维科技术(600152)维科精华2003年年度报告

宁波维科精华集团股份有限公司 2003 年年度报告 二零零四年二月 宁波维科精华集团股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事董捷先生、独立董事蔡玉华女士因公务未出席本次董事会会议，蔡玉华 女士全权委托独立董事沈成德先生代行表决权。 本公司 2003 年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司审计并出具 标准无保留意见的审计报告。 公司负责人董事长周正一先生、主管会计工作负责人总经理史美信先生及会 计机构负责人财务管理部经理詹新国先生声明：保证年度报告中财务报告的真 实、完整。 2 宁波维科精华集团股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介………………………………..……………04-04 第二章 会计数据和业务数据摘要…………………………..…………05-06 第三章 股本变动及股东情况………………………………………..…07-09 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况………..……………10-12 第五章 公司治理结构…………………………………….…………….13-14 第六章 股东大会情况简介……………………………….…………….15-15 第七章 董事会报告……………………………………………………..16-24 第八章 监事会报告……………………………………………………..25-26 第九章 重要事项………………………………………….…………….27-32 第十章 财务报告………………………………………….….…………33-86 第十一章 备查文件目录………………………………..………………87-87 3 宁波维科精华集团股份有限公司 2003 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：宁波维科精华集团股份有限公司 中文简称：维科精华 公司法定英文名称：NINGBO VEKEN ELITE GROUP CO.，LTD 英文简称：VEKEN ELITE 二、公司法定代表人：周正一 三、公司董事会秘书：王学明 联系电话：0574-87341480 电子信箱：wxh@mail.veken.com 公司证券事务代表：苏伟军 联系电话：0574-87254336 电子信箱：swj@mail.veken.com 联系地址：宁波市体育场路 2 号 传 真：0574-87279527 四、公司注册地址：宁波市和义路 99 号 公司办公地址：宁波市体育场路 2 号 公司邮政编码：315016 公司互联网址：http://www.veken.com/elite 公司电子信箱：eken-elite@nbtex.com.cn 五、公司指定信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 公司指定信息披露网站：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：宁波市体育场路 2 号公司证券办公室 六、股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：维科精华 股票代码：600152 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 7 月 28 日 最近一次变更注册登记日期：2002 年 3 月 7 日 注册登记地址：宁波市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3302001000038 税务登记号码：330203144069541 公司聘请的会计师事务所：浙江天健会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：浙江省杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 4 宁波维科精华集团股份有限公司 2003 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标（合并报表数据） 单位：人民币元 项目 2003 年度 利润总额 104,048,606.89 净利润 47,037,109.99 扣除非经常性损益后的净利润 33,539,964.89 主营业务利润 211,003,348.98 其他业务利润 3,725,622.94 营业利润 82,826,989.61 投资收益 -50,008.93 补贴收入 2,620,480.17 营业外收支净额 18,651,146.04 经营活动产生的现金流量净额 155,705,669.06 现金及现金等价物净增加额 -94,998,570.47 注：非经常性损益项目及金额 单位：人民币元 非经常性损益 金 额 处置长期股权投资产生的损益 402110.73 处置固定资产、在建工程、无形 17,898,012.19 资产、其他长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 3955531.17 扣除公司日常根据《企业会计制 -2427381.83 度》规定计提的资产减值准备后 的其他各项营业外收支 所得税影响数 -6,331,127.16 合计 13,497,145.10 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 项目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入（元） 1,545,859,695.39 1,346,409,107.70 1,098,689,112.78 净利润（元） 47,037,109.99 45,117,800.83 47,643,603.77 每股收益（元/股） 摊薄 0.1603 0.1537 0.1623 5 加权 0.1603 0.1537 0.1623 净资产收益率（%） 摊薄 7.13 7.06 7.68 加权 7.31 7.26 8.03 项目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 总资产（元） 1,486,999,725.72 1,286,092,279.54 980,556,712.27 每股净资产（元/股） 2.2488 2.1785 2.1143 调整后的每股净资产（元/股） 2.2285 2.1632 2.0915 股东权益（不含少数股东权 660,019,961.32 639,391,690.07 620,522,384.32 益） 每股经营活动产生的现金流 0.5305 0.5151 0.3652 量净额（元/股） 三、报告期利润表附表 项目 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2003 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 31.97 32.80 0.7189 0.7189 营业利润 12.55 12.87 0.2822 0.2822 净利润 7.13 7.31 0.1603 0.1603 扣除非经常性损益后的净利润 5.08 5.21 0.1143 0.1143 四、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 293,494,200.00 0.00 0.00 293,494,200.00 —— 股权投资准备增加 资本公积 210,919,894.89 1,982,624.23 0.00 212,902,519.12 1,836,152.18, 其 他资本公积增加 146,472.05 盈余公积 48,623,308.26 6,609,533.09 0.00 55,232,841.35 按净利润正常计提 法定公益 16,157,331.09 2,203,177.70 0.00 18,360,508.79 按净利润正常计提 金 未分配利 90,942,132.48 47,037,109.99 36,285,417.77 101,693,824.70 今年产生利润、按 润 规定提取基金、派 发现金红利 股东权益 639,391,690.07 56,913,689.02 36,285,417.77 660,019,961.32 今年产生利润、按 合计 规定提取基金、派 发现金红利 6 宁波维科精华集团股份有限公司 2003 年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（+,-） 项 目 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 101269200 101269200 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 14100000 14100000 境内法人持有股份 87169200 87169200 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 81250000 81250000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股合计 182519200 182519200 二、已上市流通股 1、人民币普通股 110975000 110975000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股合计 110975000 110975000 三、股份总数 293494200 293494200 2、股票发行与上市情况 (1)根据中国证券监督管理委员会证监公司字（2000）92 号文批准，2000 年 8 月公司全体股东按 1999 年末总股本，每 10 股配售 3 股，共配 2112.50 万股， 其中向法人股东配售 665 万股，向内部职工股股东配售 97.5 万股，向社会公众 股股东配售 1350 万股，发行价格为 7 元/股，扣除发行费用后，实际募集资金 145673263 元。配股登记日为 2000 年 8 月 10 日，获配股份流通交易日为 2000 年 9 月 12 日。 (2)报告期内无因送股、转增股本、配股发新股、吸收合并或可转换公司债 券转股等原因引起公司股份总数及结构的变动情况。 (3)报告期内公司无内部职工股。 7 二、股东情况 1、截止报告期末，公司股东总数为 70289 户。 2、公司前十名股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 单位：股 年 度 内 年末持股 比 例 股份类别 质押或冻结的股份 股东名称（全称） 股 份 增 数量 （％） 数量 减变动 宁波维科集团股份有限公司 0 87169200 29.7% 国有法人股 43584600 股质押 宁波工业投资有限责任公司 0 51350000 17.5% 社会法人股 无 宁波纺织（控股）集团有限公司 0 18000000 6.13% 其中国家股 无 1410 万，社 会 法 人 股 390 万股 宁波华泰投资有限公司 0 7800000 2.66% 社会法人股 无 上海南方房地产有限公司 0 4280000 1.46% 社会法人股 未知 杭州一生工贸有限公司 0 2720000 0.93% 社会法人股 未知 杭州天目山药业股份有限公司 0 2600000 0.89% 社会法人股 未知 宁波银盛投资有限公司 0 2550000 0.87% 社会法人股 未知 海南普林投资股份有限公司 0 2000000 0.68% 社会法人股 未知 上海佳事达贸易有限责任公司 0 1080000 0.37% 社会法人股 未知 注：关联关系说明： ①宁波华泰投资有限公司是第一大股东宁波维科集团股份有限公司的投资单位。 ②其他股东之间未知有无关联关系或是否属于一致行动人。 3、公司控股股东情况介绍 宁波维科集团股份有限公司是本公司的控股股东，法定代表人何承命，成立 日期为 1998 年 5 月 18 日，主要经营范围：纺织品、服装、床上用品、家纺制品、 房地产开发及进出口业务等，注册资本 15000 万元。 4、公司控股股东的控股股东情况介绍 2003 年，经宁波市国资委甬国资委办（2003）21 号《关于国有资产（股权） 无偿划转的通知》同意，将宁波纺织（控股）集团有限公司持有本公司第一大股 东宁波维科集团股份有限公司的全部股权无偿划转给宁波宁兴投资有限公司。至 此，宁波宁兴投资有限公司成为宁波维科集团股份有限公司第一大股东。 公司控股股东的控股股东宁波宁兴投资有限公司，法人代表人吕国荣，成立 日期为 2001 年 7 月，公司经营范围：实业投资、资产经营、投资咨询及企业管 理咨询服务，注册资本 3000 万元，国有全资的有限责任公司。 5、其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东情况： 宁波市工业投资有限责任公司，法定代表人林克宇，成立日期为 1995 年 4 日，主要经营范围：项目投资、资产经营和管理、投资咨询（除证券、期货）服 8 务、承包境外工程和境内国际招标工程、自营和代理各类商品和技术的进出口等， 注册资本 16000 万元，国有独资。 6、前 10 名流通股股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 单位：股 流通股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其他） 王永宽 420000 A股 于京荟 280000 A股 陈冬梅 238433 A股 吴忠芳 212100 A股 吴忠秀 193000 A股 殷毅 180000 A股 兴和证券投资基金 144621 A股 李月嫦 143900 A股 宁波华能国际经济贸易有限公司 138812 A股 何彦辉 137730 A股 前 10 名流通股股东的关联关系的 前 10 名流通股股东之间未知有无关联关系或是否属 说明 于一致行动人。 9 宁波维科精华集团股份有限公司 2003 年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事和高级管理人员基本情况 姓名 职 务 性别 年龄 任 期 年初持股数 年末持股数 变动原因 周正一 董事长 男 48 2003.7—2006.3 0 0 —— 朱光耀 副董事长 男 45 2003.3—2006.3 0 0 —— 董捷 副董事长 男 46 2003.3—2006.3 0 0 —— 沈建军 董事 男 46 2003.3—2006.3 0 0 —— 马东辉 董事 男 38 2003.3—2006.3 0 0 —— 聂林鸿 董事 男 43 2003.3—2006.3 0 0 —— 沈成德 独立董事 男 41 2003.3—2006.3 0 0 —— 梅志成 独立董事 男 41 2003.3—2006.3 0 0 —— 蔡玉华 独立董事 女 59 2003.5—2006.3 0 0 —— 董志平 监事长 男 54 2003.3—2006.3 0 0 —— 潘文英 监事 女 48 2003.3—2006.3 0 0 —— 杨惠媛 监事 女 49 2003.3—2006.3 0 0 —— 王建人 监事 女 49 2003.3—2006.3 0 0 —— 师卫华 监事 女 42 2003.3—2006.3 0 0 —— 史美信 总经理 男 48 2003.7—2006.3 0 0 —— 沈谦详 副总经理 男 54 2003.3—2006.3 0 0 —— 张伯根 副总经理、 男 41 2003.3—2006.3 0 0 —— 董事会秘书 詹新国 财务负责人 男 33 2003.7—2006.3 0 0 —— *注：报告期内，公司董事、监事及高管人员均未持有本公司股票。 1、现任董事、监事在股东单位任职情况 在股东单位任职的董事有： (1)董事长周正一先生在公司控股股东宁波维科集团股份有限公司任副总裁 (2)副董事长朱光耀在公司控股股东宁波维科集团股份有限公司任董事局战 略投资委员会主任 (3)副董事长董捷在公司股东单位宁波工业投资有限责任公司任总经理 (4)董事沈建军在公司控股股东宁波维科集团股份有限公司任副总裁 (5)董事马东辉在公司控股股东宁波维科集团股份有限公司任副总裁 (6)董事聂林鸿在公司控股股东宁波维科集团股份有限公司任董事局战略投 资委员会副主任 10 在股东单位任职的监事有： (1)监事长董志平在股东单位宁波华泰投资有限公司任董事长 (2)监事杨惠媛在在公司控股股东宁波维科集团股份有限公司任审计督察部 副经理 (3)监事师卫华在公司股东单位宁波工业投资有限责任公司任综合部经理 二、现任董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员的报酬由董事会决定，报酬确定的依据是董 事会对各位高管考核的年度指标完成情况。报告期内，现任董事、监事和高管人 员在公司领取报酬的人数为 6 人（不含独立董事），年度报酬总额为 104.8 万元， 金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 70 万元。 2、在公司领取报酬的 6 名董事、监事和高级管人员中，20—30 万元 2 人； 15—20 万元 2 人；10—15 万元 2 人。 3、根据公司 2002 年第二次临时股东大会通过的《独立董事津贴及费用标 准》，每位独立董事津贴为每年 3 万元，公司按月支付。独立董事参加董事会、 股东大会或根据公司《章程》行使职权所发生的必要费用由公司另行支付。 4、董事沈建军、朱光耀、马东辉、聂林鸿、董捷先生和监事董志平先生、 师卫华、杨惠媛、王建人女士均不在公司领取报酬。其中董事沈建军、朱光耀、 马东辉、聂林鸿先生和监事杨惠媛女士在公司股东单位宁波维科集团股份有限公 司领取报酬。董事董捷先生和监事师卫华女士在公司股东单位宁波工业投资有限 责任公司领取报酬，监事董志平先生在公司股东单位宁波华泰投资有限公司领取 报酬，监事王建人女士在公司控股子公司宁波维科精华床单有限公司领取报酬。 三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 (一)报告期内离任、解聘的董事、监事、高级管理人员情况： 1、2003 年 4 月 15 日，公司董事会进行了换届，选举沈建军、周正一、董 捷、马东辉、朱光耀、聂林鸿、吕军、沈成德、梅志成先生担任公司第四届董事 会董事。王奇辉先生不再担任公司董事。 董事会选举沈建军先生为公司第四届董事会董事长，周正一、董捷先生为副 董事长。 2、2003 年 4 月 15 日，公司监事会进行了换届，选举董志平先生、师卫华、 杨惠媛、潘文英、王建人女士担任公司第四届监事会监事。俞萍芬女士因退休不 在担任公司监事。 监事会选举董志平先生为公司第四届监事会监事会主席。 3、2003 年 6 月 30 日，选举蔡玉华女士为公司第四届董事会独立董事，吕 军先生辞去董事职务。 4、2003 年 7 月 10 日，因工作调整原因，沈建军先生辞去董事长职务，周 正一先生辞去总经理职务；郑建来先生因调离公司，辞去财务负责人职务；选举 11 周正一先生为董事长、朱光耀先生为副董事长。 (二)报告期内聘任公司高级管理人员情况： 1、2003 年 4 月 15 日，聘任周正一先生为公司总经理；聘任张伯根先生为 公司第四届董事会秘书；聘任吴晓红先生为公司证券事务代表；聘任史美信、沈 谦祥、张伯根先生为公司副总经理，郑建来先生为公司财务负责人。 2、2003 年 7 月 10 日，聘任史美信先生为公司总经理，詹新国先生为公司 财务负责人； 四、公司员工数量、专业构成、教育程度及公司需负担的离退休职工人数情 况 本年度公司在职职工总数为 3265 人，其中： 1、职工专业人员构成情况： 类 别 人 数 占职工人数的比例% 生产人员 2633 80.6% 工程技术人员 97 3.0% 销售人员 212 6.5% 财务人员 40 1.2% 行政人员 283 8.7% 2、职工教育程度情况： 类 别 人 数 占职工人数的比例% 大学本科及以上 82 2.5% 大专 142 4.3% 中专 120 3.7% 中技及高中 500 15.3% 初中及以下 2421 74.2% 3、由企业负担的离退休职工人数为零。 12 宁波维科精华集团股份有限公司 2003 年年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和其他有关上市 公司治理的法律、法规、规范性文件的要求，不断健全公司管理制度，规范公司 运作，严格履行信息披露义务。 报告期内，公司进一步修订了《公司章程》 、《独立董事工作制度》（以上两 项尚须下次股东大会批准后生效）、《董事会议事规则》，新制定了《投资者关系 管理办法》、《募集资金管理制度》、《关联交易管理制度》 （该制度尚须下次股东 大会批准后生效），进一步完善公司的法人治理结构。 公司目前治理状况如下： 1、关于股东与股东大会： 公司能确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利； 公司制定了《股东大会议事规则》，能够严格按照《股东大会规范意见》的要求 召集、召开股东大会，使股东充分行使表决权。 2、关于控股股东与上市公司： 控股股东行为规范，没有超越股东大会直接干预公司的决策和经营活动；公 司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面已完全分开；公司董事会、 监事会和经营管理的职能部门能独立运作。 3、关于董事与董事会： 公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事，报告期内，公司进行了董 事会换届选举，并将独立董事由 2 名增加到 3 名，独立董事所占比例已达到全体 董事人数的三分之一。董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司董 事会按照《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》开展工作，各位董事以认真 负责的态度出席董事会和股东大会。 4、关于监事与监事会： 报告期内，公司监事会进行了换届，选举产生了第四届监事会，公司监事会 按照法律、法规和《监事会议事规则》积极开展工作，全体监事认真履行职责， 对公司重大事项、财务、董事和其他高级管理人员实行合法监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制： 公司对高级管理人员制定了绩效评价和激励约束机制；经理人聘用公开、透 明，符合法律法规和公司利益的要求。 6、关于利益相关者： 公司充分尊重和维护债权人、客户、供应商、员工等利益相关者的合法权益， 共同推进公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度： 公司按相关法律、法规和规范性文件真实、准确、及时、完整地披露公司有 13 关信息；新制定了《投资者关系管理办法》 ，并在公司网站上开通了“投资者关 系管理”专栏。 二、公司独立董事履行职责情况 公司独立董事沈成德先生、梅志成先生、蔡玉华女士勤勉尽职，按照《公司 章程》和《独立董事工作制度》所赋予的特别职责，本着维护公司整体利益和中 小股东合法权益的原则出席董事会会议，认真审议各项议案，并提出了独立、专 业的意见，增强了公司董事会决策的科学性，为有效提高公司治理水平和规范公 司管理运作发挥了积极的作用。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面的分开情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面做到了“五分开”， 公司董事会、监事会、经理班子和内部机构独立运作，不存在控股股东直接或间 接干预公司的决策和经营活动。 1、人员分开方面： 公司的人事、劳动管理完全独立，公司总经理、副总经理、财务负责人、董 事会秘书等高级管理人员均未在控股股东或其关联企业任职和领取报酬。 2、资产完整方面： 公司资产完整，独立拥有的生产系统和生产经营厂房及土地，资产归属清晰、 完整。 3、财务独立方面： 公司财务独立运作，设有独立完整的财务管理部门，并建立了独立会计核算 体系和财务管理制度，独立银行开户，独立缴纳税款。 4、机构独立方面： 公司组织机构完整，职能部门未与控股股东的有关部门存在隶属关系。 5、业务独立方面： 公司拥有独立的供应和销售系统，自营进出口权和独立的产品研发机构。公 司控股股东宁波维科集团股份有限公司随着自身的产业调整，以及公司通过关联 交易收购其所属纺织企业，今后将不再直接投资纺织产业，与公司不存在同业竞 争。 四、关于高级管理人员的考评与激励机制的建立、实施情况 公司在年初提出对高级管理人员的考核方案及考核指标，并与每位高管人员 签定考核责任状，在年度结束后，公司依据考核指标的完成情况来实施奖罚。 14 宁波维科精华集团股份有限公司 2003 年年度报告 第六章 股东大会情况简介 2003 年度，公司共召开了两次股东大会。 一、2002 年年度股东大会 2003 年 3 月 8 日，由公司三届十五次董事会决定召开 2002 年度股东大会， 会议于 2003 年 4 月 15 日召开。经大会审议，表决通过了如下议案： ①《2002 年年度报告及摘要》 ②《公司 2002 年董事会工作报告》 ③《公司 2002 年监事会工作报告》 ④《公司 2002 年财务决算报告》 ⑤《2002 年利润分配预案》 ⑥《关于华美线业有限公司合资合同的议案》 ⑦《关于公司床单厂改制的议案》 ⑧《关于调整公司敦煌针织厂改制方案的议案》 ⑨《关于推荐公司第四届董、监事会候选人的议案》 ⑩《关于续聘浙江天健会计师事务所有限公司的议案》 决议刊登于 2003 年 4 月 16 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 选举沈建军、周正一、董捷、马东辉、朱光耀、聂林鸿、吕军、沈成德、梅 志成为公司第四届董事会董事，其中沈成德、梅志成为独立董事。 选举董志平、师卫华、杨惠媛、潘文英、王建人为公司第四届监事会监事。 二、2003 年第一次临时股东大会 2003 年 5 月 28 日，由公司四届三次董事会决定召开 2003 年第一次临时股 东大会，会议于 2003 年 6 月 30 日召开。经大会审议，表决通过了如下议案： ①《关于收购宁波宏大医用敷料有限公司土地及厂房的议案》 ②《关于收购宁波大华针织有限公司土地及厂房的议案》 ③《关于引进 34 台大提花剑杆织机项目的议案》 ④《关于调整公司第四届董事会成员的议案》 ⑤《关于组建宁波维科精华浙东针织有限公司的议案》 ⑥《关于宁波维科精华集团股份有限公司人丰布厂改制的议案》。 会议决议刊登于 2003 年 7 月 1 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 选举蔡玉华女士为公司新任独立董事，同意吕军先生辞去董事职务。 15 宁波维科精华集团股份有限公司 2003 年年度报告 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况： 公司属纺织行业，是以高档家用纺织品为主导产业，同时制造经营缝纫线、 针织服装、面料的实业型集团公司。 2003 年公司遇到了较为严峻的外部环境，年内原材料价格大幅上扬，其中 公司主要原料棉花平均价格比去年上涨 20%以上；上半年受“非典”影响，出口 订单明显萎缩，下半年受能源供应不足，造成部分工厂阶段性停产，同时由于公 司部分下属企业搬迁，使得这部分企业的生产经营受到较大影响。对此，公司管 理层积极采取措施，尽可能减少不利因素对公司的负面冲击： 1、公司对下属企业敦煌针织厂、浙东针织厂、人丰厂、床单厂等企业进行 了改制，通过对下属企业经营层的持股上岗的“贴身经营”，大大调动了经营者 的积极性； 2、利用公司完善的产业链，发挥公司国际市场网络，拓展海外新市场，扩 大公司主要产品的出口规模，适当弥补原料提价对公司经营的压力； 3、对于搬迁的企业，实行有效的网络进度管理，做到边搬迁、边安装、边 调试、边生产，搬迁企业的进度比预先目标有较大提前，停工的累计机台数比计 划减少 20%以上； 经过全体员工共同努力，2003 年还是取得了可喜成果，全年实现销售收入 15.46 亿元，出口创汇 12187 万美元，分别比上年增长 14.81%和 23.63%；实现净 利润 4703.71 万元，比上年增长 4.25%。 公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 单位：人民币元 A、按产品分： 项目 主营业务收入 所占比例 主营业务毛利 所占比例 家纺类 724,042,737.92 46.84% 122,658,145.08 57.30% 线带类 493,896,427.11 31.95% 47,383,522.29 22.14% 其他类 327,920,530.36 21.21% 44,020,647.67 20.56% 合计 1,545,859,695.39 100.00% 214,062,315.04 100.00% B、按地区分： 项目 主营业务收入 所占比例 主营业务毛利 所占比例 内销 483,918,114.38 31.30% 139,923,556.22 65.37% 外销 1,061,941,581.01 68.70% 74,138,758.82 34.63% 合计 1,545,859,695.39 100.00% 214,062,315.04 100.00% 16 C、占公司主营业务收入 10%以上产品情况： 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 家纺制品类 444,568,008.56 374,674,449.27 15.72% 线带类 269,466,572.35 241,284,437.08 10.46% 纺纱类 224,429,854.76 205,228,467.74 8.56% 布类 279,474,729.36 226,710,143.57 18.88% 服装类 155,147,597.03 149,497,131.91 3.64% 报告期内公司主营业务、结构及主营业务盈利能力未发生较大变化。 2、主要控股子公司或参股公司的经营情况及业绩： (1)宁波维科精华人丰家纺有限公司：截止报告期末，本公司持有该公司 82.5%股份。该公司注册资本 6000 万元，主营业务为纺织、针织品制造，2003 年底该公司总资产为 156,354,210.34 元，2003 年实现净利润 5,633,961.09 元。 (2)宁波维科精华床单有限公司：截止报告期末，本公司持有该公司 81%股 份。该公司注册资本 6000 万元，主营业务为纺织、针织品制造，2003 年底该公 司总资产为 76,785,874.50 元，2003 年实现净利润 7,365,479.82 元。 (3)宁波维科浙东针织有限公司：截止报告期末，本公司持有该公司 86.67% 股份。该公司注册资本 4500 万元，主营业务为纺织、针织品制造，2003 年底该 公司总资产为 52,489,489.90 元，2003 年实现净利润 1,291,323.17 元。 (4)宁波维科精华敦煌针织有限公司：截止报告期末，本公司持有该公司 80% 股份。该公司注册资本 3200 万元，主营业务为纱、线、布染整、针纺织品制造， 2003 年底该公司总资产为 60,305,188.44 元，2003 年实现净利润 2,279,532.39 元。 (5)宁波维钟印染有限公司：截止报告期末，本公司持有该公司 70.17%股份。 该公司注册资本 5030 万元，主营业务为服装、家纺、床上用品制造，2003 年底 该公司总资产为 59,628,992.38 元，2003 年实现净利润 1,253,159.19 元。 (6)宁波甬大纺织有限公司：截止报告期末，本公司持有该公司 60.682%股 份。该公司注册资本 1320 万元，主营业务为纺织、针织品制造，2003 年底该公 司总资产为 22,436,370.90 元，2003 年实现净利润-1,784,189.37 元。 (7)宁波敦煌进出口有限公司：截止报告期末，本公司持有该公司 90%股份。 该公司注册资本 3000 万元，主营业务为国际贸易、纺织原料及产品进出口，2003 年底该公司总资产为 194,228,597.79 元，2003 年实现净利润 4,847,495.57 元。 (8)宁波兴洋毛毯有限公司：截止报告期末，本公司持有该公司 52.94%股份。 该公司注册资本 680 万美元，主营业务为纺织品制造、加工，2003 年底该公司 总资产为 67,664,695.02 元，2003 年实现净利润 6,360,455.53 元。 (9)宁波维科棉纺织限公司：截止报告期末，本公司持有该公司 70%股份。 该公司注册资本 2500 万美元，主营业务为纺织品生产、销售，2003 年底该公司 总资产为 253,509,118.67 元，2003 年实现净利润-1,036,848.82 元。 (10)宁波众弛装饰物有限公司：截止报告期末，本公司持有该公司 75%股份。 17 该公司注册资本 160 万美元，主营业务为汽车装饰布等纺织品制造，2003 年底 该公司总资产为 10,265,766.07 元，2003 年实现净利润 168,778.33 元。 (11)宁波特丽梦纺织有限公司：截止报告期末，本公司持有该公司 60%股份。 该公司注册资本 100 万美元，主营业务为棉毛毯等纺织品制造，2003 年底该公 司总资产为 9,377,170.55 元，2003 年实现净利润-799,770.34 元。 (12)华美线业有限公司：截止报告期末，本公司持有该公司 50%股份。该公 司注册资本 14309.38 万元，主营业务为线制品加工、销售，2003 年底该公司总 资产为 244,636,439.20 元，2003 年实现净利润-2,144,863.11 元。 (13)宁波维科精华国际贸易有限公司：截止报告期末，本公司持有该公司 45%股份。该公司注册资本 2000 万元，主营业务为自营、代理进出口，2003 年 底该公司总资产为 125,151,359.38 元，2003 年实现净利润 19,611,185.30 元。 (14)宁波维科能源科技投资有限公司：截止报告期末，本公司持有该公司 40%股份。该公司注册资本 5000 万元，主营业务为能源、新材料产业投资，2003 年底该公司总资产为 301,240,345.44 元，2003 年实现净利润 4,580,434.55 元。 3、主要供应商、客户情况： 本年度公司向前五名供应商合计的采购金额为 139,702,423.70 元，占公司 年度采购总额的 10.66%。 本年度公司向前五名客户销售的收入总额为 195,741,557.97 元，占公司年 度全部主营业务收入的 12.63%。 4、经营中出现的问题、困难及解决方案： (1)原材料价格波动大，对公司经营和效益带来许多不确定性； (2)产品的整体档次还有待于进一步提高，这样既利于拓展产品的盈利空间， 又有助于提升市场竞争力； 解决方案： (1)2004 年公司将专门设立研究、追踪原料市场的专业人员，利用公司资金 和对原料全年消耗量大等优势，准确把握原料市场的变化，做好大宗原料的必要 储备； (2)利用公司与国外一些大公司的战略合作伙伴关系，积极开发新产品、拓 展新市场，通过多种贸易合作和合资等方式，扩大公司国际化贸易； (3)采取措施，解决工厂生产中的一些瓶颈问题，特别是水、电方面的制约， 2004 年公司将适当投入资金，在工业园区形成自备与外供相结合的能源体系； 二、报告期内投资情况： 1、报告期内，公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期 的情况。 2、非募集资金的投资情况： (1) 报告期内，公司与美国 A&E 公司合资组建了华美线业有限公司，公司以 71,546,921.00 的投入资产出资，占注册资本的 50%，合资公司已于 2003 年 6 18 月起正式营业。 (2) 2003 年 11 月，本公司单方对控股子公司维钟印染公司实施增资，增加 注册资本 500 万元，增资后本公司占维钟印染公司的股权比例为 70.17%，该次 出资业经宁波德威会计师事务所验证并出具德威验字[2003]490 号《验资报告》。 (3) 报告期内，公司投资 3900 万元组建了宁波维科精华浙东针织有限公司， 占注册资本的 86.67%；投资 4950 万元组建了宁波维科精华人丰家纺有限公司， 占注册资本的 82.5%；投资 4860 万元组建了宁波维科精华床单有限公司，占注 册资本的 81%；投资 2560 万元组建了宁波维科精华敦煌针织有限公司，占注册 资本的 80%。上述企业均是在原公司全资附属企业的基础上进行改制的，截止报 告期末，相关的工商变更手续均已完成。 (4) 2003 年 5 月 22 日，公司与宏大公司和大华针织公司分别签订了《资产 收购协议》，收购宏大公司拥有的鄞县梅墟工业区二路（徐家洼村）土地及房产 和大华针织公司拥有的北仑区小港镇衙前村土地及厂房，转让作价是以 2003 年 3 月 31 日为基准日的评估价，分别为 21,565,546.40 元、16,299,849.00 元，该 项资产转让业经公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过，截至报告期末，公 司已支付了全部价款，除宁波宏大医用敷料有限公司 1907.70 平方米土地因涉及 规划道路拓宽被征用外，有关的房屋产权及土地使用权证的过户手续业已办妥。 (5) 2003 年 7 月 14 日，公司与控股股东宁波维科集团股份有限公司共同组 建宁波维科能源科技投资有限公司，公司出资 2,000 万元，占注册资本的 40%， 2003 年度维科能源科技投资有限公司实现净利润 4,580,434.55 元，业经宁波国信 联合会计师事务所审计并出具甬国会审[2004]91 号《审计报告》，本公司根据应 享有的比例作入投资收益 1,832,173.82 元。 (6) 报 告 期 内 ， 公 司 控 股 子 公 司 宁 波 维 科 精 华 人 丰 家 纺 有 限 公 司 投 资 1,212,672 欧元从国外引进了 32 台大提花剑杆织机，目前该套设备已办妥相关 进口手续，正处于安装调试阶段。 三、公司财务状况及经营成果分析 单位：人民币元 项目 2003 年 2002 年 变动数量 变动幅度（%） ①总资产 1,486,999,725.72 1,286,092,279.54 200907446.18 15.62 ②长期负债 18,149,027.42 1,500,000.00 16,649,027.42 1109.94 ③股东权益 660,019,961.32 639,391,690.07 20,628,271.25 3.23 ④主营业务利润 211,003,348.98 189,995,465.92 21007883.06 11.06 ⑤净利润 47,037,109.99 45,117,800.83 1,919,309.16 4.25 ⑥现金及现金等价 -94,998,570.47 94,859,290.53 -189,857,861.00 -200.15 物净增加额 财务状况变动的原因： ①总资产增加主要系子公司增加所致； ②长期负债增加主要系合资公司华美线业向股东贷款所致； 19 ③股东权益增加系今年公司利润增加所致； ④主营业务利润增加系子公司增加导致合并报表主营业务利润增加； ⑤净利润增加系主营业务利润增加所致。 四、生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司的经营、财务产生的影响 2004 年是公司发展之年，公司下属企业随着搬迁结束，公司产业整体布局 已趋合理，生产结构已得到调整，为公司下步发展创造了基础条件。 2004 年出口欧美的配额限制正逐步减少，对出口日趋增长的公司来说是一 个快速发展的良机。 由于公司在 2003 年对主要控股的子公司实行了经营层持股经营，大大提高 了这些经营者的积极性，为公司 2004 年发展创造了机制上的动力。 2004 年公司所处的纺织行业经营环境依然不容乐观，一方面，原材料价格仍 维持高位，且还有小幅上涨之势；另一方面，2004 年出口退税由 2003 年的 17% 下降至 14%，对以出口为主的公司来说负面影响较大。 五、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003 年度，公司共召开了八次董事会会议。 (1)公司第三届董事会第十五次会议于 2003 年 3 月 8 日召开,会议审议通过 了如下议案： ① 《公司 2002 年度董事会工作报告》 ② 《公司 2002 年度总经理工作报告》 ③ 《公司 2002 年度财务决算报告》 ④ 《公司 2002 年度报告及其摘要》 ⑤ 《公司 2002 年度利润分配预案》 ⑥ 《关于华美线业有限公司合资合同的议案》 ⑦ 《关于宁波维科精华床单厂改制的议案》 ⑧ 《关于调整维科精华敦煌针织厂改制方案的议案》 ⑨ 《关于推荐公司第四届董事会候选人的议案》 ⑩ 《关于续聘浙江天健会计师事务所有限公司的议案》 □ 《关于召开 2002 年度股东大会的决定及通知的议案》 会议决议刊登于 2003 年 3 月 11 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 (2)公司第四届董事会第一次会议于 2003 年 4 月 15 日召开，会议审议通过 了如下议案： ① 《关于选举公司董事会董事长、副董事长的议案》 ② 《关于聘任公司总经理的议案》 ③ 《关于聘任董事会秘书、证券事务代表的议案》 ④ 《关于聘任公司副总经理、财务负责人的议案》 20 会议决议刊登于 2003 年 4 月 16 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 (3)公司第四届董事会第二次会议于 2003 年 4 月 24 日召开，会议审议通过 了如下议案： ① 《公司 2003 年第一季度报告》 ② 《关于组建宁波维科精华浙东针织有限公司的议案》 ③ 《关于宁波维科精华集团股份有限公司人丰布厂改制的议案》 会议决议刊登于 2003 年 4 月 26 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 (4) 公司第四届董事会第三次会议于 2003 年 5 月 28 日召开，会议审议通过 了如下议案： ① 《关于收购宁波宏大医用敷料有限公司土地及厂房的议案》 ② 《关于收购宁波大华针织有限公司土地及厂房的议案》 ③ 《关于引进 34 台大提花剑杆织机项目的议案》 ④ 《关于调整公司第四届董事会成员的议案》 会议决议刊登于 2003 年 5 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 (5) 公司第四届董事会第四次会议于 2003 年 7 月 10 日召开，会议审议通过 了如下议案： ① 《关于出资组建宁波维科能源科技投资有限公司的议案》 ② 《关于沈建军董事长等辞职的议案》 ③ 《关于第四届董事会选举董事长、副董事长的议案》 ④ 《关于聘任公司总经理、财务负责人的议案》 ⑤ 《关于华美线业有限公司纳入合并报表范围的议案》 会议决议刊登于 2003 年 7 月 11 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 (6) 公司第四届董事会第五次会议于 2003 年 8 月 12 日召开，会议审议通过 了《公司 2003 年半年度报告及其摘要》。 (7) 公司第四届董事会第六次会议于 2003 年 10 月 23 日召开，会议审议通 过了如下议案： ① 《公司 2003 年第三季度报告》 ② 《公司投资者关系管理办法》》。 会议决议刊登于 2003 年 10 月 25 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 (8) 公司第四届董事会第七次会议于 2003 年 12 月 23 日召开，会议审议通 过了如下议案： ① 《关于制定〈公司关联交易管理制度〉的议案》 ② 《关于制定〈公司募集资金管理制度〉的议案》 ③ 《关于修改〈公司章程〉的议案》 ④ 《关于修改〈董事会议事规则〉的议案》 ⑤ 《关于修改〈独立董事工作制度〉的议案》。 会议决议刊登于 2003 年 12 月 24 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 21 2、董事会对股东大会的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会 通过的各项决议。2003 年度对股东大会的决议，董事会执行情况如下： (1)2003 年 4 月 15 日年度股东大会通过了《公司 2002 年度利润分配方案》， 以公司 2002 年末总股本 293494200 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税)。公司于 2003 年 5 月 30 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊 登了 2002 年度分红派息实施公告，股权登记日为 2003 年 6 月 4 日，红利发放日 为 2003 年 6 月 11 日，公司已完成 2002 年度利润分配工作。 (2) 2003 年 4 月 15 日年度股东大会通过了《关于华美线业有限公司合资合 同的议案》，公司以 71,546,921.00 的投入资产出资，占注册资本的 50%，合资 公司已于 2003 年 4 月 30 日成立，并于 2003 年 6 月起正式营业。 (3) 2003 年 4 月 15 日年度股东大会通过了《关于维科精华床单厂改制的议 案》和《关于调整维科精华敦煌针织厂改制方案的议案》，公司投资 4860 万元 组建了宁波维科精华床单有限公司，占注册资本的 81%；投资 2560 万元组建了 宁波维科精华敦煌针织有限公司，占注册资本的 80%。截止报告期末，上述企业 相关的工商变更手续均已完成。 (4) 2003 年 6 月 30 日公司第一次临时股东大会通过了《关于组建宁波维科 精华浙东针织有限公司的议案》和《关于宁波维科精华集团股份有限公司人丰布 厂改制的议案》，公司投资 3900 万元组建了宁波维科精华浙东针织有限公司， 占注册资本的 86.67%；投资 4950 万元组建了宁波维科精华人丰家纺有限公司， 占注册资本的 82.5%。截止报告期末，相关的工商变更手续均已完成。 (5) 2003 年 6 月 30 日公司第一次临时股东大会通过了《关于引进 34 台大 提花剑杆织机项目的议案》，公司控股子公司宁波维科精华人丰家纺有限公司投 资 1,212,672 欧元从国外引进了 32 台大提花剑杆织机，目前该套设备已办妥相 关进口手续，正处于安装调试阶段。 (6) 2003 年 6 月 30 日公司第一次临时股东大会通过了《关于收购宁波大华 针织有限公司土地及厂房的议案》和《关于收购宁波宏大医用敷料有限公司土地 及厂房的议案》。目前，宁波大华针织有限公司的土地证及房产证均已完成过户 手续，宁波宏大医用敷料有限公司的房产证已完成过户手续，土地证中除 1907.70 平方米因涉及规划道路拓宽被征用外，其余 23984 平方米已完成过户手 续。 六、2003 年利润分配预案 经浙江天健会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年度实现合并净利润为 47,037,109.99 元，按母公司实现的净利润 44,063,553.90 元，提取 10%法定盈 余公积金 4,406,355.39 元，提取 5%法定公益金 2,203,177.70 元，加上上年未 分配利润 87,831,298.08 元，减应付 2002 年普通股股利 29,349,420 元，本年度 可供股东分配的利润是 95,935,898.89 元。 22 经董事会研究，决定公司 2003 年度以公司总股本 29349.42 万股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），计 14,674,710.00 元，剩余未分 配利润 81,261,188.89 元，结转下年度。 本年度不进行资本公积金转增股本。 七、注册会计师对控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 我们接受委托，对宁波维科精华集团股份有限公司（以下简称“维科精华”） 2003 年度控股股东及其他关联方占用资金情况进行专项审计。真实、完整地提 供所有相关资料是维科精华的责任，我们的责任是对维科精华上述关联方占用资 金情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行 的。在审计过程中，我们结合维科精华的实际情况，实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监 发[2003]56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的 2003 年度维科精华控 股股东及其他关联方占用维科精华资金情况说明如下： 1．维科精华控股股东宁波维科集团股份有限公司期初资金占用余额为 0 元， 本期新增资金占用 6,000.00 万元，本期已全部归还，期末不占用维科精华的资 金。 2．维科精华控股股东的子公司和附属企业期初资金占用余额为 178.90 万 元，本期新增资金占用 24,857.28 万元，本期减少资金占用 24,312.55 万元，期 末资金占用余额为 723.63 万元。 3．维科精华之合营企业华美线业有限公司本期资金占用借贷方发生额分别 为 9,210.07 万元和 4,548.73 万元，期末资金占用余额为 4,661.34 万元。 4．维科精华之控股子公司及参股企业期初不占用维科精华资金，期末资金 占用余额为 6,549.67 万元。 八、公司独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据《上市公司治理准则》、 《关于在上市公司建立独立董事工作制度的指导 意见》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》及《宁波维科精华集团股份有限公司章程》等有关规定，本着实事求是的态 度，通过对公司有关情况的了解和查询，现就公司累计和当期的对外担保情况、 执行《通知》规定的情况说明如下： 截止 2003 年 12 月 31 日，公司不存在为控股股东及其关联方、本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保；公司对外担保总额没 有超过最近一个年度合并报表净资产的 50%。 为进一步规范公司担保行为，公司正按照《通知》的要求对公司《章程》进 行修订。 23 我们认为：公司严格遵守公司《章程》及有关法律、法规对担保的有关规定， 严格控制了对外担保的风险。 九、其他披露事项 公司指定的信息披露报刊为《中国证券报》和《上海证券报》，信息披露网 站为 http://www.sse.com.cn。 24 宁波维科精华集团股份有限公司 2003 年年度报告 第八章 监事会报告 一、监事会工作情况 1、2003 年，公司监事会按照《公司法》及其他法律、法规、规范性文件 和《公司章程》赋予的职责，本着对全体股东负责的精神，积极开展各项工作， 对公司依法运作情况和公司高级管理人员履行职责的合法、合规性进行了监督， 维护公司及股东的合法权益。 2、监事会会议情况 2003 年度，公司共召开了四次监事会会议。 (1)2003 年 3 月 8 日，召开公司第三届监事会第十四次会议，审议通过了如 下议案： ①《2002 年度监事会工作报告》 ②《2002 年度报告及其摘要》 ③《推荐公司第四届监事会候选人的议案》 会议决议刊登于 2003 年 3 月 11 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 (2)2003 年 4 月 15 日，召开公司第四届监事会第一次会议，会议选举董志 平先生为公司第四届监事会主席。 会议决议刊登于 2003 年 4 月 16 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 (3)2003 年 4 月 24 日，召开公司第四届监事会第二次会议，审议通过了《公 司 2003 年第一季度报告》。 (4)2003 年 5 月 28 日，召开公司第四届监事会第三次会议，审议通过了如 下议案： ①《关于收购宁波宏大医用敷料有限公司土地及厂房的议案》 ②《关于收购宁波大华针织有限公司土地及厂房的议案》 会议决议刊登于 2003 年 5 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 二、监事会对 2003 年度工作，发表独立意见： 1、公司依法运作情况 公司股东大会和董事会的召开程序符合相关法律、法规及《公司章程》的有 关规定；董事会切实履行了股东大会的各项决议；公司建立了良好的内部制度体 系，并有效执行，防止了经营管理风险；公司董事和其他高级管理人员在履行职 务时，能按照有关制度和程序，从公司及股东利益出发，未发现有违反法律、法 规、《公司章程》或损害公司利益和侵犯股东利益的行为。 2、检查公司财务情况 浙江天健会计师事务所有限公司对公司 2003 年度财务报告出具了标准无保 留意见的审计报告，监事会认为该审计报告真实地反映了公司的财务状况及经营 成果。 25 3、检查公司收购、出售资产行为情况 公司在收购、出售资产过程中，程序规范，交易价格以评估价为准，定价合 理，无内幕交易，无损害股东权益或造成公司资产流失的行为。 4、检查关联交易情况 公司的关联交易以市场原则进行，交易公平，未发现有损害公司利益和侵犯 股东利益的行为。 26 宁波维科精华集团股份有限公司 2003 年年度报告 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 1、 2003 年 5 月 22 日，公司分别与宁波大华针织有限公司和宁波宏大医用 敷料有限公司签定了《资产转让协议》，同意收购上述两公司所属的土地及厂房。 详见本章重大关联交易事项中之资产、股权转让发生的关联交易事项。 本次涉及的土地及厂房的收购，将进一步拓展公司针织服装生产基地，增强 该生产经营的发展空间。 2、34 台大提花剑杆织机项目 公司控股子公司宁波维科精华人丰家纺有限公司投资 1,212,672 欧元从国 外引进了 32 台大提花剑杆织机，目前该套设备已办妥相关进口手续，正处于安 装调试阶段。 本次引进大提花剑杆织机项目，将进一步扩大公司优势产品的生产能力。 3、2002 年 7 月 24 日，公司与宁波市海曙区商业资产经营管理公司、宁波 市房屋拆迁办公室签订了《非住宅房屋拆迁补偿协议》，本公司所属的人丰布厂 北区厂房已被拆除，详见本章重大合同及其履行情况中之其他重大合同(1)。 本次拆迁有助于公司产业整体布局的调整。 4、下属企业改制中的固定资产出售： （1）根据 2002 年度公司股东大会审议通过的《关于维科精华床单厂改制的 议案》，2003 年 5 月，本公司将本公司所属床单厂的机器设备转让给本公司之控 股子公司精华床单公司，该些机器设备 2003 年 5 月 31 日的账面价值为 34,979,785.95 元，以评估值为基础作价 34,173,851.14 元出售，处置损失 805,934.81 元列营业外支出。截至 2003 年 12 月 31 日，该些机器设备已办妥资 产交接手续。 （2）根据 2002 年度公司股东大会审议通过的《关于调整维科精华敦煌针织 厂改制方案的议案》，2003 年 4 月，本公司将本公司所属敦煌针织厂的机器设备 转让给本公司之控股子公司敦煌针织公司，该些机器设备中，经评估的机器设备 2003 年 4 月 30 日的账面价值为 27,582,402.97 元，以评估值为基础作价 25,781,470.90 元出售，处置损失 1,800,932.07 元列营业外支出；其他账面价 值为 6,456,714.70 元的机器设备按账面价值转让。截至 2003 年 12 月 31 日，该 些机器设备已办妥资产交接手续。 （3）根据 2003 年公司第一次临时股东大会审议通过的《关于宁波维科精华 集团股份有限公司人丰布厂改制的议案》，2003 年 6 月，本公司将本公司所属人 丰布厂的机器设备转让给本公司之控股子公司人丰家纺公司，该些机器设备 2003 年 6 月 30 日的账面价值为 73,534,485.66 元，以评估值为基础作价 27 70,593,122.00 元出售，处置损失 2,941,363.66 元列营业外支出。截至 2003 年 12 月 31 日，该些机器设备已办妥资产交接手续。 （4）根据 2003 年公司第一次临时股东大会审议通过的《关于组建宁波维科 精华浙东针织有限公司的议案》，2003 年 9 月，本公司将本公司所属维科精华 浙东针织厂的机器设备转让给本公司之控股子公司浙东针织公司，该些机器设备 2003 年 9 月 30 日的账面价值为 36,390,854.92 元，以评估值为基础作价 35,674,793.20 元出售，处置损失 716,061.72 元列营业外支出。截至 2003 年 12 月 31 日，该些机器设备已办妥资产交接手续。 通过对下属企业的改制，将有助于调动企业经营层的积极性，激发企业内 在源动力。 5、华美线业合资过程的资产转让事宜。详见本章重大关联交易事项中资产、 股权转让发生的关联交易之（2）。 三、重大关联交易事项 1、购销商品发生的关联交易 报告期内,公司向大股东宁波维科集团股份有限公司控股子公司宁波维泰国 际贸易有限公司采购货物 3369 万元；向宁波中磊毛纺有限公司采购货物 1508 万元；向宁波浙东棉纺厂销售货物 837 万元，采购货物 4609 万元；向宁波维科 销售有限公司销售货物 1745 万元；向华美线业有限公司销售货物 2510 万元，采 购货物 4218 万元。主要品种如下： （1）向宁波维泰国际贸易有限公司采购货物 3369 万元，主要品种为棉纱， 价格为 3000-50000 元/吨，占同类产品交易的 16.42 %。 （2）向宁波中磊毛纺有限公司采购货物 1508 万元，主要品种为坯布，价格 为 5-60 元/米，占同类产品交易的 6.65%。 （3）向宁波浙东棉纺厂采购货物 4609 万元，主要品种为棉纱，价格为 10000-35000 元/吨，占同类产品交易的 22.46%；销售货物 837 万元，主要品种 为棉纱，价格为 10000-35000 元/吨，占同类产品交易的 3.73 %，产生的利润占 公司利润总额的 1.69%。 （4）向华美线业有限公司采购货物 4218 万元，主要品种为缝纫线，价格为 0.5-18 元/只，占同类产品交易的 17.48%；销售货物 2510 万元，主要品种为棉 纱，价格为 10000-19500 元/吨，占同类产品交易的 12.23%，产生的利润占利润 总额的 6.31%。 （5）向宁波维科销售有限公司采购货物 232 万元，主要品种为提花布，价 格为 9-13 元/米，占同类产品交易的 6.2%；销售货物 1745 万元，主要品种为床 上用品棉毯，价格为 30-70 元/条，占同类产品交易的 9.5%，产生的利润占利润 总额的 7.01%。 上述关联交易定价原则为市场价。对浙东棉纺厂的关联交易随该厂的转制将 消失，对共同控制企业华美线业有限公司的关联交易会持续；从宁波维泰国际贸 28 易有限公司及宁波中磊毛纺有限公司采购货物将随公司采购渠道的拓展而减少。 2、资产、股权转让发生的关联交易 （1）2003 年 5 月 22 日，本公司与第三大股东宁波纺织（控股）集团有限 公司的控股子公司购宁波宏大医用敷料有限公司和宁波大华针织有限公司分别 签订了《资产收购协议》，收购宏大公司拥有的鄞县梅墟工业区二路（徐家洼村） 土地及房产和大华针织公司拥有的北仑区小港镇衙前村土地及厂房，上述资产的 帐面净值分别为 3151.25 万元、1337.53 万元，转让作价是以 2003 年 3 月 31 日 为基准日的评估价，分别为 2156.55 万元、1629.98 万元，宏大公司的土地及厂 房评估减值率为 29.85%，主要是该企业厂房中有 7400 平方米未领房产证，评估 时充分考虑了该因素。该项资产转让业经本公司 2003 年第一次临时股东大会审 议通过。截至报告期末，本公司已用现金支付了全部价款，除宁波宏大医用敷料 有限公司 1907.70 平方米土地因涉及规划道路拓宽被征用外，有关的房屋产权及 土地使用权证的过户手续业已办妥。 （2）根据本公司与美国线业签订的《中外合资华美线业有限公司合资合同》， 2003 年 6 月，本公司将本公司所属敦煌线业分公司的厂房及建筑物、机器设备 和商标权转让给本公司之合营企业华美线业，该些资产以 2003 年 6 月 30 日为基 准日的账面价值分别为：厂房及建筑物和机器设备 85,859,606.50 元、商标权 0.00 元，评估作价 98,630,850.00 元，扣除支付相关税费 2,731,866.31 元，处 置收益 10,039,377.19 元列入本期营业外收入。截至 2003 年 12 月 31 日，该些 房屋建筑物和商标权的产权过户手续均已办妥，机器设备已办妥资产交接手续。 3、公司与关联方的债权、债务往来 （1）公司向关联方宁波维科投资发展有限公司借出资金 10000 万元，系该 公司银行还贷临时周转，借款日 2003 年 2 月 25 日，还款日为 2003 年 3 月 6 日， 期末余额为 0。 （2）公司向关联方宁波维科投资发展有限公司借出资金 5000 万元，系该公 司银行还贷临时周转，借款日 2003 年 2 月 28 日，还款日为 2003 年 3 月 6 日， 期末余额为 0。 （3）报告期内，因销售需要，公司向关联方宁波维科销售有限公司借出资 金 1000 万元，累计 3000 万元，期末余额为 0。 （4）报告期内，因临时还贷需要，公司累计向控股股东宁波维科集团股份 有限公司借出资金 6000 万元，期末余额为 0。 （5）报告期内，控股股东宁波维科集团股份有限公司累计向公司提供资金 7000 万元，期末公司尚欠维科集团 1000 万元。 4、其他重大关联交易事项 2003 年 7 月 14 日，公司与控股股东宁波维科集团股份有限公司共同组建宁 波维科能源科技投资有限公司，公司出资 2,000 万元，占注册资本的 40%，该事 项业经本公司第四届董事会第四次会议通过。2003 年度维科能源科技投资有限公 司实现净利润 4,580,434.55 元，业经宁波国信联合会计师事务所审计并出具甬国 29 会审[2004]91 号《审计报告》，本公司根据应享有的比例作入投资收益 1,832,173.82 元。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，没有发生托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包公 司资产的事项。 2、重大担保 截止 2003 年 12 月 31 日，除控股子公司外，公司不存在着为控股股东及其 关联方、本公司持股 50%以下的其他关联方、其他法人或非法人单位、个人提供 担保的情况。 公司为控股子公司提供担保的情况如下： 企业名称 登记日期 担保时 到期日期 担保币 担保金 担保内容 银行名称 期 种 额 宁波敦煌进出口 2003.7 12 个月 2004.7 美元 250 万 信用证开证 上海浦发 有限公司 银行 宁波敦煌进出口 2003.7.7 6 个月 2004.1.6 美元 9万 银行借款 上海浦发 有限公司 银行 宁波敦煌进出口 2003.7.15 6 个月 2004.1.14 美元 44 万 银行借款 上海浦发 有限公司 银行 宁波敦煌进出口 2003.9.29 3 个月 2004.1.30 美元 14 万 银行借款 上海浦发 有限公司 银行 宁波敦煌进出口 2003.10.20 3 个月 2004.2.19 美元 22 万 银行借款 上海浦发 有限公司 银行 宁波敦煌进出口 2003.11.20 6 个月 2004.5.20 美元 30 万 银行借款 上海浦发 有限公司 银行 宁波敦煌进出口 2003.12.1 6 个月 2004.5.31 美元 23 万 银行借款 上海浦发 有限公司 银行 小 计 140 万 银行借款 上海浦发 250 万 信用证开证 银行 宁波维科棉纺织 2003.10.14 12 个月 2004.10.8 美元 120 万 信用证开证 上海浦发 有限公司 银行 宁波维科棉纺织 2003.11.27 12 个月 2004.11.27 美元 300 万 银行借款 上海浦发 有限公司 银行 宁波维科棉纺织 2003.11.28 —— 2004.12.31 美元 215.62 信用证开证 上海浦发 有限公司 万 银行 335.62 信用证开证 上海浦发 小 计 万 银行 300 万 银行借款 上海浦发 银行 440 万 银行借款 上海浦发 合 计 银行 585.62 信用证开证 上海浦发 万 银行 30 注：公司持有宁波敦煌进出口有限公司 90%股份，持有宁波维科棉纺织有限公司 70%股份。 3、报告期内，未发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理 财计划。 4、其他重大合同 (1) 2003 年 7 月 24 日，本公司与宁波市海曙区商业资产经营管理公司、宁 波市房屋拆迁办公室签订了《非住宅房屋拆迁补偿协议》，本公司所属的人丰布 厂北区厂房因“欧尚”项目建设需要将在 2003 年 9 月 30 日前被拆除，该些房屋 总建筑面积 12,360.11 平方米。根据该协议，本公司可获补偿资金最终以评估机 构出具的评估报告为准；根据宁波市人民政府办公厅甬政办抄第 234 号《抄告 单》，对人丰布厂因搬迁造成的损失在 2,000 万元以内由纺织（控股）公司的资 产按实划转给本公司（超亏不补），本期纺织（控股）公司已将 2,000 万的补偿 款划转本公司，本公司已将其冲减了在建工程的人丰布厂迁建项目。本期本公司 收到宁波市拆迁办汇入拆迁补偿款 37,522,606.00 元，截至 2003 年 12 月 31 日， 本公司已收到宁波市拆迁办汇入的拆迁补偿款 47,522,606.00 元。本期人丰布厂 旧厂房已基本拆除，新厂房已建成并投入使用。 (2) 2003 年 10 月 16 日，本公司与中国光大银行宁波分行签订了《综合授 信协议》，本公司在 2003 年 10 月 16 日至 2004 年 10 月 16 日可向中国光大银行 宁波分行请求使用的最高授信额度为人民币 60,000 万元。 五、公司持股 5%以上股东的承诺事项 公司的控股股东宁波维科集团股份有限公司曾于 2002 年 4 月 8 日作出以下 承诺：维科集团及其控股子公司从本承诺书出具之日起，放弃并不在投资于公司 及其控股子公司相同或相似的、具有竞争性的业务；公司永久享有投资项目优先 权。在报告期内，维科集团严格履行承诺事项，未从事与公司相同或相似的、具 有竞争性的业务，也未利用大股东的地位，损害其他中小股东的权益。 六、公司续聘浙江天健会计师事务所为审计机构，报告期内，公司支付给会 计师事务所的审计费用为 42 万元。该会计师事务所已连续三年为公司提供审计 服务。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等情形。 八、其他事项 (1)2003 年 9 月 14 日，控股子公司宁波维科精华供销有限公司注销，刊登 在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。 (2) 2003 年 9 月 4 日，公司第三大股东宁波纺织（控股）集团有限公司向 31 日本伊藤忠商事株式会社转让 1800 万股公司股份的，刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。 (3) 2003 年 8 月 7 日，维科集团公司将其持有的占本公司股份总数 14.85% 的 4,358.46 万股国有法人股质押给中国工商银行宁波市分行东门支行，以获取 最高额度为 5,000 万元的借款，质押期限为 2003 年 8 月 7 日至 2006 年 7 月 20 日。刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。 32 宁波维科精华集团股份有限公司 2003 年年度报 第十章 财务报告 一、审计报告 公司财务会计报告已经浙江天健会计师事务所有限公司审计并出具了标准 无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 浙天会审[2004]第 168 号 宁波维科精华集团股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、 2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2003 年度的现金流量表 和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱炳有 中国·杭州 中国注册会计师 戴炳坤 报告日期：2004 年 2 月 25 日 二、财务报表（附后） 三、报表附注 33 资 产 负 债 表 2003年12月31日 编制单位：宁波维科精华集团股份有限公司 注释 行 合并 母公司 注释 行 合并 资 产 负债和股东权益 号 次 期末 期初 期末 期初 号 次 期末 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 1 110731504.82 205730075.29 37,542,052.48 75,714,144.31 短期借款 19 68 264,237,139.00 短期投资 2 0.00 0.00 应付票据 20 69 135,459,373.10 应收票据 2 3 3650855.00 0.00 70,000.00 应付账款 21 70 121,501,920.41 应收股利 4 0.00 0.00 591,955.27 644,386.63 预收账款 22 71 38,793,573.90 应收利息 5 0.00 0.00 应付工资 72 应收账款 3 6 174000145.84 80283495.25 61,570,314.24 33,461,572.10 应付福利费 73 13,433,433.86 其他应收款 4 7 23208368.01 6620194.39 52,017,483.58 11,593,115.01 应付股利 23 74 -2,355,442.11 预付账款 5 8 18305476.81 6268070.80 4,260,648.87 2,899,356.69 应交税金 24 75 12,758,181.15 应收补贴款 6 9 150306344.06 82465843.66 10,664,802.90 14,547,145.22 其他应交款 25 80 900,377.46 存货 7 10 127645492.40 148917167.20 15,681,744.49 74,898,905.83 其他应付款 26 81 53,602,410.61 待摊费用 8 11 859278.23 1189362.12 7,502.11 1,013,379.20 预提费用 27 82 1,222,255.46 一年内到期的长期债权投资 21 0.00 0.00 预计负债 83 其他流动资产 24 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 28 86 流动资产合计 31 608707465.17 531474208.71 182,406,503.94 214,772,004.99 其他流动负债 90 流动负债合计 100 639,553,222.84 长期投资： 长期股权投资 9 32 30963236.41 18219776.35 551,315,569.20 280,055,323.83 长期负债： 长期债权投资 34 0.00 0.00 长期借款 29 101 长期投资合计 38 30963236.41 18219776.35 551,315,569.20 280,055,323.83 应付债券 102 其中：合并价差 2761091.23 2834947.19 长期应付款 30 103 18,149,027.42 其中：股权投资差额 2761091.23 2834947.19 2,761,091.23 2,834,947.19 专项应付款 106 其他长期负债 108 固定资产： 固定资产原价 10 39 922212912.25 855284719.86 279,303,092.35 717,789,516.76 长期负债合计 110 18,149,027.42 减：累计折旧 11 40 120623825.08 307684666.75 22,754,097.94 248,592,202.24 固定资产净值 12 41 801589087.17 547600053.11 256,548,994.41 469,197,314.52 递延税项： 减：固定资产减值准备 13 42 19665517.21 11671515.71 1,976,487.32 递延税款贷项 111 固定资产净额 43 781923569.96 535928537.40 256,548,994.41 467,220,827.20 工程物资 14 44 1052000.00 1213200.00 144,100.00 负债合计 114 657,702,250.26 在建工程 15 45 47948360.70 175972481.71 43,088,509.18 98,642,980.87 固定资产清理 16 46 (11798736.56) (7651426.30) 少数股东权益 169,277,514.14 固定资产合计 50 819125194.10 705462792.81 299,637,503.59 566,007,908.07 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 31 115 293,494,200.00 无形资产 17 51 24386623.31 28487443.24 22,514,695.25 28,487,443.24 减：已归还投资 116 长期待摊费用 18 52 3817206.73 2448058.43 2,545,170.57 3,753,111.51 股本净额 117 293,494,200.00 其他长期资产 53 0.00 0.00 资本公积 32 118 212,902,519.12 盈余公积 33 119 55,232,841.35 无形资产及其他资产合计 60 28203830.04 30935501.67 25,059,865.82 32,240,554.75 其中：法定公益金 120 18,360,508.79 未确认投资损失 34 -3,303,423.85 递延税项： 未分配利润 35 122 101,693,824.70 递延税款借项 61 0.00 0.00 股东权益合计 129 660,019,961.32 资产总计 67 1486999725.72 1286092279.54 1,058,419,442.55 1,093,075,791.64 负债和股东权益总计 135 1,486,999,725.72 法定代表人：周正一 主管会计工作的负责人： 史美信 利润及利润分配表 2003年度 编制单位：宁波维科精华集团股份有限公司 注释 行 合并 母公 项 目 号 次 本期数 上年同期数 本期数 一、主营业务收入 1 1 1,545,859,695.39 1,346,409,107.70 700,307,874.48 减：主营业务成本 1 4 1,331,797,380.35 1,155,591,355.61 643,584,825.13 主营业务税金及附加 2 5 3,058,966.06 822,286.17 1,153,742.51 二、主营业务利润 10 211,003,348.98 189,995,465.92 55,569,306.84 加：其他业务利润 3 11 3,725,622.94 5,517,174.07 4,174,704.03 减：营业费用 14 32,476,880.12 27,662,448.18 9,158,019.07 管理费用 15 77,888,405.80 69,081,713.24 35,229,965.06 财务费用 4 16 21,536,696.39 12,044,286.33 14,417,737.61 三、营业利润 18 82,826,989.61 86,724,192.24 938,289.13 加：投资收益 5 19 -50,008.93 -1,863,456.22 27,576,685.10 补贴收入 6 22 2,620,480.17 3,682,559.78 858,821.37 营业外收入 7 23 32,041,567.35 299,151.25 34,262,097.68 减：营业外支出 8 25 13,390,421.31 7,683,491.64 7,420,414.86 四、利润总额 27 104,048,606.89 81,158,955.41 56,215,478.42 减：所得税 28 38,974,748.49 28,965,058.71 12,151,924.52 少数股东损益 29 16,752,326.70 3,389,767.98 未确认的投资损失 1,284,421.71 3,686,327.89 五、净利润 30 47,037,109.99 45,117,800.83 44,063,553.90 加：年初未分配利润 31 90,942,132.48 82,560,568.45 87,831,298.08 其他转入 32 六、可供分配利润 33 137,979,242.47 127,678,369.28 131,894,851.98 减：提取法定盈余公积 35 4,406,355.39 4,439,382.72 4,406,355.39 提取法定公益金 36 2,203,177.70 2,219,691.36 2,203,177.70 提取职工奖励及福利基金 37 326,464.68 727,742.72 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 131,043,244.70 120,291,552.48 125,285,318.89 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 29,349,420.00 29,349,420.00 29,349,420.00 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 101,693,824.70 90,942,132.48 95,935,898.89 利润表补充资料： 合并 母公 项 目 本期数 上年同期数 本期数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 402,110.73 -177,732.69 402,110.73 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：周正一 主管会计工作的负责人： 史美信 现 金 流 量 表 2003年度 编制单位：宁波维科精华集团股份有限公司 项 目 注释号 行次 合 并 母公司 补充资料 一、经营活动产生的现金流量： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1781211894.02 779,934,933.88 净利润 收到的税费返还 3 58064744.25 14,547,145.22 加：少数股东损益 收到的其他与经营活动有关的现金 1 8 9631044.29 87,899,043.18 计提的资产减值准备 现金流入小计 9 1848907682.56 882,381,122.28 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 10 1446181430.28 684,540,507.85 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 12 103736037.17 39,677,416.29 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 13 73350760.53 26,885,769.41 待摊费用减少(减：增加) 支付的其他与经营活动有关的现金 2 18 69933785.53 31,840,426.69 预提费用增加(减：减少) 现金流出小计 20 1693202013.50 782,944,120.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收 经营活动产生的现金流量净额 21 155705669.05 99,437,002.04 固定资产报废损失 二、投资活动产生的现金流量： 财务费用 收回投资所收到的现金 22 402110.73 4,418,416.80 投资损失(减：收益) 其中：出售子公司所收到的现金 23 402110.73 4,418,416.80 递延税款贷项(减：借项) 取得投资收益所收到的现金 24 197496.01 11,197,354.29 存货的减少(减：增加) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 143571358.55 333,526,640.47 经营性应收项目的减少(减：增加) 收到的其他与投资活动有关的现金 3 28 4569920.94 25,236,106.55 经营性应付项目的增加(减：减少) 现金流入小计 29 148740886.23 374,378,518.11 其 他 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 272643817.97 127,985,911.36 经营活动产生的现金流量净额 投资所支付的现金 31 22949897.92 189,700,000.00 其中：购买子公司所支付的现金 32 2949897.91 167,700,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 4 35 15630309.17 31,260,618.33 现金流出小计 36 311224025.06 348,946,529.69 投资活动产生的现金流量净额 37 -162483138.83 25,431,988.42 三、筹资活动产生的现金流量： 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 吸收投资所收到的现金 38 34375906.37 债务转为资本 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 39 34291517.73 一年内到期的可转换公司债券 取得借款所收到的现金 40 822249602.50 555,623,520.00 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金 5 43 35044726.62 现金流入小计 44 891670235.49 555,623,520.00 偿还债务所支付的现金 45 918752781.50 650,623,520.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 58031670.67 68,028,959.04 其中：子公司支付少数股东的股利 47 5934177.22 支付的其他与筹资活动有关的现金 6 51 2677537.38 3.现金及现金等价物净增加情况 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 52 2677537.38 现金的期末余额 现金流出小计 53 979461989.55 718,652,479.04 减：现金的期初余额 筹资活动产生的现金流量净额 54 -87791754.06 -163,028,959.04 加：现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响额 55 -429346.63 -12,123.25 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物净增加额 56 -94998570.47 -38,172,091.83 现金及现金等价物净增加额 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 宁波维科精华集团股份有限公司 2003年度资产减值准备明细表 年初余额 本年增加数 本年价值回升转回数 本年其 项 目 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、坏账准备合计 3253148.17 6436925.04 3627737.59 6507815.91 其中：应收账款 2305962.25 5098397.51 981557.37 4413654.59 其他应收款 947185.92 1338527.53 2646180.22 2094161.32 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1206344.44 1290802.24 726237.42 1028902.72 其中：库存商品 1206344.44 1290802.24 726237.42 1028902.72 1206344 委托加工物资 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 0 11485409.64 其中：房屋建筑物 机器设备 1976487.32 11671515.71 11485409.64 1976487 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 310892.47 八、委托贷款减值准备 宁波维科精华集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 宁波维科精华集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），系经宁波市经济体制改革办公 室甬体改办[1993]44 号文批准，由宁波线带集团公司独家发起，采用定向募集方式设立。公司于 1993 年 7 月 28 日在宁波市工商行政管理局登记注册，取得注册号 3302001000038 号企业法人营业执照。现 有注册资本 293,494,200.00 元，折 293,494,200 股（每股面值 1 元），其中已流通股份：A 股 110,975,000 股。公司股票已于 1998 年 6 月 9 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属纺织行业。经营范围：纱、线、带制品、床上用品、家纺织品、针织品、装饰布、医用敷 料的制造、加工（制造加工限另地经营）；实业项目投资，纺织设备租赁；百货的批发、零售、代购代 销；仓储。主要产品：纱、线、带制品、床上用品、家纺织品、针织品、装饰布等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计准则和会计制度 本公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （二）会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各 种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关 且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的 计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 （六）现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为 1 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （七）短期投资核算方法 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持 有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价 款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失， 计入当期损益。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，并按投资项目计提跌价准备。 （八）坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，根据债务单位的财务状况、 现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄 1 年（含 1 年，以下类推）以内的，按其余额的 5%计提； 账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 20%计提；账龄 3 年以上的，按其余 额的 50%计提。 2．坏账的确认标准为: （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 （九）存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产过 程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法 计价；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本核算，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法计 价；领用低值易耗品按五五摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用，出租、出借包装物采用 一次摊销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回 的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备，但对为生产而持有的材料等， 如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产 成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 （十）长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总 额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表 决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资 企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投 资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本小于 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单 位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权 益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按 直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当 期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在 确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面 价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 （十一）固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持 有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限 和预计净残值率（原值的 3%、5%或 10%）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-50 1.80- 4.85 机器设备 6-28 3.21-16.17 电子设备 3-10 9.00- 9.70 运输工具 3-10 9.00- 9.70 其他设备 3-10 9.00- 9.70 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账 面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 （十二）在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额， 提取在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； 3 （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （十三）借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和 资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使 用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较 小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 （1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用状 态所必要的购建活动已经开始。 （2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 与资本化率的乘积。 （十四）无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限 按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； （2） 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； （3）合同规定了受益年限， 法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销；（4）合同没有规定受益年限， 法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入 当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于 其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 （十五）长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的期限内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当 月一次计入损益。 4 （十六）收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业 收入的实现。 2．提供劳务 （1）劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确 认劳务收入。 （2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠 地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时， 按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成 的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： （1） 与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。 （十七）所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 （十八）合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会 计报表暂行规定》编制而成。对共同控制的合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政 策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时 抵销。 (十九) 会计政策和会计估计变更说明 1．本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配预案中的 现金股利，原作为期后事项的调整事项，记入“应付股利”项目，现按照现行会计制度的规定，不作会 计处理，只在报告年度的会计报表附注中单独披露。上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了 期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述 会计政策变更的累积影响数为 29,349,420.00 元，由于会计政策变更，调减了 2002 年末的应付股利 29,349,420.00 元；调增了 2002 年年初留存收益 29,349,420.00 元，其中，未分配利润调增了 29,349,420.00 元；利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调增了 29,349,420.00 元。 2．根据财政部财会[2003]10 号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投资，将初始投资成本 小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目；对该规定发布 5 之前的对外投资已记入“长期股权投资--股权投资差额”科目的，不再做追溯调整，对其余额继续采用 原有的会计政策，直至摊销完毕为止。 三、税（费）项 （一）增值税 按 17%的税率计缴。 （二）营业税 按 5%的税率计缴。 （三）城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴。 （四）教育费附加 按应缴流转税税额的 4%计缴。 （五）企业所得税 按 33%的税率计缴。 四、控股子公司及合营企业 （一）控制的所有子公司及合营企业 企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例 宁波甬大纺织有限公司 纺织业 1,320 万元 纺织、针织品制造 801 万元 60.682% 宁波敦煌经营有限公司 批零贸易 200 万元 百货、针纺织品批发零售 180 万元 90% 宁波敦煌进出口有限公司 进出口 3,000 万元 床上用品、针织服装进出口 2,700 万元 90% 宁波天成国贸有限公司 国际贸易 600 万元 国际贸易、纺织原料及产品 594 万元 99%[注 1] 宁波众驰装饰织物有限公司 纺织业 USD160 万元 汽车装饰布等纺织品制造 USD120 万元 75% 宁波特丽梦纺织有限公司 纺织业 USD100 万元 棉毛毯等纺织品制造 USD 60 万元 60% 宁波兴洋毛毯有限公司 纺织业 USD680 万元 纺织品制造、加工 USD360 万元 52.94% 宁波维科棉纺织有限公司 纺织业 USD2,500 万元 纺织品生产、销售 USD1,750 万元 70% 宁波维科精华国际贸易有限公司 国际贸易 2,000 万元 自营、代理进出口 900 万元 45% 宁波维钟印染有限公司 纺织业 5,030.4 万元 服装、家纺、床上用品制造 1,401.49 万元 70.17%[注 2] 纱、线、布染整、针纺织品 宁波维科精华敦煌针织有限公司 纺织业 3,200 万元 2,560 万元 80% 制造、针织服装制造 宁波维科精华浙东针织有限公司 纺织业 4,500 万元 纺织、针织品制造 3,900 万元 86.67% 宁波维科精华床单有限公司 纺织业 6,000 万元 纺织、针织品制造 4,860 万元 81% 6 宁波维科精华人丰家纺有限公司 纺织业 6,000 万元 纺织、针织品制造 5,017.5 万元 83.625%[注 3] （上述公司以下分别简称“甬大公司”、“敦煌经营公司”、“敦煌进出口公司”、“天成国贸公 司”、“众驰公司”、“特丽梦公司”、“兴洋公司”、“维科棉纺织公司”、“精华国贸公司”、“维 钟印染公司”、“敦煌针织公司”、“浙东针织公司”、“精华床单公司”、“人丰家纺公司”） [注 1]：本公司通过本公司之控股子公司敦煌进出口公司持有天成国贸公司 10%的股权； [注 2]：2002 年本公司受让维钟印染公司 66.88%的股权，本年本公司单方向维钟印染公司增资 500 万元，增资后本公司持有维钟印染公司 70.17%的股权。 [注 3]：本公司通过本公司之控股子公司精华国贸公司持有人丰家纺公司 2.5%的股权。 (二) 合营企业 企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例 华美线业有限公司 纺织业 14,309.38 万元 线制品制造及加工 7,154.69 万元 50% 华美线业有限公司（以下简称“华美线业”）系本公司与美国线业国际有限公司（以下简称“美国 线业”）共同出资成立的合营企业，有关投资情况详见本会计报表附注之十二（一）3 之说明。本公司 拥有该公司的共同控制权，故本期本公司将其纳入合并报表范围，并按出资比例 50%进行比例合并，华 美线业 2003 年相关财务数据如下： 资产总额 244,636,439.20 负债总额 103,687,502.31 净资产 140,948,936.89 主营业务收入 140,333,126.52 主营业务利润 9,554,373.80 利润总额 -2,144,863.11 净利润 -2,144,863.11 （三）其他说明 1．持股比例未达到 50%以上的子公司，纳入合并范围的原因说明 本公司持有精华国贸公司 45%的股权，为其第一大股东，且控制该公司的财务、经营政策，故本公 司将其会计报表纳入合并范围。 2．合并报表范围发生变更的内容和原因 （1）本期减少纳入合并范围的子公司为宁波维科精华供销有限公司（以下简称“精华供销公司”）， 本期该公司已注销，并于 2003 年 9 月办妥工商注销登记手续。本公司已将该公司注销前的利润表纳入 合并利润表反映。 （2）本期新增 5 家纳入合并范围的子公司，其中： 1）根据 2002 年 12 月 29 日公司 2002 年第四次临时股东大会决议，本公司受让宁波维科集团股份 7 有限公司(以下简称“维科集团公司”)持有的维钟印染公司的 66.88%股权并于 2002 年 12 月支付全部 股权受让款 9,014,857.80 元。2003 年 3 月 25 日，上述股权转让取得外经贸部门的批准，并于 2003 年 4 月 3 日办妥工商变更登记手续。根据财政部的有关规定，本公司确定股权购买日为 2003 年 3 月 31 日， 自 2003 年 4 月起将其纳入合并会计报表范围。维钟印染公司的相关财务数据如下： 项 目 购买日金额 流动资产 11,772,453.05 固定资产 28,204,746.53 无形资产及其他资产 3,717,020.14 流动负债 32,857,519.99 项 目 购买日至期末发生金额 主营业务收入 87,687,722.75 主营业务利润 7,154,826.02 利润总额 1,400,580.24 净利润 1,400,580.24 2）本期本公司出资新设立的控股子公司 4 家：敦煌针织公司、浙东针织公司、精华床单公司、人 丰家纺公司,本期纳入合并范围。 五、利润分配 根据 2004 年 2 月 25 日公司董事会四届九次会议确定的 2003 年度利润分配预案，按 2003 年度实现 净利润提取 10%的法定盈余公积，5%的法定公益金，每 10 股派发现金股利 0.5 元（含税）。 六、合并会计报表项目注释 （一）合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 110,731,504.82 （1）明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 285,669.10 200,024.01 银行存款 109,647,734.57 201,754,808.19 其他货币资金 798,101.15 3,775,243.09 合 计 110,731,504.82 205,730,075.29 （2）货币资金——外币货币资金 8 期 末 数 期 初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD1,663,913.09 8.2767 13,771,709.47 USD1,349,616.51 8.2773 11,171,180.74 JPY6,102,237.00 0.077263 471,477.14 JPY 630,345,970 0.069035 43,515,934.04 其他货币资金 USD37,690.44 8.2767 311,952.46 小 计 14,555,139.07 54,687,114.78 2. 应收票据 期末数 3,650,855.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,650,855.00 合 计 3,650,855.00 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 3. 应收账款 期末数 174,000,145.84 （1）账龄分析 期末数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 180,061,126.83 98.12 9,003,056.35 171,058,070.48 1-2 年 2,597,288.10 1.42 259,728.81 2,337,559.29 2-3 年 592,081.85 0.32 118,416.36 473,665.49 3 年以上 261,701.16 0.14 130,850.58 130,850.58 合 计 183,512,197.94 100.00 9,512,052.10 174,000,145.84 期初数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 77,485,150.97 90.75 3,874,257.55 73,610,893.42 1-2 年 4,189,687.15 4.91 418,968.72 3,770,718.43 2-3 年 3,494,520.27 4.09 698,904.05 2,795,616.22 3 年以上 212,534.37 0.25 106,267.19 106,267.18 合 计 85,381,892.76 100.00 5,098,397.51 80,283,495.25 （2）应收账款——外币应收账款 9 期 末 数 期 初 数 币种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 15,475,942.15 8.2767 128,089,730.39 6,776,600.99 8.2773 56,091,939.92 港元 423,716.64 1.0611 449,605.73 小计 128,089,730.39 56,541,545.65 （3）应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 33,158,098.08 元，占应收账款账面余额的 18.06%。 （4）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 （5）其他说明 1)本公司账龄 3 年以上的应收账款，考虑其回收情况可能不理想，故按 50%的比例计提坏账准备； 本公司账龄 1 年以内的应收账款，考虑其可收回性较大，故按 5%的比例计提坏账准备。 2)本期实际冲销的应收账款 199,393.01 元，系本公司之控股子公司将账龄时间较长、收回较困难 的款项报经批准后予以核销所致。 4. 其他应收款 期末数 23,208,368.01 （1）账龄分析 期末数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 20,275,398.69 76.11 1,013,769.94 19,261,628.75 1-2 年 622,304.58 2.34 424,934.58 197,370.00 2-3 年 3,246,711.12 12.18 649,342.22 2,597,368.90 3 年以上 2,496,642.47 9.37 1,344,642.11 1,152,000.36 合 计 26,641,056.86 100.00 3,432,688.85 23,208,368.01 期初数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 1,682,587.24 21.14 84,129.37 1,598,457.87 1-2 年 4,599,372.98 57.79 459,937.31 4,139,435.67 2-3 年 146,400.00 1.84 29,280.00 117,120.00 3 年以上 1,530,361.70 19.23 765,180.85 765,180.85 合 计 7,958,721.92 100.00 1,338,527.53 6,620,194.39 （2）其他应收款——外币其他应收款 10 期 末 数 期 初 数 币种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 2,225.13 8.2767 18,416.73 小计 18,416.73 （3）金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 华美线业 15,630,309.17 借款[注] 敦煌香港公司 2,758,997.86 代垫付往来款 小 计 18,389,307.03 [注]：系根据本公司与本公司之合营企业华美线业签订的免息股东借款合同，向华美线业提供 31,260,618.33 元的借款，因本公司本期按出资比例 50%合并了华美线业的会计报表，故此处列示期末 余额的 50%。 （4）其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 19,676,712.90 元，占其他应收款账面余额 的 71.98%。 （5）无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （6）其他说明 本公司账龄３年以上的其他应收款，考虑其回收情况可能不理想，故按 50%的比例计提坏账准备； 本公司账龄１年以内的其他应收款，考虑其可收回性较大，故按 5%的比例计提坏账准备。 本公司之控股子公司维钟印染公司应收宁波涌源印染有限公司转让设备款项 403,004.58 元（账龄 为 1-2 年），因对方公司已清算，预计已无法收回，全额计提坏账准备；应收青岛纺联集团六棉有限公 司的材料预付款 192,641.75 元（账龄为 3 年以上），预计已无法收回，全额计提坏账准备。 5. 预付账款 期末数 18,305,476.81 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 18,266,406.31 98.13 6,189,911.12 98.75 1-2 年 25,128.35 1.20 72,916.41 1.16 2-3 年 13,810.75 0.66 5,243.27 0.09 3 年以上 131.40 0.01 合 计 18,305,476.81 100.00 6,268,070.80 100.00 （2）预付账款——外币预付账款 11 期 末 数 期 初 数 币种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 595,569.68 8.2767 4,929,351.57 小计 4,929,351.57 （3）无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）1 年以上预付账款未结算的原因说明 公司 1 年以上的预付账款 39,070.50 元，主要系未结算货款的尾款。 6. 应收补贴款 期末数 150,306,344.06 （1）明细情况 项 目 期末数 期初数 应收出口退税 150,306,344.06 82,465,843.66 合 计 150,306,344.06 82,465,843.66 （2）性质或内容说明 应收出口退税系本公司及本公司之控股子公司出口销售应退增值税税额，其中本公司将 1,300 万元 的应收出口退税款质押给中国工商银行宁波市分行鼓楼支行；敦煌进出口公司将 4,500 万元的应收出口 退税款质押给上海浦东发展银行宁波分行科技园区支行；精华国贸公司将 2,000 万元的应收出口退税款 质押给宁波市商业银行，以取得同等金额的流动资金借款。 7. 存货 期末数 127,645,492.40 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 44,204,950.89 44,204,950.89 33,160,617.09 33,160,617.09 低值易耗品 234,144.07 234,144.07 515,615.39 515,615.39 自制半成品 7,710,689.04 7,710,689.04 11,913,764.72 11,913,764.72 库存商品 34,862,008.39 1,024,744.72 33,837,263.67 68,975,313.52 1,290,802.24 67,684,511.28 委托加工物资 10,807,694.01 10,807,694.01 9,222,870.23 9,222,870.23 在产品 30,529,381.29 30,529,381.29 26,043,979.61 26,043,979.61 包装物 321,369.43 321,369.43 375,808.88 375,808.88 合 计 128,670,237.12 1,024,744.72 127,645,492.40 150,207,969.44 1,290,802.24 148,917,167.20 （2）本期存货均以自制或外购方式取得。 （3）存货跌价准备 1） 明细情况 12 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 库存商品 1,290,802.24 1,028,902.72 1,294,960.24 1,024,744.72 小 计 1,290,802.24 1,028,902.72 1,294,960.24 1,024,744.72 2）存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值系按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为 进一步加工或销售需追加的成本后的净值确定的。按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取 存货跌价准备。本报告期末，公司按由于库存商品因陈旧过时和销售价格低于成本等原因形成的存货成 本和可变现净值的差额提取了存货跌价准备。 8. 待摊费用 期末数 859,278.23 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 保险费 597,253.13 640,537.78 2004 年保险费待摊 报刊费 19,518.58 14,732.08 2004 年报刊费待摊 修理费 50,345.00 2004 年修理费待摊 房租费 49,350.00 2004 年房租费待摊 “三家抬”人员费用 427,307.00 其他 142,811.52 106,785.26 2004 年相关费用待摊 合 计 859,278.23 1,189,362.12 14. 长期股权投资 期末数 30,963,236.41 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,761,091.23 2,761,091.23 11,849,804.99 11,849,804.99 对联营企业投资 21,832,173.82 21,832,173.82 其他股权投资 6,369,971.36 6,369,971.36 6,369,971.36 6,369,971.36 合 计 30,963,236.41 30,963,236.41 18,219,776.35 18,219,776.35 (2) 长期股权投资——股票投资 被投资单位名称 股份 股票 持股 初始投 期末 期末 类别 数量 比例 资成本 数 市价 银泰控股股份有限公司 法人股 638820 股 0.32% 1,461,600.00 1,461,600.00 中国交通银行 法人股 622400 股 0.05% 700,000.00 700,000.00 13 小 计 2,161,600.00 2,161,600.00 (3) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 期末数 宁波能任绢工业有限公司 2002.12.30-2026.09.25 2,409,939.65 10% 2,409,939.65 宁波大贯制线有限公司 1993.12.29-2013.12.28 USD200,000.00 20% 1,798,431.71 宁波维科能源科技投资有限公司 2003.07.14-2023.07.10 20,000,000.00 40% 21,832,173.82 小 计 26,040,545.18 [注]：上述三公司以下分别简称为“能任绢公司”、“大贯制线公司”、“维科能源公司”。 2) 权益法核算的其他股权投资 a．初始投资额及期末余额构成明细情况 被投资 初始 投资 损益 股权投 期末 单位名称 投资额 成本 调整 资差额 数 维科能源公司 20,000,000.00 20,000,000.00 1,832,173.82 21,832,173.82 小 计 20,000,000.00 20,000,000.00 1,832,173.82 21,832,173.82 b．本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 差额增减额 数 维科能源公司 20,000,000.00 1,832,173.82 21,832,173.82 小 计 20,000,000.00 1,832,173.82 21,832,173.82 c．被投资单位与公司会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回无重大限制。 3) 合并价差、股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 甬大公司 2,713,291.47 600,187.06 600,187.06 6年 众驰公司 -512,150.60 -428,076.47 -85,615.32 -342,461.15 6年 特丽梦公司 -618,644.64 -451,095.05 -154,661.16 -296,433.89 4年 兴洋公司 4,873,979.94 3,113,931.65 1,624,659.96 1,489,271.69 3年 维钟印染公司 2,049,769.97 2,049,769.97 139,055.39 1,910,714.58 6.67 年 天成国贸公司 358,163.56 358,163.56 358,163.56 小 计 8,864,409.70 2,834,947.19 2,407,933.53 2,481,789.49 2,761,091.23 b．合并价差、股权投资差额形成原因说明 14 维钟印染公司增加股权投资差额 2,049,769.97 元，系本公司取得投资的成本与按持股比例应享有 的该公司的净资产之间的差额，按剩余经营期限摊销。 天成国贸公司增加股权投资差额 358,163.56 元，系本公司之控股子公司敦煌进出口公司取得投资 的成本与按持股比例应享有的该公司的净资产之间的差额，本期一次性摊销。 10. 固定资产原价 期末数 922,212,912.25 （1）明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 272,326,209.90 296,006,679.52 144,851,438.97 423,481,450.45 机器设备 549,784,780.30 209,601,798.92 287,945,994.46 471,440,584.76 电子设备 21,234,120.19 3,237,698.38 10,572,138.47 13,899,680.10 运输工具 7,275,491.40 5,059,267.86 3,417,894.92 8,916,864.34 其他设备 4,664,118.07 2,083,842.72 2,273,628.19 4,474,332.60 合 计 855,284,719.86 515,989,287.40 449,061,095.01 922,212,912.25 （2）本期增加数中包括从在建工程完工转入 322,531,711.39 元。 （ 3 ） 本 期 减 少 数 中 包 括 投 资 华 美 线 业 转 出 固 定 资 产 76,209,595.68 元 。 出 售 固 定 资 产 324,306,669.77 元，其中：本公司向控股子公司出售固定资产 347,596,039.02 元，控股子公司以购入 实际成本 172,679,951.94 元入账（详见本会计报表附注十二（二）1 之说明），合并会计报表时未抵销 固定资产原值的减少，实际减少固定资产 174,916,087.08 元；本公司向华美线业出售固定资产 138,877,454.85 元，详见本会计报表附注八（二）4（1）2）之说明。报废固定资产 23,215.00 元，拆 迁处置固定资产 48,521,614.56 元。 （4）无融资租入固定资产情况。 （5）经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 账面价值 房屋及建筑物 12,047,201.20 6,309,728.44 5,737,472.76 小 计 12,047,201.20 6,309,728.44 5,737,472.76 （6）已提足折旧仍继续使用的固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 2,620,096.40 2,374,372.60 99,833.90 145,889.90 电子设备 360,506.06 324,455.44 36,050.62 运输工具 2,603,508.13 2,374,103.35 229,404.78 其他设备 736,460.06 662,814.05 73,646.01 15 小 计 6,320,570.65 5,735,745.44 99,833.90 484,991.31 (7) 期末固定资产中本公司之合营企业华美线业已有 20,800,721.42 元的房屋建筑物用于债务担 保，本公司之合并会计报表按比例并入该部分已作债务担保的固定资产 10,400,360.71 元。 (8) 期初固定资产均已办妥产权过户手续。本期从在建工程暂估入账的房屋建筑物 206,387,154.73 元，产权手续正在办理中。 11．累计折旧 期末数 120,623,825.08 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 47,614,548.70 9,844,918.83 29,548,786.68 27,910,680.85 机器设备 242,099,202.00 46,675,755.28 213,593,864.19 75,181,093.09 电子设备 12,233,847.28 10,990,409.99 9,746,558.84 13,477,698.43 运输工具 3,784,373.14 1,779,325.53 2,703,537.03 2,860,161.64 其他设备 1,952,695.63 583,733.95 1,342,238.51 1,194,191.07 合 计 307,684,666.75 69,874,143.58 256,934,985.25 120,623,825.08 12．固定资产净值 期末数 801,589,087.17 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 395,570,769.60 224,711,661.20 机器设备 396,259,491.67 307,685,578.30 电子设备 421,981.67 9,000,272.91 运输工具 6,056,702.70 3,491,118.26 其他设备 3,280,141.53 2,711,422.44 合 计 801,589,087.17 547,600,053.11 13．固定资产减值准备 期末数 19,665,517.21 （1）明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 机器设备 11,671,515.71 11,485,409.64[注] 3,491,408.14 19,665,517.21 合 计 11,671,515.71 11,485,409.64 3,491,408.14 19,665,517.21 [注]：本期增加的固定资产减值准备系本年纳入合并范围的控股子公司维钟印染公司计提的固定资 产减值准备 11,485,409.64 元。 （2）固定资产减值准备计提原因说明 维钟印染公司收到股东投入的设备大部分为二手设备，作价偏高，该公司根据浙江勤信资产评估有 16 限公司出具的以 2002 年 9 月 30 日为评估基准日的《资产评估报告书》 ，按单项资产可收回金额低于固 定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 14．工程物资 期末数 1,052,000.00 项 目 期末数 期初数 专用材料 144,100.00 预付大型设备款 1,052,000.00 1,069,100.00 合 计 1,052,000.00 1,213,200.00 15. 在建工程 期末数 47,948,360.70 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 维科工业园基建及公用工程 29,306,288.93 29,306,288.93 63,403,884.98 63,403,884.98 浙东针织厂厂房工程 230,313.11 230,313.11 15,435,598.00 15,435,598.00 人丰布厂迁建项目 5,504,051.54 5,504,051.54 15,291,910.43 15,291,910.43 特阔布染整项目 867,860.00 867,860.00 3,246,705.70 3,246,705.70 待安装设备 10,934,027.17 310,892.47 10,623,134.70 17,892,388.32 17,892,388.32 床单特阔染整热电项目 500,000.00 500,000.00 兴洋厂房迁建工程 22,109,294.00 22,109,294.00 维科棉纺织厂房工程 37,389,253.00 37,389,253.00 高频烘干机 1,142,239.80 1,142,239.80 其他 916,712.42 916,712.42 61,207.48 61,207.48 合 计 48,259,253.17 310,892.47 47,948,360.70 175,972,481.71 175,972,481.71 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 预算的比例 维科工业园基 63,403,884.98 3,032,758.67 37,130,354.72 29,306,288.93 自筹 8,882 万元 74.8% 建及公用工程 浙东针织厂厂 15,435,598.00 26,598,597.10 41,803,881.99 230,313.11 自筹 4,303 万元 97.68% 房工程 人丰布厂厂房 15,291,910.43 41,537,141.11 50,800,000.00 525,000.00 5,504,051.54 自筹 5,840 万元 97.31% 工程 特阔布染整项 3,246,705.70 4,550,847.28 6,929,692.98 867,860.00 自筹 800 万元 97.5% 目 床单特阔染整 500,000.00 500,000.00 自筹 热电项目 17 兴洋厂房迁建 22,109,294.00 2,587,258.42 24,696,552.42 自筹 2,750 万元 89.8% 工程 维科棉纺织厂 37,389,253.00 18,490,674.13 55,879,927.13 自筹 7,473 万元 74.78% 房工程 高频烘干机 1,142,239.80 1,142,239.80 自筹 120 万元 已完工 待安装设备 17,892,388.32 97,195,917.34 102,585,766.44 1,568,512.05 10,934,027.17 自筹 其他 61,207.48 2,418,800.85 1,563,295.91 916,712.42 自筹 合 计 175,972,481.71 196,911,994.90 322,531,711.39 2,093,512.05 48,259,253.17 (3) 本期无借款费用资本化。 (4) 在建工程减值准备情况 1) 明细情况 工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 待安装设备 310,892.47 310,892.47 小 计 310,892.47 310,892.47 2) 在建工程减值准备计提原因说明 本公司之控股子公司甬大公司对期末在建工程中的纱片布折叠机由于市价持续下跌等原因，并且给 企业带来的经济利益具有很大的不确定性，导致在建工程中可收回金额低于账面价值，按单项资产可收 回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备。 16．固定资产清理 期末数 -11,798,736.56 项 目 期末数 期初数 转入清理的原因 兴洋公司厂房拆除 -11,798,736.56 -7,651,426.30 拆迁 合 计 -11,798,736.56 -7,651,426.30 [注]:本公司之控股子公司兴洋公司因市政建设原因需整体搬迁。该公司共收到宁波市拆迁办划入 的拆迁补偿款 20,619,362.30 元，需拆除的厂房及设备的账面净值为 4,967,519.59 元。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司设备搬迁工作已结束，故将拆迁补偿费中的经济补偿费 567,938.20 元、设备补偿 费 4,853,680.00 元，扣除设备清理费用 1,568,512.05 元后的余额 3,853,106.15 元转入本期损益。因 房屋建筑物的拆迁补偿工作尚未全部结束，故固定资产清理期末余额-11,798,736.56 元仍暂挂账，待 清理结束后转入清理净损益。 17. 无形资产 期末数 24,386,623.31 (1) 明细情况 18 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 22,514,695.25 22,514,695.25 28,487,443.24 28,487,443.24 商标 5,687.22 5,687.22 财务软件 3,533.34 3,533.34 专有技术 1,862,707.50 1,862,707.50 合 计 24,386,623.31 24,386,623.31 28,487,443.24 28,487,443.24 (2) 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销年限 土地使用权 出让 23,987,400.30 28,487,443.24 9,641.00 5,447,068.58[注 1] 535,320.41 22,514,695.25 1,472,705.05 40-47.8 年 商标 购入 5,800.00 5,800.00 112.78 5,687.22 112.77 29.4 年 财务软件 购入 4,000.00 4,000.00 466.66 3,533.34 466.66 4.4 年 专有技术 投资 6,209,025.00 2,794,061.25[注 2] 931,353.75 1,862,707.50 4,346,317.50 2.2 年 合 计 30,206,225.30 28,487,443.24 2,813,502.25 5,447,068.58 1,467,253.60 24,386,623.31 5,819,601.98 [注 1]：土地使用权本期转出中： 宁波市体育场路 2 号土地使用权原始金额为 2,304,900.34 元，由于本公司所属人丰布厂拆迁，摊 余价值 1,826,361.47 元转入固定资产清理，详见本会计报表附注十二（二）2（1）之说明。 庄市镇联盟村土地使用权原始金额为 4,236,752.13 元，本公司以该土地使用权向华美线业出资， 转出摊余价值 3,620,707.11 元，详见本会计报表附注十二（一）3 之说明。 [注 2]：本期增加的专有技术系本期纳入合并范围的控股子公司维钟印染公司的外方股东出资时作 价投入，原始金额 6,209,025.00 元，纳入合并报表范围前已摊销 3,414,963.75 元。 (3) 无形资产减值准备的情况说明 经分析，期末无形资产不存在预计收回金额低于其账面价值的情况，故无需提取无形资产减值准备。 18. 长期待摊费用 期末数 3,817,206.73 项 目 原始 期初 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 数 摊销额 摊销年限 装修费 4,978,331.31 3,079,211.52 677,217.00 954,386.27 2,802,042.25 2,176,289.06 0.7-4.8 年 电话初装费 209,256.42 18,274.28 17,612.98 661.30 208,595.12 0.7-1.3 年 水电贴费[注 1] 1,631,425.09 924,474.43 924,474.43 1,631,425.09 其他支出 856,988.40 518,685.54 110,292.68 229,780.90 399,197.32 457,791.08 1-2.7 年 开办费[注 2] -1,520,313.84 -2,092,587.34 572,273.50 -1,520,313.84 -1,520,313.84 厂房改良支出[注 3] 2,051,020.20 922,958.89 307,653.03 615,305.86 1,435,714.34 1.5 年 合 计 8,206,707.58 2,448,058.43 2,282,742.07 913,593.77 3,817,206.73 4,389,500.85 19 [注 1]：本公司所属敦煌线业分公司本期停止生产经营，故将由水电贴费摊余价值一次性转入损益。 [注 2]：本公司之控股子公司维科棉纺织公司开始生产经营，将开办费-1,520,313.84 元在生产经 营当月一次性转入本期损益。 [注 3]：本期新增的厂房改良支出系本期纳入合并范围的控股子公司维钟印染公司以前年度的厂房 改良支出，纳入合并报表范围前已摊销 1,128,061.31 元。 19. 短期借款 期末数 264,237,139.00 (1) 明细情况 借款类别 期末数 期初数 信用借款 116,903,641.00 30,000,000.00 抵押借款 7,483,010.00 30,000,000.00 保证借款 61,850,488.00 205,740,318.00 质押借款 78,000,000.00 75,000,000.00 合 计 264,237,139.00 340,740,318.00 (2) 短期借款—外币借款 期末数 期初数 币种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 3,170,000.00 8.2767 26,237,139.00 1,660,000.00 8.2773 13,740,318.00 小计 26,237,139.00 13,740,318.00 20. 应付票据 期末数 135,459,373.10 （1）明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票[注] 135,459,373.10 9,000,000.00 商业承兑汇票 39,163,771.69 合 计 135,459,373.10 48,163,771.69 [注]：期末余额中 64,501,661.75 元系由本公司之控股子公司开具给本公司，69,957,711.35 元系 本公司之控股子公司间相互开具，因上述应收票据均已贴现，故内部应付票据 134,459,373.10 元在合 并报表中无法抵销。 (2) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位账款。 21. 应付账款 期末数 121,501,920.41 (1) 应付账款——外币应付账款 20 期 末 数 期 初 数 项 目 原币别金额 汇率 折人民币金额 原币别金额 汇率 折人民币金额 美元 572,760.62 8.2767 4,740,567.82 432,069.00 8.2773 3,576,365.41 日元 4,320,485 0.069035 298,264.66 小 计 4,740,567.82 3,874,630.07 （2）无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位账款。 22. 预收账款 期末数 38,793,573.90 （1）预收账款——外币预收账款 期 末 数 期 初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 美元 2,529,312.76 8.2767 20,934,362.92 5,184,305.93 8.2773 42,911,999.61 小 计 20,934,362.92 42,911,999.61 （2）无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位账款。 （3）账龄 1 年以上的预收账款未结转原因的说明 本公司账龄 1 年以上的预收账款余额 1,529,441.28 元，主要系尚未结算的尾款。 23. 应付股利 期末数 -2,355,442.11 （1）明细情况 投资者名称 期末数 期初数 募集法人股股东 753,000.00 135,000.00 少数股东 -3,108,442.11[注] 678,585.24 合 计 -2,355,442.11 813,585.24 [注]：其中本公司之控股子公司精华国贸公司根据该公司第一届六次董事会决议，于 2003 年 12 月 23 日预分给该公司股东宁波华泰投资有限公司股利 400 万元。 24. 应交税金 期末数 12,758,181.15 税 种 期末数 期初数 法定税率 企业所得税 17,995,137.16 11,221,083.73 33% 21 增值税 -6,493,560.52 -12,371,743.23 17% 营业税 130,910.98 75,327.70 5% 城市维护建设税 354,862.21 29,204.99 7% 房产税 87,446.17 19,551.35 按房屋租赁收入的 12%、 房屋原值 70%的 1.2% 代扣代缴个人所得税 683,385.15 303,921.56 按《个人所得税法》规定 合 计 12,758,181.15 -722,653.90 25．其他应交款 期末数 900,377.46 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 299,057.72 18,053.31 按应缴流转税额的 4%计缴 水利建设基金 601,319.74 477,507.83 按营业收入的 1‰计缴 合 计 900,377.46 495,561.14 26. 其他应付款 期末数 53,602,410.61 （1）持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 维科集团公司 10,204,030.17 204,030.17 宁波纺织（控股）集团有限公司[注] 527.10 240,000.00 小 计 10,204,557.27 444,030.17 [注]：以下简称“纺织（控股）公司”。 （2）金额较大的其他应付款项 单位名称 期末数 款项性质及内容 维科集团公司 10,204,030.17 暂借款 日申绣花制品有限公司 3,800,000.00 暂借款 小 计 14,004,030.17 27. 预提费用 期末数 1,222,255.46 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 利息 306,446.65 712,204.36 应计未付的借款利息 22 运费 572,480.03 211,385.25 应计未付的销售运费 其他 343,328.78 374,637.82 应计未付的其他支出 合 计 1,222,255.46 1,298,227.43 28．一年内到期的长期负债 期末数 0.00 类 别 期末数 期初数 长期借款 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 29．长期借款 期末数 0.00 借款条件 期末数 期初数 保证借款 1,500,000.00 合 计 1,500,000.00 30．长期应付款 期末数 18,149,027.42 种 类 期末数 期初数 借款（金润公司） 2,500,000.00[注 1] 股东借款 15,649,027.42[注 2] 合 计 18,149,027.42 [注 1]：本公司上期末应付宁波金润资产经营公司的长期信用借款 250 万元（上期在长期借款列示 150 万元，一年内到期的长期负债列示 100 万元），该款项由纺织(控股)公司提供担保。根据双方的还 款协议，应于 2003 年 3 月 30 日前归还 100 万元，2004 年 3 月 30 日前归还 150 万元。截至 2003 年 12 月 31 日，由于对方原因导致本公司无法归还借款，故本期全额转列长期应付款列示。 [注 2]：本公司之合营企业华美线业与外方股东美国线业签订免息美元借款合同，根据该合同美国 线业向华美线业提供 3,781,465.42 美元的股东借款，期末折合本位币 31,298,054.84 元，本期本公司 按出资比例 50%合并了华美线业的会计报表，本公司之合并会计报表列示金额为全部余额的 50%计 15,649,027.42 元。 31. 股本 期末数 293,494,200.00 23 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 配 送 公积金 期末数 其他 小计 股 股 转股 国家拥有股份 14,100,000.00 14,100,000.00 (一) 1.发起 境内法人持有股份 87,169,200.00 87,169,200.0 尚 人股份 外资法人持有股份 未 [注] 其他 流 2.募集法人股 81,250,000.00 81,250,000.00 通 3.内部职工股 股 4.优先股 份 5.其他 未上市流通股份合计 182,519,200.00 182,519,200.00 (二) 1.境内上市的人民币普通股 110,975,000.00 110,975,000.00 已 2.境内上市的外资股 流 3.境外上市的外资股 通 4.其他 股 已流通股份合计 110,975,000.00 110,975,000.00 份 (三)股份总数 293,494,200.00 293,494,200.00 32.资本公积 期末数 212,902,519.12 (1)明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 210,777,555.14 210,777,555.14 接受捐赠的非现金资产准备 13,853.59 13,853.59 股权投资准备 1,836,152.18 1,836,152.18 其他资本公积 128,486.16 146,472.05 274,958.21 合 计 210,919,894.89 1,982,624.23 212,902,519.12 (2)资本公积增减原因及依据说明 本公司对华美线业的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额为 3,672,304.37 元，由于本期本公司按出资比例 50%合并了华美线业的会计报表，相应抵销 1,836,152.19 元后，本期 增加股权投资准备 1,836,152.18 元。 本期增加其他资本公积 146,472.05 元，系无需支付的应付款转入。 24 33.盈余公积 期末数 55,232,841.35 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 32,465,977.17 4,406,355.39 36,872,332.56 法定公益金 16,157,331.09 2,203,177.70 18,360,508.79 合 计 48,623,308.26 6,609,533.09 55,232,841.35 34．未确认投资损失 期末数-3,303,423.85 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 未确认敦煌经营公司亏损 -3,303,423.85 -4,587,845.56 合 计 -3,303,423.85 -4,587,845.56 (2) 相关说明 根据财政部财会函字[1999]10 号文《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，本公司纳入合 并范围的控股子公司敦煌经营公司所有者权益为负数，本公司对其长期股权投资按权益法调整时减至 零，由此导致本公司合并会计报表时累计产生的投资损失-3,303,423.85 元列入资产负债表中的“未确 认投资损失”项目，本期未确认投资收益 1,284,421.71 元列入利润及利润分配表中的“未确认投资损 失”项目。 35. 未分配利润 期末数 101,693,824.70 （1）明细情况 期初数 90,942,132.48 加：本期增加 47,037,109.99 减：本期减少 36,285,417.77 期末数 101,693,824.70 （2）其他说明 本期增加均系本期实现的合并净利润转入； 本期减少 36,285,417.77 中： 1）根据经 2003 年 4 月 15 日的 2002 年度股东大会审议通过的《公司 2002 年度利润分配方案》，按 2002 年末总股本 29,349.42 万股为基数，向全体股东每 10 股派发 1 元的现金股利（含税），共计分配 29,349,420.00 元，该项股利分配已于 2003 年 6 月实施； 2）中外合资的控股子公司按当年净利润计提的职工奖励福利基金 326,464.68 元； 3）根据 2004 年 2 月 25 日公司四届第九次董事会确定的 2003 年利润分配预案，公司按净利润的 10%计提法定盈余公积 4,406,355.39 元、5%提取法定公益金 2,203,177.70 元，分配普通股股利 25 14,674,710.00 元，唯该利润分配方案尚待公司股东大会审议通过。提取法定盈余公积、法定公益金共 计减少未分配利润 6,609,533.09 元。 （二）合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 1,545,859,695.39/1,331,797,380.35 （1）业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 线带类 269,466,572.35 332,161,334.15 纺纱类 224,429,854.76 282,319,312.39 布类 279,474,729.36 189,894,355.22 服装类 155,147,597.03 106,047,190.62 家纺制品类 444,568,008.56 278,653,732.47 加工类 104,374,474.77 62,117,822.35 其他 68,398,458.56 95,215,360.50 合 计 1,545,859,695.39 1,346,409,107.70 主营业务成本 线带类 241,284,437.08 295,625,685.59 纺纱类 205,228,467.74 261,573,441.77 布类 226,710,143.57 148,010,373.81 服装类 149,497,131.91 96,555,244.98 家纺制品类 374,674,449.27 256,345,555.89 加工类 68,942,901.44 43,269,038.48 其他 65,459,849.34 54,212,015.09 合 计 1,331,797,380.35 1,155,591,355.61 （2）地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 内销 483,918,114.38 485,706,723.33 外销 1,061,941,581.01 860,702,384.37 合 计 1,545,859,695.39 1,346,409,107.70 主营业务成本 内销 347,679,767.35 389,530,849.42 外销 987,802,822.19 766.060,506.19 26 合 计 1,331,797,380.35 1,155,591,355.61 （3）本期向前 5 名客户销售的收入总额为 195,741,557.97 元，占公司全部主营业务收入的 12.66%。 2.主营业务税金及附加 本期数 3,058,966.06 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 城市维护建设税 1,754,015.49 414,824.03 按应缴流转税额的 7%计缴 教育费附加 1,304,950.57 407,462.14 按应缴流转税额的 4%计缴 合 计 3,058,966.06 822,286.17 3.其他业务利润 本期数 3,725,622.94 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 租赁业务 9,858,890.82 10,928,207.03 -1,069,316.21 3,375,008.30 953,272.27 2,421,736.03 废料销售 955,694.49 482,888.42 472,806.07 1,219,100.32 402,730.09 816,370.23 材料销售 64,178,514.21 60,871,557.06 3,306,957.15 35,725,054.43 35,484,311.95 240,742.48 加工服务 32,708.90 15,480.07 17,228.83 1,018,591.04 553,090.96 465,500.08 咨询代理 1,340,566.29 170,966.69 1,169,599.60 1,319,277.11 73,219.86 1,246,057.25 其他 3,597,566.26 3,769,218.76 -171,652.50 2,897,440.59 2,570,672.59 326,768.00 合 计 79,963,940.97 76,238,318.03 3,725,622.94 45,554,471.79 40,037,297.72 5,517,174.07 4. 财务费用 本期数 21,536,696.39 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 22,649,752.81[注] 12,955,497.57 减：利息收入 4,569,920.94 3,071,623.38 汇兑损失 1,016,851.97 726,055.83 减：汇兑收益 587,505.34 218,828.64 其他 3,027,517.89 1,653,184.95 合 计 21,536,696.39 12,044,286.33 [注]：其中包括：根据宁波市经济委员会甬经投资[2003]305 号《关于下达宁波市百家重点企业技 术改造项目二 OO 三年度第二批贴息资金的通知》 、宁波市财政局甬经投资[2003]415 号《关于下达宁波 市百家重点企业技术改造项目二 OO 三年度第三批贴息资金的通知》，本公司收到宁波市财政局拨入的技 改贴息 566,000.00 元；根据宁波市财政局、宁波市对外贸易经济合作委员会甬财政外[2001]1 号文《关 于印发宁波市 2001 年出口退税质押银行贷款贴息实施办法的通知》，本公司之控股子公司敦煌进出口公 司本期收到出口退税抵押贷款贴息 769,051.00 元。收到的该两笔贴息均冲减了本期利息支出。 27 5. 投资收益 本期数-50,008.93 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算下被投资 单位分配来的利润 172,600.01 160,000.00 权益法核算下调整的被投 资单位损益净增减的金额 1,832,173.82 股权投资清算收益 402,110.73 股权投资差额摊销 -2,481,789.49 -1,886,179.53 其他投资收益 24,896.00 40,456.00 股权投资转让收益 -177,732.69 合 计 -50,008.93 -1,863,456.22 (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6. 补贴收入 本期数 2,620,480.17 (1)明细情况 项 目 本期数 上年同期数 出口商品贴息 2,123,591.54 1,974,159.78 出口信用保险补贴 476,888.63 208,400.00 产业园区补助金 1,500,000.00 其他 20,000.00 合 计 2,620,480.17 3,682,559.78 (2)本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 1）根据宁波市对外贸易经济合作委员会、宁波市财政局[2001]甬外经贸计财发第 148 号文，本公 司及控股子公司敦煌进出口公司、精华国贸公司分别收到出口商品贴息 858,821.37 元、1,264,208.09 元、562.08 元。 2）根据宁波市对外贸易经济合作委员会、宁波市财政局[2001]甬外经贸计财函字第 125 号《关于 印发宁波市出口企业 2001 年出口信用保险保费补贴实施办法的通知》，本公司之控股子公司敦煌进出口 公司本期收到出口信用保险补贴 476,888.63 元。 28 7. 营业外收入 本期数 32,041,567.35 项 目 本期数 上年同期数 罚款净收入 51,394.88 1,080.00 处置固定资产净收益[注 1] 28,107,210.75 140,387.04 处置无形资产净收益[注 2] 3,600,450.00 103,536.68 固定资产盘盈 18,263.16 其他 282,511.72 35,884.37 合 计 32,041,567.35 299,151.25 [注 1]：其中本公司所属人丰布厂拆迁补偿净收益 24,845,564.35 元，详见本会计报表附注十二（二） 2（1）之说明。 [注 2]：其中向华美线业转让固定资产及商标净收益，详见本会计报表附注八 4（1）2）之说明。 8. 营业外支出 本期数 13,390,421.31 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净损失 10,318,240.42 2,709,831.89 水利建设基金 2,317,198.33 1,425,379.53 罚款赔偿支出 206,228.06 8,718.49 计提在建工程减值准备 310,892.47 计提固定资产减值准备 2,784,488.51 非常损失 12,000.00 其他 237,862.04 743,073.22 合 计 13,390,421.32 7,683,491.64 （三）合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 补贴收入 3,955,531.17 5,759,980.78 小 计 3,955,531.17 5,759,980.78 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 运输费 15,858,878.64 10,481,089.97 办公费 7,604,118.04 4,988,251.48 差旅费 3,542,765.72 3,201,951.06 29 广告展览费 2,142,416.29 1,936,131.94 银行费用 3,593,517.89 1,893,974.14 租赁费 346,674.39 1,157,225.68 业务招待费 3,056,978.97 2,395,980.31 保险费 712,952.37 493,126.07 配额费 532,046.70 1,519,540.87 涉外费用 1,297,641.20 1,578,665.96 小 计 38,687,990.21 29,645,937.48 3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 利息收入 4,569,920.94 小 计 4,569,920.94 4. 支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 支付华美线业借款 15,630,309.17 小 计 15,630,309.17 5. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 华美线业外方股东借款 15,649,027.42 暂借款 19,395,699.20 小 计 35,044,726.62 6. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 精华供销公司注销支付 给少数股东的现金 2,677,537.38 小 计 2,677,537.38 30 七、母公司会计报表项目注释 （一）母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 61,570,314.24 （1）账龄分析 期末数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 64,218,984.59 99.02 3,210,949.23 61,008,035.36 1-2 年 544,625.23 0.84 54,462.52 490,162.71 2-3 年 83,347.15 0.13 16,669.43 66,677.72 3 年以上 10,876.89 0.01 5,438.44 5,438.45 合 计 64,857,833.86 100.00 3,287,519.62 61,570,314.24 期初数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 32,265,866.10 90.21 1,613,293.31 30,652,572.79 1-2 年 242,994.04 0.68 24,299.40 218,694.64 2-3 年 3,203,225.24 8.96 640,645.05 2,562,580.19 3 年以上 55,448.97 0.15 27,724.49 27,724.48 合 计 35,767,534.35 100.00 2,305,962.25 33,461,572.10 （2）应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1 年以内 USD 751,363.29 8.2767 6,218,808.54 USD1,832,004.27 8.2773 15,164,048.94 HKD 423,716.64 1.0611 449,605.73 小 计 6,218,808.54 15,613,654.67 （3）应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 35,863,298.09 元，占应收账款账面余额的 55.30%。 （4）无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）其他说明 本公司账龄 3 年以上的应收账款，考虑其回收情况可能不理想，故按 50%的比例计提坏账准备；本 公司账龄 1 年以内的应收账款，考虑其可收回性较大，故按 5%的比例计提坏账准备。 2. 其他应收款 期末数 52,017,483.58 （1）账龄分析 31 期末数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 53,660,768.32 96.50 2,683,038.42 50,977,729.90 1-2 年 156,280.00 0.28 15,628.00 140,652.00 2-3 年 7,336.60 0.01 1,467.32 5,869.28 3 年以上 1,786,464.80 3.21 893,232.40 893,232.40 合 计 55,610,849.72 100.00 3,593,366.14 52,017,483.58 期初数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 11,159,410.95 88.99 557,970.55 10,601,440.40 1-2 年 721,949.07 5.76 72,194.91 649,754.16 2-3 年 41,500.00 0.33 8,300.00 33,200.00 3 年以上 617,440.91 4.92 308,720.46 308,720.45 合 计 12,540,300.93 100.00 947,185.92 11,593,115.01 （2）金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 华美线业 31,260,618.33 借款 维科棉纺织公司 18,000,000.00 暂付款 敦煌经营公司 3,550,000.00 暂付款 小 计 52,810,618.33 （3）其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 53,575,618.33 元，占其他应收款账面余额 的 96.34%。 （4）无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）其他说明 本公司账龄 3 年以上的应收账款，考虑其回收情况可能不理想，故按 50%的比例计提坏账准备；本 公司账龄 1 年以内的应收账款，考虑其可收回性较大，故按 5%的比例计提坏账准备。 3. 长期股权投资 期末数 551,315,569.20 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 452,638,955.58 452,638,955.58 273,685,352.47 273,685,352.47 对合营企业投资 70,474,468.44 70,474,468.44 32 对联营企业投资 21,832,173.82 21,832,173.82 其他股权投资 6,369,971.36 6,369,971.36 6,369,971.36 6,369,971.36 合 计 551,315,569.20 551,315,569.20 280,055,323.83 280,055,323.83 （2）长期股权投资——股票投资 被投资单位名称 股份 股票 持股 初始投 期末 期末 类别 数量 比例 资成本 数 市价 银泰控股股份有限公司 法人股 638820 股 0.32% 1,461,600.00 1,461,600.00 中国交通银行 法人股 622400 股 0.05% 700,000.00 700,000.00 小 计 2,161,600.00 2,161,600.00 （3）长期股权投资——其他股权投资 1）明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 期末数 甬大公司[注 1] 1988.08.02-2013.08.21 8,010,000.00 60.682% 9,013,152.30 敦煌经营公司 1993.02.22-2007.08.02 1,800,000.00 90% 敦煌进出口公司 1997.03.24-2007.03.16 27,000,000.00 90% 32,460,749.81 天成国贸公司 1994.06.23-2008.09.23 5,400,000.00 90% 10,391,498.08 众驰公司 2001.12.01-2007.10.11 USD1,200,000.00 75% 10,636,812.75 特丽梦公司 2001.12.01-2005.09.24 USD600,000.00 60% 4,664,015.68 兴洋公司 2001.12.01-2004.10.17 USD3,600,000.00 52.94% 32,940,362.22 维科棉纺织公司 2002.04.04-2022.04.03 USD17,500,000.00 70% 144,116,455.83 精华国贸公司 2002.11.06-2012.11.04 9,000,000.00 45% 17,995,288.33 维钟印染公司 2002.12.30-2009.10.26 14,014,857.80 70.17% 14,838,320.87 敦煌针织公司 2003.03.27-2013.03.26 25,600,000.00 80.00% 27,423,625.91 精华床单公司 2003.04.10-2023.04.09 48,600,000.00 81.00% 53,949,216.11 人丰家纺公司 2003.05.22-2023.05.21 49,500,000.00 82.50% 54,090,267.90 浙东针织公司 2003.08.04-2013.08.03 39,000,000.00 86.67% 40,119,189.79 华美线业公司 2003.04.30-2033.04.29 71,546,900.00 50.00% 70,474,468.44 大贯制线公司 1993.12.29-2013.12.28 USD200,000.00 20% 1,798,431.71 能任绢公司 2002.12.30-2026.09.25 2,409,939.65 10% 2,409,939.65 维科能源公司 2003.07.14-2023.07.10 20,000,000.00 40% 21,832,173.82 小计 549,153,969.20 [注 1]：根据宁波经济技术开发区管理委员会宁开政项（2003）423 号《关于宁波甬大纺织有限公司股 权转让及延长经营期限的批复》，同意甬大公司经营期限延长 10 年。 33 2) 权益法核算的其他股权投资 a. 初始投资额及期末余额构成明细情况 被投资 初始 投资 损益 股权投 期末 单位名称 投资额 成本 调整 资差额 数 甬大公司 8,010,000.00 8,010,000.00 1,003,152.30 9,013,152.30 敦煌经营公司 1,800,000.00 1,800,000.00 -1,800,000.00 敦煌进出口 27,000,000.00 27,000,000.00 5,460,749.81 32,460,749.81 天成国贸公司 5,400,000.00 5,400,000.00 4,991,498.08 10,391,498.08 众驰公司 9,917,249.47 10,521,866.52 457,407.38 -342,461.15 10,636,812.75 特丽梦公司 4,975,467.70 5,157,672.88 -197,223.31 -296,433.89 4,664,015.68 兴洋公司 29,193,700.48 26,533,516.01 4,917,574.52 1,489,271.69 32,940,362.22 维科棉纺织公司 144,842,250.00 144,842,250.00 -725,794.17 144,116,455.83 精华国贸公司 9,000,000.00 9,000,000.00 8,995,288.33 17,995,288.33 维钟印染公司 14,014,857.80 11,965,087.83 962,518.46 1,910,714.58 14,838,320.87 敦煌针织公司 25,600,000.00 25,600,000.00 1,823,625.91 27,423,625.91 精华床单公司 48,600,000.00 48,600,000.00 5,349,216.11 53,949,216.11 人丰家纺公司 49,500,000.00 49,500,000.00 4,590,267.90 54,090,267.90 浙东针织公司 39,000,000.00 39,000,000.00 1,119,189.79 40,119,189.79 华美线业公司 71,546,900.00 71,546,900.00 -1,072,431.56 70,474,468.44 维科能源公司 20,000,000.00 20,000,000.00 1,832,173.82 21,832,173.82 小 计 508,400,425.45 504,477,293.24 37,707,213.37 2,761,091.23 544,945,597.84 b. 本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 差额增减额 数 甬大公司 11,287,940.74 -1,082,646.11 591,955.27 -600,187.06 9,013,152.30 敦煌进出口 33,488,156.61 4,362,746.01 5,390,152.81 32,460,749.81 天成国贸公司 15,720,813.29 -723,996.37 4,605,318.84 10,391,498.08 众驰公司 10,430,900.37 120,297.06 85,615.32 10,636,812.75 特丽梦公司 4,989,216.72 -479,862.20 154,661.16 4,664,015.68 兴洋公司 31,366,158.28 3,198,863.90 -1,624,659.96 32,940,362.22 维科棉纺织公司 144,842,250.00 -725,794.17 144,116,455.83 精华供销公司 3,104,803.72 -3,000,000.00 911,502.35 1,016,306.07[注] 精华国贸公司 9,440,254.94 8,915,033.39 360,000.00 17,995,288.33 维钟印染公司 9,014,857.80 2,950,230.03 962,518.46 1,910,714.58 14,838,320.87 34 敦煌针织公司 25,600,000.00 1,823,625.91 27,423,625.91 精华床单公司 48,600,000.00 5,349,216.11 53,949,216.11 人丰家纺公司 49,500,000.00 4,590,267.90 54,090,267.90 浙东针织公司 39,000,000.00 1,119,189.79 40,119,189.79 华美线业公司 71,546,900.00 -1,072,431.56 70,474,468.44 维科能源公司 20,000,000.00 1,832,173.82 21,832,173.82 小 计 273,685,352.47 254,197,130.03 29,100,704.29 11,963,732.99 -73,855.96 544,945,597.84 [注]：实系本期处置精华供销公司时收回投资。 4) 股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 甬大公司 2,713,291.47 600,187.06 600,187.06 6年 众驰公司 -512,150.60 -428,076.47 -85,615.32 -342,461.15 6年 特丽梦公司 -618,644.64 -451,095.05 -154,661.16 -296,433.89 4年 兴洋公司 4,873,979.94 3,113,931.65 1,624,659.96 1,489,271.69 3年 维钟印染公司 2,049,769.97 2,049,769.97 139,055.39 1,910,714.58 6.67 年 小 计 8,506,246.14 2,834,947.19 2,049,769.97 2,123,625.93 2,761,091.23 b．股权投资差额形成原因说明 维钟印染公司增加股权投资差额 2,049,769.97 元，系本公司取得投资的成本与按持股比例应享有 的该公司的净资产之间的差额，按剩余经营期限摊销。 （二）母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 700,307,874.48 （1）明细情况 项 目 本期数 上年同期数 线带类 121,502,830.24 301,087,964.61 纺纱类 16,185,291.78 203,691,029.84 布类 269,730,792.17 206,156,180.54 服装类 105,697,422.68 98,037,143.56 家纺制品类 141,052,765.89 211,819,066.45 加工类 35,764,610.40 79,157,628.71 其他 10,374,161.32 82,287,826.30 35 合 计 700,307,874.48 1,182,236,840.01 （2）本期向前 5 名客户销售的收入总额为 406,348,108.21 元，占公司全部主营业务收入的 58.02%。 2. 主营业务成本 本期数 643,584,825.13 项 目 本期数 上年同期数 线带类 110,640,574.25 289,555,332.11 纺纱类 12,820,693.96 192,399,605.91 布类 248,717,501.14 169,624,672.89 服装类 104,770,718.40 89,909,833.65 家纺制品类 129,121,211.67 205,239,454.40 加工类 26,898,396.00 60,431,053.74 其他 10,615,729.71 45,900,454.46 合 计 643,584,825.13 1,053,060,407.16 3. 投资收益 本期数 27,576,685.10 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算下被投资 单位分配来的利润 172,600.01 160,000.00 权益法核算下调整的被投 资单位损益净增减的金额 29,100,704.29 6,823,178.41 股权投资清算收益 402,110.73 股权投资差额摊销 -2,123,625.93 -1,886,179.53 其他投资收益 24,896.00 40,456.00 股权投资转让收益 -177,732.69 合 计 27,576,685.10 4,959,722.19 (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方 36 经济性质或类 法定代表 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 型 人 纺织品、服装、床上用品、家纺制品、 本公司第一大股 维科集团公司 浙江宁波 装饰布、纱线、针织品、毛纺织品制造 股份有限公司 何承命 东 加工厂 棉、毛、麻、丝、化纤纺织、针织品制 合资经营(港 甬大公司 浙江宁波 控股子公司 史美信 造、汽车货运 资)企业 百货、针纺织品、针纺原料、化工产品、 敦煌经营公司 浙江宁波 控股子公司 有限责任公司 蔡建胜 五金等批发、零售 本公司产品出口及原料进口、进料加工 敦煌进出口公司 浙江宁波 控股子公司 有限责任公司 史美信 和“三来一补”业务 国际贸易、转口贸易、出口加工、纺织 天成国贸公司 浙江宁波 控股子公司 有限责任公司 史美信 原料及产品等批发零售 众驰公司 浙江宁波 汽车装饰用布、其他纺织品制造 控股子公司 中外合资企业 沈谦祥 特丽梦公司 浙江宁波 棉毯、毛毯及其他纺织品制造、加工 控股子公司 中外合资企业 沈谦祥 兴洋公司 浙江宁波 纺织品制造加工 控股子公司 中外合资企业 沈谦祥 维科棉纺织公司 浙江宁波 纺织品的生产、销售 控股子公司 中外合资企业 张伯根 自营和代理各类商品和技术的进出口 精华国贸公司 浙江宁波 控股子公司 有限责任公司 沈谦祥 （限制和禁止经营除外） 中高档合成纤维服装面料及辅料、服 维钟印染公司 浙江宁波 控股子公司 中外合资企业 张伯根 装，纺织品、床上用品制造、加工 纱、线、布染整，针纺织品制造、针织 敦煌针织公司 浙江宁波 控股子公司 有限责任公司 史美信 服装制造 家纺织品、服装、床上用品、家纱制品、 浙东针织公司 浙江宁波 控股子公司 有限责任公司 周正一 针纺织品、毛纱制品、装饰布制造 床单、床上棉制品、家用纺织品、针织 精华床单公司 浙江宁波 品、针织类、服装及面料、汽车装饰面 控股子公司 有限责任公司 沈谦祥 料、地毯、花色布的制造、加工 家纺织品、床上用品、针织品、毛纺织 人丰家纺公司 浙江宁波 品、装饰布、线、服装、箱包、布艺、 控股子公司 有限责任公司 张伯根 的制造、加工 （3）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 37 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 维科集团公司 150,000,000 150,000,000 甬大公司 13,200,000 13,200,000 敦煌经营公司 2,000,000 2,000,000 敦煌进出口公司 30,000,000 30,000,000 天成国贸公司 6,000,000 6,000,000 众驰公司 USD1,600,000 USD1,600,000 特丽梦公司 USD1,000,000 USD1,000,000 兴洋公司 USD6,800,000 USD6,800,000 维科棉纺织公司 USD25,000,000 USD25,000,000 精华国贸公司 20,000,000 20,000,000 维钟印染公司 45,304,000 5,000,000 50,304,000 敦煌针织公司 32,000,000 32,000,000 浙东针织公司 45,000,000 45,000,000 精华床单公司 60,000,000 60,000,000 人丰家纺公司 60,000,000 60,000,000 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业 期初数 本期增加 本期减少 期末数 名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 维科集团公司 87,169,200 29.70 87,169,200 29.70 甬大公司 8,010,000 60.68 8,010,000 60.68 敦煌经营公司 1,800,000 90 1,800,000 90 敦煌进出口公司 27,000,000 90 27,000,000 90 天成国贸公司 5,400,000 90 540,000 9 5,940,000 99 众驰公司 USD1,200,000 75 USD1,200,000 75 特丽梦公司 USD600,000 60 USD600,000 60 兴洋公司 USD3,600,000 52.94 USD3,600,000 52.94 维科棉纺织公司 USD17,500,000 70 USD17,500,000 70 精华国贸公司 9,000,000 45 9,000,000 45 维钟印染公司 35,299,300 70.17 35,299,300 70.17 敦煌针织公司 25,600,000 80 25,600,000 80 38 浙东针织公司 39,000,000 86.67 39,000,000 86.67 精华床单公司 48,600,000 81 48,600,000 81 人丰家纺公司 50,175,000 83.625 50,175,000 83.625 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 纺织（控股）公司[注] 持有本公司 5%以上表决权股份的股东 宁波维科销售公司（维科销售公司） 同受本公司第一大股东控制 宁波维科联合进出口公司（维科联合公司） 同受本公司第一大股东控制 宁波宁丰进出口有限公司（宁丰进出口公司） 同受本公司第一大股东控制 宁波维泰国际贸易有限公司（维泰国贸公司） 同受本公司第一大股东控制 宁波新大昌织造有限公司（新大昌公司） 同受本公司第一大股东控制 宁波中磊毛纺织有限公司（中磊毛纺公司） 同受本公司第一大股东控制 开发区鹰达贸易有限公司（鹰达贸易公司） 同受本公司第一大股东控制 宁波维科置业有限公司（维科置业公司） 同受本公司第一大股东控制 宁波维科投资发展有限公司(维科发展公司) 同受本公司第一大股东控制 宁波维美纺织有限公司（维美公司） 同受本公司第一大股东控制 宁波红豹纺织经贸有限公司（红豹公司） 同受本公司第一大股东控制 宁波浙东针织厂（浙东针织厂） 同受本公司第一大股东控制 宁波浙东棉纺厂（浙东棉纺厂） 受本公司第一大股东的管理 宁波宏大医用敷料有限公司（宏大公司） 受本公司第一大股东原控股股东控制 宁波大华针织有限公司（大华针织公司） 受本公司第一大股东原控股股东控制 华美线业 本公司之合营企业 维科能源公司 本公司之联营企业 大贯制线公司 本公司之联营企业 [注]：纺织（控股）公司原系维科集团公司的第一大股东，对维科集团公司具有实质控制权，本期 根据宁波市国有资产管理委员会甬国资委办[2003]21 号《关于国有资产（股权）无偿划转的通知》，该 公司持有的维科集团公司 33.36%的股权无偿划转给宁波宁兴投资有限公司，划转后该公司不再持有维 科集团公司的股份，故不再列示为存在控制关系的关联方。 （二）关联方交易情况 1. 采购货物 39 企业 本期数 上年同期数 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 维科集团公司 9,434,285.43 市场价 3,593,666.33 市场价 维钟印染公司[注 1] 13,668,136.15 市场价 54,933,842.40 市场价 红豹公司 10,352,275.15 市场价 维科销售公司 2,321,487.05 市场价 4,650,932.03 市场价 维科联合公司 11,761.40 市场价 维泰国贸公司 33,686,881.07 市场价 维美公司 2,761,039.38 市场价 中磊毛纺公司 15,075,320.60 市场价 7,932,108.79 市场价 新大昌公司 4,373,494.00 市场价 421,921.45 市场价 维科供销公司 3,102,284.37 市场价 浙东棉纺厂 46,084,682.48 市场价 15,895,088.50 市场价 浙东针织厂 17,401,877.98 市场价 7,823,078.10 市场价 华美线业[注 2] 42,170,218.47 市场价 小 计 186,989,184.01 108,705,197.12 [注 1]：维钟印染公司系本公司于 2003 年 4 月纳入合并范围的控股子公司，因此将 2003 年 1-3 月 本公司与该公司的交易金额作为关联交易披露，其上年同期数的关联交易金额系本公司与该公司 2002 年 1-12 月发生的业务，下同。 [注 2]：本公司及本公司之控股子公司本期共向华美线业采购货物 84,340,436.93 元，因本公司本 期按出资比例 50%合并了华美线业的会计报表，故此处列示本期发生额的 50%。 2. 销售货物 本期数 上年同期数 企业 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 维科集团公司 11,383,239.58 市场价 12,536,770.89 市场价 维科销售公司 17,452,377.28 市场价 24,087,394.22 市场价 维科联合公司 2,568,969.68 市场价 290,327.08 市场价 维钟印染公司 13,232,225.92 市场价 42,211,178.15 市场价 宁丰进出口公司 1,447,836.92 市场价 中磊毛纺公司 422,166.73 市场价 新大昌公司 3,150,037.06 市场价 鹰达贸易公司 319,008.41 市场价 40 维泰国贸公司 5,913,055.62 市场价 浙东棉纺厂 8,369,753.96 市场价 30,452,128.20 市场价 浙东针织厂 4,736,250.10 市场价 6,318,437.66 市场价 大贯制线公司 3,965,136.63 市场价 1,287,643.69 市场价 华美线业[注] 25,099,601.22 市场价 小计 98,059,659.11 117,183,879.89 [注]：本公司及本公司之控股子公司本期共向华美线业销售货物 50,199,202.43 元，因本公司本期 按出资比例 50%合并了华美线业的会计报表，故此处列示本期发生额的 50%。 3. 关联方应收应付款项余额 占全部应收（付）款余额 期 末 数 项目及企业名称 的比重（%） 本期数 期初数 本期数 期初数 （1）应收票据 新大昌公司 405,855.00 11.12 小 计 405,855.00 11.12 （2）应收账款 华美线业[注] 7,676,421.74 4.18 新大昌公司 1,918,973.10 1.04 中磊毛纺公司 9,760.00 0.01 宁丰进出口公司 76,297.90 277,959.40 0.04 0.33 维科联合公司 301,199.49 76,848.19 0.16 0.09 维科销售公司 500,617.28 0 0.59 大贯制线公司 423,670.84 0 0.49 浙东棉纺厂 50,032.50 0 0.06 小 计 9,982,652.23 1,329,128.21 5.43 1.56 （3）其他应收款 华美线业[注] 15,630,309.17 58.67 维科销售公司 123,900.00 0.47 维科联合公司 400,000.10 883,619.49 1.50 11.10 小 计 16,154,209.27 883,619.49 60.64 11.10 （4）应付账款 华美线业[注] 10,520,838.52 8.66 41 中磊毛纺公司 635,041.19 0.52 新大昌公司 466,480.43 0.38 唯美公司 78,790.00 0.06 小 计 11,701,150.14 9.62 （5）预收账款 中磊毛纺公司 100,000.00 0.26 维科联合公司 44,937.74 0.12 小 计 144,937.74 0.38 (6)其他应付款 维科集团公司 10,204,030.17 204,030.17 19.04 0.73 纺织(控股)公司 527.10 240,000.00 0.01 0.85 浙东棉纺厂 30,000.00 17,920.00 0.06 0.06 维科发展公司 500,000.00 0.93 1.78 宏大公司 1,550,000.00 2.89 小 计 12,284,557.27 461,950.17 22.93 3.42 [注]：本公司期末应收华美线业货款余额 15,352,843.48 元，期末其他应收华美线业余额 31,260,618.33 元，本公司之控股子公司期末应付华美线业货款余额 21,041,677.04 元，因本公司本期 按出资比例 50%合并了华美线业的会计报表，故此三处列示期末余额的 50%； 4．其他关联交易 (1)购买或销售除商品以外的其他资产 1）2003 年 5 月 22 日，本公司与宏大公司和大华针织公司分别签订了《资产收购协议》，收购宏大 公司拥有的鄞县梅墟工业区二路（徐家洼村）土地及房产和大华针织公司拥有的北仑区小港镇衙前村土 地及厂房，收购作价是以 2003 年 3 月 31 日为基准日的评估价，分别为 21,565,546.40 元、 16,299,849.00 元，该项资产收购业经本公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过，截至 2003 年 12 月 31 日，本公司 已支付了全部价款，有关房屋产权及土地使用权证的过户手续业已办妥。 2）根据本公司与美国线业签订的《中外合资华美线业有限公司合资合同》，2003 年 6 月，本公司 将本公司所属敦煌线业分公司的厂房及建筑物、机器设备和商标权转让给本公司之合营企业华美线业， 该些资产以 2003 年 6 月 30 日为基准日的账面价值分别为：厂房及建筑物和机器设备 85,859,606.50 元、 商标权 0.00 元，评估作价 98,630,850.00 元，扣除支付相关税费 2,731,866.31 元，处置收益 10,039,377.19 元列入本期营业外收入。截至 2003 年 12 月 31 日，该些房屋建筑物和商标权的产权过 户手续均已办妥，机器设备已办妥资产交接手续。 3）2002 年 11 月 25 日，本公司与维科发展公司签订了《出让人丰布厂南区厂房及土地的协议》 ， 42 本公司拟将所属的人丰布厂南区的土地及厂房（土地面积 7,118.1 平方米、建筑面积 16,403.48 平方米） 出让给维科发展公司，转让价格为该些土地及厂房以 2002 年 9 月 30 日为基准日的评估价值 21,752,270.00 元，该项资产出让业经本公司 2002 年第四次临时股东大会审议通过。本公司已收到维 科发展公司预付的定金 50 万元。有关该项资产的交付时间原为 2003 年 9 月（人丰布厂搬迁时），但因 本公司与人丰南区临街出租房部分承租户对更改承租协议存在分歧，造成该房产无法按时交付。经本公 司与维科发展公司协商，双方同意交付时间推迟到 2004 年 1 月，截至 2003 年 12 月 31 日，维科发展公 司预付的订金暂挂其他应付款。 (2)提供或接受劳务 1）本公司之控股子公司维科棉纺织公司委托浙东棉纺厂加工，本期共向其支付加工费 14,458,625.70 元，上年支付加工费 45,329,108.28 元。 2）2002 年 9 月 19 日，本公司与维科置业公司签订了《委托代建合同书》 ，约定由维科置业公司代 建维科工业园新项目，代建范围内的投资额度为 97,279 万元，代建费采取投资包干、节约提成办法， 提成比例额度由双方商量决定。2003 本公司支付代建费为 92.89 万元，截至 2003 年 12 月 31 日，本公 司共支付了 255.92 万元。 (3)合作投资 经 2003 年 5 月 28 日公司四届董事会第三次会议审议通过《关于出资组建宁波维科能源科技投资有 限公司的议案》，本公司出资 2,000 万元，维科集团出资 3,000 万元，共同出资组建宁波维科能源科技 投资有限公司，本公司持有 40%的股权，详见本会计报表附注十二（一）4 之说明。 (4)租赁 2003 年 1 月，本公司与浙东针织厂签订《设备租赁协议》，租赁机器设备（账面原值 27,481,954.24 元）给浙东针织厂使用，租赁期从 2003 年 1 月至 4 月，本期共收取租金 1,724,953.44 元。2002 年 12 月 25 日，本公司之控股子公司维科棉纺织公司与浙东棉纺厂签订《设备租赁合同》 ，租赁设备（账面原 值 31,704,306.41 元）给浙东棉纺厂使用，租赁期为 2003 年 1 月至 6 月，本期共收取租金 4,680,000.00 元。 (5)资金往来 1)本期本公司与维科集团公司间发生的资金往来金额为 7,000 万元，本公司与维科集团公司间的 往来款占用期间不计收利息，截至 2003 年 12 月 31 日，本公司应付维科集团公司 1,000 万元。 2)本期本公司与维科发展公司间发生的资金往来金额为 150,000,000.00 元，本公司与维科发展公 司间的往来款占用期间不计收利息，截至 2003 年 12 月 31 日，本公司已收回全部款项。 (6)保证 截至 2003 年 12 月 31 日，维科集团公司和纺织（控股）公司为本公司及控股子公司的银行借款提 供的担保情况如下： 43 担保人 被担保人 担保金额 担保类型 维科集团公司 本公司 140,000,000.00 银行借款[注] 纺织(控股)公司 本公司 2,500,000.00 长期应付款 小 计 142,500,000.00 [注]：系最高额银行借款担保，截至 2003 年 12 月 31 日，本公司该项下实际借款余额为 6,000 万 元。 （7）关键管理人员报酬 2003 年度公司共有关键管理人员 13 人，其中，在本公司领取报酬 6 人，全年报酬总额 104.8 万元。 2002 年度公司共有关键管理人员 13 人，其中，在本公司领取报酬 5 人，全年报酬总额 79.8 万元。 2003 年度 报酬档次 10-15 万元 15-20 万元 20-30 万元 人数 2 2 2 2002 年度 报酬档次 5-10 万元 10-15 万元 15-20 万元 人数 1 1 3 九、或有事项 （一）无已贴现商业承兑汇票。 （二）企业提供的各种债务担保 1．截至 2003 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司的银行借款和开具银行承兑汇票提供担保情况： 被担保方 担保借款金额 担保类型 敦煌进出口公司 USD1,400,000.00 银行借款 敦煌进出口公司 USD2,500,000.00 信用证开证 维科棉纺织公司 USD3,000,000.00 银行借款 维科棉纺织公司 USD3,356,200.00 信用证开证 小 计 USD10,256,200.00 2．截至 2003 年 12 月 31 日，本公司财产抵押情况： 本公司之合营企业华美线业将所拥有镇海庄市工业 A 区的的房产抵押给上海浦东发展银行宁波分 行科技园区支行，为取得银行借款及银行承兑汇票承兑提供担保，所抵押的房产账面原值 20,800,721.42 元，抵押期限为 2003 年 6 月 1 日至 2005 年 9 月 30 日。截至 2003 年 12 月 31 日华美线业取得抵押贷款 的金额为 14,966,020.00 元，应付银行承兑汇票的金额为 2,000,000.00 元。本公司本期按 50%的出资 比例合并了华美线业的会计报表，相应并入已抵押房产原值 10,400,360.71 元，抵押贷款 7,483,010.00 元，应付银行承兑汇票 1,000,000.00 元。 44 3．截至 2003 年 12 月 31 日，本公司财产质押情况： 质押物 担保 担保 质押物 质押权人 账面价值 质押作价 借款金额 借款期限 备注 应收出口退税 工行宁波市分行鼓楼支行 13,000,000.00 1,300 万元 13,000,000.00 2003/8/22-2004/8/17 应收出口退税 上海浦东发展银行宁波分 45,000,000.00 4,500 万元 45,000,000.00 2003/7/8-2004/4/20 行科技园区支行 应收出口退税 宁波市商业银行 20,000,000.00 2,000 万元 20,000,000.00 2003/12/31-2004/12/20 小 计 78,000,000.00 78,000,000.00 （三）无重大未决诉讼或仲裁事项。 （四）无其他重大或有事项。 十、承诺事项 无重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 2004 年 2 月 25 日，本公司董事会第四届九次会议审议通过了《关于投资设立宁波维科精华房地产 开发有限公司的议案》，决定与控股子公司精华床单公司共同出资 1,600 万元，设立宁波维科精华房地 产开发有限公司，其中本公司出资 1,440 万元，占注册资本的 90%。 十二、其他重要事项说明 （一） 对外投资 1．上期本公司受让维科集团公司持有的维钟印染公司 66.88%股权、能任绢公司的 10%股权，本期 均已办妥股权转让的相关批准手续。2003 年 11 月，本公司单方对维钟印染公司实施增资，增加注册资 本 500 万元，增资后本公司占维钟印染公司的股权比例为 70.17%，该次出资业经宁波德威会计师事务 所验证并出具德威验字[2003]490 号《验资报告》。 2．本期新增控股子公司 4 家： (1)2003 年 3 月 27 日，本公司出资 2,560 万元投资组建敦煌针织公司，该公司注册资本 3,200 万 元，本公司占其注册资本的 80%，已经宁波国信联合会计师事务所验证，并出具甬国会验字[2003]52 号 《验资报告》。该公司已办妥工商登记手续，领取了宁波市工商行政管理局颁发的注册号为 3302061001748 的企业法人营业执照。 (2) 2003 年 4 月 10 日，本公司出资 4,860 万元投资组建精华床单公司，该公司注册资本 6,000 万 元，本公司占其注册资本的 81%，已经宁波国信联合会计师事务所验证，并出具甬国会验字[2003]33 号 《验资报告》。该公司已办妥工商登记手续，领取了宁波市工商行政管理局颁发的注册号为 45 3302001005150 的企业法人营业执照。 (3) 2003 年 5 月 22 日，本公司出资 4,950 万元投资组建人丰家纺公司，该公司注册资本 6,000 万 元，本公司占其注册资本的 82.5%，已经宁波国信联合会计师事务所验证，并出具甬国会验字[2003]85 号《验资报告》。该公司已办妥工商登记手续，领取了宁波市工商行政管理局颁发的注册号为 3302061001768 的企业法人营业执照。 (4) 2003 年 8 月 4 日，本公司出资 3,900 万元投资组建浙东针织公司，该公司注册资本 4,500 万 元，本公司占其注册资本的 86.67%，已经宁波国信联合会计师事务所验证，并出具甬国会验字[2003]107 号《验资报告》。该公司已办妥工商登记手续，领取了宁波市工商行政管理局颁发的注册号为 3302061001782 的企业法人营业执照。 3．2003 年 4 月 30 日，本公司与美国线业共同出资设立中外合资经营企业华美线业有限公司，根 据双方签订《中外合资华美线业有限公司合资合同》约定，合资公司的注册资本 143,093,800.00 元， 本公司以作价相当于 71,546,900.00 元的现金及实物资产出资，持有 50%的股权，美国线业以 71,546,900.00 元的现金出资，持有 50%的股权。 本 公 司 以 现 金 2,000,000.00 元 、 账 面 价 值 为 62,253,888.52 元 的 固 定 资 产 及 账 面 价 值 为 3,620,707.11 元的土地使用权作为出资，投资作价 71,546,900.00 元，该次出资业经宁波国信联合会 计师事务所验证，并出具甬国会验字[2003]95 号《验资报告》；美国线业以美元 8,644,166.29 元现汇 （折合人民币 71,546,900.00 元）出资，该次出资业经宁波国信联合会计师事务所验证，并出具甬国会 验字[2003]98 号《验资报告》。2003 年 6 月 20 日，华美线业取得宁波市工商行政管理局颁发的企合浙 甬总字 007035 号《企业法人营业执照》，经营期限为 30 年。 本公司对华美线业的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额 3,672,304.37 元 列入资本公积－股权投资准备。 4．2003 年 7 月 14 日，本公司出资 2,000 万元参股维科能源公司，持有其 40%的股权，上述出资业 经宁波国信联合会计师事务所验证并出具甬国会验字[2003]117 号《验资报告》。对该项长期股权投资 进行权益法核算，2003 年度维科能源公司实现净利润 4,580,434.55 元，业经宁波国信联合会计师事务 所审计并出具甬国会审[2004]91 号《审计报告》，本公司根据应享有的比例计入投资收益 1,832,173.82 元。 5．2003 年 7 月，根据本公司之控股子公司甬大公司五届四次董事会决议，延长公司经营期限 10 年，甬大公司相应修改了公司章程和合资合同，已经宁波经济技术开发区管理委员会宁开政项[2003]423 号《关于宁波甬大纺织有限公司股权转让及延长经营期限的批复》批准，并办妥了相关批准手续及工商 变更登记手续。 6．根据本公司之控股子公司精华供销公司股东会决议，决定闭歇精华供销公司，并已按法律规定 程序进行清算、公告和办理工商注销登记手续，于 2003 年 9 月 30 日正式注销。精华供销公司的清算收 益为 402,110.73 元。 46 （二） 资产置换、转让及其出售行为的说明 1.固定资产出售 （1）根据 2002 年度公司股东大会审议通过的《关于维科精华床单厂改制的议案》，2003 年 5 月， 本公司将本公司所属床单厂的机器设备转让给本公司之控股子公司精华床单公司，该些机器设备 2003 年 5 月 31 日的账面价值为 34,979,785.95 元，以评估值为基础作价 34,173,851.14 元出售，处置损失 805,934.81 元列营业外支出。截至 2003 年 12 月 31 日，该些机器设备已办妥资产交接手续。 （2）根据 2002 年度公司股东大会审议通过的《关于调整维科精华敦煌针织厂改制方案的议案》， 2003 年 4 月，本公司将本公司所属敦煌针织厂的机器设备转让给本公司之控股子公司敦煌针织公司， 该些机器设备中，经评估的机器设备 2003 年 4 月 30 日的账面价值为 27,582,402.97 元，以评估值为基 础作价 25,781,470.90 元出售，处置损失 1,800,932.07 元列营业外支出；其他账面价值为 6,456,714.70 元的机器设备按账面价值转让。截至 2003 年 12 月 31 日，该些机器设备已办妥资产交接手续。 （3）根据 2003 年公司第一次临时股东大会审议通过的《关于宁波维科精华集团股份有限公司人丰 布厂改制的议案》，2003 年 6 月，本公司将本公司所属人丰布厂的机器设备转让给本公司之控股子公司 人丰家纺公司，该些机器设备 2003 年 6 月 30 日的账面价值为 73,534,485.66 元，以评估值为基础作价 70,593,122.00 元出售，处置损失 2,941,363.66 元列营业外支出。截至 2003 年 12 月 31 日，该些机器 设备已办妥资产交接手续。 （4）根据 2003 年公司第一次临时股东大会审议通过的《关于组建宁波维科精华浙东针织有限公司 的议案》，2003 年 9 月，本公司将本公司所属维科精华浙东针织厂的机器设备转让给本公司之控股子公 司浙东针织公司，该些机器设备 2003 年 9 月 30 日的账面价值为 36,390,854.92 元，以评估值为基础作 价 35,674,793.20 元出售，处置损失 716,061.72 元列营业外支出。截至 2003 年 12 月 31 日，该些机器 设备已办妥资产交接手续。 2．拆迁补偿 （1）2002 年 7 月 24 日，本公司与宁波市海曙区商业资产经营管理公司、宁波市房屋拆迁办公室 签订了《非住宅房屋拆迁补偿协议》，本公司所属的人丰布厂北区厂房因“欧尚”项目建设需要拆除， 该些房屋总建筑面积 12,360.11 平方米，拆迁补偿金额为 47,522,606.00 元。截至 2003 年 12 月 31 日， 本公司已收到全部拆迁补偿款。期末人丰布厂旧厂房已全部拆除，新厂房已建成并投入使用。本公司将 收到的拆迁补偿款冲减已拆除的房屋建筑物账面价值 20,850,680.18 元、土地使用权账面价 值 1,826,361.47 元的净收益 24,845,564.35 元在营业外收入列示。 另根据宁波市人民政府办公厅甬政办抄第 234 号《抄告单》，对人丰布厂因搬迁造成的损失在 2,000 万元以内由纺织（控股）公司的资产按实划转给本公司（超亏不补），本期纺织（控股）公司已将 2,000 万的补偿款划转本公司，本公司已将其冲减了人丰布厂迁建项目在建工程的成本。 （2）因市政工程建设需要，本公司之控股子公司兴洋公司将生产基地搬迁至维科工业园内。截至 `2003 年 12 月 31 日，兴洋公司已收到市政工程拆迁办预付的拆迁补偿款 20,619,362.30 元。旧厂房已 47 基本拆除，新厂房已建成，设备搬迁工作已结束并开始正常生产经营。故该公司将设备搬迁净收益 3,853,106.15 元列入营业外收入。因房屋建筑物的拆迁补偿工作尚未全部结束，该公司期末固定资产 清理余额-11,798,736.56 元仍暂挂账，详见本会计报表附注六(一)16 之说明。 （三）2003 年 10 月 16 日，本公司与中国光大银行宁波分行签订了《综合授信协议》，本公司在 2003 年 10 月 16 日至 2004 年 10 月 16 日可向中国光大银行宁波分行请求使用的最高授信额度为人民币 6,000 万元。 （四）2003 年 8 月 7 日，维科集团公司将其持有的占本公司股份总数 14.85%的 4,358.46 万股国有 法人股质押给中国工商银行宁波市分行东门支行，以获取最高额度为 5,000 万元的借款，质押期限为 2003 年 8 月 7 日至 2004 年 7 月 20 日。 （五）2003 年 8 月 22 日，纺织（控股）公司与日本伊藤忠商事株式会社签署了股权转让协议，拟 将其持有的占本公司股份总数 6.13%的 1,410 万股国家股和 390 万股社会法人股转让给日本伊藤忠商事 株式会社，转让作价 3,744 万元。本次股份转让尚需国务院国有资产管理委员会及中华人民共和国商务 部的批准。 （六）配股事宜 2004 年 2 月 25 日，公司第四届九次董事会审议通过《关于 2004 年度配股发行的方案》，拟以 2003 年 12 月 31 日总股本为基数，按每 10 股配售 3 股的比例向全体股东配售，上述方案尚需提交股东大会 审议批准。 (七) 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的本公司净资 产收益率和每股收益加权平均净资产收益率如下： 2003 年净资产收益率（%） 2003 年每股收益（元） 2003 年利润（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 211,003,348.98 31.97 32.80 0.7189 0.7189 营业利润 82,166,670.23 12.55 12.87 0.2822 0.2822 净利润 47,037,109.99 7.13 7.31 0.1603 0.1603 扣除非经常性损益后的净利润 33,539,964.89 5.08 5.21 0.1143 0.1143 2003 年度非经常损益项目构成内容如下: 非经常性损益项目 金 额 处置长期股权投资产生的损益 402,110.73 处置固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 17,898,012.19 各种形式的政府补贴 3,955,531.17 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 其他各项营业外收入、支出 -2,427,381.83 所得税影响数 -6,331,127.16 小 计 13,497,145.10 48 49 宁波维科精华集团股份有限公司 2003 年年度报告 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和 公司的原稿。 董事长：周正一 宁波维科精华集团股份有限公司董事会 2004 年 2 月 25 日 34