香梨股份(600506)2002年年度报告

新疆库尔勒香梨股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２００３ 年 ３ 月编制 新疆库尔勒香梨股份有限公司董事会 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 杜黎源董事因公出差未能出席会议，授权委托张强董事代为 出席，并行使表决权。 公司负责人董事长冯国胜先生、主管会计工作负责人财务总 监张素云女士、会计机构负责人王黎女士声明：保证本年度报告 中财务报告真实、完整。 2 目 录 第一章 公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … .4 第二章 会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … .5 第三章 股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … .6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … .9 第五章 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … .10 第六章 股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … .11 第七章 董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … .12 第八章 监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … .19 第九章 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … .20 第十章 财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … .21 第十一章备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … .. … ..58 3 第一章 公司基本情况 （一）公司法定中文名称：新疆库尔勒香梨股份有限公司 公司法定英文名称：ＸＩＮ ＪＩＡＮＧ ＫＯＲＬＡ ＰＥＡＲ ＣＯ．，ＬＴＤ 缩写：香梨股份 ＰＥＡＲ ＬＩＭＩＴＥＤ （二）公司法定代表人：冯国胜 董 事 长： 冯国胜 （三）公司董事会秘书： 董事会秘书： 邓晓天 联系地址： 新疆库尔勒市团结北路兰干路口 联系电话： ０９９６－２２０４６５６ 传 真： ０９９６－２２０４８７８ Ｅ－ｍａｉｌ： ０５ｘｌ０２＠ｍａｉｌ ｃｈｉｎａ．ｃｏｍ （四）公司注册地址：新疆库尔勒市团结北路兰干路口 公司办公地址：新疆库尔勒市团结北路兰干路口 邮政编码： ８４１０００ 电子信箱： ｘｌｇｆ＿ｔｚｂ＠１６３．ｃｏｍ （五）公司选定的信息披露报纸名称： 上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年报备置地点：本公司董秘办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：香梨股份 股票代码：６００５０６ （七）其它资料 公司首次注册登记日期：１９９９ 年 １１ 月 １８ 日 公司变更注册登记时间：２００２ 年 ２ 月 ５ 日 注册地点：新疆维吾尔自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：６５００００１０００７５６ 税务登记证号码：国税巴字 ６５２８０１７１８９０１４０６ 地税库字 ６５２８０１７１８９０１４０６ 公司聘请的会计师事务所名称：五洲联合会计师事务所 办公地址：新疆乌鲁木齐市解放北路 ３０ 号 公司未流通股的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 4 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标及现金流量 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 30,918,286.58 净利润 30,929,510.07 扣除非经常性损益后的净利润 17,144,455.26 主营业务利润 30,844,664.51 其他业务利润 1,396,624.21 营业利润 17,133,231.77 投资收益 2,333,333.33 补贴收入 营业外收支净额 11,451,721.48 经营活动产生的现金流量净额 -5,681,066.90 现金及现金等价物净增额 -133,480,006.85 注：非经常性损益项目、涉及金额 1、委托理财投资收益 2,333,333.33 2、营业外收入 11,592,111.81 3、营业外支出 140,390.33 4、所得税影响额 注：本年度属所得税免征期，故不存在所得税影响额问题。 二、截止报告期末公司主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 财 务 指 标 2002 年 2001 年 主营业务收入 80,067,105.62 99,011,673.35 净利润 30,929,510.07 29,716,025.17 总资产 620,016,889.58 611,926,094.77 股东权益（不含少数股东权益） 467,793,113.89 436,863,603.82 每股收益（加权平均，元/股） 0.19 0.27 扣除非经常性损益后的每股收益 0.11 0.16 每股净资产（元/股） 2.91 2.72 调整后的每股净资产（元/股） 2.91 2.79 每股经营活动产生的现金净流量净额（元/股） -0.04 0.27 全面摊薄净资产收益率（%） 6.61 6.8 加权平均净资产收益率（%） 6.61 14.84 扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率（%） 3.66 5.96 注：公司 2002 年投资设立了巴州香梨置业有限责任公司（以下简称香梨置业）和巴 州金沙漠生态林草有限责任公司（以下简称林草公司），由于合并范围发生变化，控股 子公司香梨置业增加前期土地开发成本致使每股经营活动产生的现金净流量净额为 -0.04 元/股，而母公司每股经营活动产生的现金净额为 0.15 元每股。 5 三、报告期利润表附表 单位：人民币元 净资产收益率（%） 每 股 收 益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 30,844,664.51 6.59 6.59 0.19 0.19 净利润 30,929,510.07 6.61 6.61 0.19 0.19 扣除非经常性损 益后的净利润 17,144,455.26 3.66 3.66 0.11 0.11 四、报告期内股东权益变动情况及原因 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 １６０５０ 万股 ０股 ０股 １６０５０ 万股 资本公积 ２４０，８３７，９９０．１４ ２４０，８３７，９９０．１４ 盈余公积 １４，０５１，４０３．４２ ７，６０７，３１３．５５ ２１，６５８，７１６．９７ 法定公益金 ５，６２０，５６１．３７ ３，０４２，９２５．４２ ８，６６３，４８６．７９ 未分配利润 １５，８５３，６４８．８９ ３０，９２９，５１０．０７ １０，６５０，２３８．９７ ３６，１３２，９１９．９９ 股东权益合计 ４３６，８６３，６０３．８２ ４１，５７９，７４９．０４ １０，６５０，２３８．９７ ４６７，７９３，１１３．８９ 变动原因： （１）盈余公积本年增加 ７，６０７，３１３．５５ 元，系公司本年度实现净利润提取法定盈余公积 ３，０４２，９２５．４２ 元，提取任意盈余公积 ４，５６４，３８８．１３ 元所致。 （２）法定公益金本年增加 ３，０４２，９２５．４２ 元是公司本年提取法定公益金 ３，０４２，９２５．４２ 元所致。 （３）未分配利润本年度增加 ３０，９２９，５１０．０７ 元，是由于公司本年度实现净利润所致； 本年度减少 １０，６５０，２３８．９７ 元，是由于公司本年度实现净利润提取法定盈余公积 ３，０４２，９２５．４２ 元，提取法定公益金 ３，０４２，９２５．４２ 元，提取任意盈余公积 ４，５６４，３８８．１３ 元所致。 （４）股东权益本年增加 ３０，９２９，５１０．０７ 元是本年实现净利润 ３０，９２９，５１０．０７ 元所致。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 １、 股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动 本次变动增减（＋，－） 本次变动 前 后 公积金 增 其 小计 配股 送股 转股 发 他 一、未上市流通股份 １１０５０ １１０５０ １、发起人股份 其中： 国家持有股份 ７４９０．５７ ７４９０．５７ 境内法人持有股份 ３５５９．４３ ３５５９．４３ 6 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未 上 市 流 通 股 份 合 １１０５０ １１０５０ 计 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ５０００ ５０００ ２、境内上市的外资股 １、 境外上市的外资股 ２、 其他 已上市流通股份合计 ５０００ ５０００ 三、股份总数 １６０５０ １６０５０ ２、股票发行上市情况 经中国证监会证监发行字［２００１］１０３ 号文批准，公司于 ２００１ 年 １２ 月 １３ 日在上海证 券交易所采取累计投标询价方式发行人民币普通股股票 ５０００ 万股，每股发行价 ４．９４ 元， 经上海证券交易所上证上字［２００１］２０７ 号文批准，于 ２００１ 年 １２ 月 ２６ 日在上海证券交易 所挂牌交易。证券简称：香梨股份，证券代码：６００５０６。 ３、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司前十名股东持股情况 序 持 股 数 占总股本 持有股份质押或 号 股 东 名 称 量（万股） 比例（％） 冻结情况 股权性质 １ 新疆巴州沙依东园艺场 ５２２７．７８ ３２．５７２ 无 国有法人股 ２ 库尔勒市库尔楚园艺场 ２２６２．７９ １４．０９８ 无 国有法人股 ３ 哈密中农科发展有限公司 １６４５．６０ １０．２５３ 无 法人股 ４ 人和农场农工贸有限责任公司 １２３７．９１ ７．７１３ 无 法人股 ５ 和硕新农种业科技有限责任公司 ６７５．９２ ４．２１１ 无 法人股 ６ 国泰金鹰增长证券投资基金 １５５．８７ ０．９７１ 未知 社会公众股 ７ 上海国有资产经营有限公司 ９７．２９ ０．６０６ 未知 社会公众股 ８ 泰和证券投资基金 ８６．２５ ０．５３７ 未知 社会公众股 ９ 中信证券股份有限公司 ８２．４９ ０．５１４ 未知 社会公众股 １０ 普惠证券投资基金 ６８．０９ ０．４２４ 未知 社会公众股 备 注： （１）沙依东园艺场为本公司第一大股东，所持股份 ５２２７．７８ 万股，为未上市流通 的股份，占公司总股本的 ３２．５７２％。 （２）在本报告期持有公司股份达 ５％以上的股东有沙依东园艺场、库尔楚园艺场、 7 哈密中农科有展有限公司、人和农场农工贸有限责任公司均为发起人股份，报告期内股 份未发生变动，所持股份也无质押、冻结的情况。 （３）前十名股东中，第四名股东人和公司和第五名股东新农种业公司存在关联关 系，第六名至第十名为流通股，未知有否关联关系。 3、公司第一大股东（控股股东）情况介绍 名称：新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 法定代表人：王金明 成立日期：1959 年 注册资本：1505 万元 经济性质：国有企业（隶属于巴州国资局） 经营范围：库尔勒香梨、其它农林业种植，畜禽养殖，兼营：农副产品加工销售（除 专营产品）瓜果食品、冷藏、贮存、运输服务； 报告期内公司第一大股东股权未发生变化。 4、其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东情况 （1）法人股东名称：新疆库尔勒市库尔楚园艺场 负责人：霍峰 成立日期：1959 年 注册资本：497.98 万元 经济性质：国有企业（隶属于库尔勒市国资局） 经营范围：果树、农作物、经济类（棉花加工销售除外），兼营：畜禽业的养殖、 冷储。 报告期内，该股东股权未发生变化。 （2）法人股东名称:哈密中农科发展有限责任公司 法定代表人:史家新 成立日期:1998 年 10 月 注册资本:2600 万元 经济性质:有限责任公司 经营范围:农业开发、国内商贸（国家禁止经营的商品除外） 报告期内:该股东股权未发生变化。 8 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司现任董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 持股数 期初数 期末数 冯国胜 男 董事长 57 2003.1.5-20061.5 0 0 李胜利 男 副董事长 46 2003.1.5-2006.1.5 0 0 阿里肯 男 副董事长 45 2003.1.5-2006.1.5 0 0 杜黎源 男 董事、总裁 36 2003.1.5-2006.1.5 0 0 张 强 男 董事、副总裁 40 2003.1.5-2006.1.5 0 0 郭秋智 男 董事 51 2003.1.5-2006.1.5 0 0 阿米娜 女 董事 32 2003.1.5-2006.1.5 0 0 于建嵘 男 独立董事 40 2003.1.5-2006.1.5 0 0 马利平 男 独立董事 30 2003.1.5-2006.1.5 0 0 王金明 男 监事会主席 47 2003.1.5-2006.1.5 0 0 史家新 男 监事 40 2003.1.5-2006.1.5 0 0 廖继明 男 监事 32 2003.1.5-2006.1.5 0 0 张建军 男 副总裁 39 2003.1.5-2006.1.5 0 0 张素云 女 财务总监 37 2003.1.5-2006.1.5 0 0 邓晓天 男 董事会秘书 45 2003.1.5-2006.1.5 0 0 备注: 1、 公司董事、监事、高级管理人员均未直接持有本公司股份。 2、 董事、监事和高级管理人员在股东单位任职情况 （1） 董事长冯国胜在本公司第一大股东沙依东园艺场任党委副书记。 （2） 监事会主席王金明在本公司第一大股东沙依东园艺场任场长。 （3） 监事史家新在本公司第三大股东哈密中农科发展有限公司任总经理。 （4） 其他董事、监事没有在股东单位任职的情况。 二、公司现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 公司采取薪酬与绩效直接挂钩制度，按不超过公司当年实现的净利润的 5%提取奖 励基金，用于奖励公司董事、监事及高级管理人员。 1、现任董事、监事及高级管理人员共 13 人（不含独立董事），均在本公司领取薪 酬及津贴，年度薪酬总额为 62.1 万元，其中金额最高的前 3 名董事薪酬总额为 21.8 万 元，金额最高的前 3 名高级管理人员报酬总额为 17.6 万元。从薪酬区间来看，年度薪酬 在 6-8 万元 5 人，3-5 万元 6 人，3 万元以下 2 人。 2、本公司每位独立董事每年从公司领取 4 万元津贴（含税），其参加公司董事会、 股东大会的相关费用由本公司承担。 三、公司董事、监事和高级管理人员离任情况及离任原因 1、报告期内公司第一届董事会组成人员和第一届监事会组成人员的任期于 2002 年 11 月 18 日届满，根据《公司法》等法律法规及《公司章程》的有关规定，公司于 2003 年 1 月 5 日召开 2002 年第二次临时股东大会，选举产生第二届董事会成员和第二届监 事会成员，具体如下： （1）选举冯国胜、李胜利、阿里肯、杜黎源、张强、郭秋智、阿米娜、于建嵘、 马利平九人为为公司第二届董事会成员，其中于建嵘、马利平先生为公司第二届董事会 独立董事（公告见 2003 年 1 月 7 日的上海证券报）。 9 （2）选举王金明、史家新、廖继明为公司第二届监事会成员。其中王金明、史家 新为股东单位出任的监事，另经公司职工代表大会推荐廖继明为第二届监事会职工监 事，朱以政先生因工作变动不再担任公司监事。 （3）公司 2003 年 1 月 5 日召开第二届董事会第一次会议，选举冯国胜为董事长、 李胜利、阿里肯为副董事长，经董事长提名聘任杜黎源为总裁，聘任邓晓天为董事会秘 书，根据总裁提名，聘任张强、张建军为公司副总裁，张素云为公司财务总监，董事郭 秋智先生不再担任公司副总裁职务。 四、公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司在职职工总数为 191 人，在职职工的构成情况如 下： 按专业人员分类 人 数 比 例（%） 生产技术人员 84 44 营销人员 28 15 财务人员 34 18 行政管理人员 45 23 按教育程度分类 人 数 比 例（%） 研究生以上学历 1 1 大学学历 34 18 大专学历 94 49 中专及以下学历 62 32 说明：本公司没有公司承担费用的离退休职工。 第五章 公司治理结构 一、公司治理状况 根据中国证券监督管理委员会和国家经贸委于 2002 年 6 月联合下发的《关于开展 上市公司建立现代企业制度检查的通知》要 求，公司成立了以董事长冯国胜为主的自查 小组，进行了全面认真的自查，并编制了自查报告，公司第一大股东新疆巴州沙依东园 艺场也进行了自查。并将自查报告上报中国证券监督管理委员会和国家经贸委。 中国证监会重庆证券监管办于 2002 年 7 月 25 日至 7 月 27 日对本公司进行了巡回 检查，并于 2002 年 8 月 8 日向本公司下发了《关于新疆库尔勒香梨股份有限公司限期 整改的通知》（证监渝办［２００２］１０６ 号）。本公司接到通知后，全体董事、监事及高管人 员高度重视，组织召开了专门会议，认真学习、领会通知精神；对通知所提问题认真对 照，寻找差距与不足。 在此基础上，按照通知和《上市公司治理准则》 、 《上市公司章程 指引》等文件的要求，进行了整改并出具整改报告书（公告已刊登在 ２００２ 年 ９ 月 １０ 日 上海证券报）。 公司严格按照《公司法》 、 《证券法》和中国证监会有关法律法规要求，建立现代企 业制度，不断完善法人治理结构。严格遵照公司制订的制度执行，并对制度进行不断完 善。公司第一届董事会第十七次会议通过了对《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》及《公司章程》等的修订，第一届董事会第二次临时董事会会议上， 公司聘请了法律专业的于建嵘和马利平为公司独立董事，使董事会人员结构更加合理， 同时公司设立了战略、审计、薪酬与考核委员会三个委员会，这种制度和做法符合中国 10 证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，对公司规范运作 和科学决策起到了很好的推动和促进作用。 公司确保所有股东、特别是中小股东应该享有的权利；公司严格按照《股东大会规 范意见》的要求召集召开股东大会，确保所有股东能够充分行使自己的权利；同时，公 司能够保持随时接待股东来电咨询和日常来访的接待工作。 公司严格按照《公司章程》规定的程序选举董事和聘任高级管理人员，各位董事都 能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的 权利、义务和责任；现公司已设立法律专业的独立董事两名，对公司法人治理结构的建 设起到了良好的作用。 公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司董事、总 经理及其它高管人员、公司财务进行行之有效的监督。 公司严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时的披露 公司相关信息，并指定董事会秘书负责信息披露事项，认真作好接待来访、回答咨询、 联系股东事宜，保证所有股东平等及时地获取公司信息。 （二）独立董事履行职责情况 公司召开的 2002 年度第二次临时股东大会，聘请了法律专业的于建嵘、马利平先 生为公司第一届董事会独立董事，两名独立董事上任以来，认真负责地履行了独立董事 职责，在董事会中充分发挥了独立董事的作用，积极审议各项议案，并参与公司的管理， 同时发挥了自己的专业才能，对公司的良性发展起到了推动作用，公司董事会根据中国 证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，将进一步建立 健全独立董事制度。 （三）公司与控股股东“五分开”的情况 本公司的控股股东行为规范，没有超越股东大会、董事会直接干预公司决策和经 营的活动，本公司与控股股东在人员、资产、财务、经营、机构等方面实现了彻底的分 开，本公司董事会、监事会和内部机构都能够独立运作。 （四）对高管人员的考评及激励机制： 公司基于业务开拓和长远发展的需要，根据年度生产、销售、效益等指标完成情 况，对照公司内部管理制度逐步建立对高管人员的考评及激励机制，采用公司高级管理 人员的薪酬与其职责、贡献挂钩的激励办法，对公司高管人员的业绩和职责履行进行全 面考评，根据工作业绩决定其薪酬情况。 第六章 股东大会情况 一、本年度共召开三次股东大会即一次年度股东大会和两次临时股东大会。 （一）2001 年度股东大会于 ２００２ 年 ４ 月 ２０ 日上午 １０：３０ 时在新疆维吾尔自治区巴 音郭楞蒙古自治州首府库尔勒市人民东路 １０ 号巴音郭楞宾馆二楼会议厅如期召开。出 席会议的股东代表共计 ５ 人，代表股份 １１０５０ 万股，占公司股份总数的 ６８．８５％。公司 董事、监事、高级管理人员及本公司法律顾问天阳律师事务所金山律师出席或列席了本 次会议。会议由董事长冯国胜主持。会议的召集、召开、表决程序符合《公司法》和《公 司章程》的规定。会议以记名投票方式合法有效地通过了如下决议。 1)《董事会 2001 年度工作报告》的议案； 11 2)《监事会 2001 年度工作报告》的议案； 3)《2001 年年度报告》及《2001 年年度报告摘要》的议案; 4) 修改《公司章程》的议案； 5)《2001 年年度财务决算报告》的议案； 6) 2001 年度利润分配方案的议案； 7) 股东大会授权董事会投资决策等事项的议案； 8) 公司关于董事、监事及高级管理人员薪酬与绩效挂钩的议案。 9)《关于续聘五洲联合会计师事务所》的议案； 10) 更换监事会 1 名监事的议案； 11) 关于修改《股东大会议事规则》的议案； 12) 关于修改《董事会议事规则》的议； 13) 关于修改《监事会议事规则》的议案。 此次股东大会内容已刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日的上海证券报。 （二）２００２ 年度第一次临时股东大会于 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日上午 １０：３０ 时在本公司二 楼会议室召开。出席会议的股东代表共计 ５ 人，代表股份 １１０５０ 万股，占公司股份总数 １６０５０ 万股的 ６８．８５％。公司董事、监事、高级管理人员及公司法律顾问杨有陆出席或列 席了本次会议。会议由董事长冯国胜主持。会议的召集、召开、表决程序符合《公司法》 和《公司章程》的规定。会议以记名投票表决方式分别审议通过了如下决议： １）通过公司聘请于建嵘、马利平为公司第一届董事会独立董事的议案。 ２）通过公司关于委托购买国债的议案。 此次股东大会内容已刊登于 ２００２ 年 ６ 月 １ 日的上海证券报。 （三）２００２ 年度第二次临时股东大会于 ２００３ 年 １ 月 ５ 日上午 １０：３０ 时在本公司二 楼会议室召开。出席会议的股东代表共计 ５ 人，代表股份 １１０５０ 万股，占公司股份总数 １６０５０ 万股的 ６８．８５％。公司第一届董事会董事、第一届监事会监事及高级管理人员列席 了本次会议。会议由第一届董事会董事长冯国胜先生主持。公司法律顾问天阳律师事务 所律师杨有陆先生出席了本次会议，会议的召集、召开、表决程序符合《公司法》和《公 司章程》的规定。会议以记名投票表决方式审议通过了如下决议： 通过关于“公司董、监事会换届选举”的议案。 此次股东大会内容已刊登于 ２００３ 年 １ 月 ７ 日的上海证券报。 第七章 董事会工作报告 一、公司经营情况 （一）公司主营业务范围及经营状况 1、公司主营业务范围 公司经营范围为：农、林、果业的种植、科技开发和技术咨询服务等，农副产品（粮 食收储批发及棉花除外）的加工和销售，食品饮料、塑料制品，种子种苗，畜禽养殖、 机械机具、钢材、建筑材料的销售，水果包装物的生产和销售冷藏贮存服务，农用土地 开发、计算机软硬件及网络的开发和销售，经营本企业自产产品技术的出口业务，经营 本企业生产所需原辅材料，仪器仪表、机械设备、配件及技术的进口业务（国家限定公 司经营和国家禁止进出口的药品和技术除外）、经营进料加工和“三来一补”业务。 12 2、公司主营业务完成情况 2002 年公司在加大宣传力度，紧抓主营产品香梨的生产销售的同时，大力开展果品 深加工项目，基本完成 2001 年的生产经营计划。 报告期内公司按行业、产品分类的主营业务收入和主营业务毛利构成： 项目名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 毛利率 1、按行业分 农业 80,067,105.62 48,155,062.65 31,912,042.97 39.86% 2、按产品分 香梨 75,524,647.06 44,387,501.37 31,137,145.69 41.23% 3、公司主要产品生产经营情况 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品，其生产经营及市场占有 率情况如下： 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率 市场占有率 香梨 75,524,647.06 44,387,501.37 41.23% 25.7% 4、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）巴州香梨置业有限责任公司（以下简称香梨置业） 公司持有香梨置业 99.43% 的股权，该公司注册资本 3000 万元，法定代表人杜黎 源，主营业务为房地产开发、经营。销售：建筑材料，电气机械，五金交电。报告期末 该公司总资产 88,122,572.80 元，净资产 28,030,967.26 元，实现净利润-1,969,032.74 元。 （2）巴州金沙漠生态林草有限责任公司（以下简称林草公司） 公司持有林草公司 99.5%的股权，该公司注册资本 2000 万元，法定代表人杜黎源， 主营业务为农业开发，林木草业种植，畜禽养殖，园林绿化，防沙、治沙工程。报告期 末该公司总资产 20,028,647.62 元，净资产 20,000,000.00 元。 5、主要供应商和客户情况 2002 年公司前 5 名供应商的采购额合计为 3,241,353.30 元，占年度采购总额的 7.78%。 2002 年公司前 5 名客户的销售额合计为 32,775,334.40 元，占年度销售总额的 40.93% 。 6、经营中出现的问题、困难及解决方案 （1）公司在主营产品生产和销售的同时，以市场为导向，完成新产品的研发工作， 但随着果品深加工项目的开展，果酒等新产品推出后，公司需在加强企业自主知识产权 的研发和保护工作的前提下，将生产管理和销售作为工作的重点，大力加强品牌产品的 宣传力度，在做大做强品牌上多下功夫，从而加快创新经营的步伐。 （2）随着香梨市场的竞争日趋激烈，一方面由于公司地处新疆，离内地距离较远， 运输成本高，另一方面因我国国入“WTO”后，国外水果产品的大量涌入，势必会对公 司香梨产品销售产生不利因素，因此公司应进一步加大宣传力度，强化质量管理意识， 牢固树立“精品”思想，努力降低产品成本、拓展销售渠道，从而增加公司业务收入。 13 （二）、报告期内投资情况 1、募集资金投资情况 报告期内公司实际累计投资 13,963.30 万元，比上年增长 63.82%。 单位:万元 本年度已使用募集 ５４３９．７０ 资金总额 募集资金总额 ２３，１４１．２９ 已累计使用募集资 13,963.30 金总额 是否符合计 是否变更项 实际投入金 产生收益金 承诺项目 拟投入金额 划进度和预 目 额 额 计收益 ７０００ 吨保鲜库 ３，４００ 否 ２２０４．９６ １３２．０３ 符合 优质苗木脱毒组 ２，７０３ 否 ２６１７．７４ 基本符合 培快繁育苗 营销网络与品牌 ６，０００ 否 １８９．０４ 建设 ５％ 香梨电脑分选线 １，０７１ 否 ３２．８２ ５％ 万亩园艺高新示 ３，１０６ 否 ３０５０．５５ 符合 范园建设 万吨鲜果速冻产 ３，４１２ 否 １７２８．０７ 符合 品加工 香梨酒加工 ４，５５０ 否 １８６２．８８ ４０％ 良种繁育基地与 ２，９９７ 否 ８．５ 种子产业化建设 万吨果汁果酱产 ３，７１３ 否 ５．８ 品加工 万吨冷冻冷藏两 ３，８２０ 否 用库建设 万亩鲜食杏优质 ２，９２０ 否 ５２７．９６ １８％ 丰产栽培示范园 区建设 万亩仁用杏优质 ２，７０３ 否 １７３４．９８ ６４％ 丰产栽培示范园 区建设 合计 ４０，３９５ 13,963.30 注：募集资金使用情况说明： 公司目前募集资金投资项目与计划投资项目进展情况有一定差距，受农业生产季节 的影响，投资进度进展较慢，另一方面，由于募集资金量与计划投资项目资金使用量差 额较大，因此，公司集中资金力量建设急需的见效快的项目，截止报告期，公司募集资 金项目已完成投资 １３９６３．３０ 万元。 ⑴、７０００ 吨保鲜库项目：截止报告期已投资 ２２０４．９６ 万元，本项目已竣工，目前已 投入生产。已完成投资较计划投资少的原因是，计划购置的冷藏车根据市场和实际生产 14 状况决定暂不购买，另外，由于采用与国际接轨的招投标方式，节省了工程建设和设备 采购费用。本报告期内该项目直接收益为 １３２．０３ 万元。 ⑵、万吨鲜果速冻产品加工项目：截止报告期已投资 １７２８．０７ 万元，该项目已竣工。 已完成投资较计划投资少的原因是，根据生产实际和市场状况，少建 ５００ 吨冷冻库，计 划购置的冷藏车辆未购置，尚有部分设备未采购，另外，由于采用与国际接轨的招投标 方式，节省了工程建设和设备采购费用。本报告期内无收益。 ⑶、香梨酒加工项目：截止报告期已投资 １８６２．８８ 万元，该项目尚在建设中，报告 期内已进行果酒的生产，但未实现销售，本报告期内无收益。该项目二期建设计划在 ２００３ 年进行。 ⑷、优质苗木脱毒组培快繁基地建设：截止报告期已投资 ２６１７．７４ 万元，该项目已 竣工投产。本报告期内未实现产品销售，无收益。 ⑸、万亩园艺高新技术示范园区建设项目：截止报告期，已投资 ３０５０．５５ 万元，与 计划投资进度基本相符。该项目建设中采用了矮化密植大苗定植技术，预计能够较早的 获得收益。该项目仍在建设过程中，计划 ２００３ 年度完成全部投资。 ⑹、万亩鲜食杏优质丰产栽培示范园区建设项目：截止报告期，已投资 ５２７．９６ 万 元，本报告期内主要进行果树定植前的各项准备及承包农户的引进。 ⑺、万亩仁用杏优质丰产栽培示范园区建设项目：截止报告期，已投资 １７３４．９８ 万 元，本报告期内主要进行果树定植前的各项准备及承包农户的引进。 ⑻、营销网络和品牌建设项目：截止报告期已投资 １８９．０４ 万元，根据市场和产品 的实际状况，本项目的体系正在筹备建设过程中。 ⑼、电脑自动分选线项目：截止报告期已投资 ３２．８２ 万元，主要进行土建部分的建 设，设备正在选型中。 ⑽、万吨果汁果酱产品加工项目：截止报告期已投资 ５．８ 万元，用于可研报告的编 制。由于募集资金量不足，该项目计划自筹完成投资。 ⑾、万吨冷冻冷藏两用库建设项目：截止报告期未进行投资，由于本项目建设所在 地大规模建设冷库，同时考虑本公司产品的实际状况和相关项目的建设速度。 ⑿、良种繁育基地与种子产业化建设项目：截止报告期已投资 ８．５ 万元，由于公司 上市后新疆种子生产与加工销售企业进行大规模整合，目前已形成三大种子集团的格 局，同时公司主业与该项目又有较大的差距，另外，公司募集资金量与实际投资量又有 较大差距，因此，公司决定暂缓该项目建设。 ２、剩余的募集资金专户储存，没有另作它用。 3、非募集资金投资情况 报告期内，本公司投资设立了两个子公司：巴州香梨置业有限责任公司和巴州金沙 漠生态林草有限责任公司，香梨置业公司选定库尔勒市育花路商业步行街和梨乡路的综 合小区开发建设，育花路商业步行街项目计划 ２００３ 年 ４ 月正式开工建设，预计 ２００３ 年底 进入销售期。综合小区开发建设项目将分步骤、有计划地启动。 2002 年度林草公司完成了和静县莫呼查汗地区 5 万亩枣、草间作项目初步可行性研 究报告的编制和项目前期准备工作。 15 （三）、公司财务状况分析 应收账款等主要资产占总资产比例 项目 期 末 数 占资产总额的比例 期 初 数 占资产总额的比例 % % 货币资金 17,678.84 28.51 31,026.84 50.70 应收账款 615.55 0.99 296.12 0.48 其它应收 971.56 1.57 412.06 0.67 款 预付账款 450.50 0.73 767.69 1.25 存货 5,347.52 8.62 1,907.12 3. 12 固定资产 26,095.87 42.09 21,171.73 34.60 净值 无形资产 10,801.94 17.42 6,742.62 11.02 总资产 62,001.69 61,192.61 变动原因: （1）、本报告期内货币资金占资产总额的比例较年初减少的原因系归还借款及 2001 年公开发行股票募集资金本年度投入使用所致； （2）、本报告期内应收账款占资产总额的比例较年初增加的主要原因是香梨赊销所 所致，2003 年 3 月已收回货款 4,123,556.50 元； （3）、本报告期内预付账款占资产总额的比例较年初减少主要系预付工程款结算所 致； （4）、本报告期内存货占资产总额的比例较年初增加主要系控股子公司巴州香梨置 业有限责任公司开发成本增加所致； （5）、本报告期内固定资产净值占资产总额的比例较年初增加的原因系新增固定资 产所致； （6）、本报告期内无形资产占资产总额的比例较年初增加的原因系控股子公司巴州 香梨置业有限责任公司开发育花路商业步行街项目预计购买土地使用权支出所致； 经营成果方面： 主营业务收入、主营业务利润、净利润 金 额（万元） 增（+）减（-）% 项 目 2002 年 2001 年 主营业务收入 8,006.71 9,901.18 -19.13 主营业务利润 3,084.47 4,648.69 -33.65 净利润 3,092.95 2,971.6 4.08 变动原因： （1）主营业务收入较上年同期减少 19.13%的主要原因：一是香梨销售价格较去年 有所降低；二是苗木繁育及销售量较去年同期减少所致。 （2）主营业务利润较上年同期减少 33.65%主要原因同上述二点。 （3）净利润较上年同期增加 4.05%主要原因：一是归还贷款减少利息；申购冻结资 金利息收入所致。 16 收益及费用占利润总额的比例 2002 年 2001 年 金 额 占利润 金 额 占利润 比例增、减 项 目 （万元） 总额比例 （万元） 总额比例 （+、-）% 主营业务利润 3,084.47 99.76 4,648.69 156.44 -56.68 其他业务利润 139.66 4.52 9.45 0.32 4.20 期间费用 1,510.80 48.86 2,052.43 69.07 -20.21 营业外收支净 1,145.17 37.04 236.13 7.95 29.09 额 利润总额 3,091.83 2,971.60 比例变动原因： （1）报告期主营业务利润占利润总额比例较前一报告期比例降低 56.68%，主要原因 是由于市场因素香梨销售价格降低，而香梨的收购价与去年同期基本保持一致，导致利 润降低； （2）报告期其他业务利润占利润总额比例较前一报告期比例增加 4.2%,主要原因是为 客户提供冷藏服务取得冷藏收入。 （3）报告期期间费用占利润总额比例较前一报告期比例降低 20.21%系归还借款所 致。. （4）报告期营业外收支净额占利润总额比例较前一报告期增长 29.08%，主要是摊销 2001 年发行股票冻结资金利息收益增加营业外收入所致。 3、董事会日常工作情况 董事会召开情况 2002 年公司共召开了八次董事会（包括五次临时董事会）。 １、２００２ 年 ３ 月 １６－３ 月 １７ 日召开了第一届董事会第十七次会议，审议通过如下决 议： （１）《总经理工作报告》的议案； （２）《董事会工作报告》的议案； （３）《２００１ 年年度报告》及《年度报告摘要》的议案； （４）关于修改《公司章程》的议案； （５）《公司 ２００１ 年年度财务决算报告》的议案； （６）公司 ２００１ 年度利润分配方案的议案； （７） ２００２ 年度预计股利分配政策及资本公积金转增股本政策的议案； （８）公司关于调整内部组织机构的议案； （９）关于提请股东大会授权董事会投资决策等事项的议案； （１０）关于董事、监事及高级管理人员薪酬与绩效挂钩的议案； （１１）续聘会计师事务所的议案； （１２）关于修改《股东大会议事规则》的议案； （１３）关于修改《董事会议事规则》的议案； （１４）提请关于召开公司 ２００１ 年年度股东大会的议案； ２、２００２ 年 ４ 月 １７ 日召开了第一届董事会 ２００２ 年第一次临时会议，会议审议决议 如下： （１）关于公司 ２００２ 年第一季度报告的议案； （２）关于提名独立董事候选人的议案； 17 ３、２００２ 年 ４ 月 ２７ 日召开了第一届董事会 ２００２ 年第二次临时董事会，会议审议通 过如下决议： （1）关于投资设立香梨置业有限责任公司的议案； （2）关于投资设立巴州金沙漠生态林草有限责任公司的议案； （３）关于委托购买国债的议案； （4）关于召开 2002 年第一次临时股东大会的议案。 ４、２００２ 年 ６ 月 ２３ 召开了第一届董事会 ２００２ 年第三次临时会议，会议审议通过如 下决议： （1）公司关于《建立现代企业制度的自查报告》的议案； （2）公司关于变更会计政策的议案。 ５、２００２ 年 ８ 月 １４ 日公司召开了第一届董事会第十八次会议，会议审议通过如下 决议： （１） 公司 ２００２ 年半年度报告及摘要的议案； ６、２００２ 年 ９ 月 ２ 日召开了第一届董事会 ２００２ 年第四次临时会议，审议通过如下 决议： （1）同意公司关于《整改情况的报告》的议案。 ７、２００２ 年 １０ 月 ２４ 日第一届董事会 ２００２ 年第五次临时会议，审议通过如下决议： （1）审议公司关于《2002 年第三季度报告》的议案； ８、２００２ 年 １１ 月 ３０ 日召开了第一届董事会第十九次会议，审议通过如下决议： （１）关于“公司董事会换届选举”的议案； （2）关于设立战略、审计、薪酬与考核委员会的议案； （3）审议关于提请召开 2002 年第二次临时股东大会的议案。 （五）、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会严格按照《公司法》 、《证券法》等有关法律法规和公司章程的 规定，在股东大会的授权范围内认真履行职责，认真执行股东大会通过的各项决议，执 行情况如下： （1）根据 2001 年度股东大会决议，认真组织实施了 2001 年度利润分配方案，以 2001 年末总股本 16,050 万股为基数，用可供分配的利润向全体股东每 10 股派发 0.6 元现金 红利（含税），共计分配利润总额为 963 万元，此次利润分配于 2002 年 6 月 12 日实施 完毕。 （2）根据 2002 年第一次临时股东大会决议，公司聘请法律专业的于建嵘、马利平先 生为公司的第一届董事会独立董事，并将公司闲置的资金 8000 万元委托新疆证券公司 购买国债。 （3）根据 2002 年第二次临时股东大会决议，公司董事会、监事会顺利完成了第二届 换届选举工作（公告详见 2003 年 1 月 5 日的上海证券报）。 （4）报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》等法律法规的规定，忠实地 履行了《公司章程》授予董事会的职权，贯彻和执行了股东大会的决议，完成了定期报 告、临时报告的编制及信息披露等工作，较好的发挥了董事会的作用。 (六)本次利润分配预案 经五洲联合会计师事务所审计，截止 2002 年 12 月 31 日的会计年度，公司共实现 主营业务收入 80,067,105.62 元，净利润 30,429,254.18 元，按 10%提取的法定盈余公积 金 3,042,925.42 元, 按 10%提取的法定公益金 3,042,925.42 元，按 15%提取的任意盈余 公益金 4,564,388.13 加计以前年度未分配利润 15,853,648.89 元，2002 年度实际可供分配 的利润为 35,632,664.10 元。根据公司业务发展的具体情况，公司董事会决定本年度内利 润不向股东分配，结转下年，本年资本公积不转增股本，以上分配预案需提交股东大会 审议。 18 第八章 监事会工作报告 一、2002 年度监事会共召开了六次会议 １、第一届监事会第五次会议于 ２００２ 年 ３ 月 １７ 日召开，审议通过决议如下： （１）《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》的议案； （２）公司修改《股东大会议事规则》的议案； （３）修改《监事会议事规则》的议案； （４）《２００１ 年年度报告》及《年度报告摘要》的议案； （５）更换监事会监事的议案； （６）修改《公司章程》的议案； ２、第一届监事会第六次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日召开，审议通过决议如下： （１）关于公司委托购买国债的议案。 ３、第一届监事会第七次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １４ 日召开，会议审议通过决议如下： （１）审议公司 ２００２ 年半年度报告及摘要的议案； ４、第一届监事会第八次会议于 ２００２ 年 ９ 月 ２ 日召开，会议审议通过决议如下： （１）审议关于公司《整改情况的报告》的议案； ５、第一届监事会第九次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２４ 日召开，会议审议通过决议如下： （１）审议关于公司《２００２ 年第三季度报告》的议案； ６、第一届监事会第十次会议于 ２００２ 年 １１ 月 ２０ 日召开，会议审议决议如下： （１）审议关于“公司监事会换届选举”的议案。 二、监事会对本公司 2002 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 本报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规和《公司章程》规定的股东大会 和董事会召开的程序、决议事项和董事会执行股东大会决议的情况，对公司董事、高级 管理人员执行职务情况进行了监督，监事会认为，公司能严格按照国家法律、法规和《公 司章程》的规定，按上市公司的规范程序运作，公司决策程序符合《公司法》、《公司章 程》等的规定；公司对《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》及《公司章程》等各 项管理制度进行了完善和修改；公司董事会按照股东大会的决议要求，切实认真执行了 股东大会的各项决议；公司董事、经理及高级管理人员严格按照《公司法》、《证券法》 的相关规定行使权利，在执行职务时未发现违反法律、法规、《公司章程》和损害公司 利益的行为。 2、监事会对会计师事务所出具的审计报告事宜： 监事会认为会计师事务所出具的担保无保留意见的 2002 年度的审计报告,真实准确 的反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司募集资金使用情况 报告期内，公司投入项目和承诺投入项目基本一致。募集资金专项存储，没有挪用、 占用等违法、违规行为发生。 4、关联交易情况 报告期内，监事会认为公司的关联交易和交易价格公平合理，没有损害公司的利益, 无内幕交易行为。 19 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内公司无重大的收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内，公司没有发生重大关联交易事项。 四、重大合同及履行情况 1、报告期内，公司无对外担保事项。 2、报告期内，公司暂时闲置的资金 8450 万元委托新疆证券公司购买国债，并于 2002 年 12 月 31 日收回，实际收回金额 86,833,333.33 元。 3、报告期内，公司尚在履行的 1000 万元以上的借款合同见下表。 单位：万元 借款银行 借款金额 借款日期 到期日期 工行巴州分行 6000 2002.5.20 2003.5.19 建行巴州分行 1000 2002.12.6 2003.6.5 建行巴州分行 2000 2002.12.16 2003.6.15 备注：本报告期内，公司与工商银行巴州分行签订的 6000 万元借款合同,已于 2003 年 2 月 26 提前归还，公司于 2002 年 12 月 6 日与建设银行巴州分行签订的 1000 万元借 款已于 2003 年 3 月 14 日提前归还。公司于 2002 年 12 月 16 日与建设银行巴州分行签 订的 2000 万元借款已于 2003 年 3 月 14 日提前归还。 五、公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司聘请新疆五洲联合会计师事务所担任公司审计机构，任期为一年， 2002 年公司支付给新疆五洲联合会计师事务所审计费用为 30 万元。 六、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公司谴责的情况。 七、其它重大事项 根据新疆维吾尔自治区人民政府办公厅《关于同意新疆库尔勒香梨股份有限公司免 交企业所得税的函》 ，（新政办函［２０００］９５ 号）批复，公司享受免征 3 年所得税的优惠政 策，免征期限为 2000 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日。公司作为农业产业化龙头企业 根据国务院八部委联合发布的《关于扶持农业产业化经营重点龙头企业的意见》（农经 发［２０００］８ 号）等文件精神，公司可继续享受税收减免等优惠政策，公司已向有关部门 申请，目前有关手续正在审批之中。 20 第十章 财务报告 审 计 报 告 新疆库尔勒香梨股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表及合并资产负债表， ２００２ 年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润配表，以及 ２００２ 年度现金流量表及 合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对其发表审计意见。我们 的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公 司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度的经营 成果，以及 ２００２ 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 附送一：新疆库尔勒香梨股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表及合并资产负债 表，２００２ 年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润配表，以及 ２００２ 年度现金流量 表及合并现金流量表。 附送二：新疆库尔勒香梨股份有限公司会计报表附注 天津五洲联合合伙会计师事务所 合 伙 人： 陈 军 注册会计师： 宋 岩 中国 天津 新疆 日期：２００２ 年 ３ 月 ２２ 日 21 资 产 负 债 表 新疆库尔勒香梨股份有限公司编制 ２００２ 年度 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 １７６，７８８，３９７．７７ １６１，７００，４３７．１２ ３１０，２６８，４０４．６２ ３１０，２６８，４０４．６２ 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 ６，１５５，５０４．６９ ６，１５５，５０４．６９ ２，９６１，１６５．３４ ２，９６１，１６５．３４ 其他应收款 ９，７１５，６１１．４０ １４，９４３，８３６．８８ ４，１２０，５８１．４７ ４，１２０，５８１．４７ 预付账款 ４，５０５，０４６．８３ ４，５０５，０４６．８３ ７，６７６，９１９．７６ ７，６７６，９１９．７６ 应收补贴款 存货 ５３，４７５，１８６．２５ １９，７８８，１４７．４２ １９，０７１，２４９．１６ １９，０７１，２４９．１６ 待摊费用 ３０７，９３６．６７ ３０７，９３６．６７ １２５，０００．００ １２５，０００．００ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ２５０，９４７，６８３．６１ ２０７，４００，９０９．６１ ３４４，２２３，３２０．３５ ３４４，２２３，３２０．３５ 长期投资： 长期股权投资 ４７，８５２，１９０．７５ 长期债权投资 长期投资合计 ４７，８５２，１９０．７５ 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 ２５１，１５８，１７３．７６ ２４８，１０６，８５３．７３ １８８，５８８，００７．５２ １８８，５８８，００７．５２ 减：累计折旧 ４６，４２５，９５７．８７ ４６，３８３，１７８．１８ ３６，１６９，４２０．２０ ３６，１６９，４２０．２０ 固定资产净值 ２０４，７３２，２１５．８９ ２０１，７２３，６７５．５５ １５２，４１８，５８７．３２ １５２，４１８，５８７．３２ 减：固定资产减值准备 固定资产净额 ２０４，７３２，２１５．８９ ２０１，７２３，６７５．５５ １５２，４１８，５８７．３２ １５２，４１８，５８７．３２ 工程物资 在建工程 ５６，２２６，５２２．６９ ５６，２２６，５２２．６９ ５９，２９８，６８６．４４ ５９，２９８，６８６．４４ 固定资产清理 固定资产合计 ２６０，９５８，７３８．５８ ２５７，９５０，１９８．２４ ２１１，７１７，２７３．７６ ２１１，７１７，２７３．７６ 无形资产及其他资产： 无形资产 １０８，０１９，４２３．２８ ６６，０１９，４２３．２８ ６７，４２６，２３６．８９ ６７，４２６，２３６．８９ 长期待摊费用 ９１，０４４．１１ －１１，４４０，７３６．２３ －１１，４４０，７３６．２３ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 １０８，１１０，４６７．３９ ６６，０１９，４２３．２８ ５５，９８５，５００．６６ ５５，９８５，５００．６６ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ６２０，０１６，８８９．５８ ５７９，２２２，７２１．８８ ６１１，９２６，０９４．７７ ６１１，９２６，０９４．７７ 法定代表人：冯国胜 主管会计工作负责人： 张素云 会计机构负责人：王黎 22 资产负债表（续表） 新疆库尔勒香梨股份有限公司编制 ２００２ 年度 单位：人民币元 流动负债： 短期借款 ９０，０００，０００．００ ９０，０００，０００．００ １７，０００，０００．００ １７，０００，０００．００ 应付票据 应付账款 ４５，０７０，７４６．３３ ５，０７０，７４６．３３ ３，２９９，６２４．０５ ３，２９９，６２４．０５ 预收账款 １０２，８９３．００ １０２，８９３．００ １０，０００．００ １０，０００．００ 应付工资 ５２０，０７９．３１ ４９１，２４４．９７ ３９４，６３３．０５ ３９４，６３３．０５ 应付福利费 ２，８３１，５８９．４０ ２，８０３，６１７．５１ ２，７８５，９２０．０３ ２，７８５，９２０．０３ 应付股利 ９，６３０，０００．００ ９，６３０，０００．００ 应交税金 －２３，３５４．３８ －３３，３５４．３８ ２３７，４６７．９３ ２３７，４６７．９３ 其他应交款 １８，５４０．５３ １８，１９８．０５ ２０，２５６．１０ ２０，２５６．１０ 其他应付款 １２，５０３，８６６．５８ １２，４５５，８７９．９９ １０，０２４，５８９．７９ １０，０２４，５８９．７９ 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 １４，９００，０００．００ １４，９００，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 １５１，０２４，３６０．７７ １１０，９０９，２２５．４７ ５８，３０２，４９０．９５ ５８，３０２，４９０．９５ 长期负债： 长期借款 １１６，２２０，０００．００ １１６，２２０，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 １，０２０，６３８．４１ １，０２０，６３８．４１ ５４０，０００．００ ５４０，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 １，０２０，６３８．４１ １，０２０，６３８．４１ １１６，７６０，０００．００ １１６，７６０，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 １５２，０４４，９９９．１８ １１１，９２９，８６３．８８ １７５，０６２，４９０．９５ １７５，０６２，４９０．９５ 少数股东权益 １７８，７７６．５１ 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） １６０，５００，０００．００ １６０，５００，０００．００ １６０，５００，０００．００ １６０，５００，０００．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 １６０，５００，０００．００ １６０，５００，０００．００ １６０，５００，０００．００ １６０，５００，０００．００ 资本公积 ２４０，８３７，９９０．１４ ２４０，８３７，９９０．１４ ２４０，８３７，９９０．１４ ２４０，８３７，９９０．１４ 盈余公积 ３０，３２２，２０３．７６ ３０，３２２，２０３．７６ １９，６７１，９６４．７９ １９，６７１，９６４．７９ 其中：法定公益金 ８，６６３，４８６．７９ ８，６６３，４８６．７９ ５，６２０，５６１．３７ ５，６２０，５６１．３７ 未分配利润 ３６，１３２，９１９．９９ ３５，６３２，６６４．１０ １５，８５３，６４８．８９ １５，８５３，６４８．８９ 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 ４６７，７９３，１１３．８９ ４６７，２９２，８５８．００ ４３６，８６３，６０３．８２ ４３６，８６３，６０３．８２ 负债和所有者权益（或股东权益）总计 ６２０，０１６，８８９．５８ ５７９，２２２，７２１．８８ ６１１，９２６，０９４．７７ ６１１，９２６，０９４．７７ 法定代表人：冯国胜 主管会计工作负责人： 张素云 会计机构负责人：王黎 23 现 金 流 量 表 新疆库尔勒香梨股份有限公司编制 ２００２ 年度 单位：人民币元 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ８５，８７６，９９３．８７ ８５，８７６，９９３．８７ 收到的税费返还 １２５，０００．００ １２５，０００．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 １，０６１，６８７．９９ １５，０７４．００ 现金流入小计 ８７，０６３，６８１．８６ ８６，０１７，０６７．８７ 购买商品、接受劳务支付的现金 ７１，５２７，３５３．９３ ３７，９９０，０３３．０６ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２，６１４，１２７．５６ ２，３５７，８７９．１８ 支付的各项税费 ５，１８１，３９２．７０ ５，１７４，１３８．５１ 支付的其他与经营活动有关的现金 １３，４２１，８７４．５７ １６，３６９，２４６．８８ 现金流出小计 ９２，７４４，７４８．７６ ６１，８９１，２９７．６３ 经营活动产生的现金流量净额 －５，６８１，０６６．９０ ２４，１２５，７７０．２４ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ８４，５００，０００．００ ８４，５００，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 ２，３３３，３３３．３３ ２，３３３，３３３．３３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ８６，８３３，３３３．３３ ８６，８３３，３３３．３３ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ６１，４９８，００２．４９ ５６，４４６，６８２．４６ 投资所支付的现金 ８４，５００，０００．００ １３４，３１０，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １４５，９９８，００２．４９ １９０，７５６，６８２．４６ 投资活动产生的现金流量净额 －５９，１６４，６６９．１６ －１０３，９２３，３４９．１３ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 １９０，０００．００ 借款所收到的现金 ７３，０００，０００．００ ７３，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 １，８７１，８６２．４６ １，７９５，７４４．６４ 现金流入小计 ７５，０６１，８６２．４６ ７４，７９５，７４４．６４ 偿还债务所支付的现金 １３１，１２０．０００．００ １３１，１２０．０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １２，４３６，１３３．２５ １２，４３６，１３３．２５ 支付的其他与筹资活动有关的现金 １４０，０００．００ １０，０００．００ 现金流出小计 １４３，６９６，１３３．２５ １４３，５６６，１３３．２５ 筹资活动产生的现金流量净额 －６８，６３４，２７０．７９ －６８，７７０，３８８．６１ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －１３３，４８０，００６．８５ －１４８，５６７，９６７．５０ 法定代表人：冯国胜 主管会计工作负责人： 张素云 会计机构负责人：王黎 24 现金流量表（续表） 新疆库尔勒香梨股份有限公司编制 ２００２ 年度 单位：人民币元 补充材料 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ３０，９２９，５１０．０７ ３０，４２９，２５４．１８ 加：计提的资产减值准备 ５３１，７２３．６２ ８０６，８９３．３８ 固定资产折旧 １０，２５６，５３７．６７ １０，２１３，７５７．９８ 无形资产摊销 １，４０６，８１３．６１ １，４０６，８１３．６１ 长期待摊费用摊销 －１１，４４０，７３６．２３ －１１，４４０，７３６．２３ 待摊费用减少（减：增加） －２７３，９８０．７８ －１８２，９３６．６７ 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 １，４１４，９０９．２０ １，４９１，０２７．０２ 投资损失（减：收益） －２，３３３，３３３．３３ －３７５，５２４．０８ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －３４，４０３，９３７．０９ －７１６，８９８．２６ 经营性应收项目的减少（减：增加） －２６，１５４，３３７．８３ －１１，６５２，６１５．２１ 经营性应付项目的增加（减：减少） ２４，２４５，７６４．１９ ４，１３６，７３４．５２ 其他 １４０，０００．００ １０，０００．００ 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 －５，６８１，０６６．９０ ２４，１２５，７７０．２４ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 １７６，７８８，３９７．７７ １６１，７００，４３７．１２ 减：现金的期初余额 ３１０，２６８，４０４．６２ ３１０，２６８，４０４．６２ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －１３３，４８０，００６．８５ －１４８，５６７，９６７．５０ 法定代表人：冯国胜 主管会计工作负责人： 张素云 会计机构负责人：王黎 25 利润及利润分配表 新疆库尔勒香梨股份有限公司编制 ２００２ 年度 单位：人民币元 项目 本期数 上期数 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ８０，０６７，１０５．６２ ８０，０６７，１０５．６２ ９９，０１１，６７３．３５ ９９，０１１，６７３．３５ 减：主营业务成本 ４８，１５５，０６２．６５ ４８，１５５，０６２．６５ ５１，２０６，２２６．６９ ５１，２０６，２２６．６９ 主营业务税金及附加 １，０６７，３７８．４６ １，０６７，３７８．４６ １，３１８，５７６．０４ １，３１８，５７６．０４ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ３０，８４４，６６４．５１ ３０，８４４，６６４．５１ ４６，４８６，８７０．６２ ４６，４８６，８７０．６２ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） １，３９６，６２４．２１ １，３９６，６２４．２１ ９４，５０９．２９ ９４，５０９．２９ 减： 营业费用 ４，７５３，５９４．４５ ４，７５３，５９４．４５ ５，６５５，５９８．９０ ５，６５５，５９８．９０ 管理费用 ８，９２９，０４９．６５ ７，５１５，０２１．０６ ８，１５７，６３０．２７ ８，１５７，６３０．２７ 财务费用 １，４２５，４１２．８５ １，５００，６６４．５９ ６，７１１，１２５．３３ ６，７１１，１２５．３３ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） １７，１３３，２３１．７７ １８，４７２，００８．６２ ２６，０５７，０２５．４１ ２６，０５７，０２５．４１ 加：投资收益（损失以“－”号填列） ２，３３３，３３３．３３ ３７５，５２４．０８ １，２９７，７１０．３５ １，２９７，７１０．３５ 补贴收入 营业外收入 １１，５９２，１１１．８１ １１，５９２，１１１．８１ ５，７９８，５１８．９０ ５，７９８，５１８．９０ 减：营业外支出 １４０，３９０．３３ １０，３９０．３３ ３，４３７，２２９．４９ ３，４３７，２２９．４９ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ３０，９１８，２８６．５８ ３０，４２９，２５４．１８ ２９，７１６，０２５．１７ ２９，７１６，０２５．１７ 减：所得税 减：少数股东损益 －１１，２２３．４９ 五、净利润（亏损以“－”号填列） ３０，９２９，５１０．０７ ３０，４２９，２５４．１８ ２９，７１６，０２５．１７ ２９，７１６，０２５．１７ 加：年初未分配利润 １５，８５３，６４８．８９ １５，８５３，６４８．８９ ６，１６８，２３２．５４ ６，１６８，２３２．５４ 其他转入 六、可供分配的利润 ４６，７８３，１５８．９６ ４６，２８２，９０３．０７ ３５，８８４，２５７．７１ ３５，８８４，２５７．７１ 减：提取法定盈余公积 ３，０４２，９２５．４２ ３，０４２，９２５．４２ ２，９７１，６０２．５２ ２，９７１，６０２．５２ 提取法定公益金 ３，０４２，９２５．４２ ３，０４２，９２５．４２ ２，９７１，６０２．５２ ２，９７１，６０２．５２ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 ４０，６９７，３０８．１２ ４０，１９７，０５２．２３ ２９，９４１，０５２．６７ ２９，９４１，０５２．６７ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 ４，５６４，３８８．１３ ４，５６４，３８８．１３ ４，４５７，４０３．７８ ４，４５７，４０３．７８ 应付普通股股利 ９，６３０，０００．００ ９，６３０，０００．００ 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 ３６，１３２，９１９．９９ ３５，６３２，６６４．１０ １５，８５３，６４８．８９ １５，８５３，６４８．８９ 法定代表人：冯国胜 主管会计工作负责人： 张素云 会计机构负责人：王黎 26 利润及利润分配表（补充材料） 新疆库尔勒香梨股份有限公司编制 ２００２ 年度 单位：人民币元 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 法定代表人：冯国胜 主管会计工作负责人： 张素云 会计机构负责人：王黎 27 资产减值准备明细表 编制单位：新疆库尔勒香梨股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 其中：应收账款 565,643.93 531,723.62 1,097,367.55 其他应收款 293,292.95 36,803.11 330,096.06 二、短期投资跌价准备合计 272,350.98 494,920.51 767,271.49 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：冯国胜 主管会计工作负责人：张素云 会计机构负责人：王黎 28 新疆库尔勒香梨股份有限公司 会计报表附注 一、 公司简介 新疆库尔勒香梨股份有限公司（以下简称“公司”）经新疆维吾尔自治区人民政府（新 政函［１９９９］１６４ 号）批准，由新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场、库尔勒市库尔楚园 艺场、哈密中农科发展有限责任公司、新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司、新疆 和硕新农种业科技有限责任公司共同发起设立，于 １９９９ 年 １１ 月 １８ 日注册登记成立， 股本总额为 １１０５０ 万元。经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆库尔勒香梨股份有 限公司公开发行股票的通知》（证监发行字［２００１］１０３ 号）核准，公司于 ２００１ 年 １２ 月 １３ 日公开向社会发行人民币普通股 ５０００ 万股，股本总额变更为 １６０５０ 万元。 公司经营范围：农业、林业、果业的种植，农副产品（粮食收储、批发及棉花除外） 的加工和销售。农业、林业、果业的科技开发和技术咨询服务。食品、饮料、塑料制品、 种子种苗、畜禽养殖、机械机具、钢材、建筑材料的销售。水果包装物的生产及销售。 冷藏贮存服务、农用土地开发、计算机软硬件及网络的开发与销售。经营本企业自产产 品及技术的出口业务、经营本企业生产所需的原辅料、仪器仪表、机器设备、零配件及 技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）。经营进料 加工和“三来一补”业务。 二、 公司主要会计政策和会计估计 １．公司执行的会计制度 执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其有关补充规定。 ２．会计年度 采用公历年制，自公历每年 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一个会计年度。 ３．记账本位币 以人民币为记账本位币。 ４．记账基础和计价原则 公司记账基础为权责发生制，计价原则按实际成本入账；改制设立股份公司时，发 起人投入的资产及负债按评估价值入账。 ５．外币业务的核算 企业发生外币业务时，按当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记帐本位币 记账。外币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合 29 的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益； 属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益， 按照借款费用资本化的原则进行处理。 ６．现金等价物的确定标准 以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知 金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 ７．短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 １ 年（含 １ 年）的投资，包括 股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算： （１）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法 确定： ．以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。 实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债 券利息单独核算，不构成短期投资成本。 ．投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 ．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短 期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 ．以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为短期投资成本。 （２）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。 （３）处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投 资损益。 （４）根据公司第一届董事会第二次会议决议，从公司成立之日起中期期末或年度终 了按成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备，计入当年度损益。 ８．坏账核算方法 （１）坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不 能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的 应收款项。 ·本年度核销上述原则确认的坏账损失金额巨大的，或涉及关联交易的，需经股东 大会批准。 （２）计提坏账准备的范围 30 公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）均计提坏账准备。 （３）坏账准备的计提方法和计提比例 ． 公司坏账采用备抵法核算； ． 根据公司第一届董事会第二次会议决议，公司的应收款项（包括应收账款和其他 应收款）自公司成立起，根据债务单位财务状况、偿还能力、现金流量等情况，确定坏账 准备，按账龄分析法计提，并计入当年损益。坏账准备计提的比例列示如下： 账 龄 计 提 比 例（％） 一年以内 ５ 一至二年 １０ 二至三年 ２０ 三年以上 ３０ ９．存货核算方法 （１）存货主要包括：原材料、农用材料、低值易耗品、包装物、产成品、库存商品、 幼畜及育肥畜。 （１）按实际成本计价。 ．原材料、农用材料入库按实际成本计价，发出时采用个别计价法； ．包装物、产成品、库存商品入库按实际成本计价，发出时采用加权平均法； ．低值易耗品购入按实际成本计价，领用时采用一次摊销法。 ．工程施工、开发产品转出按个别计价法结转； ．周转材料领用时按 ３ 年摊销； ．幼畜及育肥畜，按群别实际成本计价。 （２）存货盘存制度为永续盘存制，并在年末对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏经董 事会或股东大会批准后计入当期损益。 （４）开发利用土地的核算方法，购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权在 尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算，并按受益年限分期摊销；待开发商品时， 将土地使用权的账面价值全部转入开发成本；利 用土地建造的自用等项目时，将土地使 用权的账面价值全部转入在建工程成本。 （５）公共配套设施费用的核算方法，均按照决算值计入工程成本。 （６）出租开发产品按预计 １５ 年使用年限平均摊销。 （７）存货跌价准备计提原则：根据公司第一届董事会第二次会议决议，自公司成立 起，公司的存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，存货跌价准备系按单 31 个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益 类账项。 （８）可变现净值是根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去销售所必须的估 计费用后的价值。 １０．维修基金的核算方法 维修基金由购房者按购房款 ２％的比例缴交，由市房地产行政主管物业管理机构代 管，在银行专户存储，专款专用，用于住宅本体共用部位、共用设施设备保修期满后的 维修、养护、更新。 １１．质量保证金的核算方法 质量保证金按照工程造价的 ５％－１０％提取。于工程质量保证期结束后， 根据工程质量情况结算。 １２．长期投资核算方法 （１）长期股权投资 在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定： ．以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费 等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利， 按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 ．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入 长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 ．以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费，作为初始投资成本。 对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资本 总额 ２０％以下，或虽占 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额 占被投资企业有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但具有重大影响的， 采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 ５０％（不含 ５０％）以上的，采 用权益法核算，并合并会计报表。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差 额，作为股权投资差额处理。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投 资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权 益份额之间的差额，按不超过 １０ 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资企业 32 所有者权益份额之间的差额，按不低于 １０ 年的期限摊销。 （２）长期债权投资 在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期但尚未领 取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差 额作为债券溢价或折价，在债券存续期间于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 （３）长期投资减值准备计提原则：根据公司第一届董事会第二次会议决议，自公司成 立起，公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低 于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时， 按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投 资减值损失计入当年损益类账项。 １３．固定资产计价及其折旧 （１）固定资产的标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年 限超过一年，单位价值较高的有形资产。 （２）固定资产除股份公司成立时股东投入的按重估价值计价外，其余按取得时的实 际成本计价，其中：经济林木按营林实际成本以亩为单位计价。固定资产折旧采用平均 年限法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残值率为 ３％，固定资产折旧年限及折旧率 如下： 项 目 折旧年限 年折旧率（％） 房屋建筑物 １０－４０ 年 ９．７－２．４３ 机器设备 １０－１８ 年 ９．７－５．３９ 运输设备 １０ 年 ９．７ 农用设施 １０－３５ 年 ９．７－２．７７ 经济林木 １５－３５ 年 ６．４７－２．７７ 其他设备 ５年 １９．４ 产役畜 １２ 年 ７．９２ 库尔勒香梨、哈密大枣等果树的折旧年限已经新疆维吾尔自治区财政厅新财农字 ［２００１］１９ 号文批准，延长至 ３５ 年。 （３）固定资产减值准备计提原则：根据公司第一届董事会第十六次会议决议，自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起，公司的固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因 导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产 减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。预计的固定资产减值准备计入当年损益 类账项。 33 （４）年末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏经董事会或股东大会批准后计入当 期损益。 １４．在建工程及借款费用的核算方法 （１）在建工程以实际成本核算。其中：经济林木的核算从定植抚育到投产前累计发 生的费用。 （２）在建工程与购建固定资产直接相关的借款利息同时满足以下三个条件时，计入 所购固定资产的成本。 ① 资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出）已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇 兑差额，满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的， 应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状 态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。 （３）资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率 为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借 款的加权平均利率。 （４）在建工程以所建造的固定资产已达到预定可使用状态作为确认固定资产的时 点。其中，经济林木自投产开始并履行上缴承包任务时转入固定资产。 （５）在建工程减值准备计提原则：根据公司第一届董事会第十六次会议决议，自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起，公司的在建工程存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值 准备： ① 长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １５．无形资产计价和摊销方法 （１）土地使用权按 ５０ 年平均摊销； （２）其他无形资产按取得时的实际成本计量，自取得当月起在预计使用年限内分 期平均摊销，计入损益。 34 （３）无形资产减值准备计提原则：根据公司第一届董事会第十六次会议决议 ，自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起，公司的无形资产存在下列一项或若干项情况时，按所持有的无形资产 预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。预计的无形资产减值准备计入当年 损益类账项。 ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响。 ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 １６．长期待摊费用摊销方法 （１） 长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价。 （２） 股份公司筹建费用从 ２００１ 年 １ 月起一次计入损益中；租入固定资产改 良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。分公司筹建费 用在分公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 （３） 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 １７．收入确认原则 ★销售商品的收入 ·公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ·公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制； ·与交易相关的经济利益能够流入公司； ·相关的收入和成本能够可靠地计量。 ★提供劳务的收入 ·公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； ·公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计 的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 ★ 产役畜按市值计价确认收入，同时转入固定资产。 １８．所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 １９．合并会计报表的编制基准和编制方法 35 （１）合并会计报表范围的确定原则 将投资额占被投资企业有表决权资本总额 ５０％（不含 ５０％）以上或虽不足 ５０％以上 但能够实质控制的子公司纳入合并会计报表范围， （２） 合并时对子公司的会计政策统一按母公司的会计政策进行调整。 （３） 合并时与控股子公司的重大交易、资金往来等均已在合并报表时予以抵销。 （４）少数股东权益的数额根据本公司控股子公司所有者权益的数额减去本公司所拥 有的数额计算确定。少数股东损益的数额根据本公司控股子公司本年度实现的损益扣除 本公司投资收益后的数额计算确定。 三、税项 １．增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，自产自销农业 产品免征增值税，其他外购农产品的销售及外购农业产品生产、加工的销售适用税率 １３％， 包装物销售适用税率 １７％。 ２．营业税：冷藏收入执行《中华人民共和国营业税暂行条例》，适用税率 ５％。 ３．城市维护建设税：按应缴增值税及营业税税额之 ７％计缴。 ４．教育费附加：按应缴增值税及营业税税额之 ３％计缴。 ５．农业特产税：执行《国务院关于对农业特产收入征收农业税的规定》，自产农产 品按不同税目征收农业特产税。 税目 税率 香梨 １２％ 其他水果 １０％ 番茄 ８％ 胡杨苗等 ５％ 根据新疆巴音郭楞蒙古自治州《自治州农业特产税征收办法补充规定》（巴财农税字 ［１９９５］２７ 号），在确定梨的计税收入时，按实际总产量×收购价格再减征 ３５％的合理损耗后， 依率计征税款。其中，收购价格每年由库尔勒市财政局核定。 ６．所得税：经营所得执行《中华人民共和国企业所得税暂行条例》，税率 ３３％。 根据新疆维吾尔自治区人民政府办公厅《关于同意新疆库尔勒香梨股份有限公司免 缴企业所得税的函》（新政办函［２０００］９５ 号）批复：“根据《中华人民共和国企业所得税 暂行条例》及财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字 ［１９９４］００１ 号）的有关规定，经研究，自治区人民政府同意对新疆库尔勒香梨股份有限 公司免征企业所得税三年。免征期限为：２０００ 年 １ 月 １ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日。” 36 四、控股子公司及合营企业 １．控股子公司基本情况 子公司（或孙公司） 注册 本公司 权益 会计报表 名 称 资本 主要经营范围 （子公司） 比例 是否合并 备注 投资额 巴州香梨置业有限责任公司 库尔勒市经 房地产开发、经营。销售：建筑材料、 ２９８３ 万元 ９９．４３％ 已合并 营业中 济技术开发 电气机械、五金交电。 区 巴州金沙漠生态林草有限责 库尔勒市团 农业开发；林木草业种植、畜禽养殖、 １９９８ 万元 ９９．９０％ 已合并 开办期 任公司 结北路 园林绿化、沙漠治沙工程；销售干鲜果 品、农副产品、家业机械设备、灌溉设 备。 ２．合并范围变化情况 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日公司同罗卫国共同出资 ３０００ 万元设立巴州香梨置业有限责任公 司，公司出资 ２９８３ 万元，占注册资本的 ９９．４３％。合并期间 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日至 ２００２ 年 １２ 日 ３１ 日。 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日公司同刘涛、郭秋智共同出资设立巴州金沙漠林草有限责任公司， 公司出资 １９９８ 万元，占注册资本的 ９９．９０％，目前该公司尚处于开办期。 合并期间 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日。 五、利润分配 公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配： Ａ、弥补亏损 Ｂ、按 １０％提取法定盈余公积金 Ｃ、按 １０％提取法定公益金 Ｄ、提取任意盈余公积金 Ｅ、支付股利 六、会计报表主要项目附注 附注 １ 货币资金 37 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 现 金 １４９，５１１．３８ ６，３９９．５６ 银行存款 １７６，６３８，８８６．３９ ３１０，２６２，００５．０６ 合 计 １７６，７８８，３９７．７７ ３１０，２６８，４０４．６２ 注：货币资金较期初减少数 １３３，４８０，００６．８５ 元，减少比例为 ４３．０２％，主要是由于归 还借款及 ２００１ 年公开发行股票募集资金本年度投入使用所致。 附注 ２ 应收账款、其他应收款 １．应收账款 （１）按账龄分： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 一年以内 ６，３８２，８８０．４０ ９８．４２ ３１９，１４４．０２ ６４３，０５７．５９ １９．７６ ３２，１５２．８８ 一至二年 ９５，９２０．３５ １．４８ ９，５９２．０４ ２，６１１，４００．７０ ８０．２４ ２６１，１４０．０７ 二年至三年 ６，８００．００ ０．１０ １，３６０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 合计 ６，４８５，６００．７５ １００ ３３０，０９６．０６ ３，２５４，４５８．２９ １００ ２９３，２９２．９５ （２）欠款前五名金额合计为：６，１４２，６７７．５０ 元，占应收帐款期末余额比例为 ９４．７１％。 （３）应收帐款期末余额较期初增加 ３，２３１，１４２．４６ 元，增长比例为 ９９．２８％，主要是由于 公司本年度赊销增加所致。 （４）本账户期末余额中无持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ２．其他应收款 （１）按账龄分： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 一年以内 ６，１３０，９１３．５３ ５８．４８ ３０６，５３９．７０ ３，３４７，４９３．６２ ７６．２０ １６７，３７４．６８ 一年至二年 ４，０９８，６２０．８２ ３９．１０ ４０９，８６２．０８ １，０４２，２７６．７８ ２３．７３ １０４，２２７．６８ 二年至三年 ２５１，３４８．５４ ２．４０ ５０，２６９．７１ ２，０００．００ ０．０４ ４００．００ 三年以上 ２，０００．００ ０．０２ ６００．００ １，１６２．０５ ０．０３ ３４８．６２ 合 计 １０，４８２，８８２．８９ １００ ７６７，２７１．４９ ４，３９２，９３２．４５ １００ ２７２，３５０．９８ （２）欠款前五名金额合计为：３，７１４，２９１．１３ 元，占其他应收款期末余额比例为 ３５．４３％。 （３）其他应收款期末余额较期初增加 ６，０８９，９５０．４４ 元，增长比例为 １３８．６３％，主要系本 38 期公司控股子公司巴州香梨置业有限责任公司合并会计报表所致。 （４）公司应收家庭农场款期末余额 ４，５０３，６９１．８８ 元，核算应收、暂付家庭农场的各种 款项，期末余额为尚未收回的家庭农场款。 （５）本账户期末余额中持有公司５％（含５％）以上股份的股东单位欠款如下： 项 目 金 额 内容 新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 ９２２，９７３．３５ 欠款及垫付款 附注 ３ 预付账款 （１）按账龄分： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 一年以内 １６３，７０２．００ ３．６３ ７，６７６，９１９．７６ １００ 一年至二年 ４，３４１，３４４．８３ ９６．３７ ０．００ ０．００ 合计 ４，５０５，０４６．８３ １００ ７，６７６，９１９．７６ １００ （２）预付帐款较期初减少３，１７１，８７２．９３ 元，减少比例为４１．３２％，主要系公司预付工程款结算所致。 （３）本账户期末余额中无持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 附注 ４ 存 货 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 ４６６，６６７．４３ ０．００ ５，０２０．９５ ０．００ 库存商品 ４，５１９，３０８．６０ ０．００ １１，００２，５７０．４７ ０．００ 产 成 品 ５，１８０，５８６．１３ ０．００ ３，０６２，１０４．１４ ０．００ 包 装 物 ４，０８９，８８１．２６ ０．００ ３，９３２，７１６．０２ ０．００ 低值易耗品 １２２，９４０．１４ ０．００ ６２，０６５．５３ ０．００ 在产品 ５，１４６，３０９．５５ ０．００ ４７４，７８８．６９ ０．００ 农用材料 ２６７，１２３．９１ ０．００ ５３１，９８３．３６ ０．００ 开发成本 ３３，６８２，３６９．２３ ０．００ ０．００ ０．００ 合 计 ５３，４７５，１８６．２５ ０．００ １９，０７１，２４９．１６ ０．００ 注：（１）存货期末余额较期初增加 ３４，４０３，９３７．０９ 元，增加比例为 １８０．４０％，主要系控股 子公司巴州香梨置业有限责任公司开发成本增加所致。 （２）、开发成本明细项目列示如下： 39 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 梨乡路综合开 ２００２．７ ２００３．１０ （第一 １ 亿元（第一 ０．００ ３３，６５７，３６９．２３ 发项目 期） 期） 育花路项目 ２００２．１２ ２００３．１０ １．１ 亿元（含 ０．００ ２５，０００．００ 土地出让金） 合 计 ０．００ ３３，６８２，３６９．２３ （３）期末存货成本无高于可变现净值的情况，因此未计提存货跌价损失准备。 附注 ５ 待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限 林园架杆 ０．００ ３６９，５２４．００ ６１，５８７．３３ ３０７，９３６．６７ １０ 个月 广告费 １２５，０００．００ ０．００ １２５，０００．００ ０．００ 注：待摊费用较期初增加 １８２，９３６．６７ 元，增加比例为 １４６．３５％，主要原因系本期购入 林园架杆所致。 附注 ６ 固定资产原价、累计折旧 １、固定资产原价 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 ２４，８１５，６１４．０７ ３６，１３５，３８７．１５ ０．００ ６０，９５１，００１．２２ 机器设备 ２１，５２３，８５６．２４ １９，３７８，８２５．４６ ０．００ ４０，９０２，６８１．７０ 运输设备 １，５０４，７３０．３８ ４，２２５，７１３．６５ ０．００ ５，７３０，４４４．０３ 农用设施 ２３，４９３，０４０．０９ １，２５４，３７２．９８ ０．００ ２４，７４７，４１３．０７ 经济林木 １１６，６２５，７６８．７４ １，３７０，２６５．００ ０．００ １１７，９９６，０３３．７４ 通讯及其他设备 ６２４，９９８．００ ２０５，６０２．００ ０．００ ８３０，６００．００ 合 计 １８８，５８８，００７．５２ ６２，５７０，１６６．２４ ０．００ ２５１，１５８，１７３．７６ ２、累计折旧 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 ２，０７１，９４９．６６ ２，２３５，３５７．２７ ０．００ ４，３０７，３０６．９３ 机器设备 ２，１４９，１８６．００ ２，２６７，０３４．４０ ０．００ ４，４１６，２２０．４０ 运输设备 １７１，９１０．２３ ４０５，２４４．４４ ０．００ ５７７，１５４．６７ 农用设施 ９，４９１，５７１．３９ １，８８５，０７６．７８ ０．００ １１，３７６，６４８．１７ 经济林木 ２２，１４５，５８６．３６ ３，３４６，７８１．７８ ０．００ ２５，４９２，３６８．１４ 通讯及其他设备 １３９，２１６．５６ １１７，０４３．００ ０．００ ２５６，２５９．５６ 合 计 ３６，１６９，４２０．２０ １０，２５６，５３７．６７ ０．００ ４６，４２５，９５７．８７ ３、固定资产净值 40 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 ２２，７４３，６６４．４１ ３３，９００，０２９．８８ ０．００ ５６，６４３，６９４．２９ 机器设备 １９，３７４，６７０．２４ １７，１１１，７９１．０６ ０．００ ３６，４８６，４６１．３０ 运输设备 １，３３２，８２０．１５ ３，８２０，４６９．２１ ０．００ ５，１５３，２８９．３６ 农用设施 １４，００１，４６８．７０ －６３０，７０３．８０ ０．００ １３，３７０，７６４．９０ 经济林木 ９４，４８０，１８２．３８ －１，９７６，５１６．７８ ０．００ ９２，５０３，６６５．６０ 通讯及其他设备 ４８５，７８１．４４ ８８，５５９．００ ０．００ ５７４，３４０．４４ 合 计 １５２，４１８，５８７．３２ ５２，３１３，６２８．５７ ０．００ ２０４，７３２，２１５．８９ 注：（１）固定资产原值较年初增加 ６２，５７０，１６６．２４ 元，增加比例为 ３３．１８％，主要系本期 优质苗木脱毒组培及香梨酒加工等项目完工转入固定资产所致。 （２）期末无固定资产可收回金额低于账面价值的情况，因此未计提固定资产减值准 备。 附注 ７ 在建工程 工程名称 预算数 期初余额 本期增加 转固定资产数 其他 期末余额 资金来源 工程进度 （万元） 转出数 果 树 ３，８５０，７６０．０５ ６７，６８０．００ １，３７０，２６５．００ ０．００ ２，５４８，１７５．０５ 自筹 万吨鲜果速冻产品加工项目：１５００ 吨冷库工程 ２６１２ １５，４４１，８３１．７０ ３１９，３９２．８９ １５，７６１，２２４．５９ ０．００ ０．００ 万吨鲜果速冻产品加工项目：１５００吨冷库资本化利息 ３２８，６８７．７６ ０．００ ３２８，６８７．７６ ０．００ ０．００ 优质苗木脱毒组培快繁育苗基地项目资本化利息 １，０９５，３３７．７３ ０．００ １，０９５，３３７．７３ ０．００ ０．００ 优质苗木脱毒组培快繁育苗基地项目（含科研所温室） ２２８２．５１ １６，９６５，６３２．０２ ５５４，２９８．３２ １７，５１９，９３０．３４ ０．００ ０．００ 香梨电脑自动分选线项目 １０２１ ７１，２１５．６３ ２５７，０１２．．０１ ２５７，０１２．．０１ ０．００ ７１，２１５．６３ 募集资金 ５％ 万亩园艺新技术示范区建设项目 ２２３３．１０ ４，４５３，５８０．２１ ２５，９５８，３５３．８１ １，６２２，２５３．３４ ０．００ ２８，７８９，６８０．６８ 募集资金 ９５％ 万亩园艺新技术示范区建设项目资本化利息 ６７，７６４．６６ ０．００ ６７，７６４．６６ ０．００ ０．００ 良种繁育基地与种子产业化建设项目 １８１８．８６ ８３，０４６．５５ ２，０００．００ ０．００ ０．００ ８５，０４６．５５ 募集资金 ５％ 香梨酒加工项目 ２７３１ １６，７５６，８９５．３３ １，０８９，９５９．２５ １７，２７４，５２５．８６ ０．００ ５７２，３２８．７２ 募集资金 ６５％ 香梨酒加工项目资本化利息 ２８，１２３．１４ ０．００ ２８，１２３．１４ ０．００ ０．００ 万亩鲜食杏示范园区建设项目 ２２１８．７７ ５２，４１７．５０ ４，８４３，９４１．０４ ０．００ ０．００ ４，８９６，３５８．５４ 募集资金 ５％ 万吨果汁果酱产品加工项目 ２１７３．２０ ５５，９７６．６６ ２，０００．００ ０．００ ０．００ ５７，９７６．６６ 募集资金 ５％ 万亩仁用杏示范园区建设项目 ２１３０．３１ ４７，４１７．５０ １７，３０２，４２０．００ ０．００ ０．００ １７，３４９，８３７．５０ 募集资金 ８１％ 电脑 ０．００ ６８，０００．００ ６８，０００．００ ０．００ ０．００ 41 营销网络工程 ６０００ ０．００ １，８５５，９０３．３６ ０．００ ０．００ １，８５５，９０３．３６ 募集资金 合 计 ５９，２９８，６８６．４４ ５２，３２０，９６０．６８ ５５，３９３，１２４．４３ ５６，２２６，５２２．６９ 注：（１）期末在建工程均为正常项目，未发生减值的情况，因此未计提在建工程减值准 备。 （２）期末在建工程中无利息资本化金额。 附注 ８ 无形资产 项目 原始金额 期初余额 本年增加数 本期摊销 累计摊销额 期末余额 剩余摊销期限 取得方式 土地使用权１ ５１，４７７，１００．００ ４９，４１８，０１６．０３ ０．００ １，０２９，５４２．０３ ３，０８８，６２６．００ ４８，３８８，４７４．００ ４７年 股东投入 土地使用权２ ３，３７３，２７９．８６ ３，３６６，２５２．１９ ０．００ ８４，３３１．９９ ９１，３５９．６６ ３，２８１，９２０．２０ ３８年零１１个月 购入 土地使用权３ １４，６４６，９８３．２２ １４，６１６，４６８．６７ ０．００ ２９２，９３９．５９ ３２３，４５４．１４ １４，３２３，５２９．０８ ４８年零１１个月 购入 土地使用权４ ４２，０００，０００．００ ０．００ ４２，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ４２，０００，０００．００ 购入 商标权 ２５，５００．００ ２５，５００．００ ０．００ ０．００ ０．００ ２５，５００．００ 自创 合 计 １１１，５２２，８６３．０８ ６７，４２６，２３６．８９ ４２，０００，０００．００ １，４０６，８１３．６１ ３，５０３，４３９．８０ １０８，０１９，４２３．２８ 注：（１）土地使用权 １、２、３，土地使用权证均已办理。 （２）上述土地使用权 １ 的评估机构为新疆资产评估事务所。评估方法：农业用地采用收 益还原法和成本逼近法比较确定；工业用地采用成本逼近法和基准地价修正法比较确 定。 （３）土地使用权 ４，土地使用权证尚未办理。系公司为开发育花路商业步行街项目而购入， 出让年限为 ４０ 年，自领取该宗地的土地使用权证之日起计算。新疆库尔勒市《国有土 地使用权出让合同》［新库土出字（２００２）００８ 号］约定，土地使用权证出让金缴纳方式 为：合同经双方签字后 ２０ 日内缴付总金额的 ３６％即 １５００ 万元人民币，６０ 日内支付完全 部金额。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司已支付出让金 ２００ 万元。 （４）商标权系公司注册“东方圣果”、“桑夏”、“阿尔金”、“东方盛果”、“ＥＡＳＴ ＡＮＧＥＬ” 商标发生的费用，待商标公告期结束后进行摊销。 （５）期末无形资产未发生可收回金额低于账面价值的情况，因此未计提无形资产减值准 备。 附注 ９ 长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限 租入固定资产改良支出 ４０８，９０４．７６ １３６，３０１．５８ ０．００ １３６，３０１．５８ ４０８，９０４．７６ ０．００ 发行股票冻结资金利息 －１７，３６５，５５６．７１ －１１，５７７，０３７．８１ ０．００ －１１，５７７，５１８．９０ －１７，３６５，５５６．７１ ０．００ 开办费 ９１，０４４．１１ ０．００ ９１，０４４．１１ ０．００ ０．００ ９１，０４４．１１ 合计 －１６，８６５，６０７．８４ －１１，４４０，７３６．２３ ９１，０４４．１１ －１１，４４１，２１７．３２０ －１６，９５６，６５１．９５ ９１，０４４．１１ 注： （１）长期待摊费用较年初减少 １１，３４９，６９２．１２ 元，减少比例为 ９９．２０％，系公司本 42 期将收到的上海证券交易所划入的冻结申购资金利息摊销完毕所致。 （２）开办费系公司控股子公司巴州金沙漠生态林草有限责任公司筹建期发生的费用， 自该公司开始生产经营之日起一次计入当期损益。 附注 １０ 短期借款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 借款类别 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 １７，０００，０００．００ 保证担保 ９０，０００，０００．００ ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日短期借款明细如下： 借款期限 借款用途 保证担保单位 贷款单位 金 额 年利率 ２００２．１２．０６－２００３．１２．０５ 周转 库尔勒市人和农场农 中国建设银行巴州分行 １０，０００，０００．００ ５．０４％ 工贸有限责任公司 ２００２．１２．１６－２００２．０６．１５ 周转 库尔勒市人和农场农 中国建设银行巴州分行 ２０，０００，０００．００ ５．０４％ 工贸有限责任公司 ２００２．０５．２０－２００３．０５．１９ 周转 信用 中国工商银行巴州分行 ６０，０００，０００．００ ５．３１％ 合 计 ９０，０００，０００．００ 注：（１）短期借款期末余额中无逾期借款。 （２）短期借款较年初增加了 ７３，０００，０００．００ 元，增加比例为 ４２９．４１％，系增加借款所致。 43 附注 １１ 应付账款 （１）按账龄分： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 一年以内 ４２，９２２，２４８．７４ ９５．２３ ２，３２６，２６２．８１ ７０．５０ 一至二年 ２，０７５，６１９．９４ ４．６１ ９７３，３６１．２４ ２９．５０ 二年至三年 ７２，８７７．６５ ０．１６ ０．００ ０．００ 合 计 ４５，０７０，７４６．３３ １００ ３，２９９，６２４．０５ １００ 注： （１）应付账款较年初增加 ４１，７７１，１２２．２８ 元，增加比例为 １２６５．９４％，主要系公司控股 子公司巴州香梨置业有限责任公司部分土地出让金尚未支付所致。 （２）本账户期末余额中无持有公司５％（含５％）以上股份的股东单位的应付款项。 附注 １２ 预收账款 （１）按账龄分： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 一年以内 １０２，８９３．００ １００ １０，０００．００ １００ 注： （１）预收账款较年初增加了 ９２，８９３．００ 元，增加比例为 ９２８．９３％，主要系本期尚未结算 的预收货款增加所致。 （２）本账户期末余额中无持有公司５％（含５％）以上股份的股东单位的应付款项。 附注 １３ 应付工资 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 一年以内 ５２０，０７９．３１ １００ ３９４，６３３．０５ １００ 注：应付工资较期初增加 １２５，４４６．２６ 元，增长比例为 ３１．７９％，主要原因系本期末尚未支 付的工资增加所致。 44 附注 １４ 应付福利费 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 一年以内 ２，８３１，５８９．４０ １００ ２，７８５，９２０．０３ １００ 附注 １５ 应付股利 单 位 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 ０．００ ３，１３６，６８３．６０ 库尔勒市库尔楚园艺场 ０．００ １，３５７，６３７．４０ 哈密中农科发展有限公司 ０．００ ９８７，３６３．９０ 新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司 ０．００ ７４２，７６１．９０ 新疆和硕新农种业科技有限责任公司 ０．００ ４０５，５１９．３０ 社会公众股 ０．００ ３，０００，０３３．９０ 合 计 ０．００ ９，６３０，０００．００ 附注 １６ 应交税金 按税种分： 税 种 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 增 值 税 －７１，１０６．３７ １１２，５８４．８１ 营 业 税 ６，４７２．５５ ４３９．８５ 城 建 税 ２４，７７９．１２ ３，６９８．４８ 个人所得税 ６，５００．３２ ５，０３８．３２ 农业特产税 ０．００ ０．００ 印花税 １０，０００．００ １１５，７０６．４７ 合 计 －２３，３５４．３８ ２３７，４６７．９３ 注：应交税金较年初减少 ２６０，８２２．３１ 元，减少比例为 １０９．８３％，主要系本期交纳税款所 致。 附注 １７ 其他应交款 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 教育费附加 １０，６８１．１４ ２０，２５６．１０ 人民教育基金 ７，８５９．３９ ０．００ 合 计 １８，５４０．５３ ２０，２５６．１０ 45 附注 １８ 其他应付款 （１）按账龄分： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 一年以内 ８，３２５，６１２．４１ ６６．９５ ９，７５６，５３９．３２ ９７．３３ 一至二年 ３，３５０，９７９．１３ ２６．５１ ２５１，３１８．８３ ２．５１ 二至三年 ６６５，２６２．００ ５．２６ １４，２９５．８４ ０．１４ 三年以上 １６２，０１３．０４ １．２８ ２，４３５．８０ ０．０２ 合 计 １２，５０３，８６６．５８ １００ １０，０２４，５８９．７９ １００ （２）本账户期末余额中无持有公司５％（含５％）以上股份的股东单位欠款。 （３）公司应付家庭农场款期末余额 １，３６６，２４７．２５ 元，为尚未支付的家庭农场承包兑现款， 待转家庭农场款期末余额 １，８３６，７３７．５９ 元，为尚未实现的家庭农场承包费。 附注 １９ 专项应付款 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 库尔勒香梨产业化综合技术研究与开发项目 ２４０，０００．００ １４０，０００，００ 技改专项资金 ７８０，６３８．４１ ４００，０００．００ 合计 １，０２０，６３８．４１ ５４０，０００．００ 注：（１）根据自治区科学研究所技术开发（含攻关）计划项目合同书，公司受自治区科 委委托，承担该项目的研究开发工作，项目总投资 ３００ 万元，由自治区科委提供拨款 ８０ 万元，无偿使用。 （２）根据新经贸投（２００１）３２４ 号文《关于下达 ２００１ 年第一批自治区技术改造专项资金计 划的通知》，公司收到巴音郭楞蒙古自治州财政局拨付的财政技术改造专项资金 ９０ 万元， 本期已使用 １１９，３６１．５９ 元。 附注 ２０ 少数股东权益 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 巴州香梨置业有限责任公司 １５８，７７６．５１ ０．００ 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 ２０，０００．００ ０．００ 合计 １７８，７７６．５１ ０．００ 46 附注 ２１ 股 本 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的股本结构如下： 单位：万元 股 东 股份类别 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 金额（元） 比例（％） 金额（元） 比例（％） 新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 国有法人股 ５，２２７．７８ ３２．５７２ ５，２２７．７８ ３２．５７２ 库尔勒市库尔楚园艺场 国有法人股 ２，２６２．７９ １４．０９８ ２，２６２．７９ １４．０９８ 哈密中农科发展有限公司 法人股 １，６４５．６０ １０．２５３ １，６４５．６０ １０．２５３ 新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司 法人股 １，２３７．９１ ７．７１３ １，２３７．９１ ７．７１３ 新疆和硕新农种业科技有限责任公司 法人股 ６７５．９２ ４．２１１ ６７５．９２ ４．２１１ 社会公众股东 社会公众股 ５，０００．００ ３１．１５３ ５，０００．００ ３１．１５３ 合 计 １６，０５０．００ １００ １６，０５０．００ １００ 注：（１） 公司设立时股本 １１０５０ 万元，已经新疆华西会计师事务所（有限公司）（华会所验 字［１９９９］１２２ 号）验证。 （２）２００１ 年 １２ 月公开发行股票募集股本 ５０００ 万元，已经五洲联合会计师事务所（五洲会 字［２００１］４８２ 号）验证。 附注 ２２ 资本公积 ２００２ 年１２ 月３１ 日 ２００１ 年１２ 月３１ 日 项 目 股本溢价 ２４０，８３７，９９０．１４ ２４０，８３７，９９０．１４ 注：股本溢价 ２４０，８３７，９９０．１４ 元，其中，５９，４２５，０４３．１４ 元为公司 １９９９ 年 １１ 月 １８ 日成立时， 按各发起股东投入资本的 ６５．０２８７％比例折算股本后产生；１８１，４１２，９４６．７９ 元为公司 ２００１ 年 １２ 月 １３ 日公开发行股票时形成。 附注 ２３ 盈余公积 ２００２ 年１２ 月３１ 日 ２００１ 年１２ 月３１ 日 项 目 法定盈余公积 ８，６６３，４８６．７９ ５，６２０，５６１．３７ 法定公益金 ８，６６３，４８６．７９ ５，６２０，５６１．３７ 任意盈余公积 １２，９９５，２３０．１８ ８，４３０，８４２．０５ 合 计 ３０，３２２，２０３．７６ １９，６７１，９６４．７９ 47 附注 ２４ 未分配利润 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 期初余额 １５，８５３，６４８．８９ ６，１６８，２３２．５４ 加：本年净利润 ３０，９２９，５１０．０７ ２９，７１６，０２５．１７ 减：提取法定盈余公积 ３，０４２，９２５．４２ ２，９７１，６０２．５２ 提取法定公益金 ３，０４２，９２５．４２ ２，９７１，６０２．５２ 提取任意盈余公积 ４，５６４，３８８．１３ ４，４５７，４０３．７８ 应付股利 ０．００ ９，６３０，０００．００ 期末余额 ３６，１３２，９１９．９９ １５，８５３，６４８．８９ 注： （１） 根据公司第一届董事会第十七次会议决议，以 ２００１ 年度净利润提取 １０％的法定 公积金、提取 １０％的法定公益金、提取 １５％的任意公积金后，以公司 ２００１ 年末总股本 １６０５０ 万股为基数，用可供分配利润向全体股东每 １０ 股派发 ０．６０ 元现金红利（含税）。２００２ 年 ４ 月 ２０ 日召开的公司 ２００１ 年度股东大会决议，通过了上述分配方案。 （２） 根据公司第二届董事会第二次会议决议，以 ２００２ 年度净利润提取 １０％的法定公积 金、提取 １０％的法定公益金、提取 １５％的任意公积金，本年度暂不向全体股东分派股利， 上述分配预案尚待股东大会审议通过。 注释 ２５ 主营业务收入及主营业务成本 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一．主营业务收入 香梨 ７５，５２４，６４７．０６ ８５，００８，３６３．７８ 大枣 １１４，６１４．７５ ７０１，４１２．００ 其它果品及农作物 ２，９５６，１１９．８１ ８，２０３，１２３．１７ 胡杨苗 １，４７１，７２４．００ ２，９３８，７７５．００ 杏苗 ２，１５９，９９９．４０ 合 计 ８０，０６７，１０５．６２ ９９，０１１，６７３．３５ 二．主营业务成本 香梨 ４４，３８７，５０１．３７ ４４，９２１，７６６．９０ 大枣 １２９，５９１．０１ ３０９，９２６．７８ 其它果品及农作物 ３，２５１，８０５．９６ ４，８７３，３５４．３９ 胡杨苗 ３８６，１６４．３１ ６４０，０００．００ 杏苗 ４６１，１７８．６２ 合 计 ４８，１５５，０６２．６５ ５１，２０６，２２６．６９ 48 三．公司内各业务分部间相互抵销数 １８，１８２，００２．５５ 四．前五名客户销售收入总额 ３２，７７５，３３４．４０ 占公司全部销售收入的比例 ４０．９３％ 附注 ２６ 主营业务税金及附加 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 城 建 税 ２１３，１２２．０１ １７６，３８９．５３ 教育费附加 ９１，３３８．００ ７５，５９５．５１ 农业特产税 ７６２，９１８．４５ １，０６６，５９１．００ 合 计 １，０６７，３７８．４６ １，３１８，５７６．０４ 注：依据库农税字［２００２］０５ 号文《关于拨付二 ００ 二年度农牧业税减免款的通知》公司本 期收到库尔勒市农业税收征收管理局减免的农业特产税 １２５，０００．００ 元。 附注 ２７ 其他业务利润 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 其他业务收入 冷藏收入 １，４４２，５８４．９５ １０１，３７１．９６ 装卸收入 ２９，１４６．６３ ０．００ 包装物收入 ２４，１７２．７１ ０．００ 杏核收入 ４６，３００．４９ ０．００ 小 计 １，５４２，２０４．７８ １０１，３７１．９６ 其他业务支出 冷藏成本 １２４，２８１．９７ １，５５２．７５ 装卸成本 １，６０３．０６ ０．００ 包装物成本 １９，６９５．５４ ０．００ 小 计 １４５，５８０．５７ ６，８６２．６７ 其他业务利润 １，３９６，６２４．２１ ９４，５０９．２９ 注：（１）冷藏收入均为为个人提供冷藏服务的收入。 （２）其他业务利润较上年增加 １，３０２，１１４．９２ 元，增加比例为 １３７７．７６％，主要系本期冷藏 收入增加所致。 49 附注 ２８ 营业费用 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 营业费用 ４，７５３，５９４．４５ ５，６５５，５９８．９０ 附注 ２９ 管理费用 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 管理费用 ８，９２９，０４９．６５ ８，１５７，６３０．２７ 附注 ３０ 财务费用 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 ２，８０６，１３３．２５ ７，２１２，５１３．８６ 减：利息收入 １，３９１，２２４．２５ ５０５，４４０．８３ 手 续 费 １０，５０３．８５ ４，０５２．３０ 合 计 １，４２５，４１２．８５ ６，７１１，１２５．３３ 注：（１）财务费用较期初减少 ５，２８５，７１２．４８ 元，减少比例为 ７８．７６％，主要系本期偿还借款 所致。 （２） ２００１ 年度利息支出较大， 主要是增加长期贷款而不能将利息全额资本化所致。 附注 ３１ 投资收益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 短期投资收益 ２，３３３，３３３．３３ １，２９７，７１０．３５ １．委托理财投资收益 ２，３３３，３３３．３３ １，２５０，０００．００ ２．股票投资收益 ０．００ ４７，７１０．３５ 注：（１）公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日与新疆证券有限责任公司签署《委托购买国债协议书》， 投资购买 ８４，５００，０００．００ 元国债，委托期限 ８ 个月， 其中：使用募集资金 ８０，０００，０００．００ 元购买国债已经公司 ２００２ 年第一次临时股东大会会议决议通过，公司已于年末收回短期 投资本金 ８４，５００，０００．００ 元及投资收益 ２，３３３，３３３．３３ 元。 （２）公司于 ２０００ 年 １２ 月 ４ 日与上海德锦实业投资有限公司委托管理 ５０００ 万元的资产， 委托期限 ３ 个月。公司已于 ２００１ 年 ３ 月 ８ 日收回短期投资本金 ５０００ 万元及投资收益 １２５ 万元。该经营行为已经公司第一届董事会第十三次会议通过。 50 附注 ３２ 营业外收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 申购资金冻结利息收入 １１，５７７，０３７．８１ ５，７８８，５１８．９０ 其 他 １５，０７４．００ １０，０００．００ 合 计 １１，５９２，１１１．８１ ５，７９８，５１８．９０ 注：营业外收入较上年增加 ５，７９３，５９２．９１ 元，增长比例为 ９９．９２％，主要原因系公司本期 将剩余的申购资金冻结利息收入一次摊销所致。 附注 ３３ 营业外支出 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 上市费用 ０．００ ３，４２２，５７６．４１ 处置固定资产净损失 ０．００ １４，６５３．０８ 其他 ３９０．３３ ０．００ 捐赠 １４０，０００．００ ０．００ 合 计 １４０，３９０．３３ ３，４３７，２２９．４９ 注：营业外支出较上年减少 ３，２９６，８３９．１６ 元，减少比例为 ９５．９２％，主要原因系上年度摊 销不能列入发行费用的上市费用所致。 附注 ３４ 少数股东损益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 巴州香梨置业有限责任公司 －１１，２２３．４９ ０．００ 附注 ３５ 支付或收到的其他与经营活动有关的现金 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一、支付的其他与经营活动有关的现金 １３，４２１，８７４．５７ ２，７４９，８９２．０４ 其中金额较大的项目： 办公费 ２４５，７４７．９０ ６７９，０２１．８０ 物料消耗 １１５，３５９．１９ ０．００ 开办费 ３２１，５６３．１５ ０．００ 中介机构费 ７２６，４２１．４７ ０．００ 差旅费 ３３７，４０４．０６ ０．００ 业务招待费 ５６２，０４３．６２ ０．００ 运输费 ９４５，０１０．７７ ０．００ 广告费 ５６３，８２３．６３ ０．００ 房租 ０．００ ２００，０００．００ 51 其他 ４３９，６０７．３６ ４６２，２３７．６０ 支付的其他与经营活动有关的应收应付项目 １，３０９，８２０．００ 二、收到的其他与经营活动有关的现金 １，０６１，６８７．９９ ０．００ 其中金额较大的项目 收到的其他与经营活动有关的应收、应付项目 １，０４６，６１３．９９ ０．００ 七、母公司会计报表主要项目注释 附注 １ 应收账款、其他应收款 １．应收账款 （１）按账龄分： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 一年以内 ６，３８２，８８０．４０ ９８．４２ ３１９，１４４．０２ ６４３，０５７．５９ １９．７６ ３２，１５２．８８ 一至二年 ９５，９２０．３５ １．４８ ９，５９２．０４ ２，６１１，４００．７０ ８０．２４ ２６１，１４０．０７ 二年至三年 ６，８００．００ ０．１０ １，３６０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 合计 ６，４８５，６００．７５ １００ ３３０，０９６．０６ ３，２５４，４５８．２９ １００ ２９３，２９２．９５ （２）欠款前五名金额合计为：６，１４２，６７７．５０ 元，占应收帐款期末余额比例为 ９４．７１％。 （３）本账户期末余额无中持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ２．其他应收款 （２） 按账龄分： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 一年以内 １１，６３４，３０８．７７ ７２．７８ ５８１，７０９．４６ ３，３４７，４９３．６２ ７６．２０ １６７，３７４．６８ 一年至二年 ４，０９８，６２０．８２ ２５．６４ ４０９，８６２．０８ １，０４２，２７６．７８ ２３．７３ １０４，２２７．６８ 二年至三年 ２５１，３４８．５４ １．５７ ５０，２６９．７１ ２，０００．００ ０．０４ ４００．００ 三年以上 ２，０００．００ ０．０１ ６００．００ １，１６２．０５ ０．０３ ３４８．６２ 合 计 １５，９８６，２７８．１３ １００ １，０４２，４４１．２５ ４，３９２，９３２．４５ １００ ２７２，３５０．９８ （２） 欠款前五名金额合计为 ：９，９４３，８４１．２１ 元 ， 占 其 他 应 收 款 期 末 余 额 比 例 为 ６２．２０％。 （３）公司应收家庭农场款期末余额 ４，５０３，６９１．８８ 元，核算应收、暂付家庭农场的各 种款项，期末余额为尚未收回的家庭农场款。 52 （４） 本账户期末余额中持有公司５％（含５％）以上股份的股东单位欠款。 项 目 金 额 内容 新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 ３６２，９７３．３５ 欠款 注释 ２ 长期投资 长期股权投资 初始投资额 投资 期初金额 本期增加数 本期减少数 期末余额 名 称 比例 金额 减值准备 金额 减值准备 巴州香梨置业有限责任公司 ２９，８３０，０００．００ ９９．４３％ ０．００ ０．００ ２９，８３０，０００．００ １，９５７，８０９．２５ ２７，８７２，１９０．７５ ０．００ 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 １９，９８０，０００．００ ９９．９０％ ０．００ ０．００ １９，９８０，０００．００ ０．００ １９，９８０，０００．００ ０．００ 合 计 ４９，８１０，０００．００ ０．００ ０．００ ４９，８１０，０００．００ １，９５７，８０９．２５ ４７，８５２，１９０．７５ ０．００ 注：依据公司第一届董事会 ２００２ 年第二次临时会议决议，公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日同 罗卫国共同出资 ３０００ 万元设立巴州香梨置业有限责任公司，其中：公司出资 ２９８３ 万元， 占总股本的 ９９．４３％。公司于 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日同刘涛、郭秋智共同出资设立巴州金沙漠 林草有限责任公司，其中：公司出资 １９９８ 万元，占总股本的 ９９．９０％，目前该公司尚属 开办期。 注释 ３ 主营业务收入及主营业务成本 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一．主营业务收入 香梨 ７５，５２４，６４７．０６ ８５，００８，３６３．７８ 大枣 １１４，６１４．７５ ７０１，４１２．００ 其它果品及农作物 ２，９５６，１１９．８１ ８，２０３，１２３．１７ 胡杨苗 １，４７１，７２４．００ ２，９３８，７７５．００ 杏苗 ２，１５９，９９９．４０ 合 计 ８０，０６７，１０５．６２ ９９，０１１，６７３．３５ 二．主营业务成本 香梨 ４４，３８７，５０１．３７ ４４，９２１，７６６．９０ 大枣 １２９，５９１．０１ ３０９，９２６．７８ 其它果品及农作物 ３，２５１，８０５．９６ ４，８７３，３５４．３９ 胡杨苗 ３８６，１６４．３１ ６４０，０００．００ 杏苗 ４６１，１７８．６２ 合 计 ４８，１５５，０６２．６５ ５１，２０６，２２６．６９ 53 三．公司内各业务分部间相互抵销数 １８，１８２，００２．５５ 四．前五名客户销售收入总额 ３２，７７５，３３４．４０ 占公司全部销售收入的比例 ４０．９３％ 注释 ４ 投资收益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 短期投资收益 ２，３３３，３３３．３３ １，２９７，７１０．３５ １．委托理财投资收益 ２，３３３，３３３．３３ １，２５０，０００．００ ２．股票投资收益 ４７，７１０．３５ 长期投资收益 １．期末调整被投资公司所 －１，９５７，８０９．２５ ０．００ 有者权益净增减额 合 计 ３７５，５２４．０８ １，２９７，７１０．３５ 注： （１）２００２ 年度较 ２００１ 年度投资收益减少 ９２２，１８６．２７ 元，减少比例 ７１．０６％，主要系采 用权益法核算控股子公司巴州香梨置业有限责任公司投资所致。 （２）公司不存在投资收益汇回的重大限制。 八、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方： （１）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 巴州香梨置业有限责任公 库尔勒市经济技术 房地产开发、经营。销售：建 控股子公司 有限责任 杜黎源 司 开发区 筑材料、电气机械、五金交电。 巴州金沙漠生态林草有限 库尔勒市团结北路 农业开发；林木草业种植、畜 控股子公司 有限责任 杜黎源 责任公司 禽养殖、园林绿化、沙漠治沙 工程；销售干鲜果品、农副产 品、家业机械设备、灌溉设备。 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名 称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 ０．００ ３０，０００，０００．００ ０．００ ３０，０００，０００．００ 巴州香梨置业有限责任公司 ０．００ ２０，０００，０００．００ ０．００ 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 ２０，０００，０００．００ 54 （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本年 年末数 金额 比例％ 减少 金额 比例％ 巴州香梨置业有限责任公司 ０．００ ０．００ ２９，８３０，０００．００ ０．００ ２９，８３０，０００．００ ９９．４３ 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 ０．００ ０．００ １９，９８０，０００．００ ０．００ １９，９８０，０００．００ ９９．９０ （二）不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本企业关系 新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 公司股东 库尔勒市库尔楚园艺场 公司股东 哈密中农科发展有限责任公司 公司股东 新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司 公司股东 新疆和硕新农种业科技有限责任公司 公司股东 沙依东建筑公司 沙依东园艺场的全资子公司 沙依东包装制品厂 沙依东园艺场的全资子公司 罗卫国 巴州香梨置业有限责任公司股东 刘涛 巴州金沙漠生态林草有限责任公司股东 郭秋智 巴州金沙漠生态林草有限责任公司股东 （三）、关联方交易 （１） 定价政策：关联交易价格按下述标准确定： １．有国家定价的，按国家定价计价； ２．没有国家定价的，按同类产品的市场价格定价； ３．市场价格难以确定的，在成本基础上加上适当的利润（利润率不得超过 １０％） 计价； ４．对于提供综合服务，公司可采用协议价，但利润率不得超过 １０％。 55 （２） 接受劳务 企 业 名 称 交易内容 金 额 定价政策 ２００２ 年度 ２００１ 年度 沙依东建筑公司 示范园宿舍工程 ０．００ １，１４４，０００．００ 协议价 研究所职工宿舍 ０．００ ２０５，０００．００ 协议价 蒸气锅炉房 ２５，９００．００ ０．００ 协议价 接待站地板砖 １２３，８００．００ ０．００ 协议价 （３） 租赁 １９９９ 年 １２ 月公司与库尔勒市库尔楚园艺场签定＜＜办公用房租赁合同＞＞，期限 １９９９ 年 １２ 月 ２５ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ２５ 日，租金第一年为 １０ 万元、第二年为 ２０ 万元、第三年为 ３０ 万元， 公司于每年年底前一次性支付一年的租金。 （４） 接受贷款担保 本公司股东新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司为本公司提供担保如下： 借款期限 借款用途 贷款单位 金 额 年利率 ２００２．１２．０６－２００３．１２．０５ 周转 中国建设银行巴州分行 １０，０００，０００．００ ５．０４％ ２００２．１２．１６－２００２．０６．１５ 周转 中国建设银行巴州分行 ２０，０００，０００．００ ５．０４％ （５） 接受综合服务 股份公司与五家股东单位签订了《综合服务合同》，合同规定股东单位向股份公司 提供包括社区保安系统、医院等在内的社会服务，包括物业管理、招待所职工食堂、职 工浴室、生活用水电在内的生活服务和包括供水、供电等在内的生产保障服务。合同规 定了公平合理的收费标准：国家和自治区有定价的，按此价格执行；国家和自治区无定 价、但有市场价格的，按市场价格执行；既无国家和自治区定价，也无市场价格的，按 服务项目成本加不超过 ３％的利润率执行。费用由股份公司在每年度的 １２ 月 ２０ 日以前按 实际发生的服务项目将费用支付给股东单位。合同有效期为十年，自 ２０００ 年 ４ 月 １５ 日 至 ２０１０ 年 ４ 月 １５ 日。 （６） 接受转让商标 新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场（以下称甲方）与新疆库尔勒香梨股份有限 公司（以下称乙方）于 ２０００ 年 ４ 月 １５ 日签订《注册商标转让合同》，双方约定由甲方将 56 其拥有的“沙依东”牌注册商标无偿转让给乙方，将该注册商标转让后，甲方不再拥有 该注册商标的所有权，并不得在其生产的任何产品上使用该注册商标。在合同生效后至 该注册商标变更至乙方名下期间，甲方许可乙方无偿使用该注册商标。目前该注册商标 转让手续已办理完毕。 （７） 关联方应收应付款项余额 项 目 关 联 方 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 金 额 比 例 金 额 比 例 预付账款 库尔勒人和农场农工贸有限责任公司 ０．００ ０．００ １，２９６，５１７．９０ １６．８８％ 应付帐款 沙依东建筑公司 ３８１，７６６．００ ０．８５ ９４３，０２９．９４ ２８．５７ 应付帐款 沙依东包装制品厂 １６，９１１．２０ ０．３５ ２４４，８６７．１２ ７．４２％ 其他应收款 新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 ９２２，９７３．３５ ８．８０ ０．００ ０．００ 九、或有事项 １、公司报告期内无重大诉讼及重大未决诉讼事项。 ２、公司报告期内无对外担保事项。 ３、公司报告期内无其他重大或有事项。 十、承诺事项 公司资产负债表日无重大对外承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 １、截止本报告日，公司归还贷款 ９０００ 万元，其中：２００３ 年 ３ 月 １４ 日归还中国建设银 行巴州分行 ３０００ 万元，２００３ 年 ２ 月 ２６ 日归还中国工商银行巴州分行 ６０００ 万元。 ２、截止本报告日，公司新增贷款 １ 亿元。其中：２００３ 年 ２ 月 ２６ 日新增固定资产贷款 ７０００ 万元，贷款期限自 ２００３ 年 ２ 月 ２６ 日至 ２００７ 年 １２ 月 ２５ 日。贷款年利率 ５．５８％。 公司控股子公司巴州香梨置业有限责任公司 ２００３ 年 ３ 月 １３ 日新增育花路商业步行街 开发建设项目贷款 ３０００ 万元，贷款期限自 ２００３ 年 ３ 月 １３ 日至 ２００４ 年 ３ 月 １２ 日，贷 款年利率 ５．３１％。 ３、截止本报告日，公司控股子公司巴州香梨置业有限责任公司已累计支付土地出让金 １４４０ 万元。 57 十二、其他重要事项 １、公司 ２００２ 年度非经常性损益为 １３，７８５，０５４．８１ 元，其中委托理财投资收益 ２，３３３，３３３．３３ 元，营业外收入中申购资金冻结利息收入 １１，５７７，０３７．８１ 元，其他 １５，０７４．００ 元；营业外支出捐赠支出 １４０，０００．００ 元，其他 ３９０．３３ 元。２００１ 年度非经常 性损益为 ３，６５８，９９９．７６ 元，其中委托理财投资收益 １，２５０，０００．００ 元，股票投资收益 ４７，７１０．３５ 元，营业外收入中申购资金冻结利息收入 ５，７８８，５１８．９０ 元，其他 １０，０００．００ 元；营业外支出中上市费用 ３，４２２，５７６．４１ 元，处理固定资产净损失 １４，６５３．０８ 元。 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人签名的年度报告正本 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 上述备查文件备置于公司董秘办公室。 董事长：冯国胜 新疆库尔勒香梨股份有限公司董事会 二零零三年三月二十四日 58