新钢股份(600782)新华股份2001年年度报告

新华金属制品股份有限公司 XINHUA METAL PRODUCTS CO.，LTD. ２００１ 年年度报告 XINHUA METAL PRODUCTS CO.，LTD. 2002.3 新华金属制品股份有限公司 ２００１ 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 董事刘钢因故未出席会议，已委托胡宝江董事代行其职。 目 录 一、公司基本情况简介 ……………………………… １ 二、会计数据和业务数据摘要 ……………………… ２ 三、股本变动及股东情况 …………………………… ４ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ……… ６ 五、公司治理结构 …………………………………… ８ 六、股东大会情况简介 ……………………………… １０ 七、董事会报告 ……………………………………… １１ 八、监事会报告 ……………………………………… １６ 九、重大事项 ………………………………………… １７ 十、财务会计报告 …………………………………… １９ 十一、备查文件目录 ………………………………… ３６ 一、公司基本情况简介 （一）公司的法定中、英文名称及缩写 中文名称：新华金属制品股份有限公司 英文名称：ＸＩＮＨＵＡ ＭＥＴＡＬ ＰＲＯＤＵＣＴＳ ＣＯ．，ＬＴＤ． 英文缩写：ＸＭＰＣ （二）公司法定代表人：施嘉良。 （三）公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真及电子 信箱 董事会秘书：游绍诚 证券事务代表：张伟国 联系地址：江西省新余市高新技术经济开发区 电话：０７９０－６４６０８８８ 传真：０７９０－６４６０９９９ 电子信箱：ｘｍｐｃ＠ｐｕｂｌｉｃｌ．ｘｙｐｔｔ．ｊｘ．ｃｎ （四）公司注册地址、办公地址、邮政编码、国际互联网网址、电子信箱 注册地址：江西省新余市铁焦路 邮编：３３８００１ 办公地址：江西省新余市高新技术经济开发区 邮编：３３８００４ 国际互联网网址：ｈｔｔｐ／／ｗｗｗ．ｘｍｐｃ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｘｍｐｃ＠ｐｕｂｌｉｃｌ．ｘｙｐｔｔ．ｊｘ．ｃｎ （五）公司选定的信息披露报纸名称、登载公司年度报告网址、年度报告备置 地点 信息披露报纸：《上海证券报》 登载年报网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 年报备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：新华股份 股票代码：６００７８２ （七）其他有关资料 公司首次注册或变更注册登记日期、地点 公司于 ２００１ 年 ７ 月 ２７ 日在江西省工商行政管理局办理了变更注册登记。 企业法人营业执照注册号：３６００００１１３０８４４ 税务所登记号码：３６０５０２１５８３０８４４３ 公司聘请的会计师事务所名称：广东恒信德律会计师事务所有限公司 办公地址：南昌市叠山路 １１９ 号机电大楼 ８ 楼 -1- 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据 单位：元 序号 项 目 金 额 1 利润总额 31,300,927.84 2 净利润 26,440,873.18 3 扣除非经常性损益后的净利润 18,897,758.26 4 主营业务利润 56,644,712.73 5 其他业务利润 -895,059.88 6 营业利润 22,426,674.99 7 投资收益 7,518,258.41 8 补贴收入 0.00 9 营业外收支净额 1,355,994.44 10 经营活动产生的现金流量净额 32,727,715.41 11 现金及现金等价物净增加额 -7,848,590.59 扣除的非经常性损益项目如下： 单位：元 序号 项 目 金 额 1 投资收益—短期投资收益 7,518,258.41 2 营业外收入—违约金 587,128.85 3 营业外收入—罚息 524,734.82 4 营业外收入—其他 497,788.91 5 营业外支出 253,658.14 6 所得税影响数 -1,331,137.93 合计 7,543,114.92 （二）截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 序 单 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 号 位 1 主营业务收入 元 292,873,428.11 254,390,271.81 165,309,240.50 2 净利润 元 26,440,873.18 26,887,935.16 14,976,640.52 3 总资产 元 400,858,724.56 384,082,282.86 274,634,122.32 4 股东权益(不含少数股东权益) 元 266,435,934.45 261,249,302.41 245,230,013.31 5 每股收益 元 0.1368 0.2227 0.1240 6 扣除非经常性损益后的每股收益 元 0.0978 0.1952 0.1191 7 每股净资产 元 1.3789 2.1633 2.0307 8 调整后的每股净资产 元 1.3531 2.1328 1.9788 9 每股经营活动产生的现金流量净额 元 0.1694 -0.0684 0.2990 10 净资产收益率 % 9.92 10.29 8.77 -2- （三）利润表附表 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算本 年报告期利润的净资产收益率和每股收益。 序 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 号 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 1 主营业务利润 21.26 20.64 0.2932 0.2932 2 营业利润 8.42 8.17 0.1161 0.1161 3 净利润 9.92 9.63 0.1368 0.1368 扣除非经常性损益后的净利 4 润 7.09 6.89 0.0978 0.0978 （四）报告期内股东权益变动情况表 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股 本 120,762,734.00 72,457,640.00 193,220,374.00 10 股送 1 股转增 5 股 资本公积 114,261,549.30 60,381,367.00 53,880,182.30 10 股转增 5 股 盈余公积 9,401,246.05 2,644,087.32 12,045,333.37 税后利润提取 法定公益金 4,557,332.19 1,322,043.66 5,879,375.85 税后利润提取 未分配利润 12,266,440.87 26,440,873.18 37,296,645.12 1,410,668.93 实现和分配利润 股东权益合计 261,249,302.41 102,864,644.16 97,678,012.12 266,435,934.45 -3- 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋、－） 本次变动前 公积金 增 其 本次变动后 配股 送股 小计 转 股 发 他 一、未上市流通股份 １．发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 ６５，４２５，９６９ ６，５４２，５９７ ３２，７１２，９８４ ３９，２５５，５８１ １０４，６８１，５５０ 境外法人持有股份 ２０，２３６，７６５ ２，０２３，６７６ １０，１１８，３８３ １２，１４２，０５９ ３２，３７８，８２４ 其他 ２．募集法人股份 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 ８５，６６２，７３４ ８，５６６，２７３ ４２，８３１，３６７ ５１，３９７，６４０ １３７，０６０，３７４ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 ３５，１００，０００ ３，５１０，０００ １７，５５０，０００ ２１，０６０，０００ ５６，１６０，０００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 ３５，１００，０００ ３，５１０，０００ １７，５５０，０００ ２１，０６０，０００ ５６，１６０，０００ 三、股份总数 １２０，７６２，７３４ １２，０７６，２７３ ６０，３８１，３６７ ７２，４５７，６４０ １９３，２２０，３７４ （二）股票发行与上市情况 １９９６ 年，公司首次向社会公众以 ６．８９ 元／股的价格发行人民币普通股 １，５００ 万 股，发行后，公司总股本为 ５８，９７０，５８８ 股。 １９９７ 年，公司用资本公积金向全体股东按 １０ 股送 ８ 股的比例转增股本，转增股 本后，公司总股本为 １０７，９４７，０５８ 股，流通股为 ２７，０００，０００ 股。 １９９９ 年，公司实施了增资配股方案，配售比例为 １０ 股配 ３ 股，配售股份的价格 为 ７．５０ 元／股，新增社会公众股可流通部分 ８１０ 万股于 １９９９ 年 １２ 月 １４ 日在上海证 券交易所上市流通，本次配股实施后，公司总股本为 １２０，７６２，７３４ 股，流通股为 ３５，１００，０００ 股。 本报告期内，公司股份的增加系公司实施了 ２０００ 年度每 １０ 股送红股 １ 股并用资 本公积金转增 ５ 股的分配方案，从而引起公司股份总数及结构的变动，变动情况详见 上表。 公司无内部职工股。 （三）股东情况 １． 报告期末股东总数：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 ７９７２ 户。 ２． 前 １０ 名股东的持股情况 单位：股 -4- 次 年内增减（±） 年 末 占总股本 股东名称 股份类别 序 持股数 （％） １ 新余钢铁有限责任公司 ３１，３２２，６６４ ８３，５２７，１０５ ４３．２３ 非流通股 ２ 香港巍华金属制品有限公司 １２，１４２，０５９ ３２，３７８，８２４ １６．７６ 非流通股 ３ 江西省国际信托投资公司 ７，２８５，２３５ １９，４２７，２９３ １０．０５ 非流通股 ４ 江西金世纪冶金股份有限公司 ３２３，８４１ ８６３，５７６ ０．４５ 非流通股 ５ 江西省冶金供销公司 ３２３，８４１ ８６３，５７６ ０．４５ 非流通股 ６ 朱新友 ５５４，５６８ ０．２９ 流通股 ７ 张红芳 ４００，７００ ０．２１ 流通股 ８ 金沛云 ３４６，７９２ ０．１８ 流通股 ９ 梁华蔷 ２８１，０００ ０．１５ 流通股 １０ 林民魁 ２５３，９２０ ０．１３ 流通股 上述股东中，新余钢铁有限责任公司、江西省国际信托投资公司、江西金世纪冶 金股份有限公司、江西省冶金供销公司代表国家持有股份，香港巍华金属制品有限公 司为外资股东，前十名股东无关联关系。 公司第三大股东江西省国际信托投资公司已将其所持有的公司股份 １２，１４２，０５８ 股质押给交通银行南昌分行丁公路支行。 ３． 公司控股股东 本公司的控股股东为新余钢铁有限责任公司，该公司成立于 １９５８ 年，其法定代 表人为张春明；经营范围：锰铁、生铁、矽铁、硅锰、钢材、水泥、炭素、化工产品、 设备制造、销售、建筑工程、运输服务等；注册资本为 ６４，０９４ 万元；该公司为国有 独资公司，其实际控制人为江西省冶金集团公司。 本报告期内公司控股股东未发生变更。 新余钢铁有限责任公司的控股股东为江西省冶金集团公司（前身为江西省冶金 厅），该公司成立于 ２００１ 年，注册资本为 １６．２６ 亿元，法定代表人为阎鑫元，经营 范围：江西省政府授权范围内的国有资产经营管理及相关投资，国内贸易和生产加 工。 ４．其他持股在 １０％以上（含 １０％）的法人股股东情况。 江西省国际信托投资公司成立于 １９８１ 年，法定代表人：胡宝江；注册资本为 １ 亿元；经营范围：主营：信托存贷款、投资业务、委托存贷款、投资业务，房地产投 资业务、有价证券业务、金融租赁业务、代理财产保管与处理业务；兼营：代理收付 业务、经济担保和信用见证业务、经济咨询业务、中国人民银行和国家外汇管理局批 准经营的其他金融业务。 （香港）巍华金属制品有限公司成立于 １９８２ 年，法定代表人：佟一慧；注册资 本为 ４０ 万港元；经营范围：从事金属加工、贸易和投资。 -5- 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员的情况 １．基本情况 姓名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 施嘉良 董事长 男 ５５ ２０００．３－２００３．３ ９，３６０ １４，９７６ 邓国求 副董事长 男 ４１ ２０００．３－２００３．３ ０ ０ 胡宝江 副董事长 男 ４６ ２０００．３－２００３．３ ０ ０ 姚明华 董事 男 ５８ ２０００．３－２００３．３ ４，６８０ ７，４８８ 肖烈仪 董事 男 ５３ ２０００．３－２００３．３ ０ ０ 姚红江 董事、总经理 男 ４１ ２０００．３－２００３．３ ４，６８０ ７，４８８ 游绍诚 董事、董秘 男 ３８ ２０００．３－２００３．３ ０ ０ 王维邦 董事、常务副总 男 ５７ ２０００．３－２００３．３ ０ ０ 刘钢 董事 男 ４３ ２０００．９－２００３．３ ０ ０ 胡显勇 监事会主席 男 ４５ ２０００．３－２００３．３ ２，３４０ ３，７４４ 严光明 监事 男 ５３ ２０００．３－２００３．３ ０ ０ 邬自华 监事 男 ３９ ２０００．９－２００３．３ ０ ０ 彭彩霞 监事 女 ４１ ２０００．９－２００３．３ ０ ０ 陈 峰 监事 男 ３９ ２０００．３－２００３．３ ２，３４０ ３，７４４ 邱良云 监事 男 ５７ ２０００．３－２００３．３ ０ ０ 米国宝 副总经理 男 ４１ ２０００．３－２００３．３ ０ ０ 董昌华 副总经理 男 ４４ ２０００．３－２００３．３ ２，３４０ ３，７４４ 刘文华 副总经理 男 ５９ ２０００．３－２００３．３ ０ ０ 凌建平 副总经理 男 ４６ ２０００．３－２００３．３ ０ ０ 张发生 总会计师 男 ４６ ２０００．３－２００３．３ ０ ０ 段建华 总工程师 男 ３９ ２０００．３－２００３．３ ０ ０ 年度内股份增加变动的原因系公司实施了 ２０００ 年度每 １０ 股送红股 １ 股和用资本 公积金转增 ５ 股的分配方案所致。 注：董事、监事在股东单位的任职情况： 姓名 任职股东单位名称 担任职务 任职期间 施嘉良 新余钢铁有限责任公司 总经理 １９９４－２００１ 姚明华 新余钢铁有限责任公司 副总经理 １９９４－２００１ 肖烈仪 新余钢铁有限责任公司 副总经济师 １９９８－２００１ 胡显勇 新余钢铁有限责任公司 副总会计师 １９９８－２００１ 严光明 新余钢铁有限责任公司 资产管理处处长 １９９８－２００１ 邬自华 新余钢铁有限责任公司 审计处处长 ２０００－２００１ 邓国求 （香港）巍华金属制品有限公司 董事 ２０００－２００１ 王维邦 （香港）巍华金属制品有限公司 董事 １９８４－２００１ 胡宝江 江西省国际信托投资有限公司 总经理 ２０００－２００１ 刘钢 江西省国际信托投资有限公司 总经理助理 １９９６－２００１ 彭彩霞 江西省国际信托投资有限公司 财务处科长 １９９４－２００１ 2．年度报酬情况 -6- （１）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 在公司领薪的董事、监事兼公司高级管理人员及其他高级管理人员的报酬由董事 会制定考核指标，公司下发经济责任制考核办法，实行按月付基薪，年终考核兑现， 不兼职的董事、监事不在公司领薪。 高级管理人员的年度报酬总额为 ５８．９１ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的 报酬为 ３９．１５ 万元。 （２）报酬区间：公司高级管理人员年度报酬额 ３９，６００ 美元有 １ 人，年度报酬额 ２ 万至 ５ 万元之间的有 １０ 人。 （３）不在公司领取报酬、津贴的董事、监事有：施嘉良、邓国求、胡宝江、姚 明华、肖烈仪、刘钢、胡显勇、严光明、邬自华、彭彩霞等 １０ 人，他们的报酬、津 贴在股东单位领取。 ３．报告期内，未发生董事、监事和高级管理人员离任的情形。 （二）公司员工情况 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司在职员工总数为 ８２７ 人。专业构成为：生产人员 ６８９ 人、销售人员 ３６ 人、技术人员 ６７ 人、财务人员 １３ 人、行政人员 ２２ 人；１４３ 人 具有大专以上文化程度（４５ 人具有大学本科学历），占员工总数的 １６．６５％；离退休 职工 ４ 人，公司不承担离退休职工费用。 -7- 五、公司治理结构 （一）公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范 性文件的要求，公司将进一步完善治理结构，并按要求建立独立董事制度。 １．关于股东与股东大会：公司能确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位， 确保所有股东能够充分行使自己的权益；公司建立了《股东大会议事规则》，严格按 照《股东大会规范意见》要求召集、召开股东大会；公司关联交易遵循商业原则，对 定价依据予以充分披露，公司没有为股东及关联方提供担保。 ２．关于控股股东与公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或 间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务 方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 ３．关于董事与董事会：公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事， 董事能根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责，公司董事会 的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了《董事会议事规则》， 公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参与有关培 训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权益、义务和责任；董事会能够认真履行股 东大会的授权，按照法律、法规和公司章程规定行使职权。公司正在积极物色独立董 事人选，将按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求建立独立董 事制度，董事会将根据公司的发展情况建立专门委员会。 ４．关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求； 公司监事会建立了《监事会议事规则》；公司监事会能够向全体股东负责，对公司财 务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督；监事会 具有合理的专业结构，监事具有履行职务所必需的专业知识或工作经验，监事会会议 能够按规定的程序进行。 ５．关于绩效评价与激励约束机制：在公司领薪的董事、监事及经理人员的绩效 评价由董事会组织实施，经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定；公司建 立了经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励机制，明确了经理人员的工 作职责。 ６．关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费 者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展，公司关注社区福 利、环境保护、公益事业等问题，重视公司的社会责任。 ７．关于信息披露与透明度：公司董事会秘书负责信息披露事项，公司建立了信 息披露、接待股东来访和咨询等方面的制度，能够严格按照法律、法规和公司章程的 规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东以平等的机会经济、 快捷的方式获得信息。 公司认真披露公司治理的有关信息，公司股东大会、董事会、监事会运作规范， 公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化 情况。 （二）独立董事 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定 要求，公司正在积极起草和修订相关规则，物色独立董事人选，按照有关规定在 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前建立独立董事制度。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，公司 具有独立完整的业务及自主经营能力。 -8- 本公司是在中外合资“新华金属制品有限公司”整体改组的基础上设立的，公司 法人治理结构健全，与控股股东新余钢铁有限责任公司在业务、人员、资产、机构、 财务上完全分开，业务、人员、机构、财务独立，资产完整。 １．业务分开方面：公司在业务上独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主 经营能力。 ２．人员分开方面：公司设立专门的机构负责和管理公司的劳动人事及工资工作， 并制定了一系列规章制度。公司所有高级管理人员均在本公司领取薪酬，没有在公司 股东单位担任职务。 ３．资产完整方面：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施， 工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司独立拥有，公司的销售部门负责 公司的采购和销售工作。 ４．机构独立方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股 股东合署办公的情况。 ５．财务分开方面：公司设有独立的财务部门，专职的会计人员。有独立的会计 核算体系和财务管理制度，有独立的银行帐号。 （四）报告期对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情 况 公司根据董事会确定的考评指标，制定了经济责任制考核办法，建立了对高级管 理人员的相关的激励机制和奖励制度，对高级管理人员的考核为按月考核，累计计 算。公司将根据《上市公司治理准则》的要求，进一步完善对高级管理人员的考评和 激励机制。 -9- 六、股东大会情况简介 （一）年度股东大会的有关情况 １．公司关于召开 ２０００ 年度股东大会公告刊登在 ２００１ 年 ３ 月 ２０ 日的《上海证券 报》上。２００１ 年 ４ 月 ２０ 日上午在本公司会议室召开了 ２０００ 年度股东大会，出席会 议的股东或股东代表 １１ 名，代表股份 ８５，６８８，４７４ 股，占公司总股本 １２０，７６２，７３４ 股的 ７０．９６％，会议由董事长施嘉良先生主持，采取记名投票方式对各议案逐项表 决。 ２．２０００ 年度股东大会表决通过了如下决议： （１）审议通过了 2000 年年度报告。 （2）审议通过了 2000 年董事会工作报告。 （3）审议通过了 2000 年监事会工作报告。 （4）审议通过了 2000 年度利润分配及资本公积金转增股本预案。 a．审议通过了 2000 年度利润分配预案。 公司 2000 年实现利润总额 30,419,714.43 元，净利润为 26,887,935.16 元 ，提取 10％的法定公积金 2,688,793.52 元,提取 5％的法定公益金 1,344,396.76 元，加上年初 未分配利润 280,342.05 元，本年度可供股东分配的利润为 23,135,086.93 元。 2000 年度利润分配预案：以总股本 120,762,734 股为基数，向全体股东每 10 股 送 1 股派 0.9 元（含税）。剩余利润滚存到下一年度分配。 b．审议通过了 2000 年度资本公积金转增股本预案。 以总股本 120,762,734 股为基数，向全体股东每 10 股转增 5 股。 （５）审议通过了 ２００１ 年度利润分配政策。 （6）审议通过了提请股东大会授权预案。 本次股东大会授权董事会有 6000 万元之内的单项投资决策权，授权期限为自本 次股东大会批准之日起至本届董事会届满止。 （7）审议通过了投资组建上海新利科技发展有限公司的预案。 （8）审议通过了聘请会计师事务所的议案。 会议决定聘请广东恒信德律会计师事务所为本公司 2001 年财务审计机构。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 本年度，公司董事、监事成员未发生变化。 - 10 - 七、董事会报告 （一）报告期内的经营情况 １．主营业务的范围及其经营状况 公司属金属制品行业，生产钢丝、钢绞线、铝包钢线三大系列产品。公司的经营 范围为：生产、经营各类钢丝和钢绞线，铝包钢线、电线、电缆，ＣＡＴＶ 有线电视传 输线，ＯＰＧＷ 光纤复合电缆及延伸产品；金属材料，机械制造，技术咨询及服务。 （１）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 主营业务收入 主营业务利润 主营业务项目 金额（元） 比例（％） 金额（元） 比例（％） 钢绞线系列 121,729,937.83 41.56 31,895,718.38 56.31 铝包钢系列 104,170,432.16 35.57 20,906,542.08 36.91 钢丝系列 66,973,058.12 22.87 3,842,452.27 6.78 合计 292,873,428.11 100.00 56,644,712.73 100.00 （２）生产经营的主要产品及其市场占有率情况 公司主要产品介绍： 预应力钢系列产品包含光面钢丝、矫直钢丝、光面钢绞线、无粘结钢绞线，广泛 应用于公路、铁路、城市立交、电站、房屋等建筑领域；铝包钢系列产品按不同用途 可制成单丝、绞线、铝包钢芯铝绞线和光纤复合架空地线（ＯＰＧＷ）等材料，广泛用于 高压超高压输电线路、电气化铁路等，光纤复合架空地线还具有通讯功能，发泡同轴 电缆用于有线电视信号的传输；钢丝系列产品包含低松弛预应力光面及刻痕钢丝、低 松弛预应力螺旋钢丝，主要用于桥梁、电站、水利工程等大型建筑，铁路轨枕的Ⅲ型 及改Ⅱ型轨枕。 主要产品的销售收入、产品销售成本、毛利率情况、市场占有率情况 项目 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（％） 市场占有率(％） 钢绞线系列 121,729,937.83 89,834,219.45 26.20 7.5 铝包钢系列 104,170,432.16 83,263,890.08 17.17 64.5 钢丝系列 66,973,058.12 63,130,605.85 3.16 5.0 （3）报告期内主营业务及其结构较前一报告期未发生较大变化。 2．主要控股公司及参股公司的经营状况及业绩 公司有一家参股公司：北大高新生物工程有限责任公司，该公司成立于 2000 年， 注册资本 6,000 万元，本公司以自有资金出资 1200 万元，占注册资本的 20％，该公 司设计生产规模为：年生产凝血酶 80 亿单位，精品肝素 2 万亿单位，低分子肝素钙 600 万瓶，其他生化药品及营养保健品原料 220 吨。鉴于该项目仍在建设中，截止报 告期末，本公司已按比例累计出资 650 万元。 3．主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额为14,432.65万元，占年度采购总额的67.54 ％；向前五名客户销售额为5,173.88万元，占公司销售总额的17.67％。 4．在经营中出现的问题与困难及解决方案 经营中出现的问题和困难： - 11 - 今年以来，金属制品行业竞争仍然十分激烈，产品供大于求的局面进一步加剧, 产品价格出现较大幅度的下跌，使公司的生产经营状况受到一定程度的影响。由于经 营局面较困难，致使公司的应收帐款额仍然居高不下，2001 年的应收帐款额为 9,174 万元，比 2000 年度的应收帐款增加 1,380 万元。 针对出现的困难，公司主要采取了以下解决方案： （1）围绕调整中求发展的目标定位，积极做好产品的调整优化，开拓新的市场， 充分发挥高附加值产品的品种优势。 （2）广泛开展“练内功，挖内潜”活动，生产保持了强势增长势头，主要产品 产量完成 5.49 万吨，比上年增长 9.15％；各项经济技术指标得到全面改善，实现了 增产增效，节能降耗。 （3）优化原料采购，降低采购成本。在原料供应市场波动频繁的情况下，密切 关注分析价格走势，切实把握了采购时机，使全年采购成本大幅降低。 （4）加强内部管理，健全各项规章制度。推行了招投标管理，实行了经济责任 制考核，强化了服务意识，保证了公司的经济高效运行。 （5）加强和完善销售网络的建设，建立了一批信誉及资金状况较好稳定的客户 源。 5．公司未曾披露过本年度盈利预测及本年度的经营计划。 （二）报告期内的投资情况 1．报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 本报告期内，公司无募股资金。公司前次募集资金是 1999 年实施配股方案，共 计募集资金 9,243.76 万元，其中货币资金 5,707 万元、实物资产 3,536.76 万元。按照 募集资金承诺投资项目，将用于铝包钢生产线扩建 3,980 万元（基建投资 2,550 万元， 流动资金 1,430 万元），钢丝扩建改造生产线项目预计总投资为 3,460 万元（基建投 资 2,342 万元，流动资金 1,118 万元）。 资金运用计划是：先确保铝包钢系列产品生产线扩建项目3,980万元资金所需， 剩余部分1,727万元投入钢丝扩建改造生产线项目，不足部分以公司自有资金和银行 贷款资金解决。 （1）募集资金时承诺投资项目、项目进度与实际投资项目、进度的异同。 单位：万元 承诺投资项目 项目总投资 实际投资项目 实际投资金额 项目进度 铝包钢扩建 3,980 未变更 3,980 已完工 钢丝扩建改造 3,460 未变更 3,645.90 已完工 公司已将募集资金全部运用到承诺项目中。 （2）项目资金的投入情况、项目的进度及收益情况 截至 2001 年 6 月 30 日，公司铝包钢扩建项目及钢丝扩建改造项目已累计完成投 资 7,625.90 万元。公司前次募集资金已全部使用完毕。 通过铝包钢系列产品生产线项目的扩建和钢丝生产项目的扩建改造，大大增加了 公司产能，提高了技术等级，提升了产品档次和技术含量，公司的竞争实力得到进一 步增强。2001年，公司主营业务收入比上年增长15％，铝包线、钢丝产量分别比上年 增长62.98％、5.27％。 （3）公司实际投资项目与配股说明书承诺项目完全一致。 2．报告期内非募集资金投资情况 - 12 - 公司 2000 年股东大会审议通过了“投资组建上海新利科技发展有限公司的议 案”，该公司投资总额为人民币 3000 万元，其中我公司以自筹资金投入 1500 万元， 占总股本的 50％，该公司的经营范围为：金属材料及其制品、建筑材料、装饰材料、 五金交电、化工产品（除危险品）、农副产品的销售，高新技术研发和推广，实业投 资，资产经营管理（非金融业务），企业策划与咨询。本报告期内，公司已出资 1500 万元整。鉴于“上海新利科技发展有限公司”已被注册，该公司在工商行政管理局的 预登记名称变更为“上海卓祥企业发展有限公司”。 报告期内，公司现金资产委托理财情况详见重要事项。 （三）报告期内的财务状况、经营成果 报告期内总资产、长期负债、股东权益、主营业务利润、净利润比上年增减变动 情况及主要原因。 1．增减变动情况： 单位：万元 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 增减比率（%） 总资产 40,085.87 38,408.23 4.37 长期负债 股东权益 26,643.59 26,124.93 1.99 项 目 2001 年 1-12 月 2000 年 1-12 月 增减比率（%） 主营业务利润 5,664.47 5,023.55 12.76 净利润 2,644.09 2,688.79 -1.66 2．增减变动的主要原因： （1）总资产较上年增加1,677.64万元，主要是： 流动资产合计减少2,417.76万元，其中，货币资金减少784.86万元，原因是在建 工程支出增加；短期投资减少3,000.00万元，原因是资产委托管理款收回；应收账款 增加1,302.22万元，原因是采用投标方式销售货物的数量增加；存货净额减少835.19 万元，原因是公司销量大于产量，库存减少。 长期投资合计增加2,150万元，原因是投资北大高新公司和上海卓祥公司。 固定资产合计增加1,892.17万元，其中，固定资产原值增加647.07万元，原因是 购置固定资产；在建工程增加2,371.29万元，原因是募集资金和自筹资金投入到项目 中；累计折旧增加1,126.19万元，原因是本报告期计提折旧。 无形资产及其他资产合计增加53.23万元，原因是用电增容费支出88万元，减去 本报告期摊销金额。 （2）股东权益较上年增加518.66万元，主要是本报告期实现的净利润增加了盈 余公积和未分配利润。 （3）主营业务利润较上年增加640.92万元，主要是改善技术经济指标，调整产 品结构，降低产品成本，产销量增加。 （4）净利润较上年减少44.70万元，主要是市场竞争激烈，营销费用等期间费用 增加。 （四）生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的财务状况和经营成果产生 的影响。 中国加入 WTO 以后，世界经济一体化的形成，竞争必将进一步加剧，产品价格 - 13 - 变化进一步加大，这有利于降低公司设备采购成本和产品生产成本，但对公司产品销 售价格会带来较大冲击，公司将认真研究，充分利用有利因素，降低消极影响，推进 技术创新，提升公司综合实力，促进公司健康、持续、稳定发展。 报告期内，公司执行 33％所得税率，由同级财政部门返还 18％，实际税率 15％， 上述税收优惠政策至本报告期止已经结束，2002 年的所得税政策尚未确定，可能会 对公司产生一定的影响。 （五）会计师事务所对公司 ２００１ 年出具了无保留意见的审计报告 （六）新年度经营计划 在过去的一年中，公司采取了灵活机动的生产经营策略，成功地克服了市场经营 环境对公司产生的不利影响，２００１ 年经营业务和经营业绩均比上年度有一定幅度的 增长。 公司 ２００２ 年发展战略是着力于增加产品产量，提高产品档次，做精做强，扩大 市场占有率；进一步调整产品结构，不断增强高附加值产品的市场竞争力；坚持以品 质和服务赢得用户，坚持质量精益求精，不断拓展新的领域和市场，追求品质最优化， 效益最大化。２００２ 年预计全年主营业务收入 ４１，４６９ 万元，比 ２００１ 年增长 ４２％，为 实现以上目标，公司将做好以下工作： １．加快技术改造，促进达产达标，抓住利用引进新设备、新技术的有利契机， 在员工中广泛开展“消化移植先进技术”活动，全面推动企业技术升级和技术创新， 实现公司持续不断的技术更新能力。 ２．加强基础管理，整合内外资源，增强企业核心竞争力。引进先进管理理念， 推动基础管理向新的深度和广度延伸，结合公司文化和实际情况，进行管理创新和深 化，提高公司信息化管理水平，实现资金流、物流、信息流的一体化管理。 ３．强化资金管理，控制费用支出，降低资金使用成本，提高资金的运营效益。 一是对重大销售合同和采购合同实行有效监督和制约；二是提高决策透明度，保证资 金决策的效率和正确性；三是对重点费用实施重点管理，严格授权控制；四是强化预 算的严肃性和刚性，保证费用开支的有效性。 ４．改进和开拓市场资源，加速资金周转，确保资金回笼。加大经济责任制的考 核力度，充分利用分配制度改革的杠杆作用，调动营销人员积极性，实现产销率、货 款回笼率 １００％。 （七）董事会日常工作情况 １．报告期内董事会的会议情况及决议内容 ２００１ 年 ３ 月 １６ 日，在公司会议室召开了董事会二届四次会议，会议审议并通过 了以下议案：（１）总经理业务报告；（２）２０００ 年度董事会工作报告；（３）２０００ 年年度报告和年报摘要；（４）２０００ 年度财务决算及 ２００１ 年度财务预案方案；（５） ２０００ 年度利润分配及资本公积金转增股本预案；（６）２００１ 年利润分配政策；（７） 提请股东大会授权董事会有 ６０００ 万元之内的单项投资决策权的预案；（８）投资组建 上海新利科技发展有限公司的预案；（９）聘请广东恒信德律会计师事务所为本公司 ２００１ 年财务审计机构的预案；（１０）关于召开 ２０００ 年度股东大会的预案。 ２００１ 年 ８ 月 １３ 日，在公司会议室召开了董事会二届五次会议，审议并通过了以 下议案：（１）公司 ２００１ 年中期报告及中报摘要；（２）公司 ２００１ 年中期分配方案； （３）《公司资产减值准备管理办法》；（４）投资参股组建北京科大齐方股份有限公 司的预案。 ２００１ 年 １２ 月 １３ 日，在公司会议室召开了董事会二届六次会议，会议审议并通 - 14 - 过了以下议案：（１）关于巡回检查意见的整改报告；（２）公司内部审计制度；（３） 关于投资组建新华气体有限责任公司的议案；（４）关于召开 ２００２ 年度第一次临时股 东大会的预案。 上述会议的决议公告分别刊登在 ２００１ 年 ３ 月 ２０ 日、８ 月 １５ 日、１２ 月 １５ 日的《上 海证券报》上。 ２．董事会对股东大会决议的执行情况 董事会根据 ２０００ 年度股东大会审议通过的分红派息方案决议，于 ２００１ 年 ４ 月 ２７ 日在《上海证券报》上刊登了 ２０００ 年度分红派息及资本积金转增股本实施公告， 分红派息的股权登记日为 ５ 月 １０ 日 ，除权交易日为 ５ 月 １１ 日。 （八）本次利润分配预案和下年度利润分配政策 公司 2001 年实现利润总额 31,300,927.84 元，减所得税 4,860,054.66 元后，净利 润为 26,440,873.18 元，提取 10％法定公积金 2,644,087.32 元，提取 5％的法定公益金 1,322,043.66 元 ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 190,167.87 元 ， 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 22,664,910.07 元。 董事会提议： 1．2001 年股利分配以总股本 193,220,374 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.10 元（含税），剩余利润 1,410,668.93 元滚存到下一年度分配；公司不用资本公积金转 增股本。 以上预案须经本公司 2001 年度股东大会审议批准后实施。 2．2002 年度利润分配政策如下： （1）公司拟在 2002 年度结束后分配利润一次； （2）2002 年度用于分配的利润将不少于当年可分配利润的 80%； （3）本年度未分配利润拟用于下一年度股利分配的比例不低于 90%； （4）现金股利的分配比例将不低于实际股利分配的 50%。 以上 2002 年度拟实施的分配政策，在具体实施时，由董事会提出分配预案，届 时公司董事会可视盈利情况和公司发展对资金的需求作局部调整，提交公司股东大会 审议通过后实施。 （九）报告期内，公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》。 - 15 - 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 １．监事会二届四次会议于 ２００１ 年 ３ 月 １６ 日在本公司会议室召开。会议审议并 通过了：（１）２０００ 年度监事会工作报告；（２）公司 ２０００ 年年度报告和年报摘要。 ２．监事会二届五次会议于 ２００１ 年 ８ 月 １３ 日在本公司会议室召开。会议审议并 通过了：（１）２００１ 年度中期报告及中报摘要；（２）监事会对公司 ２００１ 年上半年的 运作情况和经营决策进行了监督和检查，监事会认为：公司股东大会、董事会的召开 程序、议事规则符合《公司法》、公司章程的规定，董事会对股东大会的决议执行情 况良好。公司 ２００１ 年中期报告客观、真实地反映了公司的经营、财务情况，公司有 完善的内部控制制度，有关资产减值准备的计提程序合法，依据充分。公司高管人员 在履职时能够遵纪守法。公司关联交易程序合法，交易公平，未损害公司利益。 ３．监事会二届六次会议于 ２００１ 年 １２ 月 １３ 日在本公司会议室召开，会议审议并 通过了：（１）关于巡回检查意见的整改报告；（２）公司内部审计制度。 上述会议的决议公告分别刊登在 ２００１ 年 ３ 月 ２０ 日、８ 月 １５ 日、１２ 月 １５ 日的《上 海证券报》上。 ４．公司监事会列席了董事会二届四次、五次、六次会议，听取审议了董事会会 议的各项议案。 （二）监事会对公司的监督检查意见 １． 公司依法运作情况 监事会依照国家有关法律，法规，对公司的决策程序和内部控制制度进行了检查， 监事会认为：公司的决策程序合法，董事会能认真执行股东大会各项决议，并按股东 大会精神行使职能，公司有完善的内部控制制度，公司董事、经理能够依法经营，认 真遵守国家法律法规及公司章程，廉洁奉公，恪尽职守，维护公司和广大股东的利益。 ２．检查公司财务的情况 监事会对 ２００１ 年度公司的生产经营情况进行了检查，查阅了公司有关财务帐簿 和资料，检查了公司生产及销售记录，公司 ２００１ 年度生产经营活动中不存在违反《公 司法》、《证券法》、《公司章程》、财务会计制度及其他国家法律法规的行为。公 司的会计核算规范，财务收支帐目清楚，会计数据真实准确，财务报告真实地反映了 公司的财务状况和经营成果。 ３．公司在本报告期内延续使用 １９９９ 年度增资配股募集资金的实际投入项目和 承诺投入项目一致。 ４．本报告年度，公司没有发生收购、出售资产等交易行为，不存在内幕交易， 不存在损害部分股东的权益和造成公司资产流失等情况。 ５．公司的关联交易公平合理，无损害公司利益行为。 ６．本年度会计师事务所没有出具有保留意见或解释性说明的审计报告。 - 16 - 九、重大事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司未发生收购及出售资产、吸收合并等事项。 （三）报告期内，公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况。 １．公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司 资产的事项。 ２．公司无重大担保。 ３．报告期内委托他人进行现金资产管理的事项。 为充分提高资金的使用效率，公司将自有资金 3000 万元委托给上海丰泽投资管 理有限公司，委托期限为 2001 年 1 月 10 日至 2001 年 12 月 25 日。上年度延续至本 报告期的委托理财情况为：公司将自有资金 3000 万元委托给上海利尔投资管理有限 公司，委托期限为 2000 年 9 月 14 日至 2001 年 9 月 14 日。上述两份《资产委托管理 协议》的具体内容为：委托方和受托方本着风险共担、利益共享的原则，经协商确定， 按以下比例进行分配：资产收益率＜0，双方 5︰5 分摊亏损；资产收益率≦5％，委 托方和受托方按 8︰2 分成；资产收益率＞5％，≦9.5％,按 7︰3 分成；资产收益率＞ 9.5％～30％（含）以上部分，按 5︰5 分成；资产收益率＞30％，按 3︰7 分成。 报告期内，公司已全部收回上述两笔委托理财资金的本金和收益，本公司共获得 投资收益 751.8 万元。 委托理财经过的法定程序：董事会提请股东大会审议批准后，授权总经理具体实 施。 4．公司无其他重大合同。 （五）公司或持股 ５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 公司董事会二届五次会议审议通过了“投资参股组建北京科大齐方股份有限公司 的预案”，鉴于合作方的改制工作未完成，组建公司条件尚不成熟，因此该承诺事项 暂无实质性进展。 （六）公司聘任、解聘会计师事务所情况及报告年度支付报酬情况。 １．２００１ 年度公司继续聘任广东恒信德律会计师事务所有限公司为本公司财务审 计机构。 ２．报酬的决策程序： （１）公司财务部门提出聘请会计师事务所从事的具体业务，并根据业务量及本 地区市场平均报酬情况，提出报酬区间； （２）会计师事务所提出相应业务报酬的报价； （３）董事会综合考虑后最终确定支付给会计师事务所的报酬区间； （４）公司董事会与会计师事务所协商，确定相应业务的报酬。 ３．报酬支付情况 ２０００ 年的会计报酬为 ２０ 万元整，已在本报告期内支付清；２００１ 年的会计报酬为 ２５ 万元整，在 ２００２ 年度支付清。 - 17 - （七）公司、公司董事会及董事在报告期内未发生受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）中国证监会武汉证管办对本公司的巡回检查情况。 武汉证管办于 ２００１ 年 １０ 月 １６ 日至 ２０ 日对本公司进行了交叉巡回检查，中国证 监会南昌证券监管特派员办事处于 ２００１ 年 １１ 月 ２０ 日下发了《关于新华金属制品股 份有限公司有关问题限期整改的通知》。检查认为，公司在人员、资产和财务方面已 与大股东分开，募集资金使用较好，但部分资产权属、章程内容和执行“三会”运作、 信息披露和财务处理等方面还存在一些问题。 针对《通知》要求所提出的问题，公司高度重视，组织了全体董事、监事及高级 管理人员进行了认真的学习和讨论，对要求整改的事项，逐条进行了研究，制定了相 应的整改措施，并组织召开了董事会二届六次会议和监事会二届六次会议，审议通过 了关于巡回检查的整改报告，整改报告全文刊登在 ２００１ 年 １２ 月 １８ 日的《上海证券 报》上。 （九）公司在报告期内发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披 露实施细则》（试行）第十七条所列的重大事项。 公司 ２００１ 年度实施了每 １０ 股送红股 １ 股，并用资本公积金转增 ５ 股的分配方案， 公司注册资金由期初数的 １２０，７６２，７３４ 元变更为 １９３，２２０，３７４ 元，２００１ 年 ４ 月 ２０ 日 召开的 ２０００ 年度股东大会审议通过了修改公司章程的议案。 - 18 - 十、财务会计报告 （一）审计报告 审计报告 （２００２）恒德赣会审字 ０１０ 号 新华金属制品股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日资产负债表、2001 年度利润表、 利润分配表以及现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在 审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度经营 业绩和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 广东恒信德律会计师事务所 中国注册会计师：周益平 有限公司 周俊峰 中国·南昌 二零零二年三月十五日 （二）会计报表 - 19 - 1．资产负债表（附件一）。 2．利润及利润分配表（附件二）。 3．现金流量表（附件三）。 （三）会计报表附注 1．公司简介 新华金属制品股份有限公司（以下简称“本公司”）创立于 1996 年 12 月 19 日。 本公司是在中外合资“新华金属制品有限公司”整体改组的基础上，经江西省股份制 改革联审小组赣股（1996）09 号文批准，由江西新余钢铁有限责任公司、（香港） 巍华金属制品有限公司、江西省国际信托投资公司、江西金世纪冶金股份有限公司、 江西省冶金供销公司作为发起人，以社会募集方式设立的股份公司。经江西省人民政 府利用外资办公室外资办发字（1997）004 号文批准，本公司仍保持中外合资企业性 质，保留中外合资企业待遇。 本公司创立前的总资本为 44,970,588 元。经中国证券监督管理委员会证监发字 （1996）364 号文和 365 号文批准，于 1996 年 12 月 9 日利用上海证券交易所交易网 络发行 A 股股票 15,000,000 社会公众股。股票发行后，本公司总股本为 59,970,588 股，其中发起人股份 44,970,588 股，社会公众股 15,000,000 股。本公司现有总股本 193,220,374 股，其中发起人股份 137,060,374 股，社会公众股 56,160,000 股。 本公司之前身新华金属制品有限公司成立于 1986 年 11 月，是我国冶金系统第一 家中外合资先进技术型企业，同行业第一家通过 ISO9002 质量体系认证的企业，国 际预应力混凝土协会在中国大陆接纳的第一个成员。 经江西省对外贸易经济合作厅考核，以赣经贸外资字[1997]485 号文确认本公司为 合格的外商投资先进技术企业；经江西省科学技术委员会对本公司的高新技术产品及 企业各项条件进行综合考核、评审和评价，以赣科发工字[1997]81 号文认定本公司为 “区外高新技术企业”，并以赣科发工字[1997]214 号文认定本公司为“两个密集型 企业”；经中国商检质量认证中心（CCIB）的复审，本公司 ISO9001 和 ISO9002 质 量体系复审合格。 本公司主营各类预应力钢丝和钢绞线，铝包钢丝和铝包钢绞线，CATV 有线电视 传输线，OPGW 光纤复合电缆及延伸产品。 2．公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）会计准则和会计制度： 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （2）会计年度： 会计年度采用公历制，即每年从1月1日起至12月31日止。 （3）记账本位币： 采用人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。 （5）外币业务核算方法： 各种外币账户计价按业务发生当月一日的外汇牌价折合人民币记账，各种外币账 户余额，按月末外汇牌价进行调整，汇兑差额进入当期财务费用。 （6）外币会计报表的折算方法： 本公司没有境外投资，不编制外币会计报表。 - 20 - （7）现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短（一般是指三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。 （8）短期投资核算方法： A．计价和确认收益； 按实际支付价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利和利息入帐。短期投资持 有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短 期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利 息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 B．短期投资跌价准备： 短期投资于期末按账面成本与市价孰低计价，如短期投资的总市价低于总成本， 则按其差额计提短期投资跌价准备，并计入当期收益。 （9）坏账核算方法： A．计提依据、方法和比例：坏账准备根据应收款项（注：包括应收账款和其他 应收款）期末余额及债务单位的财务状况、现金流量等情况，按帐龄分析法计提。 坏账准备计提的比例列示如下： 帐 龄 计提比例（％） 一年以内（含一年，以下类推） 5 一年以上，二年以内 8 二年以上，三年以内 15 三年以上，五年以内 20 五年以上 100 对有确凿证据表明债务单位、债务人已经撤销、破产，资不抵债，现金流量严重 不足，发生严重自然灾害导致停产而在短期内无法偿付债务，债务人死亡、失踪等， 一律按其余额的100％计提坏账准备。 B．坏账的确认标准：应收款项符合下列情形之一，确认为坏账： a．债务单位已撤销，又无义务承担人，确实无法追还； b．债务单位或债务人破产，在以其破产财产清偿后，仍然不能收回； c．债务人死亡，其遗产不能够清偿，又无义务承担人，确实无法追还； d．债务人失踪，债务无法追讨且未履行偿债义务逾期已超过5年，仍然无法收回； e．债务单位或债务人资不抵债，或因遭受严重自然灾害被迫停产，且未履行偿债 义务逾期已超过5年，仍然无法收回。 C．坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，即计提的坏账准备列入当期的损益 类帐项，实际发生的坏账损失超过上一年度计提的坏账准备部分，列入当期的损益类 帐项；少于上一年度所提的坏账准备部分，从当期损益类帐项中扣除，收回已经确认 的坏账，冲减当期损益类帐项。 （10）存货核算方法： A．存货分类：存货分为六大类，即物资采购、原材料、低值易耗品、库存商品、 委托加工物资、在产品。 B．存货取得与发出计价方法：按计划成本计价，实际成本与计划价格之差异于 月末计算分别摊入相关成本。 C．低值易耗品摊销方法：领用时一次摊销。 - 21 - D．包装材料摊销方法：领用后按产品销售量摊销。 E．存货跌价损失准备： 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按重要性原则对主要存货项目以其单 个存货的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价损失准备，并计入当期损益。 （11）长期投资核算方法： A．长期股权投资的计价及收益确认方法： a．按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值入账； b．公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽 占被投资单位有表决权资本不足20%，但有重大影响的采用权益法核算；公司对其他 单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具 有重大影响的，按成本法核算。 B．股权投资差额的摊销方法： 股权投资差额应按下列期限标准平均摊销，计入损益。 a．合同规定了投资期限的，按投资期限摊销； b．合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份 额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所 有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销； C．长期债权投资的计价及收益确认方法： a．长期债权投资的计价方法： 按取得时支付的全部价款扣除包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为长 期债权投资成本； b．长期债权投资收益的确认方法： ①在债券持有期间按期计提的利息收入，确认为当期投资收益; ②债券处置时取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当期的收益或损失。 D．长期债券投资溢价和折价的摊销方法： 长期债券投资的溢价和折价在债券存续期内按直线法平均摊销。 E．长期投资减值准备： a．如出现下列迹象，应考虑计提长期投资减值准备： ①被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损； ②被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象； ③被投资单位财务状况发生严重恶化； ④市价持续两年低于账面价值； ⑤该项投资暂停交易一年。 b．期末按账面价值与可收回金额孰低计价，并以单项投资为基础计提减值准备， 计入当期损益。 （12）委托贷款核算方法： A．计价和利息确认方法： 公司委托金融机构贷出的款项，按规定的程序办理，并按实际委托的贷款金额入 帐。期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，对计提的利息到期不能收回的，停 止计息，并冲回原计提利息。 B．委托贷款减值准备： 期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款的本金高于可收回 - 22 - 金额的，则计提相应的减值准备。 （13）固定资产计价和折旧方法： A．固定资产标准： 使用年限在一年以上，单位价值在 2000 元以上的房屋及建筑物、机器设备、电 子设备、运输工具和其他设备。 B．固定资产计价方法： 按历史成本法计价。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值 与最低租赁付款额的现值两者较低着，作为融资租入固定资产的入账价值（如果融资 租赁资产占企业资产总额的比例等于或低于 30％的，按最低付款额作为融资租赁固 定资产的入账价值）。 C．固定资产折旧方法： 直线法。 D．固定资产分类： 分为房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他设备五类。 E．固定资产减值准备： 期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按可收回金额低于其帐面价值的差 额计提固定资产减值准备。当存在以下情况之一时，全额计提固定资产减值准备： a．长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b．由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c．虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d．已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e．其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产； （14）在建工程核算方法： A．在建工程计价：按实际建设成本计价。 B．利息资本化的计算方法：按借款费用核算方法计算。 C．在建工程结转为固定资产的时点： a．建设项目按批准的设计文件所规定的内容建成，工业项目试运行期能够正常生 产合格产品，非工业项目符合设计要求，能够正常使用时，即组织竣工验收，并把在 建工程结转为固定资产。 b．对已具备竣工验收条件的项目，三个月内不办理竣工验收和固定资产移交手续 的，视同项目已正式投产，不再作为在建工程项目管理。 D．在建工程减值准备： 期末如果有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额计提在建工程减值准备， 存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： a．长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； b．所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给公司带来的经济效益具 有很大不确定性； c．其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，即正在进行的建筑工程或安装调 试的设备，其价值高于重新购建该项工程造价或设备的市场价值。 （15）借款费用核算方法 A．借款费用确认原则 - 23 - 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在 符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借 款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而 发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时 予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生 当期确认为费用。 B．借款费用资本化期间 a．开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必须的购建活动已经开始。 b．暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开 始。 c．停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的 资本化。 C．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为自当期末止购建固定资产累 计支出加权平均数与加权平均资本化利率的乘积。 （16）无形资产计价和摊销方法： A．计价：按实际支付的款项作为原价。 B．摊销：自本公司开始受益起，按照合同，协议或者本公司申请书规定的期限 分期平均摊销。受益期无法确定的，按照不少于 10 年的期限分期平均摊销。 C．无形资产减值准备： 期末按单项无形产净值与其可收回金额孰低计价,对可收回金额低于帐面净值的 差额计提无形资产减值准备。 （17）长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。 （18）应付债券核算方法： 公司发行债券时，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间 的差额计入债券溢价或折价，并在债券的存继期间内按直线法于计提利息时摊销。 （19）收入确认原则： A．商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销 售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 B．提供劳务：劳务已经提供，相关的收入已经收到，或取得了收款的证据时， 确认营业收入的实现。 C．让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠地 计量时，确认利息收入和使用费收入。 （20）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （21）合并会计报表的编制方法： A．合并报表的原则： 对持有被投资单位有表决权资本总额 50％以上，或虽未超过 50％但具有实际控制 权的子公司合并其会计报表。但当子公司的资产总额、净资产、主营业务收入、净利 润均低于本公司上述指标的 10％时，根据财政部有关规定，可不纳入合并范围。 B．编制方法： - 24 - 本公司按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的要求，以本公司和纳入合并 范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵消公司间重大交易、资金往 来、债权债务等交易事项的基础上，合并各项目数额编制而成。 C．子公司与母公司采用的会计政策一致。 3．税项 （1）税种及税率 A．增值税税率 17% B．所得税税率 33%（先按 33%计提上缴后返还 18%，实际税负为 15%） C．车船使用税 按车辆不同类型交纳定额税 D．房产税 按房产原值×（1-0.3）×1.2%计缴 E．印花税 按各类合同金额的 0.05‰--0.5‰计缴 （2）所得税减免情况：经江西省人民政府办公厅赣府厅字（1996）184 号文批准， 对本公司的所得税先按原税率征收，然后由省财政厅返还，实际税率为 15%。 4．控股子公司及合营企业 注册资本 实际投资额 拥有权益比例 企业名称 业务性质 经营范围 (万元) (万元) (%) 上海卓祥企业发展有限公司 工业及贸易 3,000 高新技术研发与推广，实业投资等 1,500 50 5．会计报表主要项目注释 （1）货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 币种 原币 折算汇率 人民币 原币 折算汇率 人民币 现 金 人民币 201,232.45 113,358.55 银行存款 人民币 47,607,121.84 65,925,531.85 港币 335.81 1.07 359.61 332.80 1.07 356.38 美元 1,287.50 8.28 10,660.51 21,815.73 8.28 180,634.25 小计 47,618,141.96 66,106,522.48 其他货币资金 人民币 12,356,478.55 1,804,250.69 美元 44.60 8.28 369.29 82.26 8.28 681.12 小计 12,356,847.84 1,804,931.81 合计 60,176,222.25 68,024,812.84 - 25 - （2）短期投资和短期投资跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 债券投资 其他投资 30,000,000.00 合 计 0.00 30,000,000.00 注：短期投资减少的原因是公司将资产委托管理的资金收回。 （3）应收票据 项 目 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 4,272,547.80 1,802,863.56 注：应收票据增加的原因是公司销售产品取得的银行承兑汇票增加。 （4）应收款项 A．应收账款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 应收账款 95,627,923.71 100.00 5,485,705.74 82,363,655.24 100.00 5,243,633.37 1 年以内 85,983,288.71 89.91 4,299,164.42 71,159,181.50 86.40 3,557,959.08 1--2 年 5,293,110.00 5.54 423,448.80 4,090,650.94 4.97 327,252.08 2--3 年 2,144,249.78 2.24 321,637.47 5,380,914.53 6.53 807,137.18 3--5 年 2,207,275.22 2.31 441,455.05 1,477,029.06 1.79 295,405.82 5 年以上 0.00 0.00 0.00 255,879.21 0.31 255,879.21 注 1：坏账准备实际计提比例与坏账准备政策计提比例一致。 注 2：本年度实际冲销应收账款 14,991.81 元，是根据法院民事调解书确认无法 收回的销货款差额。 注 3：应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 注4：公司应收账款前五名金额合计13,862,481.54元，占应收账款总额的14.50%。 B．其他应收款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 其他应收款 1,711,940.41 100.00 116,019.20 882,199.61 100.00 55,391.59 1 年以内 1,373,040.70 80.21 68,652.04 512,558.00 58.10 25,627.90 1－2 年 50,560.00 2.95 4,044.80 366,893.61 41.59 29,351.49 2－3 年 286,911.71 16.76 43,036.76 2,748.00 0.31 412.20 3－5 年 1,428.00 0.08 285.60 0.00 5 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 注 1：其他应收款增加的原因是公司投标支付的保证金增加。 注 2：其他应收款中含持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款 项— — 新余钢铁有限责任公司 40,000.00 元。 注3：期末金额较大的其他应收款：广东粤东高速公路发展有限公司400,000.00 元，是公司支付的投标保证金。 注4： 公司其他应收款前五名金额合计1,057,473.70元，占其他应收款总额的 - 26 - 61.77%。 （5）预付账款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 预付账款 19,771,936.56 100.00 14,123,714.02 100.00 1 年以内 19,352,750.22 97.87 13,967,298.51 98.89 1--2 年 262,951.64 1.33 2,996.70 0.02 2--3 年 2,996.70 0.02 153,418.81 1.09 3--5 年 153,238.00 0.78 0.00 0.00 5 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 注 1：期末账龄超过 1 年的预付账款 419,186.34 元，是公司支付的定金款，尚未 清算。 注 2：预付账款中含持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项— — 新余钢铁有限责任公司 5,774.20 元。 （6）存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 物资采购 0.00 0.00 原材料 30,991,006.45 503,812.17 39,845,295.12 60,000.00 库存商品 32,286,819.36 15,801.50 27,691,721.11 低值易耗品 57,617.80 60,973.32 委托加工物资 2,597,240.53 6,738,031.51 在产品 2,195,576.00 1,684,548.00 合 计 68,128,260.14 519,613.67 76,020,569.06 60,000.00 注：存货可变现净值以预计售价确定。 （7）待摊费用 类 别 期 末 数 期 初 数 期末数结存原因 包装材料 302,134.80 174,109.60 产品未销售 其他费用 72,847.00 8,816.00 尚未摊销 保险费 219,926.55 195,980.75 2002 年保险费 书报杂志费 16,364.12 14,517.68 2002 年书报费 养路费 0.00 1,720.00 修理费 12,166.37 91,555.16 尚未摊销 合 计 623,438.84 486,699.19 （8）其他流动资产 项 目 期 末 数 期 初 数 其他流动资产 0.00 23,079.00 - 27 - （9）长期股权投资 A．明细情况 期 末 数 期 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 21,500,000.00 21,500,000.00 B．长期股权投资－其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占注册资本比例(%) 投资金额 新余北大高新生物工程有限责任公司 长期 20 6,500,000.00 上海卓祥企业发展有限公司 长期 50 15,000,000.00 小 计 21,500,000.00 注 1：公司对新余北大高新应投 1,200 万元，截至 2001 年末首期投入 650 万元。 注 2：上述公司刚成立，故未计提减值准备。 （10）固定资产及累计折旧 A．固定资产原值 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 40,723,419.76 1,161,141.56 0.00 41,884,561.32 机器设备 102,670,868.33 3,081,611.94 51,465.00 105,701,015.27 电子设备 6,540,414.88 755,791.40 30,000.00 7,266,206.28 运输工具 6,658,385.80 1,297,211.00 222,630.00 7,732,966.80 其他设备 4,419,852.73 478,989.02 0.00 4,898,841.75 合 计 161,012,941.50 6,774,744.92 304,095.00 167,483,591.42 B．累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 10,928,221.58 1,859,455.63 0.00 12,787,677.21 机器设备 45,167,299.96 7,497,494.29 46,573.04 52,618,221.21 电子设备 2,329,912.08 988,884.87 27,000.00 3,291,796.95 运输工具 3,684,090.20 892,046.32 200,367.00 4,375,769.52 其他设备 2,061,520.99 297,967.63 0.00 2,359,488.62 合 计 64,171,044.81 11,535,848.74 273,940.04 75,432,953.51 C．净值 项 目 期 初 数 期 末 数 房屋及建筑物 29,795,198.18 29,096,884.11 机器设备 57,503,568.37 53,082,794.06 电子设备 4,210,502.80 3,974,409.33 运输工具 2,974,295.60 3,357,197.28 其他设备 2,358,331.74 2,539,353.13 合 计 96,841,896.69 92,050,637.91 注 1：本报告期在建工程竣工转入固定资产 5,210,819.92 元。 注 2：本报告期因出售减少固定资产原值 304,095.00 元。 注 3：本报告期，公司对固定资产逐项进行了检查，未发现因技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的情况，故不计提固定资产减值准 - 28 - 备。 （11）在建工程 本期转 资金 工程投入占 工程名称 预算 期初数 本期增加 其他减少 期末数 固定资产 来源 预算比例 铝包钢扩建项目 2550 万元 4,992,749.49 12,309,032.68 1,220,858.39 16,080,923.78 配股募集 48.27% 钢丝扩改项目 1 609 万元 5,015,781.16 0.00 3,989,961.53 1,025,819.63 配股募集 金融机 钢丝扩改项目 2 1733 万元 614,718.88 16,682,326.86 17,297,045.74 96.26% 构贷款 其中:利息资本化 0.00 496,101.15 496,101.15 金额 零星工程 67,594.48 67,594.48 0.00 其他来源 合 计 10,690,844.01 28,991,359.54 5,210,819.92 67,594.48 34,403,789.15 注 1：本报告期在建工程增加是铝包钢扩建项目和钢丝扩改项目投入。 注 2：本报告期资本化利率为 5.85％。 注 3：本报告期本公司期末对在建工程进行了全面检查，未有证据表明在建工程 已经发生了减值，故不计提在建工程减值准备。 （12）无形资产 取得 本期 本期 剩余摊 项 目 原 值 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 增加 转出 销年限 房屋使用权 投入 210,000.00 168,000.00 10,500.00 52,500.00 157,500.00 15 年 钢绞线厂土地使用权 投入 4,240,305.80 3,922,282.70 84,806.16 402,829.26 3,837,476.54 45 年 铝包线厂土地使用权 投入 2,855,100.00 2,626,692.00 57,102.00 285,510.00 2,569,590.00 45 年 合 计 7,305,405.80 6,716,974.70 0.00 0.00 152,408.16 740,839.26 6,564,566.54 注 1：房屋使用权的摊销期限 20 年；土地使用权的摊销期限为 50 年。 注 2：本报告期，本公司期末检查了各项无形资产预计给企业带来未来经济利益 的能力，未发现预计可收回金额低于其账面价值的情况，故不计提无形资产减值准 备。 （13）长期待摊费用 剩余摊 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 用电增容费 1 528,000.00 396,000.00 52,800.00 343,200.00 5年 用电增容费 2 880,000.00 0.00 880,000.00 0.00 880,000.00 用电间隔费 200,000.00 149,999.90 20,000.04 70,000.14 129,999.86 5年 用电权费 1,224,000.00 918,000.00 122,400.00 428,400.00 795,600.00 5年 合 计 2,832,000.00 1,463,999.90 880,000.00 195,200.04 498,400.14 2,148,799.86 注 1：长期待摊费用摊销年限均为 10 年，用电增容费 2 自项目投产时开始摊销。 （14）短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 信用借款 85,500,000.00 93,500,000.00 注 1：本公司在报告期内无逾期借款。 注 2：期末数的年利率为 5.85％。 （15）应付票据 - 29 - 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 5,480,000.00 1,409,400.00 注 1：应付票据增加的原因是采购原料开具的银行承兑汇票增加。 注 2：期末数全部将于一年内到期。 （16）应付账款 项 目 期 末 数 期 初 数 应付账款 9,511,784.23 8,682,633.63 注：应付账款中含持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项— — 新 余钢铁有限责任公司（新余钢铁有限责任公司下属单位原料、水费、运费等）630,080.63 元。 （17）预收账款 项 目 期 末 数 期 初 数 预收账款 2,930,482.93 2,915,810.09 注 1：预收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 注 2：期末数中含一年以上的款项 950,523.98 元，是尚未退还客户的余款。 （18）应付福利费 项 目 期 末 数 期 初 数 应付福利费 5,241,877.45 2,616,478.75 注：应付福利费增加是因为本期提取后，支付额不多。 （19）应付股利 投资者名称 期末欠付金额 期初欠付金额 期末欠付原因 新余钢铁有限责任公司 9,187,981.55 4,698,399.69 见附注 （香港）巍华金属制品有限公司 3,561,670.64 1,821,308.85 同上 江西省国际信托投资公司 2,137,002.23 1,092,785.22 同上 江西金世纪冶金股份有限公司 94,993.36 48,576.15 同上 江西冶金供销公司 94,993.36 48,576.15 同上 社会公众股 6,177,600.00 3,159,000.00 同上 合 计 21,254,241.14 10,868,646.06 注：期末欠付金额为所属年度根据董事会决议通过的股利分配预案应该付给股 东的现金红利，待股东大会批准后支付。 （20）应交税金 税 种 税 率 期 末 数 期 初 数 企业所得税 33% -270,969.60 -204,969.60 应交增值税 17% 1,436,060.00 -409,686.65 印花税 0.05‰—0.5‰ 50,907.40 117,153.00 房产税 1.20% 72,222.27 207,385.89 合 计 1,288,220.07 -290,117.36 注：应交税金增加是因为本期 12 月份实现的应交增值税较上年同期增加。 （21）其他应付款 项 目 期 末 数 期 初 数 其他应付款 2,429,985.92 2,462,623.14 注：其他应付款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 - 30 - （22）预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 期末结存原因 场地使用费 43,741.92 21,870.96 未结算 蒸气费 101,501.59 154,960.00 未结算 水费 22,434.60 12,205.80 未结算 电费 520,939.00 315,000.00 未结算 借款利息 97,581.26 163,469.38 未结算 合 计 786,198.37 667,506.14 （23）股本 数量单位：股 本次 本次变动增减(＋、－) 本 次 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小 计 变动后 一、未上市流通股份 1.发起人股份 85,662,734 0 8,566,273 42,831,367 0 0 51,397,640 137,060,374 其中: 国家持有股份 0 0 境内法人持有股份 65,425,969 6,542,597 32,712,984 39,255,581 104,681,550 外资法人持有股份 20,236,765 2,023,676 10,118,383 12,142,059 32,378,824 其他 0 0 2.募集法人股 0 0 3.内部职工股 0 0 4.优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 85,662,734 0 8,566,273 42,831,367 0 0 51,397,640 137,060,374 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 35,100,000 3,510,000 17,550,000 21,060,000 56,160,000 2.境内上市的外资股 0 0 3.境外上市的外资股 0 0 4.其他 0 0 已上市流通股份合计 35,100,000 0 3,510,000 17,550,000 0 0 21,060,000 56,160,000 三、股份总数 120,762,734 0 12,076,273 60,381,367 0 0 72,457,640 193,220,374 注：股本增加是由于根据 2001 年 4 月 20 日股东大会审议通过的 2000 年度利润 分配方案及资本公积转增股本方案（以总股本 120,762,734 股为基数，向全体股东每 10 股送 1 股和每 10 股用资本公积转增 5 股）在本报告期内实施。上述股权变动业经 广东恒信德律会计师事务所有限公司验证并出具（2001）恒德赣验字 010 号《验资报 告》，公司已办妥相应的工商变更登记手续。 （24）资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 1.股本溢价 114,261,549.30 60,381,367.00 53,880,182.30 2.接收捐赠非现金资产准备 0.00 3.接受现金捐赠 0.00 4.股权投资准备 0.00 5.拨款转入 0.00 6.外币资本折算差额 0.00 7.其他资本公积 0.00 合 计 114,261,549.30 0.00 60,381,367.00 53,880,182.30 注：股本溢价本期减少是由于 2001 年 4 月 20 日股东大会审议通过的 2000 年度 资本公积转增股本方案（以总股本 120,762,734 股为基数，向全体股东每 10 股用资本 - 31 - 公积转增 5 股）在本报告期内实施。 （25）盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 1.法定盈余公积 9,401,246.05 2,644,087.32 12,045,333.37 2.法定公益金 4,557,332.19 1,322,043.66 5,879,375.85 合 计 13,958,578.24 3,966,130.98 0.00 17,924,709.22 （26）未分配利润 项 目 提取比例（％） 金 额 当年净利润转入 26,440,873.18 加：年初未分配利润 12,266,440.87 减：提取法定盈余公积 10 2,644,087.32 提取法定公益金 5 1,322,043.66 应付普通股股利 21,254,241.14 转作股本的普通股股利 12,076,273.00 年末未分配利润 1,410,668.93 注 1：根据 2001 年 4 月 20 日股东大会审议通过的 2000 年度利润分配方案，以 总股本 120,762,734 股为基数，向全体股东每 10 股送 1 股共计 12,076,273.00 元在本报 告期内实施。 注 2：根据本公司董事会通过的 2001 年度利润分配预案，以 2001 年末股本为基 数，按每股派发红利 0.11 元，共计应付普通股股利 21,254,241.14 元（含税），剩余 可供股东分配利润留待以后分配。 （27）主营业务收入、主营业务成本 A．明细情况 本 期 数 上年同期数 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 钢绞线系列 121,729,937.83 89,834,219.45 124,578,811.12 87,074,277.26 铝包钢系列 104,170,432.16 83,263,890.08 68,721,506.67 59,523,739.50 钢丝系列 66,973,058.12 63,130,605.85 61,089,954.02 57,556,742.12 合 计 292,873,428.11 236,228,715.38 254,390,271.81 204,154,758.88 注 1：主营业务收入和成本增加的原因是产品销售数量增加。 注 2：本期向前五名客户销售的收入总额为 51,738,789.87 元，占公司全部主营 业务收入的 17.67％。 - 32 - （28）其他业务利润 本 期 数 上年同期数 项 目 业务收入 业务支出 业务收入 业务支出 废 品 3,561,530.71 5,936,503.50 6,983,393.01 5,970,708.50 让售原材料 566,537.21 628,542.67 966,197.78 992,890.34 劳务费 1,622,742.23 80,823.86 127,528.65 0.00 其 他 32,872.74 32,872.74 16,132.28 16,132.22 合 计 5,783,682.89 6,678,742.77 8,093,251.72 6,979,731.06 （29）财务费用 类 别 本 期 数 上年同期数 利息支出 4,930,073.26 2,596,682.94 减：利息收入 263,519.76 220,566.26 汇兑损失 61.05 减：汇兑收益 金融机构手续费 66,491.32 45,367.41 合 计 4,733,105.87 2,421,484.09 （30）投资收益 项 目 本 期 数 上年同期数 其 他 7,518,258.41 2,927,259.12 注：投资收益本期数是公司委托上海利尔投资公司和上海丰泽投资公司各 3,000 万元资金进行管理所产生的收益。 （31）营业外收入 项 目 本 期 数 上年同期数 固定资产盘盈 0.00 952,777.00 处理固定资产净收益 43,094.10 33,184.90 罚款净收入 20.00 989.85 确实无法支付的应付款项 0.00 35.26 违约金收入 587,128.85 0.00 罚息 524,734.82 0.00 赔偿收入 334,068.76 0.00 其他 120,606.05 16,582.00 合 计 1,609,652.58 1,003,569.01 （32）营业外支出 项 目 本 期 数 上年同期数 处理固定资产净损失 3,000.00 27,442.45 非常损失 250,658.14 0.00 合 计 253,658.14 27,442.45 （33）所得税 项 目 本 期 数 上年同期数 所得税 4,860,054.66 3,531,779.27 注：经江西省人民政府办公厅赣府厅字（1996）184 号文批准，对公司的所得税 先按原税率征收，然后由省财政返还，实际税率为 15%。 （34）支付的其他与经营活动有关的现金：22,114,191.92 元 主要明细项目列示如下： - 33 - 项 目 本年发生数 差旅费 2,405,514.29 运输费 7,177,912.71 保险费 655,444.91 包装费 4,444,062.59 销售服务费 1,237,712.97 邮政通讯费 624,179.31 招待费 972,412.00 修理费 1,053,400.50 物料消耗 604,498.49 广告费 521,526.48 其他 2,417,527.67 合 计 22,114,191.92 6．关联方关系及其交易 （1）不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本企业的关系 新余钢铁有限责任公司 合营企业 （香港）巍华金属制品有限公司 合营企业 江西国际信托投资公司 合营企业 新余北大高新生物工程有限责任公司 联营企业 上海卓祥企业发展有限公司 合资企业 江西新钢建设有限责任公司 新钢全资子公司 （2）关联交易 A．采购货物（向关联方采购货物有关资料如下） 金额：元 企 业 名 称 货物种类 本 期 数 上年同期数 新余钢铁有限责任公司 水 299,704.20 182,374.79 煤气 1,301,453.20 1,756,375.49 蒸气 151,858.41 408,000.00 电 2,744,615.25 2,762,608.50 B．接受劳务（接受关联方劳务有关资料如下）： 金额：元 企 业 名 称 劳务种类 本 期 数 上年同期数 新余钢铁有限责任公司 运输费 384,274.36 497,629.91 维修劳务费 121,451.26 248,546.00 江西新钢建设有限责任公司 土建工程 4,073,002.88 1,676,000.00 注：上述劳务双方按市场价格结算，无任何价格折扣或优惠。 - 34 - C．关联应收应付款项余额 金额：元 项 目 2001年12月31日 2000年12月31日 1．其他应收款 新余钢铁有限责任公司 40,000.00 40,000.00 2．预付账款 新余钢铁有限责任公司 5,774.20 3,751.19 3．应付账款 新余钢铁有限责任公司 630,080.63 1,163,447.72 4．其他应付款 江西新钢建设有限责任公司 136,328.37 7．或有事项 本公司本报告期内向新余市渝水市人民法院起诉，要求四川宁江机械厂支付本公 司货款 699,307.99 元及违约金 100,000.00 元，现法院已采取查封冻结保全措施，此案 正在审理之中。 8．承诺事项 本公司 1999 年向社会公众公开配售可流通的人民币普通股股票 810 万股，实际 募集货币资金 5,707 万元，在本报告期内，按本公司“配股说明书概要”承诺的募集 资金运用项目—铝包钢丝及铝包钢绞线生产线的扩建改造项目和钢丝生产线扩建改 造项目，已按承诺全部投入项目之中。 9．资产负债表日后事项 本公司无资产负债表日后事项。 10．其他重要事项 本公司于 2001 年 12 月 13 日召开了董事会二届六次会议，通过了由本公司和新 余钢铁有限责任公司、洋浦实业有限公司投资组建新华气体有限公司的议案,本公司 将出资 3,000 万元持新华气体有限公司股份比例为 46%，该事项业经本公司 2002 年 元月 25 日第一次临时股东大会批准。 - 35 - 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、主办会计签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿。 上述文件的原件备置在公司证券部办公室。当中国证监会、证券交易所要求提供 时，或者股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 新华金属制品股份有限公司董事会 董事长：施嘉良 二〇〇二年三月十八日 - 36 - 资 产 负 债 表 2001 年 12 月 31 日 会企０１表 编制单位：新华金属制品股份有限公司 单位: 元 资 产 行次 附注序号 期末数 年初数 流动资产: 货币资金 1 五－1 60,176,222.25 68,024,812.84 短期投资 2 五－2 0.00 30,000,000.00 应收票据 3 五－3 4,272,547.80 1,802,863.56 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 五－4 90,142,217.97 77,120,021.87 其他应收款 7 五－4 1,595,921.21 826,808.02 预付账款 8 五－5 19,771,936.56 14,123,714.02 应收补贴款 9 存货 10 五－6 67,608,646.47 75,960,569.06 待摊费用 11 五－7 623,438.84 486,699.19 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 五－8 0.00 23,079.00 流动资产合计 31 244,190,931.10 268,368,567.56 长期投资: 长期股权投资 32 五－9 21,500,000.00 长期债权投资 34 长期投资合计 38 21,500,000.00 0.00 固定资产: 固定资产原价 39 五－10 167,483,591.42 161,012,941.50 减: 累计折旧 40 五－10 75,432,953.51 64,171,044.81 固定资产净值 41 92,050,637.91 96,841,896.69 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 92,050,637.91 96,841,896.69 工程物资 44 在建工程 45 五－11 34,403,789.15 10,690,844.01 固定资产清理 46 固定资产合计 50 126,454,427.06 107,532,740.70 无形资产及其他资产: 无形资产 51 五－12 6,564,566.54 6,716,974.70 长期待摊费用 52 五－13 2,148,799.86 1,463,999.90 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 8,713,366.40 8,180,974.60 递延税项: 递延税款借项 61 资产总计 67 400,858,724.56 384,082,282.86 法定代表人：施嘉良 总会计师：张发生 会计机构负责人： 张发生 - 37 - 资产负债表（续表） 2001 年 12 月 31 日 会企０１表 编制单位：新华金属制品股份有限公司 单位: 元 负债和股东权益 行次 附注序号 期末数 年初数 流动负债: 短期借款 68 五－14 85,500,000.00 93,500,000.00 应付票据 69 五－15 5,480,000.00 1,409,400.00 应付账款 70 五－16 9,511,784.23 8,682,633.63 预收账款 71 五－17 2,930,482.93 2,915,810.09 应付工资 72 应付福利费 73 五－18 5,241,877.45 2,616,478.75 应付股利 74 五－19 21,254,241.14 10,868,646.06 应交税金 75 五－20 1,288,220.07 -290,117.36 其他应交款 80 其他应付款 81 五－21 2,429,985.92 2,462,623.14 预提费用 82 五－22 786,198.37 667,506.14 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 134,422,790.11 122,832,980.45 长期负债: 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 0.00 0.00 递延税项: 递延税款贷项 111 负债合计 114 134,422,790.11 122,832,980.45 股东权益: 股本 115 193,220,374.00 120,762,734.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 五－23 193,220,374.00 120,762,734.00 资本公积 118 五－24 53,880,182.30 114,261,549.30 盈余公积 119 五－25 17,924,709.22 13,958,578.24 其中: 法定公益金 120 5,879,375.85 4,557,332.19 未分配利润 121 五－26 1,410,668.93 12,266,440.87 股东权益合计 122 266,435,934.45 261,249,302.41 负债和股东权益总计 135 400,858,724.56 384,082,282.86 法定代表人：施嘉良 总会计师：张发生 会计机构负责人： 张发生 - 38 - 利润表及利润分配表 2001 年 会企０２表 编制单位：新华金属制品股份有限公司 单位: 元 项 目 行次 附注序号 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 1 五－27 292,873,428.11 254,390,271.81 减：主营业务成本 4 五－27 236,228,715.38 204,154,758.88 主营业务税金及附加 5 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 10 56,644,712.73 50,235,512.93 加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 11 五－28 -895,059.88 1,113,520.66 减：营业费用 14 16,396,649.65 13,002,750.10 管理费用 15 12,193,222.34 9,408,470.65 财务费用 16 五－29 4,733,105.87 2,421,484.09 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 18 22,426,674.99 26,516,328.75 加：投资收益(损失以"-"号填列) 19 五－30 7,518,258.41 2,927,259.12 补贴收入 22 营业外收入 23 五－31 1,609,652.58 1,003,569.01 减：营业外支出 25 五－32 253,658.14 27,442.45 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 27 31,300,927.84 30,419,714.43 减：所得税 28 五－33 4,860,054.66 3,531,779.27 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 30 26,440,873.18 26,887,935.16 加：年初未分配利润 31 12,266,440.87 280,342.05 年初未分配利润调整数 32 其他转入 33 六、可供分配的利润 34 38,707,314.05 27,168,277.21 减：提取法定盈余公积 35 2,644,087.32 2,688,793.52 提取法定公益金 36 1,322,043.66 1,344,396.76 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 34,741,183.07 23,135,086.93 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 21,254,241.14 10,868,646.06 转作股本的普通股股利 45 12,076,273.00 八、未分配利润 46 1,410,668.93 12,266,440.87 法定代表人：施嘉良 总会计师：张发生 会计机构负责人： 张发生 - 39 - 现 金 流 量 表 2001 年 会企０３表 编制单位：新华金属制品股份有限公司 单位：元 项 目 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 333,456,859.10 收到的税费返还 3 5,832,065.60 收到的其他与经营活动有关的现金 8 1,569,011.13 现金流入小计 9 340,857,935.83 购买商品、接受劳务支付的现金 10 237,587,063.23 支付给职工以及为职工支付的现金 12 22,897,306.30 支付的各种税费 13 25,531,658.97 支付的其他与经营活动有关的现金 18 22,114,191.92 现金流出小计 20 308,130,220.42 经营活动产生的现金流量净额 21 32,727,715.41 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 22 60,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 7,518,258.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 72,400.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 263,519.76 现金流入小计 29 67,854,178.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 32,569,775.58 投资所支付的现金 31 51,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 84,069,775.58 投资活动产生的现金流量净额 37 -16,215,597.41 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 188,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 188,500,000.00 偿还债务所支付的现金 45 196,500,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 16,360,708.59 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 54 212,860,708.59 筹资活动产生的现金流量净额 54 -24,360,708.59 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -7,848,590.59 法定代表人：施嘉良 总会计师：张发生 会计机构负责人： 张发生 - 40 - 现金流量表（续表） 2001 年 会企０３表 编制单位:新华金属制品股份有限公司 单位：元 补 充 资 料 行次 金 额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 26,440,873.18 加：计提的资产减值准备 58 777,307.36 固定资产折旧 59 11,535,848.74 无形资产摊销 60 152,408.16 长期待摊费用摊销 61 195,200.04 待摊费用减少(减增加) 64 -136,739.65 预提费用增加(减减少) 65 118,692.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 66 -40,094.10 固定资产报废损失 67 0.00 财务费用 68 4,666,553.50 投资损失(减收益) 69 -7,518,258.41 递延税款贷项(减借项) 70 存货的减少(减增加) 71 7,558,732.08 经营性应收项目的减少(减增加) 72 -21,843,379.32 经营性应付项目的增加(减减少) 73 10,820,571.60 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 32,727,715.41 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 60,176,222.25 减：现金的期初余额 80 68,024,812.84 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -7,848,590.59 法定代表人：施嘉良 总会计师：张发生 会计机构负责人： 张发生 - 41 - 资产减值准备明细表 2001 年 会企 01 表附表 1 编制单位：新华金属制品股份有限公司 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 5,299,024.96 486,898.05 184,198.07 5,601,724.94 其中：应收账款 5,243,633.37 419,291.49 177,219.12 5,485,705.74 其他应收款 55,391.59 67,606.56 6,978.95 116,019.20 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 60,000.00 459,613.67 0.00 519,613.67 其中：库存商品 15,801.50 15,801.50 原材料 60,000.00 443,812.17 503,812.17 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 - 42 - 股东权益增减变动表 2001 年 会企 01 表附表 2 编制单位：新华金属制品股份有限公司 单位：元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 120,762,734.00 120,762,734.00 本年增加数 2 72,457,640.00 0.00 其中：资本公积转入 3 60,381,367.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 12,076,273.00 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 193,220,374.00 120,762,734.00 二、资本公积： 年初余额 16 114,261,549.30 114,261,549.30 本年增加数 17 0.00 0.00 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 60,381,367.00 0.00 其中：转增股本 41 60,381,367.00 年末余额 45 53,880,182.30 114,261,549.30 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 9,401,246.05 6,694,747.22 本年增加数 47 2,644,087.32 2,706,498.83 其中：从净利润中提取数 48 2,644,087.32 2,688,793.52 其中：法定盈余公积 49 2,644,087.32 2,688,793.52 意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 17,705.31 本年减少数 54 0.00 0.00 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 12,045,333.37 9,401,246.05 其中：法定盈余公积 63 12,045,333.37 9,401,246.05 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 4,557,332.19 3,230,640.74 本年增加数 67 1,322,043.66 1,344,396.76 其中：从净利润中提取数 68 1,322,043.66 1,344,396.76 本年减少数 70 0.00 17,705.31 其中：集体福利支出 71 17,705.31 年末余额 75 5,879,375.85 4,557,332.19 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 12,266,440.87 280,342.05 年初未分配利润调整数 76-1 本年净利润（净亏损以“— ”号填列） 77 26,440,873.18 26,887,935.16 本年利润分配 78 37,296,645.12 14,901,836.34 年末未分配利润（未弥补亏损以“— ”号填列） 80 1,410,668.93 12,266,440.87 - 43 - 净资产收益率及每股收益计算表 2001 年 利润表及利润分配表附表 编制单位: 新华金属制品股份有限公司 单位：元 序 净资产收益率(%) 每股收益(元） 报告期利润 号 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 1 主营业务利润 21.26% 20.64% 0.2932 0.2932 2 营业利润 8.42% 8.17% 0.1161 0.1161 3 净利润 9.92% 9.63% 0.1368 0.1368 4 扣除非经常性损益后的净利润 7.09% 6.89% 0.0978 0.0978 净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 净资产收益率 （全面摊薄）=报告期利润/期末净资产×100% （加权平均 ROE）=P／(E0＋NP÷2 ＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0) 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债 转股等新增净资产；Ej 为报告期因回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新 增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份 数。 每股收益 （全面摊薄）=报告期利润/期末股份总数 （加权平均 EPS）=P／(S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0) 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分等 增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减 少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少 股份下一月份起至报告期期末的月份数。 - 44 - 应交增值税明细表 2001 年 会企 01 表附表 3 编制单位： 单位：元 项 目 行次 本月数 本年累计数 上年累计数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“— ”号填列） 1 × -640,548.85 2、销项税额 2 5,070,090.30 50,519,027.97 44,634,499.88 出口退税 3 进项税额转出 4 42,968.85 171,574.02 162,077.90 转出多交增值税 5 6 7 3、进项税额 8 3,533,910.07 35,648,601.86 34,695,085.44 已交税金 9 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 1,579,149.08 15,042,000.13 10,101,492.43 13 14 4、期末未抵扣数（以“— ”号填列） 15 × 916,487.15 二、未交增值税： 1、年初未交数（以“— ”号填列） 16 × 506,800.50 217,824.90 2、本期转入数 （以“— ”号填列） 17 1,579,149.08 15,044,151.07 10,101,492.43 3、本期已交数 18 972,259.37 14,114,891.57 9,812,516.83 4、期末未交数（以“— ”号填列） 20 × 1,436,060.00 506,800.50 - 45 -