豫能控股(001896)2002年年度报告

2002 年年度报告 豫能控股-001896 ANNUAL REPORT 2002 HENAN YUNENG HOLDINGS Co., Ltd. 河南豫能控股股份有限公司 二○○三年三月 豫能控股 2002 年年度报告 目录 目 录 第一节 重要提示 ............................................................................... 1 第二节 公司基本情况简介 ............................................................... 2 第三节 会计数据和业务数据摘要 ................................................... 4 第四节 股本变动及股东情况 ........................................................... 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................... 10 第六节 公司治理结构 ..................................................................... 14 第七节 股东大会情况简介 ............................................................. 18 第八节 董事会报告 ......................................................................... 20 第九节 监事会报告 ......................................................................... 31 第十节 重要事项 ............................................................................. 35 第十一节 财务报告 ............................................................................. 42 第十二节 备查文件目录 ..................................................................... 71 豫能控股 2002 年年度报告 第一节 重要提示 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 本公司年度财务报告已经华寅会计师事务所有限责任公司审 计，并出具了无保留意见无解释性说明的审计报告。 公司董事长王松龄、总会计师刘满刚及会计机构负责人严青莲 声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 1 豫能控股 2002 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 第二节 公司基本情况简介 一、 公司法定中文名称： 河南豫能控股股份有限公司 中文简称： 豫能控股 公司英文名称： Henan Yuneng Holdings Co., Ltd. 英文缩写： YNHC 二、 公司法定代表人： 王松龄 三、 公司董事会秘书： 任国胜 证券事务代表： 刘群 联系地址： 郑州高新技术产业开发区合欢街 6 号 联系电话： （0371）7984649 联系传真： （0371）7984647 E-Mail 地址： Rengs@yuneng.com.cn Liuqun@yuneng.com.cn 四、 公司注册地址、办公地址： 郑州高新技术产业开发区合欢街 6 号 邮政编码： 450001 公司国际互联网网址： http://www.yuneng.com.cn E-Mail 地址： Yuneng@public2.zz.ha.cn 五、 公司选定的信息披露报纸名称： 《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年报的国际互联网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点： 公司证券部 六、 公司股票上市交易所： 深圳证券交易所 股票简称： 豫能控股 股票代码： 001896 七、 其他有关资料： 公司首次注册登记日期、地点： 1997 年 11 月 25 日 郑州市东风路 36 号 公司变更注册登记日期、地点： 1998 年 7 月 22 日 2 豫能控股 2002 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 郑州高新技术产业开发区金梭路 23 号 2000 年 11 月 9 日 郑州高新技术产业开发区合欢街 6 号 公司营业执照注册号： 豫工商企 4100001003857--1 公司税务登记号码： 国税豫字 410105170011642 号 地税豫字 410105170011642 号 公司聘请的会计师事务所名称： 华寅会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地点： 北京市西城区德外五路通街 19 号院 3 豫能控股 2002 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、2002 年度利润总额及构成 项 目 金额（元） 利润总额： 54,047,572.81 净利润： 41,140,237.74 扣除非经常性损益后的净利润： 41,498,470.86 主营业务利润： 140,515,967.47 其他业务利润： 1,792,703.47 营业利润： 69,662,678.59 投资收益： -15,242,707.59 补贴收入： 221,521.49 营业外收支净额： -593,919.68 经营活动产生的现金流量净额： 161,409,889.52 现金及现金等价物净增加额： -15,400,671.61 报告期扣除的非经常性损益项目和金额： 项 目 金额（元） 营业外收入 231,666.58 营业外支出 825,586.26 补贴收入 139,558.54 非经常性损益项目对所得税的影响 -96,128.02 二、近三年主要会计数据及财务指标 2001 年 2001 年 2000 年 项 目 2002 年 （调整后） （调整前） （调整后） 主营业务收入（千元） 474,692 430,333 430,333 388,178 4 豫能控股 2002 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 净利润（千元） 41,140 53,655 54,740 82,744 总资产（千元） 1,359,190 1,442,734 1,443,429 1,384,889 股东权益（千元） 903,287 891,405 892,490 966,750 每股收益（元） 0.096 0.125 0.127 0.192 加权平均每股收益（元） 0.096 0.125 0.127 0.192 每股净资产（元） 2.10 2.07 2.08 2.25 调整后的每股净资产（元） 2.10 2.07 2.07 2.24 每股经营活动产生的现金流 0.375 0.293 0.29 0.44 量净额（元） 净资产收益率（%） 4.55 6.02 6.13 8.56 加权平均净资产收益率（%） 4.51 5.40 5.76 8.94 扣除非经常性损益后的加权 4.55 4.94 5.28 8.34 平均净资产收益率（%） 三、本报告期内股东权益变动情况 单位：元 资本 盈余 其中： 未分配 股东权益 项目 股本 公积金 公积金 公益金 利润 合计 期初数 430,000,000 342,637,683 115,763,891 48,646,143 3,003,353 891,404,927 （调整后） 本期增加 -- 842,010 8,217,236 4,108,618 41,140,238 50,199,484 本期减少 -- -- -- -- 38,317,236 38,317,236 期末数 430,000,000 343,479,693 123,981,127 52,754,761 5,826,355 903,287,175 说明： (一) 报告期内公司股本未发生变化。 (二) 报告期内盈余公积金增加系计提的法定公积金和提取的公 益金所致。 (三) 报告期内公益金增加系计提的公益金所致。 (四) 报告期内未分配利润增加系当年实现的利润所致。 5 豫能控股 2002 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次 本次 公积 配 送 增 变动前 金转 其他 小计 变动后 股 股 发 股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 350,000,000 350,000,000 其中： 国家持有股份 175,000,000 175,000,000 境内法人持有股份 175,000,000 175,000,000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 50,000 50,000 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 350,050,000 350,050,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 79,950,000 79,950,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 79,950,000 79,950,000 三、股份总数 430,000,000 430,000,000 6 豫能控股 2002 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 （二）股票发行与上市情况 1、1997 年 11 月 10 日，经中国证券监督管理委员会证监发字 [1997]455 号文及证监发字[1997]456 号文批准，本公司通过深圳证券 交易所交易系统，采用上网定价方式向社会公众公开发行每股面值为 1.00 元之人民币普通股票（A 股）72,365 千股，另向公司职工配售每 股面值 1.00 元之人民币普通股票 7,635 千股，每股发行价 3.36 元。 1998 年 1 月 22 日，公司 72,365 千股社会公众股在深圳证券交易所挂 牌上市交易，公司 7,635 千股内部职工股暂时冻结，在深圳证券登记 有限公司统一托管。 2、1998 年 7 月 23 日，经深圳证券交易所批准，公司 7,545 千 股内部职工股冻结期满，开始在深圳证券交易所上市交易；之后，公 司先后有八名已卸任董事持有的 40,000 股内部职工股冻结期满，开 始在深圳证券交易所上市交易流通。目前尚有公司董事、监事及高级 管理人员所持有的内部职工股 50,000 股继续冻结，统一托管在中国 证券登记结算有限责任公司深圳分公司。 二、股东情况介绍 （一）公司股东总数及前 10 名股东持股情况 报告期末股东总数 45,585 户 前十名股东持股情况 质押或 年度内 年末持股数 比例 股份 冻结的 股东 股东名称（全称） 增减 量（股） （%） 类别 股份数 性质 量 河南省建设投资总公司 -- 161,000,000 37.44 未流通 -- 国家股 国有 河南省电力公司 -- 140,000,000 32.56 未流通 -- 法人股 7 豫能控股 2002 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 国有 国家电力公司华中公司 -- 35,000,000 8.14 未流通 -- 法人股 焦作市投资公司 -- 14,000,000 3.26 未流通 -- 国家股 鹏华行业成长 419,209 419,209 0.10 流通股 不详 -- 证券投资基金 普丰证券投资基金 58,353 354,024 0.08 流通股 不详 -- 王晨 -20,500 222,416 0.05 流通股 不详 -- 邓大凯 -- 178,421 0.04 流通股 不详 -- 苏州燃气集团 164,000 164,000 0.04 流通股 不详 -- 有限责任公司新区公司 何庆兰 -- 159,290 0.04 流通股 不详 -- 河南省电力公司为国家电力公司的全资子公司； 前十名股东关联关系或一致行动 国家电力公司华中公司为国家电力公司的分公 的说明 司。 （二）控股股东情况介绍 河南省建设投资总公司，持股比例 37.44%，法定代表人王松龄， 为公司第一大股东。1992 年成立，注册资本 200 百万元，股权结构 属国有独资公司，经营范围：主营建设项目的投资，兼营建设项目所 需工业生产资料和机械设备，投资项目分得的能源/原材料。 河南省电力公司，持股比例 32.56%，法定代表人孟振平，为公 司第二大股东。1993 年成立，注册资本 2,000 百万元，股权结构属国 有独资公司，经营范围：电力、热力的销售，电力设计和施工的管理 等。 河南省电力公司的控股股东是国家电力公司。国家电力公司成 立于 1997 年，是国务院出资设立的国有独资公司，公司负责人赵希 正，注册资本人民币 160,000 百万元。主要经营范围为：国有资产经 营；电力项目投资；电力工程设计、施工；电力、热力生产和电网经 营。 8 豫能控股 2002 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 （三）持股 10%（含 10%）以上的法人股东情况介绍 公司持股 10%（含 10%）以上的法人股东是河南省建设投资总 公司和河南省电力公司，基本情况同本节（二）介绍。 （四）报告期内本公司控股股东未发生变更 9 豫能控股 2002 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 （一）董事、监事、高级管理人员 年初持 年末持 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 股数 股数 原因 王松龄 董事长 女 58 2000.11-2003.11 -- -- -- 吕海平 副董事长 男 38 2002.04-2003.11 -- -- -- 张群智 董事 男 38 2001.05-2003.11 -- -- -- 崔志强 董事 男 40 2000.11-2003.11 -- -- -- 赵志勇 董事 男 46 2000.11-2003.11 -- -- -- 郭运凯 董事 男 40 2000.11-2003.11 5000 股 5000 股 -- 潘玉明 董事 男 40 2001.04-2003.11 -- -- -- 侯德云 董事 男 57 2000.11-2003.11 -- -- -- 宁瑞琪 独立董事 男 62 2002.05-2003.11 5000 股 5000 股 -- 刘 伟 独立董事 男 48 2002.05-2003.11 -- -- -- 董事 禹 鸣 男 46 2000.11-2003.11 5000 股 5000 股 -- 总经理 丁世龙 监事会主席 男 39 2000.11-2003.11 -- -- -- 吕继增 监事 男 39 2000.11-2003.11 -- -- -- 谢劲松 监事 男 40 2000.11-2003.11 5000 股 5000 股 -- 马保群 监事 男 42 2000.11-2003.11 5000 股 5000 股 -- 赵安立 监事 男 43 2000.11-2003.11 5000 股 5000 股 -- 王晓国 监事 男 32 2000.11-2003.11 5000 股 5000 股 -- 李 英 副总经理 男 47 2002.04-2003.11 -- -- -- 白保建 副总经理 男 47 2000.11-2003.11 5000 股 5000 股 -- 副总经理 任国胜 男 49 2000.11-2003.11 5000 股 5000 股 -- 董事会秘书 刘满刚 总会计师 男 42 2000.11-2003.11 5000 股 5000 股 -- 10 豫能控股 2002 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （二）在股东单位任职董事、监事情况 在股东单位 是否领取 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 报酬、津贴 王松龄 河南省建设投资总公司 总经理 2000.07--今 在股东单位领取 吕继增 河南省建设投资总公司 副总经理 2000.07--今 在股东单位领取 赵志勇 河南省建设投资总公司 发展研究部主任 2000.07--今 在股东单位领取 郭运凯 河南省建设投资总公司 资金财务部主任 1997.01--今 在股东单位领取 丁世龙 河南省电力公司 总会计师 2000.11--今 在股东单位领取 吕海平 河南省电力公司 总经济师 2002.02--今 在股东单位领取 潘玉明 河南省电力公司 规划计划处处长 2000.12--今 在股东单位领取 侯德云 焦作电厂 厂长 1998.11--今 在股东单位领取 张群智 国家电力公司华中公司 财务部副主任 1998.04--今 在股东单位领取 谢劲松 国家电力公司华中公司 财务部资金处长 1996.12--今 在股东单位领取 崔志强 焦作市投资公司 顾问 2002.06--今 在股东单位领取 马保群 焦作市投资公司 总经理 2002.06--今 在股东单位领取 二、年度报酬情况 现任董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据公司章 程的有关规定，本公司董事、监事的报酬由公司股东大会决定，高级 管理人员的报酬由公司董事会决定。 现任董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：根据其在公 司担任的行政职务，参照电力行业工资标准，按照经公司董事会批准 的工资制度确定其劳动报酬。 在公司领取薪酬或津贴的董事、独立董事、监事共 5 人：禹鸣、 宁瑞琪、刘伟、赵安立、王晓国。其中禹鸣担任董事兼总经理、赵安 立担任资产经营部主任、王晓国担任办公室主任。根据其行政职务， 11 豫能控股 2002 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 公司按工资制度支付劳动报酬、享受相应员工福利，此外公司不再额 外提供其他报酬和福利待遇。宁瑞琪、刘伟担任独立董事，其津贴由 公司股东大会决定。 董事、监事、高级管理人员的 574,944 元 年度报酬总额 金额最高的前三名董事的报酬总额 157,084 元 金额最高的前三名高级管理人员的 226,531 元 报酬总额 独立董事津贴 4 万元（含税） 独立董事参加股东大会、董事会或根据公 独立董事其他待遇 司章程行使其他职权所需费用，包括交通 费、住宿费等由本公司另行支付。 王松龄、吕继增、赵志勇、郭运凯 不在公司领取报酬、津贴的董事、 丁世龙、吕海平、潘玉明、侯德云 监事姓名 张群智、谢劲松、崔志强、马保群 董事、监事、高级管理人员的 人数 年度报酬区间 77,000--70,001 元 4 70,000--60,000 元 3 60,000 元以下 2 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事的报酬由其就职的股东 方支付。 三、报告期内董事离任的情况 由于工作变动原因，公司原副董事长胡国栋先生在二届四次董 事会上提出辞职请求。2002 年 4 月 25 日，公司召开 2001 年年度股 东大会，会上审议通过了《关于变更董事的议案》，同意胡国栋副董 事长的辞职请求，增补吕海平先生为公司第二届董事会董事。同日， 公司召开董事会临时会议，选举吕海平先生为公司第二届董事会副董 事长，任期自 2002 年 4 月 25 日至本届董事会任期届满时止。 12 豫能控股 2002 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 公司于 2002 年 4 月 25 日召开董事会临时会议，审议通过了《关 于聘任李英为公司副总经理的决议》，聘任李英为公司副总经理，任 期自 2002 年 4 月 25 日至本届经理班子任期届满时止。 报告期内续聘禹鸣先生为公司总经理，续聘白保建、任国胜先 生为公司副总经理，续聘刘满刚先生为公司总会计师，续聘任国胜先 生为公司董事会秘书。 四、员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司在册员工总数 1,240 名。 员工的专业构成、教育程度及公司需承担费用的退休职工人数 情况： 退休 从业人员数量 年末从业人员构成 人员 年末从业人员数 1240 文化程度 技术职称 工作岗位 其中：留学归国人数 --- 博士 --- 高级 24 技术开发 128 硕士以上 9 硕士 9 中级 189 生产活动 1005 7 职工 1240 大学 87 初级 243 行政人员 94 从业人员年平均数 1262 大专 270 财务人员 13 中专 95 市场销售 13 豫能控股 2002 年年度报告 第六节 公司治理结构 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 2002 年，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理 准则》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代 企业制度，规范公司运作。一是根据中国证监会《关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见》的规定，初步建立了独立董事制度，并 对公司《章程》做了相应修改。二是按照《上市公司治理准则》 、《股 东大会规范意见》等的要求，制定了《股东大会议事规则》、 《独立董 事工作制度》等公司治理方面的规章制度。三是参加了 2002 年 5 月 上市公司建立现代企业制度大检查。通过自查自纠，形成自查报告， 上报证监会郑州特派办和河南省经贸委，并对自查出的问题进行了认 真整改。四是为了加强自律管理，促进上市公司规范运作，在证监会 郑州特派办的指导下，参与发起设立了河南省上市公司协会。 公司自成立以来，一贯按照《公司法》等有关法律法规的要求 规范运作，并将一如既往按照《上市公司治理准则》等的要求，规范 运作，努力寻求公司利润最大化，切实维护中小股东的利益。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的规定，本公司于 2002 年第一次临时股东大会通过了《关于聘 请独立董事的议案》，选举了两名独立董事，并按照有关规定修改了 《公司章程》 ，制定了《独立董事工作制度》 。两名独立董事任职以来， 十分关心公司的生产经营和依法运作情况，出席了 2002 年度公司召 14 豫能控股 2002 年年度报告 第六节 公司治理结构 开的历次董事会和股东大会，能够从维护公司整体利益和中小股东利 益的立场出发，积极发表独立意见，认真负责，勤勉诚信，切实履行 了独立董事的职责和义务。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面 的分开情况 （一）人员独立：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等 方面是独立的。公司总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书等高 级管理人员由公司董事会聘任，均为本公司在册员工，在本公司领取 薪酬，公司所有员工均未在股东单位兼职。 （二）资产独立：公司拥有产权清晰的企业法人财产，自主经 营、自负盈亏；公司各股东均以其所持股份对公司行使股东权利、享 受股东权益、履行股东义务。 由于历史的原因，本公司是由河南省建设投资总公司、河南省 电力公司、中国华中电力集团公司（现国家电力公司华中公司）、焦 作市投资公司四家发起人股东以其共同投资建设的焦作电厂三期工 程 5 号、6 号机组的经营性净资产作为发起人资产投入本公司，并向 社会公开募集普通股设立的股份有限公司。 焦作电厂共有 6 台 200MW 燃煤发电机组，1-4 号机组属国电系 统河南省电力公司全资拥有，豫能控股公司拥有的焦电三期 5 号、6 号机组由原国家能源投资公司（其权益以后划归国家电力公司）及河 南省共同投资兴建，属于改扩建工程；由于在 5 号、6 号机组建设时 铁路、水源、灰场等公共设施已经形成，1-6 号机之间存在共用生产 辅助设备及公用设施的情况。 15 豫能控股 2002 年年度报告 第六节 公司治理结构 （三）财务独立：公司具有独立的财务管理部门，独立的财务核 算班子，所有财务人员均未在股东单位兼职；具有规范独立的财务会 计制度和对子公司的财务管理制度，拥有完整、独立的财务帐册；公 司在银行开设独立帐户，独立依法纳税。 （四）机构独立：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构， 董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之 间的从属关系。 （五）业务独立：本公司具有完整的业务及自主经营能力。 在募集设立时，遵循公平、公正、公开的原则，本公司即与河 南省电力公司签署了《委托生产管理协议》、 《并网与购电协议》和《有 偿服务合同》等，用于规范关联双方的行为（有关关联交易的情况， 详见第十节重要事项第三条报告期内公司重大关联交易事项） 。 根据《委托生产管理协议》，公司将所属焦作电厂 5 号、6 号机 组委托给本公司第二大股东河南省电力公司进行生产管理，包括生产 的组织，原辅料的采购供应等；河南省电力公司按照河南省物价部门 核定的标准，向本公司收取委托生产管理费。 根据《并网与购电协议》 ，河南省电力公司作为河南省唯一的电 力供应销售商，购买公司生产的全部电力，本公司向其支付上网服务 费，购电价格及上网服务费标准由河南省物价部门核定。 根据《有偿服务合同》约定的“国家有规定的，按国家标准执 行；国家没有规定的，按河南省标准执行；河南省没有规定的，按焦 作市标准执行；焦作市没有规定的，根据运行的实际成本由双方协商 16 豫能控股 2002 年年度报告 第六节 公司治理结构 解决。”的原则，本公司所属焦作电厂 5 号、6 号机组有偿使用河南 省电力公司在焦作电厂中拥有的铁路、水源、灰场等公用设施和生产 辅助设备。此外，本公司所属焦作电厂 5 号、6 号机组也建设了一部 分公共设施的固定资产，这部分资产也服务于 1-4 号机组。经双方协 商一致，5 号、6 号机组使用公共设施的费用，根据上述公共设施的 运行、维护、维修等项费用总量按 1/3 比例支付，由 5 号、6 号机组 生产成本列支。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司高级管理人员向董事会负责，承担董事会下达的生产经营、 安全生产、廉政和精神文明建设等责任目标；董事会根据公司利润和 责任目标的完成情况，对高级管理人员进行考核、奖惩。 17 豫能控股 2002 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 第七节 股东大会情况简介 报告期内共召开 2 次股东大会，有关会议召开情况如下： 一、2002 年 3 月 23 日，本公司在《证券时报》 、《中国证券报》 刊登了董事会关于召开 2001 年年度股东大会的公告。2002 年 4 月 25 日，公司 2001 年年度股东大会在郑州高新技术产业开发区合欢街 6 号公司会议室召开。大会审议通过了如下事项： （一）2001 年度董事会工作报告； （二）2001 年度监事会工作报告； （三）2001 年度财务工作报告； （四）2001 年度利润分配方案； （五）关于变更董事的议案； （六）关于聘用会计师事务所的议案； （七）关于修改豫能控股《公司章程》部分条款的提案。 此次股东大会接受了公司原副董事长胡国栋先生的辞职请求， 选举吕海平为公司董事，任期自股东大会通过之日至本届董事会任期 届满时止。 公司 2001 年年度股东大会经河南仟问律师事务所罗新建、舒展 律师见证，并出具了法律意见书，相关股东大会决议公告刊登于 2002 年 4 月 26 日《证券时报》和《中国证券报》 。 二、2002 年 4 月 26 日，本公司在《证券时报》和《中国证券报》 刊登了董事会关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的公告。2002 18 豫能控股 2002 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 年 5 月 29 日，公司 2002 年度第一次临时股东大会在郑州高新技术产 业开发区合欢街 6 号公司会议室召开。大会审议通过了如下事项： （一）股东大会议事规则； （二）独立董事工作制度； （三）关于修改公司章程的议案； （四）关于聘请独立董事的议案； （五）关于独立董事津贴的议案。 此次临时股东大会选举宁瑞琪、刘伟为公司第二届董事会独立 董事。任期自股东大会通过之日至本届董事会任期届满时止。 公司 2002 年度第一次临时股东大会经河南仟问律师事务所叶树 华、舒展律师见证，并出具了法律意见书。有关临时股东大会决议公 告刊登于 2002 年 5 月 30 日《证券时报》和《中国证券报》 。 19 豫能控股 2002 年年度报告 第八节 董事会报告 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司主营业务的范围和经营状况 1、主营业务的范围 本公司主营业务为从事电力开发、生产和销售；高新技术开发、 推广及服务；电力环保，电力物资，节能技术改造及电力安装工程。 公司拥有焦作电厂三期工程两台装机容量各为 220MW 的燃煤 发电机组，以及郑州新力电力有限公司 30%的股权、开封新力发电有 限公司 6%的股权，目前公司直接或间接拥有的发电装机容量达到 627.5MW。同时拥有河南豫能高科技投资发展有限公司 90%的股份。 2、主营业务和经营状况 2002 年，在董事会的领导下，重点抓了以下几个方面的工作， 一是关注国家电力体制改革动向，认真研究电力改革对豫能公司的影 响，积极制定和采取应对措施；二是继续加大生产目标管理和成本管 理力度，创造出“一高两低”成绩，发电量创 1998 年以来最高，供 电标准煤耗创历史最低，厂用电率创 1999 年以来最低，确保了主营 业务收益稳定；三是重视安全生产，实现安全生产 562 天；四是公司 治理再上台阶，初步建立了独立董事制度，完善了《股东大会议事规 则》等公司治理方面的制度，通过现代企业制度自查、检查和整改， 公司运作质量进一步提升；五是加强思想政治工作和精神文明建设， 20 豫能控股 2002 年年度报告 第八节 董事会报告 公司凝聚力进一步增强。 2002 年，公司拥有的两台装机容量各为 220MW 的燃煤发电机 组共实现发电量 2,382,880 千千瓦时，比去年同期增长 7.33%；实现 上网电量 2,159,135 千千瓦时，比去年同期增长 7.62%。 2002 年全年，公司实现主营业务收入 474,691,649 元，比去年同 期增长 10.31%； 主营业务利润 140,515,967 元， 比去年同期增长 7.83%； 净利润 41,140,238 元，比去年同期减少 23.32%。 3、主营业务按行业、产品、地区的分布情况 本公司主要从事电力生产和销售，主营业务收入 99%以上源于 电力产品的销售，所生产的电力产品全部销售给河南省电力公司。 主营业务分行业、产品情况： 主营业务 主营业务 毛利率 主营业 主营业务 毛利率 收入比上 成本比上 比上年 分行业 务收入 成本 （%） 年增减 年增减 增减 （千元） （千元） （％） （％） （％） 电力 471,330 325,923 30.85 9.98 11.05 -0.67 其他 3,362 2,784 17.19 88.48 137.06 -16.97 其中：关联交易 471,329 325,923 30.85 9.98 11.05 -0.67 分产品 电力 471,330 325,923 30.85 9.98 11.05 -0.67 其他 3,362 2,784 17.19 88.48 137.06 -16.97 其中：关联交易 471,329 325,923 30.85 9.98 11.05 -0.67 本公司的关联交易主要存在于本公司与第二大股东河南 省电力公司之间。本公司与河南省电力公司之间的关联交易由 关联交易的 双方签订的《委托生产管理协议》、《并网与购电协议》和《有 定价原则 偿服务合同》加以规范，关联交易涉及的委托生产管理费、上 网服务费和上网电价的价格均由河南省物价部门核定。 21 豫能控股 2002 年年度报告 第八节 董事会报告 河南省电力公司是河南省唯一的电网经营企业，本公司所 关联交易 生产的全部电力需要通过其销售，这一特点决定了本公司与河 必要性、持续性 南省电力公司之间发生的关联交易具有必要性和持续性。随着 的说明 电力体制改革的进行，网厂分开后，公司售电关联交易将发生 变化。 主营业务分地区情况： 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 河南 471,329,663 元 9.98% 其他 3,361,985 元 88.48% （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、主要控股、参股公司的经营情况及业绩 控股公司名称 河南豫能高科技投资发展有限公司 控股比例 90% 占上市公司净利 本期贡献的投资收益 -32,084,776 元 -77.99% 润的比重 计算机软硬件、网络技术、电子商务、电力、新能 源、环保、水处理、生物制剂、化工、机电一体化、 经营范围 仪器仪表等行业的高新技术投资、开发、应用、技 术服务及产品销售等。 控股公司 注册资本 100,000,000 元 总资产 56,967,491 元 股东权益 54,387,694 元 净利润 -35,649,752 元 2、主要参股公司的经营情况及业绩 参股公司名称 郑州新力电力有限公司（“郑新公司”） 参股比例 30% 占上市公司净利 本期贡献的投资收益 2,854,129 元 6.94% 润的比重 参股公司 经营范围 电力、热力产品的生产与销售 22 豫能控股 2002 年年度报告 第八节 董事会报告 注册资本 290,470,000 元 总资产 1,008,368,153 元 股东权益 444,965,411 元 净利润 59,223,453 元 （三）主要供货商和客户情况 本公司主营业务为电力产品的生产与销售，主营业务收入主要 来自电力产品销售。公司的供货商主要为燃料和设备供货商，所生产 的电力全部销售给河南省电力公司。 前五名供应商采购 160,440,000 元 占采购总额比重 86.56% 金额合计 前五名销售客户销 471,329,000 元 占销售总额比重 99.29% 售金额合计 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 自 2000 年开始，煤炭价格持续上涨，公司的购煤价格连续攀升， 致使 2002 年的生产成本支出大幅增加，公司的经营压力增大。 针对上述困难，董事会加大生产目标管理和成本管理力度，强 化生产成本控制，将各项成本指标控制在目标管理范围之内，其中供 电标准煤耗创历史最低，厂用电率创 1999 年以来最低，最大限度地 减小了燃料价格上涨对生产成本的影响，确保了主营业务收益稳定。 二、报告期内公司投资情况 （一）募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金。 23 豫能控股 2002 年年度报告 第八节 董事会报告 （二）其他投资情况 报告期内，公司无其他重大投资。 三、公司财务状况 单位：人民币元 2002 年比 2001 2001 年 2001 年 指标名称 2002 年 年（调整后） （调整后） （调整前） 增减（%） 总资产 1,359,189,551 1,442,734,110 1,443,429,094 -5.79 股东权益 903,287,175 891,404,927 892,489,911 1.33 主营业务利润 140,515,967 130,310,354 130,310,354 7.83 净利润 41,140,238 53,655,087 54,740,071 -23.32 现金及现金等 -15,400,672 113,577,842 113,577,842 -113.56 价物净增加额 变动原因： 总资产减少主要是报告期内长期投资减少和提取固定资产折旧 所致；股东权益增加主要是报告年度实现的净利润所致；主营业务利 润增加主要是报告期内公司发电量增加所致；净利润减少主要是报告 年度投资收益减少所致；现金及现金等价物净增加额减少主要是报告 期内借款减少、购置固定资产增加以及现金股利分配所致。 四、经营环境和宏观经济政策对公司未来经营的影响 一是国家电力体制改革将成为一段时期内影响电力类上市公司 的重要因素。2003 年，电力体制改革已进入实施阶段，各项改革措 施正在逐步落实，本公司作为省级投资公司控股、国家电力系统参股 的公司，不可避免地将受到电力体制改革浪潮的影响。目前，国家电 网公司、南方电网公司和中国华能集团公司、中国大唐集团公司等五 24 豫能控股 2002 年年度报告 第八节 董事会报告 大发电集团公司以及辅业集团已相继组建（改组）成立，本公司原国 家电力系统所属的股权将划入辅业集团；同时，由于电网公司暂时保 留的和待出售的发电资产将陆续出售，以及一些发电集团公司也准备 对其发电资产进行重组，为公司电力资产并购，主业发展带来了良好 机遇。 二是近两年来，河南省新投产电力装机减少，而省国民经济发 展迅速，用电负荷大幅度增长，出现电网发电装机容量相对不足，甚 至出现局部供需紧张现象，预计 2003 年公司的发电量将有所增加。 三是煤炭作为资源性产品，自 2000 以来价格持续上涨，预计 2003 年仍将有所上涨；此外电厂用水价格也将在 2002 年的基础上有所上 涨，从而对电力企业的生产成本产生一定程度的影响。 四是中华人民共和国国务院第 369 号令《排污费征收使用管理 条理》从 2003 年 7 月 1 日起开始执行，将对排污超标实行加倍缴费， 对公司排污提出了更新、更高的要求。 五、公司新年度业务发展计划 认真贯彻党的十六大精神，按照“三个代表”要求，抓住电力 体制改革带来的机遇，坚持以投资经营发电企业为主业的方针，坚持 电力产品和热力产品并存、建设电厂和收购并重的经营发展思想，逐 步扩大公司经营规模，加快公司主业拓展，实现股东利益最大化。 （一）2003 年电力需求增长，是市场机遇，亦是挑战。要坚持“安 全第一，预防为主”的方针，加强安全生产宣传教育，提高职工安全 意识，做好设备检修、维护工作，保证机组健康稳定、随调随发，确 25 豫能控股 2002 年年度报告 第八节 董事会报告 保完成全年发电计划。 （二）进一步强化成本管理，严格控制大修费用和技改费用。2003 年将继续实行成本承包的管理方式，合理确定各项成本指标，使可控 成本指标达到同类机组先进，本机组历史先进。继续做好技改工程项 目管理，严格控制 6 号机组大修费用和技改工程费用，坚持采用招标 制，推广实行“交钥匙”工程，降低工程造价。 （三）积极推进包括公司董事、监事和高级管理人员在内的上市 公司信用制度建设，贯彻公司治理的理念，在 2002 年现代企业制度 自查、检查和整改的基础上，逐项落实整改措施，不断完善法人治理 结构，进一步提高公司的治理水平。 （四）认真贯彻国务院《排污费征收使用管理条理》，进一步严 格执行排污标准，继续加大排污治理和排污治理投资力度，在创造良 好经济效益的同时，创造出良好的社会效益。 （五）坚持财务核算集中、财务控制集中和财务决策集中的管理 理念；继续围绕资金的流动性、效益性、安全性原则，抓好资金的管 理；以预算管理贯穿公司的经营活动、投资活动和融资活动，严格执 行公司年度预算计划。 （六）加强公司制度化、规范化的现代化管理体系建设，进一步 完善和规范公司的各项规章制度、行为准则和办事程序，做好制度的 落实督察工作；加强人力资源管理的研究，探索行之有效的激励措施， 逐步完善多层次、分岗位的业绩考核和薪酬管理办法，充分调动员工 的工作主动性和积极性。扎实作好党建、思想建设和工会工作，推动 公司精神文明建设和企业文化建设再上新台阶。 26 豫能控股 2002 年年度报告 第八节 董事会报告 六、董事会日常工作情况 （一） 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开了 7 次董事会会议。 1、2002 年 3 月 20 日，公司第二届董事会第四次会议在郑州市 黄河迎宾馆召开，会议审议并经表决通过了以下事项： ① 2001 年度董事会工作报告； ② 2001 年度财务工作报告； ③ 2001 年年度报告及年报摘要； ④ 2001 年度利润分配预案； ⑤ 关于变更董事的议案 ； ⑥ 关于聘用会计师事务所的议案； ⑦ 关于召开 2001 年年度股东大会的议案。 此次董事会决议公告见 2002 年 3 月 23 日《证券时报》 、《中国 证券报》 。 2、2002 年 4 月 25 日，公司临时董事会在郑州高新技术产业开 发区合欢街 6 号公司会议室召开，会议审议并表决通过了以下事项： ① 关于选举吕海平为公司第二届董事会副会长的决议； ② 关于聘任李英为公司副总经理的决议； ③ 2002 年第一季度报告； ④ 关于完善若干议事规则及制度的议案； ⑤ 关于修改公司章程的议案； ⑥ 关于聘请独立董事的议案； 27 豫能控股 2002 年年度报告 第八节 董事会报告 ⑦ 关于独立董事津贴的议案； ⑧ 关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的议案。 此次董事会决议公告见 2002 年 4 月 26 日《证券时报》 、《中国 证券报》 。 3、2002 年 6 月 25 日，公司董事会临时会议在郑州高新技术产 业开发区合欢街 6 号公司会议室召开，会议审议并表决通过了河南豫 能控股股份有限公司《上市公司建立现代企业制度自查报告》 。 4、2002 年 8 月 14 日，公司第二届董事会第五次会议在公司会 议室召开，会议审议并表决通过了公司《2002 年半年度报告》正文 及摘要。 此次董事会决议公告见 2002 年 8 月 17 日《证券时报》 、《中国 证券报》 。 5、2002 年 9 月 26 日，公司董事会临时会议以通讯方式召开， 经认真审议并通过记名表决通过了公司的《整改报告》 。 此次董事会决议公告见 2002 年 9 月 28 日《证券时报》 、《中国 证券报》 。 6、2002 年 10 月 14 日，公司董事会临时会议以通讯方式召开， 会议审议并通过了《关于 2001 年变更会计师事务所的上市公司问询 卷》 。 7、2002 年 10 月 25 日，公司董事会临时会议以通讯方式召开， 会议审议并通过了公司《2002 年第三季度报告》 。 28 豫能控股 2002 年年度报告 第八节 董事会报告 此次董事会决议公告见 2002 年 10 月 26 日《证券时报》、 《中国 证券报》 。 （二） 报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行 情况 2002 年 4 月 25 日，公司召开 2001 年年度股东大会，会议审议 通过了《2001 年度利润分配方案》。公司以 2001 年 12 月 31 日总股 本 430,000,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派现金红利 1.00 元 （含税） ，共计派发现金红利 43,000,000 元， 尚余未分配利润 3,871,340 元，结转下年度；2001 年度不进行资本公积金转增股本。 2002 年 6 月 13 日，公司在《证券时报》、 《中国证券报》刊登派 息公告，实施 2001 年度利润分配，派息股权登记日为 2002 年 6 月 18 日，除息日为 2002 年 6 月 19 日。社会公众股股息于 2002 年 6 月 19 日通过股东托管证券商直接划入其资金帐户；国家股及高级管理 人员持股股息通过本公司划入其指定帐户。 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本方案 经华寅会计师事务所有限责任公司审核，截止 2002 年 12 月 31 日 ， 公 司 实 现 净 利 润 41,140,238 元 ， 加 上 以 前 年 度 未 分 配 利润 3,003,352 元，可供分配的利润共计 44,143,590 元；按 10%提取法定 盈余公积金 4,108,618 元，按 10%提取法定公益金 4,108,618 元后，实 际可供股东分配的利润计 35,926,354 元。 2002 年度分配预案为：公司以 2002 年 12 月 31 日总股本 430,000,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派现金红利 0.70 元（含 29 豫能控股 2002 年年度报告 第八节 董事会报告 税） ，共计派发现金红利 30,100,000 元，尚余未分配利润 5,826,354 元， 结转下年度。2002 年度不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案需经公司股东大会批准后实施。 八、其他报告事项 报告期公司选定的信息披露报刊为《证券时报》、《中国证券 报》 。 河南豫能控股股份有限公司董事会 董事长：王松龄 30 豫能控股 2002 年年度报告 第九节 监事会报告 第九节 监事会报告 2002 年，公司监事会本着对股东大会负责的精神，在董事会和经 理班子的支持下，按照中国证监会“法制、监督、自律、规范”的要求， 认真履行公司法和公司章程赋予的职责，积极行使监督职能。围绕股 东大会通过的各项决议，积极对公司重大经营决策、依法经营情况以 及公司董事和经理班子依法执行公务等方面实施有效监督，维护了全 体股东的利益，促进了公司法人治理结构的进一步规范。 一、2002 年度监事会会议情况 2002 年度，公司监事会共召开了会议 2 次，并列席了董事会会议 7 次。 （一）2002 年 3 月 20 日，公司监事会召开了二届四次会议。会 议审议并通过了《2001 年度监事会工作报告》，公司《2001 年年度报 告》及摘要。监事会认为，2001 年度公司董事会按照法律、法规和 公司章程的要求，认真执行了股东大会的各项决议；公司董事及高级 管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程和损害公司 利益的行为；公司的关联交易公平，没有损害本公司的利益。华寅会 计师事务所有限责任公司出具的 2001 年度审计报告真实地反映了公 司的财务状况和经营成果。一致通过《第二届监事会第四次会议决 议》 。此次监事会决议公告见 2002 年 3 月 23 日《证券时报》 、《中国 证券报》 。 （二）2002 年 8 月 14 日，公司监事会召开了二届五次会议。会 议审议通过了公司《2002 年半年度报告》正文和摘要。全体出席会 31 豫能控股 2002 年年度报告 第九节 监事会报告 议的监事认为公司《2002 年半年度报告》客观地反映了报告期内公 司的财务状况和经营成果。会议一致通过《第二届监事会第五次会议 决议》。此次监事会决议公告见 2002 年 8 月 17 日《证券时报》 、《中 国证券报》 。 （三）报告期内，监事会列席了公司董事会会议 7 次，参与讨论 了提交会议审议的各项议题，并提出建设性的意见。 二、2002 年度公司经营情况的监察意见 2002 年度内，公司监事会对公司股东大会和董事会决议的执行情 况、公司董事和经理班子成员依法遵章执行公务情况、公司的经营情 况等进行了有效的监督，并发表如下监察意见： （一）关于 2002 年度财务审计报告 华寅会计师事务所有限责任公司为公司出具了无保留意见的审 计报告，认为本年度所附财务会计报表符合《企业会计准则》和《企 业会计制度》的要求，在所有重要方面公允地反映了公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和该年度的经营结果及现金流量，会计处理方法 的选用符合一贯性原则。 公司监事会在对华寅会计师事务所有限责任公司为公司出具的 2002 年度财务审计报告进行了认真审阅的基础上，认为该审计报告 真实、公允地反映了公司的财务状况和经营成果，并同意该审计报告。 （二）董事会执行股东大会决议情况 在过去的一年里，全体董事会成员能够按公司章程所赋予的权 32 豫能控股 2002 年年度报告 第九节 监事会报告 限，按照股东大会通过的决议，严格依法执行公务，董事会的重大决 策符合法定程序。公司董事会成员在公司的经营活动中未发现有违反 国家法律、法规、公司章程或有损公司利益的行为。 本年度公司召开了 1 次股东年会和 1 次临时股东大会。股东大 会通过的决议，在全体董事的努力下，得到了较好的贯彻落实。特别 是股东大会通过的董事会工作报告中拟定的经营目标和主要工作安 排，在董事会和公司全体员工的共同努力下，都得到较好地完成和落 实。 （三）经理班子执行股东大会决议和董事会决议情况 2002 年度，公司经理班子能够按公司章程所赋予的权限，按照 股东年会、临时股东大会和 7 次董事会通过的决议，恪尽职守、勤勤 恳恳，依法从事各项经营活动。 在董事会和经理班子领导下，公司进一步完善了各项行之有效 的内部控制制度，公司的廉政建设和精神文明建设卓有成效。经理班 子成员在经营工作中廉洁自律，尽职尽责，勤勉努力，为公司取得了 较好的经营业绩。在经营活动中未发现有违反国家法律、法规、公司 章程或有损公司利益的行为。 1、2002 年工作完成情况。按照股东大会和董事会的工作部署， 公司经理班子和全体员工经过辛勤努力，克服各种不利因素，勇于探 索和实践，在生产经营、资本运作和业务拓展方面进行了有益的尝试， 较好地完成了董事会和股东大会制定的年度经营目标。 2、关于 2001 年度利润分配。公司 2001 年年度利润分配方案经 33 豫能控股 2002 年年度报告 第九节 监事会报告 2002 年 4 月 25 日召开的 2001 年年度股东大会审议通过，实施每 10 股派发现金红利 1 元（含税）的分红方案。公司积极筹措资金，及时 向全体股东分配了现金红利，保障了全体股东的利益。 （四）关于关联交易情况 本公司所属焦作电厂 5 号、6 号机组委托第二大股东河南省电力 公司进行生产管理，所生产电力又销售给省电力公司，在经济往来中， 存在关联交易关系。一年来，公司与河南省电力公司签订的委托生产 管理协议、并网与购电协议及其他有关合同继续得到了较好地执行。 河南豫能控股股份有限公司监事会 主席：丁世龙 34 豫能控股 2002 年年度报告 第十节 重要事项 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内公司重大关联交易事项 本公司的关联交易主要是与第二大股东河南省电力公司及其下 属焦作电厂的业务往来。 河南省电力公司是本公司第二大股东，持有本公司 32.56%的股 权，该公司主营业务范围包括电力、热力的销售等多种经营领域，是 河南省独立的电力调度中心和结算中心。 根据本公司与河南省电力公司签署的《委托生产管理协议》、 《并网与购电协议》等，公司所属焦作电厂 5 号、6 号机组的生产， 委托河南省电力公司管理，按照河南省物价部门核准的价格，向河南 省电力公司支付委托生产管理费和上网服务费；河南省电力公司受托 对本公司所属焦作电厂 5 号、6 号机组进行生产管理，按照河南省物 价部门核定的电价，购买本公司生产的全部电力。 河南省电力公司是河南省唯一的电网经营企业，本公司所生产 的全部电力需要通过其销售，这一特点决定了本公司与河南省电力公 35 豫能控股 2002 年年度报告 第十节 重要事项 司之间发生的关联交易具有必要性和持续性。 报告期内，关联双方发生的采购、销售如下：1）销售电力的关 联方为河南省电力公司。销售电力发生的关联交易，主要是本公司将 所属焦作电厂 5 号、6 号机组生产的电力 2,159,135 千千瓦时（上网 电量），以河南省物价部门核准的电价，销售给河南省电力公司，交 易金额 471,329,663 元，占本公司销售收入的 99.29%；2）截止 2002 年 12 月 31 日，按照河南省物价部门核准的价格，本公司共向河南省 电力公司支付委托生产管理费 6,477,404 元， 上网服务费 8,636,538 元。 本公司与关联方存在的债权、债务往来：1）应收账款的关联方 为河南省电力公司。本公司与关联方存在的应收账款，主要是河南省 电力公司购买本公司生产的电力，而未付给本公司的现金，金额 103,806,552 元，占应收账款的 96.96%；2）其他应付款的关联方为焦 作电厂。本公司与关联方存在的其他应付款，主要是焦作电厂代垫本 公司所属焦作电厂 5 号、6 号机组采购发电所需煤、水等原辅材料的 资金，金额 54,053,659 元，占其他应付款的 94.62%。上述应收账款 和其他应付款均属本公司与关联方之间的正常往来。 四、重大合同及履行情况 （一） 报告期内，本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资 产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （二） 报告期内，公司无重大担保、抵押事项。 （三） 报告期内公司无委托理财事项，未来亦没有委托理财计 划。 36 豫能控股 2002 年年度报告 第十节 重要事项 五、承诺事项 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上的股东未在指 定报刊及网站刊登任何承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 2002 年 4 月 25 日，公司召开 2001 年度股东大会，审议通过了 《关于聘用会计师事务所的议案》，续聘华寅会计师事务所有限责任 公司为 2002 年度审计机构，聘期一年。 2001 年度、2002 年度，公司支付华寅会计师事务所有限责任公 司的报酬均为 300,000 元，不承担差旅费等其他费用。目前，华寅会 计师事务所有限责任公司已为公司提供审计服务两年。 七、公司被监管部门处罚或责令整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到 任何监管部门的稽查和处罚。 中国证监会郑州证券监管特派员办事处于 2002 年 8 月 21 日至 8 月 28 日对本公司进行了例行巡回检查，并于 2002 年 9 月 9 日向公司 下达了郑证监[2002]136 号文《限期整改通知书》 。公司高度重视此次 巡回检查，全体董事、监事及高管人员认真学习和研究《整改通知》， 针对《整改通知》提出的问题，按照《公司法》、《证券法》、 《深圳证 券交易所上市规则》和《公司章程》等有关法律法规的要求，逐项制 订整改措施。2002 年 9 月 26 日，公司以通讯表决方式召开董事会临 时会议，审议并通过了《整改报告》。公司《整改报告》见 2002 年 9 37 豫能控股 2002 年年度报告 第十节 重要事项 月 28 日《中国证券报》和《证券时报》 。 公司董事会和经营层按照监管部门的要求，积极致力于整改。 截止 2002 年底，应收第二大股东的售电款由 2002 年 6 月 30 日的 182,737,974 元降到了 103,806,551 元，已控制在合理的范围内；2002 年 12 月 13 日，董事会对 2001 年委托理财的偿债情况，及时进行了 持续信息披露；有关董事会、经理行使投资等决策权的年度授权总额 等问题，将在公司二届六次董事会解决，其他整改措施正在按计划逐 步落实之中。 八、报告期内未更改公司名称和股票简称 九、其他重大事项 （一）2002 年 1 月 19 日，公司董事会刊登公告，披露 2001 年委 托理财有关情况。相关内容详见当日《证券时报》 、《中国证券报》 。 （二）2002 年 3 月 20 日，公司召开二届四次董事会，会议审议 通过了 2001 年度董事会工作报告、2001 年度财务工作报告、2001 年 年度报告及年报摘要、2001 年度利润分配预案、关于变更董事的议 案、关于聘用会计师事务所的议案等事项。相关董事会公告刊登于 2002 年 3 月 23 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 （三）2002 年 3 月 20 日，公司召开二届四次监事会，会议审议 通过了 2001 年度监事会工作报告、2001 年年度报告及年报摘要等事 项。相关监事会公告刊登于 2002 年 3 月 23 日《证券时报》 、《中国证 券报》 。 38 豫能控股 2002 年年度报告 第十节 重要事项 （四）2002 年 4 月 13 日，公司董事会刊登公告，本公司股东河 南省建设投资总公司向董事会递交了《关于修改豫能控股〈公司章程〉 部分条款的提案》，建议将该临时提案列入于 2002 年 4 月 25 日召开 的豫能控股 2001 年度股东大会议题。相关内容详见当日《证券时报》、 《中国证券报》 。 （五）2002 年 4 月 25 日，公司召开 2001 年年度股东大会，会议 审议通过了 2001 年董事会工作报告、2001 年监事会工作报告、2001 年财务工作报告、2001 年度利润分配方案、关于变更董事的议案、 关于聘用会计师事务所的议案、关于修改豫能控股《公司章程》部分 条款的提案等事项。相关董事会公告刊登于 2002 年 4 月 26 日《证券 时报》 、《中国证券报》 。 （六）2002 年 4 月 25 日，公司召开董事会临时会议，会议审议 通过了关于选举吕海平为公司第二届董事会副董事长的决议、关于聘 任李英为公司副总经理的决议、2002 年第一季度报告、关于完善若 干议事规则及制度的议案、关于修改公司章程的议案、关于聘请独立 董事的议案、关于独立董事津贴的议案、关于召开 2002 年度第一次 临时股东大会的议案等事项。相关董事会公告刊登于 2002 年 4 月 26 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 （七）2002 年 5 月 29 日，公司召开 2002 年度第一次临时股东大 会，会议审议通过了《股东大会议事规则》、《独立董事工作制度》、 关于修改公司章程的议案、关于聘请独立董事的议案、关于独立董事 津贴的议案。相关董事会公告刊登于 2002 年 5 月 30 日《证券时报》 、 《中国证券报》 。 39 豫能控股 2002 年年度报告 第十节 重要事项 （八）2002 年 6 月 13 日，公司董事会刊登《2001 年度分红派息 实施公告》 ，实施 2001 年度利润分红方案。相关董事会公告刊登于当 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 （九）2002 年 6 月 25 日，公司召开董事会临时会议，会议审议 并表决通过了河南豫能控股股份有限公司《上市公司建立现代企业制 度自查报告》 。 （十）2002 年 8 月 14 日，公司召开二届五次董事会，会议审议 并表决通过了公司《2002 年半年度报告》正文及摘要。相关董事会 公告刊登于 2002 年 8 月 17 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 （十一）2002 年 8 月 14 日，公司召开二届五次监事会，会议审 议通过了公司《2002 年半年度报告》正文及摘要。相关监事会公告 刊登于 2002 年 8 月 17 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 （十二）2002 年 8 月 21 日至 8 月 28 日，中国证监会郑州证券监 管特派员办事处对本公司进行了例行巡回检查，并于 2002 年 9 月 9 日向公司下达了郑证监[2002]136 号文《限期整改通知书》 。 （十三）2002 年 9 月 26 日，公司以通讯表决方式召开董事会临 时会议，审议并通过了《整改报告》。相关董事会公告及《整改报告》 见 2002 年 9 月 28 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 （十四）2002 年 10 月 14 日，公司董事会临时会议以通讯方式召 开，会议审议并通过了《关于 2001 年变更会计师事务所的上市公司 问询卷》 。 40 豫能控股 2002 年年度报告 第十节 重要事项 （十五）2002 年 10 月 25 日，公司董事会临时会议以通讯方式召 开，会议审议并通过了公司《2002 年第三季度报告》。相关董事会公 告刊登于 2002 年 10 月 26 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 （十六）2002 年 12 月 13 日，公司董事会刊登公告，披露由于 2001 年委托理财而形成的其他应收账款的回收情况。相关内容详见 当日《证券时报》 、《中国证券报》 。 41 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 寅会[2003]1055 号 审 计 报 告 河南豫能控股股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日公司及合并的资产 负债表，2002 年度公司及合并的利润及利润分配表，2002 年度公司及合 并的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行 的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的 财务状况、2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵 循了一贯性原则。 华寅会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：龙 晖 中国 ● 北京 中国注册会计师：黄庆林 二○○三年二月二十六日 42 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 河南豫能控股股份有限公司会计报表附注 2002 年度 （单位：人民币元） 一、公司简介 河南豫能控股股份有限公司（以下简称本公司或公司）是由河南省建 设投资总公司、河南省电力公司、中国华中电力集团公司（现国家电力公 司华中公司）和焦作市投资公司共同发起组建，经河南省体改委豫股批字 [1997]26 号文及国家电力工业部电经[1997]209 号文批准，四家发起人以其 共同投资建设的焦电三期的经营性净资产作为发起人资产投入本公司。经 中国证券监督管理委员会证监发字[1997]455 号文和证监发字[1997]456 号 文批准，于 1997 年 11 月 10 日向社会公众公开发行了人民币普通股票 8,000 万股（含内部职工股份 763.5 万股） 。 本公司 1997 年 11 月 25 日在河南省工商行政管理局登记注册，注册 资本为人民币 43,000 万元，营业执照号为 4100001003857。本公司现直接 拥有焦作电厂三期工程兴建的两台各 22 万千瓦燃煤发电机组(2001 年，原 为 20 万千瓦的燃煤发电机组经改扩建后增加到 22 万千瓦)， 主营电力开发、 生产和销售及高新技术开发、推广及服务、电力物资、电力环保、节能技 术改造及电力安装工程。 43 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 本公司成立后，已根据协议将两台发电机组委托河南省电力公司及其 下属的焦作电厂经营管理，生产的电力主要经华中电网供应到河南及其他 省市的用户。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》 、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司的会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生的外币业务，按业务发生时的市场汇价折算为人民币记账， 年末对货币性外币项目按年末市场汇价折算为人民币，与原账面折合人民 币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，属筹建期间发生的汇兑损益列 入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到可使用状态 44 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 前，记入各项在建固定资产成本；其他汇兑损益记入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资成本以实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的 现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定。期末按成本 与市价孰低总体计提短期投资跌价准备，当某项短期投资占整个短期投资 余额的 10%及以上时，则按该单项投资为基础计算并确定计提短期投资跌 价准备。 8、坏账准备及损失核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法，本公司的应收款项（包括应收账 款和其他应收款）根据债务单位的财务状况、现金流量等情况按账龄分析 法计提坏账准备。坏账准备的提取比例如下： 账 龄 坏账准备计提比例 1 年以内 5% 1—2 年 10% 2—3 年 15% 3—4 年 20% 应收关联方款项、部分应收款项根据其业务性质不计提坏账准备。 45 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 对因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能 收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过 3 年仍然不能收 回的应收款项，经董事会批准确认为坏账损失。 9、存货核算方法 存货取得以实际成本计价，发出存货的成本按加权平均法计算确定。 低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。 本公司的期末存货按成本与可变现净值孰低法进行计价，存货跌价准 备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 10、长期投资核算方法 本公司长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本，作为初始投资 成本。长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直线法分期平均摊销。 本公司长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本，作为初始投资 成本。 本公司长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下的，采 用成本法核算；占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上的，采用 权益法核算；占 50%以上采用权益法核算并合并会计报表。 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销； 合同没有规定投资期限的，产生的股权投资借方差额按不超过 10 年的期 46 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 限摊销，贷方差额按不少于 10 年的期限摊销。 本公司于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，对由于市价持续 下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其 账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按 长期投资可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价及折旧核算方法 固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械设备、 运输工具和其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及使用期限 在两年以上且单位价值在 2,000 元以上但不属于主要生产、经营设备的物 品。 固定资产以实际成本计价，固定资产折旧采用直线法计算。按固定资 产类别、估计使用年限和预计净残值率（原值的 3%）确定的折旧率如下： 类 别 折旧年限 年折旧率% 房屋建筑物 40 年 2.43 机器设备 8—20 年 12.13—4.85 运输设备 6年 16.17 其他设备 5—8 年 19.40—12.13 本公司在期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产 的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低 于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的差额，按单项资产 计提固定资产减值准备。 47 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 12、在建工程核算方法 在建工程按各项工程发生的成本计价，为该工程所发生的借款利息支 出和外币折算差额在该工程达到预定可使用状态前记入工程成本。在建工 程于已达到其预定可使用状态时按竣工决算价或估计的价值计入固定资 产。 本公司在期末或年度终了，对在建工程逐项进行检查，如果（1）在建 工程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的；（2）所建项目无论在 性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工 程计提减值准备。 13、无形资产计价与摊销方法 无形资产按取得时发生的实际成本计价，并自取得当月起在预计使用 年限内分期平均摊销。 本公司在期末或年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经 济利益的能力，如果所持有的无形资产的账面价值高于其可收回金额的， 按单项资产计提减值准备。 14、开办费及长期待摊费用摊销方法 根据《企业会计制度》规定，开办费在开始生产经营的当月起一次计 入开始生产经营当月的损益。 48 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 长期待摊费用根据具体内容按预计收益期限分期平均摊销。 15、委托贷款核算方法 按规定委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。在期 末或年度终了，对委托贷款本金进行全面检查，如有迹象表明委托贷款本 金高于可收回金额，则对其计提减值准备。 16、预计负债的确认原则 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预 计负债：（1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导 致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠的计量。 预计负债的确认金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需 支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数 确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生 概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补 偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过 所确认预计负债的账面价值。 17、收入确认原则 49 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 当本公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品 不再继续保留管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已取得 了收款的证据，与收入相关的商品成本能够可靠地计量时确认商品销售收 入；当本公司已经提供劳务，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够 流入时确认劳务收入。 18、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法核算所得税。 19、合并会计报表的编制方法及合并范围 本公司合并会计报表以母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计 报表及其他相关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》的要求编制， 对公司内部之间的重大交易、资金往来均在合并时予以抵销。 合并范围：本公司拥有其资本总额 50%以上（不含 50%） ，或虽然占 其注册资本总额不足 50%但具有实质控制权的被投资企业。同时符合以下 条件的子公司不纳入合并会计报表的编制范围： （1）子公司的期末总资产 低于母公司期末总资产的 10%； （2）子公司的本期销售收入低于母公司本 期销售收入的 10%；（3）子公司的本期净利润低于母公司本期净利润的 10%。 20、其他期初事项调整 （1）2001 年，本公司确认开封新力 2000 年度投资收益 1,016,786.00 50 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 元，而实际应确认收益为 584,589.61 元，多计投资收益 432,196.39 元。 （2）2001 年，本公司对解放军信息大学的 2,600,000.00 元科研开发支 出，抵减了所得税 390,000.00 元；2002 年，尚未取得税务部门的批文，予 以冲回。 （3）2001 年，郑州新力公司调整坏帐准备的计提和 2001 年度对郑州 力强水泥公司的投资收益，其对本公司的影响数为 262,787.51 元。 现对上述事项进行追溯调整，并调整期初未分配利润。上述调整对各 具体科目 2002 年期初数的影响为： 科目名称 母公司数 合并数 投资收益 -694,983.90 -694,983.90 其他应收款 -432,196.39 -432,196.39 所得税 390,000.00 390,000.00 应交税金—应交所得税 390,000.00 390,000.00 长期投资 -262,787.51 -262,787.51 盈余公积 -216,996.78 -216,996.78 年初未分配利润 -867,987.12 -867,987.12 三、税项 本公司应缴纳的税项主要有增值税和所得税。增值税税率为 17%，所 得税税率适用国家级高新技术开发区内企业适用税率，为 15%。 四、控股子公司 本公司现拥有 1 家控股子公司：河南豫能高科技投资发展有限公司（高 科公司） 。 51 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 高科公司于 2000 年 7 月成立，注册资本人民币 10,000 万元，本公司 投资 9,000 万元，占其注册资本的 90%。高科公司主营计算机软硬件、网 络技术、电子商务、电力、新能源、环保、水处理、生物制剂、化工、机 电一体化、仪器仪表行业的高新技术投资、开发、应用、技术服务及产品 销售。 五、合并会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项 目 2002.12.31 2001.12.31 现 金 5,383.34 20,761.79 银行存款 244,174,289.23 261,053,736.41 其他货币资金 1,494,154.02 -- 合 计 245,673,826.59 261,074,498.20 以上银行存款均为人民币存款。 其他货币资金为本公司短期投资(国债)资金户头尚未使用的资金余 额。 2、 短期投资 类 2002.12.31 2001.12.31 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 股票投资 -- -- -- -- 债券投资 48,505,845.98 -- 0 -- 其他投资 -- -- -- -- 合 计 48,505,845.98 -- 0 -- 3、 应收账款 52 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 1 年以内 103,820,371.58 96.97 691.00 104,320,452.67 99.18 11,109.63 1—2 年 3,082,000.00 2.88 308,200.00 858,421.00 0.82 2,575.26 2—3 年 156,702.00 0.15 23,505.30 3 年以上 合计 107,059,073.58 100 332,396.30 105,178,873.67 100 13,684.89 主要欠款单位如下： 欠款单位 金 额 欠款时间 欠款原因 省电力公司 103,806,551.58 2002 年 电力销售收入 山西博翔科技公司 3,000,000.00 2001 年 技术转让收入 博爱县农行 62,000.00 2001 年 软件开发收入 灵宝市人事劳动局 72,794.00 2000 年 软件开发收入 焦作电厂 50,000.00 2000 年 软件开发收入 上述应收账款中有 103,806,551.58 元为应收持有本公司 5%以上股份股 东—河南省电力公司的款项，参见注释七。该部分应收款项根据本公司既 定会计政策及其业务性质未计提坏账准备。 4、 其他应收款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 1 年以内 1,027,268.54 1.57 59,633,265.47 78.74 17,111,073.36 1-2 年 59,073,471.59 90.40 41,515,837.83 2-3 年 16,191,710.95 21.26 3 年以上 5,246,849.98 8.03 合 计 65,347,590.11 100 41,515,837.83 75, 824,976.42 100 17,111,073.36 本公司 2002 年 12 月 31 日其他应收款主要欠款单位如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 开封新力发电有限公司 5,000,000.00 1998 年 股东贷款 53 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 北京中德邦资产控股有限公司 20,620,988.23 2001 年 短期投资转债权 上海金尔顿投资发展有限公司 36,115,922.95 2001 年 短期投资转债权 上海超艺科技有限公司 1,800,000.00 2001 年 短期投资转债权 根据本公司对可收回金额的判断，2002 年对北京中德邦公司的其他应 收款提取 40%，即 8,248,395.29 元的坏帐准备（本公司已累计计提了 14,434,691.76 元的坏账准备）。高科公司对上海金尔顿公司的其他应收款 提 取 40% ， 即 14,446,369.18 元 的 坏 账 准 备 （ 本 公 司 已 累 计 计 提 了 25,281,146.07 元的坏账准备） ；对上海超艺公司的其他应收款提取 95%， 即 1,710,000.00 元的坏账准备（本公司已累计计提了 1,800,000.00 元的坏 账准备） 。2002 年,本公司计提的坏账准备合计 24,404,764.47 元。 2002 年，本公司对应收开封新力发电有限公司的款项进行了追溯调整 （参见注释二），由于该款项是本公司向其提供的股东贷款，按年度收回 其本金及利息的可能性大，其中：2002 年度，收回本金及利息 10,944,860.97 元，故根据实际情况未计提坏账准备。 本公司 2002 年 12 月 31 日其他应收款中无应收持有本公司 5%以上股 份股东的款项。 5、 预付账款 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 95,313.81 30.21 1,275,314.02 100.00 1-2 年 206,500.00 67.62 2-3 年 3,570.00 2.17 3 年以上 54 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 合 计 305,383.81 100.00 1,275,314.02 100.00 本公司 2002 年 12 月 31 日预付账款中无应收持有本公司 5%以上股份 股东的款项。 6、 存货 2002.12.31 2001.12.31 金额 金额 1,546,863.11 1,040,323.76 存货系高科公司的子公司豫能信息公司的软件开发成本等。 7、 待摊费用 项 目 2001.12.31 本年增加 本年减少 2002.12.31 保险费 400,000.00 2,297,111.17 2,097,111.17 600,000.00 土地使用费 684,668.72 746,911.33 746,911.33 684,668.72 服务器托管费 7,500.00 7,500.00 合 计 1,092,168.72 3,044,022.50 2,851,522.50 1,284,668.72 8、 长期投资 本公司长期投资明细如下： 2001.12.31 本期增减变动 2002.12.31 类别 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长 期 股 280,506,889.60 2,000,000.00 17,898,364.52 43,381,139.40 255,024,114.72 20,000,000.00 权投资 长 期 债 权投资 合 计 280,506,889.60 2,000,000.00 255,024,114.72 20,000,000.00 合并 1,207,473.28 1,110,649.60 价差 本公司长期股权投资明细如下： 55 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 被投资 投资 比例 投资金额 期末余额 本期权益增加 累计权益增加 减值准备 单位 期限 % 郑州新力 11 年 30 379,932,641.31 219,014,477.73 17,898,364.52 116,664,889.01 公司 开封新力 18 年 6 16,009,636.99 16,009,636.99 公司 中德邦有 15 年 14.8 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 限公司 合 计 415,942,278.30 255,024,114.72 17,898,364.52 116,664,889.01 20,000,000.00 本公司长期股权投资价差明细如下： 形成 摊销 股权投资 被投资单位 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 原因 期限 差额 郑州新力电力有限 溢价 10 年 136,187,657.10 14,202,225.83 65,176,527.82 71,011,129.28 公司 购买 合 计 136,187,657.10 14,202,225.83 65,176,527.82 71,011,129.28 2002 年，由于郑州新力公司调整 2001 年度的坏帐准备和郑州力强水 泥公司（系该公司的子公司）的投资收益，故本年对郑州新力的长期股权 投资的期初余额进行调整(参见注释二)。 中德邦资产控股有限公司的经营主要是证券投资，2001 年，由于股指 下滑，投资损失较大，故对其提取 2,000,000.00 元的长期投资减值准备。 2002 年，由于该公司未进行工商年检，经营不正常，本公司对其全额计提 了投资减值准备，计 18,000,000.00 元。 长期股权投资合并价差为高科公司合并豫能信息公司报表时有尚未 摊销的股权投资差额而形成的，2001 年合并报表中体现的合并价差为 1,207,473.28 元；2002 年，高科公司摊销 150,881.76 元，而实际应摊销 96,823.68 元，2002 年合并报表中体现的合并价差为 1,110,649.60 元。 9、 固定资产及累计折旧 56 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 项 目 2001.12.31 本年增加 本年减少 2002.12.31 固定资产原值 房屋及建筑物 214,475,228.02 3 ,382,387.60 217,857,615.62 机器设备 860,936,321.77 81,776,657.95 942,712,979.72 运输设备 10,132,985.14 1,418,517.00 144,900.00 11,406,602.14 其他 9,632,000.39 5,880.00 41,410.00 9,596,470.39 合 计 1,095,176,535.32 86,583,442.55 186,310.00 1,181,573,667.87 累计折旧 房屋及建筑物 56,627,728.85 5,334,234.53 61,961,963.38 机器设备 356,888,412.27 56,498,018.50 413,386,430.77 运输设备 2,316,055.03 1,331,329.32 83,412.95 3,563,971.40 其他 3,748,539.67 109,746.63 39,760.17 3,818,526.13 合 计 419,580,735.82 63,273,328.98 123,173.12 482,730,891.68 固定资产净值 675,595,799.50 698,842,776.19 减值准备 房屋及建筑物 机器设备 5,928,753.58 9,798.90 5,918,954.60 运输设备 其他 459,945.02 459,945.02 合 计 6,388,698.60 9,798.90 6,378,899.70 固定资产净额 669,207,100.90 692,463,876.49 上述固定资产不存在担保、抵押等情况。 10、 在建工程 其他 资金 工程名称 2001.12.31 本年增加 转入固定资产 2002.12.31 减少数 来源 技改工程 64,586,127.04 20,066,319.30 82,509,885.86 2,142,560.48 自筹 合 计 64,586,127.04 20,066,319.30 2,142,560.48 在建工程增加主要原因为机组技改工程建设。上述在建工程项目中无 资本化利息费用。 57 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 公司在期末对在建工程逐项进行检查，未发现可收回金额低于账面价 值的项目，故未计提在建工程减值准备。 11、 无形资产 项 目 2001.12.31 本年增加 本年减少 2002.12.31 软件开发费 1,008,544.79 263,532.60 745,012.19 合 计 1,008,544.79 263,532.60 745,012.19 减值准备 227,498.82 227,498.82 无形资产净额 781,045.97 517,513.37 本期减少为机组管理信息系统软件开发费摊销 233,806.20 元；财务软 件开发费摊销 29,726.40 元。 12、 长期待摊费用 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 其他 84,076.72 28,257.84 55,818.88 “其他”为租入固定资产改良支出等。 13、 短期借款 借款类别 2002.12.31 2001.12.31 备注 抵押借款 担保借款 信用借款 220,000,000.00 320,000,000.00 合计 220,000,000.00 320,000,000.00 短期借款减少主要原因为周转资金的需求量减少。 14、 应付股利 权利人 2002.12.31 2001.12.31 58 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 河南省建设投资总公司 6,140,853.00 22,240,853.00 河南省电力公司 19,339,873.00 19,339,873.00 国家电力公司华中公司 4,834,968.00 4,834,968.00 焦作市投资公司 1,933,987.00 1,933,987.00 现金股利 30,100,000.00 43,000,000.00 合 计 62,349,681.00 91,349,681.00 上述应付股利中包括改制基准日（1996 年 11 月 30 日）前实现的应分 配给各发起股东的净利润 32,249,681.00 元。 15、 应交税金 税 项 2002.12.31 2001.12.31 增值税 5,226,606.43 2,060,753.31 营业税 5,697.59 254,610.99 城建税 367,758.39 160,236.41 企业所得税 2,845,985.01 -950,923.53 个人所得税 18,808.55 3,149.81 房产税 -615,911.97 合 计 8,464,855.97 911,915.02 2001 年，本公司对解放军信息大学的 260 万元科研开发支出，抵减了 所得税 39 万元。2002 年，尚未取得税务批文，故追溯调整 2002 年应交税 金—应交所得税的期初数，同时调整期初未分配利润 。 16、其他应付款 本公司 2002 年 12 月 31 日应付持有本公司 32.56%股份的股东河南省 电力公司下属的焦作电厂的款项余额为 54,053,659.11 元，系尚未支付的材 料、人工等生产费用。参见注释七。 本公司 2002 年 12 月 31 日主要应付款单位如下： 59 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 单位名称 应付金额 应付款原因 焦作电厂 54,053,659.11 经营费用 东方电机厂 1,620,000.00 设备款 河南博慧电力技术公司 142,000.00 质保金 17、长期借款 借款单位 2002.12.31 2001.12.31 借款期限 年利率% 借款条件 光大银行 50,000,000.00 - 2002.4—2004.4 5.49 信用 红专路支行 光大银行 50,000,000.00 - 2002.9—2004.9 5.49 信用 红专路支行 交通银行 40,000,000.00 2001.5—2003.5 5.94 信用 百花路支行 合计 100,000,000.00 40,000,000.00 交通银行百花路支行的应于 2003 年 5 月到期的 4000 万元借款，已于 2002 年 12 月提前归还。 18、股本 类 别 2001.12.31 股份变动 2002.12.31 未上市流通股份 发起人股份 350,000,000.00 350,000,000.00 其中：国家持有股份 175,000,000.00 175,000,000.00 境内法人持有股份 175,000,000.00 175,000,000.00 尚未流通股份合计 350,000,000.00 350,000,000.00 已上市流通股份 人民币普通股 80,000,000.00 80,000,000.00 已上市流通股份合计 80,000,000.00 80,000,000.00 股份总数 430,000,000.00 430,000,000.00 19、资本公积 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 股本溢价 180,167,636.36 180,167,636.36 60 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 资产评估增值准备 162,466,347.00 162,466,347.00 接受捐赠资产准备 3,700.00 842,010.00 845,710.00 合 计 342,637,683.36 842,010.00 343,479,693.36 资本公积增加的原因为郑州新力公司 2002 年度收到的环保贷款返还作 为接受现金捐赠处理。 20、 盈余公积 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 法定盈余公积 48,786,256.82 4,108,617.97 52,894,874.79 公益金 48,646,142.52 4,108,617.97 52,754,760.49 任意盈余公积 18,331,491.78 18,331,491.78 合计 115,763,891.12 8,217,235.94 123,981,127.06 由于期初未分配利润调整，导致 2002 年年初盈余公积调减 216,996.78 元。本年盈余公积增加的原因为 2002 年度利润分配。 21、 未分配利润 项 目 2002.12.31 2001.12.31 净利润 41,140,237.74 53,655,086.83 加：期初末分配利润 3,003,352.61 89,253,636.65 减：提取法定盈余公积 4,108,617.97 5,457,868.71 提取法定公益金 4,108,617.97 5,447,502.16 提取任意盈余公积 已付普通股股利 86,000,000.00 应付普通股股利 30,100,000.00 43,000,000.00 期末未分配利润 5,826,354.41 3,003,352.61 22、主营业务收入、成本 项 目 2002 年度 比例% 2001 年度 比例% 主营业务收入 61 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 电力销售收入 471,329,663.17 99.29 428,549,337.66 99.59 其他销售收入 3,361,985.41 0.71 1,783,738.28 0.41 合计 474,691,648.58 100.00 430,333,075.94 100.00 主营业务成本 电力销售成本 325,922,510.95 99.15 293,486,215.79 99.60 其他销售成本 2,783,897.34 0.85 1,174,324.48 0.40 合计 328,706,408.29 100.00 294,660,540.27 100.00 主营业务毛利 电力 145,407,152.22 99.60 135,063,121.87 99.55 其他 578,088.07 0.40 609,413.80 0.45 合计 145,985,240.29 100.00 135,672,535.67 100.00 23、主营业务税金及附加 项 目 2002 年度 2001 年度 城建税 3,828,490.98 3,755,599.95 教育费附加 1,640,781.84 1,606,581.49 合 计 5,469,272.82 5,362,181.44 24、财务费用 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 20,791,300.00 24,567,326.70 减：利息收入 1,343,090.25 2,272,718.43 汇兑损失 757.34 减：汇兑收益 其他 2,411.14 -132.82 合 计 19,450,620.89 22,295,232.79 25、投资收益 2002 年度 2001 年度 短期投资跌价损失 短期投资收益 6,000,000.00 其他股权投资收益 17,056,354.52 18,319,293.26 其中：郑州新力电力有 17,056,354.52 17,619,465.98 62 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 限公司 开封新力发电有限公司 1,280,631.36 豫能信息公司 -580,804.08 长期投资减值准备 -18,000,000.00 -2,000,000.00 其中：中德邦资产控股有限公司 -18,000,000.00 -2,000,000.00 股权投资差额摊销 -14,299,062.11 -14,357,666.69 合计 -15,242,707.59 7,961,626.57 六、母公司会计报表主要项目注释 1、短期投资 2002.12.31 2001.12.31 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 股票投资 债券投资 24,258,818.02 其他投资 合 计 24,258,818.02 2、应收账款 2002.12.31 2001.2.31 账 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 1 年以内 103,806,551.58 100.00 100,930,577.00 100.00 1—2 年 2—3 年 3 年以上 合计 103,806,551.58 100 100,930,577.00 100.00 3、其他应收款 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 1 年以内 59,800.00 0.23 20,976,456.23 56.44 6,186,296.47 1-2 年 21,198,138.21 80.73 14,434,691.76 63 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 2-3 年 16,191,710.95 43.56 3 年以上 5,000,000.00 19.04 合 计 26,257,938.21 100 14,434,691.76 37,168,167.18 100 6,186,296.47 欠款单位明细如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款时间 开封新力发电有限公司 5,000,000.00 1998 年 股东贷款 北京中德邦资产控股有限公司 20,620,988.23 2001 年 短期投资转债权 根据本公司对可收回金额的判断，2002 年对北京中德邦公司的其他应 收款提取 40%，即 8,248,395.29 元的坏帐准备（本公司已累计计提了 14,434,691.76 元的坏账准备） 。上述应收开封新力发电有限公司款项为本公 司向其提供的股东贷款，现按年度收回其本金及利息，根据其实际情况未 计提坏账准备。 本公司 2002 年 12 月 31 日其他应收款中无应收持有本公司 5%以上股 份股东的款项。 4、长期投资 本公司长期投资明细如下： 2001.12.31 本期增减变动 2002.12.31 类别 减值 减值 金 额 本期增加 本期减少 金额 准备 准备 长期股 341,540,590.65 17,898,364.52 75,465,916.00 283,973,039.18 权投资 长期债 权投资 合计 341,540,590.65 17,898,364.52 75,465,916.00 283,973,039.18 本公司长期股权投资明细如下： 64 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 被投资 投资 比 减值 投资金额 期末余额 本期权益增加 累计权益增加 单位 期限 例% 准备 郑州新力 11 年 30 379,932,641.31 219,014,477.73 17,898,364.52 116,664,889.62 公司 开封新力 18 年 6 16,009,636.99 16,009,636.99 公司 豫能高科 无 90 90,000,000.00 48,948,924.45 -32,084,776.60 -41,051,076.00 公司 合计 485,942,278.30 283,973,039.17 -14,186,412.08 75,613,813.62 本公司长期股权投资价差明细如下： 被投资 形成 摊销 股权投资 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 单位 原因 期限 差额 郑州新力 溢价 电力有限 10 年 136,187,657.10 14,202,225.83 65,176,527.82 71,011,129.28 购买 公司 合计 136,187,657.10 14,202,225.83 65,176,527.82 71,011,129.28 5、 固定资产及累计折旧 项 目 2001.12.31 本年增加 本年减少 2002.12.31 固定资产原值 房屋及建筑物 214,475,228.02 3 ,382,387.60 217,857,615.62 机器设备 860,042,037.77 81,776,657.95 941,818,695.72 运输设备 9,988,758.14 1,418,517.00 144,900.00 11,262,375.14 其他 9,477,768.39 41,410.00 9,436,358.39 合 计 1,093,983,792.32 86,577,562.55 186,310.00 1,180,375,044.87 累计折旧 房屋及建筑物 56,627,728.85 5,334,234.53 61,961,963.38 机器设备 356,594,708.14 56,324,527.40 412,919,235.54 运输设备 2,264,758.29 1,303,349.18 83,412.95 3,484,694.52 其他 3,722,169.05 79,463.83 39,760.17 3,761,872.71 合 计 419,209,364.33 63,041,574.94 123,173.12 482,127,766.15 固定资产净值 674,774,427.99 698,247,278.72 减值准备 房屋及建筑物 机器设备 5,928,753.58 9,798.90 5,918,954.60 运输设备 65 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 其他 216,328.70 216,328.70 合 计 6,145,082.28 9,798.90 6,135,283.38 固定资产净额 668,629,345.71 692,111,995.34 6、 应交税金 项 目 2002.12.31 2001.12.31 增值税 5,214,783.64 2,028,285.72 营业税 5,672.59 104,400.99 城建税 365,107.03 147,448.98 企业所得税 2,845,985.01 -1,054,754.87 个人所得税 12,847.05 -3,152.97 房产税 -615,911.97 合 计 8,444,395.32 606,315.88 7、 主营业务收入及成本 项 目 2002 年度 比例% 2001 年度 比例% 主营业务收入 电力销售收入 471,329,663.17 100.00 428,549,337.66 100.00 其他销售收入 合 计 471,329,663.17 100.00 428,549,337.66 100.00 主营业务成本 电力销售成本 325,922,510.95 100.00 293,486,215.79 100.00 其他销售成本 合 计 325,922,510.95 100.00 293,486,215.79 100.00 主营业务毛利 电力 145,407,152.22 100.00 135,063,121.87 其他 合 计 145,407,152.22 100.00 135,063,121.87 8、 投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 短期投资跌价损失 短期投资收益 6,000,000.00 66 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 其他股权投资收益 -15,028,422.08 7,474,308.71 其中：郑州新力电力有限公司 17,056,354.52 17,619,465.98 开封新力发电有限公司 1,280,631.36 豫能高科公司 -32,084,776.60 -11,561,254.06 豫能信息公司 135,465.43 股权投资差额摊销 -14,202,225.83 -14,282,225.81 合 计 -29,230,647.91 -807,917.10 9、 所得税 项 目 2002 年度 2001 年度 利润总额 57,917,524.83 69,856,866.88 加：调增应纳税所得额 71,108,366.92 55,176,182.55 其中:评估增值折旧 15,425,670.00 15,425,670.00 股权投资差额摊销 14,202,225.84 14,282,225.81 提取坏账准备 8,248,395.29 6,186,296.47 其他 33,232,075.79 19,281,990.27 减：调减应纳税所得额 17,150,257.26 21,796,312.50 其中：子公司投资收益 17,056,354.53 18,777,471.24 其他 93,902.73 3,018,841.26 应纳税所得额 111,875,634.49 103,236,736.93 税率 15% 15% 应纳所得税额 16,781,345.17 15,485,510.54 2002 年度，本公司实际计提所得税 16,831,345.17，其中包含查补焦作 分公司 2001 年度的所得税 50,000.00 元。 七、关联方关系及其交易 （一） 关联方关系 1、存在控制关系的关联方 关联方名称 注册 主营业务 经 济 法定代表人 与本公司关系 地址 性质 67 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 地址 性质 河南省建设投 郑州 建设项目投资 全民 王松龄 本公司控股股东 资总公司 计算机软硬件、网 络技术、电子商 务、电力、生物制 有 限 高科公司 郑州 王松龄 本公司控股子公司 剂、化工、开发、 公司 应用技术服务及 产品销售 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 河南省建设投资总公司 200,000,000.00 - - 200,000,000.00 高科公司 100,000,000.00 - - 100,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2002.12.31 2001.12.31 关联方名称 金 额 % 金 额 % 河南省建设投资总公司 161,000,000.00 37.44 161,000,000.00 37.44 高科公司 90,000,000.00 90.00 90,000,000.00 90.00 4、不存在控制关系的关联方 注册 经济 关联方名称 主营业务 法定代表人 与本公司关系 地址 性质 国家电力公司 武汉 电、热生产、销售 全民 张学知 本公司股东 华中公司 河南省电力公司 郑州 电、热生产、销售 全民 孟振平 本公司股东 焦作市投资公司 焦作 投资 全民 崔志强 本公司股东 本公司股东下 焦作电厂 焦作 电力生产 全民 属单位 （二） 关联方交易 根据本公司与河南省电力公司签署的委托生产管理协议及并网与购 电协议，河南省电力公司全面负责本公司两台发电机组的生产经营，并购 68 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 买本公司生产的全部电力。2002 年度和 2001 年度，双方按一般市场价格 发生的销售如下： 销售电力 2002 年度 2001 年度 关联方名称 占收入 占收入比 金 额 金 额 比例% 例% 河南省电力公司 471,329,663.17 99.29 428,549,337.66 99.59 合 计 471,329,663.17 99.29 428,549,337.66 99.59 （三） 关联方余额 1、应收账款 2002 年度 2001 年度 关联方名称 金 额 比例% 金 额 比例% 河南省电力公司 103,806,551.58 96.96 100,930,577.00 95.96 合 计 103,806,551.58 96.96 100,930,577.00 95.96 2、其他应付款 2002 年度 2001 年度 关联方名称 金 额 比例% 金 额 比例% 焦作电厂 54,053,659.11 94.62 72,904,490.21 84.29 合 计 54,053,659.11 94.62 72,904,490.21 84.29 八、或有事项 本公司 2002 年 12 月 31 日不存在重大或有事项。 九、承诺事项 本公司 2002 年 12 月 31 日不存在重大承诺事项。 69 豫能控股 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司 2002 年 12 月 31 日后未发生重大非调整事项。 十一、债务重组事项 本公司 2002 年度内未发生债务重组事项。 十二、其他重大事项 本公司 2002 年度内未发生其他重大事项。 70 豫能控股 2002 年年度报告 第十二节 备查文件目录 第十二节 备查文件目录 一、载有董事长签名的年度报告正本。 二、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员、会计经办人 员签名并盖章的财务报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报 告原件。 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司 文件正本及公告原稿。 河南豫能控股股份有限公司董事会 董事长：王松龄 二○○三年三月二十五日 71 豫能控股 2002 年年度报告 附：资产负债表 资产负债表（资产） 编制单位：河南豫能控股股份有限公司 单位：人民币元 附 合并数 母公司数 资产 注 2002.12.31 2001.12.31 2002.12.31 2001.12.31 流动资产 货币资金 1 245,673,826.59 261,074,498.20 232,245,102.71 222,603,499.46 短期投资 2 48,505,845.98 -- 24,258,818.02 -- 应收票据 -- -- -- -- 应收股利 -- -- -- -- 应收利息 -- -- -- -- 应收账款 3 106,726,677.28 105,165,188.78 103,806,551.58 100,930,577.00 其他应收款 4 23,831,752.28 58,713,903.06 11,823,246.45 30,981,870.71 预付账款 5 305,383.81 1,275,314.02 应收补贴款 -- -- -- -- 存货 6 1,546,863.11 1,040,323.76 -- -- 待摊费用 7 1,284,668.72 1,092,168.72 1,284,668.72 1,084,668.72 一年内到期的长期债 权投资 -- -- -- -- 其他流动资产 -- -- -- -- 流动资产合计 427,875,017.77 428,361,396.54 373,418,387.48 355,600,615.89 长期投资 长期股权投资 8 235,024,114.72 278,506,889.60 283,973,039.17 341,540,590.65 长期债权投资 --- --- -- -- 合并价差 1,110,649.60 1,207,473.28 -- -- 长期投资合计 236,134,764.32 279,714,362.88 283,973,039.17 341,540,590.65 固定资产 9 固定资产原价 1,181,573,667.87 1,095,176,535.32 1,180,375,044.87 1,093,983,792.32 减：累计折旧 482,730,891.68 419,580,735.82 482,127,766.15 419,209,364.33 固定资产净值 698,842,776.19 675,595,799.50 698,247,278.72 674,774,427.99 减：固定资产减值准备 6,378,899.70 6,388,698.60 6,135,283.38 6,145,082.28 固定资产净额 692,463,876.49 669,207,100.90 692,111,995.34 668,629,345.71 工程物资 -- -- -- -- 在建工程 10 2,142,560.48 64,586,127.04 2,142,560.48 64,586,127.04 固定资产清理 -- -- -- -- 固定资产合计 694,606,436.97 733,793,227.94 694,254,555.82 733,215,472.75 无形资产及其他资产 无形资产 11 517,513.37 781,045.97 517,513.37 781,045.97 长期待摊费用 12 55,818.88 84,076.72 -- -- 其他长期资产 -- -- -- -- 无形资产及其他资产 合计 573,332.25 865,122.69 517,513.37 781,045.97 递延税项 递延税款借项 -- -- -- -- 资产总计 1,359,189,551.31 1,442,734,110.05 1,352,163,495.84 1,431,137,725.26 法定代表人：王松龄 财务负责人： 刘满刚 制表人：严青莲、陈少峰 72 豫能控股 2002 年年度报告 附：资产负债表 资产负债表（负债） 编制单位:河南豫能控股股份有限公司 单位：人民币元 附 合并数 母公司数 负债及权益 注 2002.12.31 2001.12.31 2002.12.31 2001.12.31 流动负债 短期借款 13 220,000,000.00 320,000,000.00 220,000,000.00 320,000,000.00 应付票据 -- -- -- -- 应付账款 119,990.20 497,181.55 95,000.00 456,620.20 预收账款 67,550.00 443,000.00 62,550.00 -- 应付工资 -- -- -- -- 应付福利费 242,640.06 264,837.38 74,870.04 159,303.59 应付股利 14 62,349,681.00 91,349,681.00 62,349,681.00 91,349,681.00 应交税金 15 8,464,855.97 911,915.02 8,444,395.32 606,315.88 其他应交款 157,610.75 68,672.76 156,474.45 63,192.43 其他应付款 16 57,124,640.78 86,494,472.03 57,031,138.77 86,381,415.56 预提费用 -- -- -- -- 预计负债 -- -- -- -- 一年内到期的长期负 债 -- -- -- -- 其他流动负债 -- -- -- -- 流动负债合计 348,526,968.76 500,029,759.74 348,214,109.58 499,016,528.66 长期负债 - 长期借款 17 100,000,000.00 40,000,000.00 100,000,000.00 40,000,000.00 应付债券 -- -- -- -- 长期应付款 -- -- -- -- 专项应付款 -- -- -- -- 其他长期负债 -- -- -- -- 长期负债合计 100,000,000.00 40,000,000.00 100,000,000.00 40,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 -- -- -- -- 负债合计 448,526,968.76 540,029,759.74 448,214,109.58 539,016,528.66 少数股东权益 7,375,407.72 11,299,423.22 -- -- 所有者权益 股本 18 430,000,000.00 430,000,000.00 430,000,000.00 430,000,000.00 减：已归还投资 -- -- -- -- 实收资本净额 430,000,000.00 430,000,000.00 430,000,000.00 430,000,000.00 资本公积 19 343,479,693.36 342,637,683.36 343,479,693.36 342,637,683.36 盈余公积 20 123,981,127.06 115,763,891.12 123,560,784.18 115,343,548.24 其中：法定公益金 52,754,760.49 48,646,142.52 52,614,646.20 48,506,028.23 未分配利润 21 5,826,354.41 3,003,352.61 6,908,908.72 4,139,965.00 外币报表折算差额 -- -- -- -- 所有者权益合计 903,287,174.83 891,404,927.09 903,949,386.26 892,121,196.60 负债及所有者权益总计 1,359,189,551.31 1,442,734,110.05 1,352,163,495.84 1,431,137,725.26 法定代表人：王松龄 财务负责人： 刘满刚 制表人：严青莲、陈少峰 73 豫能控股 2002 年年度报告 附：利润及利润分配表 利润及利润分配表 编制单位：河南豫能控股股份有限公司 单位：人民币元 附 合并数 母公司数 项 目 注 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 22 474,691,648.58 430,333,075.94 471,329,663.17 428,549,337.66 减：主营业务成本 22 328,706,408.29 294,660,540.27 325,922,510.95 293,486,215.79 主营业务税金及附加 23 5,469,272.82 5,362,181.44 5,452,904.32 5,351,816.67 二、主营业务利润 140,515,967.47 130,310,354.23 139,954,247.90 129,711,305.20 加：其他业务利润 1,792,703.47 4,452,943.45 1,620,563.47 1,687,582.83 减：营业费用 9,783,624.99 8,813,227.89 8,896,538.40 8,158,554.20 管理费用 43,411,746.47 42,632,652.36 25,379,220.88 30,023,489.01 财务费用 24 19,450,620.89 22,295,232.79 19,556,959.67 22,013,676.45 三、营业利润 69,662,678.59 61,022,184.64 87,742,092.42 71,203,168.37 加：投资收益 25 -15,242,707.59 7,961,626.57 -29,230,647.91 -807,917.10 补贴收入 221,521.49 -- -- -- 营业外收入 231,666.58 139,658.32 231,666.58 139,658.32 减：营业外支出 825,586.26 822,581.51 825,586.26 678,042.71 四、利润总额 54,047,572.81 68,300,888.02 57,917,524.83 69,856,866.88 减：所得税 16,831,345.17 15,589,341.88 16,831,345.17 15,485,510.54 少数股东损益 -3,924,010.10 -943,540.69 -- -- 五、净利润 41,140,237.74 53,655,086.83 41,086,179.66 54,371,356.34 加：期初未分配利润 3,003,352.61 89,253,636.65 4,139,965.00 89,642,879.92 其他转入 -- -- -- -- 六 、可供分配利润 44,143,590.35 142,908,723.48 45,226,144.66 144,014,236.26 减：提取法定盈余公积 4,108,617.97 5,457,868.71 4,108,617.97 5,437,135.63 提取法定公益金 4,108,617.97 5,447,502.16 4,108,617.97 5,437,135.63 提取职工奖励及福利 -- -- -- -- 基金 提取储备基金 -- -- -- -- 提取企业发展基金 -- -- -- -- 利润归还投资 -- -- -- -- 七、可供投资者分配的利润 35,926,354.41 132,003,352.61 37,008,908.72 133,139,965.00 减：应付优先股股利 -- -- -- -- 提取任意盈余公积 -- -- -- -- 应付普通股股利 30,100,000.00 129,000,000.00 30,100,000.00 129,000,000.00 转作资本（或股本） -- -- -- -- 的普通股股利 八 、未分配利润 5,826,354.41 3,003,352.61 6,908,908.72 4,139,965.00 法定代表人：王松龄 财务负责人：刘满刚 制表人：严青莲、陈少峰 利润及利润分配表补充资料： 项 目 本年累计数 （元） 上年实际数（元） 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 -- -- 2. 自然灾害发生的损失 -- -- 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 -- -761,243 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 -- -- 5. 债务重组损失 -- -- 6. 其他 -- -- 74 豫能控股 2002 年年度报告 附：现金流量表 现金流量表 编制单位：河南豫能控股股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 517,854,981.18 513,585,705.67 收到的税费返还 371,521.49 -- 收到的其他与经营活动有关的现金 392,358.54 97,952.73 现金流入小计 518,618,861.21 513,683,658.40 购买商品、接受劳务支付的现金 244,734,063.29 242,523,326.00 支付给职工以及为职工支付的现金 27,916,116.02 26,473,455.24 支付的各项税费 73,245,880.15 72,773,268.87 支付的其他与经营活动有关的现金 11,312,912.23 9,708,358.90 现金流出小计 357,208,971.69 351,478,409.01 经营活动产生的现金流量净额 161,409,889.52 162,205,249.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 -- -- 取得投资收益所收到的现金 29,178,913.57 29,178,913.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 -- -- 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 -- -- 现金流入小计 29,178,913.57 29,178,913.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 52,037,165.76 52,031,285.76 支付的现金 投资所支付的现金 48,505,845.98 24,258,818.02 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 100,543,011.74 76,290,103.78 投资活动产生的现金流量净额 -71,364,098.17 -47,111,190.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 -- -- 借款所收到的现金 320,300,000.00 320,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 13,138,698.89 13,130,384.10 现金流入小计 333,438,698.89 333,130,384.10 偿还债务所支付的现金 360,300,000.00 360,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 78,582,840.03 78,582,840.03 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,321.82 -- 现金流出小计 438,885,161.85 438,582,840.03 筹资活动产生的现金流量净额 -105,446,462.96 -105,452,455.93 四、汇率变动对现金的影响 -- -- 五、现金及现金等价物净增加额 -15,400,671.61 9,641,603.25 75 豫能控股 2002 年年度报告 附：现金流量表 现金流量表补充资料： 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 41,140,237.74 41,086,179.66 加：少数股东损益 -3,924,010.10 -- 计提的资产减值准备 42,713,676.98 8,238,596.39 固定资产折旧 63,150,155.86 63,023,896.87 无形资产摊销 263,532.60 263,532.60 长期待摊费用摊销 28,257.84 -- 待摊费用减少（减：增加） -192,500.00 -200,000.00 预提费用增加（减：减少） -- -- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 损失（减：收益） -135,113.85 -135,113.85 固定资产报废损失 15,937.98 15,937.98 财务费用 20,791,300.00 20,791,300.00 投资损失（减：收益） -2,757,305.01 29,230,647.91 递延税款贷项（减：借项） -- -- 存货的减少（减：增加） -506,539.35 -- 经营性应收项目的减少（减：增加） 21,202,942.56 16,282,649.68 经营性应付项目的增加（减：减少） -20,380,683.73 -16,392,377.85 其他 -- -- 经营活动产生的现金流量净额 161,409,889.52 162,205,249.39 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 -- -- 一年内到期的可转换公司债券 -- -- 融资租入固定资产 -- -- 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 245,673,826.59 232,245,102.71 减:现金的期初余额 261,074,498.20 222,603,499.46 现金等价物的期末余额 -- -- 减:现金等价物的期初余额 -- -- 现金及现金等价物净增加额 -15,400,671.61 9,641,603.25 法定代表人：王松龄 财务负责人：刘满刚 制表人： 严青莲、陈少峰 76 豫能控股 2002 年年度报告 附：资产减值准备明细表、利润表附表 资产减值准备明细表 编制单位：河南豫能控股股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 17,124,758.25 24,723,475.88 41,848,234.13 其中：应收账款 13,684.89 318,711.41 332,396.30 其他应收款 17,111,073.36 24,404,764.47 41,515,837.83 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 2,000,000.00 18,000,000.00 20,000,000.00 其中：长期股权投资 2,000,000.00 18,000,000.00 20,000,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 6,388,698.60 9,798.90 6,378,899.70 其中：房屋、建筑物 机器设备 6,388,698.60 9,798.90 6,378,899.70 六、无形资产减值准备 227,498.82 227,498.82 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 注:固定资产减值准备本年转回数 9,798.90 元为已提取减值准备的固定资产进行清理而转销的 减值准备的金额。 利润表附表 2002年度 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.56 15.41 0.3268 0.3268 营业利润 7.71 7.64 0.1620 0.1620 净利润 4.55 4.51 0.0957 0.0957 扣除非经营性损益后的净利润 4.59 4.55 0.0965 0.0965 77