人福医药(600079)人福科技2002年年度报告

武汉人福高科技产业股份有限公司 二○○二年年度报告正文 二○○三年二月十二日 人福科技二○○二年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 湖北大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意 见的审计报告。 本年度报告经公司第四届董事会第十一次会议审议通过。 公司负责人董事长艾路明先生、主管会计工作负责人副总经 理杜晓玲女士、会计机构负责人财务管理部部长吴亚君女士声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 人福科技二○○二年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介…………………………………… ３ 第二章 会计数据和业务数据摘要…………………………… ４ 第三章 股本变动及股东情况………………………………… ６ 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………… １０ 第五章 公司治理结构………………………………………… １３ 第六章 股东大会情况简介…………………………………… １５ 第七章 董事会报告…………………………………………… １７ 第八章 监事会报告…………………………………………… ３０ 第九章 重要事项……………………………………………… ３２ 第十章 财务报告……………………………………………… ３６ 第十一章 备查文件目录 ……………………………………… ７１ 2 人福科技二○○二年年度报告 第一章 公司基本情况简介 公司法定名称： 中 文：武汉人福高科技产业股份有限公司 中文缩写：人福科技 英 文：Wuhan Humanwell Hi-tech Industry Company Limited 英文缩写：HWHT 公司法定代表人：艾路明 公司董事会秘书：傅延华 联系地址：武汉市洪山区关山街鲁磨路 369 号 联系电话：(027)87596718-8019，87597232 传 真：(027)87597232，87596393 电子信箱：humanwell@humanwell.com.cn 公司注册地址：武汉市洪山区关山街鲁磨路 369 号 公司办公地址：武汉市洪山区关山街鲁磨路 369 号 邮政编码：430074 公司国际互联网网址：http：//www.humanwell.com.cn 公司电子信箱：humanwell@humanwell.com.cn 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 3 人福科技二○○二年年度报告 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：人福科技 股票代码：600079 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 3 月 30 日 公司首次注册登记地址：武汉市武昌区珞瑜路 6 号 公司最新变更注册登记日期：2002 年 4 月 26 日 公司最新变更注册登记地址：武汉市洪山区关山街鲁磨路 369 号 企业法人营业执照注册号：4201001170264 税务登记号码：40101300014850 公司聘请的会计师事务所名称：湖北大信会计师事务有限公司 会计师事务所办公地址：武汉中山大道 1056 号金源大厦 A-B 座 8 层 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、 公司本年度主要会计数据和业务数据（合并报表）： 利润总额： 54,890,112.29 元 净利润： 19,261,947.42 元 扣除非经常性损益后的净利润： 19,748,133.07 元 主营业务利润： 207,652,892.45 元 其他业务利润： 1,874,793.46 元 营业利润： 55,486,068.20 元 投资收益： -3,452,379.33 元 补贴收入： ----元 营业外收支净额： 2,856,423.42元 经营活动产生的现金流量净额： -69,765,554.48元 4 人福科技二○○二年年度报告 现金及现金等价物净增加额： -79,843,524.22元 扣除非经常性损益的项目及金额： -486,185.65元 注：营业外收支净额为2,856,423.42元，扣除所得税因素后计算为-486,185.65元。 二、截至报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 2001年 2000年 项 目 2002年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 558,801,672.06 241,926,900.45 266,765,791.91 188,499,098.47 188,499,098.47 净利润 19,261,947.42 28,911,206.97 28,054,901.64 36,376,367.62 35,279,945.35 总资产 1,426,980,479.28 991,266,129.89 1,120,497,361.91 518,116,603.74 513,279,844.06 股东权益(不含少 477,823,208.67 296,514,974.81 294,971,790.52 287,240,699.26 279,513,888.32 数股东权益) 每股收益（摊薄） 0.13 0.23 0.22 0.289 0.28 （加权） 0.14 0.23 0.22 0.422 0.28 每股净资产 3.29 2.35 2.34 2.280 2.22 调整后的每股 3.26 2.33 2.32 2.229 2.18 净资产 每股经营活动 产生的现金 -0.48 0.134 0.134 0.208 0.208 流量净额 净资产收益率 4.03 9.75 9.51 12.66 12.62 （%） （摊薄） （加权） 5.09 9.81 9.56 13.06 13.00 扣除非经常性损益 后的每股收益 0.14 0.18 0.17 0.233 0.24 （摊薄） （加权） 0.15 0.18 0.17 0.341 0.24 对 2001 年、2000 年报表进行追溯调整主要原因：本年度对控股子公司武汉 人福药业有限责任公司、宜昌人福药业有限责任公司、广州贝龙环保热力设备股 份有限公司、中国联合生物技术有限公司的会计差错进行更正，并根据《企业会 计准则——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的有关规定，追溯调整期 初数。 三、报告期利润表附表 （单位：人民币元） 报告期每股收益 净资产收益率％ 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.43 1.53 43.46 54.85 营业利润 0.38 0.41 11.61 14.66 净利润 0.13 0.14 4.03 5.09 扣除非经常性损益后的净利润 0.14 0.15 4.13 5.22 5 人福科技二○○二年年度报告 注：按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号— — 净资 产收益率和每股收益的计算及披露》的有关规定计算 四、 报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 125,970,000.00 104,492,129.38 44,264,884.44 14,969,501.46 20,244,776.70 294,971,790.52 本期增加 19,266,000.00 147,954,370.73 3,852,389.48 1,926,194.74 19,261,947.42 190,334,707.63 本期减少 7,483,289.48 7,483,289.48 期末数 145,236,000.00 252,446,500.11 48,117,273.92 16,895,696.20 32,023,434.64 477,823,208.67 提取法定公积 提取法定公积 实现利润及 配股及实现 变动原因 配 股 配 股 金、公益金所致 金、公益金所致 利润分配所致 利润所致 注：（1）2002年未分配利润期初数原为21,479,324.11元，因公司对2000年、2001年会计差 错进行追溯调整，2002年未分配利润期初数调整为20,244,776.70元。 （2）2002年末盈余公积期初数原为44,573,521.32元，因公司对2000年、2001年会计差 错进行追溯调整，2002年盈余公积期初数调整为44,264,884.44元。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况 本次变动增减（+/-） 本次变 项 目 本次变动前 送 公积金 增 其 配 股 小 计 动后 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 61,750,000 61,750,000 3.内部职工股 6 人福科技二○○二年年度报告 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 61,750,000 61,750,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 64,220,000 +19,266,000 +19,266,000 83,486,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 64,220,000 +19,266,000 +19,266,000 83,486,000 三、股份总数 125,970,000 +19,266,000 +19,266,000 145,236,000 （二）股票发行与上市情况 1、按国家有关规定，公司内部职工股 780 万股已于 2000 年 5 月 22 日上市 交易，公司董事、监事、高级管理人员持有的股份已按上海证券交易所《股票上 市规则》予以锁定。 2、2000 年 8 月 25 日，公司二○○○年第一次临时股东大会通过了 2000 年 中期利润分配及资本公积转增股本方案：以 2000 年 6 月 30 日股本总数 6,630 万 股为基数，每 10 股送红股 3 股（含税）并派送现金 0.75 元，资本公积每 10 股转 增 6 股。 该方案实施后，公司总股本增至 12,597 万股，其中法人股 6,175 万股， 社会公众股 6,422 万股。因本次利润分配及资本公积转增股本而增加的 3,042 万 股流通股已于 2000 年 8 月 31 日上市。 3、经中国证监会证监发行字[2002]55 号文核准，本公司于 2002 年 6 月 1 日 在《中国证券报》和《上海证券报》上公布《配股说明书》，以 2000 年末总股本 12,597 万股为基数向全体股东配售新股，每 10 股配售 3 股，实际配售 1,926.6 万 股，配股后公司股本增至 14,523.6 万股。公司本次获配股份中可流通的社会公众 股 1,926.6 万股于 2002 年 7 月 4 日在上海证券交易所上市，其中董、监事和高级 管理人员本次配股新增股份与原有股份已按上海证券交易所《股票上市规则》予 以锁定。 二、股东情况介绍 （一）截至2002年12月31日，本公司股东总数为25,347户。 （二）本公司前10名股东的持股情况（截至2002年12月31日交易结束） 7 人福科技二○○二年年度报告 年度内股份增 持 股 占 序 年末持股数量 股 份 股份质 股 东 名 称 减变动情况 总 股 本 号 （股） 类 别 押情况 （+/-） 比例(%) 1 武汉当代科技投资股份有限公司 37,487,000 25.81 募集法人股 部分质押 2 武汉市仁军投资咨询有限责任公司 10,263,000 7.07 募集法人股 全部质押 3 恒信证券有限责任公司 7,156,835 +7,156,835 4.93 流通股 无 4 德恒证券有限责任公司 7,041,816 +7,041,816 4.85 流通股 无 5 武汉奥兴高科技开发有限公司 5,000,000 3.44 募集法人股 全部质押 6 武汉高科国有控股集团有限公司 4,820,000 3.32 募集法人股 全部质押 7 北京中能源房地产开发公司 4,180,000 2.88 募集法人股 全部质押 8 渤海证券有限责任公司 1,744,525 +1,744,525 1.20 流通股 无 9 火炬汽配进出口有限责任公司 640,600 +640,600 0.44 流通股 无 10 兴业证券股份有限公司 480,000 +480,000 0.33 流通股 无 1、持股情况说明 （1）公司前十大股东中德恒证券有限责任公司、恒信证券有限责任公司、渤 海证券有限责任公司、火炬汽配进出口有限责任公司所持股份类别为流通股，其 股份增减均为二级市场买卖所致。 （2）公司第十名股东兴业证券股份有限公司成为本公司前十名股东，是因公 司 2002 年 6 月配售新股所致。其持股期限没有限定。 2、股东质押情况 （1）报告期内，公司第一大股东武汉当代科技投资股份有限公司以其持有的 本公司法人股 2,315.7 万股（占本公司总股本的 15.94%）向中国工商银行武汉市 东湖开发区支行办理质押贷款。其中，质押 1,800.7 万股，期限自 2002 年 12 月 30 日至 2003 年 11 月 21 日止；质押 515 万股，期限自 2002 年 12 月 30 日至 2003 年 12 月 22 日止。该事项刊登在 2003 年 1 月 2 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 （2）报告期内，公司股东武汉市仁军投资咨询有限责任公司以其持有的本公 司法人股 1,026.3 万股(占本公司总股本的 7.07%)向中国工商银行武汉市东湖开发 区支行办理质押贷款；武汉奥兴高科技开发有限公司以其持有的本公司法人股 500 万股(占本公司总股本的 3.44%)向中国工商银行武汉市东湖开发区支行办理质押 贷款。以上质押期限均为自 2002 年 12 月 30 日至 2003 年 10 月 29 日止。该事 项刊登在 2003 年 1 月 2 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （3）报告期内，公司股东武汉高科国有控股集团有限公司将其持有的本公司 8 人福科技二○○二年年度报告 482 万股法人股（占本公司总股本的 3.32%）质押给武汉国有资产经营公司。质 押期限自 2002 年 1 月 14 日至 2005 年 9 月 28 日止。 （4）报告期内，公司股东北京中能源房地产开发公司将其持有的本公司 418 万股法人股（占本公司总股本的 2.88%）质押给中信实业银行总行营业部。质押 期限自 2001 年 1 月 10 日至 2002 年 2 月 28 日止。截至本报告期末，本公司尚未 接到其解除质押手续的通知。 3、公司前十名股东所持股份中包括 17,063,776 股流通股和 61,750,000 股未 流通股。其中武汉高科国有控股集团有限公司为国有企业。 4、公司未知前十名股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定列出的一致行动人情况。 （三）控股股东情况简介 公司控股股东为武汉当代科技投资股份有限公司。该公司成立于 1988 年 7 月 20 日，法定代表人：周汉生，注册资本 1 亿元，主要从事高科技产业投资，投资 管理，企业管理咨询及生物、化工、化学、医学、计算机和软硬件技术咨询。 武汉当代科技投资股份有限公司股东均为自然人。主要股东为：艾路明 （23.21%）；周汉生（17%）；张小东（17%）；张晓东（17%）。基本情况如 下： 艾路明先生，46 岁，中国公民，没有其他国家和地区居住权，在过去五年中， 一直任本公司董事长。 周汉生先生，40 岁，中国公民，没有其他国家和地区居住权，1997 年至 2002 年 3 月，任本公司董事；现任武汉当代科技投资股份有限公司董事长。 张小东先生，52 岁，中国公民，没有其他国家和地区居住权，在过去五年中， 一直任本公司董事。 张晓东先生，38 岁，中国公民，没有其他国家和地区居住权，1997 年至 2002 年 3 月，任本公司董事；现任武汉闻远稀有金属材料有限公司董事长。 9 人福科技二○○二年年度报告 第四章、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员的基本情况 年 任期起止 年初持股数 年末持股 年度内股份增 在股东单位 姓 名 性别 职 务 龄 日 期 （股） 数（股） 减变动量（股） 任职情况 2002/3/28 当代科技 艾路明 46 男 董事长 95,836 124,587 +28,751 --2005/3/27 董事 2002/3/28 未在股东 潘振华 49 男 副董事长 61,750 61,750 0 --2005/3/27 处任职 董事、 2002/3/28 未在股东 潘瑞军 43 男 总经理 --2005/3/27 处任职 2002/3/28 当代科技 张小东 52 男 董事 95,836 124,587 +28,751 --2005/3/27 董事 董事、 2002/3/28 未在股东 杜晓玲 40 女 副总经理 --2005/3/27 处任职 2002/3/28 武汉高科 芦 俊 42 男 董事 --2005/3/27 副总经理 2002/3/28 未在股东 邓霞飞 40 男 董事 --2005/3/27 处任职 2002/3/28 未在股东 伍新木 59 男 独立董事 --2005/3/27 处任职 2002/3/28 未在股东 黄 进 45 男 独立董事 --2005/3/27 处任职 监事会 2002/3/28 未在股东 陈海淳 39 男 8,740 8,740 0 召集人 --2005/3/27 处任职 2002/3/28 未在股东 齐谋甲 70 男 监事 --2005/3/27 处任职 2002/3/28 武汉高科 徐良华 58 男 监事 --2005/3/27 总工程师 2002/3/28 未在股东 王学海 29 男 副总经理 --2005/3/27 处任职 2002/3/28 未在股东 李 杰 48 男 副总经理 --2005/3/27 处任职 2002/3/28 未在股东 王建中 39 男 副总经理 --2005/3/27 处任职 2002/3/28 未在股东 李名学 47 男 副总经理 --2005/3/27 处任职 董事会 2002/3/28 未在股东 傅延华 33 男 秘书 --2005/3/27 处任职 注：（1）当代科技为武汉当代科技投资股份有限公司简称，武汉高科为武汉高科国有控股集 团有限公司简称。 （2）公司二名董事年度内持股数量增加的原因为参与了2002年配股。 10 人福科技二○○二年年度报告 二、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 （一）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。 根据公司章程的有关规定，董事、监事的报酬由公司股东大会决定，高级管 理人员的报酬由公司董事会决定。 董事、监事和高级管理人员报酬确定的依据为： 1、根据岗位的工作内容及复杂程度。 2、根据具有竞争性的市场薪资的水平。 3、有利于人员稳定及激励。 （二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员共 17 人。其中 11 人在公司领取 报酬，其年度报酬总额为 79.3 万元。 金额最高的前三名董事的年度报酬总额为 29.2 万元，金额最高的前三名高级 管理人员的年度报酬总额为 26.4 万元。 在公司领薪的董事、监事和高级管理人员，年度报酬总额在人民币 10 万元-15 万元的 1 人；年度报酬总额在人民币 5 万元-10 万元的共 9 人；年度报酬总额在 人民币 5 万元以下的 1 人。 独立董事津贴为每人每年 3 万元（含税）。 （三）董事潘振华先生、芦俊先生及独立董事伍新木先生、黄进先生除董事津贴 外未在公司领薪。监事徐良华先生、齐谋甲先生除监事津贴外未在公司领薪。徐 良华先生、芦俊先生因就职于武汉高科，故在武汉高科领薪。 三、报告期内董事、监事、高级管理人员离任及聘任情况 （一）离任情况 1、2002 年 1 月 24 日，公司召开第三届董事会第十四次会议，审议通过了 《关于变更公司董事会秘书的议案》，同意公司董事会秘书、副总经理杜晓玲女 士因工作需要辞去董事会秘书的职务。该事项刊登在 2002 年 1 月 26 日的《中国 证券报》和《上海证券报》上。 2、2002 年 2 月 20 日，公司董事会召开临时会议，审议通过了陈海淳先生 因工作需要辞去公司副总经理的议案。该事项刊登在二○○二年半年度报告中。 11 人福科技二○○二年年度报告 3、2002 年 3 月 28 日，公司召开二○○一年年度股东大会，公司第三届董事 会任期已满，董事周汉生先生、张晓东先生、赵家新先生离任；第三届监事会任 期已满，监事杜燕云女士、吴熙瑞先生离任；该事项刊登在 2002 年 3 月 29 日的 《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）聘任情况 1、报告期内，公司第三届董事会和监事会任期届满，公司于 2002 年 3 月 28 日召开二○○一年年度股东大会，对董事会、监事会进行了换届选举，产生了第 四届董事会、监事会，任期三年。 第四届董事会成员：艾路明先生、潘振华先生、潘瑞军先生、张小东先生、邓 霞飞先生、芦俊先生、杜晓玲女士（新当选）、伍新木先生（新当选）、黄进先 生（新当选），其中伍新木先生、黄进先生为公司独立董事。 第四届监事会成员：陈海淳先生（新当选）、齐谋甲先生（新当选）、徐良华 先生。 上述事项刊登在 2002 年 3 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、2002 年 3 月 28 日，公司召开第四届董事会第一次会议，选举艾路明先生 为董事长、潘振华先生为副董事长，任期三年；决定续聘傅延华先生为公司董事 会秘书，任期三年；续聘杜晓玲女士、王学海先生为公司副总经理，聘请李杰先 生、王建中先生 、李名学先生为公司副总经理，任期三年 。该事项刊登在 2002 年 3 月 30 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、2002 年 3 月 28 日，公司召开第四届监事会第一次会议，选举陈海淳先生 为第四届监事会召集人。该事项刊登在 2002 年 3 月 30 日的《中国证券报》和《上 海证券报》上。 四、公司员工情况 公司现有在职员工 2,475 人，其中硕士以上学历 53 人，本科 295 人，大专及 中专 998 人，中专以下 1,129 人；按专业构成划分，生产人员 1,024 人，销售人 员 418 人，技术人员 204 人，财务人员 101 人，管理人员 323 人，其他人员 405 人；此外，需由公司承担费用的退休职工共计 71 人。 12 人福科技二○○二年年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 （一）公司法人治理现状 2002 年 5 月 23 日，武汉监管办和湖北省经贸委下发武证监公司字[2002]4 号 文件《关于上市公司建立现代企业制度检查有关问题的通知》，公司根据此通知 及中国证监会的要求，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《公 司章程》的规定对公司的法人治理结构进行了认真的自查，完成了《上市公司建 立现代企业制度自查报告》，并上报中国证监会、国家经贸委、武汉证管办和省 经贸委备案。公司控股股东武汉当代科技投资股份有限公司也进行了自查并上报 了自查报告。 公司根据《公司法》、《证券法》以及中国证监会有关规范性文件的要求，以 建立健全完备的法人治理结构、实现规范化运作、制度化管理为宗旨，本年度先 后两次修改完善了《公司章程》，从制度上加强和深化了公司的管理。 从总体上看，公司的运作和管理基本符合《上市公司治理准则》等规范性文件 的要求；公司保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，使所有股东能够充 分行使自己的权利；与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面基本做到 了“五分开”；公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作；独立董事能够积极 履行职责；监事能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理 和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督；公司能够按照有关规定， 真实、完整、及时地披露有关信息，确保投资者有平等的机会获得信息。 （二）进一步完善公司治理结构的计划 尽管公司在建立和完善旨在保护全体股东利益的法人治理结构方面做了一些 工作，但与《上市公司治理准则》的要求还有一定的差距，公司计划从以下几个 方面逐步推进公司治理结构的完善： 1、遵照有关规定，进一步健全独立董事制度，保证在 2003 年 6 月 30 日前公 司独立董事不低于公司全部董事的三分之一，并且有一名独立董事具有财务会计 专长。 13 人福科技二○○二年年度报告 2、根据二○○三年第一次临时股东大会决议，待新增独立董事到任后，尽快 组成董事会战略决策委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会。 3、修改公司章程的部分条款，适当增加监事会的成员，选聘有财务经验的专 业人士或熟悉公司情况的职工代表担任本公司监事，进一步提高监事会成员的业 务素质。 4、进一步规范董事会与经营层的相互关系，赋予总经理应有的经营职权。 二、独立董事履行职责情况。 2002 年 3 月 28 日，公司二○○一年年度股东大会同意聘请伍新木先生和黄 进先生为公司独立董事。本报告期内，独立董事本着为全体股东负责的态度，按 照《上市公司治理准则》和《证券法》等法律法规的要求，履行诚信和勤勉的义 务，维护公司整体利益及全体股东，尤其是中小股东的合法利益不受侵犯，认真 参加公司的董事会和股东大会，积极了解公司的各项运作情况，为公司的管理提 出意见、建议，对公司的关联交易及重大事项均发表了专业性意见，并先后四次 出具了独立董事意见书，为董事会科学决策起到了积极的作用。 三、报告期内，本公司已基本做到了与控股股东在业务、人员、资产、 机构、财务上的 “五分开”，具体表现在以下几个方面： （一）业务：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，对控股股东及其关联企 业不存在依赖关系。公司拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统，主要 原材料的采购和产品的生产、销售不依赖于控股股东及其关联企业。 （二）人员：公司高级管理人员均专职在本公司工作并领薪，不在控股股东及其 关联企业兼任除董事或监事之外的其他职务；公司的劳动、人事及工资管理完全 独立；控股股东推荐董事和经理人员均通过合法程序进行。 （三）资产：公司拥有独立于控股股东的生产系统、配套设施、房屋所有权、土 地使用权、工业产权和非专利技术等有形和无形资产。 （四）机构：公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开，不 存在混合经营、合署办公的情况；公司的相应部门与控股股东及其关联企业的内 设机构之间没有上下级关系。 14 人福科技二○○二年年度报告 （五）财务：公司设置了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度；公司独立做出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的 情况；公司在银行独立开户，依法独立纳税。 四、公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 （一）公司已建立了目标责任制考核体系，加强对高级管理人员的考评和激励。 在经营年度末，由董事会、监事会会同相关职能部门，根据高级管理人员的年度 工作总结及实际目标完成情况，进行述职考评，并与年度奖金及下年度薪资收入 挂钩。 （二）公司将在总结经验的基础上，进一步扩大实施控股公司高级管理人员持股 计划，努力建立一套比较切实有效的激励机制和约束机制。 第六章 股东大会情况简介 一、报告期内公司召开了二○○一年年度股东大会和二○○二年第一 次临时股东大会。 （一）公司二○○一年年度股东大会 公司二○○一年年度股东大会的会议召开通知公告刊登在 2002 年 2 月 26 日 的《中国证券报》和《上海证券报》上。股权登记日为 2002 年 3 月 15 日，出席 会议股东登记时间为 2002 年 3 月 18 日至 27 日。 二○○一年年度股东大会于 2002 年 3 月 28 日 9:30 分在公司总部会议室召开。 出席会议股东及股东授权代表共 13 人，持有表决权股份 62，190，074 股，占公 司股份总额的 49.37%。会议由董事长艾路明先生主持召开，审议通过了以下议案： 1、公司二○○一年年度报告正文和摘要； 2、公司二○○一年董事会工作报告及年度财务报告； 3、公司二○○一年度利润分配及资本公积转增股本方案； 4、关于修改《公司章程》的议案； 15 人福科技二○○二年年度报告 5、关于选举公司第四届董事会成员的议案； 6、关于确定公司独立董事报酬的议案； 7、公司二○○一年监事会工作报告； 8、关于选举公司第四届监事会成员的议案； 9、关于调整公司二○○一年度配股方案中配股价格的议案； 10、关于续聘湖北大信会计师事务有限公司的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 3 月 29 日的《中国证券报》和《上海 证券报》上。 （二）公司二○○二年第一次临时股东大会会议 公司二○○二年第一次临时股东大会会议的召开通知公告刊登在 2002 年 7 月 26 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。股权登记日为 2002 年 8 月 19 日， 出席会议股东的登记时间为 2002 年 8 月 22 日至 23 日。 二○○二年第一次临时股东大会于 2002 年 8 月 26 日 9:30 分在公司总部会议 室召开。出席会议股东及股东授权代表共 12 人，持有表决权股份 62,195,448 股， 占公司股份总额的 42.82%。会议由董事长艾路明先生主持，审议通过了以下议案： 1、关于调整本次配股募集资金投资项目的议案； 2、关于转让德恒证券部分股权的议案； 3、关于修改《公司章程》部分条款的议案。 本次临时股东大会决议公告刊登在 2002 年 8 月 27 日的《中国证券报》和《上 海证券报》上。 二、 选举、更换公司董事、监事情况 见本报告第四章第三部分。 16 人福科技二○○二年年度报告 第七章 董事会报告 一、报告期内经营情况的讨论与分析 2002 年是我国入世后的第一年，也是本公司强化管理、稳步发展的一年。报 告期内，公司坚持既定的发展思路，加大了对控股子公司的管理力度，并在此基 础上整合市场资源，优化组织架构，努力提高公司核心竞争力。同时，公司管理 层加强了对当前市场的分析研究，完成了公司整体战略布局，并对近十年管理经 验进行了总结，为公司下步加快发展打下了坚实的基础。公司在报告期内还顺利 实施了配股计划，并与信托公司合作，积极探索新的融资途径。 公司 2002 年实现主营业务收入 55,880.17 万元，比上年增长了 109.47%；主 营业务利润 20,765.29 元，比上年增长了 74.70%，本年实现净利润为 1,926.20 万元，较上年下降了 31.34%，主要原因是与去年同期相比减少了 1200 万元财政 补贴收入。 二、报告期内公司的经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营状况 1、本公司主要从事医药、医疗器械、生殖健康等产品及技术的研发、生产、销 售及技术服务；房地产开发及销售。报告期内主营业务和结构未发生重大变化。 2、公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 （1）按行业分析 （单位：人民币元） 行 业 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 利 润 医药健康 368,565,583.67 143,342,720.31 房地产 141,967,230.51 50,930,934.13 其他 48,268,857.88 13,379,238.01 合计 558,801,672.06 207,652,892.45 17 人福科技二○○二年年度报告 （2）按主要产品分析 （单位：人民币元） 产 品 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 利 润 杰士邦安全套 26,434,789.80 17,421,115.39 当代花园商品房 87,680,585.84 22,213,672.23 学生公寓租金 13,966,644.67 10,918,201.46 人粒细胞集落 31,791,497.53 26,563,583.36 因子 麻醉药 49,931,669.05 42,688,123.29 合计 209,805,186.89 119,804,695.73 （3）按地区分析 （单位：人民币元） 地 区 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 利 润 东 北 7,364,163.06 3,857,802.60 华 南 46,288,627.65 35,315,899.79 华 东 52,293,539.05 16,463,232.03 中 南 354,461,644.71 91,746,100.79 华 北 60,204,153.74 46,473,374.96 西 北 6,008,304.27 2,112,703.11 西 南 23,310,175.57 6,795,647.43 华 中 8,871,064.01 4,888,131.74 合 计 558,801,672.06 207,652,892.45 3、占公司主营业务收入或主营业务利润总额 10％以上的产品销售情况 （金额单位：人民币元） 主要产品 销售收入 销售成本 毛利率% 杰士邦安全套 26,434,789.80 9,013,674.41 65.90 当代花园商品房 87,680,585.84 60,376,529.83 31.14 学生公寓租金 13,966,644.67 3,048,443.21 78.17 18 人福科技二○○二年年度报告 人粒细胞集落因子 31,791,497.53 5,187,240.62 83.68 麻醉药 49,931,669.65 6,864,584.60 86.25 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （金额单位：人民币万元） 拥有权 注册 控股子公司名称 行业 主要产品或服务 总资产 净利润 益（%） 资本 计生用品、医疗器 生殖 武汉杰士邦卫生用品有限公司 80 械、卫生用品的研 2,000 4,166.99 1,338.89 健康 发、技术服务 生物技术、产品的 中国联合生物技术有限公司 66 医药 研发、生产、销售、 13,200 21,872.96 -188.62 技术服务 麻醉药、原料药及 宜昌人福药业有限责任公司 51 医药 成药的开发、生产 6,000 14,777.51 1,384.99 销售 学生公寓及配套设 湖北南湖当代学生公寓 92.3 房地产 施开发、建设；物 13,000 25,400.08 621.78 物业有限公司 业管理 医药产品的生产、 武汉人福药业有限责任公司 95.64 医药 销售、研发、技术 5,000 9,146.14 417.91 服务及加工服务 房地产开发、销售、 武汉当代物业发展有限公司 85 房地产 3,000 24,440.92 2,504.25 物业管理 广州贝龙环保热力设备 制造、销售供热 58 环保 3,500 9,214.54 105.58 股份有限公司 设备产品 武汉杰士邦卫生用品有限公司注册资本 2,000 万元，本公司持有其 80%股权。 该公司主要从事生殖健康产业的产品研发和市场营销，曾连续两次荣获“中华人 口贡献奖”。其主导产品“杰士邦”系列安全套为中国性病爱滋病协会唯一推荐 品牌，拥有较高的市场占有率和品牌地位。截至 2002 年 12 月 31 日，该公司资 19 人福科技二○○二年年度报告 产总额 4,166.99 万元，净资产 3,347.78 万元，当期主营业务收入 3,701.69 万元， 净利润 1,384.99 万元。 宜昌人福药业有限责任公司注册资本 6,000 万元，本公司持有其 51%股权。 该公司主营业务为麻醉药品、原料药及成药的开发、生产、销售；主要产品为芬 太尼、杜冷丁、倍泰、肌苷、环丙等。在有着严格准入机制的麻醉药品领域，该 公司是国家三大麻醉药定点生产基地之一。目前，该公司研发的国家二类新药盐 酸瑞芬太尼已经报至国家药监局新药评审中心，进入加快审批程序，预计 2003 年 3 月可获得新药证书和生产批文。报告期内，该公司小容量注射剂、冻干粉针剂和 原料药（盐酸瑞芬太尼、枸橼酸芬太尼、福尔可定）已获得国家药品 GMP 认证， 为下一步的发展打下了良好的基础。截至 2002 年 12 月 31 日，该公司资产总额 14,777.51 万元，净资产 7,451.82 万元，当期主营业务收入 13,258.69 万元，净 利润 1,384.99 万元。 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司注册资本为人民币 13,000 万元，本公司 直接持有其 92.3％的股权。该公司主要从事学生公寓及配套设施开发、物业管理 等，是国内较早参与高校后勤社会化改革、开发大学生公寓的房地产公司，得到 了国家教育部、湖北省政府、武汉市政府的高度重视和支持。截至 2002 年 12 月 31 日，该公司资产总额 25,400.08 万元，净资产 13,940.67 万元，当期主营业务 收入 1,396.65 万元，净利润 621.78 万元。 武汉人福药业有限责任公司注册资本 5,000 万元，本公司持有其 95.64%的股 权。主要从事医药产品的开发、研制与销售。主要产品为万辅、血活素、迪尔诺。 公司已于 2003 年 1 月完成了栓剂 GMP 认证，至此，该公司已整体通过国家 GMP 认证。截至 2002 年 12 月 31 日，该公司资产总额 9,146.14 万元，净资产 5,956.62 万元，当期主营业务收入 3,537 万元，净利润 417.91 万元。 武汉当代物业发展有限公司注册资本 3,000 万元，本公司持有其 85%股权。 该公司主营业务为房地产开发、商品房销售及物业管理。报告期内，其开发的“当 代光谷智慧城”销售形势良好，该项目已入选“武房指数”样本楼盘，“当代光 谷智慧城”一、二期现在已顺利交房，三期认购工作业已开始。同时，为保持发 展后劲，该公司还增加了在武汉市东湖高新技术开发区内的土地储备。截至 2002 年 12 月 31 日，该公司资产总额 24,440.92 万元，净资产 6,746.47 万元，当期主 20 人福科技二○○二年年度报告 营业务收入 12,792.39 万元，净利润 2,504.25 万元。 （三）主要供应商、客户情况 由于公司目前主营业务涉及医药健康、房地产两大产业，且公司医药健康行业 控股公司数量较多，业务独立性较强，公司供应商、客户均比较分散。报告期内 共采购 52,640.1 万元。公司向前五名供应商合计的采购总额为 3,563.38 万元，占 年度采购总额的比例为 6.77%；公司向前五名客户合计的销售金额为 12,377.2 万 元，占公司全年销售总额的比例为 22.15%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 ——医药健康产业：在医药领域，无序竞争现象严重，局部市场饱和，制药 企业毛利率下降。 针对上述问题，公司采取的对策，（1）根据市场形势，结合自身情况，适时 调整产品结构，减少附加值较低且没有竞争优势的产品的生产，同时以麻醉药为 重点扩大公司具有相对竞争优势产品的生产和销售；（2）采取措施，抢占潜在的 市场；（3）充分发挥技术优势，实现优势产品的产业化、规模化经营，提升公司 的市场竞争能力。 ——房地产产业：由于房地产业的技术壁垒较低，特别是在经济持续增长、产 业政策趋于宽松的情况下，开发商纷纷增加房地产投资，施工面积迅速攀升，市 场风险加大。 针对上述问题，公司一方面坚持品牌发展战略，努力确定区域市场的领导品牌 地位，另一方面通过深入研究市场，精心设计，优质管理，努力开发房地产精品。 ——总部管理：随着公司业务规模的快速增长和投资控股企业数量的增多，总 部管理的跨度和难度增大。 针对上述问题，公司采取的对策，一是在总部系统内部进行了机构调整，明确 管理职能，完善了管理体系；二是进一步完善对各二级公司目标管理考核；三是 吸引高层次管理人才，充实总部管理队伍，提高管理效能。 21 人福科技二○○二年年度报告 （五）完成经营计划情况 原拟订的本年度经营计划 本年度实际数 收 入 459,500,000.00 558,801,672.06 成本及费用 425,400,000.00 495,306,058.51 本年度实际收入完成额比计划超出 21.61%，主要系房地产收入超额完成计划 所致。 二、公司报告期内的投资情况。 （一）募集资金的使用情况 根据本公司 2001 年《配股说明书》的有关承诺，本公司依据募集资金情况按 以下顺序进行投资。(项目具体情况详见 2002 年 6 月 1 日《中国证券报》和《上 海证券报》) 项目名称 拟投资额（万元） 1、合资设立宜昌人福药业有限责任公司项目 3,060 2、南湖当代学生公寓建设工程项目 12,000 3、投资控股中国联合生物技术有限公司项目 5,000 4、RF 型自聚焦多功能妇科内窥镜激光治疗系统项目 4,177 5、黄姜资源（医药化工原料）深度开发项目 3,485.05 6、补充流动资金 3,000 万元项目 3,000 合 计 30,722.05 本公司本次配股工作已于 2002 年 6 月 21 日结束，实际配售股份总额为 1,926.60 万股，扣除承销费及其它发行费用 7,925,718.85 元后，实际募集资金人 民币 167,202,221.15 元。经二○○二年第一次临时股东大会批准，使用募集资金 投资前 3 个项目，其不足部分由公司自筹资金和银行贷款解决。后 3 个项目因募 集资金不足，不再列入本次配股项目，其是否实施及实施时间和进度，授权董事 22 人福科技二○○二年年度报告 会根据公司自筹资金的情况决定。该事项已刊登在 2002 年 8 月 27 日的《中国证 券报》和《上海证券报》上。 报告期内，公司对使用募集资金投资的前 3 个项目的投资工作已全部完成。 （单位：人民币万元） 募集资金 是否变 募集资金 产生收益 是否符合计划进 项 目 名 称 计划投入 更项目 实际投入 金额 度和预计收益 ①合资设立宜昌人福药业 3,060 否 3,060 5,427.64 是 有限责任公司项目 ②南湖当代学生公寓建设 12,000 否 12,000 1,091.8 项目 是 ③投资控股中国联合生物 5,000 否 5,000 2,656.36 技术有限公司项目 是 合 计 20,060 — 20.060 9,175.8 — （二）报告期内非募集资金的重大投资情况 1、2002 年 1 月 24 日，公司第三届董事会第十四次会议通过决议，公司收购 中国科技开发院持有的中国联合生物技术有限公司 13%的股权。该事项已刊登在 2002 年 1 月 26 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、2002 年 3 月 12 日，根据公司董事会决议，公司签署协议收购本公司控股 子公司武汉当代物业发展有限公司持有的中国联合生物技术有限公司 13.12%的 股权。该事项已刊登在 2002 年 3 月 14 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、2002 年 4 月 17 日,本公司间接控股子公司深圳新鹏生物工程有限公司出 资 1,435 万元投资组建云南制药集团有限公司，占云南制药集团有限公司注册资 本的 52%。该事项刊登在二○○二年半年度报告中。 4、为增强公司在甾体化学领域的开发力度，公司于 2002 年 7 月 24 日召开 的四届六次董事会审议通过了《增资湖北省葛店开发区人福甾体化学有限公司》 的议案：以本公司葛店开发区分公司净资产 2,740 万元对湖北省葛店开发区人福 甾体化学有限公司（以下简称“甾体公司”）增资 2,740 万元。增资后，甾体公 司的注册资本增至 3,740 万元，本公司持有增资后的甾体公司 94.65%的股权。有 23 人福科技二○○二年年度报告 关事项刊登在 2002 年 7 月 27 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 5、公司控股子公司中国联合生物技术有限公司与四川省嘉鑫投资股份有限公 司于 2002 年 9 月 24 日正式签订《股权转让协议》收购四川省嘉鑫投资股份有限 公司所持有的四川省天风证券经纪有限责任公司 19.48%的股权，总转让价款 35,234,290.17 元。 三、报告期公司财务状况及经营成果分析 （金额单位：人民币元） 变动 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 变 动 主 要 原 因 幅度% 本报告期内配股实施增加股 总资产 1,426,980,479.28 1,120,497,361.91 27.35 东权益及短期借款增加所致； 本报告期配股实施增加股本及资本公 股东权益 477,823,208.67 294,971,790.52 61.99 积所致； 2001 年下半年投资新设控股子公司本 主营业务利 207,652,892.45 118,859,680.72 74.70 期合并了全年损益和房地产行业销售 润 增加所致； 本报告期减少补贴收入及增加银行借 净利润 19,261,947.42 28,054,901.64 -31.34 款利息支出所致。 长期 99,100,000.00 129,550,000.00 -23.50 本报告期归还长期借款所致； 负债 本报告期公司加大土地储备导致在建 存 货 245,910,241.00 167,693,828.20 46.64 开发成本增加所致； 本报告期内增加对德恒证券经纪有限 长期 153,804,342.92 73,459,979.47 109.37 责任公司、四川天风证券经纪有限责任 投资 公司投资所致； 本报告期在建工程中的南湖学生公寓 固定 433,286,889.68 318,500,112.89 36.04 一期及宜昌人福药业一期工程转固所 资产 致； 主要系 2001 年为实施的投资项目作准 现金及现金 -79，843，524.22 55，862，041.58 -242.93 备的资金而 2002 年已实施及加大土地 等价物 储备所致。 24 人福科技二○○二年年度报告 变动幅度超过 30%的会计报表项目注释及变动原因（上表已列示的不再解 释）： 1、货币资金期末数比期初数减少 32.93%，主要原因是本报告期加大土地储 备、支付土地款以及补充项目投入与募集资金的差额所致。 2、预付帐款期末数比期初数增加 1,309.71%，主要原因是本报告期预付投资 款和土地款所致。 3、短期借款期末数比期初数增加 56.32%，主要原因是本报告期补充生产流 动资金所致。 4、应付帐款期末数比期初数增加 36.05%，主要原因是本报告期按购货合同 约定尚未支付购货款所致。 5、应付股利期末数比期初数减少 60.86%，主要原因是本报告期发放现金股 利所致。 6、资本公积期末数比期初数增加 141.59%，主要原因是本报告期实施配股溢 价所致。 7、主营业务收入、主营业务成本、营业费用和管理费用期末数比期初数分别 增加 109.47%、138.65%、81.54%和 89.71%，主要原因是 2001 年度新增子公司 均成立于 2001 年下半年，2001 年报表只合并取得控制权后发生的金额，本报告 期则合并全年金额。 8、其他业务利润期末数比期初数减少 47.09%，主要原因是本报告期加工收 入减少所致。 9、财务费用期末数比期初数增加 46.10%，主要原因是本报告期短期借款增 加所致。 10、补贴收入期末数比期初数减少 100%，主要原因是本报告期末取得财政补 贴收入所致。 11、所得税期末数比期初数增加 69.63%，主要原因是本报告期内所得税率较 高的控股子公司利润总额增加导致计提基数加大所致。 25 人福科技二○○二年年度报告 四、湖北大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的 审计报告。 五、公司新年度的经营计划 （一）二○○三年经营工作指导思想 2003 年，公司将围绕公司战略发展目标，积极创新，优化管理，加大市场开 发和产品开发力度，努力加快发展步伐。 （二）二○○三年公司经营策略 1、以麻醉药为重点，加大市场投入，提高医药健康产品的市场占有率。 2、把握市场机遇，开发房地产精品。 3、选拔起用优秀年轻干部，完善公司法人治理。 4、积极参与教育产业发展，依法获取合理回报。 六、公司董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容。 1、2002 年 1 月 9 日，公司召开董事会，审议并通过了以下议案：同意向中国 农业银行洪山支行申请金额为人民币 2 亿元、期限 1 年的综合授信额度。 有关决议公告已刊登在 2002 年 1 月 11 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、2002 年 1 月 24 日，公司召开第三届董事会第十四次会议，审议并通过了以 下议案： （1）公司二○○一年年度报告正文及其摘要； （2）公司二○○一年年度董事会工作报告； （3）公司二○○一年度利润分配及资本公积金转增股本预案； （4）公司二○○一年度利润分配政策； （5）关于修改《公司章程》的议案； （6）关于推举公司第四届董事会候选人的议案； （7）关于确定公司独立董事报酬的议案； （8）关于调整公司二○○一年配股方案中配股价格的议案； （9）关于变更公司董事会秘书的议案； 26 人福科技二○○二年年度报告 （10）关于续聘湖北大信会计师事务有限公司的议案； （11）关于增持中国联合生物技术有限公司股权的议案； （12）关于设立公司总裁特别奖励基金的议案。 有关决议公告已刊登在 2002 年 1 月 26 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 3、2002 年 3 月 8 日，公司召开临时董事会会议，审议并通过了以下议案：公 司决定以 1,732 万元人民币受让本公司控股子公司武汉当代物业发展有限公司持 有的中国联合生物技术有限公司 13.12％的股权（即 1,732 万元出资额）。有关决 议公告已刊登在 2002 年 3 月 14 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 4、2002 年 3 月 28 日，公司召开第四届董事会第一次会议，审议并通过了以下 议案： （1）关于选举第四届董事会董事长的议案； （2）关于选举第四届董事会副董事长的议案； （3）关于续聘公司总经理、副总经理的议案； （4）关于续聘公司董事会秘书的议案； （5）关于新聘公司高级管理人员的议案。 有关决议公告已刊登在 2002 年 3 月 30 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 5、2002 年 4 月 24 日，公司召开第四届董事会第二次会议，审议并通过了公司 二○○二年第一季度报告。 6、2002 年 6 月 11 日，公司召开第四届董事会第四次会议，审议并通过了以下 议案： (1) 关于建立现代企业制度检查的自查报告的议案； (2) 同意本公司向工商银行武汉分行申请办理总额 3.3 亿元的授信额度。 有关决议公告已刊登在 2002 年 6 月 13 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 7、2002 年 7 月 4 日，公司召开第四届董事会第五次会议，审议并通过了以下 议案：鉴于本次配股工作顺利完成，实际配股数为 1,926.6 万股,全部为社会公众 27 人福科技二○○二年年度报告 股。根据 2001 年 8 月 10 日召开的公司二○○一年第一次股东大会会议第五项决 议及其授权，同意将公司章程第六条、第十九条和第二十条进行修订，有关决议 公告已刊登在 2002 年 7 月 6 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 8、2002 年 7 月 24 日，公司召开第四届董事会第六次会议，审议并通过了以下 议案： （1）关于调整本次配股募集资金投资项目的议案； （2）关于转让德恒证券部分股权的议案； （3）关于增资湖北省葛店开发区人福甾体化学有限公司的议案； （4）关于修改公司章程部分条款的议案； （5）关于召开公司二○○二年第一次临时股东大会的议案。 有关决议公告已刊登在 2002 年 7 月 27 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 9、2002 年 8 月 16 日，公司召开第四届董事会第七次会议，审议并通过了以下 议案： （1）公司二○○二年半年度报告及摘要的议案； （2）公司二○○二年半年度利润分配方案的议案。 10、2002 年 10 月 28 日，公司召开第四届董事会第八次会议，审议并通过了以 下议案： （1）公司二○○二年第三季度报告； （2）关于设立董事会战略决策委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和审计 委员会的议案。 有关决议公告已刊登在 2002 年 10 月 30 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》以及有关法规的要求， 严格按照股东大会的决议及授权，认真执行 2002 年 3 月 28 日召开的二○○一年 年度股东大会的 10 项决议和 2002 年 8 月 26 日召开的二○○二年第一次临时股 东大会的 3 项决议。（具体内容见第六章股东大会情况简介） 28 人福科技二○○二年年度报告 报告期内，董事会根据公司二○○一年年度股东大会决议，于 2002 年 5 月 22 日顺利实施了二○○一年度利润分配方案，本次的利润分配方案为：以公司 2001 年 12 月 31 日的总股本 12,597 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金 1.00 元（含税），共计 12,597,000.00 元，剩余 21,479,324.11 元未分配利润，结转至 以后年度分配。本次不进行资本公积金转增股本。本次派息股权登记日为 2002 年 5 月 28 日。 七、利润分配及资本公积金转增股本预案 经湖北大信会计师事务有限公司对公司二○○二年度的经营业绩及财务状况 进行了审计验证（鄂信审字[2003]第 0008 号文），公司二○○二年度实现净利润 19,261,947.42 元，按净利润的 10%提取法定公积金 1,926,194.74 元，10%提取 法定公益金 1,926,194.74 元后，加年初未分配利润 20,244,776.70 元, 故本次可 供股东分配的利润为 35,654,334.64 元。本次拟定的利润分配方案为：以公司 2002 年 12 月 31 日的总股本 14,523.6 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股并 派现金 0.25 元（含税），共计 18,154,500.00 元，剩余 17,499,834.64 元未分配 利润，结转至以后年度分配。 因公司目前资本公积金金额较高，同时考虑到公司二○○一年年度股东大会 审议通过的二○○二年度资本公积金转增股本方案，公司二○○二年度资本公积 金转增股本预案为：每 10 股转增 3 股 。 以上利润分配、资本公积金转增股本预案须提交年度股东大会审议。上述分配 预案与二○○一年年度报告中预计的二○○二年度利润分配政策相符。 八、二○○一年度配股方案的执行情况 2001 年 8 月 10 日，公司二○○一年第一次临时股东大会审议通过了公司二 ○○一年度配股方案。2002 年 3 月 28 日，公司二○○一年年度股东大会审议通 过了调整公司二○○一年度配股方案中配股价格的议案。经中国证监会证监发行 字[2002]55 号文核准，公司于 2002 年 6 月 1 日在《中国证券报》和《上海证券 报》上刊登了《配股说明书》，确定本次配股股权登记日为 6 月 7 日，除权基准 29 人福科技二○○二年年度报告 日为 6 月 10 日，配股缴款起止日期为 6 月 10 日至 6 月 21 日止，配股比例以 2000 年末总股本 12,597 万股为基数，每 10 股配售 3 股，配股价格为每股人民币 9.09 元，法人股股东已全部书面承诺放弃配股权，故实际配售股份总额为 1,926.60 万 股，扣除承销费及其它相关费用后，实际募集资金人民币 167,202,221.15 元。 本次获配股份中可流通的社会公众股已于 2002 年 7 月 4 日上市交易。 2002 年 8 月 26 日，公司召开二○○二年第一次临时股东大会，审议通过了 关于调整本次配股募集资金项目的议案；三个募集资金投资项目已全部完成。参 见本报告第七章第二部分。 以上事项详见 2001 年 8 月 11 日的《中国证券报》以及 2002 年 3 月 29 日、 6 月 1 日、7 月 2 日、8 月 27 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 九、其他报告事项：公司信息披露报刊为《中国证券报》和《上海证 券报》。 第八章 监事会报告 2002 年公司监事会按照有关法律法规及《公司章程》的规定，认真履行职责， 依法独立行使职权，以保证公司规范运作和股东利益不受损害。 一、监事会工作情况 （一）本报告期内监事会共召开三次会议 1、2002 年 1 月 24 日，公司召开公司三届监事会第七次会议，审议并通过如下 决议： （1）公司 2001 年度监事会工作报告，并提交股东大会审议； （2）同意设立总裁特别奖励基金。 以上事项刊登在 2002 年 1 月 26 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 30 人福科技二○○二年年度报告 2、2002 年 3 月 28 日，公司召开公司第四届监事会第一次会议，审议并通过如 下决议：选举陈海淳为新一届监事会召集人。 以上事项刊登在 2002 年 3 月 30 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、2002 年 8 月 16 日，公司召开公司第四届监事会第二次会议，审议并通过如 下决议： （1）公司二○○二年半年度报告及其摘要； （2）公司二○○二年半年度利润分配方案：不分配，不进行资本公积金转增股 本。 二、公司监事会按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章 程》，通过参加股东大会、列席董事会、查阅公司有关资料等方式认 真履行了监督、检查职能。监事会就公司二○○二年年度工作发表如 下独立意见： 1、在报告期内的生产经营活动中，公司严格遵守国家各项法律、法规和公司章 程，依法运作，树立了良好的社会形象。公司的决策符合《公司法》和《公司章 程》的有关规定，并建立了比较完善的内部控制制度，特别是公司财务坚持直线 管理，保证了公司资产安全。公司董事及高级管理人员认真履行股东大会决议和 公司章程规定的义务，在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公 司利益的行为。 2、公司与控股股东的关系符合《公司章程》及有关规范性文件要求，在业务、 人员、资产、机构、财务方面做到“五分开”。本年度财务报告经湖北大信会计 师事务有限公司审计并出具了无保留意见审计报告，监事会认为该报告真实、客 观、完整、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次配股工作已于 2002 年 6 月 28 日完成，实际配售股份总额为 1,926.60 万股，扣除承销费及其它发行费用 7,925,718.85 元后，实际募集资金人 民币 167,202,221.15 元。因实际募集资金少于计划募集资金，为更好发挥募集资 金使用效果，公司在 2002 年调整了募集资金项目，调整程序合法有效，三个募集 资金投资项目已经全部完成。监事会对于公司募集资金的使用情况进行了有效的 监督。 31 人福科技二○○二年年度报告 4、对于 2002 年公司几个大的购并项目，董事会做了大量调查研究工作，收购、 出售资产交易价格合理，无内幕交易，无损害股东权益的现象。 5、报告期内关联交易坚持公平、公开原则，未出现损害公司利益行为。 6、本公司未做二○○二年年度盈利预测。 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司控股子公司武汉当代物业发展有限公司与武汉新世界珠宝有 限公司房屋租赁合同纠纷一案终审完结，双方达成执行和解协议。鉴于本案涉及 房产的实际承租人为武汉新世界珠宝娱乐公司，武汉新世界娱乐公司承诺承担本 案中武汉当代物业发展有限公司所遭受的一切经济损失，并已将赔偿金全额划入 武汉当代物业发展有限公司账户。因此实际上本公司及武汉当代物业发展有限公 司不承担任何实质性赔偿责任。该事项刊登在 2002 年 3 月 21 日的《中国证券报》 和《上海证券报》上。 二、收购及出售资产、吸收合并事项 1、报告期内，公司先后三次收购中国联合生物技术有限公司股权，使公司持有 中国联合生物技术有限公司的股权比例达到 66%。有关事项分别刊登在 2002 年 1 月 12 日、1 月 26 日和 3 月 14 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、2002 年 1 月 23 日，公司签署投资协议书，同意以 1 亿元投资参股德恒证券 经纪有限责任公司。 为优化投资结构，公司于 2002 年 8 月 26 日召开二○○二年第一次临时股东 大会审议通过了《转让德恒证券部分股权的议案》：决定将持有的德恒证券 7,000 万元的出资额及其相应的全部股东权利以 7,000 万元人民币的价格转让给新疆三 维矿业股份有限公司。此次股权转让完成后，公司持有德恒证券的股权比例从 32 人福科技二○○二年年度报告 13.06%变为 3.92%。该事项股权转让手续已经完成，具体事项刊登在 2002 年 8 月 27 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、2002 年 4 月 17 日,本公司间接控股子公司深圳新鹏生物工程有限公司出资 1,435 万元投资组建云南制药集团有限公司，占云南制药集团有限公司注册资本的 52%。该事项刊登在二○○二年半年度报告中。 4、2002 年 6 月 20 日，本公司控股子公司武汉当代物业发展有限公司与四川省 亚华企业（集团）有限公司签订了《股权转让协议》。该协议约定四川省亚华企 业（集团）有限公司将其持有的四川省天风证券经纪有限责任公司（以下简称“天 风证券”）14.29%的股权转让给武汉当代物业发展有限公司，经双方协商确定总 转让价款为 9,341,530.11 元。 2002 年 9 月 24 日, 本公司控股子公司中国联合生物技术有限公司与四川省嘉 鑫投资股份有限公司正式签订《股权转让协议》。该协议约定四川省嘉鑫投资股 份有限公司将其所持有的天风证券 19.48%的股权转让给中国联合生物技术有限 公司，经双方协商确定总转让价款为 35,234,290.17 元，相关工商变更注册登记手 续已经完成。 上述事项刊登在公司二○○二年半年度报告及二○○二年第三季度报告上。 三、重大关联交易事项 报告期内，公司没有发生重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况 （一）公司在报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其它公司托 管、承包、租赁公司资产事项，也没有以前期间发生并延续至报告期的重大托管、 承包、租赁其他公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产事项。 （二）重大担保 2002 年本公司为控股子公司提供贷款担保如下表列示。 33 人福科技二○○二年年度报告 担保借款 序号 被担保公司名称 借款或授信期间 贷 款 银 行 或授信金额 1 武汉华山人福药业 950 万元 2002.03.01—2003.03.01 武汉市商业银行 有限责任公司 800 万元 2002.02.05—2005.02.04 中国建设银行 2 湖北南湖当代学生 公寓物业有限公司 1,000 万元 2002.05.09—2003.05.29 华夏银行 1,000 万元 2002.08.28—2003.08.27 中国建设银行 3 武汉当代物业发展 有限公司 3,000 万元 2002.11.29—2004.11.28 中国工商银行 600 万元 2002.12.02—2003.12.02 中国民生银行 4 广州贝龙环保热力 设备股份有限公司 900 万元 2002.10.22—2003.10.21 中国银行 5 武汉杰士邦卫生用 500 万元 2002.12.11—2003.05.10 中信实业银行 品有限公司 合 计 — 8,750 万元 — — 截至 2002 年 12 月 31 日，本公司对外担保余额为 12,750 万元，均为本公司对控 股子公司提供贷款担保，无逾期对外担保，也无涉及诉讼的对外担保。 （三）现金资产管理事项 公司在报告期内未发生重大委托他人进行现金资产管理的事项，也没有以前 期间发生而延续至报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。 （四）其他重大合同 1、为促进本公司房地产业的发展，公司于 2002 年 6 月 19 日与武汉高科国有 控股集团有限公司签订了土地使用权转让合同。该事项已刊登在 2002 年 6 月 21 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、2002 年 8 月 7 日，公司控股子公司武汉当代物业发展有限公司与武汉市曙 光双环房地产开发有限公司签订《项目转让协议书》，武汉市曙光双环房地产开 发有限公司将曙光嘉园项目整体转让给武汉当代物业发展有限公司。 34 人福科技二○○二年年度报告 该事项刊登在 2002 年 8 月 9 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 五、承诺事项 报告期内，公司及持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东没有做出过对公司 经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项，也没有以前期间发生并持续 到报告期的此类承诺事项。 六、聘任会计师事务所情况 公司二○○一年年度股东大会同意续聘湖北大信会计师事务有限公司为公司 报表审查、验证并出具书面意见的会计师事务所，聘期一年，年审计费用为 65 万 元。公司年内无应付未付会计师事务所费用。自首次签约至今，大信会计师事务 有限公司已为公司提供审计服务十年。 七、报告期内，没有发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 2002 年 11 月 5 日至 11 月 11 日，中国证监会呼和浩特特派员办事处对本公 司进行了巡回检查，武汉证券监督管理办公室于 2002 年 12 月 13 日向本公司下 发了武证监巡查字[2002]12 号《限期整改通知书》。该通知书要求本公司就本次 巡回检查发现的问题进行整改。2003 年 1 月 3 日，公司董事会根据巡检所提出的 问题逐条对照、反复研究，形成《整改报告》，并承诺在今后的工作中逐步落实。 该事项的具体情况见 2003 年 1 月 7 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 八、期后事项 2003 年 1 月 10 日，公司召开二○○三年第一次临时股东大会，审议通过关 于公司控股子公司与伊斯兰信托业务合作事项的议案。会议同意公司控股子公司 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司与伊斯兰国际信托投资有限公司开展信托业 务合作，就南湖当代所有的位于湖北省武汉市洪山区民院路 168 号的当代学生公 寓房产和其他相关权利设立信托，向社会融资。该信托计划发行规模为壹亿元人 民币，投资者享有的年投资收益不超过 4.5%，期限不超过三年。公司对南湖当代 到期优先赎回义务承担不可撤销的连带保证责任。该事项已刊登在 2003 年 1 月 11 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 35 人福科技二○○二年年度报告 第十章 财务报告 一、审计报告 鄂信审字(2003)第 0008 号 武汉人福高科技产业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产 负债表、2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002 年度的 现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 冯 琳 中国·武汉 中国注册会计师 索保国 2003 年 2 月 10 日 36 二、会计报表 见附表 三、会计报表附注 一）公司概况 武汉人福高科技产业股份有限公司（以下简称公司），是于 1993 年 2 月 15 日经武 汉市经济体制改革委员会武体改[1993]217 号文批准，由中国人福新技术开发中心、武汉 当代科技投资股份有限公司（原武汉市当代科技发展总公司）、武汉高科国有控股集团有 限公司（原武汉东湖新技术开发区发展总公司）共同发起采用定向募集方式设立的股份有 限公司。公司设立时股本为 3750 万元，经中国证券监督管理委员会证监发[1997]240 号 文批准，公司于 1997 年在上海证券交易所公开发行 2000 万股社会公众股，发行后公司 总股本为 5750 万元。1999 年 8 月 26 日，经中国证券监督管理委员会证监发[1999]90 号 文批准，同意公司向全体股东以 1998 年末的总股本为基数，按 10:3 的比例配售新股，应 配 1725 万股，实际配售 880 万股，股本增至 6630 万股。2000 年 8 月，公司根据 2000 年度第一次临时股东大会决议以 2000 年 6 月 30 日总股本 6630 万股为基数，向全体股东 实施了每 10 股转增 6 股送红股 3 股（含税）、派送现金 0.75 元（含税），使股本增至 12597 万股。2002 年 5 月 29 日，经中国证券监督管理委员会证监发[2002]55 号文批准， 同意公司向全体股东以 2000 年末的总股本为基数，按 10:3 的比例配售新股，应配售 3779.1 万股，实际配售 1926.6 万股，股本增至 14523.6 万股。 公司经营范围：化工、生物工程、电子、通信、新材料、光机电一体化等技术及产 品的开发、研制、技术服务及咨询，开发产品的销售；百货、五金交电、医疗器械、计算 机及配件、汽车配件、通信器材、机电产品零售兼批发；房地产开发、商品房销售（资质 贰级）；经营本公司及成员企业自产的机电产品、化工产品、五金矿产品及相关的出口业 务；经营本公司及成员企业生产科研所需原辅料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技 术的进口业务；组织“三来一补”业务。 二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司及其控股子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有 关补充规定。 2、会计年度：采用公历年度，即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，各项资产除按规定进行了资产 评估以评估值计价外，均按取得时的实际成本计价。 人福科技二○○二年年度报告 5、外币业务核算方法：公司发生涉及外币的经济业务按业务发生当月月初中国人民 银行公布的市场汇价中间价折合为人民币记账，月末将外币账户余额按月末市场汇价中间 价折合为人民币金额进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原账面余额的差 额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经 营期间的计入当期损益。 6、外币会计报表的核算方法：所有资产、负债项目均按合并会计报表决算日的市场 汇率折算为人民币，所有者权益项目除“未分配利润”项目外均按发生时的市场汇率折算 为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示，折算后资产 类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为报表折算差额在“未分配利润” 项目后单独列示。 7、现金等价物的确定标准：现金等价物是指本公司持有的自购买日起三个月内到期、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 (1) 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确 定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用， 但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债 券利息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换 入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含 有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成 本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的账面 价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的 账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费， 作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按 换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期 投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期 投资成本。 (2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时 已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置 收入与短期投资帐面价值的差额，确认为当期投资损益。 38 人福科技二○○二年年度报告 (3) 短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 (4) 短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计 提短期投资跌价准备。 9、坏账准备的核算方法 (1) 坏账的确认:因债务人破产,依据法律程序清偿后确实无法收回的债权；因债务人 死亡，既无遗产清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；因债务人逾期三年未履行 偿债义务，经董事会批准列作坏账的债权。符合上述条件的不能收回的应收款项，按公司 规定的审批核销权限分级批准后，作为坏账核销。 (2) 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款），一般按账龄分析法计提， 计提的比例列示如下： 账 龄 计提比例 （%） 1 年以内（含 1 年，以下类推） 3 1-2 年 5 2-3 年 10 3-4 年 30 4-5 年 60 5 年以上 100 如某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，从而导致该项应 收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金 额的，经规定程序批准后，则对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。 10、存货的核算方法 (1) 公司存货主要包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、开发产品、开发成本、 低值易耗品。 (2) 存货计价方法：存货购进按实际成本计价，发出或领用时采用加权平均法计价； 存货期末按成本与可变现净值孰低计价。 (3) 低值易耗品的摊销方法：发出或领用时采用分次摊销法。 (4) 存货的盘点方法：平时按永续盘存制，期末按实地盘点制，盘存数与帐面数的差 异按照公司相关管理制度进行处理。 (5) 存货按成本与可变现净值孰低法计价并计提存货跌价准备，其确认标准为：中期 期末或年度终了，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因， 致使存货成本不可全部收回的，则提取存货跌价准备；存货跌价准备按单个或类别存货项 目的成本高于其可变现净值的差额提取。 39 人福科技二○○二年年度报告 11、长期股权投资及其减值准备的核算方法 (1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费 等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利， 按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债 权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成 本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关 税费，作为初始投资成本。 (2) 公司持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%)以上，或虽不足 20%但具有重大 影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下，或虽投资占 20% （含 20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益； 采用权益法核算的单位，期中或年末，按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生 的净亏损的份额，确认投资损益。 (3) 长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权 益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资 成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合 同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资 单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有 被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 (4) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (5) 长期投资减值准备:如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导 致其可收回金额低于帐面价值的，则对该项投资计提减值准备。减值准备按个别投资项目 成本高于其可收回金额的差额于期末计提。 12、长期债权投资的核算方法 (1) 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资 成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费 等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债 权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成 40 人福科技二○○二年年度报告 本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关 税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规 定进行处理。 (2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券 利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债 券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 (3) 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为 当期投资损益。 13、固定资产的计价、折旧政策、及固定资产减值准备的计提方法 (1) 固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具 以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单 位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产。 (2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；公司接受的债务 人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债 权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值；融资租赁租入的固定资产，按租赁 开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者为入帐价值；以非 货币性交易换入的固定资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价 值，涉及补价的，按《企业会计准则— — 非货币性交易》的相关规定进行处理。 (3) 固定资产折旧采用直线法，固定资产分类、使用年限、残值率、年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 净残值率 年折旧率 (年) (%) (%) 房屋建筑物 30-50 3 3.23-1.94 机器设备 8-14 5 11.88-6.79 运输设备 8-12 5 11.88-7.92 电子仪器仪表 8-12 5 11.88-7.92 其他设备 8-12 5 11.88-7.92 (4) 固定资产减值准备的计提方法：期末按单项固定资产可收回金额低于帐面价值的 差额计提固定资产减值准备。 14、在建工程 (1) 在建工程系指公司进行各项固定资产购建过程所发生的实际支出，包括新建固定 41 人福科技二○○二年年度报告 资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与 上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入在建 固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。在建工 程在达到预定可使用状态时转为固定资产。 (2) 在建工程减值准备的计提方法：期末按单项在建工程项目可收回金额低于帐面价 值的差额计提在建工程减值准备。 15、借款费用的会计处理方法 (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期 确认为费用，直接计入当期财务费用。 (2) 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较 大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当 期费用。 B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、 汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，按规定计入购建固定资产的 成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益。 C、资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借 款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利 率。 16、无形资产计价和摊销政策 (1) 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际 支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； 为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实 际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无 形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易 换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价 的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序 申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。 (2) 摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同 规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规 定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年 限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊 销年限不超过 10 年。 42 人福科技二○○二年年度报告 (3) 无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的帐面价值高于其可收回金 额的差额计提无形资产减值准备。 17、长期待摊费用摊销政策 公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内平均摊销；在筹建期间内发生的开办费 用，在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 18、应付债券的核算方法 公司发行债券，按照实际的发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券 面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销， 并按借款费用的处理原则处理。 19、营业收入的确认： (1) 销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该 商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的 证据，并且与销售商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2) 让渡资产使用权发生的收入，在同时满足以下两条时确认： a、与交易相关的经济利益能够流入公司； b、流入的金额能够可靠的计量。 20、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 21、会计差错更正 本年度发现公司持有 95.64%股权的武汉人福药业有限责任公司 2001 年漏计房产税 263,129.02 元，印花税 7,420.65 元，合计 270,549.67 元。2001 年以前漏计房产税 842,208.94 元，印花税 16,256.99 元，合计 858,465.93 元。在编制 2001 年与 2002 年可 比的会计报表时，已对该项差错进行了更正。由于此项错误的影响，2001 年多计净利润 258,761.07 元，2001 年多计期初留存收益 686,878.96 元，2001 年多计期末留存收益 945,640.03 元。 本年度发现公司持有 51%股权的宜昌人福药业有限责任公司 2001 年漏计营业费用 1,100,000.00 元。根据中国证监会武汉证券监管办公室武证监巡查字[2002]12 号限期整改 通知书的要求，在编制 2001 年与 2002 年可比的会计报表时，已对该项差错进行了更正。 由于此项错误的影响，2001 年多计净利润及留存收益 375,870.00 元。 本年度发现公司持有 58%股权的广州贝龙环保热力设备股份有限公司 2001 年多计 营业税 31,066.36 元，城建税 26,363.21 元，教育费附加 1,446.97 元，合计 58,876.54 元。 漏计企业所得税 132,696.98 元，印花税 65,139.80 元，个人所得税 238,361.67 元，合计 436,198.45 元。在编制 2001 年与 2002 年可比的会计报表时，已对该项差错进行了更正。 由于此项错误的影响，2001 年多计净利润及留存收益 218,846.71 元。 43 人福科技二○○二年年度报告 本年度发现公司持有 66%股权的中国联合生物技术有限公司持有 52%股权的深圳新 鹏生物工程有限公司 2001 年少计增值税 8549.40 元，多计印花税 657.15 元，合计 7,892.25 元。在编制 2001 年与 2002 年可比的会计报表时，已对该项差错进行了更正。由于此项 错误的影响，2001 年多计净利润及留存收益 2,708.62 元。 22、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和 财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部 和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而 成。合并时，公司的重大内部交易及资金往来均互相抵销。 三）税项 1、增值税：武汉杰士邦卫生用品有限公司、深圳市骏文实业有限公司的计生用品的 增值税率为零；武汉人福药业有限责任公司生产的生物制品的增值税按 6%征收率计提并 缴纳；武汉新洪农工商有限责任公司的增值税按 4%计提并缴纳；其他公司按营业收入的 17%计提，扣除符合规定的进项税后缴纳。 2、营业税：湖北南湖当代学生公寓物业有限公司根据财政部、国家税务总局财税字 [2000]25 号文《关于高校后勤社会化改革有关税收政策的通知》免征营业税；广州贝龙环 保热力设备股份有限公司（原广州龙源热力设备有限公司）按营业收入的 3%，其余按 5% 计提并缴纳。 3、城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的 7%计提并缴纳。 4、教育费附加：按应纳增值税额、营业税额的 3%计提并缴纳。 5、堤防费：天津贝龙热力设备制造有限公司按应纳增值税额、营业税额的 1%，其 余按 2%计提并缴纳。 6、平抑物价基金：按营业收入的 1‰计提并缴纳； 7、教育发展基金：按营业收入的 1‰计提并缴纳； 8、所得税： 武汉人福高科技产业股份有限公司、武汉新洪农工商有限责任公司、武汉人福药业 有限责任公司、武汉人福医用光学电子有限公司均被批准为高新技术企业，根据财税字 (94)001 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，2002 年按 15%税率征收所得税； 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司根据财政部、国家税务总局财税字[2000]25 号 文《关于高校后勤社会化改革有关税收政策的通知》免征企业所得税； 武汉杰士邦卫生用品有限公司 2001 年 11 月被武汉市东湖高新技术开发区批准为高 新技术企业，从 2002 年起开始享受免征两年所得税的政策； 44 人福科技二○○二年年度报告 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 1999 年 11 月 15 日被广州市科学技术委员会 认定为广州市高新技术企业，根据中共广州市委文件穗字[1998]21 号《中共广州市委、广 州市人民政府关于进一步扶持高新技术产业发展的若干规定》：凡经认定的高新技术企业， 减按 15%的税率征收所得税。 中国联合生物技术有限公司按 15%的税率征收所得税； 其他公司按 33%的税率征收所得税。 四）控股子公司及合营企业 1、母公司所控制的子公司及合营企业的情况及合并会计报表范围 被投资单位全称 经营范围 注册资本 公司投资额 公司持股 是否 (万元) (万元) 比例(%) 合并 武汉当代物业发展有限公司 房地产开发 3000 2550 85 是 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 学生公寓开发、经营 13000 12000 92.30 是 武汉杰士邦卫生用品有限公司 计生用品等开发、销售 2000 1600 80 是 武汉新洪农工商有限责任公司 农副产品 800 640 80 是 武汉人福药业有限责任公司 5000 4782 95.64272 是 医药制造销售 2 武汉康乐药业股份有限公司 中成药品、滋补保健药品、药酒 3200 2304 48 是（注 1） 及西药制剂制造 武汉人福医用光学电子有限公司 开发、研制医疗器械、电子产品 300 210 70 是 武汉华山人福药业有限责任公司 西药、中药批发 2000 980 49 是（注 2） 武汉人福益民医药有限公司 医药销售 533.33 373.33 70 是 湖北省葛店开发区人福甾体化学有限责任公司 生产销售甾体化学品 3740 3540 94.65 是 宜昌人福药业有限责任公司 医药制造销售 6000 3060 51 是 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 制造加工 3500 2510 58 是 中国联合生物技术有限公司 医药制造销售 13200 8712 66 是 新疆维吾尔自治区维吾尔药业有限责任公司 医药制造销售 1200 600 50 否（注 3） 注：(1) 本报告期合并报表范围新增湖北省葛店开发区人福甾体化学有限责任公司、 武汉杰士邦卫生用品有限公司、武汉人福益民医药有限公司、武汉人福医用光学电子有限 公司、中国联合生物技术有限公司五家控股子公司。该五家单位 2002 年末资产总额为 34685 万元、2002 年度收入合计为 13072 万元。根据财政部财会字[1999]49 号文《股份 有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答》的规定，本期报告对合并报表年 初数按同口径进行了重新编报； 45 人福科技二○○二年年度报告 (2) 公司于 2001 年 2 月以货币资金与其他股东共同投资新设武汉康乐药业股份 有限公司，持有 48%股权，成为该公司第一大股东。2001 年 2 月股东——武汉超人屋宇 设施技术有限公司将其持有的武汉康乐药业股份有限公司 4%股权全权委托公司行使表决 权，公司对武汉康乐药业股份有限公司拥有实际控制权，故纳入合并报表范围； (3) 公司于 2001 年 7 月以货币资金与其他股东共同投资新设武汉华山人福药业 有限责任公司，持有 49%股权。2001 年 7 月股东余久楠将其持有的武汉华山人福药业有 限责任公司 2%股权除分红权以外的权利全部授权给甲方，公司对武汉华山人福药业有限 责任公司拥有实际控制权，故纳入合并报表范围； (4) 由于新疆维吾尔自治区维吾尔药业有限责任公司的资产总额、销售收入、净 利润均不足合并报表的资产总额、销售收入、净利润的合计额的 10%，根据财政部财会二 字(1996)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，故未纳入合并报表范围。 控股公司名称 资产总额 销售收入 净利润 （元） （元） （元） 新疆维吾尔自治区维吾尔药业有限责任公司 12,318,391.52 243,801.95 670.42 2、合并会计报表范围较去年变更的单位及原因如下： a、 公司于本期直接对湖北南湖当代学生公寓物业有限公司进行投资，持有 92.30% 股权，拥有实质控制权，故本期直接将其纳入合并范围； b、 公司对武汉杰士邦卫生用品有限公司、武汉人福医用光学电子有限公司、武汉人 福益民医药有限公司、湖北省葛店开发区人福甾体化学有限责任公司持股比例均超过 50%，拥有实质控制权，根据财政部财会二字(1996)2 号《关于合并报表合并范围请示的 复函》的规定，本期直接纳入合并报表范围； c、 公司本期末对中国联合生物技术有限公司持股比例达到 66%，且拥有实质控制 权，故本期直接纳入合并报表范围； d、 公司于本期将持有深圳骏文实业有限公司的股权全部转让给武汉杰士邦卫生用 品有限公司，故本期未直接纳入合并报表范围。 3、新增股权购买日确定方法： 协议已获股东大会（或股东会）批准通过；已支付购买价款的 50%以上；已办理必要 的财产交接手续并取得对公司实际控制权时，确定为新增股权的购买日。但如果有关股权 转让需要经过国家有关部门批准，则在满足上述条件并且取得国家有关部门的批准文件时 才确认。 46 人福科技二○○二年年度报告 五）会计报表主要项目注释 (一) 合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数（元） 期初数（元） 现 金 3,120,425.37 862,862.88 银行存款 129,507,184.70 237,586,274.30 其他货币资金 30,018,576.08 4,040,573.19 合 计 162,646,186.15 242,489,710.37 注：(1) 期末比期初减少 32.93%的主要原因是本期新增对四川省天风证券经纪有限责 任公司、德恒经纪有限责任公司投资及预付投资款所致; (2) 期末数中其他货币资金定期存单为 30,000,000.00 元。已质押该定期存单取 得 10,000,000.00 元的短期借款。 2、短期投资 项 目 期末数 期初数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 (元) (元) (元) (元) 股票投资 195,251.60 6,800.00 债券投资 1,000,000.00 其他投资 5,210,000.00 236,600.00 合 计 6,405,251.60 236,600.00 6,800.00 注：(1) 股票投资系申购中签的股票; (2) 债券投资系中国广东核电集团债券; (3) 其他投资系基金投资； (4) 短期投资跌价准备系根据报表日市价计提,市价来源于 2002 年度最后一个交 易日交易所公布的收盘价。 3、应收票据 项 目 期末数（元） 期初数（元） 银行承兑汇票 2,120,400.00 2,600,000.00 商业承兑汇票 1,161,830.70 合 计 3,282,230.70 2,600,000.00 注：本期无已贴现、质押的应收票据。 47 人福科技二○○二年年度报告 4、应收股利 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 普通股股利 458,250.00 优先股股利 合 计 458,250.00 注：期末数系应收四川恒泰环境技术有限公司股利。 5、应收账款 账龄 期末数 期初数 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 (元) (%) (元) (元) (%) (元) 1 年以内 142,922,101.16 81.76 4,336,083.64 133,674,920.76 88.47 3,974,284.24 1-2 年 24,618,949.42 14.08 1,231,053.74 13,532,473.11 8.96 676,623.66 2-3 年 5,541,977.79 3.17 554,197.78 3,207,556.39 2.12 320,755.64 3 年以上 1,732,018.95 0.99 708,879.83 687,600.73 0.45 218,040.55 合计 174,815,047.32 100 6,830,214.99 151,102,550.99 100 5,189,704.09 注：(1) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； (2) 应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计 26,572,986.77 元， 占应收帐款期末余额的 15.20%。 6、其他应收款 账龄 期末数 期初数 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 (元) (%) （元） (元) (%) （元） 1 年以内 105,813,351.13 86.56 3,015,615.35 117,349,945.24 88.30 3,051,915.74 1-2 年 11,849,550.83 9.69 443,630.49 12,047,897.63 9.07 602,394.88 2-3 年 3,680,399.90 3.01 368,039.98 3,346,796.49 2.52 334,679.67 3 年以上 894,006.78 0.74 275,124.98 151,103.15 0.11 45,330.94 合计 122,237,308.64 100 4,102,410.80 132,895,742.51 100 4,034,321.23 注：(1) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； (2) 其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计26,378,118.79元， 占其他应收款期末余额的 21.58%。主要系往来单位之间的暂付款。 48 人福科技二○○二年年度报告 7、预付账款 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例 金 额 比例 (元) (%) (元) (%) 1 年以内 124,175,998.39 98.64 8,217,976.89 92.03 1-2 年 1,522,216.14 1.21 527,472.70 5.91 2-3 年 180,000.00 0.14 183,200.00 2.05 3 年以上 800.00 0.01 800.00 0.01 合 计 125,879,014.53 100.00 8,929,449.59 100 注：(1) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； (2) 一年以上的预付账款期末余额 1,703,016.14 元，主要系预付的购入设备款尚 未办理结算挂账所致； (3)本期预付款较上期大幅增加，主要是预付投资款、土地款增加所致。 8、存货 项 目 期末数 期初数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 (元) (元) (元) (元) 原材料及包装物 18,938,731.86 17,374,397.49 275,755.30 在产品 11,146,228.37 10,022,631.08 产成品 14,153,478.53 11,733,491.26 130,100.00 库存商品 65,637,004.79 1,161,130.85 54,035,886.84 697,480.97 低值易耗品 2,350,126.72 1,204,704.02 开发成本及开发产品 134,329,960.74 74,426,053.78 其 他 515,840.84 合 计 247,071,371.85 1,161,130.85 168,797,164.47 1,103,336.27 注：(1) 期末比期初增加 46.37%，主要系为开发房地产而购入土地所致; (2) 可变现净值,是公司在正常生产经营过程中,以估计售价减去估计完工成本以 及销售所必需的估计费用后的价值； (3) 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存 货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备；存货跌价准备按单个或类别存货项目的成本 高于其可变现净值的差额提取。 49 人福科技二○○二年年度报告 9、待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 (元) (元) (元) (元) 保险费 200,773.14 297,917.20 305,844.31 192,846.03 报刊费 10,000.00 833.33 9,166.67 房租 7,466.40 64,931.20 58,138.60 14,259.00 咨询费 22,088.04 90,000.00 89,588.07 22,499.97 维修费 452,881.00 1,392,622.58 702,002.77 1,143,500.81 低值易耗品摊销 49,819.65 44,819.65 5,000.00 其他 189,085.81 334,722.86 395,185.06 128,623.61 合 计 872,294.39 2,240,013.49 1,596,411.79 1,515,896.09 10、长期投资 (1) 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金 额 减值准备 (元) (元) 金 额 减值准备 (元) (元) (元) (元) 长期股权投资 73,451,084.47 154,086,823.90 73,742,460.45 153,795,447.92 长期债权投资 8,895.00 8,895.00 合 计 73,459,979.47 154,086,823.90 73,742,460.45 153,804,342.92 (2) 长期股权投资 A、长期股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资单位注册 投资金额 减值准备 (股) 资本的比例(%) (元) (元) 武汉华信高新技术股份有限公司 法人股 94,080 0.4 62,420.00 50 人福科技二○○二年年度报告 B、其他股权投资 项 目 投资 投资 期初投资 本年追加 本年权益 其他变动 分得现金 累计权益 期末投资 期限 比例 金额(元) 投资额(元) 增减(元) (元) 红利(元) 增减(元) 金额(元) 四川省天风证券经纪有限责任公司 2002 年起 33.77 44,575,820.28 44,575,820.28 德恒证券经纪有限责任公司 2002 年起 13.06 100,000,000.00 -70,000,000.00 30,000,000.00 武汉市商业银行 1999 年起 0.888 5,150,000.00 5,150,000.00 四川恒泰环境技术有限公司 2000 年起 32.5 9,750,000.00 458,250.00 9,750,000.00 北京易订在线信息技术有限公司 2000 年起 18 2,000,000.00 2,000,000.00 武汉元一科技投资人限公司 2001 年起 19.31 850,000.00 850,000.00 武汉天润健康产品有限公司 2002 年起 80 800,000.00 800,000.00 天津贝龙热力设备有限公司 长期 51 1,436,741.70 1,436,741.70 深圳市雷克药业有限公司 长期 36 18,000,000.00 18,000,000.00 北京储康保健科技有限公司 2002 年起 80 8,000,000.00 8,000,000.00 新疆维吾尔自治区维吾尔药业有限责任公司 2001 年起 50 6,000,732.25 336.21 1,068.46 6,001,068.46 合 计 43,187,473.95 153,375,820.28 336.21 -70,000,000.00 458,250.00 1,068.46 126,563,630.44 C、 股 权 投 资 差 额 单位名称 初始金额 摊销年限 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 (元) （年） (元) (元) (元) (元) 武汉当代物业发展有限公司 914,965.58 10 777,720.65 91,496.60 686,224.05 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 -4,999,955.13 10 -4,999,955.13 -249,997.76 -4,749,957.37 武汉康乐药业股份有限公司 7,952,566.78 10 7,157,310.10 795,256.68 6,362,053.42 武汉华山人福药业有限责任公司 132,595.60 10 128,175.79 13,259.56 114,916.23 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 10,285,368.81 8 7,714,026.61 1,285,671.10 6,428,355.51 天津贝龙热力设备有限公司 -2,223,200.00 10 -1,667,400.00 -230,658.30 -1,436,741.70 中国联合生物技术有限公司 5,710,622.54 10 5,710,622.54 428,296.69 5,282,325.85 深圳市新鹏投资发展有限公司 16,236,642.38 10 16,091,357.37 1,609,135.88 14,482,221.49 合 计 34,009,606.56 30,201,190.52 710,667.41 3,742,460.45 27,169,397.48 注：采用权益法核算的子公司本期长期投资变动金额详见母公司会计报 表主要项目注释。 51 人福科技二○○二年年度报告 (3) 长期债权投资期末数 8,895.00 元。 注：系投资的国债。 11、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 房屋建筑物 232,203,720.74 102,518,959.94 7,733,356.46 326,989,324.22 机器设备 46,148,095.81 13,205,409.76 6,181,862.71 53,171,642.86 仪器仪表 8,813,420.21 6,088,726.10 26,540.55 14,875,605.76 运输设备 15,362,266.29 5,071,524.95 655,654.72 19,778,136.52 其他设备 15,972,609.84 2,535,030.75 35,460.27 18,472,180.32 合 计 318,500,112.89 129,419,651.50 14,632,874.71 433,286,889.68 (2)累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 房屋建筑物 9,024,820.01 6,308,492.85 216,018.54 15,117,294.32 机器设备 14,739,048.62 3,747,884.96 2,682,733.26 15,804,200.32 仪器仪表 2,945,100.86 3,763,062.49 2,690.93 6,705,472.42 运输设备 3,665,269.48 1,836,462.69 138,509.03 5,363,223.14 其他设备 3,282,136.04 2,315,795.81 27,339.53 5,570,592.32 合 计 33,656,375.01 17,971,698.80 3,067,291.29 48,560,782.52 (3)固定资产净值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 房屋建筑物 223,178,900.73 96,210,467.09 7,517,337.92 311,872,029.90 机器设备 31,409,047.19 9,457,524.80 3,499,129.45 37,367,442.54 仪器仪表 5,868,319.35 2,325,663.61 23,849.62 8,170,133.34 运输设备 11,696,996.81 3,235,062.26 517,145.69 14,414,913.38 其他设备 12,690,473.80 219,234.94 8,120.74 12,901,588.00 合 计 284,843,737.88 111,447,952.70 11,565,583.42 384,726,107.16 52 人福科技二○○二年年度报告 (4)固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 房屋建筑物 215,034.49 187,582.75 27,451.74 机器设备 2,643,338.18 83,777.40 2,559,560.78 仪器仪表 运输设备 100,845.41 100,845.41 其他设备 合 计 2,959,218.08 271,360.15 2,687,857.93 注：(1) 本年度新增固定资产中，在建工程转入 106,858,932.79 元; (2) 对于因技术陈旧、损坏、长期闲置不用且无转让价值的固定资产已全额计提 减值准备。 12、工程物资 项 目 期末数 期初数 (元) (元) 专用材料 23,464.29 41,200.00 专用设备 44,982.00 预付大型设备款 30,000.00 5,601,460.64 为生产准备的工具及器具 87,335.40 合 计 53,464.29 5,774,978.04 13、在建工程 工程项目名称 期初余额 本年增加 本期转固 本年减少 期末余额 资金来源 三高农业园基础设施 1,338,159.00 1,338,159.00 自筹资金 栓剂改装工程 100,557.05 100,557.05 自筹资金 血活素车间改造 202,413.94 908,623.11 1,111,037.05 自筹资金 新办公室改建 572,955.68 572,955.68 自筹资金 液体二车间 769,136.92 769,136.92 自筹资金 提取车间 10,525.20 10,000.00 525.20 自筹资金 锅炉 459,399.87 459,399.87 自筹资金 医用光电项目 5,700,288.40 5,700,288.40 自筹资金 华山制药 GMP 改造工程 55,575.58 55,575.58 自筹资金 53 人福科技二○○二年年度报告 医药化工原料工业园 4,577,024.20 21,794,360.03 26,371,384.23 自筹资金 宜昌药业 GMP 一期工程 17,487,040.42 21,475,385.06 38,962,425.48 自筹资金 宜昌药业 GMP 三期工程 967,461.40 967,461.40 自筹资金 自筹资金 南湖学生公寓项目 1,643,650.20 58,858,575.98 60,502,226.18 合 计 30,948,576.16 105,972,555.88 106,858,932.79 1,338,159.0028,724,040.25 减值准备: 三高农业园基础设施 1,338,159.00 1,338,159.00 净 值 29,610,417.16 28,724,040.25 14、无形资产 项 目 原始金额 期初余额 本年增加 本期摊销 本年减少 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限 商誉 236,390.00 168,515.41 23,638.99 91,513.58 144,876.42 4 当代商标 578,798.00 391,038.40 90,000.00 105,259.60 203,019.20 375,778.80 4 专有技术 12,690,035.16 8,143,966.03 1,000,000.00 840,050.08 4,386,119.21 8,303,915.95 3 药品经营许可证 16,077,000.00 15,739,424.15 803,850.04 1,141,425.89 14,935,574.11 17 土地使用权 7,620,128.64 6,946,413.55 162,793.08 836,508.17 6,783,620.47 49 特许经营权 900,000.00 858,750.00 41,250.00 82,500.00 817,500.00 19.50 其 他 13,040.00 10,432.00 2,608.00 5,216.00 7,824.00 3 合 计 32,258,539.54 1,090,000.00 1,979,449.79 31,369,089.75 无形资产减值准备： 专有技术 2,143,750.03 2,143,750.03 合 计 2,143,750.03 2,143,750.03 净 值 30,114,789.51 29,225,339.72 注：因产业调整，原有的精细化工专有技术已不再具有使用价值和转让价值，已全额 计提减值准备。 15、长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销 （元） （元） （元） （元） （元） （元） 年限(年) 中药保护费 373,591.31 291,838.65 83,044.55 164,797.21 208,794.10 3 装修费 4,507,838.89 1,994,488.55 1,048,440.02 3,561,790.36 946,048.53 1 合 计 4,881,430.20 2,286,327.20 1,131,484.57 3,726,587.57 1,154,842.63 54 人福科技二○○二年年度报告 16、短期借款 借款类别 期末数 期初数 （元） （元） 抵押借款 21,000,000.00 7,869,000.00 担保借款 291,500,000.00 146,500,000.00 信用借款 80,000,000.00 96,717,140.00 借款合计 392,500,000.00 251,086,140.00 注：(1) 期末比期初增加 56.32%的主要原因系为开发房地产、增加土地储备而借入资 金； (2) 抵押借款中定期存单质押取得短期借款 10,000,000.00 元，其他抵押借款抵 押物均为固定资产房屋建筑物及机器设备； (3) 持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位武汉当代科技投资股份有限公司 为本公司提供的短期借款担保金额为 242,000,000.00 元，合并报表范围内各公司相互提 供的短期借款担保金额为 49,500,000.00 元。 17、应付票据 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 商业承兑汇票 6,000,000.00 银行承兑汇票 10,002,180.19 12,480,000.00 合 计 16,002,180.19 12,480,000.00 注：无在本会计年度内到期的应付票据。 18、应付账款期初数 51,125,806.67 元 期末数 69,558,956.64 元 注：(1) 无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项； (2) 无帐龄超过 3 年的大额应付账款。 19、预收账款期初数 29,634,642.04 元 期末数 28,543,220.38 元 注：(1) 无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项； (2) 无帐龄超过 1 年的预收账款。 55 人福科技二○○二年年度报告 20、应付工资期初数 1,027,697.24 元 期末数 296,759.14 元 注：应付工资余额为职工未领取工资。 21、应付股利期初数 15,956,747.62 元 期末数 6,245,518.81 元 注：(1) 根据公司 2002 年董事会利润分配预案，以 2002 年末总股本 145,236,000.00 元为基数，每 10 股送 1 股转增 3 股派现金红利 0.25 元，共计派发现金红利 3,630,900.00 元; (2) 此次利润分配前欠付股利明细如下： 单位名称 金 额 (元) 武汉高科国有控股集团有限公司 973,000.00 北京中能源房地产开发公司 627,000.00 武汉奥兴高科技开发有限公司 625,000.00 宜昌东欣投资有限责任公司 304,224.00 湖北中洲垸农场 49,394.81 陈刚 16,200.00 蒋国廉 12,600.00 高凤 7,200.00 合 计 2,614,618.81 22、应交税金 税 种 期末数 期初数 （元） （元） 增值税 2,129,247.46 4,054,181.58 营业税 9,089,967.97 8,460,097.80 城市维护建设税 1,263,804.16 1,118,563.99 所得税 17,190,154.52 9,138,336.65 个人所得税 114,406.33 1,280,142.69 其他 39,181.29 238,286.58 合 计 29,826,761.73 24,289,609.29 注：计缴标准及税率见本报告三、税项。 56 人福科技二○○二年年度报告 23、其他未交款 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 教育费附加 990,175.09 736,827.67 堤防费 292,588.72 188,478.81 平抑物价基金 591,310.57 371,186.45 地方教育发展金等 474,171.76 233,039.78 合 计 2,348,246.14 1,529,532.71 注：计缴标准及比率见本报告三、税项。 24、其他应付款期初数 51,942,254.67 元 期末数 52,245,422.32 元 注：无帐龄超过 3 年的大额其他应付款。 25、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 （元） （元） 抵押借款 1,500,000.00 担保借款 40,000,000.00 30,000,000.00 信用借款 借款合计 41,500,000.00 30,000,000.00 注：(1)合并报表范围内各公司相互提供的长期借款担保金额为 40,000,000.00 元； (2) 抵押借款的抵押物为固定资产房屋建筑物。 26、长期借款 借款类别 期末数 期初数 （元） （元） 抵押借款 1,500,000.00 担保借款 38,000,000.00 90,000,000.00 信用借款 43,000,000.00 23,000,000.00 借款合计 81,000,000.00 114,500,000.00 注：合并报表范围内各公司相互提供的长期借款担保金额为 38,000,000.00 元。 57 人福科技二○○二年年度报告 27、长期应付款期初数 15,050,000.00 元 期末数 18,100,000.00 元 注：(1) 无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项； (2) 长期应付款主要系控股子公司武汉当代物业发展有限公司借入财政国债资金 15,000,000.00 元。 28、股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 项 目 期初数 本次变动增减（+、-） 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 59,470,000 59,470,000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 59,470,000 59,470,000 其他 2、募集法人股 2,280,000 2,280,000 3、公司职工股 4、优先股或其他尚未流股份 合计 61,750,000 61,750,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民 64,220,000 19,266,000 19,266,000 83,486,000 币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 64,220,000 19,266,000 19,266,000 83,486,000 三、股份总数 125,970,000 19,266,000 19,266,000 145,236,000 注：公司部分发起人所持有的股份已依法进行了转让。 58 人福科技二○○二年年度报告 29、资本公积 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 股本溢价 249,818,350.53 101,882,129.38 股权投资准备 2,610,000.00 2,610,000.00 其他资本公积 18,149.58 合 计 252,446,500.11 104,492,129.38 30、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 (元) (元) (元) (元) 法定盈余公积 15,589,600.11 1,926,194.74 17,515,794.85 法定公益金 14,969,501.46 1,926,194.74 16,895,696.20 任意盈余公积 13,705,782.87 13,705,782.87 合 计 44,264,884.44 3,852,389.48 48,117,273.92 31、未分配利润 项 目 金 额 (元) 本年度净利润 19,261,947.42 加:年初未分配利润 20,244,776.70 减:提取法定盈余公积金(10%) 1,926,194.74 提取法定公益金(10%) 1,926,194.74 减:分配的普通股股利 3,630,900.00 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 32,023,434.64 59 人福科技二○○二年年度报告 32、主营业务收入、成本 项 目 主营业务收入 主营业务成本 本期数 上年数 本期数 上年数 (元) (元) (元) (元) 医药及生殖健康 368,565,583.67 164,306,935.43 223,082,909.62 88,099,157.53 环 保 30,538,736.14 40,642,611.33 17,979,849.58 23,732,838.38 房地产 128,000,585.84 52,553,129.16 80,568,069.25 27,024,614.43 租 金 13,966,644.67 6,933,402.70 3,048,443.21 1,711,086.00 其 他 17,730,121.74 2,329,713.29 16,585,169.14 2,427,290.63 合 计 558,801,672.06 266,765,791.91 341,264,440.80 142,994,986.97 注：(1) 收入分行业资料和分地区资料祥见六、分部报告； (2) 本期收入与上年相比，增长 109.47%，主要系上年度新增公司均在下半年、 报表上年数只合并取得控制权后发生的金额，本期合并全年金额。 (3) 公司前五名客户销售的收入合计为 131,101,305.15 元，占公司全部销售收入 的 23.46%。 33、主营业务税金及附加 项 目 本期数 上年数 (元) (元) 营业税 6,400,029.32 2,708,786.78 城市维护建设税 1,883,198.69 1,240,238.35 教育费附加 835,960.60 532,457.93 堤防费 280,508.72 191,714.29 平抑物价基金 242,332.82 118,963.44 地方教育发展金等 242,308.66 118,963.43 合 计 9,884,338.81 4,911,124.22 注：计缴标准及税率见本报告三、税项。 60 人福科技二○○二年年度报告 34、营业费用 项 目 本期数 上年数 (元) (元) 工资及福利费 9,404,059.82 5,908,831.98 办公费 5,576,924.37 5,015,487.69 招待费 1,748,599.04 1,105,473.53 差旅费 7,128,699.17 5,420,248.55 广告费 9,416,963.08 4,326,828.12 折旧费 431,947.57 287,523.09 市场推广费、促销费 20,235,708.08 10,156,413.13 售后服务费 846,864.38 29,949.28 运输费 2,368,782.38 239,703.79 保险费 56,956.18 600.00 租赁费 1,474,841.18 77,903.64 仓储费 160,570.00 其他 11,389,025.59 6,122,889.43 合 计 70,239,940.84 38,691,852.23 注：本期比上期增加 81.54%的主要原因系： (1) 上年度新增子公司均于 2001 年下半年取得控制权，上年度报表只合并取得 控制权后发生的金额，本期合并全年金额； (2) 本期加大了广告宣传、促销的力度所致。 35、管理费用 项 目 本期数 上年数 (元) (元) 工资及福利费 16,738,946.03 11,131,988.88 办公费 3,961,393.40 3,522,314.41 招待费 1,561,039.88 1,084,726.50 差旅费 3,835,108.57 2,079,379.84 修理费 1,318,576.35 1,007,514.40 折旧费 5,953,457.52 3,332,938.78 坏帐损失 3,164,926.94 2,048,367.89 租赁费 686,055.78 204,257.47 61 人福科技二○○二年年度报告 保险费 4,485,849.90 1,807,407.07 无形资产摊销 853,209.72 2,723,752.45 存货跌价损失 76,449.75 339,350.44 研发及其他 18,450,139.18 2,916,575.85 合 计 61,085,153.02 32,198,573.98 注：本期比上期增加 89.7%的主要原因系上年度新增子公司均于 2001 年下半年取得 控制权，上年度报表只合并取得控制权后发生的金额，本期合并全年金额。 36、财务费用 项 目 本期数 上年数 (元) (元) 利息支出 30,099,332.45 18,384,121.97 减：利息收入 7,658,470.46 2,930,621.93 手 续 费 275,661.86 94,997.08 合 计 22,716,523.85 15,548,497.12 注：本期发生数比上年同期增加 46.10%的主要原因是银行借款增加，导致利息支出 增加所致。 37、投资收益 项 目 本期数 上年数 (元) (元) 短期投资收益 68,094.87 2,752,031.47 短期投资跌价损失 -236,600.00 被投资公司权益增减 336.21 -1,022,014.63 股权投资差额摊销 -3,742,460.41 -1,882,468.34 成本法核算的收益 458,250.00 合 计 -3,452,379.33 -152,451.50 注：投资收益汇回无重大限制。 62 人福科技二○○二年年度报告 38、收到的其他与经营活动有关的现金 70,676,695.21 元 其主要项目如下： 项 目 金 额 (元) 武汉市宏奥旧机动车交易有限责任公司还款 6,500,000.00 湖北宜药集团有限责任公司还款 4,338,000.00 招标保证金退回 4,000,000.00 39、支付的其他与经营活动有关的现金 164,197,711.84 元 其主要项目如下： 项 目 金 额 (元) 差旅费 10,963,807.74 市场推广费、促销费 10,830,061.28 办公费 9,538,317.77 广告费 9,416,963.08 售后服务费 9,405,646.80 (二) 母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账 龄 期末数 期初数 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (元) (%) (元) (元) (%) (元) 1 年以内 271,660.00 23.11 8,149.80 847,177.00 61.95 25,415.31 1-2 年 391,467.00 33.31 19,573.35 24,044.00 1.76 1,202.20 2-3 年 16,088.00 1.37 1,608.80 54,800.00 4.01 5,480.00 3-4 年 496,126.57 42.21 296,916.37 441,326.57 32.28 144,158.30 合 计 1,175,341.57 100 326,248.32 1,367,347.57 100 176,255.81 注：(1) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； (2) 应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计 936,362.96 元，占应 收帐款期末余额的 79.67%。 63 人福科技二○○二年年度报告 2、长期投资 (1) 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金 额 减值准备 (元) (元) 金 额 减值准备 (元) (元) (元) (元) 长期股权投资 322,194,479.14 329,724,838.28 79,934,652.34 571,984,665.08 长期债权投资 合 计 322,194,479.14 329,724,838.28 79,934,652.34 571,984,665.08 (2) 长期股权投资 A、股票投资 公司在报告期内未进行长期股票投资 B、其他股权投资 项 目 投资 投资 期初投资 本年追加 本年权益 其他变动 分得现金 累计权益 期末投资 期限 比例 金额(元) 投资额(元) 增减(元) (元) 红利(元) 增减(元) 金额(元) 武汉当代物业发展有限公司 1995 年起 85% 36,058,887.79 21,286,126.79 31,845,014.58 57,345,014.58 湖北省南湖当代学生公寓物业有限公司 2002 年起 92.31 124,999,955.13 3,686,351.90 3,686,351.90 128,686,307.03 武汉杰士邦卫生用品有限公司 2001 年起 80% 16,071,061.33 10,711,147.23 10,782,208.56 26,782,208.56 深圳市骏文实业有限公司 1998 年起 80% 14,381,407.04 -6,000,000.00 -10,438.09 -957,211.07 5,278,162.15 6,370,968.95 2,135,595.73 武汉新洪农工商有限责任公司 1994 年起 80% 12,410,477.78 -248,272.04 5,762,205.74 12,162,205.74 武汉人福药业有限责任公司 1997 年起 95.64 52,973,799.90 3,996,974.72 9,149,413.62 56,970,774.62 武汉康乐药业股份有限公司 2001 年起 48% 15,753,817.62 208,051.33 601,868.95 15,961,868.95 武汉人福医用光学电子有限公司 1998 年起 70% 3,328,460.81 607,052.46 1,835,513.27 3,935,513.27 武汉华山人福药业有限责任公司 2001 年起 49% 10,347,009.18 710,757.46 469,766.88 1,257,766.64 10,587,999.76 武汉人福益民医药有限公司 2001 年起 70% 3,759,938. 65 -618,722.92 -592,094.27 3,141,215.73 湖北葛店开发区人福甾体化学有限责任公司 2001 年起 94.65 8,021,342.91 27,400,000.00 -622,338.71 -600,995.80 34,799,004.20 宜昌人福药业有限责任公司 2001 年起 51% 32,758,688.30 7,063,432.28 18,149.58 1,836,000.00 9,389,802.16 38,004,270.16 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 1995 年起 58% 27,381,637.42 612,346.48 7,693,983.90 27,993,983.90 中国联合生物技术有限公司 2001 年起 66% 50,398,160.80 37,415,377.46 -1,244,905.33 86,568,632.93 新疆维吾尔自治区维吾尔药业有限责任公司 2001 年起 50% 6,000,732.25 336.21 1,068.46 6,001,068.46 64 人福科技二○○二年年度报告 德恒证券经纪有限责任公司 100,000,000.00 -70,000,000.00 30,000,000.00 武汉市商业银行 1999 年起 0.888 5,150,000.00 5,150,000.00 四川恒泰环境技术有限公司 2000 年起 32.5% 9,750,000.00 458,250.00 9,750,000.00 北京易订在线信息技术有限公司 2000 年起 18% 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计 306,545,421.78 283,815,332.59 46,137,899.77 -70,939,061.49 8,042,179.03 87,183,076.66 557,975,663.62 注：对四川恒泰环境技术有限公司投资中，公司只保留了分红权，故采用成本法核算。 C、股权投资差额 单位名称 初始金额 摊销年限 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 (元) （年） (元) (元) (元) (元) 武汉当代物业发展有限公司 914,965.58 10 777,720.65 91,496.60 686,224.05 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 -4,999,955.13 10 -4,999,955.13 -249,997.76 -4,749,957.37 武汉康乐药业股份有限公司 7,952,566.78 10 7,157,310.10 795,256.68 6,362,053.42 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 10,285,368.81 8 7,714,026.61 1,285,671.10 6,428,355.51 中国联合生物技术有限公司 5,710,622.54 10 5,710,622.54 428,296.69 5,282,325.85 合 计 19,863,568.58 15,649,057.36 710,667.41 2,350,723.31 14,009,001.46 3、投资收益 项 目 本期数 上年数 (元) (元) 短期投资收益 2,702,078.87 短期投资跌价损失 -236,600.00 被投资公司权益增减 46,137,899.77 42,146,737.67 股权投资差额摊销 -2,350,723.31 -1,946,086.38 成本法核算投资收益 458,250.00 合 计 44,008,826.46 42,902,730.16 注：投资收益汇回无重大限制。 65 人福科技二○○二年年度报告 4、主营业务收入、成本 项 目 主营业务收入 主营业务成本 本期数 上年数 本期数 上年数 (元) (元) (元) (元) 房地产 76,715.78 14,632,311.00 55,037.50 8,583,865.00 其 他 8,876,770.27 2,054,977.77 8,842,825.70 1,993,997.02 合 计 8,953,486.05 16,687,288.77 8,897,863.20 10,577,862.02 六）分部报告 1、分行业资料 行 业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 本期数 上年数 本期数 上年数 本期数 上年数 (元) (元) (元) (元) (元) (元) 医药健康 368,565,583.67 164,306,935.43 223,082,909.62 88,099,157.53 145,482,674.05 76,207,777.90 房地产 141,967,230.51 59,486,531.86 83,616,512.46 28,735,700.43 58,350,718.05 30,750,831.43 其 他 48,268,857.88 42,972,324.62 34,565,018.72 26,160,129.01 13,703,839.16 16,812,195.61 合 计 558,801,672.06 266,765,791.91 341,264,440.80 142,994,986.97 217,537,231.26 123,770,804.94 2、分地区资料 地区 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 本期数 本期数 本期数 (元) (元) (元) 东北 7,364,163.06 3,454,942.90 3,909,220.16 华北 60,204,153.74 13,284,195.00 46,919,958.74 中南 354,461,644.71 254,165,488.13 100,296,156.58 华东 52,293,539.05 35,385,301.67 16,908,237.38 西北 6,008,304.27 3,852,382.89 2,155,921.38 西南 23,310,175.57 16,340,055.09 6,970,120.48 华中 8,871,064.01 3,889,946.87 4,981,117.14 华南 46,288,627.65 10,892,128.25 35,396,499.40 合 计 558,801,672.06 341,264,440.80 217,537,231.26 66 人福科技二○○二年年度报告 七）关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 武汉当代科技投资股份有限公司 洪山区鲁磨路 369# 高科技投资、投资管理 母公司 股份有限公司 周汉生 武汉当代物业发展有限公司 洪山区鲁磨路 369# 房地产开发 子公司 有限责任 张晓东 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 洪山区鲁磨路 369# 学生公寓的开发、租赁 子公司 有限责任 陈海淳 武汉杰士邦卫生用品有限公司 武汉市洪山区鲁磨路 369 号 计生用品等开发、销售 子公司 有限责任 王学海 武汉新洪农工商有限责任公司 武汉市洪山区珞瑜路 6 号 农副产品 子公司 有限责任 张小东 武汉人福药业有限责任公司 武汉市武昌区涂家岭 7 号 医药制造销售 子公司 有限责任 艾路明 武汉康乐药业股份有限公司 武汉市经济技术开发区Ⅲ-4 地块 中成药品、滋补保健药品、 子公司 股份有限公司 林建初 药酒及西药制剂制造 武汉人福医用光学电子有限公司 武汉市洪山区鲁磨路特 1 号 开发、研制医疗器械、 子公司 有限责任 艾路明 电子产品 武汉华山人福药业有限责任公司 江岸区胜利街168 号扶轮大厦 16 层 西药、中药批发 子公司 有限责任 韦 山 武汉人福益民医药有限公司 江岸区车站路 60 号 医药销售 子公司 有限责任 邓霞飞 湖北省葛店开发区人福甾体化学 湖北葛店经济技术开发区内 生产销售甾体化学品 子公司 有限责任 邓霞飞 有限责任公司 宜昌人福药业有限责任公司 湖北省宜昌市西陵二路 51 号 医药制造销售 子公司 有限责任 李 杰 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 广州市白云区龙归镇夏良村 制造加工 子公司 股份有限公司 张小东 中国联合生物技术有限公司 深圳市南山区南油大道海王大厦 生物技术产品开发生产销售 子公司 有限责任 申长江 新疆维吾尔自治区维吾尔药业 乌鲁木齐市延安路 36 号 医药制造销售 子公司 有限责任 克里木·艾 有限责任公司 买提 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 （万元） （万元） （万元） （万元） 武汉当代科技投资股份有限公司 10000.00 10000.00 武汉当代物业发展有限公司 3000.00 3000.00 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 1000.00 12000.00 13000.00 武汉杰士邦卫生用品有限公司 2000.00 2000.00 深圳市骏文实业有限公司 1000.00 1000.00 武汉新洪农工商有限责任公司 800.00 800.00 67 人福科技二○○二年年度报告 武汉人福药业有限责任公司 5000.00 5000.00 武汉康乐药业股份有限公司 3200.00 3200.00 武汉人福医用光学电子有限公司 300.00 300.00 武汉华山人福药业有限责任公司 2000.00 2000.00 武汉人福益民医药有限公司 533.33 533.33 湖北省葛店开发区人福甾体化学有限责任公司 1000.00 2740.00 3740.00 宜昌人福药业有限责任公司 6000.00 6000.00 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 3500.00 3500.00 中国联合生物技术有限公司 13200.00 13200.00 新疆维吾尔自治区维吾尔药业有限责任公司 1200.00 1200.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益的变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 （万元） （%） （万元） （%） （万元） （%） （万元） （%） 武汉当代物业发展有限公司 2550.00 85 2550.00 85 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 12000.00 92.30 12000.0 92.30 0 武汉杰士邦卫生用品有限公司 1600.00 80 1600.00 80 深圳市骏文实业有限公司 800.00 80 600.00 60.00 200.00 20.00 武汉新洪农工商有限责任公司 640.00 80 640.00 80 武汉人福药业有限责任公司 4782.00 95.64 4782.00 95.64 武汉康乐药业股份有限公司 1536.00 48 1536.00 48 武汉人福医用光学电子有限公司 210.00 70 210.00 70 武汉华山人福药业有限责任公司 980.00 49 980.00 49 武汉人福益民医药有限公司 373.33 70 373.33 70 湖北省葛店开发区人福甾体化学有限责任公司 800.00 80 2740.00 14.65 3540.00 94.65 宜昌人福药业有限责任公司 3060.00 51 3060.00 51 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 2030.00 58 2030.00 58 中国联合生物技术有限公司 8712.00 66 8712.00 66 新疆维吾尔自治区维吾尔药业有限责任公司 600.00 50 600.00 50 68 人福科技二○○二年年度报告 2、关联方交易情况 (1)关联方关系 企业名称 与本企业的关系 武汉当代科技投资股份有限公司 第一大股东（持股比例 25.81%） 武汉市奥兴高科技开发公司 股东（持股比例 3.44%） 北京中能源房地产开发公司 股东（持股比例 2.88%） 新疆维吾尔自治区维吾尔药业有限责任公司 控股子公司（持股比例 50%） (2) 关联方往来款项余额 项 目 期末数 期初数 (元) (元) 其他应收款： 武汉市奥兴高科技开发公司 900,000.00 北京中能源房地产开发公司 1,140,000.00 新疆维吾尔自治区维吾尔药业有限责任公司 752,690.00 544,366.00 (3) 关联方交易 持有本公司 25.81％的股份的武汉当代科技投资股份有限公司为本公司借款提供担保 金额为 242,000,000.00 元。 八）或有事项 截止报告日，公司无重大需要披露的或有事项。 九）承诺事项 截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。 十）期后事项 根据公司 2002 年董事会利润分配预案，以 2002 年末总股本 145,236,000.00 元为基 数，每 10 股送 1 股转增 3 股派现金红利 0.25 元，共计派发现金红利 3,630,900.00 元。 十一）其他重大事项 武汉人福高科技产业股份有限公司于 2003 年 1 月 10 日召开 2003 年第一次临时股东 大会审议通过关于公司控股子公司与伊斯兰信托业务合作事项的议案。会议同意公司控股 子公司湖北南湖当代学生公寓物业有限公司与伊斯兰国际信托投资有限公司开展信托业 务合作，就南湖当代所有的位于湖北省武汉市洪山区民院路 168 号的当代学生公寓房产和 69 人福科技二○○二年年度报告 其他相关权利设立信托，向社会融资。该信托计划发行规模为壹亿元人民币，投资者享有 的年投资收益不超过 4.5%，期限不超过三年。公司对南湖当代到期优先赎回义务承担不 可撤销的连带保证责任。 十二）补充资料 附件（一） 资产减值准备明细表 附件（二） 净资产收益率及每股收益计算表 70 人福科技二○○二年年度报告 第十一章 备查文件目录 公司备查文件目录： （一）载有法定代表人、公司财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 上述文件的原件备置在公司董事会秘书处。 董事长：艾路明 武汉人福高科技产业股份有限公司董事会 二○○三年二月十二日 71 资产负债表 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 合并数 母公司数 项目 注释号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 １ １６２，６４６，１８６．１５ ２４２，４８９，７１０．３７ ４９，８１０，７２５．９２ ６６，８２５，５５６．４７ 短期投资 ２ ６，１６８，６５１．６０ ６，８００．００ ６，１５８，６５１．６０ 应收票据 ３ ３，２８２，２３０．７０ ２，６００，０００．００ 应收股利 ４ ４５８，２５０．００ ２０，１８０，５３２．８７ １７，６９７，２８２．９５ 应收利息 应收帐款 ５ １６７，９８４，８３２．３３ １４５，９１２，８４６．９０ ８４９，０９３．２５ １，１９１，０９１．７６ 其他应收款 ６ １１８，１３４，８９７．８４ １２８，８６１，４２１．２８ １１３，２４５，６３０．３２ １４９，５５４，７８１．７０ 预付帐款 ７ １２５，８７９，０１４．５３ ８，９２９，４４９．５９ ６９，８６４，２９０．１７ ２００，４３２．００ 应收补贴款 存货 ８ ２４５，９１０，２４１．００ １６７，６９３，８２８．２０ ５５，２１６，２２２．１２ ２，４９０，９２７．４９ 待摊费用 ９ １，５１５，８９６．０９ ８７２，２９４．３９ ２１４，７０３．８５ ２１０，４８２．６６ 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ８３１，９８０，２００．２４ ６９７，３６６，３５０．７３ ３１５，５３９，８５０．１０ ２３８，１７０，５５５．０３ 长期投资： 长期股权投资 １０ １５３，７９５，４４７．９２ ７３，４５１，０８４．４７ ５７１，９８４，６６５．０８ ３２２，１９４，４７９．１４ 长期债权投资 １０ ８，８９５．００ ８，８９５．００ 长期投资合计 １０ １５３，８０４，３４２．９２ ７３，４５９，９７９．４７ ５７１，９８４，６６５．０８ ３２２，１９４，４７９．１４ 固定资产： 固定资产原价 １１ ４３３，２８６，８８９．６８ ３１８，５００，１１２．８９ ４３，９５１，９４３．０３ ５０，０７２，８２６．０３ 减：累计折旧 １１ ４８，５６０，７８２．５２ ３３，６５６，３７５．０１ ４，３１５，９７３．９９ ２，９６６，１１５．４２ 固定资产净值 １１ ３８４，７２６，１０７．１６ ２８４，８４３，７３７．８８ ３９，６３５，９６９．０４ ４７，１０６，７１０．６１ 减：固定资产减值准备 １１ ２，６８７，８５７．９３ ２，９５９，２１８．０８ ７８，３２９．２０ ７８，３２９．２０ 固定资产净额 ３８２，０３８，２４９．２３ ２８１，８８４，５１９．８０ ３９，５５７，６３９．８４ ４７，０２８，３８１．４１ 工程物资 １２ ５３，４６４．２９ ５，７７４，９７８．０４ ２，０８３，５１５．４０ 在建工程 １３ ２８，７２４，０４０．２５ ２９，６１０，４１７．１６ ４，５７７，０２４．２０ 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 ４１０，８１５，７５３．７７ ３１７，２６９，９１５．００ ３９，５５７，６３９．８４ ５３，６８８，９２１．０１ 无形资产及其他资产： 无形资产 １４ ２９，２２５，３３９．７２ ３０，１１４，７８９．５１ １，０１３，５４８．３６ １，０７４，１３４．８６ 长期待摊费用 １５ １，１５４，８４２．６３ ２，２８６，３２７．２０ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ３０，３８０，１８２．３５ ３２，４０１，１１６．７１ １，０１３，５４８．３６ １，０７４，１３４．８６ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 １，４２６，９８０，４７９．２８ １，１２０，４９７，３６１．９１ ９２８，０９５，７０３．３８ ６１５，１２８，０９０．０４ 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 资产负债表（续） 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 合并数 母公司数 项目 注释号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 １６ ３９２，５００，０００．００ ２５１，０８６，１４０．００ ３１０，８００，０００．００ ２０１，０００，０００．００ 应付票据 １７ １６，００２，１８０．１９ １２，４８０，０００．００ 应付帐款 １８ ６９，５５８，９５６．６４ ５１，１２５，８０６．６７ ３０３，００６．３４ ７３０，４４８．６９ 预收帐款 １９ ２８，５４３，２２０．３８ ２９，６３４，６４２．０４ ２７２，０００．００ ５０，０００．００ 应付工资 ２０ ２９６，７５９．１４ １，０２７，６９７．２４ 应付福利费 ４，５８１，６５９．１０ ４，５３８，７９５．５７ ７５１，９３６．２３ ７０９，７５０．３６ 应付股利 ２１ ６，２４５，５１８．８１ １５，９５６，７４７．６２ ５，８５５，９００．００ １３，４２２，０００．００ 应交税金 ２２ ２９，８２６，７６１．７３ ２４，２８９，６０９．２９ ３，４８１，１２９．２９ ６，２９２，１８８．３２ 其他应交款 ２３ ２，３４８，２４６．１４ １，５２９，５３２．７１ ７６，７３１．５０ １６５，５９１．３１ 其他应付款 ２４ ５２，２４５，４２２．３２ ５１，９４２，２５４．６７ ８５，７３１，７９１．３５ ２４，７０６，３２０．８４ 预提费用 １，５２１，２１４．８７ ２，２０３，１０４．６８ ８０，０００．００ 一年内到期的长期负债 ２５ ４１，５００，０００．００ ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 ６４５，１６９，９３９．３２ ４７５，８１４，３３０．４９ ４０７，２７２，４９４．７１ ２７７，１５６，２９９．５２ 长期负债： 长期借款 ２６ ８１，０００，０００．００ １１４，５００，０００．００ ４３，０００，０００．００ ４３，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 ２７ １８，１００，０００．００ １５，０５０，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 ９９，１００，０００．００ １２９，５５０，０００．００ ４３，０００，０００．００ ４３，０００，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ７４４，２６９，９３９．３２ ６０５，３６４，３３０．４９ ４５０，２７２，４９４．７１ ３２０，１５６，２９９．５２ 少数股东权益： ２０４，８８７，３３１．２９ ２２０，１６１，２４０．９０ 股东权益： 股本 ２８ １４５，２３６，０００．００ １２５，９７０，０００．００ １４５，２３６，０００．００ １２５，９７０，０００．００ 资本公积 ２９ ２５２，４４６，５００．１１ １０４，４９２，１２９．３８ ２５２，４４６，５００．１１ １０４，４９２，１２９．３８ 盈余公积 ３０ ４８，１１７，２７３．９２ ４４，２６４，８８４．４４ ４８，１１７，２７３．９２ ４４，２６４，８８４．４４ 其中：公益金 ３０ １６，８９５，６９６．２０ １４，９６９，５０１．４６ １６，８９５，６９６．２０ １４，９６９，５０１．４６ 未分配利润 ３１ ３２，０２３，４３４．６４ ２０，２４４，７７６．７０ ３２，０２３，４３４．６４ ２０，２４４，７７６．７０ 股东权益合计 ４７７，８２３，２０８．６７ ２９４，９７１，７９０．５２ ４７７，８２３，２０８．６７ ２９４，９７１，７９０．５２ 负债和股东权益总计 １，４２６，９８０，４７９．２８ １，１２０，４９７，３６１．９１ ９２８，０９５，７０３．３８ ６１５，１２８，０９０．０４ 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 利润及利润分配表 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 合并数 母公司数 项目 注释号 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 ３２ ５５８，８０１，６７２．０６ ２６６，７６５，７９１．９１ ８，９５３，４８６．０５ １６，６８７，２８８．７７ 减：主营业务成本 ３２ ３４１，２６４，４４０．８０ １４２，９９４，９８６．９７ ８，８９７，８６３．２０ １０，５７７，８６２．０２ 主营业务税金及附加 ３３ ９，８８４，３３８．８１ ４，９１１，１２４．２２ ２３，３９２．６８ ８５３，０９９．２０ 二、主营业务利润 ２０７，６５２，８９２．４５ １１８，８５９，６８０．７２ ３２，２３０．１７ ５，２５６，３２７．５５ 加：其他业务利润 １，８７４，７９３．４６ ３，５４３，３２６．７３ １３３，１６４．００ １６，５３２．０１ 减：营业费用 ３４ ７０，２３９，９４０．８４ ３８，６９１，８５２．２３ ４１７，３７９．２４ 管理费用 ３５ ６１，０８５，１５３．０２ ３２，１９８，５７３．９８ １０，２０２，３２１．８２ ７，３１４，８０１．９９ 财务费用 ３６ ２２，７１６，５２３．８５ １５，５４８，４９７．１２ １４，６４９，９５１．３９ １２，０９７，４３２．３０ 三、营业利润 ５５，４８６，０６８．２０ ３５，９６４，０８４．１２ －２４，６８６，８７９．０４ －１４，５５６，７５３．９７ 加：投资收益 ３７ －３，４５２，３７９．３３ －１５２，４５１．５０ ４４，００８，８２６．４６ ４２，９０２，７３０．１６ 补贴收入 １２，０００，０００．００ 营业外收入 ３，８６４，４１７．０７ ４，１８２，６１９．１７ ５０，０００．００ 减：营业外支出 １，００７，９９３．６５ ８１６，７２０．４１ １１０，０００．００ ２９１，０７４．５５ 四、利润总额 ５４，８９０，１１２．２９ ５１，１７７，５３１．３８ １９，２６１，９４７．４２ ２８，０５４，９０１．６４ 减：所得税 １８，２６７，００２．７７ １０，７６８，５２８．５５ 减：少数股东收益 １７，３６１，１６２．１０ １２，３５４，１０１．１９ 五、净利润 １９，２６１，９４７．４２ ２８，０５４，９０１．６４ １９，２６１，９４７．４２ ２８，０５４，９０１．６４ 加：年初未分配利润 ２０，２４４，７７６．７０ １０，３９７，８５５．３８ ２０，２４４，７７６．７０ １０，３９７，８５５．３８ 其他转入 六、可供分配的利润 ３９，５０６，７２４．１２ ３８，４５２，７５７．０２ ３９，５０６，７２４．１２ ３８，４５２，７５７．０２ 减：提取法定盈余公积 １，９２６，１９４．７４ ２，８０５，４９０．１６ １，９２６，１９４．７４ ２，８０５，４９０．１６ 提取法定公益金 １，９２６，１９４．７４ ２，８０５，４９０．１６ １，９２６，１９４．７４ ２，８０５，４９０．１６ 七、可供股东分配的利润 ３５，６５４，３３４．６４ ３２，８４１，７７６．７０ ３５，６５４，３３４．６４ ３２，８４１，７７６．７０ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ３，６３０，９００．００ １２，５９７，０００．００ ３，６３０，９００．００ １２，５９７，０００．００ 转作股本普通股股利 八、未分配利润 ３２，０２３，４３４．６４ ２０，２４４，７７６．７０ ３２，０２３，４３４．６４ ２０，２４４，７７６．７０ 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生得损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计政策变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 现金流量表 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 项 目 行次 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： １ 销售商品、提供劳务收到的现金 ２ ６１２，３６８，３２４．１９ １１，１４７，２１５．３６ 收到的税费返还 ３ 收到的其他与经营活动有关的现金 ４ ７０，６７６，６９５．２１ １３４，８６１，７５３．０１ 现金流入小计 ５ ６８３，０４５，０１９．４０ １４６，００８，９６８．３７ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６ ４９４，３８７，４３７．８８ １３０，２９３，８８３．３４ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７ ４３，０９２，１３５．９３ ２，８３０，０８０．４７ 支付的各项税费 ８ ５１，１３３，２８８．２３ ６，１９７，５８９．２７ 支付的其他与经营活动有关的现金 ９ １６４，１９７，７１１．８４ ６６，８３０，４２６．３９ 现金流出小计 １０ ７５２，８１０，５７３．８８ ２０６，１５１，９７９．４７ 经营活动产生的现金流量净额 １１ －６９，７６５，５５４．４８ －６０，１４３，０１１．１０ 二、投资活动产生的现金流量： １２ 收回投资所收到的现金 １３ １，１７０，６２１．８４ ６，９５７，２１１．０７ 取得投资收益所收到的现金 １４ ７，５８３，９２９．０３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 １５ ５３６，５００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 １６ ３，１５８，２８４．５７ ５４５，４００．６９ 现金流入小计 １７ ４，８６５，４０６．４１ １５，０８６，５４０．７９ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １８ １０５，３４４，７５１．０１ １６，４１２，２５０．０２ 投资所支付的现金 １９ ２１１，７５０，５００．６４ ２４５，４４０，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２０ 现金流出小计 ２１ ３１７，０９５，２５１．６５ ２６１，８５２，２５０．０２ 投资活动产生的现金流量净额 ２２ －３１２，２２９，８４５．２４ －２４６，７６５，７０９．２３ 三、筹资活动产生的现金流量 ２３ 吸收投资所收到的现金 ２４ １６９，６７９，７３９．２８ １６９，６７９，７３９．２８ 借款所收到的现金 ２５ ４９５，１００，０００．００ ３７３，６００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２６ ７０，６６０，０００．００ ７０，０００，０００．００ 现金流入小计 ２７ ７３５，４３９，７３９．２８ ６１３，２７９，７３９．２８ 偿还债务所支付的现金 ２８ ３７８，１６９，０００．００ ２９３，８００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２９ ４５，１１８，８６３．７８ ２９，５８５，８４９．５０ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３０ １０，０００，０００．００ 现金流出小计 ３１ ４３３，２８７，８６３．７８ ３２３，３８５，８４９．５０ 筹资活动产生的现金流量净额 ３２ ３０２，１５１，８７５．５０ ２８９，８９３，８８９．７８ 四、汇率变动对现金的影响 ３３ 五、现金及现金等价物净增加额 ３４ －７９，８４３，５２４．２２ －１７，０１４，８３０．５５ 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 现 金 流 量 表（续） 补 充 资 料 行次 合并数 母公司数 １、将净利润调节为经营活动现金流量： ３５ 净利润 ３６ １９，２６１，９４７．４２ １９，２６１，９４７．４２ 加：少数股东损益 ３７ １７，３６１，１６２．１０ 加：计提的资产减值准备 ３８ １，７３１，５３４．９０ ７８２，４０３．５８ 固定资产折旧 ３９ １４，９０４，４０７．５１ １，７７７，５４９．６０ 无形资产摊销 ４０ １，９３８，１９９．７９ １５０，５８６．５０ 长期待摊费用摊销 ４１ １，１３１，４８４．５７ 待摊费用减少（减：增加） ４２ －６４３，６０１．７０ －４，２２１．１９ 预提费用增加（减：减少） ４３ －６８１，８８９．８１ －８０，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ４４ ２４２，３１３．５７ 固定资产报废损失 ４５ 财务费用 ４６ ２２，７１６，５２３．８５ １４，６４９，９５１．３９ 投资损失（减：收益） ４７ ３，４５２，３７９．３４ －４４，００８，８２６．４６ 递延税款贷项（减：借项） ４８ 存货的减少（减：增加） ４９ －７８，１５８，６１８．２２ －５２，７２５，２９４．６３ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５０ －１３，１１９，１１４．３５ －３６，８７３，１４９．８９ 经营性应付项目的增加（减：减少） ５１ －５９，９０２，２８３．４５ ３６，９２６，０４２．５８ 其他 ５２ 经营活动产生的现金流量净额 ５３ －６９，７６５，５５４．４８ －６０，１４３，０１１．１０ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 ５４ 债务转为资本 ５５ 一年内到期的可转换公司债券 ５６ 融资租入固定资产 ５７ ３、现金及现金等价物净增加情况： ５８ 现金的期末余额 ５９ １６２，６４６，１８６．１５ ４９，８１０，７２５．９２ 减：现金的期初余额 ６０ ２４２，４８９，７１０．３７ ６６，８２５，５５６．４７ 加：现金等价物的期末余额 ６１ 减：现金等价物的期初余额 ６２ 现金及现金等价物净增加额 ６３ －７９，８４３，５２４．２２ －１７，０１４，８３０．５５ 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 资产减值准备明细表 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 ９，２２４，０２５．３２ １，７０９，１００．４７ １０，９３３，１２５．７９ 其中：应收账款 ５，１８９，７０４．０９ １，６４１，０１０．９０ ６，８３０，７１４．９９ 其他应收款 ４，０３４，３２１．２３ ６８，０８９．５７ ４，１０２，４１０．８０ 二、短期投资跌价准备合计 ２３６，０００．００ ２３６，０００．００ 其中：股票投资 其他投资 ２３６，０００．００ ２３６，０００．００ 三、存货跌价准备合计 １，１０３，３３６．２７ ５７，７９４．５８ １，１６１，１３０．８５ 其中：库存商品 １，１０３，３３６．２７ ５７，７９４．５８ １，１６１，１３０．８５ 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ２，９５９，２１８．０８ ２７１，３６０．１５ ２，６８７，８５７．９３ 其中：房屋、建筑物 ２１５，０３４．４９ １８７，５８２．７５ ２７，４５１．７４ 机器设备 ２，６４３，３３８．１８ ８３，７７７．４０ ２，５５９，５６０．７８ 运输设备 １００，８４５．４１ １００，８４５．４１ 六、无形资产减值准备 ２，１４３，７５０．０３ ２，１４３，７５０．０３ 其中：专利权 ２，１４３，７５０．０３ ２，１４３，７５０．０３ 商标权 七、在建工程减值准备 １，３３８，１５９．００ １，３３８，１５９．００ 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 净资产收益率及每股收益计算表 ２００２年度 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2002年度 2002年度 2002年度 2002年度 主营业务利润 ４３．４６％ ５４．８５％ １．４３ １．５３ 营业利润 １１．６１％ １４．６６％ ０．３８ ０．４１ 净利润 ４．０３％ ５．０９％ ０．１３ ０．１４ 扣除非经常性损益后的净利润 ４．１３％ ５．２２％ ０．１４ ０．１５ 计算过程： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益＝报告期利润／期末股份总数 加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 其中： 项目 金额 主营业务利润 ２０７，６５２，８９２．４５ 营业利润 ５５，４８６，０６８．２０ P：报告期利润 净利润 １９，２６１，９４７．４２ 扣除非经常性损益后的净利润 １９，７４８，１３３．０７ NP：报告期净利润 １９，２６１，９４７．４２ Eo：期初净资产 ２９４，９７１，７９０．５２ Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产 １４７，９５４，３７０．７３ Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产 Mo：报告期月份数 １２ Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 ６ Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 So：期初股本总数 １２５，９７０，０００．００ S1：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数 Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 １９，２６６，０００．００ Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数 Mo：报告期月份数 １２ Mi：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数 ６ Mj：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数 期末净资产数 ４７７，８２３，２０８．６７ 期末股份总数 １４５，２３６，０００．００ 非经常性损益计算表 单 位 项目 金额 所得税率 所得税影响 投资比例 非经常性损益 合并净利润 １９，２６１，９４７．４２ 人福科技母公司 营业外收支净额（收－支） －６０，０００．００ １５％ ８５％ １００％ －５１，０００．００ 当代物业 营业外收支净额（收－支） ９，５４２．４９ ３３％ ６７％ ８５．００％ ５，４３４．４５ 南湖学生公寓 营业外收支净额（收－支） －１５，１８２．００ ０％ １００％ ９２．３０％ －１４，０１２．９９ 杰士邦 营业外收支净额（收－支） －１０，３０１．２５ ０％ １００％ ８０．００％ －８，２４１．００ 新洪农工商（亏损） 营业外收支净额（收－支） －１，００４．８５ １５％ １００％ ８０．００％ －８０３．８８ 人福药业 营业外收支净额（收－支） －２４３，６７０．０９ １５％ ８５％ ９５．６４２７２２％ －１９８，０９４．８０ 康乐药业 营业外收支净额（收－支） －５９，０５２．１９ ３３％ ６７％ ４８．００％ －１８，９９１．１８ 医用光电 营业外收支净额（收－支） －８１８．３０ １５％ ８５％ ７０．００％ －４８６．８９ 华山制药 营业外收支净额（收－支） －１３２，７５６．０４ ３３％ ６７％ ４９．００％ －４３，５８３．８１ 人福益民（亏损） 营业外收支净额（收－支） １６，１２４．４８ ３３％ １００％ ７０．００％ １１，２８７．１４ 人福甾体（亏损） 营业外收支净额（收－支） － ３３％ １００％ ８０．００％ － 宜昌药业 营业外收支净额（收－支） ４６，８４８．８８ ３３％ ６７％ ５１．００％ １６，００８．２６ 广州贝龙 营业外收支净额（收－支） －１９４，３３０．５１ １５％ ８５％ ５８．００％ －９５，８０４．９４ 中国联合（亏损） 营业外收支净额（收－支） －１３３，１７５．７７ １５％ １００％ ６６．００％ －８７，８９６．０１ 小 计 －４８６，１８５．６５ 非经常性损益 １９，７４８，１３３．０７