亿利洁能(600277)亿利科技2003年年度报告

内蒙古亿利科技实业股份有限公司 Inner Mongolia YiLi Science and Technology Industry Co., Ltd. 2003 年年度报告 2004 年 3 月 2003 年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2003 年度财务报告经北京京都会计师事务所有限责任公司审计，并出具了标准无保 留意见的审计报告。 公司负责人王瑞丰先生、主管会计工作的负责人和会计机构负责人何凤莲女士郑重 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 2003 年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介................................................................................................. 4 第二章 会计数据和业务数据摘要................................................................................... 5 第三章 股本变动及股东情况........................................................................................... 7 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况......................................................... 10 第五章 公司治理结构..................................................................................................... 12 第六章 股东大会情况简介............................................................................................. 15 第七章 董事会报告......................................................................................................... 17 第八章 监事会报告......................................................................................................... 32 第九章 重要事项............................................................................................................. 35 第十章 财务报告............................................................................................................. 40 第十一章 备查文件目录..................................................................................................... 47 3 2003 年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司名称： 公司法定中文名称：内蒙古亿利科技实业股份有限公司 中文缩写：亿利科技 公司法定英文名称：Inner Mongolia YiLi Science and Technology Industry Co., Ltd. 英文缩写：YLKJ 二、公司法定代表人：王瑞丰先生 三、公司董事会秘书：屈增龙先生 公司证券事务代表：闫树春先生 联系地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街亿利科技大厦 联系电话：0477-8372708 传 真：0477-8371744 电子信箱：yilicor@public.hh.nm.cn 四、公司注册地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街亿利科技大厦 公司办公地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街亿利科技大厦 邮政编码：017000 公司网址：http://www.elion.com.cn 电子信箱：yilicor@public.hh.nm.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：亿利科技 股票代码：600277 七、公司的其他有关资料： 1、公司注册登记日期、地点：1999 年 1 月 27 日 内蒙古工商行政管理局 2、公司变更注册登记日期、地点：2003 年 6 月 5 日 内蒙古工商行政管理局 3、企业法人营业执照注册号：1500001004344 4、税务登记号码：152726701462857 4 2003 年度报告 5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 名称：北京京都会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市建国门外大街 22 号赛特广场五层 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计数据 单位：人民币元 利润总额 44,126,118.56 净利润 35,168,819.74 扣除非经常性损益后的净利润 20,269,893.35 主营业务利润 157,096,797.83 其他业务利润 8,053,761.16 营业利润 34,889,692.03 投资收益 6,047,511.45 补贴收入 3,212,234.00 营业外收支净额 -23,318.92 经营活动产生的现金流量净额 24,762,680.33 现金及现金等价物净增加额 -160,031,350.53 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 项目 金额 处置长期股权投资损益 6,958,582.80 各种形式的政府补贴 4,712,234.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,054,335.57 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 225,057.86 备后的其他各项营业外收入 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 248,376.78 备后的其他各项营业外支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,626,133.08 减：所得税影响数 1,429,040.14 非经常性损益合计 14,898,926.39 二、公司近三年财务指标 5 2003 年度报告 单位：人民币元 指标项目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 962,787,681.78 559,428,261.44 226,836,440.86 净利润 35,168,819.74 36,818,570.97 30,043,252.41 总资产 1,616,822,602.82 1,373,444,333.18 973,882,189.48 股东权益（不含少数股东权益） 758,876,498.88 723,670,492.37 701,958,214.43 每股收益(全面摊薄) 0.2226 0.23 0.19 每股收益(加权平均) 0.2226 0.23 0.19 扣除非经常性损益后的每股收益 0.1283 0.23 0.18 每股净资产 4.8030 4.58 4.44 调整后的每股净资产 4.75 4.48 4.41 每股经营活动产生的现金流量净额 0.1567 0.19 -0.11 全面摊薄净资产收益率（%） 4.63% 5.09% 4.28% 加权平均净资产收益率（%） 4.74% 5.19% 4.39% 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率（%） 2.73% 5.20% 4.25% 三、报告期利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.70% 21.19% 0.9943 0.9943 营业利润 4.60% 4.71% 0.2208 0.2208 净利润 4.63% 4.74% 0.2226 0.2226 扣除非经常性损益后净利润 2.67% 2.73% 0.1283 0.1283 注：上表数据是根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》 第９号通知精神计算。 四、报告期内股东权益变动情况及其原因 单位：人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 158,000,000 491,880,657.76 21,199,568.54 10,599,784.27 52,590,266.07 723,670,492.37 6 2003 年度报告 本期增加 0 37,186.77 8,924,031.24 4,462,015.62 35,168,819.74 44,130,037.75 本期减少 0 0 0 0 8,924,031.24 8,924,031.24 期末数 158,000,000 491,917,844.53 30,123,599.78 15,061,799.89 78,835,054.57 758,876,498.88 增减变动原因： （1）资本公积增加系子公司资本公积增加引起股权投资准备增加所致。 （2）盈余公积、法定公益金增加系根据公司 2003 年度利润分配预案，从本年度净 利润中提取 10%的法定盈余公积；提取 10%的法定公益金。 （3）未分配利润增加系公司 2003 年度合并净利润转入，本期减少系计提盈余公积。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表（截止 2003 年 12 月 31 日） 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100,000,000 100,000,000 其中： 国家持有股份 97,371,000 97,371,000 境内法人持有股份 2,629,000 2,629,000 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100,000,000 100,000,000 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 58,000,000 58,000,000 7 2003 年度报告 2、 境内上市外资股 3、 境外上市外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 58,000,000 58,000,000 三、股份总数 158,000,000 158,000,000 （二）股票发行与上市情况 2000 年 7 月 4 日经中国证监会核准，公司通过上海证券交易所证券交易系统溢价发 行境内上市的人民币普通股 5,800 万股，发行价为 8.88 元人民币，并于 2000 年 7 月 25 日在上海证券交易所挂牌交易。 报告期内本公司不存在因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公 司债券转股、减资、内部职工或公司职工股上市或其他原因引起的公司股份总数及结构 的变动。 本公司没有内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数：截止 2003 年 12 月 31 日公司股东人数为 41,584 户。 （二）公司前十名股东的持股情况： 年度内 序 年末持股数量 比例 质押或冻结 股东姓名 增减 股份类别 股东性质 号 （股） （%） 的股份(股) （+、-） 1 亿利资源集团公司 0 97,371,000 61.6272 未流通 48,685,500 国有法人股 杭锦旗金田农业开 2 0 986,000 0.6241 未流通 无 法人股 发有限公司 伊克昭盟富强建筑 3 0 657,000 0.4158 未流通 无 法人股 安装有限公司 伊克昭盟崇金泓塑 4 0 657,000 0.4158 未流通 无 法人股 料制品有限公司 伊克昭盟亿通煤化 5 0 329,000 0.2082 未流通 无 法人股 有限责任公司 8 2003 年度报告 6 任根华 － 180,100 0.12 已流通 不详 社会公众股 7 陈洪云 － 104,850 0.07 已流通 不详 社会公众股 8 张婉桃 － 94,300 0.06 已流通 不详 社会公众股 9 兴和基金 － 77,267 0.05 已流通 不详 社会公众股 10 张海滨 － 73,000 0.05 已流通 不详 社会公众股 持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东是亿利资源集团公司，报告期内其持有股份 没有发生增减变动，截止 2002 年 12 月 31 日共持有本公司股份总数为 9737.1 万股，持 有股份性质为国有法人股，2002 年 9 月亿利资源集团公司以其 4868.55 万股(占公司股 份总数的 29.6%)为本公司在中国建设银行鄂尔多斯市分行的借款 1 亿元提供了质押担 保。质押期限为 2002 年 8 月 27 日至 2004 年 8 月 27 日。详细情况请见 2002 年 9 月 4 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 公司前 10 名股东中，国有法人股和法人股之间、法人股与法人股之间不存在关联 关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未 知其他流通股股东是否存在关联关系，是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》中规定的一致行动人。 （三）公司控股股东及实际控制人情况介绍： 控股股东：亿利资源集团公司 法定代表人：王文彪 成立日期：1995 年 6 月 30 日 注册资本：人民币 14000 万元 主要经营业务：投资与科技开发、生态建设与旅游开发。 （经营范围中涉及专项审批 的，凭专项审批证件经营） 公司控股股东的实际控制人:杭锦旗国有资产管理局 （四）除亿利资源集团公司外公司不存在其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东。 （五）公司前十名流通股股东持股情况： 序号 股 东 名 称 年末持股数量（股） 种 类 1 任根华 180,100 A股 2 陈洪云 104,850 A股 3 张婉桃 94,300 A股 9 2003 年度报告 4 兴和基金 77,267 A股 5 张海滨 73,000 A股 6 李 燕 62,600 A股 7 金秋萍 58,000 A股 8 宋永辉 55,900 A股 9 朱惠琴 55,771 A股 10 张建华 55,400 A股 未知公司前 10 名流通股东是否属于一致行动人，也未知其是否存在其他关联关系。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股数 年末持股数 王瑞丰 男 39 董事长 （2003.4-2005.4） 0 0 王文彪 男 47 董事 （2002.4-2005.4） 0 0 尹成国 男 38 董事 （2002.4-2005.4） 0 0 何凤莲 女 45 董事、财务总监 （2002.4-2005.4） 0 0 王金锐 男 58 独立董事 （2002.4-2005.4） 0 0 王秀琴 女 36 独立董事 (2002.4-2005.4) 0 0 索全伶 男 48 独立董事 （2003.5-2005.5） 0 0 王景晟 男 34 总 经 理 （2002.4-2005.4） 0 0 王永华 男 38 副总经理 (2002.4-2005.4) 0 0 杨永林 男 46 副总经理 (2002.4-2005.4) 0 0 李大庆 男 35 副总经理 (2002.4-2005.4) 0 0 段炬红 女 32 副总经理 (2002.7-2005.4) 0 0 屈增龙 男 31 董事会秘书 (2002.4-2005.4) 0 0 王瑞杰 男 54 监事会主席 （2002.4-2005.4） 0 0 侯铁军 男 30 监事 （2002.4-2005.4） 0 0 郝亮蛇 男 32 监事 （2002.4-2005.4） 0 0 10 2003 年度报告 说明： 1、本公司董事、监事在股东单位任职情况（见下表）： 姓 名 任职的股东单位名称 职 务 任职期间 王 文 彪 亿利资源集团公司 法定代表人、党委书记 1995 年至今 尹 成 国 亿利资源集团公司 副总裁 1999 年至今 2、本公司所有董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股票，报告期内，也无 股份增减变动。 二、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 （一）公司董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 1、根据《公司章程》和《董事会薪酬与考评委员会实施细则》 ，本公司董事报酬由 公司薪酬与考评委员会提出董事的薪酬计划，报经董事会同意后，提交股东大会审议通 过并实施；监事报酬由监事会提出方案后，提请公司股东大会审议通过后方可执行；公 司高级管理人员的报酬由公司薪酬与考评委员会提出薪酬计划后报经董事会同意后即 可实施。 2、参照内蒙古同行业和上市公司的相关标准，并结合本公司的具体情况。 （二）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 284,386.80 元 金额最高的前三名董事的报酬总额 127,078.80 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 121,680.00 元 独立董事津贴 20000 元/年 报酬区间 人数 5 万元以上 2 2－5 万元（含 5 万） 5 2 万元以下（含 2 万） 1 独立董事除津贴外无其他待遇。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名： 董事王文彪先生和尹成国先生不在本公司领取报酬，在公司的控股股东亿利资源集 团公司领取报酬；独立董事王金锐先生、王秀琴女士、索全伶先生三人只在公司领取每 年 20000 元的独立董事津贴，除此之外在本公司不领取其他报酬，而在其各自所任职单 位领取报酬。其他董事、公司全体监事以及高级管理人员均在本公司或本公司控股子公 11 2003 年度报告 司领取报酬。 三、报告期内董事、监事及高级管理人员变更情况 由于公司原独立董事马忠英先生因病去逝，公司独立董事的人数不足公司董事会人 数的三分之一，不符合《公司法》 、《公司章程》及《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》等文件的相关规定，根据《公司法》、《公司章程》的相关规定，经 2003 年 4 月 26 日召开的公司第二届董事会第十二次会议决议，提名索全伶先生为公司第二 届董事会独立董事候选人。 经 2003 年 5 月 30 日召开的公司 2002 年度股东大会审议通过，选举索全伶先生为 公司第二届董事会独立董事。 根据 2003 年 4 月 26 日召开的第二届董事会第十二次会议决议，公司原董事长王文 彪先生因工作调整辞去公司董事长职务，选举王瑞丰先生为公司董事长。 四、公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司拥有在职员工 3250 人；退休人员 283 人，根据社会 保险属地化管理的相关规定，公司离退休人员的费用均由属地社会保险管理机构统一支 付，本公司不承担退休人员的任何费用。公司在册员工构成情况见下表： （一）员工教育学历分组： 期末 学 历 分 组 在职 人数 本科及以上 大专 中专 高中及以下 3250 141 494 523 2092 比例% 30.24 35.20 33.65 0.91 （二）员工专业构成分组： 期末 专 业 分 组 在职 人数 生产 销售 技术 财务 行政 服务 其他 3250 2016 574 152 97 288 104 19 比例% 62.03 17.67 4.68 2.99 8.87 3.20 0.59 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 12 2003 年度报告 公司自成立以来，对照《公司法》 、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关 法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构。按照相关法律、法规的要求修订和完 善了各项规章制度，形成了以《公司章程》为基本制度包括决策、激励财务等各方面的 公司运营和管理制度体系，并严格按照制度执行，从而优化了公司法人治理结构，提高 了办公效率。同时，积极对董事、监事及高级管理人员进行了法律、法规以及业务知识 培训，增强其法律常识和业务素质，提高决策水平与执行能力。 根据中国证监会颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》要求，经公司 2003 年 11 月 20 日召开的公司第二届董事会第十五次 会议审议，并经公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过了《公司章程修正案》，在《公 司章程》中增加了与关联方资金往来的限制性条款，并对对外担的保审批程序、被担保 对象的资信标准做出明确规定，进一步规范了公司对外担保制度，有效控制了公司对外 担保风险，维护了广大投资者的利益。 公司独立董事马忠英先生于 2002 年 11 月因病去世，根据《关于在上市公司建立独 立董事制度的指导意见》和《公司章程》的规定，经 2003 年 4 月 26 日召开的公司第二 届董事会第十二次会议审议，提名索全伶先生为公司第二届董事会独立董事候选人，并 经公司 2003 年 5 月 30 日召开的 2002 年度股东大会审议通过，选举索全伶先生为公司 第二届董事会独立董事，从而满足了独立董事人数不少于公司董事会成员三分之一的要 求，进一步完善和执行了公司独立董事制度。 根据《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》及中国证监会发布的有关上市公 司治理的规范性文件，公司董事会对公司法人治理的实际情况主要表现在以下几个方 面： 1、股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《公司股东 大会议事规则》的相关要求保护股东权益和召集股东大会，确保所有股东，特别是中小 股东享有平等地位，能够充分行使自己的合法权利。报告期内公司共召开二次股东大会， 其召集程序、出席会议人员资格和表决程序都是合法的、有效的。 2、关于控股股东和上市公司的关系：公司控股股东对上市公司十分重视，并给予 了很大的支持，且公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预上市公司 的决策和经营活动，公司与关联股东的关联交易行为本着平等互利公开的原则，以市场 价格作为最终交易价格进行。公司控股股东依法行使股东权利，承担股东义务；公司与 控股股东在业务、资产、机构、人员和财务方面做到“五分开”，各自独立核算，独立 13 2003 年度报告 承担责任和风险。 3、董事和董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董 事会的人数和人员构成符合有关法律、法规的要求；其中独立董事的人数已达到全体董 事人数的三分之一，能充分发挥独立董事的作用，以保证董事会决策的科学性和公正性， 公司各位董事能够按照《董事会议事规则》的要求，以认真负责的态度出席董事会和股 东大会会议，学习有关法律法规，了解作为上市公司董事的权利、义务和责任，董事均 忠实、诚信、勤勉、尽责地履行职责；董事会会议按照规定的程序进行。 4、监事与监事会：公司股东代表出任的监事和职工代表出任的监事的选举，以及 公司监事会的人数及构成均符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规 则》的相关要求认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，独立有效地行使对公司 行为及董事、高级管理人员以及公司财务的监督和检查；公司监事会会议按照规定的程 序进行。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司形成了以岗位责任书为基础并针对各岗位 特点确定绩效考核指标，使绩效考核结果与岗位绩效工资、奖金、晋升、培训相结合的 员工和中层经营管理人员的绩效考核体系；对高级管理人员实行年薪制，并签订目标责 任状，年终按照经营目标的实现情况进行奖罚，在经营期间加强督察和审计。 6、关于利益相关者：公司能够维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等 其他利益相关者的合法利益，重视与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地 发展。 7、关于信息披露与透明度：公司按照相关法律、法规和公司信息披露制度的规定， 认真履行信息披露义务；公司指定董事会秘书负责证券有关的信息披露、接待来访、回 答咨询等，确保所有的股东有平等的机会获得信息，保证信息对称；公司能够按照有关 规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 二、公司独立董事履行职责的情况 公司独立董事根据《公司法》、 《证券法》、 《股票上市规则》和《公司章程》的要求 独立履行职责，参加报告期内董事会和股东大会会议，参与公司重大事项的决策，并对 公司收购亿利资源集团公司甘草基地的关联交易发表了独立意见。公司独立董事在董事 会日常工作及重要决策中能够勤勉尽责，发挥重要作用。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 （一）业务方面： 14 2003 年度报告 公司与控股股东在业务方面完全分开，与控股股东不存在同业竞争。本公司设置了 独立的产、供、销职能机构，拥有独立、完整的生产经营体系，并按照自主意愿进行生 产和经营活动。 （二）人员方面： 公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员专职在本公司工 作，并在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬、担任职务。公司拥有独立的劳 动人事管理和考核评价体系。 （三）资产方面： 公司在生产经营过程中保证了资产的完整性，拥有工业产权、商标、专利以及专有 技术等无形资产完整的产权，拥有完整的生产设备、辅助生产设施和经营场所。 （四）机构方面： 本公司设立了健全的组织机构体系，拥有独立的职能部门，独立工作，独立考核评 价；董事会、监事会及其他职能部门内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之 间的从属关系。 （五）财务方面： 公司在财务方面与控股股东完全独立，公司拥有独立的财务审计部门，拥有独立的 财务工作人员，设立独立完整的会计帐务，开设独立的银行帐户，并进行独立核算，自 负盈亏。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖惩制度的建立和实施情况： 公司将薪酬分为基本薪酬、绩效薪酬与奖励薪酬，同时结合考评体系中每一位高级 管理人员的工作职责和工作内容，为每位高级管理人员制订了工作目标和工作任务，并 与其签订了目标经营责任状，在《责任状》中列明了目标工作，按照考评体系统一规定 了奖惩办法。目前公司正在逐步的形成一套科学、合理，操作性强的考评、激励机制， 并据此制订了约束机制和奖惩办法。 第六章 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召开情况及决议内容 报告期内本公司共召开了二次股东大会会议，具体情况如下： （一）2002 年年度股东大会 15 2003 年度报告 经 2003 年 4 月 26 日召开的公司第二届董事会第十二次会议审议通过了召开 2002 年年度股东大会的决议，公司召开 2002 年年度股东大会的通知刊登在 2003 年 4 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2002 年年度股东大会于 2003 年 5 月 30 日在内蒙古鄂尔多斯市亿利科技大厦三楼会 议室召开，会议由董事会召集，公司董事长王瑞丰先生主持了会议，出席会议的股东及 其代表共 5 人，代表有表决权股份数 100,000,000 股，占公司股份总数 63.29%，符合《公 司法》和《公司章程》的规定，是合法、有效的。本次会议以记名投票表决的方式，以 100,000,000 票赞成，占有效表决票的 100%；0 票反对，占有效表决票的 0%；0 票弃权， 占有效表决票的 0%；审议通过了如下议案： 1、《2002 年度董事会工作报告》； 2、《2002 年度监事会工作报告》； 3、《公司 2002 年度财务决算报告及 2003 年度财务预算方案》； 4、《2002 年度利润分配方案和资本公积转增股本的预案》； 5、《2002 年度报告及其摘要》； 6、选举索全伶先生为公司独立董事； 7、续聘北京京都会计师事务所有限责任公司为公司 2003 年度的审计机构； 8、收购鄂尔多斯市科隆化工有限责任公司部分资产与土地的事宜，收购鄂尔多斯 市科强化工有限责任公司部分资产与土地的事宜； 9、收购亿利资源集团公司甘草基地事宜； 本次股东大会会议的全过程由北京市康达律师事务所周凯明律师进行了现场见证， 并出具了法律意见书，认为公司本次股东大会的召集和召开程序、出席会议人员的资格、 大会的表决程序均符合《公司法》 、《规范意见》和《公司章程》的有关规定，股东大会 决议合法、有效。 上述决议事项已刊登在了 2003 年 5 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）2003 年第一次临时股东大会 2003 年 11 月 22 日公司董事会在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了《内蒙古 亿利科技实业股份有限公司关于召开 2003 年第一次临时股东大会的通知》。 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 12 月 23 日在内蒙古鄂尔多斯市亿利科技大 厦三楼会议室召开。会议由公司董事会召集，公司董事长王瑞丰先生主持了会议，出席 会议的股东及其代表共 5 人，代表有表决权股份数 100,000,000 股，占公司股份总数的 16 2003 年度报告 63.29%，符合《公司法》和《公司章程》的规定，是合法、有效的。本次会议以记名投 票表决的方式，审议通过了如下议案： 1、 《公司章程修正案》，赞成票 9,934.3 万票，占有效表决票的 99.343%，反对票 0 票，占有效表决票的 0%，弃权票 65.7 万票，占有效表决票的 0.657%。 2、同意本公司控股子公司北京信海丰园生物医药科技发展有限责任公司受让中信 医药实业公司持有的河南康信医药有限公司 70%的股权。赞成票 9934.3 万票，占有效表 决票的 99.343%，反对票 0 票，占有效表决票的 0%，弃权票 65.7 万票，占有效表决票 的 0.657%。 本次股东大会会议的全过程由北京市康达律师事务所周凯明律师进行了现场见证， 并出具了法律意见书，认为公司本次股东大会的召集和召开程序、出席会议人员的资格、 大会的表决程序均符合《公司法》 、《规范意见》和《公司章程》的有关规定，股东大会 决议合法、有效。 上述决议事项已刊登在了 2003 年 12 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 二、选举、更换公司董事、监事情况 经 2003 年 4 月 26 日召开的公司第二届董事会第十二次会议决议，提名索全伶先生 为公司第二届董事会独立董事候选人。 经 2003 年 5 月 30 日召开的公司 2002 年度股东大会会议审议通过，选举索全伶先 生为公司第二届董事会独立董事。 第七章 董事会报告 一、公司经营层讨论与分析 2003 年上半年公司受到非典疫情的影响，医药、原辅材料及其他采购成本大幅上升， 下半年化工产业由于雨水过多，成本升高，从而造成毛利率大幅下降。2003 年下半年， 非典疫情过后，公司积极组织生产与销售，努力完成了 2003 年计划产量与销量。 报告期内公司通过收购科隆、科强化工公司资产以及收购亿利资源集团公司甘草基 地完成了对外部资源的整合，增强了公司后续发展的能力；报告期内公司控股子公司北 京信海丰园生物医药科技发展有限责任公司完成了对河南康信医药有限公司股权的收 购工作，从而使得公司重大资产购买行为划上了一个圆满的句号。该次重大资产购买行 为扩大了公司医药产业的市场份额，推进了公司医药销售市场的合理布局，同时提高了 17 2003 年度报告 公司的盈利能力，成为公司新的利润增长点。 报告期内，公司控股子公司内蒙古亿利大药房连锁有限责任公司、鄂尔多斯市亿利 医药有限责任公司公司、内蒙古亿利医药有限责任公司及其控股子公司陕西华信医药有 限公司四家流通企业先后通过了国家药监局的 GSP 认证，标志着公司拿到了医药流通市 场的门票。 在新药开发方面，复方甘草片、甘草合剂、三黄软胶囊、葛兰香颗粒、复方炙甘草 颗粒、苦参碱冻干粉针等新药基本完成临床研究，预计 2004 年将陆续拿到生产批文。 报告期内，化工行业维持了市场繁荣，从而增加了公司化工产品的生产销售，减少 了库存，但由于毛利率有所降低，对公司利润的贡献率没有增加，化工行业对公司来说 是一个较为成熟的产业，今后在稳定生产的基础上，从强抓基础管理入手，通过节能降 耗达到控制生产成本的目的。 报告期内，公司实现主营业务收入 96,278.77 万元，较上年增长 72.10%，实现净利 润 3,516.88 万元，较上年减少 4.48%，公司主营业务收入利润率下降，系公司产品毛利 下降所致。 二、报告期内公司的经营情况 （一）公司主营业务范围及经营状况 主营业务范围：（国家法律法规规定应经审批的未获审批前不得生产经营）医药产 品、食品、保健食品的科技开发和加工、销售；甘草、麻黄草等中药材的种植、收购、 加工销售；化工产品（除专营外）生产、销售；芒硝矿、湖盐、原碱开采利用，开采泥 炭矿（按规定区域）；腐植酸系列农肥科研、开发、加工销售，养殖业及其产品的收购、 加工、生产销售；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务，经营本企业生产科研所 需的原辅材料，机械设备，仪器仪表，零配件及相关技术的出口业务；经营企业的进料 加工和“三来一补”业务。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司总资产为 161,682.26 万元，负债 81,493.56 万元， 所有者权益 75,887.65 万元，2003 年度公司实现主营业务收入 96,278.77 万元，实现利 润总额 4,412.61 万元，实现净利润 3,516.88 万元。 1、主营业务按行业、产品、地区构成情况： 行业、产品 主营收入(元) 较上年增减 比例 较上年增减 主营成本(元) 较上年增减 毛利率 较上年增减 医药 687,748,684.38 84.66% 71.43% 4.86% 620,374,263.03 95.44% 9.80% -4.97% 化工 230,456,063.87 67.65% 23.94% -0.63% 160,706,576.63 81.16% 30.27% -5.2% 18 2003 年度报告 生物生态 17,582,933.53 -25.32% 1.83% -2.38% 590,512.37 -88.50% 96.64% 18.45% 工程建设 27,000,000.00 3.89% 2.80% -1.85% 19,820,444.77 26.29% 26.59% -13.02% 合计 962,787,681.78 72.10% 100% _________ 801,491,796.80 87.72% 16.75% -6.93% 地区名称 主营业务收入 比 例% 主营业务成本 毛利率 内蒙古自治区 126,395,943.77 13.13% 83,375,659.91 34.04% 内蒙古自治区外 836,416,420.26 86.87% 718,116,136.89 14.14% （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 内蒙古亿利医药有限责任公司，注册资本 19,000 万元，法人代表杨永林，主营业务 范围：中药材、中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品、食品 和保健食品的销售。本公司持有该公司 98.26%的股权。截止 2003 年 12 月 31 日该公司 总资产为 205,325,400.52 元，报告期内实现净利润 3,291,885.01 元。 鄂尔多斯市亿利医药有限责任公司，注册资本 500 万元，法人代表王永华，主营业 务范围：中药材、中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品销售 （经营范围中涉及专项审批的，凭专项审批证件经营）。本公司持有该公司 55%的股权。 截止 2003 年 12 月 31 日资产总额 27,198,082.69 元,报告期内实现净利润 988,392,71 元。 内蒙古亿利丽生中药材经营有限责任公司，该公司注册资本 1,000 万元，法定代表 人杨永林，主营业务范围：甘草、麻黄草种植、收购销售。中药材、中成药、中药饮片、 健康食品销售（经营范围中涉及专项审批的，凭专项审批证件经营）。本公司持有该公 司 51%的股权。截止 2003 年 12 月 31 日该公司总资产为 19,824,866.36 元，报告期内实 现净利润 2,032,957.04 元。 内蒙古亿利大药房连锁有限责任公司，该公司注册资本为 1,000 万元，法定代表人 王永华，主营业务范围：中药材、中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素、生化药品、 医疗器械、保健食品销售（经营范围中涉及专项审批的，凭专项审批证件经营）。本公 司持有该公司 80%的股权。截止 2003 年 12 月 31 日资产总额为 8,550,496.08 元，报告 期内亏损 1,385,230.33 元。 北京信海丰园生物医药科技发展有限公司，该公司注册资本为 5,000 万元，法定代 表人王景晟，主营业务范围：法律、法规禁止的，不得经营，应经审批的，未获审批前 不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，并开展经营活动。本公 司持有其 60%的股权。截止 2003 年 12 月 31 日资产总额为 172,330,042.55 元，报告期 19 2003 年度报告 内该公司实现净利润 5,159,623.20 元。 陕西华信医药有限公司，该公司注册资本 1,000 万元，法定代表人王景晟，主营业 务范围：中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品的批发零售；一、二类医 疗器械、保健食品、精神药品的销售。本公司的控股子公司内蒙古亿利医药有限责任公 司持有该公司 61%的股权。截止 2003 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 38,452,232.26 元，报告期内实现净利润 592,127.23 元。 北京信海康医药有限责任公司，该公司注册资本 660 万元，法定代表人张华凯，主 营业务范围：销售中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品、医疗器械、生物制品、中 药饮片（限零售）、健身器材、日用百货、包装食品、五金交电、建筑材料、装饰材料； 技术开发、技术咨询、技术服务。本公司的控股子公司北京信海丰园生物医药科技发展 有限公司持有该公司 56.1%的股权。截止 2003 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 89,106,591.26 元，报告期内实现净利润 460,227.95 元。 北京秦脉信海医药科技发展有限公司，该公司注册资本为 500 万元，法定代表人代 表人王秋萌，主要业务范围：医药技术开发、技术培训、技术服务、技术咨询、技术转 让；电子商务；信息咨询；销售通讯器材（无线电发射设备除外）、机械设备、电器设 备、医疗器材、电子元器件、百货、电子计算机及配件、包装食品。本公司控股子公司 北京信海丰园生物医药科技发展有限公司持有该公司 60%的股权。截止 2003 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 1,505,636.77 元，报告期内亏损 183,444.97 元。 内蒙古利川化工有限责任公司，注册资本 2,100 万元，法人代表王景晟，主营业务 范围：无机化学品生产销售；机修加工；农机铸造；包装加工；化工设备制造及安装等。 本公司持有该公司 95.24%的股权。截止 2003 年 12 月 31 日，该公司资产总额 56,491,929.84 元，报告期内实现净利润 697,250.08 元。 内蒙古亿利恒利城市建设发展有限责任公司，注册资本 2000 万元，法定代表人王 文治，主营业务范围：工程建设、室内外装修房地产开发、铝合金制件安装、建筑材料、 化工产品经营，煤炭运销。本公司持有该公司 95%的股权。截止 2003 年 12 月 31 日该公 司资产总额为 62,555,081.87 元，报告期内实现净利润 3,880,174.04 元。 公司不存在单个参股公司投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情况。 （三）主要供应商、客户情况 1、报告期内公司向前五名供应商的采购金额合计为 31,696.15 万元，占公司年度 采购总额的 38.43%。 20 2003 年度报告 2、报告期内公司向前五名客户销售合计为 19,882 万元，占公司年度收入总额的 20.65%。 （四）公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、公司医药产业品种单一，缺乏拳头产品，致使公司医药产业一直没有做强。 针对上述困难，提出以下解决方案： （1）公司立足甘草的资源优势，加大研发的投入，以市场需求为导向，大力开发 甘草系列产品。 （2）积极实施甘草深加工项目，通过对甘草指纹图谱研究实现对甘草有效成份的 提取。 （3）对现有品种进行剂型改造，缩短临床与审批时间，尽快上市，提高产品附加 值。 （4）实施品牌经营，通过树立公司品牌，强化品牌服务理念，增强公司产品的含 金量。 （5）通过兼并重组等方式，实现对内外部药品品种资源的整合，选择好的药品品 种进行生产销售，以充实公司医药产品生产能力。 2、公司药品零售连锁业的小范围区域性经营导致单位运营成本较高。 针对上述情况，提出以下解决方案： 扩大药品连锁经营规模，在内蒙范围内大力发展加盟店，加强对加盟店的管理，通 过销售收入的增加摊薄经营性固定成本，以提高销售利润率。 3、公司医药产业缺乏合力。 针对上述情况，提出以下解决方案： 按照种植、研发、加工、销售等环节对内部医药产业进行整合，通过调整形成合力， 增加收入，实现利润。 4、化工产品附加值有待于进一步提高。 针对上述情况，提出以下解决方案： 化工产业通过加强下游产品的生产链条，提高产品的科技含量和附加值，立足公司 拥有的矿产资源优势，紧跟市场需求进行产品开发与生产销售。 5、工程建设方面业务需要进一步拓宽。 针对上述情况，提出以下解决方案： 在承揽一般性工程建设的同时，加强技术人员的培训，并积极开拓市政、环保等专 21 2003 年度报告 业工程，强化工程质量，以优质的工程质量保证公司成长性和发展能力。 公司不存在实际利润数较盈利预测数低 10%以上或者较盈利预测数高 20%以上的情 况，也不存在收入、费用计划实际发生额较已披露的计划数低 10%以上或者高 20%以上 的情况。 二、投资情况 （一）募集资金使用情况 1、募集资金投入情况： 公司于 2000 年 7 月 4 日成功的向社会公开发行 5800 万社会公众股，实募资金 497,270,000 元人民币，资金到位后，投资以下项目（单位：万元）： 序 承诺投资项目 计划项目 预计收益 实际投资项目 累计实际 预计收益 实际收益 投资 号 总投资 投资金额 进度 1 应用四元相图从盐 6,364.00 3,281.00 应用四元相图从盐湖 4,685.36 3,281.00 未产生收益 73.62% 湖卤水中分离盐碱 卤水中分离盐碱硝技 硝技改项目 改项目 2 超细硫酸钡、低铁 6,539.00 3,325.00 超细硫酸钡、低铁硫 6,487.09 3,325.00 无法单独计算 已完工 硫化钠技改项目 化钠技改项目 3 层状结晶硅酸钠技 6,810.00 4,059.00 设立内蒙古亿利医药 2,475.00 750.00 GMP 项目未产生 ____ 改项目 有限公司；药业分公 3,675.77 285.50 收益,亿利医药 已完工 司ＧＭＰ车间改造； 659.23 公司实现净利 ____ 补充流动资金 润 329.19 万元 4 甘草系列产品综合 7,295.00 5,098.00 甘草系列产品综合开 5,276.47 5,098.00 未产生收益 72.33% 开发技改项目 发技改项目 5 收购伊克昭盟亿利 5,219.00 350.00 收购伊克昭盟亿利医 5,219.39 350.00 2,017.40 已完成 医药公司 药公司 6 超临界ＣＯ ２ 萃取 16,170.00 14,859.63 对内蒙古亿利医药公 16,170 6,800.00 亿利医药实现 已完成 蛋黄卵磷脂项目 司增资 净利润 329.19 万元 7 补充流动资金 1,330.00 ________ 补充流动资金 1,330.00 ______ ______ 已完成 合计 49,727.00 30,972.63 ________ 45,978.31 198,89.50 ______ _______ 截止到 2003 年 12 月 31 日，本公司尚未使用的募集资金 3748.69 万元存于银行。 2、变更募集资金项目变更原因、程序和披露情况： （1）为了加快公司医药产业的发展，调整公司的产业结构与产品结构，经公司第 一届董事会第十三次会议审议并提交 2000 年年度股东大会批准，将拟投入层状结晶硅 酸钠技改项目的 6,810 万元变更为设立内蒙古亿利医药有限公司、药业分公司 GMP 车间 改造和补充流动资金。 A、用募集资金和曲平先生联合组建内蒙古亿利医药有限责任公司。内蒙古亿利医 药有限责任公司注册资本 2,500 万元，注册地址在鄂尔多斯市。本公司出资 2,475 万元， 22 2003 年度报告 占该公司股权的 99%；曲平先生出资 25 万元，占该公司股权的 1%。内蒙古亿利医药有 限责任公司主要经营新药、特药的批发。该项目预计实现收益 750 万元，报告期内，内 蒙古亿利医药有限责任公司实现利润 3,291,885.01 元。 B、董事会决定投资 3,675.77 万元对药业分公司制药车间按 GMP 要求进行技术改造 （包括主体车间的技术改造和辅助工程的改造投资）。该项目预计投资总额为 3,675.77 万元，实际累计投资为 3,675.77 万元。该项目预计实现收益 285.50 万元，报告期内， 该项目逐步进入试运行阶段。 C、董事会决定用剩余募集资金 659.23 万元补充流动资金。 上述募集资金变更的具体情况见 2001 年 5 月 25 日和 6 月 27 日的《中国证券报》 、 《上海证券报》。 （2）超临界ＣＯ２萃取蛋黄卵磷脂项目变更为对内蒙古亿利医药有限责任公司增 资。 经 2001 年 12 月 28 日公司 2001 年度第一次临时股东大会审议通过，为了加快公司 产业结构和产品结构的调整，经董事会审慎研究决定变更该募集资金投资项目，与亿利 房地产开发有限责任公司共同增资内蒙古亿利医药有限责任公司，其中本公司以货币资 金增资 16,170 万元，占该公司注册资本的 98.13%，亿利房地产开发有限责任公司以货 币资金出资 330 万元，占该公司注册资本的 1.74%，曲平先生出资 25 万元，占该公司 股权的 0.13%（后曲平将其持有的全部股权转让给了本公司） 。增资后，内蒙古亿利医药 有限责任公司注册资本为 19,000 万元。 本次变更经董事会第十五次会议审议通过并提交 2001 年第一次临时股东大会审议 通过，具体见 2001 年 11 月 28 日和 12 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 增资工作在 2002 年 1 月份已经完成。该项目预计实现收益 6,800 万元，报告期内， 内蒙古亿利医药有限责任公司实现净利润 3,291,885.01 元。 （3）未变更项目进度、实施情况及收益： A、应用四元相图从盐湖卤水中分离盐碱硝技改项目。该项目承诺投资总额为 6,364.00 万元，实际累计投资 4,685.36 万元，目前该项目仍然处于建设期，由于本公 司地处北方，根据北方地区的气候特征，每年有效施工期短，造成目前工程进度较为缓 慢，今年上半年“非典”在一定程度上也影响了该项目的施工建设，下半年公司在后续 施工难度较大的情况下继续投入了 198.78 万元，以期今年完工。 B、超细硫酸钡、低铁硫化钠技改项目。该项目承诺投资总额为 6,539.00 万元,实 23 2003 年度报告 际累计投资 6,487.09 万元，项目已经完工,节余资金 51.91 万元。该项目产生的收益无 法单独计算。 C、甘草系列产品综合开发技改项目。公司于 2001 年 5 月 24 日董事会第十三次会 议决议并公告，由于市场和政策方面存在诸多不明朗的因素，决定暂缓实施“甘草系列 产品综合开发技改项目”。随着国家对甘草专营管理的逐步强化，市场进一步趋暖，同 时，公司在 2001 年 10 月取得了国家认证的甘草专营许可证，具备了经营甘草系列产品 的专营资格，确立了较强的竞争优势。2001 年 11 月 26 日公司董事会第十五次会议审议 决定该项目开工建设。为了加快该项目的生产建设进度，2002 年经公司第二届董事会第 二次会议决定，同意用该项目部分募集资金收购集团公司部分资产与土地，购买的资产 用于甘草产品的加工，土地用于甘草车间的建设。收购价格总计 1,737.9767 万元。详 细情况见 2002 年 5 月 29 日的《中国证券报》 、《上海证券报》。由于该项目开工时间较 晚，目前尚处于建设期。 该项目承诺投资总额为 7,295.00 万元，截止 2003 年 12 月 31 日实际累计投资 5,276.47 万元。 D、收购伊克昭盟亿利医药公司。该项目在 2000 年 8 月份完成收购后公司将其进行 整合，经董事会第十五次会议审议通过，改组为鄂尔多斯市亿利医药有限责任公司和甘 草分公司，报告期内上述两公司分别实现利润 98.84 万元、1,918.56 万元。 （二）非募集资金的投资、进度及收益情况： 1、2002 年公司开始建设药业分公司的 GMP 车间技改项目，该项目预计投资总额为 3,633.77 万元，现已累计投资 3,362.80 万，目前该项目尚处于建设期。 2、经 2003 年 4 月 15 日召开的第二届董事会第十一次会议审议通过，并经 2003 年 5 月 30 日召开的 2002 年度股东大会会议审议批准，公司收购了硫化碱生产企业鄂尔多 斯市科隆化工有限公司和元明粉生产企业鄂尔多斯市科强化工有限公司部分资产和土 地使用权。现公司已经办理完毕所有产权过户手续，报告期内，上述收购资产产生效益 565.12 万元。 3、经 2002 年 12 月 4 日召开的第二届董事会第九次会议决议，本公司以 2,975 万 元受让了中信医药实业公司持有的北京信海丰园生物医药科技发展有限公司 56.67%的 股权，并对该公司增资 1,755 万元。增资后本公司共持有该公司 60%的股权。 经 2002 年 12 月 27 日召开的本公司第二届董事会第十次会议决议，同意本公司的 控股子公司北京信海丰园生物医药科技发展有限公司受让中信医药实业公司持有的河 24 2003 年度报告 南省康信医药有限公司 70%的股权，受让价格 210 万元。 由于上述两次交易行为在连续的 12 个月内发生，信海丰园与河南康信 2001 年度经 审计的主营业务收入占本公司 2001 年度经审计的合并报表主营业务收入的 69.41%，已 经构成了重大资产购买行为，按照证监公司字[2001]105 号《关于上市公司重大购买、 出售、置换资产若干问题的通知》的规定，需报经中国证监会审核无异议后，方可提请 股东大会审核批准。报告期内，该股权购买行为已通过中国证监会的审核批准，同时经 公司 2003 年 12 月 23 日召开的 2003 年第一次临时股东大会会议审议通过了此次重大资 产购买行为，并已经办理完毕相关工商变更登记手续。报告期内公司没有对河南康信医 药有限公司进行合并。 详见 2002 年 12 月 31 日、2003 年 11 月 22 日及 2003 年 12 月 24 日的《中国证券报》 、 《上海证券报》以及网站 http://www.sse.com.cn。 报告期内公司投资额较上年增加 21,604.21 万元，增加幅度为 52.76%。报告期投资 的公司情况如下： 公司名称：河南康信医药有限公司 经营范围：中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品、诊断药品、保健食品 的批发，咨询服务、医疗器械（第二类）的销售。 本公司控股子公司北京信海丰园生物科技发展有限公司持有其股权比例为 70%。 三、报告期公司财务状况、经营成果分析 （一）财务状况、经营成果对比 单位：人民币元 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减量 同比+/-% 总资产 1,616,822,602.82 1,373,444,333.18 243,378,269.64 17.72% 股东权益 758,876,498.88 723,670,492.37 35,206,006.51 4.86% 主营业务利润 157,096,797.83 128,955,394.40 28,141,403.43 21.82% 净利润 35,168,819.74 36,818,570.97 -1,649,751.23 -4.48% 现金及现金等价 -160,031,350.53 158,522,353.92 -318,553,704.45 -200.95% 物净增加额 1、增减变动的主要原因： （1）与期初相比，报告期末公司总资产增加了 17.72%，引起公司总资产增加的主 要因素是：利润和对外收购行为引起的固定资产和无形资产增加所致。 25 2003 年度报告 （2）与期初相比，报告期末公司股东权益增加了 4.86%，主要原因是：未分配利润 和盈余公积增加所致。 （3）与上年相比，本报告期公司主营业务利润增加了 21.82%，主要原因是：主营 业务收入增加所致。 （4）与上年相比，本报告期公司净利润减少了 4.48%，主要原因是：三项费用增加 所致。 （5）与上年相比，本报告期公司现金及现金等价物净增加额减少了 200.95%，主要 原因是：报告期内公司收购资产行为所致。 （二）报告期内资产损失情况 报告期内，公司没有发生重大资产损失，也不存在因对外担保承担连带责任导致的 重大资产损失。 （三）公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正情况 根据修订后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》，对资产负债表日后至财务 报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计入 “应付股利”项目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项目下单独列示。 该项会计政策变更已采用追溯调整法，2002 年初未分配利润调增 1,580 万元。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规发生变化对公司的财务状况和经营成果产生的影 响 1、中药是我国具有比较优势的产业之一，属国家重点扶持的行业。国家有关政策 正在向优势医药企业倾斜，GMP 认证期限将于 2004 年 6 月到期，GSP 认证也将在 2004 年 12 月到期，优质企业面临良好的发展机遇：一方面可以收购小企业实现扩张；另一 方面可以占领小企业出局留出的市场份额。 2、我国中药类企业面临最为有利的政策环境，从长远来看，我国在化学药方面并 无明显优势，中药的发展才是我国未来医药行业持续增长的关键。但目前看来，我国中 药虽然拥有配方、工艺等诸多优势，但行业整体规模不大、生产现代化程度较低、效率 不高影响了行业发展速度。 3、化工行业由于属于污染严重型行业，受到国家审批的限制，同时由于资源的限 制，其进入壁垒较高，2003 年至今，市场活跃，从而能够保证公司稳定经营。 4、公司所在地区内蒙古是西部大开发地区之一，国家对西部地区加大了投资力度， 据有关数据显示，内蒙古 2003 年固定资产投资增长居全国第一，并且增速未减，因此 26 2003 年度报告 公司的工程建筑行业发展空间较大，有利于公司盈利水平的提高。 五、本公司的审计机构北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司 2003 年度财务报 告出具了标准无保留意见的审计意见。 六、2004 年度经营计划 1、2004 年度公司将紧紧围绕“以生态生物资源工程为依托，以精细化工为基础， 以甘草为主线的绿色中蒙药业现代化为核心”的战略发展定位，将科研重点确立为以甘 草为主原料的甘草系列产品上，加大与科研院所的合作力度，加快药品的临床、审批和 科研成果的转化，实现以甘草系列产品为龙头的中蒙药产业现代化，提高医药产业的盈 利能力。 2、通过对公司内部资源的整合，达到节能降耗，增加收入和资源共享的目的，使 其形成合力，提高产业的核心竞争能力，增强市场应变能力和市场竞争能力。 3、一如既往的支持甘草良咽的生产销售，以亿利甘草良咽产品品牌推动公司品牌 的形成，再以公司品牌推出新产品，增强市场对公司产品的认知度和接受能力。 4、加大力度进行人力资源工程建设，建立良好的留人、用人、培养人机制，建立 科学、公平、公正的绩效评价体系，以保证公司发展的后续力量。 5、通过积极寻求战略合作伙伴，实现强强联合的发展思路，并通过资源资本化进 一步盘活现有资产，提高资产的利用效率和对公司盈利的贡献率。 6、继续抓好基础管理工作，继续通过节能降耗来控制成本，强抓质量管理，在保 证质量的前提下，通过产品差异化战略开拓新市场，争取更大的市场份额。 7、对公司医药连锁零售业进行重新布局，以重点直营店作为契机，大力发展加盟 店，实现店面科学合理的布局，形成以点带面的发展格局。 8、继续延伸化工下游产品链条，增加产品的附加值，实现化工产业的二次腾飞。 9、加强企业文化建设，通过企业文化建设来增强企业团队的凝聚力与向心力。 10、继续培育工程建设产业，积极开发市政建设和环保建设市场，严格管理，以优 质的工程质量和服务扩大利润空间，培育利润增长点。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司共召开 5 次董事会会议，会议主要情况及决议内容如下： 1、2003 年 4 月 5 日发出通知并于 2003 年 4 月 15 日召开了第二届董事会第十一次 会议，会议应到董事 7 人，实到 6 人（独立董事马忠英先生因病去世） ，公司全体监事 27 2003 年度报告 及高级管理人员列席了本次会议，会议由公司董事长王文彪先生主持，会议以举手表决 的方式审议通过了如下事项： （1）收购硫化碱生产企业鄂尔多斯市科隆化工有限公司的部分资产与土地使用权。 （2）收购元明粉生产企业鄂尔多斯市科强化工有限公司的部分资产与土地使用权。 （3）收购亿利资源集团公司所拥有的 11,145,205 平方米的甘草基地。 该次董事会会议决议内容已经刊登于 2003 年 4 月 19 日的《中国证券报》、 《上海证 券报》上。 2、2003 年 4 月 15 日发出会议通知，并于 2003 年 4 月 26 日召开了第二届董事会第 十二次会议，会议应到董事 7 人，实到 6 人（独立董事马忠英先生因病去世），公司全 体监事及高级管理人员列席了本次会议，会议由公司董事长王文彪先生主持，会议以举 手表决的方式审议通过了如下决议： （1）通过了公司 2002 年度总经理工作报告 （2）通过了公司 2002 年度董事会工作报告 （3）通过了公司 2002 年度财务决算报告和 2003 年度财务预算方案 （4）通过了公司 2002 年度利润分配方案和资本公积金转增股本预案 （5）通过了公司 2002 年度报告及其摘要 （6）通过了公司 2002 年度第一季度报告 （7）通过了提名索全伶先生为公司独立董事候选人 （8）因工作调整，同意王文彪先生辞去公司董事长职务 （9）选举王瑞丰先生为公司董事长 （10）审议通过了续聘北京京都会计师事务所为本公司 2003 年度审计机构 （11）审议通过了召开 2002 年度股东大会会议的事项 该次董事会会议的决议内容已经刊登于 2003 年 4 月 29 日的《中国证券报》、 《上海 证券报》。 3、2003 年 7 月 28 日董事会发出通知，并于 2003 年 8 月 8 日召开了第二届董事会 第十三次会议，会议应到董事 7 人，实到董事 7 人，全体监事和高级管理人员列席了本 次会议，会议由公司董事长王瑞丰先生主持，会议以举手表决的方式审议通过了如下事 项： （1）审议通过了公司 2003 年半年度报告及其摘要 （2）通过了利润分配方案和公积金转增股本预案：不分配、不转增。 28 2003 年度报告 4、2003 年 10 月 17 日公司董事会发出通知,并于 2003 年 10 月 27 日召开了第二届 董事会第十四次会议,会议应到董事 7 人,实到 7 人,公司全体监事和高级管理人员列席 了本次会议,会议由公司董事长王瑞丰先生主持,会议以举手表决的方式审议通过了如 下事项： （1）审议通过了《公司 2003 年第三季度报告》 （2）同意为本公司的控股子公司陕西华信医药有限公司向光大银行西安东郊支行 申请的 1600 万元承兑汇票提供担保。 该次董事会会议决议具体内容已经刊登于 2003 年 10 月 29 日的《中国证券报》、 《上 海证券报》上。 5、2003 年 11 月 9 日公司董事会发出会议通知，并于 2003 年 11 月 20 日召开了第 二届董事会第十五次会议，会议应到董事 7 人，实到 7 人，公司全体监事和高级管理人 员列席了本次会议，会议由公司董事王瑞丰先生主持，会议以举手表决的方式审议通过 了如下事项： 审议通过了《公司章程修正案》 本次董事会会议的具体决议内容已经刊登于 2003 年 11 月 22 日的《中国证券报》、 《上海证券报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、 《公司章程》以及相关法规的要求，在股东 大会的授权范围内履行其职责，认真执行股东大会的各项决议，并接受公司监事会的监 督。 经 2003 年 4 月 15 日召开的公司第二届董事会第十一次会议审议，通过了收购科隆 化工有限公司部分资产和土地使用权，收购科强化工有限公司部分资产和土地使用权， 收购亿利资源集团公司甘草基地等事项，并提交公司股东大会会议审议，2003 年 5 月 30 日，经公司 2002 年度股东大会会议审议批准了上述收购事项，现公司董事会已经完 成上述收购的产权过户手续。 详见 2003 年 4 月 19 日、2003 年 5 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 根据中国证监会颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》要求，经 2003 年 11 月 20 日召开的公司第二届董事会第十五次会议 审议，并经公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过了《公司章程修正案》，报告期内 已按相关要求完成了《公司章程》的修订。 29 2003 年度报告 详见 2003 年 11 月 22 日、2003 年 12 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》和 网站：http://www.sse.com.cn。 根据公司 2002 年 12 月 4 日召开的第二届董事会第九次会议决议，审议通过了受让 中信医药公司持有的北京信海丰园生物医药科技发展有限公司 56.67%的股权，并对其增 资 1,755 万元；经公司 2002 年 12 月 27 日召开的第二届董事会第十次会议决议，审议 通过了同意本公司控股子公司北京信海丰园生物医药科技发展有限公司受让中信医药 持有的河南康信医药有限公司 70%的股权。根据中国证监会证监字【2001】105 号文《关 于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》，上述两项交易已经构成了本 公司重大资产购买行为，按照《通知》精神，报告期内，经中国证监会审核无异议后， 并经公司股东大会会议审议后批准执行，现已经办理完毕相关工商变更登记手续。 详见 2002 年 12 月 31 日、2003 年 11 月 22 日以及 2003 年 12 月 24 日的《中国证券 报》、《上海证券报》以及网站 http://www.sse.com.cn。 报告期内公司没进行利润分配、公积金转增股本，也没有配股、增发等方案。 八、2003 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 根据北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具的审计报告显示，报告期内 公司共实现净利润 35,168,819.74 元，根据公司章程规定，分别提取 10%法定公积金 4,462,015.62 元 , 提 取 10% 法 定 公 益 金 4,462,015.62 元 ； 加 上 上 年 结 转 利 润 52,590,266.07 元，本年度累计可供股东分配利润 78,835,054.57 元。根据公司 2004 年 3 月 19 日召开的第二届董事会第十六次会议审议，2003 年度公司利润分配预案为： 以 2003 年末总股本 15,800 万股为基数，每 10 股派发股票股利 1 股并派发现金股利 0.5 元(含税)，共计分配股利 2,370 万元；公司不进行资本公积转增股本。 九、其他报告事项 （一）报告期内，公司没有变更信息披露的报纸， 2004 年公司选定的信息披露报刊仍 为《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）根据中国证监会颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》（以下简称《通知》），北京京都会计师事务所有限责任公司就本 公司控股股东及其他关联方占用资金情况说明如下： 1、亿利科技与占用资金的控股股东、关联方的关系 2、 30 2003 年度报告 关联方名称 与亿利科技关系 亿利资源集团公司(“亿利集团”) 控股股东 内蒙古亿利生物科技有限责任公司(“生物科技”) 相同的控股股东 鄂尔多斯市亿利房地产开发有限责任公司(“亿利房地产”) 相同的控股股东 北京亿利高科生物工程技术研究所(“生物研究所”) 相同的控股股东 鄂尔多斯市亿利资源集团上海庙生态旅游有限公司(“亿利旅游”) 相同的控股股东 亿利建筑路桥集团公司(“亿利路桥”) 相同的控股股东 3、亿利科技的控股股东是亿利集团。截至 2003 年 12 月 31 日，亿利科技控股股东 占用资金情况如下(单位：万元)： 2003 年末 2003 年累计 2003 年度偿还情况 2003 年年初 占用方式 占用原因 占用金额 占用金额 偿还方式 偿还金额 占用金额 应收帐款 97.44 1,874.51 货币资金 1,777.44 0.37 货款 其他应收款 177.90 44,032.42 货币资金 43,950.61 96.09 往来款 预付帐款 19.67 125.55 货币资金 105.88 -- 货款 其他长期资产 1,654.69 -- -- -- 1,654.69 资产出售款 4、截至 2003 年 12 月 31 日，亿利科技其他关联方占用资金情况如下(单位：万元)： 2003 年末 2003 年累 2003 年度偿还情况 2003 年年 关联方名称 占用方式 占用原因 占用金额 计占用金额 偿还方式 偿还金额 初占用金额 生物科技 其他应收款 6.00 558.73 货币资金 552.73 -- 往来款 亿利房地产 其他应收款 -- 1,300.83 货币资金 1,424.47 123.64 往来款 生物研究所 其他应收款 -- 1,001.86 货币资金 1,001.86 -- 往来款 亿利旅游 其他应收款 -- 190.00 货币资金 190.00 -- 往来款 亿利路桥 其他应收款 -- 251.00 货币资金 251.00 -- 往来款 31 2003 年度报告 亿利路桥 预付帐款 -- 142.16 货币资金 142.16 -- 往来款 （三）公司独立董事对累计和当期对外担保情况、执行《通知》情况发表如下独立意 见： 截止报告期末，公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非 法人单位或个人提供担保；控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保；公司 累计对外担保总额为 2900 万元，全部系为亿利科技控股子公司及孙公司提供的担保， 其中为北京信海丰园生物医药科技发展有限公司提供担保额度为 5,500 万元，截止 2003 年 12 月 31 日实际使用 2,000 万元，为陕西华信医药有限公司提供担保额度 1,600 万元， 截止 2003 年 12 月 31 日实际使用 500 万元，为内蒙古利川化工有限责任公司担保 400 万元，审批程序基本符合相关规定。2003 年内蒙古亿利科技实业股份有限公司与控股股 东和控股股东的子公司之间存在相互垫付资金现象，截止 2003 年 12 月 31 日，关联方 占用资金 1,955.70 万元。公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过了《公司章程修正 案》，按照《通知》精神对《公司章程》中的对外担保审批程序、被担保对象的资信标 准做了明确规定，进一步规范了公司对外担保制度，有效控制了公司对外担保风险，维 护了广大投资者的利益。 第八章 监事会报告 一、监事会工作情况 2003 年度公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的相关规定，本着对全体股东 负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，积极开展工作，报告期内监事会 共召开 3 次会议，同时监事均列席了报告期内召开的历次董事会会议，参加了报告期内 召开的股东大会会议。 1、2003 年 4 月 4 日发出会议通知，并于 2003 年 4 月 15 日召开了第二届监事会第 五次会议，会议应到监事 3 人，实到 3 人，会议由监事会主席王瑞杰先生主持。会议以 举手表决的方式一致通过了如下决议： （1）全体监事列席了公司第二届董事会第十一次会议，董事会会议在审议收购硫 化碱生产企业鄂尔多斯市科隆化工有限公司的部分资产与土地使用权和元明粉生产企 业鄂尔多斯市科强化工有限公司的部分资产与土地使用权；收购亿利资源集团公司甘草 基地等事项时，审议、表决程序均符合《公司章程》的相关规定和要求。涉及关联交易 32 2003 年度报告 事项时，如果关联董事王文彪先生、王瑞丰先生、尹成国先生回避表决，则无法形成有 效决议，因此，上述三名关联董事向会议说明情况后参加了表决。并一致投了赞成票。 公司非关联董事表决结果为 3 票赞成，0 票反对，最后，以 6 票赞成，0 票反对审议通 过了收购亿利资源集团公司甘草基地的事项。 （2）上述交易的价格公允，符合公司的合法权益，同时也没有损害公司其他股东 特别是中小股东的利益。 本次监事会会议决议事项的具体内容已经刊登在 2003 年 4 月 19 日的《中国证券 报》与《上海证券报》。 2、2003 年 4 月 15 日发出会议通知，并于 2003 年 4 月 26 日召开了第二届监事会第 六次会议，会议应到监事 3 人，实到 3 人，会议由监事会主席王瑞杰先生主持。会议以 举手表决的方式一致通过了如下事项： （1）《内蒙古亿利科技实业股份有限公司 2002 年度监事会工作报告》 （2）《内蒙古亿利科技实业股份有限公司 2003 年度第一季度报告》 本次监事会会议决议事项的具体内容已经刊登在 2003 年 4 月 29 日的《中国证券 报》与《上海证券报》。 3、2003 年 7 月 28 日监事会发出召开会议通知，并于 2003 年 8 月 8 日召开了第二 届监事会第七次会议，会议应到监事 3 人，实到 3 人，会议由监事会主席王瑞杰先生主 持。会议以举手表决的方式一致通过了如下事项： 《内蒙古亿利科技实业股份有限公司 2003 年半年度报告》及其摘要。 二、监事会独立意见 （一）公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事 项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员尽职的合法合规性以及公司 内控制度、财务状况和经营成果等进行了监督。认为报告期内公司决策程序合法合规有 效，公司建立了包括财务、决策、管理等方面的内控制度，并随着在实践过程中的运用， 不断完善不断修订，逐步形成符合公司发展的制度体系；公司第二届董事及高级管理人 员认真按照《公司章程》及其他法律法规履行职权，没有出现违反法律、法规、《公司 章程》及损害公司利益和股东利益的行为。 （二）检查公司的财务情况 公司监事会对公司的财务状况和经营成果进行了认真、细致的检查，认为公司 2003 33 2003 年度报告 年度财务结构合理，财务状况良好。公司 2003 年度财务报告经北京京都会计师事务所 审计并出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为该财务报告能够真实反映公司的 财务状况和经营成果，是客观公正的。 （三）最近一次募集资金投入情况 经中国证监会核准，2000 年 7 月 4 日公司向社会公开发行人民币普通股 5800 万股， 实募资金 49,727 万元，拟投资建设应用四元相图从盐湖卤水中分离盐碱硝技改项目、 超细硫酸钡、低铁硫化钠技改项目、层状结晶硅酸钠技改项目、甘草系列产品综合开发 技改项目、收购伊克昭盟亿利医药公司、超临界ＣＯ２萃取蛋黄卵磷脂项目和补充流动 资金七个项目，实际投资应用四元相图从盐湖卤水中分离盐碱硝技改项目、超细硫酸钡、 低铁硫化钠技改项目、设立内蒙古亿利医药有限公司；药业分公司ＧＭＰ车间改造、补 充流动资金；甘草系列产品综合开发技改项目、收购伊克昭盟亿利医药公司、对内蒙古 亿利医药公司增资、补充流动资金。监事会对变更的 2 个项目进行认真细致的检查后认 为，上述募集资金改变投资项目，均已经公司股东大会会议审议批准，程序合法有效。 并履行了及时公告的义务，也不存在损害中小投资者的行为。 （四）资产收购、出售情况 报告期内，公司收购了鄂尔多斯市科隆化工有限公司部分资产和土地使用权，收购 了鄂尔多斯市科强化工有限公司部分资产和土地使用权，以及公司控股子公司北京信海 丰园生物医药科技发展有限公司收购股权的行为程序合法合规，交易价格合理，不存在 内幕交易，也不存在损害公司中小股东权益的行为，不存在造成公司资产流失的事项。 报告期内公司没有出售资产。 （五）关联交易情况 报告期内公司收购控股股东亿利资源集团公司甘草基地的关联交易行为按照公司 的《关联交易决策制度》规定的相关程序和公平、公正、合理的定价原则进行，履行了 及时披露的义务。不存在损害上市公司利益的情况。 （六）公司审计机构北京京都会计师事务所有限责任公司对本公司财务报告没有出 具保留意见或解释性说明的审计意见，同时报告期内本公司不存在利润实现数较利润预 测数低 10%以上或较利润预测数高 20%以上的情形。 34 2003 年度报告 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产的情况 公司本着“以精细化工为基础”的发展战略和公司对化工行业“巩固、完善、提高 的指导思想，同时也为了整合地区资源，避免地区同行业的激烈竞争，降低相互竞争成 本，减少地方资源的消耗，经 2003 年 4 月 15 日召开的第二届董事会第十一次会议审议 通过，并经 2003 年 5 月 30 日召开的 2002 年度股东大会会议批准，公司收购硫化碱生 产企业鄂尔多斯市科隆化工有限公司和元明粉生产企业鄂尔多斯市科强化工有限公司 的部分资产与土地使用权，上述两项交易价格按照评估机构出具的截止评估基准日 2002 年 12 月 31 日的资产评估报告结果和土地估价报告结果作为受让依据。根据中天华正会 计师事务所中天华正（京）评报字（2003）第 006－1 号评估报告显示，科隆公司拟出 让资产的价值为 4,882.28 万元，根据呼市科瑞房地产咨询公司呼科瑞（2002） （估）字 第 1231－01 号土地估价报告显示，科隆公司拟转让的土地使用权估价结果为 290.08 万 元，因此，本公司与科隆公司的交易价格为 5,172.36 万元；根据中天华正会计师事务 所中天华正（京）评报字（2003）第 006－2 号评估报告显示，科强公司拟出让资产的 价值为 7,120.41 万元，根据呼市科瑞房地产咨询公司呼科瑞（2002）（估）字第 1231 －02 号土地估价报告显示，科强公司拟转让的土地使用权估价结果为 322.75 万元，因 此，本公司与科强公司的交易价格为 7,443.16 万元；两项交易行为交易价格合计为 12,615.52 万元。 本次收购的详细情况已经刊登在 2003 年 4 月 19 日和 2003 年 5 月 31 日的《中国证 券报》、《上海证券报》上。 上述资产收购有关工商变更登记事项已完成，收购完成后，通过对其与公司同类企 业的整合，扩大了公司硫化碱、元明粉的生产能力，一定程度上降低了公司硫化碱、元 明粉两大系列产品的销售成本，充分保证了公司业务的连续性，提高了化工产业的盈利 能力。上述收购行为不会影响公司管理层的稳定性。截止报告期末，上述收购资产实现 利润 565.12 万元，占公司报告期利润总额的 12.81%。 经公司 2002 年 12 月 10 日召开的第二届董事会第十次会议审议通过，并经 2003 年 12 月 23 日召开的公司 2003 年第一次临时股东大会会议审核批准，同意本公司控股子公 35 2003 年度报告 司北京信海丰园生物医药科技发展有限公司受让中信医药实业公司持有的河南康信医 药有限公司 70%的股权，本次收购将扩大公司医药网络的覆盖区域，增加市场份额，有 利于公司医药产业的深层次发展，有利于公司医药产业的连续性发展。该次收购不会影 响公司管理层的稳定性。现该次收购的相关工商变更登记手续已经办理完毕。报告期末， 河南康信医药有限公司亏损 2,088,069.12 元，本公司没有对其利润进行合并。 本次收购的详细情况已经刊登在 2002 年 12 月 31 日、2003 年 11 月 22 日和 2003 年 12 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 报告期内公司不存在出售资产行为。 三、重大关联交易 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 1、2003 年度公司向亿利资源集团公司销售产品为 16,715,593.25 元。 2、本公司 2002 年度、2003 年度分别向广宇建材购买商品 236.72 万元和 646.19 万元。 3、亿利房地产为本公司部分土建、安装、维修等工程提供服务，按双方确认的结 算价格结算，2003 年度结算 1,662.14 万元。 4、本公司与亿利集团签订《综合服务协议》、《土地使用权租赁协议》和《租赁协 议》，本公司按实际租用或接受劳务支付亿利集团以下关联协议费用或价款： 项目 2003 年度 2002 年度 依 据 土地租金 -- 315,924.45 协议约定 办公室租金 -- 200,000.00 协议约定 暖气供应 -- 6,000.00 当地取暖价格 集体宿舍服务 -- 2,160.00 30 元.月.人 说明：鉴于亿利集团收购本公司所属富凯分公司资产的价款在三年内支付且不计资 金占用费，经与亿利集团协商，亿利集团免收本公司 2003 年度的房租、土 地租金和综合服务费。 5、本公司 2002、2003 年通过亿利集团储运分公司发运部分产品，相应的仓储费、 运输费由亿利集团储运分公司代收代付。 （二）资产、股权转让发生的关联交易 依据公司“以甘草为主线的中蒙药业现代化为核心”的战略规划，通过按照 GAP 规 范要求进行种植，加快公司向绿色中蒙药业产业化转型的步伐，同时，充分利用公司甘 36 2003 年度报告 草资源优势，发挥规模经济效益和提高公司的持续经营和盈利能力，经公司 2003 年 4 月 15 日召开的第二届董事会第十一次会议审议通过，并经 2003 年 5 月 30 日召开的 2002 年度股东大会会议批准，以评估基准日 2003 年 1 月 31 日的评估价格收购亿利资源集团 公司 11,145,205.00 平方米甘草基地（包括土地使用权和地上种植的甘草）。根据北京 中天华正会计师事务所出具的中天华正（京）评报字（2003）第 005 号资产评估报告显 示，截止 2003 年 1 月 31 日，该基地的甘草所表现的市场价值为 2,848.71 万元；经呼 市科瑞房地产咨询评估有限责任公司出具的呼科瑞（2003）（估）字第 0218－1 号报告 显示，截止 2003 年 1 月 31 日，甘草基地总地价为 11,836.21 万元。两项合计的评估总 价值为 14,684.92 万元。本公司在协议书签署之日起 10 个工作日内向亿利资源集团公 司指定帐户打入交易金额 50%的预付款，其余款项于本公司股东大会审议通过后 20 个工 作日内向集团公司支付。如果本公司股东大会会议否决本交易事项，则集团公司在本公 司股东大会会议否决之日起的 10 个工作日内向本公司退还该预付款项，并按银行同期 存款利率支付预付款项的利息。本公司承诺以现金受让该资产。 本次收购的详细情况已经刊登在 2003 年 4 月 19 日和 5 月 31 日的《中国证券报》 、 《上海证券报》上。 （三）公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）之间存在的债权、债务往来 及担保事项 1、公司与关联方之间存在的债权、债务 关联方名称 帐户性质 2003.12.31 所占比例 2002.12.31 所占比例 亿利集团 应收账款 974,385.86 0.49% 3,740.73 -- 预付帐款 196,661.90 1.36% -- -- 其他应收款 1,778,953.69 2.32% 960,906.78 1.39% 应付帐款 182,725.41 0.17% 161,168.10 0.14% 其他应付款 17,537,832.29 17.18% 2,901,938.75 4.31% 其他长期资产 16,546,900.00 100% 16,546,900.000 100% 生物科技 其他应收款 60,000.00 0.08% -- -- 其他应付款 -- -- 2,000,000.00 2.97% 亿利旅游 其他应付款 -- -- 2,000,000.00 2.97% 亿利房地产 其他应收款 -- -- 1,236,428.98 1.78% 其他应付款 1,173,611.23 1.15% 5,169,329.71 7.68% 广宇建材 应付账款 3,596,036.80 3.37% 316,051.30 0.28% 37 2003 年度报告 河南康信 应收账款 928,610.25 0.47% -- -- 其他应收款 33,140,000.00 43.21% -- -- 2、担保事项 （1）关联方为本公司提供的担保 亿利集团为本公司截至 2003 年 12 月 31 日 15,603 万元短期借款和 3,000 万元(同 时提供抵押担保)一年内到期的长期借款提供保证担保，为 7,360 万元(其中 1200 万元 同时提供保证担保)短期借款和 2,270 万元(同时提供保证担保)长期借款提供抵押担保， 为 17,950 万元(同时提供抵押担保)短期借款提供股权质押担保。 （2）本公司为关联方提供的担保： 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司北京信海丰园生物医药科技发展有 限公司提供 5500 万元担保，实际使用担保金额 2000 万元。 经 2003 年 10 月 27 日召开的第二届董事会第十四次会议审议通过，同意为本公司 的控股孙公司陕西华信医药有限公司向光大银行西安东郊支行申请的 1600 万元承兑汇 票提供担保，截止 2003 年 12 月 31 日，实际使用提供担保金额 500 万元。 上述担保详细情况已刊登在 2003 年 12 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》 上。 本公司为控股子公司内蒙古亿利利川化工有限责任公司 400 万元提供了担保。 截止报告期末，本公司实际累计对外担保总额为 2900 万元，均系为本公司控股子 公司及孙公司提供。提供担保的控股子公司中北京信海丰园生物医药科技发展有限公司 和孙公司陕西华信医药有限公司为医药企业，医药产业为公司主业，2002 年公司成功的 完成了产业转型，公司的主业由化工产业转为医药产业，为了推动医药产业的发展，扩 大市场占有率，公司向上述控股子公司给予了争取流动资金的担保支持。上述担保行为， 为控股公司争取到了流动资金，使控股公司及时补充货源，降低采购成本，增加了利润。 同时，本公司按照《通知》精神控制担保风险，降低损失。 3、其他重大关联交易 报告期内，公司不存在其他重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内本公司不存在托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁上市公司资产的事项。 38 2003 年度报告 （二）报告期内本公司重大担保事项 公司不存在为控股子公司以外的其他公司提供担保的情况。本公司为控股子公司及 孙公司共提供担保为 2900 万元人民币，由于本公司对控股子公司及孙公司有充分控制 力，且控股子公司在逐步优化资产结构，经营状况不断改善，有良好的增长潜力，同时 该公司资信状况良好。因此，为其提供担保基本上不存在风险。 （三）报告期内本公司不存在资产托管事项 （四）报告期内本公司不存在其他重大合同 五、公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 持有本公司 5%以上股份的仅公司控股股东亿利资源集团公司一家。 持有公司 61.63%股份的亿利资源集团公司向本公司承诺：不从事与本公司相同或相 类似的业务，也不从事与本公司所从事业务存在竞争的业务。 报告期内亿利资源集团公司严格履行此项承诺，其经营范围为：投资与科技开发、 生态建设与旅游开发等。 六、公司续聘会计师事务所情况 根据 2003 年 4 月 26 日召开的第二届董事会第十二次会议决议，并通过 2003 年 5 月 30 日召开的 2002 年度股东大会批准，续聘北京京都会计师事务所有限责任公司为本 公司 2003 年度审计机构。本年度支付其服务费为 80 万元，审计期间差旅费、食宿费用 共 2.7 万元由本公司承担。 截止本报告期末，北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司提供审计服务已经 连续五年。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事、监事和高级管理人员均未受到中国证监会稽 查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。 八、报告期内公司没有发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施 细则》（试行）第十七条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 39 2003 年度报告 第十章 财务报告(经审计) 北京京都会计师事务所有限责任公司 Beijing JingDu Certified Public Accountants Co.,Ltd. 审 计 报 告 北京京都审字(2004)第0305号 内蒙古亿利科技实业股份有限公司全体股东： 我 们 审 计 了 后 附 的 内 蒙 古 亿 利 科 技 实 业 股 份 有 限 公 司 (以 下 简 称 贵 公 司 ) 二〇〇三年十二月三十一日公司及合并资产负债表以及二〇〇三年度公司及合 并 利 润 表 和二〇〇三年度公司及合并现金流量表。这些会计报表的编制是 贵 公 司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发 表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出 的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作 为 发 表 意 见提供了合理的基础。 我 们 认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的 规 定 ，在所有重大方面公允反映 了贵公司二〇〇三年十二月三十一日的财务 状 况 以 及 二 〇〇三年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 二〇〇四年三月十九日 40 2003 年度报告 资产负债表 编制单位：内蒙古亿利科技实业股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 六、01 365,201,055.21 162,021,072.59 525,232,405.74 266,673,677.91 短期投资 应收票据 六、02 70,000.00 3,255,775.00 2,455,775.00 应收股利 应收利息 应收账款 六、03 183,967,595.35 73,133,838.16 132,142,735.22 50,314,887.11 其他应收款 六、04 73,533,068.40 72,704,226.66 65,250,450.40 24,315,128.20 预付账款 六、05 14,451,105.57 5,597,512.08 20,506,424.65 9,855,269.09 应收补贴款 存货 六、06 170,555,703.89 126,329,665.66 150,866,391.56 87,171,380.83 待摊费用 六、07 188,315.53 28,378.93 7,527,586.10 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 807,966,843.95 439,814,694.08 904,781,768.67 440,786,118.14 长期投资： 长期股权投资 六、08 13,056,559.76 303,926,774.29 14,387,881.11 293,591,047.51 长期债权投资 6,900.00 6,900.00 长期投资合计 13,063,459.76 303,926,774.29 14,394,781.11 293,591,047.51 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 六、09 642,046,886.14 533,073,784.62 351,846,826.39 282,637,345.67 减：累计折旧 六、09 97,332,760.03 73,951,848.81 76,546,359.53 56,933,147.19 固定资产净值 544,714,126.11 459,121,935.81 275,300,466.86 225,704,198.48 减：固定资产减值准备 六、09 15,699,908.65 15,699,908.65 22,003,516.28 22,003,516.28 固定资产净额 529,014,217.46 443,422,027.16 253,296,950.58 203,700,682.20 工程物资 在建工程 六、10 95,881,063.56 92,446,695.57 157,982,449.89 126,841,067.78 固定资产清理 固定资产合计 624,895,281.02 535,868,722.73 411,279,400.47 330,541,749.98 无形资产及其他资产： 无形资产 六、11 149,763,460.75 146,829,760.00 22,382,032.04 19,371,203.73 长期待摊费用 六、12 4,586,657.34 2,001,098.94 4,059,450.89 2,193,695.10 其他长期资产 六、13 16,546,900.00 16,546,900.00 16,546,900.00 16,546,900.00 无形资产及其他资产合计 170,897,018.09 165,377,758.94 42,988,382.93 38,111,798.83 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,616,822,602.82 1,444,987,950.04 1,373,444,333.18 1,103,030,714.46 41 2003 年度报告 资产负债表(续) 项目 附注 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 六、14 516,430,000.00 440,130,000.00 313,260,000.00 244,500,000.00 应付票据 六、15 13,195,924.56 6,700,000.00 17,553,179.75 应付账款 六、16 106,660,964.13 32,219,351.74 112,445,014.62 8,142,971.91 预收账款 六、17 17,122,326.54 9,029,460.68 14,406,756.98 11,629,223.39 应付工资 4,594,464.98 3,766,627.97 994,355.40 339,180.26 应付福利费 3,546,515.50 1,705,831.53 2,206,526.42 861,142.17 应付股利 六、18 1,086,828.44 6,520,970.62 应交税金 六、19 -8,145,062.52 -8,193,016.06 961,518.96 -4,067,944.97 其他应交款 六、20 252,623.37 92,284.25 445,105.56 282,723.69 其他应付款 六、21 102,074,225.49 141,221,693.33 67,271,521.26 44,344,630.18 预提费用 六、22 563,475.90 559,475.90 674,089.75 474,935.46 预计负债 一年内到期的长期负债 六、23 34,000,000.00 34,000,000.00 33,500,000.00 33,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 791,382,286.39 661,231,709.34 570,239,039.32 340,006,862.09 长期负债： 长期借款 六、24 22,700,000.00 22,700,000.00 38,500,000.00 38,500,000.00 应付债券 长期应付款 六、25 853,360.00 853,360.00 853,360.00 853,360.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 23,553,360.00 23,553,360.00 39,353,360.00 39,353,360.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 814,935,646.39 684,785,069.34 609,592,399.32 379,360,222.09 少数股东权益 43,010,457.55 40,181,441.49 股东权益： 股本 六、26 158,000,000.00 158,000,000.00 158,000,000.00 158,000,000.00 资本公积 六、27 491,917,844.53 491,917,844.53 491,880,657.76 491,880,657.76 盈余公积 六、28 30,123,599.78 26,826,882.70 21,199,568.54 19,527,842.38 其中：法定公益金 15,061,799.89 13,413,441.35 10,599,784.27 9,763,921.19 未分配利润 六、29 78,835,054.57 83,458,153.47 52,590,266.07 54,261,992.23 其中:拟分配现金股利 7,900,000.00 7,900,000.00 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 758,876,498.88 760,202,880.70 723,670,492.37 723,670,492.37 负债和股东权益总计 1,616,822,602.82 1,444,987,950.04 1,373,444,333.18 1,103,030,714.46 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人 42 2003 年度报告 利 润 表 编制单位： 内蒙古亿利科技实业股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本期数 上期数 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 六、30 962,787,681.78 269,234,651.36 559,428,261.44 207,518,448.43 减：主营业务成本 六、31 801,491,796.80 180,124,150.46 426,966,974.56 129,419,390.15 主营业务税金及附加 六、32 4,199,087.15 2,544,275.60 3,505,892.48 1,918,834.78 二、主营业务利润 157,096,797.83 86,566,225.30 128,955,394.40 76,180,223.50 加：其他业务利润 六、33 8,053,761.16 -18,249.14 1,094,514.20 912,755.14 减: 营业费用 62,987,586.30 16,537,179.18 43,404,807.40 11,363,812.16 管理费用 40,967,701.85 24,596,127.05 27,624,498.32 14,569,647.77 财务费用 六、34 26,305,578.81 23,865,697.90 13,152,715.86 11,434,933.68 三、营业利润 34,889,692.03 21,548,972.03 45,867,887.02 39,724,585.03 加：投资收益 六、35 6,047,511.45 17,257,122.81 -83,439.35 3,576,361.29 补贴收入 3,212,234.00 1,000,000.00 90,800.00 营业外收入 六、36 225,057.86 157,499.30 108,990.59 44,180.91 减：营业外支出 六、37 248,376.78 182,225.55 528,382.94 476,309.53 四、利润总额 44,126,118.56 39,781,368.59 45,455,855.32 42,868,817.70 减：所得税 5,112,242.40 3,286,167.03 8,047,974.46 6,050,246.73 减：少数股东损益 3,845,056.42 589,309.89 加：未确认的投资损失 五、净利润 35,168,819.74 36,495,201.56 36,818,570.97 36,818,570.97 补充资料 附 2003 年度 2002 年度 项 目 注 合并 母公司 合并 母公司 1、出售资产、处置部门或被投资单位所得收益 6,958,582.80 6,958,582.80 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、其他 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 43 2003 年度报告 利润分配表 编制单位：内蒙古亿利科技实业股份有限公司 单位：人民币元 附 2003年度 2002年度 项 目 注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 35,168,819.74 36,495,201.56 36,818,570.97 36，818，570．97 加：年初未分配利润 52,590,266.07 54,261,992.23 40,570,497.48 40.607,135.46 其他转入 二、可供分配的利润 87,759,085.81 90,757,193.79 77,389,068.45 77,425,706.43 减：提取法定盈余公积 4,462,015.62 3,649,520.16 4,499,401.19 3,681,857.10 提取法定公益金 4,462,015.62 3,649,520.16 4,499,401.19 3,681,857.10 三、可供股东分配的利润 78,835,054.57 83,458,153.47 68,390,266.07 70,061,992.23 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,800,000.00 15,800,000.00 转作股本的普通股 股利 四、未分配利润 78,835,054.57 83,458,153.47 52,590,266.07 54,261,992.23 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 44 2003 年度报告 现金流量表 2003 年度 编制单位：内蒙古亿利科技实业股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,073,548,964.02 271,257,825.41 收到的税费返还 7,675,085.09 7,675,085.09 收到的其他与经营活动有关的现金 29,070,953.55 79,022,708.06 现金流入小计 1,110,295,002.66 357,955,618.56 购买商品、接受劳务支付的现金 870,309,664.73 165,788,200.47 支付给职工以及为职工支付的现金 26,233,256.65 16,444,766.90 支付的各项税费 40,605,226.17 25,226,157.60 支付的其他与经营活动有关的现金 六、38 148,384,174.78 81,421,711.43 现金流出小计 1,085,532,322.33 288,880,836.40 经营活动产生的现金流量净额 24,762,680.33 69,074,782.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 305,000.00 300,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 305,000.00 300,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 330,025,712.99 321,767,945.43 投资所支付的现金 6,800,000.00 6,800,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 六、39 现金流出小计 336,825,712.99 328,567,945.43 投资活动产生的现金流量净额 -336,520,712.99 -328,267,945.43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 693,230,000.00 603,930,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 693,230,000.00 603,930,000.00 偿还债务所支付的现金 505,360,000.00 423,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 36,143,317.87 25,789,442.05 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 541,503,317.87 449,389,442.05 筹资活动产生的现金流量净额 151,726,682.13 154,540,557.95 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -160,031,350.53 -104,652,605.32 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 45 2003 年度报告 现金流量表—补充资料 编制单位：内蒙古亿利科技实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 35,168,819.74 36,495,201.56 加：少数股东本期收益 3,845,056.42 计提的资产减值准备 3,458,861.00 3,689,128.50 固定资产折旧 24,080,829.98 19,664,397.12 无形资产摊销 2,525,484.29 2,416,356.73 长期待摊费用摊销 1,143,110.77 192,596.16 待摊费用减少（减：增加） 155,412.93 -28,378.93 预提费用增加（减：减少） -110,613.85 84,540.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -25,072.65 24,755.12 固定资产报废损失 财务费用 35,230,622.00 21,855,299.87 投资损失（减：收益） 6,047,511.45 17,257,122.81 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -21,732,975.40 -41,201,947.90 经营性应收项目的减少(减：增加) -52,855,768.41 -66,784,169.36 经营性应付项目的增加(减：减少) -12,168,597.94 75,409,880.04 其他 经营活动产生的现金流量净额 24,762,680.33 69,074,782.16 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 365,201,055.21 162,021,072.59 减：现金的期初余额 525,232,405.74 266,673,677.91 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -160,031,350.53 -104,652,605.32 公司负责人： 主管会计机构负责人： 会计机构负责人： 46 2003 年度报告 会计报表附注 一、 公司基本情况 内蒙古亿利科技实业股份有限公司(以下简称 本公司)系经内蒙古自治区人民政府 内政股批字[1999]1 号批复批准，由亿利资源集团公司(前身为伊克昭盟亿利化工建材 (集团)公司)、杭锦旗金田农业开发有限公司、鄂尔多斯市富强建筑安装工程有限责任公 司(前身为伊克昭盟富强建筑安装工程有限责任公司)、伊金霍洛旗崇金泓塑料制品有限 责任公司，鄂尔多斯市亿通煤化有限责任公司(前身为伊克昭盟亿通煤化有限责任公司) 作为发起人，以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司于 1999 年 1 月 27 日在内蒙 古自治区工商行政管理局注册登记，注册资本人民币 10,000 万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]89 号批复批准，本公司于 2000 年 7 月 4 日在上海证券交易所发行人民币普通股 5,800 万股，发行后公司股本为 15,800 万股， 注册资本变更为人民币 15,800 万元，并取得注册号为 1500001004344 号《企业法人营业 执照》。 本公司经营范围：(国家法律法规规定应经审批的未获审批前不得生产经营)医药产 品、食品、保健食品的科技开发和加工、销售；甘草、麻黄草等中药材的种植、收购、 加工销售；化工产品(除专营)生产、销售；芒硝矿、湖盐、原碱开采利用，开采泥炭矿(按 规定区域)；腐植酸系列农肥科研、开发、加工销售；经济林木种植、收购、加工销售； 养殖业及其产品的收购、加工、生产销售；经营本企业自产产品及相关技术的进口业务； 经营本企业生产科研所需的原辅材料，机械设备，仪器仪表，零配件及相关技术的出口 业务；经营企业的进料加工和“三来一补”业务。 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、 会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记帐本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 记帐基础和计价原则 47 2003 年度报告 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5、 外币业务的核算 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为 本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到 预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期 间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、 现金等价物的确定标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资确定为现金等价物。 7、 短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票 投资、债券投资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计量，市价低于成 本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、 坏帐准备的核算方法 本公司采用备抵法核算坏帐损失。本公司期末对应收款项(包括应收帐款和其他应 收款)在个别认定的基础上采用帐龄分析法计提坏帐准备，各帐龄坏帐准备的计提比例 如下： 帐龄 比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三年以上 30% 本公司确认坏帐的标准为： (1)债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项。 (2)因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准 备。 9、 存货计价方法 48 2003 年度报告 本公司存货包括在生产经营过程中为生产、销售或耗用而储备的原材料、在产品、 包装物、库存商品、低值易耗品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货以实际成本计价。原材料、包装物、库存 商品的发出、领用除控股子公司—北京信海丰园生物医药科技发展有限公司外采用加权 平均法结转成本，北京信海丰园生物医药科技发展有限公司库存商品的发出根据其经营 特点采用个别计价法。低值易耗品于领用时采用一次转销法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价 格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存 货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 10、 长期投资的核算方法 (1)长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占该单位 有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核 算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20% 但有重大影响的，采用权益法核算。 对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差 额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限(或 10 年)平均摊销。 自财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答(二)》下发后， 对长期股权投资初始投资成本低于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，计 入资本公积。 (2)长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计 算应收利息。 (3)长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投 资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 11、 固定资产计价和折旧 本公司固定资产是指使用年限超过 1 年，单位价值较高，为生产产品、提供劳务、 出租或经营管理而持有的房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以取 49 2003 年度报告 得时的成本入账。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计， 如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降 低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此 以外的后续支出确认为当期费用。 本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、 预计使用寿命和预计残值(预计净残值率为 4%-5%)，本公司确定各类固定资产的年折旧 率如下： 固定资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-40 2.375%-4.80% 机器设备 5-15 6.33%-19.20% 运输设备 8-10 9.50%-12.00% 其他设备 5-15 6.33%-19.20% 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命 重新计算确定折旧率。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按 单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 12、 在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达 到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 3 年内不会重 新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于 账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13、 借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使 用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后， 计入当期财务费用。 50 2003 年度报告 14、 无形资产计价和摊销方法 本公司无形资产按取得时实际成本计价。无形资产自取得当月起在预计使用年限或 10 年平均摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，如果出现以下情形时，计提无形资产减值准 备： (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响； (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无 形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 15、 长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。 筹建期间发生的费用(除构建固定资产以外)，先在长期待摊费用中归集，于生产经 营期一次计入当期损益。 16、 收入确认原则 (1)销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成 本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 (2)提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开 始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司 在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 (3)让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公 司确认收入。 17、 所得税的会计处理方法 51 2003 年度报告 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、 合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 50%以上(不含 50%)，或虽不超过 50%但对被投 资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表 时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 三、 会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正 根据修订后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》，对资产负债表日后至财务 报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计入 “应付股利”项目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项目下单独列示。 该项会计政策变更已采用追溯调整法，2002 年初未分配利润调增 1,580 万元。 四、 税项 1、 主要税种及税率 税种 税率 计税依据 增值税 13% 日晒硝、日晒碱、草药等应税收入，抵扣进项税额 17% 适用 13%税率外的其他商品销售收入，抵扣进项税额 营业税 3%、5% 应税收入 城市维护建设税 1%-7% 应交流转税额 企业所得税 15% 应纳税所得额 33% 应纳税所得额 2、 优惠税负及批文 (1) 根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》第八条的规定，本公司已经内蒙 古自治区人民政府内政字(1999)287 号批复，自股票上市之日起，三年内减按 15%的税 率缴纳企业所得税。本公司 2003 年 1-6 月执行 15%的所得税税率。 (2) 根据内蒙古自治区地方税务局内地税字[2003]228 号通知，对本公司所经营的 生态建设、生态旅游产业自 2003 年度起 5 年免征企业所得税；对本公司所属路桥建设、 房地产经营及辅营业务，精细化工及辅营业务化工等企业自 2003 年度起减按 10%的税 率征收企业所得税；对本公司所经营的以沙、旱生药用植物为主的中蒙药和保健食品 52 2003 年度报告 产业自 2003 年度起 3 年免征企业所得税。本公司自 2003 年 7 月起执行上述税收优惠。 (3) 根据内蒙古自治区地方税务局内地税字[2001]247 号通知，本公司在内蒙古自 治区内注册的子公司均执行本公司的企业所得税税率。 (4) 根据内蒙古自治区国家税务局内国税所字[2003]20 号批复，本公司控股子公 司—内蒙古亿利恒利城市建设发展有限责任公司 2003 年度企业所得税税率为 15%。 (5) 本公司控股子公司—北京信海丰园生物医药科技发展有限公司 2003 年企业所 得税征收方式为定率征收，纯益率为 8%。该公司经认定为高新技术企业，企业所得税 适用税率 15%，根据北京市丰台区地方税务局丰地税所字(2001)第 352 号文批准，其 2003 年度所得税减半征收。 五、 控股子公司及合营企业 1、 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司控股子公司及合营企业概况如下： 本公司投资额 公司名称 经营范围 注册资本 本公司投资 间接投资 内蒙古亿利医药有限责任公司 医药 19,000 万元 18,670 万元 -- 内蒙古利川化工有限责任公司 化工 2,100 万元 2,000 万元 -- 鄂尔多斯市亿利医药有限责任公司 医药 500 万元 275 万元 175 万元 内蒙古亿利大药房连锁有限责任公司 医药 1,000 万元 800 万元 200 万元 内蒙古亿利丽生中药材经营有限责任公司 医药 1,000 万元 510 万元 -- 内蒙古亿利恒利城市建设发展有限责任公司 工程施工 2,000 万元 1,900 万元 -- 北京信海丰园生物医药科技发展有限公司 医药 5,000 万元 3,000 万元 -- 2、 报告期内合并会计报表情况 股权比例 公司名称 是否合并 直接比例 实际比例 内蒙古亿利医药有限责任公司 98.26% 是 内蒙古利川化工有限责任公司 95.24% 是 鄂尔多斯市亿利医药有限责任公司 55% 90% 是 内蒙古亿利大药房连锁有限责任公司 80% 100% 是 内蒙古亿利丽生中药材经营有限责任公司 51% 是 内蒙古亿利恒利城市建设发展有限责任公司 95% 是 北京信海丰园生物医药科技发展有限公司 60% 是 53 2003 年度报告 六、 会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项目 2003.12.31 2002.12.31 现 金 4,103,255.86 2,175,711.69 银行存款 351,960,055.09 509,498,000.70 其他货币资金 9,137,744.26 13,558,693.35 365,201,055.21 525,232,405.74 说明：(1)其他货币资金主要是银行承兑汇票保证金存款，2003 年末银行存款中包 括存放于信用社的资金 29,045 万元。 (2)本年末货币资金较上年末减少 30.47%，主要是收购资产付现所致。 2、 应收票据 种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 70,000.00 3,255,775.00 3、 应收帐款 (1)合并数 A、 帐龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 167,025,433.00 84.83% 8,351,271.65 120,151,788.77 84.57% 6,007,589.45 一至二年 18,181,165.55 9.23% 1,818,116.56 8,651,739.82 6.09% 865,173.98 二至三年 7,438,422.31 3.78% 1,487,684.46 9,274,181.82 6.53% 1,854,836.36 三年以上 4,256,638.80 2.16% 1,276,991.64 3,989,463.71 2.81% 1,196,839.11 196,901,659.66 100% 12,934,064.31 142,067,174.12 100% 9,924,438.90 说明：本年末应收账款较上年末增长38.60%，主要是随销售增大而增加未结货款。 B、 坏帐准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 9,924,438.90 3,009,625.41 -- -- 12,934,064.31 C、 截至2003年12月31日，欠收亿利资源集团公司974,385.86元。 54 2003 年度报告 D、 截至2003年12月31日，欠款额前五名的情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 呼和浩特市金桥城建发展有限公司 15,976,315.00 2003 年 工程款 府谷新建化工厂 8,652,373.16 2003 年 货款 乌海市拉僧庙化工有限公司 7,139,673.72 2003 年 货款 西京医院 5,926,736.85 2003 年 货款 鄂尔多斯市奥利星煤化有限责任公司 5,723,097.66 2003 年 货款 占应收账款总额比例 22.05% (2)母公司 A、 帐龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 59,635,103.93 75.36% 2,872,966.64 38,422,105.31 69.53% 1,804,138.61 一至二年 11,069,386.63 13.99% 1,106,938.66 5,368,603.91 9.72% 536,860.39 二至三年 5,113,563.27 6.46% 1,022,712.65 8,434,283.55 15.27% 1,686,856.71 三年以上 3,312,003.26 4.19% 993,600.98 3,025,357.21 5.48% 907,607.16 79,130,057.09 100% 5,996,218.93 55,250,349.98 100% 4,935,462.87 说明：(1)截至 2003 年 12 月 31 日，本公司应收控股子公司 217.58 万元不计提坏 帐准备。 (2)本年末应收账款较上年末增长 43.22%，主要是随销售增大而增加未结货 款。 B、 坏帐准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 4,935,462.87 1,060,756.06 -- -- 5,996,218.93 4、 其他应收款 (1)合并数 A、帐龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 55 2003 年度报告 一年以内 54,242,858.86 70.72% 1,771,228.38 63,068,170.43 90.93% 3,153,408.52 一至二年 18,365,225.74 23.95% 404,351.68 4,120,830.24 5.94% 412,083.02 二至三年 2,397,676.42 3.13% 479,535.28 1,054,501.71 1.52% 210,900.34 三年以上 1,689,175.31 2.20% 506,752.59 1,119,057.00 1.61% 335,717.10 76,694,936.33 100% 3,161,867.93 69,362,559.38 100% 4,112,108.98 说明：截至 2003 年 12 月 31 日，控股子公司—北京信海丰园生物医药科技发展有 限公司应收河南省康信医药有限公司(信海丰园公司潜在控股子公司)3,314 万元不计提 坏帐准备。 B、坏帐准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 4,112,108.98 -- -- 950,241.05 3,161,867.93 截至 2003 年 12 月 31 日，欠收亿利资源集团公司 1,778,953.69 元。 截至 2003 年 12 月 31 日，欠款金额前五名的情况如下 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 河南省康信医药有限公司 33,140,000.00 2002-2003 年 往来款 傅捌女 3,050,000.00 2003 年 购货备用金 亿利资源集团公司 1,778,953.69 2001-2003 年 往来款 鄂尔多斯利宇机械有限公司 1,687,443.65 2003 年 劳务费 江西华旭实业有限公司 1,557,248.77 2003 年 代垫款 占其他应收款总额比例 53.74% (2)母公司 A、帐龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 69,949,502.70 93.50% 1,330,336.25 22,372,544.57 88.81% 413,566.53 一至二年 2,930,061.57 3.92% 293,006.16 1,523,631.36 6.05% 152,363.14 二至三年 974,876.25 1.30% 194,975.25 785,889.09 3.12% 157,177.82 三年以上 954,434.00 1.28% 286,330.20 508,815.24 2.02% 152,644.57 74,808,874.52 100% 2,104,647.86 25,190,880.26 100% 875,752.06 说明：(1)截至 2003 年 12 月 31 日，应收控股子公司 4,334.28 万元不计提坏帐准 56 2003 年度报告 备。 (2)本年末其他应收款较上年末增长 196.97%，主要是控股子公司占用本公司资金。 B、坏帐准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 875,752.06 1,228,895.80 -- -- 2,104,647.86 5、预付帐款 (1) 帐龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 帐龄 金额 百分比 金额 百分比 一年以内 9,202,393.52 63.68% 18,299,339.73 89.25% 一至二年 4,172,565.04 28.87% 1,955,137.48 9.53% 二至三年 855,699.57 5.92% 76,688.15 0.37% 三年以上 220,447.44 1.53% 175,259.29 0.85% 14,451,105.57 100% 20,506,424.65 100% (2) 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司预付亿利资源集团公司 196,661.90 元。 (3) 截至 2003 年 12 月 31 日，预付款项前五名的情况如下： 单位名称 金额 欠款时间 性质 鄂尔多斯市景苑环境艺术工程有限公司 1,000,000.00 2003 年 工程款 北京东方潮汐科技发展有限公司 1,000,000.00 2003 年 货款 甘肃医药集团武威制药厂 500,000.00 2002 年 货款 广东雷霆国药有限公司 400,000.00 2002 年 货款 安徽防腐工程公司 353,249.29 2003 年 工程款 占预付账款总额比例 22.51% (4) 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司超过一年以上的预付账款主要是购货保证金及 未结算工程尾款。 6、存货 (1) 存货按项目列示 57 2003 年度报告 项目 2003.12.31 2002.12.31 原材料 96,541,227.06 72,036,869.06 在产品 289,755.80 1,231,730.22 库存商品 71,030,410.35 70,045,910.96 低值易耗品 1,523,243.01 1,394,701.45 包装物 3,738,015.26 5,942,025.69 工程施工 -- 738,438.70 173,122,651.48 151,389,676.08 存货跌价准备 (2,566,947.59) (523,284.52) 170,555,703.89 150,866,391.56 说明：本年末存货较上年末增加主要是收购科隆、科强公司经营性资产而转入存货 948.83 万元及由于产量提高而增加原材料储备。 (2) 存货跌价准备 本期减少 项目 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 原材料 13,693.28 -- -- -- 13,693.28 库存商品 509,591.24 2,075,368.67 31,705.60 -- 2,553,254.31 523,284.52 2,075,368.67 31,705.60 -- 2,566,947.59 说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。 7、待摊费用 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 财产保险费 1,647.00 200,230.38 173,498.45 28,378.93 待抵扣进项税 7,183,857.64 47,900,307.01 55,084,164.65 -- 租金 201,280.34 561,079.00 723,283.34 39,076.00 其它 140,801.12 375,448.48 395,389.00 120,860.60 7,527,586.10 49,037,064.87 56,376,335.44 188,315.53 8、长期股权投资 (1)合并数 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 股权投资差额 14,387,881.11 92,250.00 1,423,571.35 13,056,559.76 58 2003 年度报告 长期投资减值准备 (--) (--) 14,387,881.11 13,056,559.76 A、股权投资差额 a. 股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 陕西华信医药有限公司 392,267.54 溢价投资 120个月 北京信海丰园生物医药科技发展有限公司 13,526,515.80 溢价投资 190个月 北京信海康医药有限公司 109,786.59 溢价投资 190个月 b. 股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期摊销或转出 2003.12.31 未摊期限 陕西华信医药有限公司 751,578.72 92,250.00 562,331.20 281,497.52 99个月 北京信海丰园生物医药科 13,526,515.80 -- 854,306.26 12,672,209.54 178个月 技发展有限公司 北京信海康医药有限公司 109,786.59 -- 6,933.89 102,852.70 178个月 14,387,881.11 92,250.00 1,423,571.35 13,056,559.76 B、截至 2003 年 12 月 31 日，本公司长期投资未出现减值情形，不须计提减值准备。 (2)母公司 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 其他股权投资 280,064,531.71 11,190,033.04 -- 291,254,564.75 其中：对子公司投资 280,064,531.71 11,190,033.04 -- 291,254,564.75 股权投资差额 13,526,515.80 -- 854,306.26 12,672,209.54 293,591,047.51 11,190,033.04 854,306.26 303,926,774.29 长期投资减值准备 (--) (--) 293,591,047.51 303,926,774.29 A、 其他股权投资 a. 截至 2003 年 12 月 31 日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 内蒙古亿利医药有限责任公司 20年 98.26% 186,700,000.00 权益法 内蒙古利川化工有限责任公司 长期 95.24% 20,000,000.00 权益法 鄂尔多斯市亿利医药有限责任公司 20年 55% 2,750,000.00 权益法 内蒙古亿利大药房连锁有限责任公司 20年 80% 8,000,000.00 权益法 内蒙古亿利丽生中药材经营有限责任公司 20 年 51% 5,100,000.00 权益法 59 2003 年度报告 内蒙古亿利恒利城市建设发展有限责任公司 20 年 95% 19,000,000.00 权益法 北京信海丰园生物医药科技发展有限公司 16 年 60% 33,773,484.20 权益法 275,323,484.20 b. 本期权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投资 累计增减权益 本期权益 本期分利 内蒙古亿利医药有限责任公司 -- 3,234,606.21 -- 771,529.03 内蒙古利川化工有限责任公司 -- 664,060.98 -- 1,485,236.15 鄂尔多斯市亿利医药有限责任公司 -- 543,615.99 -- 814,670.54 内蒙古亿利大药房连锁有限责任公司 -- -1,108,184.26 -- -2,523,108.67 内蒙古亿利丽生中药材经营有限责任公司 -- 1,036,808.09 -- 2,132,415.65 内蒙古亿利恒利城市建设发展有限责任公司 -- 3,686,165.34 -- 10,117,377.16 北京信海丰园生物医药科技发展有限公司 -- 3,132,960.69 -- 3,132,960.69 -- 11,190,033.04 -- 15,931,080.55 说明：本期权益中权益法核算本期投资收益 11,152,846.27 元。 c. 投资变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增减 2003.12.31 内蒙古亿利医药有限责任公司 184,236,922.82 3,234,606.21 187,471,529.03 内蒙古利川化工有限责任公司 20,821,175.17 664,060.98 21,485,236.15 鄂尔多斯市亿利医药有限责任公司 3,021,054.55 543,615.99 3,564,670.54 内蒙古亿利大药房连锁有限责任公司 6,585,075.59 -1,108,184.26 5,476,891.33 内蒙古亿利丽生中药材经营有限责任公司 6,195,607.56 1,036,808.09 7,232,415.65 内蒙古亿利恒利城市建设发展有限责任公司 25,431,211.82 3,686,165.34 29,117,377.16 北京信海丰园生物医药科技发展有限公司 33,773,484.20 3,132,960.69 36,906,444.89 280,064,531.71 11,190,033.04 291,254,564.75 B、 股权投资差额 a. 股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 北京信海丰园生物医药科技发展有限公司 13,526,515.80 溢价投资 190个月 b. 股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期摊销 2003.12.31 未摊期限 北京信海丰园生物医药 13,526,515.80 -- 854,306.26 12,672,209.54 178个月 科技发展有限公司 60 2003 年度报告 9、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原价 固定资产类别 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋建筑物 169,001,928.63 160,050,252.73 5,109,066.04 323,943,115.32 其中：湖田及基地 85,914,938.26 40,884,806.74 -- 126,799,745.00 机器设备 168,179,495.38 134,826,693.47 6,441,183.82 296,565,005.03 运输设备 8,811,914.39 2,922,451.38 1,147,773.20 10,586,592.57 其他设备 5,853,487.99 5,324,755.23 226,070.00 10,952,173.22 351,846,826.39 303,124,152.81 12,924,093.06 642,046,886.14 说明：A、本期增加主要包括： a、在建工程转入 17,303.09 万元； b、收购科隆、科强公司资产转入固定资产 11,053.86 万元。 B、本期减少主要包括： a、 清理固定资产转出 904.05 万元； b、 药业分公司因对部分固定资产进行改造而转入在建工程 388.36 万元。 C、截至 2003 年 12 月 31 日，本公司以上述部分固定资产抵押借入短期借款 5,230 万元，一年内到期长期借款 400 万元。 (2) 累计折旧 固定资产类别 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋建筑物 35,782,734.30 6,262,838.81 1,937,895.03 40,107,678.08 其中：湖田及基地 22,874,659.14 2,056,004.55 -- 24,930,663.69 机器设备 37,667,838.50 16,291,203.55 1,027,876.22 52,931,165.83 运输设备 1,764,325.47 1,003,213.41 285,236.68 2,482,302.20 其他设备 1,331,461.26 523,574.21 43,421.55 1,811,613.92 76,546,359.53 24,080,829.98 3,294,429.48 97,332,760.03 (3) 固定资产减值准备 本期减少 项目 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 房屋建筑物 2,000,666.78 -- 828,936.66 -- 1,171,730.12 其中：湖田及基地 -- -- -- -- -- 机器设备 19,716,839.71 -- 4,798,778.94 675,892.03 14,242,168.74 运输设备 15,597.07 -- -- -- 15,597.07 61 2003 年度报告 其他设备 270,412.72 -- -- -- 270,412.72 22,003,516.28 -- 5,627,715.60 675,892.03 15,699,908.65 说明：(1)本公司期末对因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致资产可收回金额 低于账面价值的固定资产，计提减值准备。 (2)本期转出系清理固定资产而转出相应的减值准备。 １０、在建工程 (1)截至 2003 年 12 月 31 日在建工程明细 工程名称 预算数 资金来源 预计完工时间 甘草综合利用项目 7,295万元 募集资金 2004年 药业分公司 GMP 技改二期 3,633.77万元 自筹 2004年 (2)在建工程增减变动 工程名称 2003.01.01 本期增加 本期减少 其中：转固数 2003.12.31 低铁硫化碱超细钡技改 18,188,328.40 694,529.24 18,882,857.64 18,882,857.64 -- 富达公司其他项目 1,036,367.15 1,422,204.13 2,246,717.44 2,246,717.44 211,853.84 硫化燃料技改 2,540,310.75 552,082.01 3,092,392.76 3,092,392.76 -- 沙区基地示范工程 2,094,511.04 -- 2,094,511.04 2,094,511.04 -- 甘草基地支出 25,837,672.28 -- 25,837,672.28 25,836,754.99 -- 甘草综合利用项目 14,979,350.00 13,085,027.35 -- -- 28,064,377.35 GMP 技改一期 31,650,548.07 8,267,009.50 39,917,557.57 39,917,557.57 -- GMP 技改二期 5,690,637.98 27,937,419.05 -- -- 33,628,057.03 盐碱硝分离项目 26,992,376.04 2,403,943.91 29,396,319.95 29,396,319.95 -- 信海丰园库房和办公楼 28,392,653.66 3,697,258.14 28,992,179.80 28,992,179.80 3,097,732.00 设备改造工程 -- 3,630,615.24 3,339,565.99 3,339,565.99 291,049.25 厂区改造工程 -- 1,770,412.08 1,719,014.34 1,719,014.34 51,397.74 上海庙牧场野生甘草基地 -- 28,487,143.98 -- -- 28,487,143.98 药业分房屋建筑物改扩建 -- 2,049,452.37 -- -- 2,049,452.37 园区广场 -- 14,693,127.27 14,693,127.27 14,693,127.27 -- 其他零星工程 579,694.52 2,240,222.05 2,819,916.57 2,819,916.57 -- 157,982,449.89 110,930,446.32 173,031,832.65 173,030,915.36 95,881,063.56 在建工程减值准备 （--） （--） 157,982,449.89 95,881,063.56 说明：报告期内，本公司在建工程无借款费用资本化。 (3)截至 2003 年 12 月 31 日，本公司在建工程未出现减值情形，不须计提减值准 62 2003 年度报告 备。 １１、无形资产 (1)截至 2003 年 12 月 31 日无形资产明细 项目 取得方式 原值 摊销期限 未摊期限 矿产开采权 购买 10,853,100.00 11-59 年 88-664 个月 白音乌素土地使用权 购买 10,636,553.00 50 年 549 个月 鄂托克土地使用权 购买 118,362,077.00 50 年 592 个月 利泰土地使用权 购买 3,227,489.00 48.5 年 570 个月 利欣土地使用权 购买 2,900,847.00 44 年 516 个月 PPS 技术 购买 1,594,500.00 10 年 117 个月 GMP 药品技术 购买 3,790,000.00 10 年 114 个月 信海丰园土地使用权 购买 2,888,212.84 219 个月 207 个月 信海丰园软件 购买 154,615.47 52-56 个月 40-44 个月 154,407,394.31 说明：a.鄂托克土地使用权系本期购买，经呼和浩特市科瑞房地产咨询评估有限责 任公司呼科瑞(2003)(估)字第 0218-1 号《土地估价报告》评估确认，评 估价值采用成本逼近法和收益还原法综合确定。 b.利欣土地使用权系本期购买，经呼和浩特市科瑞房地产咨询评估有限责任 公司呼科瑞(2002)(估)字第 1231-01 号《土地估价报告》评估确认，评 估价值采用成本逼近法和基准地价系数修正法综合确定。 c.利泰土地使用权系本期购买，经呼和浩特市科瑞房地产咨询评估有限责任 公司呼科瑞(2002)(估)字第 1231-02 号《土地估价报告》评估确认，评 估价值采用成本逼近法和基准地价系数修正法综合确定。 d.PPS 技术和 GMP 药品技术系本期转让，双方协商作价。 e. 截至 2003 年 12 月 31 日，上述无形资产不存在对外抵押、担保情况。 (2)无形资产增减变动 矿产开采权 土地使用权 技术转让费 软件 合计 2003.01.01 9,426,026.47 12,833,390.10 -- 122,615.47 22,382,032.04 减：无形资产减值准备 -- -- -- -- (--) 无形资产净值 9,426,026.47 12,833,390.10 -- 122,615.47 22,382,032.04 63 2003 年度报告 本期增加额 -- 124,490,413.00 5,384,500.00 32,000.00 129,906,913.00 本期摊销额 263,627.80 1,985,038.29 229,362.48 47,455.72 2,525,484.29 累计摊销额 1,690,701.33 2,676,414.03 229,362.48 47,455.72 4,643,933.56 2003.12.31 9,162,398.67 135,338,764.81 5,155,137.52 107,159.75 149,763,460.75 减：无形资产减值准备 -- -- -- -- (--) 无形资产净值 9,162,398.67 135,338,764.81 5,155,137.52 107,159.75 149,763,460.75 (3)截至 2003 年 12 月 31 日，本公司无形资产未出现减值情形，不须计提减值准备。 １２、长期待摊费用 种类 原始金额 2003.01.01 本期增加 本期摊销 2003.12.31 租入资产装修支出 4,121,947.94 1,865,755.79 1,670,317.22 950,514.61 2,585,558.40 沙区付牧民承包费 2,736,788.00 2,109,607.50 -- 136,839.36 1,972,768.14 土地租赁费 139,844.40 84,087.60 -- 55,756.80 28,330.80 6,998,580.34 4,059,450.89 1,670,317.22 1,143,110.77 4,586,657.34 １３、其他长期资产 2003.12.31 2002.12.31 16,546,900.00 16,546,900.00 说明：其他长期资产系应收亿利资源集团公司的资产转让款与应付亿利资源集团公 司的采矿权转让费的净额。根据相关协议，本公司应于 2004 年 6 月 30 日前 收回该等款项。 １４、短期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 -- 460,000.00 抵押借款 125,900,000.00 96,800,000.00 其中：他人抵押 73,600,000.00 67,000,000.00 保证借款 211,030,000.00 116,000,000.00 其中：他人保证 186,030,000.00 111,000,000.00 质押借款 179,500,000.00 100,000,000.00 其中：他人质押 179,500,000.00 100,000,000.00 516,430,000.00 313,260,000.00 说明：(1) 本期期末抵押借款的抵押物及抵押人为： A、 本公司以自有固定资产抵押借款 5,230 万元(其中控股子公司借款 400 64 2003 年度报告 万元同时由本公司提供保证担保)； B、 亿利资源集团公司以其所属部分资产作抵押为本公司抵押借款 7,360 万 元(其中 1,200 万元同时提供保证担保)。 (2) 本期期末保证借款的担保人及担保金额为： A、亿利资源集团公司担保借款 15,603 万元； B、中信兴业投资有限责任公司担保借款 3,000 万元； C、本公司为控股子公司担保借款 2,500 万元。 (3) 本期期末质押借款系亿利资源集团公司以其持有本公司的股权作质押， 同时以其所属部分资产作抵押。 (4) 本期期末短期借款较上期期末大幅增加，主要是 2003 年为收购科隆化工、科强化 工和集团公司资产而增加借款。 １５、应付票据 种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 13,195,924.56 17,553,179.75 １６、应付帐款 2003.12.31 2002.12.31 106,660,964.13 112,445,014.62 说明：截至 2003 年 12 月 31 日，欠付亿利资源集团公司 182,725.41 元。 １７、预收帐款 2003.12.31 2002.12.31 17,122,326.54 14,406,756.98 说明：截至 2003 年 12 月 31 日，不存在预收持本公司 5%以上股份的股东单位款项。 １８、应付股利 项目 2003.12.31 2002.12.31 控股子公司少数股东 1,086,828.44 6,520,970.62 １９、应交税金 税种 2003.12.31 2002.12.31 增值税 -4,678,549.95 62,570.49 营业税 217,115.25 821,676.67 65 2003 年度报告 企业所得税 -3,946,487.29 -372,073.72 城建税 171,048.87 159,093.58 个人所得税 13,999.26 49,009.97 资源税 222,895.80 105,174.55 其他 -145,084.46 136,067.42 -8,145,062.52 961,518.96 说明：本期期末应交企业所得税为负数系当期多缴所得税，应交增值税为负数主要 为待抵扣进项税。 ２０、其他应交款 项目 计缴标准 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 应缴流转税额的3% 252,225.44 421,197.17 地方教育费附加 每辆汽车按125元计缴 -2,309.50 -2,460.00 水利基金 营业收入的0.8‰ 4,053.61 8,664.15 城市服务费 应纳税所得额的5% -1,346.18 17,704.24 252,623.37 445,105.56 ２１、其他应付款 2003.12.31 2002.12.31 102,074,225.49 67,271,521.26 说明：(1)截至 2003 年 12 月 31 日，欠付亿利资源集团公司 17,537,832.29 元。 (2) 截至 2003 年 12 月 31 日，大额其他应付款为： 单位名称 金额 性质 亿利资源集团公司 17,537,832.29 往来款 北京中环联合环境工程有限公司 10,000,000.00 暂借款 朱巧云 4,880,558.60 劳务费 李海霞 4,606,499.00 劳务费 北京鹤年堂医药有限公司 3,500,000.00 暂借款 占其他应付款总额比例 39.70% ２２、预提费用 类别 2003.12.31 2002.12.31 66 2003 年度报告 借款利息 193,947.60 -- 水、电费及租金 30,060.87 37,750.00 促销费用 159,228.30 241,776.19 修理费 55,440.44 71,868.03 仓储费及运费 120,798.69 227,780.17 其他 4,000.00 94,915.36 563,475.90 674,089.75 ２３、一年内到期的长期负债 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 抵押借款 34,000,000.00 33,500,000.00 其中：他人抵押 30,000,000.00 33,500,000.00 说明：本期期末抵押借款的抵押物及抵押人为： (1)本公司以自有固定资产抵押借入 400 万元； (2)亿利资源集团公司以其所属部分资产作抵押为本公司担保借款 3,000 万 元(同时提供保证担保)。 ２４、长期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 抵押借款 22,700,000.00 8,500,000.00 其中：他人抵押 22,700,000.00 4,500,000.00 保证借款 -- 30,000,000.00 其中：他人保证 -- 30,000,000.00 22,700,000.00 38,500,000.00 说明：本期期末抵押借款系亿利资源集团公司以其所属部分资产抵押借入(同时提 供保证担保)。 ２５、长期应付款 类别 2003.12.31 2002.12.31 财政借款 784,000.00 784,000.00 67 2003 年度报告 伊盟抗旱减灾办公室 69,360.00 69,360.00 853,360.00 853,360.00 说明：财政借款系借自鄂尔多斯市计委，该项借款不计付利息。 ２６、股本(万元) 本期增减 股份类别 2003.01.01 2003.12.31 配股及增发 转增及送股 其它 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 10,000 10,000 其中:国家持有股份 9,737.1 9,737.1 境内法人持有股份 262.9 262.9 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.其他 未上市流通股份合计 10,000 10,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 5,800 5,800 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 5,800 5,800 股份总数 15,800 15,800 说明：截至 2003 年 12 月 31 日，持本公司 5%以上股份的股东单位为亿利资源集团 公司(61.63%)。 ２７、资本公积 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 491,074,755.11 -- -- 491,074,755.11 股权投资准备 -- 37,186.77 -- 37,186.77 其他资本公积 805,902.65 -- -- 805,902.65 491,880,657.76 37,186.77 -- 491,917,844.53 ２８、盈余公积 68 2003 年度报告 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 10,599,784.27 4,462,015.62 -- 15,061,799.89 法定公益金 10,599,784.27 4,462,015.62 -- 15,061,799.89 21,199,568.54 8,924,031.24 -- 30,123,599.78 ２９、未分配利润 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 52,590,266.07 35,168,819.74 8,924,031.24 78,835,054.57 说明：本期增加系公司 2003 年度合并净利润转入，本期减少系计提盈余公积。 ３０、主营业务收入与成本 (1)合并数 2003 年度 2002 年度 类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 化工 230,456,063.87 160,706,576.63 137,459,580.49 88,709,450.38 医药 687,748,684.38 620,374,263.03 372,435,810.15 317,427,261.48 生态生物 17,582,933.53 590,512.37 23,542,870.80 5,135,304.75 工程施工 27,000,000.00 19,820,444.77 25,990,000.00 15,694,957.95 962,787,681.78 801,491,796.80 559,428,261.44 426,966,974.56 说明：a.本公司 2003 年度前五名客户销售额合计 19,882 万元，占年度收入总额的 20.65%。 b.本公司化工产品出口收入情况如下： 项目 2003 年度 2002 年度 出口收入额 54,082,743.27 24,839,730.35 占化工产品收入比例 23.47% 18.07% c.本期化工产品收入增加主要是化工产品销售量增加,医药产品收入增加主 要是合并北京信海丰园生物医药科技发展有限公司报表。 (2)母公司 2003 年度 2002 年度 类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 化工 200,621,590.93 138,753,284.98 114,678,720.20 73,826,832.98 69 2003 年度报告 医药 51,030,126.90 40,780,353.11 69,296,857.43 50,457,252.42 生态生物 17,582,933.53 590,512.37 23,542,870.80 5,135,304.75 269,234,651.36 180,124,150.46 207,518,448.43 129,419,390.15 ３１、主营业务税金及附加 税项 计缴标准 2003 年度 2002 年度 应税收入的 3%-55 810,000.00 779,700.00 城建税 应缴流转税额的 1%-7% 1,523,312.78 1,141,632.96 教育费附加 应缴流转税额的 3% 861,432.21 708,577.67 资源税 销售数量每吨 2 元 1,004,342.16 875,981.85 4,199,087.15 3,505,892.48 ３２、其他业务利润 2003 年度 2002 年度 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 废料收入 608,791.70 702,448.54 -93,656.84 392,296.96 39,130.87 353,166.09 租赁收入 7,744,690.29 450,768.09 7,293,922.20 222,719.91 16,122.88 206,597.03 劳务收入 -- -- -- 540,416.60 42,917.99 497,498.61 咨询收入 847,776.51 93,899.38 753,877.13 -- -- -- 其他收入 576,671.76 477,053.09 99,618.67 348,871.32 311,618.85 37,252.47 9,777,930.26 1,724,169.10 8,053,761.16 1,504,304.79 409,790.59 1,094,514.20 说明：本期其他业务利润较上期增加，主要是控股子公司—北京信海丰园生物医药科技 发展有限公司房租收入和咨询服务收入增加。 ３３、财务费用 项目 2003 年度 2002 年度 利息支出 30,676,286.43 15,828,927.28 减：利息收入 4,650,869.16 2,871,729.19 汇兑损益 -40.15 1,324.00 手续费 280,201.69 194,193.77 70 2003 年度报告 26,305,578.81 13,152,715.86 说明：上述利息支出已抵减财政贴息 150 万元，利息收入包括收取相关企业资金 占用费 305.43 万元。 ３４、投资收益 (1)合并数 类别 2003 年度 2002 年度 短期投资收益 -- -22,500.53 股权投资差额摊销 -911,071.35 -60,938.82 股权转让收益 6,958,582.80 -- 6,047,511.45 -83,439.35 (2)母公司 类别 2003 年度 2002 年度 短期投资收益 -- -22,500.53 股权投资收益 11,152,846.27 3,598,861.82 其中：权益法核算 11,152,846.27 3,598,861.82 股权投资差额摊销 -854,306.26 -- 股权转让收益 6,958,582.80 -- 17,257,122.81 3,576,361.29 ３５、补贴收入 类别 2003 年度 2002 年度 增值税返还 -- 90,800.00 政府补贴 3,212,234.00 -- 3,212,234.00 90,800.00 说明：本期收到的政府补贴包括由于销售甘草良咽和千金止带丸两个产品的补贴款 2,212,234.00 元和甘草种植补贴款 100 万元。 ３６、营业外收入 项目 2003 年度 2002 年度 处置固定资产净收益 91,194.66 854.70 71 2003 年度报告 罚款收入 10,628.85 53,674.93 其他 123,234.35 54,460.96 225,057.86 108,990.59 ３７、营业外支出 项目 2003 年度 2002 年度 处置固定资产净损失 66,122.01 113,555.94 罚款、滞纳金 129,925.94 359,381.61 赞助费、捐赠 9,600.00 5,550.00 其他 42,728.83 49,895.39 248,376.78 528,382.94 ３８、支付的其他与经营活动有关的现金 148,384,174.78 元，其中支付的付现费用为 73,571,825.41 元。 七、 关联方关系及其交易 (一) 关联方 1、 存在控制关系的关联方 (1) 关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 亿利资源集团公司(“亿利集团”) 本公司控股股东 内蒙古亿利医药有限责任公司(“内蒙医药”) 本公司控股子公司 内蒙古利川化工有限责任公司(“利川化工”) 本公司控股子公司 鄂尔多斯市亿利医药有限责任公司(“鄂医药”) 本公司控股子公司 内蒙古亿利大药房连锁有限责任公司(“大药房”) 本公司控股子公司 内蒙古亿利丽生中药材经营有限责任公司(“中药材”) 本公司控股子公司 内蒙古亿利恒利城市建设发展有限责任公司(“恒利建设”) 本公司控股子公司 北京信海丰园生物医药科技发展有限公司(“信海丰园”) 本公司控股子公司 北京信海康医药有限责任公司(“信海康”) 本公司间接控股子公司 北京秦脉信海医药科技发展有限公司(“秦脉信海”) 本公司间接控股子公司 陕西华信医药有限公司(“陕西华信”) 本公司间接控股子公司 河南省康信医药有限公司(“河南康信”) 本公司潜在间接控股子公司 72 2003 年度报告 (2) 关联方概况 关联方名称 经济性质 注册地 主营业务 法定代表人 亿利集团 国有企业 鄂尔多斯市 投资与科技开发，生态建设与旅游开发等 王文彪 内蒙医药 有限责任 鄂尔多斯市 药品销售 杨永林 利川化工 有限责任 磴口县 化工产品生产、销售 王景晟 鄂医药 有限责任 鄂尔多斯市 药品销售 王永华 大药房 有限责任 鄂尔多斯市 药品销售 王永华 中药材 有限责任 鄂尔多斯市 甘草、麻黄草种植、收购销售 杨永林 恒利建设 有限责任 呼和浩特 工程施工 王文治 信海丰园 有限责任 北京市 药品销售 王景晟 信海康 有限责任 北京市 药品销售 张华凯 秦脉信海 有限责任 北京市 药品销售 王秋萌 陕西华信 有限责任 西安市 药品销售 王景晟 河南康信 有限责任 河南省 药品销售 韩俊钦 (3) 关联方注册资本及其变化 关联方名称 2003.01.01 本年增加 本年减少 2003.12.31 亿利集团 14,000 万元 -- -- 14,000 万元 内蒙医药 19,000 万元 -- -- 19,000 万元 利川化工 2,100 万元 -- -- 2,100 万元 鄂医药 500 万元 -- -- 500 万元 大药房 1,000 万元 -- -- 1,000 万元 中药材 1,000 万元 -- -- 1,000 万元 恒利建设 2,000 万元 -- -- 2,000 万元 信海丰园 5,000 万元 -- -- 5,000 万元 信海康 660 万元 -- -- 660 万元 秦脉信海 500 万元 -- -- 500 万元 陕西华信 800 万元 200 万元 -- 1,000 万元 河南康信 300 万元 -- -- 300 万元 (4) 关联方所持股份或直接拥有权益及其变化 2003.01.01 2003.12.31 关联方名称 股数（权益） 比例 股数（权益） 比例 73 2003 年度报告 亿利集团 9,737.1 万股 61.63% 9,737.1 万股 61.63% 内蒙医药 18,670 万元 98.26% 18,670 万元 98.26% 利川化工 2,000 万元 95.24% 2,000 万元 95.24% 鄂医药 275 万元 55% 275 万元 55% 大药房 800 万元 80% 800 万元 80% 中药材 510 万元 51% 510 万元 51% 恒利建设 1,900 万元 95% 1,900 万元 95% 信海丰园 3,000 万元 60% 3,000 万元 60% 2、 不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 内蒙古亿利生物科技有限责任公司(“生物科技”) 相同的控股股东 鄂尔多斯市亿利房地产开发有限责任公司(“亿利房地产”) 相同的控股股东 北京亿利高科生物工程技术研究所(“生物研究所”) 相同的控股股东 鄂尔多斯市广宇建材有限责任公司(“广宇建材”) 相同的关键管理人员 杭锦旗穿沙公路有限公司(“穿沙公路”) 相同的控股股东 鄂尔多斯市亿利资源集团上海庙生态旅游有限公司(“亿利旅游”) 相同的控股股东 亿利建筑路桥集团公司(“亿利路桥”) 相同的控股股东 (二) 关联交易 1、 与存在控制关系关联方的关联交易 (1) 购销商品 项目 2003 年度 2002 年度 购买 -- 75,641.03 元 销售 16,715,593.25 元 2,298,130.78 元 (2) 支付关联协议费用 本公司与亿利集团签订《综合服务协议》 、《土地使用权租赁协议》和《租赁协议》 ， 本公司按实际租用或接受劳务支付亿利集团以下关联协议费用或价款： 项目 2003 年度 2002 年度 依 据 土地租金 -- 315,924.45 协议约定 办公室租金 -- 200,000.00 协议约定 74 2003 年度报告 暖气供应 -- 6,000.00 当地取暖价格 集体宿舍服务 -- 2,160.00 30 元.月.人 说明：鉴于亿利集团收购本公司所属富凯分公司资产的价款在三年内支付且不计资 金占用费，经与亿利集团协商，亿利集团免收本公司 2003 年度的房租、土 地租金和综合服务费。 (3) 提供担保 亿利集团为本公司截至 2003 年 12 月 31 日 15,603 万元短期借款和 3,000 万元(同 时提供抵押担保)一年内到期的长期借款提供保证担保，为 7,360 万元(其中 1200 万元 同时提供保证担保)短期借款和 2,270 万元(同时提供保证担保)长期借款提供抵押担保， 为 17,950 万元(同时提供抵押担保)短期借款提供股权质押担保。 (4) 收购及出售资产 项目 2003 年度 2002 年度 收购资产 14,684.92 万元 1,737.98 万元 出售资产 -- 56.8483 万元 说明：本公司 2003 年收购亿利集团资产，作价按经呼和浩特市科瑞房地产评估有 限公司呼科瑞(2003)(估)字第 0218-1 号《土地估价报告》和北京中天华正 会计师事务所有限公司中天华正(京)评报字(2003)第 005 号《资产评估报告 书》评估值确认。 (5) 仓储运输 本公司 2002、2003 年通过亿利集团储运分公司发运部分产品，相应的仓储费、运 输费由亿利集团储运分公司代收代付。 (6) 资金往来 本公司出售富凯分公司，根据《资产转让协议书》的有关规定，亿利集团于 2002 年 6 月 30 日、2003 年 6 月 30 日、2004 年 6 月 30 日前等额支付，本公司 2002 年度计 收资金占用费 913,597.56 元，2003 年度不计收资金占用费。 本公司 2002、2003 年度与亿利集团在日常经营活动中相互垫付资金，未计资金占 用费。 2、 与不存在控制关系关联方的关联交易 (1) 购销商品 本公司 2002 年度、2003 年度分别向广宇建材购买商品 236.72 万元和 646.19 万元。 75 2003 年度报告 (2) 承担工程 亿利房地产为本公司部分土建、安装、维修等工程提供服务，按双方确认的结算价 格结算，2003 年度结算 1,662.14 万元。 (3) 资金往来 本公司 2002、2003 年度与相关关联方之间在日常经营活动中相互垫付资金，未计 资金占用费。 (三) 关联方未结算金额 关联方名称 帐户性质 2003.12.31 所占比例 2002.12.31 所占比例 亿利集团 应收账款 974,385.86 0.49% 3,740.73 -- 预付帐款 196,661.90 1.36% -- -- 其他应收款 1,778,953.69 2.32% 960,906.78 1.39% 应付帐款 182,725.41 0.17% 161,168.10 0.14% 其他应付款 17,537,832.29 17.18% 2,901,938.75 4.31% 其他长期资产 16,546,900.00 100% 16,546,900.000 100% 生物科技 其他应收款 60,000.00 0.08% -- -- 其他应付款 -- -- 2,000,000.00 2.97% 亿利旅游 其他应付款 -- -- 2,000,000.00 2.97% 亿利房地产 其他应收款 -- -- 1,236,428.98 1.78% 其他应付款 1,173,611.23 1.15% 5,169,329.71 7.68% 广宇建材 应付账款 3,596,036.80 3.37% 316,051.30 0.28% 河南康信 应收账款 928,610.25 0.47% -- -- 其他应收款 33,140,000.00 43.21% -- -- 八、 或有事项 1、 本公司为控股子公司—北京信海丰园生物医药科技发展有限公司 2,000 万元短 期借款、内蒙古利川化工有限责任公司 400 万元短期借款和陕西华信医药有限公司 500 万元短期借款提供担保。 2、 本公司以部分自有固定资产抵押借入 2,600 万元短期借款和 400 万元一年内到 期长期借款，控股子公司—北京信海丰园生物医药科技发展有限公司以部分自有固定资 产抵押借入 1,000 万元短期借款，内蒙古利川化工有限责任公司以部分自有固定资产抵 押借入 1,130 万元短期借款，鄂尔多斯市亿利医药有限责任公司以部分自有固定资产抵 76 2003 年度报告 押借入 500 万元短期借款。 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保等或有 事项。 九、 承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 十、 资产负债表日后事项 本公司二届十六次董事会审议通过 2003 年度利润分配预案，以 2003 年末总股本 15,800 万股为基数，每 10 股派发股票股利 1 股并派发现金股利 0.5 元(含税)，共计分 配股利 2,370 万元。 截至 2004 年 3 月 19 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十一、 其他重大事项 1、 本公司与亿利资源集团公司签定《资产转让协议书》，并经本公司 2002 年度股 东大会审议，收购亿利资源集团公司所拥有的部分土地和地上种植的甘草资产，收购的 土地(面积 11,145.205 平方米)已经呼和浩特市科瑞房地产咨询评估有限责任公司呼科 瑞(2003)(估)字第 0218-1 号《土地估价报告》评估确认，收购的地上种植的甘草资产 经北京中天华正会计师事务所有限公司中天华正(京)评报字(2003)第 005 号《资产评估 报告书》评估确认，收购资产状况： 项目 合计 无形资产 118,362,077.00 元 甘草基地地下野生甘草 28,487,143.98 元 146,849,220.98 元 2、 本公司分别与鄂尔多斯市科隆化工有限公司(“科隆化工”)和鄂尔多斯市科强 化工有限公司(“科强化工”)签定《资产转让协议书》，并经本公司 2002 年度股东大会 审议，分别收购上述两家公司所拥有的部分固定资产、无形资产和原辅材料。收购科隆 化工和科强化工的实物资产分别经北京中天华正会计师事务所有限公司中天华正(京) 评报字(2003)第 006-1 号和中天华正(京)评报字(2003)第 006-2 号《资产评估报告书》 评估确认，收购科隆化工(3 宗地，面积 150,541.25 平方米)和科强化工(3 宗地，面积 207,673.1 平方米)的土地分别经呼和浩特市科瑞房地产咨询评估有限责任公司呼科瑞 77 2003 年度报告 (2002)(估)字第 1231-01 号和呼科瑞(2002)(估)字第 1231-02 号《土地估价报告》评估 确认，收购资产状况： 项目 科隆化工 科强化工 合计 存货 297.31 万元 651.52 万元 948.83 万元 固定资产 4,584.97 万元 6,468.89 万元 11,053.86 万元 无形资产 290.08 万元 322.75 万元 612.83 万元 5,172.36 万元 7,443.16 万元 12,615.52 万元 3、 截至 2004 年 3 月 19 日，控股子公司—北京信海丰园生物医药科技发展有限公 司完成收购中信医药实业公司持有的河南省康信医药有限公司 70%的股权，收购价款 210 万元。河南省康信医药有限公司 2003 年 12 月 31 日资产状况为： 项目 金额 流动资产 6,188.25 万元 固定资产净额 570.27 万元 无形资产 6.79 万元 流动负债 6,694.23 万元 净资产 71.08 万元 十二、 净资产收益率和每股收益（按合并会计报表计算） 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 主营业务利润 20.70% 17.82% 21.19% 18.17% 0.9943 0.8162 0.9943 0.8162 营业利润 4.60% 6.34% 4.71% 6.40% 0.2208 0.2903 0.2208 0.2903 净利润 4.63% 5.09% 4.74% 5.19% 0.2226 0.2330 0.2226 0.2330 扣除非常性损 2.67% 5.10% 2.73% 5.20% 0.1283 0.2336 0.1283 0.2336 益后净利润 其中，2003 年度非经常性损益项目及其金额如下 项目 金额 处置长期股权投资损益 6,958,582.80 78 2003 年度报告 各种形式的政府补贴 4,712,234.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,054,335.57 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 225,057.86 备后的其他各项营业外收入 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 248,376.78 备后的其他各项营业外支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,626,133.08 减：所得税影响数 1,429,040.14 非经常性损益 14,898,926.39 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 上述备查文件备置地点为公司证券部。 79 2003 年度报告 （此页无正文，为内蒙古亿利科技实业股份有限公司 2003 年年度报告全文董事长签字 页） 董事长：王瑞丰 签 字： 内蒙古亿利科技实业股份有限公司 2004 年 3 月 19 日 80