 二 零 零 二 年 年 度 报 告 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售 的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并 计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 １０、长期投资核算方法 （１）长期股权投资 持有时间准备超过１年（不含１年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其 他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额２０％或２０％以上，或虽投资不足２０％但 具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的和长期股权投资占该单位有表决权 资本总额２０％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额２０％或２０％以上， 但不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股 权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销； 合同没有规定投资期限的，股权投资差额按１０年平均摊销，摊销金额计入当期损益。 （２）长期债权投资 持有的在１年内（不含１年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资， 确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时 发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为 当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处 置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间 的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债 券利息收入时摊销。 （３）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 28 二 零 零 二 年 年 度 报 告 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其 可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差 额计提长期投资减值准备。 １１、委托贷款核算方法 按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的贷 款金额计价。委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计提 的利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金 高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 １２、固定资产核算方法 （１）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持 有；②使用年限超过一年；③单位价值超过２０００元。 （２）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和 保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值。 （３）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计 净残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限（年） 年折旧率（％） 预计净残值率（％） 房屋及建筑物 ２０－３０ ３．２－５ ０－４ 通用设备 １２ ８ ４ 专用设备 １２ ８ ４ 运输工具 １０ ９．６ ４ 其 他 ８－１２ ８－１２ ４ 29 二 零 零 二 年 年 度 报 告 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固 定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧 率和折旧额。 （４）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其 账面价值的差额提取固定资产减值准备。 １３、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回 金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 １４、借款费用核算方法 （１）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费 用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （２）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：ａ．资产支出已经发生 ｂ． 借款费用已经发生 ｃ．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固 定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中 断时间连续超过３个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 （３）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息 至当期末止购建固定资 资本 ＝ × 的资本化金额 产累计支出加权平均数 化率 １５、无形资产核算方法 （１）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没 有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 30 二 零 零 二 年 年 度 报 告 （２）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限 不超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不超 过１０年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 项目 预计使用年限 相关合同规定的受益年限 法律规定的有效年限 摊销年限 土地使用权 ５０ ５０ ５０ ５０ 商标使用权 ３０ ３０ － ３０ 专有技术 ５ ５ － ５ （３）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资 产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产 已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 １６、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊 销。如果长期待摊费用项目不能使以后期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值合部 转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生 产经营当月一次转入损益。 １７、收入确认原则 （１）销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移 给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （２）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负 31 二 零 零 二 年 年 度 报 告 债表日按照完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的 情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （３）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收 入金额能够可靠计量。 １８、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 １９、会计政策、会计估计的变更 本年度因执行《企业会计准则－固定资产》，而对未使用、不需用固定资产由原不 计提折旧改为计提折旧，根据财政部颁布的财会［２００２］１８号文《关于执行＜企业会计制 度＞和相关会计准则有关问题解答》的相关规定，此项会计政策变更应当采用追溯调整 法，调整期初留存收益。由于本公司不存在未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改 为计提折旧的情况，故该项会计政策变更对２００１年期初留存收益、２００１年度净利润及 ２００２年度净利润均未产生影响。 ２０、会计差错更正 年初其他应收款中包括支付给中国人民解放军第三军医大学的款项８００万元，此款 项系按进度支付的技术转让款，属于预付账款性质，本年度公司将其转入预付账款中核 算，并对年初数进行了相应的调整。 ２１、合并会计报表的编制方法 （１）合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵 销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表； 对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 （２）合并范围的确定原则 32 二 零 零 二 年 年 度 报 告 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公 司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额５０％以上（不含５０％）；或本公司对该单位 的投资占该单位有表决权资本总额５０％以下（含５０％）但本公司对其具有实质控制权。满 足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、 主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例均应在１０％以下，该单位当期净 利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在１０％以下。 三、税项 １、增值税 产品销售收入按１７％的税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项税额后 缴纳。 ２、消费税 啤酒产品消费税的税率列示如下： 计税办法 税 率 备 注 从量定额 ２２０元／吨 出厂价格在３０００元以下（不含３０００元） 从量定额 ２５０元／吨 出厂价格在３０００元以上（含３０００元） ３、所得税 （１）根据《国务院办公厅转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策措施意见的 通知》（国办［２００１］７３号）的规定，重庆市地方税务局以《重庆市地方税务局关于减率 征收重庆啤酒股份有限公司２００２年度企业所得税的批复》（渝地税免［２００３］２４号）批准 同意公司２００２年度企业所得税减按１５％税率征收。 （２）控股子公司重庆佳辰生物工程有限公司、重庆啤酒攀枝花有限责任公司、重庆啤 酒西昌有限责任公司、湖南重庆啤酒国人有限责任公司、重庆啤酒集团宁波大梁山有限 公司的所得税税率均为３３％。 33 二 零 零 二 年 年 度 报 告 四、控股子公司及合营企业 １、控股子公司及合营企业基本情况如下： 控股子公司及合营企业名称 业务性质 经营范围 注册资本 本公司对其实际投资额 所占权益比例 是否已合 并报表 一、控股子公司 重庆佳辰生物工程有限公司 制药业 生化制药 ８７００万元 １０７，７５１，７４４．２２ ９３．１０％ 是 重庆啤酒攀枝花有限责任公司 啤酒生产 啤酒生产、 销售 ５５５５．５５万元 ２９，４４４，５７２．０３ ５１％ 是 重庆啤酒西昌有限责任公司 啤酒生产 啤酒生产、 销售 ７４５０万元 ５０，０００，０００．００ ６７．１１％ 是 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 啤酒生产 啤酒生产、 销售 ５７１０万元 ４０，０００，０００．００ ７０％ 是 重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司 啤酒生产 啤酒生产、 销售 ６０００万元 ４２，０００，０００．００ ７０％ 是 二、合营企业 本报告期内公司不存在合营企业。 ２、本年度新增合并会计报表主体湖南重庆啤酒国人有限责任公司、重庆啤酒集团 宁波大梁山有限公司，原因是 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日公司出资 ４０００ 万元与湖南国人环保材 料股份有限公司共同设立湖南重庆啤酒国人有限责任公司，本公司持有该公司 ７０％的有 表决权股份；２００２ 年 ５ 月 １０ 日公司出资 ４２００ 万元与浙江大梁山集团股份有限公司共同 设立重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司，本公司持有该公司 ７０％的有表决权股份。 五、合并会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元） １、货币资金 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 ５８７，１８４．０６ １６９，６９９．３５ 银行存款 １１６，１４１，６２０．９７ １３２，８００，３６８．１６ 其他货币资金 １４，５４３，８３１．８３ ２，３０４，４６５．５２ 合 计 １３１，２７２，６３６．８６ １３５，２７４，５３３．０３ 34 二 零 零 二 年 年 度 报 告 注 ： 其 他 货 币 资 金 包 括 存 出 投 资 款 ４，５０７，１３６．８３ 元 、 商 业 承 兑 汇 票 保 证 金 ３，０００，０００．００元、银行承兑汇票保证金７，０３６，６９５．００元。 ２、短期投资 （１） 短期投资账面余额列示如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 股权投资 １３，５１３，８９４．７８ ２０，４８８，５９５．００ ２，０１６，２４７．８９ 其中：股票投资 １３，５１３，８９４．７８ ２０，４８８，５９５．００ ２，０１６，２４７．８９ 合 计 １３，５１３，８９４．７８ ２０，４８８，５９５．００ ２，０１６，２４７．８９ （２） 股票投资市价情况如下： 项 目 账面余额 报表日市价总额 资料来源 长安汽车 １３，５０７，１９４．７８ １３，５５７，４０７．４０ 市场公告信息 皖通配售 ２，２００．００ ２，２００．００ 市场公告信息 中信配售 ４，５００．００ ４，５００．００ 市场公告信息 合 计 １３，５１３，８９４．７８ １３，５６４，１０７．４０ （３） 短期投资跌价准备列示如下： 项 目 年 初 数 本 年 增 加 本 年 转 回 年 末 数 股票投资 ２，０１６，２４７．８９ ２，０１６，２４７．８９ ０．００ 合 计 ２，０１６，２４７．８９ ２，０１６，２４７．８９ ０．００ （４） 短期投资变现的重大限制： 短期投资变现无重大限制。 35 二 零 零 二 年 年 度 报 告 ３、应收票据 （１） 明细列示如下： 种 类 年 末 数 年 初 数 银行承兑汇票 ８００，０００．００ 商业承兑汇票 合 计 ８００，０００．００ （２）年末无用于质押的商业承兑汇票。 （３）无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。 ４、应收款项 （１）应收账款 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 １年以内 ４７，６４１，４９４．８６ ９４．４８％ ２，３８２，０７４．７４ ４０，０２１，８４１．３６ ９８．８５％ ２，００１，０９２．０７ １—２年 ２，５０４，３２６．１４ ４．９７％ ９２５，７４３．５９ １７４，０４３．４３ ０．４３％ １７，４０４．３５ ２—３年 ２９，１３５．７３ ０．０６％ ８，７４０．７２ ２０４，４６７．６３ ０．５０％ ６１，３４０．２９ ３—４年 ２５１，２９１．６６ ０．４９％ １２５，６４５．８４ ８９，４６１．００ ０．２２％ ４４，７３０．５０ ４—５年 ５年以上 合 计 ５０，４２６，２４８．３９ １００．００％ ３，４４２，２０４．８９ ４０，４８９，８１３．４２ １００．００％ ２，１２４，５６７．２１ ｂ．欠款金额前五名单位的总欠款金额为１６，８６８，０６７．３６元，占应收账款总额的３３．４５％。 ｃ．无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位欠款。 （２） 其他应收款 36 二 零 零 二 年 年 度 报 告 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 １年以内 ４７，３４４，４９７．１５ ７９．８１％ ２，３６７，２２４．８６ ４３，６４４，２２２．９３ ９５．８０％ １，１１１，３６６．９４ １—２年 １１，８８７，６１６．９４ ２０．０４％ １，２２６，９５０．７７ ７９，４１５．９２ ０．１７％ ７，９４１．５９ ２—３年 ４３，０５４．００ ０．０７％ １２，９１６．２０ １，６６４，４０３．５８ ３．６５％ １９，９９５．８９ ３—４年 ３５，２２１．００ ０．０６％ １７，６１０．５０ １６８，３００．００ ０．３８％ ８４，１５０．００ ４—５年 １０，０００．００ ０．０２％ ８，０００．００ ５年以上 合计 ５９，３２０，３８９．０９ １００．００％ ３，６３２，７０２．３３ ４５，５５６，３４２．４３ １００．００％ １，２２３，４５４．４２ ｂ．欠款金额前五名项目的总欠款金额为４６，７８５，５８４．４１元，占其他应收款总额的７８．８７％。 ｃ．金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年末数 性质或内容 浙江大梁山集团股份有限公司 ２０，１３１，９５９．２８ 暂借款及往来款 湖南国人环保材料股份有限公司 １２，１８６，２１２．５５ 暂借款及往来款 攀枝花市啤酒厂 ９，５６７，４１２．５８ 垫付款及往来款 中国人民保险公司重庆市九龙坡区支公司 ３，３００，０００．００ 应返还保险金 重庆金啤酒文化发展有限公司 １，６００，０００．００ 往来款 合 计 ４６，７８５，５８４．４１ ｄ． 持有本公司５４．０６％表决权股份的股东单位重庆啤酒（集团）有限责任公司欠款 ４００，０００．００元。 （３）坏账准备计提特别情况说明如下： 应收账款中全额计提坏账准备的明细列示如下： 项 目 账 龄 金 额 全额计提原因 攀枝花市剑锋有限公司 １－２年 ７５０，３４５．５２ 无偿还能力 37 二 零 零 二 年 年 度 报 告 ５、预付账款 （１）账龄分析列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比 例 金 额 比 例 １年以内 ５７，２３８，１３６．２１ ８３．７７％ ９，１６８，５５６．２０ ４３．０２％ １—２年 ３，０３５，２５４．００ ４．４４％ ６，１４４，０９９．５５ ２８．８３％ ２—３年 ２，０５０，４３２．８０ ３．００％ ３年以上 ６，０００，０００．００ ８．７９％ ６，０００，０００．００ ２８．１５％ 合 计 ６８，３２３，８２３．０１ １００．００％ ２１，３１２，６５５．７５ １００．００％ （２）年初其他应收款中包括支付给中国人民解放军第三军医大学的款项８００万元，此款 项系按进度支付的技术转让款，属于预付账款性质，本年度公司将其转入预付账款中核 算，并对年初数进行了相应的调整。 （３）预付账款年末数较年初数增加４７，０１１，１６７．２６元、增幅２２０．５８％，主要原因系：① 本年治疗性乙肝多肽等项目的工程及设备预付款有较大增加；②本年增加合并会计报表 主体，导致预付账款有较大增加。 （４）账龄１年以上的预付账款未收回的原因说明 主要包括控股子公司重庆佳辰生物工程有限公司按进度支付给中国人民解放军第 三军医大学的技术转让款９００万元，其中账龄为一年以内１００万元、２－３年２００万元、３年 以上６００万元；控股子公司重庆佳辰生物工程有限公司按进度支付给重庆人本药物研究 院的技术转让款３００万元，账龄为１－２年。上述预付的技术转让款待技术转让协议执行完 毕后将转入其他报表项目进行核算。 （５）金额较大的预付账款项目列示如下： 项 目 年 末 数 性质或内容 重庆中基进出口有限公司 ２６，４３２，６６０．２６ 预付设备款 38 二 零 零 二 年 年 度 报 告 中国人民解放军第三军医大学 ９，０００，０００．００ 预付技术转让款 南京大金马实业总公司 ６，７００，０００．００ 预付设备款 宁海县大梁山麦芽有限公司 ５，０７７，９４６．１６ 预付原料款 苏州海纳净化设备有限公司 ３，０５５，７２４．００ 预付工程及设备款 重庆人本药物研究院 ３，０００，０００．００ 预付技术转让款 合 计 ５３，２６６，３３０．４２ （６）无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位欠款。 ６、存货 （１）存货账面余额及跌价准备列示如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 ４０，６４８，９４４．４４ ３０，１９８，２６８．２７ 在产品 ６，３７９，６６３．５３ ６，９７７，３３４．８０ 包装物 １９２，８０６，６１５．９４ １６７，２７７，７８６．７８ 产成品 ５，７０４，２６９．１８ ４，５３９，７３４．２２ 其 他 １，３２３，５２０．０１ １３３，８１４．９２ 合 计 ２４６，８６３，０１３．１０ ２０９，１２６，９３８．９９ （２）报告期内无应提取存货跌价准备的情况。 ７、待摊费用 项 目 年 末 数 年 初 数 年末结存余额原因 保险费 ２，７９８，３４８．０４ １，６２８，６６３．８７ 预付２００３年保险费 其他 ９０９，８１７．６３ ３４３，７６０．３６ 受益期跨期 合 计 ３，７０８，１６５．６７ １，９７２，４２４．２３ 39 二 零 零 二 年 年 度 报 告 ８、长期股权投资 （１） 分项列示如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 合并价差 ５，２２１，２３３．６０ ６，３０６，７９３．０３ 合 计 ５，２２１，２３３．６０ ６，３０６，７９３．０３ （２） 合并价差明细列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余价值 重庆佳辰生物工程有限公司 ７，９０５，６８０．４６ 溢价投资 １０年 ７９０，５６８．０５ ４，０３７，０９８．７５ 重庆啤酒攀枝花有限责任公司 ９４１，４６３．２５ 溢价投资 １０年 ９４，１４６．３２ ５４１，３４１．３６ 重庆啤酒西昌有限责任公司 ９３７，３７６．１７ 溢价投资 １０年 １２９，７９０．５６ ７１３，８４７．９９ 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 －４４，７１６．７８ 折价投资 １０年 －２，９８１．１２ －４１，７３５．６６ 重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司 －３１，４１２．９９ 折价投资 １０年 －２，０９４．１５ －２９，３１８．８４ 合 计 ９，７０８，３９０．１１ １，００９，４２９．６６ ５，２２１，２３３．６０ ９、固定资产及其折旧 （１）固定资产原值列示如下： 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 房屋及建筑物 １９３，１９８，９５６．２２ ８１，９８６，６８０．８２ １，７７５，８４６．６７ ２７３，４０９，７９０．３７ 通用设备 ６６，２４５，１１６．３８ ６，６０４，８８１．１０ ９，４６７，７７３．８４ ６３，３８２，２２３．６４ 专用设备 ５１５，９６３，８４６．３７ １５１，３７１，５６４．０９ １，３３６，２５０．２９ ６６５，９９９，１６０．１７ 运输工具 ２１，０３１，４４９．４７ １０，４１４，９３９．８５ ２，４０５，９６９．５０ ２９，０４０，４１９．８２ 其 他 ３７，９１６，４３７．０６ １，０３６，９０１．２１ ２，０９０，８８５．００ ３６，８６２，４５３．２７ 合 计 ８３４，３５５，８０５．５０ ２５１，４１４，９６７．０７ １７，０７６，７２５．３０ １，０６８，６９４，０４７．２７ 40 二 零 零 二 年 年 度 报 告 （２）累计折旧列示如下： 项 目 年 初 数 本年计提 其他增加 本年减少 年 末 数 房屋及建筑物 ５１，５０７，９８７．４６ ８，６２３，１９２．３０ ９，７５５，５２５．４７ ６００，８１５．７６ ６９，２８５，８８９．４７ 通用设备 ２２，０９０，０７３．５６ ４，５００，００４．２１ ２，０１６，１０３．６２ １，００７，４６８．９３ ２７，５９８，７１２．４６ 专用设备 １９７，７８４，２９４．６７ ４５，８６８，４２６．１６ ２９，４７５，８７２．１０ １，０６３，７１５．５２ ２７２，０６４，８７７．４１ 运输工具 ６，３１１，５７４．３５ ２，６７０，６６３．７４ ２，８６３，０６８．４８ １，４１３，２６６．８４ １０，４３２，０３９．７３ 其 他 １６，５９１，０１６．９１ ２，２００，９５２．９７ ２，６４３．１９ １８，７８９，３２６．６９ 合 计 ２９４，２８４，９４６．９５ ６３，８６３，２３９．３８ ４４，１１０，５６９．６７ ４，０８７，９１０．２４ ３９８，１７０，８４５．７６ （３）固定资产减值准备列示如下： 项 目 年 初 数 本年增加 本年转回 年 末 数 计提原因 房屋及建筑物 ７７９，２４０．１７ ７７９，２４０．１７ 实体损坏 通用设备 ２５５，１８５．０７ ２５５，１８５．０７ 实体损坏 专用设备 １６，５４９，２４０．４５ ２５１，６２０．９９ １６，２９７，６１９．４６ 陈旧过时 其 他 １，１８７，５０５．３９ １，１８７，５０５．３９ 市价下跌 合 计 １８，７７１，１７１．０８ ２５１，６２０．９９ １８，５１９，５５０．０９ （４）本年由在建工程转入３８，３１４，４３６．４９元，其中房屋建筑物１７，３０５，７８２．９７元、专用 设备１９，９２１，８８７．７２元、通用设备１，０８６，７６５．８０元。 （５）固定资产年末数较年初数增加２３４，３３８，２４１．７７元、增幅２８．０９％，主要原因系本年 增加合并会计报表主体所致。其中，控股子公司湖南重庆啤酒国人有限责任公司和重庆 啤酒集团宁波大梁山有限公司成立时股东投入固定资产原值１０４，５５４，１３３．００元、净值 ８３，８５０，７７１．２３元；其余主要系上述子公司因扩大生产经营规模而购置的固定资产。 （６）固定资产中原值为３，５８１．９４万元、净值为２，８９０．５５万元、净额为２，８９０．５５万元的 房屋建筑物；原值为７，６２５．０６万元、净值为５，７８７．７４万元、净额为５，７８７．７４万元的专用 41 二 零 零 二 年 年 度 报 告 设备，以及无形资产中价值为８４２．５９万元的土地使用权已为公司３，６２５．００万的短期借款 和４，０００．００万元的长期借款作了抵押。 １０、在建工程 （１）明细列示如下： 工程名称 预算数 资金来源 投入比例 年初数 本年增加 本年转固 其他减少 年末数 （万元） （％） 攀枝花五改十工程 ３１１２ ①② １００ ２６，６０６，９６２．３６ ３，７４５，８７６．４８ ３０，３５２，８３８．８４ 治疗性乙肝多肽工程 １０，７９４ ①② ３５％ １４，２８０，２８８．４１ ２３，５９８，３２２．４４ ３７，８７８，６１０．８５ 其 他 ② ４，９１８，３００．５８ １５，９６０，８７０．５２ ７，９６１，５９７．６５ １２，９１７，５７３．４５ 合 计 ４５，８０５，５５１．３５ ４３，３０５，０６９．４４ ３８，３１４，４３６．４９ ５０，７９６，１８４．３０ 注：资金来源中的①、②分别表示募股资金和自筹资金。 （２）报告期内无利息资本化金额。 （３）报告期内无应提取减值准备情况。 １１、无形资产 （１） 明细列示如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 土地使用权 １１０，４６０，７８２．８１ １１６，７０３，７５３．０２ 商标权 ２７，２００，１９３．９７ １８，２０９，１１２．２９ 专有技术 ５，５２０，０００．００ ４，８００，０００．００ ５，７６０，０００．００ ４，８００，０００．００ 合 计 １４３，１８０，９７６．７８ ４，８００，０００．００ １４０，６７２，８６５．３１ ４，８００，０００．００ （２）余额及增减明细列示如下： 项 目 取得方式 原始价值 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销额 剩余摊 年末数 土地使用权 股东投入 １１８，５９０，６４３．４８ １１６，７０３，７５３．０２ ５，０５７，８８６．００ ８，６１５，７２２．５２ ２，６８５，１３３．６９ ８，１２９，８６０．６７ ４２．４–４９．３３ １１０，４６０，７８２．８１ 42 二 零 零 二 年 年 度 报 告 商标权 股东投入 ３３，３８４，５１８．００ １８，２０９，１１２．２９ １０，０５６，１１８．００ １，０６５，０３６．３２ ６，１８４，３２４．０３ ２２．４－２９．３３ ２７，２００，１９３．９７ 专有技术 股东投入 ６，０００，０００．００ ９６０，０００．００ ２４０，０００．００ ４８０，０００．００ ３ ７２０，０００．００ 合 计 １５７，９７５，１６１．１８ １３５，８７２，８６５．３１ １５，１１４，００４．００ ８，６１５，７２２．５２ ３，９９０，１７０．０１ １４，７９４，１８４．４０ １３８，３８０，９７６．７８ 注１、 抵押情况详见附注五、９（６）。 注２、 土地使用权本年转出８，６１５，７２２．５２元系相应土地进行开发，故转入在建工 程价值中。 （３）减值准备情况列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 计提原因 专有技术 ４，８００，０００．００ ４，８００，０００．００ 经济效益下降 合 计 ４，８００，０００．００ ４，８００，０００．００ １２、短期借款 （１）明细列示如下： 借款类别 年 末 数 年 初 数 抵押借款 ３６，２５０，０００．００ １０，０００，０００．００ 保证借款 ９９，５５０，０００．００ １３０，８３０，０００．００ 信用借款 １７１，６３０，０００．００ ６５，８００，０００．００ 合 计 ３０７，４３０，０００．００ ２０６，６３０，０００．００ 注１：上述保证借款中，重庆啤酒（集团）有限责任公司为本公司８，５００．００万元的 银行借款提供担保、浙江大梁山集团股份有限公司为本公司控股子公司重庆啤酒集团宁 波大梁山有限公司１，４５５．００万元银行借款提供担保。 注２：短期借款年末数较年初数增加１００，８００，０００．００元，增幅４８．７８％，主要系本年 新增合并会计报表主体所致。 （２） 无逾期短期借款。 43 二 零 零 二 年 年 度 报 告 １３、应付票据 种 类 年 末 数 年 初 数 商业承兑汇票 ５，１００，０００．００ １０，９００，０００．００ 银行承兑汇票 ９，０７６，０００．００ １，０００，０００．００ 合 计 １４，１７６，０００．００ １１，９００，０００．００ 注：无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 １４、应付款项 （１）应付账款 ａ．无账龄超过三年的大额应付账款； ｂ．无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 （２）预收账款 ａ．无账龄超过一年的大额预收账款； ｂ．无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 （３）其他应付款 ａ．年末数为１１０，８６０，６８０．３１元，较年初数增加３３，３０５，７５７．８０元、增幅４２．９４％，主要系 本年新增合并会计报表主体所致。年末数中，包装物押金８９，８３８，３２６．８４元，占其他应 付款总额的８１．０４％； ｂ．无账龄超过三年的大额其他应付款； ｃ． 无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 １５、应付工资 应付工资中特殊项目列示如下： 项 目 年 末 数 年 初 数 工效挂钩工资 ３，１９２，５７２．７４ ３，４６２，６７６．１５ 44 二 零 零 二 年 年 度 报 告 １６、应付股利 投资者 年 末 数 年 初 数 欠付原因 国家股 １３，８５４，７５０．００ ２４，０１７，０８４．８３ ２００２年度股 法人股 ３，９７６，０５０．００ ６，８９０，５８４．２７ 利分配尚需 社会公众股 ７，８００，０００．００ １３，５１９，０５０．９０ 股东大会批准 合 计 ２５，６３０，８００．００ ４４，４２６，７２０．００ １７、应交税金 税 种 年 末 数 年 初 数 执行税率 所得税 －２，６３８，９３６．２３ ６４６，４２２．７３ １５％、３３％ 增值税 １６，６６５，６４７．９６ １６，７０３，１４４．１６ １７％ 消费税 １９，５０１，２７２．７４ ２０，３２４，２４５．２７ ２２０元／吨、２５０元／吨 城建税 ２２，６７１．１２ ４８６，６２６．１４ １％、５％、７％、 营业税 ７４，１３７．６８ １３６，１０７．２８ ５％ 个人所得税 ３７７，４４３．２４ ４８，６３１．０８ 合 计 ３４，００２，２３６．５１ ３８，３４５，１７６．６６ １８、其他应交款 项 目 年 末 数 年 初 数 计缴标准 教育费附加 ２７５，６０１．５１ ２１１，０８１．０３ ３％ 交通重点建设费附加 ９７，４１５．０７ ２３７，６８５．５０ ４％、５％ 住房公积金 ８６１，９５３．７９ 其 他 ３９４，０８５．２２ ８６，６５０．９３ 合 计 １，６２９，０５５．５９ ５３５，４１７．４６ １９、预提费用 项 目 年 末 数 年 初 数 年末结存余额的原因 利 息 ７，３６８．４０ １７３，０７０．００ 未支付的利息 合 计 ７，３６８．４０ １７３，０７０．００ 45 二 零 零 二 年 年 度 报 告 ２０、一年内到期的长期负债 （１） 分项列示如下： 项 目 年 末 数 年 初 数 长期借款 ８０，０００，０００．００ １４，３００，０００．００ 合 计 ８０，０００，０００．００ １４，３００，０００．００ 注：年末数较年初数增加６５，７００，０００．００元，主要系本公司部分长期借款将陆续到期。 （２） 一年内到期的长期借款列示如下： 借款条件 年 末 数 年 初 数 备 注 信用借款 ８０，０００，０００．００ ４，３００，０００．００ 抵押借款 １０，０００，０００．００ 合 计 ８０，０００，０００．００ １４，３００，０００．００ ２１、长期借款 借款条件 年 末 数 年 初 数 信用借款 ５９，３００，０００．００ １００，４７７，６５６．１６ 抵押借款 ４０，０００，０００．００ 合 计 ９９，３００，０００．００ １００，４７７，６５６．１６ ２２、股本 项 目 年初数 本 年 增 加 本年减少 年末数 送 股 公积金转股 配 股 增发 其 他 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １１８，８７２，０００ １１８，８７２，０００ 其中：国家拥有股份 ９２，３６５，０００ ９２，３６５，０００ 境内法人持有股份 ２６，５０７，０００ ２６，５０７，０００ ２、募集法人股 46 二 零 零 二 年 年 度 报 告 未上市流通股份合计 １１８，８７２，０００ １１８，８７２，０００ 二、已上市流通股份 境内上市的普通股 ５２，０００，０００ ５２，０００，０００ 已上市流通股份合计 ５２，０００，０００ ５２，０００，０００ 三、股份合数 １７０，８７２，０００ １７０，８７２，０００ ２３、资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 股本溢价 ３３７，１４４，５４７．９２ ３３７，１４４，５４７．９２ 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 ２２０，０００．００ ２２０，０００．００ 外币资本折算差额 其他资本公积 合计 ３３７，３６４，５４７．９２ ３３７，３６４，５４７．９２ ２４、盈余公积 （１）盈余公积变化情况列示如下： 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 备注 法定盈余公积 ３０，６３４，０２０．４７ ４，４５５，４２５．５７ ３５，０８９，４４６．０４ 公益金 ３１，５８９，９５２．４６ ４，４５５，４２５．５７ ３６，０４５，３７８．０３ 任意盈余公积 ４，６４９，９０５．２７ ４，６４９，９０５．２７ 合 计 ６６，８７３，８７８．２０ ８，９１０，８５１．１４ ７５，７８４，７２９．３４ 47 二 零 零 二 年 年 度 报 告 （２）其他说明 根据２００３年２月１７日召开的第三届董事会第十五次会议提出的２００２年度利润分配 预案，对２００２年度实现的净利润分别按１０％的比例提取法定盈余公积和公益金。 ２５、未分配利润 （１）未分配利润变化情况列示如下： 项 目 本年利润分配比例 本 年 数 上 年 数 年初未分配利润 １，５２５，９０８．４７ １８，５９３，００４．５５ 加：本年净利润 ４４，５５４，２５５．７１ ３４，２８７，２０５．５８ 减：提取法定盈余公积 １０％ ４，４５５，４２５．５７ ３，４６３，７９０．８３ 提取法定公益金 １０％ ４，４５５，４２５．５７ ３，４６３，７９０．８３ 应付普通股股利 ０．１５元／股 ２５，６３０，８００．００ ４４，４２６，７２０．００ 年末未分配利润 １１，５３８，５１３．０４ １，５２５，９０８．４７ （２）其他说明 根据２００３年２月１７日召开的第三届董事会第十五次会议提出的２００２年度利润分配 预案，对截止２００２年１２月３１日的可供投资者分配的利润按每股派发现金股利０．１５元（含 税）进行分配，上述利润分配预案尚需股东大会批准。 ２６、主营业务收入与主营业务成本 （1） 按主营业务性质列示如下： 主营业务性质 本 年 数 上 年 数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 啤酒销售 ７７３，１２９，７５５．４３ ３８９，５６９，３４７．３３ ４５９，０９８，２５９．７７ ２２９，３００，６０５．６６ 药品销售 ５，６１６，５５２．１７ ５，２３０，６８４．７４ ７，６１２，０６９．１６ ６，４７５，６４６．７６ 合 计 ７７８，７４６，３０７．６０ ３９４，８００，０３２．０７ ４６６，７１０，３２８．９３ ２３５，７７６，２５２．４２ （2） 按业务分部列示如下： 业 务 本 年 数 上 年 数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 啤酒销售 ７７３，１２９，７５５．４３ ３８９，５６９，３４７．３３ ４５９，０９８，２５９．７７ ２２９，３００，６０５．６６ 48 二 零 零 二 年 年 度 报 告 药品销售 ５，６１６，５５２．１７ ５，２３０，６８４．７４ ７，６１２，０６９．１６ ６，４７５，６４６．７６ 小 计 ７７８，７４６，３０７．６０ ３９４，８００，０３２．０７ ４６６，７１０，３２８．９３ ２３５，７７６，２５２．４２ 公司内各业务分 部间相互抵销 合 计 ７７８，７４６，３０７．６０ ３９４，８００，０３２．０７ ４６６，７１０，３２８．９３ ２３５，７７６，２５２．４２ （３）按地区分部列示如下： 地 区 本 年 数 上 年 数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 重庆 ５２８，０９８，２２１．３５ ２６５，２７５，９６１．７２ ４０１，８０５，４４７．１２ １９４，０３０，７７９．９９ 西昌 １９，９８７，１３５．２１ １４，５３３，４７２．８２ １６，６９４，４１３．４６ １４，７６９，３１９．４９ 攀枝花 ５４，３１４，８８５．６０ ２７，０３０，９７１．７６ ４８，２１０，４６８．３５ ２６，９７６，１５２．９４ 浙江宁波 １２６，９５２，８６２．２１ ５２，０３４，７８１．１１ 湖南常德 ４９，３９３，２０３．２３ ３５，９２４，８４４．６６ 小 计 ７７８，７４６，３０７．６０ ３９４，８００，０３２．０７ ４６６，７１０，３２８．９３ ２３５，７７６，２５２．４２ 公司内各地区分 部间相互抵销 合 计 ７７８，７４６，３０７．６０ ３９４，８００，０３２．０７ ４６６，７１０，３２８．９３ ２３５，７７６，２５２．４２ 注：控股子公司重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司的销售金额１２，６９５．２９万元中， 包括向浙江大梁山集团股份有限公司购进的部分啤酒产品，其相应销售金额为２，６６９．０２ 万元。 （４）前五名客户销售收入总额为１８８，８５２，７０８．５６ 元，占本年主营业务收入总额的 ２４．２５％。 （５）主营业务收入本年数较上年数增加３１２，０３５，９７８．６７元、增幅６６．８６％，主要系本年 增加合并会计报表主体、销量增加所致。 （６）主营业务成本本年数较上年数增加１５９，０２３，７７９．６５元、增幅６７．４５％，主要系本年 增加合并会计报表主体、销量增加所致。 49 二 零 零 二 年 年 度 报 告 ２７、主营业务税金及附加 （１）明细项目列示如下 ： 项 目 计缴标准 本 年 数 上 年 数 城建税 １％、５％、７％ ９，４１１，３５４．７６ ７，４６６，２９９．８３ 消费税 ２２０元／吨、２５０元／吨 ８０，６５８，９６９．９９ ５５，２９１，３５２．８２ 教育费附加 ３％ ４，０２２，９６１．９８ ３，２２９，７３１．８２ 交通重点建设费附加 ４％、５％ ３，０５０，０２２．４４ ２，８８０，６４９．４０ 营业税 ５％ ７８，１２４．６３ 其 他 １，３１５，９９３．３２ 合 计 ９８，５３７，４２７．１２ ６８，８６８，０３３．８７ （２）本年数较上年数增加２９，６６９，３９３．２５元、增幅４３．０８％，系由于本年增加合并会计报 表主体，销量增加所致。 ２８、其他业务利润 项 目 本 年 数 上 年 数 收入 成本 利润 出售材料及包装物 １３，１９４，８４０．４０ １３，２２６，９３４．５３ －３２，０９４．１３ ２，６９３，５９８．４８ 提供劳务及技术服务 １，４００，０００．００ ８０，５００．００ １，３１９，５００．００ ２，８２７，５００．００ 其 他 ４，６５２，２３１．８４ １，７６０，８３９．４５ ２，８９１，３９２．３９ －７０，５６９．０８ 合 计 １９，２４７，０７２．２４ １５，０６８，２７３．９８ ４，１７８，７９８．２６ ５，４５０，５２９．４０ 注：公司为重庆啤酒（集团）有限责任公司有偿提供专业人员服务及技术服务， ２００２年度共收取专业人员服务费４０万元、技术服务费１００万元。 ２９、营业费用 营业费用本年数为１２７，２４５，４９１．４１元，较上年度增加７９，２０１，５０６．９４元，增长幅度 为１６４．８５％，主要系（１）本年增加合并会计报表主体，营运规模扩大，相应营业费用增 50 二 零 零 二 年 年 度 报 告 加；（２）自２００１年６月起，重庆地区啤酒产品由原包销给重庆山城啤酒联合销售公司转 为自销，运输费用及促销费等增加。 ３０、管理费用 管理费用本年数为７８，４２４，８６８．６３元，较上年度增加２４，５４９．７５２．３４元，增长幅度 为４５．５７％，主要系本年增加合并会计报表主体所致。 ３１、财务费用 （１）明细项目列示如下 ： 类 别 本 年 数 上 年 数 利息支出 ２７，１０１，０４２．４１ ２２，８４３，９０３．６３ 减： 利息收入 １，２３７，４４７．６５ ３，５１０，５０２．８３ 加： 汇兑损失 ４８５．０５ 减： 汇兑收益 加： 其他 ９１，３４４．０６ ２５，８３５．０７ 合 计 ２５，９５５，４２３．８７ １９，３５９，２３５．８７ （２）财务费用本年数较上年数增加６，５９６，１８８．００元、增幅３４．０７％，主要系本年增加合 并会计报表主体所致。 ３２、投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股票投资收益 －７，２２７，６３４．４８ 股权投资差额摊销 －１，００９，４２９．６６ －９７８，４５２．００ 计提或转回的短期投资跌价准备 ２，０１６，２４７．８９ －２，０１６，２４７．８９ 合 计 －２，７４４，５１５．６８ －１０，２２２，３３４．３７ ３３、补贴收入 项 目 本 年 数 上 年 数 财政补贴款 ４１９，５２７．００ ９０１，１０８．００ 合 计 ４１９，５２７．００ ９０１，１０８．００ 51 二 零 零 二 年 年 度 报 告 ３４、营业外收入 项 目 本 年 数 上 年 数 无效申购资金冻结利息摊销 ３，０５１，１９３．６７ 其 他 ３７８，１９１．２３ ４６４，３７７．９４ 合 计 ３７８，１９１．２３ ３，５１５，５７１．６１ ３５、营业外支出 项 目 本 年 数 上 年 数 固定资产报废损失 ２４６，５９１．６５ ８５，６４６．８３ 固定资产减值准备 其 他 ４０５，６０３．１６ ２４５，０４７．５２ 合 计 ６５２，１９４．８１ ３３０，６９４．３５ ３６、收到或支付的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 （１）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 包装物押金 ３５，５８４，６２３．８０ 合 计 ３５，５８４，６２３．８０ （２）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 包装物押金 ４３，０５６，２４１．６９ 修理费 ２，２３３，０９３．９７ 运 费 ２９，４５２，９８４．５５ 广告宣传费 ２２，５１４，５４８．６０ 保险费 ４，９００，４１７．９６ 合 计 １０２，１５７，２８６．７７ 52 二 零 零 二 年 年 度 报 告 六、母公司会计报表主要项目注释 １、应收款项 （１）应收账款 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １年以内 ３３，７００，７３９．１０ ９７．８９％ １，６８５，０３６．９６ ３３，１５８，７０７．４９ １００％ １，６５７，９３５．３７ １－２年 ７２５，７０８．５１ ２．１１％ ７２，５７０．８５ 合 计 ３４，４２６，４４７．６１ １００．００％ １，７５７，６０７．８１ ３３，１５８，７０７．４９ １００．００％ １，６５７，９３５．３７ ｂ．欠款金额前五名单位的总欠款金额为１６，８６８，０６７．３６元，占应收账款总额的４９．００％。 ｃ．无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。 （２）其他应收款 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １年以内 ２９，３５７，６４４．４０ ８７．９３％ ５１６，３６１．９０ ４９，６６７，１１６．６３ １００％ ９５６，３９９．６３ １—２年 ４，０２９，１８９．０７ １２．０７％ ４０２，９１８．９０ ２—３年 ３—４年 合计 ３３，３８６，８３３．４７ １００．００％ ９１９，２８０．８０ ４９，６６７，１１６．６３ １００％ ９５６，３９９．６３ ｂ．其他应收款年末数较年初数减少 １６，２８０，２８３．１６ 元，减少幅度为 ３２．７８％。主要系公 司在 ２００２ 年收回重庆啤酒（集团）有限责任公司的往来欠款 １０，３５３，５３５．５９ 元所致。 ｃ．欠款金额前五名单位的总欠款金额为 ２４，４４０，４０６．５０ 元，占其他应收款总额的 ７３．２０％。 ｄ．金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年末数 性质或内容 重庆啤酒西昌有限责任公司 １６，６００，４０６．５０ 往来款 53 二 零 零 二 年 年 度 报 告 中国人民保险公司重庆市九龙坡区支公司 ３，３００，０００．００ 应返还保险金 重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司 ２，４３０，０００．００ 往来款 重庆金啤酒文化发展有限公司 １，６００，０００．００ 往来款 合 计 ２３，９３０，４０６．５０ ｅ． 持有本公司５４．０６％表决权股份的股东单位重庆啤酒（集团）有限责任公司欠款 ４００，０００．００元。 ２、长期股权投资 （１） 分项列示如下： 项 目 年 末 数 年 初 数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 ２５１，０３３，１３１．４１ １６９，８１１，１０４．３１ 合 计 ２５１，０３３，１３１．４１ １６９，８１１，１０４．３１ （２）长期股权投资明细列示如下： 被投资单位注册 被投资单位名称 投资期限 投资金额 资本比例 重庆佳辰生物工程有限公司 ２０年 ９３．１０％ １０７，７５１，７４４．２２ 重庆啤酒攀枝花有限责任公司 ２０年 ５１．００％ ２９，４４４，５７２．０３ 重庆啤酒西昌有限责任公司 ２０年 ６７．１１％ ５０，０００，０００．００ 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 ３０年 ７０．００％ ４０，０００，０００．００ 重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司 ３０年 ７０．００％ ４２，０００，０００．００ 合 计 ２６９，１９６，３１６．２５ （３）报告期内无对长期股权投资提取减值准备的情况。 （４）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 54 二 零 零 二 年 年 度 报 告 被投资单位 分得的现 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 累计增减额 备注 权益增减额 金红利额 重庆佳辰生物工程有限公司 ２０，６５１，７４４．２２ ８７，１００，０００．００ －３，６８１，１１７．７４ －３，６８１，１１７．７４ 重庆啤酒攀枝花有限责任公司 １３，７７０，０００．００ １５，６７４，５７２．０３ －６４１，７７０．９０ －６４１，７７０．９０ 重庆啤酒西昌有限责任公司 ５０，０００，０００．００ －１３，２２１，７０４．６５ －１３，２２１，７０４．６５ 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 ４０，０００，０００．００ ２４３，２４２．１４ ２４３，２４２．１４ 重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司 ４２，０００，０００．００ ３，６２５，３２２．８２ ３，６２５，３２２．８２ 合 计 １６６，４２１，７４４．２２ １０２，７７４，５７２．０３ －１３，６７６，０２８．３３ －１３，６７６，０２８．３３ （５） 股权投资差额明细列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余价值 重庆佳辰生物工程有限公司 ７，９０５，６８０．４６ 溢价投资 １０年 ７９０，５６８．０５ ４，０３７，０９８．７５ 重庆啤酒攀枝花有限责任公司 ９４１，４６３．２５ 溢价投资 １０年 ９４，１４６．３３ ５４１，３４１．３６ 重庆啤酒西昌有限责任公司 ９３７，３７６．１７ 溢价投资 １０年 １２９，７９０．５６ ７１３，８４７．９９ 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 －４４，７１６．７８ 折价投资 １０年 －２，９８１．１２ －４１，７３５．６６ 重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司 －３１，４１２．９９ 折价投资 １０年 －２，０９４．１５ －２９，３１８．８４ 合 计 ９，７０８，３９０．１１ １，００９，４２９．６６ ５，２２１，２３３．６０ ３、主营业务收入和主营业务成本 （１）按主营业务性质列示如下： 主营业务性质 本 年 数 上 年 数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 啤酒销售 ５２２，４８１，６６９．１８ ２６０，０４５，２７６．９８ ３９４，１９３，３７７．９６ １８７，５５５，１３３．２３ 合 计 ５２２，４８１，６６９．１８ ２６０，０４５，２７６．９８ ３９４，１９３，３７７．９６ １８７，５５５，１３３．２３ 55 二 零 零 二 年 年 度 报 告 （２）按业务分部列示如下： 业 务 本 年 数 上 年 数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 啤酒销售 ５２２，４８１，６６９．１８ ２６０，０４５，２７６．９８ ３９４，１９３，３７７．９６ １８７，５５５，１３３．２３ 合 计 ５２２，４８１，６６９．１８ ２６０，０４５，２７６．９８ ３９４，１９３，３７７．９６ １８７，５５５，１３３．２３ （３）按地区分部列示如下： 地 区 本 年 数 上 年 数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 重 庆 ５２２，４８１，６６９．１８ ２６０，０４５，２７６．９８ ３９４，１９３，３７７．９６ １８７，５５５，１３３．２３ 合 计 ５２２，４８１，６６９．１８ ２６０，０４５，２７６．９８ ３９４，１９３，３７７．９６ １８７，５５５，１３３．２３ （４）主营业务收入本年数较上年数增加１２８，２８８，２９１．２２元，增幅３２．５４％，主要系销量 增加所致。 （５）主营业务成本本年数较上年数增加７２，４９０，１４３．７５元，增幅３８．６５％，主要系主营业 务收入增加，主营业务成本相应增加。 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况。 八、关联方关系及其交易 １、存在控制关系的关联方及交易 （１） 存在控制关系的关联方（金额单位：万元） 关联方名称 注册地点 注册资本（万元） 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 重庆啤酒（集团）有限责任公司 重庆石桥铺 １５，６６９ 啤酒业 母公司 国有独资公司 华正兴 重庆佳辰生物工程有限公司 重庆大渡口区陈家坝 ８，７００ 生化制药 子公司 有限责任公司 华正兴 56 二 零 零 二 年 年 度 报 告 重庆啤酒攀枝花有限责任公司 攀枝花市河石坝 ５，５５５．５５ 啤酒业 子公司 有限责任公司 刘明朗 重庆啤酒西昌有限责任公司 西昌市安宁镇 ７，４５０ 啤酒业 子公司 有限责任公司 刘明朗 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 湖南澧县澧阳镇澧阳北路 ５，７１０ 啤酒业 子公司 有限责任公司 陈世杰 重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司 浙江宁海县科技园区 ６，０００ 啤酒业 子公司 有限责任公司 黄明贵 （２）存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元） 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 重庆啤酒（集团）有限责任公司 １５，６６９ １５，６６９ 重庆佳辰生物工程有限公司 ８，７００ ８，７００ 重啤啤酒攀枝花有限责任公司 ５，５５５．５５ ５，５５５．５５ 重庆啤酒西昌有限责任公司 ７，４５０ ７，４５０ 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 ５，７１０ ５，７１０ 重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司 ６，０００ ６，０００ （３）存在控制关系的关联方所持股份或其权益的变动（金额单位：万元） 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 比例 金额 比例 重庆啤酒（集团）有限责任公司 ９，２３６．５ ５４．０６％ ９，２３６．５ ５４．０６％ 重庆佳辰生物工程有限公司 ８，１００ ９３．１０％ ８，１００ ９３．１０％ 重啤啤酒攀枝花有限责任公司 ２，８３３．３３ ５１．００％ ２，８３３．３３ ５１．００％ 重庆啤酒西昌有限责任公司 ５，０００ ６７．１１％ ５，０００ ６７．１１％ 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 ４，０００ ４，０００ ７０．００％ 重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司 ４，２００ ４，２００ ７０．００％ （４）存在控制关系的关联交易 ａ．重庆啤酒（集团）有限责任公司为本公司８５，０００，０００．００元的短期借款提供担 保。 57 二 零 零 二 年 年 度 报 告 ｂ．根据本公司与重庆啤酒（集团）有限责任公司签定的《关于山城牌啤酒注册商 标使用许可合同》及其补充协议，本公司自２００１年１月３日至２００３年１月２日止无偿使用重 庆啤酒（集团）有限责任公司“山城牌”啤酒商标。 ｃ．本公司与重庆啤酒（集团）有限责任公司于２００１年１月１６日签定《提供劳务及 技术服务的协议》，协议确定自２００１年１月１６日起两年内，本公司为重庆啤酒（集团） 有限责任公司有偿提供专业人员服务及技术服务。２００２年度共向重庆啤酒（集团）有限 责任公司收取专业人员服务费４０万元、技术服务费１００万元。 ｄ． 本公司与重庆啤酒（集团）有限责任公司于２００２年４月２８日签定协议，协议约 定，由重庆啤酒（集团）有限责任公司代为办理部分工程项目的相关手续，重庆啤酒（集 团）有限责任公司不收取任何费用。 （５）存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项 目 年末余额 占全部应收（付）款项余额的比例 ２００２年 ２００１年 ２００２年 ２００１年 其他应收款： 重庆啤酒（集团）有限责任公司 ４００，０００．００ １０，３５３，５３５．５９ ０．６７％ ２２．７３％ 应付股利： 重庆啤酒（集团）有限责任公司 １３，８５４，７５０．００ ２４，０１７，０８４．８３ ５４．０６％ ５４．０６％ 2. 本年度无重大不存在控制关系的关联方交易 九、或有事项 截止２００２年１２月３１日，公司没有需要披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截止２００２年１２月３１日，公司没有需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 58 二 零 零 二 年 年 度 报 告 根据控股子公司重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司２００３年１月１３日增资协议和修 改后的章程规定，该公司申请增加注册资本人民币４，０００万元，变更后注册资本为人民 币１０，０００万元。上述注册资本的变更业经重庆天健会计师事务所重天健验字［２００３］１号 验资报告验证确认。该公司注册资本变更后，本公司持有其有表决权资本份额仍为７０％。 除上述事项外，截止２００３年２月１７日本公司没有其他需要披露的重大资产负债表日 后事项中的非调整事项。 十二、其他重大事项 根据《国务院办公厅转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策措施意见的 通知》（国办［２００１］７３号）的规定，重庆市地方税务局以《重庆市地方税务局关于减率 征收重庆啤酒股份有限公司２００２年度企业所得税的批复》（渝地税免［２００３］２４号）批准 同意公司２００２年度企业所得税减按１５％税率征收。 补 充 资 料 资料一、合并利润表附表－－净资产收益率和每股收益 资料二、资产减值准备明细表 １、合并资产减值准备明细表 ２、母公司资产减值准备明细表 资料三、变动异常的报表项目分析 资料一、合并利润表附表－－净资产收益率和每股收益 59 二 零 零 二 年 年 度 报 告 按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下： 净资产收益率（％） 每股收益 报告期 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 利润 ２００２年度 ２００１年度 ２００２年度 ２００１年度 ２００２年度 ２００１年度 ２００２年度 ２００１年度 主营业务利润 ４７．９２ ２８．１１ ４７．６５ ２６．８５ １．６７ ０．９５ １．６７ ０．９５ 营业利润 ９．７３ ８．０２ ９．６８ ７．６６ ０．３４ ０．２７ ０．３４ ０．２７ 净利润 ７．４８ ５．９５ ７．４４ ５．６８ ０．２６ ０．２０ ０．２６ ０．２０ 扣除非常性损益后净利润 ７．４８ ６．４２ ７．４４ ６．１３ ０．２６ ０．２２ ０．２６ ０．２２ 公司法定代表人：华正兴 主管会计工作的公司负责人：陈世杰 公司会计机构负责人：韩西泽 上述财务指标的计算方法： １、全面摊薄的净资产收益率和每股收益 （１）全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 （２）全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 ２、加权平均的净资产收益率和每股收益 （１）加权平均净资产收益率（ＲＯＥ） ＲＯＥ＝Ｐ／（Ｅ０＋ＮＰ÷２＋Ｅｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｅｊ×Ｍｊ÷Ｍ０） 其中：Ｐ为报告期利润；ＮＰ为报告期净利润；Ｅ０为期初净资产；Ｅｉ为报告期发 行新股或债转股等新增净资产；Ｅｊ为报告期回购或现金分红等减少净资产；Ｍ０为报 告期月份数；Ｍｉ为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ为减少净资产 下一月份起至报告期期末的月份数。 （２）加权平均每股收益（ＥＰＳ） ＥＰＳ＝Ｐ／（Ｓ０＋Ｓ１＋Ｓｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｓｊ×Ｍｊ÷Ｍ０） 其中：Ｐ为报告期利润；Ｓ０为期初股份总数；Ｓ１为报告期因公积金转增股本或 股票股利分配等增加股份数；Ｓｉ为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Ｓｊ为 报告期因回购或缩股等减少股份数；Ｍ０为报告期月份数；Ｍｉ为增加股份下一月份起 至报告期期末的月份数；Ｍｊ为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 60 二 零 零 二 年 年 度 报 告 资料二．１ 、合并资产减值准备明细表 编制单位：重庆啤酒股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ３，３４８，０２１．６３ ３，７２６，８８５．５９ ７，０７４，９０７．２２ 其中：应收账款 ２，１２４，５６７．２１ １，３１７，６３７．６８ ３，４４２，２０４．８９ 其他应收款 １，２２３，４５４．４２ ２，４０９，２４７．９１ ３，６３２，７０２．３３ 二、短期投资跌价准备合计 ２，０１６，２４７．８９ ２，０１６，２４７．８９ ０．００ 其中：股票投资 ２，０１６，２４７．８９ ２，０１６，２４７．８９ ０．００ 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 １８，７７１，１７１．０８ ２５１，６２０．９９ １８，５１９，５５０．０９ 其中：房屋、建筑物 ７７９，２４０．１７ ７７９，２４０．１７ 通用设备 ２５５，１８５．０７ ２５５，１８５．０７ 专用设备 １６，５４９，２４０．４５ ２５１，６２０．９９ １６，２９７，６１９．４６ 其他 １，１８７，５０５．３９ １，１８７，５０５．３９ 六、无形资产减值准备 ４，８００，０００．００ ４，８００，０００．００ 其中：专利权 ４，８００，０００．００ ４，８００，０００．００ 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：华正兴 主管会计工作的公司负责人：陈世杰 公司会计机构负责人：韩西泽 61 二 零 零 二 年 年 度 报 告 资料二．２ 、母公司资产减值准备明细表 编制单位：重庆啤酒股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币 元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ２，６１４，３３５．００ ９９，６７２．４４ ３７，１１８．８３ ２，６７６，８８８．６１ 其中：应收账款 １，６５７，９３５．３７ ９９，６７２．４４ １，７５７，６０７．８１ 其他应收款 ９５６，３９９．６３ ３７，１１８．８３ ９１９，２８０．８０ 二、短期投资跌价准备合计 ２，０１６，２４７．８９ ２，０１６，２４７．８９ ０．００ 其中：股票投资 ２，０１６，２４７．８９ ２，０１６，２４７．８９ ０．００ 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 １７，６３０，７１２．１２ １７，６３０，７１２．１２ 其中：房屋、建筑物 ７７９，２４０．１７ ７７９，２４０．１７ 通用设备 专用设备 １５，６７０，６２５．６６ １５，６７０，６２５．６６ 其他 １，１８０，８４６．２９ １，１８０，８４６．２９ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：华正兴 主管会计工作的公司负责人：陈世杰 公司会计机构负责人：韩西泽 62 二 零 零 二 年 年 度 报 告 资料三、变动异常的报表项目分析 会计报表数据变动幅度达 ３０％（含 ３０％）以上，且占公司报表日资产总额 ５％（含 ５％）或报告期利润总额 １０％（含 １０％）以上项目分析： ２００２年１２月３１日（或 ２００１年１２月３１日 项 目 差异变动金额 差异变动幅度（％） 原因分析 ２００２年度） （或２００１年度） 预付账款 ６８，３２３，８２３．０１ ４７，０１１，１６７．２６ ２２０．５８ 注 １、注 ２ ２１，３１２，６５５．７５ 固定资产 １，０６８，６９４，０４７．２７ ８３４，３５５，８０５．５０ ２３４，３３８，２４１．７７ ２８．０９ 注２ 累计折旧 ２９４，２８４，９４６．９５ １０３，８８５，８９８．８１ ３５．３０ 注２ ３９８，１７０，８４５．７６ 短期借款 ３０７，４３０，０００．００ ２０６，６３０，０００．００ １００，８００，０００．００ ４８．７８ 注２ 其他应付款 １１０，８６０，６８０．３１ ７７，５５４，９２２．５１ ３３，３０５，７５７．８０ ４２．９４ 注２ ８０，０００，０００．００ １４，３００，０００．００ ６５，７００，０００．００ ４５９．４４ 注３ 一年内到期的长期负债 少数股东权益 ８８，２９４，６３９．１５ ５２，８５６，１６３．６３ ３５，４３８，４７５．５２ ６７．０５ 注２ 主营业务收入 ７７８，７４６，３０７．６０ ４６６，７１０，３２８．９３ ３１２，０３５，９７８．６７ ６６．８６ 注２ 主营业务成本 ３９４，８００，０３２．０７ ２３５，７７６，２５２．４２ １５９，０２３，７７９．６５ ６７．４５ 注２ ９８，５３７，４２７．１２ ６８，８６８，０３３．８７ ２９，６６９，３９３．２５ ４３．０８ 注２ 主营业务税金及附加 营业费用 １２７，２４５，４９１．４１ ４８，０４３，９８４．４７ ７９，２０１，５０６．９４ １６４．８５ 注 ２、注 ４ 管理费用 ７８，４２４，８６８．６３ ５３，８７５，１１６．２９ ２４，５４９，７５２．３４ ４５．５７ 注２ 财务费用 ２５，９５５，４２３．８７ １９，３５９，２３５．８７ ６，５９６，１８８．００ ３４．０７ 注２ 原因分析： 注 1：预付账款年末数较年初数增加 ４７，０１１，１６７．２６ 元、增幅 ２２０．５８％，主要原因 系：①本年治疗性乙肝多肽等项目的工程及设备预付款有较大增加；②本年增加合并会 计报表主体，导致预付账款有较大增加。 注 ２：本年内合并会计报表范围新增了湖南重庆啤酒国人有限责任公司、重庆啤酒 集团宁波大梁山有限公司两个会计主体，导致 ２００２ 年度合并会计报表中部分项目增幅 较大。 注 ３：公司长期借款中有 ８，０００ 万元将于一年内陆续到期。 63 二 零 零 二 年 年 度 报 告 注４：自２００１年６月起，重庆地区啤酒产品由原包销给重庆山城啤酒联合销售公司 转为自销，导致２００２年度营业费用中的运输费用及促销费用等增幅较大。 64 二 零 零 二 年 年 度 报 告 十一、备 查 文 件 （一）、载有董事长亲笔签名的年度报告文本； （二）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表； （三）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿； （五）、公司章程。 （六）、文件备置地点：公司证券部。 重 庆 啤 酒 股 份 有 限 公 司 董事长（签字）：华正兴 二零零三年二月十七日 65 二 零 零 二 年 年 度 报 告 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：重庆啤酒股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 资 产 附注编号 年末数 年初数 负债及股东权益 附注编号 年末数 年初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 五、1 １３１，２７２，６３６．８６ １３５，２７４，５３３．０３ 短期借款 五、１２ ３０７，４３０，０００．００ ２０６，６３０，０００．００ 短期投资 五、2 １３，５１３，８９４．７８ １８，４７２，３４７．１１ 应付票据 五、１３ １４，１７６，０００．００ １１，９００，０００．００ 应收票据 五、3 ８００，０００．００ 应付账款 五、１４ ３８，０４２，２４２．０２ ４１，１２２，２７３．６７ 应收股利 预收账款 五、１４ ９，０５２，４６５．７１ ３，３６２，５９１．３８ 应收利息 应付工资 五、１５ ３，１９２，５７２．７４ ３，４６２，６７６．１５ 应收账款 五、4 ４６，９８４，０４３．５０ ３８，３６５，２４６．２１ 应付福利费 ８，３７７，０３９．０１ ６，３５８，９２８．２８ 其他应收款 五、4 ５５，６８７，６８６．７６ ４４，３３２，８８８．０１ 应付股利 五、１６ ２５，６３０，８００．００ ４４，４２６，７２０．００ 预付账款 五、5 ６８，３２３，８２３．０１ ２１，３１２，６５５．７５ 应交税金 五、１７ ３４，００２，２３６．５１ ３８，３４５，１７６．６６ 应收补贴款 其他应交款 五、１８ １，６２９，０５５．５９ ５３５，４１７．４６ 存货 五、6 ２４６，８６３，０１３．１０ ２０９，１２６，９３８．９９ 其他应付款 五、１４ １１０，８６０，６８０．３１ ７７，５５４，９２２．５１ 待摊费用 五、7 ３，７０８，１６５．６７ １，９７２，４２４．２３ 预提费用 五、１９ ７，３６８．４０ １７３，０７０．００ 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 五、２０ ８０，０００，０００．００ １４，３００，０００．００ 流动资产合计 ５６７，１５３，２６３．６８ ４６８，８５７，０３３．３３ 其他流动负债 长期投资： 长期股权投资 五、8 ５，２２１，２３３．６０ ６，３０６，７９３．０３ 流动负债合计 ６３２，４００，４６０．２９ ４４８，１７１，７７６．１１ 其中：合并价差 五、8 ５，２２１，２３３．６０ ６，３０６，７９３．０３ 长期负债： 长期债权投资 长期借款 五、２１ ９９，３００，０００．００ １００，４７７，６５６．１６ 长期投资合计 ５，２２１，２３３．６０ ６，３０６，７９３．０３ 应付债券 固定资产： 长期应付款 固定资产原价 五、9 １，０６８，６９４，０４７．２７ ８３４，３５５，８０５．５０ 专项应付款 减：累计折旧 五、9 ３９８，１７０，８４５．７６ ２９４，２８４，９４６．９５ 其他长期负债 固定资产净值 ６７０，５２３，２０１．５１ ５４０，０７０，８５８．５５ 长期负债合计 ９９，３００，０００．００ １００，４７７，６５６．１６ 减：固定资产减值准备 五、9 １８，５１９，５５０．０９ １８，７７１，１７１．０８ 递延税项： 固定资产净额 ６５２，００３，６５１．４２ ５２１，２９９，６８７．４７ 递延税款贷项 工程物资 在建工程 五、10 ５０，７９６，１８４．３０ ４５，８０５，５５１．３５ 负债合计 ７３１，７００，４６０．２９ ５４８，６４９，４３２．２７ 固定资产清理 少数股东权益 ８８，２９４，６３９．１５ ５２，８５６，１６３．６３ 固定资产合计 ７０２，７９９，８３５．７２ ５６７，１０５，２３８．８２ 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 五、２２ １７０，８７２，０００．００ １７０，８７２，０００．００ 无形资产 五、11 １３８，３８０，９７６．７８ １３５，８７２，８６５．３１ 资本公积 五、２３ ３３７，３６４，５４７．９２ ３３７，３６４，５４７．９２ 长期待摊费用 １，９９９，５７９．９６ 盈余公积 五、２４ ７５，７８４，７２９．３４ ６６，８７３，８７８．２０ 其他长期资产 其中：法定公益金 五、２４ ３６，０４５，３７８．０３ ３１，５８９，９５２．４６ 无形资产及其他资产合计 １４０，３８０，５５６．７４ １３５，８７２，８６５．３１ 未分配利润 五、２５ １１，５３８，５１３．０４ １，５２５，９０８．４７ 递延税项： 外币报表折算差额 递延税款借项 股东权益合计 ５９５，５５９，７９０．３０ ５７６，６３６，３３４．５９ 资产总计 １，４１５，５５４，８８９．７４ １，１７８，１４１，９３０．４９ 负债及股东权益合计 １，４１５，５５４，８８９．７４ １，１７８，１４１，９３０．４９ 公司法定代表人：华正兴 主管会计工作的公司负责人：陈世杰 公司会计机构负责人：韩西泽 合并利润及利润分配表 编制单位：重庆啤酒股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 五、26 ７７８，７４６，３０７．６０ ４６６，７１０，３２８．９３ 减：主营业务成本 五、26 ３９４，８００，０３２．０７ ２３５，７７６，２５２．４２ 主营业务税金及附加 五、27 ９８，５３７，４２７．１２ ６８，８６８，０３３．８７ 二、主营业务利润 ２８５，４０８，８４８．４１ １６２，０６６，０４２．６４ 加：其他业务利润 五、28 ４，１７８，７９８．２６ ５，４５０，５２９．４０ 减：营业费用 五、29 １２７，２４５，４９１．４１ ４８，０４３，９８４．４７ 管理费用 五、30 ７８，４２４，８６８．６３ ５３，８７５，１１６．２９ 财务费用 五、31 ２５，９５５，４２３．８７ １９，３５９，２３５．８７ 三、营业利润 ５７，９６１，８６２．７６ ４６，２３８，２３５．４１ 加：投资收益 五、32 －２，７４４，５１５．６８ －１０，２２２，３３４．３７ 补贴收入 五、33 ４１９，５２７．００ ９０１，１０８．００ 营业外收入 五、34 ３７８，１９１．２３ ３，５１５，５７１．６１ 减：营业外支出 五、35 ６５２，１９４．８１ ３３０，６９４．３５ 四、利润总额 ５５，３６２，８７０．５０ ４０，１０１，８８６．３０ 减：少数股东损益 ２６２，９９２．３３ －１，３７１，４５４．６２ 减：所得税 １０，５４５，６２２．４６ ７，１８６，１３５．３４ 五、净利润 ４４，５５４，２５５．７１ ３４，２８７，２０５．５８ 加：年初未分配利润 １，５２５，９０８．４７ １８，５９３，００４．５５ 其他转入 六、可供分配的利润 ４６，０８０，１６４．１８ ５２，８８０，２１０．１３ 减：提取法定盈余公积 ４，４５５，４２５．５７ ３，４６３，７９０．８３ 提取法定公益金 ４，４５５，４２５．５７ ３，４６３，７９０．８３ 七、可供投资者分配的利润 ３７，１６９，３１３．０４ ４５，９５２，６２８．４７ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ２５，６３０，８００．００ ４４，４２６，７２０．００ 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 １１，５３８，５１３．０４ １，５２５，９０８．４７ 补充资料： 项 目 附注编号 本年数 上年数 １、 出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、 自然灾害发生的损失 ３、 会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、 会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、 债务重组损失 ６、 其他 公司法定代表人：华正兴 主管会计工作的公司负责人：陈世杰 公司会计机构负责人：韩西泽 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：重庆啤酒股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 金 额 项 目 附注编号 金 额 一、 经营活动产生的现金流量： １． 将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ８９５，５２０，１７７．３５ 净利润 ４４，５５４，２５５．７１ 收到的税费返还 ５４５，８４５．００ 加：少数股东损益 ２６２，９９２．３３ 收到的其他与经营活动有关的现金 五、36 ６８，８５９，０４３．７０ 计提资产减值准备 ３，４７５，２６４．６０ 现金流入小计 ９６４，９２５，０６６．０５ 固定资产折旧 ６３，８６３，２３９．３８ 购买商品、接受劳务支付的现金 ４２９，３８１，１２８．２７ 无形资产摊销 ３，９９０，１７０．０１ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７７，９０９，３２３．５５ 长期待摊费用摊销 支付的各项税款 ２０４，１２８，３４０．１９ 待摊费用减少（减：增加） －１，７３５，７４１．４４ 支付的其他与经营活动有关的现金 五、36 １２９，２３０，６７０．８４ 预提费用增加（减：减少） －１６５，７０１．６０ 现金流出小计 ８４０，６４９，４６２．８５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ２４６，５９１．６５ 经营活动产生的现金流量净额 １２４，２７５，６０３．２０ 固定资产报废损失 财务费用 ２５，９５５，４２３．８７ 二、 投资活动产生的现金流量： 投资损失（减：收益） ２，７４４，５１５．６８ 收回投资所收到的现金 递延税款贷项（减：借项） 取得投资收益所收到的现金 存货的减少（减：增加） －３７，７３６，０７４．１１ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 １５６，２１５．００ 经营性应收项目的减少（减：增加） －２０，７７３，５９６．０４ 收到的其他与投资活动有关的现金 １，２３７，４４７．６５ 经营性应付项目的增加（减：减少） ３９，５９４，２６３．１６ 现金流入小计 １，３９３，６６２．６５ 其他 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １４９，６１５，７４３．４５ 经营活动产生的现金流量净额 １２４，２７５，６０３．２０ 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １４９，６１５，７４３．４５ 投资活动产生的现金流量净额 －１４８，２２２，０８０．８０ 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２． 不涉及现金收支的投资和筹资活动 借款所收到的现金 ３７７，８８０，０００．００ 债务转资本 收到的其他与筹资活动有关的现金 一年内到期的可转换债券 现金流入小计 ３７７，８８０，０００．００ 融资租入固定资产 偿还债务所支付的现金 ２８６，４０７，６５６．１６ 发生筹资费用所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ７１，５２７，７６２．４１ 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 ３５７，９３５，４１８．５７ ３． 现金及现金等价物净增加情况： 筹资活动产生的现金流量净额 １９，９４４，５８１．４３ 现金的期末余额 １３１，２７２，６３６．８６ 减：现金的期初余额 １３５，２７４，５３３．０３ 四、 汇率变动对现金的影响 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 五、 现金及现金等价物净增加额 －４，００１，８９６．１７ 现金及现金等价物净增加额 －４，００１，８９６．１７ 公司法定代表人：华正兴 主管会计工作的公司负责人：陈世杰 公司会计机构负责人：韩西泽 资 产 负 债 表 编制单位：重庆啤酒股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 资 产 附注编号 年末数 年初数 负债及股东权益 附注编号 年末数 年初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 ６６，９４８，１７０．９１ ６３，９８８，７２０．８６ 短期借款 ２４１，６３０，０００．００ １９６，６３０，０００．００ 短期投资 １３，５１３，８９４．７８ １８，４７２，３４７．１１ 应付票据 ５，１００，０００．００ １１，９００，０００．００ 应收票据 应付账款 １７，８３５，０８３．６５ ２６，９３８，６２７．０５ 应收股利 预收账款 ２５，８８８．３７ ３，２８４，９８６．３５ 应收利息 应付工资 ６０，７８５．２０ 应收账款 六、１ ３２，６６８，８３９．８０ ３１，５００，７７２．１２ 应付福利费 ６，２９３，８４４．２０ ５，１７７，６８８．０４ 其他应收款 六、１ ３２，４６７，５５２．６７ ４８，７１０，７１７．００ 应付股利 ２５，６３０，８００．００ ４４，４２６，７２０．００ 预付账款 ３４，６５９，１６５．６３ 应交税金 －３３，６９１．５７ ４，７３９，１４４．３１ 应收补贴款 其他应交款 ２０６，１８５．０６ ２１４，７１５．００ 存货 １７０，７５１，０２６．５９ １８２，２６３，８１５．５４ 其他应付款 ８１，５０４，３６１．８５ ７２，３４２，４５７．１２ 待摊费用 ２，３１５，９７２．５１ １，７４８，８９１．７６ 预提费用 ７，３６８．４０ 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 ８０，０００，０００．００ １４，３００，０００．００ 流动资产合计 ３５３，３２４，６２２．８９ ３４６，６８５，２６４．３９ 其他流动负债 长期投资： 长期股权投资 六、２ ２５１，０３３，１３１．４１ １６９，８１１，１０４．３１ 流动负债合计 ４５８，２６０，６２５．１６ ３７９，９５４，３３７．８７ 其中：合并价差 长期负债： 长期债权投资 长期借款 ５９，３００，０００．００ ９９，３００，０００．００ 长期投资合计 ２５１，０３３，１３１．４１ １６９，８１１，１０４．３１ 应付债券 固定资产： 长期应付款 固定资产原价 ６８５，７８３，１８６．４２ ６８０，９５２，７５２．３６ 专项应付款 减：累计折旧 ２９２，８９８，３２８．５２ ２５１，０１５，７８６．２４ 其他长期负债 固定资产净值 ３９２，８８４，８５７．９０ ４２９，９３６，９６６．１２ 长期负债合计 ５９，３００，０００．００ ９９，３００，０００．００ 减：固定资产减值准备 １７，６３０，７１２．１２ １７，６３０，７１２．１２ 递延税项： 固定资产净额 ３７５，２５４，１４５．７８ ４１２，３０６，２５４．００ 递延税款贷项 工程物资 在建工程 １２，２１５，３０５．４８ ４，８３５，９９０．５８ 负债合计 ５１７，５６０，６２５．１６ ４７９，２５４，３３７．８７ 固定资产清理 固定资产合计 ３８７，４６９，４５１．２６ ４１７，１４２，２４４．５８ 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 １７０，８７２，０００．００ １７０，８７２，０００．００ 无形资产 １１９，２９３，６２９．９４ １２２，２５２，０５９．１８ 资本公积 ３３７，３６４，５４７．９２ ３３７，３６４，５４７．９２ 长期待摊费用 １，９９９，５７９．９６ 盈余公积 ７５，７８４，７２９．３４ ６６，８７３，８７８．２０ 其他长期资产 其中：法定公益金 ３６，０４５，３７８．０３ ３１，５８９，９５２．４６ 无形资产及其他资产合计 １２１，２９３，２０９．９０ １２２，２５２，０５９．１８ 未分配利润 １１，５３８，５１３．０４ １，５２５，９０８．４７ 递延税项： 外币报表折算差额 递延税款借项 股东权益合计 ５９５，５５９，７９０．３０ ５７６，６３６，３３４．５９ 资产总计 １，１１３，１２０，４１５．４６ １，０５５，８９０，６７２．４６ 负债及股东权益合计 １，１１３，１２０，４１５．４６ １，０５５，８９０，６７２．４６ 公司法定代表人：华正兴 主管会计工作的公司负责人：陈世杰 公司会计机构负责人：韩西泽 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：重庆啤酒股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 六、3 ５２２，４８１，６６９．１８ ３９４，１９３，３７７．９６ 减：主营业务成本 六、3 ２６０，０４５，２７６．９８ １８７，５５５，１３３．２３ 主营业务税金及附加 ６７，６１３，５６４．９４ ５８，６９７，３４７．６０ 二、主营业务利润 １９４，８２２，８２７．２６ １４７，９４０，８９７．１３ 加：其他业务利润 ３，９８４，２１４．５１ ６，２４４，２０１．９０ 减：营业费用 ７３，７１７，２４２．１７ ４０，４８３，３３５．５７ 管理费用 ４８，８３３，５４２．１３ ４１，５４３，５４０．６９ 财务费用 ２１，２４０，２９６．１０ ２１，２４３，３３８．３２ 三、营业利润 ５５，０１５，９６１．３７ ５０，９１４，８８４．４５ 加：投资收益 －２，５１３，０５８．９２ －１２，７２２，４３６．７７ 补贴收入 营业外收入 ２０７，３２１．３６ ３，２４４，５２６．２１ 减：营业外支出 ２６０，７１６．６３ ７２，６３１．００ 四、利润总额 ５２，４４９，５０７．１８ ４１，３６４，３４２．８９ 减：所得税 ７，８９５，２５１．４７ ６，７２６，４３４．５９ 五、净利润 ４４，５５４，２５５．７１ ３４，６３７，９０８．３０ 加：年初未分配利润 １，５２５，９０８．４７ １８，２４２，３０１．８３ 其他转入 六、可供分配的利润 ４６，０８０，１６４．１８ ５２，８８０，２１０．１３ 减：提取法定盈余公积 ４，４５５，４２５．５７ ３，４６３，７９０．８３ 提取法定公益金 ４，４５５，４２５．５７ ３，４６３，７９０．８３ 七、可供投资者分配的利润 ３７，１６９，３１３．０４ ４５，９５２，６２８．４７ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ２５，６３０，８００．００ ４４，４２６，７２０．００ 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 １１，５３８，５１３．０４ １，５２５，９０８．４７ 补充资料： 项 目 附注编号 本年数 上年数 １、 出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、 自然灾害发生的损失 ３、 会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、 会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、 债务重组损失 ６、 其他 公司法定代表人：华正兴 主管会计工作的公司负责人：陈世杰 公司会计机构负责人：韩西泽 现 金 流 量 表 编制单位：重庆啤酒股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 金 额 项 目 附注编号 金 额 一、 经营活动产生的现金流量： １． 将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ６０６，８５０，４９８．９１ 净利润 ４４，５５４，２５５．７１ 收到的税费返还 加：计提资产减值准备 ６２，５５３．６１ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３４，７５２，８７２．０９ 固定资产折旧 ４４，１４８，９５３．７４ 现金流入小计 ６４１，６０３，３７１．００ 无形资产摊销 ２，９５８，４２９．２４ 购买商品、接受劳务支付的现金 ２７２，８７０，７５２．１３ 长期待摊费用摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 ５３，４８７，３７６．１６ 待摊费用减少（减：增加） －５６７，０８０．７５ 支付的各项税款 １４１，０６３，２８９．３１ 预提费用增加（减：减少） ７，３６８．４０ 支付的其他与经营活动有关的现金 ４６，１９４，４３３．１８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） １５９，７７２．３２ 现金流出小计 ５１３，６１５，８５０．７８ 固定资产报废损失 经营活动产生的现金流量净额 １２７，９８７，５２０．２２ 财务费用 ２１，２４０，２９６．１０ 投资损失（减：收益） ２，５１３，０５８．９２ 二、 投资活动产生的现金流量： 递延税款贷项（减：借项） 收回投资所收到的现金 存货的减少（减：增加） １１，５１２，７８８．９５ 取得投资收益所收到的现金 经营性应收项目的减少（减：增加） １５，０７５，０９６．６５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 经营性应付项目的增加（减：减少） －１３，６７７，９７２．６７ 收到的其他与投资活动有关的现金 ７１１，８３７．５８ 其他 现金流入小计 ７１１，８３７．５８ 经营活动产生的现金流量净额 １２７，９８７，５２０．２２ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ４８，１２０，７３７．２１ 投资所支付的现金 ８２，０００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １３０，１２０，７３７．２１ 投资活动产生的现金流量净额 －１２９，４０８，８９９．６３ 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２． 不涉及现金收支的投资和筹资活动 借款所收到的现金 ３２１，３３０，０００．００ 债务转资本 收到的其他与筹资活动有关的现金 一年内到期的可转换债券 现金流入小计 ３２１，３３０，０００．００ 融资租入固定资产 偿还债务所支付的现金 ２５０，６３０，０００．００ 发生筹资费用所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ６６，３１９，１７０．５４ 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 ３１６，９４９，１７０．５４ ３． 现金及现金等价物净增加情况： 筹资活动产生的现金流量净额 ４，３８０，８２９．４６ 现金的期末余额 ６６，９４８，１７０．９１ 减：现金的期初余额 ６３，９８８，７２０．８６ 四、 汇率变动对现金的影响 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 五、 现金及现金等价物净增加额 ２，９５９，４５０．０５ 现金及现金等价物净增加额 ２，９５９，４５０．０５ 公司法定代表人：华正兴 主管会计工作的公司负责人：陈世杰 公司会计机构负责人：韩西泽