文一科技(600520)三佳模具2003年年度报告

铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年年度报告 二○○四年三月 第 1 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 目 录 一、 公司基本情况简介 …………………………… 4 二、 会计数据和业务数据摘要 …………………… 5 三、 股本变动及股东情况 ………………………… 7 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 …… 10 五、 公司治理结构 ………………………………… 13 六、 股东大会简介 ………………………………… 16 七、 董事会报告 …………………………………… 17 八、 监事会报告 …………………………………… 28 九、 重要事项 ……………………………………… 30 十、 财务报告 ……………………………………… 33 十一、 备查文件目录 ………………………………… 68 第 2 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司董事长黄明玖先生、公司总经理张庆联先生、财务负责人柯克平先生 声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 第 3 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 一、 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：铜陵三佳模具股份有限公司 公司法定英文名称：T0NGLIN SANJIA MOULD CO,LTD （二）法定代表人：黄明玖 （三）董事会秘书：谢乐平 联系地址：安徽省铜陵市石城路电子工业区三佳模具董事会秘书室 联系电话：0562—2627520 传 真：0562—2627506 电子信箱：xlp@sunka.cn （四）公司注册地址：安徽省铜陵经济技术开发区 公司办公地址：安徽省铜陵市石城路电子工业区 邮政编码：244000 公司国际互联网网址：http://www.sunka.cn （五）公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书室 （六）股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：三佳模具 股票代码：600520 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000年4月28日 变更注册登记日期：2003年8月14日 注册登记地点：安徽省铜陵经济技术开发区 企业法人营业执照注册号：3400001300161 税务登记号码：皖地税铜字340700719911235号 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 会计师事务所的办公地址：合肥市荣事达大道100号 公司聘请的律师事务所名称：安徽承义律师事务所 律师事务所的办公地址：合肥市阜南路166号润安大厦6层 第 4 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 二、 财务数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标（合并报表数据） （单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 25,206,575.26 净利润 17,075,459.44 扣除非经常性损益后的净利润* 17,252,382.37 主营业务利润 44,590,573.90 其他业务利润 355,252.32 营业利润 17,961,316.12 投资收益 -155,859.32 补贴收入 7,680,650.20 营业外收支净额 -279,531.74 经营活动产生的现金流量净额 54,443,298.53 现金及现金等价物净增加额 -174,887.98 注：非经常性损益项目和涉及金额： 项目 金额 营业外收入 72,223.00 营业外支出 -351,754.74 计提的存货跌价转回 30,480.40 小计 -249,051.34 以上项目所得税影响数 -72,128.41 非经常性损益合计 -176,922.93 （二）截止报告期末本公司前三年主要会计数据及财务指标 财务指标 单位 2003年 2002年 2001年 主营业务收入 元 114,455,887.39 93,639,904.09 82,860,000.55 净利润 元 17,075,459.44 20,501,207.19 21,270,414.90 扣除非经常损益后的净利润 元 17,252,382.37 20,552,759.54 21,243,701.03 全面摊薄每股收益 元/股 0.15 0.33 0.34 加权平均每股收益 元/股 0.15 0.33 0.56 扣除非经常性损益的每股收益 元/股 0.15 0.33 0.34 全面摊薄净资产收益率 % 6.34 8.13 9.59 加权平均净资产收益率 % 6.55 8.51 42.22 第 5 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率 % 6.62 8.52 42.16 扣除非经常性损益后的全面摊薄净资产收益率 % 6.40 8.15 9.58 项目 单位 2003年12月31日 2002年12月31日 2001年12月31日 总资产 元 505,263,833.08 349,223,984.20 299,624,293.89 股东权益 元 269,350,664.44 252,014,903.24 221,775,473.25 每股净资产 元/股 2.38 4.01 3.53 调整后的每股净资产 元/股 2.35 3.99 3.52 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.48 0.12 0.10 （三）报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2003 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.55 17.11 0.39 0.39 营业利润 6.67 6.89 0.16 0.16 净利润 6.34 6.55 0.15 0.15 扣除非经营性损益后的净利润 6.40 6.62 0.15 0.15 （四）报告期内股东权益变动情况：单 位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 62,800,000.00 50,240,000 113,040,000.00 公积金转增股本 资本公积 151,865,722.80 170,301.76 50,240,000.00 101,796,024.56 公积金转增股本 盈余公积 8,202,177.07 2,986,774.03 11,188,951.10 计提 其中：法定公益金 2,734,059.03 816,095.80 3,550,154.83 计提 未分配利润 29,237,003.37 17,075,459.44 2,986,774.03 43,325,688.78 本年实现净利润 股东权益合计 252,104,903.24 17,245,761.20 269,350,664.44 本年利润增加 第 6 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 三、股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 1、公司股份变动情况表 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司股本结构如下： 单位：股 本 次 本 次 本次变动增减（+、-） 变动前 变动后 配 送 发 其 小 计 公积金转股 股 股 行 它 (一)未上市流通股份 (1)发起人股份 37,800,000 30,240,000 30,240,000 68,040,000 其中：国家持有股份 34,100,000 27,280,000 27,280,000 61,380,000 境内法人持有股份 3,700,000 2,960,000 2,960,000 6,660,000 境外法人持有股份 其他 (2)募集法人股 (3)内部职工股 (4)优先股或其他 其中：转配股 (5)向战略投资者配售股份 未上市流通股份合计 37,800,000 30,240,000 30,240,000 68,040,000 （二）已上市流通股份 （1）人民币普通股 25,000,000 20,000,000 20,000,000 45,000,000 （2）境内上市的外资股 （3）境外上市的外资股 （4）其它 已上市流通股份合计 25,000,000 20,000,000 20,000,000 45,000,000 （三）股份总数 62,800,000 50,240,000 50,240,000 113,040,000 报告期内，公司以资本公积金向全体股东按每10股转增8股的比例转增股 本，本次转增股本完成后公司股本由62,800,000股增至113,040,000股。 2、股票发行与上市情况 （1）经中国证监会证监发行字[2001]94 号文核准，三佳模具于 2001 年 12 月 19 日采用网上累计投标询价的发行方式向社会公开发行 2500 万股、每股 面值 1.00 元的人民币普通股，每股发行价格 6.80 元人民币。 第 7 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 （2）上海证券交易所上证上字[2001]215 号文批准，公司股票于 2002 年 1 月 8 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“三佳模具”，股票代码“600520”。 公司总股本 6280 万股，可流通股本 2500 万股。 （3）根据公司 2002 年度股东大会决议，以公司总股本 62,800,000 股为基 数，用资本公积金向全体股东按每 10 股转增 8 股的比例转增股本，本次转增股 本完成后公司股本由 62,800,000 股增至 113,040,000 股。其中新增 20,000,000 股 流通股于 2003 年 6 月 16 日上市流通。 （二）股东情况 1、本公司报告期末股东总数为11,942户。 2、公司前十名股东持股情况 （截止2003年12月31日） 股东名称 持股数量(股) 持股比例(%) 所持股份类别 铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司 61,380,000 54.30 国有法人股 通乾证券投资基金 3,907,877 3.46 流通股 安徽省信托投资公司 3,600,000 3.18 国有法人股 合肥创源智能网络有限责任公司 900,000 0.80 社会法人股 深 圳 市 世 纪 之 舟实业发展有限公司 720,000 0.64 社会法人股 安徽金岸工贸有限责任公司 540,000 0.48 社会法人股 合肥新创经贸有限责任公司 540,000 0.48 社会法人股 中 国 工 商 银 行 —裕 元 证 券 投 资 基 金 500,000 0.44 流通股 北京久凌商贸公司 499,366 0.44 流通股 中国大千技术进出口公司 315,360 0.28 流通股 注：持股本公司股份5％以上的股东仅为铜陵市三佳电子（集团）有限责 任公司，持有的股份为未上市流通的国有法人股，本年度内其所持股份发生变更， 股份变动原因为公司在报告期内实施了公积金转增股本。该股份未发生质押、冻 结情况。前十名股东中公司发起人股东之间无关联关系，流通股股东之间公司未 知其关联关系，不存在一致行动人情况。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司 法定代表人：郜光辉先生 第 8 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 成立日期：1996 年 12 月 11 日 注册资本： 7000 万元人民币 公司类别：国有独资公司 股权结构：铜陵市国有资产运营公司持有其 100％股权 经营范围：主要业务为生产和销售交通测速雷达和铁路驼峰雷达为代表 的交通电子设备，以二氧化硫在线监测仪器为代表的环保设备，以电源变压器、 高频元件、电子变压器为代表的电子产品和以仿古青铜工艺品为代表的旅游产品 等。 4、报告期内，公司不存在其他持股在10%（含10%）以上的法人股东。 5、报告期内，公司前十名流通股股东情况 种类（A、B、H 或其它） 股东名称 持股数量(股) 通乾证券投资基金 3,907,877 A股 A股 中 国 工 商 银 行 —裕 元 证 券 投 资 基 金 500,000 北京久凌商贸公司 499,366 A股 中国大千技术进出口公司 315,360 A股 刘旭宁 309,540 A股 宋学文 252,882 A股 上海国际信托投资公司 248,000 A股 杨如忠 246,456 A股 上海中技投资顾问有限公司 243,540 A股 陶国丽 222,199 A股 注：公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 第 9 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 年初 年末 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股 持股 原因 数 数 黄明玖 董事长 男 42 2003.5.26～2006.5.25 无 无 无 张庆联 董事、总经理 男 47 2003.5.26～2006.5.25 无 无 无 杨雪峰 董事 男 50 2003.5.26～2006.5.25 无 无 无 陈迎志 董事 男 40 2003.5.26～2006.5.25 无 无 无 张国彬 董事 男 59 2003.5.26～2006.5.25 无 无 无 胡四海 董事 男 43 2003.5.26～2006.5.25 无 无 无 梁樑 独立董事 男 42 2003.5.26～2006.5.25 无 无 无 李明发 独立董事 男 41 2003.5.26～2006.5.25 无 无 无 瞿胜章 独立董事 男 42 2003.5.26～2006.5.25 无 无 无 郜光辉 监事会主席 男 50 2003.5.26～2006.5.25 无 无 无 牟永林 监事 男 56 2003.5.26～2006.5.25 无 无 无 谢富华 监事 男 30 2003.5.26～2006.5.25 无 无 无 张德诚 监事 男 62 2003.5.26～2006.5.25 无 无 无 傅祥龙 副总经理 男 40 2003.5.26～2006.5.25 无 无 无 郑天勤 副总经理 男 37 2003.5.26～2006.5.25 无 无 无 柯克平 财务负责人 男 35 2003.5.26～2006.5.25 无 无 无 谢乐平 董事会秘书 男 27 2003.5.26～2006.5.25 无 无 无 （二）董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓名 股东单位 职务 任职起止日期 黄明玖 铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司 副董事长 1998年7月～ 2004年1月 张庆联 铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司 董事 1998年7月 ～2004年1月 陈迎志 铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司 董事、常务副总经理 1998年7月 ～2004年1月 杨雪峰 铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司 董事、党委副书记 1998年7月 ～2004年1月 第 10 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 郜光辉 铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司 董事长、党委书记 1998年2月至今 牟永林 铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司 财务总监 1999年4月 ～2004年1月 （三）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 1、公司董事长黄明玖先生、监事会主席郜光辉先生按铜陵市政府文件实 行年薪制，由铜陵市经贸委考核发放。 2、公司董事陈迎志、杨雪峰、张国彬、监事牟永林、张德诚在控股股东 铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司领取报酬，其余董事、监事及高管人员均 在本公司领取报酬。 3、公司其他董事、监事、高级管理人员的报酬由董事会决定，报酬确定 的依据是董事会对各位高管考核的年度指标完成情况。报告期内，现任董事、监 事和高管人员在公司领取报酬的人数为8人（不含独立董事），年度报酬总额为 106.6万元。董事会成员年薪前三名的收入总额为37.5万元，公司高管人员年薪前 三名的收入总额为44.80万元，在公司领取报酬的8名董事、监事和高管人员当中， 15—20万元5人，10—15万元2人，10万元以下的1人。 4、公司2002年度支付三名独立董事的年薪各1.5万元，计4.5万元，独立董 事参加董事会、股东大会或根据公司《章程》行使职权所发生的必要费用由公司 另行支付。 （四）报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 报告期内公司第一届董事会和第一届监事会任期到期，经公司第一届董事 会第十五次会议审议通过，2002年年度股东大会选举产生了公司第二届董事会和 第二届监事会。选举黄明玖先生、张庆联先生、杨雪峰先生、陈迎志先生、张国 彬先生、胡四海先生、梁樑先生、李明发先生、瞿胜章先生为公司第二届董事会 成员，其中梁樑先生、李明发先生、瞿胜章先生为独立董事；第一届董事会成员 娄宇航先生、陈蕴博先生等两人因任期届满离任。选举郜光辉先生、牟永林先生、 张德诚先生、谢富华先生为公司第二届监事会成员，其中郜光辉先生为公司监事 会主席，张德诚先生、谢富华先生系公司职工监事。 （五）报告期内，因公司董事会换届，公司总经理、副总经理、财务负责人、 董事会秘书等高级管理人员被公司第二届董事会重新聘任。 第 11 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 （六）公司员工的数量和专业素质情况 截止2003年12月31日，本公司在册正式员工1057人，其中生产人员713人， 营销人员40人，技术人员134人，财务人员12人，行政管理人员158人，本公司具 有专业技术职称138人，中专学历257人，大专学历147人,本科及本科以上学历101 人。 第 12 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 五、 公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按照《上市公司治理准则》、 《公司章程》以及中国证 监会颁发的有关法规文件的要求，进一步完善了公司法人治理结构，强化了公司 规范运作，加强信息披露工作。公司治理情况如下： 1、报告期内，公司第一届董事会、监事会任期届满，根据《公司法》、 《公 司章程》及其它相关法规文件要求，公司及时选举产生了新一届董事会、监事会， 其中独立董事增至三名，完善独立董事制度，符合中国证监会相关文件要求； 2、报告期内，公司修订了《公司章程》、《铜陵三佳模具股份有限公司董 事会议事规则》、 《铜陵三佳模具股份有限公司监事会议事规则》，制订并通过《铜 陵三佳模具股份有限公司货币资金管理制度》、 《铜陵三佳模具股份有限公司投资 者关系管理制度》、《铜陵三佳模具股份有限公司信息披露管理制度》 ，公司运作 进一步规范，法人治理结构进一步完善； 3、报告期内，公司接受中国证监会合肥特派办的例行巡检，董事会通过 了《铜陵三佳模具股份有限公司关于巡检发现问题的整改报告》，公司完成一系 列自查和整改工作； 4、报告期内，针对本公司控股股东铜陵市三佳电子（集团）有限责任公 司进行增资扩股的行为，公司独立董事履行诚信义务，发表了独立董事声明，认 为《铜陵三佳模具股份有限公司董事会关于铜陵市三佳电子（集团）有限责任公 司收购事宜致全体股东的报告书》是客观真实的。 5、公司治理结构较为完善，已符合各证券监管机构的有关要求。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》的规定要求，建立独立董事制度，报告期内，公司独立董事增至三名， 符合中国证监会的相关规定。三位独立董事在任职期间，严格遵守国家法律、法 规、规章和《上海证券交易所上市规则》及《公司章程》等相关规定，认真参加 在报告期内召开的股东大会和董事会。报告期内，独立董事就公司高管人员人事 任免事项、公司收购铜陵富仕三佳机械有限公司74%的股权、本公司控股股东进 行增资扩股等行为分别进行了专业性的分析并发表相关独立意见，确保了公司资 第 13 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 产收购程序合法、合规，关联交易价格公平、公允、合理，同时对公司其它董事 及高管人员履行职责时合法及合规性方面进行监督。独立董事凭借其自身的知识 结构和专业优势，在董事会重大决策中起到专业性的指导作用，对提升公司治理 水平、保障公司决策科学性、保护中小股东利益起到了推动作用，促进了公司现 代企业制度的完善。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、业务独立：公司的生产、经营、销售以及产品研究开发完全独立于本 公司控股股东，并且不存在同业竞争； 2、资产独立：公司拥有完整的生产系统、辅助生产系统，工业产权、非 专利技术等均为公司完全拥有，公司建立了完整、独立的采购和销售系统； 3、人员独立：本公司与集团公司董事长、总经理分设，除总经理张庆联 先生担任集团公司董事外，公司其他高级管理人员均独立于集团公司，本公司生 产、销售、供应、技术、财务等人员均已同公司签定劳动合同，不在任何关联方 领取报酬。 4、机构独立：本公司具有独立自主进行经营活动的权利，包括经营决策 权和实施权，在组织机构设置上，拥有独立完整的生产、供应、销售系统，建立 了一套完整的组织机构，在内部机构设置上，董事会、监事会独立运作，不存在 与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，公司实行独立核算，自 负盈亏，具有独立的银行帐号，独立纳税；拥有一套以会计核算为主的独立核算 体系，并制定了相关财务核算等规章制度。在经营活动中，独立支配资金与资产。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制 1、选择机制：坚持业务素质过硬、思想品德良好的原则，按照《公司法》 与本公司章程规定，由董事会决定公司高级管理人员的聘任，任期一般三年。 2、考评机制：坚持“德、能、勤、绩”综合考核的原则，董事会详细制 定高管人员民主测评的标准，结合监事会每年度组织的对高管人员的综合考评意 见，对在民主评议中品德好、业绩佳的人员，本公司董事会给予物质与精神上的 奖励，并与个人的收入密切挂钩。 3、激励机制：坚持“以人为本”的原则，重在培养团队精神与敬业意识， 第 14 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 增强企业的凝聚力与核心竞争力，加强职业的培训，联合高等院校举办MBA进 修教育或其它研修。 4、约束机制：体现在强化董事会与监事会对高管人员的监督考核，监事 会有权对高管人员执行公司职务时违反法律、法规或者章程的行为进行监督，当 发生有损害本公司利益的行为，监事会有权要求其予以纠正，必要时向股东大会 或国家有关主管机关报告。 第 15 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 六、 股东大会情况简介 （一）报告期内召开了一次股东大会： 1、公司于2003年5月26日在本公司四楼会议室召开2002年年度股东大会。 大会由董事长黄明玖先生主持，出席会议的股东代表6人，代表公司3710万股， 占公司总股份6280万股的59.08％。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议以记名投票表决方式通过了如下决议： 公司2002年度董事会工作报告； 公司2002年度监事会工作报告； 公司2002年年度报告； 公司2002年度财务决算及2003年度财务预算的报告； 公司2002年度利润分配的议案； 公司资本公积金转增股本的议案； 公司第二届董事会董事候选人提名的议案； 公司第二届监事会监事候选人提名的议案； 独立董事津贴的议案； 修改公司章程的议案； 关于暂缓实施管件模具项目的议案； 铜陵三佳模具股份有限公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明； 关于收购铜陵富社三佳机械有限公司股权的议案。 安徽承义律师事务所对2002年年度股东大会的召开程序和表决结果进行 了现场见证，并出具法律意见书。 2002年年度股东大会决议公告于2003年5月27日在《上海证券报》上刊登。 第 16 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司的主营业务范围 公司主要从事半导体集成电路塑封模具与化学建材挤出模具等精密模具 的研发、生产、销售和服务。 2、公司的经营情况 2003 年，公司全体员工在董事会的领导下，紧紧围绕 2003 年度经营目标， 坚持以市场为导向，以效益为中心，不断提高公司的核心竞争力。报告期内，公 司主导产品市场竞争日趋激烈，其销售价格进一步下降，而公司主要原材料价格 也大幅度地快速上涨，因此降低了公司主导产品的毛利率，对公司经营效益产生 了不利影响。为此，公司加大产品研发力度，调整营销策略，加大国际市场开发 力度，强化各项管理，深挖内部潜力，降低成本费用，保持公司稳定、健康的发 展，使得主营业务获利能力基本上与上年度持平，基本实现了 2003 年各项生产 经营目标，取得了良好的经济效益。 报告期内，公司实现主营业务收入 11,445.59 万元，净利润 1,707.55 万元, 其中半导体集成电路专用模具(以下简称“塑封模具”)的主营业务收入 2,368.81 万元，化学建材挤出模具（以下简称“挤出模具”）的主营业务收入 4,788.93 万 元。 （1）按产品类别的主营业务收入及成本构成情况： 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收 主营业务成 毛利率比 主要产品 （元） （元） （％） 入比上年增 本比上年增 上年增减 减（%） 减（%） （%） 塑封模具 23,688,110.32 17,793,683.63 24.88 21.43 50.60 -36.90 挤出模具 47,889,327.59 25,739,429.46 46.25 -29.03 -26.06 -4.46 塑封压机 24,598,290.62 13,581,064.44 44.79 - - - 冲压件 13,117,765.70 8,747,267.95 33.32 113.05 105.44 8.01 （2）占公司主营业务收入 10％以上产品的经营情况： 第 17 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 主要产品 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 产品毛利率(%) 占主营业务收入(%) 塑封模具 23,688,110.32 17,793,683.63 24.88 20.70 挤出模具 47,889,327.59 25,739,429.46 46.25 41.84 塑封压机 24,598,290.62 13,581,064.44 44.79 21.49 冲压件 13,117,765.70 8,747,267.95 33.32 11.46 报告期内，公司主营业务或其结构较前一报告期没有发生较大变化。 （二）公司主要控股子公司及参股子公司的经营情况及业绩。 1、公司持有铜陵三佳山田科技有限公司 75％的股权，该公司现注册资本 为 12,000 万元，法定代表人黄明玖。主营业务为生产销售半导体制造用模具、 设备、零部件，引线框架模具、零部件及相关电子机械产品。报告期末该公司总 资产为 13,975.37 万元，报告期内实现主营业务收入 3,008.13 万元，实现净利润 -127.72 万元。 2、公司持有芜湖三佳科技有限公司 60％的股权，该公司注册资本为 5000 万元，法定代表人黄明玖。主营业务为有色金属铸造及合金加工。报告期内，公 司总投资 88,939,010.86 元，该公司厂房设备尚处于安装调试阶段，报告期内该 公司尚处于筹建期。 3、报告期内，鉴于铜陵富社三佳机械有限公司的塑封压机和本公司的主 导产品集成电路塑封模具及工艺装备目标市场一致的情况，本公司分别收购了铜 陵市三佳电子（集团）有限责任公司持有铜陵富社三佳机械有限公司 49％的股 权和铜陵蓝盾光电子有限公司持有铜陵富社三佳机械有限公司 25％的股权，两 次收购完成后本公司共持有该公司 74％的股权，经批准，该公司注册名称变更 为铜陵富仕三佳机械有限公司。公司收购上述股权，完善了本公司在集成电路行 业的产业链，同时提高本公司主导产品在市场上的竞争能力，有利于进一步稳定 公司在中国集成电路装备产业的领先位置。该公司注册资本 3061 万元，主营业 务为开发生产销售集成电路塑料封装机及相关机械电子产品。报告期末该公司总 资产为 5,911.21 万元，报告期内主营业务收入 2,798.46 万元，实现净利润 937.96 万元。 4、报告期内，经上海市有关政府部门批准，2003 年 7 月 17 日本公司与 济南晶恒有限责任公司、山田尖端科技株式会社共同出资组建上海山田尖端商务 第 18 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 咨询有限公司，注册资本为 20 万美元，该公司经营范围为国际经济咨询、贸易 信息咨询、商务咨询、企业管理咨询、投资咨询及市场营销策划。本公司持有该 公司 30%的股权。报告期末该公司总资产为 185.31 万元，本期实现利润-0.16 万 元。 （三）主要供应商和客户情况 报告期内，公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的18.57 %，前五名客户销售额合计占公司销售总额的27.65%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、问题及困难 （1）公司近两年处于项目投入期，尚未形成收益，产品结构尚需进一步优 化和调整，固定费用较大； （2）公司主导产品的下游产品市场低价格竞争，以及钢材等原辅材料的大 幅增长，压缩了公司利润空间； （3）随着国内模具制造企业市场竞争日趋激烈，加上中国入世后面临国际 模具公司和进口模具的冲击，主导产品价格下降压力增大。 2、解决方案 （1）调整营销策略，努力开发新产品和拓展国际市场，增加产销量； （2）公司为优化产品结构，降低经营风险，收购了铜陵富社三佳机械有限 公司 74％的股权，其主导产品塑封压机与公司集成电路塑封模具目标市场一致， 拓展了公司产业链，提高产品的市场占有率，提升本公司的产业竞争能力，进一 步做强做大本公司半导体集成电路装备产业； （3）扩大生产规模，降低单位成本，以规模优势取得竞争优势，加强主要 原辅材料的采购管理，降低材料成本； （4）加强投资项目和新品开发项目管理，尽快产生效益，同时利用现有技 术和市场资源，加快产品结构调整。 （五）公司投资情况 报告期内，公司实际投资额为12,349.52万元，其中使用募集资金1,201.57 万元，分别投资年产800套低发泡塑料成型挤出模具1,053.98万元和年产200副半 导体集成电路专用模具147.58万元。 1、募股资金使用情况 第 19 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 公司股票于 2001 年 12 月 19 日成功发行，实际共募集资金 16,075.75 万元 拟投资于四个项目，共需募集资金 22,550 万元，不足的 6,474.25 万元，本公司 将通过银行信贷或其他融资方式解决。其中，“年产 200 副半导体集成电路专用 模具”和“年产 600 套塑料异型材高速挤出模具”两项目已竣工验收，由于实际 募集资金 16,075.75 万元与项目所需资金存在较大缺口，根据公司一届十五次董 事会和 2002 年度股东大会决议，本次募集资金“年产 800 副塑料管件模具”项 目暂不实施。 截止 2003 年 12 月 31 日，共累计使用募集资金 14,603.76 万元，占募集资 金总额的 90.84％，余下募集资金款存入银行专户。 本公司使用募集资金 8,857.58 万元用于投资“年产 200 副半导体集成电路 专用模具”项目，使用募集资金 4,010.90 万元用于投资“年产 600 套塑料异型材 高速挤出模具”项目，使用募集资金 1,735.27 万元用于投资“年产 800 套低发泡 塑料成型挤出模具”项目。 募集资金承诺投资项目情况 本年度已使用募集 1201.57 万元 资金总额 募集资金总额 160,75.75 万元 已累计使用募集资 14,603.76 万元 金总额 是否符合计 是否变更项 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 产生收益金额 划进度和预 目 计收益 年产 200 副半导 体集成电路专用 10,500 万元 否 8857.58 万元 是 模具 年产 600 套塑料 异型材高速挤出 3,850 万元 否 4,010.90 万元 1,142.3 万元 是 模 年产 800 套低发 泡塑料成型挤出 4,850 万元 否 1,735.27 万元 无 是 模具 合计 19,200 万元 — 14,603.76 万元 1,142.3 万元 — 未达到计划进度 年产 200 副半导体集成电路专用模具项目产品处于市场进一步开发阶段，目前尚未 和收益的说明 达到项目的设计规模；年产 800 套低发泡塑料成型挤出模具项目未达到计划进度主 （分具体项目） 要由于进口设备询价和安装调试周期较长。 第 20 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 变更原因及变更 无 程序说明（分具 体项目） 2、非募集资金投资情况 （1）公司以自有资金 3000 万元投资于芜湖三佳科技有限公司，持有该公司 60％的股权，该公司注册资本为 5000 万元，法定代表人黄明玖。主营业务为有 色金属铸造及合金加工。报告期内，该公司已完成投资 8,893.90 万元，目前尚处 于筹建阶段。 （2）报告期内，鉴于铜陵富社三佳机械有限公司的塑封压机和本公司的主 产品集成电路模具及工艺装备目标市场一致的情况，公司用 2204.39 万元分别收 购了铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司持有铜陵富社三佳机械有限公司 49 ％的股权和铜陵蓝盾光电子有限公司持有铜陵富社三佳机械有限公司 25％的股 权，两次收购完成后本公司共持有该公司 74％的股权，进一步完善本公司在集 成电路行业的产业链，同时提高本公司产品在市场上的竞争能力，有利于进一步 稳定公司在中国集成电路装备产业的领先位置。该公司注册资本 3,061 万元，主 营业务为生产销售开发集成电路塑料封装机及相关机械电子产品。报告期末该公 司总资产为 5,911.21 万元，报告期内主营业务收入 2,798.46 万元，实现净利润 937.96 万元。 （3）报告期内，经上海市有关政府批准，2003 年 7 月 17 日本公司与济南 晶恒有限责任公司、山田尖端科技株式会社共同出资组建上海山田尖端商务咨询 有限公司，注册资本为 20 万美元，该公司经营范围为国际经济咨询、贸易信息 咨询、商务咨询、企业管理咨询、投资咨询及市场营销策划。本公司持有该公司 30%的股权。报告期末该公司总资产为 185.31 万元，报告期该公司实现利润-0.16 万元。 （六）公司财务状况、经营成果： 本报告期，公司的财务状况较上一年度有了进一步的改善，安徽华普会计 师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，具体分析如下： 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减（%） 总资产 505,263,833.08 349,233,984.20 44.68 第 21 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 股东权益 269,350,664.44 252,104,903.24 6.84 2003 年 2002 年 增减（%） 主营业务收入 114,455,887.39 93,639,904.09 22.23 主营业务利润 44,590,573.90 41,251,704.44 8.09 净利润 17,075,459.44 20,501,207.19 -16.71 经营活动产生的现金流量净额 54,443,298.53 7,692,998.91 607.70 现金及现金等价物净增加额 -174,887.98 -85,112,732.28 99.79 1、变动原因 （1）总资产增加，主要是由于公司本期收购铜陵富仕三佳机械有限公司 和芜湖三佳科技有限公司纳入合并报表，以及在建工程及固定资产增加所致。 （2）股东权益增加，主要是本期实现净利润所致。 （3）主营业务收入和主营业务利润增加，主要是报告期内控股子公司三 三山田产品生产和销售规模增长以及收购富仕三佳所致。 （4）净利润减少，主要原因是原材料的价格上涨、固定费用上升导致产 品毛利率下降和新品开发费用增加所致。 （5）现金及现金等价物净增加额较上年同期增加，主要是经营活动、筹 资活动产生的现金流量净额增加所致。 ①经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要是销售商品、提 供劳务收到的现金较上年同期增长以及清理应收款项所致。 ②筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要是控股子公司芜 湖三佳科技有限公司银行借款所收到的现金流入增加所致。 2、报告期内，公司无发生重大资产损失及对外担保连带责任导致重大资 产损失的情况。 （七）2003年度会计政策、会计估计及合并报告范围变更情况 1、报告期内，公司分别收购了铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司持 有铜陵富社三佳机械有限公司 49％的股权和铜陵蓝盾光电子有限公司持有铜陵 富社三佳机械有限公司 25％的股权，共持有该公司 74％的股权，后经铜外经贸 资字（2003）11 号文批准，铜陵富社三佳机械有限公司更名为铜陵富仕三佳机 械有限公司。自 2003 年 5 月 1 日起，纳入合并报表范围。 2、芜湖三佳科技有限公司系铜陵三佳模具股份有限公司和芜湖奇瑞科技 第 22 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 有限公司共同出资组建的有限责任公司，于 2003 年 1 月 8 日取得芜湖市工商行 政管理局核发的第 3402081000282 号《企业法人营业执照》，本年度仍在筹建期 内，于 2003 年 12 月纳入本公司合并报表范围。 3、报告期内，公司的会计政策及会计估计没有发生变化。 （八）报告期内，公司生产经营环境、宏观政策及法规未对公司经营产生重 大影响。 （九）董事会日常工作情况： 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召集8次董事会会议： （1）第一届董事会第十五次会议于 2003 年 4 月 23 日召开，会议审议并一 致通过了： 公司 2002 年度总经理工作报告； 公司 2002 年度董事会工作报告； 公司 2002 年年度报告； 公司 2003 年第一季度报告； 公司 2002 年度财务决算及 2003 年财务预算的报告； 公司 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案； 公司第二届董事会董事候选人提名的议案； 独立董事津贴的预案； 修改公司章程的议案； 关于暂缓实施管件模具项目的报告； 铜陵三佳模具股份有限公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明； 关于收购铜陵富社三佳机械有限公司 49%股权的议案； 关于召开公司 2002 年度股东大会的议案； 本次会议公告刊登于 2003 年 4 月 25 日《上海证券报》上。 （2）第二届董事会第一次会议于2003年5月26日召开，会议审议并一致通 过了： 选举黄明玖为公司第二届董事会董事长； 经董事长提名，聘张庆联任公司总经理，聘谢乐平任公司董事会秘书； 经总经理提名，聘傅祥龙、郑天勤任公司副总经理，聘柯克平任公司财务 第 23 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 负责人； 本次会议公告刊登于2003年5月27日《上海证券报》上。 （3）第二届董事会第二次会议于2003年6月13日召开，会议审议并一致通 过了： 收购铜陵蓝盾光电子有限公司持有铜陵富社三佳机械有限公司25％的股 权； 本公司控股子公司铜陵富社三佳机械有限公司变更注册名称：“铜陵富社 三佳机械有限公司”注册名称变更为“铜陵富仕三佳机械有限公司”； 本次会议公告刊登于2003年6月14日《上海证券报》上。 （4）第二届董事会第三次会议于2003年7月23日召开，会议审议并一致通 过了： 《公司2003年半年度报告》； （5）第二届董事会第四次会议于2003年9月23日召开，会议审议并一致通 过了： 《公司关于巡检发现问题的整改报告》； 《铜陵三佳模具股份有限公司董事会议事规则》（修订案）； 本次会议公告刊登于2003年9月24日《上海证券报》上。 （6）第二届董事会第五次会议于2003年10月23日召开，会议审议并一致 通过了： 《公司2003年第三季度报告》； （7）第二届董事会第六次会议于2003年11月10日召开，会议审议并一致 通过了： 《铜陵三佳模具股份有限公司董事会关于北京华商投资有限公司收购事 宜致全体股东的报告书》 ； 本次会议公告刊登于2002年11月11日《上海证券报》上。 （8）第二届董事会第七次会议于2003年12月26日召开，会议审议并一致 通过了： 《铜陵三佳模具股份有限公司董事会关于铜陵市三佳电子（集团）有限责 任公司收购事宜致全体股东的报告书》 ； 公司管理机构设置方案； 公司货币资金管理制度； 公司信息披露管理制度； 第 24 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 公司投资者关系管理制度； 本次会议公告刊登于2003年12月30日《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会根据《公司法》、 《证券法》和《公司章程》等有关 法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的 各项决议内容。2003年度对股东大会的决议，公司董事会执行情况如下： （1） 公司资本公积金转增股本的执行情况： 经公司2002年度股东大会审议通过的2002年度分配方案为：以2002年末公 司总股本62,800,000股为基数，向全体股东每10股转增8股，总计转增股本 50,240,000股。公司董事会于2003年6月10日实施资本公积金转增股本公告，此项 变更业经安徽华普会计师事务所华普验字（2003）0531号验资报告验证。 （2）收购铜陵富社三佳机械有限公司股权的执行情况 报告期内，鉴于铜陵富社三佳机械有限公司的塑封压机和本公司的主产品 集成电路模具及工艺装备目标市场一致的情况，公司分别收购了铜陵市三佳电子 （集团）有限责任公司持有铜陵富社三佳机械有限公司 49％的股权和铜陵蓝盾 光电子有限公司持有铜陵富社三佳机械有限公司 25％的股权，本次收购完成后 本公司共持有该公司 74％的股权，进一步完善本公司在集成电路行业的产业链， 同时提高本公司产品在市场上的竞争能力，有利于进一步稳定本公司在中国集成 电路装备产业的领先位置。该公司注册资本 3061 万元，主营业务为生产销售开 发集成电路塑料封装机及相关机械电子产品。同时变更公司注册名称，由“铜陵 富社三佳机械有限公司”名称变更为“铜陵富仕三佳机械有限公司”。 （3）修改了公司章程。 原公司章程第五章第一百三十条：“董事会由 8 名董事组成，其中独立董 事 2 名。董事会设董事长一人。”现修改为： “董事会由 9 名董事组成，其中独立 董事 3 名。董事会设董事长一人。” 原公司章程第六条：“公司注册资本为人民币陆仟贰佰捌拾万元。” 现修 改为：“公司注册资本为人民币壹亿壹仟叁佰零肆万元。” （九）、其它报告事项： 1、注册会计师对控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 公司聘请的审计机构安徽华普会计师事务所，根据《关于规范上市公司与 第 25 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56）的要 求，出具了华普审字[2004]0299号《关于铜陵三佳模具股份有限公司与关联方资 金往来及对外担保情况的专项说明》。注册会计师认为： 截止2003年12月31日止，公司除与关联方发生经营性往来外，不存在《通 知》中提及的其他资金占用等情况。 （1）截至 2003 年 12 月 31 日止贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情 况如下： 关联方名 期初资金 当期资金往来 当期资金往来 期末资金往 往来 往来 资金往来方与 会计科目 称 往来余额 借方发生额 贷方发生额 来余额 方式 原因 贵公司的关系 铜陵市三佳 电子（集团） -606,152.88 41,721,653.80 45,884,766.28 3,556,959.60 其他应付款 往来款 未结算 母公司 有限责任公 司 其中： ①贵公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等 期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况。 ②贵公司不存在无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情 况。 ③贵公司不存在通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况。 ④贵公司不存在委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况。 ⑤贵公司不存在为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业 承兑汇票情况。 ⑥贵公司不存在代控股股东及其他关联方偿还债务情况。 （2）截至 2003 年 12 月 31 日止贵公司不存在为控股股东及公司持股 50% 以下的其他关联方、其他非法人单位、个人提供担保情况。 2、公司独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据《上市公司治理准则》、 《关于在上市公司建立独立董事工作制度的指 导意见》、 《上市公司治理准则》、 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》及《铜陵三佳模具股份有限公司章程》等有关规定， 本着实事求是的态度，通过对公司有关情况的了解和查询，现就公司累计和当期 对外担保情况、执行《通知》规定的情况说明如下： 第 26 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 截止2003年12月31日，本公司不存在为控股股东及其关联方、本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保；本公司对外担保总额 没有超过最近一个年度合并报表净资产的50%。 为进一步规范公司担保行为，本公司正按照《通知》的要求，对公司《章 程》进行修订。 我们认为：本公司严格遵守公司《章程》及有关法律、法规对担保的有关 规定，严格控制了对外担保风险。 3、报告期内，公司董事会关于前次募集资金使用情况说明的作出公告， 前次募集资金的实际使用与招股说明书承诺的项目和董事会关于前次募集资金 投向的安排相符。 4、报告期内公司继续选定《上海证券报》为常年信息披露报刊。 第 27 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 八、 监事会报告 （一）监事会的工作情况 公司监事会2003年共召开三次会议： 1、公司一届六次监事会会议于2003年4月23日召开，会上审议通过了： 公司2002年年度报告； 公司2002年监事会工作报告； 公司2002年度总经理工作报告； 公司2002年度财务决算报告及2003年度财务预算的报告； 公司2002年度利润分配预案及资本公积金转增股本的预案； 修改公司章程的议案； 关于收购铜陵富社三佳机械有限公司股权的议案； 公司第二届监事会监事候选人提名的预案。 2、公司二届一次监事会会议于2003年5月26日召开，会上审议通过了选举 郜光辉先生为公司第二届监事会主席的议案。 3、公司二届二次监事会会议于2003年9月23日召开，会上审议通过了； 公司关于巡检发现问题的整改的报告 铜陵三佳模具股份有限公司监事会议事规则（修订案）。 （刊登于上海证券 交易所网站：http://www.sse.com.cn） （二）监事会对 2003 年有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况。公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股 东大会和董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议执行情况、公司 高级管理人员执行公司职务的情况及公司管理制度等进行了监督，监事会认为公 司董事会能够依法规范运作，经营决策正确，公司已建立了较完善的法人治理结 构和内部控制制度，并有效地进行了执行；公司董事及其他高级管理人员在履行 公司职务时是严肃认真的，没有发生法律、法规、《公司章程》或损害公司及股 东利益的行为。 报告期内，中国证券监督管理委员会合肥特派员办事处对本公司进行了例 行巡检，并下达了《限期整改通知书》。公司董事会高度重视并组织实施，完成 并通过了《铜陵三佳模具股份有限公司关于巡检发现问题的整改报告》。监事会 第 28 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 认为：针对该次巡检发现的问题，公司董事会已经采取切实有效的措施，逐项进 行了落实并整改，已经符合有关监管部门的基本要求。 2、公司财务状况的检查。监事会对公司财务管理制度和财务状况进行了认 真检查，认为公司 2003 年财务报告真实、准确地反映公司的财务状况和经营成 果。公司审计机构安徽华普会计师事务所对 2003 年度财务报告出具了标准无保 留的审计报告和对相关事项的评价是客观公正的。 3、监督公司首次募股资金使用情况。 公司首次募集资金 16,075.75 万元来源于 2001 年 12 月发行 A 股 2,500 万股， 根据招股说明书披露的募集资金用途全部投资于四项目。其中“年产 200 副半导 体集成电路专用模具”和“年产 600 套塑料异型材高速挤出模具”两项目已竣工 验收并投入生产， “年产 800 套低发泡塑料成型挤出模具”项目目前正在实施尚 未达到计划进度， “年产 800 副塑料管件模具项目”因项目所需资金与募集资金 存在较大缺口而暂缓实施。报告期内，共使用募集资金人民币 1,201.57 万元，截 止 2003 年 12 月 31 日，已累计使用募集资金人民币 14,603.76 万元，实际投入项 目与承诺投资项目一致。 4、收购、出售资产及关联交易情况。 报告期内，公司分别收购了铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司持有铜 陵富社三佳机械有限公司 49％的股权和铜陵蓝盾光电子有限公司持有铜陵富社 三佳机械有限公司 25％的股权。其中，公司与铜陵市三佳电子（集团）有限责 任公司的收购行为已构成关联交易。公司所进行的资产收购及其关联交易是公 正、公平的，没有损害公司及股东的利益。其他关联交易的价格也是按照市场原 则协商签订，也没有损害公司及股东利益的行为。报告期内，公司无出售资产情 况。 第 29 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 九、 重要事项 （一）报告期内公司无诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项。 报告期内，鉴于铜陵富社三佳机械有限公司的塑封压机和本公司的主产品 集成电路模具及工艺装备目标市场一致的情况，公司分别收购了铜陵市三佳电子 （集团）有限责任公司持有铜陵富社三佳机械有限公司 49％的股权和铜陵蓝盾 光电子有限公司持有铜陵富社三佳机械有限公司 25％的股权，本次收购完成后 本公司共持有该公司 74％的股权，进一步完善本公司在集成电路行业的产业链， 同时提高本公司产品在市场上的竞争能力，有利于进一步稳定公司在中国集成电 路装备产业的领先位置。该公司注册资本 3061 万元，主营业务为生产销售开发 集成电路塑料封装机及相关机械电子产品。 （三）重大关联交易事项 1、向关联方销售产品明细表 2003 年度 2002 年度 关联单位名称 类 别 占本期金额 占本期金额 金 额 金 额 百分比 （%） 百分比 （%） 铜陵市三佳电子 （集团）有限责任 销售 394,003.83 0.34 648,916.11 0.67 公司 2、关联方应收应付款项余额 会计科目 关联方 2003.12.31 2002.12.31 其他应收款 铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司 -3,556,959.60 606,152.88 3、其他关联交易事项 （1）土地使用权租赁协议：系本公司与集团公司于 2000 年 5 月 2 日签订， 该协议约定股份公司租赁使用集团公司 74,092.50 平方米的土地，租赁期限为本 公司成立时起至 2047 年止，本公司每年向集团公司交纳租金 18 万元人民币，出 租土地相关的税收由集团公司承担。本公司本期支付土地租赁费 180,000.00 元。 （2）综合服务协议：系本公司与集团公司于 2000 年 5 月 2 日签订，约定集 团公司将其职工医院、职工食堂、托儿所、幼儿园、保安、电话服务等服务设施 供本公司有偿使用，本公司根据实际发生的费用向集团公司支付综合服务费。本 第 30 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 公司本期支付综合服务费 33,679.01 元。 （3）供水供电协议：系本公司与集团公司于 2000 年 5 月 2 日签订，集团公 司同意利用其供水供电设施，双方根据水电部门核定的价格，按生产用水电的实 际数额向本公司收取水电费；协议有效期为五年。本协议期满后，如本公司未建 设相关的水电设施，本公司和集团公司将本着公平的原则，按照市场规则，续签 本协议。本公司本期支付水电费 5,029,173.07 元。 （4）办公房租赁协议：系本公司与集团公司于 1998 年 9 月 21 日签订的，该 协议约定有限公司租赁使用集团公司 1,486.18 平方米的办公楼房，租赁期限暂定 为 5 年，本公司成立后，承继原有限公司的权利与义务，每年向集团公司继续支 付 48 元/平方米的租金。该协议已于 2003 年 9 月 21 日到期。2003 年 9 月 22 日 本公司与集团公司续签了协议。本公司本期支付办公楼房租 71,366.63 元。 （5）截止 2003 年 12 月 31 日，本公司应付银行承兑票据余额中有 3,313,185.00 元由铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司提供保证。 （6）截止 2003 年 12 月 31 日，本公司短期借款中有 900,000.00 欧元、长期 借款中有 52,124,389.50 元由铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司提供保证。 （四）重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 1、报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司 托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、告期内本公司未发生担保事项。 3、告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有 委托理财计划。 （五）公司及持股5％以上的股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 （六）报告期内，公司续聘安徽华普会计师事务所担任本公司审计机构，审 计费用20万元。截止本报告期末，该会计师事务所已连续三年为公司提供审计服 务。 （七）报告期内，公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中 国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 报告期内，中国证监会合肥特派办于 2003 年 7 月 28 日至 8 月 1 日对本公司 进行了例行巡检，并于 2003 年 9 月 4 日下达了《限期整改通知书》，公司积极主 第 31 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 动地制定了整改措施并加以落实， 《公司关于巡检发现问题的整改报告》经二届 四次董事会上审议通过，并在 2003 年 9 月 24 日刊登于《上海证券报》，同时报 送中国证监会合肥特派办。 （八）报告期内本公司执行33％的所得税率，没有享受所得税优惠政策。 （九）其它重大事项 报告期内，根据安徽省财政厅财企[2003]1206号《关于铜陵三佳模具股份有 限公司国有股性质有关问题的批复》，本公司控股股东铜陵市三佳电子（集团） 有限责任公司唯一股东铜陵市工业国有资产经营有限公司（以下简称“铜陵国资 公司”）联合北京华商投资有限公司（以下简称“华商投资”）、安徽全柴集团有 限公司（以下简称“全柴集团”）以增资扩股的形式共同投资铜陵市三佳电子（集 团）有限责任公司。其中，铜陵国资公司以三佳集团主要经营性资产（含三佳集 团持有铜陵三佳模具股份有限公司的54.30％的国有法人股）其中1亿元人民币作 为出资，占三佳集团47.62％的股权；华商投资以现金的形式出资8900万元人民 币，向三佳集团注入资金，占三佳集团42.38％的股权；全柴集团以现金的形式 出资2100万元人民币，向三佳集团注入资金，占三佳集团10％股权。三佳集团上 述增资扩股完成后，三佳集团的企业性质由国有独资公司变更为国有控股的有限 责任公司，三佳集团持有本公司6138万股股权性质不变，仍为国有法人股。 第 32 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 十、财务报告 （一）审计报告 华普审字[2004]0298 号 审 计 报 告 铜陵三佳模具股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的铜陵三佳模具股份有限公司（以下简称“三佳模具” ）2003 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2003 年度的合并利润表和利润表、2003 年度的合并 利润分配表和利润分配表以及 2003 年度的合并现金流量表和现金流量表。这些会计报表的 编制是三佳模具管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发 表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了三佳模具 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果 和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：方长顺 中国·合肥 中国注册会计师：张婕 2004 年 3 月 18 日 第 33 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 （二）会计报表附后 （三）会计报表附注 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年度会计报表附注 一、公司基本情况 铜陵三佳模具股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是根据《中华人民共和 国公司法》于 2000 年 4 月 28 日注册登记成立的股份有限公司，本公司的《企业法人营业执 照》注册号为 3400001300161，经营范围为：精密工装模具、化学建材模具、化学建材、环 保设备、环保检测设备、机械设备、电子设备、注塑产品、冲压产品、电子基础材料等产品 的开发、生产和销售等。 2000 年 4 月 26 日，经安徽省人民政府批准，由铜陵市宏光模具有限公司八家股东—— 铜陵市三佳电子(集团)有限责任公司、安徽省信托投资公司，合肥创源智能网络有限责任公 司、深圳市世纪之舟实业发展有限公司、安徽金岸工贸有限责任公司、合肥新创经贸有限责 任公司、铜陵市科技发展总公司、铜陵黄河通讯有限责任公司作为发起人，将原铜陵市宏光 模具有限公司依法整体变更设立为铜陵三佳模具股份有限公司。原铜陵市宏光模具有限公司 截止 2000 年 3 月 31 日的净资产人民币 3,780 万元按 1：1 的比例折合成本公司的股本（即每 股人民币 1 元的股份）共 3,780 万股。2001 年 12 月经中国证监会证监发字[2001]94 号文件 核准向社会公开发行 2500 万股人民币普通股，2002 年 1 月 8 日 2500 万股人民币普通股在上 海证券交易所挂牌上市。 经公司 2002 年度股东大会决议，以 2002 年 12 月 31 日的总股本 6280 万股为基数，按每 10 股转增 8 股的比例实施资本公积金转增股本，共计转增 5024 万股份， 转股后公司总股本为 11,304 万股。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 采用公历年度，即自每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 第 34 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 4、记账基础和计价原则 除补贴收入（详见附注五(35)）外，以权责发生制为记账基础，资产的计价遵循历史成 本原则。 5、外币业务的折算 对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末按照期末汇率折合为 记账本位币。调整的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的计入长期待摊费 用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7、应收款项坏账的确认标准、坏账损失的核算方法及坏账准备的确认标准 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不 能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款 项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例：根据应收款项（包括应收账款和其他应收款） 的期末余额，按账龄分析法计提坏账准备，确定计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1—2 年 8% 2—3 年 10% 3 年以上 20% 8、存货的计价方法和存货跌价准备的核算方法 存货分类为材料采购、原材料、在产品、库存商品、低值易耗品。各种存货按取得时的 实际成本记账。原材料、库存商品发出时采用加权平均法。低值易耗品领用时采用一次摊销 法摊销。 存货采用永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并将成本高于可变现净 值部分计提存货跌价准备。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资 第 35 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变 现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值 低于成本，则将该材料按可变现净值计量；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以 合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出 部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其 可变现净值的计量基础，将存货减记至可变现净值而形成的减记金额，在减记的当期确认为 费用。 存货跌价准备按单个存货项目计提，对于与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产 和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，予 以合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 每一会计期间重新确定存货的可变现净值。如果以前减记存货价值的影响因素已经消 失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额减少 计提的存货跌价准备。 9、长期投资核算方法和长期投资减值准备的确认标准及计提方法 （一）长期股权投资 （1）初始投资成本的确定 公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括税金和手续费等相关费 用）作为初始投资成本；实际支付的价款若包括已宣告但尚未领取的现金股利，则按实际支 付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。 公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长 期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；涉及补 价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的账 面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价， 分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 （2）股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与应享 有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，按一定期限平均摊销，计入 损益。 第 36 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 股权投资差额的摊销期限，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差 额，按不超过 10 年的年限平均摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额 的差额，计入资本公积。 （3）长期股权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 对于股票投资或其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或对其 他单位的投资虽占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用 成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资 不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 （4）期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致本公司对可收回 价值低于长期投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可恢复时，则按 可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，并计入当期损益。 （二）长期债权投资 （1）初始投资成本的确定 公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费 用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续 费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入 的长期债权投资的，应按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作 为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额 作为初始投资成本。 （2）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 （3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为 当期投资损益。 （4）期末按照长期债权投资账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面 价值的差额，应当计提长期投资减值准备。 10、固定资产计价与折旧政策 （1）固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑 第 37 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 物、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主 要设备，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 （2）固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年限及年 折旧率如下： 类 别 净残值率（%） 使用年限 年折旧率（%） 生产用房 3 35 2.77 建 筑 物 3 20 4.85 机械设备 3 14 6.93 动力设备 3 15 6.47 电子设备 3 6 16.17 运输设备 3 6 16.17 （3）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额， 以确定固定资产是否计提减值准备： 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且 预计在近期内不可能恢复； 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或 在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率， 并导致固定资产可收回金额大幅度降低； ④固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； ⑤固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营 业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； ⑥其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提固 定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 11、在建工程核算方法及在建工程减值准备的确认标准和计提方法 在建工程按实际成本计价，已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的自达到预定 可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产， 计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 第 38 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 利息资本化方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销 和辅助费用、以及因外币借款而发生的汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态 前予以资本化。 期末对在建工程进行全面检查，如果在建工程长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开 工，或所建项目在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性，或其他足以证明在建工程发生了减值情形的，则将其可收回金额低于账面价值的差额作 为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 12、无形资产计价及摊销政策和无形资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）购入的无形资产按实际支付的价款作为入账价值；投资者投入的无形资产按投资 各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册 费、聘请律师费入账；依法申请取得前发生的研究与开发费用，于发生时确认为当期费用。 （2）无形资产摊销方法 无形资产摊销采用分期摊销法。自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如果预 计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资产的摊销年限按 如下原则确定： 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销期不超过受益年限； 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销期不超过有效年限； 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销期不超过受益年限与有效年限两 者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不超过 10 年。 （3）减值准备 期末对无形资产按账面价值进行检查，如发现下列情况，则对无形资产的可收回金额进 行估计，并对该项无形资产的账面价值超过可收回金额的部分，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不 利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 可收回金额是指以下两项金额中的较大者： ①无形资产的销售净价，即该无形资产的销售价格减去因出售该无形资产所发生的律师 第 39 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 费和其他相关税费后的余额； ②预期从无形资产的持续使用和使用年限结束时的处置中产生的预计未来现金流量的 现值。 13、长期待摊费用计价和摊销政策 长期待摊费用按实际成本计价，并按直线法摊销。有明确的受益期的，按受益期平均摊 销。 14、借款费用的核算方法 （1）因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在以下条件同时具备 的情况下，开始资本化，计入该项资产的成本： ①资本支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态 之前发生的，予以资本化；以后发生的于发生当期确认为费用。对于金额较小的辅助费用， 于发生当期直接确认为费用。 （3）当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，应停止其借款费用的资本化。以后 发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （4）因专门借款而发生的利息资本化金额，根据至当期末止购建固定资产累计支出加 权平均数乘以资本化率确定。 15、收入确认的方法 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 现金折扣在实际发生时作为当期财务费用，销售折扣在发生时直接冲减当期收入。 本公司模具产品按单个订单进行生产管理和结算。订单签订后，需方按订单支付的首批 款项在收到时即确认为预收账款，在本公司调试人员对模具调试合格后经需方签收即确认销 第 40 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 售实现，同时结转模具的预收账款。 （2）提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； ②劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权，在下列条件均能满足时予以确认： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 16、所得税的核算方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17、会计报表合并范围确定原则及会计方法 长期股权投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%以上以及投资额虽占被投资单位有 表决权资本 20%至 50%，但本公司对其实质上拥有控制权的，采用权益法核算并合并会计报 表；本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及有关资料为 依据，按照财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字（1996） 2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》合并会计报表各项目数额，对相互间重大交 易和资金往来等相关项目抵销后编制而成。 本期纳入合并范围的子公司是：铜陵三佳山田科技有限公司（以下简称“三佳山田”）、 铜陵富仕三佳机械有限公司（以下简称“富仕三佳”）、芜湖三佳科技有限公司（以下简称“芜 湖三佳”）。芜湖三佳、富仕三佳为本期新增合并子公司，详细情况请参见本附注四—1—（2） 、 （3）。 三、税项 1、增值税 执行 17%的增值税税率。根据财政部、国家税务总局财税字[1997]115 号“关于模具产 品增值税先征后返的通知”、财税字[1998]139 号“关于继续对模具产品实行增值税先征后返 的通知”规定，1998 年—2000 年年底以前对模具产品实行增值税先征后返政策，即实行先 按规定征收增值税，后按实际缴纳增值税税额返还 70%的办法。根据财政部、国家税务总局 财税[2001]132 号文，2001—2002 年底继续对本公司模具产品实行先按规定征收增值税，后 第 41 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 按实际缴纳增值税税额返还 70%的办法。根据财政部、国家税务总局财税[2003]95 号文，本 公司模具产品 2003 年 1 月 1 日—2005 年 12 月 31 日继续实行先按规定征收增值税，后按实 际缴纳增值税税额返还 70%的办法。返还的税款专项用于企业技术改造和模具产品的研究开 发。 2、城建税及教育费附加 分别按应纳增值税额和营业税额的 7%和 3%计征。 本公司控股子公司三佳山田和富仕三佳系外商投资企业，暂不征收城建税、教育费附加。 3、所得税 本公司执行 33%的所得税税率。 本公司控股子公司三佳山田系外商投资企业，享受二免三减半的所得税优惠政策，该公 司 2002 年度、2003 年度尚处于亏损期。 本公司控股子公司富仕三佳系外商投资企业，享受二免三减半的所得税优惠政策，该公 司 2002 年度、2003 年度处于免税期，2004 年度至 2006 年度为减半征收期，执行 15%的所得 税税率。 4、其他税项 按国家规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司基本情况 （1）铜陵三佳山田科技有限公司是经外经贸皖府资字[2001]0255 号文件批准，由本公 司、日本山田尖端科技株式会社共同出资组建的外商投资企业，于 2002 年 2 月 11 日取得铜 陵市工商行政管理局核发的第 000193 号《企业法人营业执照》 ，本年度纳入合并报表范围。 （2）芜湖三佳科技有限公司系由铜陵三佳模具股份有限公司和芜湖奇瑞科技有限公司 共同组建的有限责任公司，于 2003 年 1 月 8 日取得芜湖市工商行政管理局核发的第 3402081000282 号《企业法人营业执照》，本年度仍在筹建期内，纳入合并报表范围。 （3）铜陵富仕三佳机械有限公司（原名为铜陵富社三佳机械有限公司）是 2001 年 1 月 20 日由韩国富社机械有限公司与铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司共同出资设立的中外 合资企业,注册资本 3061 万元人民币。 2003 年 3 月 27 日，经铜陵富社三佳机械有限公司董 事会研究决定，将韩国富社机械有限公司持有的 51%的股权分别转让给铜陵蓝盾光电子有限 第 42 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 公司 25%和香港振兴控股有限公司 26%。2003 年 4 月 20 日、2003 月 6 月 12 日经铜陵富社 三佳机械有限公司董事会决议，分别将铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司持有的 49%的 股权及铜陵蓝盾光电子有限公司持有的 25%的股权转让给本公司。股权转让完成后，本公司 持有铜陵富社三佳机械有限公司 74%的股权。2003 年，经铜外经贸资字（2003）11 号文批 准，铜陵富社三佳机械有限公司更名为铜陵富仕三佳机械有限公司。自 2003 年 5 月 1 日起， 纳入合并报表范围。 公司名称 经营范围 注册资本 投资比例 原始投资额 三佳山田 生产销售半导体制造用模具、设备、零部件 12,000 万人民币 75% 90,000,000.00 芜湖三佳 有色金属铸造及合金加工 5,000 万人民币 60% 30,000,000.00 生产、销售和开发集成电路、塑料封装机及相 富仕三佳 3,061 万人民币 74% 22,043,787.56 关机械电子产品 2、联营公司基本情况 上海山田尖端商务咨询有限公司（以下简称上海山田）是经上海市人民政府外经贸黄合 资字[2003]1908 号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》批准成立，由本公司、济南晶 恒有限责任公司、日本山田尖端科技株式会社共同出资组建的外商投资企业，于 2003 年 7 月 17 日取得上海市工商行政管理局颁发企合沪总字第 033888（黄浦） 《企业法人营业执照》， 注册资本 20 万美元，本公司拥有 30%的股权。上海山田住所：上海市黄浦区延安东路 100 号联谊大厦 2407-2408 室，法定代表人：Ken ji Yamada，经营范围：国际经济咨询、贸易 信息咨询、商务咨询、企业管理咨询、投资咨询及市场营销策划。 五、合并会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1、货币资金 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 外币 汇率 人民币 外币 汇率 人民币 现金 — — 9,581.89 — — 29,592.50 银行存款—人民币 — — 39,941,443.56 — — 61,592,144.70 银行存款—欧元 528,712.97 10.3383 5,465,993.30 — — — 其他货币资金—瑞士法郎 2,200,360.57 6.6678 14,671,454.19 — — — 其他货币资金—人民币 — — 1,412,232.67 — — 53,856.39 第 43 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 合 计 61,500,705.61 61,675,593.59 其他货币资金系开具信用证的保证金存款。 2、应收票据 票据种类 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 16,527,304.32 3,485,630.00 （1）应收票据期末余额中用于开具应付票据质押的银行承兑汇票金额为 3,690,500.00 元； （2）应收票据期末较期初增加较大，主要是一方面本公司本期销售收入增加，为加速 资金回笼减少应收款项风险，与客户较多采用应收票据结算方式；另一方面本公司以应付票 据支付供应商货款增加，使得公司相应减少了应收票据的贴现量和票据背书次数； （3）期末应收票据中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 3、应收账款 （1）账龄分析 2003 年 12 月 31 日 账 龄 应收账款余额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 31,203,846.07 70.95 1,560,192.30 29,643,653.77 1至2年 8,635,375.86 19.63 690,830.07 7,944,545.79 2至3年 1,140,619.56 2.59 114,061.96 1,026,557.60 3 年以上 2,999,674.97 6.83 599,934.99 2,399,739.98 合 计 43,979,516.46 100.00 2,965,019.32 41,014,497.14 2002 年 12 月 31 日 账 龄 应收账款余额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 25,319,738.75 80.77 1,265,986.94 24,053,751.81 1至2年 2,096,090.98 6.69 167,687.28 1,928,403.70 2至3年 2,682,068.06 8.56 268,206.81 2,413,861.25 第 44 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 3 年以上 1,249,338.29 3.98 249,867.65 999,470.64 合计 31,347,236.08 100.00 1,951,748.68 29,395,487.40 （2）期末应收账款中欠款前五名单位合计为 14,711,016.03 元，占应收账款余额的 33.45%； （3）应收帐款期末较期初增加 40.29%，主要原因是本期购买子公司富仕三佳增加了应 收帐款所致； （4）期末应收账款中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 4、其他应收款 （1）账龄分析 2003 年 12 月 31 日 账 龄 其他应收款余额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 3,702,059.60 96.83 185,102.98 3,516,956.62 1至2年 88,494.40 2.31 7,079.55 81,414.85 2至3年 14,830.31 0.39 1,483.03 13,347.28 3 年以上 17,817.00 0.47 3,563.40 14,253.60 合 计 3,823,201.31 100.00 197,228.96 3,625,972.35 2002 年 12 月 31 日 账 龄 其他应收款余额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 7,478,291.04 99.44 373,914.55 7,104,376.49 1至2年 38,961.59 0.52 3,116.93 35,844.66 2至3年 3,500.00 0.04 350.00 3,150.00 3 年以上 — — — — 合计 7,520,752.63 100.00 377,381.48 7,143,371.15 （2）期末其他应收款中大额欠款明细如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 第 45 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 柏华海 575,640.72 2003 年 备用金 丁晓君 308,000.00 2003 年 备用金 郑东求 143,422.60 2003 年 备用金 谢乐平 122,574.56 2003 年 备用金 合 计 1,149,637.88 （3）其他应收款期末较期初减少 49.16%，主要原因是本公司本期加大收款力度，收回 芜湖三佳科技有限公司欠款所致； （4）期末其他应收款中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 5、预付账款 （1）账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 6,039,073.21 89.50 4,167,428.68 86.55 1至2年 313,058.07 4.64 210,689.43 4.38 2至3年 193,530.23 2.87 269,965.74 5.61 3 年以上 201,905.89 2.99 166,734.56 3.46 合 计 6,747,567.40 100.00 4,814,818.41 100.00 （2）期末预付账款中账龄一年以上款项合计 708,494.19 元，为尚未结算的材料尾款； （3）预付帐款期末较期初增加 40.14%，主要是由于本公司本期购买进口原材料预付账 款所致； （4）期末预付账款中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6、存货 （1）存货项目 项 目 2003 年 12 月 31 日 第 46 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 账面余额 存货跌价准备 存货净额 原材料 19,788,913.50 17,379.22 19,771,534.28 低值易耗品 181,932.54 — 181,932.54 在产品 46,295,631.54 585,765.68 45,709,865.86 产成品 10,250,939.61 990,802.70 9,260,136.91 合 计 76,517,417.19 1,593,947.60 74,923,469.59 2002 年 12 月 31 日 项 目 账面余额 存货跌价准备 存货净额 物资采购 2,282,393.94 — 2,282,393.94 原材料 3,554,123.23 47,859.62 3,506,263.61 低值易耗品 __ — — 在产品 32,200,663.31 426,282.23 31,774,381.08 产成品 8,170,244.26 672,590.64 7,497,653.62 合 计 46,207,424.74 1,146,732.49 45,060,692.25 （2）存货跌价准备 本期减少 类 别 2003.1.1 本期增加 因资产价值 其他原因 2003.12.31 合计 回升转回数 转出数 原材料 47,859.62 — — 30,480.40 30,480.40 17,379.22 在产品 426,282.23 159,483.45 — — — 585,765.68 产成品 672,590.64 318,212.06 — — — 990,802.70 合 计 1,146,732.49 477,695.51 — 30,480.40 30,480.40 1,593,947.60 （3）存货期末较期初增加 65.60%，主要是本期购买子公司富仕三佳增加存货，及子公 司三佳山田本期生产规模扩大，存货相应增加所致； （4）存货跌价准备是根据存货的帐面价值与可变现净值孰低进行计提，各类存货可变 现净值按市价扣除相关销售费用和税金后确定。 第 47 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 7、长期股权投资 （1）股权投资项目 类别 2003 年 1 月 1 日 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 其他股权投资 30,000,000.00 — — 30,000,000.00 — — 合并价差 — — 2,414,114.80 155,376.17 2,258,738.63 — 对联营企业投资 — — 496,608.00 483.15 496,124.85 — 合计 30,000,000.00 2,910,722.80 30,155,859.32 2,754,863.48 — （2）对联营企业投资 被投资公司 投资 占被投资单位 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 名称 期限 注册资本比例 上海山田 20 年 — 496,608.00 483.15 496,124.85 30% （3）合并价差： 被投资公司名称 初始金额 2003.1.1 本期增加 本期摊销额 2003.12.31 摊销期限 富仕三佳 2,414,114.80 __ 2,414,114.80 155,376.17 2,258,738.63 10 年 （4）从目前情况分析投资变现、投资收益汇回无重大限制； （5）长期投资已采用权益法核算，且被投资单位目前无证据表明发生减值准备的情形， 故未计提长期投资减值准备； （6）长期股权投资期末较期初减少 90.81%，主要是由于芜湖三佳 2002 年度未纳入合 并报表范围，本期纳入合并报表范围所致。 8、固定资产及累计折旧 项 目 2003 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 固定资产原值 生产用房 33,965,228.05 14,504,204.78 — 48,469,432.83 建筑物 356,900.00 425,704.96 — 782,604.96 机械设备 119,328,102.06 14,314,143.73 5,775,001.76 127,867,244.03 动力设备 3,819,103.00 14,787,178.67 — 18,606,281.67 第 48 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 电子设备 5,648,456.01 3,810,313.52 — 9,458,769.53 运输设备 2,840,965.34 267,000.00 117,757.40 2,990,207.94 合 计 165,958,754.46 48,108,545.66 5,892,759.16 208,174,540.96 累计折旧 生产用房 3,723,250.92 1,774,966.38 — 5,498,217.30 建筑物 171,500.46 36,904.63 — 208,405.09 机械设备 27,394,688.09 8,760,009.99 2,006,042.82 34,148,655.26 动力设备 1,670,272.93 922,276.76 — 2,592,549.69 电子设备 1,431,723.52 1,958,949.94 — 3,390,673.46 运输设备 590,280.30 656,564.82 105,689.22 1,141,155.90 合 计 34,981,716.22 14,109,672.52 2,111,732.04 46,979,656.70 固定资产净值 130,977,038.24 161,194,884.26 （1）本期由在建工程转入固定资产金额为 18,906,985.47 元； （2）公司本期无融资租入固定资产，期末固定资产无用于抵押、担保的情形； （3）固定资产期末较期初增加 25.44%，主要是本公司本期购买子公司富仕三佳增加固 定资产所致； （4）期末对固定资产进行逐项检查，未发现固定资产存在帐面价值高于可收回金额的情 形，故未计提固定资产减值准备。 9、工程物资 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 预付大型设备款 6,930,406.38 — 合 计 6,930,406.38 — 10、在建工程 工程投入 预算数 本期转入 其他 资金 工程名称 2003.1.1 本期增加 2003.12.31 占预算的 (万元) 固定资产 减少数 来源 比 例 半导体集 12,000 19,999,659.78 1,475,834.42 9,767,293.68 — 11,708,200.52 募股 50.83% 成电路塑 第 49 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 成电路塑 封模工程 MRP Ⅱ 110 391,768.10 532,598.96 924,367.06 — — 自筹 100.00% 管理工程 零星工程 — __ 429,858.32 429,858.32 — — 自筹 100.00% 低发泡沫 4,850 — 10,539,843.89 5,573,702.77 — 4,966,141.12 募股 21.73% 塑料模型 汽车有色 11,000 — 88,939,010.86 379,064.84 — 88,559,946.02 自筹 80.85% 铸件项目 200 吨 TANM 塑 180 — 1,832,698.80 1,832,698.80 — — 自筹 100.00% 封压机 合 计 28,140 20,391,427.88 103,749,845.25 18,906,985.47 105,234,287.66 （1）本期在建工程本期增加、期末余额中有汽车有色铸件项目利息资本化金额 731,163.68 元； （2）在建工程期末较期初增加 416.07%，主要是本公司的汽车有色铸件项目及低发泡 沫塑料模型项目本期尚在建设期，投入较大所致； （3）期末未发生在建工程减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 11、无形资产 2003 年 2003 年 剩余 项目 取得方式 原值 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 1月1日 12 月 31 日 摊销期限 CAD 软件 1 购入 280,000.00 140,000.00 — 56,000.00 196,000.00 84,000.00 18 个月 CAD 软件 2 购入 550,000.00 — 550,000.00 27,500.00 27,500.00 522,500.00 57 个月 网络 1 购入 50,000.00 — 50,000.00 10,000.00 10,000.00 40,000.00 48 个月 网络 2 购入 86,072.00 — 86,072.00 1,434.53 1,434.53 84,637.47 59 个月 防毒软件 购入 293,000.00 — 293,000.00 9,766.67 9,766.67 283,233.33 58 个月 塑封模技术 购入 17,196,679.66 16,149,925.28 — 1,794,436.08 2,841,190.46 14,355,489.20 96 个月 土地使用权 受让 1,686,060.00 — 1,546,569.82 197,721.82 337,212.00 1,348,848.00 144 个月 专有技术 股东投入 10,700,000.00 — 8,559,999.97 1,069,999.97 3,210,000.00 7,490,000.00 84 个月 办公软件 购入 205,000.00 — 205,000.00 10,250.00 10,250.00 194,750.00 114 个月 合 计 — 31,046,811.66 16,289,925.28 11,290,641.79 3,177,109.07 6,643,353.66 24,403,458.00 第 50 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 （1）无形资产期末较期初增加 49.81%，主要是本公司本期购买子公司富仕三佳增加无 形资产所致； （2）期末将无形资产账面价值与可收回金额进行比较，未发生可收回金额低于账面价 值的情形，故未计提无形资产减值准备。 12、长期待摊费用 类 别 原始发生额 2003.1.1 本期增加 本期摊销 累计摊销 2003.12.31 开办费 406,416.89 __ 406,416.89 __ __ 406,416.89 合 计 406,416.89 __ 406,416.89 __ __ 406,416.89 长期待摊费用系本公司的控股子公司芜湖三佳发生的开办费支出，该公司本期尚未投 产，故开办费未计入当期损益。 13、短期借款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 外币 汇率 人民币 外币 汇率 人民币 保证借款—人民币 — — — — — — 保证借款—欧元 900,000.00 10.3383 9,304,470.00 — — — 合计 900,000.00 10.3383 9,304,470.00 （1）本公司的控股股东铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司为本公司借款 90 万欧元 提供保证； （2）本公司本期新增借款 90 万欧元，主要是本公司的控股子公司芜湖三佳借入的用于 支付进口设备的款项； （3）期末短期借款中无到期未偿还的借款。 14、应付票据 票据类别 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 17,275,247.22 2,478,726.25 商业承兑汇票 900,527.95 450,000.00 合 计 18,175,775.17 2,928,726.25 第 51 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 （1）应付票据期末余额中有 3,313,185.00 元银行承兑汇票由铜陵市三佳电子（集团）有 限责任公司提供保证； （2）应付票据期末余额中有 3,690,500.00 万元系应收票据提供质押； （3）应付票据期末较期初增加较大，主要是本公司本期与主要原材料供应商通过协商， 将结算方式较多的由现款交易改为远期汇票交易所致； （4）期末应付票据中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 15、应付账款 （1）账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 32,685,903.16 92.93 8,939,178.08 73.35 1至2年 1,193,134.08 3.39 1,692,622.04 13.89 2至3年 654,790.16 1.86 1,501,892.16 12.33 3 年以上 638,922.43 1.82 52,792.97 0.43 合 计 35,172,749.83 100.00 12,186,485.25 100.00 （2）应付帐款期末较期初增加较大，主要是由于本期购买子公司富仕三佳增加了应付 帐款及本公司的控股子公司芜湖三佳本期购入设备的应付款增加所致； （3）本公司期末三年以上应付账款余额为 638,922.43 元，是尚未结算的材料尾款； （4）期末应付账款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 16、预收账款 （1）账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 17,962,007.76 90.90 17,613,348.15 100.00 1至2年 1,797,865.08 9.10 — — 2至3年 — — — — 第 52 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 3 年以上 — — — — 合 计 19,759,872.84 100.00 17,613,348.15 100.00 （2）预收账款期末余额中账龄超过一年的为 1,797,865.08 元，主要是尚未结算的尾款； （3）期末预收账款中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 17、应付工资 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 710,806.84 — 应付工资期末余额主要系三佳山田公司按销售回笼款计提的工资，无拖欠性质。 18、应付福利费 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 3,974,273.06 2,607,486.47 3,974,273.06 2,607,486.47 19、应交税金 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 法定税率 增值税 1,597,364.67 -289,791.94 17% 城建税 -12,567.81 79,502.16 7% 所得税 1,954,240.17 1,984,234.08 33% 个人所得税 524,034.77 495,129.69 合 计 4,063,071.80 2,269,073.99 应交税金期末较期初增加 79.06%，主要是 2003 年 12 月份增值税尚未缴纳。 20、其他应交款 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 教育费附加 -5,386.19 34,072.36 合 计 -5,386.19 34,072.36 第 53 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 21、其他应付款 （1）账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 6,873,476.03 77.91 1,536,465.20 61.51 1至2年 1,154,371.17 13.09 296,744.61 11.88 2至3年 151,133.87 1.71 640,784.80 25.65 3 年以上 643,065.71 7.29 24,057.70 0.96 合 计 8,822,046.78 100.00 2,498,052.31 100.00 （2）期末其他应付款中金额较大的明细如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款原因 铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司 3,556,959.60 电费 铜陵蓝盾光电子有限公司 3,163,456.96 往来款 合 计 6,720,416.56 （3）其他应付款期末较期初增加较大，主要是应付铜陵市三佳电子（集团）有限责任 公司电费及应付铜陵蓝盾光电子有限公司往来款； （4）期末其他应付款中应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位铜陵市三 佳电子（集团）有限责任公司的款项为 3,556,959.60 元。 22、预提费用 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 结存原因 利息 68,655.82 — 未支付 合计 68,655.82 23、长期借款 借款类别 币种 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 保证借款 人民币 52,124,389.50 2,500,000.00 合 计 人民币 52,124,389.50 2,500,000.00 （1）期末长期借款 52,124,389.50 元由本公司的控股股东铜陵市三佳电子（集团）有限 第 54 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 责任公司提供保证； （2）长期借款期末较期初增加较大，系本公司的控股子公司芜湖三佳借入工程项目借 款。 24、专项应付款 款项来源 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 款项性质 铜陵市科委 40,000.00 40,000.00 科技拨改贷 铜陵市财政局 1,050,000.00 700,000.00 塑封模项目拨款 国家开发投资公司 22,000,000.00 22,000,000.00 塑封模项目拨款 电子信息发展基金 2,000,000.00 2,000,000.00 集成电路封装系统拨款 合 计 25,090,000.00 24,740,000.00 25、 股本 （1）2003 年度股本结构与变动情况 本次增减变动 项 目 2003.1.1 配股 送股 公积金转增 其他 小计 2003.12.31 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中：⑴国家持有股份 34,100,000.00 27,280,000.00 27,280,000.00 61,380,000.00 ⑵境内法人持有股份 3,700,000.00 2,960,000.00 2,960,000.00 6,660,000.00 ⑶外资法人持有股份 ⑷其他 2.募集法人股 未上市流通股份合计 37,800,000.00 30,240,000.00 30,240,000.00 68,040,000.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 25,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 45,000,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 已上市流通股份合计 25,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 45,000,000.00 三、股份总数 62,800,000.00 113,040,000.00 第 55 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 （2）经本公司 2002 年度股东大会决议，以 2002 年 12 月 31 日的总股本 6280 万股为基 数，按每 10 股转增 8 股的比例实施资本公积金转增股本，共计转增 5024 万股份，转股后公 司总股本为 11,304 万股，此项变更业经安徽华普会计师事务所华普验字（2003）0531 号验 资报告验证。 （3）发起人股东所持股份与持股比例及社会流通股所占比例如下： 2003.12.31 2003.12.31 股东名称 股权性质 所持股数(万股) 持股比例 铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司 国有法人股 6,138 54.30% 安徽省信托投资公司 法人股 360 3.18% 合肥创源智能网络有限责任公司 法人股 90 0.80% 深圳世纪之舟实业发展有限公司 法人股 72 0.63% 安徽金岸工贸有限责任公司 法人股 54 0.48% 合肥新创经贸有限责任公司 法人股 54 0.48% 铜陵市科技发展总公司 法人股 18 0.16% 铜陵黄河通讯有限责任公司 法人股 18 0.16% 社会公众股 社会流通股 4,500 39.81% 合 计 11,304 100.00% 26、资本公积 项目 2003 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 股本溢价 151,865,722.80 — 50,240,000.00 101,625,722.80 其他资本公积 — 170,301.76 — 170,301.76 合 计 151,865,722.80 170,301.76 50,240,000.00 101,796,024.56 （1）本期增加数系本公司分别与铜陵市机电设备有限责任公司和江苏省高邮市标准件 有限公司进行债务重组，由债权人豁免的债务； （2）本期减少数为本公司经 2002 年度股东大会批准，以资本公积向全体股东按每 10 股转增 8 股的比例转增股本。 第 56 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 27、盈余公积 项目 2003 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 法定盈余公积 5,468,118.04 1,632,191.60 __ 7,100,309.64 法定公益金 2,734,059.03 816,095.80 __ 3,550,154.83 储备基金 — 358,991.09 — 358,991.09 企业发展基金 — 179,495.54 — 179,495.54 合 计 8,202,177.07 2,986,774.03 11,188,951.10 （1）法定盈余公积和法定公益金本期增加数系分别按 2003 年度实现净利润的 10%、 5%提取数； （2）储备基金和企业发展基金本期增加数系按本公司的控股子公司富仕三佳的可供分 配利润的 10%、5%提取数，并按本公司持股比例计算确认。 28、未分配利润 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 期初余额 29,237,003.37 18,090,977.26 加：本期净利润 17,075,459.44 20,501,207.19 减：本期利润分配 2,986,774.03 9,355,181.08 其中： 提取法定盈余公积 1,632,191.60 2,050,120.72 提取法定公益金 816,095.80 1,025,060.36 提取储备基金 358,991.09 — 提取企业发展基金 179,495.54 — 分配普通股股利 — 6,280,000.00 期末余额 43,325,688.78 29,237,003.37 29、主营业务收入 项 目 2003 年度 2002 年度 塑料异型材模具 47,889,327.59 67,478,909.13 电子塑封模具 23,688,110.32 19,508,079.47 冲压件 13,117,765.70 6,157,188.99 第 57 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 离心机 — 495,726.50 塑封压机 24,598,290.62 — A-COMBO 系统 5,162,393.16 — 合 计 114,455,887.39 93,639,904.09 本期本公司前五名客户的销售额合计为 31,652,207.88 元，占主营业务收入的 27.65%。 30、主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 塑料异型材模具 25,739 ,429.46 34,812,913.48 电子塑封模具 17,793,683.63 11,815,186.61 冲压件 8,747,267.95 4,257,747.39 离心机 — 400,801.52 塑封压机 13,581,064.44 — A-COMBO 系统 3,645,381.30 — 合 计 69,506,826.78 51,286,649.00 主营业务成本本期较上期增加 35.53%，主要因为一方面本期购买子公司富仕三佳增加 塑封压机产品，另一方面受市场因素影响，主要原材料钢材价格大幅度上涨，导致主营业务 成本相应增加所致。 31、主营业务税金及附加 项 目 计征标准 2003 年度 2002 年度 城建税 按应交流转税的 7%计征 250,940.69 771,085.45 教育费附加 按应交流转税的 3%计征 107,546.02 330,465.20 合 计 358,486.71 1,101,550.65 32、管理费用 2003 年度 2002 年度 21,195,687.87 11,619,198.42 第 58 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 管理费用本期较上期增加 82.42%，主要是本公司本期加大新产品研发力度，费用相应 增加所致。 33、财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 312,657.50 357,378.80 减：利息收入 95,828.96 623,208.54 利息净支出 216,828.54 -265,829.74 汇兑损失 9,265.91 — 手续费 96,195.35 58,535.88 合 计 322,289.8 -207,293.86 0 34、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 长期股权投资差额摊销 -155,376.17 — 期末调整的被投资企业所有者权益净增减额 -483.15 — 合 计 -155,859.32 35、补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 增值税返还 7,680,650.20 6,265,703.22 合 计 7,680,650.20 6,265,703.22 （1）根据财政部、国家税务总局财税[2003]95 号文，本公司模具产品 2003 年 1 月 1 日—2005 年 12 月 31 日继续实行先按规定征收增值税，后按实际缴纳增值税税额返还 70% 的办法。返还的税款专项用于企业技术改造和模具产品的研究开发。2003 年度本公司实际 收到增值税返还款 7,453,650.20 元。 （2）2002 年 8 月，富仕三佳公司生产的塑料封装机于被安徽省科技厅认定为省高新 技术产品。根据《安徽省人民政府关于进一步扶持高新技术产业发展的若干规定》，其缴纳 增值税的 25%（地方分享部分），由同级财政部门返还企业，本期富仕三佳实际收到增值税 返还款 227,000.00 元。 第 59 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 36、营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 固定资产清理支出 294,576.20 54,082.80 罚款支出 2,178.54 18,559.55 其他 55,000.00 — 合 计 351,754.74 72,642.35 37、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2003 年度 往来款 30,182,411.64 利息收入 95,828 .96 其他 11,394.99 合 计 30,289,635.59 38、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年度 销售费用提成 3,243,050.99 会务费 148,427.63 新产品开发费 3,742,338.68 办公费 388,140.29 差旅费 1,085,993.24 招待费 651,386.53 修理费 254,360.94 广告宣传费 291,022.49 运输费 996,566.42 其他 360,413.00 合 计 11,161,700.21 39、购买子公司支付的现金 项 目 金 额 购买子公司价格 22,043,787.56 购买价格中以现金支付的部分 22,043,787.56 第 60 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 购买子公司所取得的现金 2,033,516.04 购买日的非现金资产及负债 购买日至报告期日止的经营成果 非现金资产： 项 目 2003 年 5—12 月 存货 9,160,975.96 主营业务收入 24,598,290.62 其他流动资产 4,831,571.08 主营业务利润 11,017,226.18 固定资产 21,312,996.17 利润总额 9,236,281.77 无形资产 9,627,117.32 所得税 — 负债： 净利润 9,236,281.77 流动负债 20,741,227.45 [注]本公司分别于 2003 年 5 月、2003 年 6 月以现金 14,596,562.03 元和 7,447,225.53 元 购买富仕三佳 49%和 25%的股权。 40、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2003 年度 集成电路封装系统拨款 350,000.00 合 计 350,000.00 41、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2003 年度 利息 169,283.00 合 计 169,283.00 六、母公司会计报表主要项目注释（以下金额单位如无特别说明，均为人民币元） 1、应收账款 （1）账龄分析 2003 年 12 月 31 日 账 龄 应收账款余额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 9,543,971.69 44.90 477,198.58 9,066,773.11 1至2年 8,635,375.86 44.51 690,830.07 8,771,524.73 第 61 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 2至3年 1,036,459.56 5.21 103,645.96 1,002,813.60 3 年以上 2,041,096.27 5.38 408,219.25 735,898.08 合 计 21,256,903.38 100.00 1,679,893.86 19,577,009.52 账 龄 2002 年 12 月 31 日 应收账款余额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 18,398,059.56 81.10 919,902.98 17,478,156.58 1至2年 1,281,890.98 5.65 102,551.28 1,179,339.70 2至3年 2,465,768.06 10.87 246,576.81 2,219,191.25 3 年以上 539,349.59 2.38 107,869.91 431,479.68 合 计 22,685,068.19 100.00 1,376,900.98 21,308,167.21 （2）期末应收账款欠款前五名单位合计为 4,456,895.60 元，占应收账款余额的 20.97%； （3）期末应收账款中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 2、其他应收款 （1）账龄分析 2003 年 12 月 31 日 账 龄 其他应收款余额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 14,537,769.38 99.29 726,888.47 13,810,880.91 1至2年 88,494.40 0.60 7,079.55 81,414.85 2至3年 14,830.31 0.10 1,483.03 13,347.28 3 年以上 0.01 100.00 400.00 500.00 合 计 14,641,594.09 100.00 735,551.05 13,906,043.04 账 龄 2002 年 12 月 31 日 其他应收款余额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 第 62 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 1 年以内 13,164,293.06 99.68 215,673.44 12,948,619.62 1至2年 38,961.59 0.30 3,116.93 35,844.66 2至3年 3,500.00 0.02 350.00 3,150.00 3 年以上 __ __ __ — 合计 13,206,754.65 100.00 219,140.37 12,987,614.28 （2）期末其他应收款大额欠款明细如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 铜陵富仕三佳机械有限公司 12,919,966.85 2003 年 往来款 （3）期末其他应收款中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 3、长期股权投资 （1）股权投资类别 2003 年 1 月 1 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 减值准 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 备 对子公司投资 119,255,508.54 — 28,500,049.50 957,939.03 146,797,619.01 — 对联营企业投资 — — 496,608.00 483.15 496,124.85 — 合 计 119,255,508.5 28,996,657.50 958,422.18 147,293,743.86 4 （2）股权投资单位 投资 被 投 资 投资 初始投资 本期追加 本期权益 分得的现金 累计权益 比例 2003.1.1 2003.12.31 增减额 公司名称 期限 金 额 投资额 增减额 红利 (%) 90,000,000.00 89,255,508.54 — -957,939.03 — -1,702,430.49 88,297,569.51 三佳山田 10 年 75.00 30,000,000.00 30,000,000.00 — — — — 30,000,000.00 芜湖三佳 30 年 60.00 22,043,787.56 — 22,043,787.56 6,456,261.94 — 6,456,261.94 28,500,049.50 富仕三佳 15 年 74.00 496,608.00 496,608.00 -483.15 -483.15 496,124.85 上海山田 20 年 30.00 142,540,395.5 119,255,508.54 22,540,395.56 5,497,839.76 4,753,348.30 147,293,743.86 合计 6 （3）从目前情况分析投资变现、投资收益汇回无重大限制； （4）长期投资已采用权益法核算，且被投资单位目前无证据表明发生减值准备的情形， 第 63 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 故未计提长期投资减值准备； （5）长期股权投资期末较期初增加 23.51%，主要是本公司本期收购富仕三佳及采用权 益法核算确认的投资收益增加所致。 4、主营业务收入 项 目 2003 年度 2002 年度 塑料异型材模具 49,445 ,961.85 68,003,474.78 电子塑封模具 — 3,533,405.96 冲压件 13,117,765.70 6,157,188.99 离心机 — 495,726.50 合 计 62,563,727.55 78,189,796.23 5、主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 塑料异型材模具 27,321,356.84 35,338,079.13 电子塑封模具 — 1,127,186.89 冲压件 8,747,267.95 4,257,747.39 离心机 — 400,801.52 合 计 36,068,624.79 41,123,814.93 6、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 长期股权投资差额摊销 -155,376.17 — 期末调整的被投资企业所有者权益净增减 5,653,215.93 -744,491.46 额 合 计 5,497,839.76 -744,491.46 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 经济性质 与本公 法定 企业名称 注册资本 注册地 主要业务 和类型 司关系 代表人 第 64 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 铜陵市三佳电子（集团） 民用雷达、电子 70,000,000.00 铜陵 国有独资 母公司 郜光辉 有限责任公司 变压器 生产销售半导体 铜陵三佳山田科技有限公 120,000,000.00 铜陵 中外合资 制造用模具、设 子公司 黄明玖 司 备、零部件 有色金属铸造及 芜湖三佳科技有限公司 50,000,000.00 芜湖 有限公司 子公司 黄明玖 合金加工 生产、销售和开 铜陵富仕三佳机械有限公 发集成电路、塑 30,610,000.00 铜陵 中外合资 子公司 黄明玖 司 料封装机及相关 机械电子产品 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 铜陵市三佳电子（集团） 70,000,000.00 — — 70,000,000.00 有限责任公司 铜陵三佳山田科技有限公司 120,000,000.00 — __ 120,000,000.00 芜湖三佳科技有限公司 50,000,000.00 — __ 50,000,000.00 铜陵富仕三佳机械有限公司 30,610,000.00 — — 30,610,000.00 3、控制关系的关联方所持股份及其变化 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 企 业 名 称 金 额 % 金 额 % 金额 % 金 额 % 铜陵市三佳电子（集团）有限 3,410 万 54.30 2,728 万 54.30 — — 6,138 万 54.30 责任公司 铜陵三佳山田科技有限公司 9,000 万 75.00 — — — — 9,000 万 75.00 芜湖三佳科技有限公司 3,000 万 60.00 — — — — 3,000 万 60.00 铜陵富仕三佳机械有限公司 — — 2,265.14 万 74.00 — — 2,265.14 万 74.00 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 单 位 同本公司的关系 上海山田尖端商务咨询有限公司 联营企业 （二）关联方交易 销售货物 （1）定价政策 按公开、公平、公正的市场原则，价格由双方协商确定。 （2）向关联方销售产品明细表 第 65 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 2003 年度 2002 年度 关联单位名称 类 别 占本期金额 占本期金额 金 额 金 额 百分比 （%） 百分比 （%） 铜陵市三佳电子（集团） 销售 394,003.83 0.34 648,916.11 0.67 有限责任公司 2、关联方应收应付款项余额 会计科目 关联方 2003.12.31 2002.12.31 其他应收款 铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司 -3,556,959.60 606,152.88 3、其他关联交易事项 （1）土地使用权租赁协议：系本公司与集团公司于 2000 年 5 月 2 日签订，该协议约定 股份公司租赁使用集团公司 74,092.50 平方米的土地，租赁期限为本公司成立时起至 2047 年 止，本公司每年向集团公司交纳租金 18 万元人民币，出租土地相关的税收由集团公司承担。 本公司本期支付土地租赁费 180,000.00 元。 （2）综合服务协议：系本公司与集团公司于 2000 年 5 月 2 日签订，约定集团公司将其 职工医院、职工食堂、托儿所、幼儿园、保安、电话服务等服务设施供本公司有偿使用，本 公司根据实际发生的费用向集团公司支付综合服务费。本公司本期支付综合服务费 33,679.01 元。 （3）供水供电协议：系本公司与集团公司于 2000 年 5 月 2 日签订，集团公司同意利用 其供水供电设施，双方根据水电部门核定的价格，按生产用水电的实际数额向本公司收取水 电费；协议有效期为五年。本协议期满后，如本公司未建设相关的水电设施，本公司和集团 公司将本着公平的原则，按照市场规则，续签本协议。本公司本期支付水电费 5,029,173.07 元。 （4）办公房租赁协议：系本公司与集团公司于 1998 年 9 月 21 日签订的，该协议约定 有限公司租赁使用集团公司 1,486.18 平方米的办公楼房，租赁期限暂定为 5 年，本公司成立 后，承继原有限公司的权利与义务，每年向集团公司继续支付 48 元/平方米的租金。该协议 已于 2003 年 9 月 21 日到期。2003 年 9 月 22 日本公司与集团公司续签了协议。本公司本期 支付办公楼房租 71,366.63 元。 （5）截止 2003 年 12 月 31 日，本公司应付银行承兑票据余额中有 3,313,185.00 元由铜 陵市三佳电子（集团）有限责任公司提供保证。 （6）截止 2003 年 12 月 31 日，本公司短期借款中有 900,000.00 欧元、长期借款中有 52,124,389.50 元由铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司提供保证。 第 66 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 八、或有事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 （1）根据本公司第二届董事会第八次会议决议，经安徽华普会计师事务所审计，2003 年度母公司实现净利润为 16,321,915.97 元，在提取 10%法定盈余公积金 1,632,191.60 元， 提取 5%法定公益金 816,095.80 元后，加上年初未分配利润 29,237,003.37 元，可供股东分 配利润为 43,110,631.94 元。考虑公司 2004 年度经营目标和发展计划需要以及股东的长远 利益，2003 年度暂不进行利润分配和资本公积金转增股本。 （2）根据安徽省财政厅财企[2003]1206 号《关于铜陵三佳模具股份有限公司国有股性 质有关问题的批复》，铜陵三佳电子（集团）有限责任公司由国有独资公司变更为国有控股 的有限责任公司，注册资本由 7,000 万元增加到 2,1000 万元，其中铜陵市工业国有资产经营 公司出资 10,000 万元，占注册资本的 47.62%；北京华商投资有限公司出资 8,900 万元，占 注册资本的 42.38%；安徽全柴集团有限公司出资 2,100 万元，占注册资本的 10%。根据北京 华商投资有限公司、安徽全柴集团有限公司和铜陵市工业国有资产经营有限公司关于对铜陵 三佳电子（集团）有限责任公司进行增资的总合同规定，铜陵三佳电子（集团）有限责任公 司 2004 年 1 月 20 日完成了第一期注册资本的增资扩股，注册资本由原来的 7,000 万元，增 加至 14,700 万元。其中铜陵市工业国有资产经营公司出资 7,000 万元，占注册资本的 47.62%； 北京华商投资有限公司出资 6,230 万元，占注册资本的 42.38%；安徽全柴集团有限公司出资 1,470 万元，占注册资本的 10%。第二期增资的相关事宜，由三方另行约定。 除上述事项外，截止审计报告日，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项中的非 调整事项。 十、其他重要事项 本公司本期债务重组金额为 288,630.29 元，该债务重组事项均为本公司以现金及非现金 资产抵偿的债务，发生债务重组收益 170,301.76 元，使资本公积增加 170,301.76 元。 除上述事项外，截至 2003 年 12 月 31 日，本公司无其他需要披露的重要事项。 第 67 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 十一、 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告原稿。 4、在其它证券市场公布的年度报告。 董事长： 黄明玖 铜陵三佳模具股份有限公司 2004年3月18日 第 68 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 资产负债表 编制单位：铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 61,500,705.61 36,143,612.75 61,675,593.59 50,841,716.79 短期投资 应收票据 16,527,304.32 1,067,919.00 3,485,630.00 1,310,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 41,014,497.14 19,577,009.52 29,395,487.40 21,308,167.21 其他应收款 3,625,972.35 13,906,043.04 7,143,371.15 12,987,614.28 预付账款 6,747,567.40 4,586,837.25 4,814,818.41 3,610,629.38 应收补贴款 存货 74,923,469.59 41,464,176.83 45,060,692.25 29,957,506.15 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 204,339,516.41 116,745,598.39 151,575,592.80 120,015,633.81 长期投资： 长期股权投资 2,754,863.48 147,293,743.86 30,000,000.00 119,255,508.54 长期债权投资 长期投资合计 2,754,863.48 147,293,743.86 30,000,000.00 119,255,508.54 其中：合并价差 2,258,738.63 固定资产： 固定资产原价 208,174,540.96 100,001,794.92 165,958,754.46 98,858,422.80 减：累计折旧 46,979,656.70 30,752,757.65 34,981,716.22 26,665,415.27 固定资产净值 161,194,884.26 69,249,037.27 130,977,038.24 72,193,007.53 减：固定资产减值准备 固定资产净额 161,194,884.26 69,249,037.27 130,977,038.24 72,193,007.53 工程物资 6,930,406.38 在建工程 105,234,287.66 4,966,141.12 20,391,427.88 391,768.10 固定资产清理 固定资产合计 273,359,578.30 74,215,178.39 151,368,466.12 72,584,775.63 无形资产及其他资产： 无形资产 24,403,458.00 1,014,370.80 16,289,925.28 140,000.00 长期待摊费用 406,416.89 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 24,809,874.89 1,014,370.80 16,289,925.28 140,000.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 505,263,833.08 339,268,891.44 349,233,984.20 311,995,917.98 第 69 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 流动负债： 短期借款 9,304,470.00 应付票据 18,175,775.17 7,280,527.95 2,928,726.26 2,928,726.25 应付账款 35,172,749.83 8,630,294.12 12,186,485.25 6,525,469.46 预收账款 19,759,872.84 15,568,050.33 17,613,348.15 15,050,636.99 应付工资 710,806.84 应付福利费 3,974,273.06 3,885,865.38 2,607,486.47 2,607,486.47 应付股利 应交税金 4,063,071.80 2,758,252.64 2,269,073.99 3,280,361.38 其他应交款 -5,386.19 -5,386.19 34,072.36 34,072.36 其他应付款 8,822,046.78 7,464,166.24 2,498,052.31 2,224,261.83 预提费用 68,655.82 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 100,046,335.95 45,581,770.47 40,137,244.78 32,651,014.74 长期负债： 长期借款 52,124,389.50 2,500,000.00 2,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 29,090,000.00 25,090,000.00 24,740,000.00 24,740,000.00 其他长期负债 长期负债合计 77,214,389.50 25,090,000.00 27,240,000.00 27,240,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 177,260,725.45 70,671,770.47 67,377,244.78 59,891,014.74 少数股东权益 58,652,443.19 29.751,836.18 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 113,040,000.00 113,040,000.00 62,800,000.00 62,800,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 113,040,000.00 113,040,000.00 62,800,000.00 62,800,000.00 资本公积 101,796,024.56 101,796,024.56 151,865,722.80 151,865,722.80 盈余公积 11,188,951.10 10,650,464.47 8,202,177.07 8,202,177.07 其中：法定公益金 3,550,154.83 3,550,154.83 2,734,059.03 2,734,059.03 未分配利润 43,325,688.78 43,110,631.94 29,237,003.37 29,237,003.37 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 269,350,664.44 268,597,120.97 252,104,903.24 252,104,903.24 负债和所有者权益（或股东权益）总计 505,263,833.08 339,268,891.44 349,233,984.20 311,995,917.98 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 70 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 利润及利润分配表 编制单位：铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期数 上期数 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 114,455,887.39 62,563,727.55 93,639,904.09 78,189,796.23 减：主营业务成本 69,506,826.78 36,068,624.79 51,286,649.00 41,123,814.93 主营业务税金及附加 358,486.71 358,486.71 1,101,550.65 1,101,550.65 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 44,590,573.90 26,136,616.05 41,251,704.44 35,964,430.65 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 355,252.32 151,712.99 147,419.04 108,250.18 减: 营业费用 5,466,532.43 3,330,863.65 5,241,623.98 4,192,097.99 管理费用 21,195,687.87 13,339,837.97 11,619,198.42 6,366,578.06 财务费用 322,289.80 132,661.50 -207,293.86 -245,335.44 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 17,961,316.12 9,484,965.92 24,745,594.94 25,759,340.22 加：投资收益（损失以“-”号填列） -155,859.32 5,497,839.76 -744,491.46 补贴收入 7,680,650.20 7,453,650.20 6,265,703.22 6,265,703.22 营业外收入 72,223.00 63,000.00 21,090.00 减：营业外支出 351,754.74 351,754.74 72,642.35 72,642.35 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 25,206,575.26 22,147,701.14 30,959,745.81 31,207,909.63 减：所得税 5,825,785.17 5,825,785.17 10,706,702.44 10,706,702.44 减：少数股东损益 2,305,330.65 -248,163.82 五、净利润（亏损以“-”号填列） 17,075,459.44 16,321,915.97 20,501,207.19 20,501,207.19 加：年初未分配利润 29,237,003.37 29,237,003.37 18,090,977.26 其他转入 六、可供分配的利润 46,312,462.81 45,558,919.34 38,592,184.45 减：提取法定盈余公积 1,632,191.60 1,632,191.60 2,050,120.72 提取法定公益金 816,095.80 816,095.80 1,025,060.36 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 358,991.09 提取企业发展基金 179,495.54 七、可供投资者分配的利润 43,325,688.78 43,110,631.94 35,517,003.37 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,280,000.00 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 43,325,688.78 43,110,631.94 29,237,003.37 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 71 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 现金流量表 编制单位：铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 107,976,166.91 70,224,082.93 收到的税费返还 7,680,650.20 7,453,650.20 收到的其他与经营活动有关的现金 30,289,635.59 3,647,302.35 现金流入小计 145,946,452.70 81,325,035.48 购买商品、接受劳务支付的现金 48,507,742.24 20,991,953.99 支付给职工以及为职工支付的现金 20,013,231.53 10,548,596.69 支付的各项税费 11,820,480.19 10,299,782.98 支付的其他与经营活动有关的现金 11,161,700.21 20,380,585.55 现金流出小计 91,503,154.17 62,220,919.21 经营活动产生的现金流量净额 54,443,298.53 19,104,116.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 532,372.88 532,372.88 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 532,372.88 532,372.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 90,279,185.73 9,474,914.63 投资所支付的现金 20,506,879.52 22,540,395.56 其中：购买子公司所支付的现金 20,010,271.52 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 110,786,065.25 32,015,310.19 投资活动产生的现金流量净额 -110,253,692.37 -31,482,937.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 79,897,743.18 10,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 350,000.00 350,000.00 现金流入小计 80,247,743.18 10,350,000.00 偿还债务所支付的现金 24,957,419.08 12,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 887,153.38 子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 169,283.00 169,283.00 现金流出小计 26,013,855.46 12,669,283.00 筹资活动产生的现金流量净额 54,233,887.72 -2,319,283.00 四、汇率变动对现金的影响 1,401,618.14 五、现金及现金等价物净增加额 -174,887.98 -14,698,104.04 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 17,075,459.44 16,321,915.97 第 72 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 加：少数股东收益 2,305,330.65 加：计提的资产减值准备 1,529,640.14 983,415.30 固定资产折旧 11,158,458.32 6,236,132.17 无形资产摊销 2,687,406.64 104,701.20 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 231,576.20 231,576.20 固定资产报废损失 财务费用 230,548.74 169,283.00 投资损失（减：收益） 155,859.32 -5,497,839.76 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -21,134,868.59 -11,707,394.72 经营性应收项目的减少(减：增加) 5,391,530.42 -497,415.21 经营性应付项目的增加(减：减少) 34,812,357.25 12,759,742.12 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 54,443,298.53 19,104,116.27 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 61,500,705.61 36,143,612.75 减：现金的期初余额 61,675,593.59 50,841,716.79 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -174,887.98 -14,698,104.04 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 净资产收益率及每股收益计算表 项 净资产收益率（％） 每股收益（元/股） 目 摊薄 加权 摊薄 加权 主营业务利润 16.55 17.11 0.39 0.39 营业利润 6.67 6.89 0.16 0.16 净利润 6.34 6.55 0.15 0.15 扣除非经常性损益后的净利润 6.40 6.62 0.15 0.15 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 73 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 合 并 资 产 减 值 准 备 明 细 表 编制单位：铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本期减少数 项目 2003.1.1 本期增加数 因资产价值 其他原因转 2003.12.31 合计 回升转回数 出数 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ 一、坏帐准备合计 2,329,130.16 1,013,270.64 180,152.52 180,152.52 3,162,248.28 其中：应收帐款 1,951,748.68 1,013,270.64 2,965,019.32 其他应收款 377,381.48 180,152.52 180,152.5 197,228.96 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,146,732.49 477,695.51 30,480.40 30,480.40 1,593,947.60 其中：库存商品 672,590.64 318,212.06 990,802.70 原材料 47,859.62 30,480.40 30,480.40 17,379.22 在产品 426,282.23 159,483.45 585,765.68 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 3,475,862.65 1,490,966.15 210,632.92 210,632.92 4,756,195.88 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 第 74 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 资 产 减 值 准 备 明 细 表 编制单位：铜陵三佳模具股份有限公司（母公司） 2003 年度 单位：人民币元 本期减少数 项目 2003.1.1 本期增加数 因资产价值 其他原因转 2003.12.31 合计 回升转回数 出数 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ 一、坏帐准备合计 1,596,041.35 819,403.56 2,415,444.91 其中：应收帐款 1,376,900.98 302,992.88 1,679,893.86 其他应收款 219,140.37 516,410.68 735,551.05 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,146,732.49 231,204.44 30,480.40 30,480.40 1,347,456.53 其中：库存商品 672,590.64 71,720.99 744,311.63 原材料 47,859.62 30,480.40 30,480.40 17,379.22 在产品 426,282.23 159,483.45 585,765.68 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 2,742,773.84 1,050,608.00 30,480.40 30,480.40 3,762,901.44 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 第 75 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 合并股东权益增减变动表 编制单位：铜陵三佳模具股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 一、股本： 年初余额 62,800,000.00 62,800,000.00 本年增加数 50,240,000.00 其中：资本公积转入 50,240,000.00 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 113,040,000.00 62,800,000.00 二、资本公积： 年初余额 151,865,722.80 135,757,500.00 本年增加数 170,301.76 16,108,222.80 其中：股本溢价 16,108,222.80 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 170,301.76 本期减少数 50,240,000.00 其中：转增资本 50,240,000.00 年末余额 101,796,024.56 151,865,722.80 三、法定和任意盈余公积 年初余额 5,468,118.04 3,417,997.32 本年增加数 2,170,678.23 2,050,120.72 其中：从净利润中提取数 2,170,678.23 2,050,120.72 其中：法定盈余公积 1,632,191.60 2,050,120.72 任意盈余公积 储备基金 358,991.09 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 7,638,796.27 5,468,118.04 其中：法定盈余公积 7,100,309.64 5,468,118.04 储备基金 358,991.09 企业发展基金 179,495.54 第 76 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 四、法定公益金 年初余额 2,734,059.03 1,708,998.67 本年增加数 816,095.80 1,025,060.36 其中：从净利润中提取数 816,095.80 1,025,060.36 其中：法定公益 816,095.80 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 3,550,154.83 2,734,059.03 五、末分配利润： 年初末分配利润 29,237,003.37 18,090,977.26 本年净利润 17,075,459.44 20,501,207.19 本年利润分配 2,986,774.03 9,355,181.08 年末未分配利润 43,325,688.78 29,237,003.37 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 股东权益增减变动表 编制单位：铜陵三佳模具股份有限公司（母公司） 单位:人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 一、股本： 年初余额 62,800,000.00 62,800,000.00 本年增加数 50,240,000.00 其中：资本公积转入 50,240,000.00 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 113,040,000.00 62,800,000.00 二、资本公积： 年初余额 151,865,722.80 135,757,500.00 本年增加数 170,301.76 16,108,222.80 其中：股本溢价 16,108,222.80 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 170,301.76 本期减少数 50,240,000.00 其中：转增资本 50,240,000.00 年末余额 101,796,024.56 151,865,722.80 三、法定和任意盈余公积 第 77 页 共 78 页 铜陵三佳模具股份有限公司 2003 年 度 报 告 年初余额 5,468,118.04 3,417,997.32 本年增加数 1,632,191.60 2,050,120.72 其中：从净利润中提取数 1,632,191.60 2,050,120.72 其中：法定盈余公积 1,632,191.60 2,050,120.72 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 7,100,309.64 5,468,118.04 其中：法定盈余公积 7,100,309.64 5,468,118.04 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 2734,059.03 1,708,998.67 本年增加数 816,095.80 1,025,060.36 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 3,550,154.83 2,734,059.03 五、末分配利润： 年初末分配利润 29.237,003.37 18,090,977.26 本年净利润 16,321,915.97 20,501,207.19 本年利润分配 2,448,287.40 9,355,181.08 年末未分配利润 43,110,631.94 29,237,003.37 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 78 页 共 78 页