大通燃气(000593)宝光药业2004年年度报告

四川宝光药业科技开发股份有限公司 SICHUAN BAOGUANG PHARMACEUTICAL TECHNOLOGY CO.,LTD. 二 00 四年年度报告 ANNUAL REPORT 二00五年四月十六日 宝光药业 2004 年年度报 告 2004年年度报告目录 一、公司基本情况简介………………………………………2 二、会计数据和业务数据摘要…………………………………3 三、股本变动及股东情况………………………………………5 四、董事、监事、高级管理人员和员工的情况………………8 五、公司治理结构………………………………………………11 六、股东大会简介……………………………………………13 七、董事会报告…………………………………………………14 八、监事会报告…………………………………………………22 九、重要事项……………………………………………………24 十、财务报告…………………………………………………27 十一、备查文件目录……………………………………………69 １ 宝光药业 2004 年年度报 告 四川宝光药业科技开发股份有限公司 二00四年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 独立董事傅代国先生因工作原因未能出席本次会议，董事郑蜀闽女士因 身体原因未能出席本次会议。 公司董事长杨先本先生、总经理刘毅先生、主管会计工作及会计机构负 责人黎莉女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 一、 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：四川宝光药业科技开发股份有限公司 公司英文名称：SICHUAN BAOGUANG PHARMACEUTICAL TECHNOLOGY CO.,LTD. 公司英文名称缩写：BaoGuang Pharm. 2、公司法定代表人：杨先本 3、公司董事会秘书：郑蜀闽 公司董事会证券事务代表：黄乐帅 联系地址：四川省成都市建设路55号 电 话： （028）84312393 传 真： （028）84321499 电子信箱：hldb@mail.sc.cninfo.net 4、公司注册及办公地址：四川省成都市建设路55号 邮政编码：610051 公司电子信箱：hldb@mail.sc.cninfo.net 5、公司信息披露报纸：《上海证券报》 公司刊登年报网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司董事会办公室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：宝光药业 ２ 宝光药业 2004 年年度报 告 股票代码：000593 7、其他有关资料 公司变更注册登记日期：2003年7月31日 公司首次注册登记日期：1994年1月1日 公司注册登记地：四川省成都市 企业法人营业执照注册号：5101001802788 税务登记号码：510108201961879 公司未流通股票的托管机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 公司聘请的会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：成都市洗面桥街5号 二、 会计数据和业务数据摘要 (一)公司2004年度会计数据摘要 项 目 金 额（元） 利润总额 2,079,811.48 净利润 576,976.06 扣除非经常性损益后的净利润 -6,009,214.00 主营业务利润 63,472,284.66 其他业务利润 11,228,554.55 营业利润 4,171,119.81 投资收益 -2,674,897.05 补贴收入 00.00 营业外收支净额 583,588.72 经营活动产生的现金流量净额 32,752,601.83 现金及现金等价物净增减额 -3,562,383.66 （二）2004 年度扣除的非经常性损益项目和金额： 项 目 金 额（元） 处置固定资产 -560,297.84 转让无形资产 1,133,400.00 短期投资收益 -204,152.47 减值准备冲回 6,206,753.81 其他营业外收支净额 10,486.56 合计 6,586,190.06 ３ 宝光药业 2004 年年度报 告 （三）公司前三年的主要会计数据和财务指标 2002年 项 目 2004年 2003年 调整后 调整前 主营业务收入（元） 182,257,633.92 127,800,566.13 204,231,593.75 204,231,593.75 净利润（元） 576,976.06 4,446,106.46 -35,904,221.94 -34,050,106.94 总资产（元） 595,614,789.73 582,972,508.86 507,719,988.63 509,574,103.63 股东权益（不含少数股东权益） （元） 276,133,252.18 275,430,554.69 270,911,270.97 272,765,385.97 每股收益（元/股） 0.003 0.023 -0.19 -0.18 每股净资产（元/股） 1.451 1.447 1.42 1.43 调整后的每股净资产（元/股） 1.393 1.419 1.41 1.42 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.172 0.114 0.02 0.02 净资产收益率（%） 0.209 1.614 -13.25 -12.48 （四）利润表附表（按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益）： 净资产收益率（%） 每股收益（元／股） 报告期利润 金 额（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 63,472,284.66 22.99 20.66 0.334 0.334 营业利润 4,171,119.81 1.51 1.50 0.022 0.022 净利润 576,976.06 0.21 0.21 0.003 0.003 扣除非经常性损益后 -6,009,214.00 -2.18 -2.21 -0.032 -0.032 的净利润 （五）报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 190,307,288.00 68,205,614.51 31,803,913.52 2,234,866.29 -14,886,261.34 275,430,554.69 本期增加 125,721.43 576,976.06 702,697.49 本期减少 - 期末数 190,307,288.00 68,331,335.94 31,803,913.52 2,234,866.29 -14,309,285.28 276,133,252.18 收回子公司成都 华商科技发展有 变动原因 限责任公司少数 本年实现净利润 股东权益 ４ 宝光药业 2004 年年度报 告 三、 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表（截止2004年12月31日） 数量单位：股 本次变动增减(+,-) 本次变 本次变 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 动前 动后 转 股 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 49,256,886 49,256,886 其中： 国家持有股份 16,256,886 －16,256,886 －16,256,886 0 国有法人股 33,000,000 33,000,000 境内法人持有股份 ＋16,256,886 ＋16,256,886 16,256,886 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 78,731,268 78,731,268 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 127,988,154 127,988,154 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 62,319,134 62,319,134 其中：高级管理人员持股 87,072 -40,040 -40,040 47,032 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 62,319,134 62,319,134 三、股份总数 190,307,288 190,307,288 注： 1、本报告期内，因陈炜、王永平先生不再担任本公司高管，其所持股份 40,040 股解冻，致使本期高管 股减少 40,040 股。 2、报告期内，成都市国有资产投资经营公司将其持有的本公司 16,256,886 股国家股（占总股本 8.54％）协议 转让给四川省佳乐企业集团有限公司， 该股权转让已获得国务院国有资产监督管理委员会《国资产权［2004］910 ５ 宝光药业 2004 年年度报 告 号文》的批准，并于 2004 年 10 月 29 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权过户手续,成为 本公司的第二大股东，该部分股权性质相应变为非国有股。相关公告刊登在 2004 年 10 月 27 日、11 月 2 日的《中 国证券报》上。 2、股票发行与上市情况 （1）至报告期末为止的前三年，本公司未有股票发行的情况。 （2）报告期内，本公司没有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债 券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起股份总数及股本结构变动的情况。 （二）股东情况介绍 1、报告期末股东总数 截止2004年12月31日，本公司共有股东15,070户。 2、公司前十名股东持股情况（截止2004年12月31日） 序 年度内 年末持股 比例 质押或冻结 股东名称 股份类别 股东持股性质 号 增减 数量 （％） 的股份数量 国有法人股 33,000,000 1 四川郎酒集团有限责任公司 54,252,000 28.51 未流通 定向法人股 21,252,000 21,252,000 2 四川省佳乐企业集团有限公司 ＋16,256,886 16,256,886 8.54 未流通 0.00 非国有股 3 成都市同乐房屋开发有限责任公司 8,008,000 4.21 未流通 8,008,000 定向法人股 4 泸州宝光集团有限公司 6,160,000 3.24 未流通 6,160,000 定向法人股 5 成都鑫同盛实业发展有限公司 5,852,000 3.08 未流通 0.00 定向法人股 6 浙江物产元通机电（集团）有限公司 4,928,000 2.59 未流通 0.00 定向法人股 7 成都恒合实业有限责任公司 3,080,000 1.62 未流通 0.00 定向法人股 8 成都市国有资产投资经营公司 －16,256,886 2,458,148 1.29 未流通 0.00 定向法人股 9 成都中核新材料股份有限公司 2,288,000 1.20 未流通 0.00 定向法人股 10 深圳市世代创业投资有限公司 2,288,000 1.20 未流通 0.00 定向法人股 注：(1)持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东，分别为四川郎酒集团有限责任公司与四川省佳乐企业集团有 限公司。报告期内，成都市国有资产投资经营公司将其持有的本公司 16,256,886 股国家股（占总股本 8.54％） 协议转让给四川省佳乐企业集团有限公司， 该股权转让已获得国务院国有资产监督管理委员会《国资产权［2004］ 910 号文》的批准，并于 2004 年 10 月 29 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权过户手续, 并成为本公司的第二大股东。相关公告刊登在 2004 年 10 月 27 日、11 月 2 日的《中国证券报》上。 （2）2003年4月11日，本公司第一大股东四川郎酒集团有限责任公司、第三大股东成都市同乐房屋开发有限 责任公司、第四大股东泸州宝光集团有限公司分别将其持有的本公司境内定向法人股质押给中国光大银行成都分 行办理授信业务，因该笔授信业务已到期，双方已于2004年5月21日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公 司办理了股权解除质押登记，同时双方重新签定了股权质押合同并办理了登记手续，以上股权质押事宜公告于 ６ 宝光药业 2004 年年度报 告 2004年5月22日的《中国证券报》上。 （3）本公司前十位股东中泸州宝光集团有限公司与四川郎酒集团有限责任公司存在关联关系；成都市同乐 房屋开发有限责任公司的法定代表人汪俊刚先生与四川郎酒集团有限责任公司法定代表人汪俊林先生之间属弟 兄关系，存在关联关系。 除此外，本公司第一大股东四川郎酒集团有限责任公司与其余七名股东之间不存在关联关系，也不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其余七名股东之间有无关联关系本公司不详，也未 知其之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、公司前十名流通股股东持股情况（截止2004年12月31日） 序号 股东名称 年末持股数量 股份种类 1 林 伟 250,000 A股 2 杨小娥 236,779 A股 3 白文红 198,275 A股 4 胡明安 190,062 A股 5 李 建 170,000 A股 6 洪秀萍 160,842 A股 7 北京泛太讯怡计算机技术有限公司 160,050 A股 8 孙燕林 157,700 A股 9 屈 亮 156,950 A股 10 廖少达 154,000 A股 前十名流通股股东之间以及前十名流通股股东和前十名股东之间有无关联关系本公司不详，也未知其是否 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4、本公司控股股东介绍 四川郎酒集团有限责任公司，持有本公司股份 54,252,000 股，占本公司总股份的比例为 28.51%，为公司第一大股东。法定代表人：汪俊林先生；注册资本：18,000 万元；成立日期：1998 年 3 月；公司经营范围：白酒生产、销售，中西成药，电力生产、供应，印刷制品，成品油零售。 5、公司与实际控制人之间的产权和控制关系： 古蔺县国有资产经营公司 76.56% 四川郎酒集团有限责任公司 28.51% 四川宝光药业科技开发股份有限公司 ７ 宝光药业 2004 年年度报 告 注：2002年3月，经古蔺县人民政府批准，将其持有的本公司第一大股东四川郎酒集团有限 责任公司76.56%的股权转让给泸州宝光集团有限公司，该转让事项正在上报审批过程中。 附——泸州宝光集团有限公司简介：持有本公司股份 6,160,000 股，占本公司总股份的比例为 3.24%，为公司第四大股东。法定代表人：汪俊林先生；注册资本：4000 万元；成立日期：1997 年 3 月；公司为民营企业，其中汪俊林先生持股 76.00%；主要经营范围：中成药、西药、中药材、 保健药品及保健品的开发、生产、销售；建筑材料，日用化工，服装，百货的销售；包装装潢印 刷，饮食服务，房地产开发。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高管人员情况 1、基本情况 职 务 姓名 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 董事长 杨先本 男 52岁 2002.12----2005.05 0股 0股 董 事 汪俊林 男 42岁 2002.05----2005.05 0股 0股 董事、总经理 刘 毅 男 34岁 2003.02----2005.05 0股 0股 董事、副总经理 龚德泉 男 41岁 2003.09----2005.05 0股 0股 独立董事 张合金 男 49岁 2003.09----2005.05 0股 0股 独立董事 傅代国 男 40岁 2002.05----2005.05 0股 0股 独立董事 曹 军 男 38岁 2002.05----2005.05 0股 0股 董 事 姜 涛 男 31岁 2003.02----2005.05 0股 0股 董事、董事会秘书 郑蜀闽 女 32岁 2003.02----2005.05 0股 0股 监事会召集人 伍贵森 男 52岁 2002.05----2005.05 0股 0股 监 事 杜生慧 女 56岁 2002.05----2005.05 16,016股 16,016股 监 事 金 梅 女 48岁 2003.09----2005.05 0股 0股 监 事 胡尚琛 男 43岁 2002.05----2005.05 0股 0股 副总经理 蔡 明 男 39岁 2002.05----2005.05 15,000股 15,000股 总会计师 黎 莉 女 48岁 2002.05----2005.05 16,016股 16,016股 2、公司董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 杨先本 现任本公司董事长、四川宝光药业股份有限公司董事长、成都华联商厦有限责任公 ８ 宝光药业 2004 年年度报 告 司董事长、成都华商科技发展有限责任公司董事长，历任泸州宝光集团有限公司副总经理、四川 郎信投资有限公司总经理、本公司副总经理、总经理、副董事长。 汪俊林 现任本公司董事、泸州宝光集团有限公司董事长、四川郎酒集团有限责任公司董事 长，历任四川长江工程机械集团有限公司董事长兼党委副书记、四川宝光药业股份有限公司董事 长、本公司董事长。 刘 毅 现任本公司总经理、董事、四川宝光能源有限责任公司董事长，先后就职于成都无 缝钢管厂、华夏证券有限公司、曾任本公司独立董事。 龚德泉 现任本公司董事、副总经理、四川宝光药业股份有限公司总经理，先后就职于成都 龙泉驿区卫生局、泸州宝光药业集团有限公司等。 郑蜀闽 现任本公司董事、董事会秘书，历任本公司董事会及总经理办公室主任助理、董事 会证券事务代表。 姜 涛 现任本公司董事、总经理助理兼总经理办公室主任，历任本公司总经理办公室主任 助理、副主任。 傅代国 现任本公司独立董事、四川禾嘉股份有限公司独立董事、西南财经大学会计学院副 院长、教授，历任西南财经大学会计学院讲师、教研室副主任。 曹 军 现任本公司独立董事、北京云汉经略投资咨询有限公司董事长，历任巴黎巴国际金 融公司回购助理、中信证券投行部总经理助理、中国证券市场研究设计中心经理、北京君合慧业 投资咨询公司总经理。 张合金 现任本公司独立董事、西藏珠峰工业股份有限公司独立董事、西南财经大学金融学 院教授，历任中国财政学会理事、四川省政府科技顾问团成员、西南财经大学副教授、日本筑波 大学客座教授。 伍贵森 现任本公司监事会召集人、本公司党委书记、工会主席，历任本公司党委委员、监 事。 胡尚琛 现任本公司监事、四川郎酒集团有限公司财务经理。历任长江挖掘机厂财务处财务 科长、四川长江工程机械集团有限公司财务部部长助理、泸州宝光集团有限公司财务部主办会计、 四川郎信投资有限责任公司财务经理。 杜生慧 现任本公司监事（职工代表推荐），历任本公司审计科副科长、审计监察室主任。 金 梅 现任本公司监事、四川宝光药业股份有限公司财务总监、董事，曾就职于泸州炭黑 ９ 宝光药业 2004 年年度报 告 厂工矿主办会计、泸州曲酒专业公司主办会计、泸州宝光集团有限公司财务部经理。 蔡 明 现任本公司副总经理、成都华联商厦有限责任公司总经理，历任本公司总经理办公 室副主任、证券部副经理、经理、董事会秘书、副总经理，成都华商实业有限责任公司总经理。 黎 莉 现任本公司总会计师，历任公司财会科副科长、科长、副总会计师、董事。 3、公司董事、监事在股东单位任职的情况 姓 名 任职单位 职 务 任期日期 汪俊林 四川郎酒集团有限责任公司 董事长 2001．10 至今 泸州宝光集团有限公司 董事长 1994．05 至今 胡尚琛 四川郎酒集团有限责任公司 财务部经理 2002．05 至今 （二）公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 经本公司第六届董事会第六次会议，2003 年第一次临时股东大会审议通过，本公司对独立董 事实施了独立董事津贴制度，标准为每人 3,000 元/月（含税） ，独立董事出席公司董事会、股东大 会及行使职权所需费用据实报销。 本公司高级管理人员的年度报酬是依照本公司第五届董事会第三次及第五次会议审议通过的 《公司高级管理人员年薪制实施意见（试行）》及补充意见，并根据本公司第五届董事会第八次会 议审议通过的《关于调整本公司高级管理人员基本年薪的议案》作为报酬确定的依据。 以上现任并在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额（含独立董事津 贴）为 65.27 万元。其中，金额最高的前三名董事的报酬总额为：22.8 万元。金额最高的前三名 高级管理人员的报酬总额为：24.89 万元。 本公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬区间：8－11 万元的 3 人，5—8 万元之间的 3 人，3—5 万元的 6 人。 不在本公司领取报酬、津贴的董事、监事有： 姓 名 职 务 领薪单位 汪俊林 董事长 控股股东单位 胡尚琛 监事 泸州宝光集团有限公司 金 梅 监事 四川宝光药业股份有限公司 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，公司没有董事、监事、高级管理人员的变动。 （四）公司员工构成情况 １０ 宝光药业 2004 年年度报 告 截止2004年12月31日，公司在册员工总数为1790人；专业构成为：销售人员643人，财务人 员76人，技术人员97人，行政管理人员30人，其他人员944人；按教育程度分：博士2人，硕士5 人，本科45人，大专234人，中专、高中及以下1504人，其中具有各类专业技术职称的人员173人； 需公司代为管理和承担部分费用的离退休职工762人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 在报告期内，本公司严格按照中国证监会《上市公司治理准则》和其他有关上市公司治理规 范性文件的要求，不断完善法人治理结构，制定了公司《信息披露管理细则》、 《投资者关系管理 制度》，修订了公司《财务管理制度》 ，促进了公司的规范运作。 1、关于股东和股东大会 公司充分重视股东和股东大会，通过股东大会加强同各股东的沟通和了解，探讨公司可持续 发展战略，共商发展大计，对所有股东均一视同仁。公司认真接待所有股东的电话咨询或来访， 尤其是流通股股东的咨询，保障信息沟通渠道的畅通，使各股东享有平等的对公司的知情权。严 格按照《股东大会规范意见》的要求组织召开股东大会，在股东大会上，让所有股东行使权利， 充分发表意见，尊重股东的选择。 2、 关于董事和董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事会成员的人数和结构符合法 律、法规和《公司章程》的规定，目前公司独立董事的人数已占到公司董事会总人数的三分之一， 提高了董事会决策的科学性和合理性。各位董事积极、认真、负责地参加董事会会议和股东大会， 忠实履行职责，维护公司权益。 3、关于监事和监事会 公司监事会人数和结构符合法律法规的要求，监事会能依法独立行使对公司的监督权，保障 公司、股东、员工的利益不受侵犯。公司监事依据《监事会议事规则》 ，本着对股东负责的精神， 认真履行自己的职责，对公司重大决策、财务和公司董事、总经理及其他高级管理人员履行职责 的合法合规性进行监督，并发表独立意见。 4、关于控股股东与上市公司的关系 公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行 １１ 宝光药业 2004 年年度报 告 使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东的 关联交易公平、合理，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务做到了“五独立”，公 司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司为进一步激发员工的积极性，正逐步建立公正、透明的董事、监事、经理人员的绩效评 价标准与激励约束机制，经理人员的聘任公开、公正。 6、关于信息披露与透明度 公司高度重视投资者关系的维护工作，细心解答投资者的提问，严格按照有关法律法规及公 司制定的《信息披露管理细则》的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有 股东有平等的机会获得信息。 7、关于相关利益者 公司努力为客户提供满意的服务和为员工提供发展空间，充分尊重和维护相关利益者的合法 权益，本着对股东、投资者、员工、客户、供应商和社会高度负责的态度，奉行诚实守信经营的 原则，尽力协调平衡各方利益，推动公司持续、健康发展。 （二）公司独立董事履行职务情况 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓 名 董事会次数 （次） （次） （次） 曹 军 4 3 1 张合金 4 4 傅代国 4 3 1 报告期内，公司独立董事勤勉尽职，支持公司的发展，能积极参加公司董事会和股东大会， 并对公司董事会审议的事项进行认真审核，提出了有利于公司发展、维护公司股东权益的意见和 建议，能按照有关法律法规的要求积极履行职责并发表独立意见，促进了董事会的科学决策和公 司的规范运作。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司 3 位独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案的其他事项没有 提出异议。 （三）本公司与控股股东单位在人员、资产、财务方面做到了三分开，机构和业务两独立， １２ 宝光药业 2004 年年度报 告 各自独立核算、独立承担责任和风险。 1、人员方面：本公司人员独立于控股股东，设立了专门的机构负责劳动、人事及工资管理， 建立健全了完善的劳动、人事管理制度。公司的经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘 书均未在控股股东单位担任职务。总经理和其他高级管理人员均在上市公司领取薪酬，没有由控 股股东单位代发薪酬的情况。 2、资产方面：本公司相对于控股股东资产完整，拥有独立完整的生产、采购、销售的经营管 理系统，独立运作管理。本公司没有以其资产或信誉为控股股东的债务提供过担保，不存在控股 股东占用、支配本公司资产而损害公司利益的情况。 3、财务方面：本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 配备了独立的财务人员。单独在银行开户，与公司控股股东单位严格分开运作，公司作为独立的 纳税人，依法纳税，与股东单位无混合纳税现象。 4、机构独立：公司建立了完善的法人治理结构，公司组织机构完整，成立了董事会、监事会 及总经理办公室、人力资源部、财务部、审计部、资产管理部，以上各部室均独立于本公司控股 股东开展工作。 5、业务独立：本公司与本公司的客户建立了长久的、良好的业务关系，在业务方面独立决策、 独立开展，业务独立于控股股东。本公司的控股股东单位及其关联企业未从事与本公司相同或相 近的业务，与本公司不存在同业竞争的问题。 （四）本公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖惩制度的建立、实施情况。 本公司在年度初期与下属各控股子公司的总经理签订年度目标责任书，确定总体经营和利润 目标，年末根据目标责任书和相关经营情况进行考核，决定奖惩；对其他高级管理人员实行工作 目标完成情况与工作能力综合考核的办法。同时严格高管人员职务审计、离任审计工作，落实相 关责任，力争做到奖惩分明。 六、股东大会简介 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会，会议情况如下： （一）年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2004 年 3 月 13 日在《中国证券报》上刊登了关于召开 2003 年年度股东大会的 １３ 宝光药业 2004 年年度报 告 通知。2003 年年度股东大会由董事会召集，并于 2004 年 4 月 12 日上午 9 时在成都市建设路 55 号华联宾馆六楼多功能厅召开。 2、股东到会的情况 出席公司 2003 年年度股东大会（年会）的股东和委托代理人共 24 人，代表股份 103,227,106 股，占本公司总股份的 54.24%，符合《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》的规定，大会 合法有效。 3、股东大会通过的决议内容 经大会审议并采用记名方式逐项投票表决，通过了以下需作出普通决议的提案： （1）审议通过了《公司 2003 年度董事会工作报告》 （2）审议通过了《公司 2003 年度监事会工作报告》 （3）审议通过了《公司 2003 年度财务决算报告》 （4）审议通过了《公司 2003 年年度报告》 （5）审议通过了《公司 2003 年度利润分配方案》 （6）审议通过了《公司关于续聘四川华信（集团）会计师事务所的提案》 （7）审议通过了《公司关于成立四川宝光能源有限责任公司的提案》 此次年度股东大会决议公告于 2004 年 4 月 13 日刊登在《中国证券报》上。 （三）报告期内本公司董事、监事变更的情况。 报告期内公司无董事、监事变更的情况。 七、董事会报告 报告期，公司董事会按照年初制定的工作思路，根据公司现有各产业的发展情况，加强对现 有产业的管理，实施了稳定商业经营、整合药业资产、尝试投入能源的产业发展方向。同时突出 财务管理职能，加大审计的监督力度，全面加强各产业经营管理活动中的内部控制；制定相应的 规范运作规程，积极完善董事会决策活动中制度化、程序化、规范化建设。在市场宏观调控偏紧 的情况下，采取多种形式积极筹措各产业运营和发展所需资金；盘活存量资产，加大对历史遗留 问题的清理力度，通过转让变现、法律途径等多种形式，尽量回收与主业无关的对外投资和部分 应收帐款。积极配合政府相关部门，采用灵活的适合本公司改制需要的措施，解决历史遗留的员 工国有身份转变的问题，推动公司建立现代企业制度的市场化进程。 报告期内，本公司实现主营业务收入 18,225.76 万元，较去年同期上升了 42.61%；实现主营 业务利润 6,347.23 万元，较去年同期上升 124.48%；实现净利润 57.70 万元，较去年同期下降了 １４ 宝光药业 2004 年年度报 告 87.02%。 （一）报告期内公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 （1）公司主营业务范围 报告期内，公司的主营业务经营范围没有发生变化，仍为：药业的科技开发及投资；高新科 技技术及产品的研究开发；房地产项目的投资及开发（凭许可证经营） ；设计、制作、发布路牌、 灯箱、霓虹灯广告、设计印刷广告业务（限分支机构经营） ；批发和零售贸易（不含国家法律、法 规限制和禁止项目）、餐饮；仓储服务、实业投资等。 （2）公司主营业务经营状况 报告期，公司实现主营业务收入 18,225.76 万元，比 2003 年增加 5,445.71 万元，主营业务利 润 6,347.23 万元，比上年增加 3,519.73 万元。 主营业务分行业列示情况表：(单位：人民币万元) 主营业务收 主营业务成 毛利率 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上 业务类型 入(万元) 本(万元) (%) 上年增减（％） 上年增减（％） 年增减（％） 商业零售类 11,752.58 9,475.91 19.37 -4.95 -3.88 -4.44 药业 6,085.43 2,241.78 63.16 － － － 主营业务分地区列示情况表：(单位：人民币万元) 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 四川省内 12,693.45 -0.68％ 四川省外 5,532.31 － （3）公司主营业务和其结构、主营业务能力较前一报告期未发生重大变化。 报告期，主营业务及其结构与上年相比因合并四川宝光药业股份有限公司的损益报表，使得 公司报告期增加了药业的生产及销售。 本报告期，公司主营业务综合毛利率为 35.71％，比上年主营业务综合毛利率 22.52％，增加 13.19 个百分点，增幅 58.97％，其主要原因是合并范围增加了药业子公司损益表，其主营业务毛 利率力为 63.16％，导致公司综合毛利率上升。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：人民币万元 注册 本年实现 与股份 单位名称 主营业务 总资产 经营状况 资本 净利润 公司关系 １５ 宝光药业 2004 年年度报 告 成都华商科技发展有限责任公司 高新技术产品开发、生产 1,000.00 1,143.38 7.24 清理整顿 控股 四川郎酒销售有限责任公司 白酒销售 5,000.00 64,726.16 754.40 正常经营 参股 习水富邦煤矿有限责任公司 煤炭的开采及销售 1,000.00 3,681.15 ― 建设期 控股 生产、销售、开发中成 四川宝光药业股份有限公司 药、西药、原料药、中 3,600.00 14,811.18 272.90 正常经营 控股 药材及保健品 成都华联商厦有限责任公司 商业零售 800.00 4,427.97 135.91 正常经营 控股 四川宝光能源有限责任公司 销售：煤炭 4,000.00 4,000.00 － 未有经营 控股 遵义宝光能源有限责任公司 煤炭的投资 1,000.00 1,000.00 － 未有经营 控股 习水富邻煤矿有限公司 煤炭的开采及销售 548.00 1,111.72 － 建设期 控股 四川鼎龙服饰有限责任公司 销售：服装鞋帽、日用百货 100.00 120.61 -6.48 正常经营 控股 3、主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计采购金额为 1,159.17 万元，占本年度采购金额的 9.68%； 向前五名客户共计销售 251.98 万元，占本年度销售总额的 1.38％。 4、经营中出现的问题与困难解决方案 报告期，公司的产业涵盖了三大领域：商业、药业、能源，正逐步向投资控股型公司转型。 面对控股子公司的增加及新产业进入的实际情况，公司董事会高度重视对各产业的管理，通过管 理实现各控股子公司的规范运作，促进公司产业的健康发展。通过积极应对市场，认真调研分析， 抓住有利时机，采取多种措施克服经营中的困难： （1）为进一步增强公司商业经营的盈利能力，以 2003 年 12 月成立的成都华联商厦有限责任 公司为公司商业产业的运作平台，加大了对商业经营思路、商品结构的调整，积极支持商业子公 司进行店面、宾馆的改造，加大营销策划和宣传，提升商场人气。通过一系列的工作，商业经营 的盈利能力得到一定的提高，经营调整已经收到初步成效。 （2 报告期，公司对新进入的产业——药业，积极扶持，从管理、规范入手，使该产业实现 了与本公司各产业和管理方式的顺利磨合。为了符合上市公司的规范化管理，报告期内，公司董 事会积极指导药业公司的管理，对各办事处进行资产清理，明确责任；对药业公司的财务管理体 系进行理顺，防范财务风险。同时积极支持药业公司的新产品研发和技术改造，完成了口服液 GMP 改造的认证工作，确保风湿液产品的供应。但由于受国家整顿医药行业、下调药品价格、市场竞 争激烈等不利因素影响，药业公司销售收入和净利润均出现不同程度的下滑。 （3）本报告期内，公司董事会还紧紧抓住能源产业发展的有利时机，加大了对贵州省习水、 绥阳两地煤炭资源的获取力度，加快了对公司煤炭产业的整合和投入。及时成立了四川宝光能源 有限责任公司，加大了对公司在建煤矿的投入，力争使各煤矿早日投产，为公司带来新的利润增 １６ 宝光药业 2004 年年度报 告 长点。但目前能源产业处于投入期，尚无产出。 （二）报告期内投资情况 报告期末，本公司对外长期投资总额 20,291.89 万元，较年初增加 589.49 万元。增加的主要 原因是：本期公司对万华国际社区项目增加 1,000.00 万元的投资，同时摊销股权投资差额 440.89 万元所致。 1、报告期内本公司没有新增募股资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的 情况。 2、非募集资金投资项目的实际进度和收益情况： 报告期，母公司出资 3900.00 万元成立了四川宝光能源有限责任公司，主要从事煤炭经营销 售，母公司的投资占该公司权益的 97.50％，目前处于投入期暂无收益体现。 报告期，公司新增对 “万华国际社区”一期工程项目的投资 1,000.00 万元。目前该项目工程 正按计划进展中，截至报告期本公司对该项目实际投资 4,480.21 万元，尚无收益体现。 报告期，本公司控股的习水富邦煤矿有限公司与自然人卢松分别出资 500.00 万元和 48.00 万元，共同投资组建习水富邻煤矿有限公司，该公司注册资本 548.00 万元，习水富邦煤矿有限公 司持股比例 91.24％。截止报告期末，富邻煤矿正在办理相关生产许可证，尚未正式营业。 （三）报告期内公司财务状况和经营成果分析 1、主要财务指标分析 单位：人民币万元 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增减比例 总资产 59,561.48 58,297.25 2.17% 股东权益 27,613.33 27,543.06 0.26% 本期数 上年同期数 增减比例 主营业务利润 6,347.23 2,827.50 124.48% 净利润 57.70 444.61 -87.02% 现金及现金等价物净增加额 -356.24 687.52 -151.82% 上述指标增减变动较大项的主要原因： （1）主营业务利润较去年同期增加了 3,519.73 万元，上升了 124.48％，主要是本期较去年同 期增加合并了药业子公司损益报表，影响公司主营业务利润增加 3,745.65 万元；而商业子公司零 售业务因经营结构调整影响主营业务减少 235.06 万元所致。 １７ 宝光药业 2004 年年度报 告 （2）净利润较去年同期减少 386.91 万元，下降了 87.02％，主要是本期较上年同期营业利润 增加 635.96 万元，但投资收益减少 468.02 万元，营业外收支净额减少 403.46 万元，所得税增加 115.56 万元所致。 （3）现金及现金等价物净额较去年同期减少 1,043.76 万元，下降了 151.82％。主要是本期经 营活动现金流量较上年同期增加净流入 1,114.74 万元，其中药业子公司纳入本期合并报表，使本 期公司经营活动现金流量增加净流入 680.59 万元，同时收到经营性往来款增加净流入 422.97 万元； 投资活动现金流量较上年同期增加净流出 1,303.95 万元，其中主要是本期支付煤矿在建工程及设 备等款项 1,023.84 万元，支付药业子公司 GMP 设备及土地使用费等 308.55 万元；筹资活动现金 流量较上年同期增加净流出 854.54 万元，其中主要是药业子公司纳入本期合并报表，增加净流出 1,619.76 万元，本期公司融资筹资活动增加净流入 744.23 万元。 2、利润构成分析 与经营成果相关的主要指标增减变化表 单位：人民币万元 项目 本期数 上年同期数 增减变动数 增减比例 主营业务收入 18,225.76 12,780.06 5,445.70 42.61% 主营业务利润 6,347.23 2,827.50 3,519.73 124.48% 其他业务利润 1,122.86 1,311.69 -188.83 -14.40% 投资收益 -267.49 200.53 -468.02 -233.39% 期间费用 7,052.97 4,358.05 2,694.92 61.84% 营业外收支净额 58.36 461.82 -403.46 -87.36% 利润总额 207.98 443.50 -234.86 -52.96% 所得税 117.70 2.14 115.56 5,400.00% 净利润 57.70 444.61 -386.91 -87.02% 影响经营成果变动的主要原因分析： （1）主营业务收入较去年同期增加 5,445.71 万元，上升了 42.61%。主要是本期增加合并药 业子公司损益报表影响主营业务收入增加 6,085.43 万元，而商业子公司因家电类经营压缩影响主 营业务收入减少 1,499.09 万元。 （2）期间费用较去年增加 2,694.92 万元，上升了 61.84％。主要是本期增加合并药业子公司损 益报表影响期间费用增加 3,508.64 万元，而因债权转让等冲回减值准备影响管理费用减少 582.12 万元，其次是子公司华商科技因较同期业务萎缩、华联兴贸实现股权转让影响期间费用减少 148.05 万元，以及存货等资产减值损失影响管理费用减少 121.39 万元。 （3）报告期投资收益较去年同期减少 468.02 万元，下降 233.39％。主要原因是：本期实现权 １８ 宝光药业 2004 年年度报 告 益利润 150.88 万元，较上年同期影响投资收益增加 119.24 万元；短期投资收益较上年同期增加 73.97 万元；但因摊销投资药业公司股权差影响本期投资收益减少 473.61 万元；上年同期股权转 让实现收益 193.52 万元，本期无此项收益所致。 （4）营业外收支净额较上年同期减少 403.46 万元，下降了 87.36%。主要是本报告期药业子公 司转让专利技术实现收益 113.34 万元，而上年同期因房屋拆迁处置房屋、 土地获取补偿收入 556.72 万元，而本期无此项收益。 （5）所得税较上年同期增加 115.56 万元，上升了 5,400.00％。主要是本期因增加合并药业子 公司损益报表增加所得税 48.16 万元，新设立的商业子公司独立纳税增加所得税 69.54 万元。 3、本报告期，公司无会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正的情况。 （四）会计师事务所审计意见 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司对本公司 2004 年年度财务报告出具了标准无保 留意见的审计报告。 （五）报告期内董事会日常工作情况 1、董事会的会议情况及决议内容 本报告期，公司董事会共召开了四次董事会会议。情况如下： 信息披露 会议时间及届 审议内容 报纸及日期 2004 年 3 月 10 日 审议通过了《公司 2003 年年度报告和年度报告摘要》，并同意 2004 年 第六届董事会 公告；《公司 2003 年度总经理业务工作报告》；《公司 2003 年度 3 月 13 日 董事会工作报告》； 《公司 2003 年度财务决算报告》； 《公司 2003 第十五次会议 《中国证券报》 年度利润分配预案》； 《公司关于续聘四川华信（集团）会计师事 务所的议案》 ；《公司 2003 年度核销部分坏帐的议案》；《关于成 立四川宝光能源投资有限责任公司的议案》； 《关于为控股子公司 四川宝光药业股份有限公司提供贷款担保的议案》； 《信息披露管 理细则》； 《投资者关系管理制度》； 《关于汪俊林先生辞去公司董 事长职务并重新选举董事长的议案》 《关于召开公司 2003 年年度 股东大会的议案》。 2004 年 4 月 16 日 2004 年 审议通过了《公司 2004 年第一季度季度报告》 第六届董事会 4 月 17 日 第十六次会议 （通讯方式表决） 《中国证券报》 2004 年 7 月 27 日 审议通过了《2004 年半年度报告》正本和摘要并同意公告； 2004 年 １９ 宝光药业 2004 年年度报 告 第六届董事会 《关于就发展煤炭产业事项向董事长授权的议案》； 《关于支持富 7 月 30 日 邦煤矿对新增资源进行勘探的议案》 ；《关于转让双流县近都村部 第十七次会议 《中国证券报》 分资产的议案》；《关于聘任董事会证券事务代表的议案》；关于 修订本公司《财务管理制度》的事项。 2004 年 10 月 25 日 审议通过了《公司 2004 年第三季度季度报告》 2004 年 第六届董事会 10 月 26 日 第十八次会议 （通讯方式表决） 《中国证券报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，公司董事会认真执行了股东大会通过的各项决议。 （1）根据公司 2003 年年度股东大会决议，公司董事会 2003 年度未进行利润分配或资本公积 金转增股本。 （2）经本公司 2003 年年度股东大会审议通过了《公司关于成立四川宝光能源有限责任公司 的提案》，根据该提案，公司将以部分固定资产、长期股权投资、应收帐款及现金出资 11,900 万 元，成都华商科技发展有限责任公司以现金出资 100 万元，共同成立四川宝光能源有限责任公司， 其中的部分固定资产指公司所拥有的双桥商场资产。由于国家工商局相关政策规定：长期股权投 资、应收帐款不得作为注册资本，同时公司董事会考虑到将双桥商场资产变现后再投入能源公司， 故本报告期公司未将双桥商场作为出资注入四川宝光能源有限责任公司。因此截止报告期，公司 仅以现金 3900 万元，成都华商科技发展有限责任公司以现金 100 万元共同成立了四川宝光能源有 限责任公司，其注册资本为 4000 万元，待后期再行增资。 （六）本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2004 年度实现利润总额 2,079,811.48 元，缴纳所得税 1,176,987.91 元，减去少数股东损益 325,847.51 元，净利润为 576,976.06 元，加上年未分配利润-14,886,261.34 元，2004 年度可供分配 利润为-14,309,285.28 元。 2004 年度股利分配预案为：为弥补以前年度亏损不进行利润分配或资本公积金转增股本。 以上利润分配的预案须提交公司 2004 年年度股东大会审议，待股东大会审议通过后实施。 （七）其它报告事项 《中国 1、2004年度内本公司选定的信息披露报刊为中国证监会指定披露上市公司信息报刊： 证券报》。2005年度内本公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》。 2、会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 ２０ 宝光药业 2004 年年度报 告 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司根据《通知》要求，出具了川华信审[2005]专 字 25 号《关于四川宝光药业科技开发股份有限公司大股东及其关联方资金占用和违规担保的专项 审核意见》。 四川宝光药业科技开发股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司控股股东及其他关联方截止2004年12月31日占用贵公司资金情况进 行专项审核。我们的审核是依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监 发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》进 行的。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部资 料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证、账簿记录、会计报表、有关实物证据及 我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况是否符 合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、 会计凭证、核对会计账簿记录等我们认为必要的审核程序。现将审核情况说明如下： 一、四川宝光药业科技开发股份有限公司大股东及其他重要关联方基本情况 名称 与本公司的关系 泸州宝光集团有限公司 母公司的控股股东 四川郎酒集团有限责任公司 母公司 泸州宝光医药有限公司 同受宝光集团控制 二、截止2004年末，四川宝光药业科技开发股份有限公司第一大股东及其他关联方占用资金 的情况。 资金往来 与本公司 资金往来方式 本年度 本期归还资金 全年累计 资金往 期初余额 期末余额 方名称 的关系 (即会计科目） 增加金额 使用资金 来原因 现 金 非现金 一、大股东及其他关联方使用上市公司资金（货币单位：元） 泸州宝光医药 同受宝光 应收 经营性 35,706.91 1,060,740.20 899,833.28 196,613.83 1,096,447.11 有限公司 集团控制 帐款 占用 合 计 35,706.91 1,060,740.20 899,833.28 196,613.83 1,096,447.11 二、上市公司占用大股东及其他关联方资金（货币单位：元） 泸州宝光集团 母公司的 其他 经营性 168,290.00 1,402,328.70 1,570,618.70 1,570,618.70 有限公司 母公司 应付款 占用 四川郎酒集团 其他 经营性 母公司 84,995.00 84,995.00 84,995.00 有限责任公司 应付款 占用 泸州宝光医药 同受宝光 其它 经营性 300,000.00 300,000.00 300,000.00 有限公司 集团控制 应付款 占用 合 计 253,285.00 1,702,328.70 1,955,613.70 1,955,613.70 ２１ 宝光药业 2004 年年度报 告 除上述情况外： 1、未发现贵公司为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代 为承担成本和其他支出情况； 2、未发现贵公司有有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况； 3、未发现贵公司通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； 4、未发现贵公司委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； 5、未发现贵公司为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况； 6、未发现贵公司代控股股东及其他关联方偿还债务情况。 三、四川宝光药业科技开发股份有限公司为大股东及其他关联方的担保情况 本年度未发现向大股东及其他关联方提供担保的情况。 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 二零零五年四月十三日 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会和国务院国资委联合发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》精神，本着实事求是的态度，对四川宝光药业科技开发股份有限公 司资金往来和对外担保的情况进行了认真地了解和审慎查验，我们认为：截止 2004 年 12 月 31 日，宝光药业大股东及其关联方没有占用上市公司资金的情况；公司对外担保决策程序严格，对 外担保只限于对下属控股子公司的经营性资金提供担保，且担保总额 3,000 万元只占公司 2004 年 末净资产 27,613.32 万元的 10.86％，不存在任何违规对外提供担保的情况。 八、监事会报告 本报告期内，监事会依法召开了三次会议，参加了公司 2003 年年度股东大会，列席了报告期 内历次董事会会议，认真履行了监事声明及承诺的有关规定，行使监督职责，较好地维护了股东 权益。 （一）监事会日常工作情况 监事会会议召开的情况： 信息披露 会议时间及届次 审议内容 报纸及日期 2004 年 3 月 10 日 审议并通过了四川华信（集团）会计师事务所对 2004 年 3 月 13 日 ２２ 宝光药业 2004 年年度报 告 第六届监事会 公司 2003 年度财务决算的审计报告；公司 2003 年年 《中国证券报》 第十次会议 度报告和年度报告摘要；公司 2003 年度监事会工作 报告；公司董事会提交公司 2003 年年度股东大会审 议的有关文件。 审议通过了公司 2004 年半年度报告正本和摘 2004 年 7 月 30 日 2004 年 7 月 27 日 要；审查了公司 2004 年半年度财务报告；审议通过 《中国证券报》 第六届监事会 了公司关于修订《财务管理制度》的事项；审查了公 第十一次会议 司资金往来和对外担保的情况。 2004 年 10 月 25 日 审议通过了公司 2004 年第三季度报告和《公司 第六届监事会 2004 年第三季度财务报告》。 未公告 第十二次会议 （二）监事会对公司依法运作的独立意见 报告期内，公司监事会严格按照《公司法》、 《公司章程》的相关条款，着重从日常依法运营、 规范财务运作等方面认真开展监督工作，保护了公司及广大股东的整体利益，监事会对报告期内 有关情况发表独立意见如下： 1、公司依法运作的情况 报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规对公司股东大会、董事会会议的召开程序、 决议事项，董事会对股东大会决议执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度 执行情况等进行了监督，监事会认为公司能够严格按照《公司法》和有关法律、法规依法运作， 认真执行中国证监会的“法制、监管、自律、规范”八字方针，及时、完整地披露公司有关信息， 没有出现违规现象，决策程序合法、合规，内部控制制度基本健全。公司董事、总经理及其他高 级管理人员在执行公司职务时，认真履行职责，严格执行了报告期内股东大会的决议；公司董事 能认真履行董事承诺及声明的规定，忠于职守，勤奋务实，未发现违反法律、法规、公司《章程》 和损害公司股东利益的行为。 2、检查公司财务的情况 对本报告期公司财务和财务会计报表进行了检查，监事会派出专人协助四川华信（集团）会 计师事务所对本公司 2004 年度财务决算进行了审计，监事会确认由会计师事务所出具的无保留意 见的审计报告真实、可靠、合法，财务会计报告真实反应了公司的财务状况和经营成果，各项财 务活动真实合法，未发现违反有关法律、法规和公司《章程》的情况。公司建立了较完善的内部 ２３ 宝光药业 2004 年年度报 告 控制、监督、审计、审查制度，有关八项资产减值准备金的计提和核销的程序合法、依据充分。 3、报告期内本公司没有新增募股资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内 的情况。 4、对收购出售资产的监督 本年度公司发生的收购、出售资产行为，审议程序符合《公司法》、 《公司章程》及《深圳证 券交易所上市规则》的有关规定，定价政策公平合理，表决事项合规，没有损害公司和股东的利 益。 5、报告期内本公司未新增关联交易。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、本报告期内，公司未新增重大诉讼、仲裁事项。 2、本公司已在以前年度中披露的重大诉讼、仲裁事项的进展情况： 本公司申请成都市中级人民法院强制执行的成都市山迪物业有限责任公司所欠本公司借款本 息共 593.24 余万元的欠款案，目前该案尚未有执行结果。为盘活存量资产，报告期本公司先后与 自然人曹胜荣、桂亚军签订债权转让协议，将山迪物业对本公司的债权及发生的相关费用全额转 让给上述自然人。 本公司申请深圳仲裁委员会仲裁，香港先进（集团）有限公司及其关联方对本公司欠款一案， 已于 2004 年 12 月作出仲裁，裁定上述被申请人承担还款及违约责任共计 337.66 万元，裁定作出 后，被申请人未按期自动履行，现该案已申请深圳市南山区法院强制执行。 （二）报告期内公司收购及出售资产事项 报告期内，为盘活存量资产，本公司将对成都市山迪物业公司的债权（进入执行程序多年未 果），分别转让予两个自然人，该项债权的帐面余额 600.84 万元，其中借款本息 593.24 余万元， 相关费用 7.6 万元，实现转让价格 610.00 万元。该项债权以前年度已计提减值准备 308.12 万元， ２４ 宝光药业 2004 年年度报 告 本次转让影响公司本期利润增加 316.76 万元，占本期利润总额的 152.30%。截止本报告披露日， 上述债权已实现全部转移。 报告期，本公司控股的习水富邻煤矿有限公司（以下简称“富邻煤矿”）与贵州省习水顾源煤 矿（以下简称“顾源煤矿”）签订《关于习水富邻煤矿有限公司受让贵州省习水顾源煤矿部分资产 的协议》，顾源煤矿将其所有的固定资产、在建工程、无形资产等共计 10,838,856.50 元的资产及 与上述资产相关的应付账款、其它应付款等共计 572,328.96 元的负债转让给富邻煤矿，相关过户 手续正在办理之中。所购资产目前尚未投产，本期无收益产生。 报告期，本公司控股的习水富邦煤矿有限公司（以下简称“富邦煤矿”）与贵州省习水双龙煤 矿（以下简称“双龙煤矿”）签订《关于习水富邦煤矿有限责任公司受让贵州省双龙煤矿部分资产 的协议》，富邦煤矿受让截止 2004 年 7 月 21 日双龙煤矿除矿业权以外的其他全部资产的所有权及 相关权益，转让价款为 772.80 万元，相关过户手续正在办理之中。所购资产尚未投产，本期无收 益产生。 本公司本年度内未曾发生吸收合并的事项。 （三）重大关联交易事项 1、报告期内，公司未新增重大购销商品、提供和接受劳务、资产、股权转让、共同对外投 资的关联交易。 以前年度本公司与成都万华房地产开发有限公司共同投资开发万华国际社区一期项目，本报 告期投资情况详见“报告期投资情况”（2）。 2、公司与关联方报告期期末存在的重大债权、债务或担保事项 报告期，公司未发生与关联方的重大债权、债务或担保事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期，本公司未有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 本公司资产的事项发生。 以前年度发生但延续到本报告期，其他公司租赁本公司资产的情况：按照 2002 年本公司与北 京华联商厦股份有限公司签订的“双桥商场”租赁协议及补充协议的有关约定，2004 年度全年应 收租金为 1,050.00 万元，剩余租赁期为 18 年。本报告期实现租赁收入 1,032.50 万元（因商场装修 歇业双方协商减租 17.50 万元），影响本公司当期净利润增加 837.27 万元， 占本期利润总额的 402.57 ％。 2、担保事项 （1）本报告期，公司没有发生为其他公司进行担保的情况，未存续和发生属于《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求披露的违规担保。 ２５ 宝光药业 2004 年年度报 告 （2）报告期，本公司为控股子公司担保情况： ①经本公司第六届董事会十五次、十九次会议审议通过，同意由本公司向控股子公司四川宝 光药业股份有限公司提供不超过 3,000.00 万元信用贷款担保，具体担保情况如下表： 贷款银行 贷款金额 担保期限 中国银行泸州分行 2,000.00 2005 年 3 月 1 日——2007 年 12 月 31 日 中国银行泸州分行 1,000.00 2005 年 3 月 1 日——2007 年 12 月 31 日 ②经本公司宝光董字（2004）019 号文同意，本公司用位于成都经华北路 2 号原双桥商场大 楼第四层、第五层的资产向控股子公司成都华联商厦有限责任公司提供资产抵押担保。资产评估 价值为 3,073.90 万元，最高抵押贷款额为 1,844.00 万元。具体担保情况如下表： 贷款银行 贷款额 担保期限 农业银行成都锦城支行 1,000.00 2004 年 9 月 20——2006 年 9 月 20 日 ③上年度公司董事会审议通过向控股子公司习水富邦煤矿有限公司提供不超过 1,000.00 万元 的融资担保，截止本报告期尚未实际发生担保借款事项。 3、报告期内，公司不存在委托理财的事项。 （五）公司或持股 5%以上股东未有承诺事项在报告期内履行情况。 （六）公司聘任会计师事务所的情况 报告期内，经 2003 年年度股东大会审议通过，继续聘请四川华信（集团）会计师事务所有限 责任公司担任本公司 2004 年度财务会计报表的审计，并支付给四川华信（集团）会计师事务所 2004 年度财务审计费用总计 29.50 万元，该审计机构已为本公司提供审计服务七年。2003 年年度报告 审计工作签字注册会计师为陈更生、武兴田，2004 年年度报告审计工作签字注册会计师为武兴田、 胡洪波。 （七）报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。 （八）其他重要事项 1、2005 年 3 月 3 日，本公司第一大股东四川郎酒集团有限责任公司、第三大股东成都市同 乐房屋开发有限责任公司分别向天津大通投资集团有限公司协议转让其持有的本公司法人股股份 21,252,000 股和 8,008,000 股，共计 29,260,000 股（占本公司总股本的 15.38%） 。 本次转让行为完 成后，大通集团将直接持有本公司的股份占已发行总股本的比例为 15.38％，成为本公司第二大股 东。郎酒集团仍持有本公司国有法人股 33,000,000 股，占本公司已发行总股本的比例为 17.34％， 仍为本公司第一大股东。该股权转让的过户手续正在办理之中（相关公告刊登在 2005 年 3 月 5 日的《上海证券报》上） 。 ２６ 宝光药业 2004 年年度报 告 2、公司高级管理人员变动的期后事项 2005 年 3 月 21 日，经公司第六届董事会第十九次会议审议通过，增聘常士生先生为公司常 务副总经理。 （相关公告刊登在 2005 年 3 月 22 日的《上海证券报》上）。 （九）其他重要事项信息披露索引 （1） 《关于本公司对外投资的公告》刊登在 2004 年 3 月 27 日的《中国证券报》A14 版，并同 时刊载于巨潮网站(http://www.cninfo.com.cn)。 （2） 《关于本公司股东股权质押的公告》刊登在 2004 年 5 月 22 日的《中国证券报》B23 版上， 并同时刊载于巨潮网站(http://www.cninfo.com.cn)。 （3）《关于本公司国家股股权转让进展的公告》刊登在 2004 年 10 月 26 日的《中国证券报》 第三十版上，并同时刊载于巨潮网站(http://www.cninfo.com.cn)。 （4） 《关于本公司股东股权过户完成的公告》刊登在 2004 年 11 月 2 日的《中国证券报》第六 版上，并同时刊载于巨潮网站(http://www.cninfo.com.cn)。 （5） 《关于本公司股东股权转让的公告》刊登在 2005 年 3 月 5 日的《上海证券报》第四十版 上，并同时刊载于巨潮网站(http://www.cninfo.com.cn)。 （6） 《公司第六届董事会第十九次会议决议公告》刊登在 2005 年 3 月 22 日的《上海证券报》 A3 版上，并同时刊载于巨潮网站(http://www.cninfo.com.cn)。 十、财务报告 公司财务会计报表业经具有从事证券期货相关业务资格的四川华信（集团）会计师事务所有 限责任公司审计，并出具了[川华信审（2005）上字33号]无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 四川宝光药业科技开发股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川宝光药业科技开发股份有限公司（以下简称“宝光药业”） 2004 年 12 月 31 日的资产负债表与合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表 与合并利润及利润分配表、2004 年度的现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表 的编制是宝光药业管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会 计报表发表审计意见。 ２７ 宝光药业 2004 年年度报 告 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允反映了宝光药业 2004 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2004 年度的经营成果和现金流量。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：武兴田 有限责任公司 中国 . 成都 中国注册会计师：胡洪波 2005 年 4 月 10 日 资产负债表 会企 01 表 单位名称：四川宝光科技开发股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 金额单位：元 期 末 数 期 初 数 资 产 母公司数 合并数 母公司数 合并数 流动资产： 货币资金 23,822,378.57 36,045,406.54 20,552,265.43 39,607,790.20 短期投资 329,784.00 349,244.00 410,897.00 应收票据 547,417.00 应收股利 应收利息 应收账款 22,703,590.49 4,876.00 34,097,793.69 其他应收款 10,649,478.08 42,097,944.16 12,170,388.13 33,007,812.72 预付账款 5,079,411.37 567,367.03 2,633,567.83 应收补贴款 存货 21,730.91 15,773,088.42 3,675,949.17 13,164,033.89 待摊费用 59,716.69 82,506.07 102,699.07 122,109.19 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 1,286,870.57 流动资产合计 34,883,088.25 123,418,061.62 37,073,544.83 123,591,421.52 长期投资： 长期股权投资 317,730,619.67 202,918,916.86 276,853,481.62 197,024,030.16 ２８ 宝光药业 2004 年年度报 告 长期债权投资 长期投资合计 317,730,619.67 202,918,916.86 276,853,481.62 197,024,030.16 其中：合并价差 42,624,749.30 47,360,832.50 固定资产： 固定资产原价 205,464,230.93 279,760,167.57 209,710,084.59 274,567,455.56 减：累计折旧 43,690,038.00 69,578,726.88 39,307,026.86 57,489,775.00 固定资产净值 161,774,192.93 210,181,440.69 170,403,057.73 217,077,680.56 减：固定资产减值准备 固定资产净额 161,774,192.93 210,181,440.69 170,403,057.73 217,077,680.56 工程物资 411,728.74 64,770.51 在建工程 12,944,964.76 4,840,679.05 固定资产清理 固定资产合计 161,774,192.93 223,538,134.19 170,403,057.73 221,983,130.12 无形资产及其他资产： 无形资产 12,042,336.94 38,060,363.57 12,691,257.52 38,537,444.18 长期待摊费用 1,457,131.35 7,679,313.49 1,587,858.15 1,836,482.88 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 13,499,468.29 45,739,677.06 14,279,115.67 40,373,927.06 递延税项: 递延税项借项 资 产 总 计 527,887,369.14 595,614,789.73 498,609,199.85 582,972,508.86 公司负责人：杨先本 主管会计工作负责人：黎莉 主管会计工作负责人：黎莉 资产负债表(续表) 会企 01 表 单位名称：四川宝光科技开发股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 金额单位：元 期 末 数 期 初 数 负债和股东权益 母公司数 合并数 母公司数 合并数 流动负债： 短期借款 172,160,000.00 249,120,000.00 143,990,000.00 223,690,000.00 应付票据 300,000.00 300,000.00 应付账款 27,274,952.74 15,217,417.34 26,058,111.21 预收账款 1,037,364.11 1,127,525.77 1,127,525.77 应付工资 30,016.00 1,284,972.43 883,112.98 883,112.98 应付福利费 1,429,124.75 3,415,044.24 2,702,698.58 3,991,071.10 应付股利 1,693,923.03 1,693,923.03 1,693,923.03 1,693,923.03 应交税金 -1,652,327.93 1,024,426.53 -1,091,013.40 3,904,108.09 其他应交款 51,948.25 1,390,238.15 125,146.25 1,238,670.81 其他应付款 77,415,420.08 23,326,973.66 37,418,985.19 14,825,025.48 预提费用 427,424.39 1,167,448.56 612,261.03 764,337.68 预计负债 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 ２９ 宝光药业 2004 年年度报 告 流动负债合计 251,555,528.57 310,735,343.45 222,980,056.77 298,475,886.15 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 198,588.39 198,588.39 198,588.39 198,588.39 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 198,588.39 198,588.39 198,588.39 198,588.39 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 251,754,116.96 310,933,931.84 223,178,645.16 298,674,474.54 少数股东权益 8,547,605.71 8,867,479.63 股东权益： 股本 190,307,288.00 190,307,288.00 190,307,288.00 190,307,288.00 减:已归还投资 股本净额 190,307,288.00 190,307,288.00 190,307,288.00 190,307,288.00 资本公积金 68,331,335.94 68,331,335.94 68,205,614.51 68,205,614.51 盈余公积金 31,803,913.52 31,803,913.52 31,803,913.52 31,803,913.52 其中:法定公益金 2,234,866.29 2,234,866.29 2,234,866.29 2,234,866.29 未确认的投资损失 未分配利润 -14,309,285.28 -14,309,285.28 -14,886,261.34 -14,886,261.34 股东权益合计 276,133,252.18 276,133,252.18 275,430,554.69 275,430,554.69 负债和股东权益总计 527,887,369.14 595,614,789.73 498,609,199.85 582,972,508.86 公司负责人：杨先本 主管会计工作负责人：黎莉 主管会计工作负责人：黎莉 利润及利润分配表 会企 02 表 单位名称：四川宝光科技开发股份有限公司 2004 年 1－12 月 金额单位：元 本期数 上年全年数 项 目 母公司数 合并数 母公司数 合并数 一.主营业务收入 3,738,555.16 182,257,633.92 126,990,486.23 127,800,566.13 减:主营业务成本 3,738,555.16 117,176,958.91 98,561,265.18 99,020,086.89 主营业务税金及附加 61,531.02 1,608,390.35 505,093.28 505,481.52 二.主营业务利润 -61,531.02 63,472,284.66 27,924,127.77 28,274,997.72 加:其他业务利润 15,580,552.38 11,228,554.55 12,685,939.78 13,116,909.98 减:营业费用 4,374.11 36,413,512.58 14,487,125.44 14,487,168.18 管理费用 5,218,392.07 19,090,950.50 20,710,542.37 22,224,262.13 财务费用 10,297,276.62 15,025,256.32 6,753,951.09 6,868,972.68 三.营业利润 -1,021.44 4,171,119.81 -1,341,551.35 -2,188,495.29 加:投资收益 875,530.95 -2,674,897.05 1,349,032.09 2,005,307.91 补贴收入 营业外收入 25,474.40 1,252,987.73 5,644,932.66 5,843,159.91 减:营业外支出 323,007.85 669,399.01 1,206,306.94 1,224,965.03 ３０ 宝光药业 2004 年年度报 告 四.利润总额 576,976.06 2,079,811.48 4,446,106.46 4,435,007.50 减:所得税 1,176,987.91 21,384.00 少数股东损益 325,847.51 -105,660.22 加:未确认的投资损失 -73,177.26 五.净利润 576,976.06 576,976.06 4,446,106.46 4,446,106.46 加:年初未分配利润 -14,886,261.34 -14,886,261.34 -19,332,367.80 -19,332,367.80 其他转入 六.可供分配的利润 -14,309,285.28 -14,309,285.28 -14,886,261.34 -14,886,261.34 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七.可供投资者分配的利润 -14,309,285.28 -14,309,285.28 -14,886,261.34 -14,886,261.34 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八.未分配利润 -14,309,285.28 -14,309,285.28 -14,886,261.34 -14,886,261.34 补充资料: 出售处置部门或被投资单位所得收益 2,284,463.59 1,935,156.98 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加(或减少)利润总额 会计估计变更增加(或减少)利润总额 -204,317.04 -204,317.04 债务重组损失 公司负责人：杨先本 主管会计工作负责人：黎莉 主管会计工作负责人：黎莉 现金流量表 会企 03 表 单位名称：四川宝光科技开发股份有限公司 2004 年 1－12 月 金额单位：元 项 目 母公司数 合并数 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 3,367,006.02 222,264,875.90 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 41,450,132.71 35,714,677.99 现金流入小计 44,817,138.73 257,979,553.89 购买商品、接受劳务支付的现金 14,966,111.55 132,272,177.21 支付给职工以及为职工支付的现金 3,669,403.06 14,649,360.48 支付的各项税费 5,060,903.26 ３１ 宝光药业 2004 年年度报 告 22,280,228.65 支付的其他与经营活动有关的现金 6,797,773.49 56,025,185.72 现金流出小计 30,494,191.36 225,226,952.06 经营活动产生的现金流量净额 14,322,947.37 32,752,601.83 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 11,815,440.75 3,412,979.67 其中:出售子公司所收到的现金 10,478,400.00 1,478,400.00 取得投资收益所收到的现金 249,599.58 249,599.58 处置固定资产.无形资产和其他长期资产所收回的现金净 额 2,750,852.57 3,919,280.57 收到的其他与投资活动有关的现金 6,197,362.10 6,359,533.24 现金流入小计 21,013,255.00 13,941,393.06 购建固定资产.无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,118,656.82 16,418,757.19 投资所支付的现金 50,792,310.00 11,692,310.00 其中:购买子公司所支付的现金 39,100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 5,140,000.00 14,093,483.27 现金流出小计 59,050,966.82 42,204,550.46 投资活动产生的现金流量净额 -38,037,711.82 -28,263,157.40 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 子公司吸收少数股东投资收到的现金 480,000.00 借款所收到的现金 203,140,000.00 279,840,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29,225,134.00 868,000.00 现金流入小计 232,365,134.00 281,188,000.00 偿还债务所支付的现金 194,970,000.00 274,410,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,296,976.33 14,642,954.15 子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 ３２ 宝光药业 2004 年年度报 告 子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 113,280.08 186,873.94 现金流出小计 205,380,256.41 289,239,828.09 筹资活动产生的现金流量净额 26,984,877.59 -8,051,828.09 四.汇率变动对现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 3,270,113.14 -3,562,383.66 公司负责人：杨先本 主管会计工作负责人：黎莉 主管会计工作负责人：黎莉 现金流量表（续表） 会企 03 表 单位名称：四川宝光科技开发股份有限公司 2004 年 1－12 月 金额单位：元 项 目 母公司数 合并数 补 充 资 料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 576,976.06 576,976.06 加:计提的资产减值准备 -5,811,902.76 -5,544,527.22 固定资产折旧 7,047,963.48 12,561,110.35 无形资产摊销 259,793.96 3,882,921.56 长期待摊费用摊销 130,726.80 242,018.51 待摊费用的减少(减:增加) 42,982.38 39,603.12 预提费用的增加(减:减少) -184,836.64 403,110.88 处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(减:收 益) 149,611.00 -969,706.09 固定资产报废损失 2,032.30 290,772.17 财务费用 10,297,275.47 14,840,550.19 投资损失(减:收益) -875,530.95 2,674,897.05 ３３ 宝光药业 2004 年年度报 告 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 3,654,218.26 -2,386,729.82 经营性应收项目的减少(减:增加) -1,204,021.58 -19,730,992.57 经营性应付项目的增加(减:减少) 237,659.59 26,833,620.70 其他 -1,286,870.57 未确认的投资损失 少数股东损益 325,847.51 经营活动产生的现金流量净额 14,322,947.37 32,752,601.83 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 23,822,378.57 36,045,406.54 减:现金的期初余额 20,552,265.43 39,607,790.20 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,270,113.14 -3,562,383.66 公司负责人：杨先本 主管会计工作负责人：黎莉 主管会计工作负责人：黎莉 资产减值准备表 单位名称：四川宝光科技开发股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 金额单位：元 母公司数 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价 年末余额 值回升转 其他减少数 合计 回数 ３４ 宝光药业 2004 年年度报 告 一、坏账准备合计 14,285,390.70 339,487.04 5,821,161.09 5,821,161.09 8,803,716.65 其中：应收账款 其他应收款 14,285,390.70 339,487.04 5,821,161.09 5,821,161.09 8,803,716.65 二、短期投资跌价准备合计 30,606.00 28,080.00 28,080.00 2,526.00 其中：股票投资 30,606.00 28,080.00 28,080.00 2,526.00 债券投资 其他投资 三、存货跌价准备合计 330,228.31 330,228.31 330,228.31 其中：原材料 产成品 在产品 库存商品 330,228.31 330,228.31 330,228.31 低值易耗品 开发产品 四、长期投资减值准备合计 205,000.00 205,000.00 其中：长期股权投资 205,000.00 205,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 14,615,619.01 575,093.04 6,179,469.40 6,179,469.40 9,011,242.65 公司负责人：杨先本 主管会计工作负责人：黎莉 主管会计工作负责人：黎莉 资产减值准备表（续表） 单位名称：四川宝光科技开发股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 金额单位：元 项 目 合并数 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 ３５ 宝光药业 2004 年年度报 告 其他原因 因资产价值回 升转回数 转出数 合计 一、坏账准备合计 16,226,684.99 269,223.71 5,905,185.98 5,905,185.98 10,590,722.72 其中：应收账款 1,092,699.43 -169,624.63 84,024.91 84,024.91 839,049.89 其他应收款 15,133,985.56 438,848.34 5,821,161.07 5,821,161.07 9,751,672.83 二、短期投资跌价准备合计 405,290.59 33,239.00 416,305.72 416,305.72 22,223.87 其中：股票投资 405,290.59 33,239.00 416,305.72 416,305.72 22,223.87 债券投资 其他投资 三、存货跌价准备合计 330,228.31 -14,684.44 255,422.49 255,422.49 60,121.38 其中：原材料 产成品 在产品 库存商品 330,228.31 -14,684.44 255,422.49 255,422.49 60,121.38 低值易耗品 开发产品 四、长期投资减值准备合计 205,000.00 205,000.00 其中：长期股权投资 205,000.00 205,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 16,962,203.89 492,778.27 6,576,914.19 6,576,914.19 10,878,067.97 公司负责人：杨先本 主管会计工作负责人：黎莉 主管会计工作负责人：黎莉 股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 单位名称：四川宝光科技开发股份有限公司 2004 年度 金额单位：元 ３６ 宝光药业 2004 年年度报 告 项 目 行次 母公司数 合并数 一、股本: 年初余额 1 190,307,288.00 190,307,288.00 本年增加数 2 其中:资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 190,307,288.00 190,307,288.00 二、资本公积: 年初余额 16 68,205,614.51 68,205,614.51 本年增加数 17 125,721.43 125,721.43 其中:股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 125,721.43 125,721.43 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 其中:转增股本 41 年末余额 45 68,331,335.94 68,331,335.94 公司负责人：杨先本 主管会计工作负责人：黎莉 主管会计工作负责人：黎莉 股东权益增减变动表（续表） 会企 01 表附表 2 单位名称：四川宝光科技开发股份有限公司 2004 年度 金额单位：元 ３７ 宝光药业 2004 年年度报 告 项 目 行次 母公司数 合并数 三、法定和任意盈余公积: 年初余额 46 29,569,047.23 29,569,047.23 本年增加数 47 其中:从净利润中提取数 48 其中:法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中:弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 29,569,047.23 29,569,047.23 其中:法定盈余公积 63 17,605,946.05 17,605,946.05 任意盈余公积 64 11,963,101.18 11,963,101.18 储备基金 65 企业发展基金 66 四、法定公益金: 年初余额 67 2,234,866.29 2,234,866.29 本年增加数 68 其中:从净利润中提取数 69 本年减少数 70 其中:集体福利支出 71 年末余额 75 2,234,866.29 2,234,866.29 五、未分配利润: 年初未分配利润 76 -14,886,261.34 -14,886,261.34 本年净利润(净亏损以"-"号填列) 77 576,976.06 576,976.06 本年利润分配 78 年末未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 80 -14,309,285.28 -14,309,285.28 公司负责人：杨先本 主管会计工作负责人：黎莉 主管会计工作负责人：黎莉 应交增值税明细表 ３８ 宝光药业 2004 年年度报 告 会企 01 表附表 3 单位名称：四川宝光科技开发股份有限公司 2004 年 12 月 金额单位：元 项 目 行次 母公司数 合并数 一、应交增值税: 1.年初未抵扣数(以"-"号填列) 1 2.销项税额 2 677,178.53 32,319,287.41 出口退税 3 进项税额转出 4 3,468.85 730,255.52 转出多交增值税 5 6 7 3.进项税额 8 65,337.21 20,311,135.24 已交税金 9 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 615,310.17 12,738,407.69 13 14 4.期末未抵扣数(以"-"号填列) 15 二.未交增值税: 1.年初未交数(多交数以"-"号填列) 16 573,835.77 3,397,915.24 2.本期转入数(多交数以"-"号填列) 17 615,310.17 12,738,407.69 3.本期已交数 18 1,189,145.94 16,094,089.04 4.期末未交数(多交数以"-"号填列) 20 42,233.89 公司负责人：杨先本 主管会计工作负责人：黎莉 主管会计工作负责人：黎莉 ３９ 宝光药业 2004 年年度报 告 会计报表附注 一、公司基本情况 四川宝光药业科技开发股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)其前身为成都华贸股 份有限公司，1994 年 3 月经成都市体改委以成体改函(1994)字第 19 号同意更名为成都华联商厦股 份有限公司，2003 年 7 月经本公司第二次临时股东大会同意由成都华联商厦股份有限公司变更为 现名。1996 年经中国证监会证监发审字(1996)12 号文批准发行 1300 万股社会公众股，深圳证券 交易所深证市发(1996)第 46 号《上市通知书》审核批准，于 1996 年 3 月 12 日在深圳证券交易所 挂牌交易。 1996 年 7 月 1 日根据股东大会批准的 1995 年度利润分配和资本公积转增股本的方案，每 10 股送红股 2 股并用资本公积金转增 2 股，本次送股后，总股本由 50,000,020 股增至 70,000,028 股。 1997 年 11 月经中国证监会证监上字（1997）93 号文批准，以 70,000,028 总股本为基数，按 10： 3 的比例向全体股东配售，社会公众股东还可按 10：5.034 的比例认购法人股转配部分，总股本增 至 86,503,313 股，本公司转配股 4,666,879 股于 2001 年 2 月 6 日起在深圳证券交易所上市流通。 2001 年 5 月 9 日以公司 2000 年年末总股份 86,503,313 股为基数，向全体股东按每 10 股送红股 2 股；以本公司 2000 年年末总股份 86,503,313 股为基数，以资本公积金向全体股东按每 10 股转增 8 股，送股后公司总股份为 173,006,626 股； 2002 年 6 月 13 日以公司 2001 年年末总股份 173,006,626 股为基数，向全体股东按每 10 股送红股 1 股，送股后公司总股份为 190,307,288 股。 1999 年 2 月 10 日经国家财政部财管（99）24 号文件和 1999 年 3 月 16 日中国证监会成都证 管办（99）05 号文件批准，成都市国有资产管理局将其持有的成都华联商厦股份有限公司国家股 22,389,494 股中的 1,500 万股转让给四川郎酒集团有限责任公司，四川郎酒集团有限责任公司同时 受让其它法人股 966 万股后持有公司股份比例为 28.51％，成为本公司第一大股东。 2002 年 3 月 10 日及 12 日，古蔺县人民政府与泸州宝光集团有限公司签定股权《转让协议》 及《转让补充协议》，古蔺县人民政府将四川郎酒集团有限责任公司 76.56%的股权作价 4.9 亿元转 让给泸州宝光集团有限公司。泸州宝光集团有限公司受让股权后，成为本公司的第一大股东的控 股股东，系本公司的实际控制人。 2003 年 6 月 16 日，本公司与泸州宝光集团有限公司（以下简称“宝光集团”）签订了《资产 置换协议》和《关于四川宝光药业股份有限公司的股权托管协议》及补充协议，以 2003 年 4 月 30 日为基准日，将本公司拥有的部分其他应收款及部分长期股权投资，置换宝光集团所拥有的四 川宝光药业股份有限公司 88.06%的股权，并于 2004 年 2 月 24 日经泸州工商管理局核准办理了股 权变更手续。 ４０ 宝光药业 2004 年年度报 告 公司最近一次企业法人营业执照由成都市工商行政管理局于 2003 年 7 月 31 日颁发，注册号： 5101001802788，住所：成都市建设路 55 号，法定代表人：杨先本，注册资本 19,030.73 万元，经 营范围：药业的科技开发及投资、高新科技技术及产品的研究开发、房地产项目的投资及开发（凭 相关资质证经营）、路牌、灯箱、霓虹灯广告的设计、制作、发布、设计印刷广告业务（限分支经 营）、批发零售贸易（不含国家法律法规限制和禁止项目）、餐饮、仓储服务、实业投资等。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约 外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账，月末时，将外币账户的外币余额按月末的上述 汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币之间的差额，作为汇兑损益计 入当期损益；属于筹建期间的 ，计入长期待摊费用；属于与固定资产有关的借款费用产生的汇兑 损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为 现金等价物。 7、短期投资核算方法 短期投资按取得投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用记账。若实际支 付的价款中包含有已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，则作为 应收项目单独核算。 实际收到短期投资的现金股利或利息时，冲减投资的账面价值，但收到的已记入应收项目的 现金股利或利息除外。 持有的短期投资，在期末以成本与市价孰低计价，并按市价低于成本的金额计提短期投资跌 ４１ 宝光药业 2004 年年度报 告 价准备。短期投资的价值在以后又得以恢复时，在原已计提的跌价准备金额内转回。短期投资跌 价准备按单项投资为基础进行计算。 8、应收款项坏账核算方法 （1） 坏账确认标准： A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项(含应收账款 及其他应收款)。 B、债务人逾期三年以上仍未履行偿债义务，经董事会批准可以确认坏账的应收款项。 C、坏账核算采用备抵法，公司按年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄分析法计 提坏账准备，预付账款如有确凿证据表明不符合预付账款性质，或因供货单位破产、撤销等原因已 无望再收到所购货物的，将原计入预付账款的金额转入其他应收款计提坏账准备，但对有协议期限 的应收款项，在协议期限内不计提坏账准备。坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 计提比例 一年以内 0 一至二年 10％ 二至三年 20％ 三至四年 50％ 四至五年 80％ 五年以上 100％ 如有确凿证据表明应收款项不能收回或收回可能性很小，经批准后作为坏账损失核销，冲销 计提的坏账准备。 9、存货核算方法 （1）存货分类 存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、物料用品、库存商品。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 原材料、包装物、低值易耗品、产成品、物料用品等采用实际成本核算，发出时按加权平均 ４２ 宝光药业 2004 年年度报 告 法结转成本；包装物、低值易耗品于领用时一次摊销；在产品只保留直接材料价值；库存商品采 用实际成本核算，发出时按先进先出法结转成本 （3）存货跌价准备的确认标准及计提方法： 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差 额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资： 持有时间准备超过 1 年（不含 1 年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投 资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重 大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额 20%以下， 或对其他单位投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成 本法核算；对合作开发的项目性投资亦采用成本法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差 额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按 一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资 期限的，股权投资差额按 10 年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份 额之间的差额，若该差额发生于 2003 年 3 月 17 日之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于 2003 年 3 月 17 日及以后新发生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。 （2）长期债权投资： 持有的在 1 年内（不含 1 年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长 期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关 费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提 的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价 款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作 为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 ４３ 宝光药业 2004 年年度报 告 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法： 年末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额 低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值 准备。 11、固定资产及累计折旧核算方法 （1）固定资产的标准 同时满足以下条件的有形资产：A.为生产商品、提供劳务、出租和经营管理而持有；B.使用 年限超过一年；C.单位价值超过 2000 元以上。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关 费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如 下： 类 别 预计使用年限(年) 年折旧率(％) 预计残值率(％) 房屋及建筑物 30-35 3.17-2.71 5 通用设备 4－20 23.75-4.75 5 运输设备 8－12 11.89－7.92 5 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原值 减去累计折旧和已计提减值准备）以及尚可使用年限重新计算折旧率和折旧额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提 取固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表面在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其 账面价值的差额提取在建工程减值准备。 13、借款费用资本化方法： ４４ 宝光药业 2004 年年度报 告 （1）因购建固定资产而专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等， 应当予以资本化计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时：a.资产支出已经发生 b.借款费用已 经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用 状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，应当暂 停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 14、无形资产核算方法 （1）无形资产系为公司生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理而持有的、没有实物形 态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超 过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限；且如无前述规定年限，则不应超过 10 年。公 司的无形资产类别及摊销期限如下： 项目 预计使用年限 相关合同规定的受益年限 法律规定的有效年限 摊销年限 土地使用权－工业 50 50 土地使用权－商业 40 40 药品专用权 5-10 5-10 采矿权 9-10 9-10 财务软件 3 3 （3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计 可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司 带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 15、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限摊销。如果长期 待摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 ４５ 宝光药业 2004 年年度报 告 在筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营 的当月一次转入损益。 长期待摊费用的类别及摊销期限如下： 类别 摊销期限 开办费 开始生产经营时一次性计入损益 探矿权 3 园林绿化 5 仓库租赁费 10 春联商店 10 16、收入确认原则 （1）销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没 有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对所出售的商品实施控制，与交易相关的经济 利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠的计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属 不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比 法确认相关劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入 进行确认和计量。 （3）让渡资产使用权收入 在下列条件同时满足时确认收入：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠 的计量。 17、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 ４６ 宝光药业 2004 年年度报 告 18、合并会计报表编制方法 （1）合并的会计方法 以母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母公司间 和子公司间投资、往来款项和重大内部交易后，编制合并会计报表； （2）合并范围的确认原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单位 的投资占该单位有表决权资本总额 50％以上(不含 50％)；或本公司对该单位的投资占该单位有表 决权资本总额 50％以下(不含 50％)但本公司对该单位具有实质控制权。满足上述条件的单位，如 果其规模较小也可不予以合并，但未予以合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母 子公司相应指标总和的比例应在 10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当 期净利润额的比例也应在 10%以下。 三、税项 纳税单位 项 目 计税依据 税率（％） 母公司及子公司 增值税 应纳税所得额 13-17 母公司及子公司 营业税 应纳税所得额 5 母公司及子公司 城市维护建设税 应纳流转税额 7 母公司及子公司 教育费附加 应纳流转税额 3 母公司及子公司 房产税 自用房产原值 1.2 母公司及子公司 房产税 房屋租赁收入 12 母公司及子公司 所得税 应纳税所得额 33 注：依据四川省地方税务局川地税函〔2005〕50 号文批复，子公司四川宝光药业股份有限公 司（以下简称“宝光药业”）2004 年度执行所得税税率为 15％。 四、控股子公司及合营企业 本公司对其 所占权 是否 业务 注册资本 企业名称 经营范围 实际投资 益比例 合并 备注 性质 （万元） 额（万元） ％ 报表 成都华商科技发 工 高新技术产品的开发、生产 1,000.00 900.00 90.00 是 展有限责任公司 业 四川宝光药业股 工 生产、销售、开发中成药、西 3,600.00 3,170.00 88.06 是 份有限公司 业 药、原料药、中药材及保健品， ４７ 宝光药业 2004 年年度报 告 四川宝光能源有 工 销售煤炭，其他无需审批或 2004年10月11日 4,000.00 3,900.00 97.50 是 限责任公司 业 许可的合法项目。 成立， 尚未正式营业 2003年度11月份购 习水富邦煤矿有 工 入， 尚未取得生产许 煤炭的开采及销售 1,000.00 900.00 90 是 限公司 业 可证， 本年度未正式 投产 2004年度11月8日 习水富邻煤矿有 工 成立， 截止报告日尚 煤炭开采及销售 548.00 500.00 91.24 是 限公司 业 未取得生产许可证， 本年度未正式投产 遵义宝光能源有 工 2004 年度12 月20 煤炭投资 1,000.00 900.00 90.00 是 限责任公司 业 日成立， 未正式营业 成都华联商厦有 商 商业零售 800.00 790.00 98.75 是 限责任公司 业 四川鼎龙服饰有 商 商业服饰零售 100.00 90.00 90.00 是 限责任公司 业 五、会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元；年初指 2003 年 12 月 31 日，年末 指 2004 年 12 月 31 日；上年指 2003 年度，本年指 2004 年度） 1、货币资金 项 目 年末数 年初数 现 金 2,438,639.28 646,064.69 银行存款 33,034,394.39 38,923,860.55 其他货币资金 572,372.87 37,864.96 合 计 36,045,406.54 39,607,790.20 2、短期投资及跌价准备 年末数 年初数 项 目 投资成本 跌价准备 投资余额 投资成本 跌价准备 投资余额 股票投资 39,157.87 19,697.87 19,460.00 816,187.59 405,290.59 410,897.00 其中：股票投资 债券投资 其中：国债投资 其他债券投资 其他投资 332,310.00 2,526.00 329,784.00 合 计 371,467.87 22,223.87 349,244.00 816,187.59 405,290.59 410,897.00 3、应收票据 项目 年末数 年初数 ４８ 宝光药业 2004 年年度报 告 银行承兑汇票 0.00 547,417.00 4、应收账款 年末数 年初数 账 龄 比例 比例 金 额 (％) 坏账准备 净 额 金 额 (％) 坏账准备 净 额 1 年以内 19,037,112.78 80.86 19,037,112.78 29,842,461.55 84.80 29,842,461.55 1-2 年 2,615,053.85 11.11 261,505.38 2,353,548.47 2,704,157.72 7.68 270,415.77 2,433,741.95 2-3 年 1,225,641.23 5.21 245,128.25 980,512.98 1,665,510.89 4.73 333,102.18 1,332,408.71 3-4 年 664,832.52 2.82 332,416.26 332,416.26 978,362.96 2.78 489,181.48 489,181.48 合 计 23,542,640.38 100.00 839,049.8922,703,590.49 35,190,493.12 100.00 1,092,699.43 34,097,793.69 注：（1）年末余额中无持有本公司 5％(含 5％)以上股份股东的欠款； （2）年末余额较年初减少-11,647,852.74 元，减少 33.1％，减少原因主要系本年子公司宝光 药业销售收入下降影响所致。 5、其他应收款 年末数 年初数 账 龄 比例 比例 金 额 (％) 坏账准备 净额 金额 (％) 坏账准备 净 额 1 年以内 36,487,883.95 70.37 36,487,883.95 29,654,824.92 61.60 29,654,824.92 1-2 年 2,949,693.35 5.69 294,969.34 2,654,724.01 197,097.00 0.41 19,709.70 177,387.30 2-3 年 71,414.00 0.14 14,282.80 57,131.20 514,575.80 1.07 246,915.16 267,660.64 3-4 年 316,410.00 0.61 158,205.00 158,205.00 5,530,549.34 11.49 2,765,274.67 2,765,274.67 4-5 年 713,325.94 1.48 570,660.75 142,665.19 5 年以上 12,024,215.69 23.19 9,284,215.69 2,740,000.00 11,531,425.28 23.9511,531,425.28 - 合 计 51,849,616.99100.00 9,751,672.83 42,097,944.16 48,141,798.28 100.0015,133,985.56 33,007,812.72 注：（1）年末余额中无持有本公司 5％(含 5％)以上股份股东的欠款； （2）年末余额中前五位债权人金额合计 20,742,356.05 元，占年末余额的 40.00%，明细如下： 单位名称 金额 占期末余额的比例(％) 欠款性质 深港进出口公司 7,911,843.00 14.63 往来 贵州省习水双龙煤矿 5,800,000.00 10.72 购买双龙煤矿资产款 成都市财胜商贸公司 2,740,000.00 5.07 往来款 香港先进化工有限公司 2,226,800.00 4.12 股权转让款 ４９ 宝光药业 2004 年年度报 告 双流航空港项目 2,063,713.05 3.82 垫付款 合计 20,742,356.05 38.35 （3）、年末坏账准备比年初减少 5,382,312.73 元，减少原因详附注“六、1”。 6、预付账款 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例% 1 年以内 4,003,212.57 78.81 2,629,517.83 99.85 1-2 年 1,072,148.80 21.11 4,050.00 0.15 2－3 年 4,050.00 0.08 合 计 5,079,411.37 100.00 2,633,567.83 100.00 注：（1）年末余额中无持有本公司 5％(含 5％)以上股份股东的欠款。 （2）年末余额比年初增加 2,445,843.54 元，主要系预付购新药款项增加影响。 7、存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项 目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 原材料 1,424,772.46 1,424,772.46 2,661,176.99 2,661,176.99 低值易耗品 463,606.55 463,606.55 461,082.35 461,082.35 物料用品 45,951.41 45,951.41 53,882.34 53,882.34 库存商品 12,998,301.99 60,121.38 12,938,180.61 8,765,211.92 330,228.31 8,434,983.61 包装物 707,435.09 707,435.09 740,449.01 740,449.01 在产品 193,142.30 193,142.30 812,459.59 812,459.59 合计 15,833,209.80 60,121.38 15,773,088.42 13,494,262.20 330,228.31 13,164,033.89 8、待摊费用 项 目 年初数 本期增加 本期摊销 年末数 财产保险费 54,018.82 109,624.74 113,574.82 50,068.74 车辆费用（保险、养路费） 68,090.37 70,714.91 106,367.95 32,437.33 合计 122,109.19 180,339.65 219,942.77 82,506.07 9、其他流动资产 项 目 年初数 本期增加 本期摊销 年末数 待转增值税 1,286,870.57 1,286,870.57 ５０ 宝光药业 2004 年年度报 告 合计 1,286,870.57 1,286,870.57 注：待转增值税系子公司宝光药业在异地的库存商品按税法规定预先缴纳的增值税，待实现 销售后转销。 10、长期投资 投资类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 股票投资 7,709,129.20 1,000,000.00 8,709,129.20 对子公司投资 47,360,832.50 4,736,083.20 42,624,749.30 其中：股权投资差额 47,360,832.50 4,736,083.20 42,624,749.30 其他股权投资 107,152,000.67 1,508,796.62 1,672,826.72 106,987,970.57 其中：按权益法核算的投资 87,437,865.97 1,508,796.62 88,946,662.59 按成本法核算的投资 21,350,000.00 2,000,000.00 19,350,000.00 股权投资差额 -1,635,865.30 -327,173.28 -1,308,692.02 其他投资 34,802,067.79 10,000,000.00 44,802,067.79 长期债权投资 0.00 减：长期投资减值准备 205,000.00 205,000.00 合计 197,024,030.16 12,303,796.62 6,408,909.92 202,918,916.86 （1）股票投资 被投资单位名称 股份性质 占被投资公司股权的比例％ 年末数 成都大业国际投资股份有限公司 法人股 3.08 5,000,000.00 成都三电股份有限公司 法人股 0.85 1,750,000.00 成都蜀都大厦股份有限公司 法人股 328,629.20 成都百货（集团）股份有限公司 法人股 0.15 220,500.00 成都市信托投资股份有限公司 法人股 0.12 410,000.00 成都蓝风（集团）股份有限公司 法人股 0.10 1,000,000.00 合计 8,709,129.20 注：本期新增成都蓝风（集团）股份有限公司股权 100.00 万元，增加原因详本附注（3）B。 （2）按权益法核算的对外投资 本年权益 分得的现 累计权益 本期转让 被投资单位名称 初始投资 追加投资 年末数 增减额 金红利 增减额 减少额 四川郎酒销售有限 66,548,930.94 1,508,796.62 22,397,731.65 88,946,662.59 责任公司 ５１ 宝光药业 2004 年年度报 告 合计 66,548,930.94 1,508,796.62 22,397,731.65 88,946,662.59 （3）按成本法核算的对外投资 占被投资单位 本期 被投资单位名称 期初数 本期减少 年末数 的股权比例％ 增加 成都市商业银行 3.33 10,000,000.00 10,000,000.00 衡平信托投资有限责任公司 2.75 9,350,000.00 9,350,000.00 成都振益科技发展有限责任公司 10.00 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 21,350,000.00 2,000,000.00 19,350,000.00 注：A、2004 年 12 月 6 日，本公司与天津东海投资集团有限公司（以下简称“东海公司”） 签订《衡平信托投资有限责任公司股权转让合同》 ，将衡平信托投资有限责任公司的股权全部转让 给东海公司，转让价为 9,350,000.00 元，东海公司已按协议交付订金 300,000.00 元。 B、本期按成本法核算对外投资减少 2,000,000.00 元，减少原因： ①、2004 年 11 月 8 日，本公司与成都恒合实业有限公司（以下简称“恒合实业”） 、子公司 成都华联商厦有限责任公司（以下简称“华联商厦”）、郫县格林实业发展有限公司（以下简称“格 林实业”）签订股权转让合同》，将本公司持有的成都振益科技发展有限责任公司（现名“成都鑫 同盛实业发展有限公司” ，以下简称“鑫同盛”）100.00 万元股权转让给格林实业，同时恒合实业 将持有的成都华商科技有限公司（以下简称“华商科技”）100.00 万元股权转让给华联商厦，作为 支付其受让本公司持有的鑫同盛 100.00 万元股权的转让款。 ②、2004 年 11 月 8 日，本公司与成都乾丰实业有限公司（以下简称“乾丰实业”） 、华商科 技签订《股权转让合同》 ，将本公司持有的鑫同盛 100.00 万元股权转让给乾丰实业，同时乾丰实 业将其持有的成都蓝风（集团）股份有限公司 100.00 万股股权过户给华商科技，作为支付其受让 本公司持有的鑫同盛 100.00 万元股权的转让款。 （4）股权投资差额摊销 被投资单位名称 初始投资 摊销期限（年） 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 四川郎酒销售有限责任公司 -3,271,730.94 10 -327,173.28 -1,963,038.92 -1,308,692.02 四川宝光药业股份有限公司 47,360,832.50 10 4,736,083.20 4,736,083.20 42,624,749.30 合计 44,089,101.56 4,408,909.92 2,773,044.28 41,316,057.28 （5）其他投资 占合作项目的 被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 股权比例％ 成都万华房地产公司合作 33.33 34,802,067.79 10,000,000.00 44,802,067.79 开发项目 注：2003 年第四次临时股东大会决议通过与成都万华房地产开发有限公司关于万华国际社区 ５２ 宝光药业 2004 年年度报 告 一期项目的合作协议，共同投资开发万华国际社区，本年度投入 10,000,000.00 元。该项目采用成 本法核算。 （6）长期投资减值准备 被投资单位名称 年末数 本期增加 本期减少 年末数 成都市信托投资股份有限公司 205,000.00 205,000.00 11、固定资产及折旧 固定资产原值 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋及建筑物 215,212,964.36 4,156,522.24 853,311.70 218,516,174.90 专用设备 26,640,538.60 452,453.00 153,182.73 26,939,808.87 通用设备 27,417,295.20 2,624,416.58 1,138,929.68 28,902,782.10 运输设备 5,296,657.40 139,939.00 35,194.70 5,401,401.70 合 计 274,567,455.56 7,373,330.82 2,180,618.81 279,760,167.57 累计折旧 房屋及建筑物 37,424,217.41 7,118,203.03 151,292.92 44,391,127.52 专用设备 10,823,226.16 3,390,785.00 145,443.63 14,068,567.53 通用设备 6,992,347.02 2,251,916.58 888,556.16 8,355,707.44 运输设备 2,249,984.41 541,160.38 27,820.40 2,763,324.39 合 计 57,489,775.00 13,302,064.99 1,213,113.11 69,578,726.88 净 值 217,077,680.56 210,181,440.69 减值准备 净 额 217,077,680.56 210,181,440.69 注：（1）年末用于抵押贷款的固定资产明细详附注五、15。 （2）本年增加数主要系子公司习水富邻煤矿有限责任公司、习水富邦煤矿有限责任公司购 进资产 5,604,144.46 元。 12、在建工程 项 目 年初数 本期增加 本期转固 本期其他转出 年末数 资金 减值 减值 减值 减值 减值 来源 金额 金额 金额 金额 金额 准备 准备 准备 准备 准备 习水富邻煤矿 2,850,889.84 2,850,889.84 自筹 习水富邦煤矿 4,815,679.05 5,184,207.58 9,999,886.63 自筹 ５３ 宝光药业 2004 年年度报 告 GMP 工程 69,188.29 69,188.29 自筹 10KV 线路工程 25,000.00 25,000.00 自筹 合计 4,840,679.05 8,104,285.71 12,944,964.76 自筹 注：在建工程年末余额较年初增加 8,104,285.71 元，增幅 167.42%，主要系子公司习水富邻煤 矿有限责任公司、习水富邦煤矿有限责任公司投入增加影响所致。 13、无形资产 取得 本期 剩余 项 目 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 年末数 方式 转出 摊销期 财务软件 外购 605,076.04 453,904.58 37,581.00 163,506.72 277,097.18 327,978.86 混合 土地使用权 出让 23,643,794.99 22,209,821.50 139,163.65 477,018.25 1,771,828.09 21,871,966.90 混合 采矿权 3,787,051.79 856,900.00 2,930,151.79 171,543.64 171,543.64 3,615,508.15 混合 药品专用权 外购 20,143,903.80 15,016,818.10 500,000.00 3,271,908.44 7,898,994.14 12,244,909.66 混合 合计 48,179,826.62 38,537,444.18 3,606,896.44 4,083,977.05 10,119,463.05 38,060,363.57 注：（1）年末无形资产中用于抵押的情况详附注五、15。 （2）2004 年 12 月 31 日，子公司习水富邻煤矿有限公司（以下简称“富邻煤矿”）与贵州省 习水顾源煤矿（以下简称“顾源煤矿”）签订《关于习水富邻煤矿有限公司受让贵州省习水顾源煤 矿部分资产的协议》，购入顾源煤矿拥有的土地使用权 107,831.80 元，采矿权 2,930,151.79 元。 14、长期待摊费用 本期 项 目 原始金额 年初数 本期增加 转出 本期摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期 正式生产时 开办费 1,617,243.74 74,106.38 1,543,137.36 181,541.94 181,541.94 1,435,701.80 一次摊销 探矿权 4,629,517.90 4,629,517.90 4,629,517.90 混合 园林绿化 266,263.49 174,518.35 93,735.80 111,291.71 109,301.05 156,962.44 混合 仓库租赁费 2,000,000.00 1,506,608.08 105,726.84 599,118.76 1,400,881.24 混合 春联商店 500,000.00 81,250.07 24,999.96 443,749.89 56,250.11 混合 合计 9,013,025.13 1,836,482.88 6,266,391.06 423,560.45 1,333,711.64 7,679,313.49 混合 注：（1）开办费年末数系子公司宝光能源公司及其子公司富邦煤矿、富邻煤矿、遵义宝光能 源公司正式营业前发生的费用，由于成立时间短，且尚未取得生产许可证，均未正式营业，故未 摊销。 （2）探矿权系勘探矿区的权利，由于仍在进行中，故未进行摊销。 （3）2003 年 11 月和 2004 年 5 月，富邦煤矿与习水县正通煤业有限公司分别签订了《桐梓 ５４ 宝光药业 2004 年年度报 告 台井田探矿权转让协议》 、《天池井田探矿权转让协议》。按协议本期已支付转让款共计 600,000.00 元。该探矿权尚未办理更名手续。 （4）2004 年 1 月和 2004 年 7 月，富邦煤矿与贵州省地矿局 102 地质大队签订了《地质勘查 合同》及其补充协议，按协议本期已支付 102 地质队地质普查费用 4,029,517.90 元。 15、短期借款 借款条件 年末数 年初数 抵押借款 217,360,000.00 101,990,000.00 担保借款 31,760,000.00 95,000,000.00 信用借款 26,700,000.00 合 计 249,120,000.00 223,690,000.00 注：（1）年末短期借款中抵押明细情况如下： 贷款单位 本金 抵押物 评估价值（万元） 房屋：主厂房、锅炉车间、物料房、 1,798.60 固体制剂车间、办公楼等 工商银行泸洲分行 35,200,000.00 土地 1,034.40 机器设备 3,227.67 工行锦江支行 58,660,000.00 成华区建设路55 号华联商厦大楼负1 层、4－13 层 8,580.00 农行锦城支行 49,500,000.00 经华北路2 号一层、二层和负二层 9,271.90 交行城东支行 9,500,000.00 成华区建设路55 号办公楼及仓库 1,755.7267 光大银行小天竺支行 39,500,000.00 成华区建设路55 号华联商厦大楼1－3 层 7809.9 招行通锦桥支行 15,000,000.00 双桥商场第3 层和负一层 2,774.20 农行锦城支行 10,000,000.00 经华北路2 号第4 层和第5 层 3,073.00 合计： 217,360,000.00 （2） 、年末短期借款中担保借款 31,760,000.00 元明细情况如下： 贷款单位 本金 担保人 泸州市中行 30,000,000.00 四川郎酒集团有限责任公司 泸州市建行 1,760,000.00 四川郎酒集团有限责任公司 合计 31,760,000.00 16、应付票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 300,000.00 ５５ 宝光药业 2004 年年度报 告 17、应付账款 项目 年末数 比例（％） 年初数 比例（％） 1 年以内 22,392,632.00 82.10 25,941,717.22 99.55 1-2 年 4,846,945.06 17.77 116,393.99 0.45 2－3 年 35,375.68 0.13 合计 27,274,952.74 100.00 26,058,111.21 100.00 注：（1）年末余额中无欠付持有本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位款项。 （2）年末余额前五位债务人金额合计 3,418,486.08 元，占年末余额的 12.53％。 18、预收账款 项目 年末数 比例（％） 年初数 比例（％） 1 年以内 1,037,364.11 100.00 1,127,525.77 100.00 注：（1）年末余额中无欠付持有本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位款项。 （2）年末余额前五位债务人金额合计 644,962.40 元，占年末余额的 62.17％。 19、应付股利 股份类别 年末数 欠付原因 年初数 社会公众股（含自然人股利） 33,610.56 未领取 33,610.56 社会法人股 182,413.67 未领取 182,413.67 国家股 1,477,898.80 未领取 1,477,898.80 合 计 1,693,923.03 1,693,923.03 20、应交税金 税 种 年末数 年初数 增值税 42,233.89 3,397,915.24 营业税 212,003.90 242,217.46 城市建设税 1,072,848.32 1,109,452.54 资源税 279.74 车船使用税 600.00 600.00 土地使用税 271,041.17 145,187.98 房产税 844,092.49 473,827.18 企业所得税 -1,646,177.69 -2,138,262.50 应交个人所得税 180,313.01 317,495.09 ５６ 宝光药业 2004 年年度报 告 应交农特税 333,801.18 应交印花税 47,191.70 21,873.92 合 计 1,024,426.53 3,904,108.09 注：本年各项应交税项尚未经当地主管税务机关进行税务汇算。 21、其他应交款 项 目 年末数 年初数 教育费附加 1,161,425.31 869,519.29 住房公积金 36,414.00 6,238.00 副食品调控基金 86,166.53 64,843.65 职工个人教育费 442.00 297,868.87 文化事业建设费 21.99 201.00 地方教育费附加 105,768.32 合计 1,390,238.15 1,238,670.81 注：本年各项应交税费尚未经当地主管税务机关等进行汇算。 22、其他应付款 项目 年末数 比例（％） 年初数 比例（％） 1 年以内 15,884,582.22 68.10 14,516,535.48 97.92 1-2 年 7,137,701.44 30.60 308,490.00 2.08 2－3 年 304,690.00 1.31 3－4 年 合计 23,326,973.66 100.00 14,825,025.48 100.00 注：（1）年末余额中欠付持有本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位款项明细如下： 债权人名称 金 额 占年末数比例（％） 性质 四川宝光集团有限责任公司 1,570,618.70 6.73 往来款 四川郎酒集团集团有限责任公司 84,995.00 0.37 往来款 合计 1,655,613.70 7.10 （2）年末数比年初数增加 8,501,948.18 元，增加 57.35%，增加的主要原因系本年收到本公司 企业改制的职工安置费 9,639,580.00 元。 （3）年末余额前五位债务人金额合计 14,626,813.48 元，占年末数的 62.7％。 23、预提费用 ５７ 宝光药业 2004 年年度报 告 项 目 年末数 年初数 结存原因 利 息 507,448.56 438,637.68 未到付息期 水电费 500,000.00 200,000.00 未到缴费期 信息披露费 100,000.00 120,000.00 未到付款期 燃料费 60,000.00 未到缴费期 其 他 5,700.00 未到付款期 合 计 1,167,448.56 764,337.68 24、股本 本期变动增减(+,-) 项 目 年初数 配 股 送 股 公积金 增发 其 他 年末数 转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 49,256,886.00 49,256,886.00 其中：国家拥有股份 16,256,886.00 -16,256,886.00 国有法人股 33,000,000.00 33,000,000.00 境内法人持有股份 16,256,886.00 16,256,886.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 78,731,268.00 78,731,268.00 3、内部职工股 4、法人转配股 尚未流通股合计 127,988,154.00 127,988,154.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 62,319,134.00 62,319,134.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 62,319,134.00 62,319,134.00 ５８ 宝光药业 2004 年年度报 告 三、股份总数 190,307,288.00 190,307,288.00 注：国家股份转让情况详见附注十二、6 其他重要事项。 25、资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 股本溢价 29,537,443.46 29,537,443.46 接受捐赠实物资产 30,800.00 30,800.00 资产评估增值 30,969,465.59 30,969,465.59 被投资单位股权投资准备 2,667,652.55 125,721.43 2,793,373.98 其他资本公积转入 5,000,252.91 5,000,252.91 合 计 68,205,614.51 125,721.43 68,331,335.94 注：本期增加系子公司成都华联商厦有限责任公司收购成都华商科技发展有限公司形成的股 权投资差额，本公司按持股比例计算而增加所致。 26、盈余公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 法定盈余公积 17,605,946.05 17,605,946.05 任意盈余公积 11,963,101.18 11,963,101.18 法定公益金 2,234,866.29 2,234,866.29 合 计 31,803,913.52 31,803,913.52 27、未分配利润 项 目 2004 年度 一、净利润 576,976.06 加：年初未分配利润 -14,886,261.34 二、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供股东分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 ５９ 宝光药业 2004 年年度报 告 四、未分配利润 -14,309,285.28 28、主营业务收入、主营业务成本 本年数 上年数 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 商业零售 121,403,287.97 94,759,049.93 26,644,238.04 127,027,016.13 98,580,385.02 28,446,631.11 规费收入 773,550.00 439,701.87 333,848.13 工业 药品销售 60,854,345.95 22,417,908.98 38,436,436.97 收入 合 计 182,257,633.92 117,176,958.91 65,080,675.01 127,800,566.13 99,020,086.89 28,780,479.24 注： （1）本年主营业务收入较上年增加 5,445.71 万元，增幅 42.61%，原因系本年合并报表新 增并入子公司宝光药业的收入所致。 （2）主营业务为商业零售和药品销售，商业零售前五名客户的销售收入无法统计。药品销售 前五名客户的销售收入为 2,519,754.60 元，占药品销售收入的 4.14%。 29、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 营业税 193,515.47 135,936.63 城建税 904,635.23 258,883.05 教育费附加 387,700.83 110,661.84 地方教育费附加 122,538.82 合 计 1,608,390.35 505,481.52 30、其他业务利润 本年数 上年数 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 修理业收入 7,046.00 1,030.82 6,015.18 8,287.00 1,212.40 7,074.60 房屋租赁收入 14,326,533.37 3,643,586.11 10,682,947.26 13,016,448.21 3,278,687.11 9,737,761.10 广告收入 215,600.00 18,733.51 196,866.49 167,440.00 16,609.87 150,830.13 停车场收入 313,789.00 22,513.62 291,275.38 319,445.00 29,075.94 290,369.06 公用电话费收入 60,877.80 45,895.82 14,981.98 40,907.40 33,413.10 7,494.30 原材料销售 9,878.94 6,948.72 2,930.22 1,200.00 193.00 1,007.00 ６０ 宝光药业 2004 年年度报 告 其他收入 15,605.00 2,283.00 13,322.00 3,127,620.00 205,246.21 2,922,373.79 水吧收入 59,010.10 38,507.59 20,502.51 物料用品 244,561.47 244,847.94 -286.47 合 计 15,252,901.68 4,024,347.13 11,228,554.55 16,681,347.61 3,564,437.63 13,116,909.98 31、财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 14,910,876.70 10,128,443.46 减:利息收入 248,608.00 3,415,345.32 汇兑损失 4,700.06 汇兑收入 其 他 358,286.36 155,874.54 手续费支出 1.20 合 计 15,025,256.32 6,868,972.68 注：本年比上年增加 8,156,283.64 元，增加了 118.74％，主要原因系本年合并报表新增并入 子公司宝光药业的财务费用影响所致。 32、投资收益 类 别 本年数 上年数 股票投资收益 -179,490.80 -152,944.34 短期投资跌价准备 360,931.05 -405,290.59 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 248,776.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 1,508,796.62 316,412.58 股权投资差额摊销 -4,408,909.92 311,973.28 其他投资收益 股权投资转让收益 1,935,156.98 长期投资减值准备 -205,000.00 合 计 -2,674,897.05 2,005,307.91 注： （1）联营或合营公司分配来的利润 248,776.00 元，系本年收到成都市商业银行分配 2003 年度现金红利 248,776.00 元。 （2）年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 1,508,796.62 元，系本年确认的对四川 ６１ 宝光药业 2004 年年度报 告 郎酒销售有限责任公司的投资收益 1,508,796.62 元。 （3）股权投资差额摊销-4,408,909.92 元，系本年摊销子公司四川宝光药业股份有限公司股权 投资差额 4,736,083.20 元，四川郎酒销售有限责任公司股权投资差额-327,173.28 元。 33、营业外收入 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净收益 35,242.47 2,178,249.38 出售无形资产净收益 1,133,400.00 3,650,184.13 罚款收入 76,796.26 566.40 其 他 7,549.00 14,160.00 合 计 1,252,987.73 5,843,159.91 注：（1）本年较上年减少 459.02 万元，减幅为 78.56％，主要系本年非经营性资产转让减少 影响所致。 （2）出售无形资产净收益 1,133,400.00 元，系转让中药新药注射用通脉技术秘密在本年按实 际收到的转让款项确认的净收益。 34、营业外支出 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净损失 595,540.31 69,223.43 罚款支出 42,582.89 3,366.44 其 他 31,275.81 1,152,375.16 合计 669,399.01 1,224,965.03 35、所得税 项 目 本年数 上年数 所得税 1,176,987.91 21,384.00 注：本年所得税比上年增加，系本年新并入子公司四川宝光药业股份有限公司和成都华联商 厦有限责任公司的所得税，其中：四川宝光药业股份有限公司 481,595.49 元，成都华联商厦有限 责任公司 695,392.42 元。 36、收到的其他与经营活动有关的现金 35,714,677.99 元。其中： 项目 金额 房租收入 11,299,419.57 企业改制拨款 9,639,580.00 ６２ 宝光药业 2004 年年度报 告 收职工归还借款、各办事处还备用金 3,961,900.81 收垫付厂家款项 3,278,574.39 收各种保证金 1,974,446.99 其他 5,560,756.23 合计 35,714,677.99 37、支付的其他与经营活动有关的现金 56,025,185.72 元。其中： 项目 金额 支付的除工资费用以外的付现费用 48,668,164.43 退各种保证金 2,327,387.23 信息披露、法律顾问、审计费用 1,019,498.00 其他费用 4,010,136.06 合计 56,025,185.72 38、支付的其他与投资活动有关的现金 14,093,483.27 元。其中： 项目 金额 付购买资产款 13,960,817.65 其他 132,665.62 合计 14,093,483.27 六、母公司会计报表主要项目注释: 1、 其他应收款 年末数 年初数 账 龄 比例 比例 金 额 (％) 坏账准备 净 额 金 额 (％) 坏账准备 净 额 1 年以内 5,453,117.49 28.03 5,453,117.49 9,176,616.27 34.69 9,176,616.27 1-2 年 2,729,289.55 14.03 272,928.96 2,456,360.59 80,000.00 0.30 8,000.00 72,000.00 2-3 年 17,290.00 0.07 3,458.00 13,832.00 3-4 年 5,530,549.34 20.90 2,765,274.67 2,765,274.67 4-5 年 713,325.94 2.70 570,660.75 142,665.19 5 年以上 11,270,787.69 57.94 8,530,787.69 2,740,000.00 10,937,997.28 41.34 10,937,997.28 合 计 19,453,194.73100.00 8,803,716.65 10,649,478.08 26,455,778.83 100.00 14,285,390.70 12,170,388.13 ６３ 宝光药业 2004 年年度报 告 注：（1）年末余额中无持有本公司 5％(含 5％)以上股份股东的欠款； （2）年末余额中前五位债权人金额合计 17,082,356.05 元，占年末余额的 87.81%。 （3）本期坏账准备减少 5,481,674.05 元，减少的主要原因：A. 收回成都山迪物业有限责任 公司及与其相关款项 6,008,374.87 元，转回坏账准备 3,081,161.09 元；B. 根据本公司与天津大通 投资集团有限公司签订的资产置换协议，将应收成都市财胜商贸公司款项 2,740,000.00 元换出， 转回坏账准备 2,740,000.00 元。 2、 长期投资 投资类别 年初数 本期增加 本期减少 年末余额 股票投资 5,410,000.00 5,410,000.00 对子公司投资 131,489,413.16 43,114,454.96 13,868,286.81 160,735,581.31 其中：股权投资差额 47,360,832.50 4,736,083.20 42,624,749.30 其他股权投资 105,152,000.67 1,508,796.62 -327,173.28 106,987,970.57 其中：按权益法核算的投资 87,437,865.97 1,508,796.62 88,946,662.59 按成本法核算的投资 19,350,000.00 19,350,000.00 股权投资差额 -1,635,865.30 -327,173.28 -1,308,692.02 其他投资 34,802,067.79 10,000,000.00 44,802,067.79 减：长期投资减值准备 205,000.00 205,000.00 合计 276,853,481.62 54,418,251.58 13,541,113.53 317,730,619.67 （1）股票投资 被投资单位名称 股份性质 占被投资公司股权的比例％ 年末数 成都大业国际投资有限公司 法人股 3.08 5,000,000.00 成都市信托投资股份有限公司 法人股 0.12 410,000.00 合计 5,410,000.00 （2）对子公司投资 投资比 被投资单位名称 例％ 初始投资成本 年初数 本期增加 本期减少 年末数 成都华商科技发展公司 90.00 9,000,000.00 10,131,492.96 65,142.53 10,196,635.49 四川宝光药业股份有限公司 88.06 104,457,920.20 104,457,920.20 2,403,193.61 4,736,083.20 102,125,030.61 成都华联商厦有限责任公司 98.75 7,900,000.00 7,900,000.00 1,420,397.39 9,320,397.39 四川鼎龙服饰有限责任公司 10.00 100,000.00 100,000.00 6,482.18 93,517.82 四川宝光能源有限责任公司 97.50 39,000,000.00 39,000,000.00 39,000,000.00 ６４ 宝光药业 2004 年年度报 告 习水富邦煤矿有限公司 90.00 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 合计 169,457,920.20 131,489,413.16 42,988,733.53 13,742,565.38 160,735,581.31 （3）按成本法核算的对外投资 占被投资单位 被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 的股权比例％ 成都市城市合作银行 3.33 10,000,000.00 10,000,000.00 衡平信托投资有限责任公司 2.75 9,350,000.00 9,350,000.00 合计 19,350,000.00 19,350,000.00 注：按权益法核算的对外投资、股权投资差额摊销、其他投资、长期投资减值准备详见附注 五、9； 3、主营业务收入、主营业务成本 本年数 上年数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 商业零售 3,738,555.16 3,738,555.16 0.00 126,990,486.23 98,561,265.18 28,429,221.05 注：本年主营业务收入、成本大幅下降，原因系从 2004 年 1 月 1 日起，本公司将原经营的全 部商业零售业务及存货全部转给子公司成都华联商厦有限责任公司经营，本公司停止经营商业零 售业务。 4、投资收益 类 别 本年数 上年数 股票投资收益 短期投资跌价准备 -24,661.67 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 248,776.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 5,265,326.54 -1,247,404.78 股权投资差额摊销 -4,408,909.92 311,973.28 其他投资收益 股权投资转让收益 2,284,463.59 长期投资减值准备 -205,000.00 合 计 875,530.95 1,349,032.09 注： （1）联营或合营公司分配来的利润 248,776.00 元，系本年收到成都市商业银行分配 2003 ６５ 宝光药业 2004 年年度报 告 年度现金红利 248,776.00 元。 （2）年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 5,265,326.54 元，系确认对四川宝光药 业股份有限公司的投资收益 2,403,193.61 元，确认对成都华联商厦有限责任公司本年确认收益 1,294,675.96 元，确认对四川郎酒销售有限责任公司的投资收益 1,508,796.62 元，确认对成都华商 科技发展有限责任公司的投资收益 65,142.53 元，确认对四川鼎龙服饰有限责任公司的投资收益 -6,482.18 元。 （3）股权投资差额摊销-4,408,909.92 元，系本年摊销四川宝光药业股份有限公司股权投资差 额 4,736,083.20 元，四川郎酒销售有限责任公司股权投资差额-327,173.28 元。 七、关联方关系及其交易 1、 存在控制关系的关联方： 法定 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 代表人 泸州宝光集团有限公司 四川泸州 药品、房地产、建材等 控股股东的母公司 有限责任 汪俊林 四川郎酒集团有限责任 四川省泸州市古蔺 公司 县二郎镇 白酒生产、销售 控股股东 有限责任 汪俊林 成都华商科技发展有限责 四川省成都市建设 高新技术产品的开发、生 任公司 路55 号 产 子公司 有限责任 杨先本 四川宝光药业股份有限 四川省泸州经济技 药品、保健品生产、 公司 术开发区望江路 销售、开发 子公司 股份制 杨先本 四川宝光能源有限责任 销售煤炭，其他无需审 成都市建设路55号 子公司 有限责任 刘毅 公司 批或许可的合法项目 贵州省习水县仙源 习水富邦煤矿有限公司 镇大獐村 煤炭的开采及销售 子公司 有限责任 杨先本 习水富邻煤矿有限公司 贵州省习水县东黄镇 煤炭开采及销售 孙公司 有限责任 杨先本 遵义宝光能源有限责任 公司 遵义市香港路 煤炭投资 孙公司 有限责任 刘毅 成都华联商厦有限责任 四川省成都市建设 公司 路55 号 商业零售 子公司 有限责任 杨先本 四川鼎龙服饰有限责任 公司 成都市建设路47号 商业服饰零售 孙公司 有限责任 杨先本 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 泸州宝光集团有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 四川郎酒集团有限责任公司 180,000,000.00 180,000,000.00 成都华商科技发展有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 四川宝光药业股份有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00 ６６ 宝光药业 2004 年年度报 告 四川宝光能源有限责任公司 40,000,000.00 40,000,000.00 习水富邦煤矿有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 习水富邻煤矿有限公司 5,480,000.00 5,480,000.00 遵义宝光能源有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 成都华联商厦有限责任公司 8,000,000.00 8,000,000.00 四川鼎龙服饰有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份(或权益)及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 四川郎酒集团有限责任公司 54,256,608.00 54,256,608.00 成都华商科技发展有限责任公司 9,000,000.00 9,000,000.00 四川宝光药业股份有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00 四川宝光能源有限责任公司 39,000,000.00 39,000,000.00 习水富邦煤矿有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 习水富邻煤矿有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 遵义宝光能源有限责任公司 9,000,000.00 9,000,000.00 成都华联商厦有限责任公司 7,900,000.00 7,900,000.00 四川鼎龙服饰有限责任公司 900,000.00 900,000.00 4、不存在控制关系的关联方： 企业名称 与本公司关系 成都万华房地产开发有限公司 同受泸州宝光集团有限公司控制 成都市同乐房屋开发有限责任公司 本公司股东 四川郎酒销售有限责任公司 联营企业 泸州宝光医药有限公司 同受泸州宝光集团有限公司控制 5、关联方交易 （1）关联往来 科目名称 债权（债务人）名称 本年数 上年数 业务内容 应收账款 泸州宝光医药有限公司 160,906.92 35,706.91 货款 其他应付款 泸州宝光药业集团有限责任公司 1,570,618.70 168,290.00 往来款 其他应付款 四川郎酒集团有限责任公司 84,995.00 84,995.00 往来款 其它应付款 泸州宝光医药有限公司 300,000.00 借款 ６７ 宝光药业 2004 年年度报 告 （2）关联销售、关联采购 四川郎酒销售有限责任公司系本公司与四川郎酒集团有限责任公司共同出资设立的有限责任 公司，本公司占其注册资本的 20％；该公司主要经销郎牌系列酒，全部由四川郎酒集团有限责任 公司购入，经销方式为以销定购，双方约定结算价格按毛利率 30％为基础，并根据市场的变化上 下浮动 5％范围内确定具体的结算价格，同时对发生的仓储、广告、运输费用等约定全部由四川 郎酒集团有限责任公司承担。本期公司确认了对四川郎酒销售有限责任公司的投资收益 1,508,796.62 元。 （3）其他关联交易 A、本公司与成都万华房地产开发有限公司签订关于万华国际社区一期项目的合作协议，本 公司以货币资金投入，投入总额为 10,000.00 万元，占该项目收益权的 33.33％，成都万华房地产 开发有限公司以其所有的 731.39 亩土地作价 20,000.00 万元投入，占该项目收益权的 66.67％，共 同投资开发万华国际社区。本公司本年度投入 10,000,000.00 元，累计已投入 44,802,067.79 元。 B、2004 年 10 月 17 日，本公司与子公司四川宝光能源有限公司（以下简称“宝光能源”） 签订《转股协议书》，将本公司持有的习水富邦煤矿有限公司（以下简称“富邦煤矿”）90％的股 权转让给宝光能源，转让价款为人民币 900.00 万元，该股权过户手续尚在办理中。截止本报告日， 富邦煤矿尚未取得生产许可证。 C、2004 年 12 月 20 日，宝光能源出资 900.00 万元与子公司成都华商科技发展有限责任公司 （以下简称“华商科技” ）共同设立遵义宝光能源有限责任公司（以下简称“遵义宝光”），宝光能 源持股比例 90%。截止本报告日，遵义宝光公司尚未正式营业。 G、四川郎酒集团有限责任公司为本公司借款 31,760,000.00 元提供担保。 八、或有事项 深圳先进化工有限公司欠本公司股权转让款 2,626,800.00 元，2004 年 12 月 27 日已经深圳仲 裁委员会〔2004〕深仲裁字第 1192 号《裁决书》确认其限期归还。截止本报告日，上述款项尚未 收回。此款由深圳广进化工有限公司担保。该款项已计提坏账准备 262,680.00 元。 九、承诺事项 根据本公司董字（2004）007 号和董字（2004）019 号董事会决议，同意由本公司分别对子公 司四川宝光药业股份有限公司向银行借款 2,000.00 万元提供担保，对子公司成都华联商厦有限责 任公司银行借款 1,000.00 万元提供抵押担保。 十、资产负债表日后事项 ６８ 宝光药业 2004 年年度报 告 1、2005 年 1 月，本公司增加对成都万华国际社区项目投资 900.00 万元。 2、2005 年 2 月 24 日，子公司遵义宝光能源有限责任公司（以下简称“遵义宝光” ）与成都 华商科技发展有限责任公司（以下简称“华商科技”）签订《转股协议书》，遵义宝光受让华商科 技持有的习水富邦煤矿有限责任公司（以下简称“富邦煤矿”）10%的股权人民币 100.00 万元。截 止报告日，该股权转让事项尚未进行工商变更登记。 3、2005 年 2 月 24 日，富邦煤矿与华商科技签订《转股协议书》，富邦煤矿受让华商科技持 有的遵义宝光公司 10%的股权人民币 100.00 万元。截止报告日，该股权转让事项尚未进行工商变 更登记。 4、2005 年 2 月 24 日，遵义宝光与华商科技签订《转股协议书》，遵义宝光受让华商科技持 有的四川宝光能源有限责任公司 2.50%的股权人民币 100.00 万元。截止报告日，该股权转让事项 尚未进行工商变更登记。 5、2005 年 3 月 3 日，第一大股东四川郎酒集团有限责任公司（以下简称“郎酒集团”）和成 都市同乐房屋开发有限责任公司（以下“同乐公司”）分别与天津大通投资集团有限公司（以下简 称“大通公司”）签订《股权转让协议》，将各自持有的本公司 2,125.20 万股、800.80 万股法人股 转让给大通公司，上述转让法人股共计 2,926.00 万股，占本公司总股本的 15.38％，大通公司成为 本公司第二大股东。股权过户手续正在办理中。 6、2005 年 4 月，本公司与大通公司签订资产置换协议及子公司华商科技与自然人艾国签订 的股权转让协议书，以 2005 年 2 月 28 日为基准日，将本公司持有的四川宝光能源有限责任公司 90％股权 39,000,000.00 元、对成都万华房地产开发有限公司投资 53,802,067.79 元以及对成都市财 胜商贸公司应收款 2,740,000.00 元和四川宝光能源有限责任公司应收款 2,111,279.20 元共计 97,653,346.99 元的资产置出，置入大通公司持有的大连新世纪燃汽有限公司 90%的股权和上饶市 博能管道煤气工程有限公司 90％的股权，子公司华商科技受让艾国代大通公司持有的大连新世纪 燃汽有限公司 7%的股权和上饶市博能管道煤气工程有限公司 10％的股权。 7、根据本公司董字（2005）003 号董事会决议，本公司已对子公司四川宝光药业股份有限公 司向银行借款 1,000.00 万元提供担保。 十一、其他重要事项 1、本期转回坏账准备 5,821,161.09 元，其中成都山迪物业有限责任公司（以下“简称山迪 公司”）3,081,161.09 元，成都市财胜商贸公司（以下简称“财胜公司”）2,740,000.00 元。转回原 因： （1）2004 年 12 月 20 日和 2004 年 12 月 25 日，本公司分别与自然人桂亚军、曹胜荣签订《债 ６９ 宝光药业 2004 年年度报 告 权性资产转让协议书》，将本公司享有的成都山迪物业有限责任公司债权 5,989,774.87 元、成都市 蔬菜良种技术推广站的债权 18,600.00 元共计 6,008,374.87 元的分别转让给桂亚军、曹胜荣各 50%， 转让价格共计 6,100,000.00 元。转让款项已于 2004 年 12 月 31 日全部收到。 （2）根据本公司与大通公司签订《资产置换协议》，拟将应收财胜公司款项 2,740,000.00 元 置换给大通公司，故转回该款项已计提的 2,740,000.00 元坏账准备。 2、2004 年 9 月 14 日，孙公司富邦煤矿与贵州省习水双龙煤矿（以下简称“双龙煤矿”）签订 《关于习水富邦煤矿有限责任公司受让贵州省双龙煤矿部分资产的协议》，富邦煤矿受让截止 2004 年 7 月 21 日双龙煤矿除矿业权以外的其他全部资产的所有权及相关权益，转让价款为 772.80 万元，其中 172.80 万元在富邦煤矿与双龙煤矿拟发起设立的贵州省习水富水煤矿有限公司（暂定 名）的后期工程建设中作为双龙煤矿按持股比例应承担的投入资金处理。截止本报告日，富邦煤 矿已支付双龙煤矿转让款 580.00 万元。 3、2004 年 11 月 8 日，富邦煤矿与自然人卢松分别出资 500.00 万元和 48.00 万元，共同投资 组建习水富邻煤矿有限公司（以下简称“富邻煤矿”），该公司注册资本 548.00 万元，本公司持股 比例 91.24％。截止本报告日，富邻煤矿尚未取得生产许可证，未正式营业。 4、2004 年 12 月 31 日，富邻煤矿与贵州省习水顾源煤矿（以下简称“顾源煤矿”）签订《关 于习水富邻煤矿有限公司受让贵州省习水顾源煤矿部分资产的协议》，顾源煤矿将其所有的固定资 产、在建工程、无形资产等共计 10,838,856.50 元的资产及与上述资产相关的应付账款、其它应付 款等共计 572,328.96 元的负债转让给富邻煤矿，上述款项已由富邦煤矿代富邻煤矿全部支付给顾 源煤矿。 5、2004 年 9 月 27 日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权〔2004〕910 号文批准， 成都市国有资产投资经营公司将其持有的本公司 16,256,886 股（占总股本 8.54％）国家股转让给 四川省佳乐企业集团有限公司。该国有股过户手续已于 2004 年 10 月 29 日办理完毕。 6、本公司第一大股东四川郎酒集团有限责任公司的股权转让事宜：2002 年 3 月 10 日及 12 日，古蔺县人民政府与泸州宝光集团有限公司签定股权《转让协议》及《转让补充协议》，古蔺县 人民政府将郎酒集团 76.56%的股权作价 4.9 亿转让给泸州宝光集团有限公司。泸州宝光集团有限 公司受让股权后，将成为本公司的第一大股东的控股股东，系本公司的实际控制人；国有股变更 的审批手续正在办理中。 7、公司第一大股东四川郎酒集团有限责任公司、第三大股东成都市同乐房屋开发有限责任公 司及第四大股东泸州宝光集团有限公司于 2003 年 4 月 11 日将其所持有的公司境内定向法人股质 押给中国光大银行小天竺支行办理了授信业务。现该笔授信业务已到期，双方已于 2004 年 5 月 21 日办理了股权解除质押登记，同时双方重新签定了股权质押合同（授信额度 4000 万元），并办 ７０ 宝光药业 2004 年年度报 告 理了登记手续。 十二、扣除非经营性损益后的净利润额及每股收益 项目 金额 项目 金额 本期实现净利润 576,976.06 本期每股收益 0.0030 加：非经常性损失 1、股票投资损失 2、处置固定资产损失 595,540.31 3、罚款支出 42,582.89 4、其他 31,275.81 小计 669,399.01 减：非经常性收入 1、股票投资收益 181,440.25 2、处置固定资产收益 35,242.47 3、技术转让 1,133,400.00 4、罚款收入 76,796.26 5、其他 7,549.00 6、坏账准备转回 5,821,161.09 小计 7,255,589.07 扣除非经常性损益后的净利润 -6,009,214.00 扣除非经常性损益后的每股收益 -0.03158 十一、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签署的四川宝光药业科技开发股份有限公司 2004 年年度报告正本。 2、载有四川宝光药业科技开发股份有限公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖 章的会计报表。 3、载有四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报 告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 5、《四川宝光药业科技开发股份有限公司章程》 。 ７１ 宝光药业 2004 年年度报 告 四川宝光药业科技开发股份有限公司 董 事 长 ： 杨先本 二○○五年四月十六日 ７２