ST亚星(600319)亚星化学2003年年度报告

潍坊亚星化学股份有限公司 二〇〇三年年度报告 2003 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长董顺兴先生、总经理唐文军先生、财务 负责人张福涛先生及会计机构负责人刘连荣先生声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2003 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介……………………………………（1） 第二节 会计数据和业务数据摘要……………………………（2） 第三节 股本变动及股东情况…………………………………（3） 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………（5） 第五节 公司治理结构…………………………………………（7） 第六节 股东大会情况简介……………………………………（8） 第七节 董事会报告……………………………………………（9） 第八节 监事会报告……………………………………………（16） 第九节 重要事项………………………………………………（17） 第十节 财务报告………………………………………………（19） 第十一节 备查文件目录…………………………………………（38） 2003 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：潍坊亚星化学股份有限公司 公司法定英文名称：WEIFANG YAXING CHEMICAL CO.,LTD 二、公司法定代表人姓名：董顺兴 三、公司董事会秘书：汪波 联系电话：0536-8667941 传 真：0536-8666877 联系地址：山东省潍坊市奎文区鸢飞路 899 号 证券事务代表：李念法 联系电话：0536-8663853 传 真：0536-8663853 四、公司注册地址：山东省潍坊市奎文区鸢飞路 899 号 公司办公地址：山东省潍坊市奎文区鸢飞路 899 号 邮政编码：261031 公司网址：http://www.chinayaxing.com 公司电子信箱：info@chinayaxing.com 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：公司证券部 六、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：亚星化学 股票代码：600319 七、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2001 年 3 月 8 日 公司变更注册登记地点：山东省潍坊市奎文区鸢飞路 899 号 企业法人营业执照注册号：企股鲁总字第 003886 号 税务登记号码：370705613561732 公司聘请的会计师事务所名称：山东正源和信有限责任会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：山东省潍坊市东风东街 227 号德蒙商务中心 4 楼 第 1 页 共 43 页 2003 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据(单位：人民币元) 项目 2003 年度 利润总额 67,429,558.46 净利润 52,696,856.08 扣除非经常性损益后的净利润 47,204,360.63 主营业务利润 122,674,921.87 其他业务利润 432,473.98 营业利润 62,197,850.21 投资收益 6,000,000.00 补贴收入 营业外收支净额 -768,291.75 经营活动产生的现金流量净额 103,290,074.27 现金及现金等价物净增加额 -17,252,763.18 *注：扣除的非经常性损益项目和金额: 项目 金额 投资收益 6,000,000.00 处理固定资产净损益 -955,559.37 坏账准备转回 502,127.64 其他 300,467.62 小计 5,847,035.89 所得税影响 -354,540.44 合计 5,492,495.45 二、公司前三年主要会计数据和财务指标(单位：人民币元) 2002 年度 2002 年度 2001 年度 2001 年度 项 目 2003 年度 （调整后） （调整前） （调整后） （调整前） 主营业务收入 674,064,702.38 606,289,163.86 606,289,163.86 597,642,456.09 597,642,456.09 净利润 52,696,856.08 47,189,400.74 47,622,039.48 54,484,594.14 61,090,729.31 总资产 1,449,715,713.53 1,376,995,789.21 1,376,995,789.21 1,317,176,244.53 1,317,176,244.53 股东权益（不含少 1,057,287,442.88 1,035,734,533.52 1,004,607,772.26 1,007,404,764.95 988,374,634.18 数股东权益） 全面摊薄每股收益 0.167 0.150 0.151 0.173 0.194 加权平均每股收益 0.167 0.150 0.151 0.180 0.202 扣除非经常性损益 0.150 0.145 0.146 0.167 0.169 后的每股收益 每股净资产 3.350 3.282 3.183 3.192 3.132 调整后每股净资产 3.312 3.243 3.145 3.150 3.089 每股经营活动产生 0.327 0.186 0.186 0.215 0.215 的现金流量净额 全面摊薄净资产收 4.98 4.56 4.74 5.41 6.18 益率 加权平均净资产收 4.96 4.58 4.70 6.27 7.05 益率 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 4.44 4.43 4.54 6.07 6.14 产收益率 第 2 页 共 43 页 2003 年年度报告 注：根据财政部修订后的《企业会计准则-资产负债表日后事项》（财会[2003]12 号）规定：资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会所制定的利润分配方案 中的现金股利，应在资产负债表所有者权益中单独列示，同时根据 2002 年度所得税汇 算清缴结果，公司对 2002、2001 年度现金股利分配等事项进行了追溯调整，从而影响 了公司 2002、2001 年度的相关指标。 三、股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 315,594,000 662,872,538.16 23,767,152.24 14,056,651.84 33,500,843.12 1,035,734,533.52 本期增加 415,453.28 10,539,371.22 5,269,685.61 52,696,856.08 63,651,680.58 本期减少 42,098,771.22 42,098,771.22 期末数 315,594,000 663,287,991.44 34,306,523.46 19,326,337.45 44,098,927.98 1,057,287,442.88 变动原因 收到的环保补助 分别按净利润 按 净 利 润 10% 增加是本年实 拨款等 10% 提 取 法 定 盈 提取法定公益 现净利润转 余公积、法定公 金 入；减少是提 益金 取盈余公积及 按照 2002 年度 利润分配方案 派发现金红利 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表(单位：万股) 本次变动增减（+,-） 项 目 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 发起人股份 其中： 境内法人持有股份 15,384.29 15,384.29 境外法人持有股份 8,175.11 8,175.11 其他 尚未流通股份合计 23,559.40 23,559.40 二、已上市流通股份 人民币普通股 8,000.00 8,000.00 已流通股份合计 8,000.00 8,000.00 三、股份总数 31,559.40 31,559.40 （二）股票发行与上市情况 经中国证监会证监发行字（2001）15 号文核准，本公司于 2001 年 2 月 14 日通过上 海证券交易所以上网定价发行的方式向社会公众公开发行人民币普通股 8000 万股（每 第 3 页 共 43 页 2003 年年度报告 股面值 1 元），每股发行价 9.20 元。经上海证券交易所上证上字（2001）35 号《上市 公告书》同意，本公司 8000 万股人民币普通股于 2001 年 3 月 26 日在上海证券交易所 挂牌交易。 二、股东情况介绍 （一）截止 2003 年 12 月 31 日股东总数为 48270 户。 （二）公司主要股东持股情况 2003 年 12 月 31 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况： 本期持股 持股占总 持有股份 名 本期末持股 股东名称 变动增减 股本比例 的质押或 股份性质 次 数（股） 情况(+-) (%) 冻结情况 1 潍坊亚星集团有限公司 141,591,994 0 44.87 无 国有法人股 2 香港嘉耀国际投资有限公司 81,751,118 0 25.90 质押 外资法人股 厦门经济特区对外贸易集团 3 11,779,700 0 3.73 冻结 国有法人股 公司 4 王美芳 478,200 478,200 0.15 不详 流通股 5 大连实德集团有限公司 235,594 0 0.07 无 法人股 6 中国化学工程第十六建设公 235,594 0 0.07 冻结 国有法人股 司 7 林川 216,399 216,399 0.07 不详 流通股 8 孙洪玲 204,200 0 0.06 不详 流通股 9 广州南新兴物业管理公司 200,000 0 0.06 不详 流通股 10 姚秀珍 185,222 185,222 0.06 不详 流通股 十大股东持股相关情况说明： 1、公司发起人股东厦门经济特区对外贸易集团公司，因不能按期偿还银行贷款， 其所持有的本公司股票 11,779,700 股被厦门市中级人民法院冻结,期限至 2004 年 4 月 26 日。 2、公司发起人股东中国化学工程第十六建设公司，因承担民事赔偿责任，其所持 有的本公司股票 235,594 股被湖北省宜昌市中级人民法院冻结。 3、公司发起人股东香港嘉耀国际投资有限公司将持有的本公司外资法人股 81,751,118 股全部质押给中国工商银行福州市五四支行，为中国（福建）对外集团物资 供应部办理贷款业务，期限自 2004 年 2 月 17 日至 2007 年 4 月 27 日。 4、公司前 10 名股东中，第 1-3、5-6 位为发起人股东，之间不存在关联关系，均 不是《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其他为流通股股 东，本公司未知其之间是否存在关联关系，未知其是否为《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》规定的一致行动人。 （三）公司控股股东情况说明(单位:人民币万元) 股东名称 法定代表人 成立日期 主要业务和产品 注册资本 股权结构 潍坊亚星集 陈华森 1989 年 9 生产销售氯化聚乙烯、聚氯乙烯树 21,650.90 国有独资 团有限公司 月 18 日 脂等化工产品；高分子氯化聚合物 有限责任 的科研开发；医院；汽车货运。 公司 第 4 页 共 43 页 2003 年年度报告 （四）其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东情况说明（单位：港币万元） 股东名称 法定代表人 成立日期 主要业务 注册资本 香港嘉耀国际 周建强 1996 年 4 主要经营化工产品、轻工和纺织产品的进出口 500 投资有限公司 月 30 日 业务及投资生产化工产品和经营船舶运输。 （五）公司前十名流通股股东情况 股东名称（全称） 年末持有流通股数量 种 类 (股） 王美芳 478,200 A股 林川 216,399 A股 孙洪玲 204,200 A股 广州南新兴物业管理公司 200,000 A股 姚秀珍 185,222 A股 上海三思科技发展公司 150,000 A股 兴和证券投资基金 140,640 A股 盛叶 132,192 A股 王冬青 121,400 A股 郭成福 110,000 A股 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 （一）基本情况 姓名 性别 年龄 任期起止日期 职务 董顺兴 男 60 2003.01.10-2006.01.10 董事长、总工程师 陈华森 男 58 2003.01.10-2006.01.10 董事 周建强 男 40 2003.01.10-2006.01.10 副董事长 陈敏耀 男 58 2003.01.10-2006.01.10 董事 刘建平 男 50 2003.01.10-2006.01.10 董事 汪 波 男 48 2003.01.10-2006.01.10 董事、董事会秘书 段晓光 男 54 2003.01.10-2006.01.10 董事 刘洪渭 男 41 2003.01.10-2006.01.10 独立董事 范洪义 男 33 2003.01.10-2006.01.10 独立董事 张鸣华 男 66 2003.01.10-2006.01.10 独立董事 王仁堂 男 40 2003.01.10-2006.01.10 独立董事 张会云 女 49 2003.01.10-2006.01.10 监事会召集人 钱晓东 男 51 2003.01.10-2006.01.10 监事 毕永昌 男 49 2003.01.10-2006.01.10 监事 唐文军 男 40 2003.01.10-2006.01.10 总经理 邱清源 男 37 2003.01.10-2006.01.10 副总经理 常东山 男 50 2003.01.10-2006.01.10 总经理助理 林 平 男 48 2003.01.10-2006.01.10 总经理助理 杨 雷 男 35 2003.01.10-2006.01.10 总经理助理 张福涛 男 26 2003.01.10-2006.01.10 财务负责人 第 5 页 共 43 页 2003 年年度报告 说明: 1、董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。 2、董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职单位 职务 陈华森 潍坊亚星集团有限公司 董事长、总经理、党委书记 陈敏耀 潍坊亚星集团有限公司 总经济师 周建强 香港嘉耀国际投资有限公司 董事长 刘建平 潍坊亚星集团有限公司 副总经理 段晓光 香港嘉耀国际投资有限公司 董事 张会云 潍坊亚星集团有限公司 党委副书记 钱晓东 潍坊亚星集团有限公司 工会主席 （二）年度报酬情况 2003 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬是依据 2003 年 4 月 26 日公司职代会一届九次会议讨论通过的《2003 年工资分配制度、调增工资实 施方案》，按月发放。 1、报酬总额 公司现任董事、监事、高级管理人员在本公司领取的年度报酬总额为 640,835.00 元，金额最高的前三名董事在本公司领取的年度报酬总额为 157,522.00 元，金额最高 的前三名高级管理人员在本公司领取年度报酬总额为 130,146.00 元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 20 人，在公司领取报酬的 15 人，其中：年 度报酬数额在 20000～40000 元之间的 4 人，40000～50000 元之间的 10 人，50000 元以 上的 1 人。独立董事津贴为每人每年 35,000.00 元（含税），其出席董事会和股东大会 的差旅费以及按《公司章程》行使职权所需的合理费用由公司据实报销。 2、未在公司领取报酬的董事、监事 本年度周建强、段晓光先生未在本公司领取薪酬，二人均在其母公司领取薪酬。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员离任及聘任情况 2002 年 12 月 6 日，公司召开第一届董事会第十七次会议和第一届监事会第十次会 议，因公司第一届董事会、监事会任期届满，会议分别审议通过了第二届董、监事候选 人，并经 2003 年 1 月 10 日召开的 2003 年度第一次临时股东大会审议通过，董事孙志 军、邱清源先生离任。第二届董、监事会成员情况详见“一、董事、监事、高级管理人 员”。 2003 年 1 月 10 日，公司召开第二届董事会第一次会议，选举董顺兴为公司第二届 董事会董事长，周建强为副董事长；聘任汪波为公司董事会秘书，唐文军为公司总经 理，邱清源为公司副总经理，常东山、林平、杨雷为公司总经理助理，张福涛为本公司 财务负责人。 2003 年 1 月 10 日，公司召开第二届监事会第一次会议，选举张会云为公司第二届 监事会召集人。 二、公司员工情况 截止本年度末公司员工总人数 1546 人,其中：生产工人 1115 人，销售人员 104 人，技术人员 234 人，财务人员 54 人，行政人员 39 人。拥有大专以上学历的有 386 人，占员工总人数的 25%。 第 6 页 共 43 页 2003 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会的有关规定及《上海证券交易 所股票上市规则》等法律、法规的要求，通过近年来的扎实工作，使公司建立了较为完 善的公司法人治理结构和现代企业制度，规范了公司运作，加强了信息披露工作。公司 基本治理情况如下： （一）关于股东和股东大会：公司严格执行《公司章程》和《股东大会议事规 则》，确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位，并充分行使自己的权利；股东 大会的召集、召开、表决、披露符合相关法律、法规和程序的要求；关联交易遵循平等 自愿、等价、有偿的原则，严格按照订立的协议执行。 （二）关于控股股东和上市公司的关系：控股股东通过股东大会行使自己的权利， 不存在超越股东大会直接或间接干预上市公司的决策和生产经营活动的行为，上市公司 有很强的独立性。 （三）关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事， 于 2003 年 1 月 10 日召开了公司 2003 年第一次临时股东大会，通过累积投票制的形 式，选举产生了公司第二届董事会，并通过第二届董事会第一次会议按《上市公司治理 准则》的要求，选举产生了提名、薪酬与考核、战略决策、审计四个委员会；公司董事 会由 11 人组成，其中独立董事 4 名，人员、人数的构成符合法律、法规和《公司章 程》的规定；董事能够认真履行《公司法》、《公司章程》和股东大会赋予的权利、义 务和责任，积极出席董事会和股东大会。 （四）关于监事和监事会：公司于 2003 年 1 月 10 日召开的 2003 年度第一次临时 股东大会，选举产生了公司第二届监事会。第二届监事会由 3 人组成，其中职工代表 1 人，人员和人数的构成符合《公司法》、《公司章程》的规定；监事会对股东大会负 责，严格按《公司章程》的规定履行自己的职责，对公司财务以及公司董事、经理层高 管人员履行职责的合法、合规性进行监督，保证了公司资产安全，维护了公司和股东的 合法权益。 （五）关于绩效评价与激励约束机制：公司严格按绩效评价标准和程序对董事、监 事和经理层高管人员进行考核评价；严格按《公司章程》的规定，聘任经理层高管人 员，并按公司年度方针目标确定的各项经济技术指标对其评价、考核和奖惩兑现。 （六）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，共同推 动公司持续、健康的发展。 （七）关于信息披露与透明度：公司重新修订完善了《信息披露管理制度》，指定 董事会秘书专职负责信息披露工作，接待投资者来访和咨询，并进一步明确了相关人员 的责任和权力，保证了信息披露的真实、准确、完整和及时性，使所有股东有平等的机 会获得信息。 第 7 页 共 43 页 2003 年年度报告 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事能够按照有关法律、法规和《公司章程》的规定认真履行职责，积极 的参与公司的重大决策，并对重大事项发表独立意见，较好地发挥了独立董事的作用， 对公司的发展和维护投资者的合法权益起到了积极的作用。 三、公司与控股股东“五分开”情况 （一）人员分开情况 公司与控股股东在人员上已做到彻底分开，公司独立与员工签订了劳动合同，建立 了独立的工资管理制度，并在社会保障、工资报酬、房改费用等方面分账独立管理。公 司经理层、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高管人员专职在本公司工作，并在 公司领取薪酬。公司共有董事 11 人，公司董事长由本公司内部董事任职。 （二）财务分开情况 公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的财务体系和财务管理制度，并在银行 独立开设账户，依法独立纳税，独立作出财务决策。 （三）资产分开情况 公司拥有独立的生产经营系统、辅助生产系统、配套设施，工业产权等无形资产由 公司拥有，公司资产完整。控股股东未以任何形式和理由占有、支配上市公司的资产或 干预上市公司的经营管理。 （四）机构分开情况 公司的生产经营和行政管理完全独立，公司设有 32 个处室和 7 个生产车间，办公 机构和生产经营场所与控股股东分开。公司董事会、监事会、职能处室不受控股股东的 制约，独立行使职能权力。 （五）业务独立情况 公司的业务完全独立于控股股东，双方虽属同一行业但在产品上有着较大区别，不 存在同业竞争的问题。双方关联交易严格按市场化地规则规范进行。 四、报告期内公司对高级管理人员制定的考评及激励机制情况 公司根据第二届董事会第二次会议审议通过的 2003 年度经营计划报告，制定了方 针目标，其中包括产品产量、销售收入、实现利润等 15 项目标计划，方针目标再分解 为 80 项具体的目标计划值，并对承担具体目标计划值的高级管理人员签订年度目标责 任书。年末公司对各目标责任书指标完成情况进行考评，奖惩兑现。 第六节 股东大会情况简介 本公司年度内共召开了三次股东大会。 一、公司董事会于 2002 年 12 月 7 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了 召开 2003 年度第一次临时股东大会的公告，2003 年 1 月 10 日在潍坊市奎文区福寿东街 亚星宾馆召开，会议由董顺兴董事长主持，出席会议的股东（或股东代理人）共 5 人， 代表的股份数 23559.4 万股，占公司股本总数的 74.65%，公司的监事、高管人员列席了 会议，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下提案： 第 8 页 共 43 页 2003 年年度报告 1、关于修改公司章程的提案； 2、关于董事会换届的提案； 3、关于监事会换届的提案； 4、关于独立董事津贴及发放办法的提案。 此次股东大会选举董顺兴、周建强、陈华森、陈敏耀、刘建平、汪波、段晓光、刘 洪渭、范洪义、张鸣华、王仁堂十一人为第二届董事会成员。其中，刘洪渭、范洪义、 张鸣华、王仁堂四人为独立董事。另外，此次股东大会还选举张会云、钱晓东、毕永昌 三人为第二届监事会成员。大会决议于 2003 年 1 月 11 日在《中国证券报》、《上海证 券报》上公告。 二、公司董事会于 2003 年 3 月 25 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了 召开 2002 年度股东大会的公告，2003 年 4 月 26 日在潍坊市奎文区福寿东街亚星宾馆召 开，会议由董顺兴董事长主持，出席会议的股东（或股东代理人）共 3 人，代表股份 22357.8706 万股，占公司股本总数的 70.84%，公司的监事、高管人员列席了会议，符 合《公司法》、《公司章程》有关规定。会议审议并通过了如下提案： 1、2002 年度董事会工作报告； 2、2002 年度监事会工作报告； 3、关于 2002 年度财务决算报告和 2003 年度财务预算报告的提案； 4、关于 2002 年度利润分配预案和 2003 年度利润分配政策的提案； 5、关于继续聘任山东正源和信有限责任会计师事务所为审计机构的提案； 6、关于支付山东正源和信有限责任会计师事务所 2002 年度报酬的提案。 大会决议于 2003 年 4 月 29 日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 三、公司董事会于 2003 年 9 月 18 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了 召开 2003 年度第二次临时股东大会公告。会议于 2003 年 10 月 19 日在潍坊市奎文区福 寿东街亚星宾馆召开，会议由董顺兴董事长主持，出席会议的股东（或股东代理人）共 4 人，代表股份 22381.43 万股，占公司股本总数的 70.92%，公司监事、高级管理人员 列席了会议，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。大会审议并通过了《潍坊亚 星化学股份有限公司关于变更募集资金用途的提案》。 此次股东大会决议于 2003 年 10 月 21 日在《中国证券报》、《上海证券报》上公 告。 第七节 董事会报告 一、对财务报告以及其他重大事项的讨论与分析 公司紧紧围绕年度生产经营目标，正确把握复杂多变的市场形势，精心组织生产经 营活动，积极开拓国内外产品市场，报告期内实现了生产经营的稳定增长，实现主营业 务收入 67,406.5 万元，较去年同期增长 11.2%；实现净利润 5,269.7 万元，在所得税税 率由 12%调至 24%的情况下，仍较去年同期增长了 11.7%。 报告期内，公司重点抓紧落实 6 万吨离子膜项目的建设进度，于 11 月份建成并顺 利投产，该项目投产成为公司一个新的利润增长点；根据公司长期经营发展战略的需 要，2003 年 12 月出资 4900 万元人民币入股广州科技信托投资公司，占有该公司总股本 第 9 页 共 43 页 2003 年年度报告 的 16.33%，成为第二大股东，此举为避免单元化经营风险,巩固公司在氯化聚乙烯行业 中的主导地位,提高企业经营效益,将会起到重大的积极作用。 二、公司报告期内主要经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营状况 1、本公司属化学原料及化学制品制造业，主要从事烧碱、聚氯乙烯、氯化聚乙烯 及延伸化工产品的科研开发和生产、销售业务。 2、主营业务收入、主营业务利润按产品分类构成情况（单位：人民币元） 主营业务项目 主营业务收入 比例(%) 主营业务利润 比例(%) 氯化聚乙烯 430,326,340.50 63.8 82,353,509.13 67.1 聚氯乙烯 154,417,987.04 22.9 35,160,683.49 28.7 烧碱 68,111,434.95 10.1 -2,488,409.27 -2.0 其他产品 21,208,939.89 3.2 7,649,138.52 6.2 合计 674,064,702.38 100.0 122,674,921.87 100.0 3、主营业务收入、主营业务利润按地区分类构成情况（单位：人民币元） 地区 主营业务收入 比例(%) 主营业务利润 比例(%) 国内 602,205,980.12 89.3 108,319,302.30 88.3 国外 71,858,722.26 10.7 14,355,619.57 11.7 合计 674,064,702.38 100.0 122,674,921.87 100.0 4、占公司主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品如下（单位：人民 币元）： 主要产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 氯化聚乙烯 430,326,340.50 347,972,831.37 19.14 聚氯乙烯 154,417,987.04 119,257,303.55 22.77 烧碱 68,111,434.95 70,599,844.22 -3.65 报告期内本公司主导产品氯化聚乙烯国内市场占有率约为 60%，全球市场占有率约 为 30%；聚氯乙烯国内市场占有率约为 0.5%。 （二）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为 218,067,148.53 元，占年度采 购总额的 38.6%；向前五名客户合计的销售金额为 175,457,392.12 元，占年度销售总额 的 26%。 （三）经营中出现的问题与困难及解决方案 1、经营中出现的问题与困难： （1）由于受氯产品深加工获利丰厚等因素的影响，国内烧碱产量不断提高，加之 部分以造纸、固碱、片碱加工为主的下游企业因环保问题已停产或减产，导致 2003 年 烧碱产品市场继续呈现供大于求的局面，隔膜法烧碱销售市场压力较大； （2）2003 年下半年以来，国内电石主要生产地区因电力短缺大幅度减产，同时由 于国家加强环境治理强行关闭一批电石生产企业，致使国内电石供应紧张，价格上涨； 燃料价格、运费价格也有不同程度上涨。这些因素使公司产品聚氯乙烯生产成本有所提 高。 第 10 页 共 43 页 2003 年年度报告 2、解决方案： （1）面对隔膜法烧碱市场销售困难的局面，抓住化纤市场好转的有利时机，积极 开拓化纤市场，加大对化纤企业的销售力度，并充分利用本公司地理环境优势，积极推 进周边市场开发，扩大销售区域，增加烧碱销售量； （2）加强内部财务管理和物资采购的比价管理，控制采购成本和费用开支，加强 原材料与产品的质量控制和管理，节能降耗，严格控制产品成本。 三、公司投资情况 （一）股权投资情况 经 2003 年 12 月 18 日第二届董事会第七次会议审议通过，公司于 12 月 18 日出资 4900 万元人民币入股广州科技信托投资公司，占该公司总股本的 16.33%，本公司成为 该信托投资公司的第二大股东。广州科技信托投资公司注册资本 30000 万元，经营范围 包括资金信托、动产不动产信托、公益信托、投资基金、企业的资产重组、购并以及项 目融资、公司理财、财务顾问业务等，以及中国人民银行批准的其他业务。 （二）募集资金的运用和结果 1、募集资金投资项目实际投资情况 公司于 2001 年 2 月 14 日发行人民币普通股 8000 万股，每股发行价 9.2 元，共募 集资金 73,600 万元，扣除发行费用后为 71,206.88 万元。截止 2003 年 12 月 31 日，本 公司已投入使用的资金额为 48,823.26 万元，占本次发行股票募集资金总额的 68.57%。 （单位：人民币万元） 募集资金 项目总投 实际投资 承诺投资项目 实际投资项目 方式 资 金额 A 股发行 年产 5 万吨氯化聚乙烯(CPE) 19,277.00 年产 5 万吨氯化聚乙烯(CPE) 19,638.8 A 股发行 年产 7 万吨氯化聚乙烯(CPE) 4,892.24 年产 7 万吨氯化聚乙烯(CPE) 5,385.4 A 股发行 年产 6 万吨离子膜烧碱 18,306.00 年产 6 万吨离子膜烧碱 18,387.5 新建排烟脱硫成套设备生产基 新建排烟脱硫成套设备生产基 A 股发行 2,950.00 1,031.7 地和脱硫技术推广中心 地和脱硫技术推广中心 年 产 1000 吨 氯 磺 化 聚 乙 烯 A 股发行 2,200.00 (CSM) 年 产 6000 吨 氯 化 聚 氯 乙 烯 A 股发行 5,813.00 (CPVC) 年产 3 万吨氯化聚乙烯(CPE) 12.0 A 股发行 年产 6600 吨氯化聚氯乙烯制品 6,147.20 A 股发行 年产 1 万吨高档异型材生产线 5,834.00 A 股发行 含氯聚合物材料工程研究中心 3,560.00 含氯聚合物材料工程研究中心 2,070.3 A 股发行 补充流动资金 2,297.56 补充流动资金 2,297.56 （1）年产 5 万吨氯化聚乙烯（CPE） 该项目已完成竣工决算并通过验收。2003 年实现销售收入 16,348 万元，实现销售 利润 3,100 万元。 第 11 页 共 43 页 2003 年年度报告 （2）年产 7 万吨氯化聚乙烯（CPE） 该项目于 2002 年 7 月底正式建成投产，2003 年 11 月通过投资决算审计。2003 年 实现销售收入 10,454 万元，实现销售利润 1,982 万元。 （3）年产 6 万吨离子膜烧碱 该项目于 2003 年 11 月份建成投产。预计每年能够实现销售收入 11,000 万元左 右。2003 年 12 月份实现销售收入 874.8 万元。 （4）含氯聚合物材料研究中心 该项目总投资 3,560 万元，截止 12 月 31 日已累计投资 2,070.3 万元，占该项目总 投资的 58.2％。现工程已完成主体封顶。 （5）新建排烟脱硫成套设备生产基地和脱硫技术推广中心 该项目总投资 2,950 万元，截止 12 月 31 日已累计投资 1,031.7 万元，占该项目总 投资的 35%。现该项目正在进行土建施工。 （6）补充流动资金 截止 12 月 31 日，已补充流动资金 2,297.56 万元用于公司生产经营。 2、投资项目变更情况 经 2003 年第二次临时股东大会审议通过，公司将原募集资金项目中的年产 1000 吨 氯磺化聚乙烯项目、年产 6000 吨氯化聚氯乙烯项目、年产 6600 吨氯化聚氯乙烯制品项 目、年产 1 万吨高档异型材生产线项目等四个项目合并变更为年产 3 万吨氯化聚乙烯技 术改造项目。以上四个项目原计划投资分别为 2,200 万元、5,813 万元、6,147.2 万 元、5,834 万元，总计 19,994.2 万元。该事项刊登在 2003 年 10 月 21 日的《中国证券 报》、《上海证券报》上。项目变更原因如下： （1）由于我国加入 WTO 后，氯磺化聚乙烯产品、氯化聚氯乙烯等产品的国内市场 地位被国外生产企业所占领。高档异型材产品的生产能力亦发展迅猛，市场竞争激烈， 经济效益急剧下降。若继续按原计划投资建设，势必失去竞争优势； （2）本公司引进的德国赫司特公司氯化聚乙烯生产技术，通过十多年的生产实 践，完全消化吸收了引进的技术，并在此基础上进行了多项创新。目前公司氯化聚乙烯 生产能力为年产 7 万吨，经营规模已居世界首位，产品质量居世界领先水平。公司在技 术力量、原材料供应、公用工程、市场销售体系等方面都已有明显的优势，在此基础 上，建设年产 3 万吨氯化聚乙烯项目将会更加扩大公司规模的经营优势； （3）项目投产后，预计年新增销售收入 27,646 万元，利润 5,838 万元。 3、资产委托管理 详见第九节、重要事项中“四、重大合同及其履行情况：（三）委托资产管理事 项”。 4、尚未使用的募集资金去向 尚未使用的募集资金 22,383.62 万元全部体现为银行存款。 （三）非募集资金项目的投资、进度情况 序号 项目名称 累计投资额(万元) 项目进度% 1 6 万吨离子膜烧碱（二期） 7,212,665.36 6.9 2 PVC 离心机改造 4,020,986.66 100.0 3 其他项目 618,133.55 41.8 合计 11,851,785.57 第 12 页 共 43 页 2003 年年度报告 四、公司财务状况(单位：人民币元) 指标项目 2003 年 2002 年 增减变动(＋－) 总资产 1,449,715,713.53 1,376,995,789.21 72,719,924.32 股东权益 1,057,287,442.88 1,035,734,533.52 21,552,909.36 主营业务利润 122,674,921.87 104,834,015.88 17,840,905.99 净利润 52,696,856.08 47,189,400.74 5,507,455.34 现金及现金等 -17,252,763.18 -161,026,561.70 143,773,798.52 价物净增加额 上述各项变动原因说明： (1)总资产、股东权益增加，主要是报告期实现净利润所致； (2)主营业务利润增加，主要原因是 2003 年下半年国内聚氯乙烯反倾销胜诉，聚氯 乙烯售价大幅度提高，销售利润率提高； (3)净利润增加，主要原因是聚氯乙烯价格提高，主营业务利润率提高； (4)现金及现金等价物净增加额增加，主要原因是本年度在建项目（主要是募集资 金投资项目）投资额较去年同期大幅减少。 五、公司不存在生产经营环境及宏观政策、法规的变化对公司财务状况、经营成果 产生重要影响的情况。 六、新年度经营计划 2004 年，公司将以“大投入、大发展”为指导思想，在继续巩固氯化聚乙烯行业主 导地位的前提下，积极稳妥地调整产品结构，确保年度销售收入同比有较大幅度增长， 实现企业“超常规、跨越式”发展。 1、加快含氯聚合物研究中心、3 万吨氯化聚乙烯（CPE）等募集资金投资项目的建 设，培植新的经济增长点； 2、抓住聚氯乙烯产品市场持续走好的机遇，自筹资金扩建聚氯乙烯生产装置，使 其产能增加 15000 吨/年，该项目将于上半年建成投产； 3、加大主导产品氯化聚乙烯（CPE）的应用研发力度，把实验成果迅速转换成客户 的生产力，诱导消费；进一步拓宽 CPE 国际市场，增加向欧美的出口量，为 CPE 产品创 造更加广阔的销售空间； 4、加强对外股权投资的管理，积极维护公司利益，提高经济效益； 5、加强企业全质管理，继续推进全面预算管理和目标责任管理，严格控制成本费 用开支，努力提高企业经济效益。 七、董事会日常工作情况 （一）公司本年度内共召开了七次董事会 1、第二届董事会第一次会议于 2003 年 1 月 10 日召开，会议审议通过了如下议 案： （1）关于选举第二届董事会董事长、副董事长的议案。选举董顺兴先生为公司董 事长，周建强先生为公司副董事长； （2）关于聘任公司总经理的议案。经董事长提名，公司董事会聘任唐文军先生为 公司总经理； 第 13 页 共 43 页 2003 年年度报告 （3）关于聘任公司董事会秘书及证券事务代表的议案。经董事长提名，公司董事 会聘任汪波先生为公司董事会秘书，李念法先生为公司证券事务代表； （4）关于由总经理提名聘任其他高管人员的议案。经总经理提名，公司董事会聘 任邱清源先生为公司副总经理，常东山先生、林平先生、杨雷先生为公司总经理助理， 张福涛先生为公司财务负责人； （5）关于提名委员会组成的议案。经董事长提名，董事会通过了张鸣华、陈华 森、王仁堂为提名委员会委员，张鸣华任主任。 （6）提名委员会关于薪酬与考核委员会、审计委员会、战略决策委员会人员组成 的议案。经提名委员会提名，董事会通过了范洪义、刘洪渭、陈敏耀为薪酬与考核委员 会委员，范洪义任主任；刘洪渭、王仁堂、刘建平为审计委员会委员，刘洪渭任主任； 董顺兴、周建强、陈华森、张鸣华、段晓光为战略决策委员会委员，董顺兴任主任。 2、第二届董事会第二次会议于 2003 年 3 月 22 日召开，会议审议通过了如下议 案： （1）关于 2002 年度经营情况及 2003 年度经营计划的报告的议案； （2）关于 2002 年度董事会工作报告的议案； （3）关于 2002 年年度报告及年报摘要的议案； （4）关于 2002 年度财务决算报告和 2003 年度财务预算报告的议案； （5）关于 2002 年度利润分配预案和 2003 年度利润分配政策的议案； （6）关于继续聘任山东正源和信有限责任会计师事务所为审计机构的议案； （7）关于支付山东正源和信有限责任会计师事务所 2002 年度报酬的议案； （8）关于会计政策变更的议案。 3、第二届董事会第三次会议于 2003 年 4 月 17 日召开，会议审议通过了《潍坊亚 星化学股份有限公司关于 2003 年度第一季度报告的议案》。 4、第二届董事会第四次会议于 2003 年 8 月 6 日召开，会议审议通过了《潍坊亚星 化学股份有限公司关于 2003 年半年度报告及其摘要的议案》。 5、第二届董事会第五次会议于 2003 年 9 月 16 日召开，会议审议通过了《潍坊亚 星化学股份有限公司关于变更募集资金用途的议案》。 6、第二届董事会第六次会议于 2003 年 10 月 19 日召开，会议审议通过了如下两个 议案： （1）关于 2003 年度第三季度报告的议案； （2）关于关联方资金往来、资金占用及对外担保情况自查整改报告的议案。 7、第二届董事会第七次会议于 2003 年 12 月 18 日召开，会议审议通过了如下两个 议案： （1）关于出资入股广州科技信托投资公司的议案； （2）关于香港嘉耀国际投资有限公司进行股权质押贷款的议案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会坚持以股东利益为根本原则，依法、诚信、尽责地执行了股东大会通过 地各项决议，认真地组织公司的生产经营活动和募集资金项目的投资建设，严格按股东 大会的授权权限组织对外短期投资，顺利完成了 2002 年度利润分配。 八、2003 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经 山 东 正 源 和 信 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 公 司 2003 年 度 实 现 净 利 润 52,696,856.08 元 ， 分 别 按 净 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 和 法 定 公 益 金 各 5,269,685.61 元后，加年初未分配利润 33,500,843.12 元，减已分配 2002 年度现金股 第 14 页 共 43 页 2003 年年度报告 利 31,559,400.00 元，可供股东分配的利润为 44,098,927.98 元。 为回报广大股东， 在不影响公司正常生产经营的前提下，拟以公司截止 2003 年 12 月 31 日总股本 31,559.4 万股为基数,向全体股东每 10 股派现金 1.00 元(含税),共计分配利润 31,559,400.00 元，剩余未分配利润 12,539,527.98 元结转下年度分配。 本年度不以资本公积金转增股本。 上述利润分配预案须经本公司 2003 年度股东大会审议通过后实施。 九、其他事项 （一）公司选定《中国证券报》、《上海证券报》为 2004 年度信息披露的报刊。 （二）按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》（证监发[2003]56 号）的规定，山东正源和信有限责任会计师事务所出具了《关 于对潍坊亚星化学股份有限公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明》，报告 如下： 潍坊亚星化学股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了潍坊亚星化学股份有限公司（以下简称贵公司）截止 2003 年 12 月 31 日与关联方资金往来及对外担保情况。贵公司的责任是提供真实、完整、合 法的与关联方资金往来及对外担保情况的详细资料，我们的责任是对其发表专项审核意 见。我们的审核是根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）进行的。在审核过程中，我们结合贵公 司的实际情况实施了包括检查有关合同、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。 1、与关联方资金往来情况 截止 12 月 31 日贵公司与关联方资金往来及对外担保情况如下： 金额单位：万元 与上市公司 单位名称 项目 期初数 本期借方 本期贷方 期末数 关系 应收账款 0.4 860.0 860.4 潍坊亚星集团 母公司 有限公司 其他应收款 19.4 354.4 173.1 200.7 应收账款 110.8 659.6 566.7 203.7 山东丽波日化 同一母公司 股份有限公司 应收票据 22.0 22.0 潍坊亚星新型 同一母公司 应收账款 278.3 2.4 207.5 73.2 材料有限公司 潍坊第二热电 同一母公司 其他应收款 12.6 0.3 0.1 12.8 有限责任公司 潍坊亚星大一 其他关联方 应收账款 71.8 71.8 橡塑有限公司 合计 421.5 1970.5 1807.8 584.2 2003 年度贵公司与关联方资金往来主要是与关联方购销货物、接受和提供劳务、 购销水电汽等关联交易发生的，交易行为均按照市场化规则规范进行。 2、对外担保情况 贵公司 2003 年度以及至该年度末累计不存在为控股股东及其他法人单位、非法人 单位或个人提供担保的情况。 第 15 页 共 43 页 2003 年年度报告 经过审核，我们没有发现贵公司存在违反中国证监会《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定的情况。 （三）公司独立董事刘洪渭、范洪义、张鸣华、王仁堂先生出具了《关于对潍坊亚 星化学股份有限公司对外担保和执行中国证监会相关规定情况的专项说明及独立意 见》，说明如下： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（证监发[2003]56 号），我们对该公司的对外担保情况进行了认真审查，经 审查我们确认：公司 2003 年度、至 2003 年末累计均不存在为控股股东及其关联方、非 关联方、非法人单位、个人提供担保的情况；不存在违反中国证监会《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定的情况。 第八节 监事会报告 报告期内，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》的规定，本着对全体股 东负责的精神，对公司生产经营活动和董事会的运作情况进行认真地监督，促进了公司 现代企业制度的建立和规范运作，较好地履行了监事会的职责。 一、2003 年度监事会的会议情况 （一）第二届监事会第一次会议于 2003 年 1 月 10 日召开，会议审议通过了《潍坊 亚星化学股份有限公司关于选举第二届监事会召集人的议案》，选举张会云女士为第二 届监事会召集人。 （二）第二届监事会第二次会议于 2003 年 3 月 22 日召开，会议审议通过了如下议 案： 1、关于 2002 年度监事会工作报告的议案； 2、关于 2002 年年度报告及年报摘要的议案； 3、关于 2002 年度财务决算报告和 2003 年度财务预算报告的议案。 （三）第二届监事会第三次会议于 2003 年 8 月 6 日召开，会议审议通过了《潍坊 亚星化学股份有限公司关于 2003 年半年度报告及其摘要的议案》。 （四）第二届监事会第四次会议于 2003 年 9 月 16 日召开，会议审议通过了《潍坊 亚星化学股份有限公司关于变更募集资金用途的议案》。 二、监事会对公司 2003 年度以下事项发表独立意见： （一）公司依法运作情况。 报告期内，公司严格按照《公司法》、公司章程及国家的有关规定运作，决策程序 合法、规范。在上一年度各项制度建立的基础上，本年度公司继续在工作中完善改进， 使独立董事的人数达到 1/3 以上。四个专门委员会也已经建立。公司董事会成员、经理 层尽职尽责，没有滥用职权侵犯股东及全体员工权益的行为，也没有违反法律、法规、 公司章程的行为。 （二）检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务工作进行了监督检查，认为公司的财务报告真实地反映了 公司的财务状况和经营成果。山东正源和信有限责任会计师事务所出具的标准无保留意 见审计报告是独立、客观、公正的。 第 16 页 共 43 页 2003 年年度报告 （三）募集资金情况 根据公司实际情况及市场的发展，决定将原年产 1000 吨氯磺化聚乙烯、年产 6000 吨氯化聚氯乙稀、年产 6600 吨氯化聚氯乙稀制品、年产 1 万吨高档异型材生产线四个 项目合并变更为年产 3 万吨氯化聚乙烯技术改造项目。此次变更募集资金已经第二届董 事会第五次会议和 2003 年度第二次临时股东大会审议通过，并及时进行了信息披露。 监事会认为此次变更募集资金程序是合法的。 （四）公司本年度内无收购、出售资产的行为，无内幕交易。 （五）公司关联交易公平合理，未损害上市公司利益。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，对公司财务状况和经 营成果的影响 本年度公司无收购兼并、资产重组事项。 三、重大关联交易事项（单位：人民币元） （一）采购物资 占本期同类物 关联交易方 购买品种 交易价格 交易金额 资采购% 潍坊亚星集团有限公司 备件、设备 市价 5,941,663.20 6.45 （二）销售商品/产品 占本期同类商 关联交易方 销售品种 交易价格 交易金额 品销售收入% 潍坊亚星集团有限公司 辅料、备件等 市价 7,348,051.75 51.67 山东丽波日化股份有限公司 烧碱、液氯等 市价 5,638,188.99 7.56 （三）接受劳务 亚星集团运输分公司为本公司提供运输服务,按市场价格每月月末结算。 2003 年度 2002 年度 4,588,180.41 3,292,330.74 （四）租赁 根据与潍坊亚星集团有限公司签订的土地租赁合同，本公司每年 1 月份向潍坊亚星 集团有限公司缴纳全年土地租赁费。 2003 年度 2002 年度 915,936.90 915,936.90 （五）后勤综合服务 2003 年度本公司按照与潍坊亚星集团有限公司签订的《关联交易协议》承担后勤综 合服务费用 3,018,118.45 元，2002 年度为 2,940,144.35 元。 第 17 页 共 43 页 2003 年年度报告 四、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产 的事项 本年度公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产事项，未发生重大其他公司 托管、承包、租赁本公司资产事项。 （二）重大担保 本年度公司无对外担保事项。 （三）委托资产管理事项 根据《公司章程》规定，公司董事会于 2002 年 5 月 28 日以传真方式做出决议，授 权董事长 5000 万元（含 5000 万元）人民币以内的投资权限。公司董事长在其权限范围 内，于 2002 年 5 月 30 日与新疆金新信托投资股份有限公司签署了 5000 万元的委托国 债投资管理合同，委托期限自 2002 年 5 月 31 日起至 2003 年 5 月 31 日止。协议中约 定，委托资产在委托期间年收益率为国债实际收益率，受托方按委托资产本金的 0.5%提 取管理费。公司于 2002 年 12 月 26 日收到受托方预分的 400 万元投资收益，2003 年 5 月 31 日按期收回本金 5000 万元，同时收到 200 万元投资收益，本次委托理财共实现投 资收益 600 万元。 （四）其他重大合同及其履行情况 本年度公司无其他重大合同。 五、承诺事项 本年度公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 六、公司 2002 年度股东大会审议通过继续聘任山东正源和信有限责任会计师事务 所为财务审计机构，其报酬由股东大会决定。本年度支付给该所的财务审计费用为 27 万元，2002 年支付的财务审计费用为 25 万元。自 1999 年本公司成立以来，该所已连续 为本公司提供审计服务 5 年。 七、本年度公司、公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项 （一）公司第二届董事会第五次会议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，并 经公司 2003 年度第二次临时股东大会审议通过。 公司将原募集资金项目中的年产 1000 吨氯磺化聚乙烯项目、年产 6000 吨氯化聚氯 乙烯项目、年产 6600 吨氯化聚氯乙烯制品项目、年产 1 万吨高档异型材生产线项目等 四个项目合并变更为年产 3 万吨氯化聚乙烯技术改造项目。以上四个项目原计划投资分 别为 2,200 万元、5,813 万元、6,147.2 万元、5,834 万元，总计 19,994.2 万元，占募集资 金 71,206.88 万元的 28.1%。该事项刊登在 2003 年 10 月 21 日的《中国证券报》、《上 海证券报》上。 2004 年 2 月 27 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于对外投资合作 建设 4 万吨氯化聚乙烯项目》的议案，拟将上述年产 3 万吨氯化聚乙烯技术改造项目计 划利用募集资金 19,994.2 万元中，转换为对外投资 18,074.35 万元，折 2,185.52 万美 元，与韩国湖南石油化学株式会社合作建设年产 4 万吨氯化聚乙烯项目，占出资比例 75%，剩余 1,919.85 万元用于募集资金投资的年产 6 万吨离子膜烧碱项目。该事项需提 交股东大会通过。 第 18 页 共 43 页 2003 年年度报告 （二）公司第二届董事会第七次会议审议通过了关于出资入股广州科技信托投资公 司的议案。详见“第七节 董事会报告 三、公司投资情况 （一）股权投资情况”。该 事项刊登在 2003 年 12 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 第 19 页 共 43 页 2003 年年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 鲁正信审字（2004）3088 号 潍坊亚星化学股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的潍坊亚星化学股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表与 该年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是潍坊亚星化学股份有 限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了潍坊亚星化学股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财务 状况与该年度的经营成果和现金流量。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘守堂 中国注册会计师：杜业勤 中国 济南 二〇〇四年三月二十日 第 20 页 共 43 页 2003 年年度报告 二、财务报表(附后) 三、会计报表附注 (一)公司简介 潍坊亚星化学股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是以潍坊化工有限公 司为主体，于 1999 年 12 月 28 日经中华人民共和国对外贸易经济合作部批准、山东省 人民政府确认，依法整体变更而来的外商投资股份有限公司，1999 年 12 月 29 日取 得外经贸资审字(1999)0064 号《外商投资企业批准证书》，2000 年 1 月 17 日取得企 股鲁总字第 003886 号《企业法人营业执照》，注册资本 23,559.4 万元。 经中国证监会 2001 年 2 月 6 日证监发行字（2001）15 号文核准，本公司于 2001 年 2 月 14 日通过上海证券交易所，以上网定价发行的方式向社会公众公开发行每股面值 1 元的人民币普通股 8,000 万股，每股发行价 9.2 元。股票发行后，股权比例列示如下： 股东名称 金额(万元) 比例(%) 发起股东： 潍坊亚星集团有限公司 14,159.1994 44.87 香港嘉耀国际投资有限公司 8,175.1118 25.9 厦门经济特区对外贸易集团公司 1,177.9700 3.73 中国化学工程第十六建设公司 23.5594 0.075 大连实德集团有限公司 23.5594 0.075 小 计 23,559.4 74.65 社会公众股 8,000 25.35 合 计 31,559.4 100 上述资金到位情况业经山东正源和信有限责任会计师事务所鲁正验字(2001)第 30001 号验资报告审验。 2001 年 3 月 5 日,经中国对外贸易经济合作部（2001）外经贸资二函字第 183 号 《关于潍坊亚星化学股份有限公司增资扩股的批复》，本公司总股本由 23,559.4 万股 增至 31,559.4 万股，注册资本相应增至 31,559.4 万元。2001 年 3 月 8 日,本公司在山 东省工商行政管理局办理注册资本变更登记手续，换发企股鲁总字 003886 号《企业法 人营业执照》。 经上海证券交易所上证上字（2001）35 号《上市通知书》同意， 本公司 8,000 万 股人民币普通股于 2001 年 3 月 26 日在上海证券交易所挂牌交易。 公司经济性质：合资股份有限公司(台、港、澳资) 公司所属行业：化工行业 公司注册地：山东省潍坊市 公司经营范围：烧碱、聚氯乙烯、氯化聚乙烯及延伸化工产品的科研开发和生产、 销售业务。 (二) 公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 第 21 页 共 43 页 2003 年年度报告 2、会计年度 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础 以权责发生制为记账基础。 5、计价原则 以历史成本为计价原则。 6、外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初市场汇率（中间价）折合人民币 入账；月末将外币账户余额按月末市场汇率(中间价)折合人民币进行调整。发生的差 额，与购建固定资产有关且在其尚未达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购 建成本；与购建固定资产无关，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间 的计入财务费用。 7、现金等价物的确认标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 8、短期投资的核算方法 (1)短期投资以取得时的投资成本入账，实际收到的现金股利和利息冲减投资账面 价值，已计入“应收股利”和“应收利息”的现金股利和利息除外。 (2)期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，按单个投资 项目提取短期投资跌价准备。 (3)处置短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资 损益。 9、坏账核算方法 (1)应收款项坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿 后，仍然不能收回的；债务人逾期未履行偿债义务，并有足够证据表明无法收回或收回 可能性极小的。 (2)本公司采用备抵法核算坏账损失，按应收账款及其他应收款期末余额的 6%计提 坏账准备。 ①应收账款坏账准备核算方法： 采用余额百分比法 计提比例：6% ②其他应收款坏账准备核算方法： 采用余额百分比法 计提比例：6% 10、存货核算方法 (1)存货分类 原料及主要材料、辅助材料、修理用备件、燃料、产成品、在产品、包装物、低值 易耗品。 第 22 页 共 43 页 2003 年年度报告 (2)原料及主要材料、辅助材料、修理用备件、燃料及包装物采用计划成本核算， 期末分摊发出材料应负担的材料成本差异，将发出的材料成本调整为实际成本。 (3)产成品、在产品按实际成本核算，产成品发出采用加权平均法结转。 (4)低值易耗品、包装物领用时一次摊销。 (5)存货盘点采用永续盘存法。 (6)公司期末根据存货全面清查的结果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值 的差额计提存货跌价准备。当存在下列情况之一时,计提存货跌价准备: ①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ②使用该原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； ③因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价 格又低于其账面成本； ④企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致 市场价格逐渐下跌； ⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 11、长期投资核算方法 (1)长期股权投资，按初始投资成本入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投 资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益 法核算。 (2)股权投资差额，在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定投资期限 的，借方差额在 10 年内平均摊销；贷方差额计入资本公积。 (3)长期债权投资，以实际取得时的成本作为初始投资成本；溢价或折价在债券存 续期间内按直线法予以摊销。 (4)期末由于市价持续下跌，或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可 收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值 准备。 12、委托贷款核算方法 (1)委托贷款按实际委托的贷款金额入账。 (2)期末按委托贷款规定的利率计提利息。计提的利息到期不能收回的，停止计提 利息，并冲回原已提取的利息。 (3)期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回 金额的，计提委托贷款减值准备，如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复， 在已计提减值准备的范围内转回。 13、固定资产核算方法 (1)固定资产标准 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有 关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备但单位价值在 2,000 元以上，并且 使用期限超过二年的物品。 (2)固定资产分类 ①房屋、建筑物 依据房屋建筑物的结构和受腐蚀程度主要可分为： a.简易结构类房屋及建筑物 b.受腐蚀、砖木结构类房屋 第 23 页 共 43 页 2003 年年度报告 c.不受腐蚀类房屋 ②机器设备 依据用途主要可分为： a.电子计算机、办公设备 b.烧碱类设备 c.CPE、PVC 专用设备 d.锅炉类、电气类设备 ③运输设备 ④其他专用设备（盐酸类、泵类） (3)固定资产计价 固定资产按取得时的成本计价。 (4)固定资产折旧方法 固定资产计提折旧采用直线法。 ①未计提减值准备的固定资产计提折旧时，按固定资产的类别、预计使用年限和预 计净残值率（原值的 3%）确定折旧率； ②已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照该固定资产的账面价值以及尚可使 用年限重新计算确定折旧率和折旧额； ③已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 (5)期末按可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固定资产减值准备。对存 在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； ④已遭损毁，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已不能再给企业带来经济利益的固定资产。 14、在建工程核算方法 (1)在建工程达到预定可使用状态时按工程的实际成本结转固定资产； (2)期末对在建工程进行全面检查，如存在下列一项或若干项情况的，计提在建工 程减值准备： ①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、借款费用核算方法 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期计入 财务费用。 (1)借款费用资本化的确认原则: ①辅助费用确认原则：属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予 以资本化，以后发生的，计入财务费用，如果辅助费用金额较小，于发生当期确认为费 用。 ②利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额资本化的确认需同时具备以下三个条件： a.为购建固定资产的支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 第 24 页 共 43 页 2003 年年度报告 (2)资本化期间：为购建固定资产而发生的满足资本化条件的借款费用，在所购建 的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化；在所购建的固定资产达到预定 可使用状态后发生的，计入财务费用。 (3)资本化金额的计算方法 每一会计期间利 至当期末止购建固定资 息的资本化金额 ＝ × 产累计支出加权平均数 资本化率 累 计 支 出 ＝∑( 每笔资产 每笔资产支出实际占用的天数 加权平均 × 支出金额 会计期间涵盖的天数 ) 资本化率的确定原则：购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款利 率；借入一笔以上的专门借款，资本化率为专门借款的加权平均利率。计算公式如下： 加权平均利率＝ 专门借款当期实际发生的利息之和 专门借款本金加权平均数 × 100% 专门借款本金 每笔专门 每笔专门借款实际占用天数 加权平均数 ＝∑( 借款本金 × 会计期间涵盖的天数 ) 为购建固定资产发行债券发生的债券折价或溢价，每期应摊销的折价或溢价的金 额，作为利息的调整金额，计算资本化率，计算公式如下： 专门借款当期实际发生的利息之和 +（或-）折价（或溢价）摊销额 加权平均利率＝ 专门借款本金加权平均数 × 100% 16、无形资产核算方法 按照实际发生额入账，在有效使用期限内分期平均摊销。期末检查各项无形资产预 计给企业带来未来经济利益的能力，当存在下列一项或若干情况时，将该项无形资产的 账面价值全部转入当期损益： (1)某项无形资产已被其他新技术等所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转 让价值； (2)某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； (3)其他足以证明某项无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形 资产减值准备： (1)某项无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响； (2)某项无形资产的市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销期限内预期不会恢复； (3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 17、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际支出入账,按受益期限分期平均摊销。 18、收入确认方法 (1)销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方；对该商品不再保 留继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；并且与销售该商品 有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 (2)提供劳务： ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 第 25 页 共 43 页 2003 年年度报告 ②跨年度的劳务，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认 相关劳务收入。当劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流 入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，则交易的结果能够可靠的估计。 ③在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下 两种情况确认和计量： a.已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入， 并按相同金额结转成本； b.已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确 认收入，按已经发生的劳务成本作为当期费用。确认的金额小于已经发生的劳务成本差 额作为损失； c.已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费 用，不确认收入。 (3)让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，并且金额能够可靠的 计量时确认收入的实现。 19、合并会计报表的编制方法 (1)合并范围的确定原则 公司对其他单位的投资如占该单位注册资本总额的 50%以上（不含 50%），或虽然 占该单位注册资本总额不足 50%但具有实质的控制权，应当编制合并会计报表。 (2)合并的会计方法 公司按《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表，对纳入合并范围的母公司与 子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目全部抵销。纳入 合并范围的外币会计报表，按《合并会计报表暂行规定》进行折算。 20、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 21、会计政策、会计估计变更及影响 （1）会计政策变更 本公司对于资产负债表日后董事会制订的利润分配方案中与报告期有关的利润分配 （股票股利除外），按照原先的会计准则规定，作为资产负债表日后调整事项处理，即 将董事会制订的利润分配方案中的现金股利在报告期末的资产负债表和报告期的利润及 利润分配表上作出相应反映。现依据财政部《关于印发的通知》（财会[2003]12 号）的规定，自 2003 年 7 月 1 日起，本公司对于资产负 债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会制订利润分配方案中分配的现金股利，不 再反映在报告期末资产负债表的“应付股利”项目中，而是仍然保留在资产负债表的股 东权益项目中。按照财会[2003]12 号文件的规定，本公司对此项会计政策变更采用追溯 调整法处理。该追溯调整事项导致本公司资产负债表所示年初股东权益合计数增加 31,559,400.00 元，相应年初负债合计数减少 31,559,400.00 元。 （2）会计估计变更：无。 (三) 税项 1、增值税 煤、蒸汽、水按 13%的税率计缴，其他按 17%的税率计缴。 第 26 页 共 43 页 2003 年年度报告 2、营业税 租赁费按 5%的税率计缴。 3、房产税 自用房产以房产原值的 70%为计税依据，按 1.2%的税率计缴；出租房产以出租收入 为计税依据，按 12%的税率计缴。 4、所得税 经政府主管部门批准，确认本公司为先进技术企业，依据《外商投资企业和外国企 业所得税法》规定，并经主管税务机关批准,自 2000 年至 2002 年享受先进技术企业税 收优惠政策，减半征收企业所得税，实际所得税税赋为 12%。自 2003 年 1 月 1 日起，本 公司不再享受该项所得税优惠政策，开始执行 24%的法定税率。 5、出口退税 出口退税采用“免、抵、退”的方法，退税率为 13%。 (四) 会计报表主要项目注释： (金额单位：人民币元) 注 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 2,719.17 709.03 银行存款 266,332,463.78 283,587,237.10 合计 266,335,182.95 283,587,946.13 其中外币银行存款 币种 汇率 期末数 折合人民币 美元 8.2767 472,430.60 3,910,166.35 欧元 10.3383 90,290.43 933,449.55 注 2、短期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他投资 46,000,000.00 46,000,000.00 0.00 2002 年 5 月 30 日本公司与新疆金新信托投资股份有限公司签署了 5,000 万元的委 托国债投资管理合同，委托期限自 2002 年 5 月 31 日起至 2003 年 5 月 31 日止。协议中 约定，委托资产在委托期间年收益率为国债实际收益率，受托方按委托资产本金的 0.5% 提取管理费。2002 年 12 月 26 日公司收到受托方预分的 400 万元投资收益,并冲减了投 资成本。2003 年 5 月 31 日公司按期收回投资本金 5,000 万元，同时收到 200 万元投资 收益。本次委托理财共实现投资收益 600 万元。 注 3、应收票据 类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 84,825,111.15 39,029,339.69 商业承兑汇票 70,400.00 21,723,012.40 合计 84,895,511.15 60,752,352.09 期末数较期初数增长 39.74%，主要原因是货款回收以商业汇票方式结算增加。 第 27 页 共 43 页 2003 年年度报告 注 4、应收账款 期末比 期初比 账龄 期末金额 期末坏账准备 期初金额 期初坏账准备 例(%) 例(%) 1 年以内 113,572,904.76 76.79 6,814,374.29 155,556,448.08 86.31 9,333,386.88 1-2 年 19,542,332.97 13.21 1,172,539.98 12,758,013.81 7.08 765,480.83 2-3 年 8,198,901.23 5.54 491,934.07 5,240,812.92 2.91 314,448.78 3 年以上 6,588,259.58 4.46 395,295.57 6,665,334.66 3.70 399,920.08 合计 147,902,398.54 100.0 8,874,143.91 180,220,609.47 100.00 10,813,236.57 其中外币应收账款 币种 汇率 期末数 折合人民币 美元 8.2767 852,776.00 7,058,171.12 欧元 10.3383 199,000.00 2,057,321.70 (1)应收账款前 5 名金额合计 27,686,263.97 元，占应收账款总额的 18.72%； (2)期末无应收持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 (3)期末数较期初数降低 17.9%，主要原因是报告期内公司采取有力措施加大了货款 回收力度。 注 5、其他应收款 期末比 期初比 账龄 期末金额 期末坏账准备 期初金额 期初坏账准备 例(%) 例(%) 1 年以内 3,809,466.50 83.07 228,567.99 2,105,984.04 66.44 126,359.04 1-2 年 269,407.14 5.87 16,164.43 491,474.69 15.50 29,488.48 2-3 年 129,035.69 2.81 7,742.14 171,164.93 5.40 10,269.90 3 年以上 378,068.48 8.25 22,684.11 401,415.68 12.66 24,084.94 合计 4,585,977.81 100.0 275,158.67 3,170,039.34 100.00 190,202.36 (1)其他应收款前 5 名金额合计 2,877,355.80 元，占其他应收款总额的 62.74%； (2) 期 末 持 有 本 公 司 44.87% 股 份 的 股 东 单 位 潍 坊 亚 星 集 团 有 限 公 司 欠 款 2,006,792.30 元。 注 6、预付账款 账龄 期末金额 期末比例(%) 期初金额 期初比例(%) 1 年以内 8,024,611.72 87.40 21,317,693.50 93.78 1-2 年 348,319.90 3.79 698,215.87 3.07 2-3 年 93,141.77 1.01 241,934.33 1.06 3 年以上 715,592.57 7.80 473,658.24 2.09 合计 9,181,665.96 100.0 22,731,501.94 100.00 其中外币预付账款 币种 汇率 期末数 折合人民币 美元 8.2767 26,209.00 216,924.03 欧元 10.3383 183,081.20 1,892,748.37 第 28 页 共 43 页 2003 年年度报告 (1)期末数较期初数降低 59.61%，主要原因是本期对以前年度所预付的货款进行了 结算； (2)期末无预付持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 注 7、应收补贴款 项目 期末数 期初数 应收出口退税 0.00 3,650,942.76 本年度收到潍坊市国家税务局出口退税款 3,650,942.76 元。 注 8、存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原料及主要材料 27,645,503.37 17,505,576.10 0.00 燃料 3,016,392.24 2,250,065.25 0.00 辅助材料 6,137,372.15 246,488.60 4,549,165.07 150,000.00 修理用备件 2,912,758.92 2,541,332.20 0.00 包装物 1,924,761.46 3,210,613.83 0.00 材料成本差异 1,152,665.30 324,359.13 0.00 产成品 44,850,206.17 45,364,860.84 0.00 在产品 10,964,254.33 8,869,968.94 0.00 合计 98,603,913.94 246,488.60 84,615,941.36 150,000.00 (1)期末数较期初数增长 16.5%，主要原因是公司主要原材料-低压聚乙烯库存较期 初增加； (2)公司年末对存货进行了全面清查盘点，并在此基础上计提了存货跌价准备 186,488.60 元；本年度因出售辅助材料而转出前期计提的存货跌价准备 90,000 元。 注 9、待摊费用 类别 期末数 期初数 年末结存余额的原因 保险费 2,724,395.76 1,510,720.18 按受益期限摊销 大修费 1,960,192.22 3,336,169.05 摊销期间为 2003 年 11 月至 2004 年 10 月 触媒 42,502.04 179,930.11 按实际消耗摊销 合计 4,727,090.02 5,026,819.34 注 10、长期股权投资 类 别 投资公司名称 投资期限 占被投资单位注 金 额 册资本比例 其他股权投资 广州科技信托投资公司 长期 16.33 49,000,000.00 公司根据第二届董事会第七次会议决议，2003 年 12 月出资 4900 万元人民币入股广 州科技信托投资公司，占该公司总股本的 16.33%，成为该公司的第二大股东。 注 11、固定资产原值 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋、建筑物 153,802,145.91 35,200,905.65 14,096.83 188,988,954.73 机器设备 582,544,811.29 203,248,510.64 4,363,385.09 781,429,936.84 运输工具 13,903,273.70 2,889,744.50 1,123,871.22 15,669,146.98 其他设备 9,017,876.21 46,800.00 348,749.27 8,715,926.94 合计 759,268,107.11 241,385,960.79 5,850,102.41 994,803,965.49 第 29 页 共 43 页 2003 年年度报告 本期增加主要原因是募集资金投资项目 6 万吨离子膜烧碱建成投产进行了转资，本 期减少主要原因是根据财产清查盘点结果对毁损报废资产进行了处理。 注 12、累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋、建筑物 24,681,491.54 4,653,991.45 6,359.21 29,329,123.78 机器设备 177,607,784.89 40,601,692.68 2,461,894.86 215,747,582.71 运输工具 3,729,754.43 1,616,460.48 429,996.28 4,916,218.63 其他设备 6,372,234.16 1,556,046.72 254,988.92 7,673,291.96 合计 212,391,265.02 48,428,191.33 3,153,239.27 257,666,217.08 注 13、固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋、建筑物 801,014.09 7,737.62 793,276.47 机器设备 30,609,687.23 113,200.00 771,891.52 29,950,995.71 运输工具 753,101.45 753,101.45 其他设备 574,573.51 574,573.51 合计 32,738,376.28 113,200.00 779,629.14 32,071,947.14 (1)本期增加是对运输工具等计提的减值准备； (2)本期减少是年末对因技术进步而淘汰的设备予以报废，相应转出了已计提的减值 准备。 注 14、工程物资 工程物资名称 期末数 期初数 专用材料 221,345.54 229,897.11 专用设备 16,722,895.44 5,006,780.44 预付大型设备款 14,266,305.18 113,520,877.97 合计 31,210,546.16 118,757,555.52 其中外币工程物资 币种 汇率 期末数 折合人民币 欧元 10.3383 779,230.37 8,055,917.33 期末数较期初数降低 73.7%，主要原因是本期大型设备到货并进行了结算。 注 15、在建工程 本期转入 资金 项目 工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 固定资产 来源 进度% 离子膜烧碱 202,060,000 38,725,191.03 188,365,183.63 227,090,374.66 0.00 募集资金 建成 含氯聚合物材料 35,600,000 5,049,726.50 16,168,708.65 0 21,218,435.15 募集资金 59.6 工程研究中心 新建排烟脱硫成 套设备生产基地 29,500,000 8,486,828.30 0 8,486,828.30 募集资金 28.8 和脱硫技术推广 中心 年产 3 万吨 CPE 199,942,000 257,005.75 0 257,005.75 募集资金 0.1 技术改造项目 PVC 离心机改造 3,200,000 48,245.59 3,972,741.07 0 4,020,986.66 自筹 100.0 CPE 技术开发中心 3,100,000 2,465,168.09 529,903.72 2,995,071.81 0.00 自筹 建成 第 30 页 共 43 页 2003 年年度报告 废水处理 19,133,000 0.00 3,700,507.48 3,700,507.48 0.00 自筹 建成 离子膜烧碱二期 105,080,000 0.00 7,212,665.36 0.00 7,212,665.36 自筹 6.9 工程 其他项目 1,479,300 4,482,019.92 112,635.30 3,976,521.67 618,133.55 自筹 41.8 合计 50,770,351.13 228,806,179.26 237,762,475.62 41,814,054.77 减：在建工程减 703,239.13 -703,239.13 0.00 值准备 在建工程净额 50,067,112.00 41,814,054.77 (1)期末数较期初数降低 16.5%，主要原因是公司募集资金投资项目 6 万吨离子膜烧 碱于 11 月份达到预定可使用状态进行了转资，并于当月投产； (2)本公司以前年度全额计提减值准备的在建项目，已不再有继续建设的可能，本 年末全部予以转销，金额共计 703,239.13 元。 注 16、无形资产 取得 剩余摊 种类 原值 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 销年限 氯化聚乙烯专 购入 32,910,160.38 15,358,075.01 2,194,010.64 19,746,096.01 13,164,064.37 6年 有技术使用权 离子膜烧碱技 购入 2,625,000.00 0.00 43,750.00 43,750.00 2,581,250.00 9.83 术使用权 合计 35,535,160.38 15,358,075.01 2,237,760.64 19,789,846.01 15,745,314.37 注 17、长期待摊费用 剩余摊销 类别 原始发生额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 年限 购销比价 139,098.07 71,867.37 27,819.60 95,050.30 44,047.77 1.6 年 网络费 注 18、短期借款 借款条件 期末数 期初数 担保借款 60,000,000.00 129,020,000.00 信用借款 145,000,000.00 0.00 合计 205,000,000.00 129,020,000.00 期末数较期初增长 58.9%，主要原因是本期流动资金借款增加。 注 19、应付票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 23,416,000.00 40,334,740.46 商业承兑汇票 11,750,052.86 9,097,754.77 合计 35,166,052.86 49,432,495.23 期末无应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 注 20、应付账款 期末数 期初数 73,973,760.09 61,941,587.96 期末无应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 第 31 页 共 43 页 2003 年年度报告 注 21、预收账款 期末数 期初数 12,350,347.61 9,767,663.66 (1)期末数较期初数增长 26.4%，主要原因是预收销货款增加； (2)期末无预收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 注 22、应交税金 税项 期末数 期初数 增值税 2,058,263.65 2,139,708.07 所得税 3,986,137.56 2,371,643.76 房产税 295,311.19 287,399.31 营业税 1,349.14 2,604.63 合计 6,341,061.54 4,801,355.77 执行的税率及减免情况详见附注(三)税项。根据 2002 年度所得税汇算清缴结果调 增年初应交税金 432,638.74 元。 注 23、其他应付款 期末数 期初数 10,518,681.94 7,422,111.81 (1)期末数主要是应付的工程款、运费等； (2)期末无应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 注 24、预提费用 类别 期末数 期初数 年末结余原因 水费 141,047.81 6,041.26 当月预提，次月结转。 蒸汽 67,318.80 0.00 当月预提，次月结转。 合计 208,366.61 6,041.26 注 25、一年内到期的长期负债 借款条件 币种 期末数 期初数 担保借款 人民币 40,870,000.00 30,000,000.00 注 26、长期借款 借款条件 币种 期末数 期初数 担保借款 人民币 8,000,000.00 48,870,000.00 注 27、股本 单位：万股 本期 本期 本期公积金 本期其 项目 期初数 增发 期末数 配股 送股 转增股本 他变动 一、尚未流通股份 1、境内法人持有 15,384.29 15,384.29 股 2、境外法人持有 8,175.11 8,175.11 股 尚未流通股份合计 23,559.40 23,559.40 二、已流通股份 境内上市的人民币 8,000.00 8,000.00 第 32 页 共 43 页 2003 年年度报告 普通股 已流通股份合计 8,000.00 8,000.00 股本总数 31,559.40 31,559.40 注 28、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 662,700,625.94 662,700,625.94 其他资本公积 171,912.22 415,453.28 587,365.50 合计 662,872,538.16 415,453.28 663,287,991.44 本期增加主要是本年度收到潍坊市财政局环保拨款等。 注 29、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 9,710,500.40 5,269,685.61 14,980,186.01 法定公益金 14,056,651.84 5,269,685.61 19,326,337.45 合计 23,767,152.24 10,539,371.22 34,306,523.46 公司根据 2002 年度所得税汇算清缴结果，调减年初盈余公积 86,527.74 元。 注 30、未分配利润 项目 金额 本期净利润 52,696,856.08 加：年初未分配利润 33,500,843.12 可供分配的利润 86,197,699.20 减：提取法定盈余公积 5,269,685.61 提取法定公益金 5,269,685.61 分配股利 31,559,400.00 利润转作股本 期末未分配利润 44,098,927.98 其中：拟分配现金股利 31,559,400.00 (1)公司根据 2002 年度所得税汇算清缴结果，调减年初未分配利润 346,111.00 元，同时根据财政部修订后的《企业会计准则-资产负债表日后事项》（财会[2003]12 号）规定，将董事会制定的 2002 年度利润分配方案中的现金股利 31,559,400.00 元调增 了年初未分配利润，该利润分配方案已按期实施完毕。 (2)本年度利润分配情况详见“（八）资产负债表日后事项”。 注 31、主营业务收入 主营业务种类 本期发生数 上年同期发生数 氯化聚乙烯 430,326,340.50 425,780,249.48 聚氯乙烯 154,417,987.04 113,270,733.30 烧碱 68,111,434.95 60,873,935.11 其他产品 21,208,939.89 6,364,245.97 合计 674,064,702.38 606,289,163.86 公司向前五名客户销售收入总额 175,457,392.12 元,占全部主营业务收入的 26%。 第 33 页 共 43 页 2003 年年度报告 注 32、主营业务成本 主营业务种类 本期发生数 上年同期发生数 氯化聚乙烯 347,972,831.37 325,062,219.81 聚氯乙烯 119,257,303.55 108,219,474.90 烧碱 70,599,844.22 61,923,847.84 其他产品 13,559,801.37 6,249,605.43 合计 551,389,780.51 501,455,147.98 注 33、其他业务利润 其他业务种类 收入 成本 利润 劳务收入 132,367.20 0.00 132,367.2 辅助材料 1,633,920.06 1,732,738.97 -98,818.91 备品备件 4,642,324.24 4,552,250.97 90,073.27 蒸汽 1,442,657.45 1,025,187.74 417,469.71 废料 2,960,618.66 3,015,226.34 -54,607.68 其他 3,410,297.93 3,464,307.54 -54,009.61 合计 14,222,185.54 13,789,711.56 432,473.98 注 34、财务费用 类别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 10,798,231.98 11,604,809.49 减:利息收入 3,127,584.28 9,570,161.22 汇兑损失 522,019.48 659,630.61 减:汇兑收益 1,336,752.98 622,429.40 其 他 355,568.87 535,986.71 合计 7,211,483.07 2,607,836.19 本期较上年同期增加的主要原因是，尚未使用的募集资金存款额减少导致利息收入 减少。 注 35、投资收益 项目 本期发生数 上年同期发生数 其他投资收益 6,000,000.00 3,000,000.00 详见“注 2、短期投资”。 注 36、营业外收入 项目 本期发生数 上年同期发生数 处理固定资产净收益 97,014.36 9,757.50 罚款净收入 8,418.67 20,850.00 其他 913,239.86 160,651.00 合计 1,018,672.89 191,258.50 第 34 页 共 43 页 2003 年年度报告 注 37、营业外支出 项目 本期发生数 上年同期发生数 处理固定资产净损失 1,052,573.73 480,148.81 公益救济性捐款 0.00 10,240.00 其他支出 621,190.91 330,389.89 固定资产减值准备 113,200 97,783.45 合计 1,786,964.64 918,562.15 注 38、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生数 业务宣传费 1,754,737.58 综合服务费 3,018,118.45 差旅费 2,058,459.63 会议费 1,289,346.13 交际应酬费 2,695,399.25 办公费 1,429,559.76 保险费 711,879.84 租赁费 915,936.90 研究开发费 1,537,790.93 劳动保护费 704,735.38 修理费 664,670.76 水电费 644,925.15 其他 5,918,416.54 合计 23,343,976.30 注 39、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生数 存款利息收入 2,779,908.16 (五) 关联方关系及其交易的披露（金额单位：人民币元） 1、存在控制关系的关联方情况 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系性质 经济性质或类型 潍坊亚星集 潍坊市奎文区 生产销售氯化聚乙烯、聚氯乙烯树 控股股东 国有独资有限责任 团有限公司 鸢飞路 899 号 脂等化工产品;高分子氯化聚合物的 公司 科研开发;医院;汽车货运。 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 潍坊亚星集团有限公司 211,509,000.00 5,000,000.00 0.00 216,509,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初百 本期增 本期减 期末百 企业名称 期初金额 期末金额 分比% 加数 少数 分比% 潍坊亚星集团有 141,591,994.00 44.87 0.00 0.00 141,591,994.00 44.87 限公司 第 35 页 共 43 页 2003 年年度报告 2、不存在控制关系的关联方情况 企业名称 关联方关系性质 山东丽波日化股份有限公司 同一母公司 潍坊亚星新型材料有限公司 同一母公司 潍坊亚星综合服务公司 同一母公司 潍坊第二热电有限责任公司 同一母公司 潍坊亚星大一橡塑有限公司 其他关联方 3、关联方交易情况 (1)向关联方采购货物明细资料 定价 占本期购货 占上年同期购 关联方企业名称 本期金额 上年同期金额 政策 百分比(%) 货百分比(%) 潍坊亚星集团有限公司 市价 5,941,663.20 1.05 12,312,168.87 3.18 山东丽波日化股份有限公司 市价 42,520.80 0.01 164,588.46 0.04 潍坊亚星新型材料有限公司 市价 153,094.30 0.03 160,669.13 0.04 合计 6,137,278.30 1.09 12,637,426.46 3.26 (2)向关联方销售货物明细资料 定价 占本期销售 占上年同期销 关联方企业名称 本期金额 上年同期金额 政策 百分比(%) 售百分比(%) 潍坊亚星集团有限公司 市价 7,348,051.75 1.07 6,549,350.60 1.06 山东丽波日化股份有限公司 市价 5,638,188.99 0.82 4,748,526.38 0.77 潍坊亚星新型材料有限公司 市价 11,200.00 2,404,154.81 0.39 潍坊亚星综合服务公司 市价 537,383.58 0.08 600,050.68 0.09 潍坊亚星大一橡塑有限公司 市价 613,820.09 0.09 0.00 合计 14,148,644.41 2.06 14,302,082.47 2.31 (3)接受劳务 亚星集团运输分公司为本公司提供运输服务,按市场价格每月月末结算。 2003 年度 2002 年度 4,588,180.41 3,292,330.74 (4)租赁 根据与潍坊亚星集团有限公司签订的土地租赁合同，本公司每年 1 月份向潍坊亚星 集团有限公司缴纳全年土地租赁费 2003 年度 2002 年度 915,936.90 915,936.90 (5)后勤综合服务 2003 年度本公司按照与潍坊亚星集团有限公司签订的《关联交易协议》承担后勤综 合服务费用 3,018,118.45 元，2002 年度为 2,940,144.35 元。 (6)关联方应收应付款项、票据余额 ① 应收账款 占期末应收账款 占年初应收账款 企业名称 期末余额 年初余额 余额的比重(%) 余额的比重(%) 山东丽波日化股份有限公司 2,037,003.09 1.38 1,107,752.37 0.61 第 36 页 共 43 页 2003 年年度报告 潍坊亚星新型材料有限公司 731,502.12 0.49 2,540,302.12 1.41 潍坊亚星集团有限公司 0.00 3,733.33 潍坊亚星大一橡塑有限公司 718,089.44 0.49 0.00 合计 3,486,594.65 2.36 3,651,787.82 2.02 ②应收票据 占期末应收票据 占年初应收票据 企业名称 期末余额 年初余额 余额的比重(%) 余额的比重(%) 潍坊亚星新型材料有限公司 0.00 243,012.40 0.40 山东丽波日化股份有限公司 220,000.00 0.26 0.00 ③其他 占期末余 占年初余 企业名称 项目 期末余额 额的比重 年初余额 额的比重 (%) (%) 潍坊亚星集团有限公司 其他应收款 2,006,792.30 43.76 194,012.05 6.51 潍坊亚星综合服务公司 其他应付款 607,236.89 5.77 443,805.54 5.98 潍坊第二热电有限责任公司 其他应收款 127,770.29 2.79 126,096.56 3.98 (7)本年度支付给公司关键管理人员的报酬为 640,835.00 元，2002 年度为 511,686.00 元。 (六) 非货币性交易 本公司报告期内未发生非货币性交易。 (七)或有事项 本公司报告期内无需要说明的或有事项。 (八)资产负债表日后事项 2004 年 3 月 21 日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了 2003 年度利润分配预 案，本公司 2003 年度实现净利润 52,696,856.08 元，分别按净利润的 10%提取法定盈余 公积金和法定公益金各 5,269,685.61 元后，加年初未分配利润 33,500,843.12 元，减 已分配 2002 年度现金股利 31,559,400.00 元，可供股东分配的利润为 44,098,927.98 元。拟以公司截止 2003 年 12 月 31 日总股本 31,559.4 万股为基数,向全体股东每 10 股 派现金 1.00 元(含税),共计分配利润 31,559,400.00 元,剩余未分配利润 12,539,527.98 元结转下年度分配。上述利润分配预案须经公司 2003 年度股东大会审议通过后实施。 (九)其他重要事项 1、公司发起人股东厦门经济特区对外贸易集团公司，因不能按期偿还银行贷款， 其所持有的本公司股票 11,779,700 股被厦门市中级人民法院冻结,期限至 2004 年 4 月 26 日。 公司发起人股东中国化学工程第十六建设公司，因承担民事赔偿责任，其所持有的 本公司股票 235,594 股被湖北省宜昌市中级人民法院冻结。 2、2004 年 2 月 27 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于对外投资合 作建设 4 万吨氯化聚乙烯项目》的议案，拟将年产 3 万吨氯化聚乙烯技术改造项目计划 利用募集资金 19,994.2 万元中，转换为对外投资 18,074.35 万元，折 2,185.52 万美元， 与韩国湖南石油化学株式会社合作建设年产 4 万吨氯化聚乙烯项目，占出资比例 75%， 第 37 页 共 43 页 2003 年年度报告 剩余 1,919.85 万元用于募集资金投资的年产 6 万吨离子膜烧碱项目。该事项需提交股东 大会通过。 (十)补充资料 1、全面摊薄和加权平均净资产收益率、每股收益 全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股 加权平均每股 报告期利润 收益率(%) 收益率(%) 收益(元/股) 收益(元/股) 主营业务利润 11.60 11.55 0.389 0.389 营业利润 5.88 5.86 0.197 0.197 净利润 4.98 4.96 0.167 0.167 扣除非经常性损益 4.46 4.44 0.150 0.150 后的净利润 2、资产减值准备明细表（单位：人民币元） 行 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 项 目 次 ② ③ 因资 其他原因转 合 计 ⑦ 产价 出数⑤ ⑥ ① 值回 升转 回数 ④ 一、坏账准备合计 1 11,003,438.93 -502,127.64 × × 1,352,008.71 9,149,302.58 其中： 2 10,813,236.57 -587,083.95 × × 1,352,008.71 8,874,143.91 应收账款 其他应收款 3 190,202.36 84,956.31 × × 275,158.67 二、短期投资跌价 4 准备合计 其中： 5 股票投资 债券投资 6 三、存货跌价准备 7 150,000.00 186,488.60 90,000.00 90,000.00 246,488.60 合计 其中： 8 库存商品 原材料 9 150,000.00 186,488.60 90,000.00 90,000.00 246,488.60 四、长期投资减值 10 准备合计 其中： 11 长期股权投资 长期债权投资 12 五、固定资产减值 13 32,738,376.28 113,200.00 779,629.14 779,629.14 32,071,947.14 准备合计 其中： 14 801,014.09 7,737.62 7,737.62 793,276.47 房屋、建筑物 机器设备 15 31,937,362.19 113,200.00 771,891.52 771,891.52 31,278,670.67 六、无形资产减值 16 准备合计 其中： 17 第 38 页 共 43 页 2003 年年度报告 专利权 商标权 18 七、在建工程减值 19 703,239.13 703,239.13 703,239.13 准备合计 八、委托贷款减值 20 准备合计 九、总 计 21 44,595,054.34 -202,439.04 1,572,868.27 2,924,876.98 41,467,738.32 第十一节 备查文件目录 包括下列文件： 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 四、在其他证券市场公布的年度报告。 文件存放地：公司证券部 潍坊亚星化学股份有限公司 董事长 董顺兴 2004 年 3 月 20 日 第 39 页 共 43 页 2003 年年度报告 资产负债表 公司名称：潍坊亚星化学股份有限公司 金额单位: 人民币元 资 产 注释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 注1 266,335,182.95 283,587,946.13 短期投资 注2 46,000,000.00 应收票据 注3 84,895,511.15 60,752,352.09 应收股利 应收利息 应收账款 注4 139,028,254.63 169,407,372.90 其他应收款 注5 4,310,819.14 2,979,836.98 预付账款 注6 9,181,665.96 22,731,501.94 应收补贴款 注7 3,650,942.76 存货 注8 98,357,425.34 84,465,941.36 待摊费用 注9 4,727,090.02 5,026,819.34 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 606,835,949.19 678,602,713.50 长期投资： 长期股权投资 注 10 49,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 49,000,000.00 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 注 11 994,803,965.49 759,268,107.11 减：累计折旧 注 12 257,666,217.08 212,391,265.02 固定资产净值 737,137,748.41 546,876,842.09 减：固定资产减值准备 注 13 32,071,947.14 32,738,376.28 固定资产净额 705,065,801.27 514,138,465.81 工程物资 注 14 31,210,546.16 118,757,555.52 在建工程 注 15 41,814,054.77 50,067,112.00 固定资产清理 固定资产合计 778,090,402.20 682,963,133.33 无形资产及其他资产： 无形资产 注 16 15,745,314.37 15,358,075.01 长期待摊费用 注 17 44,047.77 71,867.37 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 15,789,362.14 15,429,942.38 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,449,715,713.53 1,376,995,789.21 第 40 页 共 43 页 2003 年年度报告 资产负债表(续) 公司名称：潍坊亚星化学股份有限公司 金额单位: 人民币元 负债及所有者权益 注释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 注 18 205,000,000.00 129,020,000.00 应付票据 注 19 35,166,052.86 49,432,495.23 应付账款 注 20 73,973,760.09 61,941,587.96 预收账款 注 21 12,350,347.61 9,767,663.66 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 注 22 6,341,061.54 4,801,355.77 其他应交款 其他应付款 注 23 10,518,681.94 7,422,111.81 预提费用 注 24 208,366.61 6,041.26 预计负债 一年内到期的长期负债 注 25 40,870,000.00 30,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 384,428,270.65 292,391,255.69 长期负债： 长期借款 注 26 8,000,000.00 48,870,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 8,000,000.00 48,870,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 392,428,270.65 341,261,255.69 少数股东权益 股东权益： 股本 注 27 315,594,000.00 315,594,000.00 减：已归还投资 股本净额 315,594,000.00 315,594,000.00 资本公积 注 28 663,287,991.44 662,872,538.16 盈余公积 注 29 34,306,523.46 23,767,152.24 其中：法定公益金 19,326,337.45 14,056,651.84 未分配利润 注 30 44,098,927.98 33,500,843.12 其中：拟分配现金股利 31,559,400.00 31,559,400.00 其他权益 股东权益合计 1,057,287,442.88 1,035,734,533.52 负债和股东权益总计 1,449,715,713.53 1,376,995,789.21 第 41 页 共 43 页 2003 年年度报告 利润及利润分配表 公司名称：潍坊亚星化学股份有限公司 金额单位: 人民币元 项 目 注释 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 注 31 674,064,702.38 606,289,163.86 减：主营业务成本 注 32 551,389,780.51 501,455,147.98 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 122,674,921.87 104,834,015.88 加：其他业务利润 注 33 432,473.98 506,865.97 减：营业费用 17,087,542.17 15,918,832.01 管理费用 36,610,520.40 34,102,423.94 财务费用 注 34 7,211,483.07 2,607,836.19 三、营业利润 62,197,850.21 52,711,789.71 加：投资收益 注 35 6,000,000.00 3,000,000.00 补贴收入 营业外收入 注 36 1,018,672.89 191,258.50 减：营业外支出 注 37 1,786,964.64 918,562.15 四、利润总额 67,429,558.46 54,984,486.06 减：所得税 14,732,702.38 7,795,085.32 少数股东损益 五、净利润 52,696,856.08 47,189,400.74 加：年初未分配利润 33,500,843.12 14,684,962.54 其他转入 六、可供分配的利润 86,197,699.20 61,874,363.28 减：提取法定盈余公积 5,269,685.61 4,718,940.08 提取法定公益金 5,269,685.61 4,718,940.08 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 75,658,327.98 52,436,483.12 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 31,559,400.00 18,935,640.00 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 注 30 44,098,927.98 33,500,843.12 补充资料： 项 目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 1,001,139.46 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 第 42 页 共 43 页 2003 年年度报告 现金流量表 公司名称：潍坊亚星化学股份有限公司 金额单位: 人民币元 项 目 注释 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 768,168,228.27 收到的税费返还 3,650,942.76 收到的其他与经营活动有关的现金 2,249,009.51 现金流入小计 774,068,180.54 购买商品、接受劳务支付的现金 558,471,726.83 支付给职工以及为职工支付的现金 38,479,170.46 支付的各项税费 50,483,232.68 支付的其他与经营活动有关的现金 注 38 23,343,976.30 现金流出小计 670,778,106.27 经营活动产生的现金流量净额 103,290,074.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 50,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 70,462.10 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 52,070,462.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 131,730,476.83 投资所支付的现金 49,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 180,730,476.83 投资活动产生的现金流量净额 -128,660,014.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 265,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 注 39 2,779,908.16 现金流入小计 267,779,908.16 偿还债务所支付的现金 219,020,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 40,781,898.19 支付的其他与筹资活动有关的现金 222,655.65 现金流出小计 260,024,553.84 筹资活动产生的现金流量净额 7,755,354.32 四、汇率变动对现金的影响 361,822.96 五、现金及现金等价物净增加额 -17,252,763.18 第 43 页 共 43 页 2003 年年度报告 现金流量表(续) 公司名称：潍坊亚星化学股份有限公司 金额单位: 人民币元 补 充 资 料 注释 2003 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 52,696,856.08 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 -202,439.04 固定资产折旧 48,428,191.33 无形资产摊销 2,237,760.64 长期待摊费用摊销 27,819.60 待摊费用减少（减：增加） 299,729.32 预提费用增加（减：减少） 202,325.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） -31,245.85 固定资产报废损失 986,805.22 财务费用 7,023,189.85 投资损失(减：收益) -6,000,000.00 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -13,891,483.98 经营性应收项目的减少(减：增加) 8,947,919.81 经营性应付项目的增加(减：减少) 2,564,645.94 其他 经营活动产生的现金流量净额 103,290,074.27 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 266,335,182.95 减:现金的期初余额 283,587,946.13 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -17,252,763.18 第 44 页 共 43 页