*ST银鸽(600069)银鸽投资2003年年度报告
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600069 银鸽投资 2003 年度报告
河南银鸽实业投资股份有限公司
2003 年年度报告
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600069 银鸽投资 2003 年度报告
公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称：河南银鸽实业投资股份有限公司
公司英文名称：Henan Yinge Industrial Investment Holding Co.,Ltd
公司英文名称缩写：Yinge
（二）公司法定代表人：杨松贺
（三）公司董事会秘书：张军力
联系地址：河南省漯河市人民东路 95 号
电话：（0395）2355681
传真：（0395）2355302
电子信箱：zjl@yinge.com.cn
董事会证券事务代表：芦姗姗
联系地址：河南省漯河市人民东路 95 号
电话：（0395）2355611
传真：（0395）2355302
电子信箱：lushanshan@yinge.com.cn
（四）公司注册（办公）地址：河南省漯河市人民东路 95 号
邮政编码：462000
公司网址：http://www.yinge.com.cn
电子信箱：yinge@yinge.com.cn
（五）公司选定信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定的互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
（六）公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：银鸽投资
股票代码：600069
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期： 1997 年 1 月 13 日
公司注册登记地点：河南省漯河市人民东路 95 号
企业法人营业执照注册号：豫工商企 4100001003012
税务登记号码：411100170001516
公司聘请的会计师事务所名称：亚太(集团)会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：郑州市红专路 84 号
第一节 会计数据和业务数据摘要
（一）2003 年度利润情况 单位：人民币元
利润总额 30,980,880.47
净利润 30,614,762.27
扣除非经常性损益后的净利润 30,058,163.99
主营业务利润 76,854,717.40
其他业务利润 788,239.99
营业利润 30,305,291.83
投资收益 118,990.36
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补贴收入 ——
营业外收支净额 556,598.28
经营活动产生的现金流量净额 51,466,531.51
现金及现金等价物净增减额 55,036,982.22
注：扣除非经常性损益项目及金额 单位：人民币元
营业外收入 995,404.13
营业外支出 438,805.85
合 计 556,598.28
（二）公司前三年主要会计数据和财务指标单位：人民币元
项目 2003 年 2002 年 2001 年
主营业务收入 495,153,915.09 379,858,556.30 183,099,889.01
净利润 30,614,762.27 16,245,049.95 -227,809,995.53
总资产 1,138,420,995.85 870,013,042.48 960,701,823.92
股东权益(不含少数
股东权益) 425,858,080.61 395,082,617.49 378,031,616.68
每股收益 0.08 0.04 -0.61
每股净资产 1.15 1.06 1.02
调整后的每股净资产 1.13 1.06 1.01
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.14 0.31 -0.34
净资产收益率 0.08 0.04 -0.60
附表：
报告期 净资产收益率（％） 每股收益
利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 18.05 18.72 0.21 0.21
营业利润 7.12 7.38 0.08 0.08
净利润 7.19 7.46 0.08 0.08
扣除非经常性损益的净利润 7.06 7.32 0.08 0.08
（三）报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益
合计 371,600,000
期初数 371,600,000 137,031,899.35 33,735,092.84 11,245,037.62 -147,284,374.70 395,082,617.49
本期增加 160,700.85 30,614,762.27 30,775,463.12
本期减少
期末数 371,600,000 137,192,600.20 33,735,092.84 11,245,037.62 -116,669.612.43 425,858,080.61
变动原因 无变化 债务重组 无变化 无变化 本年实现利润 －
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第二节 股本变动及股东情况
（一）股本变动情况：
截止 2003 年 12 月 31 日，股本余额 371,600,000.00 元，本期无变动。公司
股份情况如下表:
数量单位：万股
本次变动增减
项 目 期初数 配 送 公积金 增 其 小 期末数
股 股 转股 发 他 计
一、尚未流通股份
1． 发起人股份
其中：
（1）国家拥有股份 14,588.8 14,588.8
（2）境内法人持有股份 8,011.2 8,011.2
（3）境外法人持有股份
（4）其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 22,600 22,600
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 14,560 14,560
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 14,560 14,560
三、股份总数 37,160 37,160
（二）报告期止前三年股票发行与上市情况
1、2000 年至今，公司未因增发新股、配股、发行可转换公司债券等引起公
司股份总数及结构变动。
2、内部职工股情况：公司于 1993 年发行内部职工股 1600 万股，发行价格
为每股 1.00 元。1998 年内部职工股参加配股后增加至 2080 万股，1999 年度中
期实施了每 10 股转增 10 股的资本公积金转增股本的方案，内部职工股总数增加
至 4160 万股。2000 年 4 月 30 日，公司全体内部职工股 4160 万股上市流通。
（三）股东情况介绍
1 、截止到 2003 年 12 月 31 日,公司股东总数为 65942 户，其中国家股股东
1 户、法人股股东 3 户、社会公众股股东 65938 户。
2 、前十名股东持股情况
截止到 2003 年 12 月 31 日前十名股东名称、持股情况：
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报告期末股东总数 65942 户
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 年度内增 年末持股 比 例 股份类 质 押 股东性
减 (万股) 数 量 （％） 别 （ 已 或 冻 质 （国
(万股) 流通或 结 的 有股东
未 流 股 份 或外资
通） 数量 股东）
漯河银鸽实业集团有限公司 14588.80 14588.80 39.26 未流通 0 国有股
许继集团有限公司 3685.52 3685.52 9.92 未流通 0 法人股
漯河经济发展投资总公司 2467.68 2467.68 6.64 未流通 0 法人股
辽阳造纸机械股份有限公司 1858 1858 5 未流通 0 法人股
杨宁 0 40.42 0.11 已流通 未知
冉贤 0 36.9801 0.10 已流通 未知
上海明阳佳木国际贸易有限 0 31.0114 0.08 已流通 未知
公司
王丽君 0 30.9609 0.08 已流通 未知
张（永庄 0 29.29 0.08 已流通 未知
于连军 0 22.42 0.06 已流通 未知
前十名股东关联关系或一致行动的说明 前 4 名股东之间不存在关联关系。
第 5 名－10 名为流通股股东，情况不详。
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 年末持有流通股的 种类（A、B、H 股或其它）
数量
杨宁 40.42 A
冉贤 36.9801 A
上海明阳佳木国际贸易有限公司 31.0114 A
王丽君 30.9609 A
张（永庄 29.29 A
于连军 22.42 A
杨博洋 21.55 A
杨怀昆 20.57 A
贾锡国 17.8 A
邵家珍 17.17 A
前十名流通股股东关联关系的说明 未知
注： 2002 年 12 月 11 日，根据河南省人民政府豫政文[2002]173 号批准，
漯河市财政局将持有的本公司国有股 14588.8 万股全部划转给漯河银鸽创新发展
有限公司（以下简称“银鸽创新”），银鸽创新的实际控制人是漯河市财政局。2003
年 9 月 10 日国务院国有资产监督管理委员会[2003]51 号文件批准了此次划转，
2003 年 12 月 12 日中国证监会（上市部函[2003]315 号）豁免了银鸽创新的要约
收购义务。银鸽创新后更名为漯河银鸽实业集团有限公司（以下简称“银鸽集团”，
详见 2004 年 1 月 8 日《上海证券报》公告） ，此次划转已于 2004 年 2 月 17 日办
理完股权过户手续（详见 2004 年 2 月 19 日《上海证券报》公告） 。银鸽集团的
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实际控制人是漯河市财政局，在本报告期末漯河市财政局持有公司国家股
14588.80 万股，占总股本的 39.26%，较上年末持股无变化，所持股份无质押或
冻结的情况。
本公司原第二大股东河南开祥电力实业投资股份有限公司（以下简称“开祥
投资”）持有公司法人股 8011.20 万股，占总股本的 21.56%，2003 年 8 月 1 日开
祥投资与许继集团有限公司（以下简称“许继集团”）完成了 3685.52 万股（占
公司总股本的 9.92％）的股权过户手续，许继集团成为本公司第二大股东。2003
年 8 月 12 日开祥投资又完成了与漯河经济发展投资总公司（以下简称“漯河经
投”）和辽阳造纸机械股份有限公司（以下简称“辽机股份”）的股权过户手续，
漯河经投受让法人股 2467.68 万股，占公司总股本的 6.64％，辽机股份受让法人
股 1858 万股，占公司总股本的 5％。(详见《上海证券报》2003 年 7 月 3 日、2003
年 8 月 2 日公告、2003 年 8 月 13 日公告)
前 4 名股东之间不存在关联关系。第 5-10 位为流通股股东。
3、公司控股股东简介
漯河银鸽实业集团有限公司，成立于 2002 年 9 月 25 日，法定代表人杨松
贺，注册资本人民币壹亿伍仟捌佰捌拾万元，公司经营范围为从事资产经营、投
资；高新技术开发应用咨询业务；日用品技术开发、生产、销售。
4、公司实际控制人情况
公司实际控制人：河南省漯河市财政局
第三节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）现任董事、监事、高级管理人员基本情况
性 年 年初持 年末持 变动
姓名 职务 任期起止日期
别 龄 股数 股数 原因
杨松贺 董事长 男 37 2002.1-2005.4 0 0
张世进 副董事长、副总 男 38 2002.1-2005.4 37440 37440
程志伟 董事、总经理 男 38 2002.1-2005.4 18720 18720
周文普 董事、副总 男 39 2002.1-2005.4 16640 16640
张军力 董事、副总、董秘 男 38 2002.1-2005.4 0 0
涂东明 董事 男 60 2003.9-2005.4 0 0
魏成龙 独立董事 男 40 2002.4-2005.4 0 0
陈卫东 独立董事 男 37 2003.5-2005.4 0 0
李五聚 独立董事 男 53 2003.5-2005.4 0 0
李翠仙 独立董事 女 37 2003.9-2005.4 0 0
张歌 监事会主席 男 36 2002.1-2005.4 0 0
毋龙先 监事 男 39 2002.4-2005.4 0 0
张怀朝 监事 男 35 2003.9-2005.4 0 0
宋巨川 财务总监 男 48 2002.4-2005.4 0 0
（二）董事、监事在股东单位任职情况为：
董事长杨松贺，任漯河银鸽实业集团有限公司董事长。
董事涂东明，任许继集团有限公司董事、副总裁。
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（三）年度报酬情况
1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据。
不在公司领取报酬的董事、监事的报酬由派出的股东方支付，本公司不再额
外为其提供工资、福利；在公司领取报酬的董事、高管人员实行岗位工资制，依
据其所担任的公司职务，按公司岗位工资制度领取报酬，享受相应员工的福利，
本公司不再额外为其提供其他报酬和福利。
2、董事、监事、高级管理人员共 14 人，在本公司领取报酬的共 13 人。在
本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为 52.96 万元，其
中年度报酬在 5~ 10 万元的 2 人，年度报酬在 4~5 万元的 4 人，年度报酬在 2~4
万元的 7 人；独立董事年度报酬为每人 2.5 万元（含税），并报销参加公司会议
的费用。年度报酬前三名的董事工资总额为 19.2 万元，年度报酬前三名的高管
人员工资总额为 19.2 万元。涂东明董事不在本公司领取报酬，在股东单位许继
集团有限公司领取报酬。
（四）在报告期内聘任或解聘公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会
秘书等高级管理人员的情况。
1、公司第四届董事会第五次会议选举了陈卫东、李五聚为公司第四届董事
会独立董事。
2、公司 2002 年股东大会同意了增设陈卫东、李五聚为公司第四届董事会独
立董事的议案。
3、公司第四届董事会第六次会议同意周家银、苏建州、李兴中、周正国辞
去公司董事职务，同意石本仁辞去公司独立董事职务，推荐涂东明为公司董事候
选人，推荐李翠仙为公司独立董事。
4、公司第四届监事会第四次会议同意张景云辞去监事职务，推荐张怀朝为
公司监事候选人。
5、公司2003年度第一次临时股东大会选举涂东明为公司董事，聘任李翠仙
为公司独立董事，选举张怀朝为公司监事。
因河南开祥电力实业投资股份有限公司已将持有的本公司社会法人股全部
转让，董事周家银、苏建州、李兴中、周正国和监事张景云提出辞职；独立董事
石本仁因路途遥远，不便按时参加公司会议而辞职。
（五）公司员工的数量和专业素质情况
截止本报告期期末公司拥有员工 1568 人，离退休职工 189 人。
其中：按教育程度分类：
教育程度 人数 占总人数比例（%）
大专及大专以上人员 387 24.68
高中及技校人员 869 55.42
按专业构成分类：
专业 人数 占总人数比例（%）
研发及技术人员 310 19.77
生产人员 1295 82.59
销售人员 49 3.13
行政及财务 124 7.91
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第四节 公司治理结构
（一）公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会有关法律法规
及有关上市公司治理的规范性文件如《股东大会规范意见》、 《上市公司治理准则》
及《上海证券交易所股票上市规则》的要求，继续完善公司法人治理结构，建立
现代企业制度，规范公司运作。
①公司董事会严格按照公司《章程》规定的董事选聘程序选举董事，报告期
内，公司新增了一名董事和两名独立董事，董事会的人数和人员构成符合法律法
规的要求。公司独立董事人数由原来的两名增加到四名，独立董事人数超过了董
事会成员的三分之一。各位董事能够认真出席董事会和股东大会，积极参加有关
培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、责任和义务，能够按照诚信、
勤勉的原则履行职责，积极维护公司和股东的利益。
②报告期内，根据中国证监会《关于推动上市公司加强投资者关系管理工作
的通知》和郑州证券监管特派员办事处文件（郑证监[2003]197 号）要求，并结
合公司实际加强了投资者管理工作，成立了投资者关系管理组织，做到了自觉、
真实、及时、准确、完整地进行信息披露，保证了对外联系硬件设施的正常使用，
热情、耐心解答投资者的问题，确保了股东充分行使权利，确保了投资者和公司
之间的沟通和认可。
③公司在与控股股东的人员、资产、财务上完全做到了“三分开” ，在机构
设置和业务方面做到“两独立”，上市公司具有独立完整的业务及自主经营能力，
公司董事会、监事会和内部机构能够独立运行。
④经第四届董事会第六次会议和 2003 年第一次临时股东大会的审议，决定
成立董事会审计委员会并以审计部为常设机构。审计委员会的成立强化了董事会
的决策功能,能够堵塞经营管理漏洞，提高了财务管理水平，进一步完善了公司
治理结构。
⑤报告期内，公司监事会新增了一名监事，监事会的人数和人员构成符合法
律、法规的要求。各位监事恪守职责，对公司起到了良好的监督作用。
⑥根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题
的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，本公司对对外担保情况进行了深入细致
的自查，并将自查结果上报给了上海证券交易所和中国证券监督管理委员会郑州
证券监管特派员办事处。
⑦按照中国证监会《关于对上市公司内幕人员交易本公司股票进行自查自纠
的通知》 （证监公司字[2003]15 号）的规定，对公司董事、监事、总经理、副总
经理、财务总监及有关证券交易信息的相关人员进行了是否买卖本公司股票的行
为进行了自查自纠，并将自查情况汇总上报给了中国证监会郑州特派办。
（二）独立董事的履职情况
2003 年 5 月 16 日经公司 2002 年度股东大会审议，同意石本仁辞去独立董
事职务并聘请陈卫东、李五聚为公司第四届董事会独立董事。2003 年 9 月 10 日
经公司 2003 年第一次临时股东大会审议，聘请李翠仙为公司第四届董事会独立
董事。公司的独立董事人数超过了董事会成员的三分之一，专业涵盖了经济、管
理、会计和技术。
四位独立董事任职以来，不仅能够按照有关法律法规和公司章程的规定参加
公司的董事会和股东大会，而且积极学习新的法律、法规，勤勉尽职，对公司的
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发展和计划做出了客观、公正的判断，促进了董事会决策的科学性和公司的规范
运作，切实维护了公司和投资者的利益。
（三）与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务的分开情况
1、人员独立方面：公司新设立了专门的人力资源部，制订了独立的劳动人
事及薪酬体系，负责劳动人事管理、员工绩效考核及薪酬分配等方面的管理。公
司内部董事、总经理、副总经理及其他高级管理人员没有在股东单位担任除董事
外的其他职务，第二大股东推荐的董事在第二大股东单位任职。
2、在资产完整方面：公司有独立的销售体系，资产独立完整，产权清晰。
3、在财务分开方面：公司设立了独立的财务部，有独立的会计人员，独立
的银行帐户，依法独立纳税。
4、业务独立方面：公司的生产经营、研究开发及行政管理的运行完全独立
于控股股东。
5、机构独立方面：公司机构的设置独立、完整，不存在与控股股东职能部
门之间的从属关系，亦不存在合署办公的情况。
（四）高级管理人员的考评及激励机制
报告期内，董事会对高级管理人员做出的工作成果和业绩给予了高度评价，
公司总经理办公会议对高级管理人员进行了综合考评。
第五节 股东大会情况简介
一、2003 年 4 月 16 日，本公司在《上海证券报》刊登了关于召开 2002 年
度股东大会的通知，2003 年 5 月 16 日，2002 年度股东大会在公司二楼会议室
召开，出席会议的股东及股东代表共 6 人，代表股份 14592.75 万股，占总股份
的 39.27%。 符合有关法律和公司章程的规定，会议以记名投票表决方式通过如
下决议：
1、调整应收款项坏帐准备计提方法的议案；
2、《公司 2002 年度董事会工作报告》；
3、《公司 2002 年度监事会工作报告》；
4、《公司 2002 年度财务工作报告》；
5、《公司 2002 年利润分配预案》；
6、《公司 2002 年度报告》及年报摘要；
7、续聘亚太（集团）会计师事务所有限公司为公司 2003 年度会计报表
审计机构的议案；
8、独立董事津贴的议案；
9、投资年产十万吨包装纸项目和授权公司经营班子全权负责实施该项
目的议案；
10、关于增设陈卫东先生为公司独立董事的议案；
11、关于增设李五聚先生为公司独立董事的议案；
12、关于修改公司《章程》的议案。
本次会议没有被否决的决议。
本次股东大会决议公告于 2003 年 5 月 19 日在《上海证券报》上公开披露。
二、2003 年 8 月 8 日，本公司在《上海证券报》刊登了关于召开 2003 年度
第一次临时股东大会的通知，2003 年 9 月 10 日，公司 2003 年度第一次临时股
东大会在漯河市人民东路 95 号公司会议室召开，出席会议的股东及股东代表共
9
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6 人，代表股份 20743.499 万股，占总股份的 55.82%。 符合有关法律和公司章
程的规定，会议以记名投票表决方式通过如下决议：
1、成立董事会审计委员会；
2、选举涂东明先生为公司第四届董事会董事；
3、聘任李翠仙女士为公司第四届董事会独立董事；
4、选举张怀朝先生为公司监事；
5、授权公司董事会在三亿元限额内对外提供担保；
6、修改公司章程。
本次会议没有被否决的议案。
本次股东大会决议公告于 2003 年 9 月 11 日在《上海证券报》上公开披露。
第六节 董事会报告
一、公司经营情况的讨论与分析
2003 年，公司在“诚效自主管理法”的指引下，以“三个决胜、四个转变”
为工作要求，以开放型和创新型两种思维方式开展工作，在制度创新上做文章，
加大工作业绩的考核和奖惩，堵塞管理漏洞。公司实施大主业发展战略，加大技
术改造和创新，加强了产品结构调整和内部管理，积极开发新产品，开创了市场
营销的新局面。自新一届董事会任职以来，公司经过挖潜和调整已经逐步走上良
性循环的道路。
二、报告期的经营情况
（一）主营业务范围及经营状况
1、公司所处行业为制浆造纸行业，主营业务范围是：纸张、纸浆及其深加
工产品，主要产品有：双面胶版纸、单面胶版纸、书写纸、轻量涂布纸、招贴纸、
彩色纸、有光纸、书皮纸、静电复印纸、电脑打印纸、扑克牌面纸等各种机制文
化系列用纸。
2、报告期，公司共生产白浆 58724 吨，机制纸 117423 吨，实现销售收入
49515 万元，分别比 2002 年增长 17.88%、27.46%和 30.35%，共销售纸张 118969
吨，是 2002 年的 1.32 倍，国内市场占有率为 4.56‰，其中省内销量为 26603
吨，市场占有率为 9.6%；省外销售量为 92366 吨，市场占有率为 4.14‰。
主营业务 主营业务
分行业 毛利润比
毛利 收入比上 成本比上
或分产 主营业务收入 主营业务成本 上年增减
率 年增减 年增减
品 （％）
（％） （％）
机制纸 495,153,915.09 415,311,477.48 16.12 30.35 28.82 38.93
3、报告期内，公司大力发展主营业务，加强技术改造和科技创新，积极开
发新产品，努力开拓新市场，使生产能力和销售量有了大幅度的提高。新的生产
线 3600 纸机在报告期内已全面投产，公司新开发的轻型印刷纸、彩色高档双胶
印刷纸和超疏水、自洁净纳米结构表面纸正在试机阶段，即将成为公司利益新的
利润增长点。
4、报告期，本公司主营业务及其结构未发生较大变化，也没有其他对报告
期净利润产生重大影响的经营业务。
10
600069 银鸽投资 2003 年度报告
(二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1、 控 股 子 公 司 及 合 营 企 业 的 概 况 如 下 ：
投资 所占权
公司名称 注册地址 注册资本 经营范围
金额 益比例
河 南 证 券 郑 州 纬 五 路 16 1000
12000 万 元 9.09％ 证券业务
有限公司 号 万元
吸 收 公 众 存 款 ,发 放 贷
漯河市城 河南省漯河市 1400
5200 万 元 26.91% 款 ,票 据 贴 现 ,发 行 金 融
市 信 用 社 交 通 路 336 号 万元
债券等
舞阳银鸽
漯河市舞阳县 2970 生产销售纸张、纸浆及
纸产有限 3000 万 元 99％
张家港路中段 万元 其深加工产品
公司
河南无道
农业生物技术产品、生
理 生 物 技 漯河市衡山路 175
1250 万 元 14％ 态环保技术产业的研
术股份有 南 段 21 号 万元
究、开发、生产与销售
限公司
河南银鸽 房地产开发；建设项目
漯河市区人民 200
地产有限 3000 万 元 10% 总承包；建筑设计；
东 路 95 号 万元
公司 建筑材料经销
2、 对 河 南 证 券 有 限 公 司 的 投 资 ， 从 1998 年 以 来 一 直 未 获 收 益 ， 本
期 该 公 司 审 计 前 会 计 报 表 未 显 示 盈 利 ， 由 于 2001 年 度 已 全 额 计 提 减 值
准备，本年无明显转回迹象，故未作调整。
3、 2002 年 9 月 9 日 召 开 的 第 四 届 董 事 会 2002 年 第 二 次 临 时 会 议 决
议 ， 出 资 1400 万 元 参 股 组 建 注 册 漯 河 市 城 市 信 用 社 ， 占 被 投 资 单 位
26.91%的 股 权 ；公 司 已 签 署 协 议 ，并 经 中 国 人 民 银 行 济 南 分 行 批 准 。漯
河 市 城 市 信 用 社 成 立 至 2003 年 12 月 31 日 实 现 利 润 442,178,99 元 ，按
权 益 法 计 算 的 投 资 收 益 为 118,990.36 元 。
4、2003 年 6 月 10 日 公 司 召 开 了 第 四 届 董 事 会 2003 年 第 一 次 临 时 会
议 ， 会 议 审 议 通 过 了 出 资 2970 万 元 与 河 南 汇 通 肉 食 品 股 份 有 限 公 司 共
同 投 资 舞 阳 银 鸽 纸 产 有 限 责 任 公 司 的 议 案 。该 公 司 的 组 建 有 利 于 优 化 公
司的投资结构，扩大公司生产规模。
5、 2003 年 4 月 14 日 ， 经 第 四 届 董 事 会 第 五 次 会 议 审 议 通 过 ， 公 司
出 资 175 万 元 参 股 组 建 河 南 无 道 理 生 物 技 术 股 份 有 限 公 司 。
6、 2003 年 4 月 14 日 召 开 的 第 四 届 董 事 会 第 五 次 会 议 审 议 通 过 了 公
司 出 资 200 万 元 组 建 河 南 银 鸽 地 产 有 限 公 司 的 议 案 。
7、 1999 年 11 月 ， 公 司 出 资 5344 万 元 购 买 焦 作 丹 河 发 电 有 限 公 司
42％ 的 股 权 ， 按 规 定 公 司 还 应 以 9928 万 元 人 民 币 认 购 丹 河 发 电 有 限 公
司 的 债 权 。 公 司 董 事 会 及 2001 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议 退 出 对 焦
作 丹 河 发 电 有 限 公 司 的 投 资 ， 2003 年 1 月 22 日 公 司 与 河 南 开 祥 电 力 实
业 投 资 股 份 有 限 公 司 签 署 了 关 于 转 让 焦 作 丹 河 42％ 股 权 的 协 议 （ 详 见
2003 年 1 月 23 日 《 上 海 证 券 报 》 公 告 ）， 2003 年 7 月 1 日 协 议 双 方 在
郑 州 签 订 了 补 充 协 议 ，河 南 开 祥 电 力 实 业 投 资 股 份 有 限 公 司 并 于 当 日 支
付 给 本 公 司 股 权 转 让 款 5344 万 元 。
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600069 银鸽投资 2003 年度报告
8、方 正 延 中 传 媒 有 限 公 司 原 名 上 海 新 延 中 文 化 传 播 有 限 公 司 ，根 据
公 司 与 上 海 高 科 房 地 产 有 限 公 司 及 上 海 华 思 科 科 技 投 资 有 限 公 司 2003
年 3 月 14 日 在 上 海 签 订 的 股 权 转 让 合 同 ， 本 公 司 将 持 有 的 方 正 延 中 传
媒 有 限 公 司 5％ 股 权 以 1500 万 价 格 转 让 给 上 海 高 科 房 地 产 有 限 公 司 ，另
5％ 股 权 以 1500 万 价 格 转 让 给 上 海 华 思 科 科 技 投 资 有 限 公 司 。2003 年 3
月 28 日 本 公 司 收 到 受 让 方 转 让 款 共 计 3000 万 元 ，双 方 已 完 成 股 权 过 户
手续。
（三）主要供应商、客户情况
1、前五名供应商情况
序 采购金 占年度采购总
供 应 商 名 称
号 额（万元） 额的比例（%）
1 平顶山市德意贸易有限公司 5378 14.9
2 中国储运青州公司综合经销处 4163 11.56
3 漯河市新世纪化工有限公司 1068 2.96
4 山东日照森博浆纸有限责任公司 967 2.68
5 杭州传化华洋化工有限公司 735 2.04
2、前五名客户销售情况
序 销售量 占年度销售额
客 户 名 称
号 （吨） 的比例（%）
1 镇江市东海纸业有限公司 22212 18.9
2 东莞市隆兴纸业有限公司 21430 18.30
3 上海众力纸业有限公司 9628 8.2
4 北京银鸽翰林浆纸公司 9011 4.3
5 河南省印刷物资总公司 5409 5.8
（四）在经营中出现的问题与困难及解决方案
2003 年本公司大力发展主业，但经营中仍然面临着一些问题，主要有： （1）
生产原材料价格不断上升； （2）流动资金短缺；
（3）市场竞争压力大，生产规模
有待进一步扩大。
为解决上述问题，公司采取了如下措施： （1）加强制度创新，狠抓内部管理，
堵塞管理漏洞，节支降耗。（2）加大“外部整合”力度，收回不良负债和投资，
有效地缓解资金压力。 （3）处处讲“诚”，事事求“效”，在银行和合作单位中树
立良好的信誉，加大融资力度。（4）加强科研开发力度，寻求产品多元化发展。
（5）加快新项目的建设和投产。
（五）盈利及经营计划完成情况
本公司《2002 年度报告》预计 2003 年实现生产机制纸 14 万吨，实现销售收
入 6 亿元。报告期内实际生产机制纸 117422.64 吨，实现销售收入 49515 万元，
分别完成计划的 84%、83%。未完成计划的主要原因是 3600 纸机因外部不可控
因素报告期内推迟试运行。
12
600069 银鸽投资 2003 年度报告
三、投资情况
1、1998 年 11 月公司配股募集资金 17788.8 万元，延续至本报告期内使用实
际投资项目与承诺投资项目相同，使用情况如下：
工程 本期转入 本期其 资金 项目
期初数 本期增加 期末数
名称 固定资产 他减少 来源 进度
3.4 万 募股
89,030,486.91 64,149,589.06 —— —— 153,180,075.97
贷款 95%
吨制浆
注：截止报告期末，3.4 万吨集中制浆项目实际投入资金 28034 万元，已基
本完成整体项目，报告期内已全面投入试生产。
2、其它投资情况
（1）2003 年 4 月 14 日，经公司第四届董事会第五次会议和 2002 年度股东
大会审议同意，公司投资建设年产十万吨箱板纸工程，该项目总投资 19653 万元，
主要生产 A 级牛皮箱板纸，兼顾高强瓦楞纸、石膏衬纸。
四、公司的财务状况变动情况
单位：元
项目 2003 年 2002 年 增减（%）
总资产 1,138,420,995.85 870,013,042.48 30.85
股东权益 425,858,080.61 395,082,617.49 7.79
长期负债 245,377,753.40 104,646,907.39 134.48
主营业务利润 76,854,717.40 54,670,669.61 40.57
净利润 30,614,762.27 16,245,049.95 88.46
现金及现金等价物
净增加额 55,036,982.22 -34,376,485.22 260.10
注：
①总资产增加，主要原因是流动资产和在建工程增加。
②股东权益增加，主要原因为报告期内公司实现盈利。
③长期负债增加，主要原因是银行贷款增加。
④主营业务利润和净利润增加，主要原因是销售量增加。
⑤现金及现金等价物净增加额增加，主要原因是报告期内筹资活动产生的净额增
加。
五、董事会对会计政策变更的说明
结合目前同行业上市公司的有关资料，根据公司近二年往来款的回收实际情
况，2003 年 4 月 14 日，第四届董事会第五次会议审议通过了《关于调整应收款
项坏账准备计提方法的议案》， 将应收款项坏账准备计提方法做如下改变：
原应收款项坏账准备计提方法
账龄 1 年以内 1—2 年 2—3 年 3 年以上
计提比例 8% 8% 8% 100%
调整后现应收款项坏账准备计提方法：
账龄 1 年以内 1—2 年 2—3 年 3—4 年 4—5 年 5 年以上
计提比例 5% 10% 20% 30% 50% 100%
上述董事会决议已经 2003 年 5 月 16 日召开的 2002 年度股东大会审议通过。
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600069 银鸽投资 2003 年度报告
公司对上述变更的会计处理方法采用未来适用法，对原 3 年以上及特别事项已计
提 100%的不再冲回，对当年新发生的按上述方法执行。
此项会计政策的变更，符合公司应收款项的实际情况，更加客观的反映了公
司的财务状况及经营成果，促进公司稳步健康发展。对此亚太（集团）会计师事
务所注册会计师结合公司年报审计进行了审计并出具了专项说明。
六、新年度业务发展计划
公司将继续以“诚效自主管理法”为各项工作的指针，以人为本，强力推进
管理创新、制度创新、技术创新和理念创新，打造企业核心竞争力；加速新技术、
新设备、新材料、新工艺、新产品的推广应用和快速转化；加快项目建设；积极
稳妥地推进低成本扩张。具体目标为：
1、2004 年计划生产纸 18 万吨，实现销售收入人民币 9 亿元。
2、综合成本下降 5％，开发新产品 4 个。
七、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会会议情况及决议内容
报告期内公司董事会共召开了七次会议，即公司第四届董事会第五次会议至
第七次会议和四次临时会议，会议由公司董事长主持召开，每次出席会议的董事
人数都超过全体董事的半数以上，公司监事和其他高级管理人员列席了会议，会
议内容如下：
（1）2003 年 3 月 18 日，公司第四届董事会 2003 年第一次临时会议以通讯方
式召开，会议通过了如下议案：
a、同意为许继集团有限公司向中国农业银行许昌魏都区支行申请的两笔银
行贷款，金额分别为 3000 万元和 2000 万元，提供连带责任担保。
b、 同意为河南汇通肉食品股份有限公司在中国光大银行郑州文化路支行申
请办理综合授信额度一年期贷款 2000 万元、银行承兑汇票 2000 万元共计 4000
万元提供连带责任担保。
（2）2003 年 4 月 14 日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了如下决议：
a、通过了《关于调整应收款项坏帐准备计提方法》的议案；
b、通过了《2002 年度董事会工作报告》；
c、 通过了《2002 年财务工作报告》；
d、通过了《2002 年度利润分配预案》；
e、 通过了《2002 年度报告》、《2002 年度报告摘要》；
f、 通过了关于继续聘任亚太（集团）会计师事务所有限公司为公司 2003
年度会计报表审计机构的议案；
g、通过了关于独立董事津贴的议案；
h、通过了关于投资年产十万吨包装纸项目并授权公司经营班子全权负责试
试该项目；
i、 通过了增设陈卫东先生、李五聚先生为公司第四届董事会独立董事的议
案；
j、 通过了关于参股组建河南无道理生物技术股份有限公司的议案；
k、通过了关于将公司持有的焦作丹河发电有限公司的股权全部转让给河南
开祥电力实业投资股份有限公司的议案；
l、 通过了关于授权公司经营班子在单项 3000 万元以内具有自主融资权的
议案；
m、 通过了《2003 年第一季度报告》；
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600069 银鸽投资 2003 年度报告
n、 通过了关于修改公司《章程》的议案；
o、 通过了关于召开公司 2002 年度股东大会的议案。
本次董事会决议公告于 2003 年 4 月 16 日在《上海证券报》上公开披露。
（3）2003 年 6 月 10 日,第四届董事会 2003 年度第二次临时会议以通信表决
方式进行，经会议审议决定，同意投资 2970 万元注册组建舞阳银鸽纸产有限责
任公司，占被投资单位 99%的股权。
本次董事会决议公告于 2003 年 6 月 19 日在《上海证券报》上公开披露。
（4）2003 年 6 月 25 日，第四届董事会 2003 年度第三次临时会议以通信表
决方式进行，会议做出了如下决议：
a、同意委任杨松贺、程志伟、张世进、毋龙先、张怀朝五人为舞阳银鸽纸
产有限公司董事。
b、同意委任王志友、董晖为舞阳银鸽纸产有限公司监事。
（5）2003 年 8 月 6 日，第四届董事会第六次会议在深圳召开。会议审议通
过了以下议案：
a、《2003 年半年度报告》及《2003 年半年度报告摘要》；
b、成立董事会审计委员会并以审计部为常设机构；
c、选举李五聚、魏成龙、张军力为董事会审计委员会委员。
d、同意周家银、苏建州、李兴中、周正国辞去公司董事职务；
e、推荐涂东明为公司董事候选人；
f、同意石本仁先生辞去公司独立董事职务；
g、推荐李翠仙为公司独立董事候选人；
h、提请股东大会授权公司董事会在三亿元限额内对外提供担保；
i、关于修改公司章程的议案；
j、关于召开公司 2003 年第一次临时股东大会的通知。
本次董事会决议公告于 2003 年 8 月 8 日在《上海证券报》上公开披露。
（6）2003 年 10 月 17 日，第四届董事会第七次会议以通讯表决的方式一致
通过了《2003 年第三季度报告》。
（7）2003 年 12 月 30 日，公司第四届董事会 2003 年度第四次临时会议在
公司二楼会议室召开。会议通过了受让中国东方资产管理公司郑州办事处持有的
漯河银河纸业有限公司 390 万美元的股权（占漯河银河纸业有限公司总股本的
65％）和债权（折合人民币 31,089,328.81 元）的议案，上述股权及债权的受让
价格为 1730 万元。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，董事会根据《公司法》、《证券法》 、公司《章程》的有关规定，
严格按照股东大会的授权，认真执行股东大会的决议，较好地完成了股东大会赋
予的任务，并接受了监事会的监督。
（1）董事会根据 2002 年度股东大会通过的不进行利润分配的决议，董事会在
2003 年度未进行任何形式的利润分配。
（2）根据公司 2002 年度股东大会通过的独立董事年薪为 2.5 万元和增设独立
董事的决议，公司董事会增加了两名具有技术、管理专业知识的独立董事，并对
独立董事发放了年薪。
（3）根据公司 2002 年度股东大会通过的《公司章程修正案》，对公司《章程》
进行了修改。
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600069 银鸽投资 2003 年度报告
（4）根据公司 2003 年度第一次临时股东大会通过的修改公司章程的议案，对
公司《章程》进行了修改。
（5）根据公司 2003 年度第一次临时股东大会的决议，选举了一名新的董事和
监事，并新增一名具有财务专业知识的独立董事。
（6）根据公司 2003 年度第一次临时股东大会的决议，成立了董事会审计委员
会，并选举了审计委员会委员。
（7）严格执行公司 2003 年度第一次临时股东大会作出的授权董事会对外担保
的限额，2003 年度公司对外担保总额均在股东大会授权范围内。
八、2003 年度利润分配或资本公积金转增股本预案。
1、 2003 年度利润分配预案是：不分配。
2、 2003 年度资本公积金转增股本预案：不转增。
九、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
《关于对河南银鸽实业投资股份有限公司调整应收款项坏账准备计提方法的
说明》 亚会(专)审字(2004)(16)号
河南银鸽实业投资股份有限公司董事会及全体股东：
我们接受委托，审计了银鸽实业投资股份有限公司(以下简称“上市公
司”)2003 年度的会计报表，并出具了亚会审字〔2004〕93 号审计报告。根据中
国证监会上市部《关于上报上市公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况的
通知》(上市部函〔2003〕13 号)及补充说明的要求，我们对上市公司大股东及
关联方资金占用和违规担保情况进行了审计，现将具体情况说明如下：
一.上市公司大股东及其他关联方占用资金情况
(一)大股东占用资金
名称 与公司关系 科目 期初余额 期末余额 新增占用 备注
漯河银鸽实业集 控制股东 其他应 9,200,000.00 0 0
团有限公司 付款
累计占用 0 0 0
(二) 其他关联方占用资金
名称 与公司关系 科目 期初余额 期末余额 新增占用 备注
河南无道理生物技 参股公司 其他应收款 0 0 0
术股份有限公司
河南银鸽地产有限 参股公司 其他应收款 0 0 0
公司
说明：
1．截止 2003 年 12 月 31 日大股东累计占用资金 0 元。
2．截止 2003 年 12 月 31 日上市公司其他关联方累计占用资金 0 元。
3．新增占用情况：2003 年度大股东新增占资金 0 元。
4．截止 2003 年 12 月 31 日其他关联方占用资金 0 元。
5．本公司由于转让了所持有的郑州东港安全印刷有限公司（原名漯河银鸽
郑州纸业公司）和上海新延中文化传播有限公司的全部股权，本期不再
将其作为关联方。
二．2003 年度大股东及其他关联方偿还占用资金情况
(1)2002 年 12 月 31 日，漯河银鸽创新发展有限公司（现名为漯河银鸽实业
集团有限公司）借予上市公司 9,200,000.00 元，本期新发生暂借款
83,073,920.00 元，本期归还 92,273,920.00 元，期末占用资金 0 元。
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(2) 2003 年度,河南无道理生物技术股份有限公司向上市公司借款
26,600,000.00 元，本期归还借款 26,600,000.00 元，期末占用资金 0 元。
(3)2003 年度,河南银鸽地产有限公司向上市公司借款 10,008,000.00 元，
归还借款 10,008,000.00 元，期末占用资金 0 元。
三．上市公司及其控股子公司对上市公司股东及其所属企业提供担保的情况
(一) 上市公司对其股东许继集团有限公司存在担保，担保总金额为
150,000,000.00 元。
(二)上市公司及其控股子公司对控股股东所属企业不存在提供担保情况
十、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说
明及独立意见
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保情况若干问
题的通知》 （证监发[2003]56 号）的规定，作为河南银鸽实业投资股份有限公司
独立董事，本着公平、公正、客观的原则，现对河南银鸽实业投资股份有限公司
对外担保情况做如下专项说明，并发表独立意见：
（一）上市公司对其股东许继集团有限公司存在担保，担保总金额为 15000
万元。
（二）上市公司及其控股子公司对控股股东所属企业不存在提供担保情况。
因此，作为独立董事，特发表独立意见如下：
1、上市公司存在为其股东担保的违规现象，源于公司 2003 年 8 月份上市公
司法人股股权的转让，上市公司为许继集团有限公司担保在前，许继集团有限公
司受让上市公司法人股成为上市公司股东在后。
2、上市公司对外担保履行了必要的董事会程序，并准确、完整、及时的进
行了公告；对违规担保情况进行了深入自查，并将自查结果上报监管部门。
第八节 监事会报告
（一）监事会工作情况
2003 年度，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》赋予的权力依法履行
职责，认真开展了监督工作，并列席了历次董事会议及股东大会。2003 年度公
司监事会共召开了两次会议，具体情况如下：
1、 2003 年 4 月 14 日，公司第四届监事会第三次会议在漯河市人民东路 95
号二楼会议室召开，会议审议通过了：
①《2002 年度监事会工作报告》；
②《2002 年度财务工作报告》；
③《2002 年度利润分配预案》；
④《2002 年度报告》、《2002 年度报告摘要》；
本次监事会决议公告于 2003 年 4 月 16 日在《上海证券报》上公开披露。
2、 2003 年 8 月 6 日，公司第四届监事会第四次会议在漯河市人民东路 95
号公司会议室召开，会议审议通过如下表决：
①同意张景云先生辞去公司监事职务；
②推荐张怀朝先生为公司监事候选人；
③《2003 年半年度报告》及《2003 年半年度报告摘要》；
本次监事会决议公告于 2003 年 8 月 8 日在《上海证券报》上公开披露。
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（二）公司依法运作情况
监事会认为，报告期内，公司能够依据《公司法》、 《证券法》和《公司章程》
等有关法规规范运作，决策程序是合法的。公司加强了企业技术创新，进一步完
善了内部控制制度，并有效执行。公司董事会、董事会成员和高级管理人员能够
切实履行股东大会的决议，没有违反法律、法规和损害股东、公司利益的行为。
（三）公司财务情况
亚太（集团）会计师事务所有限公司对公司 2003 年度财务状况出具了标准
无保留意见的审计报告。监事会认为该审计报告客观真实地反映了公司的财务状
况和经营成果。
（四）本报告期内，公司没有募集资金，以前年度募集资金的延续使用与
承诺投资项目一致，没有募集资金变更情况。
（五）本报告期内，公司收购、出售资产按照有关规定履行了必要法定程
序，交易价格合理，未发现内幕交易、损害股东权益和造成公司财产流失的情况。
（六）本报告期内，公司没有发生重大关联交易，公司与关联方的其他交
易和债权、债务关系公平合理，没有损害公司利益的行为。
第九节 重要事项
（一）重大诉讼、仲裁事项
部 分 原 公 司 职 工 状 告 公 司 侵 占 股 权 案 ，漯 河 市 源 汇 区 人 民 法 院 2003
年 8 月 7 日 作 出 判 决 ，公 司 胜 诉 。上 述 职 工 于 2003 年 11 月 8 日 上 诉 于
河南省漯河市中级人民法院，目前，此案正在进一步审理当中。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、1999 年 11 月 ， 公 司 出 资 5344 万 元 购 买 焦 作 丹 河 发 电 有 限 公 司
42％ 的 股 权 ， 按 规 定 公 司 还 应 以 9928 万 元 人 民 币 认 购 丹 河 发 电 有 限 公
司 的 债 权 。 公 司 董 事 会 及 2001 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议 退 出 对 焦
作 丹 河 发 电 有 限 公 司 的 投 资 ， 2003 年 1 月 22 日 公 司 与 河 南 开 祥 电 力 实
业 投 资 股 份 有 限 公 司 签 署 了 关 于 转 让 焦 作 丹 河 42％ 股 权 的 协 议 （ 详 见
2003 年 1 月 23 日 《 上 海 证 券 报 》 公 告 ）， 2003 年 7 月 1 日 协 议 双 方 在
郑 州 签 订 了 补 充 协 议 ，河 南 开 祥 电 力 实 业 投 资 股 份 有 限 公 司 并 于 当 日 支
付 给 本 公 司 股 权 转 让 款 5344 万 元 。
2、 方 正 延 中 传 媒 有 限 公 司 （ 原 名 上 海 新 延 中 文 化 传 播 有 限 公 司 ），
根据公司与上海高科房地产有限公司及上海华思科科技投资有限公司
2003 年 3 月 14 日 在 上 海 签 订 的 股 权 转 让 合 同 ， 本 公 司 将 持 有 的 方 正 延
中 传 媒 有 限 公 司 5％ 股 权 以 1500 万 价 格 转 让 给 上 海 高 科 房 地 产 有 限 公
司 ，另 5％ 股 权 以 1500 万 价 格 转 让 给 上 海 华 思 科 科 技 投 资 有 限 公 司 。2003
年 3 月 28 日 本 公 司 收 到 受 让 方 转 让 款 共 计 3000 万 元 ，双 方 完 成 了 股 权
过户手续。
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600069 银鸽投资 2003 年度报告
（三）重大关联交易事项
报告期内，本公司无重大关联交易事项。其他关联交易如下表所示：
(1)漯河银鸽实业集团有限公司
项 目 2003年度发生额
银鸽实业集团暂借款 92,273,920.00
收回银鸽集团暂借款 83,073,920.00
(2)河南无道理生物技术股份有限公司
项 目 2003 年度发生额
无道理新材料暂借款 26,600,000.00
收回无道理新材料暂借款 26,600,000.00
(3) 漯河无道理新材料有限责任公司
项 目 2003 年度发生额
银鸽地产暂借款 10,008,000.00
收回银鸽地产暂借款 10,008,000.00
(4)关联方应收应付款余额
关 联 单 位 科 目 期 初 数 期 末 数
漯河银鸽实业集团有限公司 其他应付款 9,200,000.00 0.00
本公司由于转让了所持有的郑州东港安全印刷有限公司（原名为漯河银鸽郑
州纸业有限公司）和上海新延中文化传播有限公司的全部股权，本期不再将其作
为关联方。
（四）报告期内公司重大合同事项
1、 报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司承包、租赁
本公司资产的情况。
2、 报告期内公司重大担保事项
(1) 2003 年 1 月 30 日，本公司为河南汇通肉食品股份有限公司在农业银行
漯河市分行的银行借款提供连带责任担保，担保金额为 1000 万元，担保期限为
2003 年 1 月 30 日至 2003 年 12 月 20 日。
(2) 2003 年 4 月 4 日，本公司为河南汇通肉食品股份有限公司在光大银行漯
河分行文化路支行的银行借款提供连带责任担保，担保金额为 4000 万元，担保
期限为 2003 年 4 月 4 日至 2004 年 4 月 4 日。
(3) 2003 年 8 月 5 日，本公司为舞阳银鸽纸产有限责任公司在中国建设银行
舞阳县支行的银行借款提供连带责任担保，担保金额为 1000 万元，担保期限分
别为 2003 年 8 月 5 日至 2004 年 8 月 5 日。
(4) 2003 年 3 月 20 日，本公司为许继集团有限公司在农业银行许昌分行魏
都区支行的银行借款提供连带责任担保，担保金额为 2000 万元，担保期限为 2003
年 3 月 20 日至 2003 年 12 月 20 日。
(5) 2003 年 3 月 31 日，本公司为许继集团有限公司在农业银行许昌分行魏
都区支行的银行借款提供连带责任担保，担保金额为 3000 万元，担保期限为 2003
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600069 银鸽投资 2003 年度报告
年 3 月 31 日至 2004 年 3 月 31 日。
(6) 2003 年 4 月 30 日，本公司为许继集团有限公司在中国银行许昌分行的
银行借款提供连带责任担保，担保金额为 3000 万元，担保期限为 2003 年 4 月
30 日至 2004 年 4 月 29 日。
(7) 2003 年 6 月 27 日，本公司为许继集团有限公司在建设银行许昌分行七
一路支行的银行借款提供连带责任担保，担保金额为 2000 万元，担保期限为 2003
年 6 月 19 日至 2004 年 6 月 26 日。
(8) 2003 年 7 月 21 日，本公司为许继集团有限公司在工商银行许昌分行五
一路支行的银行借款提供连带责任担保，担保金额为 3000 万元，担保期限为 2003
年 7 月 21 日至 2004 年 7 月 15 日。
(9) 2003 年 8 月 19 日，本公司为许继集团有限公司在工商银行许昌分行五
一路支行的银行借款提供连带责任担保，担保金额为 2000 万元，担保期限为 2003
年 8 月 19 日至 2004 年 7 月 21 日。
（10）2003 年 8 月 20 日，本公司为许继集团有限公司在工商银行许昌分行五
一路支行的银行借款提供连带责任担保，担保金额为 2000 万元，担保期限为 2003
年 8 月 20 日至 2004 年 7 月 22 日。
报告期内公司对外提供担保合计 23000 万元，担保余额为 21000 万元，占公
司 2002 年净资产的 53.85％，其中为股东许继集团有限公司担保 15000 万元，
为控股子公司舞阳银鸽纸产有限责任公司提供担保 1000 万元。
3、 报告期内公司委托理财事项。
报告期内，本公司无委托理财事项。
（五）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司续聘亚太（集团）会计师事务所有限公司为公司财务审计
机构，年度审计费为 30 万元，该所审计人员在公司审计期间发生的差旅费、食
宿费由本公司承担。该会计师事务所自 1997 年以来已连续六年为本公司提供审
计服务。
（六）报告期内，本公司收到上海证券交易所和中国证监会郑州特派办关于
本公司为新股东许继集团担保的整改通知，公司按照监管部门的要求制定了切实
可行的整改措施，并做出了书面说明上报给有关部门。
（七）公司在报告期内未发生《证券法》第六十二条、 《公开发行股票公司
信息披露实施细则》（试行）第十七条所列的重大事件。
（八）其他重大事项
1、经河南省科学技术厅鉴定，本公司三项产品轻型印刷纸，彩色印刷纸，
超疏水、自洁净纳米结构表面纸通过了科学技术鉴定，分别获得豫科鉴字（2002）
第 073 号、豫科鉴字（2002）第 074 号、豫科鉴字（2002）第 075 号科学技术成
果鉴定证书。轻型印刷纸和彩色印刷纸填补了河南省造纸产品的空白，生产技术
达到了国内先进水平；超疏水纳米结构涂层技术在纸品上的应用属于国内首创，
达到了国际先进水平。
2、2002 年 12 月 11 日，根据河南省人民政府豫政文[2002]173 号批准，漯
河市财政局将持有的本公司国有股 14588.8 万股全部划转给漯河银鸽创新发展有
限公司（以下简称“银鸽创新”） ，银鸽创新的实际控制人是漯河市财政局。2003
年 9 月 10 日国务院国有资产监督管理委员会[2003]51 号文件批准了此次划转，
2003 年 12 月 12 日中国证监会（上市部函[2003]315 号）豁免了银鸽创新的要约
收购义务。银鸽创新后更名为漯河银鸽实业集团有限公司（以下简称“银鸽集团”，
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600069 银鸽投资 2003 年度报告
详见 2004 年 1 月 8 日《上海证券报》公告），此次划转已于 2004 年 2 月 17 日办
理完股权过户手续（详见 2004 年 2 月 19 日《上海证券报》公告） 。银鸽集团成
为本公司第一大股东。
3、公司原第二大股东河南开祥电力实业投资股份有限公司（以下简称“开
祥投资”）持有公司法人股 8011.20 万股，占总股本的 21.56%，2003 年 8 月 1 日
开祥投资与许继集团有限公司（以下简称“许继集团”）完成了 3685.52 万股（占
公司总股本的 9.92％）的股权过户手续，许继集团成为本公司第二大股东。2003
年 8 月 12 日开祥投资又完成了与漯河经济发展投资总公司（以下简称“漯河经
投”）和辽阳造纸机械股份有限公司（以下简称“辽机股份”）的股权过户手续，
漯河经投受让了法人股 2467.68 万股，占公司总股本的 6.64％，辽机股份受让了
法人股 1858 万股，占公司总股本的 5％。漯河经投和辽机股份分别成为本公司
第三和第四大股东。
第十节 财务报告
（一） 审计报告
亚会审字（2004）93 号
河南银鸽实业投资股份有限公司:
我们接受委托，审计了河南银鸽实业投资股份有限公司（以下简称“贵公
司”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表以及 2003 年度的利润
表、利润分配表及合并利润表、合并利润分配表、2003 年度的现金流量表及合
并现金流量表。这些会计报表的编制是河南银鸽实业投资股份有限公司管理当局
的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信
会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表
金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重
大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表
意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计
制度》的规定，在所有重大方面公允反映了 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及
2003 年度的经营成果和 2003 年度现金流量。
亚太(集团)会计师事务所有限公司
中国·郑州 中国注册会计师：陈其锁
中国注册会计师：侯梅生
二零零四年三月二十二日
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注
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600069 银鸽投资 2003 年度报告
会计报表附注
一、公司简介
河 南 银 鸽 实 业 投 资 股 份 有 限 公 司 (以 下 简 称 本 公 司 或 公 司 )设 立 于
1993 年 ， 是 由 原 漯 河 市 第 一 造 纸 厂 、 舞 阳 冠 军 集 团 公 司 、 舞 阳 明 宇 盐
化集团公司、舞阳云鹏集团公司、河南省漯河市彩色造纸有限公司共
同发起并向内部职工定向募集股份而设立的定向募集股份有限公司，
于 1997 年 4 月 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 发 字 第 (1997)117 号 、
118 号 文 件 批 准 ,在 上 海 证 券 交 易 所 公 开 发 行 4000 万 股 社 会 公 众 股 并
挂 牌 上 市 。 公 司 地 址 ： 河 南 省 漯 河 市 源 汇 区 人 民 东 路 95 号 ,法 定 代 表
人 ：杨 松 贺 ，注 册 登 记 号 ：豫 工 商 企 4100001003012，注 册 资 本 ：人 民
币 37160 万 元 。 公 司 主 要 经 营 范 围 ： 纸 张 、 纸 浆 及 其 深 加 工 、 百 货 销
售 ；技 术 服 务 、投 资 咨 询（ 国 家 专 项 规 定 的 除 外 ）。经 营 本 企 业 自 产 产
品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、
机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的
进料加工和“三来一补”业务。
1998 年 河 南 开 祥 实 业 投 资 股 份 有 限 公 司 购 买 本 公 司 四 家 法 人 股 共
28%的 股 权 ,成 为 本 公 司 的 第 二 大 股 东 。
1998 年 11 月 ， 经 财 政 部 财 国 字 〔 1998〕 32 号 文 件 和 中 国 证 监 会
证 监 发 字 第 (1998)120 号 文 件 批 准 ,公 司 按 10:3 向 全 体 股 东 配 股 ，实 际
配 股 2580 万 股 ， 配 股 后 ， 公 司 总 股 本 增 至 18580 万 元 。
1999 年 11 月 ，公 司 按 10:10 向 全 体 股 东 转 增 股 份 ，增 股 后 ，公 司
总 股 本 增 至 37160 万 元 。
1999 年 12 月 公 司 名 称 由 漯 河 银 鸽 制 浆 造 纸 股 份 有 限 公 司 变 更 为 河
南银鸽实业投资股份有限公司。
2000 年 4 月 30 日 内 部 职 工 股 4160 万 股 上 市 流 通 。
2001 年 5 月 16 日 公 司 第 一 大 股 东 漯 河 市 国 有 资 产 管 理 局 与 深 圳 市
凯 地 投 资 管 理 有 限 公 司 签 署《 股 份 转 让 合 同 》，转 让 国 家 股 9290 万 股 ，
占 公 司 总 股 本 25%； 与 河 南 豫 美 实 业 发 展 有 限 公 司 签 署 《 股 份 转 让 合
同 》，转 让 国 家 股 3441.016 万 股 ，占 公 司 总 股 本 的 9.26%。由 于 国 家 股
转让需向河南省人民政府、国有资产管理部门、财政部、中国证监会
等相关政府主管部门进行报批，同日漯河市国有资产管理局又与上述
两 公 司 签 署 了 《 股 权 委 托 管 理 协 议 》。
2001 年 12 月 14 日 ， 由 于 上 述 《 股 份 转 让 合 同 》 未 被 批 准 ， 漯 河
市国有资产管理局与深圳市凯地投资管理有限公司、河南豫美实业发
展 有 限 公 司 签 署 了 《 股 权 转 让 终 止 协 议 》。
2003 年 7 月 1 日 ， 河 南 开 祥 实 业 投 资 股 份 有 限 公 司 分 别 与 许 继 集
团有限公司、漯河市经济发展投资总公司和辽阳造纸机械股份有限公
司 签 订 了《 股 份 转 让 合 同 》，将 其 持 有 的 本 公 司 法 人 股 8011.2 万 股（ 占
本 公 司 总 股 本 的 21.56%） 分 别 转 让 给 上 述 三 公 司 ， 其 中 ， 许 继 集 团 有
限 公 司 受 让 3685.52 万 股 （ 占 本 公 司 总 股 本 的 9.92%）； 漯 河 市 经 济 发
展 投 资 总 公 司 受 让 2467.68 万 股 （ 占 本 公 司 总 股 本 的 6.64%）； 辽 阳 造
纸 机 械 股 份 有 限 公 司 受 让 1858 万 股 （ 占 本 公 司 总 股 本 的 5%）。 上 述 股
权 过 户 手 续 已 于 2003 年 8 月 1 日 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上
海分公司办理完成。
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600069 银鸽投资 2003 年度报告
根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]151 号文件：国资
委 同 意 将 漯 河 市 财 政 局 持 有 的 河 南 银鸽 实 业 投 资 股 份 有 限 公 司 的 国 家 股
14588.8 万股（占总股本的 39.26％）无偿划转给漯河银鸽创新发展有限公司，
漯河银鸽创新发展有限公司向中国证监会申请了豁免要约收购义务，2003 年 12
月 12 日得到中国证监会的批准（上市部函[2003]315 号）。漯河银鸽创新发展
有限公司于 2003 年 12 月 31 日更名为漯河银鸽实业集团有限公司，上述国有股
股权过户手续已于 2004 年 2 月 17 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司办理完毕。
二、股份公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1． 会 计 制 度 ： 执 行 《 企 业 会 计 制 度 》 及 《 企 业 会 计 准 则 》。
2． 会 计 年 度 ： 公 历 年 制 ， 即 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 。
3． 记 账 本 位 币 ： 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 。
4．记 账 基 础 和 计 价 原 则 ：记 账 基 础“ 权 责 发 生 制 ”；计 价 原 则“ 历
史 成 本 ”。各 项 财 产 如 果 发 生 减 值 ，按《 企 业 会 计 制 度 》的 规 定 计 提 相
应的减值准备。
5．外 币 业 务 核 算 方 法 ：外 币 发 生 按 当 日 市 场 汇 率 折 合 成 本 位 币 记
账 ；每 月 终 了 ，按 月 末 市 场 汇 率 一 次 调 整 ，汇 兑 损 益 除 应 予 资 本 化 外 ，
全部计入当期财务费用。
6．现 金 等 价 物 的 确 认 标 准 ：持 有 期 限 短 ，流 动 性 强 ，易 于 转 换 成
已知金额现金，价值变动风险很小的投资。
7． 短 期 投 资 核 算 方 法 ： (1)短 期 投 资 的 确 认 ： 本 公 司 短 期 投 资 按
取得投资时的实际购入或确定的成本计价，投资转让或到期兑付时确
认 投 资 收 益 。(2)短 期 投 资 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 ：采 用 成 本 与 市 价 孰 低
法。期末，对短期投资进行全面检查，按投资总体市价低于成本的差
额提取短期投资跌价准备。
8． 应 收 款 项 坏 账 核 算 方 法 ：
(1)坏 账 的 确 认 ：本 公 司 对 因 债 务 人 破 产 或 死 亡 ，以 其 破 产 财 产 或
遗 产 清 偿 后 仍 无 法 收 回 的 应 收 款 项 (包 括 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 ，下 同 )
和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回
的应收款项确认为坏账损失。
(2)公 司 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 为 账 龄 分 析 法 ，坏 账 准 备 的 计 提 比 例
为 ： 一年以内 5％，1－2 年为 10％，2－3 年 20％，3－4 年为 30％，4－5 年
为 50％，5 年以上为 100％。
9． 存 货 核 算 方 法 ：
(1) 存 货 的 分 类 ：存 货 分 为 库 存 商 品 、 原 材 料 、 在 产 品 、 低 值 易 耗
品等。
(2) 原 材 料 、库 存 商 品 取 得 时 采 用 实 际 成 本 计 价 ，原 材 料 、库 存 商
品 发 出 时 采 用 加 权 平 均 法 计 算 ，低 值 易 耗 品 于 领 用 时 采 用 一 次 摊 销 法 摊
销。
(3) 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 ：存 货 期 末 计 价 采 用 历 史 成 本 与 可 变
现 净 值 孰 低 法 计 价 ，期 末 对 存 货 按 可 变 现 净 值 低 于 历 史 成 本 的 金 额 计 提
存 货 跌 价 准 备 ，并 计 入 当 期 损 益 。存 货 的 可 变 现 净 值 按 估 计 售 价 减 去 完
工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。
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600069 银鸽投资 2003 年度报告
10． 长 期 投 资 及 其 减 值 准 备 的 核 算 方 法 ：
(1) 长 期 股 权 投 资 的 核 算 方 法 ：
A．本 公 司 对 被 投 资 单 位 无 控 制 、无 共 同 控 制 且 无 重 大 影 响 的 采 用
成本法核算，投资收益于被投资单位宣告派发现金股利时确认，当该
现金股利超出投资日以后累计未分配的部分作为投资成本的收回；
B．本 公 司 对 被 投 资 单 位 具 有 控 制 、共 同 控 制 且 有 重 大 影 响 的 采 用
权益法核算。其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额
之间的差额计入长期投资股权差额，长期投资股权差额按被投资单位
剩 余 经 营 年 限 平 均 摊 销 ，没 有 经 营 年 限 的 按 照 10 年 平 均 摊 销 。对 于 已
资不抵债且本公司将不继续向其提供财务支持的子公司，分担权益的
减少以投资账面价值为限，而未确认的投资损失在编制合并会计报表
时同时调整利润表和股东权益。
(2) 长 期 债 权 投 资 的 核 算 方 法 ：
长期债权投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已到
期 尚 未 支 付 的 利 息 作 为 实 际 成 本 记 账 ，并 按 权 责 发 生 制 计 提 利 息 ，同 时
按照直线法摊销其溢价或折价，计入各期损益。
(3) 长 期 投 资 减 值 准 备 ：
公 司 每 年 年 度 终 了 ，对 由 于 市 价 持 续 下 跌 或 被 投 资 单 位 经 营 状 况 恶
化 等 原 因 导 致 其 可 回 收 金 额 低 于 账 面 价 值 的 ，公 司 根 据 实 际 情 况 作 出 估
计 ，按 可 收 回 金 额 低 于 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 的 差 额 计 提 长 期 投 资 减 值
准备，并计入当期损益。
11． 固 定 资 产 确 认 标 准 、 计 价 、 折 旧 方 法 及 固 定 资 产 减 值 准 备 的 计
提方法：
(1) 固 定 资 产 确 认 标 准 ： 房 屋 建 筑 物 :使 用 期 限 超 过 一 年 的 机 器 、
机 械 运 输 工 具 及 其 它 与 生 产 经 营 有 关 的 设 备 、 器 具 ， 或 单 位 价 值 2000
元以上、并且使用期限超过二年的、不属于生产经营主要设备的物品。
(2) 固 定 资 产 计 价 ： 固 定 资 产 按 取 得 时 的 成 本 作 为 入 账 价 值 。
(3) 固 定 资 产 折 旧 方 法 :固 定 资 产 折 旧 采 用 直 线 法 计 算 ，按 月 提 取 ，
提取方法如下：
固 定 资 产 类 别 估 计 经 济 使 用 年 限 残 值 率 (％ ) 年 折 旧 率 (％ )
房屋建筑物 20-50 3 1.94-4.85
通用设备 8-12 3 8.08-12.13
专用设备 8-15 3 6.47-12.13
运输工具 6-12 3 8.08-16.17
(4) 固 定 资 产 减 值 准 备 的 计 提 方 法 ：公 司 于 期 末 对 固 定 资 产 逐 项 进
行 检 查 ，对 由 于 市 价 持 续 下 跌 ， 或 技 术 陈 旧 、 损 坏 、 长 期 闲 置 等 原 因 导
致 其 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 ，将 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额
作 为 固 定 资 产 减 值 准 备 。固 定 资 产 减 值 准 备 按 单 项 资 产 计 提 。根 据 对 固
定 资 产 的 使 用 情 况 、技 术 状 况 以 及 为 公 司 带 来 未 来 经 济 利 益 的 情 况 进 行
分 析 ，如 果 固 定 资 产 实 质 上 已 经 发 生 了 减 值 ，则 按 估 计 减 值 计 提 减 值 准
备。
对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
a． 长 期 闲 置 不 用 ， 在 可 预 见 的 未 来 不 会 使 用 ， 且 已 无 转 让 价 值 ；
b． 由 于 技 术 进 步 等 原 因 已 不 能 使 用 ；
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600069 银鸽投资 2003 年度报告
c． 虽 然 尚 可 使 用 ， 但 使 用 后 产 生 大 量 不 合 格 产 品 ；
d． 已 遭 毁 损 ， 以 至 于 不 再 具 有 使 用 价 值 和 转 让 价 值 ；
e． 其 他 实 质 上 已 经 不 能 再 给 企 业 带 来 经 济 利 益 的 固 定 资 产 。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12． 在 建 工 程 核 算 方 法 及 在 建 工 程 减 值 准 备 的 计 提 方 法 ：
(1) 在 建 工 程 核 算 方 法 ：按 固 定 资 产 新 建 、改 扩 建 、大 修 理 工 程 等
所 发 生 的 实 际 支 出 确 认 在 建 工 程 ，当 所 建 工 程 项 目 达 到 预 定 可 使 用 状 态
时转入固定资产核算。为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利
息 、折 价 或 溢 价 的 摊 销 、汇 兑 差 额 在 为 达 到 预 定 可 使 用 状 态 所 必 要 的 购
建活动开始后至所购建固定资产达到预定可使用状态前所发生的对应
资 产 支 出 部 分 计 入 所 购 建 固 定 资 产 的 成 本 ，其 余 部 分 及 所 购 建 的 固 定 资
产达到预定可使用状态后计入财务费用。
(2) 在 建 工 程 减 值 准 备 的 计 提 方 法 ：公 司 于 期 末 对 在 建 工 程 进 行 全
面 检 查 ，对 有 证 据 表 明 在 建 工 程 已 经 发 生 了 减 值 ，则 计 提 减 值 准 备 。计
提在建工程减值准备主要考虑以下因素：
a． 长 期 停 建 并 且 预 计 在 未 来 3 年 内 不 会 重 新 开 工 ；
b． 所 建 项 目 无 论 在 性 能 上 还 是 在 技 术 上 已 经 落 后 ， 并 且 是 否 能 给
企业带来经济利益具有很大的不确定性；
c． 其 他 足 以 证 明 在 建 工 程 发 生 减 值 的 情 形 ；
13． 无 形 资 产 计 价 和 摊 销 方 法 ：
(1) 无 形 资 产 计 价 ：本 公 司 无 形 资 产 按 取 得 时 的 实 际 成 本 计 价 ，自
取得之日起按有效使用年限平均摊销。
(2) 无 形 资 产 减 值 准 备 的 计 提 ：公 司 于 期 末 检 查 各 项 无 形 资 产 预 计
给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值
的，计提减值准备。
当存在下列情况之一的，计提无形资产减值准备：
a． 已 被 其 他 新 技 术 等 所 替 代 ， 使 其 为 企 业 创 造 经 济 利 益 的 能 力 受
到重大不利影响；
b． 市 价 在 当 期 大 幅 下 跌 ， 在 剩 余 摊 销 年 限 内 预 计 不 会 恢 复 ；
c． 已 超 过 法 律 保 护 期 限 ， 但 仍 然 具 有 部 分 使 用 价 值 ；
d． 其 他 足 以 证 明 该 项 无 形 资 产 实 质 上 已 经 发 生 了 减 值 的 情 形 ；
当 存 在 下 列 情 况 之 一 时 ,将 该 项 无 形 资 产 的 账 面 价 值 全 部 转 入 当 期
损益:
a． 已 被 其 他 新 技 术 等 所 替 代 ， 并 且 该 项 无 形 资 产 已 无 使 用 价 值 和
转让价值；
b． 已 超 过 法 律 保 护 期 限 ， 并 且 已 不 能 为 企 业 带 来 经 济 利 益 ；
c． 其 他 足 以 证 明 该 项 无 形 资 产 已 经 丧 失 了 使 用 价 值 和 转 让 价 值 的
情形；
14． 长 期 待 摊 费 用 摊 销 方 法 ：
本 公 司 长 期 待 摊 费 用 在 其 受 益 期 间 内 平 均 摊 销 。如 果 长 期 待 摊 费 用
项 目 不 能 使 以 后 的 会 计 期 间 受 益 ，则 将 尚 未 摊 销 的 该 项 目 的 摊 余 价 值 全
部转入当期损益。
15． 借 款 费 用 的 会 计 处 理 方 法 ：
长期借款发生的利息支出、折价或溢价的摊销、汇兑差额等借款费
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600069 银鸽投资 2003 年度报告
用 ，属 于 筹 建 期 间 的 计 入“ 长 期 待 摊 费 用 ” 科 目 ， 在 开 始 生 产 经 营 当 月
起 一 次 计 入 开 始 生 产 经 营 当 月 的“ 管 理 费 用 ”；属 于 经 营 期 间 的 计 入“ 财
务 费 用 ”科 目 ；属 于 与 购 建 固 定 资 产 有 关 的 ，满 足 规 定 的 资 本 化 条 件 的 ，
计入“在建工程”科目。
16． 收 入 确 认 原 则 ：
(1) 商 品 销 售 ：公 司 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 买
方 ，不 再 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权 ，也 不 再 对 该 商 品 实 施
控 制 ，与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 公 司 ，相 关 的 收 入 和 成 本 能 够 可
靠的计量；
(2)提 供 劳 务 ： 公 司 提 供 劳 务 在 同 一 年 度 开 始 和 完 成 的 ， 在 劳 务 完
成 时 确 认 收 入 ；劳 务 的 开 始 和 完 成 分 属 不 同 的 会 计 年 度 ，且 在 资 产 负 债
表日能对该项交易的结果作出可靠估计的，按照完工百分比确认收入;
(3) 让 渡 资 产 使 用 权 ：让 渡 资 产 使 用 权 而 发 生 的 收 入 ，在 与 交 易 相
关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 公 司 ，且 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 时 ，予 以 确
认收入。
17． 所 得 税 的 会 计 处 理 ： 采 用 应 付 税 款 法 。
18． 预 计 负 债 的 确 认 原 则 ： 公 司 在 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 同 时 符 合
以下条件时将其确认为负债：
(1) 此 项 义 务 是 本 公 司 承 担 的 现 时 义 务 ；
(2)此 项 义 务 的 执 行 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 本 公 司 ;
(3)此 项 义 务 的 金 额 能 够 计 量 。
19．合并会计报表的编制方法：
(1) 合 并 范 围 确 认 原 则 ：本 公 司 对 其 他 单 位 投 资 如 拥 有 其 半 数 以 上
(不 包 括 半 数 ) 的 权 益 性 资 本 ，或 拥 有 的 权 益 性 资 本 虽 然 不 足 半 数 以 上 ，
但具有实质性控制权，则该单位纳入公司合并范围。
(2) 根 据 财 政 部 财 会 字 (1996)2 号 文 件 的 规 定 ， 如 符 合 以 下 条 件 的
子公司不纳入合并范围：
a． 子 公 司 期 末 总 资 产 的 合 计 额 低 于 母 公 司 资 产 总 额 与 其 所 有 子 公
司 资 产 总 额 合 计 额 的 10%；
b． 子 公 司 本 期 销 售 收 入 合 计 额 低 于 母 公 司 销 售 收 入 与 其 所 有 子 公
司 销 售 收 入 合 计 额 的 10%；
c． 子 公 司 当 期 净 利 润 中 母 公 司 所 拥 有 的 数 额 低 于 母 公 司 当 期 净 利
润 的 10%；
(3) 合 并 的 日 期 及 采 用 的 方 法 ：合 并 报 表 以 母 公 司 的 报 表 基 准 日 日
期 为 准 ，合 并 时 ，以 母 公 司 和 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 的 个 别 会 计 报 表 以
及其他会计资料为依据进行合并，并抵销公司重大内部交易和资金往
来。
本期纳入合并范围的为舞阳银鸽纸产有限责任公司
20．会计政策、会计估计的变更及其影响：
公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于调整应收款项坏账准备计提
方法的议案》，将应收款项坏账准备计提方法由三年以内 8％，三年以上 100％调
整为以下方案:一年以内 5％，1－2 年为 10％，2－3 年 20％，3－4 年为 30％，
4－5 年为 50％，5 年以上为 100％。上述变更的影响数为少提坏账 9,164,487.49
元。上述会计估计变更采用未来适用法。
26
600069 银鸽投资 2003 年度报告
三、税项：
1． 增 值 税 ： 销 项 税 率 为 17％ ， 以 当 期 销 项 税 额 抵 扣 当 期 进 项 税 额
后的余额作为应纳税额。若当期销项税额小于当期进项税额不足抵扣
时，其不足部分结转下期继续抵扣。
2． 城 建 税 ： 城 建 税 按 流 转 税 额 的 7％ 计 征 。
3． 教 育 费 附 加 :教 育 费 附 加 按 流 转 税 额 的 3％ 计 征 。
4．所得税：33%的法定税率计征。
四、控股子公司及合营企业
(1)控 股 子 公 司 及 合 营 企 业 的 概 况 如 下 ：
注册 投资 所占权
公司名称 注册地址 经营范围
资本 金额 益比例
河南银鸽地产有限 漯 河 市 人 民 路 2000 200 房地产开发，建设项目总承包，
10％
公司 95 号 万元 万元 建筑设计，建筑材料经销
河南和正实业有限
郑 州 纬 五 路 16 12000 1000
责 任 公 司 （原名 为 9.09% 证券业务
号 万元 万元
河南证券有限公司）
河南省漯河市 5200 1400 吸 收 公 众 存 款 ,发 放 贷 款 ,票 据
漯河市城市信用社 26.91%
交 通 路 336 号 万元 万元 贴 现 ,发 行 金 融 债 券 等
舞阳银鸽纸产有限 舞 阳 县 张 家 港 3000 2970 生产销售纸张，纸浆及其深加
99%
责任公司 路中段 万元 万元 工产品
农业生物技术产品，生态环保
河南无道理生物技术 漯 河 市 衡 山 路 1250 175
14% 技术，产业的研究，开发，生
股份有限公司 南 段 21 号 万元 万元
产与销售
五、会计报表主要项目注释（除特殊说明外，以下数据是合并数）
1．货币资金：
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 517,152.79 1,008,564.68
银行存款 39,658,103.55 74,203,673.88
其他货币资金 - 20,000,000.00
合 计 40,175,256.34 95,212,238.56
本期较上期增长 136.99%，增加金额为 55,036,982.22，原因主要为 12 月份
销售回款金额较大。其他货币资金为承兑保证金。
2.应收票据
项目 期 初 数 期 末 数
银行承兑票据 33,935,164.35 69,483,811.41
合计 33,935,164.35 69,483,811.41
(1)应收票据期末余额中有 20,685,877.49 元质押给中国银行漯河分行源汇
支行。
(2)应收票据本期较上期增长 104.75%，金额增加 35,548,647.06 元。
3．应收款项
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600069 银鸽投资 2003 年度报告
3.1 应收账款：
账 期 初 数 期 末 数
龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
1 年以内 55,000,520.26 58.36% 4,400,041.60 70,657,092.99 62.38% 3,532,854.65
1－2 年 1,510,907.96 1.60% 120,872.64 4,168,139.16 3.68% 416,813.92
2－3 年 7,133,912.22 7.57% 570,712.98 1,229,038.82 1.09% 245,807.76
3－4 年 30,596,511.33 32.47% 30,596,511.33 8,590,993.08 7.58% 2,577,297.92
4－5 年 - - - 8,391,832.52 7.41% 8,391,832.52
5 年以上 - - - 20,235,255.32 17.86% 20,235,255.32
合 计 94,241,851.77 100% 35,688,138.55 113,272,351.8 100% 35,399,862.09
(1)无持有 5％(含 5％)以上股份的股东单位的欠款。
(2)欠款金额前五名合计金额 48,185,912.52 元占应收账款总额的 42.54%。
(3)欠款金额前五名的单位：
单位名称 金 额 时 间 原 因
东莞市隆兴纸业有限公司 17,833,065.03 1 年以内 销货款
河南省印刷物资总公司 11,677,917.68 1 年以内 销货款
北京银鸽翰林浆纸有限公司 9,476,689.73 1 年以内 销货款
山东菏泽印刷厂 6,195,422.86 3 年以上 销货款
江苏泰州友谊印刷厂 3,002,817.22 4—5 年 销货款
3.2 其他应收款：
期 初 数 期 末 数
账 龄
金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
1 年以内 12,145,459.31 35.10% 971,636.74 17,618,740.95 59.66% 880,937.05
1－2 年 9,358,296.34 27.04% 748,663.71 1,029,489.11 3.49% 102,948.91
2－3 年 7,364,482.89 21.28% 3,648,049.22 656,214.15 2.22% 131,242.83
3－4 年 5,737,220.59 16.58% 5,737,220.59 4,199,219.31 14.22% 3,445,923.47
4－5 年 - - - 5,191,416.58 17.58% 5,191,416.58
5 年以上 - - - 838,779.70 2.84% 838,779.70
合 计 34,605,459.13 100% 11,105,570.2 29,533,859.80 100.00% 10,591,248.54
（1）3-4 年 中 已 全 额 计 提 坏 账 准 备 的 金 额 为 河南省公安厅 2,080,000.00
元;加拿大办事处 1,043,082.40 元。
(2)欠款金额前五名的单位：
单 位 名 称 金 额 时 间 原 因
郑州东港安全印刷有限公司（原名
14,360,779.79 2—3 年 往来款
为漯河银鸽郑州纸业有限公司）
河南省公安厅 2,080,000.00 3—4 年 罚 款
新源化工公司 2,023,684.00 3 年以上 往来款
漯河市经贸委 2,000,000.00 3 年以上 暂借款
加拿大办事处 3—4 年 往来款1,043,082.40
(3)无持有 5％(含 5％)以上股份的股东单位的欠款。
(4)其他应收款前五名合计 21,507,546.19 元，占其他应收款总额的 72.82%。
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600069 银鸽投资 2003 年度报告
4．预付账款：
期 初 数 期 末 数
账 龄
金 额 比 例 金 额 比 例
1 年以内 23,485,562.72 98.40% 74,796,958.39 100%
1－2 年 381,710.62 1.60% - -
合 计 23,867,273.34 100% 74,796,958.39 100%
(1)预付账款期末比期初增长 213.40%，增加金额 50,929,685.05 元。原因
是本期采购原材料—木浆预付金额较大以及利用日本协力基金预付工
程款。
(2)无预付持有 5％(含 5％)以上股份的股东单位的款项。
(2)预付账款金额前五名的单位：
单 位 名 称 金 额 时 间 原 因
中国庆安国际贸易公司 31,177,139.88 1 年以内 付设备款
山东中国储运青州公司综合经销处 8,410,616.88 1 年以内 货款
山东日照森博浆纸有限责任公司 7,507,700.00 1 年以内 货款
北京兴侨国际商贸公司 3,108,861.35 1 年以内 付设备款
平顶山德意贸易有限责任公司 2,157,655.80 1 年以内 付购原料
5．存货：
期 初 数 期 末 数
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存商品 39,272,454.78 244,522.30 41,476,517.64 244,522.30
原 材 料 19,788,516.04 - 34,635,516.87 -
低值易耗品 5,642,161.63 - 4,089,069.30 -
在 产 品 425,673.79 - 1,395,683.12 -
合 计 65,128,806.24 244,522.30 81,596,786.93 244,522.30
6．待摊费用：
类 别 期 初 数 本期增加数 本期摊销数 期 末
数
-
信息披露费 60,000.00 - 60,000.00
财产保险费 - 689,281.82 689,281.82 -
税金 - 374,167.94 374,167.94 -
华中师大科研费 - 200,000.00 200,000.00 -
审计费 - 250,000.00 250,000.00 -
其他 - 2,057,566.00 2,057,566.00 -
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600069 银鸽投资 2003 年度报告
合 计 60,000.00 3,571,015.76 3,631,015.76 -
7．长期投资：
（1）明细项目
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
长期股权投资 107,508,450.40 4,035,170.22 83,606,179.86 27,937,440.76
长期债权投资 - - - -
合 计 107,508,450.40 4,035,170.22 83,606,179.86 27,937,440.76
长期投资减值准备 10,000,000.00 - - 10,000,000.00
长期投资净额 97,508,450.40 - - 17,937,440.76
(2)长期股权投资
占被投资单位 本期权益增
被投资单位名称 投资金额
注册资本比 减额
河南银鸽地产有限公司 2,000,000.00 10% -
河南无道理生物技术股份有限公司 1,750,000.00 14% -
河 南 和 正 实 业 有 限 责 任 公 司 （原
10,000,000.00 9.09% -
名 为 河南证券有限公司）
漯河市城市信用社 14,000,000.00 26.91% 118,990.36
(3)2003 年 4 月 14 日 召 开 的 第 四 届 董 事 会 第 五 次 会 议 决 议 ,出 资 200
万 元 参 股 漯 河 银 鸽 地 产 有 限 公 司 ;出 资 175 万 元 参 股 河 南 无 道 理 生 物 技
术股份有限公司。
(4)根 据 公 司 与 上 海 高 科 房 地 产 有 限 公 司 及 上 海 华 思 科 科 技 投 资 有
限 公 司 2003 年 3 月 14 日 在 上 海 签 订 的 股 权 转 让 合 同 ，本 公 司 将 持 有 的
上海新延中文化传播有限公司（现名称为：方正延中传媒有限公司）5
％ 股 权 以 1500 万 价 格 转 让 给 上 海 高 科 房 地 产 有 限 公 司 ， 另 5％ 股 权 以
1500 万 价 格 转 让 给 上 海 华 思 科 科 技 投 资 有 限 公 司 。2003 年 3 月 28 日 分
别 收 到 受 让 方 转 来 的 款 项 1500 万 元 ，共 3000 万 元 ，上 述 股 权 的 过 户 手
续已办理完毕。
(5)2003 年 1 月 22 日 ， 根 据 公 司 2001 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会 作
出 的 关 于 退 出 对 焦 作 丹 河 发 电 有 限 公 司 投 资 的 决 定 ，本 公 司 与 河 南 开 祥
电 力 实 业 投 资 股 份 有 限 公 司 草 签 了 关 于 转 让 焦 作 丹 河 股 权 的 协 议 ，2003
年 4 月 14 日 ， 本 公 司 第 四 届 董 事 会 第 五 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 将 公 司
持有的焦作丹河的股权全部转让给河南开祥电力实业投资股份有限公
司 的 议 案 。2003 年 7 月 1 日 ，双 方 在 河 南 省 郑 州 市 就 股 权 转 让 事 宜 签 定
了补充协议。协议规定：转让价款为本公司对焦作丹河的实际出资额，
即 人 民 币 5344 万 元 ，2003 年 7 月 1 日 收 到 受 让 方 转 来 的 款 项 5344 万 元 。
(6)对 河 南 和 正 实 业 有 限 责 任 公 司（原名 为 河南证券有限公司）的 投 资 ，
从 1998 年 以 来 一 直 未 获 收 益 ，本 期 该 公 司 审 计 前 会 计 报 表 未 显 示 盈 利 ，
由 于 以 前 年 度 已 全 额 计 提 减 值 准 备 ，本 年 无 明 显 转 回 迹 象 ，故 未 作 调 整 。
(7)漯 河 市 城 市 信 用 社 当 年 实 现 净 利 润 442,178.99 元 ， 按 权 益 法 本
公 司 应 享 有 118,990.36 元 。
(8) 长 期 股 权 投 资 本 期 较 上 期 降 低 74.01%, 减 少 金 额 为
79,571,009.64 元 ， 原 因 为 转 让 所 持 有 的 焦 作 丹 河 发 电 有 限 公 司 和 上 海
新 延 中 文 化 传 播 有 限 公 司（ 现 名 称 为 ：方 正 延 中 传 媒 有 限 公 司 ）股 权 所
30
600069 银鸽投资 2003 年度报告
致。
8．固定资产及累计折旧：
固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 92,676,540.99 31,314,998.53 123,991,539.52
机器设备 441,592,314.74 59,445,929.03 126,053.00 500,912,190.77
运输工具 5,603,321.57 2,494,988.33 473,851.00 7,624,458.90
合 计 539,872,177.30 93,255,915.89 599,904.00 632,528,189.19
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 24,757,966.70 27,643,311.41 52,401,278.11
机器设备 124,218,232.89 68,729,012.23 126,667.00 192,820,578.12
运输工具 3,956,077.07 690,058.18 149,751.86 4,496,383.39
合 计 152,932,276.66 97,062,381.82 276,418.86 249,718,239.62
固定资产净值 386,939,900.64 382,809,949.57
固定资产减值准备 41,098,177.28 41,098,177.28
固定资产净额 345,841,723.36 341,711,772.29
(1) 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 金 额 19,835,640.49 元 。
(2) 累 计 折 旧 较 上 年 增 长 63.30%,增 加 金 额 96,785,962.96 元 。 原 因 为
子 公 司 舞阳银鸽纸产有限责任公司本 年 购 买 原 舞 阳 明 宇 制 浆 造 纸 有 限 公 司
破 产 被 拍 卖 的 固 定 资 产 （ 原 值 65,480,303.47 元 ）， 新 增 累 计 折 旧
61,159,365.78 元 。
(3) 本 期 固 定 资 产 减 值 准 备 计 提 无 变 化 。
9．在建工程：
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600069 银鸽投资 2003 年度报告
（ 1） 本 期 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 金 额 15,713,912.10 元 。
（ 2） 在 建 工 程 期 末 净 增 长 122%， 增 加 金 额 167,688,410,55 元 ， 大
额 工 程 项 目 明 细 如 下 :在 建 工 程 -3.4 万 吨 本 期 增 加 金 额 64,149,589.06
元 ； 10 吨 箱 板 纸 项 目 本 期 增 加 金 额 72,627,068.04 元 ； 舞阳银鸽纸产有
限责任公司 2640 项 目 本 期 增 加 金 额 16,531,935.50 元 ；1880 项 目 本 期 增
加 金 额 6,417,092.63 元 。
本期
其他 资金 项目
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 减少 期末数 来源 进度
募股
3.4 万吨制浆 89,030,486.91 64,149,589.06 153,180,075.97 95%
贷款
其中：利息资本化 2,048,355.79 2,048,355.79
75T/H 循环流化床锅炉 5,128,615.48 6,827,895.37 11,956,510.85
10 万吨箱板纸 72,627,068.04 72,627,068.04 自筹 15%
其中：利息资本化 1,705,450.65 1,705,450.65
2*80t/h 水处理工程 3,543,712.23 3,543,712.23 自筹
河水净化工程 627,005.12 627,005.12 自筹 95%
其他工程 42,350,238.09 5,919,560.55 213,709.02 48,056,089.62 自筹
其中：利息资本化 3,137,606.09 3,137,606.09
十万吨轻量涂布纸 903,327.02 903,327.02 贷款 前期
十万吨白卡纸 1,280,224.20 1,280,224.20
1880 项目 6,417,092.63 6,417,092.63 自筹 70%
2640 项目 16,531,935.50 16,531,935.50 自筹 50%
四段漂项目 917,502.90 917,502.90 贷款 50%
新蒸切项目 1,164,905.61 1,164,905.61 自筹 90%
中段水项目 2,897,345.73 2,897,345.73 贷款 96%
其中：利息资本化 204,024.00 204,024.00
3200 项目 1,778,729.91 1,778,729.91 贷款 15%
其中：利息资本化 193,372.50 193,372.50
合 计 138,692,891.70 183,402,342.65 15,713,932.10 306,381,302.25
减值准备 1,280,224.20 1,280,224.20
净值 137,412,667.50 305,101,078.05
（ 3） 工 程 项 目 中 的 利 息 资 本 化 金 额 列 示 如 下 ：
本期转入
工程名称 期初数 本期增加 固定资产 期末数
3.4 万吨制浆 274,830.16 2,048,355.79 2,323,185.95
10 万吨箱板纸 1,705,450.65 1,705,450.65
其他工程 3,137,606.09 3,137,606.09
3200 项目 204,024.00 204,024.00
中段水项目 193,372.50 193,372.50
合 计 3,412,436.25 4,151,202.94 7,563,639.19
(4)3.4 万 吨 制 浆 工 程 资 本 化 利 息 是 通 过 财 政 部 门 转 贷 的 日 本 协 力 基
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600069 银鸽投资 2003 年度报告
金 贷 款 利 息 ，按 转 贷 协 议 规 定 ，从 资 金 到 位 开 始 支 付 利 息 ，每 半 年 付 息
一次。
10．无形资产：
剩余
类 别 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 摊销
期限
土地使用权 20,025,000.00 16,020,000.00 11,000,350.00 486,853.00 26,533,497.00 39 年
土地使用权 29,946,736.00 28,149,931.82 - 598,934.76 27,550,997.06 46 年
金蝶软件 122,880.00 96,256.01 30,000.00 29,076.00 97,180.01 35 个月
MS 电脑软件 9,200.00 8,433.33 - 8,433.33 - -
用友软件 - - 29,000.00 29,000.00 - -
财务软件 45,860.00 - 45,860.00 5,348.00 40,512.00 4年
合 计 50,149,676.00 44,274,621.16 11,105,210.00 1,157,645.09 54,222,186.07
以土地使用权为抵押物（原始金额为 29,946,736.00 元）于 2003 年 4 月 22
日、2003 年 6 月 11 日向工行铁东支行借款 2380 万元。
11．短期借款：
借款类别 期 初 数 期 末 数
抵押借款 34,000,000.00 23,800,000.00
担保借款 200,200,000.00 228,200,000.00
质押借款 - 17,000,000.00
合 计 234,200,000.00 269,000,000.00
12．应付票据：
期 初 数 期 末 数
9,119,200.00 37,175,500.00
应付票据本期较上期增长 307.66%,增加金额为 28,056,300.00 元，原因为
公司
工程项目投资增加。
13．应付账款：
期 初 数 期 末 数
87,785,089.26 115,510,938.01
(1)无欠持有股份公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的款项。
(2) 应付账款本期较上期增长 31.58%，增加金额为 27,725,848.75 元，原因
为
随着销售的增加，原物料采购增加。
14．应交税金：
33
600069 银鸽投资 2003 年度报告
项 目 期 初 数 期 末 数
增值税 4,683,070.18 6,647,248.22
所得税 -1,709,594.11 -1,548,865.53
城市维护建设税 463,235.96 315,395.72
其他 83,251.87 59,651.88
合 计 3,519,963.90 5,473,430.29
本期较上期增长 55.50%，增加金额为 1,953,466.39 元，原因为应交增值税
随销售增长而增加。
15．其他应付款：
期 初 数 期 末 数
19,941,747.14 24,026,255.24
无欠持有股份公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的款项。
16．长期借款：
借款单位 金 额 借款期限 月利率 借款条件
中行漯河市分行 20,000,000.00 2003.05.12—2005.05.12 4.575％ 担保
建行铁东支行 55,000,000.00 2003.06.11—2006.06.11 4.346% 担保
建行铁东支行 10,000,000.00 2003.11.28—2008.11.27 4.65% 担保
建行铁东支行 30,000,000.00 2003.12.31—2008.12.30 4.65% 担保
漯河市财政局 128,970,187.40 40 年 7.5‰ 政府担保
合 计 243,970,187.40 - - -
（1） 长期借款-漯河市财政局是通过财政部门转贷的日本协力基金贷款，
按 贷 款 规 定 全 部 到 位 应 不 超 过 1,658,000,000 日 元 , 审 计 截 止 日 已 到 位
1,660,604,166 日元,按期末汇率折算人民币 128,346,435.40 元， 2003 年下
半年利息为 623,752 元；按转贷协议规定由借款单位承担汇率变动风险，按资
金到位计算支付利息，每半年支付一次。
(2) 长期借款本期较上期增长 136.32%，增加金额为 140,730,846.01 元,为
到位日本协力基金及增加的其他长期借款。
17．长期应付款：
期 初 数 期 末 数
1,407,566.00 1,407,566.00
长期应付款为应付新加坡废水处理工程私人有限公司设备款。
18．股本：截止 2003 年 12 月 31 日，股本余额 371,600,000.00 元，本期无
变动。
公司股份情况如下表:
数量单位：万股
项 目 期初数 期末数
一、尚未流通股份
1.国家拥有股份 14,588.8 14,588.8
34
600069 银鸽投资 2003 年度报告
2.境内法人拥有股份 8,011.2 8,011.2
尚未流通股份合计 22,600 22,600
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 14,560 14,560
2、其他 - -
已流通股份合计 14,560 14,560
三、股份总数 37,160 37,160
2003 年 7 月 1 日，法人股股东河南开祥电力实业投资股份有限公司分别与
许继集团有限公司、漯河市经济发展投资总公司、辽阳造纸机械股份有限公司签
订了《股份转让合同》，将其持有的本公司法人股 8011.2 万股（占本公司总股本
的 21.56%）分别转让给上述三公司，其中:许继集团有限公司受让 3685.52 万股
（占本公司总股本的 9.92%）；漯河市经济发展投资总公司受让 2467.68 万股（占
本公司总股本的 6.64%）；辽阳造纸机械股份有限公司受让 1858 万股（占本公司
总股本的 5%） 。股权的转让过户手续已由转让方和受让方于 2003 年 8 月 1 日在
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成。
19．资本公积：
项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
股本溢价 103,716,697.53 - - 103,716,697.53
其他 33,315,201.82 92,399.99 - 33,407,601.81
债务重组 - 68,300.86 - 68,300.86
合 计 137,031,899.35 160,700.85 - 137,192,600.20
20．盈余公积：
项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
法定盈余公积 22,490,055.22 - - 22,490,055.22
公 益 金 11,245,037.62 - - 11,245,037.62
合 计 33,735,092.84 - - 33,735,092.84
21．未分配利润：
项 目 金 额
年初未分配利润 -147,284,374.70
加：本期净利润 30,614,762.27
减：提取法定盈余公积 -
减：提取公益金 -
减：提取任意盈余公积 -
减：转作股本的普通股股利 -
期末未分配利润 -116,669,612.43
35
600069 银鸽投资 2003 年度报告
22．主营业务利润：
2003 年度 2002 年度
76,854,717.40 54,670,669.61
主营业务利润增长 40,58%，增加金额 22,184,047.79 元，原因为销售收入
较上年有较大增长。
23．其他业务利润:
项 目 2003 年度 2002 年度
其他业务收入 1,653,169.53 1,345,304.59
其中：销售废料 1,466,358.40 1,276,449.06
加工费 - 19,121.37
其他 186,811.13 49,734.16
其他业务支出 864,929.54 526,000.91
其中：销售废料支出 456,510.20 248,274.16
装卸费 203,077.24 -
其他 205,342.10 277,726.75
其他业务利润 788,239.99 819,303.68
24．财务费用：
项 目 2003 年度 2002 年度
利息支出 15,583,095.01 15,534,064.94
减：利息收入 949,179.16 408,217.03
其 他 1,633,531.13 709,862.91
合 计 16,267,446.98 15,835,710.82
25．投资收益：
项 目 2003 年度 2002 年度
短期投资收益 - 301,748.00
处置股权质押 - 6,250,000.00
纸业股权转让收益 - -1,017,012.10
权益法核算 118,990.36 68,450.40
合 计 118,990.36 5,603,186.30
（1）漯河市城市信用社 2003 年度实现净利润 442,178.99 元，本公司持有
26.91％，按权益法计算的投资收益为 118,990.36 元。
（2）投资收益比上期降低 98%，减少金额为 5,484,195.94 元，原因为上年
有转让郑州纸业股权收益 625 万元。
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600069 银鸽投资 2003 年度报告
26．营业外收入：
项 目 2003 年度 2002 年度
处理固定资产净收益 45,829.04 44,876.13
固定资产盘盈 - 1,421,866.56
罚款收入 264,175.82 142,355.73
其 他 685,399.27 150,816.03
合 计 995,404.13 1,759,914.45
营业外收入本期比上期降低 43.44%，减少金额为 764,510.32 元，主要原因
是去年固定资产盘盈所致。
27．营业外支出：
项 目 2003 年度 2002 年度
固定资产清理损失 28,000.00 84,810.21
捐赠支出 205,144.50 175,000.00
资产减值准备 - -
非常损失 - -
固定资产盘亏 - 532,827.11
罚款支出 44,574.41 46,137.37
其 他 161,086.94 159,276.94
合 计 438,805.85 998,051.63
营业外支出本期比上期降低 56.03%，减少金额为 559,245.78 元，主要原因
是上年度固定资产盘亏所致。
28．支付的其他与经营活动有关的现金：
项 目 金 额
排污费 2,800,780.00
运输费 2,283,181.83
销售提成 8,013,522.55
其他 10,258,950.06
合 计 23,356,434.44
六、关联方关系及其交易
1．关联方关系
(1)存在控制关系的关联方情况
关联企业 与本公司
注册地址 主营业务 经济性质 法人代表
名称 关系
漯河银鸽 河南省漯河 资产经营、投资；
实业集团 市源汇区人 高新技术开发应用 控制股东 有限责任公司 杨松贺
有限公司 民东路 95 号 咨询；日用品技术
37
600069 银鸽投资 2003 年度报告
开发、生产、销售。
舞阳银鸽
舞阳县张家 生产销售纸张、纸
纸产有限 子公司 有限责任公司 杨松贺
港路中段 浆及其深加工产品
责任公司
(2)不存在控制关系的关联方情况
与本公 经济 法人
关联企业名称 注册地址 主营业务
司关系 性质 代表
投资咨询企业形象策划;信息咨询
北京 智 润 达 投资 顾 问 北京市朝阳区安华西里一 服务(不含中介服务);销售金属材 控制股东 有限责
张宇佳
有限公司 区 2 号楼明华旅馆 1-020 号 料、机械设备、电器设备、百货、 的子公司 任公司
五金交电、电子计算机及软件。
漯河银鸽信息技术 控制股东 有限责
漯河市高新区科技园 信息、咨询服务、软件开发。 李占波
有限公司 的子公司 任公司
吸收公众存款、发放贷款、票据贴 股份合
漯河市城市信用社 河南省漯河市交通路 336 号 参股公司 陈六臣
现、发行金融债券等。 作企业
河南和正实业有
限 责 任 公 司（原名 有限责
郑州纬五路 16 号 证券业务 参股公司 胡 燕
为 河南证券有限公 任公司
司）
河南无道理生物技 河南省漯河市衡山路南段 农业生物技术产品、生态环保技术 股份有
参股公司 杨松贺
术股份有限公司 21 号 产业的研究、开发、生产与销售。 限公司
河南银鸽地产有限 房地产开发；建设项目总承包；建 有限责
河南省漯河市人民路 95 号 参股公司 杨松贺
公司 筑设计；建筑材料经销。 任公司
漯河无道理新材料 开发、生产和经营造纸用特种功能 控制股东 有限责
漯河市高新区科技园 杨松贺
有限责任公司 纤维及其纸制品。 的子公司 任公司
2．关联方交易
(1)漯河银鸽实业集团有限公司
项 目 2003年度发生额
银鸽实业集团暂借款 92,273,920.00
收回银鸽实业集团暂借款 83,073,920.00
(2) 漯河无道理新材料有限责任公司
项 目 2003 年度发生额
无道理新材料暂借款 26,600,000.00
收回无道理新材料暂借款 26,600,000.00
(3)河南银鸽地产有限公司
项 目 2003 年度发生额
银鸽地产暂借款 10,008,000.00
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600069 银鸽投资 2003 年度报告
收回银鸽地产暂借款 10,008,000.00
3.关联方应收应付款余额
关 联 单 位 科 目 期 初 数 期 末 数
漯河银鸽实业集团有限公司 其他应付款 9,200,000.00 0.00
本公司由于转让了所持有的郑州东港安全印刷有限公司（原名为漯河银鸽郑
州纸业有限公司）和上海新延中文化传播有限公司的全部股权，本期不再将其作
为关联方。
七、或有事项
1、截止资产负债表日本公司为许继集团有限公司提供担保合计 15000 万元，
许继集团有限公司为本公司提供担保合计 23800 万元。
2、截止资产负债表日本公司为河南汇通肉食品股份有限公司提供贷款担保
5000 万元，河南汇通肉食品股份有限公司为本公司提供贷款担保 8720 万元。
3、截止资产负债表日漯河双龙纺织有限公司为本公司提供贷款担保 2300 万
元，本公司没有为漯河双龙纺织有限公司提供贷款担保。
4、截止资产负债表日本公司为舞阳银鸽纸产有限责任公司提供贷款担保
1000 万元。
5、截止资产负债表日本公司以土地使用权抵押和应收票据质押贷款 4080
万元。
八、承诺事项
公司无需披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后非调整事项
1．2004 年 1 月 1 日，本公司与中国东方资产管理公司郑州办事处签订了股
权、债权转让协议；将中国东方资产管理公司郑州办事处持有漯河银河纸业有限
公司 65%的股权金额 390 万美元,及债权 31,089,328.81 元，以人民币 1730 万元
收购,止审计外勤日本公司已支付了上述款项。
2．以 1700 万元应收票据质押，在中国银行漯河分行源汇支行贷款的 1700
万元，已于 2004 年 2 月 8 日全部归还。
3．2004 年 1 月 18 日许继集团有限公司为本公司 4000 万元贷款提供担保，
2004 年 2 月 9 日、2 月 10 日、2 月 13 日漯河双龙纺织有限公司为本公司贷款提
供担保 1700 万元。
十、其他重要事项
1.部 分 原 公 司 职 工 状 告 公 司 侵 占 股 权 案 ， 漯 河 市 源 汇 区 人 民 法 院
2003 年 8 月 7 日 作 出 判 决 ，公 司 胜 诉 。上 述 职 工 于 2003 年 11 月 8 日 上
诉于河南省漯河市中级人民法院，目前，此案正在进一步审理当中。
2． 2002 年 6 月 13 日 ， 本 公 司 接 中 国 证 监 会 郑 州 特 派 办 郑 证 监 函
[2002]36 号 文 件 《 关 于 对 河 南 银 鸽 实 业 投 资 股 份 有 限 公 司 进 行 调 查 的
函 》， 按 照 中 国 证 监 会 稽 查 局 [2002]50 号 函 的 要 求 ， 从 即 日 起 对 本 公 司
违 反 证 券 法 律 法 规 的 行 为 立 案 调 查 。截 止 审 计 报 告 日 ，中 国 证 监 会 关 于
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600069 银鸽投资 2003 年度报告
本次调查尚在审理中。
3． 根 据 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 抄 送 的 国 资 产 权 函
[2003]151 号 文 件 ,本 公 司 国 家 股 划 转 已 获 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委
员 会 批 准 ,国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 同 意 将 漯 河 市 财 政 局 持 有
的 河 南 银 鸽 实 业 投 资 股 份 有 限 公 司 的 国 家 股 14588.8 万 股 （ 占 总 股 本
的 39.26％ ）无 偿 划 转 给 漯 河 银 鸽 创 新 发 展 有 限 公 司 持 有 。划 转 完 成 后 ,
本 公 司 总 股 本 仍 为 37160 万 股 。 由 于 漯 河 银 鸽 创 新 发 展 有 限 公 司 于
2003 年 12 月 31 日 已 更 名 为 漯 河 银 鸽 实 业 集 团 有 限 公 司 。 因 此 ， 上 述
股 权 应 划 转 给 漯 河 银 鸽 实 业 集 团 有 限 公 司 ，过 户 手 续 已 于 2004 年 2 月
17 日 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司 办 理 完 毕 。
第十一节 备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负
责人签名并盖章的会计报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报
告正本；
（三）报告期内在《上海证券报》公开披露过的所有本公司文件
的正本及公告的原稿。
河南银鸽实业投资股份有限公司
董事长：
二零零四年三月二十二日
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600069 银鸽投资 2003 年度报告
资 产 负 债 表
编制单位：河南银鸽实业投资股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元
资 产 附注 2003.12.31 2002.12.31
合并数 公司数 合并数 公司数
流动资产：
货币资金 1 95,212,238.56 91,303,119.80 40,175,256.34 40,175,256.34
短期投资
应收票据 2 69,483,811.41 69,483,811.41 33,935,164.35 33,935,164.35
应收股利
应收利息
应收账款 3 77,872,489.80 77,800,790.09 58,553,713.22 58,553,713.22
其他应收款 3 18,942,611.26 21,528,783.03 23,499,888.87 23,499,888.87
预付帐款 4 74,796,958.39 71,916,953.74 23,867,273.34 23,867,273.34
应收补贴款
存货 5 81,352,264.63 76,060,504.52 64,884,283.94 64,884,283.94
待摊费用 6 60,000.00 60,000.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 417,660,374.05 408,093,962.59 244,975,580.06 244,975,580.06
长期投资：
长期股权投资 7 17,937,440.76 48,674,653.55 97,508,450.40 97,508,450.40
长期债权投资
长期投资合计 17,937,440.76 48,674,653.55 97,508,450.40 97,508,450.40
固定资产：
固定资产原价 8 632,528,189.19 566,174,904.16 539,872,177.30 539,872,177.30
减: 累计折旧 8 249,718,239.62 188,398,519.78 152,932,276.66 152,932,276.66
固定资产净值 382,809,949.57 377,776,384.38 386,939,900.64 386,939,900.64
减：固定资产减值准备 41,098,177.28 41,098,177.28 41,098,177.28 41,098,177.28
固定资产净额 341,711,772.29 336,678,207.10 345,841,723.36 345,841,723.36
工程物资 1,788,144.63 1,605,574.49
在建工程 9 305,101,078.05 271,162,752.64 137,412,667.50 137,412,667.50
固定资产清理
固定资产合计 648,600,994.97 609,446,534.23 483,254,390.86 483,254,390.86
无形资产及其他资产：
无形资产 10 54,222,186.07 43,267,677.07 44,274,621.16 44,274,621.16
长期待摊费用
其他长期资产
无形及其他资产合计 54,222,186.07 43,267,677.07 44,274,621.16 44,274,621.16
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,138,420,995.85 1,109,482,827.44 870,013,042.48 870,013,042.48
41
600069 银鸽投资 2003 年度报告
资 产 负 债 表（续）
编制单位：河南银鸽实业投资股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元
负债及股东权益 附注 2003.12.31 2002.12.31
合并数 公司数 合并数 公司数
流动负债：
短期借款 11 269,000,000.00 259,000,000.00 234,200,000.00 234,200,000.00
应付票据 12 37,175,500.00 37,175,500.00 9,119,200.00 9,119,200.00
应付帐款 13 115,510,938.01 109,678,824.78 87,785,089.26 87,785,089.26
预收帐款 12,876,664.80 12,876,664.80 11,520,489.06 11,520,489.06
应付工资 298,946.24 1,641,067.22 1,641,067.22
应付福利费 1,338,157.80 1,271,855.91 2,222,857.34 2,222,857.34
应付股利
应交税金 14 5,473,430.29 5,659,203.86 3,519,963.90 3,519,963.90
其他应交款 324,216.49 324,216.49 323,103.68 323,103.68
其他应付款 15 24,026,255.24 12,404,173.59 19,941,747.14 19,941,747.14
预提费用 850,576.07 10,000.00 10,000.00
预计负债
一年内到期长期负债
其他流动负债
流动负债合计 466,874,684.94 438,390,439.43 370,283,517.60 370,283,517.60
长期负债：
长期借款 16 243,970,187.40 243,970,187.40 103,239,341.39 103,239,341.39
应付债券
长期应付款 17 1,407,566.00 1,407,566.00 1,407,566.00 1,407,566.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 245,377,753.40 245,377,753.40 104,646,907.39 104,646,907.39
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 712,252,438.34 683,768,192.83 474,930,424.99 474,930,424.99
少数股东权益 310,476.90
股东权益：
股本 18 371,600,000.00 371,600,000.00 371,600,000.00 371,600,000.00
资本公积 19 137,192,600.20 137,192,600.20 137,031,899.35 137,031,899.35
盈余公积 20 33,735,092.84 33,735,092.84 33,735,092.84 33,735,092.84
其中：法定公益金 11,245,037.62 11,245,037.62 11,245,037.62 11,245,037.62
未分配利润 21 -116,669,612.43 -116,813,058.43 -147,284,374.70 -147,284,374.70
股东权益合计 425,858,080.61 425,714,634.61 395,082,617.49 395,082,617.49
负债和股东权益总计 1,138,420,995.85 1,109,482,827.44 870,013,042.48 870,013,042.48
42
600069 银鸽投资 2003 年度报告
利 润 表
编制单位：河南银鸽实业投资股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元
项目 附注 2003.12.31 2002.12.31
合并数 公司数 合并数 公司数
一、主营业务收入 495,153,915.09 491,021,755.24 379,858,556.30 379,858,556.30
减：主营业务成本 415,314,477.48 412,894,512.41 322,389,398.49 322,389,398.49
主营业务税金及附加 2,984,720.21 2,933,050.78 2,798,488.20 2,798,488.20
二、主营业务利润 22 76,854,717.40 75,194,192.05 54,670,669.61 54,670,669.61
加：其他业务利润 23 788,239.99 699,425.38 819,303.68 819,303.68
减：营业费用 11,034,120.19 10,875,211.89 8,808,657.89 8,808,657.89
管理费用 20,036,098.39 19,390,941.81 20,965,603.75 20,965,603.75
财务费用 24 16,267,446.98 16,284,264.03 15,835,710.82 15,835,710.82
三、营业利润 30,305,291.83 29,343,199.70 9,880,000.83 9,880,000.83
加：投资收益 25 118,990.36 1,156,203.15 5,603,186.30 5,603,186.30
补贴收入
营业外收入 26 995,404.13 381,719.27 1,759,914.45 1,759,914.45
减：营业外支出 27 438,805.85 409,805.85 998,051.63 998,051.63
四、利润总额 30,980,880.47 30,471,316.27 16,245,049.95 16,245,049.95
减：所得税 355,641.30
少数股东收益 10,476.90
五、净利润 30,614,762.27 30,471,316.27 16,245,049.95 16,245,049.95
43
600069 银鸽投资 2003 年度报告
利 润 分 配 表
编制单位：河南银鸽实业投资股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元
项 目 附注 2003.12.31 2002.12.31
合并数 公司数 合并数 公司数
五、净利润 30,614,762.27 30,471,316.27 16,245,049.95 16,245,049.95
加：年初未分配利润 -147,284,374.70 -147,284,374.70 -163,529,424.65 -163,529,424.65
其他转入
六、可供分配的利润 -116,669,612.43 -116,813,058.43 -147,284,374.70 -147,284,374.70
减：提取法定盈余公积
法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -116,669,612.43 -116,813,058.43 -147,284,374.70 -147,284,374.70
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -116,669,612.43 -116,813,058.43 -147,284,374.70 -147,284,374.70
44
600069 银鸽投资 2003 年度报告
现 金 流 量 表
编制单位：河南银鸽实业投资股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元
项 目 附注号 2003 年度
合并数 公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 528,941,929.31 523,309,201.64
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 7,834,143.52 296,750.19
现金流入小计 536,776,072.83 523,605,951.83
购买商品、接受劳务支付的现金 404,268,821.62 396,797,201.11
支付给职工以及为职工支付的现金 25,445,844.84 24,379,704.63
支付的各项税费 32,238,440.42 31,260,251.85
支付的其他与经营活动有关的现金 28 23,356,434.44 25,050,050.25
现金流出小计 485,309,541.32 477,487,207.84
经营活动产生的现金流量净额 51,466,531.51 46,118,743.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 83,440,000.00 83,440,000.00
取得投资收益所收到的现金 12,655.23 12,655.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 15,237.53
现金流入小计 83,467,892.76 83,452,655.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 189,345,412.53 144,405,053.85
投资所支付的现金 3,750,000.00 33,450,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 1,026,498.89
现金流出小计 194,121,911.42 177,855,053.85
投资活动产生的现金流量净额 -110,654,018.66 -94,402,398.62
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 300,000.00
借款所收到的现金 532,200,000.00 522,200,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 15,800,730.95 912,803.10
现金流入小计 548,300,730.95 523,112,803.10
偿还债务所支付的现金 407,255,169.02 407,255,169.02
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,027,473.51 15,583,095.01
支付的其他与筹资活动有关的现金 10,793,619.05 863,020.98
现金流出小计 434,076,261.58 423,701,285.01
筹资活动产生的现金流量净额 114,224,469.37 99,411,518.09
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 55,036,982.22 51,127,863.46
45
600069 银鸽投资 2003 年度报告
现 金 流 量 附 表
编制单位：河南银鸽实业投资股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元
项 目 附注号 2003 年度
合并数 公司数
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 30,614,762.27 30,471,316.27
加：少数股东收益 10,476.90
计提的资产减值准备 2,351,624.02 2,483,964.65
固定资产折旧 35,871,449.34 35,518,958.16
无形资产摊销 1,249,346.09 1,157,645.09
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加) 60,000.00 60,000.00
预提费用增加(减:减少) 840,576.07 -10,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 45,829.04 45,829.04
固定资产报废损失
财务费用 16,267,446.98 16,284,264.03
投资损失（减收益） -118,990.36 -1,156,203.15
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -16,467,980.69 -11,176,220.58
经营性应收项目的减少（减增加） -69,886,625.17 -72,533,437.86
经营性应付项目的增加（减减少） 57,859,812.06 43,306,921.83
其他 -7,231,195.04 1,665,706.51
经营活动产生的现金流量净额 51,466,531.51 46,118,743.99
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 95,212,238.56 91,303,119.80
减：现金的期初余额 40,175,256.34 40,175,256.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 55,036,982.22 51,127,863.46
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600069 银鸽投资 2003 年度报告
资 产 减 值 准 备 表
编制单位：河南银鸽实业投资股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元
项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 43,639,486.61 2,351,624.02 45,991,110.63
其中：应收账款 33,265,677.18 2,134,184.91 35,399,862.09
其他应收款 10,373,809.43 217,439.11 10,591,248.54
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 42,526.21 42,526.21
其中：库存商品 42,526.21 42,526.21
原材料
四、长期投资减值准备合计 10,000,000.00 10,000,000.00
其中：长期股权投资 10,000,000.00 10,000,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 41,098,177.28 41,098,177.28
其中：房屋、建筑物 432,397.72 432,397.72
机器设备 40,665,779.56 40,665,779.56
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 1,280,224.20 1,280,224.20
八、委托贷款减值准备
47
