三友化工(600409)2003年年度报告

唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 二 00 四年三月 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事常润兰女士因故未参加本次董事会，委托董事于得友先生代为出席 和行使表决权。 公司董事长么志义先生、总经理于得友先生、财务负责人刘宽清先生及会计 机构负责人王习文女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介……………………………………………4 第二章 会计数据和业务数据摘要……………………………………6 第三章 股本变动及股东情况…………………………………………8 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………11 第五章 公司治理结构…………………………………………………14 第六章 股东大会情况简介……………………………………………17 第七章 董事会报告……………………………………………………19 第八章 监事会报告……………………………………………………29 第九章 重要事项………………………………………………………31 第十章 财务报告………………………………………………………33 第十一章 备查文件目录………………………………………………65 3 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、 公司法定中文名称：唐山三友化工股份有限公司 公司法定英文名称：Tangshan Sanyou Chemical Industries Co.,Ltd. 二、 公司法定代表人：么志义 三、 董事会秘书: 史岭珠 电 话: 0315-8517040 电子信箱：shilingzhu@sanyou-chem.com.cn 传 真：0315-8519188 证券事务代表: 张建华 电 话: 0315-8511642 电子信箱: zhengquanbu@sanyou-chemcial.com.cn 传 真: 0315-8519188 联系地址:河北省唐山市南堡开发区 四、 公司注册和办公地址：河北省唐山市南堡开发区 邮政编码：０６３３０５ 公司国际互联网网址：http://www.sanyou-chem.com.cn 电子信箱：shilingzhu@sanyou-chem.com.cn 五、 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点: 公司证券部 六、 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：三友化工 股票代码：600409 七、 其他有关资料： 公司首次注册日期：1999 年 12 月 28 日 最后一次变更注册登记日期：2003 年 11 月 7 日 4 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 公司注册地点：河北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1300001001528 税务登记号码：130200721620963 公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：河北省石家庄市裕华西路 158 号 5 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要经营指标 项 目 金 额 利润总额 80,172,068.08 净利润 48,909,112.26 扣除非经常性损益后的净利润 48,797,988.28 主营业务利润 243,248,656.24 其他业务利润 3,896,806.94 营业利润 81,087,245.96 投资收益 948,217.50 补贴收入 营业外收支净额 -1,863,395.38 经营活动产生的现金流量净额 102,272,991.91 现金及现金等价物净增减额 293,931,600.34 注:非经常性损益扣除的项目、涉及金额为：营业外收支净额-610,096.74 元、对 外委托贷款收益 775,953.42 元、所得税影响 54,732.70 元。列表为 非经常性损益 111,123.98 投资收益 775,953.42 营业外收支净额 -610,096.74 所得税影响 -54,732.70 二、公司近三年的主要会计数据和财务指标： 2002 年 2001 年 项目 2003 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入(万元) 99584.57 94437.55 94437.55 87802.72 87802.72 净利润(万元) 4890.91 7518.85 7518.85 7214.76 7214.76 总资产(万元) 157050.54 98407.09 98407.09 101384.28 101384.28 股东权益(万元) 103344.08 40763.56 45763.56 37852.91 41602.91 每股收益（摊薄）元 0.1397 0.3 0.3 0.29 0.29 每股收益（加权）元 0.1630 0.3 0.3 0.29 0.29 扣除非经常性损益 0.1394 0.32 0.32 0.3 0.3 后每股收益（摊薄）元 扣除非经常性损益 0.1627 0.32 0.32 0.3 0.3 后每股收益（加权）元 6 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 每股净资产(元) 2.95 1.63 1.83 1.51 1.66 调整后的每股净资产(元) 2.91 1.62 1.82 1.51 1.66 每股经营活动产生的 0.29 0.87 0.87 0.47 0.47 现金流量净额(元) 净资产收益率（摊薄） 4.73% 18.45% 16.43% 19.06% 17.34% 净资产收益率（加权） 6.71% 18.07% 17.93% 18.98% 18.09% 扣除非经常性损益 4.72% 19.56% 16.31% 19.72% 17.94% 后净资产收益率（摊薄） 扣除非经常性损益 6.70% 19.17% 19.03% 19.64% 18.72% 后净资产收益率（加权） 注：根据财政部关于印发《企业会计准则—资产负债表日后事项》的通知， 公司对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配事项做追溯调整。根据证监会会 计字[2004]4 号《关于发行证券的公司信息披露规范问答》第 1 号(2004 年修订) 的通知对非经常性损益进行了调整，2002 年度和 2001 年度调整后的加权平均扣 除非经常性损益后的净资产收益率分别为 19.03 %和 18.72 %。 三、按《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》规定计算的净资产 收益率及每股收益 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.52 33.37 0.69 0.81 营业利润 7.85 11.13 0.23 0.27 净利润 4.73 6.71 0.14 0.16 扣除非经常性损 4.72 6.70 0.14 0.16 益后的净利润 四、报告期内股东权益变动情况(单位：万元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 25,000 7,683.91 3,086.95 1,028.98 4,992.71 45,763.56 本期增加 10,000 47,689.60 733.64 244.55 4,890.91 63,314.15 本期减少 4,233.64 5,733.64 期末数 35,000 55,373.51 5,649.98 103,344.08 变动原因 首发新股 新股溢价 本期提取 本期提取 本期盈利及 利润分配 7 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 数量单位：万股 本次变 本次变动增减（＋，－） 本次变 动前 动后 配股 送股 公积金 增 其他 小计 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 25000 25000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 25000 25000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 25000 25000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 10000 10000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 10000 10000 三、股份总数 25000 10000 35000 二、股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字(2003)48 号文批准，公司于 2003 年 6 月 4 日以全部向二级市场投资者定价配售的方式发行了每股面值 1.00 元的人民 币普通股股票 10000 万股，每股发行价 6.00 元。经上海证券交易所上证上字 8 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 （2003）59 号《上市通知书》批准，公司公开发行的 10000 万股股票于 2003 年 6 月 18 日在上海证券交易所挂牌上市。 三、股东情况： （1）报告期末股东总数：52603 人。 （2）主要股东的持股情况 年度内 年末持股 持股比 质押或冻结 股东名称 股份类别 股份性质 增减 数量(股) 例（%） 数量（股） 唐山三友碱业（集团）有 0 222310000 63.52 未流通 无 国有法人股 限公司 国投资产管理公司 0 14000000 4.00 未流通 无 国有法人股 唐山投资有限公司 0 6170000 1.76 未流通 无 国有法人股 河北省建设投资公司 0 5600000 1.60 未流通 无 国有法人股 国富投资公司 0 1920000 0.55 未流通 无 国有法人股 张华萍 同右 425000 0.12 已流通 未知 普通股 杨艳 同右 333900 0.10 已流通 未知 普通股 陈锦臣 同右 308330 0.09 已流通 未知 普通股 许锡南 同右 300000 0.09 已流通 未知 普通股 郭传荣 同右 295000 0.09 已流通 未知 普通股 唐山三友集团有限公司持有公司控股股东 90.43%的股份，间接持有本公司 57.43%的股份，是公司的实际控制人。公司第二大股东同时是公司控股股东和实 际控制人的股东，第三、四、五大股东同时是实际控制人的股东。 （3）公司控股股东情况简介： 名称：唐山三友碱业（集团）有限责任公司 法人代表：姜存阳 成立日期：1996 年 3 月 注册资本：159265 万元 主要经营业务：化工产品制造、销售；石灰石、建筑装饰用石采选、销售； 火力发电；蒸汽、热水生产和供应。 9 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 （4）公司实际控制人情况简介 名称：唐山三友集团有限公司 法人代表：么志义 成立日期：1998 年 6 月 注册资本：244092 万元 主要经营业务：工业投资，在国家法律、法规政策允许范围内进行资产管理。 （5）前 10 名流通股股东持股情况 姓名 年末持股数量(股) 股份类别 张华萍 425000 A股 杨艳 333900 A股 陈锦臣 308330 A股 许锡南 300000 A股 郭传荣 295000 A股 曹日红 242000 A股 刘石伦 230200 A股 薛晓中 221264 A股 刘成生 190000 A股 兴和证券投资基金 160600 A股 注：未知前十位流通股股东之间的关联关系。 10 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的基本情况 任期起止 年初持股 年末持股 姓名 任职 性别 年龄 变动原因 日期 数量(股) 数量(股) 么志义 董事长 男 47 2002/12-2005/12 0 0 ---- 于得友 董事总经理 男 45 2002/12-2005/12 0 0 ---- 王春生 董事副总经理 男 41 2002/12-2005/12 0 0 ---- 常润兰 董事 女 56 2002/12-2005/12 1000 1000 ---- 王兵 董事 男 44 2002/12-2005/12 0 0 ---- 石景 董事 女 30 2002/12-2005/12 0 0 ---- 华毅 董事 男 45 2003/09-2005/12 0 0 ---- 闫荣城 独立董事 男 43 2002/12-2005/12 0 0 ---- 王鹏程 独立董事 男 34 2002/12-2005/12 0 0 ---- 王锡岭 独立董事 男 59 2002/12-2005/12 0 0 ---- 李晓春 独立董事 男 39 2003/09-2005/12 0 0 ---- 赵瑞民 监事会主席 男 44 2002/12-2005/12 0 0 ---- 毕开恒 监事 男 56 2002/12-2005/12 0 0 ---- 张建国 监事 男 51 2002/12-2005/12 0 0 ---- 席长龙 监事 男 51 2003/09-2005/12 0 0 ---- 韩炬 监事 男 37 2003/09-2005/12 0 0 ---- 郭红林 监事 男 32 2002/12-2005/12 0 0 ---- 张军 监事 男 38 2002/12-2005/12 0 0 ---- 马德春 副总经理 男 39 2002/12-2005/12 0 0 ---- 陈炳谦 副总经理 男 41 2002/12-2005/12 0 0 ---- 李木臣 副总经理 男 40 2002/12-2005/12 0 0 ---- 李建渊 副总经理 男 38 2002/12-2005/12 0 0 ---- 孙任靖 副总经理 男 38 2002/12-2005/12 0 0 ---- 刘宽清 财务负责人 男 34 2002/12-2005/12 0 0 ---- 史岭珠 董事会秘书 男 38 2002/12-2005/12 0 0 ---- 11 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 董事、监事在股东单位的任职情况 是否在本 在股东单位 姓名 任职的股东名称 任职期间 公司领取 担任的职务 报酬、津贴 么志义 唐山三友碱业（集团）有限公司 董事 2002/04-2005/04 是 于得友 唐山三友碱业（集团）有限公司 董事 2002/04-2005/04 是 王春生 唐山三友碱业（集团）有限公司 董事 2002/04-2005/04 是 华毅 唐山三友碱业（集团）有限公司 董事 2003/06-2005/04 否 韩炬 唐山三友碱业（集团）有限公司 监事 2003/06-2005/04 否 毕开恒 唐山三友碱业（集团）有限公司 监事会主席 2002/04-2005/04 是 赵瑞民 唐山三友碱业（集团）有限公司 监事 2002/04-2005/04 是 王兵 唐山投资有限公司 总经理 1998 年 5 月至今 否 席长龙 唐山投资有限公司 副总经理 1993 年至今 否 二、年度报酬情况 公司参照《河北省省管国有工业企业经营者年薪制试行办法》及《河北省省 管国有工业企业经营者年薪制试行办法实施细则》,对在公司领薪董事、监事和 高级管理人员的业绩指标完成情况进行考核，并据此由董事会薪酬及考核委员会 提出年终奖励方案，高级管理人员的年终奖励方案由董事会审议通过后实施,董 事、监事的年终奖励方案由董事会审议后报股东大会审议通过。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额 256.83 万元，金额最高的 前三名董事的报酬总额 79.82 万元、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 71.42 万元。 2002 年 4 月 15 日召开的一届六次董事会和 2002 年 5 月 15 日召开的 2002 年第二次临时股东会分别通过决议，向每位独立董事支付每年 3 万元左右的独立 董事津贴，独立董事履行职责所发生的差旅费等其它费用按公司的相关管理制度 规定予以报销。 董事、监事、高级管理人员年度报酬数额在 25-30 万元之间的有 4 人，在 15-25 万元之间的有 7 人，在 15 万元以下的有 2 人。 12 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 董事华毅先生、监事韩炬先生不在公司领薪，在股东单位国投资产管理公司 领薪。董事王兵先生、监事席长龙先生不在公司领薪，在股东单位唐山投资有限 公司领薪。董事常润兰女士、监事张军先生不在公司领薪，在股东单位河北省建 设投资公司领薪。董事石景女士、监事郭红林先生不在公司领薪，在股东单位国 富投资公司领薪。 三、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 2003 年 9 月 9 日召开的 2003 年第一次临时股东会议通过决议，由于公司章 程修改，董事会组成人数由 13 人变为 11 人，并增设一名独立董事，同意杨鹏飞 先生、耿炳南先生、席长龙先生、张兆仲先生辞去公司董事职务，按累积投票制 改选华毅先生担任董事，李晓春先生担任独立董事；由于工作变动，同意张定 元先生、张敏珊女士公司辞去监事职务，按累积投票制选举韩炬先生、席 长龙先生担任监事。 2003 年 8 月 6 日召开的二届三次董事会通过决议，由于工作变动，免去王 宝云先生公司常务副总经理职务。 四、到 2003 年底，公司共有员工 2516 人。离退休职工均参加社会统筹，不 需公司承担费用。 员工的专业构成如下：生产人员 1929 人，销售人员 51 人，技术人员 108 人， 财务人员 21 人，行政人员 407 人； 员工的教育程度如下：大专及以上 279 人，中专 206 人，高中 985 人，初中 及以下 1046 人。 13 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》和中 国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，修订了《公司章程》， 并制定了一系列规章制度。报告期内，公司治理情况如下： 1、 股东与股东大会：公司严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意 见》的要求召集、召开股东大会，并聘请律师对股东大会的召集召开程序进行鉴 证，确保所有股东公平地行使权力。为进行一步做好投资者关系工作，公司拟定 了《投资者关系管理制度》，并按制度的规定开展投资者关系管理工作，使股东 能够准确地了解公司的生产经营情况。 2、 控股股东与公司的关系：公司控股股东唐山三友碱业（集团）有限公 司行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和生产经营活动，没 有要求公司为其或他人担保。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务 五方面完全做到了“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立规范运 作。公司关联交易决策程序合法、定价合理、披露充分，保护了公司和股东的利 益。 3、 董事与董事会：公司严格按照《公司章程》所规定的董事选聘程序选 聘董事。报告期内公司对《公司章程》进行了修改，董事会组成人数为 11 人， 其中 4 位独立董事，董事人数和独立董事比例符合《公司法》、中国证监会《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求；在董事会下设立战略委员 会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，并制定了各个委员会的工作 细则。公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培 训，学习有关法律知识，诚实、勤勉、尽责地履行了职责。 4、 监事和监事会：公司严格按照《公司章程》所规定的监事选聘程序选 聘监事。公司监事会的人数符合《公司法》和《公司章程》的要求。公司各位监 14 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 事积极参加有关培训，学习有关法律法规，本着对股东负责的精神认真履行职责， 对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职务的合法合规性进行监督，维护 公司和股东的利益。 5、 信息披露与透明度：公司证券部在董事会秘书领导下开展信息披露工 作，接待股东来电咨询，注意加强与股东的交流与沟通。为提高信息披露的准确 性、完整性、及时性，公司严格按照《公司章程》、 《信息披露管理制度》的规定 开展信息披露工作，使投资者能够全面地对公司生产经营情况进行了解。 6、 积极制定完善各项规章制度：报告期内，公司对《公司章程》进行了 修订，制定了董事会各专门委员会的工作细则等一系列规章制度。 二、公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事本着对全体股东负责的态度，严格按照法律法规的 要求认真履行职责。独立董事均在公司董事会各专门委员会中担任要职，为公司 的长远发展和管理提升出谋划策，提高了董事会决策的科学化水平，同时公司的 治理和决策更加规范化、透明化、专业化，为公司的长远发展起到了积极促进作 用。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面与控股股东之间已完全分开，具 有独立自主开展生产经营活动所必需的一切资源和条件。 1、业务方面：公司拥有完整的生产系统，以及有关的采购和销售渠道，具 有独立完整的产供销系统。公司自主经营，业务结构完整。 2、人员方面：公司具有独立的劳动人事部门，建立健全了人事管理制度， 独立履行人事管理职责。股份公司高级管理人员的选聘均经过董事会和股东大会 的法定程序进行。总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等 高级管理人员和核心技术人员均专职在股份公司工作并领取薪酬，未在关联公司 担任除董事以外的任何职务；财务人员亦未在关联公司兼职。 3、资产方面：公司拥有开展生产经营活动所需资产的所有权、使用权，与 15 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 控股股东在资产上完全独立。 4、机构方面：公司建立了完整的组织体系，董事会、监事会独立运作，各 职能部门根据部门职责独立开展工作。 5、财务方面：公司设立了独立的财务会计部门、建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度；独立在银行开户，办理了独立的税务登记手续并依法独立纳 税；股份公司未对外提供担保；股份公司独立对外签订合同，独立进行财务决策。 四、 考评及激励机制的建立、实施情况。 公司参照《河北省省管国有工业企业经营者年薪制试行办法》及《河北省省 管国有工业企业经营者年薪制试行办法实施细则》,对在公司领薪董事、监事和 高级管理人员的业绩指标完成情况进行考核。董事会薪酬及考核委员会根据考核 情况提出年终奖励方案，高级管理人员的年终奖励方案由董事会审议通过后实施, 董事、监事的年终奖励方案由董事会审议后报股东大会审议通过。 16 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 第六章 股东大会情况简介 一、报告期内公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会： 1、公司 2002 年度股东大会 2003 年 2 月 20 日公司 2002 年度股东大会在公司所在地三友宾馆召开。出 席会议股东及股东代表共５人，持有本公司 25000 万股股份，占本公司总股份的 100%，公司董事长王春生先生主持会议，股东代表王兵先生、耿炳南先生与监事 会主席赵瑞民先生担任监票人。 会议通过了如下决议： （1） 通过《2002 年度董事会工作报告》； （2） 通过《2002 年度监事会工作报告》； （3） 通过《2002 年度公司财务工作报告》； （4） 通过《2002 年度利润分配预案》； （5） 通过《关于续聘公司财务审计机构的议案》； （6） 通过《关于公开发行股票后第一个盈利年度股利分配计划的议案》。 本次会议通知于 2003 年 1 月 20 日发出。 2、公司 2003 年度第一次临时股东大会 公司 2003 年度第一次临时股东大会于 2003 年 9 月 9 日在公司所在地三友宾 馆召开。出席会议股东及股东代表共 5 人，持有本公司 25000 万股股份，占本公 司总股份的 71.43%，公司董事长王春生先生主持会议，股东代表王兵先生、华 毅先生与监事张建国先生担任监票人。 会议通过了如下决议： （1） 通过《关于修改公司章程的议案》； （2） 通过《关于改选公司部分董事的议案》； （3） 通过《关于设立董事会专业委员会的议案》； 17 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 （4） 通过《董事会战略委员会工作细则》； （5） 通过《董事会提名委员会工作细则》； （6） 通过《董事会审计委员会工作细则》； （7） 通过《董事会薪酬与考核委员会工作细则》； （8） 通过《关于改选公司部分监事的议案》； （9） 通过《2003 年下半年募集资金使用计划》； （10） 通过《关于利用暂时闲置的部分募集资金进行短期投资的议案》。 河北唐山杰大律师事务所律师出席本次临时股东大会，并对会议的召集、召 开程序进行了见证并出具了法律意见书。 本次临时股东大会决议刊登于 2003 年 9 月 10 日的中国证券报、上海证券报。 本次会议通知刊登于 2003 年 8 月 8 日的中国证券报、上海证券报。 二、选举、更换董事、监事的情况 1、公司 2003 年度第一次临时股东大会通过决议，同意杨鹏飞先生、耿炳南 先生、席长龙先生、张兆仲先生辞去公司董事之职。按累积投票制选举华毅先生 为公司董事，李晓春先生为公司独立董事。 2、公司 2003 年度第一次临时股东大会通过决议，同意张定员先生、张敏珊 女士辞去公司监事之职，按累积投票制改选席长龙先生、韩炬先生为公司监事。 18 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 第七章 董事会报告 一、 报告期经营情况的讨论和分析 本公司 2003 度在公司董事会的正确领导下，始终坚持“创业守成、事在人 为”的企业精神，高举“科技兴企”的大旗，充分发挥人才优势，对内主动调整 产品结构，挖潜降耗；对外采取适应市场变化，及时调整市场布局，利用销售信 用网络及一套严密的产供销管理和监督体系，努力消化原燃材料涨价及纯碱产品 降价等不利因素，并克服非典事件对公司的不利影响，较好地完成了公司年度各 项经济指标。实现主营业务收入 99,584.57 万元,实现利润总额 8,108.72 万元,净利 润 4,890.91 万元,经营活动产生的现金流量为 10,227.30 万元,2003 年末总资产为 157,050.54 万元比年初增长了 59.59%;净资产为 103,344.08 万元,比年初增长了 125.82%。 1． 公司 2003 年 6 月 18 日正式挂牌上市，共募集资金 57,686.08 万元，募 集资金的到位为公司扩大再生产提供了强有力的资金基础。公司 20 万吨挤压法 重质纯碱的正式投产，为公司调整产品结构，增加高附加值提供了契机，较好地 抵御了轻质纯碱市场需求大幅下滑的不利影响；公司综合节能技术改造项目的各 项建设内容已在年内完成，如循环水泵系统改造项目，闪发废蒸汽回收利用项目、 石灰废水用作锅炉除尘水改造项目及电气节能项目，利用募集资金 4379 万元。 这些项目均由本公司科研人员研发而成，所采用工艺技术较先进，提高了能源利 用效果，且有效地降低了产品生产成本。 公司为了扩大再生产，除利用募集资金进行技术改造外，还利用自有资金 进行了纯碱生产线的扩建工作，采用目前行业内领先的技术实施了碳化塔技术改 造，母液蒸溜塔技术改造、低盐重质纯碱技术改造及新增石灰窑项目等一系列扩 19 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 大产能的生产装备，扩大了装置生产能力，以上项目正在建设中,完工后可扩大 产能，降低生产成本，进一步提高公司的综合竞争能力。2003 年公司产量达到 全国同行业第一，同比去年提高了 14.27%；在消化基础原料焦炭大幅上涨的前 提下，本期产品的制造成本同比去年降低了 3%。 2． 公司 2003 年是机遇和挑战并存之年，公司除眼睛向内深挖潜力，通过 严细管理建立并完善内部控制体系，采用成本二级核算三级指标分解的管理模 式，有效地控制了生产成本，挖潜增效；并通过技改投入加大了产能，有效地抑 制了供应、销售两个市场对公司的不利影响。报告期产品销售量同比增加 17%， 但由于国内外市场价格大幅波动，本年度销售收入的增长远低于销售量增长，同 比仅增加 6%。公司采取了积极的营销策略，包括适时调整产品结构，加大散装 纯碱的生产能力，既占领了有效市场份额，又降低了生产成本；通过业务人员业 绩尾数淘汰制，风险抵押金制，销售信用网络及信息反馈等相关管理制度，在有 效地归避市场风险的前提下，较好地完成了销售各项指标，实现了产销率 101.13%，货款回收率达到 100%。 二、公司经营情况： （一）主营业务的范围及其经营状况： 1、公司主营业务范围：销售纯碱及氯化钙等。 2、公司经营情况： 按照行业划分，公司主营业务收入及主营业务利润构成情况如下： 行业 主营业务收入（万元） 主营业务利润（万元） 化工 99,584.57 24,324.87 按照生产经营的主要产品，公司主营业务收入及主营业务利润构成情况如 下： 产品名称 主营业务收入（万元） 主营业务利润（万元） 20 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 纯碱 98,082.74 23,868.34 氯化钙 1,501.83 456.53 合计 99,584.57 24,324.87 按照地区，公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况如下： 地区 主营业务收入（万元） 主营业务利润（万元） 国内 84,953.17 20,753.10 国外 14,631.40 3,571.77 合计 99,584.57 24,324.87 3、公司生产经营的主要产品有纯碱、氯化钙等，其国内市场占有率分别为： 11%,7 %；纯碱出口量占全国出口量的 12 %。 4、报告期内占公司主营业务收入或者主营业务利润 10％以上的业务经营活 动为纯碱生产和销售，属于化工行业。其销售收入、产品销售成本、毛利率分别 为： 产品 产品销售收入（万元） 产品销售成本（万元） 毛利率(%) 纯碱 98,082.74 73,602.63 24.96 报告期内公司纯碱产品销售毛利率降低了 4.43 个百分点，主要原因是纯碱 销售价格同比降低，原燃材料进价上涨，但同时公司加大成本管理力度，使销售 成本同比降低，有效地抑制了毛利率的降低。 （二）主要控股公司股东公司的经营情况及业绩。 公司有一个控股子公司----唐山三友志达钙业有限公司，公司持有其 65%股 权。该公司主要经营生产氯化钙及副产盐。公司注册资本为 5400 万元，2003 年 末总资产为 7,655.05 万元，所有者权益为 4,500.78 万元，实现主营业务收入 1,800.29 万元，2003 年度利润总额为-78.40 万元，主要是因为公司下属盐业分公 司亏损所至。 21 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额 312,886,617.20 元，占年度 采购总额的比例为 56.20％，向前五名客户销售额合计为 251,764,977.43 元，占 公司销售总额的比例为 25.66%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 二○○三年度，是我公司发展较快的一年，公司既抓住了机遇，也面临着前 所未有的重大压力。主要表现在： 1、公司主导产品纯碱价格下降幅度较大； 2、主要原材料价格上涨； 3、受“非典”影响，内外贸易受到一定制约。 4、由于国家整顿公路运输政策的出台，使运输成本有较大提高，加重了公 司的负担。 面对压力，公司主要采取了以下措施： 1、公司主动适应市场，及时调整产品结构，以提高产品质量为前提，增强 服务意识，强化规范运作，进一步建立健全了公司内部控制制度，为公司加快发 展奠定了坚实的基础； 2、加强营销队伍和营销网络建设，大胆引入高素质的营销人员，加大市场 的开拓力度，制定严格的内部管理制度，注重采取灵活的营销策略，有效地规避 了销售市场大幅降价的风险，实现产销率 101%，货款回收率 100%并清回陈欠 款 2100 万元的好成绩。 3、眼睛向内，实施成本控制工程，通过严细管理，二级核算三级指标分解 等管理模式，大大降低了各项成本费用；在原材料采购方面通过“购销比价、比 价采购”的方式有效地缓解了能源、原材料涨价所带来的影响； 4、以“稳产、高产、低耗、安全、环保”为目标，加强工艺管理，优化工 22 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 艺操作，不断进行技术创新，加大技改投入，调整产品结构，公司产品低盐重质 纯碱在国内同行业处于领先水平，公司散装碱设备改造的完成进一步巩固了主导 产品的市场地位并有效地降低了生产成本。 5、公司积极推行全员责任追究制，将公司整体目标分解落实到责任部门和 责任人，通过完善的激励奖惩机制，充分调动员工的积极性和主动性，并为完成 公司各项指标奠定了基础。 6、加强与铁路等运输部门的勾通合作，改汽车运输方式为铁路及船运，有 效地降低运输成本。 三、公司投资情况： (一)募集资金使用情况 1、发行新股募集资金使用情况： 2003 年 6 月 4 日，公司发行新股共募集资金 57,686 万元（已扣除发行费用） ， 使用情况如下： 单位：万元 承诺投资项目 计划投资 实际投资 收益情况 1.5 万吨 PVDC 树脂项目 41500 0 20 万吨/年挤压法重质纯 碱技术改造项目 5601 5601 增加毛利 300 万元 综合节能技术改造项目 12 万吨/年无水氯化钙技 术改造项目 6738 0 补充流动资金 3847 3847 合计 57686 9448 除上述承诺项目需投入募集资金外，剩余的 3847 万元募集资金用于补充公 司流动资金。公司 2003 年 8 月 6 日二届三次董事会和 2003 年 9 月 9 日临时股东 大会通过了利用暂时闲置的募集资金不超过两亿元购买国债进行短期投资的决 议，在运作过程中，公司委托河北证券有限责任公司唐山唐丰路营业部进行了国 债业务操作。 23 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 2、报告期内，发行新股募集资金投向未发生变更。 由于市场环境发生变化及技术引进出现困难，聚偏氯乙烯项目未实际投入 资金；12 万吨/年无水氯化钙技改项目系采用向控股子公司志达钙业公司单方增 资的方式进行建设，至报告期末注资手续尚未完成。 (二)非募股资金主要投资情况 1、项目投资： 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 碳化塔技术改造项目 25,092,456.02 57% 在建 母液蒸馏塔技改 42,087,742.93 92% 在建 扩产技改项目 33,616,628.40 98% 在建产生效益 457 万元 合计 100,796,827.35 四、公司报告期内的财务状况、经营成果 （一）财务状况 指标项目 2003 年末 2002 年末 增减（%） 总资产*1 1,570,505,419.67 984,070,906.36 59.59 总负债 521,311,928.15 510,408,160.42 2.14 所有者权益 *2 1,033,440,772.02 457,635,612.66 125.82 现金及现金等价物净增加额*3 293,931,600.34 54,677,610.96 437.57 注：*1 系公司募集资金增加 57,686 万元、应收票据增加 2,469 万元及固定 资产投入增加所致； *2 系利润增加及发行新股增加所有者权益所致； *3 系募集资金增加及技改投资增加和投资国债增加所致。 24 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 （二）经营成果 指标项目 2003 年度 2002 年度 增减（%） 主营业务利润 243,248,656.24 271,032,731.21 -10.25 营业利润 81,087,245.96 127,018,745.66 -36.16 净利润 48,909,112.26 75,188,547.89 -34.95 报告期内，公司利润变动幅度较大，主要是纯碱销售价格下滑,原燃材料上 涨及公司增提坏帐准备和加大技术开发投入使管理费上升；同时由于国家限制汽 车超载政策的推出加大了公司的营运成本；公司出口产品量增加致使营销成本上 升等造成的影响。 五、报告期公司未发生重大资产损失，未对外提供担保。根据财政部关于印 发《企业会计准则—资产负债表日后事项》的通知，公司对比较会计报表所属期 间涉及现金股利分配事项做追溯调整。 六、公司根据国家有关规定，自二○○四年起执行新的出口退税制度，公司 重要出口商品的退税率由 15％降至 13％，对公司的出口将造成一定影响。 七、当前宏观政策环境对纯碱行业产生一定影响，特别是原材料涨价因素及 公路限载治理政策对公司的生产经营有负面影响，但同时公司主导产品售价自 2003 年底以来有所上涨，2004 年初至今呈现产销两旺局面。公司在 2004 年将努 力从主观做起，深挖内部潜力，通过进一步改进工艺技术，调整产品结构，加大 技改投入，降低生产消耗，扩大生产能力，实现稳产、高产、低耗、高效运行， 提高公司整体运营效益。 八、公司董事会日常工作情况： （一）报告期内董事会召开了三次董事会。 1、二届二次董事会会议 公司于 2003 年 1 月 20 日在公司所在地三友宾馆召开二届二次董事会会议。 25 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 会议应出席董事 13 人，实际出席董事 13 人。公司监事会成员列席了会议。会议 由公司董事长王春生先生主持。 会议通过了如下决议： （1） 通过《2002 年度董事会工作报告》； （2） 通过《2002 年度总经理工作报告》； （3） 通过《2002 年度公司财务工作报告》； （4） 通过《2002 年度利润分配预案》； （5） 通过《2003 年生产经营计划》； （6） 通过《关于对高管人员进行一次性奖励的议案》； （7） 通过《关于续聘公司财务审计机构的议案》； （8） 通过《关于公开发行股票后第一个盈利年度股利分配计划的议案》； （9） 决定于 2003 年 2 月 20 日召开 2002 年度股东大会。 2、二届三次董事会会议 公司于 2003 年 8 月 6 日在唐山召开二届三次董事会会议。会议应出席董事 13 人，实际出席董事 13 人。公司监事会成员列席了会议。会议由公司董事长王 春生先生主持。 会议审议并通过了如下事项： （1） 通过 2003 年半年度报告及半年度报告摘要； （2） 通过《关于修改公司章程的议案》； （3） 通过《关于改选公司部分董事的议案》； （4） 通过《关于设立董事会专业委员会的议案》； （5） 通过《关于支付独立董事津贴的议案》； （6） 通过《关于免去王宝云先生公司常务副总经理的议案》； （7） 通过《关于利用暂时闲置的部分募集资金进行短期投资的议案》； （8） 通过《关于进行低盐重质纯碱生产线技术改造的议案》； （9） 通过《关于实施碳化塔技术改造的议案》； （10）通过《关于实施母液蒸馏塔技术改造的议案》； 26 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 （11）通过《关于召开公司 2003 年度第一次临时股东大会的议案》。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 8 月 8 日的中国证券报和上海证券报。 3、二届四次董事会会议 公司于 2003 年 10 月 16 日在桂林召开二届四次董事会会议。会议应出席董 事 11 人，实际出席董事 10 人，董事常润兰女士委托董事于得友先生参加。公司 监事会成员列席了会议。会议由公司董事长王春生先生主持。 会议审议并通过了如下事项： （1） 通过《关于变更公司董事长的议案》； （2） 通过《关于聘任高管人员的议案》； （3） 通过《2003 年第三季度报告》； （4） 通过《关于选举公司董事会各专业委员会委员的议案》。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 10 月 21 日的中国证券报和上海证券报。 （二）、董事会对股东大会决议的执行情况 1、公司 2002 年第一次临时股东大会于 2002 年 1 月 28 日召开，会议审议通 过股票发行方案、授权董事会办理有关股票发行上市事宜及发行新股募集资金运 用方案等内容。在董事会的领导下，公司已于 2003 年 6 月 4 日通过上海、深圳 证券交易所交易系统成功发行一亿股人民币普通股股票，并于 6 月 18 日在上海 证券交易所挂牌上市。 2、公司 2002 年度股东大会通过的利润分配方案，董事会已于 2003 年 2 月 份实施完毕。 3、公司 2003 年度第一次临时股东大会通过决议，对《公司章程》进行修改， 目前公司已完成有关的法定程序，在河北省工商行政管理局备案完毕。 九、利润分配：经河北华安会计师事务所有限公司审计，2003 年度公司（母 公司口径）净利润为 48,909,112.26 元，提取 10%的法定公积金 4,890,911.23 元和 5%的法定公益金 2,445,455.61 元，加年初未分配利润 49,927,071.90 万元，可供 股东分配的利润为 91,499,817.32 万元。拟每 10 股派现金股利 1 元（含税），不 27 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 送股，不转增。 十、其它事项 1、 河北华安会计师事务所有限公司，对公司控股股东及其他关联方占用资 金情况、对外担保情况的专项说明： 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》 （证监发〔2003〕56 号）规定，经审核，贵公司与控股股东及其他关联方 之间的资金往来，属于正常发生的经营性资金往来，贵公司与关联方之间因正常 经营活动而发生的关联交易〔详见河北华安会计师事务所有限公司出具的专项说 明〕。 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的意见：唐山三友化工股份有 限公司从未对控股股东及其他关联方提供过担保，因此不存在违规担保事项。 28 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 第八章 监事会报告 一、 公司报告期内监事会的工作情况 报告期内公司召开了三次监事会会议。 （一）二届二次监事会会议 公司二届二次监事会于 2003 年 1 月 20 日在公司所在地三友宾馆召开，会议 应出席监事 7 人，实际出席 7 人，符合《公司法》、 《公司章程》的有关规定。会 议由监事会主席赵瑞民先生主持。 会议通过了如下决议： （1）通过《2002 年度监事会工作报告》； 《2002 年度总经理工作报告》、 （2）同意《2002 年度董事会工作报告》、 《2002 年公司财务工作报告》。 （二）二届三次监事会会议 公司二届三次监事会于 2003 年 8 月 6 日在唐山召开。会议应出席监事 7 人， 实际出席监事 7 人，符合《公司法》、 《公司章程》的有关规定。会议由监事会主 席赵瑞民先生委托监事张建国先生主持。 会议审议并通过了如下事项： （1）审议了 2003 年半年度报告及半年度报告摘要，该报告真实、客观地反 映了公司的财务状况和经营成果。 （2）通过张敏珊女士、张定元先生辞去本公司监事职务。 本次决议刊登在 2003 年 8 月 8 日的中国证券报和上海证券报。 29 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 （三）二届四次监事会会议 公司二届四次监事会于 2003 年 10 月 16 日在桂林召开。会议应出席监事 7 人，实际出席监事 7 人，符合《公司法》、 《公司章程》的有关规定。会议由监事 会主席赵瑞民先生委托监事张建国先生主持。会议审议并通过了《监事会对 2003 年第三季度报告的意见》。 二、监事会对相关事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况。 监事会按照《公司法》、 《公司章程》的规定及中国证监会发布的有关文件要 求对公司的依法运作情况进行了监督。报告期内，公司运作规范，决策程序合法， 建立了完善的内部控制制度，严格执行了股东大会的决议及授权。公司董事会及 总经理等高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律法规、公司章程或损害公 司利益的行为。 2、检查公司财务的情况。 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致地检查，认为报 告期内，公司经营状况良好，财务报告真实地反映了报告期公司的财务状况和经 营成果。河北华安会计师事务所有限公司出具的审计报告对公司财务状况和经营 成果的评价是客观的，公正的。 3、募集资金使用情况 报告期内公司募集资金投资项目没有发生变更。 4、关联交易情况： 报告期内关联交易公平、定价合理，没有损害公司和非控股股东利益，无内 幕交易行为。 30 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司无收购及出售资产、吸收合并等事项。 三、报告期内发生的重大关联交易事项： （一）公司关联交易的必要性和持续性 公司地处唐山市南堡开发区，地理位置相对独立，该区电、汽全部由集团公 司独家供应；另外公司是由集团公司经资产重组剥离部分资产上市，原来为公司 提供石灰石、电、蒸汽等服务的设施均留在了集团公司，因此关联交易的发生是 必要的，公司建筑安装等工程项目依托集团子公司唐山三友集团建筑安装工程有 限公司，本着遵循市场价的原则发生关联交易。从目前情况看，短时间内这种状 况难以改变，关联交易还将在一定时间内持续下去。 （二）公司关联交易情况 ①向关联方购货 2003 年度 2002 年度 单位名称 货物名称 占该类交易 金额（万 占该类交易 金额（万元） 比例 元） 比例 三友矿山 石灰石 4279 58% 3910 58% 建安公司 工程施工 3927 37% 1448 23% 建安公司 备件修理 202 6% 运输公司 汽车运输 1277 37% 607 56% 三友实业 油料 290 100% 163 100% 三友实业 设备清洗 154 100% 71 100% 碱业公司 电 3824 100% 3651 100% 碱业公司 汽 12499 100% 12234 100% 碱业公司 软水 156 100% 155 100% 31 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 说明：本项中的公司简称列示如下 公司法定名称 公司简称 唐山三友碱业（集团）有限公司 碱业公司 唐山三友集团化纤有限公司 化纤公司 唐山三友矿山有限公司 三友矿山 唐山三友运输有限公司 运输公司 唐山三友集团建筑安装工程有限公司 建安公司 唐山三友实业有限责任公司 三友实业 ②向关联方销货 2003 年度 2002 年度 单位名称 货物名称 金额 占该类交易 金额 占该类交易 （万元） 比例 （万元） 比例 碱业公司 直流水 60 32% 191 68% 碱业公司 循环水 41 100% 91 100% 碱业公司 材料 561 67% 化纤公司 直流水 129 68% 77 21% 建安公司 材料 246 29% ③向关联方租赁 单位名称 租赁标的 2003 年度 2002 年度 唐山三友碱业(集团)有限公司 房屋、土地 49.53 万元 49.53 万元 唐山三友碱业(集团)有限公司 陡河管线 200 万元 200 万元 ④本年 8 月 1 日通过建行给化纤公司提供委托贷款 3000 万元，利率按同期 银行利率上浮 10%确定，该笔款项年底已经收回。 ⑤关联交易定价原则 供应方名称 交易标的 定价原则 碱业公司 软水、电、蒸汽 成本加合理利润 碱业公司 陡河引水管线使用权 成本加合理利润 碱业公司 土地和房屋的使用权 按成本定价 建安公司 建筑安装及防腐工程 市场价 32 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 运输公司 运输服务 市场价 三友矿山 石灰石 市场价 实业公司 设备清洗服务、油料 市场价 销货方名称 交易标的 定价原则 碱业公司 直流水、循环水 成本加合理利润 碱业公司 材料 市场价 化纤公司 直流水 成本加合理利润 建安公司 材料 市场价 在有成熟的商品市场时，采用市场价定价；无可替代商品时，采用成本加 合理利润定价；租用母公司土地和房屋按成本定价 （三）公司与关联方债权、债务形成的原因及其对公司的影响。 关联方债权债务形成的原因：公司与关联方债权债务的形成均源于关联方之 间的正常业务往来。由于公司所在地相对独立，又系控股股东剥离部分资产改制 上市，部分配套设施未进入上市公司，故关联交易不可避免。 对公司的影响：由于公司坚持了持续信息披露，有关关联方严格遵守了关联 交易协议，保证了关联交易的公开、公平、公正以及公司生产经营的正常进行， 对公司无不利影响。 四、报告期内重大合同及其履行情况： 报告期内，公司的各项业务合同履行正常，无纠纷发生。 （一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁上市公司资产的事项。 （二）报告期内公司无对外担保事项。 （三）2003 年 8 月 1 日，公司通过建设银行南堡开发区支行为关联方唐山 三友集团化纤有限公司提供委托贷款 3000 万元，委托期限为一年，年利率为 6.98%。 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 33 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）规定，公司于 2003 年 12 月 23 日将该笔 委托贷款全部收回，并取得委托贷款收益 687,504.02 元。 五、公司或持股 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 六、公司聘任河北华安会计师事务所有限责任公司担任公司审计师，报告年 度支付给聘任会计师事务所的报酬为 40 万元。该机构已为公司连续提供审计服 务 5 年，是公司本报告年度内首次公开发行股票的审计师。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内未有受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、报告期内经中国证券监督管理委员会证监发行字(2003)48 号文批准，公 司于 2003 年 6 月 4 日以全部向二级市场投资者定价配售的方式发行了每股面值 1.00 元的人民币普通股股票 10000 万股。经上海证券交易所上证上字（2003）59 号《上市通知书》的批准，公司本次公开发行的股票于 2003 年 6 月 18 日在上交 所挂牌上市。公司已于 2003 年 7 月 25 日完成了注册资本变更，取得河北省工商 行政管理局签发的营业执照。 公司本次股票公开发行的《招股说明书》、 《发行公告》、 《上市公告书》分别 刊登在 2003 年 5 月 30 日、6 月 2 日、6 月 13 日的中国证券报、上海证券报、证 券时报和证券日报。 34 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 第十章 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 冀华会审字[2004] 1019 号 唐山三友化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的唐山三友化工股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的资产负 债表及合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配 表、2003 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是唐山三 友化工股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对 这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了唐山三友化工股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 2003 年度的经营成果和现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘国忠 刘鹏 中国·石家庄市·裕华西路 158 号 2004 年 3 月 19 日 35 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计报表(附后) 三、会计报表附注 会计报表附注 一、 公司基本情况 经河北省人民政府冀股办（1999）48 号文批准，以唐山三友碱业（集团） 有限公司（以下简称碱业公司）作为主发起人，联合国投建化实业公司（现更名 为国投资产管理公司） 、河北省建设投资公司、河北省经济开发投资公司（现更 名为国富投资公司）、唐山投资有限公司，共同发起设立唐山三友化工股份有限 公司（以下简称“公司”或“本公司” ） 。碱业公司以其所属的制碱分厂、经营 部的经营性资产和唐山三友集团进出口有限公司 50％的股权作为出资投入本公 司（该股权已在 2002 年 4 月出售），其他 4 家发起人以现金出资。根据河北省财 政厅、河北省国有资产管理局冀财管（1999）82 号文件关于对国有股权处置的 批复，各发起人将评估后的净资产 32,645.17 万元，按 76.58%的折股比例折为 发起人股 25,000 万股。公司已于 1999 年 12 月 28 日在河北省工商行政管理局注 册，工商注册登记号为 1300001001528。 公司于 2003 年 6 月 4 日发行人民币普通股 1 亿股，股票发行后公司总股本 为 35000 万股，其中国有法人股为 25000 万股，占总股本的 71.43%（其中：碱 业公司 22231 万股，占总股本的 63.52%，为公司第一大股东），社会公众股 10000 万股，占总股本的 28.57%。公司于 2003 年 11 月 5 日在河北省工商行政管理局 变更注册登记，注册资本变更为人民币 35000 万元。 本公司的注册地址为河北省唐山市南堡开发区，法定代表人是么志义，主 营业务为生产和销售“三友”牌纯碱，属于基础原材料行业，经营范围是纯碱、 食用碱及系列产品的生产、销售，拥有自营进出口权。截止报告期末，本公司拥 有一个控股子公司即唐山三友志达钙业有限公司（以下简称“钙业公司”）。 二、 公司主要会计政策 1. 会计制度 本公司执行财政部颁发的企业会计准则和企业会计制度。 2. 会计年度 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3. 记账本位币 以人民币为记账本位币。 36 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 4. 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产计价以历史成本为原则。 5. 外币业务的核算方法 外币业务按发生当日中国人民银行公布的国家外汇牌价折合人民币记账，期 末按报表日汇率调整各种外币账户的余额，差额记入财务费用中的汇兑损益；属 于购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则进行处 理。 6. 现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 7. 短期投资 短期投资在取得时按照实际投资成本入账，期末时按单项投资成本与市价 孰低的原则，将市价低于账面价值的差额计提减值准备。在出售或到期收回时， 以实际收到的金额与账面价值的差额确认投资损益。 8. 坏帐核算方法 坏帐的确认标准为：因债务人出现被撤销、破产、资不抵债、现金流量严重 不足或者死亡等情况，导致无法收回的应收款项，经公司的相应权力机构批准作 为资产损失。 坏帐损失的核算方法：备抵法。 坏帐准备的计提方法：账龄分析法。 根据历史经验，确定计提比例如下： 一年以内——5%； 一到二年——10%； 二到三年——15%； 三年以上——50%。 合并范围内单位间应收款项不计提坏账准备；对于财务状况不佳、回款不畅 的款项在正常按账龄计提准备的基础上，根据可能发生坏帐的金额再计提专项准 备。 9. 存货核算方法 1) 分类：存货包括原材料、在产品、产成品、包装物等。 2) 计价方法：原材料、包装物按计划成本计价，月末分别计算差异率 37 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 分配材料成本差异；产成品以实际成本计价，发出时按加权平均法核算；低值易 耗品领用时采用一次摊销法。 3) 盘存制度：永续盘存制。 4) 存货跌价准备计提标准及方法： 存货跌价准备的确认标准：当存货遭受毁损、陈旧过时或其他可变现净值低 于成本时按其可变现净值与账面价值的差额提取存货跌价准备。产成品的估计售 价以各会计期间最后一个月的平均销售价为主要参考依据。 存货跌价准备的计提方法：主要原材料及产成品按品种计提跌价准备；其他 按类别计提跌价准备。 10. 长期投资核算方法 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。 长期股权投资收益的确认：当采用成本法核算时，在被投资单位宣告发放现 金股利或分派利润时确认；当采用权益法核算时，按当期应享有的被投资单位实 现净利润的份额确认。 长期投资减值准备确认标准：因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化时 应提取长期投资减值准备。 长期投资减值准备计提标准：按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提 取。 11. 固定资产计价和折旧方法 1) 本公司固定资产标准为使用年限在 1 年以上，单位价值在人民币 2000 元以上的房屋建筑物、机器设备、交通运输工具等；固定资产按实际成本计价。 折旧计提方法采用平均年限法，按照固定资产的类别、原值、规定使用年限、扣 除残值率 5%确定其年限及分类折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率(%) 房屋 25—40 3.800—2.375 建筑物 25—40 3.800—2.375 管道沟槽 25—40 3.800—2.375 机器设备 14 6.786 仪器仪表 12 7.917 运输设备 12 7.917 电气设备 20 4.752 38 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 2) 公司固定资产减值准备期末按照单项资产可收回金额低于其账面价 值的差额计算确定。可回收金额指固定资产的预计销售净价与使用价值两者中的 较高者，使用价值指预期从资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的估 计未来现金流量中的现值。计提减值准备的资产按照账面价值及尚可使用年限重 新计算确定折旧率，并计提折旧。 12. 在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价，已达到预定可使用状态的工程按照工程 决算或估计价值转入固定资产核算。 在建工程减值准备：本公司于期末按照单项工程已经发生的减值金额计算 确定。 13. 借款费用的核算方法 1） 为公司筹措生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、 金融机构手续费、折价或溢价的摊销等计入财务费用。 2） 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已经达到 预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本，在工程已经达到预定可使用状 态后计入财务费用，因专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费 用，如果金额较大，属于在建工程已经达到预定可使用状态前发生的，计入所购 建固定资产的成本，如某项固定资产的购建发生非正常中断，并且非正常中断连 续超过三个月（含三个月）的，应当暂停借款费用的资本化，中断期间发生的借 款费用直接计入当期损益，但当中断是固定资产达到预定可使用状态所必需的程 序时，其中断期间发生的借款费用应列入工程成本。 3） 借款费用利息资本化的计算方法：每一会计期间利息资本化金额= 至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。 14. 收入确认原则 销售商品，当公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方；公 司既没有保留通常与所有权相关联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施 控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量 时，确认为销售收入的实现。 15. 所得税的会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法。 16. 合并会计报表的编制方法： 1) 合并范围的确定原则：对拥有被投资单位 50%以上表决权资本或可 39 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 以控制其经营活动的被投资单位，编制合并会计报表。但符合以下情况的子公司 不纳入合并报表范围： a．已关停并转的子公司； b．按照破产程序，已宣告被清理整顿的子公司； c．已宣告破产的子公司； d．准备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司； e．非持续经营的所有者权益为负数的子公司； f．受所在国外汇管制及其他管制，资金调度受到限制的境外子公司； g．根据财政部财会字（1996）2 号文件《关于合并会计报表合并范围请示 的复函》，同时符合以下条件的子公司可不纳入合并会计报表的编制范围： ①子公司期末资产总额合计低于母公司及全部子公司期末资产总额合计的 10%； ②子公司当期主营业务收入合计低于母公司及全部子公司当期主营业务收 入合计的 10%； ③子公司当期净利润合计低于母公司及全部子公司当期净利润合计的 10%； ④本期末无累计未弥补亏损且本期未发生亏损。 本报告期无符合上述情况的子公司，纳入本报告期合并报表范围的子公司为 唐山三友志达钙业有限公司。 2) 编制方法：根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发〈合并会计报表 暂行规定〉的通知》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其 他相关资料为依据，合并各项目数额，并对长期投资与权益、重大的内部交易、 资金往来及未实现利润相互抵销后编制而成。 三、 主要会计政策、会计估计变更及会计差错调整 会计政策变更：本年因执行新的资产负债表日后事项会计准则，而将期初拟 分配的现金股利 5000 万元由期初应付股利调入期初所有者权益现金股利。 四、 税项 税 种 税 率 企业所得税 按应纳税所得额的 33%计缴 增值税 销项税税率按销售收入净额的 17%计缴，供水收入按 13%计缴 出口退税 执行“免抵退”的政策，退税率 15% 40 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 城建税 按应交流转税税款的 7%计缴，原盐销售的应税税率为 5% 教育费附加 按应交流转税税款的 3.5%计缴，本年 12 月起改为按 4%计缴 资源税 以原盐销售量为基数，定量计税 20 元/吨 其他税项 房产税、车船使用税和印花税等税项按照税务局核定的标准交纳 五、 控股子公司及合营企业 被投资单位 注册 原始 持股 是否 注册地址 主营业务 名称 资本 投资 比例 合并 唐山三友志达 唐山市南 氯化钙、氯化钠、 5400 2802 65% 是 钙业有限公司 堡开发区 融雪剂生产、销售 万元 万元 六、 合并会计报表主要项目注释 1. 货币资金 2003-12-31 2002-12-31 项 目 金额（元） 金额（元） 现 金 25 677.29 87 889.36 银 行 存 款 414 073 547.69 120 094 636.21 其他货币资金 4 050 337.65 4 035 436.72 合 计 418 149 562.63 124 217 962.29 说明： ①期末余额中外币存款为 211 784.49 美元，按 8.2767 的折算汇率折合人 民币 1 752 876.69 元。 ②其他货币资金期末余额为 4 050 337.65 元，全部为保证金。 2. 短期投资 本报告期末余额为 200 099 000.00 元，其中：200 000 000.00 元为国债 投资，99 000.00 元为基金投资。 注：公司二届三次董事会和临时股东大会，通过了利用暂时闲置的募集资 金不超过两亿元购买国债进行短期投资的决议，在运作过程中，公司委托河北证 券有限责任公司唐山唐丰路营业部进行了国债业务操作，截至报告期末，上述短 期投资不存在跌价情况。 3. 应收票据 本报告期末余额为 118 789 934.39 元，均为银行承兑汇票。 41 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 4. 应收款项 1) 应收账款 2003-12-31 账 龄 金额（元） 比例 (%) 计提的坏帐准备 一年以内 112 127 638.99 60.12% 6 538 270.41 一至二年 22 902 884.57 12.28% 2 226 511.62 二至三年 11 803 770.34 6.33% 2 928 196.50 三年以上 39 672 039.16 21.27% 24 136 019.58 合 计 186 506 333.06 100.00% 35 828 998.11 2002-12-31 账 龄 金额（元） 比例 (%) 计提的坏帐准备 一年以内 105 021 182.29 59.07% 6 355 628.46 一至二年 22 164 194.35 12.47% 3 716 419.44 二至三年 50 619 297.19 28.47% 15 592 894.58 合 计 177 804 673.83 100.00% 25 664 942.48 说明： a) 由于公司对部分款项计提了专项准备计 6 357 630.95 元，故整体 的坏账准备计提比例高于会计政策中所述比例。计提专项准备占其余额的比例为 9.08%～28.08%。 b) 期末余额中无持有本公司 5%以上股份的股东欠款。 c) 期末余额中前五名债务人欠款合计为 71 474 260.29 元，占总额 的比例为 38.32%。 d) 期末余额中应收外汇账款 842 550.58 美元，折合 6 973 538.38 元 人民币，折算汇率为 8.2767。 2) 其他应收款 2003-12-31 账 龄 金额（元） 比例 (%) 计提的坏帐准备 一年以内 10 983 718.66 96.80% 549 185.93 一至二年 363 414.90 3.20% 36 341.49 合 计 11 347 133.56 100.00% 585 527.42 42 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 2002-12-31 账 龄 金额（元） 比例 (%) 计提的坏帐准备 一年以内 6 562 111.71 100.00% 328 105.59 合 计 6 562 111.71 100.00% 328 105.59 说明： ① 期末余额中无应收持有本公司 5%以上股权的股东款项。 ②期末余额中前五名债务人欠款合计为 6 271 988.66 元，占总额的比例为 55.27%。 5. 预付账款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金额（元） 比例 (%) 金额（元） 比例 (%) 一年以内 19 672 363.42 99.93% 15 533 860.18 98.31% 一至二年 700.64 0.00% 266 352.19 1.69% 二至三年 13 963.86 0.07% 合 计 19 687 027.92 100.00% 15 800 212.37 100.00% 说明：期末余额中无持有本公司 5%以上股份的股东欠款。 6. 存货 2003-12-31 2002-12-31 项目 金额（元） 跌价准备 金额（元） 跌价准备 原材料 41 917 135.27 891 758.13 38 149 714.15 4 622 819.70 在产品 2 337 386.84 1 994 874.69 库存商品 8 914 673.64 16 307 793.14 低值易耗品 7 749.15 包装物 192 905.29 505 376.70 委托加工物资 24 077.42 24 077.42 合计 53 386 178.46 891 758.13 56 989 585.25 4 622 819.70 43 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 7. 待摊费用 类别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 书报费 96 522.41 114 313.48 114 827.42 96 008.47 保险费（财产、人 794 748.62 1 022 711.31 1 525 983.00 291 476.93 身、车辆） 广告费 605 000.00 605 000.00 合计 1 496 271.03 1 137 024.79 2 245 810.42 387 485.40 8. 固定资产及累计折旧 A．固定资产原值 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋 180 905 611.64 4 035 614.70 11 146 681.53 173 794 544.81 建筑物 118 827 150.36 118 827 150.36 机器设备 516 224 279.81 48 408 689.05 3 113 217.51 561 519 751.35 仪器仪表 27 147 121.53 3 578 557.60 464 335.43 30 261 343.70 运输设备 15 437 550.99 8 442 639.28 417 462.94 23 462 727.33 电气设备 24 214 996.47 5 143 143.59 581 226.48 28 776 913.58 管道沟槽 75 895 233.98 4 696 883.49 80 592 117.47 合 计 958 651 944.78 74 305 527.71 15 722 923.89 1 017 234 548.60 B．累计折旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋 53 292 642.88 5 711 666.62 939 882.54 58 064 426.96 建筑物 48 864 677.64 2 906 974.08 51 771 651.72 机器设备 324 371 509.54 37 651 885.88 248 722.02 361 774 673.40 仪器仪表 16 748 109.34 1 634 396.45 211 718.32 18 170 787.47 运输设备 3 505 684.64 1 591 891.04 127 730.66 4 969 845.02 电气设备 10 133 452.19 1 374 586.43 35 423.53 11 472 615.09 管道沟槽 27 077 370.03 2 211 443.66 29 288 813.69 合计 483 993 446.26 53 082 844.16 1 563 477.07 535 512 813.35 44 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 C.固定资产减值准备 固定自产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋 建筑物 5 000 000.00 443 141.76 4 556 858.24 机器设备 12 141 060.48 2 065 254.90 14 206 315.38 仪器仪表 1 445 984.51 455 527.79 990 456.72 运输设备 电气设备 263 770.63 86 713.29 350 483.92 管道沟槽 39 043.72 39 043.72 合计 18 889 859.34 2 151 968.19 898 669.55 20 143 157.98 固定资产净值 474 658 498.52 481 721 735.25 固定资产减值 18 889 859.34 20 143 157.98 固定资产净额 455 768 639.18 461 578 577.27 说明： ①本期处置的固定资产原值为 1 258 354.85 元，已提足折旧继续使用的原 值为 4 221 849.00 元，暂时闲置的资产原值为 4 221 849 元。 ②本期计提的折旧金额为：51 997 666.12 元。 9. 在建工程 占预 期初余额 资金 工程名称 本期增加 本期转出 期末余额 预算数 算的 来源 比例 自有 61616 线路改造 1 252 653.11 205 339.00 1 457 992.11 1 300 000.00 118% 资金 自有 第三碱渣场 26 096 012.76 26 096 012.76 30 000 000.00 87% 资金 碳化塔技术改 自有 25,092,456.02 25 092 456.02 44 265 000 57% 造项目 资金 20 万吨/年挤压 募集 法重碱及综合 32 864 555.04 24 505 202.13 34 224 312.21 23 145 444.96 56 010 000 100% 资金 节能技改 自有 技改扩建项目 42 150 012.80 5 961 672.56 30 268 651.42 17 843 033.94 65,000,000 98% 资金 母液蒸馏塔项 自有 42 087 742.93 42 087 742.93 45 862 800 92% 目 资金 45 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 自有 高钙水工程 200 780.31 8 600.00 209 380.31 资金 自有 成品库房 1 345 004.08 1 345 004.08 1 400 000 96% 资金 自有 合计 76 468 001.26 125 302 029.48 67 295 959.82 134 474 070.92 资金 在建工程减值准备 在建工程净值 134 474 070.92 说明： ①20 万吨挤压法工程完工投入使用,利用募集资金 1 222 万元,更新改造项 目利用募集资金 4 379 万元。 ②本期转入固定资产的金额为 63 095 959.82 元。 ③本公司在建工程全部使用自有资金，不存在借款利息资本化情况。 ④公司在募集资金未到位前，用自有资金进行了综合节能改造项目，募集资 金到位后用其补充了自有资金。 10. 无形资产 剩余摊 项目 原始金额 期初金额 本期增加 本期摊销 期末余额 销年限 土地使用权 5 120 025.60 4 872 557.83 102 400.56 4 770 157.27 46 合计 5 120 025.60 4 872 557.83 102 400.56 4 770 157.27 11. 短期借款 借款类别 2003-12-31 2002-12-31 金额（元） 金额（元） 担保借款 87 600 000.00 0.00 信用借款 74 090 000.00 0.00 合计 161 690 000.00 0.00 说明：期末余额中无已到期未偿还的借款。 12. 应付账款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金额（元） 比例 (%) 金额（元） 比例 (%) 一年以内 82 519 437.89 80.77% 111 944 850.20 99.53% 一至二年 19 450 761.98 19.04% 525 569.00 0.47% 二至三年 197 934.58 0.19% 合 计 102 168 134.45 100.00% 112 470 419.20 100.00% 46 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 说明：期末余额中应付持有本公司 5%以上股权的股东款项为 4 278 733.36 元 ,详见附注九。 13. 预收账款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金额（元） 比例 (%) 金额（元） 比例 (%) 一年以内 18 047 101.62 99.69% 7 055 465.58 100.00% 一至二年 56 055.28 0.31% 合 计 18 103 156.90 100.00% 7 055 465.58 100.00% 说明：期末余额中无应付持有本公司 5%以上股权的股东款项。 14. 应付工资 2003-12-31 2002-12-31 金额（元） 金额（元） 工资结余 13 282 594.43 13 282 594.43 说明：结余的原因为主发起人碱业公司执行工效挂钩政策而形成的工资结 余积累，不存在拖欠职工工资的情况。 15. 应付福利费 2003-12-31 2002-12-31 金额（元） 金额（元） 应付福利费 7 610 652.70 7 107 575.63 说明：结余的原因为历年来已计提尚未使用的积累。 16. 应付股利 股东名称 2003-12-31 2002-12-31 金额（元） 金额（元） 国投资产管理公司 600 000.00 合 计 600 000.00 0.00 说明：本报告期末欠付股利为公司 2002 年度分配的股利。该款已经于 2004 年 3 月 3 日支付完毕。 47 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 17. 应交税金 2002-12-31 2001-12-31 项 目 金 额（元） 金 额（元） 企业所得税 5 177 346.64 2 588 704.51 增值税 6 953 595.92 6 511 624.59 个人所得税 2 003.78 城建税 935 754.63 471 205.13 营业税 1 616.76 资源税 98 064.80 65 158.00 印花税 3 809.25 4 893.21 合计 13 170 575.02 9 643 202.20 说明：报告期执行的法定税率详见附注四。 18. 其他应交款 2003-12-31 2002-12-31 项目 金额（元） 金额（元） 教育费附加 3 072 190.00 2 825 153.65 合计 3 072 190.00 2 825 153.65 19. 其他应付款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金额（元） 比例 (%) 金额（元） 比例 (%) 一年以内 22 252 754.97 96.77% 12 913 848.40 94.75% 一至二年 692 231.06 3.01% 670 167.61 4.92% 二至三年 5 586.10 0.02% 三年以上 45 900.00 0.20% 45 900.00 0.34% 合 计 22 996 472.13 100.00% 13 629 916.01 100.00% 说明：期末余额中无应付持有本公司 5%以上股权的股东款项。 20. 预提费用 2003-12-31 2002-12-31 项目 结存原因 金额（元） 金额（元） 修理费 2 592 900.00 48 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 水电汽费 1 065 052.52 1 641 374.72 尚未付款 其他 353 100.00 359 747.00 尚未付款 合计 1 418 152.52 4 594 021.72 说明：期末余额中应付持有本公司 5%以上股权的股东款项为：唐山三友碱 业（集团）有限公司 1 065 052.52 元，内容为欠付的水费、电费、蒸汽费。 21. 一年内到期的长期负债 借款条件 2003-12-31 2002-12-31 金额（元） 金额（元） 担保借款 127 200 000.00 212 590 000.00 22. 长期借款 借款条件 2003-12-31 2002-12-31 金额（元） 金额（元） 担保借款 50 000 000.00 127 200 000.00 说明：期末余额中无已到期未偿还的借款。 23. 股本 本次增减变动 期初数 公开发行 期末数 送股 小计 股票 一、尚未流通股份 1、发起人股 250 000 000 250 000 000 其中： 国家拥有股份 境内法人股 250 000 000 250 000 000 2、募集法人股 3、受让转配股 尚未流通股份合计 250 000 000 250 000 000 二、已流通股份 人民币普通股 100 000 000 100 000 000 100 000 000 已流通股份合计 100 000 000 100 000 000 100 000 000 三、股份总数 250 000 000 100 000 000 100 000 000 350 000 000 说明：公司于 2003 年 6 月 4 日以全部向二级市场投资者定价配售的发行方 49 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 式向社会公开发行人民币普通股股票 100 000 000 股，每股面值人民币 1.00 元， 每股发行价格为人民币 6.00 元。扣除发行费用 23 139 144.90 元后，募集资金 净额为人民币 576 860 855.10 元，实际计入资本公积 476 860 855.10 元。已经 河北华安会计师事务所有限公司以冀华会验字[2003]1002 号验资报告验证确认。 相关变更手续已办理完毕。 24. 资本公积 2003-12-31 2002-12-31 项目 金额（元） 金额（元） 资本（或股本）溢价 553 387 218.41 76 526 363.31 其他 347 886.18 312 694.18 合计 553 735 104.59 76 839 057.49 说明：股本溢价增加 476 860 855.10 元。见股本项下说明。 25. 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 20 579 655.51 4 890 911.23 25 470 566.74 法定公益金 10 289 827.76 2 445 455.61 12 735 283.37 合计 30 869 483.27 7 336 366.84 38 205 850.11 26. 未分配利润 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 未分配利润 49 927 071.90 48 909 112.26 42 336 366.84 56 499 817.32 27. 现金股利 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 现金股利 50 000 000.00 35 000 000.00 50 000 000.00 35 000 000.00 28. 主营业务收入 A、行业分布： 2003 年度 2002 年度 行业 金额（元） 金额（元） 对外贸易 8 571 291.11 化工 995 845 728.08 935 804 177.61 合计 995 845 728.08 944 375 468.72 50 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 说明：对外贸易 2002 年数为进出口公司自营除纯碱以外商品金额，本公 司 2002 年 4 月出售了进出口公司的股权，故本期对外贸易为零。 B、地区分布 2003 年度 2002 年度 地区 金额（元） 金额（元） 国内 849 531 734.25 831 380 643.14 国外 146 313 993.83 112 994 825.58 合计 995 845 728.08 944 375 468.72 C、集中程度：前五名销售商销售总额 251 764 977.43 元，占全部收入的 比例为 25.66%。 29. 主营业务成本 A、行业分布 2003 年度 2002 年度 行业 金额（元） 金额（元） 对外贸易 7 703 009.22 化工 746 099 438.27 658 442 736.05 合计 746 099 438.27 666 145 745.27 B、地区分布 2003 年度 2002 年度 地区 金额（元） 金额（元） 国内 638 565 705.02 583 819 105.20 国外 107 533 733.25 82 326 640.07 合计 746 099 438.27 666 145 745.27 30. 主营业务税金及附加 2003 年度 2002 年度 项目 金额（元） 金额（元） 城建税 4 123 828.37 4 472 457.25 教育费附加 2 099 093.20 2 242 086.99 资源税 216 265.28 477 698.00 营业税 58 446.72 4 750.00 合计 6 497 633.57 7 196 992.24 51 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 31. 其他业务利润 2003 年度 2002 年度 项目 金额（元） 金额（元） 销售材料 228 741.14 -620 267.75 抵帐物资销售 -494 020.44 -718 766.09 销售废旧物资 2 292 690.72 757 097.22 直流水和循环水 926 695.83 771 799.45 场地出租 89 656.25 其他 853 043.44 1 407 059.53 合计 3 896 806.94 1 596 922.36 32. 财务费用 2003 年度 2002 年度 项目 金额（元） 金额（元） 利息支出 18 825 300.62 22 694 795.72 其中：银行贷款利息 18 825 300.62 22 694 795.72 减：利息收入 2 042 553.94 360 926.35 汇兑损失 92 397.89 -179 309.07 其他 347 650.39 131 268.67 其中：银行手续费 347 650.39 131 268.67 贴现利息 177 702.52 合计 17 222 794.96 22 463 531.49 33. 营业外支出 2003 年度 2002 年度 项目 金额（元） 金额（元） 处置固定资产净损失 504 160.32 4 686 124.16 罚款支出 33 985.02 209 588.45 赔偿支出 83 420.50 固定资产减值 1 253 298.64 捐赠支出 16 611.37 1 000.00 其他 55 385.03 1 920 764.29 合计 1 863 440.38 6 900 897.40 34. 支付的其他与经营活动有关的现金 52 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 项目 金额（元） 办公费 1 920 224.64 差旅费 1 775 072.19 警卫消防费 1 230.77 业务招待费 4 542 112.48 保险费 351 396.60 劳务费 420 017.48 会议费 674 253.00 试验检验费 61 283.78 排污费 660 000.00 宣教费 102 000.00 审计咨询费 1 053 095.00 技术开发费 1 422 851.21 其他开支 2 803 912.10 补偿费 1 037 500.00 清理费 200 000.00 诉讼费 45 000.00 土地使用费 512 795.25 广告费 51 500.00 外用库房租赁 260 489.18 合计 17 894 733.68 35. 非经常性损益 利润表附表中所用的非经常性损益为发生的与经营业务无直接关系；以及 虽与经营业务相关，但由于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地反映 公司正常盈利能力的各项收入、支出，以其净额减去所得税影响后的金额，2003 年度的非经常性损益为 111 123.98 元，2002 年度的非经常性损益为-4 291 458.81 元。 53 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 七、 母公司会计报表项目注释 1. 应收账款 2003-12-31 账 龄 金额（元） 比例 (%) 计提的坏帐准备 一年以内 107 094 562.90 59.26% 6 254 728.15 一至二年 22 238 583.28 12.31% 2 223 858.33 二至三年 11 705 268.98 6.48% 2 913 421.30 三年以上 39 672 039.16 21.95% 24 136 019.58 合 计 180 710 454.32 100.00% 35 528 027.36 2002-12-31 账 龄 金额（元） 比例 (%) 计提的坏帐准备 一年以内 101 800 865.93 58.35% 6 190 043.30 一至二年 22 034 327.46 12.63% 3 703 432.75 二至三年 50 619 297.19 29.02% 15 592 894.58 合 计 174 454 490.58 100.00% 25 486 370.63 2. 其他应收款 2003-12-31 账 龄 金额（元） 比例 (%) 计提的坏帐准备 一年以内 33 453 491.08 99.66% 515 043.61 一至二年 114 957.10 0.34% 11 495.71 合 计 33 568 448.18 100.00% 526 539.36 2002-12-31 账 龄 金额（元） 比例 (%) 计提的坏帐准备 一年以内 6 291 199.59 100.00% 314 559.98 合 计 6 291 199.59 100.00% 314 559.98 54 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 3. 长期股权投资 1) 对子公司的投资： 损益调整 投资准备 被投资单位 本年投资 股权 年初投资成本 本期 累计 期末余额 名称 增减净额 本期增加 累计增减额 比例 增加 增减额 唐山三友志达 29 764 676.09 — -509 625.58 -490 208.92 29 255 050.51 65% 钙业有限公司 2) 股权投资差额： 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 钙业公司 -1 722 641.05 评估减值 10 年 -172 264.08 -1 363 757.55 3) 长期股权投资： 长期股权投资 29 255 050.51 股权投资差额 -1 363 757.55 合计 27 891 292.96 4. 主营业务收入 项目 2003 年度 2002 年度 化工 980 827 374.78 918 904 853.42 5. 主营业务成本 项目 2003 年度 2002 年度 化工 736 026 282.37 648 803 484.02 6. 投资收益 2003 年度 2002 年度 项目 金额（元） 金额（元） 短期投资收益 775 953.42 .00 其中：基金投资收益 88 449.40 委托贷款收益 687 504.02 长期股权投资收益 -337 361.50 296 184.81 其中：权益法 -509 625.58 123 920.73 股权投资差额摊销 172 264.08 172 264.08 合计 438 591.92 296 184.81 55 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 八、 合并报表变动超过 30%的项目的注释 1. 货币资金比上年增加 236.63%，主要为大部分募集资金尚未投入使 用所致。 2. 短期投资比上年增加 202 020.20%，主要为部分暂时未投入使用的 募集资金进行国债投资所致。 3. 其他应收款比上年增加 65.46%,主要为公司尚未抵扣的进项税及部 分项目借款增加所致。 4. 在建工程比上年增加 75.86%，主要为本期为扩大再生产,提高产量 加大了技术改造项目投入,使公司产量同比增加 14.27%所致。 5. 预收账款比上年增长 156.58%,主要原因是本期加强营销管理,采用 先付款后发货方式销售产品所致。 6. 应交税金比上年增长 36.58%，主要为期末应交所得税增加所致。 7. 其他应付款比上年增长 68.72%，主要原因本期运费增加，货款未支 付。 8. 预提费用比上年降低 69.13%，主要为本期末大修理项目相继结算所 致。 9. 其他业务利润比上年增加 144.02%，主要为本期处置废旧物资及外 售材料增加所致。 10. 营业费用比上年增加 39.3%，主要为本期运费涨价及出口费用增加 所致。 11. 投资收益比上年增加 450.44%，主要为本期增加委托贷款收益。 12. 营业外支出比上年降低 73%，主要为本期固定资产清理损失减少所 致。 九、 关联方关系及其交易 1. 存在控制关系或发生交易的关联方： 与本企业关 经济性质 法定代表 企业名称 注册地址 主营业务 系 或类型 人 唐山三友集团有限公 唐山市南堡 有限责任 工业投资、资产管理 实际控制人 么志义 司 开发区 公司 唐山三友碱业（集团） 唐山市南堡 火力发电；蒸汽、热 有限责任 母公司 姜存阳 有限公司 开发区 水生产及供应 公司 唐山三友集团化纤有限 唐山市南堡 化纤及相关产品的生 同受实际控 有限责任 李晓明 公司 开发区 产、销售 制人控制 公司 56 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 唐山三友集团建筑安装 唐山市南堡 建筑施工、机械加工、 同受母公司 有限责任 韩立平 工程有限公司 开发区 管道防腐 控制 公司 唐山市古冶 碱灰石、水泥石、建 同受母公司 有限责任 唐山三友矿山有限公司 王志坤 区赵各庄西 材石开采、销售 控制 公司 唐山市南堡 公路货物运输、汽车 同受母公司 有限责任 唐山三友运输有限公司 吴金星 开发区 及工程机械修理 控制 公司 唐山三友实业有限责任 唐山市南堡 食用纯碱销售、人行 同受母公司 有限责任 董神元 公司 开发区 便道砖生产、销售 控制 公司 说明：本项附注中的公司简称列示如下 公司法定名称 公司简称 唐山三友碱业（集团）有限公司 碱业公司 唐山三友集团化纤有限公司 化纤公司 唐山三友矿山有限公司 三友矿山 唐山三友运输有限公司 运输公司 唐山三友集团建筑安装工程有限公司 建安公司 唐山三友实业有限责任公司 三友实业 2. 存在控制关系关联方的注册资本及其变化： 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 唐山三友集团有限公司 244 092 万元 —— —— 244 092 万元 唐山三友碱业（集团） 159 265 万元 —— —— 159 265 万元 有限公司 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 股权比 股权比 股权比 股权比 金额 金额 金额 金额 例 例 例 例 唐山三友碱 业（集团）有 222 310 000 88.92% —— —— —— —— 222 310 000 63.52% 限公司 4. 关联方债权、债务： ①其他应收款 2003-12-31 2002-12-31 单位名称 金额（元） 比例 金额（元） 比例 化纤公司 1 373 451.20 3.98% 0.00 0.00 57 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 ②应付账款 2003-12-31 2002-12-31 单位名称 金额（元） 比例 金额（元） 比例 三友实业 29 754.00 0.02% 碱业公司 4 278 733.36 4.32% 21 564 985.66 19% 运输公司 399 195.70 0.32% 181 002.00 0.16% ③其它应付款 2003-12-31 2002-12-31 单位名称 金额（元） 比例 金额（元） 比例 建安公司 1 950.12 0.01% 运输公司 1 264 655.69 5.50% 2 316 666.73 17% 三友实业 515 920.44 2.24% 152 949.07 1% ④预付工程款 2003-12-31 2002-12-31 单位名称 金额（元） 比例 金额（元） 比例 建安公司 -5 987 318.00 86.95% 11 163 535.97 77% ⑤预付账款 2003-12-31 2002-12-31 单位名称 金额（元） 比例 金额（元） 比例 建安公司 7 162 265.75 36.38% -6 802 233.24 三友矿山 8 387 627.32 42.60% 9 001 102.19 57% 5. 关联交易 ①向关联方购货 2003 年度 2002 年度 单位名称 货物名称 占该类交易 占该类交易 金额（万元） 金额（万元） 比例 比例 三友矿山 石灰石 4 279 58% 3 910 58% 建安公司 工程施工 3 927 37% 1 448 23% 建安公司 备件 202 6% 运输公司 汽车运输 1 277 37% 607 56% 58 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 三友实业 油料 290 100% 163 100% 三友实业 设备清洗 154 100% 71 100% 碱业公司 电 3 824 100% 3 651 100% 碱业公司 汽 12 499 100% 12 234 100% 碱业公司 软水 156 100% 155 100% 说明：本期通过加强管理、实施综合节能技术改造等，使单位能耗同比下 降。 ②向关联方销货 2003 年度 2002 年度 单位名称 货物名称 金额 占该类交易 金额 占该类交易 （万元） 比例 （万元） 比例 碱业公司 直流水 60 32% 191 68% 碱业公司 循环水 41 100% 91 100% 碱业公司 材料 561 67% 化纤公司 直流水 129 68% 77 21% 建安公司 材料 246 29% ③向关联方租赁 单位名称 租赁标的 2003 年度 2002 年度 唐山三友碱业(集团)有限公司 房屋、土地 49.53 万元 49.53 万元 唐山三友碱业(集团)有限公司 陡河管线 200 万元 200 万元 ④本年 8 月 1 日通过建行给化纤公司提供贷款 3000 万元，利率按同期银行 利率上浮 10%确定，该笔款项年底已经收回。 ⑤关联交易定价原则 供应方名称 交易标的 定价原则 碱业公司 软水、电、蒸汽 成本加合理利润 碱业公司 陡河引水管线使用权 成本加合理利润 碱业公司 土地和房屋的使用权 按成本定价 建安公司 建筑安装及防腐工程 市场价 运输公司 运输服务 市场价 三友矿山 石灰石 市场价 59 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 实业公司 设备清洗服务、油料 市场价 销货方名称 交易标的 定价原则 碱业公司 直流水、循环水 成本加合理利润 碱业公司 材料 市场价 化纤公司 直流水 成本加合理利润 建安公司 材料 市场价 ⑥向关键管理人员支付报酬 本公司关键管理人员本年报酬在 25 至 30 万元间的为 4 人，在 15 至 25 万 元间的为 7 人， 15 万元以下的为 2 人。 十、 或有事项 本报告期无重大或有事项。 十一、 承诺事项 本报告期无重大承诺事项。 十二、 资产负债表日后事项 本公司于 2004 年 3 月 19 日召开了二届五次董事会，决议通过了 2003 年度 利润分配的预案，以 2003 年 12 月 31 日总股本 35000 万股为基数，每十股派发 现金红利 1.0 元，在会计报表中已根据该分配预案进行了调整。 会议还通过了改变部分募集资金用途的议案：原 1.5/年万吨聚片氯乙烯项 目，由于关键技术引进渠道不畅和市场容量有限变更为：1、.双十万吨项目（十 万吨/年聚氯乙烯项目、十万吨/年烧碱项目）；2、40 万吨/年固相水合法重灰及配 套技术改造项目；3、补充公司流动资金。 其他通过的议案有：1、用一亿自有资金进行短期投资的议案；2、与秦皇 岛北方玻璃集团有限公司和秦皇岛奥格玻璃有限公司合资合作的议案；3、修改 公司章程的议案等。 60 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 第十一章 备查文件目录 一、会计报表原件。 二、审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 董事长：么志义 唐山三友化工股份有限公司 二 00 四年三月十九日 61 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表（一） 会企 01 表 编制单位：唐山三友化工股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司 行 资 产 注释 次 2003 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日2003 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1六、1 418,149,562.63 124,217,962.29 409,229,048.81 114,519,106.59 短期投资 2六、2 200,099,000.00 99,000.00 200,099,000.00 99,000.00 应收票据 3六、3 118,789,934.39 94,093,406.38 117,939,934.39 94,093,406.38 应收股利 4 - - - - 应收利息 5 - - - - 应收帐款 6六、4 150,677,334.95 152,139,731.35 145,182,426.96 148,968,119.95 其他应收款 7六、4 10,761,606.14 6,234,006.12 33,041,908.87 5,976,639.61 预付帐款 8六、5 19,687,027.92 15,800,212.37 19,359,527.60 15,800,212.37 应收补贴款 9 - - - - 存 货 10六、6 52,494,420.33 52,366,765.55 48,927,694.21 50,882,622.94 待摊费用 11六、7 387,485.40 1,496,271.03 387,485.40 1,496,271.03 一年内到期长期债权投资 21 - - - - 其他流动资产 24 - - - - - - - - 流 动 资 产 合 计 31 971,046,371.76 446,447,355.09 974,167,026.24 431,835,378.87 长期投资： - - - - 长期股权投资 32 - - 27,891,292.96 28,228,654.46 长期债权投资 34 - - - - 长期投资合计 38 -1,363,757.55 -1,536,021.63 27,891,292.96 28,228,654.46 合并价差 -1,363,757.55 -1,536,021.63 - - 固定资产： - - - - 固定资产原价 39六、8 1,017,234,548.60 958,651,944.78 962,229,964.79 906,160,106.00 减：累计折旧 40 535,512,813.35 483,993,446.26 529,454,801.76 480,039,950.76 固定资产净值 41 481,721,735.25 474,658,498.52 432,775,163.03 426,120,155.24 减：固定资产减值准备 42 20,143,157.98 18,889,859.34 18,384,356.20 17,131,057.56 固定资产净额 43 461,578,577.27 455,768,639.18 414,390,806.83 408,989,097.68 工程物资 44 - 2,050,374.63 - 2,050,374.63 在建工程 45六、9 134,474,070.92 76,468,001.26 133,964,690.61 76,122,325.19 固定资产清理 46 - - - - 固 定 资 产 合 计 50 596,052,648.19 534,287,015.07 548,355,497.44 487,161,797.50 无形资产及其他资产： - - - - 无形资产 51六、10 4,770,157.27 4,872,557.83 - - 长期待摊费用 52 - - - - 其他长期资产 53 - - - - 无形资产及其他资产合计 60 4,770,157.27 4,872,557.83 - - 递延税项： - - - - 递延税款借项 61 - - - - 资 产 总 计 67 1,570,505,419.67 984,070,906.36 1,550,413,816.64 947,225,830.83 企业负责人：么志义 主管会计工作的负责人：刘宽清 会计机构负责人：王习文 62 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表（二） 会企 01 表 编制单位：唐山三友化工股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司 行 负债和股东权益 注释 次 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 68 六、11 161,690,000.00 - 161,690,000.00 - 应付票据 69 - 9,812.00 - 9,812.00 应付帐款 70 六、12 102,168,134.45 112,470,419.20 98,965,279.89 94,218,235.92 预收帐款 71 六、13 18,103,156.90 7,055,465.58 17,502,296.07 7,055,465.58 应付工资 72 六、14 13,282,594.43 13,282,594.43 13,282,594.43 13,282,594.43 应付福利费 73 六、15 7,610,652.70 7,107,575.63 7,287,912.31 6,755,486.91 应付股利 74 六、16 600,000.00 - 600,000.00 - 应交税金 75 六、17 13,170,575.02 9,643,202.20 13,051,627.08 8,687,116.58 其他应交款 80 六、18 3,072,190.00 2,825,153.65 3,068,745.17 2,791,026.46 其他应付款 81 六、19 22,996,472.13 13,629,916.01 23,601,902.52 13,009,839.82 预提费用 82 六、20 1,418,152.52 4,594,021.72 722,687.15 3,990,640.47 预计负债 83 - - - - 一年内到期的长期负债 86 六、21 127,200,000.00 212,590,000.00 127,200,000.00 212,590,000.00 其他流动负债 90 - - - - 流 动 负 债 合 计 100 471,311,928.15 383,208,160.42 466,973,044.62 362,390,218.17 长期负债： - - - - 长期借款 101 六、22 50,000,000.00 127,200,000.00 50,000,000.00 127,200,000.00 应付债券 102 - - - - 长期应付款 103 - - - - 专项应付款 106 - - - - 其他长期负债 108 - - - - 长 期 负 债 合 计 110 50,000,000.00 127,200,000.00 50,000,000.00 127,200,000.00 递延税项： - - - - 递延税款贷项 111 - - - - 负 债 合 计 114 521,311,928.15 510,408,160.42 516,973,044.62 489,590,218.17 少数股东权益： 15,752,719.50 16,027,133.28 - - 股东权益： - - - - 股本 115 六、23 350,000,000.00 250,000,000.00 350,000,000.00 250,000,000.00 减：已归还投资 116 - - - - 股本净额 117 350,000,000.00 250,000,000.00 350,000,000.00 250,000,000.00 资本公积 118 六、24 553,735,104.59 76,839,057.49 553,735,104.59 76,839,057.49 盈余公积 119 六、25 38,205,850.11 30,869,483.27 38,205,850.11 30,869,483.27 其中：公益金 120 12,735,283.37 10,289,827.76 12,735,283.37 10,289,827.76 未分配利润 121 六、26 56,499,817.32 49,927,071.90 56,499,817.32 49,927,071.90 现金股利 六、27 35,000,000.00 50,000,000.00 35,000,000.00 50,000,000.00 未确认的投资损失 - - - - 股 东 权 益 合 计 122 1,033,440,772.02 457,635,612.66 1,033,440,772.02 457,635,612.66 负债和股东权益总计 135 1,570,505,419.67 984,070,906.36 1,550,413,816.64 947,225,830.83 企业负责人：么志义 主管会计工作的负责人：刘宽清 会计机构负责人：王习文 63 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 利润表及利润分配表 会企 02 表 编制单位：唐山三友化工股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司 行 项 目 注释 次 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2003 年度 一、主营业务收入 1 六、28 995,845,728.08 944,375,468.72 980,827,374.78 918,904,853.42 减：主营业务成本 4 六、29 746,099,438.27 666,145,745.27 736,026,282.37 648,803,484.02 主营业务税金及附加 5 六、30 6,497,633.57 7,196,992.24 6,117,685.44 6,506,474.20 二、主营业务利润 10 243,248,656.24 271,032,731.21 238,683,406.97 263,594,895.20 加：其他业务利润 11 六、31 3,896,806.94 1,596,922.36 3,910,541.47 800,351.73 减：营业费用 14 69,017,545.68 49,547,353.73 66,327,163.15 44,759,905.42 管理费用 15 79,817,876.58 73,600,022.69 77,129,387.85 70,174,647.92 财务费用 16 六、32 17,222,794.96 22,463,531.49 17,316,651.06 22,552,523.22 三、营业利润 18 81,087,245.96 127,018,745.66 81,820,746.38 126,908,170.37 加：投资收益 19 948,217.50 172,264.08 438,591.92 296,184.81 补贴收入 22 - 408,295.00 - - 营业外收入 23 45.00 87,440.00 - 86,000.00 减：营业外支出 25 六、33 1,863,440.38 6,900,897.40 1,812,856.44 6,858,232.78 四、利润总额 27 80,172,068.08 120,785,847.34 80,446,481.86 120,432,122.40 减：所得税 28 31,537,369.60 45,285,489.60 31,537,369.60 45,285,489.60 少数股东本期收益 29 -274,413.78 189,268.20 - - 未确认投资损失 0 - 122,541.65 五、净利润 30 48,909,112.26 75,188,547.89 48,909,112.26 75,146,632.80 加：年初未分配利润 31 49,927,071.90 36,010,518.93 49,927,071.90 36,052,434.02 其他转入 32 - - - - 六、可供分配的利润 33 98,836,184.16 111,199,066.82 98,836,184.16 111,199,066.82 减：提取法定盈余公积 34 4,890,911.23 7,514,663.28 4,890,911.23 7,514,663.28 提取法定公益金 35 2,445,455.61 3,757,331.64 2,445,455.61 3,757,331.64 提取职工奖励及福利基金 36 - - - - 提取储备基金 37 - - - - 提取企业发展基金 38 - - - - 利润归还投资 39 - - - - 七、可供投资者分配的利润 40 91,499,817.32 99,927,071.90 91,499,817.32 99,927,071.90 减：应付优先股股利 41 - - - - 提取任意盈余公积 42 - - - - 应付普通股股利 43 35,000,000.00 50,000,000.00 35,000,000.00 50,000,000.00 转作资本（或股本）的普通股股利 44 - - - - 八、未分配利润 45 56,499,817.32 49,927,071.90 56,499,817.32 49,927,071.90 企业负责人：么志义 主管会计工作的负责人：刘宽清 会计机构负责人：王习文 64 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表 会企 03 表 编制单位：唐山三友化工股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 注释 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 955,288,033.24 936,429,385.36 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 1,166,661.81 978,729.86 现金流入小计 9 956,454,695.05 937,408,115.22 购买商品、接受劳务支付的现金 10 668,958,510.07 658,507,879.33 支付给职工以及为职工支付的现金 12 72,948,853.76 70,711,387.94 支付的各项税费 13 94,379,605.63 92,023,778.72 支付的其他与经营活动有关的现金 18六、34 17,894,733.68 15,791,377.68 现金流出小计 20 854,181,703.14 837,034,423.67 经营活动产生的现金流量净额 21 102,272,991.91 100,373,691.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 40,000,000.00 40,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 775,953.42 775,953.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 40,775,953.42 40,775,953.42 购建固定资产、无形资产和其他长期资 116,235,749.32 113,558,107.08 产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 240,000,000.00 240,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 356,235,749.32 353,558,107.08 投资活动产生的现金流量净额 37 -315,459,795.90 -312,782,153.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 576,860,855.10 576,860,855.10 借款所收到的现金 40 211,690,000.00 211,690,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 2,205,179.84 2,205,179.84 现金流入小计 44 790,756,034.94 790,756,034.94 偿还债务所支付的现金 45 212,590,000.00 212,590,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 68,087,995.34 68,087,995.34 金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 2,959,635.27 2,959,635.27 现金流出小计 53 283,637,630.61 283,637,630.61 筹资活动产生的现金流量净额 54 507,118,404.33 507,118,404.33 四、汇率变动对现金的影响额 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 293,931,600.34 294,709,942.22 企业负责人：么志义 主管会计工作的负责人：刘宽清 会计机构负责人：王习文 65 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表附表 会企 03 表 编制单位：唐山三友化工股份有限公司 单位：人民币元 行次 注释 合并数 母公司 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 57 48,909,112.26 48,909,112.26 加：少数股东收益 -274,413.78 未确认投资损失 加：计提的资产减值准备 58 7,943,714.53 7,775,873.13 固定资产折旧 59 51,997,666.12 49,917,950.04 无形资产摊销 60 102,400.56 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少（减：增加） 64 1,108,785.63 1,108,785.63 预提费用增加（减：减少） 65 -3,175,869.20 -3,267,953.32 处置固定资产、无形资产和其他长 504,160.32 504,160.32 期资产的损失（减：收益） 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 17,316,651.06 17,316,651.06 投资损失（减：收益） 69 -948,217.50 -438,591.92 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 3,603,406.79 5,685,990.30 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -37,228,346.41 -60,099,978.27 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 12,413,941.53 32,961,692.32 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 102,272,991.91 100,373,691.55 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 418,149,562.63 409,229,048.81 减：现金的期初余额 80 124,217,962.29 114,519,106.59 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 293,931,600.34 294,709,942.22 企业负责人：么志义 主管会计工作的负责人：刘宽清 会计机构负责人：王习文 66 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 合并资产减值准备明细表 编制单位：唐山三友化工股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末数 一、坏账准备合计 25,993,048.07 10,421,477.46 36,414,525.53 其中：应收账款 25,664,942.48 10,164,055.63 35,828,998.11 其他应收款 328,105.59 257,421.83 585,527.42 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,622,819.70 3,731,061.57 891,758.13 其中：库存商品 原材料 4,622,819.70 3,731,061.57 891,758.13 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 18,889,859.34 2,151,968.19 898,669.55 20,143,157.98 其中：房屋、建筑物 5,000,000.00 443,141.76 4,556,858.24 机器设备 12,141,060.48 2,065,254.90 14,206,315.38 仪器仪表 1,445,984.51 455,527.79 990,456.72 电气设备 263,77,.63 86,713.29 350,483.92 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 49,505,727.11 12,573,445.65 4,629,731.12 57,449,441.64 企业负责人：么志义 主管会计工作的负责人：刘宽清 会计机构负责人：王习文 67 唐山三友化工股份有限公司 2003 年年度报告 合并利润表附表 编制单位：唐山三友化工股份有限公司 指 标 净资产收益率(%) 每股收益（元） 报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 243,248,656.24 23.54 33.37 0.6950 0.8108 营业利润 81,087,245.96 7.85 11.13 0.2317 0.2703 净利润 48,909,112.26 4.73 6.71 0.1397 0.1630 扣 除非经 常损 益后 的 48,797,988.28 4.72 6.70 0.1394 0.1627 净利润 企业负责人：么志义 主管会计工作的负责人：刘宽清 会计机构负责人：王习文 68