九芝堂(000989)2001年年度报告

湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 目 录 一 重要提示……………………………………………………….1 二 公司基本情况简介…………………………………………….2 三 会计数据和业务数据摘要……………………………………3 四 股本变动及股东情况…………………………………………6 五 董事 监事 高管人员和员工情况…………………………8 六 公司治理结构…………………………………………………10 七 股东大会情况简介……………………………………………11 八 董事会报告…………………………………………………..13 九 监事会报告………………………………………………….24 十 重要事项……………………………………………………..27 十一 财务会计报告…………………………………………….30 十二 备查文件目录…………………………………………….65 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承 担个别及连带责任 湖南九芝堂股份有限公司 董 事 会 1 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 1 公司法定中文名称 湖南九芝堂股份有限公司 公司法定英文名称 HUNAN JIUZHITANG CO.,Ltd. 2 公司法定代表人 余克建 3 公司董事会秘书 汪崇湘 联系电话 0731-4489905 电子信箱 wcx@hnjzt.com. 公司股证事务代表 梁建华 熊亚军 联系电话 传真 0731-4363184 电子信箱 ljh@hnjzt.com. xyj@hnjzt.com 4 公司注册及办公地址 湖南省长沙市芙蓉北路 155 号 邮 编 410008 公司国际互联网网址 http://www.hnjzt.com 公司电子信箱 hnjzt@hnjzt.com. 5 公司选定的信息披露报纸名称 证券时报 中国证券报 登载公司年度报告的国际互联网 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 湖南省长沙市芙蓉北路 155 号公司 四楼投资证券部 6 公司股票上市地 深圳证券交易所 股票简称 九芝堂 股票代码 000989 7 其他有关资料 企业法人营业执照注册号 4300001003712 税务登记号码 430105712191079 公司聘请的会计师事务所名称 湖南开元有限责任会计师 事务所 办公地址位于长沙市芙蓉中路 490 号 2 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 1 本年度主要利润指标情况 1 利润总额 63,584,188.98 元 2 净利润 52,370,418.82 元 3 扣除非经常性损益后的净利润 48,047,774.44 元 4 主营业务利润 244,779,644.57 元 5 其它业务利润 27,129.12 元 6 营业利润 57,945,424 元 7 投资收益 -812,943.05 元 8 补贴收入 2,248,439.89 元 9 营业外收支净额 4,203,268.14 元 10 经营活动产生的现金流量净额 81,054,470.69 元 11 现金及现金等价物增加额 -179,580,073.96 元 注 扣除的非经常性损益项目和涉及金额 补贴收入 2,248,439.89 元 营业外收支净额 4,203,268.14 元 2 公司前三年主要会计数据和财务指标 合并报表 1 主要财务数据 指标项目 2001 年度 2000 年度 1999 年度 主营业务收入 万元 70969 45584 32954 净利润 万元 5237 3792 3142 总资产 万元 87196 79687 37636 股东权益 万元 50180 48159 15476 每股收益 元/股 摊薄 0.407 0.295 0.355 加权 0.407 0.349 0.373 扣除非经常性损益后 的每股收益 元/股 0.374 0.307 0.364 3 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 每股净资产 元 3.90 3.74 1.78 调整后每股净资产 元 3.75 3.71 1.74 每股经营活动产生的 现金流量净额 元 0.630 0.427 0.204 净资产收益率 % 摊薄 10.44 7.87 19.95 加权 10.37 11.6 24 2 利润表附表 报告期利润 净资产收益率 % 每股收益 元/股 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 48.78 48.46 1.90 1.90 营业利润 11.55 11.47 0.45 0.45 净利润 10.44 10.37 0.41 0.41 扣除非经常性 损益后的净利润 9.57 9.51 0.37 0.37 说明 几种财务指标的计算方法 每股收益=净利润 年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益 年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润 年度末股东权益 100% 调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项 净额-待摊费用-待处理 流动 固定 资产净损失-开办费-长期待摊 费用-住房周转金负数余额] 年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流 量净额 年度未普通股股份总数 加权平均净资产收益率=p (E0+NP 2+Ei Mi MO-Ej Mj MO) 4 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 其中 P 为报告期利润 NP 为报告期净利润 EO 为期初净资产 Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产 Ej 为报告期回购或现 金分红等减少净资产 MO 为报告期月份数 Mi 为新增净资产下一月 份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少净资产月份开始至报告期末 月份数 加权平均每股收益= p (S0+SI+SI Mi MO-Sj Mj MO) 其中 P 为报告期利润 SO 为期初股份总数 SI 为报告期因公积 金转增股本或股票股利分配等增加股份数 Si 为报告期内因发行新 股或债转股等增加的股份数 Sj 为报告期回购或缩股等减少股份数 MO 为报告期月份数 Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月 份数 Mj 为减少净资产月份开始至报告期末月份数 3 报告期内股东权益变动情况及原因 单位 元 1 股东权益变动情况 项 目 股本 万股 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 12862 352,060,832.72 7,923,869.88 2,641,289.96 -7,017,552.09 481,587,150.51 本期增加 8,456,098.21 2,818,699.41 52,370,418.82 60,826,517.03 本期减少 40,611,098.21 40,611,098.21 期末数 12862 352,060,832.72 16,379,968.09 5,459,989.37, 4,741,768.52 501,802,569.33 2 变动原因 a 盈余公积金及法定公益金增加系公司本年度实现净利润计提 所致 b 未分配利润增加系本年度利润增加所致 5 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一 股票发行与上市情况 本公司 2000 年 6 月 9 日以上网定价与向二级市场投资者配售相 结合方式向二级市场发行 4000 万流通 A 股 发行价 9.00 元/股 并 于 2000 年 6 月 28 日全部上市 二 股份变动情况表 报告日期 2001 年 12 月 31 日 数量单位 股 每股面值 1 元 本次变动增减 + 本次 公积 本次 配 送 增 发行 小 变动前 金转 变动后 股 股 发 新股 计 股 一 未上市流通股份 1 发起人股份 88620000 88620000 其中 国家持有股份 78120000 78120000 境内法人持有股份 10500000 10500000 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 88620000 88620000 二 已上市的流通股份 1 人民币普通股 40000000 40000000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 40000000 40000000 三 股份总数 128620000 128620000 注 报告期内公司无送股 转增股本或内部职工股上市的情形 三 股东持股情况 截至 2001 年 12 月 31 日 6 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 1 2001 年末公司共有股东 27724 户 其中发起人股东 5 户 2 前十名股东持股情况 序号 股 东 名 称 持股数 股 比例% 股份性质 1 长沙九芝堂 集团 有限公司 78120000 60.74 国有股 2 国投药业投资有限公司 9000000 7.00 国有法人股 3 裕元证券投资基金 1000127 0.78 流通股 4 海南湘远经济贸易公司 800000 0.62 国有法人股 5 同智证券投资基金 564100 0.44 流通股 6 湖南省医药公司 500000 0.39 国有法人股 7 历浩岗 492176 0.38 流通股 8 力盟岗 407000 0.32 流通股 9 景博证券投资基金 323847 0.25 流通股 10 景福证券投资基金 306600 0.24 流通股 注 1 长沙九芝堂 集团 有限公司为国家股股东 国投药业 投资有限公司 海南湘远经济贸易公司 湖南省医药公司为国有法人 股股东 其余为社会公众股股东 2 前十名股东之间不存在关联关系 3 持有本公司 5%以上股份的股东有 2 家 长沙九芝堂 集团 有限公司 国投药业投资有限公司 报告期内 两公司所持股份无增 减变动 无质押 冻结等情况 四 公司控股股东情况介绍 控股股东名称 长沙九芝堂 集团 有限公司 法定代表人 周淑军 成立日期 1994 年 6 月 10 日 注册资本 9565 万元 股权结构 长沙市人民政府持有 100%股权 公司类别 国有独资公司 7 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 主要业务和产品 资产管理 经销百货 五金 交电 化工 不 含危险品 建筑材料和政策允许的化工原料 金属材料 农副产品 等 五 长沙九芝堂 集团 有限公司控股股东或实际控制人情况 报告期内本公司控股股东长沙九芝堂 集团 有限公司系隶属于 长沙市人民政府的国有独资公司 2002 年 1 月 18 日 经湖南省人民 政府湘政办函[2002]9 号文批准 长沙市人民政府将长沙九芝堂 集 团 有限公司整体出售给湖南涌金投资 控股 有限公司 上海钱涌 科技发展有限公司 杭州五环实业有限公司等三家企业 第五节 董事 监事 高管人员和员工情况 一 公司现任董事 监事及高管人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 余克建 董事长 男 47 1999-2002 年 0 0 杨贺中 副董事长 男 39 1999-2002 年 0 0 胡天培 董事 男 53 1999-2002 年 0 0 周淑军 董事 女 51 1999-2002 年 0 0 朱锦伟 董事 男 34 1999-2002 年 0 0 温瑞林 独立董事 男 61 2001-2002 年 0 0 黄世忠 独立董事 男 40 2001-2002 年 0 0 江永泓 监事会召集人 男 54 1999-2002 年 0 0 罗淼中 监事 男 51 1999-2002 年 0 0 孟书豪 监事 男 32 1999-2002 年 0 0 王文著 监事 男 58 1999-2002 年 0 0 周福民 监事 男 31 1999-2002 年 0 0 高加其 总经理 男 42 1999-2002 年 0 0 汪崇湘 董秘 男 51 1999-2002 年 0 0 徐德安 财务总监 男 42 1999-2002 年 0 0 杨四成 副总经理 男 37 2001-2002 年 0 0 8 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 二 董事 监事在股东单位的任职情况 姓名 任职单位 职务 杨贺中 国投药业投资有限公司 项目经理 周淑军 长沙九芝堂(集团)有限公司 董事长 王文著 湖南省医药公司 总经理助理 孟书豪 国投药业投资有限公司 财务部经理 三 公司现任董事 监事 高管人员年度报酬情况 1 报酬确定依据 公司第一届董事会第二次会议和一九九九年第一次临时股东大 会通过了 关于公司董事 监事 高管人员报酬的议案 明确了董 事 监事 高管人员的报酬 2 公司现任董事 监事和高管人员的年度报酬总额为 62 万 元 其中金额最高的前三名董事的报酬总额为 28 万元 金额最高的 前三名高管人员的报酬总额为 22 万元 本年度高管人员报酬区间为 6 8 万元 8 10 万元 10 12 万 元 12 15 万元 其中 6 8 万元 4 人 8 10 万元 2 人 10 12 万 元 1人 12 15 万元 1 人 下列董事不在本公司领取报酬 杨贺中 朱锦伟 下列监事不在本公司领取报酬 孟书豪 王文著 周福民 独立董事和 1 名高管人员由于年底增选 本报告期内无报酬 四 经报告期内 2001 年 12 月 27 日公司 2001 年第二次临时股东 大会审议批准 周跃宏董事因工作原因 不再担任公司董事 2001 年 12 月 27 日公司第一届董事会第十四次会议审议通过 关 于聘任杨四成先生为公司副总经理的议案 决定聘任杨四成先生为 本公司副总经理 五 员工情况 9 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司在册员工总数 1321 人 其中 财务人员 62 人 生产技术人员 813 人 营销人员 359 人 行政管理 人员 87 人 员工受教育程度构成如下 中专 含高中 或以下 983 人 大专和本科 334 人 研究生 6 人 第六节 公司治理结构 一 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 上市公司章程指引 和中 国证监会有关文件的规定 修改并完善了 公司章程 股东大会实 施细则和议事规则 董事会工作条例及议事规则 监事会工作条 例 等一系列规章制度 在报告期内增选了两名独立董事 建立了独 立董事制度 进一步完善了公司的治理结构 二 独立董事履行职责情况 1 二 00 一年十二月二十七日公司二 00 一年第二次临时股东大 会选举温瑞林 黄世忠先生为本公司独立董事 2 二 00 一年十二月二十七日 公司独立董事温瑞林 黄世忠先 生出席了公司第一届董事会第十四次会议 并对所议事项发表了独立 意见 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面的 情况说明 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面已经分 开 公司具有独立完整的业务及自主经营能力 四 对高级管理人员的考评及激励机制 相关奖励制度的建立 10 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 实施情况 在考评方面 本公司对高管人员实行年度述职与考评制度 实施 基数为零 的目标管理模式 在激励与约束机制方面 公司对高级 管理人员在业绩考核的基础上实施年薪制 第七节 股东大会情况简介 一 股东大会的召开情况及决议内容 本报告期内 公司共召开 3 次股东大会 会议情况如下 1 2001 年 4 月 27 日 公司 2000 年年度股东大会在长沙神农大 酒店召开 参加大会的股东及股东代表 9 人 代表股份 88459501 股 占总股本 128620000 股的 68.78% 大会审议通过以下决议 1 董事会工作报告 2 监事会工作报告 3 关于 2000 年财务决算报告 4 关于 2000 年利润分配方案 及 关于 2001 年利润分配政 策 5 关于调整湖南九芝堂医药商业有限公司项目议案 6 关于股东大会议事规则及实施细则的议案 以上决议刊登于 2001 年 4 月 28 日的 证券时报 和 中国证券 报 2 2001 年 6 月 20 日 公司 2001 年第一次临时股东大会在长沙 神农大酒店召开 参加大会的股东及股东代表 5 人 代表股份 11 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 79430700 股 占总股本 128620000 股的 62% 大会审议通过 关于 调整湖南九芝堂斯奇生物制药有限公司投资方式的议案 以上决议刊登于 2001 年 6 月 21 日的 证券时报 和 中国证券 报 3 2001 年 12 月 27 日 公司 2001 年第二次临时股东大会在长 沙神农大酒店召开 参加大会的股东及股东代表 3 人 代表股份 87620000 股 占总股本 128620000 股的 68.12% 大会审议并通过以 下事项 1 关于修改湖南九芝堂股份有限公司章程的议案 2 关于修改湖南九芝堂股份有限公司股东大会实施细则和议 事规则的议案 3 关于修改湖南九芝堂股份有限公司董事会工作条例及议事 规则的议案 4 关于周跃宏先生辞去公司董事职务的议案 5 选举温瑞林 黄世忠先生为公司独立董事 以上决议刊登于 2001 年 12 月 29 日的 证券时报 和 中国证 券报 二 选举 更换公司董事 监事情况 2001 年 12 月 27 日公司 2001 年第二次临时股东大会审议通过 关 于周跃宏先生辞去公司董事职务的议案 同意周跃宏先生因工作原 因辞去公司董事职务 并经董事会提名选举温瑞林 黄世忠先生为公 司独立董事 12 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 第八节 董事会报告 一 经营情况 1 主营业务范围及经营状况 本公司系以中药为主 集中药生产 销售 医药商业 科技开发 于一体的医药企业 是全国重点中药生产企业之一 公司主要从事肝 炎系列和补血系列中药的生产与销售 另外 公司还从事药品批发和 零售业务 医药商业规模逐年扩大 2001 年公司完成工业总产值 35473 万元 销售 70969 万元 实现利税 11382 万元 利润 6358 万 元 分别较去年同期增长 23.4% 56% 44% 27% 其中工业收入 40109 万元 比去年同期增长 51% 商业收入 30860 万元 比去年同期增长 62% 控股子公司实现销售 13561 万元 其中占主营业务收入总额 10%以上的主要产品具体情况如下 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率 驴胶补血冲剂 151,233,948.49 元 65,001,099.98 元 57.02% 2 公司控股公司及参股公司的经营情况及业绩 湖南长圣药业有限公司注册资本 102 万元 本公司持有 70%的股 权 该公司经营范围为生产和销售药品 保健品 化工原料 化学制 剂等 2001 年实现主营业务收入 1041 万元 利润总额 99 万元 净 利润 74 万元 总资产达 569 万元 海南九芝堂中元药业有限公司注册资本 1600 万元 本公司持有 51%的股权 该公司经营范围为口服液 片剂 栓剂等的生产销售 2001 年实现主营业务收入 2049 万元 利润总额 408 万元 净利润 408 万元 总资产达 2426 万元 13 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 湖南九芝堂零售连锁有限公司注册资本 1000 万元 本公司持有 90%的股权 该公司经营范围为中药材 中药饮片 中成药 化学原 料及制剂等的经营 2001 年实现主营业务收入 1500 万元 利润总 额-96 万元 净利润-96 万元 总资产达 1072 万元 湖南斯奇生物工程有限公司注册资本 1020 万元 本公司持有 51% 的股权 该公司经营范围为生物工程项目的投资等 2001 年实现主 营业务收入 7300 万元 利润总额 6 万元 净利润 6 万元 总资产达 6857 万元 九芝堂商南植物药有限公司注册资本 100 万元 本公司持有 70% 的股权 该公司经营范围为植物药种植 中药科研 信息技术咨询服 务等 2001 年实现主营业务收入 50 万元 利润总额 0.9 万元 净 利润 0.9 万元 总资产达 101 万元 成都金鼎药业有限公司注册资本 2693.19 万元 本公司持有 64.24% 的股权 该公司的股权收购于去年年底完成 目前正在办理 工商变更 本年度未纳入会计报表编制范围 该公司经营范围为生产 销售中成药等 2001 年实现主营业务收入 4163 万元 利润总额-295 万元 净利润-295 万元 总资产达 7051 万元 常德九芝堂医药有限公司注册资本 1062 万元 本公司持有 51% 的股权 该公司经营范围为中药材 中药饮片 中成药 西药制剂等 的经营 2001 年实现主营业务收入 1620 万元 利润总额-96 万元 净利润-96 万元 总资产达 2349 万元 湖南斯奇生物制药有限公司注册资本 2000 万元 本公司持有 51% 的股权 该公司经营范围为生物制药 生物制剂的研究 开发 生产 与销售 保健品的生产与销售等 2001 年完成了按照 GMP 设计的生 产车间的建设以及配套设施的建设 2002 年将正式投产 14 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 长沙九芝堂实业有限公司注册资本 235 万元 本公司持有 70.21% 的股权 因系去年年底收购 目前尚未完成工商变更 本年度未纳入 会计报表编制范围 该公司经营范围为好运奶片加工 销售和保健品 销售等 2001 年实现主营业务收入 132 万元 利润总额-8 万元 净 利润-8 万元 总资产达 42 万元 海南神农大丰种业科技股份有限公司注册资本 3000 万元 本公 司持有 13.33% 的股权 该公司经营范围为主要农作物杂交种子及其 亲本种子和其他农作物良种的选育 生产 经营等 2001 年实现主 营业务收入 2100 万元 净利润 56 万元 总资产达 9200 万元 3 主要供应商和客户情况 公司前五名供应商合计采购金额为 4120 万元 占年度采购总额 的 9% 前五名客户销售额合计 4468 万元 占公司销售总额的 6.3% 4 经营中出现的问题与困难及解决方案 公司 2001 年虽然取得了一定的成绩 但经营中也存在困难 主 要有 1 行业同类产品竞争更加激烈 利润空间越来越小 2 GMP GSP 认证带来生产成本的增加 3 全球经济的衰退对公司出口贸易产生影响 针对上述情况 公司采取了以下措施 1 实施 基数为零 的目标管理模式 进一步探索规模扩张 成本控制 风险控制 三位一体 的经营管理思路 着力培养企业持 续 稳定 快速发展的模式 2 以 GMP GSP 认证为契机 强化生产经营规范管理 3 积极配合日本贸易伙伴加大新产品试剂开发与改进力度 通过寻找有实力的国外代理商 努力开拓英国 东南亚市场 15 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 二 2001 年度公司的投资情况 1 招股说明书承诺投资项目及变更情况 单位 万元 招股说明书 变更后投资 拟投资金额 拟投资金额 备注 承诺项目 项目 1 年产 50 万人份狂犬疫 变更项目见 获 2000 年第 2 次临 苗及 1800 万支卡介菌多 4000 10-16 时股东大会通过 糖核酸技改工程 年产 1 亿包肝纤 2 年产 1 亿包肝纤宁颗粒 4178 宁颗粒制剂生产 4178 制剂生产线技改项目 线技改项目 年处理 2000 吨出 3 年处理 2000 吨出口植 4947 口植物提取药技 4947 物提取药技改项目 改项目 九芝堂制药厂前 4 九芝堂制药厂前处理 916 处理 GMP 改造项 916 GMP 改造项目 目 驴胶补血冲剂扩 5 驴胶补血冲剂扩产 2 4840 产 2 亿包/年技术 4840 亿包/年技术改造项目 改造项目 6 5000 万包/年龟胶养阴 变更项目见 获 2000 年第 2 次临 冲剂 5000 万包/年鹿胶 4454 10-16 时股东大会通过 助阳冲剂技术改造项目 九芝堂新药研究 7 九芝堂新药研究中心技 3984 中心技改工程项 3984 改工程项目 目 药品连锁经营和 8 药品连锁经营和营销网 4800 营销网络建设项 4800 络建设项目 目 9 益龄精口服液 2000 万 变更项目见 获 2000 年第 2 次临 支/年 生龙活虎精口服液 4374 10-16 时股东大会通过 2000 万支/年技改项目 10 投资控股海南 获 2000 年第 2 次临 九芝堂中元药业 2000 时股东大会通过 有限公司项目 11 浓缩丸扩产 获 2000 年第 2 次临 改造项目 2500 时股东大会通过 12 建设天然药材 获 2000 年第 2 次临 产业化种植基地 1500 时股东大会通过 13 引进开发国家 获 2000 年第 2 次临 三类新药赤胆退 1890 时股东大会通过 黄颗粒项目 14 药品分公司扩 获 2000 年年度股 建项目 2388 东大会通过 15 合资组建湖南 获 2001 年第 1 次临 斯奇生物制药有 1020 时股东大会通过 限公司项目 16 控股投资湖南 获 2001 年第 1 次临 斯奇生物工程公 1530 时股东大会通过 司 合 计 36493 36493 注 三个变更项目节余募集资金 12828 万元 改投 10-16 所列项目 16 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 2 报告期内募集资金投资项目调整情况及披露情况 1 2001 年 3 月 19 日 公司第一届董事会第十次会议审议通 过了终止投资 2388 万元控股湖南九芝堂医药商业有限责任公司项 目 并将该募股资金改投扩建本公司下属药品分公司的议案 2001 年 4 月 27 日公司 2000 年度股东大会审议通过了该议案 相关决议公 告于 2001 年 3 月 20 日及 2001 年 4 月 28 日 证券时报 及 中国证 券报 上 2 2001 年 5 月 17 日,公司第一届董事会十一次会议审议通过 了关于调整湖南斯奇生物制药有限公司投资方式的议案 决定将原定 使用募股资金 2550 万元与湖南斯奇生物工程有限公司合资组建湖南 斯奇生物制药有限公司,调整为使用募股资金 1020 万元与湖南斯奇 生物工程公司的股东合资组建湖南斯奇生物制药有限公司 调整后节 余募集资金 1530 万元 加上自有资金 650 万元 共计投资 2180 万元 对湖南斯奇生物工程有限公司进行增资扩股 该次会议决议刊登在 2001 年 5 月 18 日 证券时报 及 中国证券报 上,2001 年 6 月 20 日公司 2001 年第一次临时股东大会通过了 关于调整湖南九芝堂斯 奇生物制药有限公司投资方式的议案 该次会议决议刊登在 2001 年 6 月 21 日 证券时报 及 中国证券报 上 17 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 3 实际投资项目完成情况表 序 计划总投资 实际投资额 完工 项目名称 备 注 号 万元 万元 程度% 年产 1 亿包肝纤宁颗粒 1 4178 2019 48 制剂生产线技改项目 2 年处理 2000 吨出口植 4947 48 4090 物药提取技改项目 3 九 芝 堂 制药 厂前 处 理 916 100 916 GMP 改造项目 4 驴 胶 补 血冲 剂扩 产 技 4840 91 4405 改项目 5 九 芝 堂 新药 研究 中 心 3984 41 1637 技改项目 6 药 品 连 锁经 营和 营 销 4800 100 4864 网络建设项目 7 引 进 开 发国 家三 类 新 1890 32 602 药赤胆退黄颗粒项目 8 建 设 天 然药 材产 业 化 1500 5 70 种植基地 9 浓缩丸扩产改造项目 2500 2500 80 10 投 资 控 股海 南九 芝 堂 2000 74 中 元 药 业有 限公 司 项 1479 目 11 药品分公司扩建 2388 2013 84 12 合 资 组 建湖 南斯 奇 生 1020 100 1020 物制药有限公司项目 13 投 资 控 股湖 南斯 奇 生 1530 100 该项目已投资 2180 万元 1530 其中自有资金 650 万元 物工程公司项目 合 计 36493 27145 74 注 1 第 10 12 13 项系股权收购项目 其完工程度指投资进 度 其余项完工程度指工程进度 18 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 2 截止 2001 年 12 月 31 日公司共使用募集资金 27145 万元 占 计划总投资 36493 万元的 74% 占实际募集资金 34433 万元的 78.83% 尚未使用的募集资金 7288 万元存放在银行 4 投资收益说明 公司募集资金投资项目已大部分投入建设 其中九芝堂制药厂前 处理 GMP 改造项目 药品连锁经营和营销网络建设项目 合资组建湖 南斯奇生物制药有限公司项目 投资控股湖南斯奇生物工程公司项目 等已经完工 其它项目尚在建设中 目前大部分项目均已产生较好的 效益 5 非募集资金投资情况 1 公司以自有资金 1500 万元对公司总部大楼办公场所和环境 进行改造 2 公司第一届董事会第十一次会议通过以自有资金 650 万元 和 1530 万元募集资金共计 2180 万元 对湖南斯奇生物工程有限公司 增资扩股 3 公司以自有资金 1540 万元收购四川成都全兴集团有限公司 持有的成都金鼎药业有限公司 64.24%的股权 4 公司以自有资金 165 万元 30 万元系 2002 年初投入 投 资控股长沙九芝堂实业有限公司 其中 30 万元受让其四位股东股权 135 万元对其增资扩股 19 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 三 公司财务状况 单位 元 项 目 2001 年 2000 年 增减数 增减率 变动原因 总资产 871,963,378.29 796,869,296.24 75,094,082.05 9.42% 长期负债 0 0 股东权益 501,802,569.33 481,587,150.51 20,215,418.82 4.20% 主营业务利润 244,779,644.57 156,622,398.01 88,157,246.56 56.29% 主营收入增加所致 净利润 52,370,418.82 37,915,428.32 14,454,990.50 38.12% 主营收入增加所致 四 公司经营环境及宏观政策 法规变化对公司的影响 1 2001 年全球经济处于衰退期 公司主要贸易伙伴日本经济持 续不景气 公司出口贸易有所减少 2 新修订的 中华人民共和国药品管理法 正式实施 对进一 步加强和规范公司的药品监督管理工作起到了积极作用 3 中国成功入世 对中药行业的影响将是深刻和长远的 公司 将以此为契机 进一步扩大贸易出口 增加创汇能力 4 2001 年公司继丸剂生产线后又有颗粒剂 片剂两条生产线通 过 GMP 认证 本公司控股子公司湖南九芝堂零售连锁有限公司首批通 过国家药品监督管理局 GSP 认证 这标志着公司生产 经营规范管理 又上了一个新台阶 五 新年度的经营计划 1 加大新产品 新技术的开发与引进力度 进一步调整公司产 品结构 提高产品技术含量 2 扩大全国市场的销售份额 预计销售额较 2001 年增加 30%以 20 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 上 3 进一步加强成本控制力度 4 加快资本运营步伐 扩大企业规模 完善公司业务结构 六 董事会日常工作情况 一 报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内公司共召开了六次董事会 会议召开及审议事项情况 如下 1 2001 年 2 月 20 日 公司第一届董事会第九次会议在公司会 议室召开 审议并通过设立湖南九芝堂零售连锁有限公司的决议 该 次会议决议已及时报深圳证券交易所备案 2 2001 年 3 月 19 日 公司第一届董事会第十次会议在长沙神 农大酒店召开 会议审议并通过了以下事项 1 董事会报告 2 总经理报告 3 2000 年年度报告及摘要 4 关于 2000 年财务决算方案 2001 年财务预算方案 5 2000 年度利润分配预案及 2001 年利润分配政策 6 关于调整湖南九芝堂医药商业有限公司项目议案 7 关于股东大会议事规则议案 8 关于召开 2000 年年度股东大会议案 决定于 2001 年 4 月 27 日召开 2000 年年度股东大会 本次会议决议刊登于 2001 年 3 月 21 日的 证券时报 和 中国 21 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 证券报 3 2001 年 5 月 17 日 公司第一届董事会第十一次会议在长沙 神农大酒店召开 会议审议并通过了以下事项 1 关于调整湖南九芝堂斯奇生物制药有限公司投资方式的议 案 2 关于召开 2001 年第一次临时股东大会的议案 决定于 2001 年 6 月 20 日在长沙神农大酒店召开 2001 年第一次临时股东大 会 本次会议决议刊登于 2001 年 5 月 19 日的 证券时报 和 中国 证券报 4 2001 年 7 月 30 日 公司第一届董事会第十二次会议在公司 会议室召开 会议审议并通过了以下决议 1 公司 2001 年中期报告 及 公司 2001 年中期报告摘要 2 关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所为本公司审计机 构的议案 3 关于因会计政策变更的因素调整上年年末未分配利润的议 案 本次会议决议刊登于 2001 年 8 月 1 日的 证券时报 和 中国 证券报 5 2001 年 11 月 23 日 公司第一届董事会第十三次会议在长沙 通程大酒店召开 会议审议并通过了以下决议 1 关于修改湖南九芝堂股份有限公司章程的议案 22 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 2 关于修改湖南九芝堂股份有限公司股东大会实施细则和议 事规则的议案 3 关于修改湖南九芝堂股份有限公司董事会工作条例及议事 规则的议案 4 关于周跃宏先生辞去公司董事职务的议案 5 关于提名温瑞林 黄世忠先生为公司独立董事候选人的议 案 本次会议决议刊登于 2001 年 11 月 27 日的 证券时报 和 中 国证券报 6 2001 年 12 月 27 日 公司第一届董事会第十四次会议在长沙 神农大酒店召开 会议审议通过 关于聘任杨四成先生为公司副总经 理的议案 决定聘任杨四成先生为湖南九芝堂股份有限公司副总经 理 本次会议决议刊登于 2001 年 12 月 29 日的 证券时报 和 中 国证券报 二 股东大会决议执行情况 2001 年公司董事会按照股东大会的决议 严格遵循 公司法 公司章程 以及国家有关法律 法规 勤勉务实 认真履行各项职 责 较好完成了股东大会的各项决议事项 保证了公司规范 健康 稳定发展 七 本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经湖南省开元会计事务所审计 公司 2001 年度实现净利润 23 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 52,370,418.82 元 按 10%提取法定公积金 5,637,398.80 元 按 5%提 取 法 定 公 益 金 2,818,699.41 元 加上以前年度结转未分配利润 -7,017,552.09 元 本年度累计可供分配利润共计 36,896,768.52 元 拟 提议本次分配方案为 按 2001 年 12 月 31 日的总股本 12862 万股为 基数 每 10 股派发现金红利 2.5 元 含税 共派发现金红利 32,155,000.00 元 剩余可分配利润 4,741,768.52 元 结转 2002 年度 使用 分配后每股净资产 3.90 元 不进行资本公积金转增股本 八 其他报告事项 1 本年度公司继续聘任湖南省开元会计师事务所有限责任公司 对本公司提供的财务报告进行审计 2 本年度公司选定的信息披露报刊为 证券时报 中国证券 报 第九节 监事会报告 2001 年公司监事会本着对股东负责的精神 根据 公司法 证 券法 公司章程 认真履行监督职责 积极努力地开展工作 现将 本年度监事会工作报告如下 一 报告期内监事会召开了四次会议 会议召开情况及决议内容 如下 1 2001 年 3 月 19 日 公司第一届监事会第六次会议在长沙神 农大酒店召开 会议审议了以下事项 1 2000 年度监事会报告 2 2000 年度董事会报告 24 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 3 2000 年度报告及报告摘要 4 2000 年度财务决算方案及 2001 年度财务预算方案 5 2000 年度利润分配预案 6 关于调整湖南九芝堂医药商业有限公司项目议案 以上决议刊登于 2001 年 3 月 21 日的 证券时报 和 中国证券 报 2 2001 年 5 月 17 日 公司第一届监事会第七次会议在长沙市 神农大酒店召开 会议审议了以下事项 1 关于调整湖南九芝堂斯奇生物制药有限公司投资方式的议 案 2 关于召开 2001 年第一次临时股东大会的议案 以上决议刊登于 2001 年 5 月 19 日的 证券时报 和 中国证券 报 3 2001 年 7 月 30 日 公司第一届监事会第八次会议在公司本 部召开 会议审议了以下事项 1 公司 2001 年中期报告 及 公司 2001 年中期报告摘要 2 关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所为本公司审计机 构的议案 3 关于因会计政策变更的因素调整上年末未分配利润的议 案 以上决议刊登于 2001 年 8 月 1 日的 证券时报 和 中国证券 报 25 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 4 2001 年 11 月 23 日 公司第一届监事会第九次会议在长沙通 程国际大酒店召开 会议审议了以下事项 1 关于修改湖南九芝堂股份有限公司章程的议案 2 关于修改湖南九芝堂股份有限公司股东大会实施细则和议 事规则 3 关于修改湖南九芝堂股份有限公司董事会工作条例及议事 规则 4 关于周跃宏先生辞去公司董事职务的议案 5 关于提名温瑞林 黄世忠先生为公司独立董事候选人的议 案 6 关于召开 2001 年第二次临时股东大会的议案 以上决议刊登于 2001 年 11 月 27 日的 证券时报 和 中国证 券报 二 列席了公司报告期内召开的六次董事会会议及三次股东大会 会议 三 报告期内 监事会认真履行自己的职责 对以下事项发表独 立意见 1 2001 年公司依法并遵循完善的内部控制制度规范运作 公司 董事 经理层在履行职责时无违反法律 法规 公司章程或损害公司 利益的行为 公司决策程序合法有效 2 会计师事务所出具的审计意见 财务报告 真实反映了公司 的财务状况和经营成果 26 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 3 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目有部分 调整 部分调整项目经过董事会及股东大会审议通过报中国证监会及 深圳证券交易所备案 变更程序合法有效 4 公司收购或出售资产交易价格合理 无内幕交易 无损害股 东的权益或造成公司资产流失 5 2001 年度公司未发生重大关联交易 第十节 重要事项 一 公司本年度无重大诉讼 仲裁事项 二 公司本年度收购及出售资产 吸收合并事项 1 公司使用自有资金 1540 万元收购四川成都全兴集团有限公司 持有的成都金鼎药业有限公司 64.42%的股权 2 公司使用募集资金 1479 万元 投资控股海南九芝堂中元药业 有限公司 3 公司使用募集资金 1530 万元和自有资金 650 万元共计 2180 万元投资控股湖南斯奇生物工程公司 4 公司使用募集资金 566 万元投资控股常德九芝堂医药有限公 司 5 公司以自有资金 165 万元 其中 30 万元系 2002 年初投入 投资控股长沙九芝堂实业有限公司 上述各项收购及吸收合并事项等投资行为对公司业务连续性 管 27 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 理层稳定性无任何影响 将对公司财务状况和经营成果产生积极作 用 三 公司本年度无重大关联交易事项 四 公司本年度的重大合同及其履行情况 公司在报告期内无托管 承包 租赁资产 重大担保和委托理财 事项 五 报告期内或持续到报告期内 公司或持股 5%以上股东未在 指定报刊及网站上刊登任何承诺事项 六 报告期内公司续聘湖南开元有限责任会计师事务所担任本公 司审计工作 公司最近两年内支付给会计师事务所的报酬情况如下 2001 年 2000 年 备 注 财务审计费用 50 万元 38 万元 公司不承担差旅费等其他费用 七 报告期内 公司 公司董事会及董事 高管人员没有受到中 国证监会稽查 中国证监会行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴 责的情形 八 报告期内的其他重大事件 1 2001 年 11 月 公司控股公司湖南九芝堂零售连锁有限公司 首批通过国家药品监督管理局 GSP 认证 2 2001 年 11 月 公司颗粒剂 片剂两条生产线通过国家 GMP 认证 3 2001 年 12 月 公司通过高新技术企业认证 2002 年将按 15% 的税率计征所得税 28 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 4 公司产品赤胆退黄颗粒和补血生乳颗粒获国家三类新药证书 及生产批文 5 报告期内本公司控股股东长沙九芝堂 集团 有限公司系隶 属于长沙市人民政府的国有独资公司 2002 年 1 月 18 日 经湖南省 人民政府湘政办函[2002]9 号文批准 长沙市人民政府将长沙九芝堂 集团 有限公司整体出售给湖南涌金投资 控股 有限公司 上海 钱涌科技发展有限公司 杭州五环实业有限公司等三家企业 29 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 第十一节 财务会计报告 一 审计报告 开元所 2002 股审字第 009 号 湖南九芝堂股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日母公司及合并 资产负债表 2001 年度母公司及合并利润及利润分配表和 2001 年度 母公司及合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据中国注册会计师 独立审计准则进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制 度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况与 2001 年度的经营成果及现金流量情况 会计处理 方法的选用遵循了一贯性原则 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师 李双桂 湖南 长沙 中国注册会计师 李永利 2002 年 2 月 2 日 30 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 二 会计报表 资 产 负 债 表 2001 年 12 月 31 日 企会 01 表 编制单位 湖南九芝堂股份有限公司 单位 人民币元 期末数 期初数 报 表 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 货币资金 5-1 232,162,197.55 210,713,101.01 411,742,271.51 410,437,479.00 短期投资 应收票据 5-2 7,470,000.00 7,470,000.00 3,730,000.00 3,730,000.00 应收股利 - 545,114.15 545,114.15 应收利息 应收帐款 5-3 44,972,619.29 13,599,079.84 23,248,243.01 22,577,769.88 其他应收款 5-4 28,252,602.12 21,618,081.66 23,388,957.71 26,406,716.77 预付帐款 5-5 21,942,195.77 20,892,316.68 31,150,621.81 31,135,088.93 应收补贴款 存货 5-6 166,180,264.50 141,751,082.23 147,824,879.83 141,025,345.80 待摊费用 5-7 1,005,299.12 121,951.94 186,750.52 186,750.52 一年内到期的长期投资 其他流动资产 流动资产合计 501,985,178.35 416,710,727.51 641,271,724.39 636,044,265.05 长期股权投资 5-8 34,660,837.53 84,708,163.20 12,000,000.00 13,015,916.81 长期债权投资 长期投资合计 34,660,837.53 84,708,163.20 12,000,000.00 13,015,916.81 减 长期投资减值准备 其中 合并价差 其中 股权投资差额 13,910,837.53 11,348,670.87 长期投资净额 34,660,837.53 84,708,163.20 12,000,000.00 13,015,916.81 固定资产原价 5-9 303,610,857.89 234,602,448.84 196,181,773.90 195,218,575.00 减 累计折旧 5-10 58,606,131.91 54,837,125.17 47,259,826.94 46,798,266.81 固定资产净值 245,004,725.98 179,765,323.67 148,921,946.96 148,420,308.19 减 固定资产减值准备 5-11 14,837,186.84 14,837,186.84 14,731,824.17 14,731,824.17 固定资产净额 230,167,539.14 164,928,136.83 134,190,122.79 133,688,484.02 工程物资 在建工程 5-12 73,304,862.79 69,483,037.79 5,076,130.26 5,076,130.26 固定资产清理 固定资产合计 303,472,401.93 234,411,174.62 139,266,253.05 138,764,614.28 无形资产 5-13 15,532,321.38 14,430,718.47 3,007,816.15 2,972,536.15 长期待摊费用 5-14 16,312,639.10 1,550,753.25 1,323,502.65 1,194,102.75 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 31,844,960.48 15,981,471.72 4,331,318.80 4,166,638.90 递延税款借项 资产总计 871,963,378.29 751,811,537.05 796,869,296.24 791,991,435.04 企业负责人 余克建 财务负责人 徐德安 会计主管 陈光辉 31 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 资 产 负 债 表 续 2001 年 12 月 31 日 企会 01 表 编制单位 湖南九芝堂股份有限公司 单位 人民币元 期末数 期初数 报 表 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 短期借款 5--15 161,300,000.00 124,500,000.00 140,400,000.00 139,000,000.00 应付票据 5-16 27,035,793.25 27,000,000.00 27,500,000.00 27,500,000.00 应付帐款 5-17 42,706,278.98 28,180,982.07 32,085,395.04 30,465,193.16 预收帐款 5-17 15,217,826.01 14,806,837.59 12,675,364.49 12,623,607.92 应付工资 703,098.59 576,562.83 543,556.30 226,562.83 应付福利费 1,646,743.24 753,466.61 1,100,821.40 1,100,821.40 应付股利 5-18 32,503,525.60 32,155,000.00 51,761,997.94 51,448,000.00 应交税金 5-19 11,341,993.78 11,224,920.92 7,727,983.28 7,635,739.20 其他应交款 5-20 717,588.44 672,682.10 146,538.77 146,538.77 其他应付款 5-21 34,038,935.67 8,424,717.98 26,307,752.04 25,723,477.70 预提费用 5-22 483,776.98 358,147.71 97,343.55 34,343.55 预计负债 一年内到期的长期负债 14,500,000.00 14,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 327,695,560.54 248,653,317.81 314,846,752.81 310,404,284.53 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - - - 递延税款贷项 负债合计 327,695,560.54 248,653,317.81 314,846,752.81 310,404,284.53 少数股东权益 42,465,248.42 - 435,392.92 股本 实收资本 5-23 128,620,000.00 128,620,000.00 128,620,000.00 128,620,000.00 减 已归还投资 股本 实收资本 净额 128,620,000.00 128,620,000.00 128,620,000.00 128,620,000.00 资本公积 5-24 352,060,832.72 352,060,832.72 352,060,832.72 352,060,832.72 盈余公积 5-25 16,379,968.09 15,881,344.72 7,923,869.88 7,822,434.41 其中 公益金 5,459,989.37 5,293,781.58 2,641,289.96 2,607,478.14 未分配利润 5-26 4,741,768.52 6,596,041.80 -7,017,552.09 -6,916,116.62 股东权益合计 501,802,569.33 503,158,219.24 481,587,150.51 481,587,150.51 负债和股东权益总计 871,963,378.29 751,811,537.05 796,869,296.24 791,991,435.04 企业负责人 余克建 财务负责人 徐德安 会计主管 陈光辉 32 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 利润及利润分配表 2001 年度 企会 02 表 编制单位 湖南九芝堂股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 2001 年度 2000 年度 合并数 母公司 合并数 母公司 一 主营业务收入 5-27 709,687,678.82 602,934,968.51 455,842,102.22 447,282,295.20 减 折扣与折让 0.00 0.00 主营业务收入净额 709,687,678.82 602,934,968.51 455,842,102.22 447,282,295.20 减 主营业务成本 5-27 458,031,787.00 415,703,819.24 296,522,717.77 290,001,527.09 主营业务税金及附加 5-28 6,876,247.25 4,002,513.24 2,696,986.44 2,696,986.44 二 主营业务利润 244,779,644.57 183,228,636.03 156,622,398.01 154,583,781.67 加 其他业务利润 27,129.12 20,494.81 10,021.48 8,620.83 营业费用 5-29 123,917,908.04 79,483,237.63 64,528,199.67 64,133,021.42 管理费用 5-29 55,027,244.57 38,756,165.18 37,661,553.03 36,971,381.63 财务费用 5-30 7,916,197.08 6,875,120.27 10,543,055.84 10,334,114.59 三 营业利润 57,945,424.00 58,134,607.76 43,899,610.95 43,153,884.86 加 投资收益 5-31 -812,943.05 785,246.39 372,871.79 补贴收入 5-32 2,248,439.89 0.00 营业外收入 5-33 5,016,581.88 4,961,601.08 6,576,245.15 6,576,245.15 减 营业外支出 813,313.74 778,040.01 8,118,300.94 8,109,947.30 0.00 0.00 四 利润总额 63,584,188.98 63,103,415.22 42,357,555.16 41,993,054.50 减 所得税 5-34 9,437,413.45 9,377,346.49 4,282,324.65 4,077,626.18 少数股东本期损益 1,776,356.71 0.00 159,802.19 五 净利润 52,370,418.82 53,726,068.73 37,915,428.32 37,915,428.32 加 年初未分配利润 -7,017,552.09 -6,916,116.62 12,226,555.56 12,265,845.72 其他转入 六 可分配利润 45,352,866.73 46,809,952.11 50,141,983.88 50,181,274.04 减 提取法定公积金 5,637,398.80 5,372,606.87 3,807,690.64 3,766,260.44 提取法定公益金 2,818,699.41 2,686,303.44 1,903,845.33 1,883,130.22 提取储备基金 提取企业发展基金 七 可供分配的利润 36,896,768.52 38,751,041.80 44,430,447.91 44,531,883.38 减 已分配优先股股利 提取任意公积金 已分配普通股股利 32,155,000.00 32,155,000.00 51,448,000.00 51,448,000.00 八 未分配利润 4,741,768.52 6,596,041.80 -7,017,552.09 -6,916,116.62 企业负责人 余克建 财务负责人 徐德安 会计主管 陈光辉 利润表补充资料 项目 本年累计数 上年实际数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 -8,056,802.58 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其他 33 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 现 金 流 量 表 2001 年度 企会 03 表 编制单位 湖南九芝堂股份有限公司 单位 人民币元 项目 附注 合并 母公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 838,076,802.86 708,278,370.87 收到的税费返还 10,612,400.00 10,612,400.00 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 848,689,202.86 718,890,770.87 购买商品 接受劳务支付的现金 537,492,060.76 464,950,497.41 支付给职工以及为职工支付的现金 34,632,272.58 28,996,881.69 支付的各项税费 67,474,295.72 54,216,086.44 支付的其它与经营活动有关现金 5-35 128,036,103.11 95,682,042.72 现金流出小计 767,634,732.17 643,845,508.26 经营活动产生的现金流量净额 81,054,470.69 75,045,262.61 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而 收到的现金净额 50,600.00 50,600.00 收到的其他与投资有关的现金 现金流入小计 50,600.00 50,600.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支 付的现金 177,752,491.75 116,719,261.87 投资所支付的现金 16,750,000.00 70,907,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 194,502,491.75 187,626,261.87 投资活动产生的现金流量净额 -194,451,891.75 -187,575,661.87 三 筹资活动有关的现金流量 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 30,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 30,400,000.00 0.00 偿还债务所支付的现金 37,400,000.00 29,000,000.00 分配股利 利润和偿付利息所支付的现金 59,182,652.90 58,193,978.73 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 96,582,652.90 87,193,978.73 筹资活动产生的现金流量净额 -66,182,652.90 -87,193,978.73 四 汇率变动对现金的影响额 五 现金及现金等价物净增加额 -179,580,073.96 -199,724,377.99 企业负责人 余克建 财务负责人 徐德安 会计主管 陈光辉 34 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 现 金 流 量 表 2001 年度 企会 03 表附表 编制单位 湖南九芝堂股份有限公司 单位 人民币元 补充资料 附注 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 52,370,418.82 53,726,068.73 加: 计提的资产减值准备 5-36 953,815.45 -925,186.14 固定资产折旧 5-37 10,830,755.90 8,995,638.94 无形资产摊销 443,429.60 426,817.68 长期待摊费用摊销 5,938,976.08 332,146.30 待摊费用减少(减:增加) 5-37 78,962.72 64,798.68 预提费用增加(减 减少) 5-37 -2,071,197.70 323,804.16 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 239,637.57 273,236.46 固定资产报废损失 财务费用 7,769,180.56 6,745,978.73 投资损失 减 收益 812,943.05 785,246.39 递延税款贷款 减 借项 存货的减少 减 增加 5-37 2,815,060.10 -218,061.00 经营性应收项目的减少 减 增加 10,577,302.42 7,141,808.57 经营性应付项目的增加 减 减少 -9,704,813.88 -2,627,034.89 其他 经营活动产生的现金流量净额 81,054,470.69 75,045,262.61 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 232,162,197.55 210,713,101.01 减 现金的期初余额 411,742,271.51 410,437,479.00 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -179,580,073.96 -199,724,377.99 企业负责人 余克建 财务负责人 徐德安 会计主管 陈光辉 35 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 资产减值准备明细表 2001 年度 企会 01 表附表 编制单位 湖南九芝堂股份有限公司 单位 元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏帐准备合计 3,892,247.19 1,837,545.45 60,907.55 5,668,885.09 其中 应收帐款 2,398,367.15 1,837,545.45 4,235,912.60 其他应收款 1,493,880.04 60,907.55 1,432,972.49 二 短期投资跌价准备合计 - - - - 其中 股票投资 - 债券投资 - 三 存货跌价准备合计 1,416,190.44 224,544.43 728,590.54 912,144.33 其中 库存商品 469,465.40 3,629.32 473,094.72 原材料 259,125.14 683,970.58 943,095.72 产成品 224,544.43 224,544.43 四 长期投资减值准备合计 - - - - 其中 长期股权投资 - 长期债权投资 - 五 固定资产减值准备合计 14,731,824.17 596,589.87 491,227.20 14,837,186.84 其中 房屋 建筑物 9,676,519.78 438,584.06 10,115,103.84 机器设备 5,055,304.39 158,005.81 491,227.20 4,722,083.00 六 无形资产减值准备 其中 专利权 - 商标权 - 七 在建工程减值准备 - 八 委托贷款减值准备 - 企业负责人 余克建 财务负责人 徐德安 会计主管 陈光辉 36 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 三 会计报表附注 附注 1 公司概况 湖南九芝堂股份有限公司 以下简称本公司 是经湖南省人民政 府湘政函 1999 193 号文批准 由长沙九芝堂 集团 有限公司与 国投药业投资有限公司 海南湘远经济贸易有限公司 湖南省医药公 司 长沙友谊 集团 有限公司共同发起 于 1999 年 5 月 12 日成立 的股份有限公司 2000 年 6 月 5 日经中国证券监督管理委员会以证 监发行字 2000 66 号文核准同意 本公司采用向二级市场投资者 配售和上网定价相结合的方式向社会公开发行人民币普通股 4000 万 股 并于 2000 年 9 月 25 日办理变更登记 本公司工商注册号 4300001003712 注册资本 12862 万元 法定代表人余克建 本公司 经营范围 本公司属医药行业 主营 生产 加工 销售中成药 中 成药饮片 保健品 抗生素 生化药品 诊断药品 生物制品 中药 材 制造 销售医疗器械 化学试剂 提供产品包装印刷及医药技术 咨询服务 经营本企业自产产品及技术的出口业务 本企业生产所需 的原辅料 仪器仪表 机械设备 零配件及技术的进口业务 国家限 定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外 经营进料加工和 三来一补 业务 主要产品 神箭牌驴胶补血颗粒剂 芝牌乙肝宁 颗粒剂 斯奇康注射液 芝牌浓缩六味地黄丸等 附注 2 主要会计政策 1 会计准则与会计制度 本公司执行 企业会计准则 与 企业会计制度 37 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 2 会计年度 本公司采用公历年制 即从公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 为一个会计年度 3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原 则 5 外币业务核算方法 发生的外币业务 按发生当日人民币市场汇价折合人民币记账 期末对外币性账户的外币余额按当月末人民币市场汇价进行调整 汇 兑损益列入当期损益 6 现金等价物的确定标准 本公司将期限短 指从购买日起三个月内到期 流动性强 易 于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资作为现金等价物 7 短期投资核算方法 1 短期投资在取得时按照取得时的投资成本入账 短期投资取 得时的投资成本按以下方法确定 A 以现金购入的短期投资 按实际支付的全部价款 包括税金 手续费等相关费用 但不包括实际价款中包含的已宣告发放但尚未领 取的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券利息 B 投资者投入的短期投资 按投资各方确认的价值 作为短期 投资成本 38 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 C 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资 或 以应收债权换入的短期投资 按应收债权的账面价值加上应支付的相 关税费 减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本 若涉及补 价 收到补价的 按应收债权的账面价值减去补价 加上应支付的相 关税费 作为短期投资成本 支付补价的 按应收债权的账面价值加 上支付的补价和应支付的税费 作为短期投资成本 D 以非货币性交易换入的短期投资 按换出资产的账面价值加 上应支付的相关税费 作为短期投资成本 若涉及补价 按以下方法 确定受让的短期投资成本 收到补价的 按换出资产的账面价值加上 应确定的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额 作为短期投资 成本 支付补价的 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和 补价 作为短期投资成本 2 短期投资收益确认方法 短期投资持有期间所获得的现金 股利或利息 除取得时已记入应收项目外 以实际收到时作投资成本 的收回 待处置短期投资时 按收到的处置收入与短期投资账面价值 的差额 确认为当期投资损益 3 短期投资跌价准备的确认标准 短期投资按成本与市价孰 低法计量 期末 当市价低于成本时 计提短期投资跌价准备 4 短期投资跌价准备的计提方法 按投资总体计算并确定所 计提的跌价准备 当某项投资占短期投资总额 10%及以上的 按单项 计提跌价准备 8 应收款项坏账的核算方法 39 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 1 坏账的确认标准 本公司应收款项如符合下列条件之一的 经董事会批准后作为坏 账 冲销提取的坏账准备 A 债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回 的部分 B 债务人较长时间内未履行其偿债义务 并有足够的证据表明 无法收回的 2 坏账损失的核算方法 坏账损失采用备抵法进行核算 3 坏账准备的计提方法和计提比例 标准 本公司按应收款项账龄分析法计提坏账准备 具体标准为 帐龄 1 年以内的 含 1 年 下同 按其余额的 5%计提 1-2 年 的 按 10%计提 2-3 年的 按 15%计提 3-4 年的 按 20%计提 4-5 年的按 30%计提 5 年以上的按 50%计提 9 存货核算方法 1 存货的分类 本公司存货主要包括原材料 在产品 自制 半成品 包装物 低值易耗品 库存商品等 2 存货取得的计价方法 A 外购的存货按实际成本 含买价 运杂费 应计入成本的相 关税费等 计价 B 自制的存货按制造过程中所耗用的原材料 工资及有关费用 计价 C 委托加工的存货 按实际耗用的原材料以及加工费等计价 40 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 D 投资者投入的存货 按投资各方确认的价值计价 E 接受捐赠的存货按捐赠方提供的凭据上标明的金额加上应支 付的相关税费计价 捐赠方未提供凭据的按同类或类似存货的市场价 格估计金额加上应支付的相关税费计价 F 其他方式取得的存货按 企业会计制度 有关规定计价 3 存货发出的计价 低值易耗品发出采用一次摊销法或五五 摊销法 其他存货采用加权平均法或个别计价法 先进先出法 4 存货采用永续盘存制 中期期末或年度终了 对存货进行 全面盘点清查 如由于遭受毁损 陈旧过时 销售价格低于成本等原 因 使存货成本不可收回部分 本公司按个别存货项目的成本高于其 可变现净值的差额提取存货跌价准备 10 长期股权投资核算方法 1 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账 初始投资成 本按以下方法确定 A 以现金购入的长期投资 按实际支付的全部价款 包括支付 的税金 手续费等相关费用 减去已宣告发放但尚未领取的现金股利 后的差额 作为初始投资成本 B 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资 或以应收债权换入长期股权投资的 按应收债权的账面价值加上应支 付的相关税费 并减去收到的补价或加上支付的补价作为初始投资成 本 C 以非货币性交易换入的长期股权投资 按换出资产的账面价 值加上应支付的相关税费 作为初始投资成本 收到补价的 按换出 41 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 资产的账面价值加上应确定的收益和应支付的相关税费 减去补价 后 作为初始投资成本 支付补价的 按换出资产的账面价值加上应 支付的相关税费和补价 作为初始投资成本 2 公司持有被投资单位有表决权资本 20% 含 20% 以上 或虽投资不足 20%但具有重大影响 采用权益法核算 公司持有被投 资单位有表决权资本 20%以下 或虽投资占 20% 含 20% 以上 但不具有重大影响 采用成本法核算 采用成本法核算的单位 在被投资单位宣告分派利润或现金股利 时 确认投资收益 采用权益法核算的单位 期中或年末 按分享或 分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额 确认投资损 益 3 长期股权投资采用权益法核算时 取得投资时的投资成本 与享有被投资单位所有者权益份额的差额 或因追加投资等原因对长 期股权投资的核算由成本法改为权益法时 其差额计入 股权投资差 额 股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销 合同没有规定 投资期限的 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之 间的差额 按不超过 10 年的期限摊销 初始投资成本低于应享有被 投资单位所有者权益份额之间的差额 按不低于 10 年的期限摊销 4 本公司中期期末或年度终了对长期投资逐项进行检查 如 果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收 回金额低于账面价值 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不 可能恢复 对可收回金额低于账面价值的差额提取长期投资减值准 备 42 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 11 长期债权投资核算方法 1 长期债权投资在取得时 按取得的实际成本作为初始投资 成本入账 初始投资成本按以下方法确定 A 以现金购入的按实际支付的全部价款 包括支付的税金 手 续费等相关费用 减去已到付息期但尚未领取的债券利息 作为初始 投资成本 B 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资 或以应收债权换入的长期债权投资 按应收债权的账面价值加上应支 付的相关税费 并减去收到的补价或加上支付的补价 作为初始投资 成本 C 以非货币性交易换入的长期债权投资 按换出资产的账面价 值加上应支付的相关税费 作为初始投资成本 收到补价的 按换出 资产的账面价值加上应确认的收益和应支付相关税费减去补价后的 余额作为初始投资成本 支付补价的 按换出资产的账面价值加上应 支付的相关税费和补价作为初始投资成本 2 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息 收入 债券的溢价或折价在债券存续期间于确认相关债券利息收入时 采用直线法摊销 12 固定资产计价和折旧方法 1 使用年限在一年以上的房屋建筑物和机器设备 器具 工 具以及单位价值在 2000 元以上 使用年限在二年以上的非生产经营 用设备和物品 作为固定资产核算 2 固定资产的计价方法 购建的固定资产 按购建时的实际 43 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 成本计价 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产 或以应收债权换入的固定资产 按应收债权的账面价值加上应支付的 相关税费 作为入账价值 以非货币性交易换入的固定资产 按换出 资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为入账价值 涉及补价的 按 企业会计准则一非货币性交易 的相关规定进行处理 3 固定资产折旧采用直线法 按分类折旧率计提 净残值率 为 3% 其分类折旧率如下 固定资产类别 折旧年限 年 年折旧率 % 房屋及建筑物 10-40 9.7-2.425 机器设备 12-18 8.08-5.39 电子设备 5 19.40 运输工具 8-12 12.2-8.08 其他 8-12 12.2-8.08 对已提取减值准备的固定资产计提折旧时 按照该项资产的账面 价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额 4 公司在中期期末或年度终了 对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其 可收回金额低于账面价值的 按可收回金额低于其账面价值的差额提 取固定资产减值准备 13 在建工程核算方法 1 在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实 际支出 包括新建固定资产工程 改 扩建固定资产工程 大修理工 程以及购入需要安装设备的安装工程等 在建工程自营的在达到预定 44 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 可使用状态时转为固定资产 出包工程在工程完工交付使用时转为固 定资产 2 公司在中期期末或年度终了 对在建工程进行全面清查 如果有证据表明在建工程已发生了减值 例如长期停建且预计 3 年内 不会重新开工 所建项目无论性能上还是技术已经落后 其能带来的 经济利益具有很大不确定性等 则按减值的金额计提在建工程减值准 备 14 无形资产计价和摊销方法 1 无形资产计价 无形资产在取得时 按实际成本计价 购入的无形资产 按实际 支付的价款作为实际成本 投资者投入的无形资产 按投资各方确认 的价值作为实际成本 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的 无形资产 或以应收债权换入的无形资产 按实际债权的账面价值加 上应支付的相关税费作为实际成本 以非货币性交易换入的无形资 产 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本 涉 及补价的 按 企业会计准则一非货币性交易 的相关规定进行处理 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注 册费 聘请律师等费用作为实际成本 2 摊销方法 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限不超过 合同规定的受益年限 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限 的 摊销年限不超过法律规定的有效年限 合同规定了受益年限 法 律也规定了有效年限的 摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之 45 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 中较短者 合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊 销年限不超过 10 年 3 公司在中期期末或年度终了 检查各项无形资产预计带来 未来经济利益的能力 对已被其他新技术等替代 使其创造经济利益 的能力受重大不利影响 市价在当期大幅下跌且在剩余年限内预期不 会恢复等使某项无形资产实质上已发生了减值 对预计可收回金额低 于其账面价值的 计提无形资产减值准备 15 长期待摊费用摊销方法 租入固定资产的改良支出在租赁期内平均摊销 固定资产大修理 支出在大修理间隔期内平均摊销 其他按不超过 5 年期限分期平均摊 销 16 借款费用的会计处理方法 1 借款费用资本化的确认原则 可以予以资本化的借款费用 系为购建固定资产而专门借入的款项发生的利息 折价或溢价的摊 销 汇总差额 辅助费用 2 资本化期间 当购建固定资产的支出已经发生 借款费用 已经发生 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 时 借款费用开始资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态 时 停止借款费用资本化 3 借款费用资本化金额确定 A 各期借款利息 折价或溢价的摊销资本化金额按至当期末止 购建固定资产累计支出加权平均数 专门借款的加权平均利率计算确 定 汇兑差额按实际发生确定 46 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 B 借款发生的辅助费用 金额较大的在所购建的固定资产达到 可使用状态前直接计入工程成本 金额较小的计入当期财务费用 17 收入确认原则 1 销售商品 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 既没有 保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施 控制 与交易相关的经济利益能够流入本公司 销售商品相关的收入 和成本能够可靠的计量时 确认收入的实现 2 提供劳务 A 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳务时确认收 入 B 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易 的结果能够可靠估计的情况下 在资产负债表日按完工百分比法确认 相关的劳务收入 C 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下 在资产负债 表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入 如预计已 经发生的劳务成本不能得到补偿 则不确认收入 3 让渡资产使用权 当与交易相关的经济利益很可能流入企 业 收入的金额能够可靠地计量时确认利息或使用费收入 18 所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法核算所得税 19 主要会计政策 会计估计的变更 本公司原执行 股份有限公司会计制度 二 00 一年元月一日起 47 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 执行 企业会计制度 按照财政部财会 2001 17 号文 关于印发 贯彻实施 企业会计制度 有关政策衔接问题的规定 等文件规定 有关会计政策变更如下 1 期末固定资产按可收回金额低于账面价值的差额计提固定 资产减值准备 2 期末在建工程按可收回金额低于账面价值的差额计提在建 工程减值准备 3 期末无形资产按可收回金额低于账面价值的差额计提无形 资产减值准备 4 开办费原按五年期摊销 现一次计入开始生产经营的当期 损益 对于上述会计政策的变更 已采用追朔调整法 调减了 2000 年 期初留存收益 6675021.59 元及 2000 年度净利润 8056802.58 元 合 计累积影响数为 14731824.17 元 其中 计提固定资产减值准备影响 14731824.17 元 20 合并报表编制方法 本公司依据财政部财会字 1995 11 号 合并会计报表暂行规 定 编制合并会计报表 合并范围 对持股比例 50%以上及持股比例 虽不足 50% 但实际拥有其控制权的子公司纳入合并报表 合并方法 先对各子公司会计报表项目按 企业会计制度 的规定进行适当调整 然后将母公司长期股权投资与所持子公司权益金额 母公司对子公司 权益性资本投资收益 母子公司之间的内部往来 内部购销金额等抵 销后逐项合并 48 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 附注 3 税项 1 流转税及其附加 项 目 计税依据 税率 增值税 1 药品销售 商品销售收入 17% 2 中药材销售 药材让售收入 13% 营业税 房租等服务收入 5% 城市维护建筑税 增值税 营业税 7% 3% 教育费附加 增值税 营业税 5% 3% 增值税优惠 本公司子公司海南九芝堂中元药业有限公司 根据 海南省人民政府 1998 年 8 月 5 日关于鼓励投资的税收优惠办法 岛 内企业生产的产品在岛内市场销售的 除矿物油 烟 酒 糖减半征 收增值税外 其余产品免征增值税 本年度税务机关为该公司核定的 岛内销售比例为 65% 2 所得税 1999 年 9 月 6 日经湖南省人民政府湘政函[1999]128 号文件批 准 本公司自成立之日起 3 年内先按 33%的税率计征 再由长沙市财 政按征税基数的 18%返还 政策有效期至 2001 年废止 本公司子公司湖南长圣药业有限公司系外商投资企业 根据长沙 市税务局涉外税务分局长外税征字 1993 第 1 号文第 3 条的规定 在长沙市区内举办的生产性外商投资企业 实际经营期在 10 年以上 的 适应 24%的所得税税率 本公司子公司湖南斯奇生物工程有限公司设立在浏阳市工业园 根据财政部 国家税务总局财税字 94 001 号和湖南省税务局湘税 函[1994]177 号文的规定 该公司属 老 少 边 穷 地区新办的 企业 2001 年度免征企业所得税 本公司子公司海南九芝堂中元药业有限公司 根据海南省政府关 49 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 于鼓励投资的税收优惠办法 1998 年 8 月 5 日 的规定 经营期限 在 10 年以上的 从开始获利的年度起 第一年至第二年免征企业所 得税 第三年至第五年减半征收企业所得税 本年属免征所得税的第 二年 3 其他税项按国家相关规定计缴 附注 4 控股子公司及合营企业 本公司纳入合并报表的子公司如下 企业名称 注册地 注册资本 经营范围 本公司投资额 本公司投资 业务性质 备注 比例% 湖南长圣 长沙市 102 万元 生产和销售药品 71.4 万元 70% 药品生产 药业有限公司 保健品 化工原料 化学制剂等 常德九芝堂 常德市 1062 万元 中药材 饮片 566.19 万元 51% 药品销售 7月1日 医药有限公司 中成药 西药制剂 收购新增 湖南斯奇生物 浏阳市 2000 万元 生物制药 生物 1020 万元 51% 药品生产 6 月 14 日 制药有限公司 制剂的研究 开发 投资设立新增 生产与销售等 海南九芝堂 海口市 1600 万元 药品生产及销售 1479.51 万元 51% 药品生产 3月1日 中元药业有限公司 收购新增 湖南九芝堂 长沙市 1000 万元 连锁零售药材 900 万元 90% 药品销售 2 月 27 日 零售连锁有限公司 药品化学试剂等 投资设立新增 湖南斯奇生物 浏阳市 1020 万元 生物工程项目的投资 1632.73 万元 51% 药品销售 6月1日 工程有限公司 增资控股新增 九芝堂商南 陕西 100 万元 植物药种植 收购 70 万元 70% 药物种植 5 月 31 日 植物药有限公司 商南县 销售等 投资设立新增 注 对收购新增的控股子公司以支付投资款并获得实际控制权之日为实际购买日 并以此时为合并报 表起始日 本公司于 2001 年 12 月 6 日支付长沙九芝堂实业有限公司 1,350,000.00 元 占其注册资本的 70.21% 于 2001 年 12 月 20 日支付成都金鼎药业有限公司投资款 15,400,000.00 元 占其注册资本的 64.25% 50 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 由于该两家公司于 2001 年 12 月 31 日尚未完成工商变更 故本年度未将其纳入合并报表编制范围 附注 5 会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元) 一 合并会计报表附注 1 货币资金 项 目 期初数 期末数 现金 265,007.23 229,469.42 银行存款 * 411,371,052.99 231,903,574.75 其他货币资金 106,211.29 29,153.38 合计 411,742,271.51 232,162,197.55 * 银行存款中含: 日元 原币 42,605.00 折算汇率 0.062997 折合人民币 2684.00 元 美元 原币 2,845.71 折算汇率 8.2766 折合人民币 23552.80 元 * 比上年降低 43.61% 主要系增加投资所致 2 应收票据 票据种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 3,730,000.00 7,470,000.00 3 应收账款 期 初 数 期 末 数 计提 账 龄 比例 比例 坏账准备 比例 金额 坏账准备 金额 (%) (%) (%) 1 年以内 19,678,230.04 76.7 983,911.52 37,519,275.57 76.25 1,875,963.78 5 1-2 年 1,227,509.46 4.8 122,750.91 6,815,612.02 13.85 681,561.2 10 2-3 年 1,084,731.00 4.2 162,709.65 942,085.59 1.91 141,312.84 15 3 年以上 3,656,139.66 14.3 1,128,995.07 3,931,558.71 7.99 1,537,074.78 20-50 合计 25,646,610.16 100 2,398,367.15 49,208,531.89 100 4,235,912.6 注 A 比上年增长 188.53% 主要系增加合并子公司增加 31,959,298.76 元所致 B 无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 C 前五名金额为 9,001,100.94 元 占 18.29% 51 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 4 其他应收款 期 初 数 期 末 数 计提 账 龄 比例 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) (%) 1 年以内 22,412,377.19 90.1 1,120,618.86 28,230,104.17 95.46 1,180,505.21 5 1-2 年 1,590,857.74 6.4 159,085.77 830,810.76 2.59 83,081.08 10 2-3 年 388,209.14 1.6 58,231.37 252,390.50 0.79 37,858.58 15 3 年以上 491,393.68 1.9 155,944.04 372,269.18 1.16 131,527.62 20-50 合计 24,882,837.75 100 1,493,880.04 29,685,574.61 100 1,432,972.49 A 本公司子公司湖南斯奇生物工程有限公司四位股东的欠款 462 万元 已于 2002 年 1 月 23 日前收回 未计提坏账准备 B 其他应收款中有持本公司 60.74%股权的长沙九芝堂集团有限公司欠款 323,972.78 元 C 前五名余额为 5,587,498.34 元 占 17.43% 5 预付账款 账 龄 期初数 比例 % 期末数 比例 % 一年以内 31,150,621.81 100 21,942,195.77 100 6 存货及存货跌价准备 A 存货 项 目 期 初 数 期 末 数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 27,466,252.77 943,095.72 22,738,436.44 683,970.58 库存商品 116,490,061.49 473,094.72 60,973,359.34 3,629.32 在产品 3,907,766.97 4,221,747.83 包装物 26,550.95 392,098.78 产成品 1,350,438.09 78,766,766.44 224,544.43 合计 149,241,070.27 1,416,190.44 167,092,408.83 912,144.33 B 存货跌价准备 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 原材料 943,095.72 259,125.14 683,970.58 库存商品 473,094.72 469,465.40 3,629.32 在产品 包装物 产成品 224,544.43 224,544.43 合计 1,416,190.44 224,544.43 728,590.54 912,144.33 * 存货可变现净值按各存货项目的市价减去其变现过程应支付的税费确定. 52 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 7 待摊费用 类 别 期初数 期末数 财产保险费 186,750.52 156,364.93 房租 0.00 690,862.19 修理费 0.00 158,072.00 合计 186,750.52 1,005,299.12 * 期末数系应由 2002 年负担的费用 8 长期股权投资 期 初 期 末 类别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 12,000,000.00 0 34,660,837.53 0 1 其他股权投资 投资 初始投资金额 占注册资 单位名称 备注 期限 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本比例 湖南斯奇生物 本年纳入 8,000,000.00 2,200,000.00 10,200,000.00 0 51% 制药有限公司 合并报表 海南神农大丰 4,000,000.00 4,000,000.00 13.33% 种业公司 成都金鼎药业 15,400,000.00 15,400,000.00 64.25% 有限公司 长沙九芝堂实 1,350,000.00 1,350,000.00 70.21% 业有限公司 合 计 12,000,000.00 18,950,000.00 10,200,000.00 20,750,000.00 注 对成都金鼎药业有限公司和长沙九芝堂实业有限公司的投资款系分别于 2001 年 12 月 20 日和 12 月 6 日支付 该两家公司至 2001 年 12 月 31 日止 尚未办理工商变更 故本 年度未将其纳入合并报表编制范围 2 股权投资差额 摊销期限 被投资公司名称 初始金额 本期摊销额 累计摊销 摊余金额 形成原因 年) 海南九芝堂中元药业有 6,384,734.32 20 266,030.60 266,030.60 6,118,703.72 投资成本 限公司 超过应享 湖南斯奇生物工程有限 5,480,000.00 10 319,669.00 319,669.00 5,160,331.00 有被投资 公司 单位所有 湖南常德九芝堂医药有 75,717.00 10 6,080.85 6,080.85 69,636.15 者权益份 限公司 额的差额 湖南斯奇医药有限公司 2,940,000.00 10 221,162.6 377.833.34 2,562,166.66 合计 14,880,451.32 812,943.05 969,613.79 13,910,837.53 53 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 9 固定资产原值 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 118,335,713.28 63,891,252.94 182,226,966.22 机器设备 58,577,711.18 32,442,768.63 1,442,666.28 89,577,813.53 电子设备 2,352,691.42 6,718,658.10 39,810.00 9,031,539.52 运输设备 11,201,001.70 4,556,343.98 783,167.61 14,974,178.07 其他 5,714,656.32 2,094,704.23 9,000.00 7,800,360.55 合计 196,181,773.90 109,703,727.88 2,274,643.89 303,610,857.89 * 比上年增长 54.76%主要系本期增加数中含有本年新增子公司并入 68,339,816.53 元 及在建工程转入 24,687,510.11 元 10 累计折旧 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 22,992,707.87 4,095,623.73 27,088,331.60 机器设备 19,219,527.14 4,943,311.34 791,661.63 23,371,176.85 电子设备 652,696.64 1,412,886.9 8,752.94 2,056,830.60 运输设备 3,376,744.74 1,832,406.56 668,126.57 4,541,024.73 其他 1,018,150.55 532,368.08 1,750.50 1,548,768.13 合计 47,259,826.94 12,816,596.61 1,470,291.64 58,606,131.91 * 本期增加中有本年新增子公司并入的并购前累计折旧 1,985,840.71 元 11 固定资产减值准备 项 目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋建筑物 9,676,519.78 438,584.06 10,115,103.84 机器设备 5,055,304.39 158,005.81 491,227.20 4,722,083.00 合计 14,731,824.17 596,589.87 491,227.20 14,837,186.84 * 计提的原因系固定资产的净值高于固定资产的可变现净值 12 在建工程 预算数 本期转入固 其他减少 工程占 工程名称 期初数 本期增加 期末数 万元 定资产 数 资金来源 预算 海南九芝堂 4,563,301.00 741,476.00 3,821,825.00 其他来源 等厂房改造 GMP 改造 916 373,254.50 373,254.50 募股资金 100% 肝迁宁项目 4178 6,160,755.75 6,012,629.75 148,126.00 募股资金 48% 驴胶冲剂技 4840 370,482.80 3,312,242.57 3,682,725.37 募股资金 91% 改项目 药品连锁营 4800 4,332,392.96 14,202,179.04 18,534,572.00 募股资金及 100% 销网络 其他来源 药品公司扩 2388 19,825,890.28 13,877,424.49 5,948,465.79 募股资金 84% 建项目 出口植物药 4947 30,000,000.00 30,000,000.00 募股资金 82% 提取技改项 目 浓缩丸改造 2500 15,000,000.00 15,000,000.00 募股资金 100% 合计 5,076,130.26 93,064,368.64 24,687,510.11 148,126.00 73,304,862.79 * 无资本化利息 54 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 13 无形资产 取得 本期 累计 剩余摊销 项目 原值 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 方式 转出 摊销额 年限 软件 购入 1,015,000.00 1,015000.00 8,000.00 8,000.00 1,007,000.00 9.92 专有技术 投资 120,960.00 35,280.00 75,434.83 16,111.92 26,357.09 94,602.91 2 及专利 非专有技 购入 409,836.83 265,869.47 77,500.00 40,983.68 107,451.04 302,385,79 7 术 国华牌驴 购入 2,800,000.00 2,706,666.68 280,000.00 373,333.32 2,426,666.68 8.6 胶冲剂经 营权 补血生乳 购入 5,000,000.00 5,000,000.00 41,667.00 41,667.00 4,958,333.00 9.92 转让费 赤丹退黄 购入 6,000,000.00 6,000,000.00 50,000.00 50,000.00 5,950,000.00 9.92 颗粒转让 费 丹膝颗粒 购入 800,000.00 800,000.00 6,667.00 6,667.00 793,333.00 9.92 转让费 合计 16,145,796.83 3,007,816.15 12,967,934.83 443,429.60 613,475.45 15,532,321.38 14 长期待摊费用 原 始 剩余摊 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 发生额 销年限 装修费 7,895,770.26 901,573.30 6,813,882.30 1,967,749.69 2,148,064.35 5,747,705.91 3.6 开办费 10,614,308.97 10,614,308.97 1,917,748.62 1,917,748.62 8,696,560.35 大修理 1,236,933.86 301,929.35 814,232.77 85,199.80 205,971.54 1,030,962.32 4 药品软件项 7,267,23.67 120,000.00 576,723.67 106,550.21 136,550.21 590,173.46 4.3 目 市场开发费 966,666.67 966,666.67 966,666.67 966,666.67 0.00 租入固定资 1,142,298.15 1,142,298.15 895,061.09 895,061.09 247,237.06 1 产改良支出 合计 22,582,701.58 1,323,502.65 20,928,112.53 5,938,976.08 6,270,062.48 16,312,639.10 开办费余额系本公司子公司湖南斯奇生物制药有限公司发生 该公司尚未投入生产 15 短期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 14,500,000.00 保证借款 91,900,000.00 81,300,000.00 信用借款 34,000,000.00 80,000,000.00 合计 140,400,000.00 161,300,000.00 55 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 16 应付票据 本会计年度内 项 目 期 初 数 期 末 数 将到期的金额 银行承兑汇票 27,500,000.00 27,035,793.25 合 计 27,500,000.00 27,035,793.25 17 应付账款 预收账款中无持本公司 5% 含 5% 以上股份股东的款项 18 应付股利 项 目 期初数 期末数 备 注 国家股东 31,248,000.00 19,530,000.00 2002 年 2 月 22 日本公司第一届 15 次董 国家法人股东 4,200,000.00 2,625,000.00 事会决议按每股 0.25 元派发现金股利 社会流通股东 16,000,000.00 10,000,000.00 子公司少数股东 313,997.74 348,525.60 本公司子公司应付未付各股东款项 合 计 51,761,997.74 32,503,525.60 19 应交税金 税 项 期初数 期末数 本期法定税率 增值税 5,296,798.31 8,092,747.08 17% 所得税 -507,730.93 666,001.21 33% 城建税 2,938,735.90 2,361,234.02 7% 3% 房产税 180.00 1,474.37 营业税 219,141.75 5% 土地使用税 1,395.35 合 计 7,727,983.28 11,341,993.78 20 其他应交款 项 目 金 额 计缴标准 教育费附加 717,588.44 增值税 营业税的 5% 3% 合 计 717,588.44 21 其他应付款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份股东的款项 22 预提费用 类 别 期初数 期末数 利息 61,343.55 109,221.05 水电费 36,000.00 145,225.79 租金 0 229,330.14 合计 97,343.55 483,776.98 * 系预提未付的费用 56 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 23 股本 本次变动增减 + - 股份类别 期初数 配 公积金 发行 小 期末数 送股 股 转股 新股 计 一 尚未流通股份 1 发起人股份 88,620,000.00 88,620,000.00 其中 国家持有股份 78,120,000.00 78,120,000.00 境内法人持有股份 10,500,000.00 10,500,000.00 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股或其他 尚未流通股合计 88,620,000.00 88,620,000.00 二 已流通股份 1 境内上市的股份 40,000,000.00 40,000,000.00 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 已流通股合计 40,000,000.00 40,000,000.00 三 股份总数 12,862,0000.00 12,862,0000.00 24 资本公积 项 目 期初数 本期增减 期末数 股本溢价 352,060,832.72 352,060,832.72 合 计 352,060,832.72 352,060,832.72 25 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 5,282,579.92 5,637,398.80 10,919,978.72 公益金 2,641,289.96 2,818,699.41 5,459,989.37 任意盈余公积 合 计 7,923,869.88 8,456,098.21 16,379,968.09 57 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 26 未分配利润 项 目 金 额 上年期末数 5,251,674.53 加 本年调整上年数 1 提取固定资产减值准备追溯调整 -14,731,824.17 2 盈余公积追溯调整 2,209,773.63 3 冲回以前多提税金 252,823.92 期初未分配利润 -7,017,552.09 加 本年净利润 52,370,418.82 减 本年提取盈余公积 8,456,098.21 应付普通股股利 * 32,155,000.00 期末未分配利润 4,741,768.52 * 根据本公司董事会第一届 15 次会议决议 按每股 0.25 元 含税 派发现金股利 27 主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 行 业 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 医药工业 427,652,615.15 265,304,088.55 195,832,971.60 121,368,981.84 医药商业 310,897,135.15 190,538,013.67 289,705,238.97 175,153,735.93 行业间抵销 28,862,073.48 27,506,423.57 合 计 709,687,678.82 455,842,102.22 458,031,787.00 296,522,717.77 主营业务收入增加 55.00% 主要系扩大生产经营以及本年增加合并报表的子公司所致 主营业务收入 主营业务成本 地 区 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 湖南地区 689,197,981.85 455,842,102.22 455,029,739.08 296,522,717.77 海南地区 20,489,696.97 3,002,047.92 合 计 709,687,678.82 455,842,102.22 458,031,787.00 296,522,717.77 公司前五名客户销售收入金额 44,684,243.36 元,占公司全部销售收入的 6.30% 28 主营业务税金及附加 项 目 2001 年度 计缴标准 城建税 2,867,200.13 增值税 营业税的 7% 3% 教育费附加 1,992,453.40 增值税 营业税的 5% 3% 营业税 2,016,593.72 营业额的 5% 合 计 6,876,247.25 29 营业费用 管理费用 营业费用比上年增长 92.04% 管理费用比上年增长 46.11% 主要系本年新增合并子公司 58 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 所致 30 财务费用 类 别 2001 年度 2000 年度 利息支出 8,823,102.18 11,531,230.86 减:利息收入 1,053,921.62 1,182,377.66 汇兑损失 696.81 230,333.84 减:汇兑收益 111,698.17 其 他 146,319.71 75,566.97 合 计 7,916,197.08 10,543,055.84 31 投资收益 项 目 2001 年度 2000 年度 股权投资差额摊销 -812,943.05 合计 -812,943.05 32 补贴收入 2,248,439.89 元 系本公司子公司海南九芝堂中元药业有限公司 本年岛内销售免征的增值税 有关政策 见附注 3 1 33 营业外收入 项 目 2001 年度 2000 年度 *申购资金冻结利息收入 4,955,368.15 4,955,368.15 处置固定资产收益 18,364.72 3,000.00 罚款收入 41,066.08 无法付出的应付款 1,615,477.00 其他 1,782.93 2,400.00 合 计 5,016,581.88 6,576,245.15 *发行新股的无效申购资金冻结期间利息收入 9,910,736.30 元 按 2 年分摊 34 所得税 所得税 9,437,413.45 元 A 根据湘政函[1999]128 号文 长沙市财政局返还本年所得税 913 万元 B 长沙市地税局返还国产设备抵免企业所得税及技术开发费抵免企业所得税共 148.15 万元 以上合计 1061.24 万元 冲减了本年所得税费用 35 支付其他与经营活动有关的现金 主要系营业费用 管理费用中支付的会务费 37,504,244.17 元,代理费 23,245,870.42 59 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 元,广告费 14,515,146.61 元,差旅费 13,503,766.42 元,运输费 9,068,382.45 元,办公费 4,463,950.16 元等 36 计提的资产减值准备与资产减值准备明细表的差额 424,139.01 元 系本年新增子 公司减值准备期初数的影响 37 待摊费用减少 预提费用增加 存货的减少与资产负债表中相关项目期初数与期末 数的差额不一致 系本年新增子公司期初数的影响 二 母公司会计报表附注 1 应收账款 期 初 数 期 末 数 计提 账 龄 比例 比例 比例% 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) 1 年以内 19,171,015.68 77.20 958,550.78 5,708,789.36 35.67 285,439.47 5 1-2 年 1,224,309.10 4.90 122,430.91 5,840,122.93 36.49 584,012.29 10 2-3 年 1,084,731.00 4.40 162,709.65 861,923.62 5.39 129,288.54 15 3 年以上 3,353,169.40 13.50 1,011,763.96 3,593,499.87 22.45 1,406,515.64 20-50 合计 24,833,225.18 100 2,255,455.30 16,004,335.78 100 2,405,255.94 * 前五名欠款金额为 3,641,057.89 元 占期末应收账款总额的 22.75% * 本项目中无持有本公司 含 以上股份的股东单位欠款 2 其他应收款 期 初 数 期 末 数 计提 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 比例% 1 年以内 25,426,423.80 91 1,110,081.44 21,158,714.09 90.17 347,350.64 5 1-2 年 1,588,857.74 6 158,885.77 390,494.15 3.78 39,049.42 10 2-3 年 388,209.14 1 58,231.37 252,390.5 2.44 37,858.58 15 3 年以上 483,343.71 2 152,919.04 372,269.18 3.61 131,527.62 20-50 合计 27,886,834.39 100 1,480,117.62 22,173,867.92 100 555,786.26 * 前五名欠款金额为 572,452.63 元 占期末应收账款总额的 5.54% * 本项目中无持有本公司 含 以上股份的股东单位欠款 * 一年以内其他应收款中有对下属子公司内部往来 14,211,701.28 元 在合并报表中已 抵销 未提坏账准备 3 长期股权投资 期 初 期 末 类 别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 13,015,916.81 0 84,708,163.20 0 60 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 1 其他股权投资 投 分得现金红利 追加 被投资单位 被投资公 资 初始 持 股 累计权益增 本 累计 期末 备注 投资 本期权益增 司名称 期 投资额 比例% 减额(元) 期 余额 额 减额(元) 限 湖南长圣药 714,000.00 70% 742,417.09 1,366,722.92 545,114.15 1,535,608.77 业有限公司 湖南九芝堂 9,000,000.00 90% -867,567.65 -867,567.65 8,132,432.35 零售连锁有 限公司 湖南斯奇生 16,320,000.00 51% 33,258.49 33,258.49 16,353,258.49 物工程有限 公司 九芝堂商南 700,000.00 70% 6,253.60 6,253.60 706,253.60 植物药有限 公司 湖南斯奇生 10,200,000.00 51% 10,200,000.00 尚处建 物制药有限 设阶段 公司 成都金鼎药 15,400,000.00 64.25% 15,400,000.00 尚未办 业有限公司 妥相关 变更手 续 海南九芝堂 8,410,365.68 51% 2,079,633.04 2,079,633.04 10,489,998.72 中元药业有 限公司 长沙九芝堂 1,350.000.00 70.21% 1,350,000.00 尚未办 实业公司 妥相关 变更手 续 常德九芝堂 5,586,183.00 51% -394,242.60 -394,242.60 5,191,940.40 医药公司 海南神农大 4,000,000.00 13.33% 4,000,000.00 丰种业公司 合 计 71,680,548.68 1,599,751.97 2,224,057.80 545,114.15 73,359,492.33 2 股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 本期摊销额 摊销期限(年) 累计摊销 摊余金额 形成原因 海南九芝堂中元 6,384,734.32 266,030.60 20 266,030.60 6,118,703.72 投资成本超过 药业有限公司 应享有被投资 湖南斯奇生物工 5,480,000.00 319,669.00 10 319,669.00 5,160,331.00 单位所有者权 程有限公司 益份额的差额 湖南常德九芝堂 75,717.00 6,080.85 10 6,080.85 69,636.15 医药有限公司 合 计 11,940,451.32 591,780.45 591,780.45 11,348,670.87 61 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 4 主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 中西药 602,934,968.51 447,282,295.20 415,703,819.24 290,001,527.09 合计 602,934,968.51 447,282,295.20 415,703,819.24 290,001,527.09 公司前五名客户销售收入金额 31,006,587.99 元,占销售收入的 5.14% 5 投资收益 项 目 2001 年度 2000 年度 控股公司按权益法 1,377,026.84 372,871.79 股权投资差额摊销 -591,780.45 合 计 785,246.39 372,871.79 附注 6 关联方关系及其交易的披露 (一)存在控制关系的关联方: 注册 与本公司 经济性质 法定 企业名称 主营业务 地址 关系 或类型 代表人 长沙九芝堂 集团 长沙市 经销百货 五金 交电等 母公司 国有独资企业 周淑军 有限公司 湖南长圣药业有限 长沙市 生产和销售药品 保健品 子公司 中外合资企业 余克建 公司 化工原料 化学制剂 海南九芝堂中元药 海口市 口服液 片剂 胶囊剂 栓 子公司 有限责任公司 周淑军 业有限公司 剂生产销售 九芝堂商南植物药 商南县 植物药种植 中药科研 信 有限公司 息技术咨询服务 中药材 管 子公司 有限责任公司 刘晓冬 理品除外 收购 销售 湖南九芝堂零售连 长沙市 连锁零售中药材 中药饮片 子公司 有限责任公司 袁泽民 锁有限公司 中成药 化学原料药等 湖南斯奇生物工程 长沙市 生物工程项目的投资 子公司 有限责任公司 曾巧军 有限公司 常德九芝堂医药有 常德市 中药材 中药饮片 中成药 子公司 有限责任公司 袁泽民 限公司 西药制剂 湖南斯奇生物制药 浏阳市 生物制药 生物制剂的研究 有限公司 开发 生产与销售 保健食 子公司 有限责任公司 曾巧军 品的生产与销售 62 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 (二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: 单位 万元 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 长沙九芝堂集团 9,565 9,565 有限公司 湖南长圣药业有 17 万美元 17 万美元 限公司 海南九芝堂中元 400 1,200 1,600 药业有限公司 九芝堂商南植物 100 100 药有限公司 湖南九芝堂零售 1,000 1,000 连锁有限公司 湖南斯奇生物工 500 520 1,020 程有限公司 常德九芝堂医药 430 632 1,062 有限公司 湖南斯奇生物制 2,000 2,000 药有限公司 (三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: 金额单位 人民币 元 期初百 期末百 企业名称 期初金额 本期增加数 本期减少数 期末金额 分比% 分比% 长沙九芝堂集团有 78,120,000.00 60.74 78,120,000.00 60.74 限公司 湖南长圣药业有限 714,000.00 70.00 714,000.00 70.00 公司 海南九芝堂中元药 8,160,000.00 8,160,000.00 51.00 业有限公司 九芝堂商南植物药 700,000.00 700,000.00 70.00 有限公司 湖南九芝堂零售连 9,000,000.00 9,000,000.00 90.00 锁有限公司 湖南斯奇生物工程 5,200,000.00 5,200,000.00 51.00 有限公司 常德九芝堂医药有 5,416,200.00 5,416,200.00 51.00 限公司 湖南斯奇生物制药 10,200,000.00 10,200,000.00 51.00 有限公司 63 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 四 关联交易 本公司与关联方之间交易情况 项 目 2001 年度 2000 年度 备 注 土地有偿使用 800,000.00 800,000.00 支付长沙九芝堂集团有限公司 办公场所租赁费 24,000.00 24,000.00 收取长沙九芝堂集团有限公司 (五)关联方应收应付款项 金额单位 人民币元 项 目 2001 年 2000 年 款项性质 12 月 31 日 12 月 31 日 长沙九芝堂集团有限公司 其他应收款 323,972.78 2,814,629.73 往来款 附注 7 或有事项 本公司无担保 重大诉讼等或有事项 附注 8 承诺事项 本公司无重大承诺事项 附注 9 其他重要事项 1 本公司控股股东长沙九芝堂 集团 有限公司系隶属于长沙市人民政府的国有独资 公司 2002 年 1 月 18 日经湖南省人民政府湘政办函[2002]9 号文批准 长沙市人民政府将 长沙九芝堂 集团 有限公司整体出售给湖南涌金投资 控股 有限公司 上海钱涌科技发 展有限公司 杭州五环实业有限公司等三家企业 2 2001 年 12 月 本公司通过高新技术企业认证 2002 年将按 15%的税率计征企业所 得税 64 湖南九芝堂股份有限公司 2001 年年度报告 第十二节 备查文件目录 一 载有法定代表人 财务总监 会计机构负责人签名并加盖章 的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告 原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件 的正本及公告原稿 四 载有董事长签名的年度报告文本 公司备查文件完整 存放于公司投资证券部 湖南九芝堂股份有限公司 董 事 会 董事长签名 二 00 二年二月二十二日 65