珠海中富(000659)2003年年度报告

珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 珠海中富实业股份有限公司 ZHUHAI ZHONGFU ENTERPRISE CO., LTD. 2003 年年度报告 (摘要刊登于 2004 年 4 月 24 日《证券时报》、《中国证券报》) 深交所网址 http://www.cninfo.com.cn i 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个 别及连带责任。 公司董事长黄乐夫先生、总经理卢焕成先生及财务经理周毛仔先生 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 i 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 目 录 一、公司基本情况简介....................................................................................... 1 二、会计数据和业务数据摘要...........................................................................2 三、股本变动及股东情况................................................................................... 4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况................................................... 9 五、公司治理结构............................................................................................. 11 六、股东大会情况简介..................................................................................... 12 七、董事会报告................................................................................................. 14 八、监事会报告................................................................................................. 31 九、重要事项..................................................................................................... 33 十、财务报告..................................................................................................... 37 十一、备查文件................................................................................................ 125 ii 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司名称：珠海中富实业股份有限公司 英文名称：ZHUHAI ZHONGFU ENTERPRISE CO.,LTD. 缩写：ZHUHAI ZHONGFU （二）公司法定代表人：黄乐夫 （三）公司董事会秘书及其授权代表：陈立上、周毛仔 联系地址: 广东省珠海市湾仔镇第一工业区 电话：（0756）8821350 传真：（0756）8812870 8821103 E--Mail: ZFZJB@zhongfu.com.cn （四）公司注册、办公地址： 广东省珠海市湾仔镇第一工业区 邮政编码：519030 公司国际互联网网址:http://www.zhongfu.com.cn E—MAIL 地址: ZFZJB@zhongfu.com.cn （五）①公司选定的信息披露报纸为《证券时报》、《中国证 券报》 ②公司年度报告登载的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn ③公司年度报告置放地点：公司董秘办 1 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：珠海中富 股票代码：000659 （七）其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期、登记地点 公司于 1985 年 12 月 18 日在珠海市注册登记，最近一次变 更登记是 2003 年 8 月 15 日。 2、企业法人营业执照注册号 4404001003116 3、税务登记号码 44040219255957X 4、会计师事务所名称、办公地址 广东恒信德律会计师事务所有限公司 广东省珠海市康宁路 16、18 号 联系电话 0756—2114788 2227513 二、会计数据和业务数据摘要 （一）2003 年度主要业务数据： 项目 金额(单位:元) 利润总额 106,160,088.63 净利润 81,475,137.89 扣除非经营性损益后的净利润 79,942,020.96 主营业务利润 288,214,676.21 2 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 其他业务利润 3,112,045.60 营业利润 94,365,964.61 投资收益 10,261,007.09 营业外收支净额 1,533,116.93 经营活动产生的现金流量净额 170,296,734.11 现金及现金等价物净增加额 -116,922,309.57 注：扣除非经营性损益的项目及金额： 营业外收支净额： 1,533,116.93 （二）报告期末前三年主要会计和财务指标: 项目 2003.12.31 2002.12.31 2001.12.31 主营业务收入(元) 1,359,622,272.29 1,197,178,915.70 851,036,539.70 净利润(元) 81,475,137.89 132,462,326.34 86,020,633.08 总资产(元) 4,208,419,648.34 3,276,603,366.43 2,491,020,509.65 股东权益(元) 1,718,894,017.47 1,309,911,222.33 1,219,313,181.24 每股收益(摊薄:元) 0.19 0.35 0.227 每股收益(加权:元) 0.20 0.35 0.227 扣除非经营性损益后 的每股收益(摊薄:元) 0.18 0.35 0.226 扣除非经营性损益后 的每股收益(加权:元) 0.19 0.35 0.226 每股净资产(元) 4.00 3.46 3.22 调整后的每股净资产(元) 3.91 3.36 3.16 每股经营活动产生 的现金流量净额(元) 0.396 1.39 0.202 净资产收益率(摊薄:%) 4.74 10.11 7.05 净资产收益率(加权:%) 5.43 10.30 7.20 （三）报告期利润附表： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 本年度 上年度 本年度 上年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.77% 19.22% 22.75% 23.70% 0.67 0.72 0.81 0.81 营业利润 5.49% 6.29% 12.48% 13.00% 0.22 0.24 0.44 0.44 3 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 净利润 4.74% 5.43% 9.83% 10.24% 0.19 0.20 0.35 0.35 扣除非经营性损益后的净利润 4.51% 5.17% 9.84% 10.24% 0.18 0.19 0.35 0.35 （四）报告期内股东权益变动情况： 项目： 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计 期 初 数 378,792,500.00 555,279,061.59 298,231,673.08 41,435,207.72 115,487,237.66 1,347,790,472.33 本期增加 51,392,250.00 276,115,407.25 12,221,270.67 4,073,756.89 81,475,137.89 421,204,065.81 本期减少 50,100,520.67 50,100,520.67 期 末 数 430,184,750.00 831,394,468.84 310,452,943.75 45,508,964.61 146,861,854.88 1,718,894,017.47 变动原因： 1、盈余公积、法定公益、未分配利润的增减变动是本年度实 现利润及按规定提取的公积金、 公益金及支付上年度现金分红。 2、资本公积增减变动是因为： 1）本年向社会公众配股产生的股本溢价； 2）根据子公司北京大兴中富饮料容器有限公司及珠海市中富 瓶胚有限公司资本公积的增加作相应调整，产生股权投资差额。 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 4 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 199,385,000.00 199,385,000.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 199,385,000.00 199,385,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 8,100,000.00 8,100,000.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 207,485,000.00 207,485,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 171,307,500.00 51,392,250.00 222,699,750.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 171,307,500.00 51,392,250.00 222,699,750.00 三、股份总数 378,792,500.00 51,392,250.00 430,184,750.00 （二）股票发行与上市情况： 1、前三年历次股票发行情况 项目 2001 2002 2003 证券种类 -- -- 人民币普通股（配股） 发行日期 -- -- 6. 30 -- 7. 11 发行价格 -- -- 每股 6.7 元 发行数量 -- -- 5139.225 万股 上市日期 -- -- 7.28 获准上市交易数量 -- -- 5139.225 万股 交易终止日期 -- -- -- 5 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 托管机构 中国证券登记结算有限 责任公司深圳分公司 2、股份总数及结构变动情况 本公司2002年配股方案获中国证券监督管理委员会证监发行 [2003]54号文核准，配股的股权登记日为2003年6月27日，除权基 准日为2003年6月30日，缴款期为2003年6月30日至2003年7月11 日。 本次配股以公司 2001 年末的总股本 378,792,500 股为基数， 每 10 股配 3 股，应配售股份为 113,637,750 股。其中法人股东应 配售 62,245,500 股，已书面承诺全部放弃并不转让该股份；社会 公 众 股 股 东 配 售 51,392,250 股 。 本 次 配 股 实 际 配 售 数 额 为 51,392,250 股，配售价格 6.70 元/股。 本次配股缴款工作于2003年7月11日结束,实际向社会公众股 股东配售股份为34,501,878股（其中向高管股东配售股份为 29,484股），逾期未被认购的股份计16,890,372股由承销团包销。 本次配股结束后，本公司注册资本将增至430,184,750.00元，股 份总数为430,184,750股。 发行后 发行前 股份类别 股数(万股) 比例(%) 股数(万股) 比例(%) 一、未上市流通股份 1．发起人境内法人股 19,938.5 46.34 19,938.5 52.64 2．定向境内法人股 810 1.88 810 2.14 未上市流通股份合计 20,748.5 48.22 20,748.5 54.78 二、已上市流通股 1．社会公众股 22,269.975 51.78 17,130.75 45.22 已上市流通股合计 22,269.975 51.78 17,130.75 45.22 6 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 其中 高管持股 12.7764 0.030 9.828 0.026 三、总股本 43,018.475 100 37,879.25 100 （三）股东情况 1、股东总数： 截止 2003 年 12 月 31 日下午 3 时深圳证券交易所收市时，本 公司股东总数为 81070 户。 2、前 10 名大股东及其年内股份增减变动情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 数 量单位：股 股东名称 年初数 年内增减 年末数 股份类别 质押或冻结情况 珠海中富工业集团 199385000 0 199385000 发起人境内 法 人 15000 万 股 质 押 给 有限公司 股 中国银行珠海分行， 4000 万股质押给中 国农业银行珠海市 湾仔支行。 福州爱尔传播广告 0 10797000 10797000 流通股 有限公司 珠海成创实业有限 8100000 0 8100000 定向法人境 内 法 公司 人股 安顺证券投资基金 5481229 518771 6000000 流通股 北京鑫宏顺通真空 0 3750000 3750000 流通股 设备销售中心 全国社保基金一零 0 2916190 2916190 流通股 二组合 裕元证券投资基金 1307657 1392528 2700185 流通股 普丰证券投资基金 191113 1494518 1685631 流通股 翁高成 0 1256710 1256710 流通股 金鹰成份股优选证 0 1229107 1229107 流通股 券投资基金 说明： 第一大股东、第三大股东同由珠海中富工业集团有限公司工 7 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 会委员会控股。此外的前十名股东之间是否存在关联关系或属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人 的情况未知。 3、公司控股股东情况说明 本公司第一大法人股东是珠海中富工业集团有限公司，非国 有独资有限责任公司，成立于 1982 年，注册资本 36884.29 万元。 持有本公司股份 19938.5 万股，占总股份的 46.34%。法定代表人： 黄乐夫。经营范围：塑料制品、纸制品、纺织品等，其股东为珠 海中富工业集团有限公司工会委员会、黄乐夫、卢焕成、叶春萱， 股权比例分别为 63.123%、22.792%、9.084%、5.001%。珠海中富 工业集团有限公司工会委员会为在珠海市民政局注册的社团法 人，法定代表人黎华根。 4、公司前 10 名流通股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 数 量单位：股 股东名称 年末流通股数量 股份种类 福州爱尔传播广告有限公司 10797000 A股 安顺证券投资基金 6000000 A股 北京鑫宏顺通真空设备销售中心 3750000 A股 全国社保基金一零二组合 2916190 A股 裕元证券投资基金 2700185 A股 普丰证券投资基金 1685631 A股 翁高成 1256710 A股 金鹰成份股优选证券投资基金 1229107 A股 宝康消费品证券投资基金 937206 A股 天元证券投资基金 887638 A股 说明： 前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司 8 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情况未知。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 职务 姓名 性别 年龄 任 期 年初持股数 年末持股数 董事长 黄乐夫 男 62 岁 2002--2005 54600 70980 副董事长、总经理 卢焕成 男 55 岁 2002--2005 43680 56784 董事、副总经理 叶春萱 男 56 岁 2002--2005 0 0 董事 张远坚 男 38 岁 2002--2005 0 0 董事、财务经理 周毛仔 男 39 岁 2002--2005 0 0 独立董事 常修泽 男 59 岁 2002--2005 0 0 独立董事 张新民 男 42 岁 2002--2005 0 0 监事会主席 龚淑媛 女 55 岁 2002--2005 0 0 监事 邓丽仪 女 52 岁 2002--2005 0 0 监事、技术部副经理 黄少平 女 38 岁 2002--2005 0 0 董事会秘书 陈立上 男 31 岁 2002--2005 0 0 说明： 黄乐夫先生、卢焕成先生年末所持股份比年初分别增加 16380 股和 13104 股，是参与公司配股所致。黄乐夫先生在珠海中富工 业集团有限公司担任董事长、总经理，任期为 2002 年至 2005 年。 2、年度报酬情况 在公司领取报酬的董事和高级管理人员实行年薪制，年薪由 9 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 月底薪、季度浮动收入和年度考核收入组成，其报酬由董事会确 定。职工代表监事报酬根据其在公司担任的除监事外的其他职务 而确定。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 69 万元， 金额最高的前三名董事的报酬/津贴总额为 27 万元元，金额最高 的前三名高管的报酬总额为 23 万元。 两名独立董事分别在其工作单位领取报酬，在本公司任职的 年度津贴为 6 万元（含税），出席公司董事会和股东大会的差旅费 以及按《公司章程》行使职权时所需费用，由公司承担。 公司董事、监事和高级管理人员年度报酬/年度津贴在低于 6 万元之间的有 3 人，6--7 万元之间的有 5 人，8--10 万元的有 3 人。 3、报告期内董事、监事和高级管理人员没有发生变动。 （二）员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在册职工 954 名，其中管理人 员 180 人，占总人数的 18.86%，专业技术人员 365 人，占总人数 的 38.25%，生产人员 396 人，占总人数的 41.50%，其他人员 13 人，占总人数的 1.36%。员工中具有大、中专以上学历的 291 人， 具有专业技术职称的 112 人，公司需承担费用的离退休职工 5 人。 10 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 五、公司治理结构 （一） 公司治理状况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规 的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。按《上市 公司治理准则》的要求，推进公司建立和完善现代企业制度，保 护投资者的权益。 《公司章程》、《股东大会工作条例》、《董事会工 作条例》、《董事会议事规则》、《监事会工作条例》、《总经理工作 条例》、《投资者关系管理制度》和《投资者关系管理实施细则》 等促进了公司的规范化管理。 报告期内按照中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会 颁发《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》的要求，对公司《章程》进行了修订，报告期 末公司对不符合要求的对外担保已清理完毕，保障了公司股东的 利益。 （二）独立董事履行职责情况 根据《上市公司治理准则》要求，公司于2001年度股东大会 已引入两名独立董事，发挥独立董事的积极作用，并按照中国证 监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》，进一 步完善独立董事制度。报告期内，两名独立董事对全体股东负责， 参加公司董事会和股东大会，认真阅读公司所提供的相关资料， 对公司的第一、三季度报告、半年度报告、资产出售等重大事项 11 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 发表了独立、客观的意见，切实履行诚信和勤勉义务，促进董事 会的科学合理决策。 （三）本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务 等方面做到分开，并具有独立完整的业务及自主经营能力。已做 到：1）在业务方面公司具有独立的供、产、销系统，业务机构做 到了分开设置；2）在人员方面上市公司独立聘用员工，劳动、人 事及工资管理做到完全独立；3）在资产方面资产所有权清晰；4） 在机构方面公司机构设置是根据上市公司规范要求及公司实际业 务特点需要设置；5）在财务方面实行严格的独立核算。 （四）绩效评价与激励约束机制 对企业高级管理人员实行聘任制；公司高级管理人员的聘免 公开、透明、符合法律法规的规定。根据经济指标对管理人员进 行考核，实行月底薪、季度浮动收入和年度考核收入的薪酬结构， 对表现优异人员予以晋升、进修等奖励。 六、股东大会简介 (一) 2002 年度股东大会情况 公司董事会于 2003 年 2 月 25 日在《证券时报》、《中国证券 报》上刊登 2002 年度股东大会的召开办法及提交大会审议的议案 12 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 内容。2002 年度股东大会于 2003 年 4 月 2 日上午在珠海中富实业 股份有限公司六楼会议室召开，出席股东和股东代表共 6 人，代 表股份 207,938,280 股，占公司股份总数的 54.90%，符合《公 司法》和《公司章程》的规定，决议有效。大会审议通过以下主 要议案： （一）审议通过 2002 年董事会工作报告； （二）审议通过 2002 年监事会工作报告； （三）审议通过 2002 年度财务决算报告； （四）2002 年利润分配方案； （五）审议通过 2002 年年度报告及摘要； （六）审议通过 2002 年配股有效期延长一年的议案； （七）审议通过续聘广东恒信德律会计师事务所有限公司为 公司 2003 年审计单位的议案； （八）审议确认公司中标破产企业四川广康化纤有限公司资 产的事宜。 会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 3 日的《证券时报》、《中国 证券报》。 （二）2003 年临时股东大会情况 公司董事会于 2003 年 4 月 22 日在《证券时报》上刊登 2003 年临时股东大会的召开办法及提交大会审议的议案内容。2003 年 临时股东大会如期于 2003 年 5 月 23 日上午在珠海中富实业股份 有限公司六楼会议室召开，出席股东和股东代表共 7 人，代表股 13 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 份 208,023,540 股，占公司股份总数的 54.92%，符合《公司法》 和《公司章程》的规定，决议有效。 大会审议通过合资成立昆山中强瓶胚有限公司的议案。 会议决议公告刊登在 2003 年 5 月 24 日的《证券时报》、《中国 证券报》。 七、董事会报告 (一)公司经营情况 1、公司主营业务的范围及经营状况 珠海中富主要从事塑料 PET 饮料瓶、瓶胚系列，PVC、OPP 标签等产品的生产和销售以及饮料代灌装业务。 2003 年，受伊拉克战争的影响，石油涨价，PET 聚酯切片的 价格也大幅攀升，导致本公司的产品成本升高；其后“非典”爆 发，饮料市场受到打击，对饮料包装行业产生不利影响，市场竞 争更加激烈。面对恶劣的外部环境，公司董事会审时度势，以市 场为导向，围绕新型保鲜包装，巩固碳酸饮料包装市场，扩大茶、 果汁饮料包装市场，开发聚酯啤酒瓶市场，实施链条式发展战略, 推动产业和产品领域向深度、广度发展。坚持以成本为中心以效 益为目标的经营方针，狠抓管理和节约，提高市场竞争力。2003 14 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 年公司完成了 2002 年的配股融资工作，截止年底全部筹集资金已 及时投入到承诺投资项目。 2003 年，公司实现主营业务收入 1,359,622,272.29 元，比上 年 增 加 13.57% ， 实 现 净 利 润 81,475,137.89 元 , 比 上 年 减 少 38.49%。 A、按产品分，公司主营业务情况如下： 主营业 主营业 分行 毛利率 务收入 务成本 业或 主营业务 主营业务 毛利 比上年 比上年 比上年 分产 收入(元) 成本(元) 率(%) 增减 增减 增减 品 （％） （％） （％） 饮料 包装 1,276,729,423.71 985,255,304.40 22.83 6.65 11.01 -11.72 制品 饮料 28,490,181.83 1.67 --- --- --- 加工 28,015,001.98 PET 54,402,666.75 -2.68 --- --- --- 原料 55,858,674.33 说明： 1）本年度新增了饮料加工和 PET 原料生产销售两项业务； 2）本年度由于伊拉克战争的影响，石油价格上涨，PET 原料 价格随之大幅上涨，最高涨幅达 50%，平均比 2002 年上涨 20%左右，导致毛利率大幅下降。 B、按地区分，公司主营业务情况如下： 单位：人民币元 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务收入比 地区 收入(元) 成本(元) (%) 上年增减（％） 华南地区 614,984,318.54 531,739,632.29 13.54 35.49 华东地区 290,631,277.45 254,316,386.77 12.50 6.61 华北地区 381,900,032.16 332,918,676.03 12.83 13.08 东北地区 394,181,485.75 333,116,472.66 15.49 13.08 15 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 西南地区 274,861,885.27 241,633,209.81 12.09 34.60 其他地区 53,463,103.95 48,342,732.93 9.58 -17.36 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： 珠海市中富热灌装瓶有限公司，控股子公司，生产销售 PET 热灌装瓶，注册资本 1970 万美元，2003 年实现主营业务收入 19134 万元，净利润 593.8 万元。 天津中富瓶胚有限公司，控股子公司，生产销售 PET 瓶胚， 注册资本 600 万美元，2003 年实现主营业务收入 15593 万元，净 利润 1823.2 万元。 成都中富瓶胚有限公司，控股子公司，生产销售 PET 瓶胚， 注册资本 480 万美元，2003 年实现主营业务收入 14686 万元，净 利润 1893.3 万元。 昆山中富瓶胚有限公司，控股子公司，生产销售 PET 瓶胚， 注册资本 500 万美元，2003 年实现主营业务收入 14359 万元，净 利润 1112.4 万元。 沈阳中富瓶胚有限公司，控股子公司，生产销售 PET 瓶胚， 注册资本 10000 万元，2003 年实现主营业务收入 18048 万元，净 利润 3181.9 万元。 杭州中富容器有限公司，控股子公司，生产销售 PET 瓶，注 册资本 3640 万元，2003 年度实现主营业务收入 4280 万元。 珠海市中富瓶胚有限公司，控股子公司，生产销售 PET 瓶胚， 注册资本 1930 万美元，2003 年实现主营业务收入 2271 万元。 16 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 天津中富联体容器有限公司，控股子公司，生产销售 PET 瓶， 注册资本 1800 万元，2003 年实现收入 7186 万元。 陕西中富联体包装容器有限公司，控股子公司，生产销售 PET 瓶，注册资本 1750 万元，2003 年实现收入 4769.7 万元。 合肥中富容器有限公司，控股子公司，生产销售 PET 瓶，注 册资本 1600 万元，2003 年实现收入 3410.7 万元。 长春乐富容器有限公司，控股子公司，生产销售 PET 瓶，注 册资本 3000 万元，2003 年实现主营业务收入 3313.9 万元。 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 49.72%，前五名客户销售额合计占公司销售总额的 19.43%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 在报告期内，公司面临的困难主要是：第一，以美英联军为 首的多国部队发动伊拉克战争，石油价格上涨，导致 PET 聚酯切 片的价格大幅攀升，由此产品的成本提高，给公司带来较大的成 本压力；第二，“非典”爆发，群众正常生活受到影响，饮料的消 费量下降，导致作为饮料包装的 PET 瓶的销售也受到影响，市场 竞争也更加激烈。 解决方案在于密切跟踪国际原油价格走势，实施原料规模采 购，抓好广汉原料厂的生产，严格控制原辅料成本，降低公司的 费用支出和生产中的各项损耗，合理配置产能，加大产品的市场 营销力度，做好现有客户的服务，加强新产品的推广，寻找新的 17 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 利润增长点。 (二)、公司投资情况 截止2003 年12 月31 日，公司长期投资余额为193,907,807.08 元，比上年增加36,647,573.26 元，增加幅度为 23.30 %。 1、报告期内募集资金或报告期之前募集资金延续报告期内的 投资情况 2002 年配股募集资金投资的项目如下： 投资金 占被投资 2003 年 项目名称 被投资公司名称 主要经营活动 额(万 公司权益 收益情况 元) 比例（%） (万元) 1、合资建设 哈尔滨中富联体容器有限公司 1500 75 -40.62 生产、销售 PET PET 瓶 联 青岛中富联体容器有限公司 2625 75 -185.42 塑料瓶包装系列 线生产项 长沙中富容器有限公司 2250 75 -224.34 产品 目公司 重庆中富联体容器有限公司 1350 75 129.93 2、合资建设 上海中粤塑料容器有限公司 1875 75 246.61 生产销售 PET 碳 生 产 PET 温江中富容器有限公司 1875 75 -159.79 酸瓶、PET 热灌装 热灌装瓶 河南中富容器有限公司 2700 75 -374.36 瓶包装系列产品 项目公司 营口中富容器有限公司 1725 75 -215.53 现代化塑料包装 3、建设珠海中富塑料包装工程研究中心 3000 100 --- 材料研究、开发 4、收购珠海 昆山中富容器有限公司 6547.81 70 --- 中富集团 北京中富容器有限公司 生产销售 PET 碳 2930.23 75 -34.37 公司持有 海口中富容器有限公司 酸瓶、PET 热灌装 1228.97 75 108.92 的 5 个公 昆明中富容器有限公司 瓶包装系列产品 1598.47 75 37.79 司的股权 四川中富容器有限公司 1665.47 75 -58.16 A、截止 2003 年 12 月 31 日，2002 年配股募集资金已全部投 向承诺投资项目，不存在变更投资项目情况。 B、北京中富容器有限公司、海口中富容器有限公司、昆明中 富容器有限公司、四川中富容器有限公司报告期末已办理工商变 更手续，昆山中富容器有限公司于 2004 年 1 月 14 日办理工商变 更手续。 18 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 C、上述新办项目的亏损是开办费转入所致，收购的北京中富、 四川中富的亏损主要是计入权益的第四季度设备保养计提的折旧 费转入所致。 2、报告期内非募集资金投资情况 （1）经 2003 年 2 月 8 日董事会审议，决定独资兴建中富（曼 谷）有限公司： 公司所占比 公司名称 主要经营活动 注册资本 实际进度 收益情况 例 中富（曼谷） PET 瓶胚、PET 瓶 12000 万泰铢（折 100% 投产 250 万元 有限公司 和 热灌装瓶 合人民币 2308 万 的生产销售及饮 元） 料代灌装等 （2）经 2003 年 4 月 21 日董事会和 5 月 23 日临时股东大会 审议，决定合资兴建昆山中强瓶胚有限公司： 公司名称 主要经营活动 注册资本 公司所占比例 实际进度 收益情况 昆山中强瓶胚 PET 瓶、瓶胚系列产 1200 万美元 75% 开办期 —— 有限公司 品生产、销售 （3）经 2003 年 9 月 23 日董事会审议， A、合资兴建河南中富热灌装容器有限公司： 公司名称 主要经营活动 注册资本 公司所占比例 实际进度 收益情况 河南中富热灌 PET 热灌装瓶、瓶 2600 万元 75% 开办期 —— 装容器有限公 胚系列产品生产、 司 销售 B、收购中山富田食品有限公司、西安富田食品有限公司、杭 州中富容器有限公司各 25%的股权，合计交易金额 2670 万元。如 收购完成则本公司持中山富田、西安富田各 70%股权，持有杭州中 富 75%股权。报告期末西安富田已办理完毕，中山富田、杭州中富 正在办理之中。 19 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 C、对郑州富田食品有限公司（本公司控股 70%）实施增资。 合资双方按原投资比例增加注册资本，其中本公司增加投资 1225 万元，增资后郑州富田注册资本 3750 万元。 说明：在以上承诺投资项目中，新办中富（曼谷）有限公司、 昆山中强瓶胚有限公司和收购西安富田有限公司的股权所需资金 已经投入，其余项目尚待投入。 1)2002 年董事会决议兴办的昆山中富膜有限公司因达不到经 营目的，同意停止生产经营并申请注销，相关手续正在办理； 2）2002 年董事会决议兴办的沈阳中富膜有限公司由沈阳中富 热灌装容器有限公司（本公司间接持股 56.25%）吸收合并，其投 资转入对沈阳中富热灌装容器有限公司的投资； 3）河南中富热灌装容器有限公司在办理政府批文时，名称被 变更为“郑州新港中富容器有限公司”。 4）本公司控股子公司珠海中富热灌装瓶有限公司收购珠海市 金财贸易有限公司持有的中山市富山清泉饮料有限公司 75%股权， 收购价格为 8,066,500.00 元，收购完成日为 2003 年 12 月 31 日。 (三)公司财务状况（单位：人民币元）： 指标项目 2003 年 2002 年 增减（%） 总资产 4,208,419,648.34 3,276,603,366.43 28.44 长期负债 98,955,564.15 333,149,898.30 -70.30 股东权益 1,718,894,017.47 1,309,911,222.33 31.22 主营业务利润 288,214,676.21 306,684,370.00 -6.02 净利润 81,475,137.89 132,462,326.34 -38.49 现金及现金等价物净增加额 -116,922,309.57 168,284,839.22 -169.48 20 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 说明： 1、总资产增加主要是固定资产增加、配股募集资金投资的新 项目及收购控股股东的 4 间吹瓶厂的股权所致； 2、股东权益增加主要是配股募集资金和实现净利润增加所 致； 3、长期负债减少是长期借款部分到期转入一年内到期的长期 负债所致； 4、净利润减少主要原因： A、受美伊战争影响，石油价格上涨，PET 原料价格随之大幅 上涨（最高涨幅达 50%，由每吨 8000 元涨至 12000 元） ，比 2002 年平均涨幅达 20%，导致毛利率大幅下降； B、子公司广汉化纤原料公司、中富聚酯啤酒瓶公司、2002 年配股资金投资项目、饮料代灌装项目及其他新项目在第四季度 投产，以上项目的开办费用及产品的开发、研制、试验、试产费 用总额 3000 多万元。按照会计制度规定在投产后一次进入损益， 从而减少了 2003 年利润； C、受“非典”影响，国内饮料消费受到打击，间接影响公司 PET 瓶的销售； D、2003 年公司部分子公司“二免三减半”的税收优惠进入减 半征收阶段，公司 2003 年所得税增加，导致利润减少； E、2003 年合并子公司增加，相应的营业费用、财务费用亦随 之增加，分别比上年增加 31.75%、27%。 21 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 5、现金及现金等价物净增加额减少主要是对外投资增加。 (四)、新年度业务发展计划 饮料市场竞争日趋激烈，面对新的市场形势，中富坚持链条 式发展战略，向上下游产业延伸，贴着市场走，向上游原料发展， 向下游加工发展，大力发展茶、果汁、水的加工，促进 PET 瓶、 标签、胶膜等的销售。针对经营中面临的问题，2004 年公司将主 要围绕如下方面开展工作： 1、加快投资项目的建设，扩大生产规模，巩固现有产品市场。 随着饮料市场变化，客户在不断整合市场和资源。作为供应 商必须适应市场的变化，凭借实力以创新方式和客户建立更紧密 的关系，谋求企业的持续发展。2003 年配股募集资金已全部投入 承诺投资项目，同时公司以自有资金也投资了项目，公司将加快 项目的进度，力争尽快产生效益。公司会继续采取联线等方式占 据市场，并密切关注中国周边的海外市场的发展状况，做好开拓 海外市场工作。 2、提高科技研发能力，加强新产品市场转化力度。 只有不断开发适合市场的新产品，企业才能持续发展。目前 新老产品更新换代非常快，公司将加大新产品研发的投入，办好 珠海中富工程中心和技术中心，开发更多能满足市场需求有较好 盈利前景的产品，并强化跨部门的协调机制，缩短新产品从开发 到市场销售的过程，确保新产品开发后能迅速推向市场，尽快创 造效益。当前尤其要抓好 PET 啤酒瓶的生产和市场营销，做好啤 22 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 酒瓶的出口和在国内市场的推广。 3、加强企业内部管理，精简管理架构 坚持以成本为中心、以效益为目标的经营思想，加强企业内 部管理。通过实施预算化管理，降低成本，减少浪费，向管理要 效益，将节约成本工作落实和细化到各项日常工作中。目前公司 的子公司数量庞大，增大了管理难度。本年度将对此进行整理， 同一地方的子公司按业务分类实行统一管理，同类业务合并，达 到资源整合提高效率的目的，使程序简化，内部关系理顺，减少 管理环节、有利于财务、生产、市场等的协同运作。 (五)、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 (1)、2003 年 2 月 8 日董事会召开会议，审议通过公司独资成 立中富（曼谷）有限公司的议案； (2)、2003 年 2 月 22 日董事会召开会议，通过以下议案： A、2002 年度董事会工作报告 B、2002 年度报告、年度报告摘要 C、2002 年度财务决算报告 D、2002 年度利润分配预案 E、审议通过公司 2002 年配股有效期延长一年的议案 F、审议通过续聘广东恒信德律会计师事务所有限公司为公司 2003 年审计单位的议案; G、提请于 2003 年 4 月 2 日召开 2002 年度股东大会。 23 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 (3)、2003 年 3 月 7 日董事会召开会议，审议公司为深圳市桑 夏高科技股份有限公司提供贷款担保的议案： (4)、2003 年 4 月 21 日董事会召开会议，审议通过如下议案： A、审议通过珠海中富实业股份有限公司 2003 年第一季度报 告； B、审议通过合资设立昆山中强瓶胚有限公司； C、召开 2003 年第一次临时股东大会。 (5)、2003 年 8 月 19 日董事会召开会议，审议通过珠海中富 实业股份有限公司 2003 年半年度报告及摘要。 (6)、2003 年 9 月 23 日董事会召开会议，审议通过如下议案： A、审议通过合资建立河南中富热灌装容器有限公司； B、审议通过收购中山富田食品有限公司、西安富田食品有限 公司、杭州中富容器有限公司各 25%的股权的议案，收购完成 后本公司持中山富田、西安富田各 70%股权，持有杭州中富 75%股权。 C、审议通过对控股子公司郑州富田食品有限公司实施增资的 议案。 (7)、2003 年 10 月 25 日董事会召开会议，审议通过珠海中富 实业股份有限公司 2003 年第三季度报告。 (8)、2003 年 10 月 31 日董事会召开会议，审议通过出售公司 持有的深圳市桑夏高科技股份有限公司 20%股权的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 24 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 (1)、对 2002 年度股东大会通过的 2002 年度利润分配方案, 董事会于 2003 年 4 月 10 日在《证券时报》、《中国证券报》上刊 登实施公告，并于 2003 年 4 月 16 日实施完毕。 (2)、对 2001 年度股东大会通过的公司 2002 年配股方案，已 获中国证监会批准，至报告期末已实施完毕。 (3)、对 2003 年临时股东大会通过的合资建立昆山中强瓶胚 有限公司的议案已实施。 （六）利润分配和资本公积金转增股本预案 经广东恒信德律会计师事务所有限公司审计，2003 年度公司 实 现 净 利 润 为 81,475,137.89 元 ， 加 年 初 未 分 配 利 润 115,487,237.66 元后可供分配利润为 196,962,375.55 元，提取 10% 法 定 盈 余 公 积 金 8,147,513.78 元 ， 提 取 5% 法 定 公 益 金 4,073,756.31 元 。 2003 年 末 可 供 投 资 者 分 配 的 利 润 为 184,741,104.88 元，资本公积金 831,394,468.84 元。 考虑股东长远利益和公司发展需要，董事会提议 2003 年度不 进行利润分配，未分配利润 146,861,854.88 元滚存下一年。以 2003 年末公司总股本 430,184,750 股为基数，用资本公积金向全 体股东转增股本，比例为每 10 股转增 6 股，转增后剩余资本公积 金为 573,283,618.84 元。 以上利润分配和公积金转增股本预案尚须公司股东大会审议 通过。 （七）其他事项 25 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 1、报告期内公司信息披露报纸为《证券时报》、《中国证券 报》。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的 专项说明 广东恒信德律会计师事务所有限公司出具了“关于珠海中富 实业股份有限公司与关联方资金往来情况的专项说明“[（2004） 恒德珠综 139 号]。其内容如下： 珠海中富实业股份有限公司： 我们接受委托，对贵公司 2003 年度会计报表进行了审计，这些会计报表的编 制和保证会计资料的真实、合法、完整是贵公司管理当局的责任，我们的责任是 在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。根据中国证券监督管理委员 会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56 号文的要求，对贵公司与控 股股东及其他关联方资金往来的情况专项说明如下： 一、关联方及其关系： 关联方名称 与贵公司的关系 ================================== ======================= 珠海中富工业集团有限公司 第一大股东 长沙富田食品有限公司 贵公司联营公司 广东中宝食品容器有限公司 贵公司联营公司 海口中南瓶胚有限公司 贵公司联营公司 珠海保税区广珠瓶胚有限公司 贵公司联营公司 珠海中富信息科技有限公司 贵公司联营公司 西安富田食品有限公司 贵公司联营公司 长沙富田食品有限公司 贵公司联营公司 昆明富田食品有限公司 贵公司联营公司 26 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 广州富粤容器有限公司 贵公司联营公司 中山富田食品有限公司 贵公司联营公司 大连创富容器有限公司 贵公司联营公司 福州中富包装有限公司 贵公司联营公司 厦门华新茂包装容器有限公司 与贵公司同一法定代表人 北京中富胶罐有限公司 与贵公司同一法定代表人 沈阳中富胶罐有限公司 与贵公司同一法定代表人 成都中富胶罐有限公司 与贵公司同一法定代表人 成都中富容器有限公司 与贵公司同一法定代表人 成都中富胶盖有限公司 与贵公司同一法定代表人 沈阳中富胶盖有限公司 与贵公司同一法定代表人 珠海市中富胶盖有限公司 与贵公司同一法定代表人 杭州中富胶盖有限公司 与贵公司同一法定代表人 大连中富容器有限公司 与贵公司同一法定代表人 哈尔滨中富容器制品有限公司 与贵公司同一法定代表人 昆山中富容器有限公司 与贵公司同一法定代表人 南京香江塑料容器有限公司 与贵公司同一法定代表人 南京中富容器有限公司 与贵公司同一法定代表人 青岛中富容器有限公司 与贵公司同一法定代表人 太原中富容器有限公司 与贵公司同一法定代表人 天津中富容器有限公司 与贵公司同一法定代表人 武汉中富容器有限公司 与贵公司同一法定代表人 西安中富容器有限公司 与贵公司同一法定代表人 郑州中富容器有限公司 与贵公司同一法定代表人 重庆中富容器有限公司 与贵公司同一法定代表人 广西中富容器有限公司 与贵公司同一法定代表人 新疆天山中国一号冰川水开发有限公司 与贵公司同一法定代表人 珠海市中粤纸杯容器有限公司 与贵公司同一法定代表人 珠海市海洲中富瓶胚有限公司 与贵公司同一法定代表人 27 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 沈阳富寺包装有限公司 与贵公司同一法定代表人 珠海中富鲜果汁瓶盖有限公司 与贵公司同一法定代表人 珠海市富山清泉饮料销售有限公司 与贵公司同一母公司 ================================== ======================= 二、2003 年度贵公司与控股股东及其他关联方经营性资金往来情况： 资金 往来 关联方名称 项目 年初余额 本年新增 本年偿还 年末余额 主要 内容 ============================== ======== ===== =========== =========== =========== ========== 北京中富胶罐有限公司 应收账款 货款 533,240.88 487,164.00 299,819.00 720,585.88 沈阳中富胶罐有限公司 应收账款 货款 493,736.60 383,878.35 501,089.75 376,525.20 成都中富胶罐有限公司 应收账款 货款 324,776.92 --- 324,776.92 --- 珠海市中富胶盖有限公司 应收账款 货款 833,047.25 7,409,338.36 8,177,658.28 64,727.33 杭州中富胶盖有限公司 应收账款 货款 --- 1,289,907.04 1,145,734.70 144,172.34 沈阳中富胶盖有限公司 应收账款 货款 --- 13,854,909.38 13,845,275.06 9,634.32 厦门华新茂包装容器有限公司 应收账款 货款 --- 8,108,975.46 5,194,468.55 2,914,506.91 昆山中富容器有限公司 应收账款 货款 23,568,779.73 109,687,363.24 133,256,142.97 --- 珠海市中富海洲瓶胚有限公司 应收账款 货款 --- 3,417,956.85 3,417,956.85 --- 珠海市中粤纸杯容器有限公司 应收账款 货款 --- 1,040,791.89 864,072.00 176,719.89 珠海市富山清泉饮料销售有限公司 应收账款 货款 --- 690,886.00 --- 690,886.00 新疆天山中国一号冰川水开发有限公司 应收账款 货款 2,458,249.50 1,376,697.50 354,143.70 3,480,803.30 大连创富容器有限公司 应收账款 货款 17,688,619.08 22,851,077.49 20,942,665.44 19,597,031.13 福州中富包装有限公司 应收账款 货款 --- 7,058,629.68 2,380,046.75 4,678,582.93 广东中宝食品容器有限公司 应收账款 货款 --- 11,537,214.98 11,320,420.98 216,794.00 广州富粤容器有限公司 应收账款 货款 --- 34,169,605.86 33,284,813.66 884,792.20 中山富田食品有限公司 应收账款 货款 1,448,300.00 22,031,355.39 11,276,658.48 12,202,996.91 昆明富田食品有限公司 应收账款 货款 --- 15,629,602.29 12,535,540.18 3,094,062.11 海口中南瓶胚有限公司 应收账款 货款 --- 22,773,537.84 22,773,537.84 --- 珠海保税区广珠瓶胚有限公司 应收账款 货款 1,794,961.00 50,594,924.94 52,389,885.94 --- 珠海中富鲜果汁瓶盖有限公司 应收账款 货款 --- 270,383.05 270,383.05 --- ----------- ----------- ----------- ---------- 合 计 49,143,710.96 334,664,199.59 334,555,090.10 49,252,820.45 ----------- ----------- ----------- ---------- 成都中富容器有限公司 预收账款 货款 --- 225,400.00 --- 225,400.00 天津中富容器有限公司 预收账款 货款 --- 2,069,334.92 --- 2,069,334.92 广西中富容器有限公司 预收账款 货款 3,323,674.85 --- 3,323,674.85 --- 四川中富容器有限公司 预收账款 货款 4,065,966.67 --- 4,065,966.67 --- 昆明中富容器有限公司 预收账款 货款 921,661.67 --- 921,661.67 --- 海口中南瓶胚有限公司 预收账款 货款 9,520,150.61 --- 9,520,150.61 --- 28 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 ----------- ----------- ----------- ---------- 合 计 17,831,453.80 2,294,734.92 17,831,453.80 2,294,734.92 ----------- ----------- ----------- ---------- 成都中富胶盖有限公司 应付账款 货款 --- 1,724,232.82 661,223.39 1,063,009.43 珠海市中富胶盖有限公司 应付账款 货款 --- 711,238.99 --- 711,238.99 珠海市中富胶罐有限公司 应付账款 货款 --- 2,414,493.31 686,983.31 1,727,510.00 沈阳富寺包装有限公司 应付账款 货款 --- 3,214,466.78 2,550,405.27 664,061.51 武汉中富容器有限公司 应付账款 货款 7,275,034.13 --- 1,613,056.63 5,661,977.50 成都中富容器有限公司 应付账款 货款 2,331,352.22 --- 2,331,138.54 213.68 昆山中富容器有限公司 应付账款 货款 9,287,556.43 40,054,308.43 49,341,864.86 --- 珠海中富工业集团有限公司 应付账款 货款 --- 91,941,722.56 91,941,722.56 --- 珠海市中富海洲瓶胚有限公司 应付账款 货款 --- 4,311,972.87 4,311,972.87 --- 广州富粤容器有限公司 应付账款 货款 15,685,218.62 --- 15,685,218.62 --- 海口中南瓶胚有限公司 应付账款 货款 --- 34,965,887.04 21,070,298.41 13,895,588.63 ----------- ----------- ----------- ---------- 合 计 34,579,161.40 179,338,322.80 190,193,884.46 23,723,599.74 ----------- ----------- ----------- ---------- 昆山中富容器有限公司 预付账款 货款 --- 1,050,815.10 --- 1,050,815.10 珠海中富工业集团有限公司 预付账款 货款 --- 5,392,918.10 --- 5,392,918.10 珠海中富工业集团有限公司 预付账款 股权转 --- 65,959,557.60 --- 65,959,557.60 让款 ----------- ----------- ----------- ---------- 合 计 --- 72,403,290.80 --- 72,403,290.80 =========== =========== =========== ========== 三、2003 年度贵公司与控股股东及其他关联方非经营性资金往来情况： 资金 往来 关联方名称 项目 年初余额 本年新增 本年偿还 年末余额 主要 内容 ============================== ========== ====== =========== ========== =========== ========== 珠海市中富胶盖有限公司 其他应收款 往来款 --- 387,464.47 --- 387,464.47 珠海市富山清泉饮料销售有限公司 其他应收款 往来款 --- 491,516.54 --- 491,516.54 珠海中富信息科技有限公司 其他应收款 往来款 4,500,000.00 --- 4,500,000.00 --- 中山富田食品有限公司 其他应收款 往来款 --- 1,560,946.00 --- 1,560,946.00 长沙富田食品有限公司 其他应收款 往来款 20,385,667.00 --- 20,385,667.00 --- 昆明富田食品有限公司 其他应收款 往来款 16,950,000.00 --- 16,280,012.64 669,987.36 海口中南瓶胚有限公司 其他应收款 往来款 19,000,000.00 --- 18,200,000.00 800,000.00 珠海保税区广珠瓶胚有限公司 其他应收款 往来款 18,750,000.00 --- 18,750,000.00 --- 广东中宝食品有限公司 其他应收款 往来款 --- 303,000.00 --- 303,000.00 ----------- ---------- ----------- ---------- 合 计 79,585,667.00 2,742,927.01 78,115,679.64 4,212,914.37 ----------- ---------- ----------- ---------- 29 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 成都中富胶罐有限公司 其他应付款 往来款 100,618.66 --- 100,618.66 --- 成都中富胶盖有限公司 其他应付款 往来款 --- 1,642,670.62 --- 1,642,670.62 大连中富容器有限公司 其他应付款 往来款 5,768,414.43 --- 5,768,414.43 --- 广西中富容器有限公司 其他应付款 往来款 7,249,734.80 --- 5,781,676.17 1,468,058.63 昆山中富容器有限公司 其他应付款 往来款 --- 12,839,135.82 --- 12,839,135.82 南京香江塑料容器有限公司 其他应付款 往来款 6,641,004.00 --- 5,659,340.93 981,663.07 南京中富容器有限公司 其他应付款 往来款 14,942,981.46 --- 14,940,557.46 2,424.00 青岛中富容器有限公司 其他应付款 往为款 6,751,616.13 --- 4,473,811.92 2,277,804.21 天津中富容器有限公司 其他应付款 往来款 13,058,408.31 --- 13,058,408.31 --- 武汉中富容器有限公司 其他应付款 往来款 19,111,814.88 --- 16,831,616.58 2,280,198.30 西安中富容器有限公司 其他应付款 往来款 23,171,857.43 --- 22,471,791.54 700,065.89 太原中富容器有限公司 其他应付款 往来款 1,928,936.59 --- 1,928,936.59 --- 哈尔滨中富容器制品有限公司 其他应付款 往来款 6,705,265.60 --- 6,383,174.92 322,090.68 郑州中富容器有限公司 其他应付款 往来款 15,772,444.00 --- 15,772,444.00 --- 重庆中富容器有限公司 其他应付款 往来款 7,941,504.80 --- 7,941,504.80 --- 北京中富容器有限公司 其他应付款 往来款 500,000.00 --- 500,000.00 --- 昆明中富容器有限公司 其他应付款 往来款 1,067,083.13 --- 1,067,083.13 --- 海口中富容器有限公司 其他应付款 往来款 2,354,518.66 --- 2,354,518.66 --- 珠海市中粤纸杯容器有限公司 其他应付款 往来款 --- 170,041.34 --- 170,041.34 广州富粤容器有限公司 其他应付款 往来款 --- 19,209,720.93 --- 19,209,720.93 昆明富田食品有限公司 其他应付款 往来款 --- 12,273,605.00 --- 12,273,605.00 长沙富田食品有限公司 其他应付款 往来款 --- 6,348,726.90 --- 6,348,726.90 珠海中富信息科技有限公司 其他应付款 往来款 --- 363,993.00 --- 363,993.00 ----------- ---------- ----------- ---------- 合 计 133,066,202.88 52,847,893.61 125,033,898.10 60,880,198.39 =========== ========== =========== ========== 以上在应收账款、预付账款、应付账款及预收账款核算的款项均为正常购销 业务往来余额；其他应收款及其他应付款核算内容为临时性往来款；贵公司年末 控股股东及其他关联方占用资金余额为 4,212,914.37 元。 广东恒信德律会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杜小强 中国·珠海 中国注册会计师：何健胜 二 00 四年四月二十二日 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行证监发 〔2003〕56 号文规定情况的专项说明及独立意见 30 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 根据中国证监会和国务院国资委联合发布的《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56号）精神，我们本着实事求是的态度，对珠海 中富实业股份有限公司关联方资金往来及对外担保的情况进行了 认真的审核查验，我们认为： 1）截止2003 年12 月31 日，公司不存在控股股东及其他关 联方违规占用资金情况。 2）截止2003 年12 月31 日，公司没有为控股股东、实际控 制人及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东、 实际控制人及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。 八、监事会报告 （一）监事会会议情况 1、2003 年 2 月 22 日召开会议 A、通过 2002 年年度监事会工作报告； B、通过 2002 年年度报告及摘要； C、通过 2002 年年度财务决算报告及利润分配预案。 2、2003 年 8 月 19 日召开会议，审议通过 2003 年半年度报 告及半年度报告摘要。 31 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 （二）监事会对本公司 2003 年度的各项工作的意见 2003 年监事会严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规 定，从切实维护公司利益和广大股东利益出发，认真履行监事会 的职责，对公司的依法运作情况、公司财务情况、高级管理人员 的履职守法情况等进行了有效监督。 1、公司依法运作情况。 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事 会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况、 公司高级管理人员履行职责情况进行监督，认为公司董事会 2003 年度的工作能按照《公司法》、证券法》、《上市规则》、《公司章程》 及其他有关法规进行运作，决策程序合法，建立了完善的内部控 制制度，没有发现公司董事、高级管理人员任何违反法律、法规 和公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司的财务状况。 监事会通过对财务状况和会计记录的审查，未有发现违反《公 司法》、《公司章程》和国家及地方其他法律、法规的行为，财务 报告真实反映公司的财务状况和经营成果，并经广东恒信德律会 计师事务所出具了标准无保留的审计意见。 3、本年度公司实施了 2002 年配股工作，募集资金实际投入 项目和承诺投入项目一致。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和 损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 32 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 5、关联交易公平，没有损害上市公司利益。 九、重要事项 （一）报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况。 1、经 2002 年 3 月 13 日董事会审议和 2002 年 4 月 24 日年度 股东大会表决通过，公司以 2002 年配股募集的部份资金收购控股 股东珠海中富工业集团有限公司 5 家吹瓶子公司的股权。按广东 恒信德律会计师事务所审计的净资产作价，此 5 家子公司的股权 合计为 13,970.95 万元。截止报告期末已办理北京中富容器有限 公司、海口中富容器有限公司、昆明中富容器有限公司、四川中 富容器有限公司的工商变更手续，2004 年 1 月 14 日办理了昆山中 富容器有限公司的工商变更手续。 2、经 2003 年 9 月 23 日公司董事会审议，通过收购香港众成 化纤原料有限公司持有的中山富田食品有限公司、西安富田食品 有限公司、杭州中富容器有限公司各 25%的股权，合计交易金额 2670 万元。收购后本公司将持中山富田、西安富田各 70%股权， 持有杭州中富 75%股权。 3、公司控股子公司珠海中富热灌装瓶有限公司收购珠海市金 33 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 财贸易有限公司持有的中山市富山清泉饮料有限公司 75%股权，收 购价格为 8,066,500.00 元，收购完成日为 2003 年 12 月 31 日。 完成收购后，将有助扩大公司主营业务规模，拓宽公司的业 务发展空间，进一步完善公司在全国的生产/销售的网络布局，同 时成功收购控股股东持有的子公司股权可减少关联交易、解决同 业竞争，实现公司稳健持续的发展。 4、2003 年 10 月 31 日董事会审议，同意出售公司持有的深圳 市桑夏高科技股份有限公司 20%股权给珠海中富工业集团有限公 司，转让价格为 2002 年 12 月 31 日本公司对桑夏高科的帐面投资 余额 11,952,036.47 元。 本次股权出售构成关联交易，关联董事黄乐夫、卢焕成回避 表决，其余出席董事一致通过。交易金额在董事会的决策权限内， 不需提交股东大会审议。 报告期末工商变更相关手续已办理完毕，原为该公司提供的 银行贷款担保也已解除。 本次交易有助于公司把资源更多的集中于主业的生产和经 营，巩固公司的行业领先地位，并将逐渐的减少公司的对外担保 数额，降低担保风险， （三）报告期内重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务产生的关联交易 A、采购货物及接受劳务： 关联方名称 货物内容 金额(元) 占当期购货 34 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 比例 珠海中富工业集团有限公司 代理进口 84,260,197.14 7.25% B、销售产品： 关联方名称 货物内容 金额(元) 占当期销货 比例 珠海中富工业集团有限公司 PET 瓶胚、标签、纸箱 137,926,787.56 10.14% 及其子公司 本公司非合并单位参股公司 PET 瓶胚、标签、纸箱 159,526,448.68 11.73% 2003 年向关联方销售货物金额为 297,453,239.34 元，占当期 销售比例为 21.87%。 上述关联交易详见财务报告（附注七、关联方关系及其交易）。 本公司 2002 年末已获得自营进出口权，由于办理相关的政府 手续耗时较长，故 2003 年仍由中富集团代理进口（不收取额外费 用），目前相关手续已办理完毕，进口物资由本公司独立进行；对 其子公司的少量货物采购主要是胶盖、胶罐等。销售给集团及其 控股子公司的物品主要是标签、聪明盖、胶膜等产品。通过此类 交易达到产品的配套，满足部分客户的需求，促进产品的销售。 上述关联交易以诚实、信用、自愿、公平、合理的市场价作为公 司与关联方发生关联交易的定价原则，其结算期通常为 90 天，和 市场上的结算期一致。 2、资产、股权转让产生的关联交易 参见本节（二）报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简 要情况的 1、3 项。其中第 1 项收购 5 间子公司股权的结算方式为 35 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 股权转让经当地外商投资企业管理部门同意后六个月内支付。第 3 项出售桑夏高科 20%股权的结算方式为在合同生效之日起十日内 由中富集团以现金支付。 上述关联交易的公告分别刊登在 2002 年 4 月 23 日的《证券 时报》和 2003 年 11 月 4 日的《证券时报》 、《中国证券报》。 （四）重大合同及其履行情况 (1)报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产 或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 (2)报告期内，公司原为参股公司深圳市桑夏高科技股份有限 公司 4700 万元银行贷款和广州富粤容器有限公司 4500 万元银行 贷款提供的连带责任担保截止报告期末已解除。此外无对控股子 公司之外的其他担保。 本年度公司合计为控股子公司银行借款提供担保的金额为 100,800 万元。 (3)报告期内公司没有委托他人进行现金资产管理事项。 （五）公司或持股 5%以上股东持续到报告期内承诺事项 本公司控股股东珠海中富工业集团有限公司承诺在本公司收 购其生产 PET 包装瓶的相关资产后不再从事生产 PET 包装瓶的业 务，如违反将赔偿本公司由此遭受或产生的任何损失。报告期内 没有发现违反承诺。 （六）报告期内，公司聘任的审计单位为广东恒信德律会计 师事务所有限公司。2003 年度支付给会计师事务所的报酬为 145 36 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 万元，此公司已连续 8 年为公司提供审计服务。 （七）公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监 会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责 的情形。 （八）公司下属控股子公司为中外合资企业，按有关政策享 受所得税“二免三减”优惠。本报告期开始部分子公司进入减半 征收阶段，故公司 2003 年度所得税比 2002 年增长较多。 十、财务报告 广东恒信德律会计师事务所有限公司 （2004）恒德珠审 241 号 审 计 报 告 珠海中富实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的珠海中富实业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债 表和合并资产负债表及 2003 年度的利润表和合并利润表以及现金流量表和合并现 金流量表。这些会计报表的编制是珠海中富实业股份有限公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 37 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了珠海中富实业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 广东恒信德律会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杜小强 中国·珠海 中国注册会计师：何健胜 二 00 四年四月二十二日 38 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 合并资产负债表 2003 年 12 月 31 日 编制单位:珠海中富实业股份有限公司 单位：人民币元 年末数 年初数 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五、1 294,794,771.48 79,190,699.57 392,063,706.05 243,062,848.08 短期投资 - - - - 应收票据 五、2 81,684,361.86 62,596,066.70 400,000.00 - 应收股利 五、3 4,613,690.68 57,025,399.11 7,385,158.19 8,699,257.62 应收利息 - - - - 应收账款 五、4 367,308,150.62 296,097,176.58 273,648,434.00 336,272,372.77 其他应收款 五、5 65,201,990.98 162,875,034.91 135,029,532.07 124,583,291.92 预付账款 五、6 134,621,069.55 107,911,745.90 97,167,623.22 77,839,189.17 应收补贴款 10,411.68 - - - 存货 五、7 356,367,048.90 130,846,022.79 287,127,722.46 114,911,309.99 待摊费用 五、8 2,984,849.47 1,023,047.74 3,524,718.50 1,266,548.32 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1,307,586,345.22 897,565,193.30 1,196,346,894.49 906,634,817.87 长期投资： 长期股权投资 五、9 193,907,807.08 1,445,369,966.33 157,260,233.82 1,126,305,863.54 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 193,907,807.08 1,445,369,966.33 157,260,233.82 1,126,305,863.54 固定资产： 固定资产原价 五、10 2,982,212,329.82 538,587,413.03 2,071,845,024.99 626,333,917.50 减：累计折旧 五、10 557,943,307.59 203,439,533.14 371,335,817.43 199,119,639.52 固定资产净值 2,424,269,022.23 335,147,879.89 1,700,509,207.56 427,214,277.98 减：固定资产减值准备 五、10 6,266,460.17 6,266,460.17 13,911,812.20 13,911,812.20 固定资产净额 2,418,002,562.06 328,881,419.72 1,686,597,395.36 413,302,465.78 工程物资 - - - - 在建工程 五、11 215,523,801.98 67,861,322.52 178,230,430.13 31,845,867.89 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 2,633,526,364.04 396,742,742.24 1,864,827,825.49 445,148,333.67 无形资产及其他资产： 无形资产 五、12 37,955,810.11 6,445,890.09 23,443,687.04 570,204.56 长期待摊费用 五、13 35,443,321.89 9,895,177.44 34,724,725.59 9,285,508.51 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 73,399,132.00 16,341,067.53 58,168,412.63 9,855,713.07 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 4,208,419,648.34 2,756,018,969.40 3,276,603,366.43 2,487,944,728.15 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制日期： 39 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 合并资产负债表 2003 年 12 月 31 日 编制单位:珠海中富实业股份有限公司 单位：人民币元 年末数 年初数 负债和股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五、14 1,274,000,000.00 280,000,000.00 726,000,000.00 440,000,000.00 应付票据 五、15 187,396,566.42 115,421,084.90 67,285,000.00 67,285,000.00 应付账款 五、16 137,932,925.91 56,706,778.93 99,738,850.83 76,284,016.20 预收账款 五、17 6,937,900.94 62,710,252.26 18,788,859.34 18,339,183.95 应付工资 937,194.99 99,122.81 1,248,653.67 78,713.82 应付福利费 6,243,332.44 2,299,970.25 5,404,612.92 2,609,496.98 应付股利 五、18 2,478,911.49 2,478,911.49 2,533,701.91 2,533,701.91 应交税金 五、19 -8,637,917.68 2,850,997.84 2,497,707.91 5,350,800.81 其他应交款 340,204.88 221,657.68 236,206.09 198,910.03 其他应付款 五、20 105,848,343.95 317,842,404.57 298,504,924.32 290,024,553.39 预提费用 五、21 2,014,110.62 58,039.00 1,596,793.09 - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 五、22 234,327,105.90 170,000,000.00 70,573,554.05 - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,949,818,679.86 1,010,689,219.73 1,294,408,864.13 902,704,377.09 长期负债： 长期借款 五、23 98,955,564.15 70,000,000.00 333,149,898.30 240,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 98,955,564.15 70,000,000.00 333,149,898.30 240,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 2,048,774,244.01 1,080,689,219.73 1,627,558,762.43 1,142,704,377.09 少数股东权益 440,751,386.86 - 301,254,131.67 - 股东权益： 股本 五、24 430,184,750.00 430,184,750.00 378,792,500.00 378,792,500.00 资本公积 五、25 831,394,468.84 831,394,468.84 555,279,061.59 555,279,061.59 盈余公积 五、26 310,452,943.75 279,585,733.10 298,231,673.08 267,364,462.43 其中：法定公益金 45,508,964.61 45,508,964.61 41,435,207.72 41,435,207.72 未分配利润 五、27 146,861,854.88 134,164,797.73 115,487,237.66 143,804,327.04 其中：现金股利 - - 37,879,250.00 37,879,250.00 股东权益合计 1,718,894,017.47 1,675,329,749.67 1,347,790,472.33 1,345,240,351.06 负债和股东权益总计 4,208,419,648.34 2,756,018,969.40 3,276,603,366.43 2,487,944,728.15 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制日期： 40 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 合并利润表 2003 年度 编制单位:珠海中富实业股份有限公司 单位：人民币元 本年累计数 上年累计数 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,359,622,272.29 340,467,128.85 1,197,178,915.70 307,454,218.35 减：主营业务成本 五、28 1,069,128,980.71 277,669,450.23 887,563,240.85 223,882,594.62 主营业务税金及附加 五、29 2,278,615.37 2,039,687.15 2,931,304.85 2,707,992.66 二、主营业务利润 288,214,676.21 60,757,991.47 306,684,370.00 80,863,631.07 加：其他业务利润 五、30 3,112,045.60 9,011,643.64 1,645,810.05 149,446.78 减：营业费用 51,713,743.12 20,044,751.24 39,251,595.43 21,518,247.89 管理费用 71,127,570.47 32,837,706.61 42,452,280.66 15,784,681.52 财务费用 五、31 74,119,443.61 31,794,388.48 58,361,517.18 37,505,512.15 三、营业利润 94,365,964.61 -14,907,211.22 168,264,786.78 6,204,636.29 加：投资收益 五、32 10,261,007.09 52,989,822.68 8,397,106.81 136,001,444.37 补贴收入 五、33 154,906.21 - - - 营业外收入 五、34 3,277,063.71 4,004,112.42 3,377,207.44 658,523.96 减：营业外支出 五、35 1,898,852.99 933,204.58 3,317,113.81 548,254.60 四、利润总额 106,160,088.63 41,153,519.30 176,721,987.22 142,316,350.02 减：所得税 7,141,962.09 692,527.94 1,895,592.84 - 少数股东损益 17,542,988.65 - 42,364,068.04 - 五、净利润 81,475,137.89 40,460,991.36 132,462,326.34 142,316,350.02 补充资料： 本年累计数 上年累计数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,486,450.24 - - - 2、自然灾害发生的损失 - - - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 5、债务重组损失 - - - - 6、其他 - - - - 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制日期： 41 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 合并利润分配表 2003 年度 编制单位：珠海中富实业股份有限公司 单位：人民币元 本年实际 上年实际 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 81,475,137.89 40,460,991.36 132,462,326.34 142,316,350.02 加：年初未分配利润 115,487,237.66 143,804,327.04 59,648,851.22 59,236,575.96 其他转入 - - - - 二、可供分配利润 196,962,375.55 184,265,318.40 192,111,177.56 201,552,925.98 减：提取法定盈余公积 8,147,513.78 8,147,513.78 13,246,232.63 13,246,232.63 提取法定公益金 4,073,756.89 4,073,756.89 6,623,116.31 6,623,116.31 三、可供投资者分配的利润 184,741,104.88 172,044,047.73 172,241,828.62 181,683,577.04 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - 18,875,340.96 - 应付普通股股利 37,879,250.00 37,879,250.00 37,879,250.00 37,879,250.00 转作资本（或股本）的普通股股利 - - - - 四、未分配利润 146,861,854.88 134,164,797.73 115,487,237.66 143,804,327.04 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制日期： 42 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 合并现金流量表 2003 年度 编制单位:珠海中富实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,612,375,455.93 971,989,033.29 收到的税费返还 246,377.49 - 收到的其他与经营活动有关的现金 19,310,702.00 114,110,742.63 现金流入小计 1,631,932,535.42 1,086,099,775.92 购买商品、接受劳务支付的现金 1,162,133,764.47 786,131,031.41 支付给职工以及为职工支付的现金 38,690,634.58 10,556,833.81 支付的各项税费 96,848,886.72 24,183,274.24 支付的其他与经营活动有关的现金 五.36 163,962,515.54 44,593,607.04 现金流出小计 1,461,635,801.31 865,464,746.50 经营活动产生的现金流量净额 170,296,734.11 220,635,029.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 4,200,000.00 - 取得投资收益所收到的现金 7,385,158.19 72,601,377.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 75,225.00 7,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15,427,037.00 - 现金流入小计 27,087,420.19 72,608,877.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 711,404,921.88 107,271,586.44 投资所支付的现金 115,527,719.30 379,388,824.50 支付的其他与投资活动有关的现金 65,959,557.60 65,959,557.60 现金流出小计 892,892,198.78 552,619,968.54 投资活动产生的现金流量净额 -865,804,778.59 -480,011,090.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 347,701,519.27 327,467,232.03 借款所收到的现金 1,585,000,000.00 440,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 1,932,701,519.27 767,467,232.03 偿还债务所支付的现金 1,202,568,934.23 600,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 150,539,683.47 71,963,319.18 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,007,166.66 - 现金流出小计 1,354,115,784.36 671,963,319.18 筹资活动产生的现金流量净额 578,585,734.91 95,503,912.85 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -116,922,309.57 -163,872,148.51 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制日期： 43 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 补 充 资 料 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 81,475,137.89 40,460,991.36 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号填列） 17,542,988.65 - 计提的资产减值准备 -9,099,118.32 5,805,181.32 固定资产折旧 157,830,559.67 33,042,325.56 无形资产摊销 693,421.09 71,589.84 长期待摊费用摊销 17,581,033.18 1,346,778.05 待摊费用减少（减：增加） 996,606.12 243,500.58 预提费用增加（减：减少） -251,737.52 58,039.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 137,971.14 -1,007,106.33 固定资产报废损失 52,603.70 - 财务费用 75,791,547.05 34,029,278.76 投资损失（减：收益） -9,981,103.97 -52,989,822.68 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -53,061,631.77 -6,688,041.19 经营性应收项目的减少（减：增加） -117,114,849.60 -2,414,854.70 经营性应付项目的增加（减：减少） 7,703,306.80 168,677,169.85 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 170,296,734.11 220,635,029.42 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 264,794,771.48 79,190,699.57 减：现金的期初余额 381,717,081.05 243,062,848.08 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -116,922,309.57 -163,872,148.51 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制日期： 44 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位：珠海中富实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 本年其他减少数 年末余额 一、坏帐准备合计 21,865,349.42 6,458,605.64 - 8,323,955.06 其中：应收帐款 15,424,144.80 5,944,629.73 21,368,774.53 其他应收款 6,441,204.62 513,975.91 6,955,180.53 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 1,060,451.35 3,006,824.70 - 4,067,276.05 其中：库存商品 534,371.90 1,353,595.64 1,887,967.54 原材料 397,258.45 748,349.27 1,145,607.72 四、长期投资减值准备合计 3,720,000.00 3,720,000.00 其中：长期股权投资 3,720,000.00 3,720,000.00 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 13,911,812.20 2,597,686.00 5,047,666.03 6,266,460.17 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 13,911,812.20 2,597,686.00 5,047,666.03 6,266,460.17 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 45 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 珠海中富实业股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为单位） 一、公司的基本情况： 珠海中富实业股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为珠 海市香洲区中富瓶厂，1990 年 1 月经珠海市体改委（1990 年） 04 号文批准，改制为珠海经济特区中富实业股份有限公司，并 于 1996 年 12 月 3 日经中国证券监督管理委员会批准在深圳证券 交易所正式挂牌上市，1999 年 5 月更名为“珠海中富实业股份 有限公司” 。营业执照注册号为 19255957-X 号。公司注册资本现 为 430,184,750.00 元。主营饮料容器、瓶、胚制造，主要产品 为容器瓶及瓶胚、标签、纸箱及纸板。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的 编制方法： 1、会计制度： 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则： 本公司以权责发生制为记账基础，除法律、法规和国家统一 的会计制度另有规定外，各项资产以取得或购建时发生的实际成 本计价。 46 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 5、外币业务折算方法： 本公司发生外币业务时，按月初中国人民银行公布的基准汇 率折合记账本位币记账。期末对各种外币账户的外币余额按期末 中国人民银行公布的基准汇率折合，由此产生的折算差额除筹建 期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，其 余作为汇兑损益列入当期损益。 6、外币报表的折算方法： 本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币会计 报表时，所有资产、负债类项目按照合并会计报表日的基准汇率 折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润” 项目外，均按照发生时的基准汇率折算为母公司记账本位币。损 益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表期 间平均汇率折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关收 入、费用各项目，按照合并会计报表期间平均汇率折算为母公司 记账本位币，有关长期资产、长期负债的增减项目，按合并会计 报表决算日的基准汇率折算为母公司记账本位币，有关资本的净 增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折 算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权 益类设外币报表折算差额项目反映。 7、现金等价物的确定标准： 本公司现金等价物是指持有期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 8、短期投资核算方法： 本公司短期投资按取得时的投资成本入账，购入时实际支付 的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取 的利息作为投资成本；短期投资持有期间所获得的现金股利和利 息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到 时作为投资成本的收回；短期投资在处置时，按收到的处置收入 47 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利 息等后的余额作为当期投资损益。 本公司期末对短期投资按成本与市价孰低法计价，当市价低 于成本时，按单项投资的市价低于成本的差额提取短期投资跌价 准备。如已计提跌价准备的短期投资的市价以后又恢复，在已计 提的跌价准备的范围内转回。 9、坏账核算方法： 本公司对应收款项坏账的确认标准为： （1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后 仍无法收回的； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，超过 3 年且有确凿证据 表明不能收回的应收款项。 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司根据以往的经验、 债务单位的实际财务状况和现金流量的情况，以及其他相关信 息，于结算日对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄 分析法计提坏账准备，并计入当年度损益账项，其计提比例如下： 账龄 计提比例 =========== ======== 一年以内 3% 一至二年 10% 二至三年 50% 三年以上 100% =========== ======== 10、存货核算方法： 本公司存货分为物资采购、原材料、包装物、低值易耗品、 自制半成品、在产品、库存商品等。本公司存货盘存制度采用永 续盘存制。 本公司存货的取得按实际成本计价，存货的发出采用加权平 均法核算。低值易耗品领用时采用一次性摊销法摊销。 本公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销 48 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 售价格低于成本等原因造成的存货成本高于可变现净值的，按单 个存货项目的可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备并 计入当期损益。如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢 复，在原计提的跌价准备金额内转回。 11、长期投资核算方法： （1）长期股权投资核算方法： 本公司长期股权投资按取得时初始投资成本入账。对被投资 单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投 资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位 的投资占该单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上或由本 公司控制的，按权益法核算并纳入合并会计报表范围；对被投资 单位的投资占该单位表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20% 以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担 的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额（法律、 法规或公司章程规定不属于投资单位的净利润除外），调整投资 的账面价值，并作为当期投资损益。在确认被投资单位发生的净 亏损时，以股权投资账面价值减记至零为限，对被投资单位除净 损益以外的所有者权益的变动，按持股比例计算应享有的份额调 整投资的账面价值。当被投资单位宣告分派的利润或现金股利 时，按持股比例计算应享有的份额减少投资的账面价值。采用成 本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期 投资收益，但确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接 受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告 分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为收回投资冲减 投资成本。 本公司对外投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投 资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为长期 股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同 没有规定投资期限的按 10 年摊销。初始投资成本小于应享有被 投资单位所有者权益份额的差额，同时增加投资成本和资本公 49 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 积。 （2）长期债权投资核算方法： 本公司长期债权投资按取得时初始投资成本入账。长期债券 投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券 利息后的余额作为初始投资成本入账，初始投资成本减去未到 期债券利息与债券票面价值的差额作为溢价或折价；债券的溢 价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息 收入时按直线法分期摊销。长期债权投资按期计算应收利息， 确认为当期投资收益。 （3）长期投资减值准备的确认标准、计提方法： 本公司期末对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项 项目预计可收回金额低于账面价值的差额提取长期投资减值准 备。如已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复，在已计 提的减值准备的范围内转回。 12、委托贷款核算方法： 本公司委托贷款按实际委托金融机构向其他单位贷出的款项 记账。期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，当计提的利 息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原已计提的利息。 本公司期末对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的委 托贷款计提减值准备。如已计提减值准备的委托贷款的价值又得 以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。 13、固定资产计价及折旧方法： 本公司固定资产的标准为：使用年限超过一年的房屋、建筑 物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、 器具、工具等，以及不属于生产、经营的主要设备，单位价值在 2000 元以上，使用期限超过两年的物品。 本公司固定资产除按法律、法规和国家统一的会计制度另有 规定外，均按取得时的成本计价，固定资产折旧采用直线法平均 计算，并按各类固定资产的原值、预计使用年限和预计净残值（原 50 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 值的 5-10%）确定折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 ========================= ============= ============ 房屋及建筑物 10-40 年 2.25-9.50% 机器机械设备 5-15 年 6.00-19.00% 运输设备 5-10 年 9.00-19.00% 其他设备 5-10 年 9.00-19.00% 固定资产装修 5-20 年 4.50-19.00% 经营租入固定资产改良支出 5-10 年 9.00-19.00% ========================= ============= ============ 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入本公司的经济 利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面原值，否则确认为 当期费用，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。 本公司期末对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额（指资产的销售净价与预 期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金 流量的现值两者中的较高者）低于账面价值的，按可收回金额低 于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备 按单项资产计提。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢 复，在原已计提减值准备的范围内转回。 已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 14、在建工程核算方法： 本公司在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、 安装工程、技术改造工程等。在建工程按实际发生的支出入账。 所建造的固定资产自达到预定可使用状态之日起，根据工程预 算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并计提 折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 本公司期末对有证据表明已经发生了减值的在建工程计提减 值准备。如已计提减值准备的在建工程价值又得以恢复，在原已 计提减值准备的范围内转回。 15、借款费用的会计处理方法： 51 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 本公司筹建期间发生的不计入固定资产价值的借款费用计入 开办费用；因专门借款而发生的、符合规定资本化条件的、在所 购建的固定资产达到预定可使用状态前的借款费用计入该项固 定资产价值；其他借款费用在发生当期计入当期损益。 当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的借款费用 （除因专门借款而发生的借款辅助费用在所购建的固定资产达 到预定可使用状态之前于实际发生时予以资本化外）开始资本 化： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开 始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用 资本化。 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产 累计支出加权平均数×资本化率 16、无形资产计价及摊销政策： 本公司无形资产按取得时的实际成本入账，对自行开发并按 法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费及律 师费等入账，对接受投资转入的无形资产按合同约定及评估确认 的价值入账。 本公司土地使用权在尚未开发或建造自用项目前作为无形资 产核算，在开发或建造自用项目时转入在建工程。 无形资产按自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 （如相关合同或法律有规定年限的，摊销期不超过相关合同或法 律规定年限），无规定受益期且无法律规定年限的按 10 年摊销。 当预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益时，将其 账面价值全部转入当期管理费用。 本公司期末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的， 按其差额计提无形资产减值准备。无形资产按单项项目计提减值 准备。如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提 52 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 减值准备的范围内转回。 17、长期待摊费用摊销方法： 本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。本公司筹建期间 内发生的费用在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营 当月的损益。 18、应付债券的核算方法： 本公司应付债券按发行时实际收到的价款入账，债券溢价或 折价在债券存续期间采用直线法分期摊销。 19、收入确认原则： （1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给买方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入 公司；并且与销售相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营 业收入的实现。 （2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在完成劳 务时确认。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供的 劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工 百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠 估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳 务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生 的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，将已经发生的成本确 认为当期费用。 （3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入公司， 收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 20、所得税的会计处理方法： 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 21、主要会计政策、会计估计变更： 根据财政部财会[2003]12 号《关于印发〈企业会计准则—— 资产负债表日后事项〉的通知》的要求，对本公司及其控股子公 司上年度利润在 2002 年 12 月 31 日至 2002 年度会计报表公布日 之间已公布的利润分配涉及现金股利分配的事项进行了追溯调 53 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 整，调减了应付股利合并年初数 37,879,250.00 元及调增合并未 分配利润年初数 37,879,250.00 元；同时调减应付股利母公司年 初 数 37,879,250.00 元 及 调 增 未 分 配 利 润 母 公 司 年 初 数 37,879,250.00 元，调减应收股利母公司年初数 117,963,828.57 元及调增长期股权投资母公司年初数 117,963,828.57 元。 24、会计差错更正： 本公司本年度无会计差错更正事项。 25、合并会计报表的编制方法： 本公司合并会计报表根据财政部财会字（1995）11 号文《合 并会计报表暂行规定》及其补充规定编制。在编制合并会计报表 时，将本公司拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本的被 投资企业和被本公司所控制的被投资企业纳入合并会计报表的 合并范围。纳入合并报表的子公司的主要会计政策已按照母公司 的会计政策进行调整。 合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的子公司的会计报 表以及其他资料为依据，对各项目逐项合并而成。合并时，将各 公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和 各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东 损益。 三、税项： 本公司适用的主要税种和税率分别如下： 1、增值税： 本公司按应税收入计算增值税销项税，税率为 17%，扣除当期 进项税后缴纳。 出口产品的增值税实行“免、抵、退”办法。 2、城市维护建设税： 母公司按应纳流转税额的 7%计缴，境内子公司均为中外合资 企业，暂不缴纳城市维护建设税。 3、教育费附加： 母公司按应纳流转税额的 3%计缴，境内子公司均为中外合资 企业，暂不缴纳教育费附加费。 54 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 4、企业所得税： 公司名称 税率 备注 ============================= ======== ============= 珠海中富实业股份有限公司 15% 珠海市中富瓶胚有限公司 15% 珠海市中富热灌装瓶有限公司 15% 说明(1) 珠海中富聚酯啤酒瓶有限公司 15% 珠海北斗星容器有限公司 15% 东莞中富容器有限公司 24% 东莞中富热灌装容器有限公司 24% 海口乐富容器有限公司 15% 海口中富容器有限公司 15% 长沙中富容器有限公司 15% 长沙中富瓶胚有限公司 15% 长沙中富保鲜包装有限公司 15% 新疆中富包装有限公司 15% 陕西中富联体包装容器有限公司 15% 说明(2) 西安中富热灌装容器有限公司 15% 西安中富瓶胚有限公司 15% 杭州中富容器有限公司 15% 说明(3) 昆山中富瓶胚有限公司 15% 说明(4) 昆山中强瓶胚有限公司 15% 昆山中富胶膜有限公司 15% 上海中粤塑料容器有限公司 24% 说明(5) 合肥中富容器有限公司 15% 武汉中富热灌装容器有限公司 24% 成都中富瓶胚有限公司 15% 说明(6) 成都中富胶膜有限公司 24% 温江中富容器有限公司 24% 四川中富容器有限公司 24% 广汉（中富）化工实业有限公司 24% 重庆中富联体容器有限公司 24% 55 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 云南中富容器有限公司 15% 昆明中富容器有限公司 15% 说明(7) 北京大兴中富容器饮料有限公司 15% 北京中富容器有限公司 15% 说明(8) 天津中富联体包装容器有限公司 15% 说明(9) 天津中富瓶胚有限公司 15% 说明(10) 天津中富胶膜有限公司 15% 郑州富田食品有限公司 24% 河南中富容器有限公司 24% 青岛中富联体容器有限公司 15% 沈阳中富容器有限公司 15% 沈阳中富瓶胚有限公司 15% 沈阳中富热灌装容器有限公司 15% 长春中富容器有限公司 15% 长春乐富容器有限公司 15% 哈尔滨中富联体容器有限公司 15% 营口中富容器有限公司 15% 珠海中富东方瓶胚有限公司 15% 说明(11) 北京中富热灌装容器有限公司 24% 四川中富热灌装容器有限公司 24% 说明(12) 中山市富山清泉饮料有限公司 24% 沈阳中富联体包装容器有限公司 15% 说明(13) ============================= ======== ============= 说明： （1）根据珠海市香洲区地方税务局珠香地税所复字 [2000]011 号文核定，珠海市中富热灌装瓶有限公司从 1999 年度 起，享受“二免三减”税收优惠。2003 年该公司实际税负为 7.5%。 （2）陕西中富联体包装容器有限公司经西安市国家税务局涉 外分局市国税外函[2000]6 号文认定，从 2001 年起享受“两免三 减”税收优惠政策。2003 年度该公司享受减半征收政策。 （3）杭州中富容器有限公司经杭州市国家税务局杭国税征分 56 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 [2000]字第 316 号文认定，从 1999 年度起，享受“二免三减” 税收优惠。2003 年该公司实际税负为 8.25%（含地方所得税 0.75%）。 （4）昆山中富瓶胚有限公司经昆山市国家税务局涉外税收管 理分局昆国税外(免)[2002]第 001 号文认定，从 2001 年起享受 “两免三减”税收优惠政策。2003 年度该公司享受减半征收政 策。该公司 2003 年实际税负 7.5%。 （5）经上海市南汇区国家税务局南税征外免（2002）04 号 文批准，上海中粤塑料容器有限公司从获利年度起享受企业所得 税“二免三减”的优惠政策。 （6）成都中富瓶胚有限公司经四川省成都市新都县国家税 务局新都国税收（2001）60 号文认定，从 2001 年起享受“两免 三减”税收优惠政策。2003 年度该公司享受减半征收政策。 （7）昆明中富容器有限公司经昆明市国家税务局昆国税 [2003]792 号文同意，2002-2011 年间享受所得税 15%的优惠税 率，2003 年度减半缴纳企业所得税。 （8）经北京市国家税务局开发区分局开国税政[2000]第 7002 号文批准，北京中富容器有限公司 1999 年和 2000 年免缴 企业所得税，2001 年至 2003 年减半缴纳企业所得税；1999 年至 2003 年免缴地方所得税，2004 年至 2008 年减半缴纳地方所得税。 （9）天津中富联体包装容器有限公司经天津经济技术开发区 国家税务局津国税经[2002]47 号文认定，从 2001 年起享受“两 免三减”税收优惠政策。2003 年度该公司享受减半征收政策。 （10）天津中富瓶胚有限公司经天津经济技术开发区国家税 务局津国税经[2002]48 号文认定，从 2001 年起享受“两免三减” 税收优惠政策。2003 年度该公司享受减半征收政策。 （11）珠海中富东方瓶胚有限公司经珠海市地方税务局涉外 检查分局珠地税外检函[2002]41 号文认定，从 2002 年起享受“两 免三减”税收优惠政策。2003 年度该公司享受免征企业所得税 政策。 （12）四川中富热灌装容器有限公司经四川省成都市郫县国 57 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 家税务局郫国税函[2002]18 号文认定，从 2002 年起享受“两免 三减”税收优惠政策。2003 年度该公司享受免征企业所得税政 策。 （13）沈阳中富联体包装容器有限公司在 2002 年经沈阳市国 家税务局经济技术开发区分局核定 2001 年度为第一年获利年 度，享受生产性外商投资企业“二免三减”的税收优惠政策，2003 年享受减半征收政策。 四、控股子公司及合营企业： 1、控股子公司及合营企业概况： 本公司实 本公司实际 公司名称 注册地 注册资本 际所占权 主要经营范围 投资额 益比例 ================= ======= ============ ============= ======= ========================= 珠海市中富瓶胚有 珠海 1,930 万美元 120,475,020.00 75% 生产和销售自产的 PET 瓶胚、 限公司 瓶制品 珠海市中富热灌装 珠海 1,970 万美元 122,367,180.00 75% 生产和销售自产的热灌装瓶 瓶有限公司 胚、瓶制品 珠海中富聚酯啤酒 珠海 800 万美元 49,662,000.00 75% 生产和销售自产的聚酯啤酒 瓶有限公司 瓶、胚包装系列产品 珠海北斗星容器有 珠海 375 万美元 23,279,906.25 75% 生产和销售自产的聚脂瓶胚 限公司 和聚脂瓶及饮料产品的其他 包装物品 东莞中富容器有限 东莞 2,160 万人民币 16,200,000.00 75% 生产和销售自产 PET 热灌装 公司 瓶 东莞中富热灌装容 东莞 2,200 万人民币 16,500,000.00 75% 生产和销售 PET 热灌装瓶、 器有限公司 PET 瓶胚和 PET 瓶 海口乐富容器有限 海口 1,500 万人民币 11,250,000.00 75% 生产、销售聚酯瓶及聚酯热灌 公司 瓶装、饮料产品的其他包装物 品 海口中富容器有限 海口 1,240 万人民币 12,289,700.00 75% 生产、销售 PET 塑料容器包装 公司 系列产品 长沙中富容器有限 长沙 3,000 万人民币 22,500,000.00 75% 生产和销售 PET 瓶、PET 热灌 公司 装瓶 长沙中富瓶胚有限 长沙 2,500 万人民币 18,750,000.00 75% 聚酯瓶胚、聚酯热灌瓶胚及聚 公司 酯啤酒瓶胚的制造及产品的 自销 58 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 长沙中富保鲜包装 长沙 2,150 万人民币 16,125,000.00 75% 聚酯热灌装瓶、聚酯瓶、饮料 有限公司 产品的其他包装物品的生产 和产品自销 新疆中富包装有限 乌鲁木齐 1,750 万人民币 2,632,107.50 75% 聚酯瓶及茶饮料、果饮料的包 公司 装材料的生产、销售 陕西中富联体包装 西安 1,750 万人民币 13,125,000.00 75% 生产聚对苯二甲酸乙二醇脂 容器有限公司 塑料容器系列产品，销售本公 司产品 西安中富热灌装容 西安 2,500 万人民币 18,750,000.00 75% 生产聚酯热灌装瓶、聚酯瓶胚 器有限公司 和聚酯瓶及饮料产品的其他 包装物品 西安中富瓶胚有限 西安 5,400 万人民币 40,500,000.00 75% 生产聚酯瓶胚、聚酯瓶、聚酯 公司 热灌装瓶及聚酯的啤酒瓶，销 售本公司产品 西安富田食品有限 西安 1,400 万人民币 9,800,000.00 70% 生产和销售茶饮料、国汁饮料 公司 及费酒精饮料 杭州中富容器有限 杭州 3,640 万人民币 18,200,000.00 50% 生产销售 PET(聚脂)饮料瓶及 公司 配套产品 昆山中富瓶胚有限 昆山 500 万美元 31,039,875.00 75% 生产各类塑料瓶胚;销售自产 公司 产品 昆山中强瓶胚有限 昆山 1,200 万美元 31,250,000.00 75% 生产 PET 瓶胚，二甲苯衍生产 公司 品的综合开发生产 昆山中富胶膜有限 昆山 27.50 万美元 1,707,213.75 75% 生产 PE、PVC、OPP 薄膜， 公司 销售自产产品 上海中粤塑料容器 上海 2,500 万人民币 18,750,000.00 75% 生产 PET 热灌瓶和瓶胚及普 有限公司 通瓶 合肥中富容器有限 合肥 1,600 万人民币 12,000,000.00 75% 生产销售塑料容器包装系列 公司 产品 武汉中富热灌装容 武汉 2,100 万人民币 15,750,000.00 75% 生产、销售聚酯热灌装瓶、瓶 器有限公司 坯、聚酯瓶等 成都中富瓶胚有限 成都 480 万美元 29,880,000.00 75% 生产、销售聚脂瓶胚及聚脂瓶 公司 等 成都中富胶膜有限 成都 227 万人民币 1,700,000.00 75% 生产、销售 PE、PVC、OPP 公司 薄膜及饮料包装物品 温江中富容器有限 温江 2,500 万人民币 18,750,000.00 75% 生产和销售 PET 热灌装瓶、 公司 PET 瓶胚和 PET 瓶 四川中富容器有限 成都 2,100 万人民币 16,654,700.00 75% 生产 PET 饮料瓶、矿泉水瓶 59 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 公司 等，销售本公司产品 广汉（中富）化工实 广汉 2,800 万人民币 21,000,000.00 75% 生产和销售 PET 切片、PET 瓶 业有限公司 胚、瓶及热灌装瓶 重庆中富联体容器 重庆 1,800 万人民币 13,500,000.00 75% PET 瓶、PET 热灌装瓶等的制 有限公司 造、销售 云南中富容器有限 昆明 457.83 万美元 28,500,000.00 75% 生产和销售聚酯瓶胚及聚酯 公司 瓶等 昆明中富容器有限 昆明 236 万美元 15,984,700.00 75% 生产和销售自产的饮料容器 公司 制品 北京大兴中富容器 北京 4,000 万人民币 30,000,000.00 75% 生产聚脂瓶、聚脂瓶胚、饮料 饮料有限公司 包装物；销售自产产品 北京中富容器有限 北京 351 万美元 29,302,300.00 75% 生产包装容器、销售自产产品 公司 天津中富瓶胚有限 北京 600 万美元 37,255,771.63 75% 生产、销售聚脂瓶胚、聚脂瓶 公司 及其它包装物品 天津中富联体包装 天津 1,800 万人民币 13,500,000.00 75% 聚脂瓶胚及聚脂瓶的生产、销 容器有限公司 售；饮料产品包装物品的生 产、销售 天津中富胶膜有限 天津 15 万美元 933,750.00 75% 加工、生产和销售包装用环保 公司 型胶膜产品，并提供相关的技 术咨询服务 郑州富田食品有限 郑州 3,750 万人民币 14,000,000.00 70% 生产销售自产的茶饮料、果汁 公司 饮料及非酒精饮料产品 河南中富容器有限 郑州 5,600 万人民币 27,000,000.00 75% 生产和销售 PET 热灌装瓶、瓶 公司 胚等包装物品 青岛中富联体容器 青岛 5,250 万人民币 39,375,000.00 75% 生产、销售 PET 瓶及各种饮料 有限公司 塑料包装瓶 沈阳中富容器有限 沈阳 448 万美元 28,571,427.00 75% PET 塑料饮料瓶、瓶盖、标签、 公司 纸杯容器制造 沈阳中富瓶胚有限 沈阳 1 亿人民币 75,000,000.00 75% 聚脂瓶胚、聚脂瓶及饮料用包 公司 装物品的制造 沈阳中富热灌装容 沈阳 4,150 万人民币 31,125,000.00 75% 聚酯热灌装瓶、聚酯瓶胚、饮 器有限公司 料产品的包装制品生产 长春中富容器有限 长春 2,500 万人民币 26,330,686.06 75% 聚酯瓶胚及聚酯瓶的制造和 公司 销售 长春乐富容器有限 长春 3,000 万人民币 22,500,000.00 75% 聚酯瓶及聚酯热灌瓶的制造 公司 哈尔滨中富联体容 哈尔滨 2,000 万人民币 15,000,000.00 75% PET 瓶及饮料产品的其他包 60 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 器有限公司 装物品的制造和销售 营口中富容器有限 营口 2,300 万人民币 17,250,000.00 75% 生产聚脂食品用包装瓶 公司 中富（曼谷）有限公 曼谷 278 万美元 23,044,532.00 100% PET 饮料瓶、瓶胚和用于碳 司 酸饮料的包装材料 珠海中富东方瓶胚 珠海 640 万美元 29,798,223.75 56.25% 生产和销售自产的聚酯瓶胚 有限公司 和聚酯瓶及其它饮料产品的 包装物品 北京中富热灌装容 北京 5,850 万人民币 30,750,000.00 56.25% 生产热灌装瓶；销售自产产品 器有限公司 四川中富热灌装容 成都 1,500 万人民币 11,250,000.00 56.25% 生产销售 PET 热灌装瓶 器有限公司 中山市富山清泉饮 中山 800 万人民币 8,066,500.00 56.25% 生产矿泉水、纯净水、茶饮料、 料有限公司 果汁饮料 沈阳中富联体包装 沈阳 2,700 万人民币 20,250,000.00 56.25% 聚酯瓶、聚酯瓶胚、饮料包装 容器有限公司 制品制造 ================= ======= ============ ============= ======= ========================= 2、本年度合并报表范围的变更情况： 变更内容： 2002 年度纳入合并范围的公司 2003 年度纳入合并范围的公司 备注 ============================= ============================= ========== 珠海市中富瓶胚有限公司 珠海市中富瓶胚有限公司 珠海市中富热灌装瓶有限公司 珠海市中富热灌装瓶有限公司 珠海中富聚酯啤酒瓶有限公司 珠海中富聚酯啤酒瓶有限公司 珠海北斗星容器有限公司 珠海北斗星容器有限公司 东莞中富容器有限公司 东莞中富容器有限公司 海口乐富容器有限公司 海口乐富容器有限公司 东莞中富热灌装容器有限公司 东莞中富热灌装容器有限公司 长沙中富瓶胚有限公司 长沙中富瓶胚有限公司 长沙中富保鲜包装有限公司 长沙中富保鲜包装有限公司 新疆中富包装有限公司 新疆中富包装有限公司 陕西中富联体包装容器有限公司 陕西中富联体包装容器有限公司 西安中富热灌装容器有限公司 西安中富热灌装容器有限公司 西安中富瓶胚有限公司 西安中富瓶胚有限公司 杭州中富容器有限公司 杭州中富容器有限公司 61 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 昆山中富瓶胚有限公司 昆山中富瓶胚有限公司 昆山中富胶膜有限公司 3（1） 合肥中富容器有限公司 合肥中富容器有限公司 武汉中富热灌装容器有限公司 武汉中富热灌装容器有限公司 成都中富瓶胚有限公司 成都中富瓶胚有限公司 成都中富胶膜有限公司 成都中富胶膜有限公司 云南中富容器有限公司 云南中富容器有限公司 北京大兴中富容器饮料有限公司 北京大兴中富容器饮料有限公司 天津中富瓶胚有限公司 天津中富瓶胚有限公司 天津中富联体包装容器有限公司 天津中富联体包装容器有限公司 天津中富胶膜有限公司 天津中富胶膜有限公司 郑州富田食品有限公司 郑州富田食品有限公司 沈阳中富容器有限公司 沈阳中富容器有限公司 沈阳中富瓶胚有限公司 沈阳中富瓶胚有限公司 沈阳中富热灌装容器有限公司 沈阳中富热灌装容器有限公司 沈阳中富胶膜有限公司 3（2） 长春中富容器有限公司 长春中富容器有限公司 营口中富容器有限公司 营口中富容器有限公司 珠海中富东方瓶胚有限公司 珠海中富东方瓶胚有限公司 北京中富热灌装容器有限公司 北京中富热灌装容器有限公司 四川中富热灌装容器有限公司 四川中富热灌装容器有限公司 沈阳中富联体包装容器有限公司 沈阳中富联体包装容器有限公司 长沙中富容器有限公司 1（1） 昆山中强瓶胚有限公司 1（2） 上海中粤塑料容器有限公司 1（3） 广汉（中富）化工实业有限公司 1（4） 重庆中富联体容器有限公司 1（5） 温江中富容器有限公司 1（6） 青岛中富联体容器有限公司 1（7） 长春乐富容器有限公司 1（8） 哈尔滨中富联体容器有限公司 1（9） 河南中富容器有限公司 1（10） 北京中富容器有限公司 1（11） 四川中富容器有限公司 1（12） 昆明中富容器有限公司 1（13） 62 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 海口中富容器有限公司 1（14） 西安富田食品有限公司 1（15） 中山市富山清泉饮料有限公司 1（16） ============================= ============================= ========== 备注 1、本年度本公司新增子公司： （1）经长沙市对外贸易经济合作局长外经贸发[2002]066 号 文同意，本公司与香港众成化纤原料有限公司合资成立长沙中富 容器有限公司，本公司本年度将其纳入合并范围。 （2）经江苏省昆山经济技术开发区管理委员会昆经开资 （2002）字第 758 号文同意，本公司与香港众成化纤原料有限公 司合资成立昆山中强瓶胚有限公司，本公司本年度将其纳入合并 范围。 （3）经上海市南汇区人民政府南府（2002）11 号文同意，本 公司与香港众成化纤原料有限公司、上海波蜜食品有限公司合作 成立上海中粤塑料容器有限公司，本公司本年度将其纳入合并范 围。 （4）经广汉市对外贸易经济合作局广外经贸[2003]1 号文同 意，本公司与香港众成化纤原料有限公司合资成立中富（广汉） 化工实业有限公司，本公司本年度将其纳入合并范围。 （5）经重庆市高新技术产业开发区管理委员会渝高技委外 [2001]63 号文同意，本公司与香港众成原料有限公司合资成立 重庆中富联体容器有限公司，本公司本年度将其纳入合并范围。 （6）经四川省温江县对外经济合作局温外经发（2002）15 号文同意，本公司与香港众成化纤原料有限公司合资成立温江中 富容器有限公司，本公司本年度将其纳入合并范围。 （7）经青岛高新技术产业开发区管理委员会青高新企字 （2002）7 号文同意，本公司与香港众成化纤原料有限公司合资 成立青岛中富联体容器有限公司，本公司本年度将其纳入合并范 围。 （8）经长春经济技术开发区管理委员会长经外资字[2002]098 号文同意，本公司与香港众成化纤原料有限公司合资成立长春乐 63 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 富容器有限公司，本公司本年度将其纳入合并范围。 （9）经哈尔滨高新技术产业开发区管理委员会哈开委外资字 （2002）3 号文同意，本公司与香港众成化纤原料有限公司合资 成立哈尔滨中富联体容器有限公司，本公司本年度将其纳入合并 范围。 （10）经河南省人民政府外经贸豫府郑开字[2001]0005 号文 同意，本公司与香港众成化纤原料有限公司合资成立河南中富容 器有限公司，本公司本年度将其纳入合并范围。 （11）2003 年 8 月 18 日经北京经济技术开发区管理委员会京 技管项审字[2003]228 号文同意，本公司受让珠海中富工业集团 有限公司持有的北京中富容器有限公司 75%的股权，股权控制日 为 2003 年 9 月 31 日，本公司将其 2003 年 12 月 31 日资产负债 表、2003 年 10-12 月利润表、2003 年 10-12 月现金流量表纳入 本期合并报表。 （12）2003 年 5 月 28 日经四川省郫县对外贸易经济合作局郫 外经[2003]18 号文同意，本公司受让珠海中富工业集团有限公 司持有的四川中富容器有限公司 75%的股权，股权控制日为 2003 年 10 月 31 日，本公司将其 2003 年 12 月 31 日资产负债表、2003 年 11-12 月利润表、2003 年 11-12 月现金流量表纳入本期合并 报表。 （13）2003 年 8 月 10 日经昆明高新技术产业开发区管理委员 会昆高开委复[2003]197 号文同意，本公司受让珠海中富集团有 限公司持有的昆明中富容器有限公司 75%的股权，股权控制日为 2003 年 10 月 31 日，本公司将其 2003 年 12 月 31 日资产负债表、 2003 年 11-12 月利润表、2003 年 11-12 月现金流量表纳入本期 合并报表。 （14）2003 年 8 月 28 日经海口市人民政府市外经合函 [2003]41 号文同意，本公司受让珠海中富工业集团有限公司持 有的海口中富容器有限公司 75%的股权，股权控制日为 2003 年 8 月 31 日，本公司将其 2003 年 12 月 31 日资产负债表、2003 年 9-12 月利润表、2003 年 9-12 月现金流量表纳入本期合并报表。 64 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 （15）经西安经济技术开发区管理委员会西经开发[2003]125 号文同意，本公司受让香港众成化纤原料有限公司持有的西安富 田食品有限公司 25%的股权，本公司对西安富田食品有限公司的 持股比例达 70%，股权变更完成日为 2003 年 10 月 31 日，本公司 将其 2003 年 12 月 31 日资产负债表、2003 年 11-12 月利润表、 2003 年 11-12 月现金流量表纳入本期合并报表。 （16）经中山市对外贸易经济合作局中外经贸资字[2003]694 号文同意，本公司的子公司珠海市中富热灌装瓶有限公司向珠海 市香洲金财贸易有限公司收购其持有的中山市富山清泉饮料有 限公司 75%股份，股权收购完成日为 2003 年 12 月 31 日，本公 司将其 2003 年 12 月 31 日资产负债表纳入本期合并报表。 备注 2、子公司北京中富容器有限公司、四川中富容器有限公 司、昆明中富容器有限公司、海口中富容器有限公司购买日的确 定方法为股权转让协议经双方董事会通过及有关部门批准，已办 理必要的财产交接手续，已支付购买价款的大部分，能从所持有 的股权中取得收益并承担风险。 备注 3、本年度未纳入合并范围的子公司： （1）昆山中富胶膜有限公司为经昆山市对外贸易经济合作局 昆经贸资（200）字 455 号文同意由本公司与香港众成化纤原料 有限公司分别以 75%、25%的出资比例投资组建的中外合资企业， 于 2002 年 7 月 29 日正式成立。因达不到经营目的，经该公司董 事会决议同意停止生产经营并申请注销，并已在有关部门报刊公 告注销，有关注销手续正在办理中，本年未纳入合并范围。该公 司年末总资产为 8,199,519.91 元、净资产为 950,690.82 元、本 年净利润为-756,522.93 元。 （2）2003 年 11 月 5 日经沈阳市对外贸易经济合作局沈外经 贸资[2003]658 号文同意，沈阳中富热灌装容器有限公司吸收合 并沈阳中富胶膜有限公司，本公司对沈阳中富胶膜有限公司的投 资转入对沈阳中富热灌装容器有限公司的投资。 （3）因无法达到经营目的，柳州中富容器有限公司自成立以 来未进行经营活动，正在办理注销手续，上年及本年均未纳入合 65 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 并范围。该公司年末总资产为 13,025,181.90 元、净资产为 12,450,000.00 元。 （4）2003 年 7 月 31 日广东省对外贸易经济合作厅粤外经贸 [2003]45 号文同意，本公司在泰国独资设立中富（曼谷）有限公 司，从事境外加工贸易业务，该公司注册资本和第一期投资均为 278 万美元。本公司已于 2003 年 9 月向该公司缴付出资额，截止 2003 年 12 月 31 日该公司资产总额 BAHT161,263,798.47 折合 RMB33,212,279.29 ， 负 债 总 额 为 BAHT49,129,288.05 折 合 RMB10,118,176.87 ， 净 资 产 为 BAHT112,134,510.42 折 合 RMB23,094,102.42 ， 2003 年 度 主 营 业 务 收 入 为 BAHT54,983,982.00 折 合 RMB11,323,951.09 ， 净 利 润 为 BAHT12,134,510.42 年合 RMB2,499,102.42，上列数据均未经审 计，该公司已委托普华永道会计师事务所对其 2003 年度财务报表 进行审计，截止本财务报告日尚未出具审计报告，本公司本年度 对该项投资按权益法核算，该公司资产总额占本公司合并资产总 额 0.79%；净利润占本公司合并净利润 3.06%，未将其纳入合并范 围。 3、被购买子公司的财务状况和经营成果情况： （1）北京中富容器有限公司，购买日为 2003 年 9 月 30 日。 项目 购买日 ==================== ================= 流动资产 51,365,646.31 长期投资 --- 固定资产 35,195,894.05 无形资产及其他资产 6,202,266.03 流动负债 54,859,562.47 长期负债 --- ==================== ================= 项目 购买日至年末止 ==================== ================= 主营业务收入 13,146,394.04 主营业务利润 136,334.57 66 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 利润总额 -549,511.14 净利润 -458,220.45 ==================== ================= （2）四川中富容器有限公司，购买日为 2003 年 10 月 31 日。 项目 购买日 ==================== ================= 流动资产 23,776,298.33 长期投资 --- 固定资产 41,552,954.86 无形资产及其他资产 --- 流动负债 47,118,744.93 长期负债 --- ==================== ================= 项目 购买日至年末止 ==================== ================= 主营业务收入 5,208,452.66 主营业务利润 695,798.72 利润总额 -775,358.81 净利润 -775,358.81 ==================== ================= （3）昆明中富容器有限公司，购买日为 2003 年 10 月 31 日。 项目 购买日 ==================== ================= 流动资产 18,477,215.61 长期投资 --- 固定资产 28,851,957.32 无形资产及其他资产 --- 流动负债 28,341,302.09 长期负债 --- ==================== ================= 项目 购买日至年末止 ==================== ================= 主营业务收入 3,784,790.64 主营业务利润 577,005.73 67 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 利润总额 503,901.57 净利润 503,901.57 ==================== ================= （4）海口中富容器有限公司，购买日为 2003 年 8 月 31 日。 项目 购买日 ==================== ================= 流动资产 16,728,878.53 长期投资 --- 固定资产 20,171,593.00 无形资产及其他资产 4,112,038.76 流动负债 26,040,830.38 长期负债 --- ==================== ================= 项目 购买日至年末止 ==================== ================= 主营业务收入 8,772,422.82 主营业务利润 368,214.29 利润总额 1,810,059.05 净利润 1,452,166.38 ==================== ================= （5）中山市富山清泉饮料有限公司，购买日为 2003 年 12 月 31 日。 项目 购买日 ==================== ================= 流动资产 5,459,903.07 长期投资 --- 固定资产 28,396,648.89 无形资产及其他资产 92,683.36 68 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 流动负债 33,579,586.04 长期负债 --- ==================== ================= 五、合并会计报表主要项目注释： 1、货币资金： 年 末 数 年 初 数 项目 --------------------------------- ---------------------------------- 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 ================ =========== ===== ============== ============ ===== ============== 现金—人民币 398,378.50 242,489.44 银行存款—港币 301,867.00 1.0604 320,099.35 --- 银行存款—美元 22,258.73 8.2767 184,229.06 1,251,420.68 8.2763 10,357,067.27 银行存款—人民币 263,892,064.57 381,464,149.34 其他货币资金 30,000,000.00 --- -------------- -------------- 合 计 294,794,771.48 392,063,706.05 ============== ============== 年末数中其他货币资金为子公司珠海市中富热灌装瓶有限公 司为本公司开具银行承兑汇票缴存银行专户的保证金 30,000,000.00 元。 2、应收票据： 种 类 年末数 年初数 ============================ ================ ================ 银行承兑汇票 81,684,361.86 400,000.00 ---------------- ---------------- 合 计 81,684,361.86 400,000.00 ================ ================ 3、应收股利： 项 目 年末数 年初数 ============================ ================ ================ 深圳桑夏高科技股份有限公司 --- 19,638.25 珠海保税区广珠瓶胚有限公司 --- 3,593,020.26 69 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 海口中南瓶胚有限公司 2,963,690.68 3,772,499.68 广东中宝容器有限公司 1,650,000.00 --- ---------------- ---------------- 合 计 4,613,690.68 7,385,158.19 ================ ================ 4、应收账款： （1）账龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐龄 ------------------------------------ ------------------------------------ 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 ======== ============== ====== ============= ============== ======= ============= 一年以内 355,528,998.31 91.47% 10,574,356.04 270,327,059.64 93.52% 8,109,782.39 一至二年 22,389,022.55 5.76% 2,238,902.25 12,013,096.30 4.16% 1,201,309.63 二至三年 4,406,776.09 1.13% 2,203,388.04 1,238,740.16 0.42% 619,370.08 三年以上 6,352,128.20 1.64% 6,352,128.20 5,493,682.70 1.90% 5,493,682.70 -------------- ------ ------------- -------------- ------- ------------- 合计 388,676,925.15 100.00% 21,368,774.53 289,072,578.80 100.00% 15,424,144.80 ============== ====== ============= ============== ======= ============= （2）年末欠款前五名金额合计 67,196,366.63 元，占总额的 17.29%。 （3）应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东单位欠款。 （4）应收账款年末数比年初数增加 34.23%，主要原因为本 年子公司的数量增加及对外销售额增加。 5、其他应收款： （1）账龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐龄 ------------------------------------- ------------------------------------- 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 ======== ============== ====== ============= ============== ======= ============= 一年以内 46,127,505.89 63.93% 1,381,458.47 117,269,069.53 82.89% 3,518,072.33 一至二年 18,987,457.70 26.31% 1,898,745.77 23,262,815.48 16.44% 2,326,281.55 70 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 二至三年 6,734,463.27 9.33% 3,367,231.64 684,001.88 0.48% 342,000.94 三年以上 307,744.65 0.43% 307,744.65 254,849.80 0.19% 254,849.80 -------------- ------ ------------- -------------- ------- ------------- 合计 72,157,171.51 100.00% 6,955,180.53 141,470,736.69 100.00% 6,441,204.62 ============== ====== ============= ============== ======= ============= （2）年末欠款前五名金额合计 28,335,509.71 元，占总额的 39.27%。 （3）其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股 份的股东单位欠款。 6、预付账款： （1）账龄分析： 年 末 数 年 初 数 账龄 --------------------------- ------------------------ 金额 比例 金额 比例 ========= ================ ======== ============= ======= 一年以内 134,605,620.27 99.98% 95,908,615.38 98.70% 一至二年 2,605.00 0.01% 1,032,043.15 1.06% 二至三年 --- --- 226,964.69 0.24% 三年以上 12,844.28 0.01% --- --- ---------------- -------- -------------- ------- 合计 134,621,069.55 100.00% 97,167,623.22 100.00% ================ ======== ============= ======= （2）预付帐款中含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位的款项如下： 股东名称 业务内容 年末数 年初数 ========================= ====================== ============= =========== 珠海中富工业集团有限公司 预付昆山中富容器有限公 65,959,557.60 --- 司股权收购价款 珠海中富工业集团有限公司 原材料款 5,392,918.10 --- ========================= ====================== ============= =========== （3）主要明细列示如下： 71 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 单位名称 业务内容 年末数 ========================= ==================== ============= 珠海中富工业集团有限公司 子公司股权收购价款 65,959,557.60 远纺工业（上海）有限公司 原材料款 9,856,795.48 深圳仪征贸易有限公司 原材料款 9,737,191.88 珠海碧阳化工有限公司 原材料款 9,104,427.26 珠海中富工业集团有限公司 原材料款 5,392,918.10 成都新隆石化公司 原材料款 4,447,176.38 ========================= =================== ============= 7、存货： 年 末 数 年 初 数 类 别 -------------------------- --------------------------- 金额 跌价准备 金额 跌价准备 ============= ============== ============ ============== ============= 原材料 162,642,393.15 1,145,607.72 147,324,428.42 397,258.45 包装物 7,232,092.02 749,536.69 4,709,022.84 --- 低值易耗品 17,563,178.31 --- 11,781,834.83 --- 自制半成品 31,096,671.24 211,890.41 20,977,441.50 128,821.00 在产品 3,570,801.58 72,273.69 --- --- 库存商品 138,329,188.65 1,887,967.54 103,395,446.22 534,371.90 -------------- ------------ -------------- ------------- 合 计 360,434,324.95 4,067,276.05 288,188,173.81 1,060,451.35 ============== ============ ============== ============= 本公司存货可变现净值是按存货估计售价减去至完工估计将 要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 8、待摊费用： 类 别 年末数 年初数 年末余额结存原因 =========== ============== ============= ============================= 修理费 77,669.24 503,575.46 受益期跨期，年末尚未摊销完毕 保险费 1,289,764.18 1,029,809.91 受益期跨期，年末尚未摊销完毕 养路费 356,182.53 282,776.78 受益期跨期，年末尚未摊销完毕 72 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 租赁费 76,459.39 82,459.38 受益期跨期，年末尚未摊销完毕 仓储费 119,793.44 39,623.80 受益期跨期，年末尚未摊销完毕 其他 1,064,980.69 1,586,473.17 受益期跨期，年末尚未摊销完毕 -------------- ------------- 合 计 2,984,849.47 3,524,718.50 ============== ============= 73 珠海中富实业股份有限公司 2003 年 9、长期股权投资： 年初数 项目 ---------------------------- 本年增加 本年减少 ------------ 金额 减值准备 金额 =================== =============== ============= ================ ============= ============= 对子公司投资 18,954,652.95 --- 42,488,527.70 2,331,634.72 59,111,54 对联营企业投资 111,305,580.87 --- 16,708,197.21 23,007,516.93 105,006,26 其他股权投资 30,720,000.00 3,720,000.00 2,790,000.00 --- 33,510,00 其中：长期股票投资 --- --- --- --- --- --------------- ------------- ---------------- ------------- ------------- 合计 160,980,233.82 3,720,000.00 61,986,724.91 25,339,151.65 197,627,80 =============== ============= ================ ============= ============= （2）对子公司的投资： 占被投资 投资 本年度追加投 本年度权 本年度 被投资单位名称 单位注册 初始投资额 年初投资余额 期限 资额 益增减额 的现金 资本比例 ============================ ======= ======= ============= ============= ============= ============= ===== 珠海市中富瓶胚有限公司 10 年 75.00% 3,812,457.44 1,442,014.39 --- -476,557.18 海口中富容器有限公司 8年 75.00% 1,060,940.07 --- 1,060,940.07 -43,750.10 柳州中富容器有限公司 15 年 74.80% 12,450,000.00 12,450,000.00 --- --- 陕西中富联体包装容器有限公司 15 年 75.00% 541,668.43 502,977.83 --- -38,690.60 74 珠海中富实业股份有限公司 2003 年 西安富田食品有限公司 15 年 70.00% 631,490.91 --- 631,490.91 -7,796.18 杭州中富容器有限公司 50 年 50.00% -5,361,035.25 -4,802,594.08 --- 141,252.77 昆山胶膜有限公司 15 年 75.00% 1,707,213.75 --- 1,707,213.75 -756,522.93 合肥中富容器有限公司 15 年 75.00% 576,390.50 517,774.52 --- -58,615.98 四川中富容器有限公司 10 年 75.00% 2,996,818.81 --- 2,996,818.81 -52,575.76 云南中富容器有限公司 15 年 75.00% 180,000.00 167,657.15 --- -12,342.85 昆明中富容器有限公司 7年 75.00% 1,743,796.87 --- 1,743,796.87 -23,887.62 北京大兴中富饮料容器有限公司 15 年 75.00% 158,094.22 146,999.89 --- -11,094.33 北京中富容器有限公司 7年 75.00% 874,117.06 --- 874,117.06 -30,141.96 天津中富联体容器有限公司 15 年 75.00% 449,007.85 418,737.66 --- -30,270.19 沈阳中富容器有限公司 15 年 75.00% 3,539,353.35 2,064,622.78 --- -294,946.11 长春中富容器有限公司 12 年 75.00% 5,851,462.81 5,851,462.81 --- -474,442.93 中富(泰国)有限公司 10 年 100.00% 23,044,532.00 --- 23,044,532.00 2,499,102.42 沈阳中富联体容器有限公司 10 年 56.25% 200,000.00 195,000.00 --- -20,000.00 中山富山清泉饮料有限公司 11.5 年 56.25% 7,789,263.04 --- 7,789,263.04 --- ------------- ------------- ------------- ------------- ---- 合 计 62,245,571.86 18,954,652.95 39,848,172.51 308,720.47 ============= ============= ============= ============= ==== 注：昆山中富胶膜有限公司因附注四所述原因不纳入合并范围，本年转入长期 其中：长期股权投资差额： 75 珠海中富实业股份有限公司 2003 年 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本年摊销额 年末余 ============================= ============= ========= ============== ============= ======= 沈阳中富容器有限公司 3,539,353.35 12 年 2,064,622.78 294,946.11 1,769, 珠海市中富瓶胚有限公司 3,812,457.44 8年 1,442,014.39 476,557.18 965, 陕西中富联体包装容器有限公司 541,668.43 14 年 502,977.83 38,690.60 464, 合肥中富容器有限公司 576,390.50 118 月 517,774.52 58,615.98 459, 北京大兴中富饮料容器有限公司 158,094.22 171 月 146,999.89 11,094.33 135, 天津中富联体容器有限公司 449,007.85 178 月 418,737.66 30,270.19 388, 云南中富容器有限公司 180,000.00 175 月 167,657.15 12,342.85 155 长春中富容器有限公司 5,851,462.81 148 月 5,851,462.81 474,442.93 5,377, 杭州中富容器有限公司 -5,361,035.25 48 年 -4,802,594.08 -141,252.77 -4,661, 沈阳中富联体容器有限公司 200,000.00 10 年 195,000.00 20,000.00 175, 西安富田食品有限公司 631,490.91 162 月 --- 7,796.18 623, 昆明中富容器有限公司 1,743,796.87 146 月 --- 23,887.62 1,719, 北京中富容器有限公司 874,117.06 87 月 --- 30,141.96 843, 海口中富容器有限公司 1,060,940.07 97 月 --- 43,750.10 1,017, 四川中富容器有限公司 2,996,818.81 114 月 --- 52,575.76 2,944, 中山市富山清泉饮料有限公司 7,789,263.04 138 月 --- --- 7,789,2 ------------- -------------- ------------- ------- 合 计 25,043,826.11 6,504,652.95 1,433,859.02 20,167, ============= ============== ============= ======= 长期股权投资差额形成原因是： 1998 年 5 月，珠海中富工业集团有限公司以其 1997 年 11 月 30 日持有的珠海 76 珠海中富实业股份有限公司 2003 年 股权评估作价 10,207.38 万元和沈阳中富容器有限公司 75%股权评估作价 3,217.1 元认购部分配股，本公司对该两家公司的投资成本在股权受让后从原持有珠海中富 6,995,268.00 元增加到 178,517,809.61 元，本公司于收购日享有的沈阳中富容 瓶胚有限公司净资产份额与收购日投资成本的差额分别为 3,539,353.35 元及 3,8 2001 年 10 月根据本公司与珠海中富工业集团有限公司分别签定的股权转让协 门同意，本公司分别受让珠海中富工业集团有限公司持有的陕西中富联体包装容 富容器有限公司 75%、北京大兴中富饮料容器有限公司 75%、天津中富联体容器有 器有限公司 75%的股权，股权收购完成日均为 2001 年 12 月 31 日，股权转让价格分 12,000,000.00 元、14,250,000.00 元、13,500,000.00 元、11,250,000.00 元， 的被投资单位净资产份额的差额分别为 541,668,43 元、576.390,50 元、158,094 180,000.00 元。 2002 年根据本公司与珠海中富工业集团有限公司签定的股权转让协议，并经 司分别受让珠海中富工业集团有限公司持有的长春中富容器有限公司 75%股权， 月 31 日，按收购价款 24,949,147.73 元与年末本公司享有的权益份额的差额 5,8 投资差额。 1998 年 2 月本公司经杭州经济技术开发区经济贸易局杭经开资（1998）014 的部分资产投资参股杭州中富容器有限公司，将该部分资产评估价值与原帐面价 元转列对杭州中富容器有限公司的长期股权投资差额。 2003 年根据本公司与珠海中富工业集团有限公司分别签定的股权转让协议， 77 珠海中富实业股份有限公司 2003 年 本公司分别受让珠海中富工业集团有限公司持有的北京中富容器有限公司、四川 中富容器有限公司、海口中富容器有限公司 75%的股权，股权收购完成日分别为 年 10 月 31 日、2003 年 10 月 31 日、2003 年 8 月 31 日，股权转让价格分别为 29,302,3 元、15,984,700.00 元、12,289,700.00 元，与收购完成日本公司享有的被投资单 为 874,117,06 元、2,996,818,81 元、1,743,796.87 元、1,060,940.07 元，产生 从本年变更会计估计，采用本公司的会计政策计提应收款项的坏帐准备。 2003 年根据本公司的子公司珠海市中富热灌装瓶有限公司与珠海市金财贸易 协议，并经当地有关部门部门同意，本公司受让珠海市金财贸易有限公司持有的 公司 75%股权，股权转让价格为 8,066,500.00 元，股权收购完成日为 2003 年 12 享有的被投资单位净资产份额的差额为 7,789,263.04 元。 本公司控股子公司沈阳中富容器有限公司于 2002 年向沈阳市八王寺汽水厂收 容器有限公司 10%股权，支付的收购价款与收购完成日享有的被投资单位净资产份 元，沈阳中富容器有限公司现持有沈阳中富联体容器有限公司 75%的股权。 长期股权投资差额的摊销方法为：按剩余投资期限摊销。 （3）对联营企业投资： 占被投 投资 资单位 本年度追加投 本年度权益增减 本年 被投资单位名称 初始投资额 年初投资余额 期限 注册资 资额 额 现 本比例 =============================== ===== ====== ============== ============== ============= ============== === 珠海保税区中富广珠瓶胚有限公司 15 年 40.00% 4,480,000.00 5,417,633.98 --- 3,489,649.31 珠海中富信息科技有限公司 8年 35.00% 360,000.00 360,000.00 --- --- 广州富粤容器有限公司 14 年 39.00% 38,172,144.45 39,994,902.02 --- -523,348.54 1,4 78 珠海中富实业股份有限公司 2003 年 海口中南瓶胚有限公司 15 年 40.00% 4,580,000.00 8,381,260.02 --- -984,285.49 2,9 大连创富容器有限公司 15 年 40.00% 7,000,000.00 8,192,748.38 --- -175,492.30 深圳桑夏高科技股份有限公司 20.00% 12,045,000.00 11,952,036.47 --- -11,952,036.47 福州中富包装有限公司 49 年 30.00% 8,640,000.00 7,200,000.00 1,440,000.00 -463,497.76 昆明富田食品有限公司 15 年 45.00% 6,300,000.00 6,300,000.00 --- -1,265,687.34 长沙富田食品有限公司 15 年 45.00% 9,135,000.00 6,300,000.00 2,835,000.00 --- 中山富田食品有限公司 15 年 45.00% 9,000,000.00 9,000,000.00 --- -1,343,169.03 西安富田食品有限公司 45.00% 6,300,000.00 6,300,000.00 --- -6,300,000.00 沈阳中富环保包装有限公司 30.27% 1,907,000.00 1,907,000.00 --- --- 广东中宝容器有限公司 22.50% 7,200,000.00 --- 7,200,000.00 1,743,547.90 -------------- -------------- ------------- -------------- --- 合 计 115,119,144.45 111,305,580.87 11,475,000.00 -17,774,319.72 4,3 ============== ============== ============= ============== === 79 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 其中：长期股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本年摊销额 本年转出 年末余额 ========================== ========= ======== ========== ========== ========== ========= 广州富粤容器有限公司 106,355.55 157 月 98,226.47 8,129.08 --- 90,097.39 深圳桑夏高科技股份有限公司 3,619,229.56 10 年 2,804,903.71 --- 2,804,903.71 --- ---------- ---------- ---------- ---------- --------- 合 计 3,725,585.11 2,903,130.18 8,129.08 2,804,903.71 90,097.39 ========= ========== ========== ========== ========= 长期股权投资差额形成原因是：2001 年 10 月根据本公司与 珠海中富工业集团有限公司分别签定的股权转让协议，并经当地 有关部门同意，本公司受让珠海中富工业集团有限公司持有的广 州富粤容器有限公司 39%的股权，股权收购完成日为 2001 年 12 月 31 日，股权转让价格 7,020,000.00 元，与收购完成日本公司 享有的被投资单位净资产份额的差额为 106.355.55 元。 长期股权投资差额的摊销方法为：按剩余投资期限摊销。 2003 年 10 月经深圳桑夏高科技股份有限公司股东大会决议 同意，本公司将持有深圳桑夏高科技股份有限公司 20%股权转让 给珠海中富工业集团有限公司。本公司与珠海中富工业集团有限 公司签定股权转让合同，转让价格按本公司 2002 年 12 月 31 日 的帐面对该项长期投资的价值计算；截止 2003 年 12 月 31 日， 股权转让的变更登记已办理完毕，本公司不再持有该公司的股 权。 （5）其他股权投资： 占被投资 本年 被投资单位名称 投资期限 单位注册 初始投资额 年初余额 本年增加 年末余额 减少 资本比例 ========================== ======== ======== =========== =========== ========= ==== ========== 厦门华腾饮料有限公司 15 年 15.5% 2,790,000.00 --- 2,790,000.00 --- 2,790,000.00 珠海市商业银行股份有限公司 永久存续 9.16% 30,000,000.00 30,000,000.00 --- --- 30,000,000.00 珠海达盛股份有限公司 永久存续 2.50% 720,000.00 720,000.00 --- --- 720,000.00 ----------- ----------- --------- ---- ---------- 81 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 合 计 33,510,000.00 30,720,000.00 2,790,000.00 --- 33,510,000.00 =========== =========== ========= ==== ========== （6）长期投资减值准备： 本年减少 本年 ------------------ 项 目 年初数 年末数 增加 价值回升 其他原因 转回数 转出数 ========================== ============ ===== ======== ======== ============ 3,000,000.00 3,000,000.00 珠海市商业银行股份有限公司 --- --- --- 珠海达盛股份有限公司 720,000.00 --- --- --- 720,000.00 ------------ ----- -------- -------- ------------ 合 计 3,720,000.00 --- --- --- 3,720,000.00 ============ ===== ======== ======== ============ 长期投资减值准备计提原因是：根据被投资单位经营情况 预计可收回金额低于帐面价值，经董事会批准，分别对珠海市商 业银行按投资成本的 10%、珠海达盛股份有限公司按全额计提减 值准备。 （7）本公司长期股权投资变现不存在重大限制。 10、固定资产及折旧： （1）固定资产原价： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 ======================== ================ =============== ============= ================= 房屋及建筑物 324,014,096.52 188,997,178.21 26,183,791.63 486,827,483.10 机器设备 1,720,730,401.61 749,265,298.35 39,464,415.95 2,430,531,284.01 运输设备 18,359,111.53 15,316,530.28 3,270,692.50 30,404,949.31 其他设备 8,741,415.33 16,637,976.43 1,130,646.00 24,248,745.76 固定资产装修 --- 3,049,562.56 46,943.91 3,002,618.65 经营租入固定资产改良支出 --- 7,197,248.99 --- 7,197,248.99 ---------------- --------------- ------------- ----------------- 合 计 2,071,845,024.99 980,463,794.82 70,096,489.99 2,982,212,329.82 ================ =============== ============= ================= （2）累计折旧： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 ======================== ================ =============== ============= ================= 82 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 房屋及建筑物 49,507,166.74 17,242,985.21 469,760.29 66,280,391.66 机器设备 313,930,563.02 188,153,047.52 29,056,637.26 473,026,973.28 运输设备 5,437,093.24 6,330,084.09 1,318,653.02 10,448,524.31 其他设备 2,460,994.43 4,656,374.66 179,178.27 6,938,190.82 固定资产装修 --- 602,218.93 2,112.48 600,106.45 经营租入固定资产改良支出 --- 649,121.07 --- 649,121.07 ---------------- --------------- ------------- ----------------- 合 计 371,335,817.43 217,633,831.48 31,026,341.32 557,943,307.59 ---------------- --------------- ------------- ----------------- 固定资产净值 1,700,509,207.56 2,424,269,022.23 ================ =============== ============= ================= 固定资产本年增加中在建工程转入 397,902,881.43 元。 本年减少数中，本公司因对法国吹瓶机 SB024 及其配套设备 进行技术改造而转入在建工程 19,632,063.32 元，相应减少原值 49,910,537.35 元，减少累计折旧 25,230,808.00 元，减少减值 准备 5,047,666.03 元。 固定资产抵押情况为：本公司以帐面原值 57,185,718.61 元、 净值 44,839,092.00 元的房地产为银行借款设定抵押；本公司的 子公司珠海市中富瓶胚有限公司公司及天津瓶胚有限公司分别 以其自有进口设备为其境外借款设定抵押。 固定资产原值年末数比年初数增加 43.72%的原因为本年新 增投资设立的子公司，扩大固定资产投资规模及收购珠海中富工 业集团有限公司的子公司的股权而相应增加合并报表范围等。 （3）固定资产减值准备： 本年减少 资产名称 年初数 本年增加 ---------------------------- 年末数 价值回升转回数 其他原因转出数 ================ ============= ========= ============== ============== ============ 加拿大底托注塑机 5,493,794.18 --- 2,597,686.00 --- 2,896,108.18 法国注塑机 1,788,075.00 --- --- --- 1,788,075.00 荷兰招纸机 1,582,276.99 --- --- --- 1,582,276.99 法国吹瓶机 5,047,666.03 --- --- 5,047,666.03 --- ------------- --------- -------------- -------------- ------------ 合 计 13,911,812.20 --- 2,597,686.00 5,047,666.03 6,266,460.17 ============= ========= ============== ============== ============ 83 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 固定资产减值准备计提的原因是：上述机器设备已闲置多年， 预计可收回金额低于帐面价值，按可收回金额与帐面价值的差额 计提减值准备。 固定资产减值准备本年减少数中其他原因转出数为法国吹瓶 机因技术改造而转入在建工程核算，详细说明见附注五、10（2）； 加拿大底托机因本年对其进行技术改造，改造后用于大罐胶盖的 生产，在其价值回升的幅度内转回。 84 珠海中富实业股份有限公司 2003 年 11、在建工程： 年初数 本年增加 本年转入固定资产 ----------------------- ---------------------- ---------------------- - 工程项目 预算数 其他减少数 其中：利息 其中：利息 其中：利息 金额 金额 金额 资本化金额 资本化金额 资本化金额 ============= ======= =========== =========== =========== =========== =========== =========== ========== = 厂房建造工程 --- 67,109,463.17 --- 135,773,409.57 --- 67,040,920.15 --- 4,533,598.50 1 机器设备安装 --- 108,917,550.55 --- 298,314,017.83 --- 319,563,242.57 --- 4,086,211.89 污水处理工程 --- --- --- 672,900.00 --- 132,900.00 --- --- 配电工程 --- 2,203,416.41 --- 9,055,736.27 --- 11,165,818.71 --- --- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ---------- - 合计 178,230,430.13 --- 443,816,063.67 --- 397,902,881.43 --- 8,619,810.39 2 =========== =========== =========== =========== =========== =========== ========== = （2）在建工程减值准备：本公司在建工程不存在应计提减值准备的情况。 12、无形资产： （1）种类 取得方式 原值 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 =========== ======== ============= ============= ============== ============ ============ =========== 场地使用权 购买 55,836,481.81 22,865,232.48 17,738,006.92 4,112,038.76 489,073.65 15,722,316 商标权 自有 887,694.00 570,204.56 --- --- 29,589.84 347,079 专利权 自创 1,309,576.00 --- 1,309,576.00 --- 130,957.60 130,957 电脑软件 购买 279,000.00 8,250.00 270,000.00 --- 43,800.00 44,550 ------------- ------------- -------------- ------------ ------------ ----------- 合计 58,312,751.81 23,443,687.04 19,317,582.92 4,112,038.76 693,421.09 16,244,902 ============= ============= ============== ============ ============ =========== （2）无形资产不存在应计提减值准备的情况。 84 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 13、长期待摊费用： 本年 剩余摊 种类 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 转出 销期限 ========= ========== ========== ========== ===== =========== ========== ========== ======= 开办费 35,199,472.77 8,590,174.71 18,086,946.12 --- 11,193,433.03 19,715,784.97 15,483,687.80 厂房装修 20,390,361.52 18,255,885.84 --- --- 2,830,472.67 4,964,948.35 15,425,413.17 2-18 年 厂房租赁 5,290,222.63 3,348,437.40 --- --- 1,018,681.68 2,960,466.91 2,329,755.72 2-3 年 维修配件 7,361,135.69 1,794,806.48 --- --- 1,315,257.50 6,881,586.71 479,548.98 1-2 年 配电工程 3,312,076.50 1,818,316.32 --- --- 546,320.55 2,040,080.73 1,271,995.77 1-5 年 其他 3,666,458.00 917,104.84 212,683.36 --- 676,867.75 3,213,537.55 452,920.45 ---------- ---------- ---------- ----- ----------- ---------- ---------- 合计 75,219,727.11 34,724,725.59 18,299,629.48 --- 17,581,033.18 39,776,405.22 35,443,321.89 ========== ========== ========== ===== =========== ========== ========== 注：开办费为为尚处于开办期的子公司的开办费用。 14、短期借款： 借款种类 年末数 年初数 ====================== ================= ================= 信用借款 30,000,000.00 67,000,000.00 抵押借款 43,000,000.00 58,000,000.00 质押借款 --- 10,000,000.00 保证借款 1,201,000,000.00 591,000,000.00 ----------------- ----------------- 合 计 1,274,000,000.00 726,000,000.00 ================= ================= 备注： （1）本公司以自有房地产为银行借款 30,000,000.00 元设定 抵押；本公司的子公司昆山中富瓶胚有限公司以其自有房产为其 银行借款 8,000,000.00 元设定抵押，以昆山中富容器有限公司 的房产为其银行借款 5,000,000.00 元设定抵押。 （2）珠海中富工业集团有限公司为本公司及本公司的子公司 的银行借款 171,000,000.00 元提供保证担保，本公司为本公司 的子公司的银行借款 958,000,000.00 元提供保证担保，本公司 的子公司沈阳中富瓶胚有限公司为其他子公司的银行借款 72,000,000.00 元提供保证担保。 85 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 （3）短期借款年末数比年初数增加 75.48%的主要原因为本 年增加固定资产投资，需要补充流动资金。 15、应付票据： 种 类 年末数 年初数 ====================== ================= ================= 银行承兑汇票 175,421,084.90 67,285,000.00 商业承兑汇票 11,975,481.52 --- ----------------- ----------------- 合 计 187,396,566.42 67,285,000.00 ================= ================= 16、应付账款： （1）账龄分析： 年末数 年初数 账龄 ----------------------- ------------------------ 金额 比例 金额 比例 ========= ============== ======= =============== ======= 一年以内 137,310,773.05 99.55% 99,360,135.74 99.62% 一至二年 265,239.07 0.19% 137,697.24 0.14% 二至三年 137,495.94 0.10% 170,536.90 0.17% 三年以上 219,417.85 0.16% 70,480.95 0.07% -------------- ------- --------------- ------- 合计 137,932,925.91 100.00% 99,738,850.83 100.00% ============== ======= =============== ======= （2）应付账款中不含欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权 股份的股东单位的款项。 （3）账龄超过 3 年的应付账款未偿还的原因为少额长期定 金。 17、预收账款： 年末数 年初数 （1）账龄 ----------------------- ------------------------ 金额 比例 金额 比例 ========= ============== ======= ============== ======= 一年以内 6,906,957.94 99.55% 18,760,914.14 99.85% 86 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 一至二年 30,943.00 0.45% 27,945.20 0.15% -------------- -------- -------------- ------- 合计 6,937,900.94 100.00% 18,788,859.34 100.00% ============== ======== ============== ======= （2）预收账款中不含欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权 股份的股东单位的款项。 18、应付股利： 主要投资者 年末数 年初数 ========================= ============== ============== 社会公众 2,478,911.49 2,533,701.91 -------------- -------------- 合 计 2,478,911.49 2,533,701.91 ============== ============== 19、应交税金： 税 种 税率 年末数 年初数 =============== ======== ============= ============= 营业税 476,088.80 437,580.00 增值税 -9,887,704.71 1,159,984.79 城建税 267,392.46 459,682.19 个人所得税 71,231.87 5,627.73 企业所得税 346,153.50 123,841.33 房产税 --- 310,991.87 印花税 88,920.40 --- ------------- ------------- 合 计 -8,637,917.68 2,497,707.91 ============= ============= 20、其他应付款： 年末数 年初数 （1）账龄 ---------------------- ----------------------- 金额 比例 金额 比例 ========== ============== ======= ============== ======= 一年以内 36,649,058.37 34.63% 274,548,043.34 91.97% 一至二年 65,058,159.93 61.46% 20,725,185.14 6.94% 87 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 二至三年 3,650,732.80 3.45% 2,775,071.16 0.93% 三年以上 490,392.85 0.46% 476,624.68 0.16% -------------- ------- -------------- ------- 合计 105,848,343.95 100.00% 298,504,924.32 100% ============== ======= ============== ======= （2）年末欠款余额较大的单位列示如下： 单位名称 金额 性质或内容 ===================== ============== ============= 广州富粤容器有限公司 19,209,720.93 往来款 昆山中富容器有限公司 12,839,135.82 往来款 昆明富田食品有限公司 12,273,605.00 往来款 长沙富田食品有限公司 6,348,726.90 往来款 武汉中富容器有限公司 2,280,198.30 往来款 -------------- 合 计 52,951,386.95 ============== （3）其他应付款中不含欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决 权股份的股东单位的款项。21、预提费用： 种 类 年末数 年初数 ===================== ============= ============= 租赁费 140,137.00 59,241.00 借款利息 961,118.30 312,522.35 电费 909,381.40 1,225,029.74 其他 3,473.92 --- ------------- ------------- 合 计 2,014,110.62 1,596,793.09 ============= ============= 22、一年内到期的长期负债： 一年内到期的长期借款： 年末数 年初数 借款种类 币种 ---------------------------- ---------------------------- 原币 折合 RMB 原币 折合 RMB ======== ==== ============ =============== ============ ============== 信用借款 RMB 100,000,000.00 --- 88 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 抵押借款 USD 2,939,227.70 24,327,105.90 1,564,535.12 10,466,936.55 保证借款 RMB 110,000,000.00 60,106,617.50 --------------- -------------- 合计 234,327,105.90 70,573,554.05 =============== ============== （1）本公司的子公司珠海市中富瓶胚有限公司及天津中富 瓶胚有限公司分别向加拿大北方星财务公司借款 USD2,485,848.26 元、USD453,379.44 元均以其自有进口设备作 为抵押物。 （2）珠海中富工业集团有限公司为本公司上列银行借款中的 70,000,000.00 元提供保证担保，本公司为本公司的子公司沈阳 中富瓶胚有限公司的银行借款 40,000,000.00 元提供保证担保。 （3）一年以内到期的长期负债年末数比年初数增加 232.03% 的原因为长期借款将于一年内到期。 23、长期借款： 年末数 年初数 借款种类 币种 -------------------------- --------------------------- 原币 折合 RMB 原币 折合 RMB ======== ==== ============ ============== ============ ============== 信用借款 RMB --- 100,000,000.00 抵押借款 USD 2,289,951.60 18,955,564.15 6,421,163.70 53,149,898.30 质押借款 RMB 70,000,000.00 120,000,000.00 保证借款 RMB 10,000,000.00 60,000,000.00 -------------- -------------- 合计 98,955,564.15 333,149,898.30 ============== ============== 注： （1）本公司为本公司的子公司长沙中富瓶胚有限公司的银行 借款 10,000,000.00 元提供保证担保。 89 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 （2）本公司以本公司持有的珠海市中富瓶胚有限公司 75%的 股权和珠海市中富热灌装瓶有限公司 75%股权为银行借款 7,000 万元的质押物，同时由珠海中富工业集团有限公司提供连带责任 担保。 （3）本公司的子公司珠海市中富瓶胚有限公司向加拿大北方 星贸易财务公司借款 USD2,289,951.60 元，以其自有进口设备作 为抵押物。 24、股本： 本年变动增减(+,-) ---------------------------------------------- 年初数 年末数 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 ===================== ============ ========== ===== ===== ==== ==== ========== =========== 一、未上市流通股份 1、发起人股份 199,385,000.00 --- --- --- --- --- --- 199,385,000.00 其中： 国家持有股份 --- --- --- --- --- --- --- --- 境内法人持有股份 199,385,000.00 --- --- --- --- --- --- 199,385,000.00 境外法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- --- 其他 --- --- --- --- --- --- --- --- 2、募集法人股份 8,100,000.00 --- --- --- --- --- --- 8,100,000.00 3、内部职工股 --- --- --- --- --- --- --- --- 4、优先股或其他 --- --- --- --- --- --- --- --- 其中：转配股 --- --- --- --- --- --- --- --- 未上市流通股份合计 207,485,000.00 --- --- --- --- --- --- 207,485,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 171,307,500.00 51,392,250.00 --- --- --- --- 51,392,250.00 222,699,750.00 2、境内上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- 3、境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- 90 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 4、其他 --- --- --- --- --- --- --- 已上市流通股份合计 171,307,500.00 51,392,250.00 --- --- --- --- 51,392,250.00 222,699,750.00 三、股份总数 378,792,500.00 51,392,250.00 --- --- --- --- 51,392,250.00 430,184,750.00 ===================== ============ ========== ===== ===== ==== === ========== =========== 本公司 2001 年度股东大会审议通过，以 2001 年年末总股本 378,792,500 股为基数，按每 10 股配 3 股的比例向公司全体股 东进行配股，2003 年 5 月 23 日经中国证券监督管理委员会证监 发行字[2003]54 号文核准，配售 51,392,250 股，全部向社会公 众股股东配售，2003 年 7 月已收到募集资金，相应增加股本 51,392,250.00 元。 25、资本公积： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 ====================== ============== ============== ======== ============== 股本溢价 553,902,076.59 276,074,982.03 --- 829,977,058.62 股权投资准备 1,376,000.00 40,425.22 --- 1,416,425.22 其他资本公积 985.00 --- --- 985.00 -------------- -------------- -------- -------------- 合 计 555,279,061.59 276,115,407.25 --- 831,394,468.84 ============== ============== ======== ============== 注：本年增加数中股本溢价为本年向社会公众配股产生的股 本溢价，股权投资准备为根据子公司北京大兴中富饮料容器有限 公司及珠海市中富瓶胚有限公司资本公积的增加作相应调整。 26、盈余公积： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 ============= ============== ============= =========== ============== 法定盈余公积 96,547,269.37 8,147,513.78 --- 104,694,783.15 法定公益金 41,435,207.72 4,073,756.89 --- 45,508,964.61 任意盈余公积 160,249,195.99 --- --- 160,249,195.99 -------------- ------------- ----------- -------------- 合 计 298,231,673.08 12,221,270.67 --- 310,452,943.75 ============== ============= =========== ============== 91 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 27、未分配利润： 项 目 本年数 上年数 =========================== =============== =============== 本年净利润 81,475,137.89 132,462,326.34 加：年初未分配利润 115,487,237.66 59,648,851.22 减：提取法定盈余公积 8,147,513.78 13,246,232.63 提取法定公益金 4,073,756.89 6,623,116.31 提取任意盈余公积 --- 18,875,340.96 应付普通股股利 37,879,250.00 37,879,250.00 年末未分配利润 146,861,854.88 115,487,237.66 =========================== =============== =============== 根据本公司章程规定，每年按净利润合并数的 10%、5%提取 法定盈余公积及法定公益金，因此相应计提本年应提取的法定盈 余公积 8,147,513.78 元及法定公益金 4,073,756.89 元。 28、主营业务收入和主营业务成本： 本年累计数 上年累计数 （1）项 目 ----------------------------------- --------------------------------- 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 ============= ================= ================= ================= =============== 饮料包装制品 1,331,132,090.46 1,041,113,978.73 1,197,178,915.70 887,563,240.85 饮料加工 28,490,181.83 28,015,001.98 --- --- ----------------- ----------------- ----------------- --------------- 合 计 1,359,622,272.29 1,069,128,980.71 1,197,178,915.70 887,563,240.85 ================= ================= ================= =============== （2）业务分部报表： 本年累计数 上年累计数 项 目 ----------------------------------- ----------------------------------- 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 ============== ================= ================= ================= ================= 92 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 饮料包装制品 1,927,129,254.54 1,658,193,434.18 1,544,363,904.84 1,211,545,312.02 饮料加工 28,490,181.83 28,015,001.98 --- --- PET 原料 54,402,666.75 55,858,674.33 --- --- ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 小 计 2,010,022,103.12 1,742,067,110.49 1,544,363,904.84 1,211,545,312.02 ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 公司内各业务分 650,399,830.83 672,938,129.78 347,184,989.14 323,982,071.17 部间相互抵销 ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 合 计 1,359,622,272.29 1,069,128,980.71 1,197,178,915.70 887,563,240.85 ================= ================= ================= ================= （3）地区分部报表： 本年累计数 上年累计数 项 目 ----------------------------------- --------------------------------- 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 ============== ================= ================= ================ =============== 地区：华南地区 614,984,318.54 531,739,632.29 454,043,369.31 376,322,458.79 华东地区 290,631,277.45 254,316,386.77 272,622,070.78 217,822,884.24 华北地区 381,900,032.16 332,918,676.03 337,740,242.47 254,386,028.30 东北地区 394,181,485.75 333,116,472.66 211,055,709.68 170,257,600.90 西南地区 274,861,885.27 241,633,209.81 204,205,935.35 146,577,126.83 其他地区 53,463,103.95 48,342,732.93 64,696,577.25 46,179,212.96 ----------------- ----------------- ---------------- ---------------- 小 计 2,010,022,103.12 1,742,067,110.49 1,544,363,904.84 1,211,545,312.02 ----------------- ----------------- ---------------- ---------------- 公司内各地区分 650,399,830.83 672,938,129.78 347,184,989.14 323,982,071.17 部间相互抵销 ----------------- ----------------- ---------------- ---------------- 合 计 1,359,622,272.29 1,069,128,980.71 1,197,178,915.70 887,563,240.85 =============== =============== ============== ============== 93 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 （4）本年度公司前五名客户销售的收入总额 264,144,098.07 元，占主营业务收入总额 19.43%；上年度公司 前五名客户销售的收入总额 360,118,920.59 元，占主营业务收 入总额的 30.08%。本年度前五名客户销售比重下降的原因主要 为本年对关联方的销售额下降。 29、主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年累计数 上年累计数 ========== ===================== =============== =============== 城建税 按应纳流转税的 7%计缴 1,221,790.40 1,888,594.86 教育费附加 按应纳流转税的 3%计缴 523,624.47 931,063.12 其他 533,200.50 111,646.87 --------------- -------------- 合 计 2,278,615.37 2,931,304.85 =============== =============== 30、其他业务利润： 项 目 本年累计数 上年累计数 ==================== ============== =============== 材料销售 2,480,516.49 1,150,630.91 资产出租 336,843.14 --- 加工 235,916.99 232,425.31 其他 58,768.98 262,753.83 --------------- --------------- 合 计 3,112,045.60 1,645,810.05 =============== =============== 31、财务费用： 项 目 本年累计数 上年累计数 ==================== =============== =============== 利息支出 77,798,130.91 59,586,452.32 减：利息收入 4,368,202.58 2,290,966.97 汇兑损失 112,321.52 58,426.36 减：汇兑收益 85,932.26 48,688.12 其他 663,126.02 1,056,293.59 --------------- --------------- 94 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 合 计 74,119,443.61 58,361,517.18 =============== =============== 32、投资收益： 类 别 本年累计数 上年累计数 ======================================= ============== ============ 股票投资收益 --- --- 债权投资收益 --- --- 联营或合营公司分配来的利润 --- --- 年末调整的被投资公司所有者权益净增加额 9,216,544.95 9,123,892.06 股权投资差额摊销 -1,441,988.10 -726,785.25 股权投资转让收益 2,486,450.24 --- -------------- ------------ 合 计 10,261,007.09 8,397,106.81 ============== ============ 注： （1）股权投资转让收益为本公司子公司海口中富容器有限公 司转让股权投资产生的收益。 （2）投资收益汇回不存在重大限制。 33、补贴收入： 项 目 本年累计数 上年累计数 ==================== =============== =============== 财政扶持资金 154,906.21 --- --------------- --------------- 合 计 154,906.21 --- =============== =============== 34、营业外收入： 项 目 本年累计数 上年累计数 ==================== =============== =============== 固定资产减值准备转回 2,597,686.00 --- 处理固定资产净收入 15,957.50 2,619,696.41 罚款收入 972.00 4,129.92 赔款收入 217,450.00 61,944.95 固定资产盘盈 --- 658,523.96 95 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 其他 444,998.21 32,912.20 --------------- --------------- 合 计 3,277,063.71 3,377,207.44 =============== =============== 35、营业外支出： 项 目 本年累计数 上年累计数 ==================== =============== =============== 处理固定资产净损失 206,532.34 625,206.79 罚款支出 211,136.39 9,464.86 捐赠支出 996,283.46 544,549.60 赔款及拆迁损失 92,215.71 1,954,039.01 其他 392,685.09 183,853.55 --------------- --------------- 合 计 1,898,852.99 3,317,113.81 =============== =============== 36、支付的其他与经营活动有关的现金： 项 目 金额 ============================= ================= 运输费 38,067,558.50 车辆费用 5,615,012.28 业务招待费 7,557,049.89 审计、律师、证券等费用 3,362,859.07 研发费用 4,701,348.81 保险费 2,559,217.33 其他公司经费 4,968,907.39 缴存银行保证金 30,000,000.00 支付其他往来款 67,130,562.27 ----------------- 合 计 163,962,515.54 ================= 六、母公司会计报表主要项目注释： 1、应收账款： 96 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 （1）账龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐龄 ------------------------------------- ------------------------------------- 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 ======== ============== ====== ============= ============== ======== ============= 一年以内 296,764,901.92 93.86% 8,902,947.05 330,085,787.97 93.35% 9,902,573.64 一至二年 3,603,117.66 1.14% 360,311.76 17,698,323.21 5.01% 1,769,832.32 二至三年 9,984,831.61 3.16% 4,992,415.80 321,335.10 0.09% 160,667.55 三年以上 5,815,017.80 1.84% 5,815,017.80 5,493,682.70 1.55% 5,493,682.70 -------------- ------ ------------- -------------- -------- ------------- 合计 316,167,868.99 100.00% 20,070,692.41 353,599,128.98 100.00% 17,326,756.21 ============== ====== ============= ============== ======== ============= （2）年末欠款前五名金额合计 35,008,339.13 元，占总额的 11.07%。 （3）应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东单位欠款。 2、其他应收款： （1）账龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐龄 ------------------------------------- ------------------------------------ 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 ======== ============== ====== ============= ============== ======= ============= 一年以内 155,430,045.67 89.34% 4,662,901.37 110,720,516.97 85.11% 3,321,615.50 一至二年 7,085,164.86 4.07% 708,516.48 18,752,098.92 14.41% 1,875,209.89 二至三年 11,462,484.45 6.58% 5,731,242.22 615,002.83 0.48% 307,501.41 三年以上 6,630.00 0.01% 6,630.00 --- --- --- -------------- ------ ------------- -------------- ------- ------------- 合计 173,984,324.98 100.00% 11,109,290.07 130,087,618.72 100.00% 5,504,326.80 ============== ====== ============= ============== ======= ============= 97 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 （2）年末欠款前五名金额合计 117,847,633.28 元，占总额 的 67.73%。 （3）其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股 份的股东单位欠款。 3、长期股权投资： 年初数 年末数 （1）项目 ----------------------- 本年增加 本年减少 ---------------------- 金额 减值准备 金额 减值准备 =============== ============= ========== =========== =========== ============= ========= 对子公司投资 989,907,282.67 --- 425,300,908.64 93,783,938.23 1,321,424,253.08 --- 对联营企业投资 109,398,580.87 --- 7,764,649.31 23,007,516.93 94,155,713.25 --- 其他股权投资 30,720,000.00 30,720,000.00 2,790,000.00 --- 33,510,000.00 3,720,000.00 ------------- ---------- ----------- ----------- ------------- --------- 合计 1,130,025,863.54 3,720,000.00 435,855,557.95 116,791,455.16 1,449,089,966.33 3,720,000.00 ============= ========== =========== =========== ============= ========= 98 珠海中富实业股份有限公司 2003 年 （2）对子公司的投资： 占被投资 年初投资余 本年度追加投 本年度权益增 本年度分得 被投资单位名称 投资期限 单位注册 初始投资额 额 资额 减额 现金红利 资本比例 ============================= ======= ======== =========== =========== ============ ============ ========= 珠海市中富瓶胚有限公司 10 年 75.00% 120,475,020.00 114,043,028.21 --- 1,393,845.52 --- 珠海市中富热灌装瓶有限公司 15 年 75.00% 122,367,180.00 139,630,247.62 --- -6,596,179.69 11,049,715 珠海中富聚酯啤酒瓶有限公司 15 年 75.00% 49,662,000.00 49,662,000.00 --- -1,679,033.19 --- 珠海北斗星容器有限公司 15 年 75.00% 23,279,906.25 20,442,388.65 --- -363,674.34 --- 东莞中富容器有限公司 15 年 75.00% 16,200,000.00 16,123,617.57 --- -580,734.78 --- 东莞中富热灌装容器有限公司 15 年 75.00% 16,500,000.00 --- 16,500,000.00 -1,633,946.31 --- 海口乐富容器有限公司 15 年 75.00% 11,250,000.00 11,250,000.00 --- --- --- 海口中富容器有限公司 8年 75.00% 12,289,700.00 --- 12,289,700.00 1,045,374.68 --- 长沙中富容器有限公司 14 年 75.00% 22,500,000.00 --- 22,500,000.00 -2,243,405.40 --- 长沙中富瓶胚有限公司 15 年 75.00% 18,750,000.00 18,750,000.00 --- --- --- 长沙中富保鲜包装有限公司 15 年 75.00% 16,125,000.00 16,125,000.00 --- --- --- 柳州中富容器有限公司 15 年 75.00% 12,450,000.00 12,450,000.00 --- --- --- 新疆中富包装材料有限公司 15 年 75.00% 13,125,000.00 2,632,107.50 10,492,892.50 --- --- 陕西中富联体包装容器有限公司 15 年 75.00% 13,125,000.00 15,997,597.22 --- 1,035,275.89 1,873,219 西安中富热灌装容器有限公司 15 年 75.00% 18,750,000.00 18,750,000.00 --- -1,835,884.92 --- 西安中富瓶胚有限公司 15 年 75.00% 40,500,000.00 40,500,000.00 --- --- --- 100 珠海中富实业股份有限公司 2003 年 西安富田食品有限公司 15 年 75.00% 9,800,000.00 --- 9,800,000.00 -1,660,349.74 --- 杭州中富容器有限公司 50 年 50.00% 18,200,000.00 14,771,775.32 --- 42,663.35 942,750 昆山中富瓶胚有限公司 15 年 75.00% 31,039,875.00 61,084,288.77 --- -16,954,715.99 25,297,441 昆山中强瓶胚有限公司 48 年 75.00% 31,250,000.00 --- 31,250,000.00 --- --- 昆山胶膜有限公司 15 年 75.00% 1,707,213.75 1,707,213.75 --- -756,522.93 --- 上海中粤塑料容器有限公司 15 年 75.00% 18,750,000.00 --- 18,750,000.00 2,466,085.49 --- 合肥中富容器有限公司 15 年 75.00% 12,000,000.00 14,203,628.85 --- 1,430,202.49 1,447,450 武汉中富热灌装容器有限公司 15 年 75.00% 15,750,000.00 15,593,360.55 --- -1,901,157.36 --- 成都中富瓶胚有限公司 15 年 75.00% 29,880,000.00 61,702,101.73 --- -12,430,497.09 26,630,149 成都胶膜有限公司 15 年 74.98% 1,700,000.00 1,700,000.00 --- -644,870.76 --- 温江中富容器有限公司 15 年 75.00% 18,750,000.00 --- 18,750,000.00 -1,597,910.99 --- 四川中富容器有限公司 10 年 75.00% 16,654,700.00 --- 16,654,700.00 -634,094.87 --- 广汉(中富)化工实业有限公司 15 年 75.00% 21,000,000.00 --- 21,000,000.00 -4,993,770.68 --- 重庆中富联体容器有限公司 15 年 75.00% 13,500,000.00 --- 13,500,000.00 1,299,266.64 --- 云南中富容器有限公司 15 年 75.00% 28,320,000.00 28,487,657.15 --- -1,354,651.14 --- 昆明中富容器有限公司 7年 75.00% 15,984,700.00 --- 15,984,700.00 354,038.55 --- 北京大兴中富饮料容器有限公司 15 年 75.00% 30,000,000.00 30,946,823.13 --- -214,956.43 686,716 北京中富容器有限公司 7年 75.00% 29,302,300.00 --- 29,302,300.00 -373,807.30 --- 天津中富瓶胚有限公司 15 年 75.00% 55,878,346.63 76,172,596.74 18,622,575.00 -18,890,002.36 32,564,199 天津中富联体容器有限公司 15 年 75.00% 13,500,000.00 17,319,299.00 --- 683,118.22 2,919,673 天津胶膜有限公司 15 年 75.00% 933,750.00 933,750.00 --- -125,531.22 --- 101 珠海中富实业股份有限公司 2003 年 郑州富田食品有限公司 15 年 75.00% 14,000,000.00 11,382,470.50 --- -1,415,505.19 --- 河南中富容器有限公司 15 年 75.00% 27,000,000.00 --- 27,000,000.00 -3,743,568.84 --- 青岛中富联体容器有限公司 15 年 75.00% 39,375,000.00 --- 39,375,000.00 -1,854,410.33 --- 沈阳中富容器有限公司 15 年 75.00% 35,650,133.70 27,860,111.35 --- 489,715.84 --- 沈阳中富瓶胚有限公司 15 年 75.00% 75,000,000.00 91,949,394.56 --- 9,311,649.97 14,552,510 沈阳中富热灌装容器有限公司 15 年 75.00% 32,828,717.40 31,083,959.37 1,703,717.40 -6,743,293.61 --- 沈阳胶膜有限公司 75.00% --- 1,703,717.40 -1,703,717.40 --- --- 长春中富容器有限公司 12 年 75.00% 24,949,147.73 24,949,147.73 --- 636,473.81 --- 长春乐富容器有限公司 15 年 75.00% 22,500,000.00 --- 22,500,000.00 3,047,696.27 --- 哈尔滨中富联体容器有限公司 15 年 75.00% 15,000,000.00 --- 15,000,000.00 -406,220.77 --- 营口中富容器有限公司 15 年 75.00% 17,250,000.00 --- 17,250,000.00 -2,155,242.00 --- 中富(泰国)有限公司 10 年 100.00% 23,044,532.00 --- 23,044,532.00 2,499,102.42 --- ------------- ----------- ----------- ------------ --------- 合 计 1,267,847,222.46 989,907,282.67 399,566,399.50 -68,049,429.09 117,963,828 =============== ============= ============= ============== ========== 注： （1）本公司根据西安经济技术开发区管理委员会西经开发[2003]125 号文， 限公司持有西安富田食品有限公司 25%股权后，对西安富田食品有限公司的持股比 年追加投资额其中 6,300,000.00 元为从联营公司投资中转入，本年权益增减额其 -1,151,145.67 元。 （2）因沈阳中富热灌装容器有限公司吸收合并沈阳中富胶膜有限公司，本公 102 珠海中富实业股份有限公司 2003 年 司的投资转入对沈阳中富热灌装容器有限公司的投资。 其中：长期股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本年摊销额 年末 ============================= =============== ========= ============== ============== ====== 沈阳中富容器有限公司 3,539,353.35 12 年 2,064,622.78 294,946.11 1,76 珠海市中富瓶胚有限公司 3,812,457.44 8年 1,442,014.39 476,557.18 96 陕西中富联体包装容器有限公司 541,668.43 14 年 502,977.83 38,690.60 46 合肥中富容器有限公司 576,390.50 118 月 517,774.52 58,615.98 45 北京大兴中富饮料容器有限公司 158,094.22 171 月 146,999.89 11,094.33 13 天津中富联体容器有限公司 449,007.85 178 月 418,737.66 30,270.19 38 云南中富容器有限公司 180,000.00 175 月 167,657.15 12,342.85 1 长春中富容器有限公司 5,851,462.81 148 月 5,851,462.81 474,442.93 5,37 杭州中富容器有限公司 -5,361,035.25 48 年 -4,802,594.08 -141,252.77 -4,66 西安富田食品有限公司 631,490.91 162 月 --- 7,796.18 62 昆明中富容器有限公司 1,743,796.87 146 月 --- 23,887.62 1,71 北京中富容器有限公司 874,117.06 87 月 --- 30,141.96 84 海口中富容器有限公司 1,060,940.07 97 月 --- 43,750.10 1,01 四川中富容器有限公司 2,996,818.81 114 月 --- 52,575.76 2,94 --------------- -------------- -------------- ------ 合 计 17,054,563.07 6,309,652.95 1,413,859.02 12,20 =============== ============== ============== ====== 103 珠海中富实业股份有限公司 2003 年 长期股权投资差额形成原因及其摊销方法详细见附注五、9（2）。 （3）对联营企业投资： 占被投 投资 资单位 本年度追加 本年度权益 本年 被投资单位名称 初始投资额 年初投资余额 期限 注册资 投资额 增减额 的现 本比例 ========================== ==== ====== ============== ============== ============ ============== ==== 珠海广珠瓶胚有限公司 15 年 40.00% 4,480,000.00 5,417,633.98 --- 3,489,649.31 珠海中富信息科技有限公司 8年 35.00% 360,000.00 360,000.00 --- --- 广州富粤容器有限公司 14 年 39.00% 38,172,144.45 39,994,902.02 --- -523,348.54 1,41 海口中南瓶胚有限公司 15 年 40.00% 4,580,000.00 8,381,260.02 --- -984,285.49 2,96 大连创富容器有限公司 15 年 40.00% 7,000,000.00 8,192,748.38 --- -175,492.30 深圳夏桑高科技股份有限公司 20.00% 12,045,000.00 11,952,036.47 --- -11,952,036.47 福州中富包装有限公司 49 年 30.00% 8,640,000.00 7,200,000.00 1,440,000.00 -463,497.76 昆明富田食品有限公司 15 年 45.00% 6,300,000.00 6,300,000.00 --- -1,265,687.34 长沙富田食品有限公司 15 年 45.00% 9,135,000.00 6,300,000.00 2,835,000.00 --- 中山富田食品有限公司 15 年 45.00% 9,000,000.00 9,000,000.00 --- -1,343,169.03 西安富田食品有限公司 45.00% 6,300,000.00 6,300,000.00 --- -6,300,000.00 -------------- -------------- ------------ -------------- ---- 合 计 106,012,144.45 109,398,580.87 4,275,000.00 -19,517,867.62 4,38 ============== ============== ============ ============== ==== 104 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 其中：长期股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本年摊销额 年末余额 ========================== ============= ======= ============ ============ ========== 广州富粤容器有限公司 106,355.55 157 月 98,226.47 8,129.08 90,097.39 深圳桑夏高科技股份有限公司 3,619,229.56 10 年 2,804,903.71 2,804,903.71 --- ------------- ------------ ------------ ---------- 合 计 3,725,585.11 2,903,130.18 2,813,032.79 90,097.39 ============= ============ ============ ========== 长期股权投资差额形成原因及其摊销方法详细见附注五、9（3） 。 2003 年 10 月经深圳桑夏高科技股份有限公司股东大会决议同意，本 公司将持有深圳桑夏高科技股份有限公司 20%股权转让给珠海中富工业 集团有限公司。本公司与珠海中富工业集团有限公司签定股权转让合 同，约定转让价格按本公司 2002 年 12 月 31 日对该公司长期股权投资 帐面价值计算。 （5）其他股权投资： 占被投资 本年 被投资单位名称 投资期限 单位注册 初始投资额 年初余额 本年增加 年末余额 减少 资本比例 ========================== ======== ======== =========== =========== ========= ==== ========== 厦门华腾饮料有限公司 15 年 15.5% 2,790,000.00 --- 2,790,000.00 --- 2,790,000.00 珠海市商业银行股份有限公司 永久存续 9.16% 30,000,000.00 30,000,000.00 --- --- 30,000,000.00 珠海达盛股份有限公司 永久存续 2.50% 720,000.00 720,000.00 --- --- 720,000.00 ---------- ---------- --------- ----- ---------- 合 计 33,510,000.00 30,720,000.00 2,790,000.00 --- 33,510,000.00 ========== =========== ========= ==== ========== （6）长期投资减值准备： 本年减少 本年 ------------------ 项 目 年初数 年末数 增加 价值回升 其他原因 转回数 转出数 ========================== ============ ===== ======== ======== ============ 3,000,000.00 3,000,000.00 珠海市商业银行股份有限公司 --- --- --- 珠海达盛股份有限公司 720,000.00 --- --- --- 720,000.00 ------------ ----- -------- -------- ------------ 合 计 3,720,000.00 --- --- --- 3,720,000.00 ============ ===== ======== ======== ============ 105 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 长期投资减值准备计提原因是：根据被投资单位经营情况预计可收 回金额低于帐面价值，经董事会批准，分别对珠海市商业银行按投资成 本的 10%、珠海达盛股份有限公司按全额计提减值准备。 （7）本公司长期股权投资除附注五 23（2）所述项目已质押给银行， 变现有限制外，其余股权投资变现不存在重大限制。 4、主营业务收入和主营业务成本： 本年累计数 上年累计数 （1）项 目 ----------------------------- ----------------------------- 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 ============= =============== ============== ============== ============== 饮料包装制品 340,467,128.85 277,669,450.23 307,454,218.35 223,882,594.62 --------------- -------------- -------------- -------------- 合 计 340,467,128.85 277,669,450.23 307,454,218.35 223,882,594.62 =============== ============== ============== ============== （2）地区分部报表： 本年累计数 上年累计数 项 目 ----------------------------- ----------------------------- 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 ============== =============== ============== ============== ============== 饮料包装制品 359,206,821.04 296,409,142.42 310,321,389.14 226,749,765.41 --------------- -------------- -------------- -------------- 小 计 359,206,821.04 296,409,142.42 310,321,389.14 226,749,765.41 --------------- -------------- -------------- -------------- 公司内各地区分 18,739,692.19 18,739,692.19 2,867,170.79 2,867,170.79 部间相互抵销 --------------- -------------- -------------- -------------- 合 计 340,467,128.85 277,669,450.23 307,454,218.35 223,882,594.62 =============== ============== ============== ============== （4）本年度公司前五名客户销售的收入总额 116,700,120.40 元， 占主营业务收入总额 34.28%；上年度公司前五名客户销售的收入总额 94,701,214.02 元，占主营业务收入总额的 30.81%。 5、投资收益： 106 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 类 别 本年累计数 上年累计数 ======================================= ============== =============== 年末调整的被投资公司所有者权益净增加额 54,411,810.78 137,281,670.79 股权投资差额摊销 -1,421,988.10 -1,280,226.42 -------------- --------------- 合 计 52,989,822.68 136,001,444.37 ============= =============== 注： （1）占报告期利润总额 10%以上的投资项目： 项 目 内 容 投资成本 投资收益 ======================== ================== ============== ============= 珠海中富热灌装瓶有限公司 对子公司的投资收益 122,367,180.00 4,453,535.69 昆山中富瓶胚有限公司 31,039,875.00 8,342,725.10 成都中富瓶胚有限公司 29,880,000.00 14,199,652.62 天津中富瓶胚有限公司 55,875,436.63 13,674,197.36 沈阳中富瓶胚有限公司 75,000,000.00 23,864,160.45 -------------- ------------- 合 计 314,162,491.63 64,534,271.22 ============== ============= （2）投资收益汇回不存在重大限制。 （3）本年数比上年下降 61%的原因主要为受原材料价格上涨、部分 子公司于本年度正式投产一次摊销开办费等因素的影响，子公司的效益 下降。 七、关联方关系及其交易： （一）关联方关系： 1、存在控制关系的关联方： 企业名称 注册 主营业务 与本公 经济性质 法 定 地址 司关系 或类型 代表人 107 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 ============== ==== =============================== ===== ======== ====== 珠海中富工业集 珠海 纺织品、塑料制品、纸制品、百货、 第一大 有限公司 黄乐夫 团有限公司 铝瓶盖 股东 珠海市中富瓶胚 珠海 生产和销售自产的 PET 瓶胚、瓶制品 子公司 中外合资 黄乐夫 有限公司 珠海市中富热灌 珠海 生产和销售自产的热灌装瓶胚、瓶制 子公司 中外合资 黄乐夫 装瓶有限公司 品 珠海中富聚酯啤 珠海 生产和销售自产的聚酯啤酒瓶、胚包 子公司 中外合资 黄乐夫 酒瓶有限公司 装系列产品 珠海北斗星容器 珠海 生产和销售自产的聚脂瓶胚和聚脂 子公司 中外合资 黄乐夫 有限公司 瓶及饮料产品的其他包装物品 东莞中富容器有 东莞 生产和销售自产 PET 热灌装瓶 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 东莞中富热灌装 东莞 生产和销售 PET 热灌装瓶、PET 瓶胚 子公司 中外合资 黄乐夫 容器有限公司 和 PET 瓶 海口乐富容器有 海口 生产、销售聚酯瓶及聚酯热灌瓶装、 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 饮料产品的其他包装物品 海口中富容器有 海口 生产、销售 PET 塑料容器包装系列产 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 品 长沙中富容器有 长沙 生产和销售 PET 瓶、PET 热灌装瓶 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 长沙中富瓶胚有 长沙 聚酯瓶胚、聚酯热灌瓶胚及聚酯啤酒 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 瓶胚的制造及产品的自销 长沙中富保鲜包 长沙 聚酯热灌装瓶、聚酯瓶、饮料产品的 子公司 中外合资 黄乐夫 装有限公司 其他包装物品的生产和产品自销 新疆中富包装有 乌鲁 聚酯瓶及茶饮料、果饮料的包装材料 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 木齐 的生产、销售 陕西中富联体包 西安 生产聚对苯二甲酸乙二醇脂塑料容 子公司 中外合资 黄乐夫 装容器有限公司 器系列产品，销售本公司产品 西安中富热灌装 西安 生产聚酯热灌装瓶、聚酯瓶胚和聚酯 子公司 中外合资 黄乐夫 容器有限公司 瓶及饮料产品的其他包装物品 西安中富瓶胚有 西安 生产聚酯瓶胚、聚酯瓶、聚酯热灌装 子公司 中外合资 黄乐夫 108 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 限公司 瓶及聚酯的啤酒瓶，销售本公司产品 西安富田食品有 西安 生产和销售茶饮料、国汁饮料及费酒 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 精饮料 杭州中富容器有 杭州 生产销售 PET(聚脂)饮料瓶及配套 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 产品 昆山中富瓶胚有 昆山 生产各类塑料瓶胚;销售自产产品 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 昆山中强瓶胚有 昆山 生产 PET 瓶胚，二甲苯衍生物产品的 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 开发及生产 昆山中富胶膜有 昆山 生产 PE 胶膜、PVC 薄膜、OPP 薄膜， 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 销售自产产品 上海中粤塑料容 上海 生产 PET 热灌瓶和瓶胚及普通瓶 子公司 中外合资 黄乐夫 器有限公司 合肥中富容器有 合肥 生产销售塑料容器包装系列产品 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 武汉中富热灌装 武汉 生产、销售聚酯热灌装瓶、瓶坯、聚 子公司 中外合资 黄乐夫 容器有限公司 酯瓶、瓶坯及饮料产品的包装物品 成都中富瓶胚有 成都 生产聚脂瓶胚及聚脂瓶、饮料产品的 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 其它包装物品，销售本公司产品 成都中富胶膜有 成都 生产 PE 胶膜、PVC 薄膜片、OPP 薄膜 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 及饮料包装物品，销售本公司产品 温江中富容器有 温江 生产和销售 PET 热灌装瓶、PET 瓶胚 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 和 PET 瓶 四川中富容器有 成都 生产 PET 饮料瓶、矿泉水瓶等，销售 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 本公司产品 广汉（中富）化 广汉 生产和销售 PET 切片、PET 瓶胚、瓶 子公司 中外合资 黄乐夫 工实业有限公司 及热灌装瓶 重庆中富联体容 重庆 PET 瓶、PET 热灌装瓶等的制造、销 子公司 中外合资 黄乐夫 器有限公司 售 云南中富容器有 昆明 生产和销售聚酯瓶胚及聚酯瓶及饮 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 料产品的其它包装制品 昆明中富容器有 昆明 生产和销售自产的饮料容器制品 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 北京大兴中富容 北京 生产聚脂瓶、聚脂瓶胚、饮料包装物；子公司 中外合资 黄乐夫 109 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 器饮料有限公司 销售自产产品 北京中富容器有 北京 生产包装容器、销售自产产品 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 天津中富瓶胚有 北京 生产、销售聚脂瓶胚、聚脂瓶及其它 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 包装物品 天津中富联体包 天津 聚脂瓶胚及聚脂瓶的生产、销售；饮 子公司 中外合资 黄乐夫 装容器有限公司 料产品包装物品的生产、销售 天津中富胶膜有 天津 加工、生产和销售包装用环保型胶膜 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 产品，并提供相关的技术咨询服务 郑州富田食品有 郑州 生产销售自产的茶饮料、果汁饮料及 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 非酒精饮料产品 河南中富容器有 郑州 生产和销售 PET 热灌装瓶、瓶胚等包 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 装物品 青岛中富联体容 青岛 生产、销售 PET 瓶及各种饮料塑料包 子公司 中外合资 黄乐夫 器有限公司 装瓶 沈阳中富容器有 沈阳 PET 塑料饮料瓶、瓶盖、标签、纸杯 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 容器制造 沈阳中富瓶胚有 沈阳 聚脂瓶胚、聚脂瓶及饮料用包装物品 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 的制造 沈阳中富热灌装 沈阳 聚酯热灌装瓶、聚酯瓶胚、饮料产品 子公司 中外合资 黄乐夫 容器有限公司 的包装制品生产 沈阳中富胶膜有 沈阳 PE 胶膜、PVC 薄膜、OPP 薄膜生产制 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 造 长春中富容器有 长春 聚酯瓶胚及聚酯瓶的制造和销售 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 长春乐富容器有 长春 聚酯瓶及聚酯热灌瓶的制造 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 哈尔滨中富联体 哈尔 PET 瓶及饮料产品的其他包装物品 子公司 中外合资 黄乐夫 容器有限公司 滨 的制造和销售 营口中富容器有 营口 生产聚脂食品用包装瓶 子公司 中外合资 黄乐夫 限公司 中富（曼谷）有 曼谷 PET 饮料瓶、瓶胚和用于碳酸饮料的 子公司 独资 黄乐夫 限公司 包装材料 110 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 珠海中富东方瓶 珠海 生产和销售自产的聚酯瓶胚和聚酯 子公司 中外合资 黄乐夫 胚有限公司 瓶及其它饮料产品的包装物品 北京中富热灌装 北京 生产热灌装瓶；销售自产产品 子公司 中外合资 黄乐夫 容器有限公司 四川中富热灌装 成都 生产销售 PET 热灌装瓶 子公司 中外合资 黄乐夫 容器有限公司 中山市富山清泉 中山 生产矿泉水、纯净水等 子公司 中外合资 黄乐夫 饮料有限公司 沈阳中富联体包 沈阳 聚酯瓶、聚酯瓶胚、饮料包装制品制 子公司 中外合资 黄乐夫 装容器有限公司 造 ============== ==== =============================== ===== ======== ====== 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 ============================= =============== ============= ========= =============== 珠海中富工业集团有限公司 36,884.29 万元 --- --- 36,884.29 万元 珠海市中富瓶胚有限公司 1,930 万美元 --- --- 1,930 万美元 珠海市中富热灌装瓶有限公司 1,970 万美元 --- --- 1,970 万美元 珠海中富聚酯啤酒瓶有限公司 800 万美元 --- --- 800 万美元 珠海北斗星容器有限公司 375 万美元 --- --- 375 万美元 东莞中富容器有限公司 2,160 万元 --- --- 2,160 万元 东莞中富热灌装容器有限公司 2,200 万元 --- --- 2,200 万元 海口乐富容器有限公司 1,500 万元 --- --- 1,500 万元 海口中富容器有限公司 1,240 万元 --- --- 1,240 万元 长沙中富容器有限公司 --- 3,000 万元 --- 3,000 万元 长沙中富瓶胚有限公司 2,500 万元 --- --- 2,500 万元 长沙中富保鲜包装有限公司 2,150 万元 --- --- 2,150 万元 新疆中富包装有限公司 1,750 万元 --- --- 1,750 万元 陕西中富联体包装容器有限公司 1,750 万元 --- --- 1,750 万元 西安中富热灌装容器有限公司 2,500 万元 --- --- 2,500 万元 西安中富瓶胚有限公司 5,400 万元 --- --- 5,400 万元 西安富田食品有限公司 1,400 万元 --- --- 1,400 万元 杭州中富容器有限公司 3,640 万元 --- --- 3,640 万元 昆山中富瓶胚有限公司 500 万美元 --- --- 500 万美元 111 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 昆山中强瓶胚有限公司 --- 1,200 万美元 --- 1,200 万美元 昆山中富胶膜有限公司 27.50 万美元 --- --- 27.50 万美元 上海中粤塑料容器有限公司 --- 2,500 万元 --- 2,500 万元 合肥中富容器有限公司 1,600 万元 --- --- 1,600 万元 武汉中富热灌装容器有限公司 2,100 万元 --- --- 2,100 万元 成都中富瓶胚有限公司 480 万美元 --- --- 480 万美元 成都中富胶膜有限公司 227 万元 --- --- 227 万元 温江中富容器有限公司 --- 2,500 万元 --- 2,500 万元 四川中富容器有限公司 2,100 万元 --- --- 2,100 万元 广汉（中富）化工实业有限公司 --- 2,800 万元 --- 2,800 万元 重庆中富联体容器有限公司 --- 1,800 万元 --- 1,800 万元 云南中富容器有限公司 457.83 万美元 --- --- 457.83 万美元 昆明中富容器有限公司 236 万美元 --- --- 236 万美元 北京大兴中富容器饮料有限公司 4,000 万元 --- --- 4,000 万元 北京中富容器有限公司 351 万美元 --- --- 351 万美元 天津中富瓶胚有限公司 600 万美元 --- --- 600 万美元 天津中富联体包装容器有限公司 1,800 万元 --- --- 1,800 万元 天津中富胶膜有限公司 15 万美元 --- --- 15 万美元 郑州富田食品有限公司 2,000 万元 1,750 万元 --- 3,750 万元 河南中富容器有限公司 --- 5,600 万元 --- 5,600 万元 青岛中富联体容器有限公司 --- 5,250 万元 --- 5,250 万元 沈阳中富容器有限公司 448 万美元 --- --- 448 万美元 沈阳中富瓶胚有限公司 10,000 万元 --- --- 10,000 万元 沈阳中富热灌装容器有限公司 4,150 万元 --- --- 4,150 万元 长春中富容器有限公司 2,500 万元 --- --- 2,500 万元 长春乐富容器有限公司 3,000 万元 --- --- 3,000 万元 哈尔滨中富联体容器有限公司 --- 2,000 万元 --- 2,000 万元 营口中富容器有限公司 --- 2,300 万元 --- 2,300 万元 珠海中富东方瓶胚有限公司 640 万美元 --- --- 640 万美元 北京中富热灌装容器有限公司 5,850 万元 --- --- 5,850 万元 四川中富热灌装容器有限公司 1,500 万元 --- --- 1,500 万元 中山市富山清泉饮料有限公司 800 万元 --- --- 800 万元 沈阳中富联体包装容器有限公司 2,700 万元 --- --- 2,700 万元 ============================= =============== ============= ========= =============== 112 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 ------------------- ---------------- ----------- ------------------- 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 ============================ ============= ===== =========== ===== ====== ==== ============ ====== 珠海中富工业集团有限公司 19,938.50 万元 52.64% --- --- --- --- 19,938.50 万元 46.35% 珠海市中富瓶胚有限公司 1,447.50 万美元 75% --- --- --- --- 1,447.50 万美元 75% 珠海市中富热灌装瓶有限公司 1,477.50 万美元 75% --- --- --- --- 1,477.50 万美元 75% 珠海中富聚酯啤酒瓶有限公司 600 万美元 75% --- --- --- --- 600 万美元 75% 珠海北斗星容器有限公司 281.25 万美元 75% --- --- --- --- 281.25 万美元 75% 东莞中富容器有限公司 1,620 万元 75% --- --- --- --- 1,620 万元 75% 东莞中富热灌装容器有限公司 --- --- 1,650 万元 75% --- --- 1,650 万元 75% 海口乐富容器有限公司 1,125 万元 75% --- --- --- --- 1,125 万元 75% 海口中富容器有限公司 --- --- 930 万元 75% --- --- 930 万元 75% 长沙中富容器有限公司 --- --- 2,250 万元 75% --- --- 2,250 万元 75% 长沙中富瓶胚有限公司 1,875 万元 75% --- --- --- --- 1,875 万元 75% 长沙中富保鲜包装有限公司 1,612.50 万元 75% --- --- --- --- 1,612.50 万元 75% 新疆中富包装有限公司 1,312.50 万元 75% --- --- --- --- 1,312.50 万元 75% 陕西中富联体包装容器有限公司 1,312.50 万元 75% --- --- --- --- 1,312.50 万元 75% 西安中富热灌装容器有限公司 1,875 万元 75% --- --- --- --- 1,875 万元 75% 西安中富瓶胚有限公司 4,050 万元 75% --- --- --- --- 4,050 万元 75% 西安富田食品有限公司 630 万元 45% 350 万元 25% --- --- 980 万元 70% 杭州中富容器有限公司 1,820 万元 50% --- --- --- --- 1,820 万元 50% 昆山中富瓶胚有限公司 377.54 万美元 75% --- --- --- --- 377.54 万美元 75% 昆山中强瓶胚有限公司 --- --- 377.60 万美元 75% --- --- 377.60 万美元 75% 昆山中富胶膜有限公司 20.625 万美元 75% --- --- --- --- 20.625 万美元 75% 上海中粤塑料容器有限公司 --- --- 1,875 万元 75% --- --- 1,875 万元 75% 合肥中富容器有限公司 1,200 万元 75% --- --- --- --- 1,200 万元 75% 武汉中富热灌装容器有限公司 1,575 万元 75% --- --- --- --- 1,575 万元 75% 成都中富瓶胚有限公司 360 万美元 75% --- --- --- --- 360 万美元 75% 成都中富胶膜有限公司 170 万元 75% --- --- --- --- 170 万元 75% 温江中富容器有限公司 --- --- 1,875 万元 75% --- --- 1,875 万元 75% 四川中富容器有限公司 --- --- 1,575 万元 75% --- --- 1,575 万元 75% 广汉(中富)化工实业有限公司 --- --- 2,100 万元 75% --- --- 2,100 万元 75% 113 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 重庆中富联体容器有限公司 --- --- 1,350 万元 75% --- --- 1,350 万元 75% 云南中富容器有限公司 342.96 万美元 75% --- --- --- --- 342.96 万美元 75% 昆明中富容器有限公司 --- --- 177 万美元 75% --- --- 177 万美元 75% 北京大兴中富容器饮料有限公司 3,000 万元 75% --- --- --- --- 3,000 万元 75% 北京中富容器有限公司 2,180.03 万元 75% --- --- --- --- 2,180.03 万元 75% 天津中富瓶胚有限公司 450 万美元 75% --- --- --- --- 450 万美元 75% 天津中富联体包装容器有限公司 1,350 万元 75% --- --- --- --- 1,350 万元 75% 天津中富胶膜有限公司 11.25 万美元 75% --- --- --- --- 11.25 万美元 75% 郑州富田食品有限公司 1,400 万元 70% --- --- --- --- 1,400 万元 70% 河南中富容器有限公司 --- --- 4,100 万元 75% --- --- 4,100 万元 75% 青岛中富联体容器有限公司 --- --- 1,350 万元 75% --- --- 1,350 万元 75% 沈阳中富容器有限公司 336 万美元 75% --- --- --- --- 336 万美元 75% 沈阳中富瓶胚有限公司 7,500 万元 75% --- --- --- --- 7,500 万元 75% 沈阳中富热灌装容器有限公司 3,112.50 万元 75% --- --- --- --- 3,112.50 万元 75% 长春中富容器有限公司 1,875 万元 75% --- --- --- --- 1,875 万元 75% 长春乐富容器有限公司 --- --- 2,250 万元 75% --- --- 2,250 万元 75% 哈尔滨中富联体容器有限公司 --- --- 1,500 万元 75% --- --- 1,500 万元 75% 营口中富容器有限公司 --- --- 1,725 万元 75% --- --- 1,725 万元 75% 珠海中富东方瓶胚有限公司 360 万美元 56.25% --- --- --- --- 360 万美元 56.25% 北京中富热灌装容器有限公司 2,306.25 万元 56.25% --- --- --- --- 2,306.25 万元 56.25% 四川中富热灌装容器有限公司 843.75 万元 56.25% --- --- --- --- 843.75 万元 56.25% 中山市富山清泉饮料有限公司 --- --- 600 万元 56.25% --- --- 600 万元 56.25% 沈阳中富联体包装容器有限公司 1,518.75 万元 56.25% --- --- --- --- 1,518.75 万元 56.25% ============================ ============= ===== =========== ===== ====== ==== ============= ====== 4、不存在控制关系的关联方关系性质： 企业名称 与本公司的关系 =================================== =================== 长沙富田食品有限公司 本公司联营公司 海口中南瓶胚有限公司 本公司联营公司 珠海保税区广珠瓶胚有限公司 本公司联营公司 珠海中富信息科技有限公司 本公司联营公司 西安富田食品有限公司 本公司联营公司 昆明富田食品有限公司 本公司联营公司 广州富粤容器有限公司 本公司联营公司 中山富田食品有限公司 本公司联营公司 大连创富容器有限公司 本公司联营公司 广东中宝容器有限公司 本公司联营公司 114 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 福州中富包装有限公司 本公司联营公司 北京中富胶罐有限公司 同一法定代表人 成都中富胶罐有限公司 同一法定代表人 沈阳中富胶罐有限公司 同一法定代表人 成都中富容器有限公司 同一法定代表人 成都中富胶盖有限公司 同一法定代表人 沈阳中富胶盖有限公司 同一法定代表人 珠海市中富胶盖有限公司 同一法定代表人 杭州中富胶盖有限公司 同一法定代表人 大连中富容器有限公司 同一法定代表人 哈尔滨中富容器制品有限公司 同一法定代表人 昆山中富容器有限公司 同一法定代表人 南京香江塑料容器有限公司 同一法定代表人 南京中富容器有限公司 同一法定代表人 青岛中富容器有限公司 同一法定代表人 太原中富容器有限公司 同一法定代表人 天津中富容器有限公司 同一法定代表人 武汉中富容器有限公司 同一法定代表人 西安中富容器有限公司 同一法定代表人 郑州中富容器有限公司 同一法定代表人 重庆中富容器有限公司 同一法定代表人 广西中富容器有限公司 同一法定代表人 新疆天山中国一号冰川水开发有限公司 同一法定代表人 珠海市中粤纸杯容器有限公司 同一法定代表人 沈阳富寺包装有限公司 同一法定代表人 珠海市中富海洲瓶胚有限公司 同一法定代表人 厦门华新茂包装容器有限公司 同一法定代表人 珠海市富山清泉饮料销售有限公司 母公司之子公司 =================================== =================== （二）关联方交易： 本公司涉及的关联交易，定价原则为均以市场价格为基础，关联交 易额列示如下： 1、采购货物及接受劳务： 企业名称 本年累计数 上年累计数 =============================== ================= ================= 珠海中富工业集团有限公司 84,260,197.14 48,816,057.10 昆山中富容器有限公司 34,234,451.65 16,262,457.25 西安中富容器有限公司 --- 27,634,923.17 115 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 北京中富容器有限公司 --- 24,496,316.57 沈阳富寺包装有限公司 2,747,407.50 1,528,070.91 珠海市中富胶盖有限公司 2,593,183.62 --- 珠海市中富胶罐有限公司 1,291,225.55 --- 珠海市中富海洲瓶胚有限公司 3,685,446.90 --- 珠海保税区广珠瓶胚有限公司 2,338,666.67 3,284,543.59 海口中南瓶胚有限公司 29,885,373.54 1,440,694.70 广州富粤容器有限公司 --- 12,379,812.21 ----------------- ---------------- 合 计 161,035,952.56 135,842,875.50 ================= ================= 2、销售货物： 企业名称 本年累计数 上年累计数 ============================== =============== =============== 珠海中富工业集团有限公司 10,853,649.25 13,923,617.39 珠海市中富胶盖有限公司 6,332,767.83 2,294,613.92 杭州中富胶盖有限公司 1,102,484.65 834,160.17 成都中富胶盖有限公司 565,148.20 --- 沈阳中富胶盖有限公司 11,841,802.89 --- 珠海市中富胶罐有限公司 587,165.22 --- 沈阳中富胶罐有限公司 328,101.15 --- 北京中富胶罐有限公司 416,379.49 370,906.74 成都中富容器有限公司 --- 19,988,052.02 大连中富容器有限公司 --- 3,023,462.91 广西中富容器有限公司 --- 4,264,818.25 哈尔滨中富容器制品有限公司 --- 3,644,859.75 昆山中富容器有限公司 93,749,883.11 115,731,722.41 南京香江塑料容器有限公司 --- 1,128,807.71 青岛中富容器有限公司 --- 19,473,630.57 太原中富容器有限公司 --- 6,893,287.80 116 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 天津中富容器有限公司 --- 68,972,740.53 武汉中富容器有限公司 --- 12,766,609.80 西安中富容器有限公司 --- 18,999,238.01 重庆中富容器有限公司 --- 26,080,806.06 珠海市中粤纸杯容器有限公司 889,565.72 1,021,794.28 珠海市中富海洲瓶胚有限公司 2,921,330.64 --- 厦门华新茂包装容器有限公司 6,930,748.26 --- 新疆天山中国一号冰川水开发有限 公司 1,176,664.53 --- 珠海中富鲜果汁瓶盖有限公司 231,096.62 --- 北京中富容器有限公司 --- 85,433,642.40 长春中富容器有限公司 --- 38,841,485.04 海口中富容器有限公司 --- 9,446,537.03 昆明中富容器有限公司 --- 9,938,372.31 四川中富容器有限公司 --- 35,682,430.89 海口中南瓶胚有限公司 19,464,562.26 --- 珠海保税区广珠瓶胚有限公司 43,243,525.59 --- 大连创富容器有限公司 19,530,835.46 15,547,724.58 广州富粤容器有限公司 29,204,791.33 2,284,082.05 昆明富田食品有限公司 13,358,634.44 --- 中山市富田食品有限公司 18,830,218.28 --- 广东中宝食品容器有限公司 9,860,867.50 --- 福州中富包装有限公司 6,033,016.82 --- --------------- --------------- 合 计 297,453,239.24 516,587,402.62 =============== =============== 3、关联方应收应付款项余额： 项目 企业名称 年末数 年初数 ========= =============================== ============== ============== 应收帐款 北京中富容器有限公司 --- 17,115,471.51 海口中富容器有限公司 --- 4,244,760.80 昆明中富容器有限公司 --- 844,800.00 117 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 四川中富容器有限公司 --- 36,166,054.98 珠海市中富胶盖有限公司 64,727.33 833,047.25 杭州中富胶盖有限公司 144,172.34 --- 沈阳中富胶罐有限公司 376,525.20 493,736.60 成都中富胶罐有限公司 --- 324,776.92 北京中富胶罐有限公司 720,585.88 533,240.88 昆山中富容器有限公司 --- 23,568,779.73 厦门华新茂包装容器有限公司 2,914,506.91 --- 新疆天山中国一号冰川水开发有限 3,480,803.30 2,458,249.50 公司 珠海市中粤纸杯容器有限公司 176,719.89 --- 珠海市富山清泉饮料销售有限公司 690,886.00 --- 大连创富容器有限公司 19,597,031.13 17,688,619.08 珠海保税区广珠瓶胚有限公司 --- 1,794,961.00 中山富田食品有限公司 12,202,996.91 1,448,300.00 广州富粤容器有限公司 884,792.20 --- 福州中富包装有限公司 4,678,582.93 --- 广东中宝食品容器有限公司 216,794.00 --- 昆明富田食品有限公司 3,094,062.11 --- 其他应收款 珠海市中富胶盖有限公司 387,464.47 --- 中山市富山清泉饮料销售有限公司 491,516.54 --- 柳州中富容器有限公司 --- 2,010,068.70 珠海中富信息科技有限公司 --- 4,500,000.00 海口中南瓶胚有限公司 800,000.00 19,000,000.00 长沙富田食品有限公司 --- 20,385,667.00 珠海保税区广珠瓶胚有限公司 --- 18,750,000.00 昆明富田食品有限公司 669,987.36 16,950,000.00 中山市富田食品有限公司 1,560,946.00 --- 广东中宝食品容器有限公司 303,000.00 --- 预付帐款 珠海中富工业集团有限公司 71,352,475.70 --- 昆山中富容器有限公司 1,050,815.10 --- 应付账款 珠海市中富胶盖有限公司 711,238.99 --- 118 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 珠海市中富胶罐有限公司 1,727,510.00 --- 成都中富胶盖有限公司 1,063,009.43 --- 成都中富容器有限公司 213.68 2,331,352.22 昆山中富容器有限公司 --- 9,287,556.43 武汉中富容器有限公司 5,661,977.50 7,275,034.13 沈阳富寺包装有限公司 664,061.51 --- 北京中富容器有限公司 --- 6,359,235.04 广州富粤容器有限公司 --- 15,685,218.62 海口中南瓶胚有限公司 13,895,588.63 --- 其他应付款 成都中富胶罐有限公司 --- 100,618.66 成都中富胶盖有限公司 1,642,670.62 --- 天津中富容器有限公司 --- 13,058,408.31 西安中富容器有限公司 700,065.89 23,171,857.43 太原中富容器有限公司 --- 1,928,936.59 哈尔滨中富容器制品有限公司 322,090.68 6,705,265.60 大连中富容器有限公司 --- 5,768,414.43 青岛中富容器有限公司 2,277,804.21 6,751,616.13 南京中富容器有限公司 2,424.00 14,942,981.46 南京香江塑料容器有限公司 981,663.07 6,641,004.00 昆山中富容器有限公司 12,839,135.82 --- 郑州中富容器有限公司 --- 15,772,444.00 广西中富容器有限公司 1,468,058.63 7,249,734.80 重庆中富容器有限公司 --- 7,941,504.80 武汉中富容器有限公司 2,280,198.30 19,111,814.88 珠海市中粤纸杯容器有限公司 170,041.34 --- 北京中富容器有限公司 --- 500,000.00 海口中富容器有限公司 --- 2,354,518.66 昆明中富容器有限公司 --- 1,067,083.13 昆明富田食品有限公司 12,273,605.00 --- 长沙富田食品有限公司 6,348,726.90 --- 广州富粤容器有限公司 19,209,720.93 --- 119 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 珠海中富信息科技有限公司 363,993.00 --- 预收帐款 广西中富容器有限公司 --- 3,323,674.85 天津中富容器有限公司 2,069,334.92 --- 成都中富容器有限公司 225,400.00 --- 海口中南瓶胚有限公司 --- 9,520,150.61 北京中富容器有限公司 --- 5,496.79 四川中富容器有限公司 --- 4,065,966.67 昆明中富容器有限公司 --- 921,661.67 ========= =============================== ============== ============== 4、提供担保： （1）珠海中富工业集团有限公司为本公司及本公司的子公司的银行 借款 311,000,000.00 元提供保证担保； （2）珠海中富工业集团有限公司的子公司昆山中富容器有限公司以 其自有房产为本公司的子公司昆山中富瓶胚有限公司的银行借款 5,000,000.00 元提供抵押担保。 5、转让股权： 2003 年 10 月 31 日本公司董事会会议审议通过出售本公司持有的深 圳市桑夏高科技股份有限公司（以下简称“桑夏高科”）20%股权给控股 股东珠海中富工业集团有限公司的议案。根据董事会决议，本公司于 2003 年 10 月 31 日在珠海与珠海中富工业集团有限公司签订了关于本 公司出让所持有的深圳市桑夏高科技股份有限公司 20%股权给中富集 团的《股权转让合同》。本次交易的金额为本公司 2002 年 12 月 31 日对 桑夏高科的帐面投资余额 11,952,036.47 元。 6、收购股权： 经本公司董事会决议同意，并经当地对外贸易经济合作部门同意， 本公司向珠海中富工业集团有限公司分别收购北京中富容器有限公司、 四川中富容器有限公司、昆明中富容器有限公司、海口中富容器有限公 司及昆山中富容器有限公司的股权，收购价款分别为 29,302,300.00 元、 16,654,700.00 元 、 15,984,700.00 元 、 12,289,700.00 元 及 65,959,557.60 元，其中上述前四家子公司已于 2003 年度完成收购，截 120 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 至 2003 年 12 月 31 日收购昆山中富容器有限公司股权事项尚未办妥工 商变更登记。 八、或有事项： 本公司为本公司的子公司的银行借款 1,008,000,000.00 元提供保证 担保。 九、承诺事项： 1、本公司控股子公司昆山中强瓶胚有限公司与可口可乐装瓶商生产 （东莞）有限公司拟签订《供货协议》 。2004 年 2 月 17 日本公司董事会 审议通过并经本公司 2004 年 3 月 23 日第一次临时股东大会审议通过昆 山中强瓶胚有限公司和可口可乐装瓶商生产（东莞）有限公司之《供货 协议》 ，其中包含本公司和可口可乐装瓶商生产（东莞）有限公司之《保 证协议》。可口可乐装瓶商生产（东莞）有限公司和/或其子公司或关联 公司以及其主要装瓶合作伙伴中粮可口可乐饮料有限公司、嘉里饮料有 限公司和太古饮料有限公司和/或这三家合作伙伴各自的子公司或关联 公司在中国上海成立一家新的饮料生产公司（ “SCMC”） ，需对外采购 PET 瓶胚。经昆山中强瓶胚有限公司和可口可乐装瓶商生产（东莞）有限公 司协商，双方拟签订《供货协议》 ，由昆山中强瓶胚有限公司在为期五年 的第一个合同期限内合计向可口可乐装瓶商生产（东莞）有限公司供应 热灌装瓶胚 32.8 亿支，并由本公司提供不可撤消的履约担保。 。协议的 基本内容：在每一个交货年度，卖方（昆山中强瓶胚有限公司）向买方 （可口可乐装瓶商生产（东莞）有限公司）供应及交付符合性能标准、 由买方在订单中指定且最多达年合同量数量的任何一种或多种产品。开 始日起五个日历年期间为第一个合同期限，年合同量为 6.56 亿支。其中 第一个合同期限起的第一个交货年度的最低年订购量为 5.58 亿支产品； 在第一个合同期限内随后的每一个交货年度，最低年订购量为 6.23 亿支 产品。除非卖方或买方以书面形式通知另一方表示不再续展本协议，本 协议应在第一个合同期限的最后一日的每个周年日自动续展，每一展期 为期一个日历年。买方应就符合性能标准的每一支产品向卖方支付加工 费。收到买方对所交付的符合性能标准的产品数量的确认后 5 个营业日 121 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 内，卖方应向买方提供该数量产品的发票。卖方提供的发票发出之日期 起 30 日后，买方应进行支付。如任何发票的到期应付日为非营业日，发 票应在该到期日的前一个营业日到期应付。 该合同已由买卖双方于 2004 年 4 月 1 日正式签订。 2、本公司的子公司昆山中强瓶胚有限公司的注册资本为 1,200 万美 元 ， 本 公 司 认 缴 其 中 75% ， 截 止 资 产 负 债 表 日 ， 本 公 司 已 投 入 31,250,000.00 元（折合 3,775,405.76 美元），尚有 5,224,594.24 美元 未投入。 3、经郑州市人民政府外来投资办公室郑外资文[2003]第 204 号文同 意，本公司与香港众成化纤原料有限公司合资成立郑州新港中富容器有 限公司，合资公司注册资本为 2,600 万元，本公司认缴其中 75%，截止 本财务报告签发日本公司尚未缴付出资额。 十、资产负债表日后事项： 1、截止本财务报告签发日，应付票据年末数中 121,650,266.42 元 已按期支付。 2、截止本财务报告签发日，应收票据年末数中 80,993,361.86 元已 收到票据款、向银行贴现或背书转让。 3、经郑州高新技术产业开发区管理委员会郑开管文[2003]70 号同 意，本公司的子公司郑州富田食品有限的注册资本由 2,000 万元增加到 3,750 万元，本公司已于 2004 年 1 月 17 日投入追加投资额 1,225 万元。 4、2004 年 4 月 22 日本公司董事会对 2003 年度利润分配作出决议： 2003 年度的利润不进行分配，以 2003 年 12 月 31 日股本为基数按每 10 股转增 6 股的比例，以资本公积转增资本，该方案尚待股东大会批准。 5、昆山中富容器有限公司的股权工商变更手续已于 2004 年 1 月 14 日完成。 十一、其他重要事项： 本公司的子公司沈阳中富胶膜有限公司于 2003 年 11 月 5 日经沈阳 122 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 市对外贸易经济合作局沈外经贸资[2003]658 号文同意，被本公司的另 一子公司沈阳中富热灌装容器有限公司吸收合并。 十二、公司重要财务指标： 1、净资产收益率及每股收益计算表： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） ------------------------------------ ------------------------------------ 报告期利润 本年度 上年度 本年度 上年度 ----------------- ------------------ ----------------- ----------------- 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ================== ======== ======== ======== ======== ======== ======== ======== ======== 主营业务利润 16.77 19.22 22.75 23.70 0.67 0.72 0.81 0.81 营业利润 5.49 6.29 12.48 13.00 0.22 0.24 0.44 0.44 净利润 4.74 5.43 9.83 10.24 0.19 0.20 0.35 0.35 扣除非经营性损益后的净利润 4.54 5.20 9.84 10.24 0.18 0.19 0.35 0.35 ================== ======== ======== ======== ======== ======== ======== ======== ======== 注： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 加权平均净资产收益率 ROE=P/（EO+NP÷2+Ei×Mi÷MO-Ej×Mj÷MO） 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；EO 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红 等减少净资产；MO 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报 告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份 数。 加权平均每股收益 EPS=P/（SO+Sl+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO） 其中：P 为报告期利润；SO 为期初股份总数；Sl 为报告期因公积金 转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转 股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；MO 为报告 期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减 少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 根据财政部财会[2003]12 号《关于印发〈企业会计准则——资产负 债表日后事项〉的通知》的要求，本公司对比较会计报表所属期间涉及 123 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 的现金股利分配的事项，进行追溯调整，上述指标已按追溯调整后的净 资产计算。 2、非经常性损益明细表： 项 目 本年数 上年数 ============================================= ============= ============= 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 2,295,875.40 1,994,489.62 其他长期资产产生的损益 其他各项营业外收入、支出 -1,028,900.44 -1,934,395.99 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,597,686.00 --- 非经常性损益的所得税影响数 -390,914.06 -153,595.80 ------------- ------------- 合 计 3,473,746.90 -93,502.17 ============= ============= 124 珠海中富实业股份有限公司 2003 年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章 的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报 告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸披露的公司文件正本及公 告原稿。 珠海中富实业股份有限公司董事会 2004 年 4 月 22 日 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