明星电力(600101)2003年年度报告

四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 四川明星电力股份有限公司 SICHUAN MINGXING ELECTRIC POWER CO.,LTD． 二 OO 三年年度报告 二 OO 四年二月二十八日 1 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 公司负责人董事长周益明先生、主管会计工作的负责人财务总监赵丽 萍女士、会计机构负责人财务部部长汤华先生声明：保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 2 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 目 录 一、 公司基本情况简介 4 二、 会计数据和业务数据摘要 5 三、 股本变动及股东情况 8 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 13 五、 公司治理结构 16 六、股东大会情况简介 18 七、董事会报告 19 八、监事会报告 32 九、重要事项 34 十、财务报告 36 十一、备查文件 98 3 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称: 四川明星电力股份有限公司 公司法定英文名称： SICHUAN MINGXING ELECTRIC POWER CO.,LTD． 英文名称缩写： MXEP （二）公司法定代表人： 周益明 （三）公司董事会秘书： 蒋 青 联系地址： 四川省遂宁市明月路 88 号 联系电话： （0825）2210076 传 真： （0825）2210017 电子信箱： q-jiang@sn-public.sc.cninfo.net. （四）公司注册地址： 四川省遂宁市明月路 88 号 公司办公地址： 四川省遂宁市明月路 88 号 邮政编码： 629000 公司电子信箱： mxep@sn-public.sc.cninfo.net （五）公司选定的信息披露报纸 《中国证券报》、《上海证券报》 刊登年度报告的指定网址 http//:www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 四川省遂宁市明月路 88 号.公司证券部 （六）公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 明星电力 股票代码： 600101 （七）公司的其他有关资料 公司首次注册日期： 1988 年 12 月 24 日 最近一次变更注册日期： 2003 年 7 月 23 日 注册地址： 四川省遂宁市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号： 5109001800146 公司税务登记号： 510902206152800 公司聘请的会计师事务所： 四川君和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址： 成都市城守东大街蓝光大厦 2015 室 4 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度利润指标情况（单位：元） 利润总额 131098897.84 净利润 103242651.50 扣除非经常性损益后的净利润 76670339.86 主营业务利润 189707903.00 其他业务利润 7042468.75 营业利润 101274328.01 投资收益 27115919.75 补贴收入 2728337.05 营业外收支净额 -19686.97 经营活动产生的现金流量净额 181014245.56 现金及现金等价物净增减额 61803913.79 注：报告期内本公司所涉及需扣除的非经常性损益项目和金额如下： 非经常性损益项目 金额 补贴收入 2,728,337.50 营业外收入 1,424,581.32 营业外支出 1,444,268.29 资金占用费 1,137,600.00 投资收益 27,115,919.75 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 5 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 1、 主要会计数据和财务指标 项 目 单位 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 元 408877597.26 325413396.08 248241750.84 净利润 元 103242651.50 78726848.88 78321880.49 每股收益 元/股 0.608 0.464 0.461 每股收益（加权） 元/股 0.608 0.464 0.514 扣除非经常性损益后的每股收益 元/股 0.452 0.476 0.426 每股经营活动产生的现金流量净额 元 1.07 0.78 0.58 净资产收益率 ％ 9.27 7.64 7.90 以扣除非经常性损益净利润为基础 计算的净资产收益率 % 6.88 7.85 7.29 2003 年末 2002 年末 2001 年末 总资产 元 2294338378.66 1425359427.58 1362256060.44 股东权益(不含少数股东权益) 元 1141649796.53 1072891096.31 991660852.36 每股净资产 元/股 6.72 6.07 5.84 调整后每股净资产 元/股 6.56 5.88 5.80 2、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》通知要求计 算的主要财务数据： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.62 17.03 1.1172 1.1172 营业利润 8.87 9.09 0.5964 0.5964 净利润 9.04 9.27 0.6080 0.6080 扣除非经常性损益后的净利润 6.72 6.88 0.4515 0.4515 6 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 （三）报告期股东权益变动情况： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 169,805,367.00 169,805,367.00 资本公积 538,718,741.04 7,967,390.47 546,686,131.51 盈余公积 117,345,719.18 30,972,795.45 148318514.63 法定公益金 50,728,310.14 10,324,265.15 61052575.29 未分配利润 196,292,958.95 103,242,651.50 83,748,402.35 215,787,208.10 股东权益合计 1,072,891,096.31 111,210,041.97 42,451,341.75 1,141,649,796.53 变动原因： 1、报告期内股本无变动。 2、资本公积：本公司控股子公司明星水电建设公司购买宏达建安公司和万达房地 产开发公司股权时形成的股权投资准备 298.64 万元；本公司向电气工程公司以固定资 产等进行股权投资时形成股权投资差额 498.09 万元，总计影响资本公积增加 796.74 万 元。 3、盈余公积金：以 2003 年度实现的净利润计提 10%法定盈余公积金、计提 20% 任意盈余公积金。 4、公益金：按净利润分别提取 10%的公益金。 5、未分配利润增加是：本年实现净利润 10,324.27 万元。 7 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况（单位：股） 本期变动（＋、－） 股本结构 期初数 配 送 公积金 增 其他 期末数 股 股 转增股本 发 变动 一、尚未流通股份 1、发起人股份 74801367 74801367 国家拥有股份 49354407 -35780000 13574407 境内法人持有股份 25446960 35780000 61226960 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 74801367 74801367 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 95004000 95004000 普通股 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股份合计 95004000 95004000 三、股份总数 169805367 169805367 8 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 （二）股票发行与上市情况 1、至报告期末为止，公司前三年股票发行、上市情况： 2001 年 8 月，公司经中国证券监督管理委员会批准实施配股。配股方案为：以 2000 年末总股本 14644.386 万股为基数，按 10：3 比例向全体股东配售股份，其中：国家股 股东以现金方式认购其应配股份的 10%，即 143.7507 万股；法人股股东全部放弃配股， 社会公众股股东认配 2192.4 万股。本次配股实际配售股份 2336.1507 万股，公司总股本 增加至 16980.5367 万股，其中新增流通股 2192.4 万股，新增可流通股份于 2001 年 9 月 17 日上市交易。 2、报告期内公司无送股、转增股本、配股、发行新股、吸收合并、可转换公司债 券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市等引起公司股份总数及结构变化的事项。 公司股份总数未发生变化。 由于国有股股东遂宁兴业资产经营公司、法人股股东遂宁市电力物资公司的股权转 让，公司股本结构产生以下变化：国有股股份由年初的 4935.4407 万股减为 1357.4407 万股，法人股份由年初的 2544.6960 万股增至 6122.6960 万股。 （三）股东情况 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总计 32802 名，其中：国有股股东 1 名， 法人股股东 2 名，社会公众股股东 32799 名。 2、持有本公司 5%以上股份的股东持股变动情况 （1）本公司控股股东遂宁兴业资产经营公司原持有本公司股份 4935.4407 万股， 占本公司股份总额的 29.07%。2003 年 3 月，该股东向深圳市明伦集团有限公司转让其 所持有的本公司国家股 3578 万股，转让后该股东尚持有本公司的国家股股份 1357.4407 万股，占本公司股份总额的 7.99%。 （2）本公司股东遂宁市电力物资公司原持有本公司股份 1200.00 万股，占本公司 股份总额的 7.07%。2003 年 3 月，该股东向深圳市明伦集团有限公司转让其所持有的 本公司法人股 1200 万股，转让后，遂宁市电力物资公司不再持有本公司的股份。 9 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 3、主要股东持股情况 2003 年 12 月 31 日在册、持有公司股份前十名股东持股情况如下（单位：股）： 名 股东名称 报告期末 年内股份 占总股本 股份 次 持股数 变动情况 比例（%） 性质 1 深圳市明伦集团有限公司 47780000 47780000 28.138 法人股 2 遂宁兴业资产经营公司 13574407 －35780000 7.994 国有股 3 遂宁金源科技发展公司 13446960 0 7.919 法人股 4 国盛证券有限责任公司 3185596 3185596 1.876 流通股 5 江西省江信国限装璜广告工程有限公司 2440108 2440108 1.437 流通股 6 王艳萍 384500 384500 0.226 流通股 7 李明秀 250000 250000 0.147 流通股 8 刘志强 247800 247800 0.146 流通股 9 李丽群 206700 206700 0.122 流通股 10 魏雯 163180 163180 0.096 流通股 （1）在本公司知情的范围内，前 10 名股东之间不存在关联关系。 （2）在公司前十名股东中，前三位国家股股东、法人股股东之间不属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知其他流通股股东之间 是否存在一致行动人的情况。 4、公司控股股东变化情况 （1）公司控股股东变化情况 2003 年 3 月 20 日，本公司控股股东遂宁兴业资产经营公司、股东遂宁市电力物资 公司与深圳市明伦集团有限公司签订了《股权转让协议》，分别向深圳市明伦集团有限 公司转让其所持有的本公司的国家股 3578 万股、法人股 1200 万股，转让后，遂宁兴业 资产经营公司尚持有本公司的国家股股份 1357.4407 万股，遂宁市电力物资公司不再持 有本公司的股份。 遂宁兴业资产经营公司向深圳市明伦集团有限公司转让其所持有的本公司的国家 股 3578 万股的事宜已获得国家财政部《关于四川明星电力股份有限公司国有股转让有 10 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 关问题的批复》（财企［2003］119 号）的批准。转让完成后，深圳市明伦集团有限公 司合计持有本公司的股份 4778 万股，占公司已发行股份的 28.14%，成为本公司的控股 股东。 有关本次控股股东变更的信息本公司已根据股权转让的进程分别公布于 2003 年 3 月 22 日、2003 年 3 月 27 日、2003 年 4 月 3 日、2003 年 4 月 4 日、2003 年 5 月 28 日、 2003 年 7 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）公司控股股东情况及实际控制人 公司控股股东名称：深圳市明伦集团有限公司 注册地址：深圳市南山区科技园科智东路 1 号一楼 注册资本：5750 万元 法定代表人：周益明 深圳市明伦集团有限公司目前主要从事研制开发光电科技产品、信息家电、金融服 务、国际贸易、生物制药、信息网络等产业。经营范围主要是：投资兴办实业(具体项 目另行申报)；国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)。 深圳市明伦集团有限公司的主要产品为：数字网关、模拟网关、网守和计费系统, 可用于 VOIP 电话网组网业务、发行电话卡业务、主叫接入业务、电话卡国际漫游业务 等。从事计算机硬件、光电子产品、纺织品、精密机械等进出口贸易，工艺品、纺织品、 食品、日用品出口。 深圳市明伦集团有限公司是由周益明、陆志明、葛杰三个自然人共同出资成立的综 合性高科技民营企业，周益明为该公司的实际控制人，持有该公司 90%的股份。 5、股份质押情况 持股 5％以上的股东中，深圳市明伦集团有限公司、遂宁金源科技发展公司所持有 的股份有质押的情况 （1）深圳市明伦集团有限公司向中国农业银行深圳上步支行申请贷款 30000 万元， 此次贷款以其所持有本公司的 4778 万股法人股股票为质押，并已在中国证券登记结算 有限责任公司上海分公司进行了证券质押登记，质押期限为 2003 年 12 月 29 日至 2006 年 12 月 29 日。相关信息详见本公司于 2003 年 12 月 31 日在《中国证券报》、《上海证 券报》上披露的公告。 11 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 （2）遂宁金源科技发展公司与中国农业银行遂宁市市中区支行签订了《权利质押 合同》，以其持有的本公司股份 644 万股（占公司股份总额的 3.79%）为质押，为遂宁 市顺通路桥有限公司的借款 2925 万元担保，本次质押期自 2002 年 6 月 4 日至 2005 年 6 月 3 日，本次质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了相关手续。 遂宁金源科技发展公司持有本公司股份 1344.696 万元，占公司股份总额的 7.919%， 该公司已于 2000 年 8 月 7 日将其所持的本公司股份 700 万股质押给中国农业银行遂宁 市中区支行。 6、公司前 10 名流通股股东情况 序号 股东全称 持股数量 持股全称 1 国盛证券有限责任公司 3185596 A 2 江西省江信国限装璜广告工程有限公司 2440108 A 3 王艳萍 384500 A 4 李明秀 250000 A 5 刘志强 247800 A 6 李丽群 206700 A 7 魏雯 163180 A 8 白春苓 163000 A 9 艾木都拉 159530 A 10 孟宪红 156478 A 12 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 性 年 年初 年末 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 持股数 持股数 周益明 董事长 男 29 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 赖学军 副董事长、副总经理 男 36 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 周秀华 董事、总经理 女 45 2003 年 6 月-2006 年 6 月 6552 6552 秦 刚 董事、副总经理 男 41 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 王 峰 董事、副总经理 男 32 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 刘学琼 董事、财务总监 女 34 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 唐振尧 董事 男 48 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 朱方明 独立董事 男 41 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 余厚全 独立董事 男 45 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 黄 勇 独立董事 男 47 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 朱 丹 独立董事 男 36 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 蒋 青 董事会秘书、副总经理 男 38 2003 年 6 月-2006 年 6 月 2520 2520 张万富 监事会主席 男 59 2003 年 6 月-2006 年 6 月 9828 9828 税国民 监事 男 45 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 袁和平 监事 男 42 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 郭 忠 监事 男 36 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 陶 明 监事 男 34 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 李建明 副总经理 男 50 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 李利勇 副总经理 男 39 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 刘功勋 副总经理 男 44 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 13 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 2、在股东单位任职的董事、监事情况 姓 名 任职单位 职务 任期 周益明 深圳市明伦集团有限公司 董事长 1999 年至今 唐振尧 遂宁金源科技发展公司 总经理 2002 年至今 税国民 遂宁兴业资产经营公司 总经理 2001 年至今 3、年度报酬情况 （1）高级管理人员报酬情况 报酬支付原则：本公司制订了《公司高级管理人员年薪制实施办法》，对高级管理 人员实行年薪制。高级管理人员年薪收入由基本年薪和业绩收入两部分组成，业绩收入 根据公司经营业绩确定，各项考核指标由公司董事会以上一年度的完成数为基础制定， 一年一定，高级管理人员的年度报酬依据考核结果发放。未纳入年薪制范围的人员按企 业工资管理办法执行。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员包括：周益明、周秀华、张万富、赖 学军、王峰、秦刚、蒋青、刘学琼、袁和平、陶明、郭忠、李建明、李利勇、刘功勋等 14 人，上述董事、监事、高级管理人员在公司领取年度报酬总额为 2563530 元。在公 司领取报酬的金额最高的前三名董事报酬总额为 690000 元，领取报酬的金额最高的前 三名高级管理人员报酬总额为 840000 元。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员中，年度报酬数额区间及人数如下： 报酬区间 人数 240000 元至 300000 元 5 150000 元至 240000 元 3 120000 元至 150000 元 5 33000 元至 35000 元 1 （2）独立董事报酬情况 独立董事朱方明、余厚全、黄勇、朱丹每年享受 3 万元人民币的独立董事津贴。独 立董事出席公司股东大会、董事会以及按规定行使职权所需的费用由公司据实报销。 （3）不在公司领取报酬的董事、监事情况 14 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 唐振尧、税国民等 2 名董事、监事的报酬由派出的股东方面支付，公司不单独（额 外）提供工资、津贴、福利。 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员的离任情况 1、公司董事会换届后，公司原任董事张廷安、张万富、蒋志明、李加贵、薛居树、 张仁全、陈德、张玉明、刘辉不再担任公司董事；张燕生、唐光兴不再担任公司独立董 事。 2、公司监事会换届后，公司原任监事李玉常、张晓耕、卢赐华、向志明、邓正忠 不再担任公司监事。 3、公司原副总经理李加贵不再担任公司副总经理，王成平不再担任公司总会计师。 （三）公司员工数量及专业素质情况 公司 2003 年末共有员工 2367 名。其中：财务人员 71 名，行政人员 87 名。具有大 专及以上文化程度的 701 名，有高级专业技术职称的技术人员 13 名，中级技术职称的 技术人员 205 名，初级专业技术人员 326 名。公司没有需要承担费用的离退休职工。 15 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 五、 公司治理结构 （一）公司治理结构现状 上市以来，公司一直严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》及中国 证监会有关法律法规的要求，不断建立、健全有关制度，努力完善公司法人治理结构， 规范运作，加强信息披露工作。 1、增选独立董事，完善董事会成员的构成 按照中国证监会《关于在上市公司中建立独立董事制度的指导意见》的精神，公司 建立了独立董事制度，在公司 2002 年度股东大会上增选了独立董事，目前，公司有独 立董事 4 名，占公司董事会成员的三分之一以上。 2、认真执行相关制度，保障投资者的利益 根据中国证监会《关于股东大会的规范意见》的规定，公司制定了《股东大会议事 规则》并认真执行，确保了所有股东，特别是中小股东能够充分行使自己的权利。公司 能够按照规定和要求召集、召开股东大会，公司的重大生产、经营方针、重大关联交易 均由股东大会审议通过，大会的决议事项也予以及时、充分、公开披露，充分保障投资 者的利益。 公司董事积极参加有关培训、熟悉有关法律、法规，根据公司和全体股东的最大利 益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。 3、公司强化信息披露工作，做到真实、准确、及时、完整地披露相关信息，并不 断扩大信息披露范围，增加信息量，提高透明度，努力构建多种形式的信息沟通渠道， 实现公司与投资者的良性互动，逐步推进公司的投资者关系管理工作。 （二）独立董事履行职责的情况 公司建立独立董事制度后，独立董事能认真履行法律、法规和公司章程赋予的职责 和义务，关心公司的生产经营和依法运作情况，积极参加股东大会、董事会的工作，对 公司重要事项发表自己的意见、见解，发挥了自己的专业才能和工作经验，切实保证了 广大股东的合法权益。 16 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 根据有关规范性文件等有关规定，公司及董事会正为独立董事充分发挥作用创造必 要条件，保障独立董事在公司的经营决策、规范化运作、现代企业制度建设中发挥重要 的作用和影响； （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司控股股东深圳市明伦集团有限公司通过股东大会依法行使出资人的权利，与本 公司的关系符合有关规范性文件的要求，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策 和经营活动的情形，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面的“五分开” 得到很好的贯彻，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，建立了比较完善的内 部控制制度。公司具有独立完整的业务及自主经营能力，经营稳健，发展思路明确。 人员方面：公司在人事管理、劳动、工资方面完全独立。公司总经理、副总经理、 财务负责人、董事会秘书等高级管理人员都属专职人员，均在公司领取报酬，也未在控 股股东方面兼职。 财务方面：公司拥有独立的会计核算体系，制定了本公司的财务管理制度，有独立 的银行账户，依法独立纳税。财务方面的决策完全由公司管理层依法做出。 资产方面：公司在电力、自来水、天然气及所有重要业务都拥有独立的生产体系、 辅助生产系统和配套设施。 机构方面：本公司有健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构依照各自的 职权、职责独立运作，与控股股东的相关部门不存在从属关系。 业务方面：本公司的经营业务独立于控股股东，且与控股股东在业务上不存在任何 竞争，公司业务结构完整，自主经营。 （四）公司高级管理人员的考评、激励机制建立、实施情况 为建立符合现代企业制度要求的有效的激励和约束机制，公司自 2001 年起实施了 《公司高级管理人员年薪制实施办法》 ，建立和完善了高级管理人员的绩效评价标准与 激励约束机制，充分体现了以公司经营业绩来考评、决定高级管理人员报酬的激励原则。 17 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2002 年度股东大会。 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2003 年 5 月 30 日在《中国证券报》和《上海证券报》上发告了召开 2002 年度股东大会的通知，公布了会议召开的时间、地点、会议议程等事项。 本公司 2002 年度股东大会于 2003 年 6 月 30 日在公司二十七楼会议室如期召开， 出席本次股东大会的股东及授权代表共有 42 人，代表股份 74975209 股，占本公司总股 本的 44.15%。公司董事、监事及高级管理人员出席了大会。 （二）大会通过的决议情况： 1、会议以普通决议通过了以下议案： （1） 批准本公司董事会 2002 年度工作报告； （2） 批准本公司监事会 2002 年度工作报告； （3） 批准本公司 2002 年度财务决算报告和 2002 年度利润分配方案； （4） 关于调整公司部分配股募集资金用途的议案； （5）关于公司董事会提前换届选举的提案，选举产生了公司新一届董事会； （6）关于公司监事会提前换届选举的提案，选举产生了公司新一届监事会。 2、会议以特别决议通过了有关修改公司章程的议案。 （三）大会选举公司董事、监事的情况 1、大会选举周益明、赖学军、 周秀华、秦刚、刘学琼、王峰、唐振尧为公司第六 届董事会董事，选举朱方明、黄勇、余厚全、朱丹为公司第六届董事会独立董事。 2、大会选举张万富、税国民、郭忠为公司第五届监事会监事。 （四）律师见证情况 本次股东大会由四川英捷律师事务所委派律师杨天均见证，并出具了法律意见 书。认为公司 2002 年度股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格与表决程序 等相关事宜符合法律、法规及《公司章程》的规定，会议形成的决议合法有效。 此次股东大会的决议公告登载于 2003 年 7 月 1 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 18 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 七、董事会报告 （一） 报告期内公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司经营范围：本公司经营范围为电力、热力的生产、供应，送变电工程、线路、 设备的安装、施工；批发、零售水暖器材、消防器材、五金、交电、电器设备、仪器仪 表、汽车配件；向自来水供应业、宾馆业、天然气供应业、浅层油气开发业、制药业、 房地产业、天然气工程安装项目、化工产品项目、高科技项目的投资；研制、生产、销 售光电产品；经营范围内的技术服务、信息咨询。 2003 年公司克服了“非典”、涪江来水减少严重影响公司电力生产等困难，实行了“横 向到边，纵向到底、按专业对口管理”的新模式，保证了公司生产经营的正常进行，深 化改革，狠抓发展，强化管理，开拓进取，报告期内，电力生产继续保持稳定增长，自 来水生产销售稳中有升，天然气供应保持强劲增长。各其他经营单位围绕经营目标积极 开展工作，盈利能力进一步增强。 实现了公司的快速发展和经济的稳定增长，各项重要指标创造了公司的历史最好水 平。全年完成发电量 41310 万千瓦时，比上年增加 2119 万千瓦时，增长 5.40%；售电 量 41389 万千瓦时，比上年增加 1154 万千瓦时，增长 2.87%；销售天然气 3424 万立方 米，比上年增加 585 万立方米，增长 20.6%；销售自来水 1054 万立方米，比上年增加 48 万立方米，增长 4.66%。 公司经营状况良好，经营业绩做到了持续、稳定的增长，报告期内，公司主营业务 收入 40,887.76 万元，比上一报告年度增长 25.65%，利润总额 13,109.89 万元，比上一 报告年度增长 43.83%，净利润 10324.27 万元，比上一报告年度增长 31.14%。 报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况如下： 19 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 （1）主营业务分行业的情况： 主营业务 主营业务利润 毛利率 主营业务收 主营业务利 毛利率比 行 业 收入(元) (元) （%） 入比上年增 润比上年增 上年增减 减（%） 减（%） （%） 电力 196,158,223.14 110,823,558.15 57.32 2.21 1.43 -0.81 天然气、化工 76,395,845.99 30,580,122.03 41.63 -17.65 -28.53 -11.77 自来水销售 10,031,884.81 4,427,758.68 47.14 -15.66 -15.46 2.68 工程安装 82,929,677.33 26,325,007.83 35.19 334.63 530.90 36.74 宾馆服务 20,593,539.92 13,582,239.33 71.32 132.78 178.39 16.22 药业 729,628.72 373,169.21 52.36 -19.09 1.54 25.58 商贸 17,624,553.17 1,668,998.23 9.51 其他 4,414,244.18 1,927,049.54 43.74 合计 408,877,597.26 189,707,903.00 48.14 25.65 13.79 -8.31 （2）主营业务分地区的情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 遂宁 387,255,811.62 20.90 成都 3,997,232.47 -21.62 深圳 17,624,553.17 合计 408,877,597.26 25.65 报告期内，公司主营业务收入主要来自于电力销售收入。公司电力业务集电力发、 供、输、配于一体，装机容量 9.458 万千瓦，拥有高低压供电线路 7000 多公里，覆盖 遂宁市中区近 2000 平方公里的区域，担负着遂宁市市中区的工农业生产、人民生活用 电的电力供应任务，拥有独立的供电网络和稳定的客户，在公司拥有的遂宁市市中区这 一供电范围内，市场占有率为 100%。 2、占本公司主营业务收入及主营业务利润总额 10%以上的主要产品 占本公司主营业务收入及利润总额 10%以上的主要产品为电力销售业务、天然气、 化工，报告期内，电力业务销售收入为 19,615.82 万元，销售成本为 8,371.14 万元，毛 20 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 利率为 57.32 %；天然气、化工销售收入为 7,639.58 万元，销售成本为 4,459.60 万元， 毛利率为 41.63 %。 3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 本年度合并报表并入了深圳市明星综合商社的销售收入 1,762.46 万元，占本年度公 司销售收入的 4.31%； 合并报表并入遂宁市明星酒店有限公司的销售收入 1,133.28 万元， 占本年度公司销售收入的 2.77%。 报告期内，公司主营业务盈利能力（毛利率）、经营成果和利润构成及整体财务状 况与上年度相比未发生重大变化。 4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）四川万通燃气股份有限公司：本公司控股子公司，经营范围包括天然气供应， 煤炭及制品的销售，天然气化工产品制造的投资，高新技术燃料及燃气设备的开发，天 然气工程的设计、安装，燃气用具的维修，销售。注册资本为 6121 万元，净资产 9683.34 万元，报告期实现收入 10063.89 万元，净利润 1063.05 万元。 （2）遂宁市明星自来水有限公司：本公司的控股子公司，主营业务范围：自来水 生产、供应，水暖管件、水暖管道零件、水防器材、净水剂制造、销售。注册资本为 1100 万元，净资产 2990.49 万元，报告期实现收入 1571.66 万元，实现净利润 117.22 万 元。 （3）遂宁市明星酒店有限公司：本公司的控股子公司，注册资本 6000 万元，净资 产 4456 万元；经营范围：餐饮、洗浴、美容美发、健身、KTV、商贸（国家有专项规 定的除外）。报告期实现收入 1659.63 万元，实现净利润-591.51 万元。 （4）四川明星药业有限责任公司：本公司的控股子公司，注册资本 9150 万元，净 资产 9083.76 万元，经营范围：碘酸钾、碘原料药、片剂、酊剂、栓剂、食品（包括特 殊营养食品，限于许可证核定的范围）的制造和销售。报告期实现收入 72.96 万元，实 现净利润 5.66 万元。 （5）遂宁宾馆：本公司的全资子公司，主要经营旅馆、卡扣 OK、酒吧等。该公 司注册资本为 200 万元，净资产 1191.05 万元，报告期末，实现收入 399.72 万元，实现 净利润－49.90 万元。 （6）遂宁市水电建设公司：本公司的控股子公司，主营业务范围：水利水电工程 21 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 及配套工程的建设、施工和安装，中型水利、水电工程测量等业务。注册资本为 2160 万元，净资产 2746.54 万元，报告期实现收入 5506.26 万元，实现净利润 45.70 万元。 （7）遂宁市明星电气工程安装公司：本公司的全资子公司，主营业务范围：送变 电工程线路安装及维修、电控设备、电气仪表制造及销售，节能设备及电动设备改造、 修理、安装等。注册资本为 100 万元，净资产 943.44 万元，报告期实现收入 1807.8 万 元，实现净利润 118.65 万元。 （8）遂宁明星加气砖厂：本公司的全资子公司，主营业务范围：加气混凝土砌块 砖及新型轻质建材生产、销售。注册资本为 185 万元，净资产 349.39 万元，报告期末 实现收入 366.77 万元，实现净利润 48.74 万元。 （9）深圳市明星综合商社：本公司的控股子公司，由本公司与深圳市远大经济发 展公司、深圳市合讯网络技术有限公司共同出资设立，注册资本为 20000 万元，本公司 出资 15000 万元，占商社股份总额的 75%。主要经营范围是：国内外贸易，涉及到石 油、化工、汽车、五金、焦碳、有色金属等行业。报告期末实现销售收入 1762.46 万元， 利润 183.47 万元。 （10）深圳市明星康桥投资有限公司：本公司的控股子公司，注册资本为 35000 万元，本公司出资 27000 万元，占深圳市明星康桥投资有限公司注册资本的 77.14%， 营业范围为投资开发（具体项目另行申报）。报告期实现利润 2272.57 万元。 5、公司无来源于单一参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上情况。 6、主要供应商、客户情况 公司营业收入的主要部分来自电力生产销售收入，公司属自发、自供型企业，业务 独立性较强，向前五名客户销售总额为 3199.58 万元，占年度销售总额的 14.16%；供 应商主要为煤、电力设备、器材供应商，公司向前五名供应商合计购买金额为 4830.27 万元购总额的 35.23%。 （二） 公司报告期内的投资情况 1、募集资金的使用情况 报告期内，公司无新募集资金使用情况。 公司现有的募集资金投资为前期募集资金延续到本报告期内使用。2001 年，本公 司以 2000 年末股本总额 14644.386 万股为基数，按 10:3 的比例向全体股东配售股份， 22 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 每股价格为 15.00 元，扣除相关费用后，实际募集资金 34118.75 万元。按照《配股说明 书》承诺的投资项目，成了收购遂宁金源科技发展公司和遂宁兴业资产经营公司分别持 有的对遂宁白禅寺电力有限公司出资、收购四川万通燃气股份有限公司国有法人股的工 作，展开了自来水改扩建项目、增资控股四川遂宁制药厂并迁址扩建的项目，实施完毕 的项目均已产生并达到了预期的收益。 公司 2001 年度配股募集资金延续到本年度继续使用，按照《配股说明书》承诺的 投资计划，报告期内募集资金使用情况如下表(万元)： 计划 报告期内 累计 实施进度 配股承诺项目投资项目 总投资 投资额 投资额 (%) 增资控股四川遂宁制药厂 9000.00 3896.83 5513.00 61.26 自来水改扩建项目 7186.11 2761.16 4868.34 67.75 （1）自来水改扩建项目：报告期内，第一水厂 5 万吨/日、二水厂 6 万吨/日技改工 程均已在全面竣工投产， 加大了城市输水主管网建设，铺设 Ф800 供水主管道 640 米， 铺设 Ф600 供水主管道 6950 米，铺设 Ф400 供水主管道 1500 米。 （2）制药项目：GMP 迁扩建项目的土建工程建设完毕，并通过了竣工验收，于 2003 年 10 月份开始试生产；通过了四川省药业监督管理局 GMP 论证的现场验收，获 得了国家 GMP 证书。 2、募集资金用途的变更情况 自来水改扩建工种实施的一个重要前提条件就是遂宁行政区划调整：遂宁市中区所 辖的安居镇撤镇建县，加大河东新区的开发力度、使现有的城市功能逐步东移，上述两 项工作实施后，公司在安居、河东分别建立自来水公司，保证两地区的自来水供应，使 公司的自来水生产、供应能力达到 20 万吨/日。报告期内，安居撤镇建县的方案尚未得 到国务院的批准，安居建县的工作没有启动，安居还不具备建设自来水公司的条件，河 东新区也不需要立即建设新的自来水厂，而改由现有的自来水厂直接供水。 由于自来水改扩建项目的投资环境发生变化，根据“集中优势资源，强化主营业务” 的原则，公司 2002 年度股东大会决定：将计划投资于自来水改扩建项目资金中的 4204.83 万元分别投资于“新建安居 110 千伏变电站工程”项目和“遂宁热电厂环保技改扩 23 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 容”项目。其中新建安居 110 千伏变电站工程项目投资 1974.83 万元，遂宁热电厂环保 技改扩容项目投资 2230 万元，本次调整资金投向的金额占本公司配股募集资金总额的 12.22%。自来水改扩建项目的剩余配股募集资金 3856.00 万元将继续用于自来水项目。 募集资金用途变更的相关信息详见 2003 年 2 月 28 日《中国证券报》、 《上海证券报》 的《四川明星电力股份有限公司董事会关于调整部分配股募集资金用途的公告》 、2003 年 7 月 1 日《中国证券报》、《上海证券报》的《四川明星电力股份有限公司 2002 年度 股东大会决议公告》。 调整的两个投资项目募集资金使用情况如下： 计划 报告期内 累计 实施进度 调整募集资金的投资项目 总投资 投资额 投资额 (%) 新建安居 110 千伏变电站工程 1974.83 391.52 391.52 19.83 遂宁热电厂环保技改扩容项目 2230.00 1438.97 1438.97 64.53 （1）新建安居 110 千伏变电站工程：征用土地 23.5 亩，完成了变电站房屋建筑的 主体结构及外墙、室内地坪和电缆沟、室外设备基础建设和构架立杆工作。 （2）遂宁热电厂环保技改扩容项目：完成了将热电厂四台锅炉原来的两级除尘系 统改造为静电除尘系统，新增 6000 千瓦的汽轮发电机 1 台。 报告期内公司配股募集资金实际投资项目与《配股说明书》所承诺的项目及公司 2002 年度股东大会审议通过的调整项目一致，截止 2003 年 12 月 31 日，公司 2001 年 度配股募集资金累计使用 25939.66 万元。配股募集资金尚未使用的部分现全部体现为 银行存款。 3、报告期内非募集资金投资使用情况 报告期内，公司以自筹资金进行了三项投资： （1）本公司与深圳市远大经济发展公司、深圳市合讯网络技术有限公司共同出资 20000 万元人民币，在深圳市设立深圳市明星综合商社。 明星综合商社注册资本为 20000 万元，其中。本公司出资 15000 万元，占商社股份总额的 75%，明星综合商社的 经营范围是国内外贸易，主要涉及石油、化工、汽车、五金、焦碳、有色金属等行业（详 见本公司于 2003 年 8 月 5 日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露的《董事会决议 公告》）。 24 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 深圳市设立深圳市明星综合商社已于 2003 年 9 月 16 日办理工商注册登记，并正常 运作，截止 2003 年 12 月 31 日，该公司实现销售收入 1762.46 万元，利润 183.47 万元。 （2）增资控股深圳市明星康桥投资有限公司 2003 年 8 月 4 日，本公司出资 12000 万元对深圳市明星康桥投资有限公司进行增 资，将其注册资本由 8000 万元增至 20000 万元，本次增资后，深圳市明星康桥投资有 限公司的注册资本为 20000 万元，本公司持有明星康桥投资有限公司 60%的股份。2003 年 10 月 14 日，本公司再次对深圳市明星康桥投资有限公司进行增资，将其注册资本由 20000 万元增加至 35000 万元，增资后，本公司在深圳市明星康桥投资有限公司的出资 额由 12000 万元增加至 27000 万元，占深圳市明星康桥投资有限公司注册资本的 77.14%，为深圳市明星康桥投资有限公司的第一大股东。 深圳市明星康桥投资有限公司注册地址为深圳市福田区益田路江苏大厦 A3504 房， 营业范围为投资开发（具体项目另行申报）。对深圳市明星康桥投资有限公司投资的相 关信息详见本公司于 2003 年 8 月 5 日、2003 年 10 月 14 日分别在《中国证券报》、 《上 海证券报》上披露的《董事会决议公告》。 明星康桥投资有限公司在深圳市目前正进行航天大厦、捷美中心、康桥三期等项目 的开发，航天大厦工程进展顺利，主楼施工已到 5 层，销售前期策划已经完成，并已开 始认购登记；捷美中心完成了相关的法律手续和土地征用手续，基坑开挖和桩基施工基 本完成；康桥三期土地使用证办理、完善设计方等工作基本结束。 （3）投资遂宁中学、遂宁二中的后勤服务设施项目 经公司第五届董事会第十二次会议审议通过，公司以自有资金按 BOT 方式投资于 遂宁中学、遂宁二中的后勤服务设施项目。两校的后勤服务设施项目共计投资 2600 万 元。其中，遂宁中学新校区后勤服务设施项目 2.3 万平方米，投资总额约 1200 万元； 遂宁二中后勤服务设施项目 2.9 万平方米，投资总额约 1400 万元（详见本公司于 2003 年 4 月 3 日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露的《董事会决议公告》）。 截止报告期末，该项投资已全部完成，完成遂宁中学新校区学生公寓、食堂 2.31 万平方米，遂宁二中学生公寓、食堂 2.58 万平方米。工种结算正在办理中。 25 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 （三）报告期公司财务状况及经营成果分析（单位：元） 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 变动幅度(%) 总资产 2,294,338,378.66 1425359427.58 60.97 股东权益 1,141,649,796.53 1072891096.31 6.41 长期负债 191,116,397.64 145989730.97 30.91 主营业务利润 189,707,903.00 166710986.64 13.79 净利润 103,242,651.50 78726848.88 31.15 现金及现金等价物增加额 61,803,913.79 －15774428.63 391.80 变动原因： 1、总资产本年末为 2,294,338,378.66 元,比上一年度增加 60.97%,主要原因是今年 经营实现净利润 10,324.27 万元，增加货币资金 6180 万元，存货项目主要是本公司热电 厂购入原煤和自来水公司购入安装用管网等增加原材料 830 万元，以及新增控股子公司 明星综合商社合并会计报表后增加库存商品 2,053 万元。本公司 2003 年新增控股子公 司明星康桥投资公司，合并会计报表后对捷美商务中心投资 30,136 万元、对四川省遂 宁中学校合作项目投资 1,051 万元、对四川省遂宁市第二中学合作项目投资 1,217 万元。 2003 年增加合并明星康桥公司会计报表，增加康桥花园的土地使用权价值 7,051 万元。 固定资产增加 20633 万元。 2、长期负债：报告期内长期负债比上年度增加了 30.91%,主要是本年度并入二期 农网改造贷款。 3、股东权益本年年末为 1,141,654,924.99 元,比上年增加 10.79%,增加的主要原因 是本年度的净利润增加 10324.27 万元和资本公积增加 796.74 万元。 4、主营业务利润：本年实现主营业务利润 18970.79 万元，比上年增加 2299.69 万 元，增加的主要因素是：今年合并报表新纳入深圳市明星综合商社的主营业务利润 166.90 万元；合并报表新纳入遂宁市明星酒店有限公司的主营业务利润 1133.28 万元。 电力销售主营业务利润增加 751.04 万元。 5、净利润今年完成 10324.27 万元,比上年度增加 2452.10 万元，主要是因为今年 合并新纳入深圳市明星康桥投资有限公司的净利润 2272.57 万元、深圳市明星综合商社 26 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 的净利润 183.47 万元 6、本年现金及现金等价物增加额 6180.39 万元，主要是流动资金占用。 （四）报告报告期内经营中的困难及解决方案 报告期内，公司的生产经营主要是涪江来水减少对电力生产造成的影响、“非典” 对公司酒店业务造成的影响。 1、涪江来水减少对电力生产造成的影响及解决方案 2003 年 1 月至 4 月，四川江河水量严重不足，使全省大部分水力电力企业发电减 少。公司发电引水的涪江平均流量仅为 70 立方米╱秒，不到正常发电引水的 50%，对 公司水力发电带来了严重的影响和困难。期间，公司水力发电 12478.55 万千瓦时，比 上年同期减少 16.51%。 公司认真抓好输水保水工作，加强对引水渠道的病害工程进行了整治和维修，提高 了渠系和大坝的安全水平，保证了多引多蓄，同时围绕安全、少停、多发，在挖掘设备 和资源潜力上下功夫，搞好设备的检修、维护和运行管理，抓住下半年丰水期的有利时 机，多发、满发，不但弥补了年初电力生产的欠账，化解了因发电量减少影响公司利润、 降低公司收益的风险，而且还比去年同期有较大幅度的增长，并创造了公司的历史最好 水平。 2、“非典”对公司酒店业务造成的影响及解决方案 公司下属的明星大酒店和遂宁宾馆克服“非典”给经营带来的不利影响，强化管理， 灵活经营，优质服务，努力增加客源。明星大酒店被国家旅游局评为四星级酒店，通过 了 ISO9001：2000 质量管理体系认证，并获得省、市领导的高度赞誉。 （五）生产经营环境及宏观政策对公司的影响 2003 年以来，由于社会经济的发展和人民生活水平的提高，电力需求进一步增大， 为公司电力生产提供了良好的发展空间。同时，从缓解电力供需矛盾、促进电力进一步 发展出发，政府出台了一系列加强电力建设的政策，对公司的发展有积极的影响，有利 于公司强化主营业务，提高经营业绩。 经四川省地方税务局批准，公司 2003 年度继续按 15%的税率上交企业所得税。 （六）公司 2004 年经营计划 27 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 在新的一年里，公司将紧紧围绕“管理、发展、改革、服务”这条主线，围绕公司主 业，加快电网、电源、自来水、天然气管网建设和药业、房地产业的发展，在巩固现有 行业生产经营的基础上，选择新的投资项目，拓展市场，推动公司的发展，增强公司的 盈利能力和竞争能力，确保企业经济效益持续、稳定增长。 公司 2004 年度的主要目标：发电量完成 3.9 亿千瓦时，售电量完成 4.2 亿千瓦时， 天然气销售量完成 3100 万立方，自来水销售完成 1400 万吨。 为保证各项目标的全面完成，公司在 2004 年里将重点抓好发下方面的工作： 1、强力推进电网和电源建设，改善电网结构，提高电能质量，扩大供电能力。推 进自来水工程和管网建设，扩大供水市场。加快天然气的生产和发展，充分发挥万通公 司的资源优势，通过收购和整合，大力发展用户，扩大供气市场。加强与科研机构的合 作，加快新药品种的筛选、生产，做大做强药业项目。 2、加快制度建设，规范管理，建立起一套适应新形势公司生产、经营、人事劳动、 营销、财务管理等规章制度，以适应公司发展和参与市场竞争的需要。 3、进一步推进公司内部度改革，积极探索下属企业改革，实现资源的优化配置， 不断增强公司活力。 4、通过改进服务设施，延伸配套服务，提高检修效率，抓好行业作风建设，履行 服务公约和承诺，提高公司的服务水平，保持公司良好的社会形象。 （七）公司董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003 年度，公司董事会共召开了 9 次会议，具体情况如下： （1）公司董事会第五届十一次会议于 2003 年 2 月 26 日召开，会议审议通过了以 下议案： ①2002 年年度报告及摘要； ②总经理 2002 年度工作报告； ③公司 2002 年度利润分配预案； ④关于调整募集资金投向的议案。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 2 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 28 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 （2）公司董事会第五届十二次会议于 2003 年 3 月 31 日召开，会议审议通过了以 下议案： ①关于深圳市明伦集团有限公司收购事宜，审议通过了《四川明星电力股份有限公 司董事会关于深圳市明伦集团有限公司收购事宜致全体股东的报告书》； ②关于投资遂宁中学及遂宁二中后勤服务设施项目的议案； ③关于聘任会计师事务所的事宜。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 4 月 3 日的《中国证券报》、《上海证券报》 。 （3） 公司董事会第五届十三次会议于 2003 年 4 月 17 日召开，会议审议通过了公 司 2003 年第一季度报告。 （4） 公司董事会第五届十四次会议于 2003 年 5 月 29 日召开，会议审议通过了以 下议案： ①关于公司董事会提前换届选举的议案； ②关于修改公司章程部分条款的议案； ③关于部分高级管理人员调整的议案，同意王成平先生因工作原因辞去总会计师的 职务。聘任赖学军先生为副总经理，聘任刘学琼女士为总会计师； ④关于召开公司 2002 年度股东大会的事宜。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 5 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （5）公司董事会第六届一次会议于 2003 年 6 月 30 日召开。会议选举周益明为公 司董事长，赖学军为副董事长；聘任周秀华为公司总经理；聘任赖学军、王峰、秦刚、 蒋青、李利勇、刘功勋、李建明担任公司副总经理，聘任刘学琼担任公司财务总监；聘 任蒋青为董事会秘书。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 7 月 1 日的《中国证券报》 、《上海证券报》。 （6）公司董事会第六届二次会议于 2003 年 8 月 1 日召开，会议审议通过了以下议 案： ①同意发起成立深圳市明星综合商社； ②同意增资深圳市明星康桥投资有限公司。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 8 月 5 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 29 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 （7） 公司董事会第六届三次会议于 2003 年 8 月 20 日召开，会议审议通过了以下 议案： ①公司 2003 年半年度报告及摘要； ②公司有关贷款及贷款授信的事宜，决定向上海浦东发展银行成都分行以信用贷 款方式贷款 4000 万元。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 8 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （8）公司董事会第六届四次会议于 2003 年 10 月 14 日召开，会议对本公司的控 股子公司深圳市明星康桥投资有限公司增加注册资本的事宜进行了讨论，决定将本公司 在深圳市明星康桥投资有限公司的出资额由 12000 万元增加至 27000 万元，占深圳市明 星康桥投资有限公司注册资本的 77.14%。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 10 月 15 日的《中国证券报》、《上海证券报》 。 （9）公司董事会第六届五次会议于 2003 年 10 月 22 日召开，会议审议通过了公 司 2003 年第三季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》等法律、法规的规定，履行了公司规程赋予 董事会的职权，贯彻和执行了股东大会的决议，较好地发挥了董事会的作用。 报告期内，董事会办理、执行了股东大会关于公司 2002 年度利润分配的决议。实 施了公司 2002 年度股东大会审议通过了本公司 2002 年度利润分配方案，即：以 2002 年末总股本 169805367 股为基数，每股派现金红利 0.25 元(含税)，共计分配 42451341.75 元，剩余未分配利润 153841617.20 元结转以后年度分配。不进行资本公积金转增股本。 该项决议已于 2003 年 8 月 29 日实施完毕。 3、本次利润分配预案 经四川君和会计师事务所审计，本公司 2003 年度实现利润 131098897.84 元，净利 润 103242651.50 元，分别提取 10%的法定盈余公积金 10324265.15 元、10%的法定公 益金 10324265.15 元、20％的任意盈余公积金 20648530.30 元后。加上上年度结转的未 分配利润 196292958.95 元，减去 2003 年实际已分配红利 42451341.75 元后，可供股东 分配的利润为 215787208.10 元。经 2004 年 2 月 26 日召开的公司董事会第六届六次会 30 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 议研究决定，本年度利润分配的预案为：以 2003 年末总股本 169805367 股为基数，向 全体股东每 10 股送红股 1 股、派发现金股利 0.30 元（含税），共计分配 22074697.71 元。剩余未分配利润 193712510.39 元结转以后年度分配。 2003 年 12 月 31 日，公司资本公积金总额为 546686131.51 元，经公司董事会研究 决定，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 1 股，共计转增 16980537 股。 上述方案尚需提交公司 2003 年度股东大会审议批准后实施。 31 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 八、监事会报告 2003 年，监事会认真按照《公司法》、 《证券法》和公司章程赋予的职责开展工作， 坚持以提高公司的经济效益为中心，对公司执行股东大会决议、发展规划、财务、基本 建设、内控制度、重大投资项目、重大改革举措、配股募集资金的使用和对外经济合同 签订等经济活动，遵守国家法令以及公司董事、经理及高级管理人员的经营决策、管理 活动、执行公司职务行为进行了检查和监督，较好地履行了监督和服务的职能，为公司 经济效益的提高做出了积极贡献，维护了股东和公司的利益。 （一）认真学习，努力提高履行职责的能力和水平 2003 年，公司监事会进行了换届，新一届监事会认真组织各位监事学习了《公司 法》、 《证券法》及与公司经济运行相关的法律、法规，认真贯彻执行证监会、证管办下 发的相关文件精神，提高了监督和服务的能力，为更好地履行职责打下了良好的基础。 （二）列席董事会会议，履行好监督职能 监事会认真行使《公司法》赋予的职权，积极收集股东各方面的意见和建议，通过 列席董事会会议向公司决策机构反映股东的要求，参与公司的重大生产经营决策，投资 项目的可行性论证和分析，履行好监督职能，重点在投资风险的防范方面提出了警示意 见。加强了对公司经营管理行为的经常性监督，对董事会、经理层和高级管理人员在执 行公司职务时有无违反法律法规、公司章程和股东大会决议的行为进行监督。 （三）抓好内部审计监督工作，为公司生产经营管理和改革发展服好务 监事会针对公司生产经营范围的扩展和基本建设项目较多的情况，加强了对所属的 分、子公司和下属单位的财务核算监督和内部审计工作，维护了公司的整体利益，确保 了公司的资产保值和增值。 （四）认真履行职责，加强监督，搞好调研 2003 年度，公司监事会履行职责、加强监督措施。各监事经常深入现场调查研究， 到生产和工程现场，加强了生产成本和工程质量、进度、安全、廉洁的监督管理，促进 了公司的发展壮大和经济效益的提高。 32 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 （五）监事会的日常工作 2003 年，监事会共召开了三次会议： 1、监事会第四届十次会议于 2003 年 2 月 26 日召开,会议审议通过了以下事项： （1）公司 2002 年年度报告及摘要； （2）公司 2002 年监事会工作报告； （3）公司关于调整部分配股募集资金用途的议案。 2、监事会四届十一次会议于 2003 年 5 月 29 日召开，会议审议通过了以下事项： （1）提前进行监事会选举的议案。决定在 2003 年 6 月 30 日举行的公司 2002 年度 股东大会上提前进行监事会的换届选举； （2）、审议通过了新一届监事会成员的议案。同意将张万富、税国民、郭忠作为新 一届监事会候选人，提交 2002 年度股东大会选举。 3、监事会第五届一次会议于 2003 年 6 月 30 日召开，会议选举张万富先生为监事 会主席。 （六）监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 通过检查和监督，监事会认为： 1、公司依法运作情况良好，建立了较为完善的内部控制制度，公司董事会、经理 层及高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利 益的行为；公司所做的各项工作符合企业自身发展的需要，有利于公司的持续、健康发 展，维护了全体股东的长远利益。 2、监事会对公司 2003 年度的财务状况进行了监督和审查，认为 2003 年度的财务 决算报告真实地反映了公司的经营成果。四川君和会计师事务所为公司出具的审计报告 为无保留意见的报告，报告中无任何解释性说明、保留意见、拒绝表示意见或否定意见。 3、公司配股募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，无损害股东的权益和公 司利益的行为。公司调整募集资金用途的议案经董事会、股东大会审议通过，并报证券 监管部门审核，变更程序符合有关法律、法规的规定。 4、报告期内公司无收购、出售资产的行为，无内幕交易的情况发生。 5、报告期内公司无重大关联交易行为。 33 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 九、重要事项 （一）公司控股股东变动 本公司股东遂宁兴业资产经营公司、遂宁市电力物资公司分别向深圳市明伦集团有 限公司转让其所持有的本公司的国家股 3578 万股、法人股 1200 万股。转让完成后，深 圳市明伦集团有限公司合计持有本公司的股份 4778 万股，占公司已发行股份的 28.14%， 成为本公司的控股股东。 本事项公司已根据股权转让的办理情况分别公布于 2003 年 3 月 22 日、2003 年 3 月 27 日、2003 年 4 月 3 日、2003 年 4 月 4 日、2003 年 5 月 28 日、2003 年 7 月 29 日 的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）所得税政策税率情况 经四川省地方税务局批准，同意公司 2003 年度继续按 15%的税率上交企业所得税。 本事项已于 2002 年 8 月 11 日公布于《中国证券报》、《上海证券报》。 （三）报告期内的诉讼事项 1、报告期内的诉讼情况。 报告期内无重大诉讼情况。 2、延续到报告期内的诉讼、仲裁情况。 1999 年 8 月，成都海星宽带信息网络公司借本公司 600 万元借款，一直未归还， 本公司 2001 年度对其提起诉讼，已于 2002 年 7 月经四川省高级人民法院终审裁定本公 司胜诉，目前此款项的清收工作正在进行之中。 （四）报告期内本公司无重大收购及出售资产的事项。 （五）报告期内公司无重大关联交易事项。 （六）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁上市公司资产的事项。 34 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 2、报告期内公司未发生对外担保事项。 3、报告期内无委托理财事项。 （七）报告期内债务重组情况 根据遂宁市人民政府[遂府函（2003）57 号]“关于四川明星电力股份有限公司请示 置换明星酒店公司股权和债务”的批复，本公司以承担退休、内退职工移交安置费用 4986.78 万元的方式，置换出本公司所欠遂宁市兴业资产经营公司的债务 2265 万元，并 换回遂宁市兴业资产经营公司所持有的明星酒店公司股份 3000 万股，每股置换价格为 0.9073 元。置换完成后，本公司持有明星酒店公司 100%的股权，不再承担遂宁市兴业 资产经营公司 2264.92 元债务。本次实际置换股份 2000 万股，置换后本公司实际持有 明星酒店公司股权 5000.00 万元，占其注册资本的 83.33%。 （八）聘任会计师事务所及报酬情况 报告期内公司聘请四川君和会计师事务所有限责任公司担任本公司审计工作，报告 年度本公司支付给四川君和会计师事务所有限责任公司的报酬为 48 万元，本公司不承 担差旅费等其他费用。目前，四川君和会计师事务所有限责任公司已为本公司提供审计 服务 7 年。 （九）报告期内公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （十）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员未发生受到中国证监会、 上海证券交易所等监管部门处罚的情况。 （十一）报告期内公司无其他重大事项。 35 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告 本公司财务报告经四川君和会计师事务所有限公司中国注册会计师贺军、李夕甫审 计，并出具了无保留意见的审计报告(君和审字[2003]第 1026 号)。审计报告如下： 四川明星电力股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川明星电力股份有限公司（简称“贵公司”）二 00 三年十二月 三十一日的资产负债表及合并资产负债表，二 00 三年度的利润表及利润分配表和合并 利润表及利润分配表，二 00 三年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的 编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表 发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的 有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二 00 三年十二月三十一日的财务状况 及合并财务状况，二 00 三年度的经营成果及合并经营成果和二 00 三年度的现金流量及 合并现金流量。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 贺 军 中国、四川、成都 中国注册会计师 李夕甫 报告日期：2004 年 2 月 26 日 （二）财务报表（附后） （三）会计报表附注 36 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 1、本公司简介 四川明星电力股份有限公司（以下简称“本公司”）的原企业遂宁电力公司为地方水 电公司，始建于 1958 年。当时主要采取城乡群众投资、投劳，政府给予一定拔款、补 助和减免税等筹资渠道，先后建成了遂宁龙凤电站和小白塔电站，1979年全部竣工并 形成装机容量分别为 6,580 千瓦、16,000 千瓦的水电发电能力。1988 年 3 月，经四川省 遂宁市人民政府批准进行股份制试点，由遂宁电力公司发起设立遂宁电力股份有限公 司，同年 5 月经中国人民银行遂宁市分行批准向社会公开发行个人股股票 2,900 万元。 1988 年 4 月经遂宁市工商行政管理局注册登记，本公司正式成立。1993 年 2 月 13 日经 遂宁市体改委批准，本公司更名为四川明星电力股份有限公司。1993 年 12 月 31 日， 国家体改委[体改生(1993)269 号]批准本公司继续进行规范化的股份制企业试点。1997 年 6 月 27 日，中国证监会[证监发字(1997)359 号]批准本公司社会公众股在上海证券交 易所上市流通。1999 年 4 月 6 日，经中国证监会[证监公司字(1999)8 号]批准，本公司 实施 1997 年度股东大会决议通过的增资配股方案，即以 1997 年末总股本 86,552,480 股为基数，按 10：3 比例向全体股东配售股份，共计配股 16,615,140 股（国家股股东放 弃认购 4,261,212 股，法人股股东放弃认购 5,089,392 股），总股本由配股前（1998 年末） 的 129,828,720 股增至 146,443,860 股。2001 年 7 月，经中国证监会[证监公司字(2001)60 号]批准，本公司实施 2000 年度股东大会决议通过的 2001 年增资配股方案，即以 2000 年末总股本 146,443,860 股为基数，按 10：3 比例向全体股东配售股份，共计配股 23,361,507 股（国家股股东放弃认购 12,937,563 股，法人股股东放弃认购 7,634,088 股）， 总股本增至 169,805,367 股。 2003 年 3 月 20 日，深圳市明伦集团有限公司与遂宁兴业资产经营公司签定了《四 川明星电力股份有限公司国家股股份转让协议》 ，深圳市明伦集团有限公司受让遂宁兴 业资产经营公司持有本公司的国家股 3,578 万股，并于 2003 年 3 月 27 日经财政部[财 企（2003）119 号]文件批准；2003 年 3 月 20 日，深圳市明伦集团有限公司与遂宁电力 物资公司签定了《四川明星电力股份有限公司法人股股份转让协议》，深圳市明伦集团 有限公司受让遂宁电力物资公司持有本公司的法人股 1,200 万股。上述股份转让的过户 手续于 2003 年 7 月 24 日办理完毕，深圳市明伦集团有限公司持有本公司股份 4,778 万 37 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 股，占总股本的 28.14%，成为本公司第一大股东。 本公司从 1998 年 5 月开始建设的三星水电厂（原名为遂宁市白禅寺电航工程），于 2001 年 8 月竣工并开始正式发电。工程总投资额约 43,238 万元，工程水电装机容量 1.6 万千瓦 Х3 组，年发电量预计 2.26 亿千瓦时。 2001 年 12 月，本公司以配股募集资金收购了四川万通燃气股份有限公司（简称“万 通燃气公司”）国有法人股 3,724 万股，同时以自有资金收购其他法人股 1,108 万股，加 上原本公司持有的法人股 65 万股，本公司持有万通燃气公司全部法人股 4,897 万股， 占股本总额 6,121 万股的 80%。本公司自 2002 年起进入了天然气供应、浅层油气资源 开发、天然气化工产品制造等方面的业务。 2003 年 8 月，本公司投资 27,000 万元控制深圳市明星康桥投资有限公司 77.14%的 股权，进入了房地产开发等投资开发方面的业务。 2003 年 9 月，本公司投资 15,000 万元设立了深圳市明星综合商社有限公司，本公 司控制其 75%的股权，进入了国内外贸易等方面的业务。 本公司经营范围为电力、热力的生产、供应，送变电工程、线路、设备的安装、施 工；批发、零售水暖器材、消防器材、五金、交电、电器设备、仪器仪表、汽车配件； 向自来水供应业、宾馆业、天然气供应业、浅层油气开发业、制药业、房地产业、天然 气工程安装项目、化工产品项目、高科技项目的投资；研制、生产、销售光电产品；经 营范围内的技术服务、信息咨询。注册地址为四川省遂宁市开发区明月路 88 号，法定 代表人为周益明。 2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》规定。 （2）会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为 1 个会计年度。 （3）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则 38 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则，其后，各项财产如果发生减 值，按照《企业会计制度》的规定计提相应的减值准备。 （5）外币业务折算方法 对发生外币业务时，以业务发生时的汇率折合为人民币记账，月份终了，各种外币 账户的外币期末余额按月末汇率折合为人民币，与原账面人民币金额间的差额，作为汇 兑损益。其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有 关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；除上述情况外发生的 汇兑损益计入当期财务费用。 （6）外币财务报表的折算方法 外币财务报表的资产、负债、损益和利润分配类项目，均按照财务报表日的汇率折 算为记账本位币；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外均按照发生时的历史汇率折 算为记账本位币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目数额列示。折算后 资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币财务报表折算差 额，在“未分配利润”项目下单独列示。外币财务报表的年初数或上年数，按照上年折算 后的数额列示。现金流量表项目除“现金及现金等价物净增加额”外，均按照财务报表期 间平均汇率折算为记账本位币，现金及现金等价物净增加额项目按照财务报表决算日的 市场汇率折算为记账本位币，其差额在“汇率变动对现金的影响” 项目中单独列示。 （7）现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （8）合并会计报表的编制方法 合并范围按照财政部[财会字（1995）11 号]《关于印发＜合并会计报表暂行规定＞ 的通知》和财政部[财会二字(1996)2 号]的规定予以确定。 合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》的规定，以本公司和纳入合 并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合 并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵消。如果子公 司执行会计制度与母公司不一致的，以母公司会计制度为准，对子公司会计报表项目进 39 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 行调整后予以合并。 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有 的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公 司投资收益后的金额计算确定。 （9）短期投资核算方法 短期投资在取得时按照投资成本计量，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取 的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际 收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减短期投资 的账面价值。 对持有的短期投资，在期末以成本与市价孰低计价。按类别比较短期投资的成本与 市价，以市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，确认为当期损益。 在处置短期投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （10）坏账核算方法 坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足 等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 采用备抵法核算坏账损失，以期末应收账款和其他应收款余额按如下比例计提坏账 准备：账龄 1 年（含 1 年，下同）以内的，按 0.5%计提；账龄 1-2 年的，按 5%计提； 账龄 2-3 年的，按 20%计提；账龄 3 年以上的，按 40%计提。对于出现异常的应收款项， 根据款项的实际情况逐笔分析计提。 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债、 现金流量严重不足等，根据本公司的管理权限，经股东大会或董事会批准作为坏账损失， 冲销提取的坏账准备。 （11）存货核算方法 存货包括在生产经营过程中为生产、销售、耗用而储备的原材料、包装物、产成品、 在产品、低值易耗品等。 存货项目主要是为水电站、火电厂维护、保养和铺设线路所需的各种材料、器具、 火电厂所需的燃料、自来水和天然气管网的维修材料、酒店的低值易耗品等等，包括维 40 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 修材料(钢材、铜芯电缆、轴承、螺栓、各种金具、葫芦、电杆、螺丝等 300 种左右)、 备品备件(变压器、电压互感器、线圈等 100 余种)、低值易耗品(绝缘带、白纱布、变压 油、工具、毛巾、牙膏牙刷等)，以及火电厂所需的煤炭。各项存货购进入库时以实际 成本记账，维修材料、备品备件领用发出时按先进先出法计价核算，低值易耗品于领用 时一次性摊销，耗用燃料按加权平均法计价核算。 存货采用永续盘存制度，在期末、固定时间或日常生产经营当中，对存货进行定期 或不定期地盘点或抽盘，对盘盈盘亏按照具体情况根据公司管理权限进行处理。 期末对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本与可变 现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，确认为当期损益。 （12）长期投资核算方法 ○ 1 长期债权投资：采用成本法核算，在取得时以实际成本作为初始投资成本入账， 如实际支付的价款中包括已到期尚未领取的利息，作为应收利息单独核算不计入投资成 本。在期末以票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，并计入当期投资收益；债券 溢价或折价采用直线法在债券存续期内于确认相关债券利息收入时摊销。在处置长期债 权投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 ○ 2 长期股权投资：在取得时以初始投资成本入账，初始投资成本按投资时实际支 付的价款或确定的价值入账，如实际支付价款中包括已宣告发放而尚未领取的现金股 利，作为应收股利单独核算不计入投资成本。对其他单位的长期股权投资占该单位有表 决权资本总额 20%及其以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算； 对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的长期股权投资 占该单位有表决权资本总额 20%及其以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 对长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销；没有规定投资期限 的，借方差额（即投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额）按不超 过 10 年（含 10 年）的期限摊销，贷方差额（即投资成本小于应享有被投资单位所有者 权益份额之间的差额）根据财政部[财会（2003）10 号]关于执行《企业会计制度和相关 会计准则有关问题解答（二）》的规定，记入资本公积（股权投资准备） 。采用成本法核 算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利作为当期投资收益；采用权益法核算时， 41 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润的份额作为当期投资收益。 ○ 3 在报告期末，对长期投资进行逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的 未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减 值准备。具体计提比例如下： a 被投资单位经营正常，现金流量较充足，出现轻微亏损时，按投资总额的 5%提 取长期投资减值准备； b 被投资单位不能正常经营，现金流量不足，出现较大亏损时，按投资总额的 20% 提取长期投资减值准备； c 被投资单位不能正常经营，现金流量严重不充足，出现严重亏损时，按投资总额 的 50%提取长期投资减值准备； d 被投资单位经常停产，开工严重不足，按投资总额的 80%提取长期投资减值准备； e 被投资单位出现破产、倒闭或终止时，按投资总额的 100%提取长期投资减值准 备。 （13）固定资产计价和折旧方法 固定资产在取得时按实际成本计价。固定资产标准是使用期限超过一年的房屋、建 筑物、发电设备、变配电设备、输电线路、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经 营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也作为固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计 算，并按固定资产类别、估计使用年限和 5%的残值率确定各类固定资产的年折旧率如 下： 42 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 类 别 使用年限 年折旧率 残值率 房屋及建筑物 40-45 2.11-2.38% 5% 电力工业专用设备 —发电设备 25 3.8% 5% —变配电设备 22 4.32% 5% —输电线路 40 2.375% 5% —通讯设备 20 4.75% 5% —测试设备 10 9.5% 5% 机械设备 15 6.33% 5% 管理用设备、用具 10 9.5% 5% 在报告期末，对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对固定资产逐项进 行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金 额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准 备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： ○ 1 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ○ 2 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ○ 3 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ○ 4 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ○ 5 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 （14）在建工程核算方法 在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到 预定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正在施工 中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化金 额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但 尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实 际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决 43 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 算数调整暂估价和已计提折旧。 在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值， 则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建 工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 （15）委托贷款计价及其减值准备的确认标准、计提方法 委托贷款按实际委托的贷款金额入账，并按照规定的利率计提利息入账；如果计提 的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额，则 按其差额计提委托贷款减值准备，记入当期损益。 （16）无形资产计价及摊销政策 无形资产为土地使用权和用电权，按评估确认价值或者购买价格计价入账；土地使 用权按批准的使用年限平均摊销，用电权按 10年平均摊销。 在报告期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对无形资产逐项进 行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预 计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无 形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于 其账面价值的差额，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （17）长期待摊费用摊销政策 44 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 长期待摊费用以实际发生的支出入账，按照费用项目的受益期平均摊销；开办费从 企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 （18）借款费用的会计处理方法 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借 款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费 用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用；为购建固定资产的专门借款所发 生的借款费用，按以下方法处理： ○ 1 辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的固定 资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计财务费用。 ○ 2 借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在资产支出已经发生、借款费用已 经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始利息资本化。 每一会计期间利息资本化金额等于“至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数”乘 以“资本化率”。利息资本化金额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计 入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计财务费 用。 （19）应付债券的核算方法 应付债券是指为筹集长期资金而实际发行的债券及应付的利息，实际发行债券价格 与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券的存继期间内按直线法于计提利息 时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 （20）收入确认的方法 ○1 电力供应销售：本公司行业特点决定电力产品的生产和供应销售是同时完成的， 供电部门（各供电所及变电所）每月根据各用户实际用电按抄表度数计算电费收入并编 制“应收电费汇总表”，报财务部作为登记“主营业务收入”账户的依据；财务部同时根据 供电部门上报的“实收电费汇总表”冲销“应收账款”，应收数与实收数如有差额列入“应 收账款”或“预收账款”反映。 ○2 自来水供应销售：供水部门每月根据各用户实际用水抄表数量计算水费收入， 并编制“水费汇总表”，同时开据发票；报财务部核对后作为登记“主营业务收入”账户的 45 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 依据。 ○3 天然气的供应和销售：本公司供气部门每月根据各用户实际用气抄表数量，按 生活用气、经营用气、工业用气等分类汇总计算气费收入，并编制形成“天然气销售月 报表”，同时开据发票或收据；报财务部门核对后作为登记“主营业务收入”账户的依据。 ○4 销售商品：在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且 与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 ○5 租金收入：按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费，确认租金收入。 ○6 提供劳务：在一个会计期间内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得 收取款项的凭证时，确认营业收入实现。跨越一个会计年度完工的，在提供劳务交易的 结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入；在提供劳务交易的结果不能 够可靠估计的情况下不确认营业收入。 ○7 建造合同：如果建造合同的结果能够可靠地估计，在期末按完工百分比法确认 合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计，在期末如果合同成本能够收 回，按能够收回的合同成本确认合同收入，合同成本确认为费用；在期末如果合同成本 不能够收回，将合同成本确认为费用，不确认合同收入。 （21）所得税的会计处理方法 所得税采用应付税款法核算。 3、税项 本公司应纳税项及税率如下： （1）增值税：根据财政部、国家税务总局[财税字（94）004 号]有关规定，本公司 电力销售收入和自来水供应收入按简易办法依照 6%的征收率计缴增值税。万通燃气公 司的天然气供应收入按 13%的税率计缴增值税。根据财政部、国家税务总局[财税（2001） 113 号]《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》规定，万通燃气公司化工分公 司生产、销售的农用碳酸氢铵免征增值税。 （2）营业税：电力安装工程收入和工程施工收入按营业收入的 3%计缴营业税； 宾馆、酒店服务收入按 5%计缴营业税。天然气管网安装工程收入和工程施工收入按营 46 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 业收入的 3%计缴营业税。 （3）城市建设维护税和教育费附加：按应纳增值税、营业税金额的 7%和 3%分别 缴纳。 （4）企业所得税：本公司享受国务院办公厅[国办发（2001）73 号]《关于西部大 开发若干政策措施实施意见的通知》规定的税收优惠政策，经四川省地方税务局[川地 税函（2002）147 号]批准，2002 年度减按 15%征收企业所得税，2003 年度根据遂宁市 地方税务局[遂地税审字（2003）第 19 号]《减免税批准通知书》，减按 15%的税率计缴 企业所得税。 本公司在四川省遂宁市的全资子公司和控股子公司的企业所得税，除万通燃气公司 外由本公司统一汇算缴纳。万通燃气公司按 33%的税率计算缴纳企业所得税，万通燃 气公司的全资子公司遂宁安源压缩天然气有限公司符合《当前国家重点鼓励发展的产 业、产品和技术目录（2000 年修订）》第 26 类第 12 条“城市汽车燃气改造工程”项目， 根据国务院办公厅[国办发（2002）47 号]《关于西部大开发若干政策措施实施意见的通 知》规定，经四川省地方税务局[川地税函（2002）427 号]批准，2002 年度减按 15%征 收企业所得税，2003 年度根据遂宁市地方税务局《减、免税批准通知书》[遂地税审字 （2003）第 22 号]批复，减按 15%税率缴纳企业所得税。万通燃气公司的控股子公司遂 宁兴源油气开发有限公司符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录（2000 年修订）》第 8 类第 1 条产业、产品目录，根据国务院办公厅[国办发（2002）47 号]规 定，经四川省地方税务局[川地税函（2002）426 号]批准，2002 年度减按 15%征收企业 所得税，2003 年度根据遂宁市地方税务局《减、免税批准通知书》[遂地税审字（2003） 第 23 号]批复，减按 15%税率缴纳企业所得税。 （5）其他税项：按国家规定缴纳。 4、会计报表合并范围的变更 （1）合并范围的增加 ○1 2003 年 8 月和 10 月，本公司向深圳市明星康桥投资有限公司投资 27,000.00 万 元，占该公司注册资本 35,000.00 万元的 77%。从 2003 年 7 月起纳入本公司合并会计 报表范围。 47 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 ○2 2003 年 9 月 16 日，本公司投资设立深圳市明星综合商社有限公司，该公司注 册资本 20,000.00 万元，本公司投资 15,000.00 万元，占注册资本的 75%。从 2003 年 9 月起纳入了本公司合并会计报表范围。 ○3 2003 年 7 月 21 日，本公司的控股子公司四川万通燃气股份有限公司与其全资 子公司遂宁安源压缩天然气有限公司共同投资组建了遂宁市万通燃气工程设计有限公 司。该公司注册资本为 500,000.00 元，其中四川万通燃气股份有限公司出资 300,000.00 元，占注册资本 60%；遂宁安源压缩天然气有限公司出资 200,000.00 元，占注册资本 40%。该公司自 2003 年 7 月起纳入了合并会计报表范围。 （1） 本年度纳入本公司合并会计报表范围的子公司和合营企业概况如下： 权益 合并 公司名称 业务性质 注册地 注册资本 实际投资额 比例 基准日 四川明星电力股份有限公 旅馆、卡拉 OK、酒巴 成都市 200 万元 1,615.9 万元 100% 1999 年 司遂宁宾馆 四川明星水电建设有限公 水利水电工程施工贰级 遂宁市 2,268 万元 2,268 万元 100% 1995 年 司 遂宁市明星电气工程有限 送变电工程线路安装、维修 遂宁市 800 万元 790 万元 98.75% 1998 年 公司 遂宁市明星自来水有限公 自来水生产、供应 遂宁市 1,100 万元 2,216.2 万元 100% 1999 年 司 遂宁明星加气砖厂 加气砖生产、销售 遂宁市 185 万元 274.9 万元 100% 1999 年 遂宁市明星酒店有限公司 酒店、宾馆、商务、康乐 遂宁市 6,000 万元 5,000 万元 83.33% 2002 年 四川万通燃气股份有限公 天然气、浅层油气资源开 遂宁市 6,121 万元 4,897 万元 80% 2002 年 司 发、石油和天然气化工产 品、燃气设备销售 四川明星药业有限公司 碘酸钾、碘原料药及其片 遂宁市 9150 万元 9,000 万元 98.36% 2002 年 剂、栓剂等生产、销售 遂宁兴源油气开发有限公 天然气开采供应、原油开采 遂宁市 1,300 万元 984 万元 75.69% 2002 年 48 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 司 遂宁安源压缩天然气有限 改装车辆燃料装置、充压缩 遂宁市 272.9 万元 272.9 万元 100% 2002 年 公司 气 遂宁宏达建筑安装有限公 三级工业及民用建筑工程 遂宁市 700 万元 670 万元 95.71% 2002 年 司 施工 遂宁万达房地产开发有限 四级房地产开发建设 遂宁市 800 万元 800 万元 100% 2002 年 公司 蓬溪县祥兴压缩天然气洁 车用压缩天然气生产销售 遂宁市 500 万元 250 万元 50% 2002 年 能有限责任公司 遂宁市万通燃气工程设计 市政公用行业丙级设计 遂宁市 50 万元 50 万元 100% 2003 年 有限公司 深圳市明星康桥投资有限 投资兴办实业 深圳市 35000 万元 27,000 万元 77.14% 2003 年 公司 深圳市明星综合商社有限 小轿车连销经营、汽车配 深圳市 20000 万元 15,000 万元 75% 2003 年 公司 件、兴办实业、电脑软硬件 的技术开发、进出口业务 对本年增加纳入本公司合并会计报表范围的上述各控股子公司的报表合并起迄时 间，按照财政部[财会（2002）18 号]《关于执行〈企业会计制度〉及其相关准则问题解 答的通知》的有关规定执行。 49 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 5、控股子公司及合营企业 本公司控股子公司、孙公司及合营企业概况如下： 权益 名 称 注册地 注册资本 投资金额 主营业务 比例 四川明星电力股份有限公司遂宁 成都市 200 万元 1,615.9 万元 100% 旅馆、卡拉 OK、酒巴 宾馆① 四川明星水电建设有限公司② 遂宁市 2,268 万元 1,642 万元 72.4% 水利水电工程施工贰级 遂宁市明星电气工程有限公司③ 遂宁市 800 万元 790 万元 98.75% 送变电工程线路安装、维修 遂宁市明星自来水有限公司④ 遂宁市 1,100 万元 2,216.2 万元 100% 自来水生产、供应 遂宁明星加气砖厂⑤ 遂宁市 185 万元 274.9 万元 100% 加气砖生产、销售 四川明星药业有限责任公司⑥ 遂宁市 9,150 万元 9,000 万元 98.36% 制造销售药品 四川万通燃气股份有限公司⑦ 遂宁市 6,121 万元 4,897 万元 80% 天然气、浅层油气资源开发、石 油和天然气化工产品、燃气设备 销售 遂宁市明星酒店有限公司⑧ 遂宁市 6,000 万元 5,000 万元 83.33% 酒店、宾馆、商务、康乐 遂宁兴源油气开发有限公司⑨ 遂宁市 1,300 万元 984 万元 75.69% 天然气开采供应、原油开采 遂宁安源压缩天然气有限公司⑩ 遂宁市 272.9 万元 272.9 万元 100% 改装车辆燃料装置、充压缩气 遂宁宏达建筑安装有限公司⑾ 遂宁市 700 万元 670 万元 95.71% 三级工业及民用建筑工程施工 遂宁万达房地产开发有限公司⑿ 遂宁市 800 万元 800 万元 100% 四级房地产开发建设 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限 蓬溪县 500 万元 250 万元 50% 车用压缩天然气生产、销售 责任公司⒀ 遂宁市万通燃气工程设计有限公 遂宁市 50 万元 50 万元 100% 市政公用行业丙级设计 司⒁ 深圳市明星康桥投资有限公司⒂ 深圳市 35000 万元 27,000 万元 77.14% 投资兴办实业 深圳市明星综合商社有限公司⒃ 深圳市 20000 万元 15,000 万元 75% 小轿车连销经营、汽车配件、兴 办实业、电脑软硬件的技术开 发、进出口业务 50 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 （1）四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆（简称遂宁宾馆）原为遂宁市人民政府 驻成都办事处遂宁宾馆。经遂宁市人民政府[遂府函（1998）26 号]、遂宁市国有资产管 理局[遂市国资企函（1998）01 号]同意，以其净资产认购本公司 1999 年 4 月 6 日国有 股权配股股份 4,435,140 股，应缴配股资金 55,439,250.00 元。配股完成后，遂宁宾馆成 为本公司的全资子公司。2001 年 4 月经成都市工商行政管理局锦江分局变更登记为“四 川明星电力股份有限公司遂宁宾馆”，从 1999 年起纳入本公司合并会计报表范围。该宾 馆注册资本为 200.00 万元、主要经营旅馆、卡拉 OK、酒吧。 （2）四川明星水电建设有限公司（简称明星水电建设公司）原名为遂宁市水电建 设公司。2001 年 7 月 28 日，本公司与遂宁万通燃气集团有限责任公司签订《关于对四 ，该公司原注册资本 1,410.50 万元，进行增 川明星水电建设有限公司进行增资的协议》 资扩股后，注册资本增至 2,268.00 万元，其中本公司出资 1,642.00 万元占注册资本的 72.4%，遂宁万通燃气集团有限责任公司出资 626.00 万元占注册资本的 27.6%，2001 年 8 月 2 日，经四川省遂宁市工商行政管理局变更登记为“四川明星水电建设有限公司” ， 从 1995 年起纳入本公司合并会计报表范围。该公司注册资本为 2,268.00 万元，主要从 事对外开展水利水电工程及配套工程的建设、施工和安装，中小型水利、水电工程测量 等业务。 （3）遂宁市明星电气工程有限公司（简称明星电气工程公司）是本公司的全资子 公司，于 1998 年 2 月 24 日成立。该公司注册资本为 100.00 万元，主要从事送变电工 程线路安装及维修、电控设备、电气仪表制造及销售，节能设备及电动设备改造、修理， 安装、维修桥式起重机、电动葫芦及货梯，批发零售五金交电，计算机软件制作销售， 机器电器设备安装。 （4）遂宁市明星自来水有限公司（简称明星自来水公司）原名为遂宁市自来水公 司。经遂宁市人民政府[遂府函（1998）26 号]和遂宁市国有资产管理局[遂市国资企函 （1998）01 号]同意，以其净资产认购本公司 1999 年 4 月 6 日国有股权配股股份 4,435,140 股，应缴配股资金 55,439,250.00 元。配股完成后该单位成为本公司的全资子公司，本 公司 2000 年 5 月 30 日将其变更登记为遂宁市明星自来水有限公司，从 1999 年度起纳 入本公司合并会计报表范围。该公司主要经营自来水生产、供应，水暖管件、水暖管道 51 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 零件、消防器材、净水剂制造、销售。 （5）遂宁明星加气砖厂是本公司的全资子公司，主要是利用本公司热电厂煤渣生 产、销售加气混凝土砌块砖及新型轻质建材。 （6）四川明星药业有限责任公司（简称明星药业公司）是本公司与四川蓬莱盐化 有限公司、遂宁兴业资产经营公司共同投资设立的有限责任公司，于 2001 年 12 月 28 日成立。该公司注册资本为 9,150.00 万元，本公司出资 9,000.00 万元占注册资本的 98.36%，该公司主要从事制造、销售碘酸钾、碘原料药、片剂、酊剂、栓剂、食品。 从 2002 年起纳入了本公司合并会计报表范围。 （7）四川万通燃气股份有限公司（简称万通燃气公司）是 1993 年 1 月 8 日经遂宁 市经济体制改革委员会[遂体改（1993）02 号]批准，在原遂宁市煤气公司整体改制的基 础上设立的定向募集股份有限公司，于 1993 年 3 月 8 日成立。2001 年 12 月，本公司 以配股募集资金收购了万通燃气国有法人股 3,724 万股，同时以自有资金收购了其他法 人股 1,108 万股，加上本公司原持有的法人股 65 万股，本公司持有万通燃气全部法人 股 4,897 万股，占股本总额 6,121 万股的 80%。从 2002 年 1 月起纳入了本公司合并会 计报表范围。该公司经营范围为：天然气供应，煤炭及制品的销售，浅层油气资源开发 的投资，天然气化工产品制造的投资，高新技术燃料及燃气设备的开发，天然气工程设 计、安装，燃气用具的维修、销售，五金交电、化工、百货；注册资本为：6,121.00 万 元；注册地址为：四川省遂宁市遂州南路 173 号。 （8）遂宁市明星酒店有限公司是由本公司与遂宁市鑫海投资有限公司、遂宁市电 力物资公司共同出资设立的有限责任公司，于 2002 年 9 月 20 日经四川省遂宁市工商行 政管理局登记成立。该公司注册资本 6,000.00 万元，本公司以货币资金 3,000.00 万元投 资，占注册资本的 50%；遂宁市鑫海投资有限公司以货币资金 2,000.00 万元投资，占 注册资本的 33.33%；遂宁市电力物资公司以货币资金 1,000.00 万元投资，占注册资本 的 16.67%，其中：遂宁市鑫海投资有限公司和遂宁市电力物资公司均为遂宁市兴业资 产经营公司所控制的公司。根据遂宁市人民政府[遂府函（2003）57 号]“关于四川明星 电力股份有限公司请示置换明星酒店公司股权和债务”的批复，同意本公司以承担退休、 内退职工移交安置费 4,986.78 万元的方式，置换出本公司所欠遂宁市兴业资产经营公司 52 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 的债务 2,265 万元，并换回遂宁市兴业资产经营公司所持有的明星酒店公司股份 3,000 万股（因明星酒店公司自试营业以来累计亏损约 600.00 万元，每股置换价格为 0.9073 元）。置换完成后，本公司持有明星酒店公司 100%的股权，不再承担遂宁市兴业资产 经营公司 22,649,244.96 元债务。本次实际置换股份 2,000 万股，置换后本公司实际持有 明星酒店公司股权 5,000.00 万元，占其注册资本的 83.33%。该公司住所为遂宁市开发 区明月路 88 号；经营范围为：餐饮、洗浴、美容美发、健身、KTV、商贸（国家有专 项规定的除外）。 （9）遂宁兴源油气开发有限公司（简称兴源油气开发公司）是万通燃气公司与遂 宁市市中区水利电力工程公司、遂宁市中区农村合作基金联合会共同投资设立的有限责 任公司，于 1993 年 12 月 30 日成立，主要从事浅层油气资源开发、生产销售天然气。 该公司注册资本 1,300.00 万元，其中万通燃气占 906.00 万元、遂宁市市中区水利电力 工程公司占 78.00 万元、遂宁市中区农村合作基金联合会占 316.00 万元。2001 年 12 月 19 日，万通燃气公司与遂宁市市中区水利电力工程公司签订《股权转让协议》 ，以 78.00 万元收购遂宁市市中区水利电力工程公司持有遂宁兴源油气开发有限公司 6%的股权。 该转让行为经遂宁兴源油气开发有限公司 2001 年度股东会通过。转让后万通燃气公司 持有兴源油气开发公司 75.69%的股份。 ⑩遂宁安源压缩天然气有限公司（简称安源压缩天然气公司）是万通燃气公司的全 资子公司，于 1993 年 12 月 11 日成立，主要从事改装机动车辆两用燃料装置、充装压 缩天然气。 (11)遂宁宏达建筑安装有限公司（简称宏达建安公司）是水电建设公司与三个自然 人共同投资设立的有限责任公司，于 1994 年 3 月 7 日成立，该公司注册资本 700.00 万 元，主要从事三级工业与民用建筑工程施工、销售建筑及装饰材料。 (12)遂宁万达房地产开发有限公司（简称万达房地产开发公司）是水电建设公司与 遂宁宏达建筑安装有限公司共同投资设立的有限责任公司，于 1996 年 12 月 17 日成立， 该公司注册资本为 800.00 万元，主要从事四级房地产开发建设 (13)蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任公司（简称祥兴天然气洁能公司）是万通 燃气公司与中国石油天然气股份有限公司西南油气田分公司川中油气矿合资组建的合 53 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 营企业，2002 年 11 月 29 日成立，主要从事车用压缩天然气生产、销售，成品油零售。 其注册资本为 500.00 万元，双方各出资 250.00 万元，各占注册资本的 50%。自 2002 年 12 月起按比例合并纳入了本公司合并会计报表范围。 (14) 2003 年 7 月 21 日，万通燃气公司与其全资子公司安源压缩天然气公司共同投 资组建了遂宁市万通燃气工程设计有限公司。注册资本为 500,000.00 元，其中万通燃气 公司出资 300,000.00 元，占注册资本 60%；安源压缩天然气公司出资 200,000.00 元， 占 40%。2003 年 7 月 21 日取得注册号为 5109002700455（1-1）的企业法人营业执照， 法定代表人赵金星，注册地遂宁市遂州南路 173 号，经营范围市政公用行业[燃气（加 气站除）]丙级设计（仅限工程设计证书核定的范围）。该公司自 2003 年 7 月起纳入了 合并会计报表范围。 (15)深圳市明星康桥投资有限公司（简称明星康桥投资公司）原是由台州房屋建设 开发总公司、胡素文等单位和个人投资设立的有限责任公司，于 2002 年 1 月 4 日成立， 主要从事房地产开发建设、投资兴办实业，原注册资本为 8,000.00 万元。2002 年 8 月 和 10 月，该公司增加注册资本 27,000.00 万元，全部由本公司投入，增资后该公司注册 资本为 35,000.00 万元，本公司控制其 77.14%的股权。上述增资情况分别经本公司董事 会第六届二次会议和第六届四次会议决议通过。 (16) 深圳市明星综合商社有限公司（简称明星综合商社）是由本公司和深圳市远大 经济发展公司共同投资设立的有限责任公司，于 2003 年 9 月 16 日成立，主要从事小轿 车连销经营、汽车配件的购销、兴办实业、电脑软硬件的技术开发、通信电子产品购销 及国内商业、物资供销业、经营进出口业务。该公司注册资本为 20,000.00 万元，其中 本公司投入 15,000.00 万元，控制其 75%的股权。该项股权投资经本公司董事会第六届 二次会议决议通过。 54 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 6、合并会计报表主要项目注释 注 1、货币资金 项目 年初数 年末数 现金 202,481.69 375,781.92 银行存款 231,391,841.08 292,801,563.07 其他货币资金 200,000.00 420,891.57 合计 231,794,322.77 293,598,236.56 其他货币资金 2003 年末余额包括本公司控股子公司明星水电建设公司存在西藏建 设厅的工程保证金 400,000.00 元和在西藏开设的税款专户余额 20,891.57 元。 注 2、应收账款 应收账款年末余额、账龄如下： 账龄 年初数 年末数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 11,583,886.05 42.81 57,919.43 19,718,620.68 59.93 98,593.10 1-2 年 8,013,784.56 29.61 400,689.23 4,486,631.97 13.64 224,331.60 2-3 年 4,017,555.77 14.85 803,511.15 3,386,191.78 10.29 677,238.36 3 年以上 3,445,108.01 12.73 1,378,043.20 5,309,055.87 16.14 2,236,074.89 合计 27,060,334.39 100.00 2,640,163.01 32,900,500.30 100.00 3,236,237.95 账面价值 24,420,171.38 29,664,262.35 应收账款年末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 欠款前 5 名的单位如下： 名称 金额 所欠时间 欠款原因 蓬溪县天然气公司 507,631.81 3 年以上 欠天然气款 慈溪环驰房地产公司 1,438,025.90 1 年以内 欠货款 四川天信房地产开发公司 553,705.00 1 年以内 欠天然气配套工程款 遂宁市城市投资发展有限公司 545,907.58 1 年以内 欠工程款 明星建材公司 563,131.97 1-3 年 欠电费 小计 3,608,402.26 占年末应收账款余额的 10.97% 55 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 应收账款年末余额中全额计提坏账比例的单位如下： 单位名称 欠款金额 计提比例% 所欠时间 欠款原因 遂宁市国华石 187,420.90 100% 3 年以上 债务人涉嫌诈骗已立案被抓，遂宁市经 化厂-徐明华 警队在协助促收，收回可能性行不大 注 3、其他应收款 其他应收款年末余额、账龄如下： 账龄 年初数 年末数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 8,670,762.59 28.88 43,353.81 218,942,558.00 90.07 1,094,712.79 1-2 年 6,236,800.65 20.78 1,147,840.03 7,252,702.05 2.98 362,635.10 2-3 年 1,505,032.58 5.01 301,006.52 4,865,507.01 2.01 1,690,953.63 3 年以上 13,606,970.96 45.33 5,442,788.38 12,018,361.77 4.94 6,314,623.36 合计 30,019,566.78 100.00 6,934,988.74 243,079,128.83 100.00 9,462,924.88 账面价值 23,084,578.04 233,616,203.95 其他应收款本年末余额 243,079,128.83 元较上年末余额 30,019,566.78 元增加 213,059.562.05 元，增长 709.74%，主要是由于本年新增控股子公司明星康桥投资公司 和明星综合商社合并会计报表后分别增加 121,824,219.00 元和 42,364,000.00 元。 其他应收款本年末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 欠款。欠款前 5 名单位如下： 名称 金额 所欠时间 欠款原因 深圳市银龙源实业发展有限公司公司 51,510,000.00 1 年内 借款 深圳市航天投资发展有限公司 58,000,000.00 1 年内 项目合作借款 深圳市花园小业主首期款 16,000,000.00 1 年内 开发项目借款 四川国伦投资有限公司 10,000,000.00 1 年内 合作项目借款 深圳市中城银浦房地产开发有限责任公司 25,895,811.00 1 年内 合作项目借款 小计 161,405,811.00 占 2003 年末余额的 66.40% 56 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 截止 2004 年 2 月 26 日，本公司已收回 2003 年末的欠款 46,700,000.00 元。明细如 下： 欠款单位 收回金额 收回时间 深圳果菜贸易公司 1,000,000.00 2004 年 1 月 7 日 深圳市银龙源实业发展有限公司公司 5,000,000.00 2004 年 1 月 15 日 深圳市银龙源实业发展有限公司公司 12,350,000.00 2004 年 2 月 18 日 深圳市银龙源实业发展有限公司公司 20,350,000.00 2004 年 2 月 19 日 深圳市益美泽通信设备有限公司 8,000,000.00 2004 年 2 月 19 日 小计 46,700,000.00 其他应收款年末余额中全额计提坏账准备的单位明细如下： 单位名称 欠款金额 计提比例 欠款时间 欠款原因 四川兴泰制管有限公司 2,283,131.09 100% 3 年以上 该公司破产清算,无法收回 鄂州通和机械制造有限公司* 880,000.00 100% 2-3 年 设备预付款被对方诈骗 债务人涉嫌诈骗已立案被抓，市经警 遂宁市国华石化厂-徐明华 129,000.00 100% 3 年以上 队在协助促收，收回可能性行不大。 遂宁市贸易局 100,000.00 100% 3 年以上 1998 年 8 月借款，收回可能性极小 四川晨光兴泰高分子新材料有 17,315.28 100% 2-3 年 该公司破产清算，无法收回 限公司 合计 3,409,446.37 -- -- *2001 年 9 月万通燃气公司向鄂州通和机械制造有限公司订购制鞋生产设备，被对 方诈骗 880,000.00 元，遂宁市公安局已立案侦察，但收回难度很大。2001 年末，对此 款项全额计提了坏账准备。 57 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 注 4、预付账款 预付账款年末余额、账龄如下： 账龄 年初数 年末数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 27,840,623.16 69.45 -- 29,239,804.66 72.73 -- 1-2 年 2,583,004.50 6.44 -- 2,919,255.90 7.26 -- 2-3 年 99,223.97 0.25 -- 51,175.00 0.13 -- 3 年以上 9,566,069.48 23.86 -- 7,994,713.48 19.88 -- 合计 40,088,921.11 100.00 -- 40,204,949.04 100.00 -- 2003 年末预付账款余额主要是预付农网改造材料款、设备款和购房款。其中三年 以上的预付账款主要是万达公司预付给成都川乡集团房地产开发公司的购房款，已签定 购房协议，因产权等手续尚未办妥，无法对外销售暂未结转，2002 年末余额为 7,029,280.00 元，2003 年委托成都富力房产中介机构统一对外销售，已收回款项 1,318,804.00 元，2003 年末余额为 5,710,476.00 元。 账龄超过 1 年的预付账款未收回的理由，主要是结算不及时、以及部份建筑安装工 程工期较长所致。 预付账款年末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 欠款前五名单位如下： 名称 金额 所欠时间 欠款原因 成都川乡集团房地产开发公司 5,710,476.00 3 年以上 购房款 西南油气田分公司川中油气矿 3,843,376.08 1 年以内 天然气款 遂宁市电力物资公司 1,700,000.00 3 年以上 材料款 东莞新昆仑公司 1,246,431.60 1 年以内 货款 熊金泉 773,595.50 1 年以内 工程款 小计 13,273,879.18 占 2003 年末余额的 33.02% 58 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 注 5、存货 项目 年初数 年末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 12,324,759.25 13,431.17 20,628,258.00 15,231.51 包装物 208,829.19 -- 230,917.52 -- 低值易耗品 2,507,311.28 -- 2,148,344.08 -- 库存商品 3,100,622.93 1,059.60 24,082,938.20 -- 在产品 5,690,501.72 20,495.60 4,478,765.80 42,939.02 分期收款发出商品 31,193.66 -- 103,689.84 -- 合计 23,863,218.03 34,986.37 51,672,913.44 58,170.53 账面价值 23,828,231.66 51,614,742.91 存货项目 2003 年末余额比上年增加 27,809,695.41 元，增长 116.54%。主要是新增 控股子公司明星综合商社合并会计报表后增加库存商品 20,530,596.90 元，以及原材料 增加 8,303,498.75 元。 注 6、待摊费用 项目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 财产保险费 33,471.34 211,616.13 54,429.85 190,657.62 养路费 -- 17,483.40 7,300.31 10,183.09 房屋租金 -- 152,025.60 -- 152,025.60 低耗材料 80,434.15 26,037.54 89,384.64 17,087.05 合计 113,905.49 407,162.67 151,114.80 369,953.36 注 7、长期投资 1、长期投资项目 项目 年初数 年末数 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 43,591,996.49 1,491,535.00 362,864,534.51 35,986,670.67 370,469,860.33 1,491,535.00 长期债权投资 -- -- -- -- -- -- 合计 43,591,996.49 1,491,535.00 362,864,534.51 35,986,670.67 370,469,860.33 1,491,535.00 59 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 长期投资本年增加 362,864,534.51 元，包括：①明星康桥投资公司对捷美商务中心 投资 301,363,800.00 元；②万通燃气公司对明星水电建设公司投资产生的股权投资差额 1,147,924.74 元；③本公司对明星酒店投资产生的股权投资差额 2,255,920.13 元；④本 公司对明星康桥公司投资产生的股权投资差额 551,188.36 元；⑤本公司对四川省遂宁中 学 校 合 作项目投资 10,507,640.40 元 ； ⑥ 对 四 川 省 遂 宁 市 第 二 中 学 合 作 项 目 投 资 12,166,801.72 元；⑦万通燃气公司对兴源油气开发公司长期股权投资差额（贷差） 412,591.63 元，按 10 年摊销，本期摊销 41,259.16 元；⑧根据广东省深圳市中级人民法 院（2004）深中法执二字第 10-47 号民事裁定书，将深圳市中城银浦房地产开发有限责 任公司持有的深圳市航天大厦投资发展有限公司 49%的股权归明星康桥投资公司，增 加长期股权投资 34,830,000.00 元。 长期投资本年减少 35,986,670.67 元，包括：①2003 年 12 月 1 日明星康桥与深圳骏 益美泽公司签定《航天大厦投资转让合同》，以 6,283.00 万元价格转让航天投资公司 49% 的股权，减少股权投资 34,830,000.00 元；②摊销对万通燃气公司的股权投资差额（借 差）762,880.57 元；③摊销对明星水电公司股权投资差额(借差)125,762.34 元；④摊销 对明星酒店公司股权投资差额（借差）112,796.01 元；⑤摊销对明星康桥公司股权投资 差额（借差）22,966.18 元；⑥将万达房地产开发公司股权投资转为对明星水电建设公 司投资减少股权投资差额 132,265.57 元。 60 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 2、长期股权投资 （1） 长期股权投资项目 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 6,704,471.95 -- 3,996,292.39 1,156,670.67 9,544,093.67 对合营企业投资 -- --- 对联营企业投资 -- -- -- -- -- -- 其他股权投资 36,887,524.54 1,491,535.00 358,868,242.12 34,830,000.00 360,925,766.66 1,491,535.00 其中：股票投资 2,500,000.00 500,000.00 -- -- 2,500,000.00 500,000.00 其他投资 34,387,524.54 991,535.00 358,868,242.12 34,830,000.00 358,425,766.66 991,535.00 合计 43,591,996.49 1,491,535.00 362,864,534.51 35,986,670.67 370,469,860.33 1,491,535.00 （2）长期股票投资 股票数量 占被投资公司 被投资公司名称 股份类别 投资金额 减值准备 （万股） 注册资本比例 四川福斯特实业股份有限公司 法人股 50 1.67% 500,000.00 500,000.00 四川飞虹轴瓦股份有限公司 法人股 200 3.91% 2,000,000.00 -- 合计 -- -- -- 2,500,000.00 500,000.00 61 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 （3）其他股权投资 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 投资金额 减值准备 注册资本比例 遂宁市城市信用社股份有限公司 1994.8-永久 2,169,854.54 6.56% -- 遂宁市明星建材开发有限责任公司 1994.3-永久 1,983,070.00 19.40% 991,535.00 遂宁市富泰投资担保有限公司 1999.5-永久 1,000,000.00 11.36% -- 华西证券有限责任公司 2000.6-永久 27,734,600.00 2.74% -- 遂宁市涪江城市信用合作社 2001-永久 1,500,000.00 4.8% -- 四川万通燃气股份有限公司股权投资差额① -- 6,103,044.56 -- -- 四川明星水电建设有限公司股权投资差额② -- 1,033,132.27 -- -- 遂宁兴源油气开发有限公司股权投资差额③ -- -357,579.42 -- -- 遂宁宏达建筑安装有限公司股权投资差额④ -- 94,149.96 -- -- 遂宁市明星酒店有限公司股权投资差额⑤ -- 2,143,124.12 深圳市明星康桥投资有限公司股权投资差额 -- 528,222.18 ⑥ 捷美商务中心大厦⑦ -- 301,363,800.00 四川省遂宁中学学生公寓及食堂⑧ -- 10,507,640.40 四川省遂宁市第二中学学生公寓及食堂⑨ -- 12,166,801.72 合计 -- 367,969,860.33 -- 991,535.00 ①对万通燃气公司投资产生股权投资差额（借差）7,628,805.70 元，按 10 年摊销， 本年摊销 762,880.57 元，2003 年末余额为 6,103,044.56 元。 ②万通燃气公司对明星水电建设公司投资产生的股权投资差额 1,147,924.74 元按 10 年摊销，本年摊销 114,792.47 元，2003 年末余额为 1,033,132.27 元。 ③万通燃气公司收购遂宁市市中区水利电力工程公司持有遂宁兴源油气开发有限 公司 6%的股份而产生长期股权投资差额（贷差）412,591.63 元，按 10 年摊销，本年摊 销 13,753.05 元，2003 年末余额为-357,579.42 元。 ④万达房地产开发公司对宏达建安公司投资产生长期股权投资差额（借差） 62 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 109,698.71 元，按 10 年摊销，本年摊销 10,969.87 元，2003 年末余额为 94,149.96 元。 ⑤对明星酒店公司投资产生的股权投资差额 2,255,920.13 元，按 10 年摊销，本年 摊销 112,796.01 元，2003 年末余额 2,143,124.12 元。 ⑥对明星康桥公司投资产生的股权投资差额 551,188.36 元，按 10 年摊销，本年摊 销 22,996.18 元，2003 年末余额 528,222.18 元。 ⑦本年度新增控股子公司明星康桥投资公司。根据其 2003 年 12 月 25 日与日东天 成房地产开发（深圳）有限责任公司签定合作投资捷美商务中心项目计划协议书，日东 天成房地产开发（深圳）有限责任公司以 13,745.29 万元人民币价格将其拥有的捷美商 务中心 100%收益权转让给明星康桥投资公司，截止 2003 年末，明星康桥投资公司用 于支付日东天成房地产开发（深圳）有限责任公司的定金和前期土地费用合计 301,363,800.00 元，合并其会计报表后增加投资 301,363,800.00 元。 ⑧2002 年 12 月 13 日，本公司与四川省遂宁中学校、遂宁市教育局、遂宁市财政 局签定《校企合作建设遂宁中学新校区学生公寓及学生食堂》协议。协议约定，学生公 寓及学生食堂的所有权由双方按投资比例按份共有，产权证办理到四川省遂宁中学校， 由本公司保管。在合作期限内，四川省遂宁中学校不得以任何方式转移或抵押产权，本 公司享有优先收回投资本金和收益的权利。四川省遂宁中学校同意由本公司控股的明星 水电建设公司承建学生公寓及食堂，并由四川省遂宁中学校与明星水电建设公司按国家 规定签定建筑工程承包合同，并由四川省遂宁中学校监督建筑质量和工期。在本合作项 目中，本公司投资额的核定方法为，按建设图纸，分别按照“四川省 2000 年建筑工程 “遂宁市 2002 年第 11 期经济信息”、 造价定额”、 “四类工程” 、“三级二等取费标准”编 制预算，风险系数取 1%，再根据双方认可的预算下浮 10%核定工程预算造价，四川省 遂宁中学校认可的增减工程按工程预算统一口径核定造价，工程竣工验收后，工程预算 造价与增减工程造价之和为工程总价，即为本公司投资额。根据四川省遂宁中学校与明 星水电建设公司签定的工程承包协议书，合同价款为 11,598,400.00 元，截止 2003 年 12 月 31 日，本公司已拨付资金 10,507,640.40 元。本公司优先收回投资本金和投资收益后， 学生公寓和学生食堂所有权全部无偿归四川省遂宁中学校。 ⑨2002 年 12 月 28 日，本公司与四川省遂宁市第二中学校、遂宁市教育局、遂宁 63 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 市财政局签定《校企合作建设遂宁市第二中学校新校区学生公寓及学生食堂》协议。协 议约定，学生公寓及学生食堂的所有权由双方按投资比例按份共有，产权证办理到四川 省遂宁市第二中学校，由本公司保管。在合作期限内，四川省遂宁市第二中学校不得以 任何方式转移或抵押产权，本公司享有优先收回投资本金和收益的权利。四川省遂宁市 第二中学校同意由明星水电建设公司承建学生公寓及食堂，并由四川省遂宁市第二中学 校与明星水电建设公司按国家规定签定建筑工程承包合同，并由四川省遂宁市第二中学 校监督建筑质量和工期。在本合作项目中，本公司投资额的核定方法为，按建设图纸， 分别按照“四川省 2000 年建筑工程造价定额”、 “遂宁市 2002 年第 11 期经济信息”、学 生公寓工程按四类工程三级二等取费标准、学生食堂工程按四类工程三级一等取费标准 编制预算，风险系数取 1%，再根据双方认可的预算下浮 10%核定工程预算造价，四川 省遂宁市第二中学校认可的增减工程按工程预算统一口径核定造价，工程竣工验收后， 工程预算造价与增减工程造价之和为工程总价，即为本公司投资额。根据四川省遂宁市 第二中学校与明星水电建设公司签定的工程承包协议书和学生公寓及食堂建设一期工 程补充协议书，合同价（预算价下浮 10%）为 14,584,306.00 元。截止 2003 年末，本公 司已拨付资金 12,166,801.72 元。本公司优先收回投资本金和投资收益后，学生公寓和 学生食堂所有权全部无偿归四川省遂宁市第二中学校。 长期投资其他项目说明详见附注七母公司会计报表主要项目注释 1“长期投资” 。 期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内 不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备。 64 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 注 8、固定资产及累计折旧 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值： 房屋建筑物 621,100,809.46 112,256,392.55 65,720.34 733,291,481.67 专用设备 516,049,190.48 83,995,236.04 1,206,899.14 598,837,527.38 通用设备 26,277,450.20 1,916,727.36 173,234.65 28,020,942.91 运输设备 18,613,658.38 7,746,931.17 1,332,540.13 25,028,049.42 其他设备 1,346,686.42 3,222,697.74 27,421.08 4,541,963.08 合计 1,183,387,794.94 209,137,984.86 2,805,815.34 1,389,719,964.46 累计折旧： 房屋建筑物 83,183,318.42 21,353,286.68 531,396.10 104,005,209.00 专用设备 148,998,222.48 19,179,993.16 800,546.43 167,377,669.21 通用设备 5,133,418.33 1,988,537.12 112,998.74 7,008,958.71 运输设备 5,100,216.75 915,676.80 566,901.04 5,448,992.51 其他设备 485,400.85 135,302.25 158,282.27 462,420.83 合计 242,900,576.83 43,572,796.01 2,170,124.58 284,303,250.26 净值 940,487,218.11 -- -- 1,105,416,714.20 固定资产减值准备 房屋建筑物 12,122,387.20 718,008.13 619.86 12,839,775.47 专用设备 14,693,463.77 -- 466,979.43 14,226,484.34 通用设备 1,166,929.53 7,183.63 156,411.34 1,017,701.82 运输设备 1,987,235.60 4,927.02 149,617.12 1,842,545.50 其他设备 399,110.04 3,055.63 7,628.40 394,537.27 合计 30,369,126.14 733,174.41 781,256.15 30,321,044.40 净额 910,118,091.97 -- -- 1,075,095,669.80 固定资产本年增加数中从在建工程转入固定资产 128,085,756.84 元，农村电网改造 完工转入固定资产 65,019,188.64 元，直接外购增加固定资产 16,033,039.38 元。本年减 65 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 少的固定资产为对外出售处置减少。 本年未发生以固定资产对外抵押、担保情况。 注 9、在建工程 本年 其他 资金 项目 工程名称 年初数 本年增加 年末数 转固数 减少数 来源 进度 开发区电力调度大厦工程 -- 32,630,646.71 32,630,646.71 -- -- 其他 100% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- -- 募集、 遂宁白禅寺电站工程 1,298,008.88 8,170,433.36 6,282,555.69 -- 3,185,886.55 100% 其他 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- -- 仁里电控厂征地 417,355.84 -- -- -- 417,355.84 其他 95% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- -- 金梅35 千伏变电站改造 2,800,000.00 3,174.50 2,803,174.50 -- -- 其他 100% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- -- 热电厂三废治理中心 -- 1,060,087.43 1,060,087.43 -- -- 其他 100% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- -- 金梅村变电站集资楼 3,399691.16 78,918.38 -- -- 3,478,609.54 其他 90% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- -- 热电厂 3 号机技改 -- 13,291,705.95 -- -- 13,291,705.95 募集 90% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- -- 遂宁南北所城网改造 -- 1,637,897.24 -- -- 1,637,897.24 其他 5% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- 遂宁-安居 110KV 输变电 1,240,696.50 1,507,326.03 -- -- 2,748,022.53 募集 30% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- -- 桂花变电站 224,044.00 1,089,790.51 -- -- 1,313,834.51 其他 98% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- -- 自来水改扩建一期工程 10,691,215.60 16,067,997.86 26,398,023.52 -- 361,189.94 募集、 100% 66 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 其他 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- -- 明星药业迁扩建 13,026,621.28 24,812,021.37 37,838,642.65 -- -- 募集 100% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 明星生物制药研法中心 3,135,048.13 61,494.40 -- -- 3,196,542.53 募集 30% 其中：利息资本化金额 -- 万通煤场专线 12,195,278.45 17,700.00 -- -- 12,212,978.45 其他 80% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 万通甲醇项目 1,793,088.70 287,485.27 -- -- 2,080,573.97 其他 1% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 天然气井工程 6,020,452.74 5,201,348.74 6,960,318.95 -- 4,261,482.53 其他 90% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 兴化洁能加气工程 1,956,213.32 -- 1,956,213.32 -- -- 其他 100% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- 生技部调度室改造 -- 1,094,987.04 -- -- 1,094,987.04 其他 70% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- 十一万站 -- 4,562,225.00 -- -- 4,562,225.00 其他 95% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- 其他零星工程 4,934,111.96 15,116,596.70 12,156,094.07 -- 7,894,614.59 其他 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- -- 合计 63,131,826.56 126,691,836.49 128,085,756.84 -- 61,737,906.21 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- -- 在建工程减值准备 3,607,998.20 -- 3,607,998.20 在建工程净额 59,523,828.36 58,129,908.01 67 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 注 10、无形资产 年初数 本年摊 年末数 剩余 本年 种类 原始金额 销及转 摊销 金额 减值准备 增加 金额 减值准备 出 期限 土地使用权* 140,777,003.84 55,742,642.43 1,979,406.77 78,521,598.08 2,805,889.84 131,458,350.67 1,376,282.22 9-58 年 用电权 142,875.00 75,009.30 75,009.30 -- -- 75,009.30 75,009.30 -- 药品生产许可证** 700,000.00 514,285.71 -- -- 171,428.53 342,857.18 -- 2年 管理软件*** 1,151,601.00 362,790.97 -- 783,400.00 52,818.38 1,093,372.59 -- 9年 合计 142,771,479.84 56,694,728.41 2,054,416.07 79,304,998.08 3,030,136.75 132,969,589.74 1,451,291.52 *本年增加的土地使用权原值包括： （1）合并明星康桥投资公司会计报表增加土地 使用权价值 70,510,549.42 元； （2）万通燃气公司出让取得土地使用权价值 2,665,441.39 （3）取得投资增加土地使用权价值 5,345,607.27 元。新增的土地使用权除万通燃气 元； 公司出让取得的土地办理了土地使用权属证明外，其余未取得相关的权属证明。 **是遂宁兴业资产经营公司投资转入本遂宁明星药业公司的药品生产许可证，协议作价 70 万元，有效期为 2001 年 12 月 28 日－2005 年 12 月 31 日。 ***该项无形资产是明星酒店和本公司 2003 年新购入的管理用软件 783,400.00 元， 摊销期限为 10 年。 本年摊销及转出的无形资产中，本年实际摊销无形资产 2,188,033.83 元，出售处置 转出无形资产 842,103.02 元。 本年未发生用无形资产对外抵押、担保的情况。 注 11、长期待摊费用 种类 年初数 本年增加 本年摊销 本年转固 年末数 宾馆及餐厅装修费 15,348,504.97 1,882,432.34 4,311,479.65 2,326,984.88 10,592,472.78 CN-催化剂 298,098.00 344,400.00 283,032.50 -- 359,465.50 合计 15,646,602.97 2,226,832.34 4,594,512.15 2,326,984.88 10,951,938.28 68 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 注 12、短期借款 借款类别 年初数 年末数 备注 抵押贷款 -- 担保贷款 20,000,000.00 280,000,000.00 信用贷款 430,000.00 240,430,000.00 合计 20,430,000.00 520,430,000.00 短期借款 2003 年末余额中逾期明细项目如下: 贷款单位 借款期限 月利率 借款金额 备注 遂宁市建行裕竹办* 98.05.18-99.04.17 7.26‰ 430,000.00 *该项贷款是遂宁宾馆 1992 年向遂宁市建行房地产信贷部借的购房款本金 30 万元， 截止 2001 年末已归还 10 万元，尚未归还本金 20 万元及利息 23 万元共计 43 万元。主 要是由于建行体制变更，遂宁市建行房地产信贷部并入建行遂宁分行裕竹办，经与建行 核对，尚欠贷款本金 20 万元及利息 82,783.82 元，待核对清楚后归还。 注 13、应付账款 账龄 年初数 年末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 2,740,650.30 19.14 20,808,373.86 67.36 1-2 年 3,480,193.90 24.30 2,782,316.09 9.01 2-3 年 7,863,117.60 54.91 20,631.05 0.07 3 年以上 236,921.55 1.65 7,278,781.14 23.56 合计 14,320,883.35 100.00 30,890,102.14 100.00 应付账款 2003 年末余额较上年末余额增加 115.70%，主要是本年度增加应付的电 气工程用材料款和自来水基建用材料款所致。 应付账款 2003 年末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 69 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 注 14、预收账款 账龄 年初数 年末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 22,224,916.19 83.88 65,129,558.50 94.46 1-2 年 3,048,955.29 11.51 2,340,987.04 3.40 2-3 年 64,837.84 0.24 320,710.00 0.46 3 年以上 1,157,215.49 4.37 1,158,303.33 1.68 合计 26,495,924.81 100.00 68,949,558.87 100.00 预收账款 2003 年末余额较上年末余额增长 160.23%，主要是本年新增控股子公司 明星综合商社合并其会计报表增加 21,096,055.87 元，以及预收输变电线路安装工程款 和水电建设工程款。 预收账款 2003 末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 注 15、应付股利 主要投资者 年初数 年末数 个人股股东 58,320.00 58,107.50 国家股股东 -- 3,393,601.75 法人股东 -- 672,348.00 子公司少数股东 1,287,562.50 1,359,012.50 合计 1,345,882.50 5,483,069.75 应付股利年初数原为 43,797,224.25 元，本年按照财政部[财 会（ 2003）12 号 ]《 关 于印发〈企业会计准则—资产负债表日后事项〉的通知》的规定，对董事会作出的利润 分配预案中分配的现 金 股 利 在 资 产 负 债 表 所 有 者 权 益 中 单 独 列 示 ，不再调整当年 的利润分配表及应付股利，待下年分配现金股利时作账务处理。按此规定对本 年 度 比 较 会 计 报 表 所 属 期 间 涉 及 现 金 股 利 分 配 的 事 项 进 行 了 追 溯 调 整 ，将 2002 年 度 现 金 股 利 42,451,341.75 元调回“年初未分配利润”项目，相应调减“应付股利” 42,451,341.75 元。 70 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 应付股利 2003 年末余额包括： （1）根据 2003 年 6 月 30 日本公司召开的 2002 年度 股东大会审议通过的 2002 年度利润分配方案，以 2002 年末股本总额为基数，向全体股 东每 10 股派发现金股利 2.50 元（含税），共计应付股利 42,451,341.75 元，已支付 38,327,284.50 元，余额 4,124,057.25 元。（2）兴源油气开发公司在 2000 年以前分配尚 未支付给少数股东股利 483,000.00 元。（3）万通燃气公司尚未支付给个人股东股利 876,012.50 元。 注 16、未交税金 项目 年初数 年末数 增值税 1,241,946.92 1,933,796.53 营业税 -371,525.88 575,754.39 企业所得税 542,088.52 7,024,984.50 城市建设维护税 127,244.98 333,497.58 房产税 3,653.40 44,313.80 代扣代缴个人所得税 31,302.65 2,116,794.75 代扣代缴建安税 55,469.76 17,544.43 土地使用税 -- 21,000.00 房产税 -- 3,560.18 合计 1,630,180.35 12,071,246.16 注 17、其他应付款 账龄 年初数 年末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 17,000,664.99 26.52 93,605,320.46 72.54 1-2 年 18,875,132.16 29.44 5,007,692.96 3.88 2-3 年 4,343,209.92 6.78 13,391,203.14 10.38 3 年以上 23,884,756.69 37.26 17,028,874.69 13.20 合计 64,103,763.76 100.00 129,033,091.25 100.00 其他应付款 2003 年末较上年末增加 64,929,327.49 元，上升 101.29%，主要是本年 71 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 度增加应付退休退职职工安置费 46,360,233.89 元，应付天然气管输费 4,809,783.37 元， 以及本年新增控股子公司明星康桥公司，合并其会计报表增加其他应付款 5,000,000.00 元。 其他应付款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 2003 年末余额中金额较大的单位如下： 名称 金额 所欠时间 欠款原因 退休职工活动中心 46,360,233.89 1 年以内 退休退职职工安置费 遂宁市财政局 5,285,909.09 2-3 年 往来款 应付住房公积金 8,120,908.14 历年发生 住房公积金 舟山亿擎房地产公司 5,000,000.00 1-2 年 借款 天然气管输费 4,809,783.37 1 年以内 天然气管道输配费 小计 69,576,834.49 占 2003 年末余额的 53.92% 注 18、预提费用 费用类别 年初数 年末数 备注 大修理费 110,238.89 110,238.89 设备大修理费 管网维修费 1,532,603.82 1,532,603.82 天然气管网维修费 能源费 453,853.14 147,063.86 计提 12 月费用 销售包干费 59,157.16 -- 保险费 -- 5,000.00 合计 2,155,853.01 1,794,906.57 注 19、一年内到期的长期负债 借款类别 年初数 年末数 备注 抵押贷款 -- -- 担保贷款 -- -- 信用贷款 2,264,000.00 2,318,000.00 拨改贷款、已逾期 合计 2,264,000.00 2,318,000.00 一年内到期的长期负债本年末余额逾期明细如下： 72 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 备注 四川省建委拨改贷借款 300,000.00 未列明 未列明 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 500,000.00 94.10.24-96.10.24 7.20% 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 500,000.00 97.03.27-99.03.26 3.60% 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 100,000.00 93.07.15-96.07.14 未列明 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 600,000.00 96.11.01-99.10.31 3.60% 信用 拨改贷借款 利息 318,000.00 借款利息 合计 2,318,000.00 注 20、长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率% 借款条件 备注 四川水利电力产业集团 电费收益 农网改造统贷借 65,560,000.00 2002.12.9-2022.12.8 5.76 有限责任公司 权质押 款 四川水利电力产业集团 电费收益 农网改造统贷借 24,800,000.00 2002.12.5-2022.12.4 5.76 有限责任公司 权质押 款 四川水利电力产业集团 电费收益 农网改造统贷借 43,200,000.00 2003.2.14-2023.2.13 5.76 有限责任公司 权质押 款 国债项目自来水 遂宁市财政局 3,500,000.00 2002.6.16-2022.6.15 6.00 工程借款 国债项目自来水 遂宁市财政局 4,000,000.00 2000.06.01-2008.6.1 6.00 工程借款 国债项目自来水 遂宁市财政局 1,266,666.67 工程借款利息 合计 142,326,666.67 73 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 注 21、长期应付款 项目 年初数 年末数 备注 遂宁市财政局 2,189,730.97 2,189,730.97 1994 年拨“挖、革、改”资金 遂宁市政府 4,960,000.00 4,960,000.00 98 年和 2002 年拨电力建设基金 遂宁农业综合开发办公室 150,000.00 150,000.00 99 年补助三星电站造地复耕基金 合计 7,299,730.97 7,299,730.97 注 22、专项应付款 项目 年初数 年末数 备注 农村电网改造资金拨款* 32,190,000.00 32,190,000.00 遂宁市财政局 2001、2003 年 自来水改扩建工程拨款 8,000,000.00 9,000,000.00 自来水厂国债专项资金拨款 甲醇项目前期工作经费** 300,000.00 300,000.00 合计 40,490,000.00 41,490,000.00 *是遂宁市水利局拨付给本公司的专门用于遂宁市中区农村电网建设与改造工程的 款项，其中 649 万元为国债资金转拨款，另 870 元是财政预算专项拨款，分别于 2000 年 1 月 31 日、2001 年 1 月 3 日和 2001 年 9 月 17 日收讫；四川水利电力产业集团财政 拨款 1,700 万元，于 2002 年 5 月 22 日收到 620 万元、5 月 20 日收到 1,080 万元。 **是 2001 年 12 月 24 日由遂宁市财政局[市财基字第 056 号]拨付万通燃气公司甲 醇项目前期工作经费 300,000.00 元。 注 23、递延税款贷项 递延税款贷方余额是 1998 年根据财政部[财会函（1998）25 号]规定，将“资本公 积”年初余额中资产评估增值按现行税率计算的未来应交纳的所得税，作为负债记入递 延税款贷方的数额，从 1999 年起以综合调整法按 10 年期平均摊销。2003 年初数为 4,081,036.40 元，本年摊销 680,172.74 元，摊销后递延税款贷方余额 2003 年末数为 3,400,863.66 元。 74 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 注 24、股本 本次变动增减（+、-） 年末数 项目 年初数 配 送 公积金 其他 小计 股 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 74,801,367.00 74,801,367.00 其中：国家持有股份 49,354,407.00 -35,780,000.00 -35,780,000.00 13,574,407.00 境内法人持有股份 25,446,960.00 35,780,000.00 35,780,000.00 61,226,960.00 境外法人持有股份 -- -- 其他 -- -- 2、募集法人股 -- -- 3、内部职工股 -- -- 4、优先股或其他 -- -- 其中：转配股 -- -- 未上市流通股份合计 74,801,367.00 74,801,367.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 95,004,000.00 95,004,000.00 2、境内上市的外资股 -- -- 3、境外上市的外资股 -- -- 4、其他 -- -- 已上市流通股份合计 95,004,000.00 95,004,000.00 三、股份总数 169,805,367.00 169,805,367.00 2003 年 3 月 20 日，深圳市明伦集团有限公司与遂宁兴业资产经营公司签定《四川 明星电力股份有限公司国家股股份转让协议》，深圳市明伦集团有限公司受让遂宁兴业 资产经营公司持有的本公司国家股 3,578 万股，占总股本的 21.07%。2003 年 3 月 22 日， 四川省人民政府[川府函（2003）70 号]同意将遂宁兴业资产经营公司持有的本公司部分 国家股 3,578 万股按高于净资产的价格转让给深圳市明伦集团有限公司，2003 年 3 月 75 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 27 日经财政部[财企（2003）119 号]批准。2003 年 3 月 20 日，深圳市明伦集团有限公 司与遂宁电力物资公司签定《四川明星电力股份有限公司法人股股份转让协议》，受让 遂宁电力物资公司持有的本公司法人股 1,200 万股。上述股份转让的过户手续于 2003 年 7 月 24 日办理完毕。 股权转让完成后，深圳市明伦集团有限公司持有本公司股份 4,778 万股，占总股本的 28.14%，成为本公司第一大股东。 深圳市明伦集团有限公司以其持有的本公司法人股 4,778 万股（占总股本的 28.14%）进行质押，向中国农业银行深圳上步支行贷款 30,000.00 万元，质押期限为 2003 年 12 月 29 日至 2006 年 12 月 29 日，并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 进行了证券质押登记。 注 25、资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 506,327,472.27 -- -- 506,327,472.27 接受非现金资产捐赠 -- -- -- -- 接受现金捐赠 -- -- -- 住房周转金转入 -- -- -- -- 资产评估增值准备 29,887,873.70 -- -- 29,887,873.70 股权投资准备* 854,500.00 2,986,442.48 -- 3,840,942.48 股权投资差额（贷差）** -- 4,980,947.99 -- 4,980,947.99 其他资本公积转入 1,648,895.07 -- -- 1,648,895.07 合计 538,718,741.04 7,967,390.47 -- 546,686,131.51 *是控股子公司明星水电建设公司购买宏达建安公司和万达房地产开发公司股权时 发生的投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额（贷方差额），按本 公司持有股权比例计算应享有的份额，根据财政部[财会（2003）10 号]关于执行《企业 会计制度和相关会计准则有关问题解答（二） 》的规定，记入资本公积（股权投资准备）。 **本公司对明星电气工程公司进行股权投资时，投资成本小于应享有被投资单位所 有者权益份额之间的差额（贷方差额），根据财政部[财会（2003）10 号]关于执行《企 业会计制度和相关会计准则有关问题解答（二） 》的规定，记入资本公积（股权投资差 76 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 额）。 注 26、盈余公积金 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 61,935,444.33 10,324,265.15 -- 72,259,709.48 公益金 50,728,310.14 10,324,265.15 -- 61,052,575.29 任意盈余公积 55,410,274.85 20,648,530.30 -- 76,058,805.15 合计 168,074,029.32 41,297,060.60 -- 209,371,089.92 盈余公积金本年增加数，是根据 2004 年 2 月 26 日本公司董事会关于 2003 年度利 润分配预案的决议，以 2003 年度实现的净利润计提 10%法定盈余公积金、计提 10%法 定公益金、计提 20%任意盈余公积金。 注 27、未分配利润 项目 本年数 上年数 一、净利润 103,242,651.50 78,726,848.88 加：年初未分配利润 196,292,958.95 149,056,849.63 加：其他转入 -- -- 二、可供分配的利润 299,535,610.45 227,783,698.51 减：提取的法定盈余公积 10,324,265.15 7,872,684.89 减：提取的法定公益金 10,324,265.15 7,872,684.89 三、可供投资者分配的利润 278,887,080.15 212,038,328.73 减：提取的任意盈余公积 20,648,530.30 15,745,369.78 减：应付普通股股利 42,451,341.75 -- 减：转作股本的普通股股利 -- -- 四、年末未分配利润 215,787,208.10 196,292,958.95 2004 年 2 月 26 日，本公司董事会关于 2003 年度利润分配预案决议：以 2003 年度 实现的净利润计提 10%法定盈余公积金、计提 10%法定公益金、计提 20%任意盈余公 积金。 2003 年末未分配利润中含预分股利 5,094,161.01 元，原因是 2004 年 2 月 26 日， 77 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 本公司董事会作出 2003 年度利润分配的预案，以 2003 年末股本总额为基数，派发现金 股利 0.30 元（含税），派发现金共计 5,094,161.01 元。 本年年初未分配利润数原为 153,841,617.20 元，本年按照财政部[财 会（ 2003）12 号 ]《 关于印发〈企业会计准则—资产负债表日后事项〉的通知》的规定，对董事会作 出的利润分配预案中分配的现 金 股 利 在 资 产 负 债 表 所 有 者 权 益 中 单 独 列 示 ，不再 调整当年的利润分配表及应付股利，待下年分配现金股利时作账务处理。按此规定对 本年度比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项进行了追溯调整，将 2002 年 度 现 金 股 利 42,451,341.75 元调回“年初未分配利润”项目，相应调减“应付 股利” 42,451,341.75 元。 注 28、主营业务收入 项目 本年实际数 上年实际数 电力销售收入 196,158,223.14 191,913,888.86 工程安装收入 82,929,677.33 19,080,702.27 宾馆服务收入 20,593,539.92 8,846,941.50 自来水销售收入 10,031,884.81 11,894,873.27 天然气、化工销售收入 76,395,845.99 92,775,206.01 纺织品及电子产品出口收入 17,624,553.17 -- 制药收入 729,628.72 901,784.17 其他 4,414,244.18 -- 合计 408,877,597.26 325,413,396.08 78 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 注 29、主营业务成本 项目 本年实际数 上年实际数 电力销售成本 83,711,454.63 81,000,673.45 工程安装成本 53,744,824.68 14,169,793.58 宾馆服务成本 5,905,275.01 3,417,717.00 自来水销售成本 5,302,816.26 6,433,764.37 天然气、化工销售成本 44,596,046.60 49,007,705.02 纺织品及电子产品出口成本 15,949,129.22 -- 制药成本 347,563.43 525,749.80 其他成本 2,483,526.96 -- 合计 212,040,636.79 154,555,403.22 注 30、主营业务税金及附加 项目 本年实际数 上年实际数 营业税 4,368,973.61 1,725,609.60 城建税 1,488,501.08 1,228,814.12 交通费附加 3,356.38 235,478.89 教育费附加 779,967.66 531,135.65 副食品价调基金 450,128.28 348,985.20 其他 38,130.46 76,982.76 合计 7,129,057.47 4,147,006.22 注 31、其他业务利润 项目 本年发生数 上年发生数 备注 集控表安装 2,402,551.70 1,418,928.34 一户一表安装电表 房屋租金收入 1,231,039.58 864,136.70 户内管道维修 -- 481,995.97 资金使用费 1,137,600.00 -- 检定费 750,000.00 -- 电表检定费 其他 1,521,277.47 321,830.45 材料销售 合计 7,042,468.75 3,086,891.46 79 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 本年度其他业务利润较上年度增长 128.14%，主要是本公司一户一表电表安装集控 表安装利润增加 98.36 万元、资金使用费增加利润 1,137,600.00 元、收取计量检定费增 加利润 750,000.00 元以及材料销售利润增加 1,199,447.02 元。 注 32、财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 5,943,690.32 2,509,241.31 减：利息收入 5,267,398.93 3,114,396.10 汇兑损失 -- -- 减：汇兑收益 -- -- 其他 87,855.81 22,216.62 合计 764,147.20 -582,942.17 注 33、投资收益 联营或合 年末调整的被投资公 股票 股权投 债权投 项目 营公司分 司所有者权益净增减 合计 投资 资收益 资收益 来的利润 的金额 短期投资 -- -- 长期投资 -- 27,115,919.75 27,115,919.75 合计 -- 27,115,919.75 27,115,919.75 本年投资收益 27,115,919.75 元，包括： （1）摊销万通燃气公司股权投资差额（借差）-762,880.57 元； （2）万通燃气公司摊销兴源油气开发公司股权投资差额（贷差）41,259.16 元； （3）万通燃气公司摊销对明星水电建设公司股权投资差额（借差）-114,792.47 元； （4）万达房地产开发公司摊销宏达建安公司股权投资差额（借差）-10,969.87 元； （5）万通燃气公司收到遂宁市涪江城市信用合作社现金红利 42,000.00 元； （6）摊销明星酒店公司股权投资差额（借差）-112,796.01 元； （7）摊销明星康桥投资公司股权投资差额（借差）-22,966.18 元； （8）收到遂宁市城市信用社股份有限公司现金红利 57,065.68 元； 80 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 （9）2003 年 12 月 1 日明星康桥投资公司与深圳骏益美泽公司签定《航天大厦投 资转让合同》，以 6,283.00 万元价格转让明星康桥投资公司持有航天投资公司 49%的股 权，取得投资收益 2,800.00 万元，股权转让款于 2003 年 12 月 30 日收讫，股权过户手 续于 2004 年 2 月 25 日办理完毕。 注 34、补贴收入 类 别 本年发生数 上年发生数 天然气开发费 2,728,337.05 -- 根据遂宁市财政局[遂市企函（2003）4 号]《关于对四川万通燃气股份有限公司将 部份天然气开发费列作当期补贴收入的批复》，同意万通燃气公司将本年收取的开发费 列作当期收入，剩余的开发费在 2003 年、2004 年分期计入万通燃气公司的补贴收入， 以后每年收取的开发费列作当期收入（天然气开发费收费依据为遂市价费（96）87 号 文）。 注 35、营业外收入 项目 本年实际数 上年实际数 处理固定资产收入 1,311,390.62 20,175.16 违约金及罚款收入 53,350.54 114,938.59 停薪留职管理费 45,935.65 73,631.30 其他 13,904.51 103,295.61 合计 1,424,581.32 312,040.66 注 36、营业外支出 项目 本年实际数 上年实际数 处理固定资产损失 615,261.70 655,375.78 伤残、丧葬费 251,838.88 106,913.52 捐赠支出 304,667.43 917,600.00 非常损失 54,964.97 243,016.67 罚款支出 12,877.59 -- 资产减值准备 -203,452.98 308,348.09 其他 408,110.70 225,814.30 合计 1,444,268.29 2,457,068.36 注 37、收到的其他与经营活动有关的现金 81 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 2003 年度收到的其他与经营活动有关的现金为 17,512,199.01 元，其中价值较大的 项目列示如下： （1）利息收入 5,267,398.93 元； （2）代收工程款 1,247,923.70 元； （3）资金使用费 1,200,000.00 元； （4）租金收入 697,872.67 元； （5）自来水配套费 646,450.00 元； （6）集资建房款 376,696.86 元； （7）水电气表设计费 267,291.59 元。 注 38、支付的其他与经营活动有关的现金 2003 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 32,152,454.53 元，其中价值较大的 项目列示如下： 四川水利电力产业集团有限责任公司 7,082,287.74 元； 支付四川省国有资产管理公司 5,000,000.00 元； 支付投标保证金 3,342,515.80 元； 城市用电附加费 2,267,113.80 元； 业务招待费 2,539,332.77 元； 修理费 2,995,462.43 元； 运输费 1,450,402.92 元； 支付排污费 1,463,886.73 元； 支付退休退职费 1,128,385.87 元； 办公、电话费 2,026,828.50 元； 审计咨询费 500,000.00 元； 文体宣传费 480,016.89 元； 物料消耗 1,124,305.59 元； 差旅费 442,995.70 元； 支付香港康年酒店管理有限公司管理费 338,438.53 元。 82 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 注 39、收到的其他与投资活动有关的现金 2003 年度收到的其他与投资活动有关的现金为 1,000,000.00 元，是收到的遂宁市财 政局 2003 年拨自来水厂国债专项资金拨款。 注 40、支付的其他与投资活动有关的现金 2003 年度支付的其他与投资活动有关的现金为 155,809,996.11 元，主要项目包括： （1） 深圳市航天投资发展有限公司 58,000,000.00 元； （2） 深圳市银龙源实业发展有限公司公司 51,510,000.00 元； （3） 深圳市中城银浦房地产开发有限责任公司 26,000,000.00 元； （4） 四川国伦投资有限公司 10,000,000.00 元； （5） 深圳骏益美泽公司 8,000,000.00 元 7、母公司会计报表主要项目注释 注 1、长期投资 1、长期投资项目 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 293,621,588.82 1,441,535.00 502,335,470.80 12,409,930.13 783,547,129.49 1,441,535.00 长期债权投资 -- -- -- -- -- -- 合计 293,621,588.82 1,441,535.00 502,335,470.80 12,409,930.13 783,547,129.49 1,441,535.00 83 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 2、长期股权投资 （1）投资项目 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 258,334,064.28 -- 479,661,028.68 12,409,930.13 725,585,162.83 对合营企业投资 -- -- 对联营企业投资 其他股权投资 35,287,524.54 1,441,535.00 22,674,442.12 -- 57,961,966.66 1,441,535.00 其中:股票投资 2,500,000.00 500,000.00 -- -- 2,500,000.00 500,000.00 其他投资 32,787,524.54 941,535.00 22,674,442.12 -- 55,461,966.66 941,535.00 合计 293,621,588.82 1,441,535.00 502,335,470.80 12,409,930.13 783,547,129.49 1,441,535.00 （2）对子公司投资 占被投资单位 减值 被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例 准备 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 99.4-永久 11,910,543.70 100% -- 四川明星水电建设有限公司 95.12-永久 19,884,648.89 72.40% -- 遂宁市明星电气工程有限公司 95.12 9,311,052.86 98.75% -- 遂宁市明星自来水有限公司 99.4-永久 29,904,866.61 100% -- 遂宁明星加气砖厂 95-永久 3,493,856.94 100% -- 四川明星药业有限责任公司 2001.12-永久 89,348,447.05 98.36% 遂宁市明星酒店有限公司 2002.9-永久 39,275,007.03 83.33% 深圳市明星康桥投资有限公司 287,507,674.08 77.14% 深圳市明星综合商社有限公司 151,376,022.08 75% 四川万通燃气股份有限公司 83,573,043.59 80% 合计 725,585,162.83 84 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 （3）其他股权投资 ①股票投资 股份 股票数量 占被投资公司 被投资公司名称 投资金额 减值准备 类别 （万股） 注册资本比例 四川福斯特实业股份有限公司* 法人股 50 1.67% 500,000.00 500,000.00 四川飞虹轴瓦股份有限公司** 法人股 200 3.91% 2,000,000.00 -- 合计 2,500,000.00 500,000.00 *四川福斯特实业股份有限公司是本公司参股的股份有限公司，主要从事农用车生 产、销售，本公司拥有其 1.67%的股份，对其投资按成本法核算。该公司现已停产多年， 投资成本收回的可能性较小，对其计提 100%的减值准备。 **四川飞虹轴瓦股份有限公司是本公司参股的股份有限公司，主要从事内燃机轴瓦 系列产品生产、销售，本公司拥有其 3.91%的股份，对其投资按成本法核算。该公司现 在经营正常，投资成本未发生减值现象。 ②其他股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 减值准备 注册资本比例 遂宁市城市信用社股份有限公司① 1994.8-永久 2,169,854.54 6.56% -- 遂宁市明星建材开发有限责任公司② 94.3-永久 1,883,070.00 19.40% 941,535.00 遂宁市富泰投资担保有限公司③ 99.5-永久 1,000,000.00 11.36% -- 华西证券有限责任公司④ 2000.6-永久 27,734,600.00 2.74% -- 四川省遂宁中学学生公寓及食堂⑤ -- 10,507,640.40 -- -- 四川省遂宁市第二中学学生公寓及食 -- 12,166,801.72 -- -- 堂⑥ 合计 55,461,966.66 941,535.00 ①遂宁市城市信用社股份有限公司是 2001 年度改制设立的股份有限公司，主要从 事金融服务，本公司以原在遂宁市金龙城市信用合作社拥有其 12.56%（本公司原投资 1,038,060.00 元，占其注册资本的 32.71%，2001 年该信用社扩充股金，本公司新增入 85 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 股 1,000,000.00 元，加上损益调整数 131,794.54 元合计投资余额 2,169,854.54 元，占遂 宁市金龙城市信用合作社扩股后净资产的 12.56%，遂宁市城市信用社股份有限公司成 立时，遂宁市金龙城市信用合作社并入遂宁市城市信用社股份有限公司，按该公司章程 规定，遂宁市金龙城市信用合作社全部股东以其在该社的净资产折股认购遂宁市城市信 用社股份有限公司股份）的股份折股，占其 6.56%的股份，对其投资按成本法核算。该 公司现在经营正常，投资成本未发生减值现象。 ②遂宁市明星建材开发有限责任公司是本公司参股的有限公司，自 1994 年起本公 司陆续向其投资至 1997 年共计投资 1,983,070.00 元。该公司生产水泥但其原材料全部 依靠外购。近几年，水泥销售价格较低而生产成本较高均不盈利，且货款回收情况较差， 因而本公司决定对该公司投资按投资成本 50%计提长期投资减值准备 991,535.00 元。 ③遂宁市富泰投资担保有限公司是本公司与遂宁兴业资产经营公司、四川锦华股份 有限公司、四川省遂宁市医药总公司等 8 家企业共同投资设立的有限责任公司，注册资 本 880 万元，于 1999 年 5 月 26 日成立；经营范围是为企业法人提供借款担保、向高新 技术项目进行投资。本公司出资 1,000,000.00 元，占该公司注册资本 11.36%。该公司现 在经营正常，投资成本未发生减值现象。 ④华西证券有限责任公司原名为四川省证券股份有限公司，是 2000 年 6 月 26 日经 中国证监会[证监机构字（2000）133 号]批准，由原四川省证券股份有限公司改制组建 华西证券有限责任公司。本公司以原在四川省证券股份有限公司拥有的净资产份额折股 2,734,600.00 元，同时用银行存款新增投入 25,000,000.00 元，共计投资 27,734,600.00 元，占其注册资本 2.74%。 ⑤详见附注六注 7（2）。 ⑥详见附注六注 7（2）。 86 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 注 2、投资收益 联营或合 期末调整的被投 股票投 股权投 债权投 股权投资 项目 营公司分 资公司所有者权 合 计 资收益 资收益 资收益 差额摊销 来的利润 益净增减的金额 短期投资 -- -- -- -- -- -- -- 长期投资 -- 57,065.68 -- -- 26,134,397.54 -898,642.76 25,292,820.46 合计 -- 57,065.68 26,134,397.54 -898,642.76 25,292,820.46 投资收益明细如下: 投资 核算 股权差 单位名称 分红利 损益调整 小计 比例 方法 摊销 四川万通燃气股份有限公司 80.00% 权益法 8,504,417.00 -762,880.57 7,741,536.43 遂宁市城市信用社股份有限公司 6.56% 成本法 57,065.68 57,065.68 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 100.00% 权益法 -498,991.15 -498,991.15 四川明星水电建设有限公司 72.40% 权益法 330,867.43 330,867.43 遂宁市明星电气工程有限公司 98.75% 权益法 1,171,704.80 1,171,704.80 遂宁市明星自来水有限公司 100.00% 权益法 1,172,168.85 1,172,168.85 遂宁明星加气砖厂 100.00% 权益法 487,410.59 487,410.59 四川明星药业有限责任公司 98.36% 权益法 55,651.83 55,651.83 遂宁市明星酒店有限公司 83.33% 权益法 -3,995,494.15 -112,796.01 -4,108,290.16 明星康桥投资有限公司 77.14% 权益法 17,530,640.26 -22,966.18 17,507,674.08 深圳市综合商社有限责任公司 75.00% 权益法 1,376,022.08 1,376,022.08 合计 57,065.68 26,134,397.54 -898,642.76 25,292,820.46 87 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 8、关联方关系及关联交易 （1）关联方关系 ○ 1 存在控制关系的关联方： 与本公 经济性质 法定 单位名称 注册地 主营业务 司关系 或类型 代表人 深圳市明伦集团有限公司 深圳市 投资兴办实业、国内商业 母公司 有限公司 周益明 明星电力股份公司遂宁宾馆 成都市 旅馆、卡拉 OK、酒吧 子公司 股份制 陈阳光 四川明星水电建设有限公司 遂宁市 水利、水电工程建筑、安装 子公司 有限责任 吴兴国 遂宁市明星电气工程有限公司 遂宁市 送变电工程线路安装、维修 子公司 有限责任 邱忠 遂宁市明星自来水有限公司 遂宁市 自来水生产、销售 子公司 股份制 张仁全 遂宁明星加气砖厂 遂宁市 加气砖生产销售 子公司 股份制 陈茂益 四川明星药业有限责任公司 遂宁市 制造销售药品 子公司 有限责任 赖学军 天然气、浅层油气资源开发、石 四川万通燃气股份有限公司 遂宁市 油和天然气化工产品、燃气设备 子公司 股份制 秦刚 销售 遂宁市明星酒店有限公司 遂宁市 酒店、宾馆、商务、康乐 子公司 有限责任 李建民 遂宁兴源油气开发有限公司 遂宁市 天然气开采供应、原油开采 孙公司 有限责任 秦刚 遂宁安源压缩天然气有限公司 遂宁市 改装车辆燃料装置、充压缩气 孙公司 有限责任 唐辉军 遂宁宏达建筑安装有限公司 遂宁市 三级工业及民用建筑工程施工 孙公司 有限责任 舒朝晖 遂宁万达房地产开发有限公司 遂宁市 四级房地产开发建设 孙公司 有限责任 舒朝晖 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责 合 营 企 蓬溪县 车用压缩天然气生产、销售 有限责任 唐辉军 任公司 业 遂宁市万通燃气工程设计有限公司 遂宁市 市政公用行业丙级设计 孙公司 有限责任 赵金星 深圳市明星康桥投资有限公司 深圳市 投资兴办实业 子公司 有限责任 余小坚 小轿车连销经营、汽车配件、兴 深圳市明星综合商社有限公司 深圳市 办实业、电脑软硬件的技术开 子公司 有限责任 石新安 发、进出口业务 88 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 ○ 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 深圳市明伦集团有限公司 57,500,000.00 -- -- 57,500,000.00 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 2,000,000.00 -- -- 2,000,000.00 四川明星水电建设有限公司 22,680,000.00 -- -- 22,680,000.00 遂宁市明星电气工程有限公司 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00 遂宁市明星自来水有限公司 11,100,000.00 -- -- 11,100,000.00 遂宁明星加气砖厂 1,850,000.00 -- -- 1,850,000.00 四川明星药业有限责任公司 -- 91,500,000.00 -- 91,500,000.00 四川万通燃气股份有限公司 61,211,686.00 -- -- 61,211,686.00 遂宁市明星酒店有限公司 -- 60,000,000.00 -- 60,000,000.00 遂宁兴源油气开发有限公司 13,000,000.00 -- -- 13,000,000.00 遂宁安源压缩天然气有限公司 2,729,000.00 -- -- 2,729,000.00 遂宁宏达建筑安装有限公司 7,000,000.00 -- -- 7,000,000.00 遂宁万达房地产开发有限公司 8,000,000.00 -- -- 8,000,000.00 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任 -- 5,000,000.00 -- 5,000,000.00 公司 遂宁市万通燃气工程设计有限公司 -- 500,000.00 -- 500,000.00 深圳市明星康桥投资有限公司 80,000,000.00 270,000,000.00 --- 350,000,000.00 深圳市明星综合商社有限公司 -- 200,000,000.00 -- 200,000,000.00 89 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 ○ 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 单位:万元 年初数 本年增加 本年减少 年末数 单位名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 深圳市明伦集团有限公司 -- -- 4,778.00 28.14% -- -- 4,778.00 28.14% 四川明星电力股份有限公司遂宁宾 200.00 100% -- -- -- -- 200.00 100% 馆 四川明星水电建设有限公司 1,642.00 72.40% 626.00 27.60% -- -- 2,268.00 100% 遂宁市明星电气工程有限公司 100.00 100% 690.00 98.57% -- -- 790.00 98.75% 遂宁市明星自来水有限公司 1,100.00 100% 1,100.00 100% 遂宁明星加气砖厂 185.00 100% -- -- -- -- 185.00 100% 四川明星药业有限责任公司 9,000.00 98.63% -- -- -- -- 9,000.00 98.63% 四川万通燃气股份有限公司 4897.00 80% -- -- -- -- 4897.00 80% 遂宁市明星酒店有限公司 3,000.00 50% 2,000.00 33.33% -- -- 5,000.00 83.33% 遂宁兴源油气开发有限公司 984.00 75.69% -- -- -- -- 984.00 75.69% 遂宁安源压缩天然气有限公司 272.90 100% -- -- -- -- 272.90 100% 遂宁宏达建筑安装有限公司 670.00 95.71% -- -- -- -- 670.00 95.71% 遂宁万达房地产开发有限公司 800.00 100% -- -- -- -- 800.00 100% 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责 250.00 50% -- -- -- -- 250.00 50% 任公司 遂宁市万通燃气工程设计有限公司 -- -- 50.00 100% -- -- 50.00 100% 深圳市明星康桥投资有限公司 -- -- 27,000.00 77.14% -- -- 27,000.00 77.14% 深圳市明星综合商社有限公司 -- -- 15,000.00 75% -- -- 15,000.00 75% ○ 4 不存在控制关系的关联方： 单位名称 与本公司关系 遂宁金源科技发展公司 为本公司法人持股单位，占本公司总股本 7.92% 遂宁市兴业资产经营公司 为本公司国家股持股单位，占本公司总股本 7.99% 90 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 （2）关联方交易 ○ 1 关联方应收应付款项余额：无。 ○ 2 销售货物：无。 ○ 3 采购货物：无。 9、或有事项 （1）1999 年 8 月，成都海星宽带信息网络公司借本公司 600 万元借款，一直未归 还，本公司 2002 年度对其提起诉讼，已于 2002 年 7 月经四川省高级人民法院终审裁定 本公司胜诉，目前此款项的清收工作正在进行之中。 （2）2001 年 9 月，本公司的子公司万通燃气公司向鄂州通和机械制造有限公司订 购制鞋生产设备，被对方诈骗 880,000.00 元，遂宁市公安局已立案侦察，但尚无结果， 估计收回难度较大。 除此外，在本报告期内本公司无重大诉讼事项，未以现有资产对外担保。 10、承诺事项 （1）2002 年 12 月 13 日，本公司与四川省遂宁中学校、遂宁市教育局、遂宁市财 政局签定《校企合作建设遂宁中学新校区学生公寓及学生食堂》协议，合作内容为：四 川省遂宁中学校提供经规划许可用语建设学生公寓及学生食堂的土地（四川省遂宁中学 校应拥有土地使用权）和设计图纸，并具备建设所需外部条件（水、电、气三通等） ， 本公司提供建设所需资金并及时拨付施工企业，从时间和数量上保证工程建设对资金的 需要，工程建设竣工后委托四川省遂宁中学校经营管理，经营管理的盈亏和安全责任（包 括房屋毁损、人员人身财产安全等）四川省遂宁中学校全部负责。学生公寓及学生食堂 的所有权由双方按投资比例按份共有，产权证办理到四川省遂宁中学校，由本公司保管。 在合作期限内，四川省遂宁中学校不得以任何方式转移或抵押产权，本公司享有优先收 回投资本金和收益的权利。四川省遂宁中学校同意由本公司控股的明星水电建设公司承 建学生公寓及食堂，并由四川省遂宁中学校与明星水电建设公司按国家规定签定建筑工 程承包合同，并由四川省遂宁中学校监督建筑质量和工期。在本合作项目中，本公司投 资额的核定方法为，按建设图纸，分别按照“四川省 2000 年建筑工程造价定额”、“遂 宁市 2002 年第 11 期经济信息”、 “四类工程”、 “三级二等取费标准”编制预算，风险系 91 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 数取 1%，再根据双方认可的预算下浮 10%核定工程预算造价，四川省遂宁中学校认可 的增减工程按工程预算统一口径核定造价，工程竣工验收后，工程预算造价与增减工程 造价之和为工程总，即为本公司投资额。根据四川省遂宁中学校与明星水电建设公司签 定的工程承包协议书，合同价款为 11,598,400.00 元，截止 2003 年 12 月 31 日，本公司 已拨付资金 10,507,640.40 元。根据合作建设协议规定，四川省遂宁中学校用 8 年时间 按本公司投资额的 180%，按下表规定的期限和金额分期知府本公司的本金和收益（2003 年应付款项 9 月一次付完，以后每年 3 月、9 月各支付当年应付金额的 50%）。 年度 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 每年收回的投资及收益 （基数为投资额） 8% 12% 15% 30% 30% 30% 30% 25% 本公司优先收回投资本金和投资收益后，学生公寓和学生食堂所有权全部无偿归四 川省遂宁中学校。 （2）2002 年 12 月 28 日，本公司与四川省遂宁市第二中学校、遂宁市教育局、遂 宁市财政局签定《校企合作建设遂宁市第二中学校新校区学生公寓及学生食堂》协议， 合作内容为：四川省遂宁市第二中学校提供经规划许可用语建设学生公寓及学生食堂的 土地（四川省遂宁市第二中学校应拥有土地使用权）和设计图纸，并具备建设所需外部 条件（水、电、气三通等），本公司提供建设所需资金并及时拨付施工企业，从时间和 数量上保证工程建设对资金的需要，工程建设竣工后委托四川省遂宁市第二中学校经营 管理，经营管理的盈亏和安全责任（包括房屋毁损、人员人身财产安全等）四川省遂宁 市第二中学校全部负责。学生公寓及学生食堂的所有权由双方按投资比例按份共有，产 权证办理到四川省遂宁市第二中学校，由本公司保管。在合作期限内，四川省遂宁市第 二中学校不得以任何方式转移或抵押产权，本公司享有优先收回投资本金和收益的权 利。四川省遂宁市第二中学校同意由本公司控股的明星水电建设公司承建学生公寓及食 堂，并由四川省遂宁市第二中学校与明星水电建设公司按国家规定签定建筑工程承包合 同，并由四川省遂宁市第二中学校监督建筑质量和工期。在本合作项目中，本公司投资 额的核定方法为，按建设图纸，分别按照“四川省 2000 年建筑工程造价定额”、“遂宁 市 2002 年第 11 期经济信息” 、学生公寓工程按四类工程三级二等取费标准、学生食堂 92 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 工程按四类工程三级一等取费标准编制预算，风险系数取 1%，再根据双方认可的预算 下浮 10%核定工程预算造价，四川省遂宁市第二中学校认可的增减工程按工程预算统 一口径核定造价，工程竣工验收后，工程预算造价与增减工程造价之和为工程总，即为 本公司投资额。根据四川省遂宁市第二中学校与明星水电建设公司签定的工程承包协议 书 和 学 生 公 寓 及 食 堂 建 设 一 期 工 程 补 充 协 议 书 ， 合 同 价 （ 预 算 价 下 浮 10% ）为 14,584,306.00 元，截止 2003 年 12 月 31 日，本公司已拨付资金 12,166,801.72 元。根据 合作建设协议规定，四川省遂宁市第二中学校用 8 年时间按本公司投资额的 180%，按 下表规定的期限和金额分期知府本公司的本金和收益（2003 年应付款项 9 月一次付完， 以后每年 3 月、9 月各支付当年应付金额的 50%） 。 年度 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 每年收回的投资及收益 （基数为投资额） 8% 12% 15% 30% 30% 30% 30% 25% 本公司优先收回投资本金和投资收益后，学生公寓和学生食堂所有权全部无偿归四 川省遂宁市第二中学校。 11、资产负债表日后事项 （1）资产负债表日后事项中的调整事项 2004 年 2 月 26 日，本公司董事会关于 2003 年度利润分配预案决议：以 2003 年度 实现的净利润计提 10%法定盈余公积金、计提 10%法定公益金、计提 20%任意盈余公 积金。 （2）资产负债表日后事项中的非调整事项 ○ 1 2004 年 2 月 26 日，本公司董事会关于 2003 年度利润分配预案决议：以 2003 年末股本总额为基数，用未分配利润向全体股东每 10 股送红股 1 股、派发现金股利 0.30 元（含税），用资本公积金向全体股东每 10 股转增 1 股。 93 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 ○ 2 截止 2004 年 2 月 26 日，本公司已累计收回 2003 年 12 月 31 日其他应收款余额 46,700,000.00 元，明细如下： 欠款单位 收回金额 收回时间 深圳果菜贸易公司* 1,000,000.00 2004 年 1 月 7 日 深圳市银龙源实业发展有限公司公司** 5,000,000.00 2004 年 1 月 15 日 深圳市银龙源实业发展有限公司公司 12,350,000.00 2004 年 2 月 18 日 深圳市银龙源实业发展有限公司公司 20,350,000.00 2004 年 2 月 19 日 深圳市益美泽通信设备有限公司 8,000,000.00 2004 年 2 月 19 日 小计 46,700,000.00 *由深圳市大新亚科技发展有限公司代付。 **由深圳市升达实业发展有限公司代付。 12、其他重要事项 （1）截止 2003 年 12 月 31 日，本公司农村电网改造资产总额为 175,417,573.41 元， 由于农网改造是国家安排的农村电网建设改造计划，农网改造资金来源、项目建设实行 专户存储、专款专用、专项管理、单独核算。项目建设完成并验收合格后纳入本公司账 内统一核算。2003 年 12 月 31 日，农网改造已完工纳入本公司 2003 年度会计报表反映 的明细项目如下： 项目 金额 项目 金额 固定资产 170,620,772.80 专项应付款 32,190,000.00 长期借款 133,560,000.00 应付账款 4,870,772.80 合计 170,620,772.80 合计 170,620,772.80 2003 年 12 月 31 日，农网改造尚未完工暂未纳入 2003 年本公司会计报表反映的明 细情况如下： 项目 金额 项目 金额 货币资金 18,667.98 应付账款 4,796,800.61 预付账款 4,778,132.63 合计 4,796,800.61 合计 4,796,800.61 94 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 货币资金余额是农网改造资金尚未用完的余额，预付账款余额是预付备料款，应付 账款余额是应付的工程款余额。 （2）根据遂宁市人民政府[遂府函（2003）57 号]“关于四川明星电力股份有限公 司请示置换明星酒店公司股权和债务”的批复，同意本公司以承担退休、内退职工移交 安置费用 4,986.78 万元的方式，置换出本公司所欠遂宁市兴业资产经营公司的债务 2,265 万元，并换回遂宁市兴业资产经营公司所持有的明星酒店公司股份 3,000 万股（因 明星酒店公司自试营业以来累计亏损约 600.00 万元，每股置换价格为 0.9073 元）。置换 完成后，本公司持有明星酒店公司 100%的股权，不再承担遂宁市兴业资产经营公司 22,649,244.96 元债务。本次实际置换股份 2,000 万股，置换后本公司实际持有明星酒店 公司股权 5,000.00 万元，占其注册资本的 83.33%。2003 年 7 月 25 日，本公司与遂宁 市电力物资公司签定出资转让协议，将本公司在明星酒店持有的出资额 1,000.00 万元， 作价 9,072,581.68 元转让给遂宁市电力物资公司，并办理了工商变更登记手续。 13、补充资料 （1）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》的要求，按 全面摊薄和加权平均计算的 2003 年度净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.62% 17.03% 1.1172 1.1172 营业利润 8.87% 9.09% 0.5964 0.5964 净利润 9.04% 9.27% 0.6080 0.6080 扣除非经常性损益后的净利润 6.72% 6.88% 0.4515 0.4515 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下： ROE= P/ E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行 新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期 95 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月 份起至报告期期末的月份数。 （2）计算全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时，2003 年的非经常性 损益项目列示如下： 非经常性损益项目 2003 年 所得税影响 补贴收入 2,728,337.5 考虑所得税影响 营业外收入 1,424,581.32 考虑所得税影响 营业外支出 1,444,268.29 考虑所得税影响 资金占用费 1,137,600.00 考虑所得税影响 投资收益 27,115,919.75 考虑所得税影响 （3）主要会计报表重要项目变动幅度达 30%以上的变动原因： ○ 1 其他应收款 2003 年末余额较上年末余额增加 709.74%，主要是由于本年新增控 股子公司明星康桥投资公司和明星综合商社，合并会计报表后分别增加 12,182 万元和 4,236 万元。 ○ 2 存货项目 2003 年末余额比上年末余额增长 116.54%，主要是本公司热电厂购入 原煤和自来水公司购入安装用管网等增加原材料 830 万元，以及新增控股子公司明星综 合商社合并会计报表后增加库存商品 2,053 万元。 ○ 3 长期投资 2003 年末余额比上年末余额增加 776.42%，主要是由于：①本公司 2003 年新增控股子公司明星康桥投资公司，合并会计报表后对捷美商务中心投资 30,136 万元；②对四川省遂宁中学校合作项目投资 1,051 万元；③对四川省遂宁市第二中学合 作项目投资 1,217 万元。 ○ 4 无形资产 2003 年末摊余价值比上年末增加 140.70%，主要是合并范围变化 2003 年增加合并明星康桥公司会计报表，增加康桥花园的土地使用权价值 7,051 万元。 ○ 5 短期借款 2003 年末余额比上年末增加 2,447.38%，主要是本公司 2003 年本公 司新增控股子公司明星康桥投资公司和明星综合商社，进入房地产开发业务和国际贸易 业务，经营规模和业务范围扩大，资金需要较大，通过银行借款筹集。 ○ 6 应付账款 2003 年末余额较上年末余额增加 115.70%，主要是本年度增加应付的 96 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 电气工程用材料款和自来水基建用材料款所致。 ○ 7 预收账款 2003 年末余额较上年末余额增长 160.23%，主要是 2003 年新增控股 子公司明星综合商社合并其会计报表增加 2,110 万元，以及预收输变电线路安装工程款 和水电建设工程款。 ○ 8 应交税金 2003 年末余额较上年末余额增长 640.49%，主要是 2003 年度企业所 得税未结算未交 702 万元、代扣代缴个人所得税未结算未交 212 万元。 ○ 9 其他应付款 2003 年末余额较上年末余额增长 101.29%，主要是本年度增加应付 退休退职职工安置费 4,636 万元、应付天然气管输费 480 万元，以及本年新增控股子公 司明星康桥公司，合并其会计报表增加其他应付款 500 万元。 ○ 10 长期借款 2003 年末余额比上年末增加 44.94%，主要是 2003 年本公司农村电网 建设与改造工程增加统贷资金 4,320 万元。 ○ 11 2003 年度其他业务利润较上年度增长 128.14%，主要是本公司一户一表电表安 装集控表安装利润增加 98.36 万元、资金使用费增加利润 114 万元、收取计量检定费增 加利润 75 万元，以及材料销售利润增加 120 万元。 （4）资产减值准备明细表 详见会计报表会企 01 表附表 1。 97 四川明星电力股份有限公司 二 00 三年年度报告 十一、备查文件 1、载有公司法定代表人亲笔签署的公司 2003 年年度报告正本。 2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 3、载有会计师事务所、注册会计师签名的审计报告原件。 4、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露的公司所有文件的正本 及公告原稿。 四川明星电力股份有限公司 董事长 周益明 二 00 四年二月二十八日 98