老凤祥(600612)第一铅笔2002年年度报告

中国第一铅笔股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 董事吴国民因故未出席董事会。 公司董事长胡书刚先生、主管会计工作负责人副总经理兼财务总监李善芬 女士、会计机构负责人财务部副部长朱晓雯女士声明：保证 ２００２ 年度报告中财 务会计报告的真实、完整。 第一节 公司基本情况简介 １、公司法定名称 中文名称：中国第一铅笔股份有限公司 英文名称：ＣＨＩＮＡ ＦＩＲＳＴ ＰＥＮＣＩＬ ＣＯ．，ＬＴＤ 英文名称缩写：ＣＦＰ ２、公司法定代表：胡书刚 ３、公司董事会秘书：周富良 联系地址：上海浦东金桥出口加工区川桥路 １２９５ 号 联系电话：（０２１）５８５４９６２４ 传真：（０２１）６４７２０８０２ 电子信箱：ｐｅｎｃｉｌ＠ｍａｉｌ．ｃｈｉｎａｆｉｒｓｔｐｅｎｃｉｌ．ｃｏｍ ４、公司注册地址：上海浦东金桥出口加工区川桥路 １２９５ 号 邮政编码：２０１２０６ 国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｈｉｎａｆｉｒｓｔｐｅｎｃｉｌ．ｃｏｍ 电子信箱：ｐｅｎｃｉｌ＠ｍａｉｌ．ｃｈｉｎａｆｉｒｓｔｐｅｎｃｉｌ．ｃｏｍ ５、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网 网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司总经理办公室 股票上市交易所：上海证券交易所 ６、股票简称：第一铅笔 中铅 Ｂ 股 股票代码：６００６１２ ９００９０５ ７、其他有关资料 公司首次注册登记日期：１９９２ 年 ５ 月 ２０ 日 注册地点：上海市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：１９９６ 年 ８ 月 １２ 日 变更注册地点：上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 ０１９００９ 号（市局） 税务登记号：国税沪字 ３１００４８６０７２００７２－Ｘ 1 公司聘请的会计师事务所名称、办公地： 上海众华沪银会计师事务所（境内） 上海延安东路 ５５０ 号海洋大厦 １２ 楼 德豪国际会计师事务所（境外） 香港干诺道 １１１ 号永安中心 ２９ 楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 １、经上海众华沪银会计师事务所（境内）审计，公司本年度主要利润指标 （合并报表）完成情况如下： 金额单位：人民币元 序号 项目 ２００２ 年 （１） 利润总额 ２１，４８９，９０１．５３ （２） 净利润 ３，１５８，１９６．８４ （３） 扣除非经常性损益后的净利润 １，６５２，９４３．３２ （４） 主营业务利润 １９０，０１３，０３１．４３ （５） 其他业务利润 ２，６９３，４１６．７６ （６） 营业利润 １３，１１１，７１１．９６ （７） 投资收益 ５，６７４，５６０．７５ （８） 补贴收入 ８８２，１９８．３６ （９） 营业外收支净额 １，８２１，４３０．４６ （１０） 经营活动产生的现金流量净额 １０，４３８，７６５．６７ （１１） 现金与现金等价物净增加额 －３０，５２３，２９９．６４ 说明：（１）扣除非经常性损益项目和涉及的金额： Ａ、补贴收入： ８８２，１９８．３６ Ｂ、 营业外收入： ２，１０２，８３８．１７ Ｃ、营业外支出： ２８１，４０７．７１ Ｄ、股权投资差额摊销： １，１９８，３７５．３０ （２）境内外审计差异调节表 金额单位：人民币元 股东应占盈利 股东权益 （２００２ 年） （２００２ 年） 根据中国会计准则列报 ３，１５８，１９７ ４４２，６３６，０３４ 减：调整不动产、厂房及机器的折旧及减值设备 １，９６７，２３２ － 冲销递延资产和开办费 １，３５２，０１５ ２，５６２，５０２ 加：合并报表基准的差异 ９６９，７１７ １，９６５，０２３ 其它 ７０１，８８７ ５９８，７７２ 根据国际会计准则列报 １，５１０，５５４ ４４２，６３７，３２７ ２、截止本报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元、元／股、％ 序号 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 调整前 调整后 调整前 调整后 （１） 主营业务收入 １０２６１３３４２６．９６ ９１０７４６９５９．０７ ９１０７４６９５９．０７ １０００７５５７９１．８１ １０００７５５７９１．８１ （２） 净利润 ３１５８１９６．８４ １８６０９９９．１８ ７９６１８８．７３ ９２２８６６３．９５ ８５６２５８９．９７ （３） 总资产 １３７１２５８９４１．６２ １３７５８０４６１０．３９ １３７３７３４５８８．０４ １４２６８９００６０．４９ １４２６０３５０２９．２４ （４） 股东权益 ４４２６３６０３３．８３ ４３９６０００１８．３６ ４３７９１０５３１．４８ ４４１８９５８７６．７１ ４４１２７１２００．２７ 2 （５） 每股收益 ０．０１２５ ０．００７４ ０．００３２ ０．０３６７ ０．０３４０ （摊薄） （６） 每股净资产 １．７５８ １．７４６ １．７３９ １．７５５ １．７５３ （７） 调整后的每股 １．６０９ １．６１２ １．６０５ １．６３２ １．６３０ 净资产 （８） 每股经营活动 ０．０４１５ ０．４８０９ ０．４８０９ ０．１０１５ ０．１０１５ 产生的现金流 量净额 （９） 净资产收益 ０．７１３ ０．４２３ ０．１８２ ２．０８８ １．９４０ 率（摊薄） （１０） 扣除非经常性 ０．３７５ －０．２６１ －０．５０３ １．９７０ ２．８９７ 损益后加权平 均净资产收益 率 ３、股东权益变动情况及其变化原因 金额单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定 未分配 未确定 股东权益 公益金 利润 的投资损失 合计 期初数 ２５１７７９３９６．００ １３００４８１２６．４９ ８４２９１２４９．２６ ２８３１４６９９．８８ －１８５９０５０４．７２ ９６１７７３５．５５ ４３７９１０５３１．４８ 本期增加 － １２３４１５．８０ ５６４６１２７．５４ ２２３９６１０．６５ ３１５８１９６．８４ ４３１９３８．２５ ８４９５８０１．９３ 本期减少 － － ５６４６１２７．５４ １８７５８２７．９６ ３７７０２９９．５８ 期末数 ２５１７７９３９６．００ １３０１７１５４２．２９ ８９９３７３７６．８０ ３０５５４３１０．５３ －２１０７８４３５．４２ ８１７３８４５．８４ ４４２６３６０３３．８３ 变动原因 被投资单位 本期提取 本期提取 本期净利润 减少被投资 股权投资准 盈余公积 公益金增 增加及提取 单位未确定 备增加 增加 加 两金 的 损失 第三节 股本变动及股东情况 １、股本变动情况 报告期内股份总数与股本结构对比年初数未发生变动 数量单位：股 本次变动增减（＋、－） 本次变动前 本次 配 送 公积金 增发 其他 小 变动后 股 股 转增 计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 ８３３２８１２８ ８３３２８１２８ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 １９３１１９９２ １９３１１９９２ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 １０２６４０１２０ １０２６４０１２０ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２９０８７９１６ ２９０８７９１６ ２、境内上市的外资股 １２００５１３６０ １２００５１３６０ 3 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １４９１３９２７６ １４９１３９２７６ 三、股份总数 ２５１７７９３９６ ２５１７７９３９６ ２、股东情况介绍 （１）报告期末股东总数： 根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司统计，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东合计 ３８４４５ 户，其中 Ａ 股股东总数为 ２０８０８ 户，包括国家股股 东 １ 户，境内募集法人股股东 ２９ 户，境内社会个人股股东 ２０７７８ 户；Ｂ 股股东 总数为 １７６３７ 户。 （２）前十名股东持股情 况（截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） 股东名称 年度内 年末持股 比例 股份 股份状态 股东 增减 数量 （％） 类别 （质押或冻结） 性质 ①上海轻工控股 （集团）公 ０ ８３３２８１２８ ３３．０９ 未流通 未质押或冻结 国有股东 司 ②交通银行上海分行 ０ ９９９６７３０ ３．９７ 未流通 未知 法人股 ③中国建行上海分行第二营业部 ０ ２７９１３２２ １．１１ 未流通 未知 法人股 ④ ＣＢＮＹ Ｓ／Ａ ＰＮＣ／ＳＫＡＮＤＩＡ ＋２４８７００ ２７５９３３４ １．１０ 流通 未知 Ｂ股 ＳＥＬＥＣＴ ＦＵＮＤ／ＣＨＩＮＡ ＥＱＵＩＴＹ ＡＣ ⑤上海富利贸易有限公司 ０ ２２１９８１８ ０．８８ 未流通 未知 法人股 ⑥ＣＡＯ ＺＨＯＮＧ ＮＡＮ ０ １７６０１００ ０．７０ 流通 未知 Ｂ股 ⑦上海第一百货商厦股份 ０ １４４９６７７ ０．５８ 未流通 未知 法人股 有限公司 ⑧万国证券公司 －３２５０００ １１１５７００ ０．４４ 流通 未知 Ｂ股 ⑨ＬＩＵ ＹＩＮＧ ＢＯ ０ １０１７０１５ ０．４０ 流通 未知 Ｂ股 ⑩ ＵＮＩＯＮ ＩＮＶＥＳＴＭＥＮＴ ０ １００００００ ０．３９ 流通 未知 Ｂ股 ＬＵＸＥＭＢＯＵＲＧ Ｓ．Ａ． ＲＥ：ＥＭ ＦＥＲＮＯＳＴ ＦＯＮＤＳ（ＬＵＸ） 注：①上述前十名股东公司未知是否有关联关系，也未知其是否属于《上市公司 股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 ②上海轻工控股（集团）公司持有公司股份 ８３３２８１２８ 股，占总股本的 ３３．０９％。其成立于 １９９６ 年 ３ 月 ２７ 日，法人代表人张立平，注册资金人民币 ３６５３３０ 万元。经营范围：上海市国资委授权范围内的国有资产经营与管理，实业投资， 国内贸易（除专项规定）。上海轻工所持有的公司股份不存在被冻结、质押等情 况。 （３）报告期内公司的控股股东没有发生变更情况 （４）２０００ 年 ５ 月 ３０ 日公司曾就控股股东上海轻工控股（集团）公司以每股转 让价 ２．９８ 元，拟向上海金鹰投资有限公司转让所持有的本公司 ２０％国家股股 权（即 ５０３５５８７９ 股）重大事项，在《上海证券报》上刊登双方草签协议的警示性 公告。２００２ 年 ８ 月 ６ 日上海轻工与金鹰公司达成协议，决定解除双方于 ２０００ 年 ５ 月 ２７ 日草签的《股份转让框架协议》。公司为此于 ２００２ 年 ８ 月 ８ 日在《上 海证券报》上刊登了关于《控股股东解除股份转让协议的警示性公告》。 4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 １、董事、监事、高级管理人员基本情况 序号 姓名 性别 年龄 职务 任期起止 持股数（股） 年度内股份 增减变 年初 年末 增减变动量 动原因 ⑴ 胡书刚 男 ４９ 董事长 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日～ ４６５４ ４６５４ － － ２００５ 年 ５ 月 ２９ 日 ⑵ 石力华 男 ４７ 副董事长 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日～ ４６５４ ４６５４ － － 兼总经理 ２００５ 年 ５ 月 ２９ 日 ⑶ 王琮华 女 ５０ 董事兼常务 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日～ ４７０７ ４７０７ － － 副总经理 ２００５ 年 ５ 月 ２９ 日 ⑷ 李善芬 女 ５２ 董事兼 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日～ ４２３２ ４２３２ － － 副总经理 ２００５ 年 ５ 月 ２９ 日 总会计师 ⑸ 杨志芳 女 ５１ 董事 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日～ ４０７３ ４０７３ － － ２００５ 年 ５ 月 ２９ 日 ⑹ 金 坚 女 ５２ 董事 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日～ ０ ０ － － ２００５ 年 ５ 月 ２９ 日 ⑺ 吴国民 男 ５５ 董事 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日～ ４６５４ ４６５４ － － ２００５ 年 ５ 月 ２９ 日 ⑻ 郑卫茂 男 ４０ 独立董事 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日～ ０ ０ － － ２００５ 年 ５ 月 ２９ 日 ⑼ 颜鸣初 男 ４７ 独立董事 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日～ ０ ０ － － ２００５ 年 ５ 月 ２９ 日 ⑽ 张兆琪 男 ５３ 监事长 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日～ ０ ０ － － ２００５ 年 ５ 月 ２９ 日 ⑾ 顾叶苗 男 ５０ 监事 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日～ ０ ０ － － ２００５ 年 ５ 月 ２９ 日 ⑿ 李继国 男 ４１ 监事 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日～ ４３６５ ４３６５ － － ２００５ 年 ５ 月 ２９ 日 说明：董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况 （１）董事长胡书刚先生 ２００１ 年 １２ 月 ２４ 日起至今在上海老凤祥有限公司任 董事长。 （２）副董事长石力华先生 ２００１ 年 １２ 月 ２４ 日起至今在上海老凤祥有限公司 任总经理。 ２、年度报酬情况 ２００２ 年在公司任职的现任董事、监事及高级管理人员根据公司劳动工资制 度和有关奖励办法本年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住 房津贴及其他津贴等）为 ３３９１６８ 元人民币（董事吴国民先生、董事金坚女士、监 事张兆琪先生不在公司领取报酬、津贴。独立董事郑卫茂先生、颜鸣初先生经 ２００１ 年度股东大会决议全年每人领取津贴 １００００ 元人民币）。金额最高前三名 董事的报酬总额为 １７８３０２ 元。公司董事、监事、高级管理人员年度报酬在 ５－７ 5 万元区间的有 ２ 人；３－５ 万元区间的有 ５ 人。 ３、报告期间董事、监事、高级管理人员没有离任情况。 ４、公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司在册（在岗）员工人数为 １７９６ 名（含生产人 员 ９７０ 名，销售人员 ３９１ 名，技术人员 ９６ 名，财务人员 ５６ 名，行政人员 １８０ 名）。员工大专以上学历为 ２７３ 名，占 １５．２％；中级以上职称 １４１ 名，占 ７．９％。 公司离退休职工为 １４７１ 名。公司离退休职工的养老金、医疗保险金全部实行社 会统筹，公司在按规定缴纳社会保险金后不再承担离退休人员的相关费用。 第五节 公司治理结构 １、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市规则》和《公 司章程》、《公司有关议事规则》以及中国证监会有关规定的要求，规范并不断 完善有关规章制度。公司法人治理结构的实际状况基本符合《上市公司治理准 则》的要求，具体表现在： （１）关于股东和股东大会：公司严格按照《股东大会议事规则》与中国证 监会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，聘请专职律师 到会见证，确保所有股东，特别是中小股东享有平等权利。 （２）关于控股股东与上市公司的关系：公司具有自主经营能力，公司与控 股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面做到“五分开”。公司已经建立《控 股股东行为规范》。公司的董事、监事都由股东大会选举产生，董事会和监事会 以及内部机构能够独立运作。 （３）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选举程序 产生董事，董事会人数和人员构成符合法律和法规的要求。公司建立《董事会 议事规则》，各位董事能够认真履行董事的职责，独立董事忠于职守，努力维护 中小股东的合法权益。 （４）关于监事和监事会：公司监事是按照《公司章程》的选举程序产生的， 人员和人员构成符合法律和法规的要求。监事能够依照《监事会议事规则》，对 公司以及公司高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （５）关于绩效与激励约束机制：公司正不断完善公正、透明的董事、监事 和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任符合法律法规的 规定。 （６）关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护其他债权人、职工、消费 者等其他利益相关者的合法权益，在经济往来中互惠互利，共同维护公司可持 续发展。 （７）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责公司信息披露，股 东及投资者来访接待和电话咨询，及时履行信息披露义务，确保所有股东享有 平等获得信息的权利。 对照《上市公司治理准则》存在的差异及改进计划：截止报告期末公司董 事会成员共九名，其中独立董事二名。董事会成员中独立董事不足三分之一。 为此，公司将根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度指导意见》 的规定要求，在 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日之前确定独立董事候选人，提请 ２００２ 年度股 东大会增选一名独立董事。 6 ２、公司独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的要求，公司已在 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日召开的 ２００１ 年度股东大会上选举产生两名 独立董事。郑卫茂、颜鸣初两位独立董事自任职以来，参加了历次董事会会议， 对公司的定期报告和其他议案，从财务和法律的角度独立判断，发表了专业性 意见，对董事会的科学决策，对维护公司及广大中小股东的利益起到了积极的 作用。 第六节 股东大会情况简介 １、股东大会召开情况 报告期内公司召开了一次年度股东大会，即 ２００１ 年度股东大会通知、召集、 召开的具体情况如下： （１）公司关于召开 ２００１ 年度股东大会的通知公告，刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日 的《上海证券报》上。 （２）２００１ 年度股东大会于 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日在上海美粤华大酒店二楼宴会 厅召开，参加人数为 ６２ 人，代表股份 ８３８１７１８９ 股（其中 Ｂ 股股份 ４３３６７４ 股）， 占公司总股本的 ３３．２９％。经大会审议表决，通过了如下决议：批准《公司 ２００１ 年年度报告》、《２００１ 年度公司董事会工作报告》、 《公司 ２００１ 年度财务决算报 告》、《公司 ２００１ 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案》、《关于修改公 司章程的议案》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司独 立董事工作制度》、《公司总经理工作细则》、 《公司信息披露管理办法》、《公司 财务、会计管理和内控制度》、《控股股东行为规范》、《关于公司董事会换届选 举及提名独立董事候选人的议案》、《２００１ 年度公司监事会工作报告》、《公司监 事会议事规则》、《关于公司监事会换届选举议案》、 《关于确定公司独立董事津 贴的议案》、《关于继续聘请上海众华沪银会计师事务所（Ａ 股）和德豪国际会 计事务所（Ｂ 股）分别担任本公司 ２００２ 年度财务审计机构的议案》、《关于因会 计政策变更导致 ２０００ 年末未分配利润为负数的处理意见的议案》。上海市华益 律师事务所潘伯卫律师出席股东大会见证并出具法律意见书，决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 １ 日《上海证券报》上。 ２、选举、更换公司董事、监事情况 经 ２００１ 年度股东大会换届选举，产生了公司第四届董事会，由胡书刚、石 力华、王琮华、李善芬、杨志芳、金坚、吴国民、郑卫茂、颜鸣初九名董事或 独立董事组成。同时产生公司第四届监事会，由张兆琪、顾叶苗、李继国三名 监事组成。 第七节 董事会报告 １、公司经营情况 （１）公司主营业务范围：笔类制品和笔类产品表面处理材料、包装材料及配 套延伸产品，以独资、合资、合作经营形式投资兴办其他企业。 （２）按行业、产品、地区说明公司主营业务收入、主营业务利润的构成情 况： 7 表一：分产品列示 产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率 （万元） （万元） （万元） （％） 铅笔制造 １６９９８ １２６１４ ４３８４ ２５．７９ 金银饰品 ８０９８５ ６５５８６ １５３９９ １９．０１ 铅笔机械 ８０１ ５３２ ２６９ ３３．５８ 化工原料 ２４３０ ２０１５ ４１５ １７．０８ 其他 １３９９ １１３８ ２６１ １８．６６ 合计 １０２６１３ ８１８８５ ２０７２８ 表二：分地区列示 地区 主营业务收入（万元） 主营业务成本（万元） 境内 ９７７１３．１５ ７７９８８．１２ 境外 ４８９９．８５ ３８９６．５１ 合计 １０２６１３ ８１８８４．６３ 说明：报告期公司主营业务或其结构与前一报告期相比，没有发生重大变 化。 表三：占公司主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的业务情况 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 （万元） （万元） （％） 铅笔制品 １６９９８ １２６１４ ２５．７９ 金银饰品 ８０９８５ ６５５８６ １９．０１ 合计 ９７９８３ ７８２００ （３）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩（金额单位：人民币万元） 序 公司名称 主营业务 注册资本 资产规模 净利润 号 １ 上海高蒂丝化妆品有限公司 生产销售美容化妆笔及相关美 ６５０ ４５６４ －３１７ 容配套产品 ２ 上海长城笔业有限公司 生产销售各类铅笔及铅笔配件 １４８８ ５７２８ ２４１ ３ 上海益凯物业有限公司 物业管理、房产咨询、中介、 ２５０ １５８ １ 商业服务 ４ 上海添儿福保健用品有限公 生产销售卫生保健用品 ２００ ２０ －３９ 司 ５ 上海依贝德实业公司 生产笔及零件、主营化工原 ３４１ ９６ １３９ 料、铝氧化加工等 ６ 上海华铅文化用品有限公司 笔类、文化用品、日用百货 ５０ １１５１ －４０ ７ 上海福斯特笔业有限公司 生产销售各类笔及其配套产品 ４２７４ １１５６５ ９０３ ８ 上海制笔零件有限公司 生产销售笔及零配件、医食用 ２００ ９０６ －２７ 瓶盖、仓储管理等 8 ９ 上海古雷马化轻有限公司 生产销售铅笔用涂料、胶粘 １０００ ２８７２ １１３ 漆、油墨、油漆 １０ 上海申嘉文教用品公司 铅笔板贸易 ３５５ ４１７６ －１０２ １１ 上海老凤祥有限公司 生产经营工艺美术品金银制 １３６６１ ７１５１０ ９８８ 品、珠宝、钻石等相关产品、 设备等 １２ 中国第一铅笔方正有限公司 文化用品制造、木材木制品加 １０００ １９３５ ６８１ 工 １３ 上海铅笔机械制造有限公司 生产笔类机械及机械配件、铅 １７４ ９９７ １２３ 笔零配件、销售自产产品 （４）主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计采购金额占公司全部采购总额的比例为 ３３．６５％；公司前五名客户销售收入合计占公司全部销售收入的比例为 １４．４９％。 （５）在经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００２ 年公司经历了十分重要的调整期。公司经理层在董事会的领导下，克 服输美反倾销失利造成的定单减少、生产能力放空、产品降价等各种严重困难， 多管齐下，降本增效；抓住国际黄金价格回升，积极扩大“老凤祥”金银饰品 的生产和销售。坚持把“调整”这篇文章做好，走可持续发展道路，基本扭转 因反倾销失利带来的被动局面，经营状况开始向好的方向转变，全年主营业务 收入、利润总额、每股收益分别比上年增长 １２．６７％、１３９．９３％和 ２９０．６３％。 ２、公司投资情况 （１）报告期内公司无募集资金或前次募集资金的使用延续到本期内的情况。 （２）报告期内公司无非募集资金的重大项目。 ３、公司财务状况 报告期内公司的财务状况业经上海众华沪银会计师事务所审计并出具了无 保留意见的审计报告。下列指标与上年比较增减变动原因分析如下： 金额单位：人民币元 序号 项目 年初数（上年数） 年末数（本年数） 增减％ １ 总资产 １，３７３，７３４，５８８．０４ １，３７１，２５８，９４１．６２ －０．１８ ２ 股东权益 ４３７，９１０，５３１．４８ ４４２，６３６，０３３．８３ １．０８ ３ 主营业务利润 １６４，８３５，６３０．７９ １９０，０１３，０３１．４３ １５．２７ ４ 净利润 ７９６，１８８．７３ ３，１５８，１９６．８４ ２９６．６６ ５ 现金及现金等价物净增加额 １４，７９３，３９６．０１ －３０，５２３，２９９．６４ －３０６．３３ 变动主要原因： （１）公司 ２００２ 年末总资产 １，３７１，２５８，９４１．６３ 元，比 ２００１ 年同期减少 ０．１８％， 主要原因是流动资产增长 ６．９０％，固定资产减少 １３．０５％，无形资产增长 ４．２０％， 长期投资减少 ２６．８５％所致。 （２）股东权益比 ２００１ 年同期增长 １．０８％，主要是本年度取得净利润所致。 （３）主营业务利润增长 １５．２７％，主要是毛利率增长所致。 （４）净利润增长 ２９６．６６％，主要是主营业务利润增加所致。 9 （５）现金及现金等价物比同期减少 ３０６．３３％，主要是经营活动产生现金流量 流出增加，主要表现在黄金储备增加及银楼开办费用和铺底资金增加所致。 ４、环境政策变化情况 由于受美国 ５３．６５％惩罚性反倾销税率的后续影响，２００２ 年公司出口继续 回落，较上年相比，全年出口绝对值减少了 １００ 万美元。 ２００３ 年 ３ 月 ２８ 日接上海市国家税务局第八分局通知，２００２ 年 １ 月 １ 日起 本公司企业所得税执行税率由 １５％调整到 ３３％，但这一调整后的税率不影响当期 净利润。根据有关文件规定，本公司正在重新申请 １５％所得税税率。 ５、董事会日常工作情况 （１） 公司董事会于 ２００２ 年 ４ 月 ４ 日召开三届十一次会议，审议通过了《关 于公司 ２００１ 年度八项计提减值准备的议案》、《２００１ 年度董事会工作报告》、 《２００１ 年年度报告及年度报告摘要》、《２００１ 年度财务决算报告》、《２００１ 年度公司利润分配预案或资本公积金转增股本预案》、《关于支付会计师事务 所报酬的议案》、《关于继续聘请上海众华沪银会计师事务所（Ａ 股）和德豪 国际会计事务所（Ｂ 股）分别为公司 ２００２ 年度财务审计机构的议案》。上述事 项的决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ６ 日《上海证券报》上。 （２） 公司董事会于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 召开三届十二次会议，审议通过了《关 于修改公司章程的议案》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独 立董事工作制度》、《总经理工作细则》、《信息披露管理办法》、《财务、 会计管理和内控制度》、《控股股东行为规范》、《董事会换届选举及提名独 立董事候选人的议案》、《关于确定独立董事津贴的议案》、《公司 ２００２ 年第 一季度报告》、《关于召开 ２００１ 年度股东大会的议案》。上述事项的决议公告 刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日《上海证券报》上。 （３）公司董事会于 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日召开四届一次会议，一致选举胡书刚 先生担任公司董事长，石力华先生担任公司副董事长，聘请石力华先生为公司总 经理，聘请周富良先生为公司董事会秘书。上述事项的决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 １ 日《上海证券报》上。 （４）公司董事会于 ２００２ 年 ６ 月 １３ 日召开四届二次会议，审议通过了《公 司建立现代企业制度自查报告》。 （５）公司董事会于 ２００２ 年 ８ 月 ２０ 日召开四届三次会议，审议通过了《公 司 ２００２ 年半年度报告》。 （６）公司董事会于 ２００２ 年 １０ 月 ２２ 日召开四届四次会议，审议通过了《公 司 ２００２ 年第三季度报告》。 ６、２００２ 年度公司利润分配预案 根据上海众华沪银会计师事务所出具的审计报告，２００２ 年度公司实现净利 润 ３，１５８，１９６．８４ 元，依照《公司法》和《公司章程》的有关规定，提取 １０％法定 公积金 ３，４０６，５１６．８９ 元，提取 ５％法定公益金 ２，２３９，６１０．６５ 元，本年度实现可供 股 东 分 配 的 利 润 为 －２，４８７，９３０．７０ 元 ， 加 上 上 年 度 滚 存 的 未 分 配 利 润 － １８，５９０，５０４．７２ 元，本年度实际可供股东分配的利润为－２１，０７８，４３５．４２ 元。董事 会决定，由于未分配利润是－２１，０７８，４３５．４２ 元，２００２ 年度不进行利润分配，也 不进行资本公积金转增股本，该预案需提交 ２００２ 年度股东大会审议，通过后方 可实施。 10 第八节 监事会报告 １、报告期内监事会会议情况 （１）公司监事会于 ２００２ 年 ４ 月 ４ 日召开三届七次会议，审议通过了《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》；《公司 ２００１ 年年度报告及年度报告摘要》。会议形 成的决议刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ６ 日《上海证券报》上。 （２）公司监事会于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日召开三届八次会议，审议通过了《监事 会议事规则》、《关于修改公司章程的议案》、《关于公司监事会换届选举的议 案》、《公司 ２００２ 年第一季度报告》。会议形成的决议刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日 《上海证券报》上。 （３）公司监事会于 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日召开四届一次会议，一致选举张兆琪先 生担任公司监事会监事长，会议形成的决议刊登在 ２００２ 年 ６ 月 １ 日《上海证券 报》上。 （４）公司监事会于 ２００２ 年 ８ 月 ２０ 日召开四届二次会议，审议通过了《公司 ２００２ 年半年度报告》。 （５）公司监事会于 ２００２ 年 １０ 月 ２２ 日召开四届三次会议，审议通过了《公 司 ２００２ 年第三季度报告》。 ２、监事会对报告期内公司下列事项发表独立意见 （１）公司依法运作情况－－－－公司能依法运作，公司的决策程序是合法的，公 司建立了一定的内控制度，没有发现公司董事、经理在执行公司职务时，有违 法行为或故意损害公司利益的行为。 （２）检查公司财务的情况－－－－监事会认为上海众华沪银会计师事务所出具的 ２００２ 年度审计意见及所涉及事项真实地反映了公司的财务状况和经营业绩。 （３）本年度公司没有新的募集资金。 （４）本年度公司没有收购和出售资产的情况。 （５）关联交易情况－－－－关联交易没有发现损害上市公司的利益。 （６）上海众华沪银会计师事务所没有出具有解释性说明、保留意见、拒绝表 示意见或否定意见的审计报告。 第九节 重要事项 １、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 （１）公司 ２０００ 年度对美铅笔反倾销案于 ２００２ 年 ７ 月 ２９ 日结案。经过不懈 努力，公司获得胜诉。美国商务部公布的终裁结果为 １１．３９％，这比上一核查年 度下降了 ４２．２６％。后经过有效抗辩，美国商务部又对这一单独税率作出修改， 最终裁定为 ６．３２％，这比中国其他一般企业的执行税率低了 １０８．５８％，对改善公 司出口环境将起到积极作用。上述诉讼事项公司已于 ２００２ 年 ７ 月 ３０ 日和 ２００２ 年 ９ 月 ２１ 日分别在《上海证券报》上作了披露。 （２）公司为上海永生数据科技股份有限公司担保的向中国民生银行上海分 行借款 ２０００ 万元一事，因永生数据未能如期归还，引起法律诉讼，经过上海市 第二中级人民法院调解，于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日达成民事调解书。上述诉讼事项 公司已于 ２００２ 年 ８ 月 ２９ 日和 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日分别在《上海证券报》上作了 披露。 ２、报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 ３、重大关联交易事项 11 （１）不存在控制关系的关联方 公司名称 与公司关系 法人代表 注册地址 经营范围 上海中华铅笔联销公司 同一母公司 张荣建 中国上海 销售笔类产品及化妆品 （２）不存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 注册资本 年 初 数 本年增减 年 末 数 上海中华铅笔联销公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 （３）关联交易事项 企业名称 交易类型 本期金额 上期金额 交易条件 上海中华铅笔联销公司 销售材料及产品 105,110,587.75 79,300,803.89 与非关联方相同 上海中华铅笔联销公司 非贸易往来 1,831,431.00 与非关联方相同 （４）关联方应收应付款项余额 关联方名称 款项余额性质 本期末金额 上期末金额 上海中华铅笔联销公司 应收销货款 128,959,187.51 133,049,895.63 上海中华铅笔联销公司 其他应收款 - 5,110,000.00 ４、重大合同及其履行情况 报告期内各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 （１）公司在报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。 （２）报告期内公司对外担保事项 序 担保对象名称 发生日期 担保 担保 担保 是否 是否为关 号 (协议签署日) 金额 类型 期 履行 联方担保 (万元) 完毕 (是或否) 1 中国华源集团有限公司 2002.2-2003.2 7000 信用 1 年 是 否 2 中国华源集团有限公司 2002.6-2003.6 4500 信用 1 年 否 否 3 中国华源集团有限公司 2002.4-2003.4 USD400 信用 1 年 否 否 4 上海永生数据股份有限公司 2002.9-2003.4 900 信用 1 年 否 否 5 上海永生数据股份有限公司 2001.7-2002.7 2000 信用 1 年 否 否 6 上海宝成钻石加工中心有限公司 2002.4.10-2003.1.10 500 信用 1 年 是 否 7 上海宝成钻石加工中心有限公司 2002.6.13-2003.1.13 800 信用 1 年 是 否 8 上海宝成钻石加工中心有限公司 2002.5.29-2003.5.18 1000 信用 1 年 否 否 9 上海中雅钢琴有限公司 2002.7.3-2003.7.3 700 信用 1 年 否 否 10 上海中雅钢琴有限公司 2002.4.10-2003.4.10 800 信用 1 年 是 否 11 上海中雅钢琴有限公司 2002.11.30-2003.10.29 500 信用 1 年 否 否 担保发生额合计 人民币 18700 万元 美元 400 万元 担保余额合计 人民币 9600 万元 美元 400 万元 比上年末下降 58.60% 其中：关联担保余额合计 0 （３）报告期内或持续到报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事 项。公司未来也没有委托理财计划。 ５、报告期内或持续到报告期内，公司或持股 ５％以上股东没有在指定报 纸和网站上披露承诺事项。 ６、报告期内公司继续聘请上海众华沪银会计师事务所负责本公司的 Ａ 股 审计，德豪国际会计师事务所负责本公司的 Ｂ 股审计。 报告年度公司支付给上海众华沪银会计师事务所（Ａ 股）和德豪国际会计 师事务所（Ｂ 股）财务审计费用合计为人民币 ９０ 万元。 12 ７、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到过中国证监会稽查、中国 证监会行政处罚、通报批评，上海证券交易所公开谴责的情形。 ８、报告期内公司没有发生其他重大事项。 第十节 财务报告（见附件） （一）审计报告 （二）会计报表 （三）会计报表附注 第十一节 备查文件目录 １、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 ２、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 ３、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ４、报告期内在中国证监会指定的《上海证监会》上公开披露过的公司公告 的正本。 ５、公司章程。 文件存放地：上海浦东金桥出口加工区川桥路 １２９５ 号总经理办公室。 法人代表：胡书刚（签字） 中国第一铅笔股份有限公司 2003 年 4 月 23 日 13 附表： 《合并资产负债表》 《合并利润及利润分配表》 《合并现金流量表》 《利润及利润分配表附表》 《资产减值准备明细表》 14 审 计 报 告 沪众会字(2003)第 086 号 中国第一铅笔股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、 2002 年度的利润表及合并利润表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由 贵公 司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师 独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定，在所有重大 方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况，2002 年度的经营成果和现金流 量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 孙 勇 中国注册会计师 李文祥 中国，上海 二〇〇三年四月二十三日 1 合并资产负债表 ２００２年１２月３１日 会地年企０１表 编制单位：中国第一铅笔股份有限公司 金额单位：元 注释 期末数 期初数 注释 期末数 期初数 资 产 合并 母公司 合并 母公司 负债和股东权益 合并 母公司 合并 母公司 号 号 流动资产： 流动负债： 货币资金 5.1 175,244,121.36 53,334,730.97 197,490,121.00 113,612,818.88 短期借款 5.15 713,100,000.00 175,790,000.00 709,100,000.00 232,790,000.00 短期投资 5.2 8,869,614.00 127,995.00 9,765,606.66 应付票据 5.16 6,168,565.48 11,539,012.06 1,800,000.00 应收票据 5.3 8,650,000.00 8,250,000.00 12,200,000.00 11,000,000.00 应付账款 5.17 58,901,162.78 2,702,661.81 45,128,486.65 6,090,487.41 应收股利 预收账款 5.18 16,155,880.38 1,844,962.32 30,411,719.94 3,728,891.31 应收利息 应付工资 152,743.35 465,550.62 应收账款 5.4 199,474,233.96 129,070,045.73 189,559,225.48 114,058,858.34 应付福利费 474,541.21 385,474.46 其他应收款 5.5 108,515,842.35 199,183,870.64 103,498,450.29 146,863,206.37 应付股利 5.19 2,455,197.19 21,480.16 3,154,980.96 21,480.16 预付账款 5.6 27,573,600.33 1,461,724.05 22,573,515.51 1,298,885.44 应交税金 5.20 (7,005,162.56) (9,912,627.92) (4,382,707.46) (7,265,208.38) 应收补贴款 223,961.27 其他应交款 5.21 403,275.06 54.26 388,410.21 存货 5.7 430,179,747.87 2,623,729.50 359,782,225.10 2,953,452.45 其他应付款 5.22 28,525,462.33 62,737,615.85 43,318,763.70 43,020,631.26 待摊费用 5.8 1,385,695.19 3,053,298.15 预提费用 5.23 1,289,930.23 320,000.00 2,147,082.18 450,000.00 一年内到期的长期债权投资 48,000.00 48,000.00 21,980.00 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 3,000,000.00 3,000,000.00 其他流动负债 流动资产合计 959,940,855.06 394,100,095.89 898,168,383.46 389,787,221.48 流动负债合计 820,621,595.45 233,504,146.48 844,656,773.32 283,636,281.76 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 5.9 58,113,954.13 204,039,030.37 79,396,947.48 208,549,845.51 长期借款 长期债权投资 5.10 16,360.00 2,360.00 69,903.00 54,903.00 应付债券 长期投资合计 58,130,314.13 204,041,390.37 79,466,850.48 208,604,748.51 长期应付款 4,091,706.33 4,059,335.58 4,131,448.81 4,099,078.06 固定资产： 专项应付款 固定资产原值 5.11 428,287,902.55 87,371,758.98 388,596,426.93 90,533,237.14 其他长期负债 9,752.88 减：累计折旧 139,392,094.16 11,214,380.26 118,183,276.37 8,809,566.91 长期负债合计 4,091,706.33 4,059,335.58 4,141,201.69 4,099,078.06 固定资产净值 288,895,808.39 76,157,378.72 270,413,150.56 81,723,670.23 递延税项： 减：固定资产减值准备 3,969,700.61 2,135,504.32 1,794,701.70 866,339.47 递延税款贷项 固定资产净额 284,926,107.78 74,021,874.40 268,618,448.86 80,857,330.76 负债合计 824,713,301.78 237,563,482.06 848,797,975.01 287,735,359.82 工程物资 267,023.00 少数股东权益 103,909,606.01 87,026,081.55 在建工程 5.12 15,255,450.37 10,427,971.72 76,346,391.36 48,926,743.62 股东权益： 固定资产清理 股本 5.24 251,779,396.00 251,779,396.00 251,779,396.00 251,779,396.00 固定资产合计 300,181,558.15 84,449,846.12 345,231,863.22 129,784,074.38 减：已归还投资 无形资产及其他资产： 股本净额 251,779,396.00 251,779,396.00 251,779,396.00 251,779,396.00 无形资产 5.13 16,873,750.70 20,235,010.59 资本公积 5.25 130,171,542.29 130,171,542.29 130,048,126.49 130,048,126.49 长期待摊费用 5.14 36,132,463.58 30,632,480.29 盈余公积 5.26 89,937,376.80 59,728,050.11 84,291,249.26 59,137,074.47 其他长期资产 其中：法定公益金 30,554,310.53 20,754,805.59 28,314,699.88 20,557,813.71 无形资产及其他资产合计 53,006,214.28 50,867,490.88 未分配利润 5.27 (21,078,435.42) 3,348,861.92 (18,590,504.72) (523,912.41) 减：未确认的投资损失 5.28 8,173,845.84 9,617,735.55 递延税款： 外币报表折算差额 递延税款借项 股东权益合计 442,636,033.83 445,027,850.32 437,910,531.48 440,440,684.55 资产合计 1,371,258,941.62 682,591,332.38 1,373,734,588.04 728,176,044.37 负债及股东权益合计 1,371,258,941.62 682,591,332.38 1,373,734,588.04 728,176,044.37 法定代表人：胡书刚 主管会计工作的负责人：李善芬 会计机构负责人：朱晓雯 上海众华沪银会计师事务所 中铅２００２年度非经营性损益一览 签 名 会计报表截止日：２００２年１２月３１日 编制： 邱秀华 编制单位：中国第一铅笔股份有限公司 复核： 雷元平 １ ２ ３ 编号 项目 ２００２年度 ２００１年度 2000年度 １ 净利润 3,158,196.84 796,188.73 8,562,589.97 ２ 减：补贴收入 882,198.36 2,749,087.81 3,975,419.60 ３ 减：营业外收入 2,102,838.17 2,766,839.73 898,838.84 ４ 加：营业外支出 281,407.71 1,409,608.07 7,958,072.19 ５ 加：股权投资差额摊销 1,198,375.30 1,097,572.50 1,097,572.50 ６ ７ ８ ９ １０ 扣除非经营性损益后的净利润 1,652,943.32 (2,212,558.24) 12,743,976.22 17:212003-4-24 合并利润及利润分配表 ２００２年度 会地年企０２表 编制单位：中国第一铅笔股份有限公司 金额单位：元 注释 本年发生数 上年发生数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 号 一、主营业务收入 5.29 1,026,133,426.96 66,179,629.03 910,746,959.07 59,794,287.59 减：主营业务成本 5.30 818,846,312.80 59,772,308.79 731,807,795.19 51,497,549.66 主营业务税金及附加 5.31 17,274,082.73 14,103,533.09 二、主营业务利润 190,013,031.43 6,407,320.24 164,835,630.79 8,296,737.93 加：其他业务利润 5.32 2,693,416.76 1,190,699.10 2,700,577.52 106,659.76 减：营业费用 57,022,477.95 1,336,353.22 52,515,802.97 1,587,951.70 管理费用 81,917,289.35 13,201,654.40 75,033,735.18 12,949,255.61 财务费用 5.33 40,654,968.93 13,558,462.49 40,417,852.99 10,674,940.96 三、营业利润 13,111,711.96 (20,498,450.77) (431,182.83) (16,808,750.58) 加：投资收益 5.34 5,674,560.75 22,641,649.00 5,281,502.35 14,028,239.89 补贴收入 5.35 882,198.36 2,749,087.81 营业外收入 5.36 2,102,838.17 234,069.39 2,766,839.73 950,285.69 减：营业外支出 5.37 281,407.71 (2,086,482.35) 1,409,608.07 995,813.82 四、利润总额 21,489,901.53 4,463,749.97 8,956,638.99 (2,826,038.82) 减：所得税 5,689,675.67 5,620,039.88 减：少数股东损益 11,929,561.58 4,150,013.43 加：本期未确认的投资损失 (712,467.44) 1,609,603.05 五、净利润 3,158,196.84 4,463,749.97 796,188.73 (2,826,038.82) 加：年初未分配利润 (18,590,504.72) (523,912.41) (16,981,010.53) 2,608,096.94 其他转入 (289,391.33) (305,970.53) 六、可供分配的利润 (15,432,307.88) 3,939,837.56 (16,474,213.13) (523,912.41) 减：提取法定盈余公积 3,406,516.89 393,983.76 1,247,083.52 提取法定公益金 2,239,610.65 196,991.88 869,208.07 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 (21,078,435.42) 3,348,861.92 (18,590,504.72) (523,912.41) 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 (21,078,435.42) 3,348,861.92 (18,590,504.72) (523,912.41) 法定代表人：胡书刚 主管会计工作的负责人：李善芬 会计机构负责人：朱晓雯 合并现金流量表 ２００２年度 会地年企03表 编制单位：中国第一铅笔股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 1 －－－－ －－－－ 销售商品、提供劳务收到的现金 2 1,069,672,387.35 71,780,402.64 收到的税款返还 3 2,053,638.08 收到的其他与经营活动有关的现金 4 43,067,391.47 22,532,280.12 现金流入小计 5 1,114,793,416.90 94,312,682.76 购买商品、接受劳务支付的现金 6 869,187,924.85 10,207,750.74 支付给职工以及为职工支付的现金 7 86,842,198.60 22,908,795.07 支付的各项税费 8 61,363,875.79 2,189,360.10 支付的其他与经营活动有关的现金 9 86,960,651.99 46,323,403.22 现金流出小计 10 1,104,354,651.23 81,629,309.13 经营活动产生的现金流量净额 11 10,438,765.67 12,683,373.63 二、投资活动产生的现金流量： 12 －－－－ －－－－ 收回投资所收到的现金 13 1,000.00 取得投资收益所收到的现金 14 3,014,855.81 2,997,175.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 7,593,063.25 2,847,174.96 收到的其他与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 10,608,919.06 5,844,350.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 16,522,823.82 4,116,726.31 投资所支付的现金 19 3,613,528.84 150,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 20,136,352.66 4,266,726.31 投资活动产生的现金流量净额 22 (9,527,433.60) 1,577,624.46 三、筹资活动产生的现金流量： 23 －－－－ －－－－ 吸收投资所收到的现金 24 22,070,000.00 借款所收到的现金 25 998,010,000.00 381,890,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 600,000.00 现金流入小计 27 1,020,680,000.00 381,890,000.00 偿还债务所支付的现金 28 997,010,000.00 441,890,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 46,926,182.39 14,645,518.93 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 8,277,300.00 8,277,300.00 现金流出小计 31 1,052,213,482.39 464,812,818.93 筹资活动产生的现金流量净额 32 (31,533,482.39) (82,922,818.93) 四、汇率变动对现金的影响 33 98,850.68 106,432.93 五、现金及现金等价物净增加额 34 (30,523,299.64) (68,555,387.91) 法定代表人：胡书刚 主管会计工作的负责人：李善芬 会计机构负责人：朱晓雯 合并现金流量表(续) 2002年度 会地年企03表 编制单位：中国第一铅笔股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 合并 母公司 补充资料 35 －－－－ －－－－ 1.将净利润调节为经营活动产生的现金流量： 36 －－－－ －－－－ 净利润 37 3,158,196.84 4,463,749.97 加：少数股东损益 38 11,929,561.58 减：未确认的投资损失 39 (712,467.44) 加：计提的资产减值准备 40 (10,686,595.21) (3,874,403.44) 固定资产折旧 41 24,842,547.38 3,055,152.59 无形资产摊销 42 540,845.89 长期待摊费用摊销 43 16,809,972.21 待摊费用减少(减：增加) 44 1,540,103.32 预提费用增加(减：减少) 45 (857,151.95) (130,000.00) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 46 (444,326.46) (132,811.65) 固定资产报废损失 47 21,913.04 财务费用 48 44,402,821.51 14,965,518.93 投资损失(减：收益) 49 (5,674,560.75) (22,641,649.00) 递延税款贷项(减：借项) 50 存货的减少(减：增加) 51 (71,413,054.40) 343,885.70 经营性应收项目的减少(减：增加) 52 (1,279,841.76) 6,614,060.81 经营性应付项目的增加(减：减少) 53 (3,164,133.01) 10,019,869.72 其他 54 经营活动产生的现金流量净额 55 10,438,765.67 12,683,373.63 56 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 57 －－－－ －－－－ 债务转为资本 58 一年内到期的可转换公司债券 59 融资租入固定资产 60 其他 61 62 3.现金及现金等价物净增加情况： 63 －－－－ －－－－ 现金的期末余额 64 166,966,821.36 45,057,430.97 减：现金的期初余额 65 197,490,121.00 113,612,818.88 加：现金等价物的期末余额 66 减：现金等价物的期初余额 67 现金及现金等价物净增加 68 (30,523,299.64) (68,555,387.91) 法定代表人：胡书刚 主管会计工作的负责人：李善芬 会计机构负责人：朱晓雯 资产减值准备明细表 会地年企01表附表1 2002年度 编制单位：中国第一铅笔股份有限公司 金额单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 43,936,925.63 1,572,120.41 6,656,355.73 38,852,690.31 其中：应收账款 28,401,518.52 1,572,120.41 29,973,638.93 其他应收款 15,535,407.11 6,656,355.73 8,879,051.38 二、短期投资跌价准备 1,685,792.61 423,914.69 2,109,707.30 其中：股票投资 1,685,792.61 401,909.69 2,087,702.30 基金投资 22,005.00 22,005.00 三、存货跌价准备 8,690,685.81 5,779,558.65 6,382,373.77 8,087,870.69 其中：库存商品 4,374,497.26 2,003,082.50 2,260,528.66 4,117,051.10 原材料 4,316,188.55 3,776,476.15 4,121,845.11 3,970,819.59 四、长期投资减值准备合计 3,548,973.51 701,100.00 2,847,873.51 其中：长期股权投资 3,548,973.51 701,100.00 2,847,873.51 长期债券投资 五、固定资产减值准备 1,794,701.70 2,184,043.91 9,045.00 3,969,700.61 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,794,701.70 2,184,043.91 9,045.00 3,969,700.61 六、无形资产减值准备 3,600,000.00 3,600,000.00 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 6,431,475.56 3,557,995.71 2,873,479.85 八、委托贷款减值准备 八项减值准备合计 69,688,554.82 9,959,637.66 20,906,870.21 58,741,322.27 法定代表人：胡书刚 主管会计工作的负责人：李善芬 会计机构负责人：朱晓雯 公开发行证券公司信息披露编报规则第９号 净资产收益率和每股收益的计算 编制单位：中国第一铅笔股份有限公司 ２００２年净资产收益率 ２００２年每股收益 ２００１年净资产收益率 ２００１年每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 １主营业务利润 42.93% 43.16% 0.7547 0.7547 37.64% 37.64% 0.6547 0.6547 ２营业利润 2.96% 2.98% 0.0521 0.0521 -0.10% -0.10% (0.0017) (0.0017) ３净利润 0.71% 0.72% 0.0125 0.0125 0.18% 0.18% 0.0032 0.0032 ４扣除非经营性损益后的净利润 0.37% 0.38% 0.0066 0.0066 -0.51% -0.51% (0.0088) (0.0088) 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润／期末净资产 全面摊薄每股收益＝报告期利润／期末股份总数 加权平均净资产收益率（ＲＯＥ）计算公式如下： Ｐ ＲＯＥ＝－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ Ｅ０＋ＮＰ÷２＋ Ｅｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｅｊ×Ｍｊ÷Ｍ０ 加权平均每股收益（ＥＰＳ）的计算公式如下： Ｐ ＥＰＳ＝－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ Ｓ０＋Ｓ１＋Ｓｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｓｊ×Ｍｊ÷Ｍ０ 计算公式ＲＯＥ中： Ｐ为报告期利润； ＮＰ为报告期净利润； Ｅ０为期初净资产； Ｅｉ为报告期发行新股或债转股等新增净资产； Ｅｊ为报告期回购或现金分红等减少净资产； Ｍ０为报告期月份数； Ｍｉ为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数； Ｍｊ为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 计算公式ＥＰＳ中： Ｐ为报告期利润； Ｓ０为期初股份总数； Ｓ１为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Ｓｉ为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； Ｓｊ为报告期因回购或缩股等减少股份数； Ｍ０为报告期月份数； Ｍｉ为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Ｍｊ为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 中国第一铅笔股份有限公司 2002 年度会计报表附注 1. 公司基本情况 中国第一铅笔股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行 A、B 股股票并在上 海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于 1992 年 4 月 28 日经批准改制成为股份有限公 司，于 1992 年 11 月 11 日取得由国家工商行政管理部门颁发的企股沪总副字第 019009 号《企 业法人营业执照》 。 本公司现注册资本为人民币 25,177.94 万元，注册地址为上海市浦东金 桥出口加工区川桥路 1295 号。本公司经营范围为笔类制品和笔类产品表面处理材料、包装 材料及配套延伸产品、以独资、合资、合作经营形式投资兴办其他企业。 2. 主要会计政策和会计估计 2.1 会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2.2 会计年度 本公司的会计期间采用公历制，即自日历１月１日至１２月３１日为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础, 以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成 本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。 2.5 外币业务核算方法 本公司对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场 汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇 率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除与购建固定资 产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产 成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，于本公司开始生产经营 的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。 2.7 短期投资核算方法 -2 - 2.7.1 本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚未 领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成本；处置 时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失，计入当期损益。 2.7.2 期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用单项比较法对市价低于成 本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 2.8 坏账核算方法 2.8.1 本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末除对确信可 以完全收回的应收款项不计提坏账准备，对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例 直至全额计提坏账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1—2年 10% 2—3年 50% 3 年以上 100% 2.8.2 本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿 后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时， 经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计 入当期损益。 2.9 存货核算方法 2.9.1 本公司的存货主要包括原材料、在产品、库存商品、委托加工材料、包装物和低 值易耗品等。原材料购入时按计划成本入账，以当月材料成本差异率分摊差异，其他存货按 实际成本核算，发出时均以加权平均法计价。包装物、低值易耗品在领用时按一次摊销法摊 销。 2.9.2 期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现净值 低于成本的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得时实际支 付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或有关各方协商确认的价值 入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的（通常指占被投资单 位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但有重大影响），采用权益法核算；反 之，则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资，其取得时的成本与本公司在该被 投资单位所有者权益中所占份额的差额作为股权投资差额，分十年平均摊销，列入各摊销期 的损益。 2.10.2 本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的实际成本 入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计 -3 - 息，同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。 2.10.3 期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于市 价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项 提取长期投资减值准备，并计入当期损益。 2.11 固定资产计价和折旧方法 2.11.1 本公司的固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在人民币 2,000 元以上， 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产以取得时的实际成本 为原价入账，以年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估 计的经济使用年限和预计的净残值（原价的 10%）分别确定折旧年限和年折旧率如下： 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-40 2.25%-4.75% 通用设备 10 9% 专用设备 10 9% 运输设备 5 18% 办公及其他设备 5 18% 在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年 限，分项确定并计提各期折旧。 2.11.2 期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市 价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额， 分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。 2.12 在建工程核算方法 2.12.1 本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工 程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款 利息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入 工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。 2.12.2 期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回 金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。 2.13 无形资产计价和摊销方法 2.13.1 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有 实物形态的非货币性长期资产，主要包括场地使用权、非专利技术、商标使用权等。无形资 产按取得时的实际成本入账，在其预计使用期限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。 2.13.2 期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可 收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。 2.14 长期待摊费用和摊销方法 本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的 -4 - 各项费用，主要包括租入固定资产的改良支出、装修费等。长期待摊费用除开办费在开始生 产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。 2.15 收入确认原则 2.15.1 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与 销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.15.2 本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款 或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的， 在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经 发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入 的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分 比法确认营业收入的实现。 2.15.3 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利 益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 2.16 所得税的会计核算方法 本公司所得税的会计核算采用应付税款法。 2.17 合并会计报表的编制方法 2.17.1 合并范围的确定原则：本公司根据财政部（1995）《关于印发〈合并会计报表暂 行规定〉的通知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规 定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、 准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范 围。 2.17.2 合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各 下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往 来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。对合营公司的会计报表采用比例合并 法合并。 2.18 重大会计政策变更、会计估计变更和会计差错更正及其影响 2.18.1 自 2002 年 1 月 1 日起, 本公司执行《企业会计准则－－固定资产》。根据《企业 会计准则－－固定资产》的有关规定，除已提足折旧仍继续使用的固定资产以及按规定单独 作价作为固定资产入账的土地外，企业应对所有固定资产计提折旧。公司对房屋建筑物以外 的未使用、不需用固定资产,原不计提折旧，现变更为计提折旧。 截止 2002 年 12 月 31 日,本公司未使用设备原值 15,057,331.63 元,未变更政策前已提累 计折旧 1,785,794.03 元,已计提固定资产减值准备 3,811,173.89 元。本期因上述会计政策变更 已采用追溯调整法，调整了 ２００２ 期初留存收益及累计折旧和固定资产减值准备的期初数； 利润表的上期数栏，已按调整后的数字填列。 -5 - 上述会计政策变更事项经追溯调整对当期及前期净利润的影响额为： 累计至 ２００１ 年初 ２００１ 年度 累计至 ２００２ 年初 ２００２ 年度 事项 影响额 影响额 影响额 影响额 累计折旧 3,415,033.51 1,154,564.01 4,569,597.52 1,442,790.11 固定资产减值准备 -2,602,365.26 - -2,602,365.26 - 3．税（费）项 3.1 增值税 本公司按产销商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税率为 17%。 3.2 营业税 本公司按应税营业收入的 5%计缴营业税。 3.3 所得税 本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为 33%。 3.4 教育费附加 本公司按当期应交流转税的 3%计缴教育费附加。 4. 控股子公司及合营企业 注册资本 投资额 占股 序号 子公司及合营企业全称 (万元) 经营范围 (万元) 比例 1 上海申嘉文教用品有限公司 355 铅笔板贸易 337.25 95% 2 上海长城笔业有限公司 1,488 生产销售各类铅笔及铅笔配件 1,488 100% 3 上海古雷马化轻有限公司 1,000 生产销售铅笔用涂料、胶粘漆、油墨油漆 700 70% 4 上海福斯特笔业有限公司 4,274 生产销售各类笔及其配套文教用品 3,205.50 75% 5 上海高蒂丝化妆品有限公司 650 生产销售美容化妆笔及相关美容配套机械产品 650 97.5% 6 上海添儿福保健用品有限公司 200 生产销售卫生保健用品 200 99% 7 上海华铅文化用品有限公司 50 笔类、文化用品、日用百货 45 90% 8 上海依贝德实业公司 243 生产笔及零件、兼营化工原料、铝氧化加工等 341.28 100% 9 上海中铅制笔零件有限公司 200 生产销售笔及零配件、医食用瓶盖、仓储管理 180 90% 10 上海铅笔机械制造有限公司 USD21 生产笔类机械及机械配件、铅笔零配件、销售 USD10.71 51% 自产产品 11 上海益凯物业有限公司 250 物业管理、房产咨询、中介、商务服务 250 90.2% 12 中国第一铅笔方正有限公司 1,000 文化用品制造、木材、木制品加工 1,000 97.55% 13 上海老凤祥有限公司 13,661 生产经营工艺美术品、金银制品、珠宝钻石与 6,890 50.44% 相关产品、设备等 14 中国第一铅笔延寿有限公司 1,700 文化用品制造、铅材、木制品加工 1,700 97.55% 上述第 1 至第 13 家子公司已纳入合并会计报表范围；第 14 家子公司因已清算未纳入合并 会计报表范围。 5. 会计报表主要项目的注释 (注：以下内容所涉的金额单位为人民币元；除非特别说明，均系对合并会计报表中主 要项目的说明。) -6 - 5.1 货币资金 项目 期末数 期初数 原币 (折合)人民币 原币 (折合)人民币 现金 172,127.14 135,929.81 银行存款 美元 2,887,730.02 23,902,606.68 4,952,834.48 40,997,248.76 人民币 150,941,429.31 154,517,537.58 其他货币资金 227,958.23 1,839,404.85 175,244,121.36 197,490,121.00 上述期末银行存款中有 USD100 万元为公司短期借款的质押物。 5.2 短期投资 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 股票投资 10,829,321.30 2,087,702.30 8,741,619.00 11,451,399.27 1,685,792.61 9,765,606.66 债券投资 150,000.00 22,005.00 127,995.00 - - - 10,979,321.30 2,109,707.30 8,869,614.00 11,451,399.27 1,685,792.61 9,765,606.66 5.3 应收票据 期末数 期初数 商业承兑汇票 8,650,000.00 12,200,000.00 5.4 应收账款 5.4.1 合并数 期末数 期初数 比例 比例 账 龄 账面余额 (%) 坏账准备 账面净额 账面余额 (%) 坏账准备 账面净额 1 年以内 162,534,594.73 70.84 8,126,729.74 154,407,864.99 131,121,522.11 60.16 6,556,076.11 124,565,446.00 1-2 年 49,454,357.36 21.55 4,945,435.74 44,508,921.62 70,954,929.89 32.55 7,095,492.99 63,859,436.90 2-3 年 1,114,894.71 0.49 557,447.36 557,447.35 2,268,685.16 1.04 1,134,342.58 1,134,342.58 3 年以上 14,310,665.67 6.24 14,310,665.67 - 11,582,246.42 5.32 11,582,246.42 - 全额计提 2,033,360.42 0.88 2,033,360.42 - 2,033,360.42 0.93 2,033,360.42 - 229,447,872.89 100.00 29,973,638.93 199,474,233.96 217,960,744.00 100.00 28,401,518.52 189,559,225.48 上述应收账款期末数中，无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 应收账款期末数中前五名金额合计为 155,189,909.89 元，占全部应收账款的 67.64%。 5.4.2 母公司 期末数 期初数 比例 比例 账 龄 账面余额 (%) 坏账准备 账面净额 账面余额 (%) 坏账准备 账面净额 1 年以内 91,756,476.51 66.12 4,587,823.83 87,168,652.68 70,740,985.77 57.39 3,537,049.29 67,203,936.48 1-2 年 46,556,069.89 33.55 4,655,606.99 41,900,462.90 52,059,312.09 42.23 5,205,931.21 46,853,380.88 2-3 年 1,860.30 - 930.15 930.15 3,081.96 - 1,540.98 1,540.98 3 年以上 460,631.24 0.33 460.631.24 - 468,930.52 0.38 468,930.52 - 138,775,037.94 100.00 9,704,992.21 129,070,045.73 123,272,310.34 100.00 9,213,452.00 114,058,858.34 上述应收账款期末数中，无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 -7 - 应收账款期末数中前五名金额合计为 135,688,167.55 元，占全部应收账款的 97.78%。 5.5 其他应收款 5.5.1 合并数 期末数 期初数 比例 比例 账 龄 账面余额 (%) 坏账准备 账面净额 账面余额 (%) 坏账准备 账面净额 1 年以内 103,268,153.66 87.97 5,163,407.68 98,104,745.98 107,614,394.28 90.41 5,380,719.71 102,233,674.57 1-2 年 11,282,867.21 9.61 1,128,286.72 10,154,580.49 1,107,680.80 0.93 110,768.08 996,912.72 2-3 年 513,031.77 0.43 256,515.89 256,515.88 535,726.00 0.45 267,863.00 267,863.00 3 年以上 2,330,841.09 1.99 2,330,841.09 - 9,776,056.32 8.21 9,776,056.32 - 117,394,893.73 100.00 8,879,051.38 108,515,842.35 119,033,857.40 100.00 15,535,407.11 103,498,450.29 上述其他应收款期末数中，无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 其他应收款期末数中前五名金额合计为 87,833,752.61 元，占全部其他应收款的 74.82%。 5.5.2 母公司 期末数 期初数 比例 比例 账 龄 账面余额 (%) 坏账准备 账面净额 账面余额 (%) 坏账准备 账面净额 1 年以内 209,586,856.26 99.65 10,479,342.81 199,107,513.45 154,448,172.03 96.49 7,722,408.60 146,725,763.43 1-2 年 - - \ - - 152,714.38 0.10 15,271.44 137,442.94 2-3 年 152,714.38 0.07 76,357.19 76,357.19 - - - - 3 年以上 584,013.19 0.28 584,013.19 - 5,464,983.19 3.41 5,464,983.19 - 210,323,583.83 100.00 11,139,713.19 199,183,870.64 160,065,869.60 100.00 13,202,663.23 146,863,206.37 上述其他应收款期末数中，无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 其他应收款期末数中前五名金额合计为 63,408,571.56 元，占全部其他应收款的 30.15%。 其他应收款期末数比期初数增长 31.40%，系本期增加非贸易往来所致。 5.6 预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 24,189,578.14 87.72 22,376,163.50 99.12 1-2 年 3,377,562.28 12.25 177,488.81 0.79 2-3 年 4,649.91 0.02 1,785.00 0.01 3 年以上 1,810.00 0.01 18,078.20 0.08 27,573,600.33 100.00 22,573,515.51 100.00 上述预付账款期末数中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 上述 1 年以上预付账款因客户未及时结算所致。 -8 - 5.7 存货 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 原材料 85,830,453.78 3,966,678.07 81,863,775.71 52,227,929.41 4,316,188.55 47,911,740.86 在产品 59,640,798.06 263,824.11 59,376,973.95 77,609,732.47 235,718.43 77,374,014.04 产成品 277,188,464.83 3,853,226.99 273,335,237.84 236,781,820.91 4,138,778.83 232,643,042.08 自制半成品 3,511,578.77 - 3,511,578.77 - - - 委托加工材料 11,602,007.83 - 11,602,007.83 1,433,550.21 - 1,433,550.21 包装物 124,572.12 - 124,572.12 134,996.89 - 134,996.89 低值易耗品 369,743.17 4,141.52 365,601.65 284,881.02 - 284,881.02 438,267,618.56 8,087,870.69 430,179,747.87 368,472,910.91 8,690,685.81 359,782,225.10 5.8 待摊费用 项目 期末数 期初数 保险费 157,620.47 216,748.38 房租 737,495.38 1,016,808.36 装修费 - 1,226,734.75 运费 132,854.00 - 其他 357,725.34 593,006.66 1,385,695.19 3,053,298.15 5.9 长期股权投资 5.9.1 合并数 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 对其他企业投资 48,354,013.58 2,468,973.51 45,885,040.07 67,821,809.20 2,454,715.31 65,367,093.89 合并价差 4,888,245.62 - 4,888,245.62 7,390,285.15 - 7,390,285.15 小计 53.242,259.20 2,468,973.51 50,773,285.69 75,212,094.35 2,454,715.31 72,757,379.04 股票投资 7,719,568.44 378,900.00 7,340,668.44 7,719,568.44 1,080,000.00 6,639,568.44 60,961,827.64 2,847,873.51 58,113,954.13 82,931,662.79 3,534,715.31 79,396,947.48 (1) 对其他企业的投资 期末数 占股 被投资公司名称 比例% 账面余额 减值准备 上海宝成钻石加工中心有限公司 42.64 15,477,495.12 - 交通银行