青松建化(600425)2003年年度报告

新疆青松建材化工股份有限公司 XINJIANG QINGSONG CEMENT CO.,LTD. 2003 年年度报告 2004 年 2 月 26 日 2003 年年度报告 重要提示和声明 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告已经公司一届董事会十三次会议审议通过，董事陆林、杨万川因出 差在外，分别委托董事沈荣法、甘军代理行使表决权。 公司董事长法人代表人甘军先生、总经理杨万川先生、总会计师兼财务部部长 孙惠民先生声明：保证公司本年度报告中财务报告的真实、完整。 1 2003 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况 .................................................................................................................3 第二节 主要财务数据和指标 ...................................................................................................4 一、公司本年度主要业务数据 ...............................................................................................4 二、公司近三年主要会计数据和财务指标.........................................................................4 三、报告期内股东权益变动情况 ...........................................................................................5 第三节 股本变动及股东情况 ...................................................................................................6 一、股本变动情况 ......................................................................................................................6 二、股东情况 ...............................................................................................................................7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................8 一、董事、监事和高级管理人员情况 ..................................................................................8 二、公司员工情况 ....................................................................................................................10 第五节 公司治理结构 .............................................................................................................10 一、公司治理情况 ....................................................................................................................10 二、独立董事履行职责情况 ..................................................................................................10 三、公司与控股股东“五分开”情况 ................................................................................11 四、对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度情况 ..................................11 第六节 股东大会情况简介 ....................................................................................................11 第七节 董事会报告 ..................................................................................................................12 第八节 监事会报告 ..................................................................................................................20 第九节 重要事项 ......................................................................................................................22 第十节 财务报告 ......................................................................................................................25 第十一节 备查文件 ..................................................................................................................49 2 2003 年年度报告 第一节 公司基本情况 1、公司法定中文名称：新疆青松建材化工股份有限公司 公司英文名称：XINJIANG QINGSONG CEMENT CO.,LTD. 2、公司法定代表人：甘军 3、公司董事会秘书：沈荣法 联系地址：新疆阿克苏市林园青松建材化工股份有限公司 电话：（0997）2811282 传真：（0997）2811675 证券事务代表：熊学华 联系地址：新疆阿克苏市林园青松建材化工股份有限公司证券部 电话：（0997）2813793 传真：（0997）2811675 电子信箱：xxh723@163.com 4、公司注册地址：新疆阿克苏市林园 公司办公地址：新疆阿克苏市林园 邮政编码：843005 公司网址：http：//www.chinaqsjh.com 5、公司选定信息披露的报纸： 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》、 《新疆 经济报》 指定登载报告的互联网网址： http：//www.sse.com.cn 年度报告备置地点：新疆阿克苏市林园公司证券部 6、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 公司股票简称：青松建化 公司股票代码：600425 7、其他有关资料 公司首次登记日期：2000 年 11 月 17 日 公司变更登记日期：2003 年 7 月 18 日 3 2003 年年度报告 公司法人营业执照注册号：6500001000950 税务登记号：652901229681166 公司聘请的会计师事务所：上海立信长江会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼 第二节 主要财务数据和指标 一、公司本年度主要业务数据 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 34,431,319.03 净利润 30,739,017.38 扣除非经常损益后的净利润 31,015,521.27 主营业务利润 75,056,607.36 其他业务利润 2,702,137.17 营业利润 14,603,185.63 投资收益 -293,007.04 补贴收入 21,034,693.28 营业外收支净额 -523,156.29 经营活动产生的现金流量净额 13,475,763.27 现金及现金等价物净增加额 215,075,118.19 注：非经常性项目金额合计： -276,503.89 元 其中： 营业外收支净额 -523,156.29 元 固定资产减值准备转回 198,399.82 元 所得税影响数 48,150.70 元 少数股东损益的影响 101.88 元 二、公司近三年主要会计数据和财务指标 1、公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2002 年 项目 2003 年 2001 年 调整后 调整前 主营业务收入 235,549,741.19 221,313,561.42 221,313,561.42 190,957,191.00 净利润 30,739,017.38 27,441,152.69 27,441,152.69 26,587,041.53 4 2003 年年度报告 总资产 760,452,509.68 350,245,951.54 350,245,951.54 325,936,066.05 股东权益（不含少数股东权益） 474,169,845.24 220,781,390.98 200,781,390.98 193,340,238.29 每股收益（摊薄） 0.17 0.22 0.22 0.21 每股净资产 2.56 1.77 1.61 1.55 调整后的每股净资产 2.54 1.76 1.60 1.54 每股经营活动产生的现金流量净额 0.07 0.40 0.40 0.29 全面摊薄净资产收益率（%） 6.48 12.43 13.67 13.75 2、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》要求计算的 2003 年度利润数据： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 项目 （元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 75,056,607.36 15.83 23.29 0.41 0.50 营业利润 14,603,185.63 3.08 4.53 0.08 0.10 净利润 30,739,017.38 6.48 9.54 0.17 0.21 扣除非经常性损益后的净利润 31,015,521.27 6.54 9.62 0.17 0.21 说明：2003 年度总股本按 184927500 股计算，2001 年度、2002 年度总股本均按 124927500 股计算。 三、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 124,927,500 62,463,694.50 5,339,019.65 2,669,509.82 25,381,667.01 220,781,390.98 本期增加 60,000,000 182,649,436.88 3,445,966.52 1,722,983.26 25,570,067.60 273,388,454.26 本期减少 20,000,000.00 20,000,000.00 期末数 184,927,500 245,113,131.38 8,784,986.17 4,392,493.08 30,951,734.61 474,169,845.24 利润结转，分 变动 发行新股，股 发行新股 利润提取 利润提取 配 2002 年度 —— 原因 本溢价 股利 5 2003 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变 本次变动增减（＋，－） 本次变 项 目 动前 公积金 动后 配股 送股 转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 124,260,800 124,260,800 境外法人持有股份 其他 666,700 666,700 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 124,927,500 124,927,500 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000 60,000,000 60,000,000 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 60,000,000 60,000,000 60,000,000 三、股份总数 124,927,500 60,000,000 60,000,000 184,927,500 2、股份发行与上市情况 （1） 根据中国证监发行字[2003]74 号文，公司股票于 2003 年 7 月 9 日通过上 海证券交易所系统发行了面值 1 元的社会公众股 6000 万股，发行价格每股人民币 4.30 元；经上海证券交易所批准，2003 年 7 月 24 日，公司 6000 万社会公众股在上 海证券交易所挂牌上市。 （2） 报告期内，公司没有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、 可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股 6 2003 年年度报告 份总数及结构的变动。 （3） 公司没有内部职工股。 二、股东情况 1、截止报告期末，公司股东总户数为 29466 户。 2、公司主要股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） （1） 持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东没有发生变动情况。 （2） 公司前十名股东持股情况 序 占总股本 股东全称 持股数（股） 股份类别 号 比例（%） 1 新疆阿克苏青松建材化工总厂 121,860,800 65.90 国有法人股 2 新疆建设兵团农一师塔里木热电有限责任公司 1,333,300 0.72 国有法人股 3 东吴证券有限责任公司 698,320 0.38 流通股 4 刘功大 666,700 0.36 发起人自然人股 5 新疆阿拉尔水利水电工程总公司 666,700 0.36 国有法人股 6 新疆塔里木建筑安装工程总公司 400,000 0.22 国有法人股 7 龚桂玉 200,000 0.11 流通股 8 夏菲 134,300 0.07 流通股 9 王爱飞 129,800 0.07 流通股 10 汕头市华炜航空物资有限公司 100,790 0.05 流通股 （3） 报告期内，持有公司 5%以上（含 5%）股份的股东没有所持股份质押或冻 结的情况。 （4） 持有公司股份前 6 名的股东之间不存在关联关系，未知其他股东是否存 在关联关系。 3、公司控股股东情况 公司的控股股东是新疆阿克苏青松建材化工总厂，持有公司 12186.08 万股的股 份，占总股本的 65.90%。 登记注册日期：1989 年 6 月 1 日 法人代表：张利 注册资本：人民币 7784 万元 经济性质：国有企业 经营范围：原煤开采、物业管理 公司是新疆生产建设兵团所属四家企业和一名兵团职工共同发起设立的股份 7 2003 年年度报告 有限公司。新疆生产建设兵团是党、政、军、企合一的特殊组织，其国民经济和社 会发展计划在国家实行单列。农一师是新疆生产建设兵团所属的一个师，其对公司 各发起人企业行使宏观调控、监督和国有资产管理职能，其下属有 16 个农牧团场、 20 个工交建商企业和 99 个事业单位、15 个科研机构及 2 个勘察设计机构。 4、公司无其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东 5、公司前 10 名流通股股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 序 持股数量 种类（A、B、H 或 股东名称 号 （股） 其它） 1 东吴证券有限责任公司 698,320 A 2 龚桂玉 200,000 A 3 夏菲 134,300 A 4 王爱飞 129,800 A 5 汕头市华炜航空物资有限公司 100,790 A 6 马海亮 100,000 A 7 沈卫星 100,000 A 8 李伟能 99,800 A 9 赵淑娅 91,000 A 10 洪恩 90,000 A 说明：未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 性 年 任期起止 期初 期末 变动 姓名 别 龄 职务 日期 持股数 持股数 原因 甘 军 男 50 董事长、党委书记 2000.10---2003.10 0 0 未变动 杨万川 男 39 董事、总经理 2000.10---2003.10 0 0 未变动 高 华 男 47 董事 2000.10---2003.10 0 0 未变动 沈荣法 男 59 董事、董事会秘书、证券部部长 2000.10---2003.10 0 0 未变动 方华生 男 57 董事 2000.10---2003.10 0 0 未变动 李玉梅 女 41 董事 2000.10---2003.10 0 0 未变动 张忠其 男 43 董事 2000.10---2003.10 0 0 未变动 刘功大 男 55 董事 2000.11---2003.10 666,700 666,700 未变动 8 2003 年年度报告 陆 林 男 44 董事 2000.10---2003.10 0 0 未变动 叶伟明 男 41 独立董事 2002.1---2003.10 0 0 未变动 许锐敏 女 36 独立董事 2002.1---2003.10 0 0 未变动 杨守德 男 59 监事会主席 2000.10---2003.10 0 0 未变动 胡伯初 男 42 监事 2000.10---2003.10 0 0 未变动 王运新 男 55 监事 2000.10---2003.10 0 0 未变动 何光普 男 44 监事 2000.11---2003.11 0 0 未变动 郭兆军 男 47 监事 2000.10---2003.10 0 0 未变动 丁荣华 男 58 副总经理 2000.10---2003.10 0 0 未变动 孙惠民 男 59 总会计师、财务部部长 2000.10---2003.10 0 0 未变动 董事李玉梅在股东单位新疆建设兵团农一师塔里木热电有限责任公司任总经 理、党委书记，任职期间：2000 年 3 月至今。 董事张忠其在股东单位新疆阿拉尔水利水电工程总公司任总经理，任职期间： 2001 年 5 月至今。 董事刘功大承包经营新疆塔里木建筑安装工程总公司 202 队，任队长，任职期 间：1997 年 4 月至今。 董事陆林在股东单位新疆塔里木建筑安装工程总公司任总经理、党委书记，任 职期间：1999 年 2 月至今。 叶伟明先生、许锐敏女士是公司独立董事。 监事王运新在股东单位新疆阿克苏青松建材化工总厂任党委书记，任职期间： 2002 年 7 月至今。 监事何光普在股东单位新疆建设兵团农一师塔里木热电有限责任公司任财务 科科长，任职期间：1995 年 5 月至今。 监事郭兆军在股东单位新疆阿拉尔水利水电工程总公司任副政委、纪委书记， 任职期间：1998 年 2 月至今。 2、年度报酬情况 2003 年度在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬是根据公司 一届董事会第九次会议及 2002 年度股东大会审议通过的《公司董事长、监事会主 席薪酬和绩效考评办法》和《公司高管人员薪酬和绩效考评办法》的规定发放。 公司董事、监事和高管人员共有 18 人，在公司领取薪酬的有 9 人。 现任董事、监事、高管人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、 补贴、住房津贴及其他津贴等）为 131.11 万元；金额最高的前三名董事的报酬总额 为 39.88 万元；公司两名高管人员的报酬总额为 16.92 万元。独立董事津贴为 1.5 万 9 2003 年年度报告 元/年·人，不再享受其他待遇。 年度报酬区间的人数分布情况如下： 年度报酬区间 董事人数（人） 监事人数（人） 其他高管（人） 合计（人） 10 万元以上 1 1 5—10 万元 9 2 2 13 5 万元以下 1 3 4 董事李玉梅、张忠其、刘功大、陆林及监事王运新、何光普、郭兆军不在公司 领取任何报酬和津贴，均在股东单位领取薪酬。 3、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员没有发生变动。 二、公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司共有职工 2904 人，其中生产人员 2326 人，销 售人员 48 人，财务人员 77 人，技术人员 246 人，管理人员 207 人，离退休职工 1144 人（全部参加社会统筹）。 员工中具有大学本科以上（含本科）学历 35 人，大学专科学历 345 人，中专 以下（含中专）学历 2524 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、 《上市公司治理准则》和《公司章程》等 相关规定，规范运作，稳健经营，不断完善公司的治理机构。 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要 求，2003 年 6 月 30 日前，公司董事会成员中独立董事所占比重应不低于三分之一。 根据公司章程规定，董事会成员由 11 名董事组成，独立董事应达到四名。截止报 告期末，公司董事会成员中有 2 名独立董事，目前尚空缺 2 名独立董事，公司独立 董事聘任工作未完成。同时，公司董事会下设的薪酬与考核、审计、提名、战略四 个专门委员会的设立工作尚未完成。 对以上存在的问题，公司正在逐步实施，近期予以解决。除上述问题外，公司 实际治理情况与中国证监会有关文件要求不存在差异。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司 2 名独立董事按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独 立董事制度的指导意见》和《公司章程》的有关规定，本着勤勉、诚信的原则，尽 10 2003 年年度报告 职尽责履行独立董事职责，参加了公司报告期内的董事会，认真审议了公司董事会 的各项议案，并对公司的改革发展、规范运作提出了中肯的意见，有效地促进了公 司的规范运作，为公司的健康发展起到了积极的作用。 三、公司与控股股东“五分开”情况 1、 业务分开情况：控股股东及其下属单位没有从事与公司相同的业务，公司 在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及完全的自主经营能力。 2、 人员分开情况：公司与控股股东在劳动、人事、工资管理等方面是完全分 开的，各自拥有独立的劳动人事职能部门。公司董事长、总经理、副总经理、董事 会秘书、财务负责人均未在股东单位任职。 3、 资产分开情况：公司拥有完整独立的产、供、销系统，资产完全独立于控 股股东，不存在以资产或信誉为控股股东及其子公司提供担保的情况，也不存在资 产被控股股东及其子公司占用的情况。 4、 机构分开情况：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，公司董事会、 监事会及其他内部机构独立运作，各职能部门与控股股东职能部门不存在上下级关 系，也不存在交叉办公关系。 5、 财务分开情况：公司设立了独立的财务部门，建立、健全了会计核算体系 和财务、会计管理制度，在银行独立开户，并依法独立纳税。 四、对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度情况 为充分发挥公司高管人员的积极性、创造性，促进公司高管人员围绕公司发展 目标，协调运转、有效制衡，公司制订了《公司董事长、监事会主席薪酬和绩效考 评办法》和《公司高管人员薪酬与绩效考评办法》，已经公司一届董事会第九次会 议审议通过及公司 2002 年度股东大会审议通过，并根据各自目标任务的完成情况 和考评结果，依据以上两个考评办法进行综合考评，兑现其年度薪酬。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了 1 次年度股东大会和第一次临时股东大会。 一、2002 年度股东大会的召集和召开 新疆青松建材化工股份有限公司 2002 年度股东大会于 2003 年 3 月 18 日在公 司办公楼二楼会议室召开。到会股东代表 5 人，所代表股份总数为 12492.75 万股， 占公司总股本的 100%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。各项议案均 以 12492.75 万股表决通过，占出席会议有表决权股份总数的 100%。会议同公司董 事长甘军先生主持，公司董事 8 人、监事会主席列席了会议。经全体股东代表认真 11 2003 年年度报告 审议，以记名投票表决方式通过了以下议案： (1) 2002 年度董事会工作报告； (2) 2002 年度监事会工作报告； (3) 2002 年度财务决算报告及 2003 年度财务预算方案； (4) 2002 年度利润分配方案； (5) 公司董事长、监事会主席薪酬和绩效考评办法； (6) 关于继续聘请上海立信长江会计师事务所有限公司为公司财务报表审计机 构的议案； (7) 关于新疆青松建材化工股份有限公司申请公开发行股票并上市的议案，授 权董事会具体办理公开发行股票并上市的有关事宜。 因当时公司股票尚未上市，本次股东大会决议未公开披露。 二、公司 2003 年度临时股东大会召集和召开 2003 年 9 月 27 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊 登了《一届董事会第十一次会议决议暨召开 2003 年第一次临时股东大会的通知》 ， 详细通知了会议召开的时间、地点、议案和股东出席会议的登记办法及联系方式。 2003 年 10 月 28 日，2003 年度临时股东大会在公司办公楼二楼会议室召开。 到会股东代表（代理人）共 5 人，所代表有表决权的股份为 12492.75 万股，占公司 有表决权总股份 18492.75 万股的 67.55%，符合《公司法》和《公司章程》的有关 规定。会议由公司董事长甘军先生主持，董事 6 人、监事 3 人列席了会议。经参会 股东代表认真审议，以记名投票表决方式审议通过了《新疆青松建材化工股份有限 公司受让新疆阿克苏农垦农工商联合总公司持有的新疆准噶尔水泥（集团）有限责 任公司 4800 万元股权的议案》。 2003 年度临时股东大会决议刊登在 2003 年 10 月 29 日的《中国证券报》 、《上 海证券报》、《证券时报》上。 三、报告期内，公司没有选举和更换董事、监事的情况。 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司的经营范围 公司的经营范围是建筑材料、工业用氧气、无机酸、烧碱、磷肥、复合肥、电 力的生产经营及铸钢件、汽车运输和机械维修。公司的主营业务为水泥、加气砼等 建筑材料的生产和销售，受水泥销售半径的限制，公司的产品主要销售地区为新疆 12 2003 年年度报告 天山以南的地区。 （二）公司经营情况 受全疆固定资产投资规模扩大影响，增速加快的拉动，南疆水泥建材市场需求 规模扩大，但由于区域水泥、加气砼等产品生产相对过剩，小水泥企业的无序竞争， 阶段性供大于求的矛盾较为突出，建材产品的销售价格有所下降。另外，受国家产 业政策影响，燃油、石化产品、煤炭等产品价格上涨，导致公司经营成本增加。在 2003 年度下半年，公司紧紧抓住产销旺季的有利时机，一手抓市场拓展和产品销售， 一手抓成本费用控制，根据区域市场内用户的需求，采取灵活多样的销售策略，弥 补了上半年的不足。 公司全年生产水泥 78.07 万吨，销售水泥 76.91 万吨，同比增长 11.88%和 9.99%； 主营业务收入 235,549,741.19 元，比去年同期增长 6.4%。 1、主营业务收入构成情况 主营业务项目 主营业务收入（万元） 占主营业务收入比例（%） 建材产品 19,684.48 83.57 化工产品 2,270.21 9.64 合计 21,954.69 93.21 2、主营业务利润构成情况 主营业务项目 主营业务利润（万元） 占主营业务利润比例（%） 建材产品 6,065.16 80.81 化工产品 758.41 10.10 合计 6,823.57 90.91 3、公司所处行业是建材行业，主导产品为水泥及水泥制品，占公司主营业务 收入及主营业务利润的 10%以上，该产品的主营业务收入是 19,684.48 万元，主营 业务利润是 6065.16 万元，毛利率为 30.81%. 4、公司主营业务及其结构变化情况 报告期内，公司的主营业务及其结构未发生变化。 （三）主要控股子公司及参股子公司的经营情况及业绩 1、阿克苏青松盛威商品混凝土有限责任公司经营情况：报告期内，公司持有 该公司 80%的股权，该公司注册资本为人民币 1800 万元，业务范围是水泥混凝土、 水泥预制构件的生产和销售，法定代表人：甘军。该公司于 2003 年 5 月投入生产， 13 2003 年年度报告 截止 2003 年 12 月 31 日，该公司资产合计 37,278,071.60 元，负债合计 14,314,318.80 元，净资产 22,963,752.80 元，净利润 4,650,809.83 元。 2、新疆准噶尔水泥（集团）有限责任公司经营情况：报告期内，公司持有该 公司 60%的股权，该公司注册资本为人民币 8000 万元，经营范围是水泥的生产销 售、水泥产品的研制开发，法定代表人：杨万川。截止报告期末，该公司的资产总 计 116,541,721.21 元，负债合计 36,541,721.21 元，净资产 80,000,000 元。该公司的 日产 2000 吨熟料新型干法生产线正在建设中，尚未竣工投产经营，无收益。 3、报告期内，公司无来源于单个参股子公司的投资收益对公司净利润影响达 到 10%以上的情况。 （四）主要供应商、客户情况 （1）供应商 项 目 采购金额 占采购总额的比例（%） 前五名供应商采购金额合计（元） 28,156,917.85 52.15 （2）客户 项 目 销售金额 占销售总额的比例（%） 前五名客户销售额合计（元） 32,835,233.31 13.94 （五）经营中的出现的问题与困难及解决方案 1、经营中出现的问题与困难 （1） 区域水泥、加气砼等产品生产相对过剩，小水泥企业的无序竞争，阶段 性供大于求的矛盾较为突出，建材产品的销售价格有所下降。 （2） 受国家产业政策影响，原煤、电力等价格上涨，经营成本增加。 （3） 市场竞争激烈，应收账款余额不断攀升。 2、解决措施 （1） 进一步加强内部管理，强化财务预算管理，努力降低各项成本和费用。 （2） 进一步完善营销机制，改进销售策略，提高销售手段，采取灵活多样的 销售方式，抓紧抓好货款的回收。 （3） 加强市场调研，深入了解市场，积极拓展其他市场，贯彻“质量为本” 的经营方针，顺应市场的变化和需求。 （六）报告期内，公司未做本年度盈利预测。 14 2003 年年度报告 二、报告期内的投资情况 （一）募集资金使用情况 公司于 2003 年 7 月 9 日公开发行社会公众股 6000 万股，募集资金总额为 25,800.00 万元，扣除发行费用 1,535.06 万元，实际募集资金净额为 24,264.94 万元。 报告期内，公司根据实际情况，将原招股说明书募集资金项目拜城日产 1,000 吨水 泥熟料工程建设地址变更为库车县公司所属的库车水泥厂原厂址，项目其它方面不 截止报告期末，累计使用募集资金 3220.71 万元，占募集资金总额的 13.27%。 作变更。 1、募集资金实际使用情况 单位：人民币万元 预计投 本期实 累计 项目进 实现 投资项目 资金额 际投资 投资 度（%） 收益 库车日产 1000 吨水泥熟料生产线 13,500 3,220.71 3,220.71 9.6 无 库车县位于阿克苏地区东部，西南距新和县约 43 千米，南距沙雅县约 60 千米， 西距拜城县约 110 千米，东距巴州轮台县 84 千米，距库尔勒市 254 千米，地理位 置十分重要。南疆铁路、314 国道、217 国道由此通过，连通南北疆各地区。交通 运输条件较好、有利于原材料的采购和产品的销售。 两年来，随着国家对西部大开发投资力度的加大，西气东输工程的即将完工； 新疆自治区在库车县大化肥厂的建设以及大型露天煤矿建设的开工，库车县经济的 快速发展，使库车县的水泥市场发展前景幅射作用显得越来越重要。同时公司已在 库车县境内解决了水泥主要生产原料——石灰石矿山的产权问题，加之，库车县露 天煤矿的开工，热电厂建设的即将上马，较好的解决了生产水泥所需要的原料、燃 料和电力问题。另外，原拜城日产 1,000 吨水泥熟料工程的配套工程年产 30 万吨水 泥粉磨站已于上年在库车建设完成。如果，拜城日产 1,000 吨水泥熟料工程建设地 址变更为库车县公司所属的库车水泥厂，将缩短公司产品水泥向东运输的半径，有 利于公司水泥扩大在南疆东部市场的份额。 公司经过慎重考虑，决定变更拜城日产 1,000 吨水泥熟料工程建设地址为库车 县公司所属的库车水泥厂原厂址，项目的其它方面不作变更。该项目已于 2003 年 12 月 1 日开工建设，预计 2004 年 9 月投产。 喀什日产 1000 吨水泥熟料生产线原预计投资金额 16,035.56 万元，目前尚未开 工建设，该项目拟提交 2003 年度股东大会审议批准后变更。 15 2003 年年度报告 2、尚未使用的募集资金存于公司的银行账户中。 （二）非募集资金投资项目情况 1、2003 年 5 月，公司与阿克苏盛威实业投资有限责任公司（以下简称“盛威 实业”）合作，共同出资成立阿克苏青松盛威商品混凝土有限责任公司，并于 2003 年 6 月 6 日在阿克苏地区工商行政管理局登记注册，注册号为：6529001000512。 新设立的公司注册资本为人民币 1,800 万元，公司拥有新设立公司 80%的股权。该 公司于 2003 年 5 月投入，截止报告期末，该公司资产合计 37,278,071.60 元，负债 合计 14,314,318.80 元，净资产 22,963,752.80 元，净利润 4,650,809.83 元。 2、2003 年 10 月 28 日，公司 2003 年度临时股东大会审议通过了《新疆青松建 材化工股份有限公司受让新疆阿克苏农垦农工商联合总公司持有的新疆准噶尔水 泥（集团）有限责任公司 4800 万元股权的议案》，出资 4800 万元收购该项股权， 占该公司股份总额的 60%。该公司的日产 2000 吨熟料新型干法生产线正在建设中。 3、2003 年 9 月，公司开工新建一条年产 1 万吨硫酸钾生产线，预计总投资 1700 万元，截止报告期末，项目总投资 1175 万元。该项目已于 2003 年 2 月竣工投产。 三、报告期，公司财务状况和经营成果 单位：人民币万元 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减（%） 总资产 76,045.24 35,024.59 117.12 股东权益 47,416.98 22,078.14 114.77 2003 年 2002 年 增减（%） 主营业务利润 7,505.66 7,975.42 -5.89 净利润 3,073.90 2,744.11 12.02 现金及现金等价物净增加额 21,507.51 835.00 2,475.75 财务状况变化的原因： 1、总资产大幅增加主要是公司在报告期内成功发行股票，所获募集资金使货 币资金增加 21044.23 万元；募集资金项目建设及公司自筹资金项目建设，使固定资 产增加 783.60 万元，在建工程增加 12651.10 万元。 2、股东权益大幅增加主要是公司发行 6000 万股普通股，使股本增加 6000 万 元，股票溢价发行使资本公积增加 18264.94 万元，报告期实现净利润 3073.90 万元， 使未分配利润增加。 3、主营业务利润较上年减少主要有两个原因，一是区域水泥、加气砼等产品 生产相对过剩，小水泥企业的无序竞争，建材产品的销售价格有所下降；二是原煤、 电力等价格上涨，经营成本增加。 16 2003 年年度报告 4、净利润较上年增加主要是：一是公司投资阿克苏青松盛威商品混凝土有限 责任公司，本年实现投资收益 342.76 万元；二是 2003 年公司增值税按一般纳税人 征收，税率由 2002 年的 6％调整到 17％，又新增加了 32.5R 普通水泥的免税。按 增值税即征即退政策，本年实现补贴收入 2103.47 万元。 5、现金及现金等价物较上年大幅增加了 24.76 倍，主要是报告期内，公司向社 会公开发行股票，吸收投资所收到的现金增加所致。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内，董事会的会议情况及决议内容 报告期内，董事会共组织召开了四次会议。 1、2003 年 2 月 12 日，在公司会议室召开了一届董事会第九次会议，会议审议 并通过了如下议案： （1） 2002 年度董事会工作报告； （2） 2002 年度财务决算报告与 2003 年度预算方案； （3） 2002 年度利润分配方案； （4） 公司董事长、监事会主席薪酬和绩效考评办法； （5） 关于继续聘请上海立信长江会计师事务所为公司财务报表审计机构的议案； （6） 关于新疆青松建材化工股份有限公司申请公开发行股票并上市的议案； （7） 2003 年度公司经营计划和投资方案； （8） 关于设立新疆青松建材化工股份有限公司水泥销售分公司的议案； （9） 公司高管人员薪酬和绩效考评办法； （10） 关于召开 2002 年度股东大会的议案。 2、2003 年 8 月 23 日，在公司会议室召开了一届董事会第十次会议，会议审议 并通过了《2003 年半年度报告及摘要》。 3、2003 年 9 月 25 日，在公司会议室召开了一届董事会第第十一次会议，会议 审议通过了《新疆青松建材化工股份有限公司受让新疆阿克苏农垦农工商联合总公 司持有的新疆准噶尔水泥（集团）有限责任公司 4800 万元股权的议案》，该方案已 经 2003 年度第一次临时股东大会审议批准； 4、2003 年 10 月 21 日，在公司会议室召开了一届董事会第十二次会议，会议 审议并通过了《2003 年三季度报告》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照《公司法》、 《证券法》和《公司章程》等有关法律、 法规的规定，严格执行股东大会的各项决议和授权，具体执行情况如下： 17 2003 年年度报告 1、报告期内利润分配方案的执行情况 根据 2002 年度股东大会决议，认真实施了 2002 年度利润分配方案，即以 2002 年度末公司总股本 124,927,500 股计，向全体股东每股派现 0.16 元（含税） ，共应分 配利润 20,000,000 元，其余未分配利润结转至以后年度，由新老股东共享。 2、董事会对股东大会授权事项的执行情况 2003 年 3 月 18 日，公司召开的 2002 年度股东大会通过了《关于新疆青松建材 化工股份有限公司申请公开发行股票并上市的议案》，授权董事会具体办理公开发 行股票并上市的有关事宜。公司董事会按照股东大会的授权，根据有关法律、法规 全权办理了公司本次发行社会公众股及上市的一切事宜。2003 年 7 月 9 日，公司首 次公开发行 6000 万股普通 A 股，并于 7 月 24 日在上海证券交易所挂牌交易。 五、利润分配预案 经上海立信长江会计师事务所审计，2003 年度公司实现 30,739,017.38 元，按 规定提取 10%法定盈余公积 3,445,966.52 元、提取 5%法定公益金 1,722,983.26 元（以 上两项含子公司提取数），加年初未分配利润 5,381,667.01 元，可供股东分配的利润 为 30,951,734.61 元。 公司董事会提议以 2003 年度末总股本 184,927,500 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 1.30 元（含税），共计分配 24,040,575 元，剩余 6,911,159.61 元结 转下一年度。 本年度不进行公积金转增股本。 六、专项说明及独立意见 1、注册会计师对控股股东及其它关联方占用公司资金情况的专项说明 18 2003 年年度报告 关于公司与关联方资金往来 及公司对外担保情况专项说明 信长会师报字（2004）第 10306 号 新疆青松建材化工股份有限公司董事会： 我们接受贵公司委托，对贵公司经审计的截止 2003 年 12 月 31 日的关联方占 用贵公司资金情况及贵公司对外担保情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证 券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （2003-56 号）进行的。贵公司 董事会的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料， 包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证与账簿记载、会计报表、有关实 物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （2003-56 号）的规定，对贵 公司与关联方资金往来情况及对外担保情况是否符合规定进行相关调查、核实并出 具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会 计账簿记录等我们认为必要的核查程序。 现将审核情况说明如下： 一、关联方占用资金情况： （一）贵公司已经按照规定要求，进行了自查并将自查报告于 2003 年 10 月 15 日报送公司所在地证监会派出机构。 （二）截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司账面记载的应收关联方占用资金与 额为：16.61 万元，其中： 1、大股东占用资金情况：无大股东占用资金情况。 2、关联方占用资金情况： 截止 2003 年 12 月 31 日，关联方占用资金情况为新疆塔里木建筑安装工程总 公司（系公司股东，持股比例 0.22%）的货款 9.80 万元，新疆阿拉尔水利水电工程 总公司（系公司股东，持股比例 0.36%）的货款 6.81 万元。 二、股份公司为其他公司提供担保的情况： 贵公司对外提供担保均采用保证担保方式，被担保单位由此取得的款项均用于 经营活动，均未引起诉讼。未发现贵公司有违规担保情况。 19 2003 年年度报告 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：周琪 朱颖 中国·上海 二 OO 四年二月二十八日 2、独立董事专项意见 根据国中证券监督管理委员会证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定和中国证监会乌鲁木齐特派 办乌证监办[2004]10 号《关于进一步做好 2003 年年报工作的通知》的要求，依据 公司提供的有关资料，对公司的对外担保情况和控股股东及其他关联方占用资金的 情况进行了检查和落实，在此确认： 1、公司与控股股东及其他关联方发生的关联交易往来均能及时结算，不存在 资金占用的情形。 2、公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单 位或个人提供担保。 3、公司为控股 80%的子公司阿克苏青松盛威商品混凝土有限责任公司提供贷 款担保 1000 万元，占公司净资产的 2.11%。 经对公司报告期内对外担保事项的审查，独立董事认为公司对外担保没有违反 《公司法》、《公司章程》及其它规范性文件规定。 独立董事：许锐敏 叶伟明 第八节 监事会报告 一、监事会年度工作情况 2003 年度公司监事会召开了 2 次会议 1、2003 年 2 月 12 日，公司一届监事会第六次会议在公司会议室召开，会议应 到监事 5 名，实到监事 5 名。会议经审议和表决，通过了如下决议： （1） 2002 年度监事会工作报告； （2） 2003 年度监事会工作安排； （3） 2002 年度财务决算报告及 2003 年度财务预算方案； （4） 2003 年度公司经营计划和投资方案； 20 2003 年年度报告 （5） 关于新疆青松建材化工股份有限公司申请公开发行股票并上市的议案。 2、2003 年 10 月 21 日，公司一届监事会第七次会议在公司会议室召开，会议 应到监事 5 人，实到监事 4 人。会议经审议和表决，通过了《2003 年三季度报告》。 二、监事会的独立意见 本报告期，公司监事会全体成员遵照《公司法》及公司章程的规定，忠实履行 了公司章程所赋予的职责，谨慎努力开展工作，通过列席公司的重要会议，对公司 的生产经营、关联交易、发展规划等经营活动积极参与和审核。 1、公司依法运作情况 2003 年度，公司监事会依法列席了公司所有董事会和参加了所有的股东大会， 并根据《公司法》、 《公司章程》等有关规定，对董事会、股东大会的召开程序、决 议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、高管人员执行 公司职务的情况及公司内部控制制度等进行了监督，认为公司严格执照《公司法》、 《证券法》、 《公司章程》和有关法律、行政规章规范运作，决策程序合法，建立了 较为完善的内部管理控制制度，公司董事、经理和其他高管人员在招待公司职务时 无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 监事会定期或不定期对公司的财务状况进行检查，认为公司财务运行状况 良好，财务管理规范，能严格按照《企业会计准则》和《会计制度》等财务规定的 要求执行，没有发现违反财务制度管理的行为。并认真审阅了上海立信长江会计师 事务所出具的、无保留意见的信长会师报字(2004)第 10305 号审计报告，认为财务 报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、检查募集资金使用情况 截止报告期末，公司累计使用募集资金 3,220.71 万元，均按照规定使用募集资 金，募集资金项目工程进展顺利，没有损害股东和公司的利益。 4、检查公司收购、出售资产情况 2003 年度，公司收购资产价格合理，没有发现内幕交易，没有损害股东利益和 造成公司资产流失。 5、检查关联交易情况 报告期内，公司与控股股东及其它关联方发生的关联交易均按照股东大会通过 的各项协议执行，本着公平的原则进行公平交易和及时结算，不存在大股东占公司 资金的情况，也不存在损害股东和公司利益的行为。 21 2003 年年度报告 第九节 重要事项 一、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、 报告期内收购及出售资产情况 2003 年 10 月 28 日，公司 2003 年度临时股东大会审议通过了《新疆青松建材 化工股份有限公司受让新疆阿克苏农垦农工商联合总公司持有的新疆准噶尔水泥 （集团）有限责任公司 4800 万元股权的议案》，出资 4800 万元收购该项股权，占 该公司股份总额的 60%。该公司的日产 2000 吨熟料新型干法生产线正在建设中。 此项收购事宜没有对公司业务的连续和管理层的稳定性产生影响。 三、关联交易情况 公司与新疆阿克苏青松建材化工总厂在产品供应、综合服务、房屋租赁等方面 存在关联交易，双方已签订了《煤电互供协议》、 《综合服务协议》、 《房屋租赁协议》 等协议，公司关联交易行为均依据已签署的有关协议或市场化的运作方式进行，遵 循了公平合理的交易价格，遵循了公开、公平、公正的原则。 公司章程对关联方的界定、关联交易应遵循的原则、决策程序、回避制度、决 策权限等作出了有关规定，并且得到了很好地执行。 1、购销货物、提供劳务 （1）采购货物 交易 占同类交易的比 对利润的 企业名称 事项 交易金额 例（%） 结算方式 影响 新疆阿克苏青松建材化工总厂 煤款 16,227,630.52 74.82 转账 无 新疆阿克苏青松建材化工总厂 零星材料 1,766,096.06 10.67 转账 无 定价政策：公司与关联方之间的交易价格以双方签订的协议、同类商品的市场 价格为基础确定。 （2）销售货物 占主营业务收入 企业名称 交易金额 交易事项 对利润的影响 的比例（%） 新疆塔里木建筑安装工程总公司 488,672.22 0.21 水泥及水泥制品 无 新疆阿拉尔水利水电工程总公司 2,122,516.24 0.90 水泥及水泥制品 无 刘功大 1,922,081.20 0.81 水泥及水泥制品 无 小计 4,533,269.66 1.92 22 2003 年年度报告 （3）接受劳务 企业名称 交易金额 交易事项 结算方式 对利润的影响 新疆阿克苏青松建材化工总厂 1,330,260.00 综合服务 转账 无 2、报告期内，公司未与关联方发生资产、股权转让的关联交易。 3、公司与关联方的债权、债务往来、担保等事项 占该类债权或 应收账款 当期发生额 形成原因 期末余额 债务比例（%） 新疆塔里木建筑安装工程总公司 488,672.22 水泥款 97,988.00 0.12 新疆阿拉尔水利水电工程总公司 2,122,516.24 水泥款 68,051.20 0.09 刘功大 1,922,081.20 水泥款 0 0 小计 4,533,269.66 166,039.2 0.21 截止报告期末，新疆塔里木建筑安装工程总公司（系公司股东，持股比例 0.22%） 欠公司货款 9.80 万元，新疆阿拉尔水利水电工程总公司（系公司股东，持股比例 0.36%）欠公司货款 6.81 万元，对公司没有产生影响。 公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）没有发生担保事项。 4、其他关联交易 公司建筑分公司本年为新疆阿克苏青松建材化工总厂建造 15＃、16＃宿舍楼， 已于当年度完工，确认收入 5,012,372.59 元，结转成本 4,283,684.63 元，成本利润 率为 14.54%。工程款项均已收妥。 公司与新疆阿克苏青松建材化工总厂于 2001 年 2 月 18 日签订了《房屋租赁协 议》，协议规定租赁期限为十年，自 2000 年 11 月 17 日至 2010 年 11 月 16 日止， 年租金为 5 万元。本年度确认租赁收入 5 万元。 四、重大合同及履行 1、 报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁公司资产的事项。 2、 重大担保 （1）报告期内，公司没有重大担保事项。 （2）报告期内，为子公司担保情况 为保证公司对控股子公司阿克苏青松盛威商品混凝土有限责任公司的投资收 益，不影响控股子公司正常的生产经营，公司为该子公司提供的担保贷款如下： 23 2003 年年度报告 被担保单位 担保金额（元） 担保期限 阿克苏青松盛威商品混凝土有限责任公司 2,000,000.00 2003.9.12－2004.9.12 阿克苏青松盛威商品混凝土有限责任公司 4,000,000.00 2003.12.26-2004.12.26 阿克苏青松盛威商品混凝土有限责任公司 4,000,000.00 2003.12.29-2004.12.29 合计 10,000,000.00 此项担保贷款金额占公司净资产的 2.11%，在报告期内没有对公司的生产经营 产生影响。 （3）报告期内，公司没有发生违规担保。 3、 报告期内，公司未委托他人进行现金资产管理事项或报告期继续发生委托 他人进行现金资产管理事项。 4、 报告期内无其他重大合同。 五、报告期内，公司或持有公司 5%以上（含 5%）的股东没有发生或以前期间 发生但延续到报告期的对经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 六、聘请会计师事务所情况 报告期内，上海立信长江会计师事务所有限公司担任公司财务报表的审计工 作。公司支付该事务所 2003 年度的财务报表审计及资产评估报酬 44 万元，该事务 所已经为公司提供审计服务 3 年。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚或证券交易所公开谴责的情况； 公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 八、其他重大事项 公司本年度经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]74 号《关于核准新疆 青松建材化工股份有限公司公开发行股票的通知》，同意公司向社会公开发行 6,000.00 万股人民币普通股（A 股）。每股面值 1.00 元，新增注册资本人民币 6,000.00 万元。每股发行价为人民币 4.30 元，募集资金总额为 25,800.00 万元，扣除发行费 用 1,535.06 万元，实际募集资金净额为 24,264.94 万元。其中新增注册资本人民币 6,000.00 万元，资本溢价人民币 18,264.94 万元。2003 年 7 月 24 日在上海证券交易 所上市。变更后的注册资本为人民币 18,492.75 万元。 公司于 2004 年 1 月 1 日与新疆兵团农一师国有资产管理局及自然人股东共同 签订协议，决定组建新疆青松塔里木建筑安装工程有限责任公司，注册资本 9,800.05 万元，公司以现金出资 4,800 万元，占注册资本的 48.98%。此项交易形成关联交易， 尚需 2003 年度股东大会审议。 24 2003 年年度报告 第十节 财务报告 公司 2003 年度财务报告已经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，并出 具了标准无保留意见的的审计报告。 审 计 报 告 新疆青松建材化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆青松建材化工股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合 并利润及利润分配表，以及 2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报 表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些 会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额 和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计 估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供 了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：周琪 朱颖 二 OO 四年二月二十六日 25 2003 年年度报告 会计报表附注 一、公司简介： 新疆青松建材化工股份有限公司（以下简称公司）于 2000 年 9 月 22 日经新疆维吾尔自治 区人民政府新政函[2000]193 号文《关于同意设立新疆青松建材化工股份有限公司的批复》批准， 由新疆阿克苏青松建材化工总厂、新疆塔里木建筑安装工程总公司、新疆阿拉尔水利水电工程 总公司、新疆生产建设兵团农一师塔里木热电有限责任公司和自然人刘功大共同发起设立。公 司于 2000 年 11 月 17 日取得了新疆维吾尔自治区工商行政管理局颁发的注册号为： 6500001000950 号企业法人营业执照。公司注册资本为人民币 12,492.75 万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]74 号文件批准，于 2003 年 7 月 9 日向社会公 开发行人民币普通股（A 股）6,000 万股，发行后公司注册资本变更为 18,492.75 万元。于 2003 年 7 月 24 日在上海证券交易所上市。 公司经营范围为：建筑材料、工业用氧气、无机酸、烧碱、磷肥、复合肥、电力的生产经 营；铸钢件、汽车运输、机械维修。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生时的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记 帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折 算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入 在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均 计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》 ，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折 算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。 外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起， 三个月到期） 、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现 金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利 息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础 确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐 价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资总体、投资类别、单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整 个短期投资 10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相 关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡， 既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务 26 2003 年年度报告 并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例： 一年以内 6％ 一至二年 10％ 二至三年 15％ 三年以上 20％ （十）存货核算方法： 1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时主要按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非 货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货 跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务 重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币 性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实 施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的 股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投 资准备）。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资 溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同 规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过 一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备； 3、固定资产的取得计价： 27 2003 年年度报告 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者 中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的，则按最低租赁 付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计净 残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较 短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余 租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，应 当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入 的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩尚租赁期与固定资产尚可 使用年限三者中较短的期间内，采用合量的方法单独计提折旧。 各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类 别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20－40 年 3％ 4.85－2.43％ 机器设备 10－20 年 3％ 9.70－4.85％ 运输设备 8年 3％ 12.13％ 其他设备 3－10 年 3％ 32.33－9.70％ 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金 额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入 固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、 技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的， 按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限 的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影 响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形 资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 28 2003 年年度报告 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直 接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出 已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资 产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按年度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加 权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠 地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依 据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结 果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时， 按合同或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）本年度主要会计政策的变更及其影响： 根据《财政部关于印发（企业会计准则――资产负债表日后事项）的通知》资产负债表日 后至财务报告批准报出之间由董事会或类似机构制定利润分配方案中分配的股利（或分配给投 资者的利润），应按如下方式予以处理： 1、 现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示； 2、 股票股利在会计报表附注中单独披露。 执行此项准则的企业在编制 2003 年年报时，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配 （或分配给投资者利润）的事项应追溯调整。 上述会计政策变更对报表的影响如下： 项目 分配现金股利 对 2003 年初留存收益的影响 20,000,000.00 其中：对 2003 年初未分配利润的影响 20,000,000.00 对本年净利润的影响 --- （二十二）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的 子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合 财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予 合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部 交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业， 29 2003 年年度报告 采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税种 税率 备 注 增值税 6％ 商品混凝土销售 17％ 营业税 3％－5％ 所得税 14.85％ （二）税负减免： 1、根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函[2000]137 号《关于同意对上市公司所得税进行 减征的批复》文件，同意对自治区内所有上市公司所得税按应征税额减征 55%（实际按应征税 额的 45%征收），减征时间暂定 5 年。本年度公司按 14.85%的所得税税率计征所得税。根据新 疆维吾尔自治区国家税务局新国税函[2003]553 号文及新疆生产建设兵团财务局兵财税发 [2003]479 号文的规定，上市公司自上市当月起按规定就地缴纳企业所得税，但未上市前的企 业所得税应纳入汇缴范围，公司 2003 年 1-6 月的所得税上交新疆阿克苏青松建材化工总厂， 由其纳入汇总缴纳范围；2003 年 7-12 月所得税上交当地税务局。 2、根据财政部、国家税务总局财税[1994]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》， 公司资源综合利用产品 2003 年度享受免征企业所得税 200.95 万元。 3、根据国家财政部税务总局财税[2001]113 号文，公司生产销售的普通过磷酸钙肥料免征 增值税。 4、根据阿克苏地区国家税务局阿地国税函[2003]115 号文，公司利用粉煤灰、煤杆石、炉 渣等生产销售的 275＃砌筑水泥、32.5 级普通硅酸盐水泥及 32.5 级复合水泥符合资源综合利用 产品的规定，自 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日实行增值税即征即退政策。 5、根据阿克苏地区国家税务局阿地国税函[2004]21 号文，公司利用粉煤灰、煤杆石、炉渣 等生产销售的 42.5 普通水泥自 2003 年 7 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日实行增值税即征即退政策。 6、根据阿克苏地区国家税务局阿地国税函[2003]114 号文，公司生产销售的加气砼自 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日免征增值税。 7、根据阿克苏市地方税务局阿市地税函[2003]404 号文，公司生产销售的 275＃砌筑水泥、 32.5 级普通硅酸盐水泥、32.5 级复合水泥应缴纳的城建税、教育费附加随增值税的免征而免征， 免征期自 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 本公司实际投 本公司所占 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 是否合并 资额 权益比例 阿克苏青松盛威商品混 水泥混凝土、水泥 生产销售 18,000,000.00 19,045,459.78 80.00% 是 凝土有限责任公司 预制构件 新疆准噶尔水泥（集团） 水泥生产、销售、 生产销售 80,000,000.00 48,000,000.00 60.00% 是 有限责任公司 水泥产品研制开发 （二）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位二家，情况如下： 单位名称 比例 原因 阿克苏青松盛威商品混凝土有限责任公司 80.00% 新设成立 新疆准噶尔水泥（集团）有限责任公司 60.00% 受让股权 30 2003 年年度报告 （三）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况： 购买子公司名称 购买日 资产总额 负债总额 净资产 新疆准噶尔水泥（集 2003/11 100,272,313.01 20,272,313.01 80,000,000.00 团）有限责任公司 购买子公司名称 购买至期末 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 新疆准噶尔水泥（集 2003/11-12 --- --- --- --- --- 团）有限责任公司 五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者，均为人民 币元，凡未注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项 目 期末数 期初数 现 金 28,223.46 7,570.91 银行存款 232,725,648.36 17,671,182.72 合 计 232,753,871.82 17,678,753.63 货币资金期末数比期初数增加 215,075,118.19 元，增加比例为 1,216.57%，增加原因为本年 度公开发行人民币普通股，募集资金所致，详见附注十一。 （二）应收票据： 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 --- 142,800.00 （三）应收帐款： 1、 帐龄分析： 期末数 期初数 坏帐准备 坏帐准备 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 59,332,279.54 68.67% 6% 3,559,936.77 42,852,316.49 81.11% 6% 2,571,138.98 1 至 2 年 18,875,785.59 21.84% 10% 1,887,578.57 6,533,926.89 12.37% 10% 653,392.70 2至3年 5,298,137.53 6.13% 15% 794,720.64 2,479,486.95 4.69% 15%－50% 846,040.04 3 年以上 2,903,814.30 3.36% 20%－50% 903,767.60 964,192.83 1.83% 20%－50% 283,457.31 合计 86,410,016.96 100.00% --- 7,146,003.58 52,829,923.16 100.00% --- 4,354,029.03 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 22,264,864.66 元，占应收帐款总金 额的 25.77％。 3、全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 帐龄 欠款金额 计提比例 理由 新疆交通四支队喀什指挥部 3 年以上 854,620.00 50％ 已决诉讼尚未执行 巴楚物资公司 3 年以上 222,062.45 50％ 已决诉讼尚未执行 4、期末应收帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 5、应收账款期末数比期初数增加 33,580,093.80 元，增加比例为 63.56%，增加原因为增加 合并单位及增加赊销所致。 31 2003 年年度报告 （四）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 坏帐准备 坏帐准备 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 8,997,038.50 89.65% 6% 539,822.32 1,643,551.08 72.92% 6% 98,613.07 1至2年 578,307.46 5.76% 10% 57,830.75 217,092.00 9.63% 10% 21,709.20 2至3年 178,210.63 1.77% 15% 26,731.59 153,405.10 6.80% 15% 23,010.76 3 年以上 282,700.17 2.82% 20% 56,540.03 240,005.70 10.65% 20% 48,001.14 合计 10,036,256.76 100.00% 680,924.69 2,254,053.88 100.00% --- 191,334.17 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 8,760,918.11 元，占其他应收款总 金额的比例为 87.29％。 3、期末其他应收款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 4、期末余额中欠款金额较大单位有： 欠款单位名称 金额 性质或内容 新工建材有限责任公司 6,800,000.00 暂借款 备用金 668,311.65 备用金借款 库车鑫宇混凝土有限公司 500,000.00 暂借款 投标保证金 400,000.00 投标保证金 社保中心 392,606.46 代垫款 （五）预付帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 11,248,134.03 100.00% 3,315,312.66 99.82% 1至2年 516.00 --- 6,132.20 0.18% 3 年以上 132.20 --- --- --- 合计 11,248,782.23 100.00% 3,321,444.86 100.00% 2、期末预付帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位欠款。 （六）存货及存货跌价准备： 期末数 期初数 项目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 包装物 76,804.51 --- 17,488.94 --- 原材料 25,045,774.51 425,588.72 20,554,501.63 425,588.72 在产品 10,698,311.41 --- 18,502,174.58 --- 低值易耗品 97,699.57 --- 7,400.00 --- 库存商品 26,337,662.11 --- 14,278,122.92 --- 合计 62,256,252.11 425,588.72 53,359,688.07 425,588.72 （七）长期股权投资： 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 4,102,098.36 --- 829,082.10 --- 32 2003 年年度报告 1、其他股权投资： 权益法核算的对子公司股权投资： 本期权益增减额 期末数 被投资 投资 占被投资单位 期初数 其中：投资 差额 公司名称 起止期 注册资本比例 本期合计 确认损益 分得利润 初始投资 累计增减 合计 成本 摊销 喀什市三利加气混 长期 55.21％ 829,082.10 -829,082.10 -530,000.00 --- --- --- 530,000.00 -530,000.00 --- 凝土有限责任公司 2、 构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 阿克苏青松盛威商品混 4,395,105.40 溢价投资 10 年 293,007.04 4,102,098.36 凝土有限责任公司 （八）固定资产及累计折旧： 1、固定资产原值： 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 124,770,389.90 4,077,973.69 104,900.00 128,743,463.59 机器设备 202,483,413.50 7,485,309.92 4,235,095.43 205,733,627.99 运输设备 25,727,594.27 20,934,313.24 3,441,500.00 43,220,407.51 其他设备 1,949,818.00 780,654.35 21,123.00 2,709,349.35 合 计 354,931,215.67 33,278,251.20 7,802,618.43 380,406,848.44 其中：在建工程转入固定资产原值为 13,775,690.75 元。 本期出售固定资产原值为 2,839,000.00 元。 2、累计折旧： 类别 期初数 本期提取 本期减少 期末数 房屋及建筑物 39,949,495.17 4,274,957.88 101,753.00 44,122,700.05 机器设备 85,632,014.41 15,809,731.17 4,051,675.19 97,390,070.39 运输设备 14,633,454.54 4,399,552.65 3,344,788.23 15,688,218.96 其他设备 1,017,513.45 470,865.08 9,312.00 1,479,066.53 合 计 141,232,477.57 24,955,106.78 7,507,528.42 158,680,055.93 3、固定资产减值准备： 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 房屋建筑物 774,495.28 --- --- 774,495.28 陈旧 机器设备 1,004,373.83 390,396.55 198,399.82 1,196,370.56 陈旧 合 计 1,778,869.11 390,396.55 198,399.82 1,970,865.84 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 类 别 账面原值 累计折旧 账面净额 房屋及建筑物 86,194.20 83,608.50 2,585.70 机器设备 30,840,462.50 29,919,976.79 920,485.71 运输设备 3,035,782.00 2,944,709.30 91,072.70 其 他 484,060.00 469,538.20 14,521.80 合 计 34,446,498.70 33,417,832.79 1,028,665.91 （九）在建工程： 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 期末数 资金来源 设备 --- 1,604.50 4,622,258.11 4,474,341.38 149,521.23 自筹 车辆 --- --- 8,059,459.74 8,059,459.74 --- 自筹 硫酸钾项目 13,969,000.00 10,444,498.12 491,442.87 9,953,055.25 自筹 加油站技术改造 --- --- 772,112.65 --- 772,112.65 自筹 33 2003 年年度报告 加气砼项目 --- 6,500.00 54,871.87 61,371.87 --- 自筹 库车日产 1000 吨新 145,218,400.00 --- 12,203,378.54 --- 12,203,378.54 募集资金 型干法水泥生产线 日产 2000 吨新型干 194,270,000.00 --- 102,919,347.58 --- 102,919,347.58 自筹 法水泥熟料生产线 零星工程 --- 44,486.78 1,210,776.64 689,074.89 566,188.53 自筹 合计 --- 52,591.28 140,286,703.25 13,775,690.75 126,563,603.78 期末余额中无利息资本化金额。 在建工程期末数比期初数增加 126,511,012.50 元，增加原因为增加合并单位及募集资金项目开工 增加所致。 （十）无形资产： 类别 取得方式 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 专有技术 购入 52,000.00 5,200.00 --- 5,200.00 52,000.00 --- 土地使用权 购入 14,450,231.73 12,637,935.89 1,382,824.69 297,759.06 727,230.21 13,723,001.52 26 年 6 个月－49 年 5 个月 合计 14,502,231.73 12,643,135.89 1,382,824.69 302,959.06 779,230.21 13,723,001.52 （十一）长期待摊费用： 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 房屋租赁费 265,561.60 185,561.60 --- 20,000.00 100,000.00 165,561.60 7 年 8 个月 开办费（注） --- --- 1,689,654.86 --- --- 1,689,654.86 --- 合 计 265,561.60 185,561.60 1,689,654.86 20,000.00 100,000.00 1,855,216.46 --- 注：本期增加的开办费系公司子公司新疆准噶尔水泥（集团）有限责任公司筹建期发生的 费用。 （十二）短期借款： 借款类别 期末数 期初数 保证借款 101,000,000.00 25,000,000.00 信用借款 68,000,000.00 11,000,000.00 合 计 169,000,000.00 36,000,000.00 短期借款期末数比期初数增加 133,000,000.00 元，增加比例为 369.44%，增加原因为因投 资及补充流动资金需要增加短期借款所致。 （十三）应付帐款： 期末数 期初数 32,389,041.36 16,456,255.64 期末余额中欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款项为新疆阿克苏青松建材 化工总厂 2,522,402.00 元。 （十四）预收帐款： 期末数 期初数 7,004,763.57 5,248,922.18 期末余额中欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款项为新疆阿克苏青松建材 化工总厂 180,093.57 元。 （十五）其他应付款： 期末数 期初数 17,849,665.71 10,025,590.86 期末余额中无欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款项。 （十六）应交税金： 税 种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 826,500.94 864,072.64 6％、17％ 营业税 147,069.77 40,310.94 3％、5％ 城建税 59,581.22 27,079.06 5％、7％ 34 2003 年年度报告 资源税 33,819.50 85,731.50 --- 个人所得税 630.25 5,452.11 --- 所得税 2,681,939.68 4,785,685.47 14.85% 合 计 3,749,541.36 5,808,331.72 --- （十七）其他应交款： 项 目 期末数 期初数 教育费附加 24,551.65 6,141.28 矿产资源补偿费 32,212.80 32,625.60 合 计 56,764.45 38,766.88 （十八）预提费用： 类别 期末数 期初数 轮胎预提费用 458,767.06 208,059.31 利息 254,533.50 147,480.01 车辆事故费 92,299.84 118,261.56 水电费 --- 74,795.77 合 计 805,600.40 548,596.65 （十九）长期借款： 借款类别 期末数 期初数 保证借款 --- 20,000,000.00 信用借款 --- 30,000,000.00 合 计 --- 50,000,000.00 （二十）专项应付款： 拨款用途 期末数 期初数 国债项目贴息 15,250,000.00 --- 根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会及财政部国经贸投资[2003]307 号《关于下 达 2003 年第二批国债专项资金国家重点技术改造项目资金计划的通知》 ，公司子公司新疆准噶 尔水泥（集团）有限责任公司的日产 2,000 吨新型干法水泥项目列入上述通知的资金计划表， 并已于 2003 年收到全部的资金 1,525 万元。 （二十一）股本： 本期变动增减（＋，－） 期初数 比例 期末数 比例 配股 送股 公积金转股 首发 其他 小计 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 124,927,500.00 100.00% --- --- --- --- --- --- 124,927,500.00 67.55% 其中： 国家持有股份 124,260,800.00 99.47% --- --- --- --- --- --- 124,260,800.00 67.19% 其中：国有股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 国有法人股 124,260,800.00 99.47% --- --- --- --- --- --- 124,260,800.00 67.19% 境内法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 外资法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 其他 666,700.00 0.53% --- --- --- --- --- --- 666,700.00 0.36% （2）募集法人股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- （3）内部职工股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- （4）优先股或其他 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 其中：转配股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 未上市流通股份合计 124,927,500.00 100.00% --- --- --- --- --- --- 124,927,500.00 67.55% 35 2003 年年度报告 2、已上市流通股份 人民币普通股 --- --- --- --- --- 60,000,000.00 --- 60,000,000.00 60,000,000.00 32.45% 境内上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 其他 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 已上市流通股份合计 --- --- --- --- --- 60,000,000.00 --- 60,000,000.00 60,000,000.00 32.45% 3、股份总数 124,927,500.00 100.00% --- --- --- 60,000,000.00 --- 60,000,000.00 184,927,500.00 100.00% 以上股本业经上海立信长江会计师事务所有限公司于 2003 年 7 月 16 日验证，并出具信长 会师报字（2003）第 21517 号验资报告。 本期股本变动原因详见附注十一 （二十二）资本公积： 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 62,463,694.50 182,649,436.88 --- 245,113,131.38 本期增加原因详见附注十一 （二十三）盈余公积： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 5,339,019.65 3,445,966.52 --- 8,784,986.17 公益金 2,669,509.82 1,722,983.26 --- 4,392,493.08 合 计 8,008,529.47 5,168,949.78 --- 13,177,479.25 （二十四）未分配利润： 项 目 金额 提取或分配比例 调整前期初未分配利润 5,381,667.01 --- 调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） 20,000,000.00 注1 调整后期初未分配利润 25,381,667.01 --- 加：本期净利润 30,739,017.38 --- 减：提取法定盈余公积 3,445,966.52 10% 提取法定公益金 1,722,983.26 5% 应付普通股股利 20,000,000.00 --- 年末未分配利润 30,951,734.61 --- 其中：董事会分配预案分派现金股利 24,040,575.00 注2 注 1：调整期初未分配利润 20,000,000.00 元，由于会计政策变更，影响期初未分配利润 20,000,000.00 元（详见附注二（二十一））； 注 2：根据公司第一届董事会第十三次会议通过的 2003 年度利润分配预案，以 2003 年 末总股本 184,927,500 股为基数，每股拟分配现金红利人民币 0.13 元（含税），共计支付股利 24,040,575.00 元。 （二十五）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 工业 235,549,741.19 221,313,561.42 159,484,602.55 141,212,400.52 本年公司向前五名客户销售总额为 32,835,233.31 元，占公司全部主营业务收入的 13.94％。 （二十六）主营业务税金及附加： 项 目 2003年度 2002年度 营业税 131,782.45 --- 城建税 668,390.40 233,203.05 教育费附加 208,358.43 113,730.22 合 计 1,008,531.28 346,933.27 36 2003 年年度报告 （二十七）其他业务利润： 本年发生数 上年发生数 类别 收入 成本 利润 收入 成本 利润 运输及建筑安装 12,149,219.08 10,780,158.05 1,369,061.03 12,073,168.40 11,231,315.88 841,852.52 租赁费 120,036.53 6,597.60 113,438.93 50,000.00 2,750.00 47,250.00 修理费 323,271.36 253,455.09 69,816.27 30,586.13 8,072,07 22,514.06 材料销售 4,830,807.54 3,694,180.14 1,136,627.40 1,664,780.08 1,094,718.79 570,061.29 其 他 73,025.90 59,832.36 13,193.54 21,056.90 --- 21,056.90 合 计 17,496,360.41 14,794,223.24 2,702,137.17 13,839,591.51 12,336,856.74 1,502,734.77 （二十八）财务费用： 项 目 2003年度 2002年度 利息支出 6,247,142.95 5,526,838.78 减：利息收入 556,054.20 117,513.15 其 他 32,212.78 32,761.52 合 计 5,723,301.53 5,442,087.15 （二十九）投资收益： 1、本年发生数： 成本法下确认的 权益法下确认的 计提长期投 股权投资差 类别 股票投资收益 债权投资收益 股权转让收益 合计 股权投资收益 股权投资收益 资减值准备 额摊销 长期股权投资 --- --- --- --- --- -293,007.04 --- -293,007.04 合计 --- --- --- --- --- -293,007.04 --- -293,007.04 2、上年发生数： 成本法下确认的 权益法下确认的 计提长期投 股权投资差 类别 股票投资收益 债权投资收益 股权转让收益 合计 股权投资收益 股权投资收益 资减值准备 额摊销 长期股权投资 --- --- --- 237,514.81 --- --- --- 237,514.81 合计 --- --- --- 237,514.81 --- --- --- 237,514.81 投资收益汇回无重大限制。 （三十）补贴收入： 内 容 2003年度 2002年度 本年发生额说明 即征即退增值税 20,733,084.89 --- 详见附注三－（二） 免征增值税 301,608.39 4,208,641.77 合计 21,034,693.28 4,208,641.77 补贴收入本年发生数较上年增加 16,826,051.51 元，增加比例为 399.80%，主要原因为本年享受即征即 退增值税的资源综合利用水泥产品范围较上年有所扩大，及水泥产品的增值税税率由上年的 6%变更为本年 的 17%，导致相应的资源综合利用水泥产品退税收入增加。 （三十一）营业外收入： 项 目 2003年度 2002年度 固定资产清理净收益 24,382.09 1,544.30 罚款及违约金收入 7,865.00 22,086.16 其 他 101,786.60 17,200.00 合 计 134,033.69 40,830.46 （三十二）营业外支出： 项 目 2003年度 2002年度 固定资产清理净损失 164,026.30 70,826.33 赞助支出 101,301.00 218,610.37 罚款支出 47,058.00 107,272.88 其 他 121,713.18 62,563.93 37 2003 年年度报告 固定资产减值准备 390,396.55 --- 非常损失 223,091.50 254,919.28 副食品价格基金 --- 269,788.83 合 计 1,047,586.53 983,981.62 （三十三）非经常性损益： 净利润 30,739,017.38 加：扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 523,156.29 资产减值准备后的各项营业外收入、支出 减：以前年度已经计提各项减值准备的转回 198,399.82 减：扣除所得税影响 48,150.70 减：扣除少数股东损益的影响 101.88 扣除非经常性损益后的净利润 31,015,521.27 （三十四）收到的其他与经营活动有关的现金 1,001,380.44 元 其中： 项目 金额 财务费用－利息收入 556,054.20 营业外收入 109,651.60 其他企业间往来 335,674.64 （三十五）支付的其他与经营活动有关的现金 25,919,468.95 元 其中： 项目 金额 费用支出 21,341,962.84 营业外支出 492,654.30 其他企业间往来 4,084,851.81 （三十六）收到的其他与筹资活动有关的现金 203,813,529.88 元 其中： 项目 金额 股本溢价款 188,563,529.88 收到国债项目贴息 15,250,000.00 （三十七）支付的其他与筹资活动有关的现金 5,914,093.00 元 其中： 项目 金额 股票发行费用 5,914,093.00 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 坏帐准备 坏帐准备 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 45,127,528.73 62.50% 6% 2,707,651.72 42,852,316.49 81.11% 6% 2,571,138.98 1 至 2 年 18,875,785.59 26.14% 10% 1,887,578.57 6,533,926.89 12.37% 10% 653,392.70 2至3年 5,298,137.53 7.34% 15% 794,720.64 2,479,486.95 4.69% 15%－50% 846,040.04 3 年以上 2,903,814.30 4.02% 20%－50% 903,767.60 964,192.83 1.83% 20%－50% 283,457.31 合计 72,205,266.15 100.00% --- 6,293,718.53 52,829,923.16 100.00% --- 4,354,029.03 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 13,880,222.65 元，占应收帐款总金 额的 19.22％。 38 2003 年年度报告 3、全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 帐龄 欠款金额 计提比例 理由 新疆交通四支队喀什指挥部 3 年以上 854,620.00 50％ 已决诉讼尚未执行 巴楚物资公司 3 年以上 222,062.45 50％ 已决诉讼尚未执行 4、期末应收帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 5、应收账款期末数比期初数增加 19,375,342.99 元，增加比例为 36.67%，增加原因为增加 赊销所致。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 坏帐准备 坏帐准备 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 2,181,398.27 67.73% 6% 130,883.91 1,643,551.08 72.92% 6% 98,613.07 1至2年 578,307.46 17.96% 10% 57,830.75 217,092.00 9.63% 10% 21,709.20 2至3年 178,210.63 5.53% 15% 26,731.59 153,405.10 6.80% 15% 23,010.76 3 年以上 282,700.17 8.78% 20% 56,540.03 240,005.70 10.65% 20% 48,001.14 合计 3,220,616.53 100.00% --- 271,986.28 2,254,053.88 100.00% --- 191,334.17 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 2,204,916.40 元，占其他应收款总 金额的比例为 68.46％。 3、期末其他应收款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 4、期末余额中欠款金额较大单位有： 欠款单位名称 金额 性质或内容 备用金 655,809.94 备用金借款 库车鑫宇混凝土有限公司 500,000.00 暂借款 投标保证金 400,000.00 投标保证金 社保中心 392,606.46 代垫款 5511工程借款 256,500.00 暂借款 （三）长期股权投资： 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 70,473,100.60 --- 829,082.10 --- 1、其他股权投资： 权益法核算的对子公司股权投资： 被投资 投资 占被投资单位 本期权益增减额 期末数 期初数 公司名称 起止期 注册资本比例 本期合计 其中：投资成本 确认损益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 喀什市三利加气混凝 长期 55.21% 829,082.10 -829,082.10 -530,000.00 --- --- --- 530,000.00 -530,000.00 --- 土有限责任公司 阿克苏青松盛威商品 长期 80.00% --- 22,473,100.60 19,045,459.78 3,720,647.86 -293,007.04 --- 19,045,459.78 3,427,640.82 22,473,100.60 混凝土有限责任公司 新疆准噶尔水泥（集 长期 60.00% --- 48,000,000.00 48,000,000.00 --- --- --- 48,000,000.00 --- 48,000,000.00 团）有限责任公司 合计 829,082.10 69,644,018.50 66,515,459.78 3,720,647.86 -293,007.04 --- 67,575,459.78 2,897,640.82 70,473,100.60 2、 其中股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 阿克苏青松盛威商品混 4,395,105.40 溢价投资 10 年 293,007.04 4,102,098.36 凝土有限责任公司 3、长期投资期末数比期初数增加 69,644,018.50 元，增加原因为新增对阿克苏青松盛威商 品混凝土有限责任公司的投资 19,045,459.78 元及对新疆准噶尔水泥（集团）有限责任公司的投 39 2003 年年度报告 资 48,000,000.00 元。 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 工业 221,833,601.91 221,313,561.42 152,342,351.64 141,212,400.52 本年公司向前五名客户销售总额为 27,481,648.17 元，占公司全部主营业务收入的 12.39％。 （五）投资收益： 1、本年发生数： 成本法下确认的 权益法下确认的 计提长期投 股权投资差 类别 股票投资收益 债权投资收益 股权转让收益 合计 股权投资收益 股权投资收益 资减值准备 额摊销 长期股权投资 --- --- --- 3,720,647.86 --- -293,007.04 --- 3,427,640.82 合计 --- --- --- 3,720,647.86 --- -293,007.04 --- 3,427,640.82 2、上年发生数： 成本法下确认的 权益法下确认的 计提长期投 股权投资差 类别 股票投资收益 债权投资收益 股权转让收益 合计 股权投资收益 股权投资收益 资减值准备 额摊销 长期股权投资 --- --- --- 237,514.81 --- --- --- 237,514.81 合计 --- --- --- 237,514.81 --- --- --- 237,514.81 投资收益汇回无重大限制。 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方： （1）控制本公司的关联方 名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 新疆阿克苏青松建材化工总厂 阿克苏市园林 采煤，商品销售 持有本公司 65.90％的股权 国有企业 张利 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注五。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 新疆阿克苏青松建材化工总厂 7,784.00 --- --- 7,784.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）： 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 新疆阿克苏青松建材化工总厂 12,186.08 97.55 --- --- --- --- 12,186.08 65.90 阿克苏青松盛威商品混凝土有限责任公司 --- --- 1,440.00 80.00 --- --- 1,440.00 80.00 新疆准噶尔水泥（集团）有限责任公司 --- --- 4,800.00 60.00 --- --- 4,800.00 60.00 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 注册资本 注册地 法定代表人 经营范围 与本公司关系 新疆阿拉尔水利水电工程总公司 1,000 万元 新疆阿拉尔 张忠其 土石方、水利水电工程 持有本公司 0.36％的股权 新疆塔里木建筑安装工程总公司 2,168 万元 阿克苏健康路 12 号 陆林 工程建筑、室内外装修 持有本公司 0.22％的股权 新疆兵团农一师塔里木热电有限责任公司 13,559 万元 阿克苏西湖路 4 号 傅秉良 火力发电、供热 持有本公司 0.72％的股权 刘功大 --- --- --- --- 持有本公司 0.36％的股权 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司 交易已作抵销。 2、接受关联方提供的劳务： 本年度 上年度 企业名称 金额 金额 新疆阿克苏青松建材化工总厂 1,330,260.00 2,067,400.00 40 2003 年年度报告 3、向关联方采购货物： 本年度 上年度 企业名称 金额 金额 新疆阿克苏青松建材化工总厂 17,993,726.58 15,525,469.41 4、向关联方销售货物： 本年度 上年度 企业名称 金额 金额 新疆阿克苏青松建材化工总厂 --- 765,158.64 新疆塔里木建筑安装工程总公司 488,672.22 5,330,212.97 新疆阿拉尔水利水电工程总公司 2,122,516.24 3,996,688.96 刘功大 1,922,081.20 1,281,139.69 合 计 4,533,269.66 11,373,200.26 5、关联方应收应付款项余额： 金额 项目 本年末 上年末 应收帐款： 刘功大 --- 41,794.00 新疆塔里木建筑安装工程总公司 97,988.00 177,062.25 新疆阿拉尔水利水电工程总公司 68,051.20 15,510.00 应付账款 新疆阿克苏青松建材化工总厂 2,522,402.00 --- 预收帐款： 新疆阿克苏青松建材化工总厂 180,093.57 2,426,111.27 其他应付款： 新疆阿克苏青松建材化工总厂 --- 864,706.67 6、其他关联方交易事项： （1）公司建筑分公司本年为新疆阿克苏青松建材化工总厂建造 15＃、16＃宿舍楼，已于 当年度完工，确认收入 5,012,372.59 元，结转成本 4,283,684.63 元，成本利润率为 14.54%。工 程款项均已收妥。 （2）公司与新疆阿克苏青松建材化工总厂于 2001 年 2 月 18 日签订了《房屋租赁协议》， 协议规定租赁期限为十年，自 2000 年 11 月 17 日至 2010 年 11 月 16 日止，年租金为 5 万元。 本年度确认租赁收入 5 万元。 八、或有事项： （一）截止 2003 年 12 月 31 日公司无重大未决诉讼情况。 （二）截止 2003 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债， 情况如下： 关联方： 被担保单位 担保金额 担保期限 其中：控股子公司 阿克苏青松盛威商品混凝土有限责任公司 2,000,000.00 2003.9.12－2004.9.12 阿克苏青松盛威商品混凝土有限责任公司 4,000,000.00 2003.12.26-2004.12.26 阿克苏青松盛威商品混凝土有限责任公司 4,000,000.00 2003.12.29-2004.12.29 合计 10,000,000.00 41 2003 年年度报告 九、承诺事项： 本公司除提供贷款担保外无重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项： （一）根据公司第一届董事会第十三次会议通过的 2003 年度利润分配预案，以 2003 年末总股本 184,927,500 股为基数，每股拟分配现金红利人民币 0.13 元（含税），共计支 付股利 24,040,575.00 元。此预案尚待股东大会批准。 （二）公司于 2004 年 1 月 1 日与新疆兵团农一师国有资产管理局及自然人股东共 同签订协议，决定组建新疆青松塔里木建筑安装工程有限责任公司，注册资本 9,800.05 万元，公司以现金出资 4,800 万元，占注册资本的 48.98%。 十一、其他重要事项： 公司本年度经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]74 号“关于核准新疆青松 建材化工股份有限公司公开发行股票的通知”，同意公司向社会公开发行 6,000 万股人民 币普通股（A 股）。每股面值 1.00 元，新增注册资本人民币 6,000 万元。每股发行价为 人民币 4.30 元，募集资金总额为 25,800 万元，扣除发行费用 1,535.06 万元，实际募集 资金净额为 24,264.94 万元。其中新增注册资本人民币 6,000 万元，资本溢价人民币 18,264.94 万元。2003 年 7 月 24 日在上海证券交易所上市。变更后的注册资本为人民币 18,492.75 万元。 42 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：新疆青松建材化工股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 附注 合并 母公司 资 产 五 年初数 年末数 年初数 年末数 流动资产： 货币资金 1 17,678,753.63 232,753,871.82 17,678,753.63 223,096,560.37 短期投资 应收票据 2 142,800.00 142,800.00 应收股利 应收利息 应收账款 3 48,475,894.13 79,264,013.38 48,475,894.13 65,911,547.62 其他应收款 4 2,062,719.71 9,355,332.07 2,062,719.71 2,948,630.25 预付账款 5 3,321,444.86 11,248,782.23 3,321,444.86 11,816,781.23 应收补贴款 存货 6 52,934,099.35 61,830,663.39 52,934,099.35 61,243,282.63 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 124,615,711.68 394,452,662.89 124,615,711.68 365,016,802.10 长期投资： 长期股权投资 7 829,082.10 4,102,098.36 829,082.10 70,473,100.60 长期债权投资 长期投资合计 829,082.10 4,102,098.36 829,082.10 70,473,100.60 其中: 合并价差 4,102,098.36 固定资产： 固定资产原价 8-1 354,931,215.67 380,406,848.44 354,931,215.67 362,038,783.39 减：累计折旧 8-2 141,232,477.57 158,680,055.93 141,232,477.57 156,717,924.03 固定资产净值 213,698,738.10 221,726,792.51 213,698,738.10 205,320,859.36 减：固定资产减值准备 8-3 1,778,869.11 1,970,865.84 1,778,869.11 1,970,865.84 固定资产净额 211,919,868.99 219,755,926.67 211,919,868.99 203,349,993.52 工程物资 在建工程 9 52,591.28 126,563,603.78 52,591.28 23,644,256.20 固定资产清理 固定资产合计 211,972,460.27 346,319,530.45 211,972,460.27 226,994,249.72 无形资产及其他资产： 无形资产 10 12,643,135.89 13,723,001.52 12,643,135.89 12,354,005.09 长期待摊费用 11 185,561.60 1,855,216.46 185,561.60 165,561.60 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 12,828,697.49 15,578,217.98 12,828,697.49 12,519,566.69 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 350,245,951.54 760,452,509.68 350,245,951.54 675,003,719.11 法定代表人：甘军 主管会计工作的负责人：孙惠民 会计机构负责人：孙惠民 43 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 （ 续 ） 编制单位：新疆青松建材化工股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 附注 合并 母公司 负债和股东权益 五 年初数 年末数 年初数 年末数 流动负债： 短期借款 12 36,000,000.00 169,000,000.00 36,000,000.00 159,000,000.00 应付票据 应付账款 13 16,456,255.64 32,389,041.36 16,456,255.64 17,130,736.28 预收账款 14 5,248,922.18 7,004,763.57 5,248,922.18 6,988,668.57 应付工资 3,570,409.41 2,087,966.21 3,570,409.41 2,050,184.94 应付福利费 1,767,687.22 1,496,570.82 1,767,687.22 1,439,353.97 应付股利 应付利息 应交税金 16 5,808,331.72 3,749,541.36 5,808,331.72 3,138,975.58 其他应交款 17 38,766.88 56,764.45 38,766.88 53,898.93 其他应付款 15 10,025,590.86 17,849,665.71 10,025,590.86 10,233,889.20 预提费用 18 548,596.65 805,600.40 548,596.65 798,166.40 预计负债 递延收益 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 79,464,560.56 234,439,913.88 79,464,560.56 200,833,873.87 长期负债： 长期借款 19 50,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 20 15,250,000.00 其他长期负债 长期负债合计 50,000,000.00 15,250,000.00 50,000,000.00 递延税款： 递延税款贷项 负 债 合 计 129,464,560.56 249,689,913.88 129,464,560.56 200,833,873.87 少数股东权益(合并报表填列) 36,592,750.56 股东权益： 股本 21 124,927,500.00 184,927,500.00 124,927,500.00 184,927,500.00 资本公积 22 62,463,694.50 245,113,131.38 62,463,694.50 245,113,131.38 盈余公积 23 8,008,529.47 13,177,479.25 8,008,529.47 12,619,382.08 其中:法定公益金 2,669,509.82 4,392,493.08 2,669,509.82 4,206,460.69 减：未确认的投资损失 未分配利润 24 25,381,667.01 30,951,734.61 25,381,667.01 31,509,831.78 其中:董事会分配预案分派现金股利 20,000,000.00 24,040,575.00 20,000,000.00 24,040,575.00 外币报表折算差额 股 东 权 益 合 计 220,781,390.98 474,169,845.24 220,781,390.98 474,169,845.24 负 债 和 股 东 权 益 总 计 350,245,951.54 760,452,509.68 350,245,951.54 675,003,719.11 法定代表人：甘军 主管会计工作的负责人：孙惠民 会计机构负责人：孙惠民 44 2003 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：新疆青松建材化工股份有限公司 2003 年 1-12 月 单位：人民币元 附注 合并 母公司 项 目 五 上年数 本年数 上年数 本年数 一、主营业务收入 25 221,313,561.42 235,549,741.19 221,313,561.42 221,833,601.91 减：主营业务成本 25 141,212,400.52 159,484,602.55 141,212,400.52 152,342,351.64 主营业务税金及附加 26 346,933.27 1,008,531.28 346,933.27 880,960.44 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 79,754,227.63 75,056,607.36 79,754,227.63 68,610,289.83 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 27 1,502,734.77 2,702,137.17 1,502,734.77 2,702,137.17 减：营业费用 8,058,050.05 9,794,794.49 8,058,050.05 9,656,259.44 管理费用 39,032,992.46 47,637,462.88 39,032,992.46 46,047,320.78 财务费用 28 5,442,087.15 5,723,301.53 5,442,087.15 5,656,980.36 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 28,723,832.74 14,603,185.63 28,723,832.74 9,951,866.42 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 29 237,514.81 -293,007.04 237,514.81 3,427,640.82 补贴收入 30 4,208,641.77 21,034,693.28 4,208,641.77 21,034,693.28 营业外收入 31 40,830.46 134,033.69 40,830.46 134,033.69 减：营业外支出 32 983,981.62 1,047,586.53 983,981.62 1,047,077.15 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 32,226,838.16 34,431,319.03 32,226,838.16 33,501,157.06 减：所得税 4,785,685.47 2,762,139.68 4,785,685.47 2,762,139.68 减：少数股东损益(合并报表填列) 930,161.97 加：未确认投资损失（合并报表填列） 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 27,441,152.69 30,739,017.38 27,441,152.69 30,739,017.38 加：年初未分配利润 22,056,687.22 25,381,667.01 22,056,687.22 25,381,667.01 加：其他转入 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 49,497,839.91 56,120,684.39 49,497,839.91 56,120,684.39 减：提取法定盈余公积 2,744,115.27 3,445,966.52 2,744,115.27 3,073,901.74 提取法定公益金 1,372,057.63 1,722,983.26 1,372,057.63 1,536,950.87 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 45,381,667.01 50,951,734.61 45,381,667.01 51,509,831.78 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 25,381,667.01 30,951,734.61 25,381,667.01 31,509,831.78 法定代表人：甘军 主管会计工作的负责人：孙惠民 会计机构负责人：孙惠民 45 2003 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：新疆青松建材化工股份有限公司 2003 年 1-12 月 单位：人民币元 附注 金额 项 目 五 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 250,846,151.37 251,425,784.18 收到的税费返还 21,034,693.28 21,034,693.28 收到的其他与经营活动有关的现金 34 1,001,380.44 872,559.31 经营活动现金流入小计 272,882,225.09 273,333,036.77 购买商品、接受劳务支付的现金 137,325,737.03 135,565,289.19 支付给职工以及为职工支付的现金 64,684,452.11 64,113,711.60 支付的各项税费 31,476,803.73 30,663,537.84 支付的其他与经营活动有关的现金 35 25,919,468.95 22,214,339.95 经营活动现金流出小计 259,406,461.82 252,556,878.58 经营活动产生的现金流量净额 13,475,763.27 20,776,158.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 -42,954.02 -42,954.02 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 -42,954.02 -42,954.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 145,718,439.00 56,884,558.85 投资所支付的现金 47,398,599.48 48,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 193,117,038.48 104,884,558.85 投资活动产生的现金流量净额 -193,159,992.50 -104,927,512.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 140,000,000.00 60,000,000.00 其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 201,000,000.00 188,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 36 203,813,529.88 188,563,529.88 筹资活动现金流入小计 544,813,529.88 436,563,529.88 偿还债务所支付的现金 118,000,000.00 115,000,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 26,140,089.46 26,080,275.46 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 37 5,914,093.00 5,914,093.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 150,054,182.46 146,994,368.46 筹资活动产生的现金流量净额 394,759,347.42 289,569,161.42 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 215,075,118.19 205,417,806.74 法定代表人：甘军 主管会计工作的负责人：孙惠民 会计机构负责人：孙惠民 46 2003 年年度报告 现 金 流 量 表 （ 续 ） 编制单位：新疆青松建材化工股份有限公司 2003 年 1-12 月 单位：人民币元 附注 金额 补充资料 五 合并 母公司 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 30,739,017.38 30,739,017.38 加: 少数股东本期损益（亏损以“－”号表示） 930,161.97 减： 未确认的投资损失 加: 计提的资产减值准备 3,263,687.95 2,410,738.16 固定资产折旧 24,955,106.78 22,992,974.88 无形资产摊销 302,959.06 289,130.80 长期待摊费用摊销 20,000.00 20,000.00 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 149,950.26 149,950.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 139,644.21 139,644.21 固定资产报废损失 财务费用 6,247,142.95 6,179,894.95 投资损失（减：收益） 293,007.04 -3,427,640.82 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -8,314,486.12 -8,309,183.28 经营性应收项目的减少（减：增加） -50,587,604.57 -27,865,359.91 经营性应付项目的增加（减：减少） 5,337,176.36 -2,543,008.44 其 他 经营活动产生的现金流量净额 13,475,763.27 20,776,158.19 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 232,753,871.82 223,096,560.37 减: 现金的期初余额 17,678,753.63 17,678,753.63 加：现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 215,075,118.19 205,417,806.74 法定代表人：甘军 主管会计工作的负责人：孙惠民 会计机构负责人：孙惠民 47 2003 年年度报告 资 产 减 值 准 备 明 细 表 编制单位：新疆青松建材化工股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本年转回（减少）数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值 其它原因 合计 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 4,545,363.20 3,281,565.07 - - - 7,826,928.27 其中：应收账款 4,354,029.03 2,791,974.55 - 7,146,003.58 其他应收款 191,334.17 489,590.52 - 680,924.69 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 425,588.72 - - - - 425,588.72 其中：库存商品 119,838.07 - 119,838.07 原材料 305,750.65 - 305,750.65 四、长期投资减值准备合计 - - - - - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 1,778,869.11 390,396.55 - 198,399.82 198,399.82 1,970,865.84 其中：房屋、建筑物 774,495.28 - 774,495.28 机器设备 1,004,373.83 390,396.55 198,399.82 198,399.82 1,196,370.56 六、无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 九、 总 计 6,749,821.03 3,671,961.62 - 198,399.82 198,399.82 10,223,382.83 法定代表人：甘军 主管会计工作的负责人：孙惠民 会计机构负责人：孙惠民 48 2003 年年度报告 第十一节 备查文件 一、 载有董事长签名的年度报告文本； 二、 载有法定代表人（或授权人）、主管会计工作的负责人、会计机构负责人 签名并盖章的会计报表； 三、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、 报告期内在中国证监会指定报刊上公司披露过的所有公司文件文本及公 告原稿； 五、 公司章程。 公司备查文件完整，存放于公司证券部。 董事长：甘军 新疆青松建材化工股份有限公司董事会 二○○四年二月二十六日 49