铁龙物流(600125)铁龙股份2003年年度报告

大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 董事长王占柱先生因工作原因未能出席董事会，全权委托郭兆泰 副董事长主持会议并对会议议案代为表决；董事李铁城、米振友先生因 工作原因未能出席董事会，全权委托赵树霖副董事长代为表决；董事鲍 思学先生因工作原因未能出席董事会，全权委托郭兆泰副董事长代为表 决。 公司负责人董事长王占柱先生、主管会计工作负责人总经理于庆新 先生及会计机构负责人财务部部长陈煜达先生声明：保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介……………………………………1 第二节 会计数据和业务数据摘要…………………………………2 第三节 股本变动及股东情况………………………………………4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………7 第五节 公司治理结构………………………………………………9 第六节 股东大会情况简介…………………………………………11 第七节 董事会报告…………………………………………………12 第八节 监事会报告…………………………………………………18 第九节 重要事项……………………………………………………19 第十节 财务会计报告………………………………………………22 第十一节 备查文件目录……………………………………………42 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 1 页 第一节 公司基本情况简介 一、 公司法定名称：大连铁龙实业股份有限公司 公司英文名称：DALIAN TIELONG INDUSTRY COMPANY LIMITED 公司英文简称：DALIAN TIELONG INDUSTRY CO., LTD 二、公司法定代表人：王占柱 三、公司董事会秘书：畅晓东 联系电话：0411-2810881 传真：0411-2816639 电子信箱：cxdong@21cn.com 联系地址：大连市中山区新安街１号 证券事务代表：关晓东 联系电话：0411-2651498 传真：0411-2816639 电子信箱：guan7758@263.net 四、 公司注册地址：大连高新技术产业园区七贤岭产业化基地高新街3号 公司办公地址：大连市中山区新安街1号 邮政编码：116001 公司电子信箱：tlzqb@21cn.com 五、 信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 年报披露网址：www.sse.com.cn 年报备置地点：大连市中山区新安街 1 号 六、 股票上市地点：上海证券交易所 股票简称：铁龙股份 股票代码：600125 七、 公司变更注册登记日期：2003年12月30日 变更登记地点：大连市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：21020011001486-1982 税务登记号码：210211241272744 公司聘请会计师事务所名称：中兴宇会计师事务所 会计师事务所办公地址：大连市中山区宏大路18号万达大厦12层 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 2 页 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据和财务指标情况： 单位：元 利润总额 101,097,770.14 净 利 润 81,783,188.95 扣除非经常性损益后的净利润 73,097,015.96 主营业务利润 160,415,220.55 其他业务利润 - 营业利润 96,194,698.82 投资收益 5,528,860.05 补贴收入 - 营业外收支净额 -625,788.73 经营活动产生的现金流量净额 79,646,604.10 现金及现金等价物净增减额 43,184,776.31 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 项 目 金额 一、营业外收入 127,655.00 二、营业外支出 -125,360.00 三、处置固定资产净收入 91,913.98 四、处置固定资产净损失 -719,997.71 五、减值准备转回 8,089,089.46 六、投资收益： 2,755,726.32 其中 （1）短投收益 2,645,907.12 （2）股权投资差额摊销 109,819.20 七、非经常性损益所得税税前小计 10,219,027.05 八、所得税影响数 1,532,854.06 九、非经常性损益所得税税后合计 8,686,172.99 二、截止报告期末前三年主要会计数据和财务指标： 项 目 2003年度 2002年度 2001年度 主营业务收入(元) 363,483,842.64 320,678,546.85 349,241,907.49 净利润(元) 81,783,188.95 65,432,623.05 60,204,998.59 总资产(元) 1,008,369,345.11 872,054,914.15 835,307,320.51 股东权益(元) 870,086,615.25 595,091,354.52 548,556,855.69 每股收益 (元/股) 0.370 0.343 0.316 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 3 页 扣除非经常性损益后的每股收益(元/股) 0.331 0.345 0.327 每股净资产(元/股) 3.937 3.119 2.875 调整后的每股净资产(元/股) 3.843 3.004 2.805 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.360 0.479 0.809 净资产收益率 9.40% 11.00% 10.98% 扣除非经常性损益加权平均净资产收益率 10.37% 11.33% 12.05% 三、净资产收益率和每股收益 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.44 22.75 0.73 0.80 营业利润 11.06 13.64 0.44 0.48 净利润 9.40 11.60 0.37 0.41 扣除非经常性损益后的净利润 8.40 10.37 0.33 0.36 四、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益 未分配利润 股东权益 (股) (元) (元) 金(元) (元) 合计(元) 期初数 190,776,000 56,656,798.54 102,507,148.43 24,476,717.29 239,752,290.26 614,168,954.52 本期增加 30,232,800 162,979,271.78 9,299,836.09 4,649,918.05 81,783,188.95 288,945,014.87 本期减少 33,027,354.14 33,027,354.14 期末数 221,008,800 219,636,070.32 111,806,984.52 29,126,635.34 288,508,125.07 870,086,615.25 变动原因 配股 本年度配股股 提取公积金 提取公益金 增加部分为本 本溢价 年新增利润， 减少部分为分 配 2002 年度 红利及提取两 金 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 4 页 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变 本次变 本次变动增减（+，-） 动前 动后 配股 送 公积金 增 其 小计 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 98,800,000 2,964,000 2,964,000 101,764,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 98,800,000 2,964,000 2,964,000 101,764,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 1,200,000 36,000 36,000 1,236,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 100,000,000 3,000,000 3,000,000 103,000,000 二、已流通股份 1、人民币普通股 90,776,000 27,232,800 27,232,800 118,008,800 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 90,776,000 27,232,800 27,232,800 118,008,800 三、股份总数 190,776,000 30,232,800 30,232,800 221,008,800 （二）、股票发行与上市情况 1、截止报告期末前三年中股票发行情况 报告期内公司以2002年末总股本19077.6万股为基数，以每10股配3股的比例实 施了配股，每股配股价6.66元，共计配售3,023.28万股。股权登记日为2003年8月6 日，除权基准日为2003年8月7日，获配股份中可流通的社会公众股共计2,723.28万 股的上市交易日为2003年8月29日，其中董、监事和高级管理人员本次配股新增流 通股份与原有股份暂时锁定。 2、报告期内公司实施了配股，配股实施前后股本结构变化情况如下： 股份类别 本次配股前(股) 配股增加(股) 本次配股后(股) 比例(%) （一）尚未流通股份 国有法人股 98,800,000 2,964,000 101,764,000 46.045 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 5 页 社会法人股 1,200,000 36,000 1,236,000 0.559 尚未流通股份合计 100,000,000 3,000,000 103,000,000 46.604 （二）已流通股份 境内上市人民币普通股 90,776,000 27,232,800 118,008,800 53.396 已流通股份合计 90,776,000 27,232,800 118,008,800 53.396 股份总计 190,776,000 30,232,800 221,008,800 100 3、公司无尚存的内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）、报告期末股东总数为 49408 个。 （二）、持有本公司 5%以上（含 5％）股份的股东及前 10 名股东持股情况说明： 股份类别 质押或 股东性质 年度内 年末持 比例 (已流通 冻结的 （国有股东 股东名称（全称） 增减 股数量 (％) 或未流 股份数 或外资股 （股） （股） 通) 量 东） 沈阳铁路局经济发展总公司 1650000 56650000 25.63 未流通 0 国有法人股 大连铁道有限责任公司 941430 32322430 14.63 未流通 0 国有法人股 大连铁路经济技术开发总公司 372570 12791570 5.79 未流通 0 国有法人股 易方达平稳增长证券投资基金 2376804 1.08 已流通 未知 社会公众股 交通银行－科瑞证券投资基金 1714644 0.78 已流通 未知 社会公众股 海通证券股份有限公司 1714610 0.78 已流通 未知 社会公众股 国盛证券有限责任公司 367387 0.17 已流通 未知 社会公众股 大连铁路周水子车务段服务总公司 0 340000 0.15 未流通 未知 法人股 大连铁路机务段综合服务公司 0 320000 0.14 未流通 0 法人股 大连铁路分局东站运输服务公司 0 200000 0.09 未流通 0 法人股 前十名股东持股相关情况说明:第一大股东、第二大股东、第三大股东、第八 大股东、第九大股东、第十大股东之间存在关联关系，均为沈阳铁路局下属铁路系 统企业。其他为社会公众股，本公司未知其是否存在关联关系。 （三）、前十名流通股东情况 名次 股东全称 年末持股数（股） 流通股种类 1 易方达平稳增长证券投资基金 2,376,804 A股 2 交通银行－科瑞证券投资基金 1,714,644 A股 3 海通证券股份有限公司 1,714,610 A股 4 国盛证券有限责任公司 367,387 A股 5 李准 194,424 A股 6 张臣 172,010 A股 7 吴斐 170,557 A股 8 杨志恩 169,443 A股 9 郑宁 161,065 A股 10 华宝信托投资有限责任公司 152,500 A股 （四）公司控股股东及实际控制人情况 1、公司第一大股东沈阳铁路局经济发展总公司，持股56,650,000股，占公司总 股本的25.63%。 成立于1992年6月2日，法定代表人：李伟华，注册资本155,000,000元；企业性 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 6 页 质：全民所有制。 经营范围为主营铁路器材，金属材料，建筑材料，机电产品，煤炭，液化气、 批发、零售；租赁铁路专用自备货车；铁路客货运输、服务；燃料油零售；兼营百 货、五金交电、针纺织品批发、零售；劳务；代办铁路运输；咨询服务。 2、第一大股东沈阳铁路局经济发展总公司的控股股东为沈阳铁路局，法定代 表人：王占柱；注册资本：1,111,712万元；企业性质：全民所有制；经营范围为主 营铁路客货运输。 （五）、其他持股10%以上的法人股东情况 大连铁道有限责任公司，持股32,322,430股，占公司总股本的14.62%。 成立于1995年12月24日，法定代表人：王占柱；注册资本2,144,630,000元； 企业类型：有限责任（国有独资）；经营范围为主营铁路客货运输。 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 7 页 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员情况 （一）、基本情况 姓名 职务 性 年 任期 年初持股 年末持股 股份变动 别 龄 数(股) 数(股) 数(股) 王占柱 董事长 男 46 2003.7.8-2004.6.24 0 0 0 郭兆泰 副董事长 男 56 2003.11.28-2004.6.24 0 0 0 李铁城 董事 男 52 2001.6.25-2004.6.24 0 0 0 米振友 董事 男 47 2003.11.28-2004.6.24 0 0 0 赵树霖 副董事长 男 54 2001.6.25-2004.6.24 0 0 0 鲍思学 董事 男 52 2003.11.28-2004.6.24 0 0 0 于庆新 董事/总经理 男 48 2001.6.25-2004.6.24 4000 5200 1200 郝智明 独立董事 男 36 2002.4.18-2004.6.24 0 0 0 张秋生 独立董事 男 35 2002.4.18-2004.6.24 0 0 0 巴永军 独立董事 男 30 2003.11.28-2004.6.24 0 0 0 刘国义 监事会召集人 男 52 2001.6.25-2004.6.24 0 0 0 王宝东 监事 男 55 2001.6.25-2004.6.24 0 0 0 崔文乐 监事 男 53 2003.11.28-2004.6.24 0 0 0 王伟忠 监事 男 46 2001.6.25-2004.6.24 4000 4000 0 由功岩 监事 男 54 2003.11.3-2004.6.24 2000 2600 600 刘德铭 监事 男 37 2001.6.25-2004.6.24 0 0 0 李广文 副总经理 男 47 2001.6.25-2004.6.24 4000 5200 1200 刘新伟 副总经理 男 48 2001.6.25-2004.6.24 0 0 0 梁振国 副总经理 男 47 2001.6.25-2004.6.24 8000 8000 0 畅晓东 董事会秘书 男 35 2001.6.25-2004.6.24 0 0 0 董事、监事在股东单位任职情况： 在股东单位 是否领取报酬、 姓名 任职的股东单位名称 任职期间 担任的职务 津贴（是或否） 郭兆泰 大连铁道有限责任公司 总经理 2003.7.23--现在 否 鲍思学 大连铁道有限责任公司 党委副书记 2003.8.15—现在 否 崔文乐 大连铁道有限责任公司 纪委书记 2002.12.31—现在 否 王伟忠 大连铁道有限责任公司 财务部部长 1995.12—现在 否 （二）、年度报酬情况 1、本公司董事、监事的报酬是根据公司章程在公司设立初期便由公司股东大 会审议通过：由股东单位委派推举且在股东单位有任职的董、监事均不在公司领取 报酬。其他在公司有任职的董事、监事由于均为本公司各级管理人员，因此所领取 的只是在公司所任职务的报酬，其中高级管理人员（如总经理、副总经理）执行公 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 8 页 司高级管理人员的年薪制，非公司高管人员（如职工监事）领取的则是岗位职务工 资。公司高级管理人员实行的是年薪制，具体实施办法由公司董事会审议通过。独 立董事的津贴由股东大会审议通过。 2、现任董事（含独立董事）、监事和高级管理人员在公司领取的年度报酬总额 为 89.9 万元；金额最高的前三名董事的报酬总额为 31.2 万元；金额最高的前三名 高级管理人员报酬总额为 36 万元。 3、报告期内公司独立董事郝智明、张秋生先生的津贴为每人 2.4 万元/年；巴 永军先生于 2003 年 11 月 28 日起担任本公司独立董事，报告期内津贴为 2000 元。 4、公司现任董事、监事及高级管理人员共 20 人，在公司领取报酬的 11 人， 其中年度报酬总额在 10-15 万元的 5 人，年度报酬在 5-10 万元的 3 人，5 万元以下 的 3 人。 5、不在公司领取报酬的董、监事共 9 人，分别是：王占柱、郭兆泰、李铁成、 米振友、鲍思学、刘国义、王宝东、崔文乐、王伟忠。不在公司领取报酬的董事、 监事的报酬由派出的股东单位或其工作单位支付，本公司不再额外为其支付工资、 津贴、福利等。 （三）、报告期内离任的董事、监事及高级管理人员情况 1、报告期内离任的董事、监事及高管人员变更情况 2003 年 3 月 6 日召开的公司 2002 年度股东大会审议通过了董事王维喜先生因 退休原因辞去董事职务的议案。 2003 年 7 月 8 日召开的公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过了张伟先生 因工作调动原因，辞去公司董事职务的议案及推举王占柱先生为公司董事的议案。 2003 年 11 月 28 日召开的公司 2003 年第二次临时股东大会审议通过了苏兰鑫 先生、杜文集先生、李志恒先生因工作调整的原因，辞去本公司董事职务的议案； 杨振先生因工作调整的原因，辞去本公司监事职务的议案；推举郭兆泰先生、鲍思 学先生、米振友先生为公司董事的议案；推举巴永军先生为公司独立董事的议案； 推举崔文乐先生为公司监事的议案。 2、报告期内聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级 管理人员的情况 2003 年 1 月 25 日公司第三届董事会第九次会议审议通过了赵树霖先生因被推 举担任公司副董事长而辞去总经理职务的议案，于庆新先生因被聘任为公司总经理 职务而辞去常务副总经理职务的议案。 二、公司员工情况 截止报告期末，本公司有员工 1900 人，退休人员 74 人。 按专业构成、教育程度分别列示如下： 1、按专业构成分类 分类性质 人 数 占总人数的比例 行政管理人员 110 5.79% 财务人员 92 4.84% 工程技术人员 124 6.53% 生产人员 1574 82.84% 2、按教育程度分类 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 9 页 分类性质 人 数 占总人数的% 大学及大学以上 118 6％ 大学专科 230 12.5％ 高中及中专 890 47％ 高中以下 662 35％ 第五节 公司治理结构 一、公司法人治理的情况 报告期内公司对照《公司法》、《证券法》、中国证监会的有关规定以及上海证券 交易所《股票上市规则》的要求，进一步健全、强化公司法人治理结构的建设，并 根据实际情况，不断修订完善《公司章程》，增加聘任了独立董事，“三会”工作也 严格按照公司《公司章程》 、《股东大会议事规则》 、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》规范运作，公司的法人治理结构符合规范的要求。 二、公司独立董事履行职责情况 公司在 2002 年度已聘任了两名独立董事，但与相关规则要求的在 2003 年 6 月 30 日前独立董事的人数至少达到三分之一还有一定差距，为此公司积极寻找合适的 独立董事人选，并于 2003 年 11 月 28 日召开的 2003 年第二次临时股东大会上审议 通过了聘任巴永军先生为公司独立董事的议案，这样公司独立董事的人数达到了规 则要求。各位独立董事自任职以来，认真参加了公司报告期内召开的董事会及股东 大会，从法律、财务等不同角度对董事会的议案发表了专业意见，并对公司董事任 免、对外担保情况等重大事项发表了客观公正的意见，出具了独立董事意见函，对 董事会的科学决策、对公司的规范运作及良性发展都起到了积极的作用，切实发挥 了维护公司及广大中小股东利益的作用。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、业务方面：公司具有独立完整的业务体系、业务部门和业务流程，公司的 业务决策均系独立做出，并依据国家相关法规运营。公司具备独立面向市场自主经 营的能力，与主要股东在业务范围、业务性质、产品市场及客户上不存在相互依赖 的情况，股东单位不存在干涉公司经营的行为。除由于铁路运输行业本身的特殊性 使得公司与其股东单位存在不可避免的关联交易外，公司的业务独立于股东单位及 其他关联方。 2、资产方面：公司与持股比例最大的三名股东——沈阳铁路局经济发展总公 司、大连铁道有限责任公司和大连铁路经济技术开发总公司及其他关联方产权明 晰；本公司拥有独立于股东单位和其他关联方的经营体系、生产设备设施、土地使 用权、房产等；公司资产不存在被股东单位和其他关联方违规占用的情形。本公司 的资产独立完整，符合相关法律法规及规范性文件的规定。 3、人员方面：公司人员独立，公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事 会秘书等高级管理人员均在公司领取报酬，不在股东单位担任任何职务。公司所有 的董事和经理人员均通过合法程序选举产生，公司股东不曾干预公司董事会和股东 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 10 页 大会作出的人事任免决定。 4、机构方面：公司拥有独立的生产经营、行政管理系统，在劳动、人事及工 资管理等方面完全独立，拥有单独的办公机构和生产经营场所。不存在“两块牌子， 一套人马”，混合经营、合署办公的情况。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，包括分、子公司均设立了独立的会 计核算体系，与股东单位和其他关联方完全独立，公司建立了完整的财务管理制度。 公司独立开设银行帐户，不存在与股东单位和其他关联方共用银行帐户的情况，也 不存在将资金存入大股东的财务公司或结算中心帐户的情况，公司办理了《税务登 记证》。公司的财务决策均为独立作出，不存在大股东干预上市公司资金使用的情 况。 四、公司业务的独立完整及经营的独立性情况 1、公司的经营决策具有独立性。公司法人治理结构完善，业务独立，资产完 整，在人员、机构、财务方面与控股股东实现完全分开。公司的业务决策均严格依 照《公司章程》独立作出，并依据国家相关法规运营。根据不同的决策内容，公司 依照《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》及公司制定的《项目开发管理及考 核办法》、《“三重一大”问题实施办法》、《决策层与执行层分开制度》等有关规章 制度的要求，严格履行各级审批程序。 2、由于铁路运输行业的特点，在公司的业务经营过程中与控股股东及铁路行 业主管部门存在不可避免的关联交易。由于我国铁路运输行业具有“设备联网、生 产联动、统一指挥、部门联劳”等关联性和整体性强的特点和铁路运输技术组织的 要求，决定了公司在铁路运输的经营过程中必须要同整个铁路运输系统的多个部 门，包括但不限于沈阳铁路局、大连铁道有限责任公司进行分工协作，共同完成铁 路运输任务；公司铁路客运采取与大连铁道有限责任公司合作经营的模式，合作及 收益分配符合铁道部相关文件规定，公司的铁路运输经营成果的确定有规可依，可 以计量，具有独立性。因此公司除了因铁路运输行业特点决定的不可避免的关联交 易以外，经营具有独立性。 五、公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关的奖励制度 公司高级管理人员向董事会负责，董事会对高级管理人员完成的主要经济指标 和管理指标进行考核，同时，董事会还对公司高级管理人员的日常经营管理工作情 况进行监督。董事会根据公司利润等主要经营指标完成情况和经营、管理、廉政、 安全生产等情况的考核结果，按照董事会有关决议及公司《年薪制管理办法》等进 行奖惩。 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 11 页 第六节 股东大会情况简介 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的情况 （一）、公司董事会于 2003 年 1 月 28 日在《中国证券报》和《上海证券报》 公告通知召开 2002 年度股东大会，年度股东大会于 2003 年 3 月 6 日召开，到会股 东 11 人，代表股份 99,733,640 股，会议由副董事长赵树霖先生主持。会议审议通 过了以下议案： 1、《2002 年年度报告及摘要》； 2、《2002 年度财务决算报告》； 3、《2002 年度利润分配方案》； 4、《2003 年第一次公司章程修改草案》； 5、《关于公司符合配股条件的议案》； 6、《公司 2002 年配股预案》； 7、《关于 2002 年度配股募集资金投向及可行性报告》； 8、《关于变更聘任会计师事务所的议案》； 9、《2002 年第一次公司章程修改草案》； 10、《董事王维喜先生因退休原因辞去董事职务的议案》； 11、《关于延长 2002 年度配股议案有效期及就配股事项对董事会授权的议案》 ； 12、《关于续聘会计师事务所的议案》； 13、《关于支付会计师事务所报酬的议案》。 上 述决议刊登在 2003 年 3 月 7 日 的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）、公司董事会于 2003 年 6 月 6 日在《中国证券报》和《上海证券报》公 告通知召开 2003 年第一次临时股东大会，本次临时股东大会于 7 月 8 日召开，到 会股东 11 人，代表股份 99,688,421 股，会议由副董事长苏兰鑫先生主持。会议审 议通过了以下议案： 1、《张伟先生因工作调动原因，辞去公司董事职务的议案》； 2、《推举王占柱先生为公司董事的议案》。 上 述决议刊登在 2003 年 7 月 9 日 的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （三）、公司董事会于 2003 年 10 月 28 日在《中国证券报》和《上海证券报》 公告通知召开 2003 年第二次临时股东大会，本次临时股东大会于 11 月 28 日召开， 到会股东 14 人，代表股份 104,190,800 股，会议由副董事长苏兰鑫先生主持。会 议审议通过了以下议案： 1、《2003 年第二次公司章程修改草案》； 2、《苏兰鑫先生、杜文集先生、李志恒先生因工作调整的原因，辞去本公司董 事职务的议案》； 3、、《杨振先生因工作调整的原因，辞去本公司监事职务的议案》； 4、《推举郭兆泰先生、鲍思学先生、米振友先生为公司董事的议案》； 5、《推举巴永军先生为公司独立董事的议案》； 6、《推举崔文乐先生为公司监事的议案》。 上 述 决议刊登在 2003 年 11 月 29 日 的《中国证券报》和《上海证券报》上。 二、报告期选举、更换公司董事、监事情况： 1、2003 年 7 月 8 日召开的公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过了张伟先 生因工作调动原因，辞去公司董事职务的议案及推举王占柱先生为公司董事的议 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 12 页 案。 2、2003 年 11 月 28 日召开的公司 2003 年第二次临时股东大会审议通过了苏兰 鑫先生、杜文集先生、李志恒先生因工作调整的原因，辞去本公司董事职务的议案； 杨振先生因工作调整的原因，辞去本公司监事职务的议案；推举郭兆泰先生、鲍思 学先生、米振友先生为公司董事的议案；推举巴永军先生为公司独立董事的议案； 推举崔文乐先生为公司监事的议案。 第七节 董事会报告 一、报告期内经营情况 （一）主营业务范围及经营情况 1、主营业务范围：铁、公、水路运输；仓储；客房；旅游；餐饮；货物装卸； 售车船票；农副产品、粮油、饲料、煤炭、钢材建材木材、食品、副食、百货、五 交化、机电；五矿销售；混凝土加工；建材化验、洗染、娱乐服务、打字复印、桑 拿、美容美发；石油液化气销售；设备租赁。 2、报告期内经营情况 2003 年公司全体干部职工在公司董事会的领导下，坚持以发展为中心，以回 报股东和社会为根本出发点，完善经营机制，调整经营态势，优化产业结构，取得 了预期的成绩。按照年初提出的“深化管理，开拓创新，加快发展，与时俱进”的 工作方针，较好地完成了公司董事会下达的经营任务与管理目标，尤其是面临突如 其来的“非典”疫情，铁路客运及酒店业务受到一定影响，公司采取以货补客、节 支降耗等措施，使得 2003 年度的各项工作如期完成。报告期内实现主营业务收入 36,348.38 万元，较去年同期增长 13.35%，实现净利润 8,178.32 万元，较去年同期 增长 24.99%。 ①、公司主营业务突出，按业务构成情况如下： 主营业务 主营业务 主营业务收 主营业务成 毛利率比 分行业或分产 毛利率 收入 成本 入比上年增 本比上年增 上年增减 品 (%) (万元） (万元） 减（％） 减（％） （％） 铁路客运业务 9,199.40 1,196.71 86.99 -4.55 5.10 -1.20 铁路货运及延伸 9,168.41 4,427.73 51.71 12.90 18.92 -2.44 服务业务 混凝土生产 4,652.97 3,807.05 18.18 29.29 41.92 -7.28 房地产业务 8,676.99 6,981.10 19.54 33.83 32.39 0.87 其他 4,650.62 2,558.03 45.00 10.02 8.72 0.66 其中：关联交易*1 9,199.40 * * * * * 关联交易*2 * 1,050.00 * * * * 由于本公司主营业务的铁路客货运输及延伸服务业务无具体产品，只有 房地产和混凝土生产业务有具体产品，因此无法按照产品分类说明主营业务 分产品 收入、主营业务利润的构成情况。如果将铁路客运、货运及延伸服务等其他 业务也视为一种特殊的产品来分类的话，则分类说明情况列表与上表按行业 说明主营业务收入、主营业务利润的构成情况完全是一样的。 公司铁路客运采取与大连铁道有限责任公司合作经营的模式，合作及收 关联交易的定 益分配执行铁道部相关文件规定的政府定价，通过大连铁道有限责任公司向 价原则 铁道部清算收入。 关联交易必要 由于铁路运输行业的特点，在公司的业务经营过程中与控股股东及铁路 性、持续性的说 行业主管部门存在不可避免的关联交易。由于我国铁路运输行业具有“设备 明 联网、生产联动、统一指挥、部门联劳”等关联性和整体性强的特点和铁路 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 13 页 运输技术组织的要求，决定了公司在铁路运输的经营过程中必须要同整个铁 路运输系统的多个部门，包括但不限于沈阳铁路局、大连铁道有限责任公司 进行分工协作，共同完成铁路运输任务，这种行业特点决定了这种关联交易 在短时期内是无法避免的。 注 上表中关联交易*1 行中列示的主营业务收入中关联交易收入 9199.4 万元 全部为空调列车清算收入，该收入只是公司依据铁道部相关政策通过第二大股东大 连铁道有限责任公司向铁道部清算应得的铁路客运清算收入，但不向大连铁道有限 责任公司支付客运业务的成本费用。分行业列示的这部分铁路客运业务的成本 1,196.71 万元只是本公司与该业务相关的固定资产折旧、人员工资成本等，不属于 支付给关联方的关联交易成本，因此无与其对应的关联交易成本，也无法测算其毛 利率。 上表中关联交易*2 行中列示的主营业务成本中关联交易成本 1,050 万元为公 司报告期支付给大连铁道有限责任公司的鲅鱼圈支线及设备租赁费，包括在分行业 列示的货运及延伸服务的总业务成本 4,427.7 万元中，但分行业对应的货运及延伸 服务业务收入 9,168.4 万元不是从关联方获得的关联交易收入，而是本公司通过经 营公司的货场及租赁的支线，向货主收取费用获得的收入，因此无与其对应的关联 交易收入，也无法测算其毛利率。 本报告期的主营业务收入构成中，铁路客运业务由于受非典因素的影响，其主 营业务收入较 2002 年度下降 4.55%，下降金额为 438 万元. 为了弥补铁路客运业务受“非典”疫情造成的损失，公司通过加强铁路运输及 延伸服务业务的经营力度，使其主营业务收入较 2002 年度增长 12.9%，增长金额为 1047 万元，虽然其成本也同比增长了 18.92%即 704 万元，但毛利额仍较去年同期 增长 343 万元。 报告期内公司继续加大混凝土生产业务的经营力度，使其收入及成本都较去年 有较大幅度增长，但由于原材料水泥价格上涨等因素，使毛利率较 2002 年略有下 降 7.28%。 报告期内房地产业务由于处于销售期，收入及成本都较去年同期有增长近三分 之一，其毛利也较 2002 年同期增长 486 万元。 本年度的主营业务收入比上年同期增加 13.35%，主要是房地产销售收入增加、 汽车运输和铁路货运及延伸服务收入增长以及混凝土生产销售收入均有所增长所 致。 ②、按产品划分 由于本公司主营业务为铁路客货运输及延伸服务，除房地产和混凝土生产业务 有具体产品外，其它业务主要为提供客运、货运等方面的服务，无具体产品，因此 无法按照产品分类说明主营业务收入、主营业务利润的构成情况。 如果将铁路客运、货运及延伸服务等其他业务也视为一种特殊的产品来分类的 话，则分类说明情况列表与上表按行业说明主营业务收入、主营业务利润的构成情 况完全是一样的。 ③、按地区划分 本公司从事的主营业务为铁路客货运输及延伸服务，运输客源、货源分散且具 有极大的不确定性，在国内范围不适合进行明确的细分。如果从宏观的范围内划分， 由于本公司目前所有业务全部是国内业务，则国内业务为 100%。 主营收入 主营业务利润 项 目 金额（万元） 占比% 金额（万元） 占比% 国内 36,348.38 100 16,041.52 100 国外 0 0 0 0 合计 36,348.38 100 16,041.52 100 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 14 页 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 报告期内公司各参、控股子公司取得了良好的经营业绩。具体情况如下： 单位：万元 企业名称 主营业务 注册资本 本公司持有股权% 总资产 主营业务收入 净利润 铁龙营口实业有限责任公司 铁路运输及延伸服务 5118 90.6413,615.8 6,543.2 1,437.9 大连铁龙房地产开发有限公司 房屋开发与销售 2000 85.0015,222.3 8,677.0 712.6 大连铁龙混凝土有限公司 混凝土生产与销售 2200 90.91 5,373.7 4,653.0 786.1 沈阳市华榕出租汽车有限公司 汽车客运出租 1000 90.00 1,004.2 297.8 -6.9 天邦膜技术国家工程研究中心 膜产品的开发销售 6400 47.0010,569.0 2,700.4 240.5 （三）主要供应商及客户情况 因公司主要从事铁路客运、货运、仓储、服务业等业务，客户十分分散，单个 客户的销售额占公司总销售额的比例极低，故不存在主要客户。本报告期内未购置 重大资产，单项采购占总采购额的比例也极低，不存在主要的供应商。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内发生了“非典”疫情，对公司的铁路客运业务及酒店业务产生了一定 的影响。针对这一情况，公司及时调整了经营思路，采取以货补客、节支降耗等措 施，加强受非典影响较小的货运、房地产、混凝土业务的经营力度，提高其创利能 力。随着非典疫情的结束，公司客运及酒店经营业务已恢复正常。 二、报告期内投资情况 报告期末公司长期投资净额 5281.39 万元，较期初减少了 1.45%，计 77.51 万元。 1、报告期内公司募集资金或报告期之前的募集资金的使用延续到报告期内的 情况。 报告期内公司实施了配股，扣除发行费用后，实际募集资金 193,101,521.78 元， 本年度已使用募集 91,026,343.4 元 资金总额 募集资金总额 193,101,521.78 元 已累计使用募集资 91,026,343.4 元 金总额 是否变 实际投入金 产生收 是否符合计划进度 承诺项目 拟投入金额 更项目 额 益金额 和预计收益 大连——沈阳间 9,840 万元 否 4847 万元 0 投资进度较计划慢 的城际旅客运输 动车组项目（2 组） 沈阳——长春间 14,760 万元 否 0 0 投资进度较计划慢 的城际旅客运输 动车组项目（3 组） 鲅鱼圈站货场新 4,700 万元 否 4255.63 万元 0 符合计划进度，预 建项目 计 2004 年新增利 润 450 万元 鲅鱼圈站扩建改 4,900 万元 否 0 0 未开工建设 造项目 合计 34,200 万元 — — 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 15 页 未达到计划进度 1、大连—沈阳、沈阳—长春间的城际旅客运输动车组项目 和收益的说明（分 铁道部于 2003 年提出了铁路实现跨跃式发展的战略规划，对高速列车 具体项目） 的生产及运营提出了新的技术要求，性能和安全等级要求更高。而公司原 定的配股募集资金拟投资的动车组项目由于是 2002 年确定的车型，无法达 到铁道部最新提出的技术要求，为此公司正在与车辆生产厂家按照铁道部 关于高速列车的新技术标准进行积极协商，加快运作，并已预付了部分前 期订车费用。 2、鲅鱼圈站扩建改造项目 由于 2003 年实际获得的配股募集资金 1.93 亿元与全部项目总资金需 求 3.42 亿元缺口巨大达 1.5 亿元，根据当时股东大会审议通过的配股议案 中“如配股募集资金数量与拟投资项目资金需求差额较少，其差额部分公 司自筹解决，如差额巨大，则削减后面的投资项目”的原则，该项目暂未 投资。 变 更 原 因 及 变 更 公司 2003 年实施的配股募集资金投资项目未发生变化 程序说明（分具体 项目） 尚未使用的募集资金为公司银行存款。 2、报告期内非募集资金投资情况： 2003 年 12 月，本公司与公司下属铁龙营口实业有限责任公司共同投资 1000 万 元设立了铁龙营口汽车运输有限责任公司，其中本公司投资 900 万元，占总投资的 90%，报告期内该公司尚未开始经营。 报告期前发生，延续到报告期的投资项目进展情况： 大石桥铁路公寓项目，计划投资 7480 万元，实际总投资 7545.8 万元，至报告 期末该项目已完工并进入固定资产。 三、报告期内主要的财务状况和经营成果 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减比例 或 2003 年度(万元) 或 2002 年度(万元) (%) 总资产 100,836.93 87,205.49 15.6 股东权益 87,008.66 59,509.13 46.2 存货 14,508.17 12,095.12 19.9 预收帐款 2,787.45 1,602.79 73.9 主营业务利润 16,041.52 15,703.14 2.2 期间费用 6,422.06 7,465.16 -13.9 净利润 8,178.32 6,543.26 25 现金及现金等价物增加净额 4,318.48 4,708.65 -8.3 开发成本 9,059.32 ∞ 开发产品 4,823.70 11,566.15 -58.29 1、总资产增加，主要原因是报告期收到配股募集资金、利润增加及银行贷款 减少等综合因素的结果。 2、股东权益增加，主要原因今年通过配股获得募集资金 1.93 亿元及公司报告 期净利润 8178 万元进入股东权益。 3、存货同比增加 19.9 %，主要原因是今年房地产新开发项目投资增加的金额 超过报告期内出售的房产存货所致。 4、预收帐款同比增加 73.9%，主要原因是房地产项目销售预收购房款。 5、期间费用同比减少的主要原因是本期贷款减少，管理费用有所下降。 6、净利润较上年增加 25%，净增加 1635 万元，主要有以下几个方面的原因： ①、报告期公司克服经营中的困难，主营业务利润较去年同期增长 338 万元； ②、报告期管理费用较 2002 年减少 695 万元： 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 16 页 主要原因是报告期内公司加强管理，严格控制成本费用；房地产 2002 年度提 取存货跌价准备房屋在报告期售出，跌价准备转回；报告期内收回了部分已提取坏 帐减值准备的应收帐款和其它应收款，坏帐准备转回。 ③、财务费用较去年同期下降 453.7 万元：报告期偿还了较大数量银行贷款， 且报告期内公司被辽宁省银行同业协会评选为最佳守信客户，获得贷款利率下浮优 惠。 ④、报告期投资收益较 2002 年增加 417 万元：国债投资出售获得收益 241 万 元；短期股票投资收益较较上年同期增长 51 万元；其它长期投资如天邦膜工程中 心收益较 2002 年增加 71 万元等。 7、现金及现金等价物增加净额较 2002 年略有减少，具体情况如下表： 单位：万元 项目 2003年 2002年 经营活动产生的现金流量净额 7,964.66 9,131.89 投资活动产生的现金流量净额 -7,690.18 -2,986.95 筹资活动产生的现金流量净额 4,043.99 -1,436.29 现金及现金等价物净增加额 4,318.48 4,708.65 8、报告期初开发成本为 0，是由于 2002 年开发的楼盘当年全部竣工结算，开 发成本于当年末全部转入开发产品中，因此 2002 年期末开发成本为零。但由于当 期开发成本全部转入开发产品及以前年度开发的多处楼盘的尾盘尚未完全出售，造 成 2002 年末（即报告期初）开发产品数额较大，为 11,566 万元。 而报告期新开发的楼盘是在 2003 年 11 月份才开始投入的，报告期末均处于施 工阶段，尚未到竣工结算期，因而列示在开发成本中，故报告期末开发成本较大， 为 9,059 万元；这部分楼盘将于 2004 年内完工，到时将全部转入开发产品中。 报告期末结余的开发产品 4,824 万元则均是公司房地产业务在报告期以前开发 的多处楼盘的尾盘尚未完全出售（清盘）共同形成的，并且也一直在销售过程中。 四、生产经营环境 报告期公司主营业务仍为铁路客货运输及临港物流业务，国家在这方面的宏观 政策、法规没有发生重大变化，公司的经营环境没有发生大的变化。 五、新年度经营计划 2004 年公司将正确认识客观形势与市场环境，继续以实现跨越式发展为主题， 实现“适应、突破、提升、发展”。 1、在现有规模的基础上，把企业做精做强，继续突出铁路运输概念，在维护 现有市场份额的基础上，继续加大客货运输投入。 2、在研发方面做出实质性工作，即对现有项目补齐功能，扩展现有项目内涵； 加强“两港”物流基地前期论证和调研。 3、继续加强成本管理，采用定限额制度，控制生产成本及管理费用的支出， 科学运作资产，充分利用信用杠杆，全方位降低经营费用。 4、加快配股项目实施进度。 六、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。 2003 年 1 月 25 日召开第三届董事会第九次会议，审议并通过了《2002 年年度 报告及摘要》、《2002 年度财务决算报告》、《2002 年度利润分配预案》、《2003 年第 一次公司章程修改草案》、《关于调整公司董事会成员的议案》、《关于调整公司部 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 17 页 分高级管理人员及推选副董事长的议案》、《关于延长 2002 年度配股议案有效期及 就配股事项对董事会授权的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于支付 会计师事务所报酬的议案》、《关于召开 2002 年度股东大会的议案》。 2003 年 4 月 24 日召开第三届董事会第十次会议, 审议并通过了《2003 年第一 季度季度报告》。 2003 年 6 月 5 日召开第三届董事会第十一次会议,审议通过了《关于张伟先生 辞去董事长职务的议案》、 《关于推举王占柱先生为公司董事候选人的议案》、 《提议 召开 2003 年第一次临时股东大会的议案》。 2003 年 7 月 15 日召开了第三届董事会第十二次会议。会议审议并一致通过了 《关于选举王占柱先生为公司董事长的议案》、《2003 年半年度报告及摘要》。 2003 年 10 月 24 日召开了第三届董事会第十三次会议，会议审议通过了《2003 年第三季度报告》、《2003 年第二次公司章程修改草案》、 《苏兰鑫先生、杜文集先生、 李志恒先生因工作调整的原因，辞去本公司董事职务的议案》 、 《推举部分董事候选 人的议案》、《提议召开 2003 年第二次临时股东大会的议案》。 2003 年 11 月 28 日召开第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于推举新 任董事郭兆泰先生为公司副董事长的议案》、 《关于在营口鲅鱼圈地区组建汽车运输 公司的议案》。 2、报告期内董事对股东大会决议执行情况 报告期内共召开了三次股东大会，董事会对股东大会审议通过的各项议案均认 真执行，完成了股东大会的各项决议。 根据 2002 年度股东大会的决议，公司以 2002 年末总股本 190,776,000 股为基 数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共计派发股利 19,077,600 元。 股权登记日为 2003 年 3 月 25 日，除息日为 2003 年 3 月 26 日，现金红利发放日为 2003 年 4 月 2 日。 根据股东大会的授权，董事会组织实施了公司配股的各项具体工作，报告期内 公司以每 10 股配 3 股的比例实施了配股，每股配股价 6.66 元，共计配售 3,023.28 万股。股权登记日为 2003 年 8 月 6 日，除权基准日为 2003 年 8 月 7 日，获配股份 中可流通的社会公众股共计 2,723.28 万股的上市交易日为 2003 年 8 月 29 日。 七、本次利润分配预案及公积金转增股本预案 经中兴宇会计师事务所审计，2003 年度公司实现净利润 81,783,188.95 元，按 10%提取法定盈余公积金 9,299,836.09 元，按 5%提取法定公益金 4,649,918.05 元， 加期初未分配利润 239,752,290.26 元，减去报告期已支付红利 19,077,600.00 元， 报告期末可供股东分配的利润为 288,508,125.07 元。 公司拟定 2003 年度利润分配预案为：以 2003 年末总股本 22,100.88 万股为基 数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税）。 公司拟定 2003 年度公积金转增股本预案为：以 2003 年末总股本 22,100.88 万 股为基数，以股本溢价增加的公积金向全体股东每 10 股转增 3 股。 八、报告期内公司继续选定《中国证券报》和《上海证券报》为指定信息披露 刊物。 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 18 页 第八节、监事会报告 一、报告期内监事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开了三次监事会。 第三届监事会第七次会议于 2003 年 1 月 25 日召开, 审议通过了《2002 年监事 会工作报告》、《2002 年度财务决算报告》、《2002 年度利润分配预案》。 第三届监事会第八次会议于 2003 年 7 月 15 日召开，审议通过了《2003 年半年 度报告及摘要》。 第三届监事会第九次会议于 2003 年 10 月 24 日召开，审议通过了《2003 年第 三季度报告》、 《杨振先生因工作调整的原因，辞去本公司监事职务的议案》 、《推举 崔文乐先生为公司监事候选人的议案》。 二、报告期内监事会履行职责情况 监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，在股东大会的授权下，对 2003 年公司董事会依法规范运作、公司财务状况、关联交易和公司董事、高级管理 人员行为进行了有效的监督，监事会认为： 1、公司董事会及高级管理人员始终按照国家有关法律、法规和政策要求规范 经营。公司董事、经理较好的贯彻了“法制、监督、自律、规范”的八字方针，公 司的决策程序符合法律、法规和公司章程的规定，公司建立了完善的内部控制制度， 公司董事、经理在履行职责时恪尽职守，没有发生违反法律、法规、公司章程或损 害公司利益的行为。 2、本届监事会认真地检查了公司 2003 年度的财务状况。中兴宇会计师事务所 在 2003 年度对本公司进行了一次财务审计，并对 2003 年度财务报告出具了标准无 保留意见的审计报告。监事会成员一致认为，公司 2003 年度财务报告真实地反映 了公司的财务状况和经营成果，会计师的审计报告是客观、公正的。 3、公司监事会对公司日常经营过程中的关联交易事项进行了审核，认为公司 在处理关联交易时遵循了公平合理的原则，关联交易履行了必要的决策审批披露程 序，关联交易价格公平合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东权益及上市公 司利益的行为存在。 4、公司报告期内实施了配股，募集资金的实际投入的项目与承诺的项目一致。 5、公司报告期内没有重大收购、出售资产的情况。 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 19 页 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内没有发生重大诉讼、仲裁事项。 报告期前发生，但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项的进展情况或审理结果 及影响参见会计报表附注八。 二、报告期内公司没有收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内的重大关联交易事项 1、空调列车清算收入： 公司依据 1998 年与大连铁道有限责任公司就投资改造旅客列车合作经营事宜 签订的协议及铁道部有关清算政策，报告期内通过大连铁道有限责任公司取得的空 调车清算收入为 91,994,000.00 元，占同类关联交易的 100%。上述协议及相关政策 文件已在公司经中国证监会批准于 1998 年公开发行股票时编制的《招股说明书》 中进行了详细披露。由于公司经营铁路客运业务必须使用铁路线路，根据我国铁路 运输管理和运营的体制所决定，该项业务系不可避免地要与大连铁道有限责任公司 发生清算方面的关联交易，协议定价是按铁道部颁布的铁财字[1995]49 号《关于规 范优质优价旅客列车财务管理的通知》规定的结算办法确定，属国家铁路运输主管 部门定价。 2、公司依据 1998 年公开发行股票时经中国证监会批准的《招股说明书》中已 进行详细披露的与大连铁道有限责任公司 1996 年签订的《鲅鱼圈支线运输设备租 赁协议》、1998 年签订的《补充协议》以及其它设备租赁协议，报告期向大连铁道 有限责任公司支付支线及设备租赁费 1050 万元，占同类关联交易的 100%。 3、公司与关联方报告期末存在的债权、债务及担保情况 关联方 发生数 期末数 情况说明 大连铁道有限 0 220.06 万元 应收大连铁道有限责任公司往来款 责任公司 四、重大合同及其履行事项： 1、报告期内公司未发生对公司利润产生重大影响的托管、承包、租赁其它公 司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、公司报告期内没有发生担保事项，也没有报告期前发生并延续至报告期的 担保事项。 3、本公司没有在报告期内发生或延续至报告期内的委托他人进行现金资产管 理的事项。 五、本报告期内，本公司无承诺或股东承诺事项。 六、报告期内聘任、解聘会计师事务所的情况 报告期内公司继续聘任中兴宇会计师事务所为公司的审计机构，报告期内公司 支付给会计师事务所 2003 年年度审计费用共 38 万元，无其他费用。 该事务所已连续为公司提供审计服务二年；为本公司提供审计报务的签字注册 会计师均连续为公司提供两年服务。 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 20 页 七、报告期内公司没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、 证券交易所公开谴责的情况。 八、注册会计师对公司控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说明 大连铁龙实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托对大连铁龙实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年年 度会计报表进行审计，并出具了中兴宇审字（2004）6026 号标准无保留意见审计报 告。根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，我们将 2003 年度贵公 司控股股东及其他关联方资金往来的情况专项说明如下： 贵公司与关联方资金往来情况如下表所示： 单位：人民币元 会计 年累计借 年累计贷 关联方 期初数 期末数 科目 方发生额 方发生额 应收 大连铁 91,994,000.00 83,782,305.00 8,211,695.00 账款 道有限 责任公 其他 司 应收 2,200,578.00 2,200,578.00 款 合计 2,200,578.00 91,994,000.00 83,782,305.00 10,412,273.00 注：大连铁道有限责任公司为公司非控股股东 我们认为，贵公司 2003 年度与大连铁道有限责任公司发生的资金往来，其中： 应收账款 8,211,695.00 元，主要是由于空调车收入未结算产生的；其他应收款 2,200,578.00 元，系委托大连铁道有限责任公司代办土地过户手续预付的费用款， 均属于正常的资金往来。我们未发现贵公司存在中国证券监督管理委员会《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）提及的情况，包括： ①控股股东及其他关联方要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期 间费用或互相代为承担成本和其他支出； ②有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； ③通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； ④委托控股股东及其他关联方进行投资活动； ⑤为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； ⑥代控股股东及其他关联方偿还债务。 九、公司三名独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》情况的专项说明及独 立意见如下： 根据中国证监会证监发《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》（2003）56 号文件（以下简称“通知”）要求，本人对大连 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 21 页 铁龙实业股份有限公司（以下简称“公司”）的累计和当期对外担保情况、执行上 述规定情况进行了尽职调查和了解，现发表以下独立意见： 1、公司报告期内没有发生担保事项。 2、公司没有报告期前发生并延续至报告期的担保事项。 同时，公司为了进一步贯彻通知精神，于 2003 年 11 月 28 日召开 2003 年第二 次临时股东大会对《公司章程》进行了修订，增加对外担保的审批程序、被担保对 象的资信标准做出规定；对外担保应当取得董事会全体成员 2/3 以上签署同意，或 者经股东大会批准；不得直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供债务 担保等规定。 本人认为大连铁龙实业股份有限公司累计和当期对外担保、执行《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定的情况符合要 求。 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 22 页 第十节 财务会计报告 审 计 报 告 中兴宇审字（2004）6026 号 大连铁龙实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的大连铁龙实业股份有限公司（以下简称铁龙股份）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并 利润及利润分配表、2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编 制是铁龙股份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了铁龙股份 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师 李 宜 北京中兴宇会计师事务所有 限责任公司 中国注册会计师 原 旭 地址：中国·北京 二○○四年二月二十六日 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 23 页 会计报表附注 一、公司基本情况 大连铁龙实业股份有限公司（以下简称本公司）是经大连市经济体制改革委员 会大体改委发〖1992〗48 号文批准，由大连铁路分局(现为大连铁道有限责任公司)、 大连铁路经济技术开发总公司共同发起，于 1993 年 2 月 16 日以定向募集方式设立 的股份有限公司。1998 年本公司经中国证券监督管理委员会证监发字〖1998〗48 号文和证监发〖1998〗49 号文件批准，于 1998 年 4 月 16 日向社会公开发行社会公 众股股票 2,500 万股，每股面值一元，股本 9,538.8 万元。1998 年 11 月 12 日 10 股转增 10 股后，股本为 19,077.6 万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字 〖2003〗82 号文核准，公司于 2003 年 8 月配股 3,023.28 万股，股本增至 22,100.88 万元。2003 年 12 月 31 日经大连市工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册号 大工商企法字 21020011001486-1982。 本公司经营范围：铁、公、水路运输；仓储；客房；旅游（不含旅行社）；餐 饮；货物装卸；售车船票；农副水产、粮油、饲料、煤炭、钢材建材木材、食品、 副食、百货、五交化、机电、五矿销售；混凝土加工（以下项目均限有证下属企业 经营）；建材化验、洗染、娱乐服务、打字复印、桑拿、美容美发；石油液化气销 售；设备租赁。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：执行财政部颁发的《企业会计准则》 、《企业会计制度》及其他 有关规定。 2、会计年度：采用公历制，自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记帐本位币：会计核算以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则： 本公司及控股子公司均以权责发生制为记帐基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务的核算方法： 本公司发生外币业务时，按外币金额折合成记帐本位币金额记帐，折合汇率采 用外币业务发生当日中国人民银行公布的汇率中间价。期末将各种外币帐户的外币 期末余额按当日中国人民银行公布的汇率中间价折合为记帐本位币余额，折合金额 与原帐面记帐本位币余额之间的差额，作为汇兑损益列入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准： 本公司以持有的期限短（即从购买日起，三个月内到期），流动性强，易于转 换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、坏帐核算方法： 本公司坏帐核算采用备抵法。根据公司董事会决议，按应收帐款、其他应收款 的帐龄分析计提坏帐准备。 帐龄划分及提取比例： 帐 龄 计提比例 一年以内(以下均含上限) 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三至四年 30% 四至五年 40% 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 24 页 五年以上 50% 坏帐确认标准： (1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，确实不能收回的应收款 项。 (2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回，经公司董事会批准核 销的应收款项。 8、存货核算方法： 存货分类为：原材料、库存商品、开发成本、开发产品、产成品、低值易耗品 等。 存货按取得时的实际成本计价，存货发出时除开发产品是按个别计价法外，其 他采用先进先出法计算成本。低值易耗品和包装物领用时一次摊入成本。 存货的盘存制度采用永续盘存法。 存货期末按成本与可变现净值孰低计价。 存货跌价准备的确认标准是：存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或可变现 净值低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。 存货跌价准备的计提方法是：按单个存货项目可变现净值低于成本的差额提 取。 9、短期投资核算方法： 本公司短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息 记帐，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利 或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值。 短期投资期末以成本与市价孰低计价。 短期投资跌价准备的确认标准是：市价低于成本的金额。 短期投资跌价准备的计提方法是：按单个投资项目市价低于成本的差额提取。 10、长期投资核算方法： (1)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权 投资。长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。公司对其他单位的 投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但有重大影响的， 采用权益法核算；超过 50%以上或虽在 50%以下，但系公司对其他公司控制的企业， 编制合并报表。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽 占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 (2)股权投资差额摊销期限：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规 定投资期限的，借方差额一般按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额一般按不低于 10 年的期限摊销。自财政部财会〖2003〗10 号文公布后,初始投资成本低于应享有 被投资公司的净资产额的差额,计入资本公积(股权投资准备)。 (3)长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、 手续费等各项附加费用，以及实际支付的自发行日起至购入债券日止应计利息后的 余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则计算应计利息。 (4)长期债权投资溢价和折价的摊销方法：采用直线法核算。 (5)长期投资减值准备的确认标准是：由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未 来期间内不可能恢复。 (6)长期投资减值准备的计提方法是：按单项投资项目可收回金额低于长期投 资帐面价值的差额提取。 11、固定资产计价和折旧方法、固定资产减值准备： (1)固定资产标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 25 页 备、管理工具等；非生产经营的设备，单位价值在 2000 元以上且使用年限在 2 年 以上的。 (2)固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、运输设备、专用设备。 (3)固定资产计价：按实际成本计价。 (4)固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产原值和估计的经济使用年 限扣除 5%的残值，确定折旧率，固定资产各类折旧率如下： 资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 10—40 年 2.38%—9.50% 通用设备 5—20 年 4.75%—19.00% 运输设备 6—12 年 7.92%—15.83% 专用设备 5—20 年 4.75%—19.00% (5)固定资产减值准备的计提方法：企业的固定资产在期末时按照帐面价值与可 收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额 ，按单项项目计提固定资 产减值准备。 12、在建工程核算方法： (1)在建工程按实际发生的支出记帐，并在达到预定可使用状态时按工程的实 际成本确认为固定资产。 (2)在建工程减值准备计提方法：若在建工程长期停建并预计在 3 年内不会重 新开工；所建项目在性能上、技术上已经落后并所带来的经济利益具有很大的不确 定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于帐面价值的 差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用资本化的确认原则和资本化期间： 专门借款发生的利息，溢价或折价摊销和辅助费，以及因外币借款发生的汇兑 差额，在购进固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，计入资产的原始价值， 在购进固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。 14、无形资产计价和摊销方法、无形资产减值准备： (1)无形资产的计价及摊销：无形资产按购入或依照法律程序取得时的实际成 本计价。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预 计使用年限超过了相关合同规定的收益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的 摊销年限按如下原则确定： ①合同规定收益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定 的收益年限； ②合同没有规定收益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定 的有效年限； ③合同规定了收益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过收益年 限和有效年限两者之中较短者。 如果合同没有规定收益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应 超过 10 年。 (2)无形资产减值准备：公司对有证据表明无形资产已经发生了减值，按单项 无形资产可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用按实际受益期摊销。 16、收入确认原则： (1)销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认: ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施控制； 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 26 页 ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务的收入在下列条件均能满足时予以确认： ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入； ②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠 估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3)让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入在以下条件均能 满足时予以确认： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法核算。 18、合并会计报表的编制方法： (1)本公司合并报表按照《合并会计报表暂行规定》进行编制。 (2)本公司与控股子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。 19、会计政策、会计估计或合并范围的变更： (1) 会计政策变更： ①公司以前年度未将应收合并报表范围内公司的款项列入坏账准备计提范围， 从本年起改为将所有的应收账款和其他应收款均纳入坏账准备计提范围。在合并报 表抵销相互间的往来款时，同时抵销相应的坏账准备。该项变更未进行追溯调整。 由于上述会计政策的变更使得母公司净利润减少 8,649,193.86 元，对于合并报表不 产生影响。 ②根据财政部财会〖2003〗10 号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投 资，将初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公 积—股权投资准备”科目，对该规定发布之前的对外投资已计入“长期股权投资—股 权投资差额”科目的，不再作追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至 摊销完毕为止。 ③根据财政部关于印发《企业会计准则—资产负债表日后事项》的通知，对于 资产负债表日后至财务报告批准报出之间由董事会或类似机构所制定利润分配方 案中分配的现金股利不再作为调整事项，而改为含在资产负债表所有者权益中未分 配利润项内。公司对比较期会计报表已作追溯调整。 ④固定资产装修费用，符合资本化原则的，在“固定资产”科目下单设“固定资产 装修”明细科目，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内， 采用合理的方法单独计提折旧。如果在下次装修时，该项固定资产相关的“固定资 产装修”明细科目仍有余额，应将该余额一次全部计入当期营业外支出。 ⑤经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，单设“经营租入固定资产改 良”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采 用合理的方法单独计提折旧。 (2)合并范围变更： 大连铁龙安居物业管理有限公司是由本公司子公司大连铁龙房地产开发有限 公司和子公司大连铁龙混凝土有限公司于 2002 年 12 月 18 日共同投资 50 万元设立， 根据财政部财会二字[1996]2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》在 2002 年度未纳入合并会计报表范围，本年因亏损，故纳入合并会计报表范围。但根据重 要性原则，未对合并会计报表年初数追溯调整。 三、税项 1、流转税及附加： 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 27 页 (1)增值税： 经营收入种类 税率 商业零售 4% 混凝土销售 6% 煤炭、石油液化气、农副产品 13% 其他商品销售 17% (2)营业税： 税 目 税率 运输业 3% 旅服业 5% 娱乐业 10%、13% (3)城市维护建设税、教育费附加、地方教育费，分别按当期应缴纳流转税额 的 7%、3%和 1%缴纳。 2、企业所得税，税率 15%。 公司在大连市高新技术园区登记注册，已经大连市科学技术局认定为高新技术 企业。并经税务部门确认，公司享受 15%所得税税率的优惠政策。 铁龙营口实业有限责任公司(控股子公司)、大连铁龙混凝土有限公司(控股子公 司)、大连铁龙房地产开发有限公司(控股子公司)、沈阳市华榕出租汽车有限公司(控 股子公司)，大连铁龙安居物业管理有限公司（间接控股）、铁龙营口汽车运输有限 责任公司（控股子公司），所得税税率为 33%。 3、其他税项按相关税法规定缴纳。 四、控股子公司及合营公司 母公司持股 被投资单位名称 注册资本 经营范围 投资金额 是否合并 比例 铁龙营口实业有限责任公司 51,180,000.00 仓储运输 46,392,927.52 90.64% 是 大连铁龙混凝土有限公司 22,000,000.00 混凝土搅拌与销售 20,000,000.00 90.91% 是 沈阳市华榕出租汽车有限公司 10,000,000.00 汽车客运出租 9,000,000.00 90.00% 是 大连铁龙房地产开发有限公司 20,000,000.00 房屋开发与销售 17,000,000.00 85.00% 是 铁龙营口汽车运输有限责任公司 10,000,000.00 普通货物、集装箱运输 9,000,000.00 90.00% 是 铁龙营口汽车运输有限责任公司是由大连铁龙实业股份有限公司和铁龙营口 实业有限责任公司于 2003 年 12 月 17 日共同投资 1000 万元设立，其中大连铁龙实 业股份有限公司投资 900 万元，占注册资本的 90%；铁龙营口实业有限责任公司投 资 100 万元，占注册资本的 10％。 五、合并会计报表主要项目注释 (单位：人民币元) 1、货币资金： 项 目 期初数 期末数 现 金 3,965.87 18,312.44 银行存款 116,988,815.48 137,799,150.52 其他货币资金 1,347,545.57 23,707,640.27 合 计 118,340,326.92 161,525,103.23 注：货币资金期末比期初增加 36.5%,主要原因是本期收到的配股资金。 2、短期投资： (1)短期投资： 项 目 期 初 数 期 末 数 备注 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 28 页 股权投资 1,046,773.74 17,450.00 其中：股票投资 1,046,773.74 17,450.00 注1 债券投资 18,675,826.62 其中：国债投资 18,675,826.62 其他投资 2,990,000.00 注2 合 计 19,722,600.36 3,007,450.000 注 1：股票投资（中国联通等） ，12 月最后一个交易日总市值为 21,990.00 元。 注 2：其他投资，12 月最后一个交易日总市值为 3,115,580.00 元。 (2)短期投资减值准备： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股权投资 272,172.26 272,172.26 其中：股票投资 272,172.26 272,172.26 债券投资 其中：国债投资 其他投资 合 计 272,172.26 272,172.26 (3)短期投资变现无重大限制。 3、应收帐款： (1)帐龄分析： 期 初 数 期 末 数 帐 龄 占总额比 计提比 占总额比 计提比 备注 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 例(%) 例(%) 例(%) 例(%) 1 年以内 14,297,125.22 21.94 714,856.27 5 27,645,846.29 39.04 1,382,292.31 5 1-2 年 11,398,177.20 17.50 1,139,817.72 10 4,610,150.64 6.51 461,015.06 10 1-2 年 100 11,095.00 0.02 11,095.00 100 注 2-3 年 3,264,296.79 5.01 652,859.36 20 321,632.80 0.45 64,326.57 20 2-3 年 2,647,662.56 4.06 2,647,662.56 100 31,740.00 0.05 31,740.00 100 注 3 年以上 17,218,294.35 26.43 7,430,959.11 30-50 20,948,159.39 29.58 9,180,157.03 30-50 3 年以上 16,324,419.25 25.06 16,324,419.25 100 17,245,728.22 24.35 17,245,728.22 100 注 合计 65,149,975.37 100 28,910,574.27 70,814,352.34 100 28,376,354.19 注：此部分款项经多次催收后，认定收回的可能性极小，故全额提取坏帐准备。 本公司除对一些应收帐款运用个别认定法计提坏帐准备外，其余均按帐龄和规 定的比例计提坏帐准备。 (2)应收帐款前五名金额合计： 项 目 期初合计数 比例(%) 期末合计数 比例(%) 内 容 应收帐款 29,723,288.76 45.62 30,221,862.76 42.68 货款及运输收入款 (3)持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款为 8,211,695.00 元 全部为应收大连铁道有限责任公司空调车清算款，该款项已于 2004 年 2 月 20 日收 回。 (4)应收帐款帐面余额期末比期初增加 5,664,376.97 元，净额期末比期初增加 6,198,597.05 元，主要原因是本期期末增加的空调车清算款及增加的其他经营产生 的本年信用期内的应收帐款。 4、其他应收款： (1)帐龄分析： 期 初 数 期 末 数 备 帐 龄 计提 计提 注 金额 占总额比例(%) 坏帐准备 金额 占总额比例(%) 坏帐准备 比例% 比例% 1 年以内 4,706,680.80 12.49 235,334.03 5 2,373,299.70 7.96 118,664.99 5 1-2 年 3,144,924.83 8.46 314,492.48 10 49,327.00 0.17 4,932.70 10 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 29 页 1-2 年 47,803.51 0.01 47,803.51 100 注 2-3 年 9,468,052.55 25.12 1,893,610.51 20 9,628,164.72 32.29 1,925,632.95 20 2-3 年 3,702,500.01 9.82 3,702,500.01 100 143,000.00 0.48 143,000.00 100 注 3 年以上 3,654,952.50 9.70 1,300,321.00 30-50 1,888,973.00 6.33 840,211.90 30-50 3 年以上 12,966,334.44 34.40 12,966,334.44 100 15,738,049.04 52.77 15,738,049.04 100 注 合计 37,691,248.64 100 20,460,395.98 29,820,813.46 100 18,770,491.58 注：此部分款项经多次催收后，认定收回的可能性极小，故全额提取坏帐准备。 本公司除对一些其他应收款运用个别认定法计提坏帐准备外，其余均按帐龄和 规定的比例计提坏帐准备。 (2)其他应收款前五名金额合计： 项 目 期初合计数 比例(%) 期末合计数 比例(%) 内容 其他应收帐款 19,731,269.45 52.35 17,437,339.15 58.47 往来款 (3)持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款为 2,200,578.00 元 全部为应收大连铁道有限责任公司往来款。 (4)其他应收款帐面余额期末比期初减少 7,870,435.18 元，净额期末比期初减少 6,180,530.78 元，主要原因是本期收回了信用期内的其他应收款。 5、预付帐款： (1)帐龄分析 期初数 期末数 帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 7,988,621.65 100 7,325,843.20 100 1－2 年 2－3 年 3 年以上 合 计 7,988,621.65 100 7,325,843.20 100 (2)无预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (3)预付帐款期末数是公司本期预付的原材料款 7,035,843.20 元。 6、存货及存货跌价准备： (1)存货： 项 目 期初数 期末数 在途材料 43,987.48 原材料 2,303,564.99 2,572,169.79 库存商品 4,543,211.49 3,730,573.94 开发成本 90,593,169.03 开发产品 115,661,464.78 48,237,008.60 合 计 122,508,241.26 145,176,908.84 (2)存货跌价准备： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 在途材料 原材料 库存商品 开发成本 开发产品 1,557,006.11 1,461,830.67 95,175.44 合 计 1,557,006.11 1,461,830.67 95,175.44 (3)存货可变现净值的确定依据：市价减去相关税费的差额。 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 30 页 7、待摊费用： 期末结存原 类 别 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 因 保险费 320,172.65 23,322.62 103,557.65 236,050.50 3,887.12 摊销期未满 入学人员工资 19,980.00 2,590.00 22,200.00 370.00 摊销期未满 货场备品 535,550.00 535,550.00 租赁费 619,193.11 619,193.11 配股费用 8,248,926.22 8,248,926.22 养路费 72,600.00 72,600.00 摊销期未满 合 计 340,152.65 9,502,181.95 8,352,483.87 1,412,993.61 76,857.12 注：待摊费用期末比期初减少是因为待摊费用摊销期已满。 8、长期投资： 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 子公司投资 -79,643.57 -469,824.37 联营公司投资 31,783,678.83 32,398,740.29 合营公司投资 其他股权投资 21,885,000.00 20,885,000.00 合 计 53,589,035.26 52,813,915.92 (1)子公司投资 ①股权投资差额： 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期摊销额 摊余金额 铁龙营口实业有限责任公司 -996,372.48 注 1 10 年 -498,186.48 -99,637.20 -398,549.28 大连铁龙房地产开发有限公司 -101,821.09 注 2 10 年 -81,457.09 -10,182.00 -71,275.09 合 计 -1,098,193.57 -579,643.57 -109,819.20 -469,824.37 ②按权益法核算的投资： 投资单位 被投资单位 期初数 投资比例(%) 备 注 大连铁龙房地产开发有限公司 大连铁龙安居物业管理有限公司 450,000.00 90 注3 ③按成本法核算的投资: 投资单位 被投资单位 期初数 投资比例(%) 备注 大连铁龙混凝土有限公司 大连铁龙安居物业管理有限公司 50,000.00 10 注3 (2)联营公司投资 按权益法核算的联营投资： 占被投资单 被投资单位增减变动 被投资单位 减值 投资期限 位注册资本 原始投资成本 追加投资额 本期权益 分得的现金 期末数 名称 累计增减额 准备 比例(%) 增减额 红利额 天邦模技术国家工 程研究中心有限责 20 年 47 30,000,000.00 1,127,370.46 1,186,000.00 1,725,049.29 31,725,049.29 任公司 大连中铁外服国际 10 年 32.50 650,000.00 23,691.00 23,691.00 673,691.00 货运代理有限公司 合 计 30,650,000.00 1,151,061.46 1,186,000.00 1,748,740.29 32,398,740.29 (3)其他股权投资： ①股票投资： 本期 本期 占被投资公司注 计提 计提 被投资公司名称 股份性质 股票数量 期初数 期末数 增加 减少 册资本的比例(%) 减值 原因 中国建行大连信 托投资股份有限 非流通法人股 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 公司 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 31 页 中国大连国际合 作(集团)股份有 非流通法人股 2,880,000.00 1,320,000.00 1,320,000.00 0.932 限公司 营口银龙港务股 非流通法人股 5,155,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 7.035 份有限公司 中国光大银行 非流通法人股 6,050,000.00 10,725,000.00 10,725,000.00 0.074 小 计 18,045,000.00 1,000,000.00 17,045,000.00 ②按成本法核算的股权投资： 占被投资单注 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末数 减值准备 册资本比例(%) 大连铁道广告有限责任公司 长期 840,000.00 20 840,000.00 东方纪元投资有限公司 长期 3,000,000.00 10 3,000,000.00 小 计 3,840,000.00 3,840,000.00 注 1：本公司于 1994 年收购铁龙营口实业有限责任公司时净资产大于长期投 资成本数； 注 2：本公司 2000 年向大连铁龙房地产开发有限公司增加投资 1000 万元时, 按投资比例享有被投资单位所有者权益数大于长期投资成本数。 注 3：由于大连铁龙安居物业管理有限公司全部是由本公司控股子公司持股， 故本期合并抵销。 9、固定资产及累计折旧： (1)固定资产原值： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 263,015,355.14 103,511,863.74 1,528,184.40 364,999,034.48 通用设备 24,255,638.46 20,283,523.15 826,207.20 43,712,954.41 运输设备 37,858,712.64 15,333,004.40 5,071,531.65 48,120,185.39 专用设备 171,855,429.52 2,797,574.67 170,453.26 174,482,550.93 合 计 496,985,135.76 141,925,965.96 7,596,376.51 631,314,725.21 注：本期由在建工程转入 117,398,505.64 元，直接购置 24,527,460.32 元。 本期固定资产减少的原因：固定资产处置、报废。 固定资产无用于担保或抵押。 (2)累计折旧： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 38,355,708.72 8,685,222.35 296,620.63 46,744,310.44 通用设备 5,164,648.06 2,196,351.34 646,204.51 6,714,794.89 运输设备 16,823,053.15 4,129,250.32 4,648,654.77 16,303,648.70 专用设备 41,079,127.57 10,758,960.07 122,314.62 51,715,773.02 合 计 101,422,537.50 25,769,784.08 5,713,794.53 121,478,527.05 (3)固定资产净值： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 224,659,646.42 94,826,641,39 1,231,563.77 318,254,724.04 通用设备 19,090,990.40 18,087,171.81 180,002.69 36,998,159.52 运输设备 21,035,659.49 11,203,754.08 422,876.88 31,816,536.69 专用设备 130,776,301.95 -7,961,385.40 48,138.64 122,766,777.91 合 计 395,562,598.26 116,156,181.88 1,882,581.98 509,836,198.16 (4)固定资产减值准备： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 房屋及建筑物 5,946,684.09 5,946,684.09 附属设备技术落后 设备技术落后、长期闲 通用设备 1,492,899.03 1,492,899.03 置、无使用价值 运输设备 专用设备 679,809.30 679,809.30 技术落后 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 32 页 合 计 8,119,392.42 8,119,392.42 (5)固定资产净额： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 218,712,962.33 94,826,641,39 1,231,563.77 312,308,039.95 通用设备 17,598,091.37 18,087,171.81 180,002.69 35,505,260.49 运输设备 21,035,659.49 11,203,754.08 422,876.88 31,816,536.69 专用设备 130,096,492.65 -7,961,385.40 48,138.64 122,086,968.61 合 计 387,443,205.84 116,156,181.88 1,882,581.98 501,716,805.74 10、工程物资： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预付大型设备款 50,964,000.00 50,964,000.00 11、在建工程： 期初数 本期增加 本期转入固定产 本期其他转出 期末数 工程投入占 工程名称 预算数 (其中:利息资 (其中:利息资本 (其中:利息资本 (其中:利息资 (其中:利息资 资金来源 预算比例 本化金额) 化金额) 化金额) 本化金额) 本化金额) (%) 办公房屋 8,386,410.27 8,346,410.27 7,435,235.27 911,175.00 其他 100 75,543,627.54 75,458,092.60 大石桥综合楼 74,800,000.00 -85,534.94 其他 100.88 (313,650.05) (313,650.05) 车辆购置 10,547,055.00 10,547,055.00 10,547,055.00 . 其他 100 日月酒店改造 2,829,983.97 200,000.00 2,496,213.97 2,696,213.97 其他 95.27 安装工程 日月潭装修改 181,561.00 153,561.00 153,561.00 其他 84.58 造工程 鲅鱼圈站货场 21,231,227.40 20,233,783.40 19,498,203.40 735,580.00 募集 95.30 新建项目 其他项目 4,498,567.90 1,791,733.13 1,942,554.20 1,610,144.40 1,324,563.13 799,579.80 其他 83.01 77,535,360.67 117,398,505.64 合计 122,474,805.54 43,634,042.90 1,324,563.13 2,446,334.80 (313,650.05) （313,650.05） 12、无形资产： 取得 剩余摊销 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 期限(年) 住房使用权 购买 3,507,585.00 2,951,320.87 174,695.64 730,959.77 2,776,625.23 16 土地使用权 购买 37,575,582.48 12,817,541.36 22,322,560.00 22,075,058.20 764,449.80 3,199,930.92 12,300,593.36 23.8 出租车营运 购买 10,500,000.00 7,575,000.00 702,000.00 3,627,000.00 6,873,000.00 9.8 牌照费 结算软件 购买 63,370.00 63,370.00 5,280.85 5,280.85 58,089.15 4.58 合计 51,646,537.48 23,343,862.23 22,385,930.00 22,075,058.20 1,646,426.29 7,563,171.54 22,008,307.74 注：本期无形资产无减值。 13、长期待摊费用： 剩余摊销 种 类 原始发生数 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 累计摊销 期末数 期限(年) 供热管网配套 3,092,000.00 2,531,480.00 186,840.00 747,360.00 2,344,640.00 12.5 费 附属设施 6,914,383.19 5,681,685.28 80,000.00 1,370,876.91 2,523,574.82 4,390,808.37 3.2 其他 1,451,987.50 1,375,466.92 26,596.80 322,838.16 346,165.14 1,079,225.56 3.6 合 计 11,458,370.69 9,588,632.20106,596.80 1,880,555.07 3,617,099.96 7,814,673.93 14、短期借款： 借款类别 期初数 期末数 备 注 担保 195,000,000.00 70,000,000.00 注：短期借款期末比期初降低 64.1%，主要是因为本期归还贷款。 15、应付帐款： 期初数 期末数 13,639,094.60 10,097,522.44 (1)帐龄超过三年的应付帐款： 帐龄超过三年的应付帐款共 14 户，共 5,080,328.38 元，有关支付问题正在协 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 33 页 商当中。 (2)无应付持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位款项。 16、预收帐款： 期初数 期末数 16,027,911.00 27,874,466.84 (1)预收帐款主要是本公司控股子公司大连铁龙房地产开发有限公司的预收购 房款，金额为 27,358,931.91 元。 (2)超过一年的预收帐款： 帐龄超过一年的预收帐款共 784,188.01 元，其中：预收购房款 555,000.00 元。 (3)无预收持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位的款项。 17、应付股利： 投资者名称 期初数 期末数 欠付原因 个 人 股 35,760.00 35,610.00 1993 年度股利未领取 全体股东 合 计 35,760.00 35,610.00 18、应交税金： (1)应交税金： 种 类 期初数 期末数 企业所得税 2,961,519.47 4,313,908.28 增值税 460,567.06 -25,333.96 营业税 804,849.45 -79,556.33 城市维护建设税 66,057.44 -34,022.36 房产税 12,442.74 4,862.36 个人所得税 409,033.79 445,380.98 印花税 39,098.47 163,638.48 土地使用税 39.47 39.47 合 计 4,753,607.89 4,788,916.92 (2)计提依据及标准：参见会计报表附注第三款。 注：营业税和城市维护建设税为负数，是因本公司控股子公司大连铁龙房地产 开发有限公司按预收购房款缴纳营业税金和附加所致。 19、其他应交款 性 质 期初数 期末数 计缴标准 教育费附加 48,344.60 259.51 3% 地方教育费 24,717.79 2,405.50 1% 其 他 117,806.88 117,529.58 合 计 190,869.27 120,194.59 注：其他应交款期末比期初降低 37%，主要原因是本年正常支付年初未缴税 金附加外，本公司控股子公司大连铁龙房地产开发有限公司按预收购房款缴纳营业 税金附加所致。 20、其他应付款： 期初数 期末数 17,928,339.47 18,691,908.46 (1)帐龄超过三年的其他应付款： 帐龄超过三年的其他应付款共 14 户，共 4,159,900.82 元。 (2)无应付持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位的款项。 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 34 页 21、预提费用： 类 别 期初数 期末数 备注 配套费 4,602,400.00 注 合 计 4,602,400.00 注：此项预提费用为大连铁龙房地产开发有限公司“北岗新居”配套工程费，本 期全部支付。 22、股本： 数量单位：股 本次变动增减(+，-) 项 目 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 98,800,000 2,964,000 101,764,000 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 98,800,000 2,964,000 101,764,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 1,200,000 36,000 1,236,000.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 100,000,000 3,000,000 103,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 90,776,000 27,232,800 118,008,800 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 90,776,000 27,232,800 118,008,800 三、股份总数 190,776,000 30,232,800 221,008,800 23、资本公积： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 56,196,508.32 162,868,721.78 219,065,230.10 接受捐赠资产准备 资产评估增值准备 股权投资准备 372,790.22 110,550.00 483,340.22 其他资本公积 87,500.00 87,500.00 合计 56,656,798.54 162,979,271.78 219,636,070.32 注：资本公积金期末比期初增加 287.7%，主要是因本期配股股本溢价所致。 24、盈余公积： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 102,507,148.43 9,299,836.09 111,806,984.52 公益金 24,476,717.29 4,649,918.05 29,126,635.34 任意盈余公积 合 计 126,983,865.72 13,949,754.14 140,933,619.86 25、未分配利润： 项目 金 额 备注 期初数 239,752,290.26 注1 加：本年净利润 81,783,188.95 减：提取法定盈余公积 9,299,836.09 注2 提取公益金 4,649,918.05 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 35 页 应付普通股股利 19,077,600.00 注1 期末数 288,508,125.07 注 1：参见附注二第 19 项。 注 2：按 2003 年实现净利润，提取 10%法定盈余公积金，提取 5%公益金。 26、主营业务收入： 行 业 2003 年度 2002 年度 运输及运输服务 196,026,540.15 188,215,427.67 工业生产 46,529,694.97 35,988,201.12 商品销售 19,371,396.53 16,338,835.57 旅服行业 14,786,276.88 15,301,052.59 房地产开发 86,769,934.11 64,835,029.90 合 计 363,483,842.64 320,678,546.85 注：主营业务收入本期比上年同期增加 13.3%，主要原因是大连铁龙房地产开 发有限公司房地产销售收入增加、汽车运输和铁路货运及延伸服务收入增加所致。 27、主营业务成本： 行 业 2003 年度 2002 年度 运输及运输服务 61,925,681.82 54,257,979.27 工业生产 38,070,488.87 26,825,093.71 商品销售 16,908,993.06 14,478,895.81 旅服行业 2,990,000.07 3,411,894.24 房地产开发 69,810,971.01 52,732,532.24 合 计 189,706,134.83 151,706,395.27 注：主营业务成本本期比上年同期增加 25.0%，主要原因是大连铁龙房地产开 发有限公司房地产销售成本增加、汽车运输和铁路货运及延伸服务成本增加所致。 28、主营业务税金及附加： 项 目 2003 年度 2002 年度 营业税 11,303,861.24 10,181,049.13 城建税 1,033,464.74 950,704.00 教育费附加 442,913.08 407,444.62 土地增值税 436,325.08 265,736.05 地方教育费 145,923.12 135,810.49 合 计 13,362,487.26 11,940,744.29 注：本期比上年同期增加 11.9%，主要原因是大连铁龙房地产开发有限公司房 地产销售收入增加、汽车运输和铁路货运及延伸服务收入增加所增加的营业税金及 附加所致。 29、财务费用： 类 别 2003 年度 2002 年度 利息支出 8,583,783.72 12,507,862.31 减：利息收入 958,152.36 352,677.60 汇兑损失 减：汇兑收益 其 他 57,439.25 65,286.98 合 计 7,683,070.61 12,220,471.69 注：本期比上年同期减少 37.1%，主要原因是本期贷款减少。 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 36 页 30、投资收益： 项 目 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 1,678,401.49 839,693.70 债权投资收益 2,409,577.89 联营或合营公司分配来的利润 1,151,061.46 424,838.80 非控股公司分配来的利润 180,000.00 180,000.00 其他股权投资 投资差额摊销 109,819.21 110,019.20 股权投资转让收益 -198,558.49 合 计 5,528,860.05 1,355,993.21 注：本期比上年同期增加 308.0%，主要原因是本公司短期投资出售导致短投 收益增加；本公司投资的天邦模技术国家工程研究中心有限责任公司的投资收益本 期比上年同期增加；投资光大银行及投资营口银龙港收益增加。 31、营业外收入： 项 目 2003 年度 2002 年度 处置固定资产净收益 91,913.98 581.48 其 他 127,655.00 66,357.60 合 计 219,568.98 66,939.08 注：本期比上年同期增加 228.0%，主要原因是本期处置固定资产净收益增加 和增加的对外索赔收入。 32、营业外支出： 项 目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产净损失 719,997.71 209,322.86 其 他 125,360.00 212,092.24 合 计 845,357.71 421,415.10 注：本期比上年同期增加 100.6%，主要原因是本期固定资产报废增加。 33、支付的其他与经营活动有关的现金 27,185,168.02 元，其中主要有以下几 项： 项 目 金 额 运杂费 3,494,643.82 维修费 2,418,924.27 能源费 3,179,215.54 广告费 977,095.00 差旅费 968,799.92 办公费 3,822,443.34 邮电费 838,065.35 咨询、诉讼、审计 4,438,818.79 业务招待费 1,915,676.26 业务费 468,050.00 汽车运用维修费 1,516,292.41 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收帐款： 期 初 数 期 末 数 计提比例 备注 帐 龄 金额 比例(%) 坏帐准备 计提比例(%) 金额 比例(%) 坏帐准备 (%) 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 37 页 1 年以内 3,162,552.79 7.48 158,127.64 5 10,177,295.32 21.91 508,864.76 5 1-2 年 10,847,522.72 25.66 1,084,752.27 10 456,808.64 0.98 45,680.86 10 2-3 年 2,929,700.03 6.93 585,940.01 20 141,576.92 0.30 28,315.38 20 2-3 年 2,647,662.56 6.26 2,647,662.56 100 注 3 年以上 6,362,688.68 15.05 2,492,271.47 30-50 18,488,910.59 39.80 8,154,309.33 30-50 3 年以上 16,324,419.25 38.62 16,324,419.25 100 17,194,713.22 37.01 17,194,713.22 100 注 合计 42,274,546.03 100 23,293,173.20 46,459,304.69 100 25,931,883.55 注：此部分款项经多次催收后，认定收回的可能性极小，故全额提取坏帐准备。 本公司除对一些应收帐款运用个别认定法计提坏帐准备外，其余均按帐龄和规 定的比例计提坏帐准备。 2、其他应收款： 期初数 期末数 帐龄 备注 金额 比例(%) 坏帐准备 计提比例% 金额 比例(%) 坏帐准备 计提比例% 1 年以内 139,168,778.93 82.18 136,543.61 5 174,877,715。64 87.20 8,743,885.79 5 其中： 136,437,906.38 172,983,877.12 8,649,193.86 5 内部往来 1-2 年 3,070,333.64 1.81 307,033.37 10 3,171.00 317.10 10 1-2 年 47,803.51 0.02 47,803.51 100 注 2-3 年 9,383,088.62 5.54 1,876,617.72 20 9,555,764.64 4.76 1,911,152.93 20 2-3 年 3,702,500.01 2.19 3,702,500.01 100 143,000.00 0.07 143,000.00 100 注 3 年以上 1,017,300.00 0.60 306,610.00 30-50 237,016.00 0.12 73,624.80 30-50 3 年以上 12,966,334.44 7.66 12,966,334.44 100 15,738,049.04 7.85 15,738,049.04 100 注 合计 169,356,139.15 100 19,343,442.66 200,554,716.32 100 26,610,029.66 注：此部分款项经多次催收后，认定收回的可能性极小，故全额提取坏帐准备。 ①本公司除对一些其他应收款运用个别认定法计提坏帐准备外，其余均按帐龄 和规定的比例计提坏帐准备。 ②本公司与纳入合并范围的控股子公司之间的往来，计提坏账准备。 3、长期投资： 期初数 期末数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 子公司投资 104,899,248.63 123,270,709.30 联营公司投资 31,783,678.83 32,398,740.29 合营公司投资 其他股权投资 21,885,000.00 20,885.000.00 合 计 158,567,927.46 176,554,449.59 (1)子公司投资 ①按权益法核算子公司投资： 被投资 投资期 占被投资单位注 被投资单位增减变动 减值 原始投资成本 追加投资 期末数 单位名称 限 册资本比例(%) 本期权益增减额 分得的现金红利额 累计增减额 准备 铁龙营口实业有 长期 90.64 52,179,000.00 -4,789,700.00 13,133,760.10 11,078,523.94 21,142,671.10 68,531,971.10 限责任公司 大连铁龙混凝土 长期 90.91 20,000,000.00 7,146,052.19 5,934,582.74 1,047,479.31 21,047,479.31 有限公司 大连铁龙房地产 长期 85.00 17,000,000.00 6,056,921.81 -876,433.43 16,123,566.57 开发有限公司 沈阳市华榕出租 长期 90.00 9,000,000.00 -61,985.95 37,516.69 9,037,516.69 汽车有限公司 铁龙营口汽车运 长期 90.00 9,000,000.00 9,000,000.00 输公司 小 计 107,179,000.00 -4,789,700.00 26,274,748.15 17,013,106.68 21,351,233.67 123,740,533.67 ②股权投资差额： 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期摊销额 摊余金额 铁龙营口实业有限责 -996,372.48 注 10 年 -498,186.48 -99,637.20 -398,549.28 任公司 大连铁龙房地产开发 -101,821.09 注 10 年 -81,457.09 -10,182.00 -71,275.09 有限公司 合 计 -1,098,193.57 -579,643.57 -109,819.20 -469,824.37 注：详见合并会计报表附注 8。 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 38 页 (2)联营公司投资： 占被投资单 被投资单位增减变动 被投资单位 投资 追加 减值 位注册资本 原始投资成本 本期权益 分得的现 期末数 名称 期限 投资额 累计增减额 准备 比例 增减额 金红利额 天邦模技术国家工程研 20 年 47 30,000,000.00 1,127,370.46 1,186,000.00 1,725,049.29 31,725,049.29 究中心有限责任公司 大连中铁外服国际货运 10 年 32.50 650,000.00 23,691.00 23,691.00 673,691.00 代理有限公司 合 计 30,650,000.00 1,151,061.46 1,186,000.00 1,748,740.29 32,398,740.29 (3)其他股权投资： ① 股票投资： 占被投资公司注 被投资 股份 本期增 计提减 计提原 股票数量 期初数 本期减少 期末数 册资本的比例 公司名称 性质 加 值准备 因 (%) 中 国 建 行 大 连 信 托 非流通法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 投资股份有限公司 人股 中 国 大 连 国 际 合 作 非流通法 2,880,000.00 1,320,000.00 1,320,000.00 0.932 (集团)股份有限公司 人股 营 口 银 龙 港 务 股 份 非流通法 5,155,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 7.035 有限公司 人股 非流通法 中国光大银行 6,050,000.0010,725,000.00 10,725,000.00 0.074 人股 小 计 18,045,000.00 1,000,000.0017,045,000.00 ② 按成本法核算的其他股权投资： 投资期 占被投资单位注 减值 被投资单位名称 投资金额 期末数 备注 限 册资本比例 准备 大连铁道广告有限责任公司 长期 840,000.00 20% 840,000.00 东方纪元投资有限公司 长期 3,000,000.00 10% 3,000,000.00 小 计 3,840,000.00 3,840,000.00 4、主营业务收入： 行 业 2003 年度 2002 年度 运输及运输服务 127,616,144.54 127,758,100.03 工业生产 商品销售 19,371,396.53 16,338,835.57 旅服行业 14,786,276.88 15,301,052.59 合 计 161,773,817.95 159,397,988.19 5、主营业务成本： 行 业 2003 年度 2002 年度 运输及运输服务 30,201,909.13 26,497,287.98 工业生产 商品销售 16,908,993.06 14,478,895.81 旅服行业 2,990,000.07 3,411,894.24 合 计 50,100,902.26 44,388,078.03 注：主营业务成本本期比上年同期增加 12.3%，主要原因是汽车运输和铁路货 运及延伸服务成本增加所致。 6、投资收益： 项 目 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 1,169,900.00 917,250.00 债权投资收益 2,409,577.89 联营或合营公司分配来的利润 1,151,061.46 424,838.80 非控股公司分配来的利润 180,000.00 180,000.00 其他股权投资 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 39 页 期末调整被投资公司所有者权益净增减变动额 26,174,545.63 16,890,053.21 股权投资差额摊销 109,819.20 109,819.20 股权投资转让收益 -198,558.49 合 计 31,194,904.18 18,323,402.72 注：本期比上年同期增加 70.2%，主要原因是本公司短期投资出售短投收益增 加和本公司投资的天邦模技术国家工程研究中心有限责任公司本期比上年同期净 利润增加及所属控股子公司本期净利润增加。 七、关联方关系及其交易 1、关联方及关联方关系： (1)存在控制关系的关联方： 与本企业 经济 法定代 企业名称 注册地 主营业务 关系 性质 表人 沈阳市和平区和平 商品销售及铁路 沈阳铁路局经济发展总公司 大股东 国有 李伟华 南大街 52 号 客货运输服务 鲅鱼圈区站前街铁 铁龙营口实业有限责任公司 仓储运输 子公司 有限责任 于庆新 龙办公楼 大连市西岗区白云 混凝土搅拌 大连铁龙混凝土有限公司 子公司 有限责任 于庆新 街2号 与销售 大连中山区南山路 房屋开发 大连铁龙房地产开发有限公司 子公司 有限责任 于庆新 111 号 与销售 沈阳市于洪区银山 沈阳市华榕出租汽车有限公司 汽车客运出租 子公司 有限责任 滕人敏 路 1-10 号 普通货物运输、 铁龙营口汽车运输有限责任公司 鲅鱼圈区新元小区 子公司 有限责任 于庆新 集装箱运输 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 沈阳铁路局经济发展总公司 155,000,000.00 155,000,000.00 铁龙营口实业有限责任公司 51,180,000.00 51,180,000.00 大连铁龙混凝土有限公司 22,000,000.00 22,000,000.00 大连铁龙房地产开发有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 沈阳市华榕出租汽车有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 铁龙营口汽车运输有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 期初数 本年增加 本年减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 沈阳铁路局经济发展总公司 55,000,000.00 28.83 1,650,000.00 56,650,000.00 25.63 铁龙营口实业有限责任公司 65,978,548.46 90.64 2,154,873.36 68,133,421.82 90.64 大连铁龙混凝土有限公司 19,836,009.86 90.91 1,211,469.45 21,047,479.31 90.91 大连铁龙房地产开发有限公司 9,985,187.67 85 6,067,103.81 16,052,291.48 85 沈阳市华榕出租汽车有限公司 9,099,502.64 90 61,985.95 9,037,516.69 90 铁龙营口汽车运输有限责任公司 9,000,000.00 9,000,000.00 90 (4)不存在控制关系的关联方关系的性质： 企业名称 与本企业关系 大连铁道有限责任公司 股东 大连铁路经济技术开发总公司 股东 2、关联方交易： (1)空调车清算收入： 本公司 2003 年度空调车清算收入有关明细资料如下： 企业名称 本年发生数 上年发生数 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 40 页 大连铁道有限责任公司 91,994,000.00 96,375,965.00 (2) 销售货物 本公司 2003 年度向关联方销售货物有关明细如下： 企业名称 货物名称 本年发生数 上年发生数 备注 大连铁道有限责任公司 煤炭 441,485.00 145,062.74 注1 大连铁道有限责任公司 流态混凝土 881,773.58 1,952,081.91 注2 注 1：2003 年度向大连铁道有限责任公司销售煤炭 1978.63 吨，销售收入 441,485.00 元，每吨平均售价 207.96 元为市场价格。 注 2：2003 年度向大连铁道有限责任公司销售流态混凝土 2821 立方米，销售 收入 881,773.58 元，每立方米平均售价 312.57 元为市场价格。 (3)租赁费： ①向大连铁道有限责任公司租赁经营长大线沙岗站 3#道岔至鲅鱼圈 16.3 公里 营业线路及附属设施，本期支付租金 800 万元。 ②向大连铁道有限责任公司租赁机车及附属设备，本期支付租金 250 万元。 3、关联方应收应付款项余额： 其他应收款 期初数 期末数 大连铁道有限责任公司 2,200,578.00 2,200,578.00 应收帐款 期初数 期末数 大连铁道有限责任公司 8,211,695.00 八、或有事项 2001 年 2 月 28 日，本公司向大连铁路运输法院起诉大连华利干果制品有限公 司和大连天宝绿色食品有限公司。要求清偿所欠资金 814 万元及同期银行利息 95.5 万元，赔偿本公司库存货物短少损失和现存货物质量损失以及诉讼费用。2002 年 3 月 28 日经大连铁路运输法院审结胜诉。2002 年 4 月 11 日，被告大连华利干果制品 有限公司向沈阳铁路运输中级法院提起了上诉，2002 年 4 月 28 日本公司就该上诉 事项向沈阳铁路运输中级法院提交了答辩状，2002 年 11 月 13 日经沈阳铁路局中级 法院终审判决维持原判。本公司于 2002 年 12 月 25 日向大连铁路运输法院递交了 强制执行申请，法院现正在执行当中。 九、承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 非调整事项说明： 公司拟定 2003 年度利润分配预案为：以 2003 年末总股本 22,100.88 万股为基 数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税） 。 公司拟定 2003 年度公积金转增股本预案为：以 2003 年末总股本 22,100.88 万 股为基数，以股本溢价增加的公积金向全体股东每 10 股转增 3 股。 十一、其他事项说明 非经常性损益项目具体说明如下： 非经常性损益明细表 序号 项 目 金额 备注 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 41 页 1 一、营业外收入 127,655.00 2 二、营业外支出 -125,360.00 3 三、处置固定资产净收入 91,913.98 4 四、处置固定资产净损失 -719,997.71 5 五、减值准备转回 8,089,089.46 注 6 六、投资收益： 2,755,726.32 7 其中：（1）跌价准备 8 （2）短投收益 2,645,907.12 9 （3）短期投资红利 10 （4）股权转让收益 11 （5）股权投资差额摊销 109,819.20 12 七、非经常性损益所得税税前小计 10,219,027.05 13 八、所得税影响数 1,532,854.06 14 九、追溯调整数 15 十、非经常性损益所得税税后合计 8,686,172.99 注：本期减值准备转回未含以前年度已 100%计提坏帐准备，本期核销的应收 款项 2,207,298.05 元，因本部分未涉及本期损益。 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 42 页 第十一节 备查文件 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 二、载有中兴宇会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 以上文件备置于公司的证券事务部。 董事长： 王占柱 大连铁龙实业股份有限公司 2004 年 2 月 25 日 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表 编制单位：大连铁龙实业股份有限公司 2003年12月31日 合并 母公司 资 产 附注 负债及所有者权益 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 期末 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 161,525,103.23 118,340,326.92 129,921,963.50 86,905,929.23 短期借款 14 70,0 短期投资 2 3,007,450.00 19,450,428.10 2,990,000.00 18,675,826.62 应付票据 应收票据 100,000.00 100,000.00 应付帐款 15 10,0 应收股利 预收帐款 16 27,8 应收利息 应付工资 应收帐款 3 42,437,998.15 36,239,401.10 20,527,421.14 18,981,372.83 应付福利费 6,6 其他应收款 4 11,050,321.88 17,230,852.66 173,944,686.66 150,012,696.49 应付股利 17 预付帐款 5 7,325,843.20 7,988,621.65 38,621.65 应交税金 18 4,7 应收补贴款 其他应交款 19 1 存 货 6 145,081,733.40 120,951,235.15 4,843,366.09 5,702,579.79 其他应付款 20 18,6 待摊费用 7 76,857.12 340,152.65 30,000.00 预提费用 21 预计负债 一年内到期的长期债权投资 一年内到期的长期负债 其他流动资产 其他流动负债 流 动 资 产 合 计 370,605,306.98 320,541,018.23 332,327,437.39 280,347,026.61 长期投资： 长期股权投资 8 53,283,740.29 54,168,678.83 177,024,273.96 159,147,571.03 长期债权投资 合并价差（贷差以“-”号表示） -469,824.37 -579,643.57 -469,824.37 -579,643.57 流 动 负 债 合 计 138,2 其中：股权投资差额 -469,824.37 -579,643.57 -469,824.37 -579,643.57 长期负债： 长期借款 应付债券 长期投资合计 52,813,915.92 53,589,035.26 176,554,449.59 158,567,927.46 长期应付款 固定资产： 9 专项应付款 固定资产原价 631,314,725.21 496,985,135.76 474,684,648.34 390,122,763.88 其他长期负债 减：累计折旧 121,478,527.05 101,422,537.50 89,191,444.85 73,036,035.97 固定资产净值 509,836,198.16 395,562,598.26 385,493,203.49 317,086,727.91 长 期 负 债 合 计 减：固定资产减值准备 8,119,392.42 8,119,392.42 8,119,392.42 8,119,392.42 递延税项： 固定资产净额 501,716,805.74 387,443,205.84 377,373,811.07 308,967,335.49 递延税款贷项 工程物资 10 50,964,000.00 48,470,000.00 在建工程 11 2,446,334.80 77,535,360.67 911,175.00 75,743,627.54 负 债 合 计 138,2 固定资产清理 13,799.72 股东权益： 股本 22 221,0 减：已归还投资 固 定 资 产 合 计 555,127,140.54 464,992,366.23 426,754,986.07 384,710,963.03 股本净额 221,0 无形资产及其他资产： 资本公积 23 219,6 无形资产 12 22,008,307.74 23,343,862.23 7,897,318.59 8,425,162.23 盈余公积 24 140,9 长期待摊费用 13 7,814,673.93 9,588,632.20 5,972,220.48 7,208,437.63 其中：法定公益金 29,1 其他长期资产 未分配利润 25 288,5 其中:拟分配股利 22,1 无形资产及其他资产合计 29,822,981.67 32,932,494.43 13,869,539.07 15,633,599.86 递延税项： 递延税款借项 股东权益合计 870,0 资 产 总 计 1,008,369,345.11 872,054,914.15 949,506,412.12 839,259,516.96 负债和股东权益总计 1,008,3 公司法人代表：王占柱 主管会计工作的负责人：于庆新 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 44 页 利润及利润分配表 编制单位：大连铁龙实业股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 附注 2003年度 2003年度 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 26 363,483,842.64 320,678,546.85 161,773,817.95 159,397,988.19 减：主营业务成本 27 189,706,134.83 151,706,395.27 50,100,902.26 44,388,078.03 主营业务税金及附加 28 13,362,487.26 11,940,744.29 5,092,573.79 5,385,047.86 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 160,415,220.55 157,031,407.29 106,580,341.90 109,624,862.30 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 减：营业费用 26,007,751.51 24,955,860.84 22,066,723.26 21,023,509.53 管理费用 30,529,699.61 37,475,232.13 27,082,435.39 22,469,242.31 财务费用 29 7,683,070.61 12,220,471.69 7,903,654.10 10,498,852.88 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 96,194,698.82 82,379,842.63 49,527,529.15 55,633,257.58 加：投资收益（损失以“—”号填列） 30 5,528,860.05 1,355,993.21 31,194,904.18 18,323,402.72 补贴收入 营业外收入 31 219,568.98 66,939.08 131,655.00 66,939.08 减：营业外支出 32 845,357.71 421,415.10 259,346.58 127,517.78 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 101,097,770.14 83,381,359.82 80,594,741.75 73,896,081.60 减：所得税 19,314,581.19 17,948,736.77 9,655,828.91 9,473,461.99 减：少数股东损益 - - 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 81,783,188.95 65,432,623.05 70,938,912.84 64,422,619.61 加：年初未分配利润（亏损以“—”号填列） 239,752,290.26 185,794,229.05 252,467,453.30 197,708,226.63 其他转入 六、可供分配的利润（亏损以“—”号填列） 321,535,479.21 251,226,852.10 323,406,366.14 262,130,846.24 减：提取法定盈余公积金 9,299,836.09 7,649,707.90 7,093,891.28 6,442,261.96 提取法定公益金 4,649,918.05 3,824,853.94 3,546,945.65 3,221,130.98 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润（亏损以“—”号填列） 307,585,725.07 239,752,290.26 312,765,529.21 252,467,453.30 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 19,077,600.00 19,077,600.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（亏损以“—”号填列） 288,508,125.07 239,752,290.26 293,687,929.21 252,467,453.30 公司法人代表：王占柱 主管会计工作的负责人：于庆新 会计机构负责人：陈煜达 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 45 页 现金流量表 编制单位：大连铁龙实业股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注 2003年1-12月合并数 2003年1-12月母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 367,513,618.95 140,432,786.06 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 127,655.00 127,655.00 现金流入小计 367,641,273.95 140,560,441.06 购买商品、接受劳务支付的现金 190,641,070.97 37,952,937.07 支付给职工以及为职工支付的现金 36,480,939.52 14,859,379.92 支付的各项税费 33,687,491.34 14,518,693.91 支付的其他与经营活动有关的现金 33 27,185,168.02 277,958.15 现金流出小计 287,994,669.85 67,608,969.05 经营活动产生的现金流量净额 79,646,604.10 72,951,472.01 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22,581,001.85 19,675,826.62 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 6,605,040.85 1,186,000.00 处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 1,001,000.00 1,001,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 958,170.20 56,777,556.89 现金流入小计 31,145,212.90 78,640,383.51 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 104,389,560.91 60,653,640.92 投资所支付的现金 3,657,450.00 9,650,000.00 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 157,712,168.41 现金流出小计 108,047,010.91 228,015,809.33 投资活动产生的现金流量净额 -76,901,798.01 -149,375,425.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸取投资所收到的现金 200,693,886.98 200,693,887.00 借款所收到的现金 139,000,000.00 129,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 339,693,886.98 329,693,887.00 偿还债务所支付的现金 264,000,000.00 175,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,661,551.56 27,661,533.72 支付的其它与筹资活动有关的现金 7,592,365.20 7,592,365.20 现金流出小计 299,253,916.76 210,253,898.92 筹资活动产生的现金流量净额 40,439,970.22 119,439,988.08 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 43,184,776.31 43,016,034.27 公司法人代表：王占柱 主管会计工作的负责人：于庆新 会计机构负责人：陈煜达 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 46 页 补充资料 项 目 附注 合并期末数 母公司期末数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 81,783,188.95 70,938,912.84 加：少数股东损益 减：未确认的投资损失（以“+”填列） 加：计提的资产减值准备 -1,750,829.36 12,112,595.40 固定资产折旧 25,769,784.08 17,416,684.30 无形资产摊销 1,646,426.29 527,843.64 长期待摊费用摊销 1,880,555.07 1,316,217.15 待摊费用减少（减：增加） 263,295.53 30,000.00 预提费用增加（减：减少） -4,602,400.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -91,913.98 242,346.58 固定资产报废损失 719,997.71 财务费用 7,625,631.36 7,852,435.91 投资损失（减：收益） -5,528,860.05 -31,194,904.18 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -22,668,667.58 859,213.70 经营性应收项目的减少（减：增加） -13,289,984.76 -6,203,978.71 经营性应付项目的增加（减：减少） 7,890,380.84 -945,894.62 其他 经营活动产生的现金流量净额 79,646,604.10 72,951,472.01 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 161,525,103.23 129,921,963.50 减：现金的期初余额 118,340,326.92 86,905,929.23 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 43,184,776.31 43,016,034.27 大连铁龙实业股份有限公司 2003 年年度报告 第 47 页 资产减值准备表 编制单位：大连铁龙实业股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 49,370,970.25 6,338,260.10 8,562,384.58 47,146,845.77 其中：应收帐款 28,910,574.27 5,670,359.00 6,204,579.08 28,376,354.19 其他应收款 20,460,395.98 667,901.10 2,357,805.50 18,770,491.58 二、短期投资跌价准备合计 272,172.26 272,172.26 其中：股票投资 272,172.26 272,172.26 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,557,006.11 1,461,830.67 95,175.44 其中：库存商品 1,557,006.11 1,461,830.67 95,175.44 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 8,119,392.42 8,119,392.42 其中：房屋、建筑物 5,946,684.09 5,946,684.09 通用设备 1,492,899.03 1,492,899.03 运输设备 专用设备 679,809.30 679,809.30 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法人代表：王占柱 主管会计工作的负责人：于庆新 会计机构负责人：陈煜达