*ST大晟(600892)*ST湖科2004年年度报告

河北湖大科技教育发展股份有限公司 600892 2004 年年度报告 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 ................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ............................................................. 10 八、董事会报告 .................................................................... 11 九、监事会报告 .................................................................... 17 十、重要事项 ...................................................................... 18 十一、财务会计报告 ................................................................ 21 十二、备查文件目录 ................................................................ 58 1 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、中喜会计师事务所有限责任公司为本公司出具了有强调事项的审计报告，本公司董事会、监 事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 3、公司负责人冷清桂先生，主管会计工作负责人李树甲先生，会计机构负责人（会计主管人 员）李树甲先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：河北湖大科技教育发展股份有限公司 公司英文名称：HUDA TECHNOLOGY & EDUCATION DEVELOPMENT CO.,LTD. 2、公司法定代表人：冷清桂 3、公司董事会秘书：姜帆 联系地址：石家庄市中山东路 51 号 电话：0311-6033034 传真：0311-6033718 E-mail：shiquanye@sina.com 公司证券事务代表：余燕妮 联系地址：石家庄市中山东路 51 号 电话：0311-6033034 传真：0311-6033718 E-mail：yuyannimail@sina.com 4、公司注册地址：石家庄市中山东路 51 号 公司办公地址：石家庄市中山东路 51 号劝业大酒店八层 邮政编码：050000 公司电子信箱：shiquanye@sina.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：*ST 湖科 公司 A 股代码：600892 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1990 年 3 月 1 日 公司首次注册登记地点：石家庄市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：1993 年 9 月 1 日 公司变更注册登记地点：河北省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：1300001000452 公司税务登记号码：13010310447100X 公司聘请的境内会计师事务所名称：中喜会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西长安街 88 号首都时代广场 422 室 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 -25,169,214.49 净利润 -24,042,833.14 1 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 扣除非经常性损益后的净利润 -21,105,366.62 主营业务利润 15,625,801.72 其他业务利润 470,280.72 营业利润 -21,954,988.08 投资收益 -3,041,056.46 补贴收入 0 营业外收支净额 -173,169.95 经营活动产生的现金流量净额 10,028,561.15 现金及现金等价物净增加额 -14,485,126.70 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -3,337,677.71 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,060.01 不含减值的各项营业外收支 399,151.18 合计 -2,937,466.52 报告期内公司以协议方式将所持有衡阳恒飞电缆有限责任公司 96.55%股让，该资产经评估价值 为-306500 元，转让价格 10000 元，转让资产形成账面损失 3027756.46 元。通过此次资产转让，公 司对外担保余额由期初的 61200000 元，降至期末的 5000000 元，极大的降低了公司的或有负债风 险。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增减 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 (%) 主营业务收入 95,093,482.44 112,015,711.32 -15.1070 91,160,105.08 利润总额 -25,169,214.49 -71,254,216.04 -64.6769 -18,849,136.37 净利润 -24,042,833.14 -68,746,211.24 -65.0267 -16,482,020.80 扣除非经常性损益的净利润 -21,105,366.62 -46,164,785.06 -54.2825 -23,342,875.35 本期比上期增减 2004 年末 2003 年末 2002 年末 (%) 总资产 129,053,681.17 283,918,481.55 -54.5455 376,615,721.47 股东权益 -24,929,069.48 -1,237,975.57 -1,913.6964 53,878,673.68 经营活动产生的现金流量净额 10,028,561.15 1,377,576.61 627.9857 -15,015,722.93 本期比上期增减 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 (%) 每股收益（全面摊薄） -0.4761 -1.3613 -65.0261 -0.3264 最新每股收益 -0.4761 净资产收益率（全面摊薄）（%） 无法表示 -352.4440 无法比较 -30.5910 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 无法表示 -236.6749 无法比较 -44.8320 率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.1986 0.0273 627.4725 -0.2973 每股收益（加权平均） -0.4761 -1.3613 -65.0216 -0.3264 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 -0.4179 -0.9142 -54.2879 -0.4622 （全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 -0.4179 -0.9142 -54.2879 -0.4622 （加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 无法表示 -352.4440 无法比较 -30.5910 2 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 无法表示 -236.6749 无法比较 -44.8320 率（加权平均）（%） 本期比上期增减 2004 年末 2003 年末 2002 年末 (%) 每股净资产 -0.4936 -0.0245 1,914.6939 1.0669 调整后的每股净资产 -0.5653 -0.1295 336.5251 0.7215 本公司本年度的净利润为负，且年末净资产为负，无须计算净资产收益率。 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.3094 0.3094 营业利润 -0.4348 -0.4348 净利润 -0.4761 -0.4761 扣除非经常性损益后的净利润 -0.4179 -0.4179 本公司本年度的净利润为负，且年末净资产为负，无须计算净资产收益率。 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 法定公 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 益金 - 期初数 50,500,000.00 109,502,690.80 8,589,664.18 0 -1,237,975.57 169,830,330.55 本期增加 0 3,589,333.01 0 0 3,589,333.01 本期减少 0 3,237,593.78 0 0 24,042,833.14 27,280,426.92 - - 期末数 50,500,000.00 109,854,430.03 8,589,664.18 0 193,873,163.69 24,929,069.48 累计未分配利润及股东权益变动原因：公司本年度亏损所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 3 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 2、募集法人股份 35,190,300 35,190,300 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 35,190,300 35,190,300 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 15,309,700 15,309,700 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 15,309,700 15,309,700 三、股份总数 50,500,000 50,500,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 3,322 户其中非流通股股东 31 户，流通 A 股股东 3,291 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股 股东性质 年度内增 年末持股情 份类别（已 质押或冻结 （国有股东 股东名称(全称) 比例(%) 减 况 流通或未流 情况 或外资股 通） 东） 中国华星汽车贸易（集团） 14,927,000 29.56 未流通 0 法人股东 公司 贵州汇黔实业有限公司 5,483,800 10.86 未流通 0 法人股东 中国博泓投资有限公司 2,600,000 5.15 未流通 0 法人股东 上海国拍电子商务有限公司 2,500,000 4.95 未流通 0 法人股东 上海葆鑫企业发展有限公司 2,320,000 4.59 未流通 0 法人股东 河北省农垦局经济技术开发 质押 1,363,450 2.70 未流通 法人股东 中心 1,363,450 海南博妮达贸易有限公司 1,200,000 2.38 未流通 未知 法人股东 上海元昌汽车配件有限公司 1,000,000 1.98 未流通 未知 法人股东 石家庄市军兴实业公司 575,480 1.14 未流通 未知 法人股东 石家庄神威药业股份有限公 500,000 0.99 未流通 未知 法人股东 司 4 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：中国华星汽车贸易（集团）公司 法人代表：杨殿中 注册资本：359,432,000 元人民币 成立日期：2000 年 9 月 26 日 主要经营业务或管理活动：汽车（含小轿车）及配件，摩托车及配件 ，机械设备、钢材、化工 材料、仪器仪表的销售（国家有专项专营规定的除外）；自营和代理各类商品及技术的进出口业务 （国家限定公司经营或禁止进出口商品及技术除外）；经营进料加工和"三来一补"业务；经营对销贸 易和转口贸易；企业管理、资产重组咨询；资产受托管理。 （2）实际控制人情况 公司名称：中国华星集团公司 法人代表：宋耀华 注册资本：819,656,000 元人民币 成立日期：1995 年 11 月 20 日 主要经营业务或管理活动：企业管理、改造、发展的策划与咨询；企业资产托管、重组和管理； 汽车（含小轿车）及配件、摩托车及备件、机械设备、钢材、化工材料、仪器仪表的销售（国家有专 项专营规定的除外）。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 5 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 贵州汇黔实业有 2000-03- 投资咨询、计算机软件开发、办公设备 林坚实 16,000,000 限公司 07 批发零售等 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 湖南省青少年发展基金会 334,102 A股 禹玉勇 268,100 A股 伍拱爱 108,000 A股 刘来凤 104,700 A股 沈向东 100,000 A股 胡光 97,200 A股 谢非 92,280 A股 孙翠华 90,000 A股 孙爱华 88,600 A股 李树标 88,400 A股 公司未知前十名流通股东之间是否有关联关系或是否属于一致行动人。 公司未知前十名流通股东和前十名股东之间是否有关联关系或是否属于一致行动人。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 戴小兵 董事长 男 38 2003-09-30 2004-12-31 0 0 0 工作变动 冷清桂 总经理 男 44 2004-11-30 2005-06-30 0 0 0 副董事 姚君平 女 58 2002-06-30 2005-06-30 2,000 2,000 0 长 副董事 王春福 男 65 2003-09-30 2004-12-31 0 0 0 工作变动 长 独立董 徐东华 男 45 2003-07-30 2005-06-30 0 0 0 事 独立董 邹奕红 女 38 2002-06-30 2005-06-30 0 0 0 事 独立董 李苗苗 女 45 2003-09-30 2004-12-31 0 0 0 工作变动 事 陈立波 董事 男 49 2003-07-30 2004-12-31 0 0 0 工作变动 唐富文 董事 男 34 2003-07-30 2005-06-30 0 0 0 董事、 赵旭波 副总经 男 38 2003-07-30 2005-06-30 0 0 0 理 监事会 孔繁泉 男 58 2002-06-30 2005-06-30 0 0 0 主席 肖政三 监事 男 42 2003-07-30 2005-06-30 0 0 0 6 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 吕建国 监事 男 47 2002-06-30 2005-06-30 0 0 0 副总经 理、董 姜帆 男 31 2004-11-30 2005-06-30 0 0 0 事会秘 书 总会计 李树甲 男 34 2004-11-30 2005-06-30 0 0 0 师 副总经 李敬 男 36 2003-09-30 2005-06-30 0 0 0 理 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)戴小兵，原任本公司董事长，2004 年 12 月 31 日由于工作变动原因辞去董事长职务。 (2)冷清桂，曾任南方证券有限责任公司财务总监，现任本公司董事长、总经理。 (3)姚君平，曾任石家庄市桥东区工业公司党委书记，现任本公司副董事长。 (4)王春福，中国博泓投资有限公司董事长，2004 年 12 月 31 日由于工作变动原因辞去本公司副 董事长职务。 (5)徐东华，国务院研究发展中心研究员，太平洋保险公司副总经济师，本公司独立董事。 (6)邹奕红，国家合成纤维工程技术研究中心北京中丽制机化纤工程技术有限公司副总经理、财 务总监，本公司独立董事。 (7)李苗苗，中国商报社社长助理、主编，2004 年 12 月 31 日由于工作变动原因辞去本公司独立 董事职务。 (8)陈立波，中国华星汽车贸易（集团）公司党委书记，2004 年 12 月 31 日由于工作变动原因辞 去本公司董事职务。 (9)唐富文，中国华星汽车贸易（集团）公司副总经理，本公司董事。 (10)赵旭波，曾任中国华星汽车贸易（集团）公司总会计师，现任本公司董事、常务副总经理。 (11)孔繁泉，曾任劝业商场党委书记，现任本公司监事会主席、工会主席。 (12)肖政三，中国华星汽车贸易（集团）公司总经理助理，本公司监事。 (13)吕建国，曾任劝业商场副总经理，现任本公司监事。 (14)姜帆，现任本公司副总经理、董事会秘书。 (15)李树甲，曾任中国华星汽车贸易（集团）公司审计部经理，现任本公司总会计师。 (16)李敬，曾任国家国内贸易局处长，现任本公司副总经理。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 中国博泓投资有限公 王春福 董事长 是 司 中国华星汽车贸易 陈立波 党委书记 是 （集团）公司 中国华星汽车贸易 唐富文 副总经理 是 （集团）公司 中国华星汽车贸易 是 肖政三 总经理助理 （集团）公司 （二）在其他单位任职情况 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 在其他单位 是否领取津 贴 徐东华 国务院研究发展中心 研究员 是 7 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 邹奕红 国家合成纤维工程技术研究中心北京中 副总经理、财务总监 是 丽制机化纤工程技术有限公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据《公司章程》的有关规定，公司董事、监事的 报酬由股东大会决定；高级管理人员的报酬由董事会决定。但截至报告期末，公司股东大会仅审议通 过了有关独立董事的年度津贴标准；尚未审议通过有关董事、监事报酬事项的决议。公司董事会则审 议通过了有关高管人员的岗位津贴标准；尚未审议通过有关高管人员报酬事项的其他决议。在公司任 职的董事、监事和高管人员依据其任职情况领取报酬。 2、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 424,886.68 金额最高的前三名董事的报酬总额 264,111.89 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 265,760.00 独立董事的津贴 30,000/人 独立董事的其他待遇 差旅费据实报销 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 王春福 是 陈立波 是 唐富文 是 肖政三 是 报告期内共有 7 名董事、监事、高管人员在公司领取报酬。冷清桂先生、李树甲先生自 2005 年 1 月 1 日起在本公司领取报酬，报告期内未领取报酬；姜帆先生自 2004 年 12 月 1 日起在本公司领取 报酬。 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 100000 元以上 1 50000-100000 元 4 50000 元以下 2 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 戴小兵 董事长、总经理 工作变动 王春福 副董事长 工作变动 李苗苗 独立董事 工作变动 陈立波 董事 工作变动 何忠诚 总会计师 工作变动 马欣威 副总经理、董事会秘书 工作变动 李敬 董事会秘书 工作变动 冷清桂 董事长、总经理 8 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 陈守杰 副董事长 庞大同 独立董事 姜帆 董事、副总经理、董事会秘书 李树甲 总会计师 一、2004 年 4 月 28 日，本公司第五届董事会第十九次会议经审议聘任李敬先生为公司董事会秘 书，同意马欣威先生辞去董事会秘书职务。 二、2004 年 5 月 25 日，本公司第五届董事会第二十次会议经审议同意马欣威先生辞去公司副总 经理职务。 三、2004 年 11 月 29 日，本公司第五届董事会第二十四次会议经审议聘任冷清桂先生为公司总 经理，同意戴小兵先生辞去总经理职务；聘任姜帆先生为公司董事会秘书，同意李敬先生辞去董事会 秘书职务；聘任李树甲先生为公司总会计师，同意何忠诚先生辞去总会计师职务；聘任姜帆先生为公 司副总经理。 四、、2004 年 12 月 31 日，本公司 2004 年度第二次临时股东大会经审议同意戴小兵先生、王春 福先生、陈立波先生辞去公司董事职务；同意李苗苗女士辞去公司独立董事职务；选举冷清桂先生、 陈守杰先生、姜帆先生担任公司第五届董事会董事；选举庞大同先生担任公司第五届董事会独立董 事。 五、2004 年 12 月 31 日，本公司第五届董事会第七次会议经审议通过选举冷清桂先生担任公司 董事长；选举陈守杰先生担任公司副董事长。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 29 人，需承担费用的离退休职工为 141 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 财务人员 7 行政人员 22 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上 21 中专 6 高中（含技校） 1 初中及初中以下 1 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会和上海证券交易所有关法律法规和 规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作，加强信息披露工作。 股东与股东大会方面，公司依据《股东大会议事规则》的约定，进一步确保所有股东，特别是中 小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使股东权利；公司严格按照《股东大会规范意见》的 要求召集、召开股东大会，确保与会股东能够行使其表决权，并聘请律师出席股东大会和出具法律见 证意见。 控股股东与上市公司关系方面，公司控股股东行为规范，通过股东大会依法行使自己的股东权 利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财 9 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 务、机构和业务各方面均相互独立，各自独立核算，独立承担责任和风险；公司董事会、监事会及其 他内部机构能够独立运作。 董事与董事会方面，公司按照《董事会议事规则》的要求，进一步规范董事会，确保董事充分行 使其权力。公司董事人选的调整选聘严格遵循《公司章程》的程序性规定；公司董事能够忠实、诚 信、勤勉地履行其职责，积极维护公司和全体股东的利益。 监事与监事会方面，公司监事会认真执行《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职 责，本着对全体股东负责的态度，对公司依法运作情况、财务情况以及董事、公司高级管理人员履行 职责的合法合规性进行监督。 信息披露方面，公司履行《信息披露管理制度》的各项规定，严格按照法律、法规和《公司章 程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 徐东华 10 9 1 邹奕红 10 9 1 李苗苗 9 7 1 1 庞大同 1 1 公司的独立董事按照有关法律和法规的要求履行自己的职责，关心公司的日常经营活动，积极参 与公司的重大决策，对公司的资产出售、公司董事与高管的聘任等重大事项进行认真审核，并发表独 立意见，在公司规范化运作和科学决策方面发挥了积极作用，积极维护了中小股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司在业务方面与控股股东是完全分开的，公司具有独立完整的业务体系和自主 经营能力，具有独立完整的业务部门和业务流程。 2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理、副总经理、财务负 责人、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬；在股东单位均不担任管理职务。 3)、资产方面：公司资产完整，拥有独立的经营性资产和独立的生产系统、辅助生产系统和配套 设施；公司的采购、销售系统由本公司独立拥有；相关的工业产权和非专利技术等无形资产也由本公 司独立拥有。 4)、机构方面：公司按照《公司章程》和自身经营管理的需要建立了完全独立于控股股东的内部 组织机构，公司下属的职能部门和子公司及分公司均隶属于上市公司，不受控股股东的干预。 5)、财务方面：公司设立了独立的财务管理部门；建立了独立的会计核算体系和财务管理制度； 独立纳税并拥有独立的银行帐户；公司的财务决策均系独立作出，不存在控股股东干预上市公司财务 管理或占用上市公司资金的情况。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会根据公司发展需要决定高级管理人员的聘任。为进一步强化激励和约束机制，公司拟 对高级管理人员的薪酬重新核定，使其报酬与公司的经营业绩以及工作成绩相结合。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 10 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 公司于 2004 年 5 月 27 日在《上海证券报》上刊登了关于召开 2003 年度股东大会的通知。会议 于 2004 年 6 月 28 日在石家庄市劝业大酒店八楼会议室召开。出席会议的股东及股东代表 3 名，共代 表股份数 17290450 股，占公司有表决权股份总数的 34.24%，符合《公司法》及《公司章程》的有关 规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 1、审议通过《公司 2003 年度董事会工作报告》； 2、审议通过《公司 2003 年度监事会工作报告》； 3、审议通过《公司 2003 年度财务决算报告》； 4、审议通过《公司 2003 年度利润分配方案》； 5、审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》； 6、审议通过《关于修改〈公司章程〉的议案》。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 29 日刊登在《上海证券报》上。 河北世纪联合律师事务所张兆平律师对本次股东大会进行见证，并出具了《关于河北湖大科技教 育发展股份有限公司 2003 年年度股东大会的律师见证书》。认为本次股东大会的召集和召开程序符 合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》及《公司章程》的有关规定；出席本次股东大会人员 的资格以及股东大会的表决程序均合法、有效。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 9 月 8 日在《上海证券报》上刊登了关于召开 2004 年第一次临时股东大会的通 知。会议于 2004 年 10 月 11 日在石家庄市陆军指挥学院会议室召开。出席会议的股东及股东代表 3 名，共代表股份数 18890450 股，占公司有表决权股份总数的 37.41%，符合《公司法》及《公司章 程》的有关规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 公司以记名投票表决的方式，审议通过了《关于转让公司所持有的衡阳恒飞电缆有限责任公司 96.55％股权的议案》。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 10 月 12 日刊登在《上海证券报》上。 2)、第 2 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司分别于 2004 年 12 月 1 日及 12 月 16 日在《上海证券报》上刊登了关于召开 2004 年第二次 临时股东大会的通知及部分审议事项修改的通知。会议于 2004 年 12 月 31 日在石家庄市劝业大酒店 八楼会议室召开。出席会议的股东及股东代表 2 名，共代表股份数 17527000 股，占公司有表决权股 份总数的 34.71%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 1、 审议通过《公司第五届董事会部分董事辞职的议案》 同意公司原董事戴小兵先生辞去公司董事职务； 同意公司原董事王春福先生辞去公司董事职务； 同意公司原董事陈立波先生辞去公司董事职务； 同意公司原独立董事李苗苗女士辞去公司第五届董事会独立董事职务。 2、审议通过《增补公司第五届董事会部分董事人选的议案》。 选举冷清桂先生担任公司第五届董事会董事； 选举陈守杰先生担任公司第五届董事会董事； 选举姜帆先生担任公司第五届董事会董事； 3、审议通过《增补公司第五届董事会独立董事候选人的议案》 选举庞大同先生担任公司第五届董事会独立董事。 选举更换公司董事、监事情况： 公司 2004 年第二次临时股东大会选举冷清桂先生、陈守杰先生、姜帆先生、庞大同先生担任公 司第五届董事会董事，其中庞大同先生为独立董事。同意戴小兵先生、王春福先生、陈立波先生、李 苗苗女士辞去公司第五届董事会董事职务。 公司临时股东大会决议公告已于 2005 年 1 月 4 日刊登在《上海证券报》上。 11 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 河北世纪联合律师事务所为公司上述两次临时股东大会提供法律见证。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司在经营业绩方面面临严峻的局面。全年净亏损 24042833.14 元，导致亏损的原因 主要有：1、本年度公司主营业务利润继续下降；2、管理费用沉重。 报告期内，公司转让衡阳恒飞电缆有限责任公司股权，使公司对外担保余额由期初的 61200000 元降至期末的 5000000 元，在减轻亏损负担的同时极大地降低了或有负债风险，为公司今后的持续经 营创造了条件。 由于公司已连续三年亏损，公司本年度报告披露后挂牌交易的股票将被暂停上市，如果 2005 年 上半年以及全年不能够扭转亏损局面，公司将面临被终止上市的严峻后果。基于公司的现状，公司将 积极培育新的利润增长点、盘活现有资产，努力摆脱亏损的局面。在此基础上通过重大资产置换等手 段完成主业的转型，使公司步入良性发展的轨道。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司所属衡阳恒飞电缆有限责任公司从事电线电缆制造及销售，属于电线电缆制造行业。其主营 业务收入 94202753.27 元，主营业务成本 79016115.90 元，毛利率 16.1212%。 公司所属河北劝业场酒店有限公司的经营项目是餐饮、住宿，属于酒店服务业。其主营业务收入 890729.17 元，主营业务成本 48299.48 元，毛利率 94.5775%。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 酒店服务业 890,729.17 0.9367 792,994.24 5.0749 电线电缆销售 94,202,753.27 99.0633 14,832,807.48 94.9251 机电数控设备 其中:关联交易 0 0 0 0 合计 95,093,482.44 / 15,625,801.72 / 内部抵消 0 / 0 / 合计 95,093,482.44 100 15,625,801.72 100 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) VV 系列电缆 27,549,371.79 28.9708 3,009,590.79 19.2604 BV 系列电缆 17,327,891.11 18.2220 2,009,123.82 12.8577 DCEYHR 系列电缆 11,478,699.20 12.0710 2,134,342.58 13.6591 其中:关联交易 0 0 0 0 合计 56,355,962.10 / 7,153,057.19 / 内部抵消 0 / 0 / 合计 56,355,962.10 59.2638 7,153,057.19 45.7772 12 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 河北石家庄 890,729.17 0.9376 792,994.24 5.0749 湖南衡阳 94,202,753.27 99.0633 14,832,807.48 94.9251 湖南长沙 其中:关联交易 0 0 0 0 合计 95,093,482.44 / 15,625,801.72 / 内部抵消 / / 合计 95,093,482.44 100 15,625,801.72 100 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 电线电缆销售 94,202,753.27 79,016,115.90 16.1212 VV 系列电缆 27,549,371.79 24,539,781.00 10.9244 BV 系列电缆 17,327,891.11 15,318,767.29 11.5947 DCEYHR 系列电缆 11,478,699.20 9,344,356.62 18.5939 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 业务 主要产品或服 公司名称 注册资本 资产规模 净利润 性质 务 河北劝业 场酒店有 酒店 住宿、餐饮、 - 120,000,000 106,847,267.47 限责任公 业 娱乐、租赁 6,594,369.17 司 电线 衡阳恒飞 电线、电缆、 电缆 电缆有限 裸铝、铜线的 16,800,000 -833,126.20 制造 责任公司 生产和加工 业 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 35,678,934.21 占采购总额比重 44.8164 前五名销售客户销售金额合计 29,014,755.26 占销售总额比重 30.5118 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司目前存在的突出问题是经营亏损，主营业务的盈利能力较差，加之债务负担压力沉重、管理 费用、财务费用和折旧费居高不下。此外，由于公司是历史遗留问题上市公司，从未在证券市场募集 过资金，资金短缺和巨额负债使公司逐步陷入困境。针对上述困难，本年度公司以协议方式转让所属 衡阳恒飞电缆有限责任公司股权，从而减轻了公司的亏损负担以及债务负担。 13 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） - 总资产 129,053,681.17 283,918,481.55 -54.5455 154,864,800.38 主营业务利润 15,625,801.72 15,735,741.56 -109,939.84 -0.6987 净利润 -24,042,833.14 -68,746,211.24 44,703,378.10 -65.0267 现金及现金等价物净增加 -14,485,126.68 -32,336,263.45 17,851,136.77 -55.2047 额 股东权益 -24,929,069.48 -1,237,975.57 -23,691,093.91 1,913.6964 (1)总资产变化的主要原因是报告期内公司转让衡阳恒飞电缆有限责任公司股权，造成资产总额 下降。 (2)净利润变化的主要原因是 2003 年度公司实行经济性裁员之后，本年度职工费用大幅度降低， 减轻公司的亏损负担，本年度亏损额相对于上年度有所减少。 (3)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是 2003 年度公司实行经济性裁员，职工安置和补 偿费用支付大量现金，该工作在 2003 年度已基本完成，本年度该项支出大幅度减少。 (4)股东权益变化的主要原因是本年度公司净亏损 24042833.14 元所致。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 报告期内公司生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化，不会对公司的财务状况和经营 成果产生重要影响。 （六）董事会对会计师事务所非标意见的说明 中喜会计师事务所有限责任公司为公司出具了强调事项的无保留意见审计报告。由于公司因经营 亏损导致净资产、经营资金出现负数，持续经营能力存在不确定性。公司采取了出资设立衡阳恒飞特 缆有限责任公司等改善措施，并将在新的会计年度中盘活资产、压缩费用水平，力争通过主营业务盈 利改善公司财务状况，从而确保公司主营业务的持续经营能力。 （七）新年度经营计划 针对公司面临的债务负担沉重、管理费用、财务费用居高不下的实际困难，公司将在新的会计年 度中培育新的利润增长点、积极采取措施盘活资产，努力摆脱亏损的局面。 报告期内，公司转让所持有衡阳恒飞电缆有限责任公司全部 96.55%股权，在减轻亏损负担的同 时，有效降低了公司的债务负担和或有负债风险。在此基础上，2004 年 12 月 24 日，公司第五届董 事会第二十六次会议审议通过并经公司 2005 年度第一次临时股东大会审议批准，公司将在新的会计 14 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 年度中投资组建“衡阳恒飞特缆有限责任公司”，恒飞特缆公司在没有历史负担的前提下，将成为公 司通过主营业务实现利润的重要手段。 公司所属河北劝业场酒店有限公司拟在新的会计年度中改变原有的自营模式，通过租赁或承包经 营的方式盘活酒店物业，有效地控制亏损面，力争上半年及全年实现扭亏目标。另外公司还将进一步 开源节流，提高资金使用效率，降低费用水平。 （八）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司第五届董事会第十八次会议于 2004 年 4 月 19 日在北京市华星大厦六楼会议室召开。会 议应到董事 9 名，实到 9 名。戴小兵董事长主持了本次董事会；公司监事和高管人员列席了会议。会 议的召开符合《公司法》和本公司《公司章程》的有关规定。会议审议并以出席会议的全数 9 票同 意，通过决议如下：一、审议通过《公司 2003 年年度报告正文及年度报告摘要》； 二、审议通过 《公司 2003 年度董事会工作报告》； 三、审议通过《公司 2003 年度财务决算报告》； 四、审议通 过《公司 2003 年度利润分配预案》； 五、董事会决定：关于公司 2003 年年度股东大会的召开时间 和内容另行公告。 会议决议公告已于 2004 年 4 月 21 日刊登在《上海证券报》上。 2)、公司第五届董事会第十九次会议于 2004 年 4 月 28 日在北京市华星大厦六楼会议室召开。会 议应到董事 9 名，实到 6 名。陈立波董事未出席董事会，委托赵旭波董事代行表决权；唐富文董事未 出席董事会，委托戴小兵董事代行表决权；邹奕红独立董事未出席董事会，也未委托其他董事代行表 决权。戴小兵董事长主持了本次董事会；公司监事和高管人员列席了会议。会议的召开符合《公司 法》和本公司《公司章程》的有关规定。会议审议通过决议如下：一、审议通过《公司 2004 年 1 季 度报告》；二、董事会聘任李敬先生为公司董事会秘书。董事会同意马欣威先生辞去公司董事会秘书 职务。 会议决议公告已于 2004 年 4 月 29 日刊登在《上海证券报》上。 3)、公司第五届董事会第二十次会议于 2004 年 5 月 25 日在北京市华星大厦六楼会议室召开。会 议应到董事 9 名，实到 6 名，赵旭波董事未出席本次董事会，委托戴小兵董事代行表决权；陈立波董 事和李苗苗董事因在外地出差未出席本次董事会，也未委托其他董事代行表决权。戴小兵董事长主持 了本次董事会；公司监事和高管人员列席了会议。会议的召开符合《公司法》和本公司《公司章程》 的有关规定。会议审议并通过决议如下：一、审议通过关于修改《公司章程》的议案。根据中国证监 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他有关规定，为进一步规范公司担保行为，有效控制对外担保风险，保护投资者的合法权 益，公司董事会决定在《公司章程》中增加有关对外担保规定的条款。该议案提交公司 2003 年度股 东大会审议；二、审议通过公司《关于续聘会计师事务所的议案》。董事会审议决定：公司 2004 年 度将继续聘请中喜会计师事务所有限责任公司担任本公司的审计机构。该议案提交公司 2003 年度股 东大会审议；三、董事会经审议，同意马欣威先生辞去公司副总经理职务。公司独立董事同意此高管 人员变更事项。四、董事会批准公司对外出让所持石家庄荣昌洗衣有限公司的全部股权。公司在经济 性裁员过程中，为了分流安置原商场年龄较大的下岗职工，投资 150 万元组建了石家庄荣昌洗衣有限 公司，公司持股比例为 42.86%。为了进一步清理公司的小额对外投资，鼓励下岗职工自我发展，使 其从劳动关系和产权关系两方面与上市公司脱钩，公司决定出让所持石家庄荣昌洗衣有限公司的全部 股权，股权出让价格依据中介机构的审计结果核定为 117.4 万元；公司就此与石家庄泡泡隆洁衣干洗 有限公司签署了《股权转让协议书》。董事会经审议，同意公司对外出让所持石家庄荣昌洗衣有限公 司的全部股权；同意按照审计结果所确定的股权转让成交价格为 117.4 万元；批准《股权转让协议 书》生效；五、董事会决定于 2004 年 6 月 28 日召开公司 2003 年度股东大会。 会议决议公告已于 2004 年 5 月 27 日刊登在《上海证券报》上。 4)、公司第五届董事会第二十一次会议于 2004 年 6 月 30 日上午在北京新纪元大厦六楼会议室召 开。本次会议应到董事 9 名,实到董事 7 名。赵旭波、王春福两位董事因出差未出席本次会议。赵旭 波董事委托戴小兵董事代行表决权；王春福董事委托唐富文董事代行表决权。戴小兵董事长主持了本 次董事会；公司监事和高管人员列席了本次会议。会议召开符合《公司章程》和《公司法》的有关规 定。经过与会董事的认真讨论,审议并全票通过以下议案：一、审议通过关于转让公司所持有的衡阳 15 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 恒飞电缆有限责任公司 96.55％股权的议案；二、审议通过聘请余燕妮女士为公司证券事务代表的议 案。 会议决议公告已于 2004 年 7 月 2 日刊登在《上海证券报》上。 5)、公司第五届董事会第二十二次会议于 2004 年 8 月 27 日在北京市华星大厦六楼会议室召开。 会议应到董事 9 名，实到 7 名，李苗苗独立董事因在外地出差未出席本次董事会，委托赵旭波董事代 行表决权；王春福董事未出席本次董事会，委托唐富文董事代行表决权。本次董事会由戴小兵董事长 主持；公司监事和高管人员列席了会议。会议的召开符合《公司法》和本公司《公司章程》的有关规 定。会议审议并通过决议如下：审议通过公司 2004 年半年度报告及摘要。 会议决议公告已于 2004 年 8 月 30 日刊登在《上海证券报》上。 6)、公司第五届董事会第二十三次会议于 2004 年 10 月 26 日召开。本次董事会采取通讯表决方 式。会议应参加表决董事 9 名，实际参加表决的董事 8 名。会议的召开和表决方式符合《公司法》及 本公司《公司章程》的有关规定。会议审议并以 8 票同意，通过以下决议：审议公司《2004 年第三 季度报告》。 会议决议公告已于 2004 年 10 月 27 日刊登在《上海证券报》上。 7)、公司第五届董事会第二十四次会议于 2004 年 11 月 29 日在北京市新纪元大厦五层会议室召 开。会议应到董事 9 名，实到 8 名，王春福董事未出席本次董事会，委托唐富文董事代行表决权。戴 小兵董事长主持了本次董事会；公司监事和高管人员列席了会议。会议的召开符合《公司法》和本公 司《公司章程》的有关规定。会议审议并以出席会议的全票 9 票同意，通过以下决议：一、审议通过 《关于公司第五届董事会部分董事辞职的议案》； 二、审议通过《关于增补公司第五届董事会部分 董事人选的议案》； 三、审议通过《关于增补公司第五届董事会独立董事候选人的议案》；四、审 议通过公司高管人员聘任事项；五、董事会经审议，决定于 2004 年 12 月 31 日召开公司 2004 年度第 二次临时股东大会。 会议决议公告已于 2004 年 12 月 1 日刊登在《上海证券报》上。 8)、公司第五届董事会第二十五次会议于 2004 年 12 月 15 日以通讯表决方式召开。会议应参加 表决董事 9 名，实参加表决董事 9 名，戴小兵董事长主持了本次董事会。会议的召开符合《公司法》 和本公司《公司章程》的有关规定。会议审议并以参加表决的全票 9 票同意，通过以下决议：一、审 议通过《关于提名原第五届董事会独立董事候选人陈守杰先生为第五届董事会董事候选人的议 案》； 二、审议通过《关于增补公司第五届董事会独立董事候选人的议案》； 三、审议通过《关于 修改公司 2004 年度第二次临时股东大会审议事项的议案》 会议决议公告已于 2004 年 12 月 16 日刊登在《上海证券报》上。 9)、公司第五届董事会第二十六次会议于 2004 年 12 月 24 日在北京市新纪元大厦五层会议室召 开。会议应到董事 9 名，实到 8 名，王春福董事未出席本次董事会，委托唐富文董事代行表决权。戴 小兵董事长主持了本次董事会；公司监事和高管人员列席了会议。会议的召开符合《公司法》和本公 司《公司章程》的有关规定。会议审议并以出席会议的全票 9 票同意，通过以下决议：一、审议通过 《关于投资组建衡阳恒飞特缆有限责任公司的议案》； 二、董事会经审议，决定于 2005 年 1 月 26 日召开公司 2005 年度第一次临时股东大会。 会议决议公告已于 2004 年 12 月 25 日刊登在《上海证券报》上。 10)、公司第五届董事会第二十七次会议于 2004 年 12 月 31 日在石家庄市劝业大酒店八楼会议室 召开。会议应到董事 9 名，实到 6 名；徐东华独立董事未出席本次董事会，委托邹奕红独立董事代为 行使表决权；庞大同独立董事、陈守杰董事因在外地出差未出席本次董事会，也未委托其他董事代行 表决权。姚君平副董事长主持了本次董事会；有关监事和高管人员列席了会议。会议的召开符合《公 司法》和本公司《公司章程》的有关规定。会议审议并以出席会议的全票 7 票同意，通过决议如下： 一、董事会选举冷清桂先生担任公司董事长； 二、董事会选举陈守杰先生担任公司副董事长。 会议决议公告已于 2005 年 1 月 4 日刊登在《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格执行了股东大会的各项决议。 （九）利润分配或资本公积金转增预案 16 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 经中喜会计师事务所有限责任公司审计，2004 年度公司实现净利润-24042833.14 元，结转上年 度未分配利润-169830330.55 元，本年度实际可供股东分配的利润为-193873163.69 元。根据《公司 章程》的有关规定，在弥补以前年度的亏损之前，不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。此预 案须经公司 2004 年度股东大会审议批准。 （十）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 专项审计说明 河北湖大科技教育发展股份有限公司： 我们在审计河北湖大科技教育发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年度会计报表的 同时，就贵公司与关联方资金往来及上市公司对外担保问题进行了专项审计。与本次专项审计相关的 各项资料由贵公司负责，我们的责任是依据这些相关资料对前述问题发表专项审计意见。我们的审计 是依据中国注册会计师独立审计准则和中国证监会发布的证监发[2003]56 号关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情 况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 一、与关联方资金往来情况 报告期末贵公司欠付中国华星汽车贸易(集团)公司 81,400,602.06 元，较年初增加 40,412,182.18 元，其中中国华星汽车贸易(集团)公司代贵公司偿还民生银行借款 2000 万元、中国 华融资产管理公司石家庄办事处借款 600 万元、石家庄市桥东区财政局借款 50 万元、衡阳恒飞电缆 有限责任公司欠款 639 万元。 二、对外提供担保情况 2004 年 6 月 28 日，贵公司收到中国工商银行衡阳支行白沙洲支行回复函，同意解除贵公司为原 所属子公司衡阳恒飞电缆有限责任公司向该行借款提供的 4000 万元担保。 截至 2004 年 12 月 31 日，贵公司为衡阳恒飞电缆有限责任公司向中国银行衡阳分行借款 500 万 元提供了担保。 中喜会计师事务所有限责任公司 2005 年 4 月 17 日 （十一）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 我们根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号》（2004 年修订） 第四十二条的有关规定，通过对公司有关情况的了解和调查，并审阅公司相关资料基础上，就公司累 计和当期对外担保、执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》（证监发〈2003〉56 号）规定情况发表如下专项说明及独立意见： 一、公司为衡阳恒飞电缆有限责任公司向中国银行衡阳分行借款提供担保余额 5000000 元。本报 告期内公司及所属子公司未发生当期对外担保。 二、报告期内公司以协议方式出售控股子公司衡阳恒飞电缆有限责任公司股权，中国工商银行衡 阳支行白沙洲支行同意解除公司为恒飞电缆向该行借款提供的 4000 万元担保。期初公司为恒飞电缆 向中国银行衡阳分行借款提供担保余额为 800 万元，报告期内，恒飞电缆归还借款 300 万元。至报告 期末，公司为衡阳恒飞电缆有限责任公司提供的担保余额由 2003 年度的 4800 万元下降为 500 万元， 极大地降低了公司的或有负债风险。 独立董事：徐东华 邹奕红 庞大同 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司第五届监事会第七次会议于 2004 年 4 月 19 日在北京市华星大厦六楼会议室召开。会议 应到监事 3 名，实到 3 名；监事会主席孔繁泉先生主持了本次监事会。会议的召开符合《公司法》和 本公司《公司章程》的有关规定。会议审议并全票通过以下决议：一、审议通过《公司 2003 年年度 17 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 报告正文及年度报告摘要》；二、审议通过公司《2003 年度监事会工作报告》，并决定提交公司 2003 年度股东大会审议批准。 会议决议公告已于 2004 年 4 月 21 日刊登在《上海证券报》上。 2、公司第五届监事会第八次会议于 2004 年 6 月 30 日在北京市新纪元大厦六楼会议室召开。会 议应到监事 3 名，实到 3 名。监事会主席孔繁泉先生主持了本次监事会。会议的召开符合《公司法》 和本公司《公司章程》的有关规定。会议审议并以出席会议的全数 3 票通过以下决议：一、监事会审 查了公司出售所持有的衡阳恒飞电缆有限责任公司全部 96.55%股权的有关文件，认为：公司本次股 权出售有利于剥离亏损资产、调整主业结构；转让定价适当；有利于公司和股东的长远利益；二、监 事会审议认为：公司本次资产出售行为不存在应披露而未披露的合同、协议或约束性安排；三、监事 会审议认为：公司在实施资产出售的整个过程中程序合法；公司董事会在审议本次资产出售议案时履 行了诚信义务。 会议决议公告已于 2004 年 7 月 2 日刊登在《上海证券报》上。 3、公司第五届监事会第九次会议于 2004 年 12 月 24 日在北京市新纪元大厦六楼会议室召开。会 议应到监事 3 名，实到 3 名。监事会主席孔繁泉先生主持了本次监事会。会议的召开符合《公司法》 和本公司《公司章程》的有关规定。会议审议并以出席会议的全数 3 票通过以下决议：一、监事会审 查了公司关于投资组建衡阳恒飞特缆有限责任公司的有关文件，认为：投资组建"衡阳恒飞特缆有限 公司"是本公司重建主营业务，实行经营自救的积极措施，新公司在橡套电缆行业有良好的业务基 础，对于本公司通过主业扭亏为盈，保护广大中小投资者的利益具有积极意义。二、监事会审议认 为：公司在投资组建衡阳恒飞特缆有限责任公司的整个过程中程序合法；公司董事会在审议本次投资 议案时履行了诚信义务。 会议决议公告已于 2004 年 12 月 25 日刊登在《上海证券报》上。 2004 年度公司监事会按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》所赋予的职责， 对公司报告期内的各项经营管理事项和资产出售事项，认真履行了监督、检查的职能，以切实维护全 体股东特别是中小股东的权益。报告期内公司监事会成员参加了各次股东大会；列席了各次董事会会 议。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司在日常经营管理和完成资产出售的过程中能够依法规范运作，各项决策程序合 法；公司已经初步建立了各项内部控制制度，并且还在不断完善的过程中；公司董事、经理执行公司 职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 中喜会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意见的《审计报告》。公司的财务报告真 实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 在报告期内公司以协议方式转让了所持衡阳恒飞电缆有限责任公司全部 96.55%股权。监事会经 审议认为：公司本次股权转让有利于剥离亏损资产，调整主业结构；转让定价适当；有利于公司和股 东的长远利益；公司本次资产出售行为不存在应披露而未披露的合同、协议或约束性安排；公司在实 施资产出售的整个过程中程序合法；公司董事会在审议本次资产出售议案时履行了诚信义务。 （五）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 中喜会计师事务所有限责任公司出具了强调事项的无保留意见审计报告。针对审计报告中强调的 持续经营能力问题，公司采取了如出资设立衡阳恒飞特缆有限责任公司等措施，有利于改善公司的持 续经营能力。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼 1)、1996 年 9 月本公司改造劝业大厦（现劝业大酒店），由原告石家庄第八建筑工程公司一分 公司承担全部土建改造工程，竣工后本公司拖欠部分工程款，至今尚欠工程款 1600089.54 元。原告 特向法院提起诉讼，（1）要求本公司偿还工程款 1600089.54 元及利息；（2）要求本公司偿还因催 18 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 欠款所造成经济损失及承担欠款违约金；（3）要求本公司承担本案全部诉讼及执行费用。石家庄市 桥东区人民法院向本公司下达了《民事裁定书》，裁定如下：准予本公司将位于石家庄市桥东区中山 东路 17 条 20 号合计 1278.21 平方米的房产（及周围临建房），即石房权证东字第 250000114 号以 157.06 万元抵顶给原告石家庄市第八建筑工程公司一分公司。 该案目前已执行完毕。该诉讼事项已 于 2004 年 1 月 2 日刊登在《上海证券报》上。 2)、刘培芝等 66 名原告原为本公司职工，在本公司 2003 年度所进行的经济性裁员中，该 66 名 原告被公司裁员，并与公司办理了解除劳动关系的相关手续。在《起诉状》中原告诉称：本公司在经 济性裁员过程中"违反规定，将全部在册职工都列为裁减范围，与全体职工解除劳动关系。但被告在 安置职工时，却未按规定向职工发放自谋职业一次性安置费。在发放经济补偿金时，违反规定不以固 定工的连续工龄作为计发经济补偿金的依据，减少了向原先支付的经济补偿金，侵害了原告的合法权 益。"（1）要求本公司按原告的连续工龄作为解除劳动合同时计发经济补偿金的年限，向 66 名原告 支付经济补偿金共计 544523 元；（2）要求本公司承担本案全部诉讼及劳动仲裁费用。 2004 年 11 月 19 日，石家庄市桥东区人民法院一审判决如下：一、驳回原告要求被告按原告的连续工龄作为解 除劳动合同时计发经济补偿金的年限，再向其支付经济性补偿金 544523 元的诉讼请求。二、限本判 决生效后三日内，被告将原告档案移交失业保险机构。诉讼费 9900 元由原、被告各负担一半。如不 服从本判决，可在 15 日内向石家庄市中级人民法院上诉。由于一审法院驳回了原告提出的要求，未 对本公司当期利润产生影响。该诉讼事项已于 2004 年 7 月 28 日刊登在《上海证券报》上。 3)、本公司从 1994 年至 2000 年底在本单位及有限社会范围内集资。截止到 2000 年 10 月 31 日，原告苏力华存入的集资款本金 1186633.33 元。2000 年 11 月 7 日，双方约定从 2000 年 11 月 7 日至 2002 年 6 月 30 日分四个批次先后全部付清本息。本公司未履行至 2002 年 6 月 30 日前还清本息 的承诺，至今仍欠本金 835000 元。原告要求（1）本公司给付欠原告集资款本金计人民币 835000 元；（2）由本公司承担案件受理费。2004 年 12 月 20 日，石家庄市桥东区人民法院就该诉讼作出判 决如下：本公司于判决之日起十日内偿还原告苏力华集资款 835000 元，并承担案件受理费 20040 元。至此，该诉讼一审结案。归还原告集资款，将会对公司现金流量产生负面影响。公司已与原告签 署还款计划，将分次偿还所欠集资款。该诉讼事项已于 2004 年 12 月 9 日刊登在《上海证券报》上。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 2、出售资产情况 1)、2004 年 10 月 11 日，本公司向深圳市亚鑫百富实业有限公司转让衡阳恒飞电缆有限责任公 司 96.55%股权，该资产的帐面价值为 221,800 元人民币，评估价值为-306,500 元人民币，年初起至 出售日该资产为上市公司贡献的净利润为-804,383.35 元人民币。实际出售金额为 10,000 元人民 币，产生损益-3,027,756.46 元人民币，本次出售价格的确定依据以具有证券从业资格的中介机构的 审计、评估结果为依据，该事项已于 2004 年 10 月 12 日刊登在上海证券报上。出售资产不会对公司 业务连续性和管理层的稳定性产生影响，不会对公司未来经营产生影响。一方面出售恒飞电缆股权体 现了剥离亏损业务的指导思想，另一方面通过出售恒飞电缆股权有效降低了公司债务负担和或有负债 风险，本次资产出售过程已全部结束，北京市德恒律师事务所对此次资产出售的最终实施结果出具了 法律意见书。 2)、2004 年 5 月 25 日，本公司向石家庄泡泡隆洁衣干洗有限公司转让石家庄荣昌洗衣有限公司 42.86%股权，该资产的帐面价值为 1,174,000 元人民币，评估价值为 1,174,000 元人民币，实际出售 金额为 1,174,000 元人民币，产生损益 0 元人民币，本次出售价格的确定依据以专业中介机构的审计 报告为依据，该事项已于 2004 年 5 月 27 日刊登在上海证券报上。资产出售不会对公司业务连续性及 管理层稳定产生影响，不会对公司财务状况和经营成果产生影响，本次资产出售过程已全部结束。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 关联债权债务往来： 19 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 报告期末公司欠付中国华星汽车贸易(集团)公司 81,400,602.06 元，较年初增加 40,412,182.18 元，其中中国华星汽车贸易(集团)公司代公司偿还民生银行借款 2000 万元、中国华融资产管理公司 石家庄办事处借款 600 万元、石家庄市桥东区财政局借款 50 万元、衡阳恒飞电缆有限责任公司欠款 639 万元。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:元 币种:人民币 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 衡阳恒飞电 连带责 2002-12-01～2005- 缆有限责任 2002-12-01 5,000,000 否 否 任担保 12-31 公司 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 5,000,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 5,000,000 担保总额占公司净资产的比例 无法表示 1)、2002 年 12 月 1 日，本公司为衡阳恒飞电缆有限责任公司提供担保，担保金额为 5,000,000，担保期限为 2002 年 12 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日，逾期金额为 0，该事项已于 2003 年 1 月 23 日刊登在上海证券报上。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任中喜会计师事务所有限责任公司为公司的境内 审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 200,000 元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所 已为本公司提供了 12 年审计服务。 20 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 1、报告期内，公司继续聘任中喜会计师事务所有限责任公司担任公司的审计机构，未作变更。 2、支付报酬情况：2004 年度根据与中喜会计师事务所有限责任公司签订的审计事务约定书，中喜会 计师事务所对公司进行了年度审计，公司共支付审计费用 200000 元；为相关工作人员支付差旅费 3020.90 元。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 中喜审字[2005]第 01051 号 河北湖大科技教育发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河北湖大科技教育发展股份有限公司（以下简称“湖大科教”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2004 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是湖大科教管理当局的责任，我们的责任是 在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允地反映了湖大科教 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 另外我们提醒会计报表使用人关注，湖大科教因巨额经营亏损导致净资产、经营资金出现负数， 影响了湖大科教持续经营能力。虽然湖大科教采取或拟采取如附注十所述的相关改善措施，但其持续 经营能力仍然存在重大不确定性。本段所述事项不影响所发表的审计意见。 中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：肖宝强 、李保祥 北京市西长安街 88 号首都时代广场 422 室 2005 年 4 月 17 日 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 21 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 编制单位:河北湖大科技教育发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期初数 期末数 期初数 期末数 并 司 流动资产： 货币资金 14,747,698.07 522,571.37 3,781,902.52 134,701.01 短期投资 260,000.00 应收票据 1,000,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 21,682,086.45 其他应收款 21,021,656.52 16,612,409.51 27,098,786.01 23,035,866.81 预付账款 2,236,681.95 2,500.00 2,500.00 应收补贴款 存货 38,956,843.60 2,855,341.52 2,860,461.58 2,850,921.59 待摊费用 133,091.88 98,307.27 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 100,038,058.47 20,091,129.67 33,741,150.11 26,023,989.41 长期投资： 长期股权投资 1,183,445.00 383,445.00 91,671,851.85 80,857,052.03 长期债权投资 长期投资合计 1,183,445.00 383,445.00 91,671,851.85 80,857,052.03 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 235,667,762.55 127,752,040.05 2,670,673.46 2,344,395.75 减：累计折旧 65,605,638.58 19,807,469.97 780,816.23 962,491.75 固定资产净值 170,062,123.97 107,944,570.08 1,889,857.23 1,381,904.00 减：固定资产减值准备 262,429.88 固定资产净额 170,062,123.97 107,682,140.20 1,889,857.23 1,381,904.00 工程物资 在建工程 847,648.40 固定资产清理 固定资产合计 170,909,772.37 107,682,140.20 1,889,857.23 1,381,904.00 无形资产及其他资产： 无形资产 11,712,205.71 821,966.30 849,518.30 821,966.30 长期待摊费用 其他长期资产 75,000.00 75,000.00 75,000.00 75,000.00 无形资产及其他资产合计 11,787,205.71 896,966.30 924,518.30 896,966.30 递延税项： 22 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 递延税款借项 资产总计 283,918,481.55 129,053,681.17 128,227,377.49 109,159,911.74 流动负债： 短期借款 127,560,000.00 18,190,000.00 44,690,000.00 18,190,000.00 应付票据 9,021,487.20 0.00 应付账款 17,550,950.88 3,949,761.69 3,242,287.61 3,247,895.52 预收账款 3,852,277.58 448,816.89 201,417.25 201,417.25 应付工资 1,023,043.86 731,936.00 457,247.50 605,300.00 应付福利费 2,910,169.36 1,083,284.94 1,202,236.54 1,054,923.13 应付股利 823,563.93 823,563.93 823,563.93 823,563.93 应交税金 4,734,918.72 1,587,224.46 1,302,954.18 1,219,561.08 其他应交款 508,926.82 71,606.82 71,852.96 71,492.96 其他应付款 64,187,906.84 97,833,331.32 67,351,963.71 96,535,755.90 预提费用 3,917,254.59 4,726,335.69 3,574,684.69 4,416,891.84 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 236,090,499.78 129,445,861.74 122,918,208.37 126,366,801.61 长期负债： 长期借款 15,000,000.00 应付债券 长期应付款 8,310,348.93 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 23,310,348.93 递延税项： 递延税款贷项 8,442,167.50 8,442,167.50 8,442,167.50 8,442,167.50 负债合计 267,843,016.21 137,888,029.24 131,360,375.87 134,808,969.11 少数股东权益 17,313,440.91 16,094,721.41 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 50,500,000.00 50,500,000.00 50,500,000.00 50,500,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 50,500,000.00 50,500,000.00 50,500,000.00 50,500,000.00 资本公积 109,502,690.80 109,854,430.03 109,502,690.80 109,854,430.03 盈余公积 8,589,664.18 8,589,664.18 8,589,664.18 8,589,664.18 其中：法定公益金 - - - - 未分配利润 169,830,330.55 193,873,163.69 171,725,353.36 194,593,151.58 拟分配现金股利 外币报表折算差额 23 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权 -1,237,975.57 -24,929,069.48 -3,132,998.38 -25,649,057.37 益）合计 负债和所有者权益（或股 283,918,481.55 129,053,681.17 128,227,377.49 109,159,911.74 东权益）总计 公司法定代表人: 冷清桂 主管会计工作负责人: 李树甲 会计机构负责人: 李树甲 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:河北湖大科技教育发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收入 95,093,482.44 112,015,711.32 减：主营业务成本 79,064,415.38 95,776,558.04 主营业务税金及附加 403,265.34 503,411.72 二、主营业务利润（亏损 15,625,801.72 15,735,741.56 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 470,280.72 866,061.33 118,093.75 以“-”号填列） 减: 营业费用 5,171,905.40 10,483,511.12 管理费用 25,866,235.97 54,773,415.86 11,832,236.23 32,963,002.89 财务费用 7,012,929.15 9,455,403.88 1,214,474.22 2,736,762.58 三、营业利润（亏损以 -21,954,988.08 -58,110,527.97 -13,046,710.45 -35,581,671.72 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 -3,041,056.46 -16,265,785.45 -9,655,799.82 -38,011,476.94 “-”号填列） 补贴收入 营业外收入 525,981.87 5,127,788.43 4,869,663.04 减：营业外支出 699,151.82 2,005,691.05 165,287.95 958,750.14 四、利润总额（亏损总额 -25,169,214.49 -71,254,216.04 -22,867,798.22 -69,682,235.76 以“-”号填列） 减：所得税 5,150.60 减：少数股东损益 -1,126,381.35 -2,513,155.40 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- -24,042,833.14 -68,746,211.24 -22,867,798.22 -69,682,235.76 ”号填列） - - - - 加：年初未分配利润 169,830,330.55 101,084,119.31 171,725,353.36 102,043,117.60 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 193,873,163.69 169,830,330.55 194,593,151.58 171,725,353.36 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 24 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 提取企业发展基金 利润归还投资 - - - - 七、可供股东分配的利润 193,873,163.69 169,830,330.55 194,593,151.58 171,725,353.36 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补 - - - - 亏损以“-”号填列) 193,873,163.69 169,830,330.55 194,593,151.58 171,725,353.36 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 冷清桂 主管会计工作负责人: 李树甲 会计机构负责人: 李树甲 现金流量表 2004 年 编制单位:河北湖大科技教育发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 115,611,926.00 收到的税费返还 380,164.53 收到的其他与经营活动有关的现金 22,510,334.87 10,612,784.02 现金流入小计 138,502,425.40 10,612,784.02 购买商品、接受劳务支付的现金 103,795,042.41 4,221,625.30 支付给职工以及为职工支付的现金 17,102,131.41 8,619,278.90 支付的各项税费 3,176,225.30 226,163.57 支付的其他与经营活动有关的现金 4,400,465.13 1,042,606.72 现金流出小计 128,473,864.25 14,109,674.49 经营活动产生的现金流量净额 10,028,561.15 -3,496,890.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 -9,243,483.49 610,000.00 其中：出售子公司收到的现金 -9,243,483.49 0.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 210,000.00 140,000.00 金 收到的其他与投资活动有关的现金 25 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 现金流入小计 -9,033,483.49 750,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 2,125,542.57 16,000.00 金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 2,125,542.57 16,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -11,159,026.06 734,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 78,166,487.20 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 78,166,487.20 0.00 偿还债务所支付的现金 85,736,487.20 500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,784,661.79 384,311.04 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 91,521,148.99 884,311.04 筹资活动产生的现金流量净额 -13,354,661.79 -884,311.04 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -14,485,126.70 -3,647,201.51 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -24,042,833.14 -22,867,798.22 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 3,119,079.89 1,505,106.87 固定资产折旧 8,141,108.87 204,645.28 无形资产摊销 291,625.76 27,552.00 长期待摊费用摊销 0.00 0.00 待摊费用减少（减：增加） -20,232.21 0.00 预提费用增加（减：减少） 566,873.95 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 309,921.25 163,307.95 收益) 固定资产报废损失 财务费用 7,012,929.15 1,214,474.22 投资损失（减：收益） 3,041,056.46 9,655,799.82 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -4,398,990.94 9,539.99 经营性应收项目的减少(减：增加) -134,418.93 3,397,371.26 26 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 经营性应付项目的增加(减：减少) 17,268,822.39 3,193,110.36 其他 -1,126,381.35 经营活动产生的现金流量净额 10,028,561.15 -3,496,890.47 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 522,571.37 134,701.01 减：现金的期初余额 14,747,698.07 3,781,902.52 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 260,000.00 现金及现金等价物净增加额 -14,485,126.70 -3,647,201.51 公司法定代表人: 冷清桂 主管会计工作负责人: 李树甲 会计机构负责人: 李树甲 资产减值表 2004 年 编制单位:河北湖大科技教育发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 合计 坏账准备合计 10,411,437.80 -2,654,854.51 7,756,583.29 其中：应收账款 4,064,827.99 -4,064,827.99 0.00 其他应收款 6,346,609.81 1,409,973.48 7,756,583.29 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 715,146.85 -404,694.89 1,060.01 1,060.01 309,391.95 其中：库存商品 715,146.85 -404,694.89 1,060.01 1,060.01 309,391.95 原材料 长期投资减值准备合计 200,000.00 200,000.00 其中：长期股权投资 200,000.00 200,000.00 长期债权投资 固定资产减值准备合计 262,429.88 262,429.88 其中：房屋、建筑物 机器设备 262,429.88 262,429.88 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人: 冷清桂 主管会计工作负责人: 李树甲 会计机构负责人: 李树甲 27 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 公司概况 河北湖大科技教育发展股份有限公司的前身是"石家庄劝业场股份有限公司"，于 1986 年 11 月 25 日经石家庄市人民政府市政（1986）131 号文批准组建,并经中国人民银行河北省分行（1986）冀 银发字 284 号文批准向社会公开招股而设立,是河北省第一家向社会公开募集股份设立的商业股份制 公司。1996 年 3 月公司 1530.97 万社会个人股获准在上海证券交易所上市交易。2001 年 6 月 7 日， 公司正式变更为现名。2003 年度，中国华星汽车贸易（集团）公司通过股权收购成为第一大股东， 公司原第一大股东深圳市百泉科技发展有限责任公司已将其所持股权全部出让，由此导致公司控股股 东发生变更。目前公司总股本为 5050 万股,其中中国华星汽车贸易（集团）公司持股 1492.7 万股,贵 州汇黔实业有限公司持股 548.38 万股,其它尚未流通股份 1477.95 万股,已流通股份 1530.97 万股。 本报告期内，公司根据主业调整、清理投资的需要，出让了所持衡阳恒飞电缆有限责任公司 96.55%的股权、公司及所属子公司河北劝业场酒店有限公司分别出让了所持石家庄荣昌洗衣有限公司 42.86%、57.14%的股权。 公司的经营范围：机械制造、机电工程；计算机系统集成；计算机硬件及软件；电线、电缆、铜 线、裸铝；化工产品（除化学危险品）、涂料、日用百货、五金交电、针纺织品、装饰材料、日用杂 品、家具、摩托车批发、零售；餐饮、歌舞娱乐；彩扩服务；设计、制作、发布国内广告业务（限分 公司经营）。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 公司及所属子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制作为记帐原则；除按规定进行评估的资产以评估价值入帐外，其 它资产均以取得或购建时发生的实际成本为计价基础。 5、外币业务核算方法 当发生外币业务时，将有关外币金额按业务发生当月 1 日的中国银行市场汇价中间价折合人民币 记帐，月份终了，外币余额按照月末市场汇价中间价折合人民币，差额作为汇兑损益，属于资本性支 出的记入资产价值,属于收益性支出的记入当期财务费用。 6、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小 的投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价及收益的确认方法 购入股票、债券时，按实际支付的价款计价。 转让或到期收回持有的股票、债券时，按实际收到的金额与购入成本以及未领取的现金股利、利息之 间的差额确认投资收益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法 本公司的短期投资按报告期末投资市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备。 8、应收款项坏账损失核算方法 28 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 坏账的确认标准为： ① 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回； ② 债 务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回。 对符合以上标准的应收款项，经批准后 作为坏帐损失，冲销计提的坏帐准备。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法计提坏账准备， 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 10 10 1－2 年 20 20 2－3 年 30 30 3 年以上 40 40 9、存货核算方法 本公司存货主要包括库存商品、原材料、物料用品、低值易耗品等。其计价方法除商业库存商品 采用售价法核算外,其它采用实际成本核算。低值易耗品摊销采用五五摊销法。 存货跌价准备计提方法：商业及酒店服务业存货根据成本（不含低值易耗品）与可变现净值的比 率,按具体存货项目的 10%提取；其它行业存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提 取。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 以投资时实际支付的款项或评估、协议确定的价值入帐。 本公司对拥有 20%以下股权的长期投资采用成本法核算；对拥有 20%及以上股权，或虽投资不足 20% 但对经营决策有重大影响的长期投资采用权益法核算。 股权投资差额有规定投资期限的，在投资期限内平均摊销；没有规定投资期限的，在 10 年内平均摊 销。 （2）长期债权投资 以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及自发行日至债券购入日的应计 利息后的余额记帐；债券溢价或折价在债券存续期限内，按直线法予以摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准、计提方法 长期股权投资按报告期末每项投资可收回金额低于帐面价值的差额提取长期投资减值准备；长期 债权投资按报告期末每项投资市价低于帐面价值的差额提取长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产的标准:使用年限在一年以上,单位价值在 2000 元以上的房屋、建筑物、机械设 备、运输工具、器具、工具等资产为固定资产,部分资产单位价值虽低于规定标准,但为酒店营业的主 要财产如沙发、沙发床等也列为固定资产。 （2）固定资产的计价:按实际成本计价原则计价。 （3）固定资产折旧:采用直线法,固定资产类别及预计使用年限如下: 固定资产类别 预计使用年限 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 50 4 1.92 运输工具 10—12 4 8—9.6 电子设备及其它 10—12 4 8—9.6 29 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 （4）固定资产减值准备的计提：报告期末，公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续 下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于其 帐面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用 状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减 值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值； ②由于技术进步等原因，已不能使用； ③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值； ⑤其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 （1）本公司在建工程核算内容包括:固定资产新建工程、改扩建工程所发生的实际支出和预付工 程款。工程完工交付使用按实际成本转入相应科目核算。 （2）在建工程减值准备的计提：报告期末,公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程 已经发生了减值，则计提减值准备。计提在建工程减值准备主要考虑因素如下： ① 长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； ③其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产有规定年限的，按规定年限分期平均摊销；无规定年限的，按其使用或受益期限 分期平均摊销。 报告期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价 值的，计提减值准备。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： ①已被其它新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ② 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其它足以证明该项无形资产实质已经发生了减值的情形。 当存在下列情况之一时，将该项无形资产的帐面价值全部转入当期损益： ① 已被其它新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ② 已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③ 其它足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 14、开办费长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额入帐，按各自受益期限分期平均摊销；公司在筹建期间发生的开办费 用在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 15、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的辅助费用，在符 合资本化条件的情况下，在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化，计入该项 资产的成本；以后发生的借款费用，于发生时确认为当期费用。 除为购建固定资产专门借款所发生的借款费用外，其它借款费用均于发生时确认为当期费用，直 接计入财务费用。 16、收入确认原则 30 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 本公司按以下规定确认营业收入实现,并按已实现的收入记帐,计入当期损益: a、商品销售,公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可 靠地计量时,确认营业收入的实现。 b、提供劳务（不包括长期合同）,按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在 同一年度内开始并完成的,也可在完成劳务时确认营业收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 本公司的所得税采用应付税款法核算（如遇特殊业务依照相关规定执行）。 18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： （1）合并范围的确定原则：对外投资占被投资单位有表决权资本总额的 50%以上，或虽不足 50% 但对其有实际控制权的，纳入合并范围。 （2）合并报表所采用的会计方法：本公司按照财会字（1995）11 号文《合并会计报表暂行规 定》和财政部财会字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和 纳入合并范围的子公司会计报表为基础，将母公司和子公司之间的重大内部交易和资金往来进行抵消 后，编制合并会计报表。 19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 增值税:一般纳税人按商品销售收入 17%计缴,小规模纳税人按商品销售收入 4%计缴。 消费税:按黄金首饰销售收入的 5%计缴。 营业税:住宿、餐饮、通讯服务及租赁业务按营业收入的 5%计缴； KTV 包房、夜总会、迪斯科舞 厅按营业收入的 15%计缴。 所得税:按应纳税所得额的 33%计缴。 城市维护建设税: 按流转税额的 7%计缴。 教育费附加:根据所在地规定，按流转税额的 5%、3.5%、4%计缴。 （五）控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:人民币 权益比例 注册 法定代 (%) 是否 单位名称 注册资本 经营范围 投资额 地 表人 间 合并 直接 接 河北劝业场酒店 石家 姚君平 12,000.00 住宿餐饮 10,000.00 83.33 是 有限公司 庄 衡阳恒飞电缆有 电线电缆、裸 衡阳 赵旭波 1,680.00 1,622.00 96.55 是 限责任公司 铝铜线 石家庄荣昌洗衣 石家 马欣威 350.00 水洗干洗、家 150.00 42.86 是 31 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 有限公司 庄 政服务 2004 年 5 月 25 日，公司以协议方式将持有的石家庄荣昌洗衣有限公司 42.86%股权作价 117.4 万元转让给石家庄泡泡隆洁衣干洗有限公司；2004 年 6 月 15 日，公司所属子公司河北劝业场酒店有 限公司以协议方式将其持有的石家庄荣昌洗衣有限公司 57.14%股权作价 156.4 万元转让给马欣威先 生。该转让事项生效后公司不再直接或间接持有对石家庄荣昌洗衣有限公司股权投资。根据财会 （2002）18 号文有关要求，公司本期将石家庄荣昌洗衣有限公司 2004 年 1-4 月相关收入、成本、利 润纳入了合并利润及利润分配表。 1)、合并报表范围发生变更的内容和原因 报告期内，公司以协议方式将持有的衡阳恒飞电缆有限责任公司 96.55% 股权作价 1 万元转让给 深圳市亚鑫百富实业有限公司。该转让事项于 2004 年 12 月 23 日完成。根据财会（2002）18 号文有 关要求，公司本期将衡阳恒飞电缆有限责任公司 2004 年度相关收入、成本、利润纳入了合并利润及 利润分配表。 2)、对持股比例未达 50%以上的子公司，已纳入合并范围的原因说明 石家庄荣昌洗衣有限公司，纳入石家庄劝业场酒店有限公司合并范围。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 25,872.50 46,433.78 银行存款 496,698.87 14,701,264.29 其他货币资金 合计 522,571.37 14,747,698.07 （2）货币资金—外币： 2、短期投资： （1）短期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 本 跌 帐 跌 帐 期末 期 项 目 价 本期减少 面 价 面 市价 帐面余额 帐面净额 增 准 余 准 净 总额 加 备 额 备 额 股票投资 债券投资 其中：国债投资 其他债券 基金投资 260,000.00 260,000.00 260,000.00 其他短期投资 合计 260,000.00 260,000.00 260,000.00 3、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 32 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 银行承兑商业汇票 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 4、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余 坏账准 账面余额 坏账准备 额 备 账 账龄 计 面 计 账面净额 金 比 金 提 净 提 金额 比例 金额 额 例 额 比 额 比 例 例 一年以内 16627480.09 64.58 1662748.00 10 14964732.09 一至二年 5247755.71 20.38 1049551.14 20 4198204.57 二至三年 1961426.15 7.62 588427.85 30 1372998.30 三年以上 1910252.49 7.42 764101.00 40 1146151.49 合计 25746914.44 100.00 4064827.99 21682086.45 （2） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 5,765,182.77 22.39 （3） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 珠海格力电器有限公司 1,801,678.40 1 年以内 销货款 新乡市起重设备厂 1,417,898.15 1 年以内 销货款 湖北省宜昌市电力局 861,376.53 1-2 年 销货款 武汉晨鸣纸业有限公司 850,831.49 1 年以内 销货款 湖南省衡南电力局 833,398.20 1-2 年 销货款 合计 5,765,182.77 / / 5、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 计 计 龄 提 账面净额 提 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比 比 例 例 一 627,213.54 0.81 62,721.35 10 564,492.19 3,300,378.30 12.06 330,037.88 10 33 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 年 以 内 一 至 153,955.00 0.40 30,791.00 20 123,164 17,956,820.87 65.61 3,591,364.18 20 二 年 二 至 17,720,587.67 68.54 5,316,176.30 30 12,404,411.37 192,191.17 0.70 57,657.35 30 三 年 三 年 5,867,236.59 30.26 2,346,894.64 40 3,520,341.95 5,918,875.99 21.63 2,367,550.40 40 以 上 合 24,368,992.80 100.00 7,756,583.29 16,612,409.51 27,368,266.33 100.00 6,346,609.81 计 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 转回 转出 转销 合 期末余额 数 数 数 计 其他应收款坏帐 6,346,609.81 1,409,973.48 7,756,583.29 准备 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 24,029,899.17 98.61 25,955,899.17 94.84 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 欠款 计提坏帐 计提坏帐 单位名称 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额 时间 比例 原因 北京湖大教育发展 借款及利 按帐龄分 17,619,296.33 2-3 年 5,285,788.90 30 有限公司 息 析计提 石家庄市桥东城市 3 年以 借款及往 清收难度 3,068,241.15 1,227,296.46 40 建设开发公司 上 来 大 石家庄市皇冠箱包 3 年以 经营往来 清收难度 2,168,361.69 867,344.68 40 有限公司 上 款 大 石家庄市能源管理 3 年以 集资办电 清收难度 600,000.00 240,000.00 40 办公室 上 押金 大 石家庄泡泡隆洁衣 1 年以 股权转让 按帐龄分 574,000.00 57,400.00 10 干洗有限公司 内 款 析计提 合计 24,029,899.17 / / 7,677,830.04 / / 34 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 本科目余额中, 持本公司 5%以上表决权股份的股东单位欠款已在附注七“关联方关系及其交 易”中列示。 6、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 2,500.00 100.00 1,747,418.24 78.13 一至二年 233.60 0.01 二至三年 18,632.29 0.83 三年以上 470,397.82 21.03 合计 2,500.00 100.00 2,236,681.95 100.00 本科目余额中，无持本公司 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 7、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材 5,664,505.02 5,664,505.02 料 库存 3,090,749.65 309,074.96 2,781,674.69 30,796,957.04 715,146.85 30,081,810.19 商品 在产 2,788,837.48 2,788,837.48 品 低值 70,813.90 70,813.90 70,179.90 70,179.90 易耗 物料 3,169.92 316.99 2,852.93 351,511.01 351,511.01 用品 合计 3,164,733.47 309,391.95 2,855,341.52 39,671,990.45 715,146.85 38,956,843.60 （2） 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 库存商品 715,146.85 406,071.89 309,074.96 物料用品 316.99 316.99 合计 715,146.85 316.99 406,071.89 309,391.95 8、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 财产保险费 107,244.29 8,937.02 98,307.27 按受益期摊销 其它 133,091.88 133,091.88 合计 133,091.88 107,244.29 142,028.90 98,307.27 / 35 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 9、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 本 期末数 期 项目 本期减少 帐面余额 减值准备 帐面净额 增 帐面余额 减值准备 帐面净额 加 长期股 1,383,445.00 200,000.00 1,183,445.00 800,000.00 583,445.00 200,000.00 383,445.00 权投资 其中： 股票投 资 对 子公司 投资 对 合营公 司投资 对 联营公 司投资 其 他股权 1,383,445.00 200,000.00 1,183,445.00 800,000.00 583,445.00 200,000.00 383,445.00 投资 股 权投资 差额 合 并价差 长期债 权投资 其中： 国债投 资 其 他债券 投资 其 他债权 投资 其他长 期投资 合计 1,383,445.00 200,000.00 1,183,445.00 800,000.00 583,445.00 200,000.00 383,445.00 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 占被投资公司注册 投资成本 期初 分得的现 期末余额 核算 36 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 资本比例(%) 余额 金红利 方法 石家庄信托投资股 成本 1 283,445.00 283,445.00 份公司 法 石家庄德利工贸公 已停 40 200,000.00 200,000.00 司 业 石家庄同业停车设 成本 10 100,000.00 100,000.00 备有限公司 法 合计 / 583,445.00 583,445.00 / 减值准备 被投资单位名称 期初数 期末数 石家庄德利工贸公司 200,000.00 200,000.00 合计 10、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 235,667,762.55 107,915,722.50 127,752,040.05 其中：房屋及建筑物 166,072,368.04 56,584,859.40 109,487,508.64 机器设备 66,534,112.32 48,665,180.91 17,868,931.41 二、累计折旧合计： 65,605,638.58 4,303,148.04 50,101,316.65 19,807,469.97 其中：房屋及建筑物 33,816,059.68 2,712,782.32 25,103,760.49 11,425,081.51 机器设备 31,029,846.73 1,523,165.72 24,415,999.99 8,137,012.46 三、固定资产净值合计 170,062,123.97 -4,303,148.04 57,814,405.85 107,944,570.08 其中：房屋及建筑物 132,256,308.36 -2,712,782.32 31,481,098.91 98,062,427.13 机器设备 35,504,265.59 -1,523,165.72 24,249,180.92 9,731,918.95 四、减值准备合计 262,429.88 262,429.88 其中：房屋及建筑物 机器设备 262,429.88 262,429.88 五、固定资产净额合计 170,062,123.97 -4,565,577.92 57,814,405.85 107,682,140.20 其中：房屋及建筑物 132,256,308.36 -2,712,782.32 31,481,098.91 98,062,427.13 机器设备 35,504,265.59 -1,785,595.60 24,249,180.92 9,469,489.07 本期出售及报废固定资产原值 566,297.71 元，净值 158,644.00 元。报告期末，公司用于借款抵 押的固定资产原值 107,425,492.20 元，净值 96,849,454.20 元。 公司所属子公司河北劝业场酒店有限公司所使用的两个电梯中，一个电梯因质量问题已无法使用，本 期全额计提固定资产减值准备。 11、工程物资： 12、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 847,648.40 847,648.40 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 项目名 预算 期初数 本期 本期减少 转入固 工程投入占 工程 利息资 资金 期末 37 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 称 数 增加 定资产 预算比例 进度 本化率 来源 数 6.5 吨散 847,648.40 847,648.40 100 自筹 装炉 合计 847,648.40 847,648.40 / / / / 13、固定资产清理： 14、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值准 减值准 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 备 备 无形资产 821,966.30 821,966.30 11,712,205.71 11,712,205.71 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 剩 取 本 累 余 种 得 期 计 摊 实际成本 期初数 本期转出 本期摊销 期末数 类 方 增 摊 销 式 加 销 期 限 土 地 30 使 4,200,000.00 849,518.30 27,552.00 821,966.30 年 用 权 土 地 使 11,315,300.00 10,862,687.41 10,862,687.41 用 权 合 / 25,219,249.99 11,712,205.71 10,862,687.41 27,522.00 821,966.30 / 计 本期因子公司股权转让，致使土地使用权减少 10,862,687.41 元。 15、其他长期资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵帐物资 75,000.00 75,000.00 合计 75,000.00 75,000.00 16、短期借款： 单位:元 币种:人民币 种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数 抵押借款 2003-12-16 2004-09-25 5,000,000.00 72,670,000.00 38 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 担保借款 1996-02-13 1999-11-08 13,190,000.00 54,190,000.00 信用借款 700,000.00 合计 / / 18,190,000.00 127,560,000.00 17、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑商业汇票 9,021,487.20 合计 9,021,487.20 18、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 1,663,336.17 42.11 8,458,122.95 48.19 一至二年 270,540.32 1.54 二至三年 3,580,000.00 20.40 三年以上 2,286,425.52 57.89 5,242,287.61 29.87 合计 3,949,761.69 100 17,550,950.88 100 本科目余额中，无欠付持有本公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 19、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 247,399.64 55.12 2,411,851.73 62.61 一至二年 985,321.46 25.58 二至三年 253,687.14 6.58 三年以上 201,417.25 44.88 201,417.25 5.23 合计 448,816.89 100 3,852,277.58 100 本科目余额中, 无欠付持有本公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 20、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 731,936.00 1,023,043.86 资金紧张 合计 731,936.00 1,023,043.86 / 21、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 1,083,284.94 2,910,169.36 合计 1,083,284.94 2,910,169.36 / 39 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 22、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 1993-1994 年股利 823,563.93 823,563.93 股东未领取股利 合计 823,563.93 823,563.93 / 23、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -282,573.13 963,005.25 17% 营业税 1,360,587.82 1,457,054.75 5% 所得税 1,968,208.53 33% 个人所得税 城建税 128,797.79 291,783.79 7% 其他 380,411.98 54,866.40 合计 1,587,224.46 4,734,918.72 / 24、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 71,606.82 508,926.82 4% 合计 71,606.82 508,926.82 25、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 44,255,615.00 45.24 56,723,417.97 88.37 一至二年 45,025,732.01 46.02 4,890,275.69 7.62 二至三年 7,237,081.00 7.40 376,585.19 0.59 三年以上 1,314,903.31 1.34 2,197,627.99 3.42 合计 97,833,331.32 100 64,187,906.84 100 （2）其他应付款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 中国华星汽车贸易(集团)公司 第一股东 81,400,602.06 1-2 年 支持上市公司发展 合计 / / / （3）其他应付款的说明： 本科目余额中,欠付的持有本公司 5%以上表决权股份的股东单位款项已在附注七“关联方关系及 其交易”中列示。 26、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 40 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 借款利息 4,416,891.84 3,574,684.69 资金紧张、未支付 蒸汽费 10,000.00 27,398.00 资金紧张、未支付 广告费及其他 299,443.85 315,171.90 资金紧张、未支付 合计 4,726,335.69 3,917,254.59 / 27、长期借款： 单位:元 币种:人民币 借款 借款 期末数 期初数 借款单 种类 起始 终止 外币 本币 外币 位 利率 币种 利率 币种 本币金额 日 日 金额 金额 金额 工行衡 阳市白 抵押 2002- 2005- 5,000,000.00 沙洲支 借款 10-31 10-21 行 工行衡 阳市白 抵押 2002- 2006- 5,000,000.00 沙洲支 借款 10-31 10-21 行 工行衡 阳市白 抵押 2002- 2007- 5,000,000.00 沙洲支 借款 10-31 10-21 行 合计 / / / / / / / / / 15,000,000.00 28、长期应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 职工安置费 8,310,348.93 合计 8,310,348.93 / 29、递延税款贷项： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 股权投资准备 8,442,167.50 8,442,167.50 合计 8,442,167.50 8,442,167.50 30、股本： （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 41 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 35,190,300 35,190,300 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 35,190,300 35,190,300 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 15,309,700 15,309,700 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 15,309,700 15,309,700 三、股份总数 50,500,000 50,500,000 31、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 51,297,032.95 25,000.00 3,237,593.78 48,084,439.17 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 58,205,657.85 3,564,333.01 61,769,990.86 合计 109,502,690.80 3,589,333.01 3,237,593.78 109,854,430.03 公司本期转让衡阳恒飞电缆有限责任公司及石家庄荣昌洗衣有限公司股权后，原记入资本公积的 股权投资准备 1,811,233.33 元、1,426,360.45 元转入其它资本公积；本期因河北劝业场酒店有限公 司资本公积增加而增加股权投资准备 25,000.00 元；本期因债务重组收益增加其他资本公积 326,739.23 元。 32、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 8,589,664.18 8,589,664.18 法定公益金 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 42 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 合计 8,589,664.18 8,589,664.18 33、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 -24,042,833.14 -68,746,211.24 加：年初未分配利润 -169,830,330.55 -101,084,119.31 其他转入 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 未分配利润 -193,873,163.69 -169,830,330.55 34、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 行业名 本期数 上期数 称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 酒店服 890,729.17 48,299.48 792,994.24 1,459,425.59 336,664.64 1,042,446.58 务业 电线电 94,202,753.27 79,016,115.90 14,832,807.48 100,360,761.80 88,617,229.46 11,424,935.23 缆销售 机电数 10,195,523.93 6,822,663.94 3,268,359.75 控设备 其中:关 0 0 0 0 0 0 联交易 合计 95,093,482.44 79,064,415.38 15,625,801.72 112,015,711.32 95,776,558.04 15,735,741.56 内部抵 0 0 0 0 0 0 消 合计 95,093,482.44 79,064,415.38 15,625,801.72 112,015,711.32 95,776,558.04 15,735,741.56 （2）主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 VV 系列电缆 27,549,371.79 24,539,781.00 3,009,590.79 28,692,260.50 26,517,800.83 2,174,459.67 BV 系列电缆 17,327,891.11 15,318,767.29 2,009,123.82 16,930,781.66 15,184,557.54 1,746,224.12 DCEYHR 系列 11,478,699.20 9,344,356.62 2,134,342.58 10,967,804.15 9,224,393.73 1,743,410.42 电缆 其中:关联 0 0 0 0 0 0 交易 合计 56,355,962.10 49,202,904.91 7,153,057.19 56,590,846.31 50,926,752.10 5,664,094.21 内部抵消 0 0 0 0 0 0 合计 56,355,962.10 49,202,904.91 7,153,057.19 56,590,846.31 50,926,752.10 5,664,094.21 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 地区名 本期数 上期数 称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 河北石 890,729.17 48,299.48 792,994.24 1,459,425.59 336,664.64 1,042,446.58 家庄 湖南衡 94,202,753.27 79,016,115.90 14,832,807.48 100,360,761.80 88,617,229.46 11,424,935.23 43 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 阳 湖南长 10,195,523.93 6,822,663.94 3,268,359.75 沙 其中:关 0 0 0 0 0 联交易 合计 95,093,482.44 79,064,415.38 15,625,801.72 112,015,711.32 95,776,558.04 15,735,741.56 内部抵 消 合计 95,093,482.44 79,064,415.38 15,625,801.72 112,015,711.32 95,776,558.04 15,735,741.56 （4）前五名供应商及销售客户 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 35,678,934.21 占采购总额比重 44.8164 前五名销售客户销售金额合计 29,014,755.26 占销售总额比重 30.5118 35、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计缴标准 营业税 44,536.45 72,647.34 5% 城建税 250,798.47 279,784.63 7% 教育费附加 107,930.42 150,979.75 4% 合计 403,265.34 503,411.72 / 36、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 资产租赁收入 343,930.00 442,047.15 -98,117.15 880,411.00 39,773.72 840,637.28 材料销售收入 486,487.89 16,757.13 469,730.76 699,317.68 673,893.63 25,424.05 其他收入 98,667.11 98,667.11 合计 929,085.00 458,804.28 470,280.72 1,579,728.68 713,667.35 866,061.33 37、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 7,044,964.40 9,557,788.77 减：利息收入 67,589.00 136,999.76 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 35,553.75 34,614.87 合计 7,012,929.15 9,455,403.88 38、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 债权 11,066.55 11,066.55 投资 44 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 收益 短期 投资 - / -13,300.00 / 跌价 13,300.00 准备 股权 投资 / / 4,500,790.77 4,500,790.77 差额 摊销 股权 投资 - - - - 转让 3,027,756.46 3,027,756.46 20,777,642.77 20,777,642.77 收益 - - - - - 合计 11,066.55 13,300.00 3,027,756.46 3,041,056.46 16,265,785.45 16,265,785.45 39、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 处理固定资产净收益 14,540.60 4,948,631.99 固定资产盘盈 其他 511,441.27 179,156.44 合计 525,981.87 5,127,788.43 40、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 处理固定资产净损失 324,461.85 1,901,832.37 罚款损失 110,160.09 7,401.07 固定资产减值准备 262,429.88 其他 2,100.00 96,457.61 合计 699,151.82 2,005,691.05 41、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 销售商品、提供劳务收到的现金 115,611,926.00 收到的税费返还 380,164.53 收到的其他与经营活动有关的现金 22,510,334.87 合计 138,502,425.40 42、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 购买商品、提供劳务支付的现金 103,795,042.41 支付给职工以及为职工支付的现金 17,102,131.41 支付的各项其他税费 3,176,225.30 45 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 支付的其他与经营活动有关的现金 4,400,465.13 合计 128,473,864.25 43、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 出售子公司所收到的现金 -9,243,483.49 处置固定资产、无形资产和其他资产所收回的现 210,000.00 金 合计 -9,033,483.49 44、支付的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 2,125,542.57 现金 合计 2,125,542.57 45、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 借款所收到的现金 78,166,487.20 合计 78,166,487.20 46、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 偿还债务所支付的现金 85,736,487.20 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,784,661.79 合计 91,521,148.99 （七）母公司会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 24,776.66 4,488.57 银行存款 109,924.35 3,777,413.95 其他货币资金 合计 134,701.01 3,781,902.52 46 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 2、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账 提 提 龄 比例 账面净额 比例 账面净额 金额 金额 比 金额 金额 比 (%) (%) 例 例 (%) (%) 一 年 7,823,110.54 24.84 782,311.05 10 7,040,799.49 10,274,216.37 30.17 1,027,421.64 10 9,246,794.73 以 内 一 至 100,000.00 0.32 20,000.00 20 80,000.00 17,922,294.17 52.63 3,584,458.84 20 14,337,835.33 二 年 二 至 17,715,587.67 56.25 5,314,676.30 30 12,400,911.37 30 三 年 三 年 5,856,926.59 18.60 2,342,770.64 40 3,514,155.95 5,856,926.59 17.20 2,342,770.64 40 3,514,155.95 以 上 合 31,495,624.80 100.00 8,459,757.99 23,035,866.81 34,053,437.13 100 6,954,651.12 27,098,786.01 计 （2） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 30,655,778.07 97.33 33,025,575.91 96.98 （3） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 欠款 欠款原 计提坏帐比 计提坏 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 时间 因 例(%) 帐原因 北京湖大教育发展 借款及 按帐龄 17,619,296.33 2-3 年 5,285,788.90 30 有限公司 利息 计提 河北劝业场酒店有 1 年以 经营往 按帐龄 7,199,878.90 719,987.89 10 限公司 内 来款 计提 石家庄市桥东城市 3 年以 借款及 清收难 3,068,241.15 1,227,296.46 40 建设开发公司 内 往来 度大 石家庄市皇冠箱包 3 年以 经营往 清收难 2,168,361.69 867,344.68 40 有限公司 内 来款 度大 石家庄市能源管理 3 年以 集资办 清收难 600,000.00 240,000.00 40 办公室 内 电押金 度大 合计 30,655,778.07 / / 8,340,417.93 / / 47 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 3、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 2,500.00 100 一至二年 二至三年 三年以上 合计 2,500.00 100 4、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 库存商 3,090,749.65 309,074.96 2,781,674.69 3,101,349.65 310,134.97 2,791,214.68 品 低值易 69,246.90 69,246.90 69,246.90 69,246.90 耗品 合计 3,159,996.55 309,074.96 2,850,921.59 3,170,596.55 310,134.97 2,860,461.58 （2） 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 库存商品 310,134.97 1,060.01 309,074.96 合计 310,134.97 1,060.01 309,074.96 5、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 本 期末数 期 项目 本期减少 帐面余额 减值准备 帐面净额 增 帐面余额 减值准备 帐面净额 加 长期股 权投资 其中： 股票投 资 对 子公司 91,288,406.85 91,288,406.85 10,814,799.82 80,473,607.03 80,473,607.03 投资 对 48 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 合营公 司投资 对 联营公 司投资 其 他股权 583,445.00 200,000.00 383,445.00 583,445.00 200,000.00 383,445.00 投资 股 权投资 差额 合 并价差 长期债 权投资 其中： 国债投 资 其 他债券 投资 其 他债权 投资 其他长 期投资 合计 91,871,851.85 200,000.00 91,671,851.85 10,814,799.82 81,057,052.03 200,000.00 80,857,052.03 （2）长期股权投资 单位:亿元 币种:人民币 被 占被 分 与 投 投资 得 母 核 资 公司 的 公 投资 算 单 注册 投资成本 期初余额 本期增减额 现 累计增减额 期末余额 司 期限 方 位 资本 金 关 法 名 比例 红 系 称 (%) 利 河 北 劝 业 控 场 股 2000- 权 - - 酒 子 83.33 12- 100,000,000.00 85,969,249.15 80,473,607.03 益 5,495,642.12 19,526,392.97 店 公 25～ 法 有 司 限 公 司 合 - - / / / 100,000,000.00 85,969,249.15 80,473,607.03 / 计 5,495,642.12 19,526,392.97 （3） 其他长期投资 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 期末数 期初数 石家庄信托投资股份公司 283,445.00 283,445.00 49 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 石家庄德利工贸公司 200,000.00 200,000.00 石家庄同业停车设备有限公司 100,000.00 100,000.00 合计 583,445.00 583,445.00 6、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 2,670,673.46 326,277.71 2,344,395.75 其中：房屋及建筑物 745,725.15 326,277.71 419,447.44 机器设备 1,924,948.31 1,924,948.31 二、累计折旧合计： 780,816.23 204,645.28 22,969.76 962,491.75 其中：房屋及建筑物 90,125.17 13,273.84 22,969.76 80,429.25 机器设备 690,691.06 191,371.44 882,062.5 三、固定资产净值合计 1,889,857.23 -204,645.28 303,307.95 1,381,904.00 其中：房屋及建筑物 655,599.98 -13,273.84 303,307.95 339,018.19 机器设备 1,234,257.25 -191,371.44 1,042,885.81 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 五、固定资产净额合计 1,889,857.23 -204,645.28 303,307.95 1,381,904.00 其中：房屋及建筑物 655,599.98 -13,273.84 303,307.95 339,018.19 机器设备 1,234,257.25 -191,371.44 1,042,885.81 7、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 无形资产 821,966.30 821,966.30 849,518.30 849,518.30 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 剩余 取得 本期 本期 累计 种类 实际成本 期初数 本期摊销 期末数 摊销 方式 增加 转出 摊销 期限 土 地 使 用 4,200,000.00 849,518.30 27,552.00 821,966.30 30 年 权 合计 / 4,200,000.00 849,518.30 27,552.00 821,966.30 / 8、其他长期资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵帐物资 75,000.00 75,000.00 合计 75,000.00 75,000.00 9、短期借款： 50 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数 银行借款 18,190,000.00 44,690,000.00 合计 / / 18,190,000.00 44,690,000.00 10、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 1,149,511.39 35.39 一至二年 二至三年 三年以上 2,098,384.13 64.61 3,242,287.61 100 合计 3,247,895.52 100 3,242,287.61 100 11、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 201,417.25 100 201,417.25 100 合计 201,417.25 100 201,417.25 100 12、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 605,300.00 457,247.50 资金紧张、未支付 合计 605,300.00 457,247.50 / 13、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 1,054,923.13 1,202,236.54 已计提结余部份 合计 1,054,923.13 1,202,236.54 / 14、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 823,563.93 823,563.93 1993-1994 年股东未领取 合计 823,563.93 823,563.93 / 51 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 15、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -282,573.13 -282,573.13 17% 营业税 1,357,741.34 1,447,741.34 5% 所得税 -0.01 33% 个人所得税 15,794.33 8,557.44 城建税 128,598.54 129,228.54 7% 合计 1,219,561.08 1,302,954.18 / 16、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 71,492.96 71,852.96 4% 合计 71,492.96 71,852.96 17、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 40,412,182.18 41.86 36,751,338.88 54.57 一至二年 40,988,419.88 42.46 14,237,081.00 21.14 二至三年 15,135,153.84 15.68 16,363,543.83 24.29 三年以上 合计 96,535,755.90 100 67,351,963.71 100 （2）其他应付款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 中国华星汽车贸易(集团)公司 第一股东 81,400,602.06 1-2 年 支持公司发展 合计 / 81,400,602.06 / / 18、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 银行利息 4,416,891.84 3,574,684.69 资金紧张、未支付 合计 4,416,891.84 3,574,684.69 / 19、递延税款贷项： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 股权投资准备 8,442,167.50 8,442,167.50 合计 8,442,167.50 8,442,167.50 52 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 20、股本： （1）股份变动情况表： 本次变动增减（＋，－） 公积 变动前 变动后 配股 送股 金转 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 35,190,300.00 35,190,300.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 35,190,300.00 35,190,300.00 二、已上市流通股份 人民币普通股期初值 2、境内上市的外资 15,309,700.00 15,309,700.00 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 15,309,700.00 15,309,700.00 三、股份总数 50,500,000.00 50,500,000.00 21、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 51,297,032.95 25,000.00 3,237,593.78 48,084,439.17 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 58,205,657.85 3,564,333.01 61,769,990.86 合计 109,502,690.80 3,589,333.01 3,237,593.78 109,854,430.03 22、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 8,589,664.18 8,589,664.18 53 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 法定公益金 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 合计 8,589,664.18 8,589,664.18 23、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 -22,867,798.22 -69,682,235.76 加：年初未分配利润 -171,725,353.36 -102,043,117.6 其他转入 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 未分配利润 -194,593,151.58 -171,725,353.36 24、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 1,223,869.91 2,750,833.51 减：利息收入 9,741.19 14,584.35 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 345.50 513.42 合计 1,214,474.22 2,736,762.58 25、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期 短期 长期投资 合计 长期投资 合计 投资 投资 - - - - 股权投资收益 / / 6,628,043.36 6,628,043.36 20,450,318.31 20,450,318.31 - - - - 权益法 / / 6,628,043.36 6,628,043.36 20,450,318.31 20,450,318.31 股权投资差额 / / 4,500,790.77 4,500,790.77 摊销 股权投资转让 - - - - 收益 3,027,756.46 3,027,756.46 22,061,949.40 22,061,949.40 - - - - 合计 9,655,799.82 9,655,799.82 38,011,476.94 38,011,476.94 54 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 26、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 10,612,784.02 合计 10,612,784.02 27、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 购买商品、提供劳务支付的现金 4,221,625.30 支付给职工以及为职工支付的现金 8,619,278.90 支付的各项其他税费 226,163.57 支付的其他与经营活动有关的现金 1,042,606.72 合计 14,109,674.49 28、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 处置固定资产、无形资产和其他资产所收回的现 140,000.00 金 收回投资所收到的现金 610000.00 合计 750000.00 29、支付的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 16,000.00 现金 合计 16,000.00 30、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 偿还债务所支付的现金 500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 384,311.04 合计 884,311.04 55 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 中国华星汽车 国有企业（全 汽车贸易、企业 贸易(集团)公 北京 控股股东 民所有制企 杨殿中 管理咨询 司 业） 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 中国华星汽车贸易(集团)公 35,943.2 35,943.2 司 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方所持 关联方所 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方名称 股份比例期 持股份增 股份增减比 股份比例期 股份期初数 股份期末数 初数（％） 减 例（％） 末数（％） 中国华星汽车贸易(集 1,492.7 29.56 1,492.7 29.56 团)公司 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 贵州汇黔实业有限公司 参股股东 石家庄德利工贸公司 参股股东 石家庄皇冠箱包有限公司 参股股东 5、关联交易情况 （1）关联担保情况 （2）其他关联交易 报告期末欠付中国华星汽车贸易(集团)公司 81,400,602.06 元，较年初增加 40,412,182.18 元， 其中中国华星汽车贸易(集团)公司代公司偿还民生银行借款 2000 万元、中国华融资产管理公司石家 庄办事处借款 600 万元、石家庄市桥东区财政局借款 50 万元、衡阳恒飞电缆有限责任公司欠款 639 万元。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 其他应收款 石家庄皇冠箱包有限公司 2,168,361.69 2,168,361.69 56 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 其他应付款 中国华星汽车贸易(集团)公司 40,988,419.88 81,400,602.06 其他应付款 石家庄皇冠箱包有限公司 106,874.19 106,874.19 （九）或有事项 1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响： 2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 截至 2004 年 12 月 31 日，公司为衡阳恒飞电缆有限责任公司向中国银行衡阳分行借款 500 万元 提供了借款担保。 4、其他或有负债及其财务影响： (1)、原公司发起人股东石家庄市桥东区城市建设开发公司持有的公司股权已全部转让，但截止 2004 年 12 月 31 日，尚欠公司款项 3,068,241.15 元，已逾期 5 年以上，公司已计提坏帐准备 1,227,296.46 元。考虑到欠款时间已长，清收的难度较大。 (2)、公司于 2002 年 6 月转让了所持北京湖大教育有限公司 51%的股权，转让价格 5,100,000.00 元。截止 2004 年末，该公司尚欠公司款项 17,619,296.33 元，其中借款 16,400,000.00 元，利息 1,219,296.33 元。该欠款公司已计提坏帐准备 5,285,788.90 元。由于公司已对该公司失去控制权， 清收的难度较大。 (3)．公司的参股公司石家庄皇冠箱包有限公司尚欠公司款项 2,168,361.69 元，已逾期 3 年以上， 公司已计提坏帐准备 867,344.68 元。公司实际已难以对该公司施加影响，考虑到欠款时间已长，清 收的难度较大。 （十）承诺事项 无 （十一）资产负债表日后事项 2005 年 1 月 15 日，公司与衡阳恒飞电缆有限责任公司共同出资设立衡阳恒飞特缆有限责任公 司，注册资本人民币 2500 万元，公司出资人民币 2000 万元，占 80%，并对其经营政策和财务政策实 施控制。 （十二）关于持续经营已采取或拟采取的改善措施 针对公司面临的债务负担沉重、资产使用效率低、费用水平居高不下的实际困难，公司将在新的 会计年度中培育新的利润增长点、进一步压缩费用、积极采取措施盘活资产，努力摆脱亏损的局面。 目前已采取或拟采取的改善措施主要包括： 1、报告期内，公司转让所持有衡阳恒飞电缆有限责任公司全部 96.55%股权，在减轻亏损负担的 同时，有效降低了公司的债务负担和或有负债风险。 2、公司于 2005 年 1 月 15 日与衡阳恒飞电缆有限责任公司共同出资设立了衡阳恒飞特缆有限责 任公司，该公司在没有债务负担以及职工负担的前提下，生产和销售技术含量高、市场前景广的电线 电缆产品，预计将成为公司通过主营业务实现利润、增强企业持续经营能力的重要手段。 3、 公司在新的会计年度中，将通过租赁或承包等方式，盘活所属河北劝业场酒店有限公司资 产，减轻公司亏损负担。另外公司还将进一步开源节流，提高资金使用效率，降低费用水平。 （十三）其他重要事项 1、报告期内，公司以协议方式将持有的衡阳恒飞电缆有限责任公司 96.55% 股权作价 1 万元转 让给深圳市亚鑫百富实业有限公司。该转让事项于 2004 年 12 月 23 日完成。2004 年度，衡阳恒飞电 缆有限责任公司实现净利润-833,126.20 元。该股权转让事项造成公司直接投资损失-3,027,756.46 57 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 元。 2、2004 年 5 月 25 日，公司以协议方式将持有的石家庄荣昌洗衣有限公司 42.86%股权作价 117.4 万 元转让给石家庄泡泡隆洁衣干洗有限公司；2004 年 6 月 15 日，公司所属子公司河北劝业场酒店有限 公司以协议方式将其持有的石家庄荣昌洗衣有限公司 57.14%股权作价 156.4 万元转让给马欣威先 生。该转让事项生效后公司不再直接或间接持有对石家庄荣昌洗衣有限公司股权投资。2004 年 1-4 月，石家庄荣昌洗衣有限公司实现净利润-762,929.34 元。因该股权转让事项按审计后的数据作价， 公司未形成直接投资损失。 3、2004 年 8 月 13 日，公司接到交通银行石家庄分行和中国信达资产管理公司石家庄办事处通知， 交通银行石家庄分行已将公司在交通银行石家庄分行的借款本金 5,900,000.00 元、欠息 2,812,918.87 元转让给中国信达资产管理公司石家庄办事处。 4、报告期内,公司参照上年标准，以支付裁员补偿金等方式实行经济性裁员，共提取裁员补偿金 259,036.00 元，累计提取 9,386,025.00 元，本期支付 3,705,878.00 元，累计已支付 8,595,786.00 元。 5、2004 年 6 月 28 日，公司收到中国工商银行衡阳支行白沙洲支行回复函，同意解除公司为原所属 子公司衡阳恒飞电缆有限责任公司向该行借款提供的 4000 万元借款担保。 6、报告期内，公司主要发生了以下重大债务重组事项： (1)公司分别与石家庄洁净通风设备安装有限公司、石家庄市金柏林商城、石家庄开发区正光报警设 备有限公司达成协议，以价值 961,470.00 元的庆铃牌汽车抵偿欠付上述单位款项 1,149,511.39 元， 获得债务重组收益 188,041.39 元。 (2)根据公司与石家庄桥东区人民防空办公室达成的还款协议，公司租用其人防工程截止日期为 2003 年 6 月，累进欠付人防工程租赁费 237,761.34 元，对方同意在公司支付现金 100,000.00 元后放弃剩 余款项，债权债务就此了结。由此公司获得债务重组收益 137,761.34 元。 （十四）异常变动项目情况 财务报表项目 变动情况 主要变动原因 货币资金 减少 14,225,126.70 元,降低 96.46% 转让子公司未再并表及 主营业务萎缩 短期投资 减少 260,000.00 元,降低 100.00% 转让子公司未再并表 应收票据 减少 1,000,000.00 元,降低 100.00% 转让子公司未再并表 应收帐款 减少 21,682,086.45 元,降低 100.00% 转让子公司未再并表 预付帐款 减少 2,234,181.95 元,降低 99.89% 转让子公司未再并表 存货 减少 36,101,502.08 元,降低 92.67% 转让子公司未再并表 长期股权投资 减少 800,000.00 元,降低 67.60% 转让子公司未再并表 固定资产净值 减少 62,117,553.89 元,降低 36.53% 转让子公司未再并表 无形资产 减少 10,890,239.41 元,降低 92.98% 转让子公司未再并表 短期借款 减少 109,370,000.00 元,降低 85.74% 转让子公司未再并表及归还 应付票据 减少 9,021,487.20 元,降低 100.00% 转让子公司未再并表 应付帐款 减少 13,601,189.19 元,降低 77.50% 转让子公司未再并表 预收帐款 减少 3,403,460.69 元,降低 88.35% 转让子公司未再并表 其它应付款 增加 33,645,424.48 元,增长 52.42% 欠付华星公司款项大幅增加 长期借款 减少 15,000,000.00 元,降低 100.00% 转让子公司未再并表 长期应付款 减少 8,310,348.93 元,降低 100.00% 转让子公司未再并表 营业费用 减少 5,311,605.72 元,降低 50.67% 转让子公司未再并表及 压缩费用开支 管理费用 减少 28,907,179.89 元,增长 52.78% 转让子公司未再并表及 压缩费用开支 投资收益 增加 13,224,728.99 元,降低 81.30% 转让子公司股权损失较 上年减少 58 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 （十五）非经常性损益对净利润的影响 非经常性损益项目 2004 年 2003 年 处置长期股权投资产生的损益 -3,027,756.46 -16,111,760.89 处置固定资产产生的损益 -309,921.25 3,046,799.62 处置在建工程产生的损益 -63,737.80 处置无形资产产生的损益 -1,731,233.40 处置长期待摊费用产生的损益 -9,400,841.82 收取的资金占用费 245,700.64 短期投资损益 11,066.55 不含减值的其他各项营业外收支 399,151.18 75,297.76 各项减值准备的转回 1,060.01 1,347,283.16 合计 -2,937,466.52 -22,581,426.18 减: 所得税 非经常性损益减少净利润 -2,937,466.52 -22,581,426.18 59 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 (十六)其他财务报表 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2004 年度 编制单位:河北湖大科技教育发展股份有限公司 单位:元 项目 年初余额 本年增加额 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 10,411,437.80 -2,654,854.51 7,756,583.29 其中：应收帐款 4,064,827.99 -4,064,827.99 其他应收款 6,346,609.81 1,409,973.48 7,756,583.29 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 715,146.85 -404,694.89 1,060.01 309,391.95 其中：库存商品 715,146.85 -404,694.89 1,060.01 309,391.95 原材料 四、长期投资减值准备合计 200,000.00 200,000.00 其中：长期股权投资 200,000.00 200,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 262,429.88 262,429.88 其中：房屋、建筑物 机器设备 262,429.88 262,429.88 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 利 润 表 附 表 2004 年度 编制单位：河北湖大科技教育发展股份有限公司 单位：元 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.3094 0.3094 营业利润 -0.4348 -0.4348 净利润 -0.4761 -0.4761 扣除非经常性损益后净利润 -0.4179 -0.4179 注:因公司本期期末净资产已经为负值,净资产收益率指标的计算已无意义,故未填列净资产收益率指 标。 60 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 股 东 权 益 增 减 变 动 表 2004 年度 编制单位：河北湖大科技教育发展股份有限公司 单位：元 项目 本年数 上年数 一、股本： 期初余额 50,500,000.00 50,500,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 50,500,000.00 50,500,000.00 二、资本公积： 年初余额 109,502,690.80 95,873,128.81 本年增加数 3,589,333.01 13,629,561.99 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 25,000.00 1,646,850.45 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 3,564,333.01 11,982,711.54 本年减少数 3,237,593.78 其中：转增股本 年末余额 109,854,430.03 109,502,690.80 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 8,589,664.18 8,589,664.18 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 61 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年年度报告 转增股本 分配现金股利 分配股票股利 年末 余额 8,589,664.18 8,589,664.18 其中：法定盈余公积 8,589,664.18 8,589,664.18 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 本年增加数 其中：从净利润中提取 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 五、未分配利润： 年初未分配利润 -169,830,330.55 -101,084,119.31 本年净利润（净亏损以“-”号填列） -24,042,833.14 -68,746,211.24 本年利润分配 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -193,873,163.69 -169,830,330.55 十二、备查文件目录 （一）一、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。二、载有会计 师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在《上海证券报》上公开披露 过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：冷清桂 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2005 年 4 月 18 日 62