深桑达Ａ(000032)2003年年度报告

2003 年 年 度 报 告 目 录 一、公司基本情况简介 ------------------------- 2 二、会计数据和业务数据摘要 ------------------------ 3 三、股本变动及股东情况 ------------------------ 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ------------ 8 五、公司治理结构 ------------------------------- 9 六、股东大会情况简介 ------------------------------- 10 七、董事会报告 ------------------------------- 12 八、监事会报告 ------------------------------- 20 九、重要事项 ------------------------------- 22 十、财务报告 ------------------------------- 25 十一、备查文件目录 ------------------------------- 59 1 深圳市桑达实业股份有限公司 二○○三年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 副 董 事 长 张 永 平 、 董 事 李 国 栋 、 独 立 董 事 刘 晓 春 未 出 席 董 事 会 会 议 ,分 别 委托董事房向东、副董事长王敏、独立董事王捷出席会议并行使表决权。 公 司 董 事 长 佟 保 安 、总 经 理 娄 春 明 、总 会 计 师 徐 效 臣 声 明 ：保 证 年 度 报 告 中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 1、 公 司 中 文 名 称 ： 深 圳 市 桑 达 实 业 股 份 有 限 公 司 公 司 英 文 名 称 ： SHENZHEN SED INDUSTRY CO.,LTD. 2、 公 司 法 定 代 表 人 ： 佟 保 安 3、 公 司 董 事 会 秘 书 ： 金 涛 证券事务代表： 李红梅 联 系 地 址 ： 深 圳 市 福 田 区 振 华 路 78号 西 二 层 联 系 电 话 ： 0755--83200636 传 真 ： 0755— 83200639 电 子 信 箱 ： sed@sedind.com 4、 公 司 注 册 地 址 、 办 公 地 址 ： 深 圳 市 福 田 区 振 华 路 78号 西 二 层 邮 政 编 码 ： 518031 公 司 网 址 ： www.sedind.com 电 子 信 箱 ： sed@sedind.com 5、 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 刊 ：《 证 券 时 报 》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 2 6、 公 司 股 票 上 市 地 ： 深 圳 证 券 交 易 所 股票简称：深桑达A 股 票 代 码 ： 000032 7、 其 他 有 关 资 料 ： 公 司 变 更 注 册 登 记 是 2003年 11月 7日 于 深 圳 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 ： 深 司 字 N24059 税 务 登 记 号 码 ： 国 税 深 字 ： 440301192251749 深 地 税 登 字 ： 440304192251743 公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所 办 公 地 址 ： 深 圳 市 深 南 中 路 2072号 电 子 大 厦 8楼 二、会计数据和业务数据摘要 1、 公 司 本 年 度 实 现 利 润 数 及 其 构 成 项 目 金 额（ 元 ） 利润总额 62,141,939.13 净利润 45,160,449.66 扣除非经常性损益的净利润 48,354,086.07 主营业务利润 214,896,493.06 其他业务利润 16,957,491.92 营业利润 63,260,644.63 投资收益 -4,329,749.56 补贴收入 1,295,700.00 营业外收支净额 1,915,344.06 经营活动产生的现金流量净额 78,001,778.12 现金及现金等价物净增加额 8,849,636.77 非经常性损益项目： 补贴收入 1,295,700.00 扣除配套费减免收入后的营业外收支净额 101,021.98 配套费减免收入 1,814,322.08 计提的各项减值准备的转回 784,000.00 处理联营企业损失 -14,862,601.30 处理子公司投资损失 -340,748.95 短期投资损益 -239,860.33 合作建房收益 9,954,896.42 股权投资差额摊销 180,384.35 少数股东应占利润的影响 -1,113,739.91 所得税的影响 -767,010.75 合计： -3,193,636.41 3 2、 公 司 近 三 年 的 主 要 会 计 数 据 和 指 标 (单 位 :元 ) 主要财务指标 2003 年 2002 年 2001 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 1,278,974,800.08 1,388,354,555.29 1,388,354,555.29 1,691,814,692.18 1,691,814,692.18 利润总额 62,141,939.13 51,905,263.75 51,905,263.75 46,750,344.70 46,750,344.70 净利润 45,160,449.66 43,138,591.89 43,138,591.89 36,375,973.55 36,375,973.55 扣除非经常性损益的净利润 48,354,086.07 39,688,172.76 39,688,172.76 33,761,495.90 33,761,495.90 总资产 1,100,262,438.51 1,075,619,146.75 1,075,619,146.75 893,896,557.56 893,896,557.56 股东权益(不含少数股东权益) 572,632,868.46 526,409,318.33 556,263,718.33 265,526,402.01 278,607,602.01 经营活动产生的现金流量净额 78,001,778.12 65,517,055.78 65,517,055.78 133,992,315.13 133,992,315.13 每股收益 0.233 0.289 0.289 0.278 0.278 每股净资产 2.95 3.53 3.73 2.03 2.13 调整后每股净资产 2.89 3.33 3.53 1.79 1.89 每股经营活动产生的现金流量净额 0.40 0.44 0.44 1.02 1.02 净资产收益率（全面摊薄） 7.89% 8.19% 7.76％ 13.70% 13.06％ 扣除非经常性损益后的加权平均净资 8.35% 12.09% 11.62％ 12.96% 12.34％ 产收益率 根 据 财 政 部 于 2003 年 4 月 14 日 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 ― ― 资 产 负 债 表 日 后 事 项 》， 本 公 司 对 资 产 负 债 表 日 后 至 会 计 报 表 批 准 报 出 日 之 间 由 董 事 会 所 制 定 利 润 分 配 方 案 中 分 配 的 现 金 股 利 进 行 了 追 溯 调 整 ，导 致 2002 年 和 2001 年 的 所 有 者 权 益 、每 股 净 资 产 、调 整 后 每 股 净 资 产 、净 资 产 收 益 率 及 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加权平均净资产收益率等数据指标发生变化。 3、 根 据 中 国 证 监 会 《 公 开 发 行 证 券 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 (第 9 号)》要 求 计 算 的 2003 年 度 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 有 关 指 标 如 下 : 净资产收益率% 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 37.53% 37.13% 1.11 1.11 营业利润 11.05% 10.93% 0.33 0.33 净利润 7.89% 7.80% 0.23 0.23 扣除非经常性损益后的净利润 8.44% 8.35% 0.25 0.25 4 4、 报 告 期 内 股 东 权 益 变 动 情 况 ：（ 单 位 ： 元 ） 其中：拟分配的 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益小计 现金股利 期初数 149,272,000.00 306,552,211.78 56,165,449.51 13,699,132.51 30,574,924.53 29,854,400.00 556,263,718.33 本期增加 44,781,600.00 1,063,100.47 20,322,202.35 2,258,022.48 45,160,449.66 23,286,432.00 113,585,374.96 本期减少 44,781,600.00 52,434,624.83 29,854,400.00 97,216,224.83 期未数 194,053,600.00 262,833,712.25 76,487,651.86 15,957,154.99 23,300,749.36 23,286,432.00 572,632,868.46 变动原因: 1、 股 本 的 增 加 和 资 本 公 积 的 减 少 原 因 是 公 司 根 据 2002 年 股 东 大 会 决 议 于 本 期 实 施 了 每 10 股 转 增 3 股 的 资 本 公 积 转 增 股 本 的 方 案 。 2、 资 本 公 积 的 增 加 系 对 被 投 资 单 位 权 益 调 整 增 加 股 权 投 资 准 备 所 致 。 3、 盈 余 公 积 增 加 是 因 为 按 2003 年 公 司 的 利 润 分 配 预 案 提 取 所 致 。 4、 未 分 配 利 润 的 增 加 系 本 年 度 实 现 的 净 利 润 ， 减 少 系 本 年 度 提 取 的 公 积 金 、 公 益 金 及 支 付 的 2002 年 股 利 。 三、股本变动及股东情况 1、 股 本 变 动 情 况 ⑴股份变动情况表： 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 91,793,715 27,538,115 27,538,115 119,331,830 其中： 国家持有股份 7,409,036 2,222,711 2,222,711 9,631,747 境内法人持有股份 84,384,679 25,315,404 25,315,404 109,700,083 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 2,718,282 815,484 815,484 3,533,766 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 94,511,997 28,353,599 28,353,599 122,865,596 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 54,760,003 16,428,001 16,428,001 71,188,004 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 54,760,003 16,428,001 16,428,001 71,188,004 三、股份总数 149,272,000 44,781,600 44,781,600 194,053,600 5 ⑵股票发行与上市情况 公 司 于 2003年 6月 6日 在 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 上 刊 登 了 公 司 2002 年 度 分 红 派 息 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 实 施 公 告 : 每 10 股 派 现 金 2.00 元 人 民 币 （ 含 税 ），以 2002年 年 末 总 股 本 149,272,000为 基 数 ，向 全 体 股 东 每 10股 转 增 3 股 。本 次 资 本 公 积 金 转 增 的 股 份 于 2003年 6月 13日 直 接 记 入 股 东 的 帐 户 ，新 增 可 流 通 股 份 起 始 交 易 日 为 2003年 6月 13日 。 公 司 的 股 份 总 数 由 149,272,000股 增 至 194,053,600股 ， 股 本 结 构 变 动 情 况 见 上 表 。 2、 股 东 情 况 介 绍 ⑴ 报 告 期 末 的 股 东 总 数 为 27,029名 ， 其 中 高 管 股 股 东 为 3名 。 ⑵公司前十名股东持股情况 股东名称 持股数量（股） 持股比例（％） 股份性质 深圳桑达电子集团有限公司 109,700,082 56.53 法人股 深圳市龙岗区投资管理有限公司 9,631,747 4.96 国有股 无锡市国联发展(集团)有限公司 3,533,766 1.82 法人股 宁波大通开发股份有限公司 843,600 0.43 流通股 上海万方投资管理有限公司 284,967 0.15 流通股 王本秀 262,080 0.14 流通股 王勇潮 220,872 0.11 流通股 刘爱军 218,265 0.11 流通股 郭志华 202,800 0.10 流通股 高 宇 170,767 0.09 流通股 注： ① 持 有 本 公 司 5％ 以 上 股 份 的 股 东 ，报 告 期 内 股 份 因 公 积 金 转 增 股 本 数 量 有所增加，其所持股份在报告期内未发生质押或冻结的情况。 ②本公司前十大股东中非流通股股东间不存在关联关系；流通股股东之 间是否存在关联关系未知。 ⑶公司前十名流通股股东持股情况 股东名称 持股数量（股） 持股比例（％） 股份性质 宁波大通开发股份有限公司 843,600 0.43 流通A股 上海万方投资管理有限公司 284,967 0.15 流通A股 王本秀 262,080 0.14 流通A股 王勇潮 220,872 0.11 流通A股 刘爱军 218,265 0.11 流通A股 郭志华 202,800 0.10 流通A股 高 宇 170,767 0.09 流通A股 郑学锋 166,920 0.09 流通A股 张英姿 156,000 0.08 流通A股 关永春 156,000 0.08 流通A股 6 注：公司前十大流通股东间是否存在关联关系未知。 ⑷公司控股股东的情况： 公司名称：深圳桑达电子集团有限公司 法定代表人：常毓盛 成 立 日 期 ： 2003年 11月 11日 注 册 资 本 ： 36,000万 元 单位性质：有限责任公司 主要业务和产品：兴办企业；国内商业、物资供销业；生产、经营网络 信息产品、软件、通信产品、消费电子产品、电子仪器与设备、电子元器件 及其他电子产品；资产经营管理；自有物业租赁；物业管理；酒店管理；进 出 口 业 务 ； 信 息 技 术 服 务 ； 福 田 区 B214-0071 房 地 产 开 发 经 营 。 本 公 司 控 股 股 东 原 名“ 深 圳 桑 达 电 子 总 公 司 ”，2004年 1月 5日 ，本 公 司 接 深 圳 桑 达 电 子 总 公 司 通 知 ，根 据 中 电 资 [2003]363号 文《 关 于 同 意 深 圳 桑 达 电 子 总 公 司 增 资 改 制 为 深 圳 桑 达 电 子 集 团 有 限 公 司 的 批 复 》，及 深 圳 市 工 商 行 政 管 理 局 下 发 的《 公 司 变 更 通 知 书 》，该 公 司 已 改 制 更 名 为“ 深 圳 桑 达 电 子 集 团 有 限 公 司 ”。（ 相 关 公 告 详 见 2004年 1月 6日 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》。） 公司控股股东的控股股东情况： 公司名称：中国电子信息产业集团公司 法定代表人：杨晓堂 成 立 日 期 ： 1989年 5月 26日 注 册 资 本 ： 573,000万 元 单位性质：全民所有制 主要业务和产品：军用民用电子原材料、电子元器件、电子仪器仪表、 电子整机产品、电子应用产品与应用系统、电子专用设备、配套产品、软件 的科研、开发、设计、制造、产品配套销售、储运与组织管理；电子应用系 统工程、建筑工程、通讯工程、水处理工程的总承包与组织管理；环保和节 能技术的开发、推广、应用；房地产开发、经营；家用电器的维修和 销售。 7 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、 公 司 董 事 、 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 情 况 ： ⑴基本情况： 姓 名 职 务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 持股变动量 佟保安 董事长 男 55 至2006年 0 0 0 张永平 副董事长 男 50 至2006年 0 0 0 王 敏 副董事长 男 49 至2006年 0 0 0 李国栋 董事 男 55 至2006年 0 0 0 房向东 董事 男 54 至2006年 0 0 0 娄春明 董事、 男 50 至2006年 19,000 24,700 5,700 总经理 杨淑雯 独立董事 女 64 至2006年 0 0 0 王 捷 独立董事 男 39 至2006年 0 0 0 刘晓春 独立董事 男 34 至2006年 0 0 0 常毓盛 监事会主席 男 59 至2006年 0 0 0 赵 奇 监事会副主席 男 46 至2006年 700 910 210 张 静 监事 女 34 至2006年 0 0 0 王秋菊 监事 女 37 至2006年 0 0 0 黄光伟 监事 男 39 至2006年 0 0 0 刘和平 副总经理 男 50 至2006年 0 0 0 陆科农 副总经理 男 56 至2006年 264 343 79 徐效臣 总会计师 男 41 至2006年 0 0 0 段世明 总经济师 男 54 至2006年 0 0 0 金 涛 董事会秘书 男 39 至2006年 0 0 0 以上三名人员的持股变动皆因公司报告期内实施公积金转增股本所致。 董事、监事在股东单位任职的情况： 副董事长张永平先生在深圳桑达电子集团有限公司任总经理、党委副书 记 ,任 期 从 2003年 11月 至 2006年 11月 ;副 董 事 长 王 敏 先 生 在 深 圳 市 龙 岗 区 投 资 管理有限公司任总经理；董事李国栋先生在无锡市国联发展（集团）有限公 司任资产经营部经理；董事房向东先生在深圳桑达电子集团有限公司任副总 经 理 ,任 期 从 2003年 11月 至 2006年 11月 ;监 事 会 主 席 常 毓 盛 先 生 在 深 圳 桑 达 电 子 集 团 有 限 公 司 任 董 事 长 、 党 委 书 记 ,任 期 从 2003年 11月 至 2006年 11月 ;监 事 张静女士在深圳市龙岗区投资管理有限公司任副总经理、总会计师。监事王 8 秋 菊 女 士 在 深 圳 桑 达 电 子 集 团 有 限 公 司 任 副 总 会 计 师 、 财 务 部 部 长 ,任 期 从 2003年 11月 至 2006年 11月 。 ⑵年度报酬情况： 公 司 2003年 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 年 度 报 酬 总 额 2,165,306.00元 。 在 公 司 领 取 报 酬 的 董 事 有 1名 ，报 酬 总 额 为 ：430,319.00元 。金 额 最 高 的 前 三 名 高 级 管 理 人 员 的 报 酬 总 额 为 1,029,258.00元 。报 酬 总 额 在 300,000元 以 上 的 有 2人 ， 250,000元 至 300,000元 的 有 4人 ， 250,000元 以 下 的 有 2人 。 董 事 佟 保 安、张永平、王敏、李国栋、房向东；监事常毓盛、张静、王秋菊均不在公 司领取报酬，在股东单位领取报酬。 公 司 2003年 支 付 独 立 董 事 的 津 贴 为 每 人 30,000元 人 民 币 (含 税 )。 独 立 董 事因参加董事会和股东大会的差旅费等据实报销。 ⑶在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员的情况： 2003年 5月 19日 ，公 司 2002年 度 股 东 大 会 选 举 产 生 公 司 第 四 届 董 事 会 、监 事会成员。佟保安、张永平、王敏、李国栋、房向东、娄春明为公司第四届 董事会非独立董事，杨淑雯、王捷、刘晓春为公司第四届董事会独立董事； 常毓盛、张静、王秋菊为公司第四届监事会监事；赵奇、黄光伟由职工代表 大会选举为公司第四届监事会职工代表监事。同日召开的第四届董事会第一 次会议选举佟保安为董事长，张永平、王敏为副董事长，聘任娄春明为公司 总经理，刘和平、陆科农为副总经理，聘任徐效臣为公司总会计师，段世明 为总经济师，金涛为董事会秘书。同日召开的第四届监事会第一次会议选举 常 毓 盛 为 监 事 会 主 席 ， 赵 奇 为 监 事 会 副 主 席 。（ 相 关 公 告 详 见 2003年 5月 20日 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》。） 2、 公 司 员 工 情 况 ： 公 司 年 末 员 工 总 数 为 2012人 。其 中 大 学 本 科 以 上 学 历 235人 ，行 政 人 员 152 人 ， 财 务 人 员 44人 ， 技 术 人 员 232人 ， 销 售 人 员 92人 ，生 产 人 员 1501人 ， 公 司 需 承 担 费 用 的 离 退 休 人 员 83人 。 五、公司治理结构 1、 公 司 治 理 的 实 际 情 况 ： 公 司 治 理 情 况 与 相 关 文 件 要 求 不 存 在 差 异 。为 进 一 步 提 高 公 司 治 理 工 作 ， 公司将有计划地建立董事会专门委员会，并制定实施细则，以期更好的规范 9 董事会运作，提高议事质量和效率。同时将制定投资者关系制度，建立与发 展公司与投资者良好的关系。 2、 独 立 董 事 履 行 职 责 的 情 况 ： 公 司 聘 请 的 三 位 独 立 董 事 任 职 以 来 ，认 真 履 行 法 律 、法 规 和《 公 司 章 程 》 赋予的职责，在董事会日常工作中及重要决策中尽职尽责，对公司有关关联 交易，变更募集资金使用用途，及高级管理人员的聘用均发表了独立意见， 维护了公司及全体股东的利益。 3、 公 司 与 控 股 股 东 在 业 务 、 人 员 、 资 产 、 机 构 、 财 务 方 面 的 分 开 情 况 ： 本公司与控股股东在业务方面独立。本公司和控股股东深圳桑达电子集 团 有 限 公 司 两 者 市 场 不 同 ,产 品 不 同 。 本公司与控股股东在人员方面独立。本公司在劳动、人事及工资管理等 方面完全独立；公司总经理、副总经理等高级管理人员在公司领取薪酬，未 在股东单位任职。 本公司与控股股东在资产方面独立。本公司拥有独立的生产系统、辅助 生 产 系 统 和 配 套 设 施 ；工 业 产 权 、非 专 利 技 术 、商 标 等 无 形 资 产 由 公 司 拥 有 ； 公司独立拥有采购和销售系统。 本 公 司 与 控 股 股 东 在 机 构 方 面 独 立 。本 公 司 拥 有 独 立 的 办 公 场 所 和 组 织 机 构。 本公司与控股股东在财务方面独立。本公司设置独立的财务部门，并建 立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。 4、对 高 级 管 理 人 员 的 考 评 及 激 励 机 制 、相 关 奖 励 制 度 的 建 立 及 实 施 情 况 ： 公 司 董 事 会 年 初 对 公 司 高 级 管 理 人 员 下 达 各 项 指 标 ，年 末 进 行 指 标 考 核 ， 监事会对其工作情况进行监督。对完成或超额完成各项指标的，董事会给予 高级管理人员一定奖励；对于工作出现失误或未能按要求履行职责的高管人 员 ， 将 按 照 《 公 司 章 程 》、 公 司 规 章 制 度 的 规 定 和 有 关 要 求 进 行 处 罚 。 六、股东大会情况简介 1、 股 东 大 会 情 况 ⑴ 公 司 于 2003年 4月 12日 在《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》上 刊 登 召 开 2002 年 年 度 股 东 大 会 的 公 告 。公 司 2002年 年 度 股 东 大 会 于 2003年 5月 19日 上 午 在 深 10 圳 市 华 发 北 路 桑 达 大 厦 三 楼 会 议 厅 召 开 。 出 席 会 议 的 股 东 、 股 东 代 表 共 7名 ， 代 表 股 份 91,852,337股 ，占 公 司 总 股 份 的 61.53％ ，符 合《 公 司 章 程 》及 有 关 法规。 经大会审议并投票表决，通过以下决议： ㈠ 审 议 通 过 了 《 公 司 2002年 度 董 事 会 工 作 报 告 》； ㈡ 审 议 通 过 了 《 公 司 2002年 度 监 事 会 工 作 报 告 》； ㈢ 审 议 通 过 了 《 公 司 2002年 度 财 务 决 算 报 告 》； ㈣ 审 议 通 过 了 《 公 司 2002年 度 利 润 分 配 、 资 本 公 积 金 转 增 股 本 的 方 案 》； 二 ○ ○ 二 年 度 公 司 实 现 净 利 润 43,138,591.89 元 。 提 取 10%的 法 定 公 积 金 ， 计 4,313,859.19 元 ； 提 取 5%的 公 益 金 ,计 2,156,929.60 元 ， 提 取 15% 的 任 意 盈 余 公 积 金 ， 计 6,470,788.78 元 ； 提 取 70% 为 分 红 基 金 ， 计 30,197,014.32 元 ； 加 年 初 未 分 配 利 润 377,910.21 元 ， 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 30,574,924.53 元 。 拟 每 10 股 派 发 2.00 元 (含 税 ),计 29,854,400.00 元 ， 余 未 分 配 利 润 720,524.53 元 滚 入 下 一 年 度 一 并 分 配 。 拟 以 2002 年 12 月 31 日 总 股 本 为 准 ， 用 资 本 公 积 金 转 增 股 本 ， 转 增 比 例 为 每 10 股 转 增 3 股 。 ㈤ 审 议 通 过 了 《 关 于 续 聘 深 圳 南 方 民 和 会 计 师 事 务 所 的 议 案 》； ㈥选举佟保安、张永平、王敏、李国栋、房向东、娄春明为公司第四届 董事会非独立董事，选举杨淑雯、王捷、刘晓春为公司第四届董事会独立董 事； ㈦选举常毓盛、张静、王秋菊为公司第四届监事会监事，赵奇、黄光伟 经职工代表大会选举为公司第四届监事会监事； ㈧ 审 议 通 过 了 《 关 于 独 立 董 事 津 贴 的 提 案 》。 决 议 刊 登 在 2003 年 5 月 20 日 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 上 。 本次股东大会已经广东华商律师事务所孔雨泉律师予以见证，并出具了 法律意见书。 ⑵ 公 司 于 2003年 11月 15日 在《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》上 刊 登 召 开 2003 年 临 时 股 东 大 会 的 公 告 。 2003年 临 时 股 东 大 会 于 2003年 12月 16日 上 午 在 深 圳 市 福 田 区 振 华 路 78号 本 公 司 会 议 室 召 开 ,公 司 股 东 、股 东 代 表 共 3人 出 席 会 议 ， 代 表 公 司 股 份 122,865,595股 ， 占 公 司 股 份 总 额 的 63.32 %， 符 合 《 公 司 法 》 和《公司章程》的规定。经过与会股东及股东代表审议，大会以投票方式通 过了以下决议： 11 ㈠审议通过了《关于改变公司计税收款机项目募集资金投入方式且缩减 该 项 目 投 资 规 模 的 议 案 》； ㈡审议通过了《关于公司与深圳桑菲消费通信有限公司有关关联交易的 议 案 》； ㈢ 审 议 通 过 了 《 关 于 修 改 〈 公 司 章 程 〉 的 议 案 》。 决 议 刊 登 在 2003年 12月 17日 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 上 。 本次股东大会已经广东君言律师事务所孔雨泉律师予以见证，并出具了 法律意见书。 七、董事会报告 1、 董 事 会 经 营 讨 论 与 分 析 2003年 ，是 公 司 不 断 向 前 发 展 的 重 要 一 年 ,经 济 效 益 稳 步 攀 升 。全 年 实 现 税 后 利 润 4516万 ,比 上 年 同 期 增 长 4.68%。 公 司 对 财 务 风 险 较 大 的 企 业 做 了 收 缩 调 整 ,同 时 根 据 市 场 及 公 司 的 实 际 情 况 对 部 分 募 集 资 金 的 使 用 亦 做 了 变 更 。 2004年 ,董 事 会 将 积 极 稳 妥 的 拓 展 公 司 新 的 利 润 增 长 点 ,切 合 实 际 的 抓 好 增 发 项目的组织实施。 2、 公 司 经 营 情 况 ： (1)主 营 业 务 的 范 围 及 其 经 营 情 况 ①本公司主营业务有电子设备、电子器件、电子消费通信产品及房地产 开发。报告期内，公司在元器件行业利润空间狭小的形势下，及时把握市场 变 化 趋 势 ， 调 整 内 外 销 比 例 和 电 视 机 、 彩 显 用 FBT比 例 ， 使 FBT产 品 继 续 保 持 高 产 多 销 ；在 税 控 产 品 新 的 国 家 标 准 颁 布 推 迟 的 情 况 下 ，重 视 销 售 网 络 建 设 ， 调整营销策略和服务体系，整合资源，积极开展对全国税控市场的前期推广 工作；在高速公路紧急电话系统项目方面，通过前几年的市场培育和积累， 市场销售初见成效，在行业内已形成产品的品牌优势；在电源行业低价竞争 的 环 境 下 ，公 司 扩 大 高 价 值 产 品 出 口 ，使 模 块 电 源 产 品 的 销 量 有 了 较 大 提 高 ； 另 外 手 机 电 池 项 目 发 展 较 快 ， 产 量 近 80多 万 块 ， 现 已 与 多 家 手 机 制 造 商 建 立 了合作关系。房地产方面，公司“棕榈湾”项目销售情况良好，实现销售面 积 1.26万 平 方 米 。 商 贸 方 面 ， 公 司 报 告 期 手 机 销 量 与 去 年 相 当 ， 同 时 公 司 在 下 半 年 开 展 了“ 旱 地 骤 雨 ”活 动 ,此 次 活 动 对 于 提 升 桑 达 品 牌 价 值 ，摸 索 、积 12 累市场经验，更好的推广后续机型起着重要的推动作用。 公 司 主 营 业 务 收 入 、主 营 业 务 利 润 按 行 业 、产 品 、地 区 的 构 成 情 况 如 下 : 按行业、产品分 单位:人民币元 项 目 营业收入 主营业务利润 电子元器件 255,186,464.69 30,089,643.42 电子设备 363,630,401.39 48,930,171.57 通信产品 514,635,952.24 62,715,421.79 房地产及房产租赁 172,082,078.00 70,911,455.29 劳务 19,161,932.54 5,098,143.79 公司内部行业间相互抵销 -45,722,028.78 -2,848,342.80 合计 1,278,974,800.08 214,896,493.06 按地区分 单位:人民币元 地区 营业收入 主营业务利润 华东 247,522,356.79 36,711,787.72 华南 357,737,051.09 95,939,328.24 华中 62,832,119.34 8,273,216.03 华北 131,633,924.84 23,014,625.90 东北 52,744,775.43 6,583,587.69 西南 44,932,425.28 7,021,102.48 西北 68,632,230.76 8,965,148.56 港澳台 130,616,947.39 10,842,789.21 东南亚 95,361,262.52 5,478,780.06 美国 102,343,817.49 11,424,052.62 欧洲 30,339,917.93 3,490,417.35 合计 1,324,696,828.86 217,744,835.86 抵销 -45,722,028.78 -2,848,342.80 抵销后 1,278,974,800.08 214,896,493.06 ② 占 主 营 业 务 利 润 10％ 以 上 的 产 品 单位:人民币元 产品名称 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率 彩电回扫变压器 工业 255,186,464.89 225,082,479.86 11.80% 手机 贸易 514,635,952.24 451,314,080.95 12.30% 御庭园裙楼 房地产 41,993,655.00 14,501,421.30 65.47% ③报告期内公司主营业务盈利能力（综合毛利率）比去年有所提高，系 毛利率较高的房地产项目的销售收入占公司总体销售收入比例上升和毛利率 较低的通信产品的销售比例下降所致。 13 (2)主 要 控 股 公 司 及 参 股 公 司 的 经 营 情 况 及 业 绩 深 圳 桑 达 百 利 电 器 有 限 公 司 ： 该 公 司 注 册 资 本 1500 万 元 ， 现 有 总 资 产 19913 万 元 ， 净 资 产 3199 万 元 。 是 生 产 彩 电 和 彩 显 用 行 输 出 变 压 器 （ FBT） 及 其 它 线 圈 类 组 件 的 大 型 骨 干 企 业 ， 是 深 圳 市 外 商 投 资 先 进 技 术 企 业 ， FBT 已 达 到 年 产 1300 万 只 的 生 产 能 力 。该 公 司 当 年 生 产 FBT 1251 万 只 ，其 中 63% 出 口 ； 实 现 销 售 收 入 24789 万 元 ， 出 口 创 汇 2030 万 美 元 ； 实 现 净 利 润 1145 万元。 深 圳 桑 达 国 际 电 子 器 件 有 限 公 司 ：该 公 司 注 册 资 本 182 万 美 元 ，现 有 总 资 产 5088 万 元 ， 净 资 产 2944 万 元 。 是 生 产 DC/DC 和 DC/AC 模 块 电 源 的 专 业 企业，是深圳市高新技术企业和外商投资先进技术企业，模块电源已达到年 产 100 万 只 的 生 产 能 力 。 该 公 司 当 年 生 产 91 万 只 ， 其 中 83%出 口 ； 实 现 销 售 收 入 7234 万 元 ， 出 口 创 汇 506 万 美 元 ， 实 现 净 利 润 325 万 元 。 深 圳 桑 达 龙 金 商 业 机 器 有 限 公 司 ： 该 公 司 注 册 资 本 50 万 美 元 ， 现 有 总 资 产 2725 万 元 ，净 资 产 451 万 元 。是 生 产 POS 商 业 收 款 机 的 专 业 企 业 ，是 深 圳 市 外 商 投 资 先 进 技 术 企 业 。该 公 司 当 年 生 产 商 业 收 款 机 12074 台 ，其 中 37% 出 口 ；实 现 销 售 收 入 3802 万 元 ，出 口 创 汇 55 万 美 元 ，实 现 净 利 润 316 万 元 。 深 圳 桑 达 房 地 产 开 发 公 司 ：该 公 司 注 册 资 本 5322 万 元 ，现 有 总 资 产 14372 万 元 ，净 资 产 9944 万 元 。是 从 事 房 地 产 开 发 的 专 业 企 业 。该 公 司 当 年 实 现 销 售 收 入 7263 万 元 ； 实 现 净 利 润 2777 万 元 。 深 圳 市 桑 达 汇 通 电 子 有 限 公 司 ：该 公 司 注 册 资 本 1200 万 元 ，现 有 总 资 产 9923 万 元 ， 净 资 产 2465 万 元 。 是 从 事 消 费 通 信 类 产 品 销 售 和 市 场 开 发 的 专 业 企 业 。 该 公 司 全 年 销 售 手 机 57 万 部 ， 实 现 销 售 收 入 5.15 亿 元 ； 实 现 净 利 润 916 万 元 。 深 圳 桑 达 信 息 技 术 有 限 公 司 ：该 公 司 注 册 资 本 4000万 元 ，现 有 总 资 产 4808 万 元 ， 净 资 产 1583万 元 。 是 专 门 承 担 国 家 “ 双 加 ” 技 改 重 点 路 由 器 等 项 目 的 专 业 企 业 。当 年 生 产 网 络 产 品 521台 ，电 子 警 察 159套 。嵌 入 式 计 算 机 2342块 ， 实 现 销 售 收 入 1028万 元 ,实 现 净 利 润 -1134万 元 。 深 圳 桑 达 商 用 机 器 有 限 公 司 ：该 公 司 注 册 资 本 1000万 元 ，现 有 总 资 产 2417 万 元 ， 净 资 产 1945万 元 。 是 生 产 税 控 装 置 和 税 控 收 款 机 的 专 业 企 业 。 该 公 司 当 年 生 产 税 控 装 置 和 税 控 收 款 机 5524台 ； 实 现 销 售 收 入 1610万 元 ， 实 现 净 利 润 632万 元 。 14 ⑶主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商采购金额合计 46474.01 万元占年度采购总额的 37.28%,向 前 五 名 客 户 销售额合计 21909.34 万 元占公司年度销售总额的 17.13%。 ⑷在经营中出现的问题与困难及解决方案 ①产品、产业结构调整急待加强。公司将切实抓好重点产品、产业的发 展，同时依托现有的优势企业，发展具有旺盛的增长潜力和市场竞争力、符 合公司发展方向的产品产业。 ②个别单位财务风险依然存在。公司将继续强化以财务管理为核心的企 业管理体制。 ③人才培养和人才激励制度尚需逐步积极探索和逐步完善。公司将大力 推 进 企 业 人 事 制 度 、激 励 制 度 的 创 新 ，完 善 分 配 制 度 ，提 高 人 力 聚 集 的 能 力 。 3、 公 司 投 资 情 况 ： (1)、报 告 期 内 公 司 募 集 资 金 或 以 前 期 间 募 集 资 金 的 使 用 延 续 到 报 告 期 的 情况： 根 据 本 公 司 2002 年 5 月 10 日 股 东 大 会 决 议 ， 并 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 2002 年 8 月 28 日 证 监 发 行 字 (2002)93 号 文 核 准 ， 本 公 司 于 2002 年 10 月 向 社 会 公 开 增 加 发 行 1,846 万 股 ， 募 集 资 金 净 额 24,749.73 万 元 。 募 集 资 金 于 2002 年 10 月 23 日 到 位 ，公 司 根 据 招 股 说 明 书 披 露 计 划 和 公 司 募 集 资 金 管理办法及时向募集资金投资项目单位投入募集资金，详见下表。未用于项 目建设的资金，一部分用于补充流动资金，剩余部分全部为银行存款。 单 位 :万 元 报告期内投入 截止 2003 年 12 月 是否符合 投资项目 拟投入总额 金额 底实际投入金额 计划进度 路由器技术改造项目 4,008.00 否 高速骨干路由器系统产品 项目 2,200.00 否 年产 100 万只模块电源技 术改造项目 5,085.00 1,000.00 2,000.00 — 计税收款机及其系统集成 软件技术改造项目 408.00 408.00 408.00 是 高速公路紧急电话生产技 术改造项目 4,688.00 500.00 1,600.00 — 年产 400 万套手机配件技 术改造项目 3,845.00 1,000.00 2,000.00 — 合 计 20,234.00 2,908.00 6,008.00 — 注 ：1）根 据 公 司 募 集 资 金 管 理 办 法 规 定 公 司 各 项 募 集 资 金 投 资 项 目 的 厂 15 房基建部分的投资由公司统一规划管理，设备购置、研发和流动资金投入使 用由项目承担单位（部门）根据募集资金使用计划书提出申请，由相关业务 部门和企业负责人审核后投入，上表的募集资金投入为公司向各项目单位投 入 的 用 于 项 目 的 设 备 、研 发 和 流 动 资 金 投 入 ，厂 房 基 建 部 分 的 投 资 暂 未 投 入 。 各项目投资进展和收益情况如下： ①路由器技术改造项目：公司对该项目的募集资金投入正在进行更细致 深入的论证，目前暂未投入。未产生效益。 ②高速骨干路由器系统产品项目：公司正在对该项目的募集资金投入进 行更细致深入的论证，目前暂未投入。未产生效益。 ③ 年 产 100万 只 模 块 电 源 技 术 改 造 项 目 ： 该 项 目 目 前 正 处 于 项 目 建 设 期 ， 截 止 报 告 期 末 ，累 计 用 于 购 置 固 定 资 产 9万 元 ，用 于 流 动 资 金 1991万 元 ，目 前 完成部分定单。 ④ 根 据 公 司 2003年 临 时 股 东 大 会 决 议 ， 公 司 改 变 了 计 税 收 款 机 及 其 系 统 集 成 软 件 技 术 改 造 项 目 募 集 资 金 投 入 方 式 且 缩 减 了 该 项 目 的 投 资 规 模 ，（ 详 见 2003年 12月 17日 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》。） 该 项 目 由 公 司 的 控 股 子 公 司 — 深 圳 桑 达 商 用 机 器 有 限 公 司 组 织 实 施 ，投 资 规 模 缩 减 为 408万 元 ，公 司 已 于 2003年 底 投 入 408万 元 ，公 司 募 集 资 金 节 余 的 4498万 元 将 暂 存 银 行 ，待 公 司 寻 找 新 的 投 资 项 目 再 做 投 入 。 深 圳 桑 达 商 用 机 器 有 限 公 司 已 于 2003年 底 完 成 增 资 。2003年 度 该 公 司 投 入 200万 元 用 于 研 发 投 入 ，并 参 与 计 税 收 款 机 国 家 技 术 标 准 的 起 草 ， 该 项 目 运 行 状 况 良 好 ； 该 公 司 2003年 度 实 现 销 售 收 入 1610万 元 ， 净 利 润 632万 元 。 ⑤ 高 速 公 路 紧 急 电 话 生 产 技 术 改 造 项 目 ： 2003年 公 司 项 目 承 担 部 门 进 一 步完善了高速公路紧急电话系统的技术、生产工艺，产品技术居国内领先水 平，在高速公路无线紧急电话行业市场占有率居首。截止报告期末，累计用 于 购 置 固 定 资 产 43万 元 ， 研 发 投 入 205万 元 ,用 于 流 动 资 金 1352万 元 ； 该 项 目 进 展 顺 利 ， 2003年 度 实 现 销 售 442万 元 ， 净 利 润 71万 元 。 ⑥ 年 产 400万 套 手 机 配 件 技 术 改 造 项 目 ：截 止 报 告 期 末 ，累 计 用 于 固 定 资 产 2067万 元 。已 购 入 电 芯 化 成 设 备 、流 水 线 、电 脑 测 试 系 统 等 生 产 测 试 设 备 ， 改 造 厂 房 扩 充 生 产 厂 地 2000平 方 米 ，日 单 班 生 产 能 力 达 15000只 ，报 告 期 内 实 现 销 售 额 2000万 元 ， 实 现 净 利 润 62万 元 。 上述投入的流动资金部分体现为银行存款。 16 2）根 据 公 司 募 集 资 金 管 理 办 法 及 招 股 意 向 书 承 诺 ，可 将 暂 时 闲 置 的 募 集 资金临时补充流动资金，根据募集资金投资计划和各募集资金投资项目的进 展 情 况 ， 经 公 司 四 届 二 次 董 事 会 会 议 批 准 ， 将 7000 万 元 募 集 资 金 用 于 补 充 流 动 资 金 ， 期 限 为 6 个 月 ， 2003 年 6 月 至 2003 年 底 ， 共 节 约 财 务 费 用 190 万 元 。为 保 障 募 集 资 金 投 向 的 正 常 进 行 ，公 司 在 2003 年 已 与 中 国 银 行 深 圳 分 行、深圳市商业银行签订了多达 4 亿元人民币的免担保综合授信额度。根据 募集资金用款需要，公司可随时通过银行信用筹措流动资金，保障募集资金 投向正常进行。 (2)、 报 告 期 内 公 司 非 募 集 资 金 投 资 项 目 ： 2003 年 1 月 ， 公 司 对 深 圳 市 桑 达 信 息 技 术 有 限 公 司 追 加 投 资 1530 万 元 人 民 币 。 (详 见 2003 年 8 月 16 日 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》。 ) 4、 公 司 财 务 状 况 及 经 营 成 果 单 位 :人民币元 项目 2003 年 2002 年 增减幅度 总资产 1,100,262,438.51 1,075,619,146.75 2.29% 应收账款 153,202,505.52 163,695,103.34 -6.41% 存货 285,936,332.32 252,851,802.65 13.08% 固定资产净值 177,556,166.19 167,077,058.54 6.27% 股东权益 572,632,868.46 556,263,718.33 2.94% 主营业务利润 214,896,493.06 147,778,991.50 45.42% 净利润 45,160,449.66 43,138,591.89 4.69% 现金及现金等价物净增加额 8,849,636.77 114,654,916.34 -92.28% ① 总 资产增加了 2.29％，主要 是因为期末的存货和固定资产增加所致； ②应收账款的减少是因为本期应收账款的回款情况良好； ③存货增加是因为本期的房地产开发投入增大所致； ④固定资产增加是因为按募集资金使用计划增添了机器设备； ⑤股东权益的增加主要是本期净利润增加所致； ⑥主营业务利润增加是因为毛利率较高的房地产开发企业的销售收入增 加所致； ⑦净利润的增加是主营业务的盈利水平的提高； ⑧ 现 金 及 现 金 等 价 物 增 加 额 比 上 年 有 较 大 幅 度 的 减 少 ， 主 要 是 因 为 2002 年募集资金到位后致使该年度现金及现金等价物净增加额激增，而本年只有 正常经营现金收益增加，同时增加了募集资金投入减少了本年现金增量。 利润构成与上年度相比发生了较大变化，主要原因是本报告期的利润来 17 源 于 主 营 业 务 产 生 的 收 益 ， 而 上 年 同 期 利 润 中 投 资 收 益 占 了 很 大 比 例 （ 2002 年 从 参 股 公 司 深 圳 桑 菲 消 费 通 信 有 限 公 司 分 得 2001年 度 股 利 2008.1万 元 ）。 5、 生 产 经 营 环 境 及 客 观 政 策 的 变 化 及 其 影 响 公司所处的电子信息产品制造、电子消费品营销及房地产行业面临的挑 战 将 会 更 加 严 峻 。公 司 将 抓 好 现 有 重 点 产 品 和 产 业 的 发 展 ,并 立 足 公 司 现 有 资 源 和 发 展 基 础 ,积 极 稳 妥 地 寻 求 符 合 公 司 主 业 发 展 方 向 的 新 的 利 润 增 长 点 。 6、 董 事 会 日 常 工 作 情 况 ⑴报告期内，董事会的会议情况及决议内容 2003 年 1 月 13 日 召 开 了 公 司 第 三 届 董 事 会 第 十 次 会 议 。 审 议 通 过 了 关 于 深 圳 百 利 电 器 有 限 公 司 与 桑 达 百 利 电 器 有 限 公 司 合 并 的 决 议 ；关 于 实 施《 募 集 资金使用管理办法》的决议；关于对桑达信息技术有限公司追加投资的决议。 （ 相 关 公 告 详 见 2003 年 2 月 26 日 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 及 2003 年 8 月 16 日 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》。） 2003 年 4 月 10 日 召 开 了 公 司 第 三 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 。审 议 通 过 了 公 司 2002 年 度 董 事 会 工 作 报 告 、 公 司 2002 年 度 财 务 决 算 报 告 、 公 司 2002 年 度 利 润 分 配 、 公 积 金 转 增 股 本 预 案 及 2002 年 度 提 取 资 产 减 值 的 预 案 、 公 司 2002 年 度 报 告 及 摘 要 、 公 司 关 于 继 续 聘 深 圳 南 方 民 和 会 计 师 事 务 所 为 公 司 2003 年 审 计 单 位 、关 于 董 事 会 换 届 的 议 案 、关 于 独 立 董 事 津 贴 的 议 案 、关 于 召 开 2002 年 度 股 东 大 会 的 提 案 ，决 议 刊 登 在 2003 年 4 月 12 日《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 上。 2003年4月17日 召 开 了 公 司 第 三 届 董 事 会 临 时 会 议 。 审 议 通 过 了 《 公 司 二 ○ ○ 三 年 度 第 一 季 度 报 告 》，决 议 刊 登 在 2003年 4月 19日《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报》上。 2003年5月19日 召 开 了 公 司 第 四 届 董 事 会 第 一 次 会 议 。会 议 选 举 佟 保 安 为 董 事 长 ，张 永 平 、王 敏 为 副 董 事 长 。聘 任 娄 春 明 为 总 经 理 ，刘 和 平 、陆 科 农 为 副 总 经 理 ，聘 任 徐 效 臣 为 总 会 计 师 ，段 世 明 为 公 司 总 经 济 师 ，聘 任 金 涛 为 董 事 会 秘 书 。 决 议 刊 登 在 2003年 5月 20日 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 上 。 2003年 8月 18日 召 开 了 公 司 第 四 届 董 事 会 第 一 次 临 时 会 议 。 审 议 通 过 了 深 圳桑达商用机器有限公司个人股东股权转让的决议。 2003年 8月 18日 召 开 了 公 司 第 四 届 董 事 会 第 二 次 会 议 。 审 议 通 过 了 公 司 2003年 半 年 报 告 及 摘 要 、关 于 提 前 终 止 经 营 深 圳 市 桑 达 电 信 技 术 有 限 公 司 的 决 18 议 、关 于 向 深 圳 桑 菲 消 费 有 限 公 司 采 购 手 机 的 决 议 、关 于 使 用 部 分 募 集 资 金 补 充 流 动 资 金 的 决 议 、关 于 向 深 圳 证 券 监 管 办 公 室 2003年 例 行 巡 回 检 查 发 现 问 题 的 整 改 报 告 。 决 议 刊 登 在 2003年 8月 20日 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 上 。 2003年 10月 16日 召 开 了 公 司 第 四 届 董 事 会 第 二 次 临 时 会 议 ，以 通 讯 表 决 方 式 审 议 通 过 了 《 公 司 二 ○ ○ 三 年 度 第 三 季 度 报 告 》。 2003年 11月 13日 召 开 了 公 司 第 四 届 董 事 会 第 三 次 会 议 。审 议 通 过 了 公 司 关 于改变公司计税收款机及其系统集成软件技术改造项目募集资金投入方式且 缩 减 该 项 目 规 模 的 议 案 、关 于 修 改《 公 司 章 程 》的 议 案 、关 于 召 开 公 司 二 ○ ○ 三 年 临 时 股 东 大 会 的 公 告 。决 议 刊 登 在 2003年 11月 15日《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券报》上。 2003年 12月 8日 召 开 了 公 司 第 四 届 董 事 会 第 三 次 临 时 会 议 。 审 议 通 过 了 关 于放弃本公司对深圳桑达电子集团有限公司拟向中国电子产业工程公司转让 的 深 圳 桑 菲 消 费 通 信 有 限 公 司 25%股 权 的 优 先 购 买 权 的 决 议 。 ⑵董事会对股东大会决议的执行情况 公 司 2002年 度 利 润 分 配 方 案 的 实 施 情 况 公 司 于 2003年 6月 6日 在《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》上 刊 登 了 本 公 司 2002 年 度 分 红 派 息 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 实 施 公 告 。（ 每 10股 派 现 金 2.00元 人 民 币 （ 含 税 ）， 以 2002年 年 末 总 股 本 149,272,000为 基 数 ， 向 全 体 股 东 每 10股 转 增 3 股 。） 股 权 登 记 日 ： 2003年 6月 12日 ； 除 权 除 息 日 ： 2003年 6月 13日 。 公 众 股 股 东 的 股 息 通 过 其 托 管 商 于 2003年 6月 13日 已 划 入 股 东 资 金 帐 户 ， 国 有 股 、 法 人 股 及 高 管 股 的 股 息 本 公 司 已 完 成 派 发 。 本 次 资 本 公 积 金 转 增 的 股 份 于 2003年 6 月 13日 已 直 接 记 入 股 东 的 帐 户 ， 新 增 可 流 通 股 份 起 始 交 易 日 为 2003 年 6 月 13 日。 7、 本 次 利 润 分 配 预 案 或 资 本 公 积 金 转 增 股 本 预 案 二 ○ ○ 三 年 度 公 司 实 现 净 利 润 45,160,449.66元 。提 取 10％ 的 法 定 盈余 公 积 金 ， 计 4,516,044.97元 ； 提 取 5％ 的 法 定 公 益 金 ， 计 2,258,022.48元 ； 提 取 35 ％ 的 任 意 盈 余 公 积 金 ， 计 15,806,157.38 元 ； 提 取 50% 为 分 红 基 金 ， 计 22,580,224.83元 ；加 年 初 未 分 配 利 润 720,524.53元 ，可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 23,300,749.36元 。拟 每 10股 派 发 1.20元（ 含 税 ），计 23,286,432.00元 ，余 未 分 配 利 润 14,317.36元 滚 入 下 一 年 度 一 并 分 配 ， 本 年 度 不 用 公 积 金 转 增 股 本 。 19 8、 其 他 ⑴注册会计师对公司与控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说 明 。（ 见 附 件 ） ⑵独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》要求，我们本着认真负责的态度，对公司的对外担保 情况进行了核查，现将有关情况说明如下： 报 告 期 内 ，公 司 没 有 为 控 股 股 东 及 公 司 持 股 50%以 下 的 其 他 关 联 方 、任 何 非法人单位或个人提供担保；截止报告期末，公司为控股子公司的担保总额 为 1460 万 元 ， 占 2003 年 12 月 31 日 合 并 资 产 负 债 表 中 净 资 产 的 2.55%,属 于 公 司 生 产 经 营 和 资 金 合 理 利 用 的 需 要 。并 且 公 司 已 经 按 照 有 关 规 定 修 改 了《 公 司 章 程 》，对 对 外 担 保 的 审 批 程 序 、被 担 保 对 象 的 资 信 标 准 作 出 了 规 定 。综 上 所述，公司在报告期内没有出现违规担保的行为。 八、监 事 会 报 告 1、 监 事 会 会 议 情 况 ⑴报告期内监事会的会议情况 2003年 4月 10日 召 开 了 公 司 三 届 八 次 监 事 会 会 议 ， 审 议 通 过 了 公 司 2002年 度 监 事 会 工 作 报 告 、公 司 2002年 年 度 报 告 及 报 告 摘 要 、公 司 2002年 度 提 取 资 产 减 值 准 备 的 提 案 、公 司 2002年 年 度 财 务 决 算 报 告 、公 司 2002年 度 利 润 分 配 、资 本 公 积 金 转 增 股 本 预 案 、 公 司 监 事 会 换 届 的 议 案 ； 决 议 刊 登 在 2003年 4月 12日 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 上 。 2003年 5月 19日 召 开 了 公 司 四 届 一 次 监 事 会 会 议 ， 会 议 选 举 常 毓 盛 为 监 事 会 主 席 、 赵 奇 为 副 主 席 。 决 议 刊 登 在 2003年 5月 20日 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 上。 2003年 8月 18日 召 开 了 公 司 四 届 二 次 监 事 会 会 议 ，审 议 通 过 了 公 司 2003年 半年度报告及摘要、关于提前终止经营深圳市桑达电信技术有限公司的提案、 关 于 向 深 圳 桑 菲 消 费 通 信 有 限 公 司 采 购 手 机 的 提 案 、关 于 用 部 分 募 集 资 金 补 充 流 动 资 金 的 提 案 、 关 于 深 圳 证 管 办 2003年 例 行 巡 回 检 查 发 现 问 题 的 整 改 报 告 、 公 司 监 事 会 工 作 细 则 。决 议 刊 登 在 2003年 5月 20日 及 8月 20日《 证 券 时 报 》、 《中 20 国证券报》上。 2003 年 11 月 13 日 召 开 了 公 司 四 届 三 次 监 事 会 会 议 ， 审 议 通 过 了 关 于 改 变 公 司 计 税 收 款 机 项 目 募 集 资 金 投 入 方 式 且 缩 减 该 项 目 投 资 规 模 的 议 案 、关 于 公 司 与 深 圳 桑 菲 消 费 通 信 有 限 公 司 有 关 关 联 交 易 的 议 案 、关 于 修 改《 公 司 章 程 》 的 议 案 。 决 议 刊 登 在 2003 年 11 月 15 日 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 上 。 公司监事会出具如下独立意见： ①依法运作情况 公司依据国家相关法律、法规和《公司章程》的相关规定，建立健全法 人 治 理 结 构 ，建 立 了 比 较 完 善 的 内 部 控 制 制 度 和 决 策 制 度 ，公 司 的 董 事 、经 理 在 执 行 职 务 时 未 发 现 有 违 反 法 规 、《 公 司 章 程 》 或 损 害 公 司 利 益 及 侵 犯 股 东 权 益的行为。 ②检查公司财务情况 深 圳 南 方 民 和 会 计 师 事 务 所 对 公 司 2003 年 财 务 情 况 进 行 了 审 计 ， 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 。 监 事 会 认 为 ， 公 司 2003 年 度 财 务 报 告 真 实 、 客 观地反映了公司的财务状况和经营成果。 ③募集资金使用情况 公 司 募 集 资 金 的 使 用 严 格 按 照 有 关 规 定 执 行 。报 告 期 内 公 司 对 部 分 募 集 资 金 的 使 用 所 做 的 调 整 是 必 要 可 行 的 ，符 合 公 司 发 展 的 具 体 情 况 ，有 利 于 提 高 募 集 资 金 的 使 用 效 率 ，有 利 于 维 护 广 大 投 资 者 的 利 益 ，且 程 序 符 合 相 关 法 律 、法 规的规定。 ④收购、出售资产情况 公 司 报 告 期 内 收 购 、出 售 资 产 交 易 价 格 合 理 ，未 发 现 内 幕 交 易 ，无 损 害 股 东权益或造成公司资产流失。 ⑤关联交易情况 公 司 与 关 联 公 司 的 关 联 交 易 公 平 ，未 发 现 有 损 害 公 司 利 益 的 情 况 。相 关 议 案 表 决 时 ，关 联 董 事 依 据 有 关 规 定 回 避 表 决 ，符 合 相 关 法 律 、法 规 以 及《 公 司 章程》的规定。 21 九、重 要 事 项 1、 本 年 度 公 司 无 重 大 诉 讼 、 仲 裁 事 项 。 2、 报 告 期 内 公 司 无 重 大 收 购 及 出 售 资 产 、 吸 收 合 并 事 项 。 3、 报 告 期 内 公 司 重 大 关 联 交 易 事 项 ： ⑴关联投资 2003年 1月 23日 ，本 公 司 第 三 届 董 事 会 第 十 次 会 议 审 议 通 过 了 对 深 圳 市 桑 达信息技术有限公司（以下简称桑达信息）追加投资的提案。为补充桑达信 息 所 需 流 动 资 金 ，本 公 司 追 加 投 资 1,530万 元 人 民 币 ，深 圳 桑 达 电 子 集 团 有 限 公 司（ 以 下 简 称 桑 达 电 子 ）追 加 投 资 1,470万 元 人 民 币 。追 加 投 资 后 ，桑 达 信 息 注 册 资 本 提 高 至 4000万 元 人 民 币 。 桑 达 电 子 是 本 公 司 的 控 股 股 东 ， 此 次 交 易 构 成 了 本 公 司 的 关 联 交 易 。 (详 见 2003年 8月 16日 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》。 ) ⑵关联采购交易 交易方：深圳桑菲消费通信有限公司；交易内容：本公司下属子公司深 圳 市 桑 达 汇 通 电 子 有 限 公 司 从 交 易 方 采 购 SED移 动 电 话 ；定 价 原 则 ：与 市 场 价 格 一 致 ；交 易 金 额 ：本 报 告 期 采 购 95,877,679.15元 人 民 币 ；占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 ：占 本 报 告 期 移 动 电 话 采 购 总 额 的 23%；结 算 方 式 ：采 用 现 货 交 易 的 结 算 方 式 。 (详 见 2003年 8月 20日 «证 券 时 报 »、《 中 国 证 券 报 》。 ) ⑶向关联方收取租金 交易方：深圳桑菲消费通信有限公司；交易内容：本公司将位于深圳市 南 山 区 科 技 工 业 园 科 技 路 11 号 建 筑 面 积 14000 平 方 米 厂 房 及 位 于 深 圳 市 南 山 区 高 科 技 公 寓 60套 出 租 给 关 联 方 ； 定 价 政 策 ： 与 向 非 关 联 单 位 收 取 租 金 的 价 格 一 致 ；交 易 金 额 ：本 报 告 期 共 收 取 租 金 人 民 币 574.8万 元 ；占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 ：占 本 报 告 期 收 取 租 金 总 额 的 21%；结 算 方 式 ：采 用 银 行 收 款 的 结 算 方 式 。 (详 见 2003年 12月 17日 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》。 ) 22 ⑷关联方债权债务往来 单位:人民币元 序 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 号 发生额 余额 发生额 余额 1 深圳桑达电信技术有限公司 -534，673.50 43,447,538.26*1 -38,634.02 8,043.13 2 深圳桑达电子工程设计所 -50,000.00 1,175,042.70 3 惠阳惠桑实业开发公司 -784,000.00 2,640,320.40 4 深圳京宝实业有限公司 1,800,000.00 5 深圳市桑达装饰有限公司 -4,340.00 160,466.18 -7,312.29 - 深圳市威诚电子实业股份 6 -1,487,929.68 4,325,441.37 有限公司 7 深圳桑达物业发展公司 - 224,255.55 8 深圳桑达群豪电子有限公司 153,447.56 153,447.56 9 深圳桑达电子集团有限公司 -29,050,000.00 21,750,000.00*2 10 深圳桑菲消费通信有限公司 -455,240.00 - 18,586,564.60 18,586,564.60 11 深圳市桑达民惠工贸有很公司 -2,156,015.87 - *1、其 中 40,447,528.26元 为 1996年 深 圳 桑 达 电 信 技 术 有 限 公 司 合 资 前 累 计占用的资金和其他代垫费，深圳桑达电信技术有限公司前身是本公司独立 核算的程控事业部，本公司融资管理一直采用由公司总部统一融资，根据各 单位实际需要安排用款，各独立核算的事业部不能对外融资，其经营所需资 金，向公司本部借入，并参考相关市场利率在内部计算资金利息，作为事业 部财务费用，合资后本公司不占控股地位，不将其纳入合并报表的范围，所 以此项资金占用在其他应收款中反映。该公司已进入清算程序，本公司已对 该 应 收 款 项 计 提 坏 帐 准 备 4044.75万 元 。 *2、其 中 1900 万 元 为 未 归 还 的 专 项 国 债 贷 款 ，275 万 元 为 拔 入 的 开 发 费 。 ⑸ 2003 年 8 月 26 日 本 公 司 与 深 圳 桑 菲 消 费 通 信 有 限 公 司 签 定 了 商 标 使 用 许 可 合 同 。合 同 的 主 要 内 容 :我 公 司 同 意 深 圳 桑 菲 消 费 通 信 有 限 公 司 在 2003 年 8 月 1 日 至 2007 年 6 月 1 日 期 间 无 偿 使 用 我 公 司 注 册 商 标 。（ 详见 2003 年 8 月 28 日 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》。） 4、 报 告 期 内 公 司 重 大 合 同 （ 含 担 保 ） 事 项 ： ①报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁上市公司资产的事项。 ②重大担保 本公司为下属控股子公司深圳桑达百利有限公司向中国银行深圳分行上 步 支 行 借 款 人 民 币 1460 万 提 供 担 保 ； 担 保 类 型 : 一 般 担 保 ； 担 保 期 限 ： 2002 年 6月 18日 至 2005年 6月 18日 。 ③报告期内公司未发生或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事 23 项。 ④其他重大合同 2003年 5月 12日 ，本 公 司 与 深 圳 市 商 业 银 行 景 田 支 行 签 定 了 人 民 币 壹 亿 元 整 的《 综 合 授 信 额 度 合 同 》。（ 相 关 公 告 详 见 2003年 5月 14日《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》。） 2003 年 5 月 21 日 ， 本 公 司 与 中 国 银 行 深 圳 市 分 行 签 定 了 人 民 币 壹 亿 元 整 《 授 信 额 度 协 议 》。（ 相 关 公 告 详 见 2003 年 5 月 23 日 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》。） 5、 公 司 或 持 股 5%以 上 股 东 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 无 承 诺 事 项 。 6、经 公 司 第 三 届 十 一 次 董 事 会 会 议 审 议 通 过 ：续 聘 深 圳 南 方 民 和 会 计 师 事 务 所 为 公 司 2003年 度 审 计 单 位 。 公 司 支 付 报 酬 如 下 ： （单位：万元） 项 目 2003年 2002年 年度审计费 38 34 其他验资审计费 5 48 公司承担有关的差旅费和食宿费 目 前 的 审 计 机 构 为 我 公 司 提 供 审 计 服 务 从 2001年 9月 26日 开 始 至 今 。2003 年度公司审计报告签字的注册会计师是刘四兵、宣宜辰。 7、 报 告 期 内 公 司 、 公 司 董 事 及 高 级 管 理 人 员 未 受 监 管 部 门 处 罚 。 8、 其 他 重 大 事 项 2003年 2月 26日 ， 在 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 上 刊 登 公 司 关 于 下 属 公 司“深圳百利电器有限公司”与“深圳桑达百利电器有限公司”合并事宜的 公告。 2003年 8月 20日 ，在《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》上 刊 登 公 司 第 四 届 董 事 会第二次会议决议公告。主要内容有：关于提前终止经营深圳市桑达电信技 术有限公司的决议；关于使用部分募集资金补充流动资金的决议；关于深圳 证 券 监 管 办 公 室 2003年 例 行 巡 回 检 查 发 现 问 题 的 整 改 报 告 。 2003年 11月 15日 ， 在 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 上 刊 登 公 司 第 四 届 董 事会第三次会议决议公告。主要内容有：关于公司有关关联交易的决议；关 于改变公司计税收款机及其系统集成软件技术改造项目募集资金投入方式且 缩 减 该 项 目 投 资 规 模 的 决 议 ； 关 于 修 改 《 公 司 章 程 》 的 决 议 。（ 上 述 三 项 议 案 均 经 公 司 于 2003年 12月 16日 召 开 的 公 司 二 ○ ○ 三 年 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 。） 24 十、财 务 报 告 1、 审 计 报 告 * 机密 * 审 计 报 告 深南财审报字(2004)第 CA118 号 深圳市桑达实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市桑达实业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日公司及合并的资 产负债表、2003 年度公司及合并的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是深圳市桑 达实业股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了深圳市桑达实业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日公司及合 并的财务状况及 2003 年度公司及合并的经营成果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 刘四兵 有限责任公司 中国注册会计师 宣宜辰 中国 深圳 2004 年 3 月 25 日 2、 会 计 报 表 及 附 表 (附 后 ) 3、 会 计 报 表 附 注 25 深圳市桑达实业股份有限公司 会计报表附注 截止 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 附注一、公司基本情况 深圳市桑达实业股份有限公司（以下简称“本公司”）系根据国家股份有限公司条例的规定,经深 圳市人民政府办公厅深府办复[1993]52 号文批准,由深圳桑达电子集团有限公司、龙岗区工业发展总公 司、无锡市无线电变压器厂三方共同发起,并以募集方式分别向公司内部职工发行 250 万股 A 股股票及 向社会公众发行 2,500 万股 A 股股票而于 1993 年 12 月 4 日正式成立的股份有限公司。 根据本公司 2002 年 5 月 10 日股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会 2002 年 8 月 28 日证监发行字(2002)93 号文 核准，本公司于 2002 年 10 月向社会公开增加发行 1,846 万股股票。根据本公司 2003 年 5 月 20 日召 开的 2002 年年度股东大会决议和修改后的公司章程的规定，本公司以 2002 年 12 月 31 日总股 本 为 基 准 ， 用 资 本 公 积 金 转 增 股 本 ， 转 增 比 例 为 每 10 股 转 增 3 股 。 转 增 股 本 合 计 人 民 币 44,781,600 元，实施转增后总股本变更为人民币 194,053,600.00 元。本公司现持有深司字 N24059 号企业法人营业执照，注册资本为人民币 19,405 万元，股票代码为 000032。 本公司的经营范围包括:生产通信设备(含电话机系列产品)、计算机及软件、办公自动化设备、 普通机械、光机电一体化设备、电子检测设备(不含限制项目)；国内商业、物资供销业(不含专营、专 卖、专控商品)；进出口业务按深贸管审证字第 523 号外贸企业审定证书规定办理；物业管理。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司及子公司（本集团）执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及 其补充规定。 2、会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。各项资产在取得时按实际成本计量， 其后若发生减值，则计提减值准备，按以账面余额减计提的资产减值准备后的净额确定为账面价值。 26 5、外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率折合 人民币记账。年末各项外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的年末市场汇率进 行调整，汇兑损益计入当期损益；属筹建期间的，计入长期待摊费用；属于为购建固定资 产而借入的借款产生的汇兑损益，则计入固定资产成本。 6、外币会计报表的折算方法 在编制合并会计报表时，本公司已将境外子公司的会计报表折算为人民币，折算方法如下： 资产负债表：资产及负债类项目均按会计报表日中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币；未 分配利润以折算后的利润及利润分配表中的该项目的数额列示；其他所有者权益类项目按发生时中国 人民银行公布的市场汇率折算为人民币；由于折算汇率不同产生的折算差额，在股东权益中的“外币 报表折算差额”项目中列示。 利润表及利润分配表：所有发生额均按当年度中国人民银行公布的市场汇率的平均汇率折算为人 民币；年初未分配利润按上年度所折算的数额列示。 现金流量表：对现金流量表中的有关收入、费用各项目,按照当年度中国人民银行公布的市场汇率 的平均汇率折算为人民币。有关长期负债、长期投资、固定资产、递延资产、无形资产的增减项目,按 会计报表日中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率 折算为人民币。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物系指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 短期投资系指能随时变现、并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资。 短期投资在取得时，以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除支付的价款中包含的已宣告或已 到期尚未领取的现金股利或利息而确定的。短期投资持有期间收到的现金股利或利息，冲减投资的账 面值，但已记入应收项目的现金股利或利息冲减原应收项目。 期末，短期投资采用成本与市价孰低计价，按投资单项计算并将市价低于成本的差额确认为短期 投资跌价准备。 9、坏账的核算方法 坏账确认标准: a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回；b.债务人逾期未履行偿债义 务超过三年仍然不能收回的应收款项。 本公司的坏账核算采用备抵法。坏账准备采用账龄分析法提取，具体提取比例为:应收款项(包括 27 应收账款和其他应收款)逾期一年以内的按余额的 2%提取坏账准备,逾期一年以上的按余额的 5%提取坏 账准备；同时，每年年末在对逾期的应收款项相应的债务单位的实际财务状况和现金流量及相关信息 进行综合分析的基础上，对那些确认为收回的可能性不大的应收款项，则加大坏账准备计提比例，直 至按全额提取坏账准备。 10、存货的核算方法 存货分为库存商品、原材料、开发成本和开发产品、在产品、产成品、低值易耗品等。 存货的购入以实际成本计价，房地产企业存货的发出按个别计价法计价，其他企业存货的发出按 加权平均法计价，低值易耗品和周转使用的包装物在领用时按一次摊销法核算。 年末，在对存货进行全面清查的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于 成本的，以成本与可变现净值孰低法计价，并按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额计提存货 跌价准备。 11、长期投资核算方法 ① 长期股权投资 a. 长期股权投资计价 股票投资：以货币资金购买的股票，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中含有已宣告 发放的股利，则实际支付的金额扣除已宣告但尚未领取的股利后的净额作为投资成本；公司以放弃非 现金资产取得的股票，以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本，但不包括 为取得长期股权投资而发生的评估、审计、咨询等费用。 其它股权投资：以货币资金投资的，按实际支付的金额计入成本；以放弃非现金资产取得的长期 股权，以所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。 长期股权投资期末按其账面价值与可收回金额孰低计量。 b.收益确认方法 对于股票投资和其他股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽持有被投 资单位有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若母公司持有被投资单位 有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的，在各 会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调 整长期股权投资的账面价值。 处置股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值和尚未领取的现金股利或利润的差额， 确认投资损益。 c.股权投资差额 28 对采用权益法核算的长期股权投资,若长期投资取得时的初始成本与在被投资单位所有者权益中 所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,初始投资成本与享有被投资单位所有 者权益份额的差额,设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时,对初始投资成本大于应享有被投资 单位所有者权益份额之间的差额按一定的期限平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同 规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限 摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单 位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年（含 10 年）的期限摊销；初始投资成本低于应享有被 投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积（——股权投资准备）。 ② 长期债权投资 a. 长期债权投资计价 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本是指取得长期债 权投资时支付的全部价款减去包含在价款中的已到付息期但尚未领取的债权利息，或放弃的非现金资 产的账面价值，加上应支付的相关税费。实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价。 实际支付的税金、手续费等相关费用一般应当构成初始投资成本。但当金额较小时，可于购买时 一次计入投资损益；当金额较大时，应计入初始投资成本，并单独核算，并于购买债券后至到期前的 期间内在确认相关债券利息收入时予以摊销，计入当期投资损益。 长期债权投资期末按其账面价值与可收回金额孰低计量。 b.收益确认方法 债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金 额确认为当期投资收益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 出售或到期收回债权投资，按实际收到的金额与长期债权投资账面价值和已计未收利息的差额， 确认为投资损益。 c.溢价或折价的摊销方法 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法为直线法。 ③ 长期投资减值准备 对长期股权投资和长期债权投资提取长期投资减值准备。期末，对长期投资逐项进行检查，如果 长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值， 则对可收回金额低于账面价值的部分计提长期投资减值准备，并确认为当期投资损失。对已确认损失 的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 29 12、固定资产计价及其折旧方法 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币 2000 元以上 并且使用年限在两年以上的资产。 a.固定资产按实际成本计价，融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低 租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。年末按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金 额低于账面价值的差额按单项项目计提固定资产减值准备。 b.固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧 和已计提的减值准备，以及估计的尚未使用年限扣除残值（原值的 5％）确定年折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30 年 3.17% 生产设备 10 年 9.5% 电子设备 6年 15.83% 运输工具 6年 15.83% 其他设备 6年 15.83% 13、 在建工程核算方法 在建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，在发生时按实际成本入账，其中包括直接建 筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在完工 并交付使用时，确认固定资产，并截止利息资本化。期末，对在建工程进行全面检查，若存在长期停 建并且预计在未来三年内不会重新开工，或所建项目由于性能或技术上已经落后，且预计带来的经济 利益具有很大的不确定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形的，则对在建工程计提减 值准备。 14、借款费用的会计处理方法 ① 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借 款费用予以资本化: a. 资产支出已经发生; b. 借款费用已经发生; c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 ② 资本化金额的确定 截至当期期末止购建固定资产资本化利息的金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本 化率按以下原则确定: 30 a. 为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率; b. 为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 ③ 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化， 将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ④ 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于 发生当期确认费用。 15、无形资产核算方法 对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入账;对接受投资转入的无形资产，按 投资各方确认的价值入账。研究开发费直接计入当期损益。 按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值差额计提无形资产减值准备。 各种无形资产以其受益期和有效期之较短者为摊销期限，在摊销期限内按直线法摊销；无明确受 益期和有效期的按不超过 10 年摊销，具体如下： a.土地使用权按 50 年摊销； b.专利技术按 10 年摊销 16、其他资产核算方法 a. 开办费：在公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益； b. 长期待摊费用：在受益期内平均摊销; 17、预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳 估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如 下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时， 作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18、收入确认原则 31 商品销售:已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际 控制权,与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入 的实现。 提供劳务(不包括长期合同)：在同一会计年度开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入，跨年度 劳务按照完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入和总成本能够 可靠地计量,与交易相关的价款能够流入，劳务的完成程度能够可靠地确定为前提。 让渡本企业的无形资产等使用权而发生的收入：按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确 认营业收入的实现。 19、所得税的会计处理方法： 本公司的所得税费用系采用应付税款法核算。 20、合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则:对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际控 制权的子公司合并其会计报表。 合并会计报表编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将 母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并， 并计算少数股东权益和少数股东损益：对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利 润等亦按所占比例份额予以合并。 21、关联方 如果本集团有能力直接或间接控制及共同控制另一方或者对另一方施加重大影响；或另一方有能力 直接或者间接控制或共同控制本集团或对本集团施加重大影响；或本集团与另一方或多方同受一方控 制，均被视为关联方。关联方可为自然人或企业。 22、股利分配 现金股利于宣告发放时计入当期利润分配表。资产负债表日后至会计报表批准报出日之间建议或 批准的现金股利在资产负债表股东权益中单独列示。 23、本年度会计政策变更的影响 根据财政部于 2003 年 4 月 14 日颁布的《企业会计准则――资产负债表日后事项》，本集团对资产 负债表日后至会计报表批准报出日之间由董事会所制定利润分配方案中分配的现金股利进行了追溯调 整，调整金额对各年度的财务状况的影响如下： 未分配利润 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 调整前 720,524.53 377,910.21 调整数 29,854,400.00 13,081,200.00 调整后 30,574,924.53 13,459,110.21 32 附注三、税 项 本集团适用的主要税种和税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售收入 17% 营业税 服务收入及其他收入 5% 所得税 应纳税所得额 15%-33% 城建税 实际缴纳流转税额 1%-5% 教育费附加 实际缴纳流转税额 3%-4% 本公司在深圳市注册所得税税率为 15% ； 本公司之子公司无锡桑达房地产开发有限公司在无锡注册所得税税率为 33%； 本公司之子公司深圳桑达百利电器有限公司系在深圳市注册的中外合资企业经深圳市地方税务局 深地税三检函[2000]47 号文批准，该公司享受“二免三减”所得税优惠政策，本年度实际所得税率为 7.5％； 本公司之子公司深圳桑达国际电子器件有限公司系在深圳市注册的中外合资企业，按深圳市地方 税务局深地税三函[2002]221 号文规定，自 2001 年开始，延长减半征收企业所得税优惠三年，本年度 实际所得税率为 7.5％； 本公司之子公司深圳市桑达商用机器有限公司系在深圳市注册的生产性企业，根据深地税二函 [2003]134 号文批准，该公司自 2002 年度起享受“二免三减”的所得税优惠政策。另根据深经贸发 [2003]54 号文，该公司税控发票机等产品获省市级重点新产品，对这部分新产品新增利润部分的所得 税纳税额及新增增值税纳税额地方分成部分 25% 的 50%以财政专项资金给予补助，优惠期从 2002 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日； 本公司之子公司深圳市桑达龙金商用机器有限公司系在深圳市注册的中外合资企业，根据深经贸 发[2002]28 号文，该公司 POS 收款机获国家重点新产品，对这部分新产品新增利润部分的所得税额及 新增增值税纳税额地方分成部分 25% 的 50%以财政专项资金给予补助，优惠期从 2001 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日。 附注四、控股子公司及联营企业 1. 纳入合并报表范围的子公司情况及其变化： 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资 实际持股比例 主营业务 深圳桑达宝电有限公司*1 深圳 窦春祥 RMB852 万 RMB3,390 万 100% 家用电器、电子产品、各种元器件 深圳桑达房地产开发有限公司*2 深圳 娄春明 RMB5,322 万 RMB5,322 万 100% 土地开发、房产经营 深圳市桑达凯实电子有限公司 深圳 娄春明 RMB603 万 RMB422 万 76.30% 无线放大器、家用电器等 深圳百利电器有限公司*3 深圳 娄春明 RMB2,213 万 RMB1,757 万 100% 彩电回归变压器等 深圳桑达百利电器有限公司*3 深圳 娄春明 RMB1,500 万 RMB1,125 万 100% 生产经营高压发生器、回扫变压器等 深圳市桑达商用机器有限公司 深圳 娄春明 RMB1,000 万 RMB510 万 51% 商用收款机 POS 系统及部件、商用软件 33 深圳桑达国际电子器件有限公司 深圳 娄春明 USD180.2 万 USD91.9 万 51% 开关电源,模块电源和铃流等 无锡桑达房地产开发有限公司 无锡 娄春明 RMB2,000 万 RMB1,400 万 70% 房地产开发 深圳市桑达汇通电子有限公司*4 深圳 娄春明 RMB1,200 万 RMB1,080 万 95.45% 经营贸易 （香港）赛达实业有限公司*5 香港 刘和平 HKD50 万 RMB1198 万 100% 电子产品贸易 深圳市桑达消费通信产品维修服 深圳 娄春明 RMB400 万 RMB349 万 87.25% 通信产品维修 务有限公司 深圳市桑达信息技术有限公司 深圳 佟保安 RMB4,000 万 RMB2,040 万 51% 开发、生产、销售计算机网络系统产品等 深圳桑达龙金商业机器有限公司 深圳 娄春明 USD50 万 USD30 万 60% 商业收款机 POS 系统及部件等 北京桑达电子技术公司 北京 翟玉华 RMB50 万 RMB42.1 万 100% 销售公司产品 桑达（香港）有限公司*6 香港 娄春明 HKD100 万 HKD1 元 100％ 投资及贸易 *1、 深圳桑达宝电有限公司系由本公司与本公司下属深圳桑达房地产开发有限公司共同投资设立 的公司，深圳桑达房地产开发有限公司持有其 10.24%的股权，本公司持股 89.76%。 *2 、深圳桑达房地产开发有限公司注册资本为人民币 5,322 万元，其中深圳桑达宝电有限公司持 股 10%，本公司持股 90%。 *3 、深圳桑达百利电器有限公司和深圳百利电器有限公司均系由本公司与本公司下属（香港）赛 达实业有限公司共同投资设立的公司，本公司持有深圳桑达百利电器有限公司和深圳百利电器有限公 司 75%的股权，（香港）赛达实业有限公司持有深圳桑达百利电器有限公司和深圳百利电器有限公司 25%的股权。 *4 、本公司持有深圳市桑达汇通电子有限公司 90%的股权，深圳市桑达消费通信产品维修服务有 限公司持有该公司 6.25%的股权,本公司持有深圳市桑达消费通信产品维修服务有限公司 87.25%的股 权，因而本公司实际持有该公司 95.45%的股权。 *5、（香港）赛达实业有限公司系本公司 1994 年经董事会决议收购的注册在香港的公司，本公司 实际持有该公司 100%的股权。 *6、本年新纳入合并范围的桑达（香港）有限公司系本公司于 2002 年 8 月整体零收购的全资子公 司，该子公司于 2002 年 8 月 5 日经香港公司注册处批准成立，持有 214646 号证书，本年度开始正常 经营，故于本年度始纳入合并范围。 2.未纳入合并报表范围的子公司情况： 注册 法人 注册 实 际 持股 公司名称 地址 代表 资本 投资额 比例 主营业务 上海桑达通信产品维修服务有限公司*1 上海 刘和平 RMB50 万 RMB45 万 90% 通信产品维修 深圳市桑达装饰有限公司*1 深圳 娄春明 RMB500 万 RMB76 万 76% 建筑装饰材料等 注*1、上述子公司未纳入合并报表范围的原因为：该等子公司的资产总额、主营业务收入、净利润 合计数均未超过应合并数的 10%； 截至 2003 年 12 月 31 日，上述未纳入合并报表范围的子公司资产总额为合计人民币 426.85 万元； 2003 年度的主营业务收入合计为人民币 710.67 万元；净利润为合计人民币 10.37 万元，根据重要性 34 原则及会计处理一贯性原则，本公司未将其纳入报表合并范围。 此外，本公司决定对沈阳桑达消费通信产品维修服务有限公司及成都桑达通信维修服务有限公司 进行清算,目前相关工作正在办理之中。 3.联营企业情况： 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 深圳新宝利铭板有限公司 深圳 USD95 万 RMB49.4 万 10% 生产标牌,铭板 深圳北音电声有限公司 深圳 RMB263 万 RMB53.4 万 20% 生产扬声器 意中希诺达国际商用设备有限公司 北京 USD500 万 RMB127.5 万 9% 商业电子系统工程及软件开发等 深圳市威诚电子实业股份有限公司 深圳 RMB7,500 万 RMB1,364 万 23% 家用电器 深圳桑菲消费通信有限公司 深圳 USD3,000 万 RMB2,494 万 10% 生产经营通讯设备 深圳桑达电信技术有限公司*1 深圳 RMB2,632 万 RMB1,250.2 万 47.5% 数字程控交换机等 北京三佳网络科技发展公司 北京 RMB600 万 RMB120 万 30％ 销售网络产品 无锡市桑达国联电源有限公司 无锡 RMB1,000 万 RMB350 万 35％ 生产锂电池等 深圳宝通电子有限公司*2 深圳 USD100 万 RMB392 万 50％ 生产、加工音响等 深圳路优数码电子有限公司*3 深圳 RMB840 万 RMB428.40 万 51% 设计、开发通信产品 *1、根据本公司于 2003 年 8 月 18 日召开的本公司第四届董事会第二次会议，深圳桑达电 信技术有限公司现已提前终止经营，清算手续正在办理中。 *2、深圳宝通电子有限公司系本公司下属深圳桑达宝电有限公司之下属公司，于 2003 年 6 月营业执照到期，不再经营。 *3、本公司下属深圳市桑达信息技术有限公司持有深圳路优数码电子有限公司 51%的股份， 深圳路优数码电子有限公司于 2003 年进入清算程序。 附注五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 2003.12.31 2002.12.31 种 类 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币 现 金 人民币 1,456,828.56 — 1,456,828.56 662,604.00 — 662,604.00 港币 252,141.96 1:1.06 268,321.99 257,949.64 1:1.06 273,443.93 美元 32,136.47 1:8.28 266,089.97 32,064.06 1:8.28 267,974.41 日元 451.00 1:0.07 34.85 451.00 1:0.07 31.13 韩币 8,710.00 1:0.006 51.61 8,710.00 1:0.006 51.61 现金小计 1,991,326.98 1,204,105.08 银行存款 人民币 257,099,049.81 — 257,099,049.81 244,412,680.62 — 244,412,680.62 港币 5,023,490.37 1:1.06 5,354,089.71 10,531,170.12 1:1.06 11,163,612.57 美元 2,488,028.61 1:8.28 20,593,850.02 2,153,944.29 1:8.28 17,831,761.19 日元 1,168,878.00 1:0.07 90,354.27 21,769,967.00 1:0.07 1,523,897.69 欧元 108,894.93 1:10.33 1,125,714.60 — — — 新加坡币 1,318.70 1:4.85 6,407.04 — — — 银行存款小计 — — 284,269,465.45 — — 274,931,952.07 其他货币资金 2,577,941.22 — 2,577,941.22 3,853,039.73 — 3,853,039.73 合 计 — — 288,838,733.65 279,989,096.88 35 注：其他货币资金主要系本公司股票账户的存出投资额。 2、短期投资 2003.12.31 2002.12.31 项 目 投资金额 跌价准备 净额 投资金额 跌价准备 净额 股权投资 1,569,235.29 140,435.51 1,428,799.78 1,069,848.18 287,398.05 782,450.13 其中：股票投资 1,569,235.29 140,435.51 1,428,799.78 1,069,848.18 287,398.05 782,450.13 债券投资 45,100.00 — 45,100.00 45,100.00 — 45,100.00 其中：国债投资 45,100.00 — 45,100.00 45,100.00 — 45,100.00 合 计 1,614,335.29 140,435.51 1,473,899.78 1,114,948.18 287,398.05 827,550.13 注：(1)本公司持有的上市股票的期末市值为人民币 1,428,799.78 元。 (2)短期投资跌价准备增减变动情况： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 — 股权投资 287,398.05 146,962.54 140,435.51 — 其中：股票投资 287,398.05 146,962.54 140,435.51 — 合 计 287,398.05 146,962.54 140,435.51 期末市价采用深沪证券交易所 2003 年 12 月最后一个交易日收市价。 (3)本公司短期投资变现不存在重大限制。 3、应收票据 票据种类 票据期限 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 三至六个月 20,721,577.77 9,491,097.36 商业承兑汇票 三至六个月 350,000.00 2,900,000.00 合 计 21,071,577.77 12,391,097.36 注：应收票据比上年末余额增长 70.05%，主要是因为本报告期内根据合同以银行承兑汇票结算货款 金额增大所致。 4、应收账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 125,046,899.04 67.69% 1,412,257.44 123,634,641.60 146,511,106.30 75.78% 1,450,955.63 145,060,150.67 1-2 年 26,330,869.26 14.25% 1,316,243.57 25,014,625.69 13,456,602.32 6.96% 743,617.27 12,712,985.05 2-3 年 2,844,847.51 1.54% 131,904.45 2,712,943.06 3,772,710.75 1.95% 521,673.23 3,251,037.52 3 年以上 30,504,988.91 16.52% 28,664,693.74 1,840,295.17 29,583,278.69 15.31% 26,912,348.59 2,670,930.10 合计 184,727,604.72 100% 31,525,099.20 153,202,505.52 193,323,698.06 100% 29,628,594.72 163,695,103.34 注：1）应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 36 2）期末应收账款中前五名欠款单位欠款合计 62,088,573.88 元，占应收账款总额的 33.61%。 3）应收账款坏账准备计提主要情况如下： ） A、本公司下属深圳桑达宝电有限公司之子公司深圳中和音响有限公司（以下简称“中和公司” 应收香港飞业公司港币 299.67 万元，折人民币 320.65 万元。1995 年法院已判中和公司胜诉，但截止报 表日仍未收到款；应收香港禾惠公司港币 298 万元，折人民币 318.94 万元，1996 年法院已判中和公司 胜诉，但截止报表日仍未收到款；应收香港润通公司港币 168.96 万元及美元 5.8 万元，折人民币 228.97 万元，对方拒不付款，已聘请催款公司催款。中和公司对上述款项全额计提了坏账准备； B、本公司下属深圳桑达宝电有限公司之子公司深圳爱宝塑料有限公司（以下简称“爱宝公司” ） 应收香港永佳电子厂港币 325.15 万元，折人民币 344.91 万元；应收茂讯公司人民币 128.91 万元，为 1997 年以前的应收销货款，由于对方刻意逃债，爱宝公司多方设法亦未能追回货款，故对其全额计提 了坏账准备。 C、本公司下属深圳市桑达汇通电子有限公司于本年度对应收账款进行清理，对极有可能无法收回 的应收账款人民币 115.66 万元全额计提了坏账准备。 5、其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 38,195,070.40 33.43% 145,787.23 38,049,283.17 36,824,994.22 37% 172,833.43 36,652,160.79 1-2 年 12,723,953.27 11.13% 186,544.93 12,537,408.34 5,079,059.77 5% 276,832.66 4,802,227.11 年 5,863,059.77 5.13% 3,316,352.70 2,546,707.07 168,039.00 0% 8,401.95 159,637.05 3 年以上 57,492,242.35 50.31% 57,492,242.35 — 58,108,203.35 58% 37,969,144.60 20,139,058.75 合 计 114,274,325.79 100% 61,140,927.21 53,133,398.58 100,180,296.34 100% 38,427,212.64 61,753,083.70 注：1)期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2)期末其他应收款中前五名欠款单位欠款合计 77,003,375.00 元，占其他应收款总额的 67.38 %。 3)期末余额较大的其他应收款情况如下： 欠款单位 期末余额 欠款性质或内容 深圳桑达电信技术有限公司 43,447,538.26 借款及利息往来等 中央金库 21,785,395.67 出口退税款 4)其他应收款坏账准备计提情况： ①、本公司期末应收联营企业深圳桑达电信技术有限公司借款等共计人民币 4,344 万元，由于该公 司经营情况不佳，于 2003 年度进入清算程序，在对其财务状况作出具体分析后，对上述其他应收款计 提了人民币 4,044.75 万元的坏账准备，其中本期计提其坏账准备人民币 14,862,601.30 元； ②、本公司应收深圳中浩（集团）股份有限公司欠款人民币 333 万元，该欠款为 1994 年发生，本 公司已向深圳福田区人民法院提起诉讼，根据福田法院 1998 年 4 月 16 日下达的（1998）深福法经初 37 字第 360 号民事调解书，深圳中浩（集团）股份有限公司应于 1998 年 5 月 30 日前向本公司返还其全 部欠款，利息及诉讼费，但深圳中浩（集团）股份有限公司并未按期还款，本公司已向福田法院申请 执行，并对其全额计提坏账准备； ③、本公司应收深圳京宝实业有限公司 1993 年借用的款项人民币 150 万元，本公司之下属深圳桑 达房地产开发有限公司（以下简称“房地产开发公司”）应收深圳京宝电子有限公司 1993 年借用的款 项人民币 30 万元，应收惠阳惠桑实业开发公司 1992 年向本公司借用的款项人民币 342.43 万元，鉴于 这两家公司投资的房地产项目不景气，财务状况欠佳，无力归还上述借款，本公司及下属房地产开发 公司对其欠款全额计提了坏账准备，本期惠阳惠桑实业开发公司归还借款 784,000.00 元； ④、本公司下属子公司房地产开发公司应收惠州市三栋镇房地产开发公司人民币 100.06 万元，系 1992 年房地产开发公司与该公司合作项目时投入的建设资金，后双方协议终止该项目合作，并约定由 对方于 1996 年 3 月底前将上述资金归还房地产开发公司，但截止报表日房地产开发公司尚未收到还款， 故对其欠款全额计提了坏账准备。 ⑤、本公司下属深圳桑达宝电有限公司应收深圳宝通电子有限公司款项 411.50 万元，由于 宝通电子公司停业，财务状况欠佳，故本公司在分析其还款能力后本期计提坏账准备 288 万元。 ⑥、本公司下属深圳桑达宝电有限公司应收福帝公司款项 971,772.22，系拖欠深圳桑达宝 电有限公司水电费及代垫的职工保险费，因福帝公司连年亏损并关闭，本期本公司对其欠款全额 计提了坏账准备。 ⑦本公司下属深圳桑达宝电有限公司应收麦逊电子有限公司借款及代垫的社会保险金款项合 计 911,119.31 元，现麦逊电子有限公司已经关闭；应收新利公司代垫的保险费款项 101,210.64 元，该 公司经营不善，无力还款，本公司本期对上述应收款全额计提坏账准备。 ⑧本公司应收深圳桑达电子工程设计所款项合计为 1,175,042.70 元，由于该公司财务状况欠佳，本 公司在分析其还款能力后计提坏账准备 725,042.70 元。 ⑨本公司下属深圳桑达宝电有限公司之子公司深圳爱宝塑料有限公司（以下简称“爱宝公司”）应 收台湾城帝实业股份有限公司承包款及代垫的增值税款共计人民币 2,757,729.32 元,由于对方刻意逃 债，爱宝公司多方设法亦未能追回，故对其全额计提了坏账准备。 6、预付账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 40,541,695.05 80.77% 56,906,747.71 94.28% 1-2 年 9,578,725.32 19.08% 3,251,426.14 5.39% 2-3 年 48,376.50 0.10% 200,000.00 0.33% 3 年以上 22,600.85 0.05% — — 合 计 50,191,397.72 100.00% 60,358,173.85 100.00% 注：1）、预付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 38 2）、超过一年的预付账款，主要系本公司之进出口业务部因配单原因尚未能结转所致。 7、存货 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 47,701,949.06 721,628.02 29,259,403.47 661,384.41 在产品 13,470,569.91 426,934.32 3,794,409.30 310,885.78 产成品 25,463,325.48 3,460,673.32 30,628,254.18 2,978,577.14 外购商品 12,542,720.27 4,206.35 54,369,023.87 — 低值易耗品 142,001.73 — 128,953.87 — 开发成本 58,098,074.06 — 85,207,002.91 — 开发产品 109,158,647.31 — 47,487,075.30 — — 其他 109,935.25 — — — 发出商品 23,862,551.26 — 5,928,527.08 合 计 290,549,774.33 4,613,442.01 256,802,649.98 3,950,847.33 注：1）存货期末较期初增加 33,747,124.35 元，主要系本集团随着房地产开发投入的加大，期末开发产 品增加所致。 2）期末存货中，价值人民币 2,570 万元的 38,979 平方米商品房用地已作为抵押物,向银行贷款 1800 万元。 3）存货跌价准备增减变动情况： 存货跌价准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原材料 661,384.41 60,243.61 — 721,628.02 在产品 310,885.78 116,048.54 — 426,934.32 产成品 2,978,577.14 482,096.18 — 3,460,673.32 外购商品 — 4,206.35 — 4,206.35 合 计 3,950,847.33 662,594.68 — 4,613,442.01 8、待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 结存原因 装修费 - 227,470.00 18,955.85 — 208,514.15 待摊税金 954,522.72 6,228,253.43 2,432,421.32 — 4,750,354.83 预收售楼款缴纳的税金 其他 56,531.25 20,202.00 56,531.25 — 20,202.00 期后受益 厂房租金 58,580.18 -- — 58,580.18 — 期后受益 合 计 1,069,634.15 6,475,925.43 2,507,908.42 58,580.18 4,979,070.98 注：其他减少系本期本公司下属深圳市桑达信息技术有限公司不再将进行清算的深圳路优数码电子有限公 司纳入合并范围所致。 39 9、长期股权投资 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资* 其中：股票投资*A 6,190,436.53 — — 6,190,436.53 其他股权投资*B 65,265,875.87 4,246,516.16 16,328,149.20 53,184,242.83 股权投资差额*C (3,607,686.91) — (180,384.35) (3,427,302.56) 合并价差*D 109,587.90 — — 109,587.90 合 计 67,958,213.39 4,246,516.16 16,147,764.85 56,056,964.70 减：长期投资减值准备 8,091,187.30 945,771.36 4,500,000.00 4,536,958.66 长期投资净额 59,867,026.09 51,520,006.04 *A 股票投资 股份 投资 初始投 被投资单位名称 股票数量 期末余额 减值准备 类别 比例 资成本 上海市原水股份有限公司 法人股 37.95 万股 0.02% 1,087,650.00 1,087,650.00 - 海南国邦企业股份有限公司 法人股 25 万股 - 800,000.00 800,000.00 800,000.0 四川深特金鹏股份有限公司 法人股 82.5 万股 - 838,506.00 838,506.00 838,506.0 招商银行 法人股 168.266 万股 0.04% 3,464,280.53 3,464,280.5 - 合 计 6,190,436.53 6,190,436.5 1,638,506.0 注：1、以上股票投资均按成本法核算； 2、四川深特金鹏股份有限公司及海南国邦企业股份有限公司已多年未分红利，根据本公司《资产 减值管理办法》，经本公司董事会讨论后并形成的决议，本公司已于 2002 年对四川深特金鹏股份有限 公司、海南国邦企业股份有限公司两笔股票投资合计 163.85 万元全额计提了长期投资减值准备。 *B 其他股权投资 投 资 金 额 投资 投资 被投资单位名称 期限 累计权 比例 减值准备 初始投资额 本年权益调整 期末余额 益调整 按权益法核算： 42,912,665.26 (4,302,893.20) (18,936,498.62) 23,976,166.64 - 深圳市威诚电子实业股份有限公司 20 年 17,250,000.65 1,025,256.00 1,025,256.00 18,275,256.65 23% - 深圳桑达电信技术有限公司*1 30 年 12,502,000.00 (10,549,318.70) 1,952,681.30 47.50% 1,952,681.30 深圳路优数码电子有限公司*2 4,284,000.00 (1,388,878.34) (3,338,228.64) 945,771.36 51% 945,771.36 无锡桑达国联电源有限公司 20 年 3,500,000.00 (1,283,243.16) (1,283,243.16) 2,216,756.84 35% - 上海桑达通信产品维修服务有限公司*3 10 年 450,000.00 (61,625.31) 135,700.49 585,700.49 90% - 深圳宝通电子有限公司 3,926,664.61 (1,836,844.91) (3,926,664.61) - 50% - 沈阳桑达消费通信产品维修服务有限公司*4 8年 500,000.00 (351,996.25) (500,000.00) - 100% - 成都桑达通信维修服务有限公司*5 7年 500,000.00 (405,561.23) (500,000.00) - 100% - 按成本法核算： 29,208,076.19 - - 29,208,076.19 - 深圳桑菲消费通信有限公司*6 25 年 24,944,975.69 - - 24,944,975.69 10% - 意中希诺达国际商用设备有限公司 20 年 1,275,136.86 - - 1,275,136.86 9% - 40 北京三佳网络科技发展公司 20 年 1,200,000.00 - - 1,200,000.00 30% - 深圳市桑达装饰有限公司 15 年 760,000.00 - - 760,000.00 76% - 深圳北音电声有限公司 10 年 533,963.64 - - 533,963.64 20% - 深圳新宝利铭板有限公司 30 年 494,000.00 - - 494,000.00 20% - 合 计 72,120,741.45 (4,302,893.20) (18,936,498.62) 53,184,242.83 2,898,452.66 其他股权投资减值准备计提情况如下: 减值准备 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因 — — 烟台碧海花苑项目公司*7 4,000,000.00 4,000,000.00 — — 中电智能卡有限责任公司*8 500,000.00 500,000.00 — 深圳路优数码电子有限公司 — 945,771.36 945,771.36 清算中 — 深圳桑达电信技术有限公司 1,952,681.30 — 1,952,681.30 清算中 合 计 6,452,681.30 945,771.36 4,500,000.00 2,898,452.66 注：*1、本公司投资之联营公司深圳桑达电信技术有限公司因经营不善，已进入清算程序,本公司已对 其投资全额计提减值准备。 *2、本公司下属深圳市桑达信息技术有限公司投资之深圳路优数码电子有限公司因经营不善，根 据公司章程及深圳路优数码电子有限公司股东会的决议，现已进入清算程序，深圳市桑达信息技术有 限公司在分析深圳路优数码电子有限公司的资产状况后决定对其长期投资计提减值准备，计提减值准 备后，对深圳路由数码电子有限公司的账面投资净值为零。 *3、本公司下属深圳市桑达消费通信产品维修服务有限公司本年度收到上海桑达通信产品维修服 务有限公司 2002 年度股利 156,792.17 元，本年按权益法调整投资收益 95,166.86 元。 *4、本公司下属深圳市桑达消费通信产品维修服务有限公司及深圳市桑达汇通电子有限公司共同 投资之沈阳桑达消费通信产品维修服务有限公司，因经营不善，本公司决定对其进行清算，本期转回 投资成本人民币 163,259.47 元，投资损失 188,736.78 元。 *5、本公司下属深圳市桑达消费通信产品维修服务有限公司及深圳市桑达汇通电子有限公司共同 投资之成都桑达消费通信产品维修服务有限公司，因经营不善，本公司决定对其进行清算，本期转回 投资成本人民币 253,549.06 万元，投资损失 152,012.17 元。 *6、按投资协议，本公司本期对深圳桑菲消费通信有限公司追加投资成本折合人民币 51,995.69 元。 追加投资成本后，本公司对深圳桑菲消费通信有限公司的投资成本增加到人民币 24,944,975.69 元，持 股比例为 10％。 *7、烟台碧海花苑项目公司系本公司下属深圳桑达房地产开发有限公司与烟台东银公司、北京中 国电子技术进出口公司三方合作开发烟台碧海苑别墅而投资的项目，本公司于 1993 年投入烟台经济技 术开发实业公司人民币 1,000 万元，占该项目 27.5%的份额，但由于该别墅市场前景不佳，1997 年已 停止兴建。目前本公司以账面价值 600 万元转让该投资，本年度对投资的账面余额和长期投资减值准 41 备予以转销。 *8、中电智能卡有限责任公司系本公司之参股公司，投资成本为人民币 100 万元，持股比例 3.3％， 因该公司经营不善，本公司已在 2002 年度对其计提减值准备人民币 50 万元，本年度本公司已将其转 让，同时转销了相应的长期投资和长期投资减值准备。 *C 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 摊销方法 本期摊销金额 期末余额 深圳市威诚电子实 (3,607,686.91) 投资形成 20 年 直线法 (180,384.35) (3,427,302.56) 业股份有限公司*1 合 计 (3,607,686.91) (180,384.35) (3,427,302.56) 注：本公司下属深圳桑达宝电有限公司对原深圳威诚电器有限公司追加投资时，原按实际追加投 资时点计算的股权投资差额为（5,478,101.90）元，考虑到深圳威诚电器有限公司变更为深圳市威诚电 子实业股份有限公司实际是经中华人民共和国对外贸易经济合作部外经贸资审 A 字[2002]0077 号文批 准后，于 2002 年底正式成立，深圳桑达宝电有限公司本年度对股权投资差额按 2002 年 12 月 31 日深 圳市威诚电子实业股份有限公司已审净资产金额予以调整，调整后股权投资差额为(3,607,686.91)元。 *D 合并价差 被投资单位名称 初始金额 形成原因 期末余额 深圳桑达国际电子器件有限公司 50,277.90 外币资本折算差额 50,277.90 深圳桑达龙金商业机器有限公司 59,310.00 外币资本折算差额 59,310.00 合 计 109,587.90 109,587.90 10、固定资产及累计折旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋建筑物 159,175,329.15 5,878,135.20 135,775.00 164,917,689.35 生产设备 57,063,030.22 17,846,754.13 3,171,853.11 71,737,931.24 电子设备 21,227,989.47 3,443,389.98 3,390,435.36 21,280,944.09 运输工具 12,079,687.10 1,341,208.15 109,749.87 13,311,145.38 其他设备 7,236,015.18 857,913.43 2,381,884.69 5,712,043.92 合 计 256,782,051.12 29,367,400.89 9,189,698.03 276,959,753.98 累计折旧 房屋建筑物 35,858,942.62 5,620,553.81 9,564.18 41,469,932.25 生产设备 35,290,861.89 3,950,092.35 3,064,357.64 36,176,596.60 电子设备 6,824,654.17 3,623,462.08 634,045.73 9,814,070.52 运输工具 8,283,854.55 809,934.34 111,150.00 8,982,638.89 其他设备 3,446,679.35 1,022,530.57 1,508,860.39 2,960,349.53 合 计 89,704,992.58 15,026,573.15 5,327977.94 99,403,587.79 净 值 167,077,058.54 177,556,166.19 减:固定资产减值准备＊ 1,467,844.02 1,467,844.02 净 额 165,609,214.52 176,088,322.17 注：本年新增固定资产中从在建工程转入金额为 687,000 元。 42 11、固定资产减值准备 类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 生产设备 1,440,293.67 ― ― 1,440,293.67 其他设备 27,550.35 ― ― 27,550.35 合 计 1,467,844.02 ― ― 1,467,844.02 12、在建工程 本 期 本期转入 其 他 期末 工程名称 期初余额 资金来源 增加额 固定资产 减少额 余额 宝电综合楼 1,812,748.85 ― 687,000.00 1,125,748.85 ― 其他 6,693.12 ― ― 6,693.12 ― 合 计 1,819,441.97 ― 687,000.00 1,132,441.97 ― 减:在建工程减值准备 净 额 1,819,441.97 ― 687,000.00 1,132,441.97 ― 注：宝电综合楼项目系本公司之下属深圳桑达宝电有限公司，与盛世房地产开发（深圳）有限公司合 作开发项目，又名“宝丽苑大厦”，深圳桑达宝电有限公司发生的支出在在建工程项目列示，截止 2003 年 12 月 31 日，房产已对外销售。根据合作建房合同，本公司拥有该合作项目 30%的权益。其后深圳桑达 宝电有限公司将上述权益转让给对方，根据协议，深圳桑达宝电有限公司收取对方人民币 1,100 万元的转 让定金及总面积约为 458 平方米作办公用的写字楼。根据房产的销售情况，本年度双方商定最终转让价格 为上述已收定金及办公室，故本年度将转让定金结转其他业务收入，将 458 平方米按成本价每平方米 1500 元结转固定资产计人民币 687,000.00 元。 13、无形资产 取得 本 期 本 期 本 期 累 计 剩余摊 类 别 方式 原值 期初余额 增加额 转出额 摊销额 摊销额 期末余额 销年限 土地使用权 购入 15,953,150.80 8,777,193.07 — — 455,211.48 7,631,169.21 8,321,981.59 20-43 年 财务软件 购入 73,500.00 72,275.00 — 72,275.00 — — — 3-9 年 专有技术 购入 3,023,060.78 1,777,168.34 — — 414,054.24 1,659,946.68 1,363,114.10 2年 合 计 19,049,711.58 10,626,636.41 — 72,275.00 869,265.72 8,423,075.17 9,685,095.69 减:无形资 — — — — — — — 产减值准备 净 额 19,049,711.58 10,626,636.41 — — — — 9,685,095.69 注：本期转出额系本公司下属深圳市桑达信息技术有限公司减少合并单位深圳路优数码电子有限公司 所致。 14、长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 剩余摊销年限 厂房及办公室装修费 4,761,285.70 1,995,349.00 2,614,536.41 — 4,142,098.29 2-5 年 43 15、短期借款 2003.12.31 2002.12.31 月利 借款条件及币种 率‰ 原币 折人民币 原币 折人民币 担保借款： 人民币 — — 14,000,0000.00 14,000,000.00 抵押借款： 人民币 4.425 18,000,000.00 18,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 信用借款： 人民币 4.536 20,000,000.00 20,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 38,000,000.00 38,000,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00 注：本公司借款的抵押情况详见附注九。 16、应付票据 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 12,601,560.18 12,069,449.19 商业承兑汇票 — 9,000,000.00 合 计 12,601,560.18 21,069,449.19 注：本期期末应付票据比年初余额下降 40.19%，原因系本期根据合同以银行承兑汇票结算货款金 额减少所致。 17、应付账款 应付账款余额中无欠付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 18、预收账款 预收账款余额中无欠付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 19、应交税金 税 种 税率 2003.12.31 2002.12.31 增值税 17% 2,639,767.48 (9,297,875.25) 营业税 5% 1,392,253.01 1,609,377.17 城市维护建设税 1%-5% 75,462.70 52,587.61 教育费附加 3%-4% 46,706.92 11,046.64 企业所得税 15%-33% 8,421,630.96 2,235,976.14 代扣代缴个人所得税 — 100,225.65 31,727.91 房产税 — 109,640.59 90,553.14 印花税 — 62,478.37 51,940.08 土地增值税 — (690,457.74) 22.50 其他 — (137,901.71) (137,188.37) 合 计 12,019,806.23 (5,351,832.43) 44 注：1)、其他项目系下属子公司无锡桑达房地产开发有限公司预缴的地方税费； 2)、本期应交税金比年初余额增加 324%，主要是由于: a、根据国家税务总局国税发（2003）83 号文规定，从 2003 年 7 月起，本公司下属房地产业务预 收账款余额按 15%的利润率及规定税率预交所得税，导致应交所得税大幅增加。 b、本期增值税留抵金额大幅减少，致使应纳增值税大幅增加。 20、其他应付款 其他应付款余额中欠付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。参见附注七、3。 21、预提费用 项 目 结存原因 2003.12.31 2002.12.31 销售费用*1 尚未支付 2,666,908.38 136,530.24 利息 尚未支付 － 72,320.00 工资及奖金 尚未支付 2,042,617.73 1,352,887.76 房租及水电 尚未支付 853,000.00 640,000.00 维修费 尚未支付 50,000.00 168,000.00 小区配套会所、道路、幼儿园等设施 尚未结算 2,326,000.00 2,326,000.00 工程施工成本*2 尚未结算 9,549,258.05 8,192,744.00 加工费及佣金 尚未支付 1,111,424.32 1,306,510.19 其他 尚未支付 9,191.93 59,299.40 合 计 18,608,400.41 14,254,291.59 *1、销售费用系依据合同、内部管理文件及本期实际经营情况计提； *2、工程施工成本系根据收入成本配比原则，按项目的完成进度和款项的支付情况计提。 22、一年内到期的长期负债 2003.12.31 2002.12.31 借款条件 原币 折人民币 原币 折人民币 信用借款 10,000,000.00 10,000,000.00 — — 技术改造拨款 19,000,000.00 19,000,000.00 — — 合 计 29,000,000.00 29,000,000.00 — — 注：一年内到期长期借款中欠付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项参见附注七、 （三） 。 23、长期借款 2003.12.31 2002.12.31 借款条件及币种 年利率 原币 折人民币 原币 折人民币 担保借款： 人民币 5.49% 14,600,000.00 14,600,000.00 36,100,000.00 36,100,000.00 45 24、股本 项 目 期初余额 公积金转股 期末余额 一.尚未流通股份 1.发起人股份 94,511,997.00 28,353,599.00 122,865,596.00 其中: 国家股 7,409,036.00 2,222,711.00 9,631,747.00 境内法人持有股份 87,102,961.00 26,130,888.00 113,233,849.00 尚未流通股份合计 94,511,997.00 28,353,599.00 122,865,596.00 二.已流通股份 1.人民币普通股 54,701,403.00 16,410,421.00 71,111,824.00 2.高管股 58,600.00 17,580.00 76,180.00 已流通股份合计 54,760,003.00 16,428,001.00 71,188,004.00 三、.股份总数 149,272,000.00 44,781,600.00 194,053,600.00 注：股本本年增加系实施 2003 年 5 月 20 日召开的 2002 年年度股东大会决议时，以 2002 年 12 月 31 日总股本为基准，以资本公积金每 10 股转增 3 股所致。本次转增股本合计人民币 44,781,600 元，转 增后总股本变更为人民币 194,053,600.00 元。上述变更业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深 南验字(2003)第 075 号验资报告验证。 25、资本公积 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 306,450,764.08 — 44,781,600.00 261,669,164.08 股权投资准备 101,447.70 1,063,100.47 — 1,164,548.17 合 计 306,552,211.78 1,063,100.47 44,781,600.00 262,833,712.25 注：资本公积本期增加主要系下属公司资本公积增加所致，本期减少系根据股东大会决议用资本 公积转增股本所致。 26、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 12,986,077.28 4,516,044.97 — 17,502,122.25 任意盈余公积 43,179,372.23 15,806,157.38 — 58,985,529.61 小 计 56,165,449.51 20,322,202.35 — 76,487,651.86 法定公益金 13,699,132.51 2,258,022.48 — 15,957,154.99 合 计 69,864,582.02 22,580,224.83 — 92,444,806.85 27、未分配利润 2003 年度 年初未分配利润 30,574,924.53 加：本期增加净利润 45,160,449.66 可分配利润 75,735,374.19 减：提取法定盈余公积 4,516,044.97 提取法定公益金 2,258,022.48 提取任意盈余公积金 15,806,157.38 支付普通股股利*1 29,854,400.00 期末未分配利润*2 23,300,749.36 其中拟分配现金股利 23,286,432.00 46 *1、根据本公司 2003 年 5 月 20 日召开的 2002 年年度股东大会决议，本年度实施 2002 年度利润 分配方案，以 2002 年 12 月 31 日的股本为基数，每股派发 0.2 元现金股利（含税），共计分配普通股股 利 29,854,400.00 元。 *2、本公司四届四次董事会于 2004 年 3 月 25 日召开，会议通过 2003 年度如下利润预分配方案， 即：以本公司 2003 年度净利润 45,160,449.66 元作为 2003 年度利润分配的基数，提取 10%的法定盈余 公积金计 4,516,044.97 元；提取 5%的公益金计 2,258,022.48 元；提取 35％的任意盈余公积计 15,806,157.38 元；留转下一年度未分配利润为人民币 23,300,749.36 元，其中拟分配现金股利 23,286,432.00（即按照每十股分配现金股利 1.2 元（含税）计人民币 23,286,432.00 元） 。此利润分配预 案有待本公司股东大会审议通过。股东大会决议与本建议有变动时，按股东大会决议的分配方案调整。 28、主营业务收入及成本 （一）业务分部 项 目 营业收入 营业成本 营业毛利 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 电子元器件 255,186,464.69 268,136,019.49 225,082,479.86 235,495,424.73 30,103,984.83 32,640,594.76 电子设备 363,630,401.39 263,950,843.07 314,440,958.80 228,478,827.20 49,189,442.59 35,472,015.87 通信产品 514,635,952.24 784,317,668.66 451,314,080.95 739,481,264.12 63,321,871.29 44,836,404.54 房地产及房产租赁 172,082,078.00 82,655,672.58 90,979,839.16 45,257,833.55 81,102,238.84 37,397,839.03 劳务 19,161,932.54 14,780,604.03 14,027,449.11 10,809,508.35 5,134,483.43 3,971,095.68 公司内部行业间 相互抵销 (45,722,028.78) (25,486,252.54) (42,873,685.98) (23,590,896.97) (2,848,342.80) (1,895,355.57) 合 计 1,278,974,800.08 1,388,354,555.29 1,052,971,121.90 1,235,931,960.98 226,003,678.18 152,422,594.31 （二）地区分部 2003 年 2002 年 地区 收入 成本 收入 成本 华东 247,522,356.79 205,425,635.27 286,854,381.50 262,640,024.32 华南 357,737,051.09 256,127,286.81 288,333,793.13 230,179,769.90 华中 62,832,119.34 54,558,903.31 98,195,942.62 90,265,615.99 华北 131,633,924.84 108,567,483.66 164,926,860.76 148,829,099.39 东北 52,744,775.43 46,161,187.74 78,697,974.70 74,172,306.11 西南 44,932,425.28 37,911,322.80 50,777,614.18 46,990,936.07 西北 68,632,230.76 59,667,082.20 105,340,832.54 98,751,519.91 港澳台 130,616,947.39 119,774,158.18 34,747,106.45 30,944,804.45 东南亚 95,361,262.52 89,882,482.46 228,300,482.57 204,638,057.77 美国 102,343,817.49 90,919,764.87 53,395,278.30 49,739,563.11 欧洲 30,339,917.93 26,849,500.58 14,854,143.30 13,195,835.16 日韩 — — 9,416,397.78 9,175,325.77 合计 1,324,696,828.86 1,095,844,807.88 1,413,840,807.83 1,259,522,857.95 抵销 (45,722,028.78) (42,873,685.98) (25,486,252.54) (23,590,896.97) 抵销后 1,278,974,800.08 1,052,971,121.90 1,388,354,555.29 1,235,931,960.98 47 前五位客户销售情况： 2003 年度 2002 年度 占公司全部销 占公司全部销 客户 销售额 售收入的比例 销售额 售收入的比例 前五位客户销售合计 219,093,418.88 17.13% 273,658,763.27 19.71% 29、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2003 年 2002 年 营业税 5% 8,472,856.51 3,661,316.86 城市维护建设税 1%-5% 453,760.00 276,717.07 综合基金 — 1,014,203.20 335,365.80 教育费附加 3%-4% 1,166,365.41 370,203.08 合 计 11,107,185.12 4,643,602.81 注：本年度主营业务税金及附加较 2002 年度上升 139.19％，主要系本期本公司之下属房地产业务 销售收款金额大幅上升，增加了营业税及相应的附加税所致。 30、其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务税金 其他业务利润 项 目 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 租赁费收入 2,285,438.48 1,900,133.00 3,018.99 — 125,535.14 114,406.89 2,156,884.35 1,785,726.11 劳务收入 6,010,093.00 1,691,238.88 1,222,828.02 557,935.14 99,765.21 38,735.89 4,687,499.77 1,094,567.85 售料收入 792,537.08 — 787,891.81 — — 4,645.27 — 物业管理及停 216,078.80 1,630,325.60 — 44,128.29 124,890.19 — 91,188.61 1,586,197.31 车费收入 资金占用费收入 — 2,071,897.27 — — — 110,338.66 — 1,961,558.61 合作建房收入 11,000,000.00 — 1,045,103.58 — — — 9,954,896.42 — 其他 136,105.92 958,670.10 73,728.42 53,883.68 — — 62,377.50 904,786.42 合 计 20,440,253.28 8,252,264.85 3,132,570.82 655,947.11 350,190.54 263,481.44 16,957,491.92 7,332,836.30 注：2003 年度其他业务收入较 2002 年度增加 12,187,988.43 元，其他业务利润增加 9,624,655.62 元，主 要系本公司下属深圳桑达宝电有限公司本期结转合作建房收入所致。 31、营业费用 本年度营业费用较上年增加 18,874,870.06 上升 41.55%主要是由于本公司下属深圳市桑达汇通电子 有限公司加大销售推广力度，增加销售费用所致。 32、管理费用 本年度管理费用较上年增加 30,748,334.46 上升 40%,主要是由于本年度对已清算和已停业公司的债 权计提全额坏账准备所致。 48 33、财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 4,985,009.19 13,761,335.11 减：利息收入 8,077,489.41 5,348,691.94 汇兑损失 379,953.89 537,583.46 减：汇兑收益 32,488.68 0.32 其他 169,863.75 1,150,472.70 合 计 （2,575,151.26） 10,100,699.01 注：本年度财务费用较 2002 年度减少 12,675,850.27 元，主要原因系： a、贷款利率下降及平均借款额减少，导致利息支出减少； b、本期定期存款、收到的财政贴息及现金折扣比上期增加导致利息收入增加。 34、投资收益 项 目 2003 年 2002 年 短期投资收益： 其中：股票投资收益 (239,860.33) (361,687.90) 长期投资收益： 其中：长期股票投资收益 232,279.56 298,691.53 长期股权投资收益 其中：成本法核算 229,206.00 21,621,099.00 权益法核算 (3,785,987.78) (2,604,317.61) 股权投资差额摊销 180,384.35 — 长期投资减值准备 (945,771.36) 279,175.06 合 计 (4,329,749.56) 19,232,960.08 注：1)、投资收益比上年减少 24,075,323.63 元，主要系因为 2002 年收到参股公司深圳桑菲消费通信有 限公司分得股利人民币 2,008.10 万元所致。 2）、本公司投资收益的汇回不存在重大限制。 35、补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 科技三项费用 — 300,000.00 产业发展基金*1 500,000.00 3,000,000.00 新产品增值税退税 795,700.00 — 合 计 1,295,700.00 3,300,000.00 *1、本公司于 2003 年 8 月收到深圳桑达电子总公司转拨的信息产业部电子信息产业发展基金管理 办公室拨入的“网络安全监控防护系统产品”项目资助款项人民币 50 万元。 49 36、营业外收入 项 目 2003 年 2002 年 地产地销销项税转入 — 7,757,737.50 市政公共设施配套费减免收入 1,814,322.08 831,957.34 处理固定资产净收益 — 31,534.04 违约金收入 200.00 61,264.03 其他 409,613.72 100,608.91 合 计 2,224,135.80 8,783,101.82 注：营业外收入本年较上年减少 75%，主要系根据财税[2002]164 号规定，深圳经济特区取消地产 地销优惠政策所致。 37、营业外支出 项 目 2003 年 2002 年 地产地销进项税转入 — 2,739,821.98 罚款及滞纳金 65,236.84 10,195.61 处理固定资产损失 172,165.13 63,241.36 固定资产盘亏 — 41,772.80 非公益性捐赠支出 30,000.00 — 其他支出 41,389.77 21,608.10 合 计 308,791.74 2,876,639.85 注：本年度营业外支出较 2002 年度减少 89.27％，主要原因系增值税地产地销优惠政策取消所致。 38、其他与经营活动有关的现金 2003 年 项 目 现金流入 现金流出 收到产业基金 500,000.00 — 收到科技三项费 950,000.00 — 往来款 5,520,359.56 3,548,987.58 经营费用 — 30,294,047.82 管理费用 — 30,406,923.74 合 计 6,970,359.56 64,249,959.14 39、新纳入合并范围的公司现金： 桑达（香港）有限公司本年度开始正常经营，故于本年度始纳入合并范围。纳入合并时货币资金 为 18,635.71 元。 40、不再纳入合并范围的公司现金： 本公司下属深圳市桑达信息技术有限公司之控股子公司深圳路优数码电子有限公司，因该公司合 50 营双方决定提前终止深圳路优数码电子有限公司的经营，进入清算程序，本期不再将其纳入合并范围。 该公司 2003 年 1 月 1 日的资产负债基本情况如下： 项 目 金 额 货币资金 82,936.23 资产总额 13,432,737.31 负债总额 8,854,992.80 41、其他与筹资活动有关的现金 项 目 2003 年 收到的利息、现金折扣、技术贷款贴息 8,077,489.41 附注六、母公司财务报表主要项目附注 1、应收账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 3,381,465.09 45% 67,629.30 3,313,835.79 6,236,601.76 61.89% 456,896.97 5,779,704.79 1-2 年 617,923.78 8% 182,508.62 435,415.16 570,523.01 5.66% — 570,523.01 2-3 年 206,758.55 3% 206,758.55 — 421,128.27 4.18% 421,128.27 — 3 年以上 3,270,319.45 44% 3,270,319.45 — 2,849,190.68 28.27% 2,849,190.68 — 合计 7,476,466.87 100% 3,727,215.92 3,749,250.95 10,077,443.72 100% 3,727,215.92 6,350,227.80 应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 140,921,556.30 75.12% — 140,921,556.30 86,947,048.84 65.35% — 86,947,048.84 1-2 年 25,300.00 0.01% — 25,300.00 64,840.00 — — 64,840.00 2-3 年 166,266.18 0.09% — 166,266.18 2,840,220.68 21.35% — 2,840,220.68 3 年以上 46,475,580.96 24.78% 46,022,580.96 453,000.00 43,184,588.48 32.30% 30,434,936.96 12,749,651.52 合计 187,588,703.44 100% 46,022,580.96 141,566,122.48 133,036,698.00 100% 30,434,936.96 102,601,761.04 期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 51 3、长期股权投资 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 股票投资 6,190,436.53 1,638,506.00 4,551,930.53 6,190,436.53 1,638,506.00 4,551,930.53 其他股权投资 311,351,719.53 1,952,681.30 309,399,038.23 261,091,409.29 2452681.30 258,638,727.99 合计 317,542,156.06 3,591,187.30 313,950,968.76 267,281,845.82 4,091,187.30 263,190,658.52 (1) 控股程度列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 对子公司投资 281,727,305.70 — 281,727,305.70 229,235,747.99 — 229,235,747.99 对联营企业投资 29,624,413.83 1,952,681.30 27,671,732.53 31,855,661.30 2,452,681.30 29,402,980.00 合 计 311,351,719.53 1,952,681.30 309,399,038.23 261,091,409.29 2,452,681.30 258,638,727.99 (2)股票投资 股份 投资 初始投 被投资单位名称 股票数量 期末余额 减值准备 类别 比例 资成本 上海市原水股份有限公司 法人股 37.95 万股 0.02% 1,087,650.00 1,087,650.00 － 海南国邦企业股份有限公司 法人股 25 万股 － 800,000.00 800,000.00 800,000.00 四川深特金鹏股份有限公司 法人股 82.5 万股 － 838,506.00 838,506.00 838,506.00 招商银行 法人股 168.266 万股 0.04% 3,464,280.53 3,464,280.53 － 合 计 6,190,436.53 6,190,436.53 1,638,506.00 1、以上股票投资均按成本法核算； 2、 四川深特金鹏股份有限公司及海南国邦企业股份有限公司已多年未分红利，根据本公司《资产 减值管理办法》，经本公司董事会讨论后并形成的决议，本公司已于 2002 年度对四川深特金鹏股份有限 公司、海南国邦企业股份有限公司两笔股票投资合计 163.85 万元全额计提了长期投资减值准备。 上述股票投资减值准备计提情况如下: 减值准备 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因 海南国邦企业股份有限公司 800,000.00 － － 800,000.00 四川深特金鹏股份有限公司 838,506.00 － － 838,506.00 合 计 1,638,506.00 － － 1,638,506.00 52 （3）其他股权投资 本期权 累计权 期末投 被投资单位名称 投资成本 分配利润 减值准备 益调整 益调整 资金额 深圳市桑达凯实电子有限公司 4,223,755.00 1,190,408.75 932,003.68 3,141,719.31 7,365,474.31 — 无锡桑达房地产开发有限公司* 12,190,000.00 5,643,516.74 714,000.00 9,382,157.02 21,572,157.02 — 深圳桑达宝电有限公司 33,899,444.09 3,017,560.33 — (14,079,730.62) 19,819,713.47 — 深圳桑达房地产开发有限公司 60,233,007.32 27,772,391.85 7,520,719.51 39,201,997.96 99,435,005.28 — 深圳百利电器有限公司 17,570,449.61 (438,059.49) — 10,031,027.37 27,601,476.98 — (香港)赛达实业有限公司 15,734,546.61 2,996,937.74 2,006,267.42 438,164.16 16,172,710.77 — 北京桑达电子技术公司 421,169.92 69,742.57 — 91,005.79 512,175.71 — 深圳桑达国际电子器件有限公司 7,622,700.00 1,659,993.01 — 7,439,857.84 15,062,557.84 — 深圳桑达龙金商业机器有限公司 2,490,690.00 600,000.00 600,000.00 285,568.62 2,776,258.62 — 深圳市桑达装饰有限公司 510,000.00 — — — 510,000.00 — 深圳市桑达汇通电子有限公司 10,800,000.00 9,142,951.73 5,985,834.50 12,077,529.97 22,877,529.97 — 深圳桑达百利电器有限公司 11,250,000.00 8,585,477.56 6,018,802.28 12,233,008.93 23,483,008.93 — 深圳市桑达信息技术有限公司 20,400,000.00 (5,785,343.89) — (12,328,150.10) 8,071,849.90 — 深圳桑菲消费通信有限公司 24,944,975.69 — — — 24,944,975.69 — 深圳市桑达消费通信产品维修服务有限公司 3,490,000.00 1,284,616.88 1,245,755.19 3,498,334.77 6,988,334.77 — 深圳桑达电信技术有限公司 12,502,000.00 — ( 10,549,318.70) 1,952,681.30 1,952,681.30 深圳市桑达商用机器有限公司 5,100,000.00 3,192,266.89 867,000.00 4,819,572.52 9,919,572.52 — 无锡市桑达国联电源有限公司 3,500,000.00 (1,283,243.16) — (1,283,243.16) 2,216,756.84 — 桑达（香港）有限公司 — 69,479.61 — 69,479.61 69,479.61 — 合 计 246,882,738.24 57,718,697.12 25,890,382.58 64,468,981.29 311,351,719.53 1,952,681.30 *本年度无锡桑达房地产开发有限公司用利润转增资本 1000 万，本公司相应转增对无锡桑达房地产开发 有限公司的投资 700 万元。 4、主营业务收入及成本 项 目 营业收入 营业成本 营业毛利 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 电子设备 195,520,785.12 145,945,415.03 184,663,575.16 138,009,855.71 10,857,209.96 7,935,559.32 房地产及房产租赁 12,497,314.20 11,196,067.80 — — 12,497,314.20 11,196,067.80 合 计 208,018,099.32 157,141,482.83 184,663,575.16 138,009,855.71 23,354,524.16 19,131,627.12 5、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 长期投资收益--成本法 — 20,081,000.00 长期投资收益--权益法 56,655,596.66 29,500,523.19 长期投资收益--股票投资 232,279.56 298,691.53 短期投资收益--股票收益 — (36,621.13) 长期投资减值准备 — 279,175.06 合 计 56,887,876.22 50,122,768.55 本公司投资收益的汇回不存在重大限制。 53 附注七、关联方关系及其交易 (一)关联方概况 1、关联方关系 与本公司存在控制关系的关联方，包括已在附注四、1 及 2 中列示的存在控制关系的关联公司及下 列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 1.与本公司存在控制关系的关联方（除附注四.1 及 2 外）详细情况如下: 关联方名称 经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务 深圳桑达电子集团有限公司 有限责任公司 常毓盛 深圳市 控股股东 电子通讯产品、房地产开发等 根据中电资[2003]363 号文《关于同意深圳桑达电子总公司增资改制为深圳桑达电子集团有限公司 的批复》，及深圳市工商行政管理局下发的《公司变更通知书》，本公司之控股股东深圳桑达电子总公 司改制后已更名为深圳桑达电子集团有限公司。 存在控制关系的关联方（除附注四.1 及 2 外）的注册资本及其变化如下: 关联方名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 深圳桑达电子集团有限公司 6,342 万 29,658 万 — 36,000 万 存在控制关系的关联方（除附注四.1 及 2 外）所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 关联方名称 金 额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 深圳桑达电子 84,384,679.00 56.53% 25,315,403.00 — — — 109,700,082.00 56.53% 集团有限公司 2.不存在控制关系的关联方关系的性质 关 联 方 名 称 与本公司的关系 深圳桑达物业发展公司 控股股东之另一子公司 深圳桑达群豪电子有限公司 控股股东之另一子公司 深圳桑达电子工程设计所 控股股东之另一子公司 惠阳惠桑实业开发公司 控股股东之另一子公司 深圳京宝实业有限公司 控股股东之另一子公司 深圳市桑达民惠工贸有限公司 公司工会之子公司 深圳桑菲消费通信有限公司 与控股股东共同投资 深圳桑达电信技术有限公司 联营公司 深圳市威诚电子实业股份有限公司 联营公司 中电通信科技有限责任公司 最终控股股东之参股公司 金蜂通信有限责任公司 最终控股股东之子公司 深圳市桑达装饰有限公司 控股子公司 无锡市桑达国联电源有限公司 联营公司 上海桑达通信产品维修服务有限公司 控股子公司 美国 LOGIC CONTROLS ,INS 控股子公司之外方股东 美国国际电源装置有限公司 控股子公司之外方股东 54 （二）、关联方交易 （1）采购货物 关联方名称 2003 年 2002 年 深圳桑菲消费通信有限公司*1 95,877,679.15 4,567,863.25 中电通信科技有限责任公司*2 2,404,380.00 67,924,444.44 深圳桑达群豪电子有限公司 4,890,978.52 8,919,616.51 金蜂通信有限责任公司 *2 — 16,922,400.00 美国 LOGIC CONTROLS INS 339,890.00 — 美国国际电源装置有限公司 2,800,642.63 — 合 计 106,313,570.30 98,334,324.20 定价政策:与其他供应商的价格一致。 *1、本公司下属深圳市桑达汇通电子有限公司主要从事手机销售业务，其所销售的飞利浦手机， 主要是向飞利浦（上海）公司购买；SED 手机直接向深圳桑菲消费通信有限公司购买，由于本年 SED 手机销量增加，致使关联购货亦大幅增加。 *2、中电通信科技有限责任公司及金蜂通信有限责任公司系本公司最终控制人中国电子信息产业 集团公司之控股子公司，代理 CECT 手机，随着市场的变化，本公司下属深圳市桑达汇通电子有限公司 本年度向其购货量有所减少。 （2）销售货物 关联方名称 2003 年 2002 年 上海桑达通信产品维修服务有限公司 1,304,050.51 1,734,362.68 深圳桑达电子集团有限公司 114,000.00 — 美国 LOGIC CONTROLS INS 4,538,356.58 3,785,224.24 美国国际电源装置有限公司 28,910,456.26 — 合 计 34,866,863.35 5,519,586.92 定价政策:与市场价格一致。 （3）收取租金 关联方名称 2003 年 2002 年 深圳桑菲消费通信有限公司 5,748,000.00 5,750,000.00 深圳市桑达民惠工贸有限公司 4,200.00 200,000.00 深圳桑达电信技术有限公司 — 2,760.00 深圳桑达电子集团有限公司 — 12,150.00 深圳桑达电子工程设计所 21,600.00 — 深圳市威诚电子实业股份有限公司 2,498,261.73 7,320,216.00 合 计 8,272,061.73 13,285,126.00 定价政策:与向非关联单位收取租金的价格一致。 55 （4）支付房租 关联方名称 2003 年 2002 年 深圳桑达物业发展公司 681,734.00 900,000.00 定价政策:与向非关联单位支付租金的价格一致。 （5）接受劳务 关联方名称 2003 年度 2002 年度 深圳市桑达装饰有限公司 176,000.00 — 合 计 176,000.00 — 定价政策：与市场价格一致。 （6）提供劳务 关联方名称 2003 年度 2002 年度 深圳桑菲消费通信有限公司 3,903,777.74 — 合 计 3,903,777.74 — 为了充分利用产能，本公司下属深圳桑达百利电器有限公司本年度为深圳桑菲消费通信有限公司 提供手机部件加工服务，并参考市场价格收取加工费。 （7）收取利息 关联方名称 2003 年度 2002 年度 深圳桑达电信技术有限公司有限公司 20,567.62 -- 合 计 20,567.62 -- 定价政策:与同期的市场利率一致。 （8）关联方为本公司提供技术改造拔款 深圳桑达电子集团有限公司2000 年将中国银行深圳分行代发放的2000 年第二批国债专项资金国 家重点技术改造项目贷款人民币4,900 万元转拔给深圳市桑达信息技术有限公司（由本公司下属深圳市 桑达信息技术有限公司承担的路由器技术改造项目），该款项为财政贴息贷款，深圳市桑达信息技术有 限公司于本年6月归还了其中的3000 万元。 （9）合作建房 2001 年 6 月 1 日，本公司之下属深圳桑达工程开发公司（现为深圳桑达房地产开发有限公司）与 深圳桑达电子总公司（现为深圳深圳桑达电子集团有限公司） 、深圳桑达物业发展公司签订了"桑达花园 "项目合作开发协议书。深圳桑达电子集团有限公司和深圳桑达物业发展公司负责开发此项目（该项目 已更名为“都市千千汇” ，并且已于 2003 年 5 月 30 日封顶，预计将于 2004 年 5 月竣工） 。根据协议， 56 深圳桑达工程开发公司以原土地上部分建筑物（账面残值 512.8 万元）将获得 4,000 平方米面积补偿还 建分配(即拥有在“桑达花园”项目新大楼 12 至 15 层等面积住宅及相应比例的车位)。 （10）共同投资 2003 年 1 月 23 日，本公司第三届董事会第十次会议审议通过了“对深圳市桑达信息技术有限公司 追加投资的提案”。为补充深圳市桑达信息技术有限公司所需流动资金，本公司追加投资人民币 1,530 万元，深圳桑达电子集团有限公司追加投资人民币 1,470 万元。追加投资后，深圳市桑达信息技术有限 公司注册资本提高至人民币 4000 万元。 （11）提供商标使用权 根据本公司于 2003 年 8 月 26 日与深圳桑菲消费通信有限公司签订的 SED 商标使用许可合同，本 公司特许可深圳桑菲消费通信有限公司在 2003 年 8 月 1 日至 2007 年 6 月 1 日期间无偿使用本公司 SED 注册商标。 （12）关键管理人员报酬 本公司 2003 年度董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 2,165,306.00 元。在公司领取报酬的董 事有一名，报酬总额为 430,319.00 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 1,029,258.00 元。 报酬总额在 300,000.00 元以上的有 2 人，250,000.00 元至 300,000.00 元的有 4 人，250,000.00 元以下的 有 2 人。董事佟保安、张永平、王敏、房向东、李国栋；监事常毓盛、张静、王秋菊均不在本公司领取 报酬，在股东单位领取报酬。 （三）、关联方应收应付款项 项 目 2003-12-31 2002-12-31 应收账款: 无锡市桑达国联电源有限公司 381,483.38 — 美国 LOGIC CONTROLS INS 1,371,690.73 1,115,322.09 美国国际电源装置有限公司 12,271,227.18 — 预付账款: 深圳桑菲消费通信有限公司 — 455,240.00 深圳桑达电信技术有限公司 — 3,000,000.00 其他应收款： 深圳桑达电子工程设计所 1,175,042.70 1,225,042.70 深圳桑达电信技术有限公司 43,447,538.26 40,982,211.76 惠阳惠桑实业开发公司 2,640,320.40 3,424,320.40 深圳京宝实业有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 深圳桑达物业发展公司 224,255.55 224,255.55 深圳市桑达装饰有限公司 160,466.18 164,806.18 深圳市威诚电子实业股份有限公司 4,325,441.37 5,813,371.05 应付账款： 57 深圳桑菲消费通信有限公司 18,586,564.60 — 深圳桑达群豪电子有限公司 153,447.56 — 其他应付款： 深圳桑达电子集团有限公司 2,750,000.00 1,800,000.00 深圳市桑达装饰有限公司 — 7,312.29 深圳桑达电信技术有限公司 8,043.13 46,677.15 深圳市桑达民惠工贸有限公司 — 2,156,015.87 一年内到期的长期负债 深圳桑达电子集团有限公司 19,000,000.00 — 长期应付款： 深圳桑达电子集团有限公司 — 49,000,000.00 附注八、或有事项 （一）担保事项 被担保企业名称 按揭银行 期 限 金 额 鹏都大厦客户按揭担保 工行华强支行 15 年—20 年 2,323 万元 御庭园客户按揭担保 上步建行 15 年—20 年 2,206 万元 御庭园客户按揭担保 中行深圳市分行 15 年—20 年 3,672 万元 棕榈湾客户按揭担保 中行高新区支行 1 年—2 年 602 万元 （二）重大未决诉讼、仲裁 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无应披露的重大未决诉讼、仲裁。 附注九、资产抵押说明 本公司下属无锡桑达房地产开发有限公司于 2003 年 1 月 8 日将位于无锡市锡山东亭柏庄村锡锡国用 2002 字第 2317 号、锡锡国用 2002 字第 2316 号总面积为 38979 平方米的商品房用地（价值人民币 2570 万元）已作为抵押物向中国建设银行无锡锡山支行贷款人民币 1,800 万元 。 附注十、资产负债表日后事项 本公司四届四次董事会于 2004 年 3 月 25 日召开，会议通过 2003 年度如下利润预分配方案，即： 以本公司 2003 年度净利润 45,160,449.66 元作为 2003 年度利润分配的基数，提取 10%的法定盈余公积 金计 4,516,044.97 元；提取 5%的公益金计 2,258,022.48 元；提取 35％的任意盈余公积金计 15,806,157.38 元；留转下一年度未分配利润为人民币 23,300,749.36 元，其中拟分配现金股利 23,286,432.00（即按照 每十股分配现金股利 1.2 元（含税）计 23,286,432.00 元）。此利润分配预案有待本公司股东大会审议通 过。股东大会决议与本建议有变动时，按股东大会决议的分配方案调整。 附注十一、其他重要事项 1、根据本公司第四届董事会第三次会议决议，本公司原计划投资 4,906 万元用于计税收款机项目， 58 原定由公司下属系统集成事业部承担并负责组织实施，改变为向公司下属深圳桑达商用机器有限公司 投资，由该公司负责承担并负责组织实施，该项目所需的资金投入较预期减少，募集资金投入规模缩 减为 408 万元。 2、本公司在 2003 年 8 月 18 日召开的第四届董事会第二次会议审议通过了“关于提前终止经营深 圳桑达电信技术有限公司”的提案。截至 2003 年 12 月 31 日，本公司对深圳桑达电信技术有限公司的 长期投资已经全额计提了减值准备，对深圳桑达电信技术有限公司的往来款合计 4,344.75 万元，其中 已经计提了 4,044.75 万元的坏账准备。 上述 2003 年度公司及合并的会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制 度》及有关规定编制。 法定代表人: 佟 保 安 主管会计工作的公司负责人:娄 春 明 会计机构负责人:徐 效 臣 日 期:2004 年 3 月 25 日 日 期: 2004 年 3 月 25 日 日 期:2004 年 3 月 25 日 十一、备查文件目录 1、载 有 法 定 代 表 人 、主 管 会 计 工 作 负 责 人 、会 计 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的会计报表。 2、 载 有 会 计 师 事 务 所 盖 章 、 注 册 会 计 师 签 名 并 盖 章 的 审 计 报 告 原 件 。 3、报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 指 定 报 纸 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及公告的原稿。 二〇〇四年三月二十五日 59 合并资产负债表 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 288,838,733.65 279,989,096.88 短期投资 五、2 1,473,899.78 827,550.13 应收票据 五、3 21,071,577.77 12,391,097.36 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 五、4 153,202,505.52 163,695,103.34 其他应收款 五、5 53,133,398.58 61,753,083.70 预付帐款 五、6 50,191,397.72 60,358,173.85 应收补贴款 - - 存 货 五、7 285,936,332.32 252,851,802.65 待摊费用 五、8 4,979,070.98 1,069,634.15 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 858,826,916.32 832,935,542.06 长期投资： 长期股权投资 五、9 51,520,006.04 59,867,026.09 长期债权投资 - - 长期投资合计 51,520,006.04 59,867,026.09 固定资产： 固定资产原价 五、10 276,959,753.98 256,782,051.12 减：累计折旧 五、10 99,403,587.79 89,704,992.58 固定资产净值 五、10 177,556,166.19 167,077,058.54 减：固定资产减值准备 五、11 1,467,844.02 1,467,844.02 固定资产净额 176,088,322.17 165,609,214.52 工程物资 - - 在建工程 五、12 - 1,819,441.97 固定资产清理 - - 固定资产合计 176,088,322.17 167,428,656.49 无形资产和其他资产： 无形资产 五、13 9,685,095.69 10,626,636.41 长期待摊费用 五、14 4,142,098.29 4,761,285.70 其他长期资产 - - 无形资产和其他资产合计 13,827,193.98 15,387,922.11 递延税项： 递延税款借项 - - 资 产 总 计 1,100,262,438.51 1,075,619,146.75 （所附附注系本会计报表的组成部分） 60 合并资产负债表（续） 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 五、15 38,000,000.00 32,000,000.00 应付票据 五、16 12,601,560.18 21,069,449.19 应付账款 五、17 182,483,450.51 192,049,024.28 预收账款 五、18 82,115,509.33 67,311,163.84 应付工资 1,096,653.96 1,010,834.10 应付福利费 7,473,705.35 6,633,098.50 应付股利 - - 应交税金 五、19 12,019,806.23 (5,351,832.43) 其他未交款 - - 其他应付款 五、20 81,649,752.96 74,817,742.99 预提费用 五、21 18,608,400.41 14,254,291.59 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 五、22 29,000,000.00 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 465,048,838.93 403,793,772.06 长期负债： 长期借款 五、23 14,600,000.00 36,100,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - 49,000,000.00 专项应付款 - 其他长期负债 - - 长期负债合计 14,600,000.00 85,100,000.00 递延税项： 递延税项贷项 - - 负债合计 479,648,838.93 488,893,772.06 少数股东权益 47,980,731.12 30,461,656.36 股东权益： 股本 五、24 194,053,600.00 149,272,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 194,053,600.00 149,272,000.00 资本公积 五、25 262,833,712.25 306,552,211.78 盈余公积 五、26 92,444,806.85 69,864,582.02 其中：法定公益金 15,957,154.99 13,699,132.51 未分配利润 五、27 23,300,749.36 30,574,924.53 其中：拟分配现金股利 23,286,432.00 29,854,400.00 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 572,632,868.46 556,263,718.33 负债和股东权益总计 1,100,262,438.51 1,075,619,146.75 （所附附注系本会计报表的组成部分） 61 合并利润表 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 五、28 1,278,974,800.08 1,388,354,555.29 减：主营业务成本 五、28 1,052,971,121.90 1,235,931,960.98 主营业务税金及附加 五、29 11,107,185.12 4,643,602.81 二、主营业务利润 214,896,493.06 147,778,991.50 加：其他业务利润 五、30 16,957,491.92 7,332,836.30 减：营业费用 五、31 64,305,629.06 45,430,759.00 管理费用 五、32 106,862,862.55 76,114,528.09 财务费用 五、33 (2,575,151.26) 10,100,699.01 三、营业利润 63,260,644.63 23,465,841.70 加：投资收益 五、34 (4,329,749.56) 19,232,960.08 补贴收入 五、35 1,295,700.00 3,300,000.00 营业外收入 五、36 2,224,135.80 8,783,101.82 减：营业外支出 五、37 308,791.74 2,876,639.85 四、利润总额 62,141,939.13 51,905,263.75 减：所得税 13,306,648.55 7,975,135.72 少数股东损益 3,674,840.92 791,536.14 五、净利润 45,160,449.66 43,138,591.89 补充资料： 项 目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 (340,748.95) (345,000.00) 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - （所附附注系本会计报表的组成部分） 62 合并利润分配表 利润表附表 1 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、净利润 45,160,449.66 43,138,591.89 加：年初未分配利润 30,574,924.53 13,459,110.21 其他转入 - - 二、可供分配利润 75,735,374.19 56,597,702.10 减：提取法定盈余公积 4,516,044.97 4,313,859.19 提取法定公益金 2,258,022.48 2,156,929.60 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供股东分配的利润 68,961,306.74 50,126,913.31 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 15,806,157.38 6,470,788.78 应付普通股股利 29,854,400.00 13,081,200.00 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 23,300,749.36 30,574,924.53 （所附附注系本会计报表的组成部分） 63 合并现金流量表 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,450,309,144.26 收到的税费返还 21,774,579.68 收到的其他与经营活动有关的现金 五、38 6,970,359.56 现金流入小计 1,479,054,083.50 购买商品、接受劳务支付的现金 1,246,643,490.91 支付给职工以及为职工支付的现金 44,703,219.41 支付的各项税费 45,455,635.92 支付的其他与经营活动有关的现金 五、38 64,249,959.14 现金流出小计 1,401,052,305.38 经营活动产生的现金流量净额 78,001,778.12 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 500,000.00 新纳入合并范围的公司现金 五、39 18,635.71 取得投资收益所收到的现金 461,485.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 980,121.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23,485,335.65 投资所支付的现金 508,780.22 不再纳入合并范围的公司现金 五、40 82,936.23 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 24,077,052.10 投资活动产生的现金流量净额 (23,096,930.83) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 18,620,000.00 借款所收到的现金 38,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五、41 8,077,489.41 现金流入小计 64,697,489.41 偿还债务所支付的现金 73,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 36,735,370.97 支付的其他与筹资活动有关的现金 169,863.75 现金流出小计 110,405,234.72 筹资活动产生的现金流量净额 (45,707,745.31) 四、汇率变动对现金的影响 (347,465.21) 五、现金及现金等价物净增加额 8,849,636.77 （所附附注系本会计报表的组成部分） 64 合并现金流量表（补充资料） 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003 年 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 45,160,449.66 加：少数股东损益 3,674,840.92 计提的资产减值准备 27,690,323.01 固定资产折旧 13,696,787.14 无形资产摊销 869,265.72 长期待摊费用摊销 2,614,536.41 待摊费用的减少（减：增加） (3,909,436.83) 预提费用的增加（减：减少） 4,354,108.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 172,165.13 固定资产报废损失 财务费用 (2,575,151.26) 投资损失（减：收益） 4,329,749.56 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） (39,799,144.68) 经营性应收项目的减少（减：增加） (8,035,216.01) 经营性应付项目的增加（减：减少） 29,758,500.53 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 78,001,778.12 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为股本 一年内到期的可转换债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 288,838,733.65 减：现金的期初余额 279,989,096.88 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 8,849,636.77 （所附附注系本会计报表的组成部分） 65 资产负债表 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 202,910,573.87 201,727,110.32 短期投资 - - 应收票据 9,495,611.31 - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 六、1 3,749,250.95 6,350,227.80 其他应收款 六、2 141,566,122.48 102,601,761.04 预付帐款 34,995,302.73 39,722,590.82 应收补贴款 - - 存 货 3,292,932.17 815,137.08 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 396,009,793.51 351,216,827.06 长期投资： 长期股权投资 六、3 313,950,968.76 263,190,658.52 长期债权投资 长期投资合计 313,950,968.76 263,190,658.52 固定资产： 固定资产原价 95,441,152.33 93,927,657.15 减：累计折旧 20,666,108.66 17,756,160.25 固定资产净值 74,775,043.67 76,171,496.90 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 74,775,043.67 76,171,496.90 工程物资 - - 在建工程 - - 固定资产清理 - - 固定资产合计 74,775,043.67 76,171,496.90 无形资产和其他资产： 无形资产 8,321,981.59 8,777,193.07 长期待摊费用 40,149.30 279,544.30 其他长期资产 - - 无形资产和其他资产合计 8,362,130.89 9,056,737.37 递延税项； 递延税款借项 - - 资 产 总 计 793,097,936.83 699,635,719.85 （所附附注系本会计报表的组成部分） 66 资产负债表（续） 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 20,000,000.00 - 应付票据 3,319,100.00 - 应付账款 4,286,265.65 9,431,553.16 预收账款 24,809,370.15 27,576,475.72 应付工资 - - 应付福利费 1,086,245.93 825,812.24 应付股利 - - 应交税金 100,867.37 137,182.49 其他未交款 - - 其他应付款 156,729,526.70 95,100,977.91 预提费用 133,692.57 300,000.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 10,000,000.00 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 220,465,068.37 133,372,001.52 长期负债： 长期借款 - 10,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - 10,000,000.00 递延税项： 递延税项贷项 - - 负债合计 220,465,068.37 143,372,001.52 股东权益： 股本 194,053,600.00 149,272,000.00 减：已归还投资 股本净额 194,053,600.00 149,272,000.00 资本公积 262,833,712.25 306,552,211.78 盈余公积 92,444,806.85 69,864,582.02 其中：法定公益金 15,957,154.99 13,699,132.51 未分配利润 23,300,749.36 30,574,924.53 其中：拟分配现金股利 23,286,432.00 29,854,400.00 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 572,632,868.46 556,263,718.33 负债和股东权益总计 793,097,936.83 699,635,719.85 （所附附注系本会计报表的组成部分） 67 利 润 表 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 六、4 208,018,099.32 157,141,482.83 减：主营业务成本 六、4 184,663,575.16 138,009,855.71 主营业务税金及附加 708,827.58 615,540.48 二、主营业务利润 22,645,696.58 18,516,086.64 加：其他业务利润 1,856,729.65 1,159,544.08 减：营业费用 521,467.35 423,126.72 管理费用 39,301,892.96 22,088,376.33 财务费用 (3,933,462.72) 4,203,931.73 三、营业利润 (11,387,471.36) (7,039,804.06) 加：投资收益 六、5 56,887,876.22 50,122,768.55 补贴收入 38,200.00 - 营业外收入 - 70,628.91 减：营业外支出 8,648.74 15,001.51 四、利润总额 45,529,956.12 43,138,591.89 减：所得税 369,506.46 - 少数股东损益 - - 五、净利润 45,160,449.66 43,138,591.89 补充资料： 项 目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - (295,000.00) 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - （所附附注系本会计报表的组成部分） 68 利 润 分 配 表 利润表附表 1 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、净利润（净亏损以" - "号填列） 45,160,449.66 43,138,591.89 加：年初未分配利润 30,574,924.53 13,459,110.21 其他转入 - - 二、可供分配利润 75,735,374.19 56,597,702.10 减：提取法定盈余公积 4,516,044.97 4,313,859.19 提取法定公益金 2,258,022.48 2,156,929.60 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供股东分配的利润 68,961,306.74 50,126,913.31 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 15,806,157.38 6,470,788.78 应付普通股股利 29,854,400.00 13,081,200.00 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 23,300,749.36 30,574,924.53 （所附附注系本会计报表的组成部分） 69 现金流量表 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 214,789,374.25 收到的税费返还 19,354,687.11 收到的其他与经营活动有关的现金 6,102,696.39 现金流入小计 240,246,757.75 购买商品、接受劳务支付的现金 212,215,302.51 支付给职工以及为职工支付的现金 8,952,810.88 支付的各项税费 2,165,683.75 支付的其他与经营活动有关的现金 11,932,780.61 现金流出小计 235,266,577.75 经营活动产生的现金流量净额 4,980,180.00 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 500,000.00 取得投资收益所收到的现金 20,667,670.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 21,167,670.94 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 167,388.68 投资所支付的现金 19,431,995.69 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 19,599,384.37 投资活动产生的现金流量净额 1,568,286.57 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 20,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,047,015.89 现金流入小计 25,047,015.89 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,856,044.58 支付的其他与筹资活动有关的现金 405,728.21 现金流出小计 30,261,772.79 筹资活动产生的现金流量净额 (5,214,756.90) 四、汇率变动对现金的影响 (150,246.12) 五、现金及现金等价物净增加额 1,183,463.55 （所附附注系本会计报表的组成部分） 70 现金流量表（补充资料） 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003 年 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 45,160,449.66 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 15,587,644.00 固定资产折旧 3,084,138.51 无形资产摊销 455,211.48 长期待摊费用摊销 239,395.00 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） (166,307.43) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 8,167.00 固定资产报废损失 财务费用 (3,933,462.72) 投资损失（减：收益） (56,887,876.22) 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） (2,477,795.09) 经营性应收项目的减少（减：增加） (30,049,075.07) 经营性应付项目的增加（减：减少） 33,959,690.88 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,980,180.00 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为股本 一年内到期的可转换债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 202,910,573.87 减：现金的期初余额 201,727,110.32 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,183,463.55 （所附附注系本会计报表的组成部分） 71 合并资产减值准备明细表 其他财务资料附表 1 单位：人民币 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 2003 年 元 本期减少数 本期增 项 目 期初余额 因资产价值 其他原因 期末余额 加数 合计 回升转回数 转出数 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ 一、坏账准备合计 68,055,807.36 26,081,956.97 1,471,737.92 - 1,471,737.92 92,666,026.41 其中：应收账款 29,628,594.72 2,193,169.37 296,664.89 - 296,664.89 31,525,099.20 其他应收款 38,427,212.64 23,888,787.60 1,175,073.03 - 1,175,073.03 61,140,927.21 二、短期投资跌价准备合计 287,398.05 - 146,962.54 - 146,962.54 140,435.51 其中：股票投资 287,398.05 146,962.54 146,962.54 140,435.51 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 3,950,847.33 662,594.68 - - - 4,613,442.01 其中：产成品 2,978,577.14 482,096.18 - 3,460,673.32 原材料 661,384.41 60,243.61 - 721,628.02 外购商品 - 4,206.35 4,206.35 在产品 310,885.78 116,048.54 426,934.32 四、长期投资减值准备合计 8,091,187.30 945,771.36 - 4,500,000.00 4,500,000.00 4,536,958.66 其中：长期股权投资 8,091,187.30 945,771.36 4,500,000.00 4,500,000.00 4,536,958.66 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 1,467,844.02 - - - - 1,467,844.02 其中：其他设备 27,550.35 - 27,550.35 生产设备 1,440,293.67 - 1,440,293.67 六、无形资产减值准备合计 - - - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - 九、总计 81,853,084.06 27,690,323.01 1,618,700.46 4,500,000.00 6,118,700.46 103,424,706.61 72 合并股东权益增减变动明细表 附表 2 编制单位:深圳市桑达实业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 2003 年 2002 年 一、股本： 期初余额 149,272,000.00 130,812,000.00 本期增加数 44,781,600.00 18,460,000.00 其中：资本公积转入 44,781,600.00 - 新增股本 - 18,460,000.00 本期减少数 - - 期末余额 194,053,600.00 149,272,000.00 二、资本公积： 期初余额 306,552,211.78 77,413,487.35 本期增加数 1,063,100.47 229,138,724.43 其中：股本溢价 - 229,037,276.73 股权投资准备 1,063,100.47 101,447.70 本期减少数 44,781,600.00 - 其中：转增股本 44,781,600.00 - 期末余额 262,833,712.25 306,552,211.78 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 56,165,449.51 45,380,801.54 本期增加数 20,322,202.35 10,784,647.97 其中：从净利润中提取数 20,322,202.35 10,784,647.97 其中：法定盈余公积 4,516,044.97 4,313,859.19 任意盈余公积 15,806,157.38 6,470,788.78 本期减少数 - - 期末余额 76,487,651.86 56,165,449.51 其中：法定盈余公积 - - 四、法定公益金： 期初余额 13,699,132.51 11,542,202.91 本期增加数 2,258,022.48 2,156,929.60 其中：从净利润中提取数 2,258,022.48 2,156,929.60 本年减少数 - - 期末余额 15,957,154.99 13,699,132.51 五、未分配利润： 期初未分配利润 30,574,924.53 13,459,110.21 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 45,160,449.66 43,138,591.89 本期利润分配 52,434,624.83 26,022,777.57 期末未分配利润（未弥补亏损以“-” 23,300,749.36 30,574,924.53 号填列） 73 合并应交增值税明细表 附表 3 编制单位:深圳市桑达实业股份有限公司 2003 年度 单位:人民币元 项 目 本年累计数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数 (5,795,454.56) 2、销项税额 135,480,240.95 出口退税 6,880,650.25 进项税额转出 2,557,233.88 转出多交增值税 - 地产地销进项税转出 - 3、进项税额 115,518,306.52 已交税金 7,032.33 减免税款 - 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 24,885,479.16 地产地销销项税转出 - 4、期末未抵扣数 (1,288,147.49) 二、未交增值税： 1、年初未交数 (3,502,420.69) 2、本期转入数 24,885,479.16 3、本期已交数 17,455,143.50 4、期末未交数 3,927,914.97 74 净资产收益率和每股收益有关指标计算表 附表 4 2003 年 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 净资产收益率％ 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 一、相关指标： 主营业务利润 37.53% 37.13% 1.11 1.11 营业利润 11.05% 10.93% 0.33 0.33 净利润 7.89% 7.80% 0.23 0.23 扣除非经常性损益后的净利润 8.44% 8.35% 0.25 0.25 二、计算方法 (1) 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2) 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE=---------------------------------- E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期发行新股或债转股等新增净资产； Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份至报告期期末的 月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 （3）加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： P EPS=---------------------------------- S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数； Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。 (4) 非经营性损益扣除项目计-3,193,636.41 元及所得税-767,010.75 元。 75 关于坏帐准备计提比例的说明： 本 公 司 从 1999 年 1 月 1 日 起 坏 账 准 备 不 再 按 年 末 应 收 账 款 余 额 的 5 ‰ 计 提 。而 更 改 为 ：应 收 款 项 (包 括 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 )逾 期 一 年 以 内 的 按 余 额 的 2%提 取 坏 账 准 备 ， 逾 期 一 年 以 上 的 按 余 额 的 5%提 取 坏 账 准 备 ；同 时 每 年 年 末 在 对 逾 期 的 应 收 款 项 相 应 的 债 务 单 位 的 实 际 财 务 状 况 和 现 金 流 量 及 相 关 信 息 进 行 综 合 分 析 的 基 础 上 ，对 那 些 确 认 为 收 回 的 可 能 性 不 大 的 应 收 款 项 ,则 加 大 坏 账 准 备 计 提 比 例 ， 直 至 按 全 额 提 取 坏 账 准 备 。因 此 我 公 司 既 有 按 大 比 例 提 取 的 坏 帐 准 备 ，又 有 按 逾 应 收 款 2%、 5%提 取 的 坏 帐 准 备 （ 没 有 逾 期 的 应 收 款 项 不 计 提 坏 帐 准 备 ）。 故 期 末 坏 帐准备余额与应收款项余额没有固定的比例。 76 * 机密 * 关于2003 年度深圳市桑达实业股份有限公司与 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 深南专审报字(2004)第 ZA048 号 深圳市桑达实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，根据中国注册会计师独立审计准则审计了深圳市桑达实业 股份有限公司2003年12月31日公司及合并的资产负债表、2003年度公司及合并 的利润表和现金流量表(以下简称“会计报表”)，并于2004 年3月25日签发了 无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求， 深圳市桑达实业股份有限公司编制了本专项说明所附的2003年度深圳市桑达 实业股份有限公司与控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称 “汇总表”）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是深圳市桑达 实业股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计深圳市桑达实业 股份有限公司2003 年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会计报表的 相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对深圳市桑达实 业股份有限公司实施于2003 年度会计报表审计中所执行的对关联方往来的相 关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。 为了更好地理解2003 年度深圳市桑达实业股份有限公司与控股股东及其 他关联方资金占用情况，2003年度深圳市桑达实业股份有限公司与控股股东及 其他关联方资金占用情况汇总表应当与已审计的会计报表一并阅读。 附件：2003年度深圳市桑达实业股份有限公司与控股股东及其他关联方资金占用情况 汇总表 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 刘四兵 有限责任公司 中国注册会计师 宣宜辰 中国 深圳 2004 年 3 月 25 日 77 2003 年度深圳市桑达实业股份有限公司与控股股东及其他关联方资金占 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司（盖章） 资金占用情况 关联方名称 关联关系 会计科目 年初数 本年增加 本年减少 年末余额 应收控股股东 深圳桑达电子集团 控股股东 无 无 无 无 无 有限公司 应收其他关联方 无锡市桑达国联电 联营公司 应收帐款 — 381,483.38 — 381,483.38 源有限公司 应收其他关联方 美国 LOGIC 下属公司之外方股东 应收帐款 1,115,322.09 4,538,356.58 4,281,987.94 1,371,690.73 CONTROLS INS 应收其他关联方 美国国际电源装置 下属公司之外方股东 应收帐款 — 28,910,456.26 16,639,229.08 12,271,227.18 有限公司 应收其他关联方 深圳桑菲消费通信 同受实质控制人控制 预付帐款 455,240.00 — 455,240.00 — 有限公司 应收其他关联方 深圳桑达电信技术 联营公司 预付帐款 3,000,000.00 — 3,000,000.00 — 有限公司 应收其他关联方 深圳桑达电子工程 控股股东之子公司 其他应收款 1,225,042.70 — 50,000.00 1,175,042.70 设计所 应收其他关联方 深圳桑达电信技术 联营公司 其他应收款 40,982,211.76 3,000,000.00 534,673.50 43,447,538.26 有限公司*1 应收其他关联方 惠阳惠桑实业开发 控股股东之子公司 其他应收款 3,424,320.40 — 784,000.00 2,640,320.40 公司*2 78 2003 年度深圳市桑达实业股份有限公司与控股股东及其他关联方资金占用 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司（盖章） 资金占用情况 关联方名称 关联关系 会计科目 年初数 本年增加 本年减少 年末余额 应收其他关联方 深圳京宝实业有限公司*3 控股股东之子公司 其他应收款 1,800,000.00 — — 1,800,000.0 应收其他关联方 深圳桑达物业发展公司 控股股东之子公司 其他应收款 224,255.55 — — 224,255.5 应收其他关联方 深圳市桑达装饰有限公司 控股子公司 其他应收款 164,806.18 — 4,340.00 160,466.1 应收其他关联方 深圳市威诚电子实业股份 联营公司 其他应收款 5,813,371.05 5,335,219.99 6,823,149.67 4,325,441.3 有限公司 合计数 58,204,569.73 42,165,516.21 32,572,620.19 67,797,465.7 *1、 此 项 占 用 为 1996 年 深 圳 桑 达 电 信 技 术 有 限 公 司 合 资 前 累 计 占 用 的 资 金 和 其 他 代 垫 费 司 前 身 是 本 公 司 独 立 核 算 的 程 控 事 业 部 ，本 公 司 融 资 管 理 一 直 由 公 司 总 部 统 一 对 外 融 资 ， 向 公 司 本 部 借 入 ，并 参 考 相 关 市 场 利 率 在 内 部 计 算 资 金 利 息 ，作 为 事 业 部 财 务 费 用 。合 资 其纳入合并报表的范围，所以此项资金占用在其他应收款中反映。由于该公司经营情况不 序 ， 在 对 其 财 务 状 况 作 出 具 体 分 析 后 ， 对 上 述 其 他 应 收 款 计 提 坏 帐 准 备 4,044.75 万 元 。 *2、 该 占 用 为 1992 年 （ 股 份 公 司 成 立 之 前 ） 惠 桑 公 司 向 本 公 司 的 下 属 公 司 借 款 ， 根 据 该 该应收款全额计提坏账准备。 *3、 该 占 用 为 1993 年（ 股 份 公 司 成 立 之 前 ）京 宝 公 司 向 本 公 司 的 下 属 公 司 及 事 业 部 经 营 借 本公司已对该应收款全额计提坏账准备。 79