安琪酵母(600298)2003年年度报告

湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告正文 二 OO 四年二月二十五日 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对本报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事余明华先生、姚娟女士、周保华先生因故未能出席本次董事会会议， 余明华先生委托李知洪先生出席会议并表决，姚娟女士委托肖明华先生出席会议 并表决，周保华先生委托肖明华先生出席会议并表决。 本公司 2003 年度财务报告经湖北大信会计师事务有限公司审计，注册会计师 ——韩志娟女士、王知先女士签字，出具了鄂信审字（2004）第 0088 号标准无保 留意见的审计报告。 公司负责人——董事长俞学锋先生、主管会计工作负责人——总会计师梅海 金先生及会计主管人员——姜世毅先生声明：保证年度报告中财务报告真实、完 整。 湖北安琪酵母股份有限公司 董事会 二 OO 四年二月二十五日 1 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 -------------------------------------------3 二、会计数据和业务数据摘要 -------------------------------------4 三、股本变动及股东情况 -----------------------------------------6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 -------------------------9 五、公司治理结构 -----------------------------------------------11 六、股东大会情况简介 -------------------------------------------14 七、董事会报告 -------------------------------------------------15 八、监事会报告 -------------------------------------------------23 九、重要事项 ---------------------------------------------------25 十、财务报告 ---------------------------------------------------27 会计报表--------------------------------------------------------60 2 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 1. 公司法定中文名称：湖北安琪酵母股份有限公司 公司法定英文名称：HUBEI ANGEL YEAST CO., LTD 2．公司法定代表人：俞学锋 3．公司负责信息披露事务人员 董事会秘书：周帮俊 联系电话：0717-6352865 联系传真：0717-6352865 电子信箱：zbj@angel.com.cn 证券事务代表：高路 联系电话：0717-6352865 联系传真：0717-6352865 电子信箱：gaolu@angel.com.cn 联系地址：湖北省宜昌市中南路 24 号 4. 公司注册地址：湖北省宜昌市中南路 24 号 公司办公地址：湖北省宜昌市中南路 24 号 公司邮政编码：443003 公司互联网址：http://www.angel.com.cn 公司电子信箱:angel@angel.com.cn 5．信息披露报纸名称：《中国证券报》 、《上海证券报》 登载公司年报网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：公司证券部 6．公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：安琪酵母 股票代码：600298 7．其他有关资料： 公司最近变更注册登记日期：2000 年 9 月 4 日 公司变更注册登记注册地点：湖北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4200001000634 税务登记号码：国家税务证：420501271756344 地方税务证：420503271756344 公司聘请的会计师事务所名称：湖北大信会计师事务有限公司 办公地址：湖北武汉中山大道 1056 号金源世界中心 A-B 座 8 楼 3 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要利润指标情况(单位：人民币元) 项 目 金 额 利润总额 52,071,841.13 净利润 41,480,822.71 扣除非经营性损益后的净利润 37,899,205.40 主营业务利润 149,493,160.46 其它业务利润 201,076.00 营业利润 58,063,177.01 投资收益 -10,098,160.32 补贴收入 119,763.39 营业外收支净额 3,987,061.05 经营活动产生的现金流量净额 79,159,340.40 现金及现金等价物净增减额 -59,695,474.15 注：扣除的非经常性损益项目和金额（单位：人民币元） 营业外收入 4,451,881.88 营业外支出 464,820.83 短期投资收益 -9,677,685.06 补贴收入 119,763.39 资源综合利用减免所得税 10,605,349.36 所得税影响 1,452,871.43 （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 项 目 单位 2003年 2002年 2001年 主营业务收入 元 395,007,824.43 293,694,321.45 237,579,144.72 净利润 元 41,480,822.71 29,502,390.40 49,413,552.83 总资产 元 778,961,127.18 725,881,561.06 664,771,463.27 股东权益(不含少数股东权益) 元 619,270,690.89 591,192,883.06 565,544,728.66 每股收益(全面摊薄) 元/股 0.3057 0.2174 0.3641 每股净资产 元 4.5635 4.3566 4.1676 调整后的每股净资产 元 4.5514 4.3407 4.1547 4 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 净资产收益率(全面摊薄) % 6.70 4.99 8.74 每股经营活动中产生的现金流量 元 0.5833 0.4066 0.3058 净额 （三）报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股 本 135,700,000.00 —— —— 135,700,000.00 —— 资本公积 376,189,152.96 166,985.12 —— 376,356,138.08 股权投资差额 法定公积金 15,656,058.75 4,302,771.54 —— 19,958,830.29 当年提取 法定公益金 7,828,029.40 2,151,385.78 —— 9,979,415.18 当年提取 当年实现利润、提取公 未分配利润 42,249,641.95 41,480,822.71 53,949,157.32 29,781,307.34 积金公益金及预分股利 拟分配现金股利 13,570,000.00 47,495,000.00 13,570,000.00 47,495,000.00 —— 股东权益合计 591,192,883.06 95,596,965.15 67,519,157.32 619,270,690.89 —— 5 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100,700,000.00 100,700,000.00 其中： 国家持有股份 79,700,000.00 79,700,000.00 境内法人持有股份 21,000,000.00 21,000,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100,700,000.00 100,700,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 35,000,000.00 35,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 35,000,000.00 35,000,000.00 三、股份总数 135,700,000.00 135,700,000.00 （二）股票发行与上市情况 （1）1998 年 3 月 25 日，经湖北省体改委鄂体改[1998]34 号文批准，湖北安 琪生物集团有限公司为主要发起人发起设立本公司，设立股本为 10070 万股； （2）2000 年 8 月 3 日，经中国证监会证监发行字[2000]105 号文批准，公司 向社会公众公开发行每股面值 1.00 元的人民币普通股 3500 万股，每股发行价格 为 11.88 元； （3）2000 年 8 月 18 日,经上海证券交易所上证上字[2000]第 62 号文批准,公 司人民币普通股 3500 万股在上海证券交易所挂牌上市交易。 （三）股东情况介绍 （1）截止到 2003 年 12 月 31 日，本公司有股东 22,057 户。 6 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 （2）主要股东持股情况 截止到 2003 年 12 月 31 日，本公司前 10 名股东情况如下： 股份类别(已流 质押或冻 股东性质(国 股 东 名 称 年度内增减 年末持股数 比例% 通或未流通) 结股份数 有或法人) 湖北安琪生物集团有限公司 0 69,200,000 50.99 未流通股 34,000,000 国有股东 上海新理益投资管理有限公司 0 19,500,000 14.37 未流通股 19,500,000 法人股东 宜昌西陵酒业有限公司 0 10,000,000 7.37 未流通股 0 国有股东 银河证券 +738,639 1,283,372 0.95 流通股 不详 法人股东 贵州润丰(集团)实业有限公司 0 1,000,000 0.74 未流通股 不详 法人股东 宜昌溢美堂调味品有限公司 0 500,000 0.37 未流通股 0 国有股东 泛罡网络 0 450,000 0.33 未流通股 不详 法人股东 解强 +20,000 138,003 0.10 流通股 不详 个人股东 殷建珍 未知 133,700 0.09 流通股 不详 个人股东 陈武富 未知 77,900 0.06 流通股 不详 个人股东 前十名股东中，宜昌西陵酒业有限公司和宜昌溢美堂调味品有限公司均 前十名股东关联关系或一致行动的说明 为湖北安琪生物集团有限公司的控股子公司；其他股东，本公司未知其 之间的关联关系。 （3）公司控股股东情况： 控股股东名称：湖北安琪生物集团有限公司 法定代表人：俞学锋 成立日期：1997 年 9 月 18 日 注册资本：21,496 万元 企业类型:有限责任公司(国有独资) 经营范围: 生物制品、食品添加剂、酒类、奶制品、调味品、粮食制品的生 产和销售；生化产品的研制、开发；生化设备加工及工程安装；生化自控仪表及 电气微机工程的安装调试；汽车货运服务；经营公司及直属企业研制开发的技术 和生产的科技产品的出口业务；经营本公司及其直属企业科研和生产所需的技术， 原辅材料、机械设备、仪器仪表零配件的进口业务；经营公司及其直属企业的进 料加工和“三来一补”业务。 （4）其他持股比例 10％以上股东情况介绍： 股东名称：上海新理益投资管理有限公司 法定代表人：刘益谦 成立日期：2000 年 1 月 25 日 注册资本：33,000 万元 经营范围：投资管理（除专项审批），经济信息咨询服务，投资咨询，以电子 7 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 信息技术，生化工程产品的研究、开发和生产的“四技”服务，百货，建筑材料， 钢材，化工原料及产品（除危险品）。 （5）公司前十名流通股股东情况： 序号 股东名称（全称） 年末持股数（股） 股份种类 1 中国银河证券有限责任公司 1,283,372 A股 2 解强 138,003 A股 3 殷建珍 133,700 A股 4 陈武富 77,900 A股 5 吴夕保 68,800 A股 6 舒桥 68,000 A股 7 兴和证券投资基金 66,346 A股 8 曹延锦 64,750 A股 9 陈永端 62,800 A股 10 王宝光 60,100 A股 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 8 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司现任董事、监事及高级管理人员基本情况 年初持 年末持 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 股数 股数 原因 俞学锋 董事长/总经理 男 49 2001-2004 0 0 —— 李知洪 董事 男 37 2001-2004 0 0 —— 余明华 董事/常务副总经理 男 37 2001-2004 0 0 —— 肖明华 董事/副总经理 男 36 2001-2004 0 0 —— 周保华 董事 男 50 2001-2004 0 0 —— 姚 娟 董事 女 37 2001-2004 0 0 —— 刘春田 独立董事 男 55 2002-2004 0 0 —— 余玉苗 独立董事 男 39 2002-2004 0 0 —— 李德军 独立董事 男 48 2003-2004 0 0 —— 董恩学 监事会主席 男 53 2001-2004 0 0 —— 李成群 监事 男 35 2001-2004 0 0 —— 代 榕 监事 男 34 2001-2004 0 0 —— 李 林 监事 男 31 2001-2004 0 0 —— 覃先武 副总经理 男 34 2001-2004 0 0 —— 梅海金 副总经理/总会计师 男 39 2001-2004 0 0 —— 周帮俊 副总经理/董秘 男 40 2001-2004 0 0 —— 陈 蓉 副总经理 女 38 2001-2004 0 0 —— 王悉山 副总经理 男 37 2001-2004 0 0 —— 吴朝晖 副总经理 男 35 2001-2004 0 0 —— （二）董事、监事及高级管理人员在股东单位任职的董事监事情况 在股东单位担任 任职期 是否在本公司领 姓名 任职的股东名称 的职务 间 取报酬、津贴 俞学锋 湖北安琪生物集团有限公司 董事长 1997— 是 李知洪 湖北安琪生物集团有限公司 董事/总经理 2000— 否 9 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 余明华 湖北安琪生物集团有限公司 副董事长 2000— 是 周保华 贵州润丰(集团)实业有限公司 董事长/总经理 1992— 否 李成群 宜昌西陵酒业有限公司 董事长 2000— 否 李林 湖北安琪生物集团有限公司 发展部部长 2000— 否 （三）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 报告期内公司董事、专职监事及高级管理人员的年度报酬，依据公司 2000 年 度股东大会和公司一届七次董事会审议通过的公司《董事、监事及高级管理人员 年薪制实施办法》执行。报告期内在本公司领取报酬的董事（不含独立董事）、专 职监事及高级管理人员共计 12 人，其年度报酬总额为 279.15 万元，其中金额最高 的前三名董事的报酬总额为 91.66 万元，金额最高的前三名高管人员的报酬总额为 91.66 万元，年度报酬在 25 万元以上的 3 人，20 万至 25 万元之间的 7 人，20 万 元以下的 2 人。 含全体独立董事的董事会薪酬与考核委员对公司 2003 年度高管人员年薪执行 情况进行了考核，并向董事会上报了考核情况，同意 2003 年度高管人员年薪按《董 事、监事及高管人员年薪制实施办法》结合年初各高管人员的考核项目与考核指 标考核执行。 报告期内公司董事（不含独立董事）、监事及高级管理人员中李知洪先生、周 保华先生、李成群先生、李林先生不在本公司领取报酬，其中李知洪先生、李成 群先生、李林先生在公司控股股东湖北安琪生物集团有限公司领取报酬，周保华 先生在公司股东单位贵州润丰(集团)实业有限公司领取报酬。 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 精神，为了保证本公司独立董事有效行使职权，公司第二届董事会第四次会议通 过了《关于独立董事津贴、费用》的议案，决定独立董事每人的年度津贴为人民 币 2 万元（含税），独立董事出席公司董事会、股东大会等行使职权所需合理费用 据实报销。在本报告期内，公司独立董事刘春田先生、余玉苗先生分别在本公司 领取独立董事津贴 20000 元，李德军先生在本公司领取独立董事津贴 13333.33 元。 （四）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 报告期内，公司董事、监事及高管人员无离任情况。 （五）公司员工情况： 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在册员工 734 人，其中生产人员 399 人，销售 人员 192 人，管理人员 73 人，财务人员 25 人，研发人员 45 人。其中大专以上学 历的 458 人，占员工总数的 62.4％。公司退休职工 5 人。 10 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 第五节 公司治理结构 （一） 公司法人治理现状 报告期内，本公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法规和《上 海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构、建立健全内 部控制制度、积极规范公司运作、加强信息披露、做好投资者关系管理工作。公 司已经按照《上市公司治理准则》的要求，修订了《公司章程》、《董事会议事规 则》、和《公司独立董事制度》，制定了《董事会各专门委员会实施细则》、《公司 内部审计制度》等一系列规章制度。 报告期内，本公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规 范性文件基本不存在差异，已建立了较为完善的法人治理结构： （1）关于股东和股东大会：公司根据《上市公司股东大会规范意见》等法律、 法规进一步规范了股东大会的召集、召开和议事程序，建立了和股东沟通的有效 渠道。公司能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等的地位和充分行使权利。 （2）关于控股股东与上市公司：公司的控股股东认真履行诚信义务，行为合 法规范，通过股东大会依法行使出资人的权利，没有采取任何其他方式直接或间 接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财 务方面做到“五分开”，具有完整的业务及自主经营能力；公司董事会、监事会和 内部机构能够独立运作；公司对关联交易严格按照规定的程序进行审议，保证关 联交易符合公开、公平、公正、合理的原则，对关联交易的内容及履行情况及时 予以充分披露。 （3）关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董 事，董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，并已按照《上市公司治理准 则》的要求建立了董事选举累积投票制度；公司已经修订了《董事会议事规则》， 董事能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，以认真负责的态度出席董事会 和股东大会；公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》的要求，选举了三名独立董事，独立董事能够按照相关法律、法规以 及《公司章程》的要求，认真履行职责，维护公司整体利益及中小股东的利益； 公司董事会已设立了战略、审计、薪酬和考核等专门委员会，选举了各专门委员 会委员与召集人，下设了日常办事机构，各专门委员会运行正常，已发挥了积极、 重要的作用。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的规 定和要求；监事会有明确的议事规则和完整、真实的会议记录；监事能够本着对 股东负责的精神，严格按照法律、法规及《公司章程》的规定履行自己的职责， 对公司经营管理、财务状况以及公司董事和高管人员履行职责的合法合规性进行 了有效的监督，保证了公司的利益，对全体股东负责。 11 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了董事、监事和高管人员的绩 效评价标准和激励约束机制；公司经理人员的聘任公开、透明。 （6）关于相关利益者：公司鼓励员工通过与董事会、监事会和经理人员的直 接沟通和交流，反映员工对公司经营、财务计划以及涉及员工利益的重大决策的 意见；公司能够充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社 区等利益相关者的合法权利，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规和《公司章程》的规 定，真实、准确、完整、及时地披露信息；公司制定了《信息披露管理制度》，主 动、及时地披露所有可能对股东和其它利益相关者决策产生实质性影响的信息， 积极接待股东来访和咨询，并保证所有股东有平等的机会获得信息。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的要求，在报告期内聘请李德军先生出任本公司独立董事，加上在 2002 年聘请的 两名独立董事，已达到了《指导意见》的要求。 公司独立董事当选以来，积极参加董事会工作，出席董事会会议，按照相关法 律、法规和《公司章程》要求履行自己的职责，对涉及应有独立董事发表意见的 情况，均认真了解情况、查询资料并独立行使职责，维护了公司和全体股东的合 法利益。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务方面已做到完全独立，具 备了独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面：公司的采购、生产、销售、服务完全独立于控股股东，公司的 各项业务决策均系独立做出；公司与控股股东之间不存在同业竞争问题；公司不 断采取有效措施最大限度地避免和减少关联交易。 2、人员方面：公司拥有完全独立于控股股东的劳动、人事及工资管理等行政 管理机构，公司高管人员和核心技术人员均专职在公司工作并领取报酬；公司高 管人员与集团公司无违规交叉任职现象，兼职人员职责明确，能够保证有足够的 时间和精力承担公司工作。 3、资产方面：公司拥有独立的物资采购系统、生产系统、辅助生产系统和配 套设施、产品销售系统、售后服务系统，产权明晰。 4、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构 均能独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系和财务 管理制度；公司独立在银行开户，独立纳税，能够独立做出财务决策。 （四）高管人员的绩效评价与激励约束机制 为建立符合现代企业制度要求的有效的激励机制和约束机制，适应公司发展 的需要，公司根据《公司董事、监事及高级管理人员年薪制实施办法》及《公司 12 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 科技人员奖励基金实施细则》的规定，对董事、监事、高级管理人员、科技骨干 和重要岗位人员进行了考核，实施以来成效显著，充分调动公司董事、监事、高 级管理人员、科技骨干和重要岗位人员的积极性和创造性，合理确定其收入水平， 促进公司规模和经济效益的持续增长。 13 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 2002 年年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司于 2003 年 3 月 28 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了关于召开 2002 年度股东大会的公告，大会如期于 2003 年 4 月 28 日在宜昌市南湖宾馆召开， 出席会议的股东代表 4 人，代表股份数 8070 万股，占公司股份总数的 59.47%。 2、股东大会通过的决议 《董事会 2002 年度工作报告》、《监事会 2002 年度报告》、《2002 年度报告全文 及摘要》、《2002 年度财务决算报告》、 《关于修订的议案》、《关于选举 独立董事的议案》、《关于修改公司经营范围的议案》、《关于修改 有关条款的议案》、《关于设立董事会专门委员会的议案》、《关于土地调出追认的 议案》、《2002 年度利润分配方案》、《2002 年度奖励基金实施情况的议案》、《关于 续聘湖北大信会计师事务有限公司为本公司 2003 年财务审计机构的议案》。 会议审议通过的决议公告刊登于 2002 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《上海证 券报》。 3、选举、更换董事、监事情况 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求， 公司已聘任了两名独立董事，为进一步完善公司治理结构，促进公司规范运作， 选举李德军先生为公司第二届董事会独立董事。 14 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 第七节 董事会报告 （一）公司经营情况 1、主营业务范围： 本公司是以生产酵母及其深加工产品为主的高新技术上市公司，属生物发酵 工程产业。目前，公司具有年产 25,000 吨高活性干酵母的设计生产能力，在国内 市场的占有率为 30%以上，居全国同行业首位。公司主营业务范围：酵母及深加 工产品、生物制品、食品添加剂、豆制品、奶制品、调味品、粮食制品的生产、 销售。公司的主要产品有高活性干酵母系列、酵母味素、特种酵母系列。 2、经营状况： 报告期内，公司面临突如其来的“非典”疫情，以及多变的外部供应、流通 环境、市场竞争等种种挑战，但公司全体员工齐心协力、共同努力，对外狠抓市 场营销和新产品开发，不断拓展销售渠道，加大营销力度，对内充分挖掘增产节 能降耗和成本费用降低的潜力，克服了诸多不利因素的影响，取得了良好的经营 业绩，实现了公司的总体经营目标。具体经营状况如下： 2003 年，公司实现主营业务收入 39,500 万元，同比增长 34.49％，实现主营业 务利润 14,949 万元，同比增长 38.05%，实现净利润 4,148 万元，同比增长 40.60%。 3、公司主营业务构成情况： （1）按行业划分（单位：人民币元）： 主营业务收入 主营业务利润 行业 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 食品行业 395,007,824.43 293,694,321.45 149,493,160.46 108,290,730.20 （2）按产品划分（单位：人民币元）： 主营业务收入 主营业务利润 业务分布 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 酵母系列 316,013,237.26 233,376,965.43 124,336,796.88 87,102,579.00 奶制品系列 36,446,670.75 34,965,997.15 12,020,800.75 11,654,849.05 其 他 42,547,916.42 25,351,358.87 13,135,562.83 9,533,302.15 合 计 395,007,824.43 293,694,321.45 149,493,160.46 108,290,730.20 （3）按地区划分（单位：人民币元）： 主营业务收入 主营业务利润 地区分布 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 国 内 336,055,182.21 260,415,294.08 131,854,847.59 96,134,454.78 国 外 58,952,642.22 33,279,027.37 17,638,312.87 12,156,275.42 合 计 395,007,824.43 293,694,321.45 149,493,160.46 108,290,730.20 15 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 4、2003 年公司主要产品情况及其市场占有率情况（单位：人民币元）： 公司生产的主要产品是高活性干鲜酵母，在国内市场占有率达到 35%以上。 主要产品 行业 销售收入 销售成本 毛利率 占主营业务收入比例 酵母系列 食品行业 316,013,237.26 188,894,255.47 40.23% 80% 奶制品系列 食品行业 36,446,670.75 24,224,214.00 33.54% 9.23% （二）主要控股子公司情况： 1、宜昌喜旺食品有限公司，经营范围为豆制类、乳制类、饮料类食品等生产 和销售，主要产品豆制乳制品，注册资本为 2,100 万元，本公司持股比例为 95.238%。 报告期末总资产为 3,895.54 万元，2003 年实现净利润 1,624,238.96 元。 2、山东滨州安琪酵母有限公司，经营范围为各种活性鲜酵母的生产、销售及 新品种开发，主要产品为活性鲜酵母，注册资本为 931 万元，本公司持股比例为 65%。报告期末总资产为 1,562.76 万元，2003 年实现净利润 646,885.01 元。 3、安琪酵母（赤峰）有限公司，经营范围为各种高活性干鲜酵母的生产、销 售，主要产品为高活性干鲜酵母，注册资本为 3300 万元，本公司持股比例为 87%。 报告期末总资产为 4350.84 万元，本公司自购买日至报告期末止的净利润为 1,327,602.15 元。 （三）主要供应商、客户情况： 1、公司向前五名供应商合计的采购金额 74,231,513.36 元，占年度采购总额 的 34.05%； 2、公司本期前五名客户销售收入总额 31,066,210,02 元，占全部销售收入比 例的 7.80%。 （四）公司经营中出现的问题、困难及解决方案： 1、经营中出现的问题、困难： （1） 公司新产品、非主导产品发展较慢； （2） 公司管理能力的提高滞后于公司规模的扩大和业务的发展； （3） 公司面临着国际市场的复杂性与本公司国际市场运作经验不足的矛盾。 2、解决方案： （1）提高盈利能力，提高产品竞争力。生产系统要继续降低成本，加强生产计 划管理，最大程度的满足市场的动态需求，加快新产品、小产品、非主导产品的 生产管理，改善生产条件；销售部门全面提高营销能力，要提高市场管理的效率， 加大市场应变能力，要提高新产品开发、入市的能力和水平。 。 （2）强化公司战略管理，加快发展步伐。进一步量化公司战略目标；推进战略 目标的实施；改革公司组织、流程和管理方法；加大工程项目、研发、培训、品 牌等发展性投入。 16 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 （3）提升国际业务运作能力。以产品进出口、技术合作和引进为重点提高国 际业务能力；改进国际业务运作机制，简化流程；加强国际业务人员的培训和激 励；公司各项管理要继续向国际化靠拢。 2004 年是公司迈向“国际化、专业化酵母大公司”战略目标极为关键的一年， 公司管理层及全体员工要解放思想，树立加快发展的决心和信心，坚持以市场为 中心，依靠科技进步，引入科学管理，进一步扩大酵母及相关产品经营规模，全 力提升国际竞争力，实现跨越式大发展。 （五）公司投资情况： 1、报告期募集资金使用情况（单位：万元）： 本年度已使用募集资金总额 4,119.29 募集资金总额 40,078.70 已累计使用募集资金总额 40,078.70 产生收益 是否变 实际投入 是否符合计划进 承 诺 项 目 拟投入金额 金额(毛 更项目 金额 度和预计收益 利) 年产 15000 吨高活性干酵母扩建 18,128.01 否 18,128.01 8088.61 是 工程 年产 5000 吨酵母味素新建工程 7,436.44 否 7,552.48 —— 否 年产 8000 吨富核酸酵母工程 5,417.79 否 5,417.79 2,022.16 是 新建康普力星生物锌制剂工程 4,990.20 是 —— —— —— 补充募集资金投资项目流动资金 4,896.47 否 4,896.47 —— 是 补充营运流动资金 2,700.00 否 2,700.00 —— 是 归还银行到期贷款 1,500.00 否 1,500.00 —— 是 合 计 40,078.71 —— 40,194.75 10,110.77 —— 年产 5000 吨酵母味素新建工程该项目拟投资额为 7,436.44 万 元。该项目原计划于 2003 年 5 月底投产，由于上半年全国“非典” 疫情的影响，该工程国外合作方推迟了原定于 4 月份来公司进行生产 未达到计划进度和收益的说明 线联动调试的计划，使工程推迟至 2003 年 8 月份完工。该工程竣工 结算时实际投入金额为 7,552.48 万元，该项目下半年处于调试试产 阶段，暂无效益情况。 17 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 2002 年 3 月 12 日公司第二届董事会第三次会议，和 2002 年 4 月 18 日公司 2001 年度股东大会，分别审议通过了《关于调整康普 力星项目募集资金投向，追加酵母味素项目投入和追加富核酸酵母项 目投入的议案》。由于市场环境变化及市场发展态势和项目设计预期 相差很大，为确保募集资金的有效使用，公司决定取消原募集资金拟 变更原因及变更程序说明 投入的新建“康普力星”生物锌制剂工程项目，该项目计划总投资 4990.21 万元全部转出（已投入的 11.78 万元转为公司自筹投入）， 分别向年产 5000 吨酵母味素新建工程追加投入 3500 万元和向年产 8000 吨富核酸酵母工程追加投入 1490.21 万元（内容详见 2002 年 3 月 15 日《中国证券报》和《上海证券报》）。 2、募集资金项目变更项目情况（单位：万元）： 变更投资项目的资金总额 4,990.20 变更项目 实际投入 产生收益 是否符合计划进 变更后的项目 对应的原承诺项目 拟投入金额 金额 金额 度和预计收益 年产 5000 吨酵 新建“康普力星“生 7436.44 7,552.48 —— 是 母味素新建工程 物锌制剂工程 年产 8000 吨富 新建“康普力星“生 5417.79 5417.79 2,022.16 是 核酸酵母工程 物锌制剂工程 12,970.2 合 计 —— 12854.23 2,022.16 —— 7 3、非募集资金项目情况（单位：元）： 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 投资收购赤峰国光酵母股份 购买日至 2003 年 12 月 31 日 24,550,000 100% 有限公司 止的净利润：1,327,602.15 生产一部技术改造 7,492,846.10 100% —— 药业分公司 GMP 改造工程 2,527,434.52 100% —— 污水处理工程 15,501,144.60 83.55% —— 其它零星工程 5,292,969.71 88.40% —— 合计 55,364,394.93 —— 1,327,602.15 （六）公司报告期财务状况、经营成果分析（单位：元）： 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减（%） 总资产 778,961,127.18 725,881,561.06 +7.31 股东权益 619,270,690.89 591,192,883.06 +4.75 18 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年 2002 年 增减（%） 主营业务利润 149,493,160.46 108,290,730.20 +38.05 净利润 41,480,822.71 29,502,390.40 +40.60 现金及现金等价物净增减额 -59,695,474.15 -62,924,040.78 -5.13 注： 1、本期总资产增加是由于公司在建工程完工转固、公司收购子公司增加固定 资产期初数所形成的资产增加所致； 2、本期股东权益增加是由于本期实现净利润增加了盈余公积金、资本公积及 可供分配股利增加所致； 3、本期主营业务利润增加是由于公司进一步完善销售策略，加大销售力度使 销售收入增长所致； 4、本期净利润增加是由于主营业务利润增加所致； 5、本期现金及现金等价物净增加额减少是由于本期经营活动产生的现金流量 净额增加所致。 （七）董事会日常工作情况 （1）董事会会议及决议内容：报告期内董事会共召开 6 次会议 A、第二届董事会第八次会议于 2002 年 1 月 3 日在召开，会议审议通过了以 下议案： 公司 2002 年委托理财情况的议案； 公司 2003 年运用自有资金 7000 万元进行委托理财的议案。 以上董事会决议公告刊登于 2003 年 1 月 7 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 B、第二届董事会第九次会议于 2003 年 3 月 25 日在召开，会议审议通过了以 下议案： 公司董事会 2002 年度工作报告； 公司总经理 2002 年度工作报告； 公司 2002 年度报告及其摘要； 公司 2002 年度财务决算报告； 关于修改经营范围的议案； 关于修改《公司章程》草案说明，修订《公司章程》的议案； 关于提名独立董事候选人的议案； 关于修改《独立董事制度》有关条款的议案； 关于修订《董事会议事规则》的议案； 关于董事会下设各专门委员会的议案； 19 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 关于土地调出追认的议案； 公司 2002 年利润分配方案及 2003 年利润分配预计； 公司 2002 年度奖励基金实施情况的议案； 关于续聘湖北大信会计师事务有限公司为本公司 2003 年财务审计机构的议 案； 关于改聘董事会证券事务代表的议案； 关于召开 2002 年度股东大会的议案。 以上董事会决议公告刊登于 2002 年 3 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 C、第二届董事会第十次会议于 2003 年 4 月 28 日在召开，会议审议通过了以 下议案： 公司 2003 年第一季度报告。 以上董事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 30 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 D、第二届董事会第十一次会议于 2003 年 7 月 23 日在召开，会议审议通过了 以下议案： 2003 年中报及摘要； 公司内部审计制度。 以上董事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 30 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 E、第二届董事会第十二次会议于 2003 年 8 月 4 日在召开，会议审议通过了 以下议案： 关于投资收购赤峰国光酵母有限公司股权的议案。 以上董事会决议公告刊登于 2002 年 8 月 6 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 F、第二届董事会第十三次会议于 2003 年 10 月 29 日在召开，会议审议通过 了以下议案： 公司 2003 年第三季度报告。 以上董事会决议公告刊登于 2002 年 10 月 30 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况：报告期内公司董事会对股东大会通 过事项全面认真执行。 A、2002 年奖励基金实施情况：公司 2000 年度股东大会审议通过的《关于设 立奖励基金，用于奖励科技人员的议案》，公司成立了奖励基金委员会，拟定了公 司《科技人员奖励基金实施细则》，确定 2002 年度奖励基金总金额 120 万元人民 币，为 2002 年实现净利润基数的 4.87%；获奖人员 180 人，占公司总人数的 26.75%； 20 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 获奖者最高 13000 元，最低 3000 元。 B、独立董事津贴发放情况：公司 2002 年第一次临时股东大会通过了《关于公 司独立董事津贴、费用事项的议案》，决定独立董事每人的年度津贴为人民币 2 万 元（含税），独立董事出席公司董事会、股东大会等行使职权所需合理费用据实报 销。2003 年，公司向刘春田、余玉苗两位独立董事各发放津贴 20000 元，向李德 军独立董事发放津贴 13333.33 元。。 C、2002 年度利润分配执行情况：公司以 2002 年末总股本 13570 万股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共计 13,570,000.00 元。该项 利润分配工作，已于 2003 年 6 月 27 日执行完毕。 （八）本次利润分配预案 经 湖 北 大 信 会 计 师 事 务 有 限 公 司 审 计 ， 公 司 2003 年 实 现 税 后 利 润 为 41,480,822.71 元。根据《公司章程》规定，提取 10%法定公积金 4,302,771.54 元 和 提 取 5% 法 定 公 益 金 2,151,385.78 元 后 ， 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 35,026,665.39 元，加上历年积余未分配利润 42,249,641.95 元，累计共有未分配 利润 77,276,307.34 元。 经第二届董事会第十四次会议审议通过，公司 2003 年利润分配预案为：以 2003 年末总股本 13,570 万股为基数，每 10 股分配现金股利 3.50 元(含税)，预计分配 利润 47,495,000.00 元。本年度不进行资本公积金转增股份。 本次利润分配预案需提交 2003 年度股东大会审议通过后予以实施。 （九）其他报告事项 1、公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会（证监发字）[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称《通知》）的要求，公司对 本公司与关联方资金往来和对外担保情况进行了自查。公司不存在《通知》中所 述关于关联方违规占用资金的情况和对控股股东所属企业提供担保的情况。 2、湖北大信会计师事务有限公司关于湖北安琪酵母股份有限公司控股股东及 其他关联方占用资金情况的专项说明： 我们接受委托，对湖北安琪酵母股份有限公司（以下简称“公司”）2003 年 度会计报表进行了审计，根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号文《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定， 对公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金情况进行了专项审计，现就公司 报告期内控股股东及其他关联方占用资金情况报告如下： 21 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 控股股东及其他关联方资金占用情况表 单位：元 2002 年 12 2003 年 12 月 与上市 2003 年 2003 年 偿还 占用原 相对应会计科 关联方名称 月 31 日占 31 日占用金 公司关系 增加款 减少款 方式 因 目 用金额 额 湖北安琪生物集 母公司 547,822.11 547,822.11 —— 现金 应收账款 团有限公司 湖北安琪生物集 351,434.0 母公司 71,474.98 422,909.02 —— 现金 其他应收账款 团有限公司 4 山东滨州安琪酵 正常经 子公司 —— 3,000,000 1,000,000 2,000,000 委托贷款 母股份有限公司 营借款 我们认为，贵公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金情况已在年度 报告中充分披露，除上述事项外，所有重大方面符合中国证券监督管理委员会证 监发[2003]56 号文的规定。 湖北大信会计师事务有限公司 2004 年 2 月 25 日 3、公司独立董事关于公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据中国证监会（证监发字）[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，我们本着对全体股东认真负责、 实事求是的态度，对湖北安琪酵母股份有限公司对外担保情况进行了调查，现作 说明如下： 基于公司的《自查报告》和《大信会计师事务所有限公司的专项报告》，以及 我们对公司相关管理人员的了解，我们未发现公司存在对外提供担保的情形。 4、公司 2003 年奖励基金实施情况：根据公司 2000 年度股东大会审议通过的 《关于设立奖励基金，用于奖励科技人员的议案》的“以当年实现的净利润为基 数提取不超过 5%设立奖励基金，用于奖励科技人员”的规定，公司确定 2003 年 度奖励基金总金额 205 万元人民币，为 2003 年实现净利润基数的 4.94%；获奖人 员 243 人，占公司总人数的 33.11%；奖金最高 23000 元，最低 3000 元。 22 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 第八节 监事会报告 （一）监事会会议情况： 报告期内，监事会共召开一次会议。 1、2003 年 3 月 25 日召开的第二届监事会第七次会议，通过如下决议： 监事会 2002 年度工作报告； 公司 2002 年度报告及年度报告摘要； 公司年度财务决算报告； 公司 2002 年度利润分配方案及 2003 年利润分配预计； 以上监事会决议公告刊登于 2002 年 3 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 （二）监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见： 2003 年度，监事会按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》赋予的职责， 认真履行监事会职能，通过参加股东大会、列席公司董事会会议，对公司提供的 有关资料进行审议，对公司生产经营活动的全过程和董事会成员、经理层人员履 行公司职务实施有效监督，保证了公司经营活动健康开展，维护了全体股东的合 法权益，在公司工作的监事也更加严格要求自己，忠于职守。 对公司 2002 年度的工作，监事会发表如下意见： 1、监事会通过参加公司的股东大会，列席董事会会议和重要的经理办公会议， 以实地检查等多种形式和途径，依法对公司董事、经理和其他高级管理人员的工 作进行了监督和检查。监事会认为 2003 年公司能够严格执行国家法律、法规，按 上市公司的规范程序运作，公司董事、经理及其他高级管理人员在执行公司章程、 履行职责、遵纪守法、维护股东权益等方面是尽职尽责的，能按股东大会和董事 会的决议认真执行，没有发现有违反法律、法规、公司章程以及损害公司利益的 行为。 2、监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 财务部内部机构完整，制度健全，财务工作严格按照内部控制制度和财务管理制 度进一步稳定运行，强化了资金管理、财务管理、合同管理、财产处置的研究和 管理，保证了资金的安全和有效运用，不存在显著的薄弱环节和风险隐患。2003 年公司的财务核算体制健全，会计事项处理、全年报表编制及公司执行的会计制 度符合有关制度的要求，财务报告客观、真实、公允地反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量，选用的会计处理方法遵循了一贯性原则。 3、公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目是一致的，变更募集资金用途 的程序合法，使用得当，有利于公司增加盈利能力。 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 4、公司收购资产交易价格公平、合理，没有发现内幕交易，无损害部分股东 权益或造成公司资产流失情况发生。被收购资产能迅速扩大公司生产能力，实现 公司国内酵母市场的合理布局，满足不同市场不同产品的需要，符合公司多品种、 多规格、多品牌的发展战略，对公司的发展具有重要作用。 5、由于客观原因，公司和控股股东之间存在一定数量的租赁土地、宿舍、劳 务输出等方面的关联交易。对于关联交易，一是交易双方继续执行已经制定的公 平合理的合同或协议；二是尽量减少关联交易。根据监事会的检查，公司目前存 在的关联交易虽属于不可避免的，但遵循了市场公平交易原则，全部交易合理、 合法，保障了公司的权益，关联交易正在减少，交易额正在降低。公司与控股股 东之间实现了人事、财务、资产、机构、业务五分开，生产、供应、销售三独立。 6、报告期内，公司的关联交易价格是公平的，未发现损害公司利益的情况。 7、2003 年度湖北大信会计师事务有限公司出具了无保留意见审计报告，审计 报告真实、客观、准确地反映了公司财务情况。 8、本年度股东大会决议已经全部得到执行。 - 24 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 第九节 重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 2003 年 8 月 4 日，公司第二届董事会第十二次会议通过决议，以 2475 万元投 资收购赤峰国光酵母有限公司（下称国光酵母公司）75%的股权。后经调整，公司 于 2003 年 8 月 29 日以 2455 万元收购了国光酵母公司 87%的股权。预计国光酵母 2004 年主营业务收入为 3227 万元，净利润为 493 万元。 此事项已以公告刊登于 2002 年 8 月 6 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 报告期内，公司无其它收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易 购销商品、提供劳务发生的关联交易： A、采购货物 本期发生数 上年同期数 企业名称 占本期销 占本期销货 定价原则 结算方式 金额（元） 金额（元） 比例(%) 比例(%) 山东滨州安琪 12,911,802.95 9.15 2,530,500.27 1.70 协议定价 按月结算 酵母有限公司 B、对于公司与其他任何关联方的其他关联交易，报告期内累计金额均未达 到 3000 万元或占上市公司最近一期经审计净资产值 5％以上或占本年度净利润的 10％以上的，故未作特别披露。详细情况见财务审计报告之附注七 。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 2、报告期内没有发生重大担保事项。 3、委托理财事项：经公司第二届董事会第八次会议批准，2003 年 1 月 8 日， 公司和上海友源资产管理有限公司签订《委托资产管理合同》，决定用短期闲置自 有资金 7000 万元委托该公司进行资产管理，委托期限自 2003 年 1 月 8 日起八个 月至一年止，资产管理约定的年收益率为 8%。该董事会公告已分别刊登于 2003 年 1 月 7 日和 1 月 11 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2003 年 10 月，此委托理财事项出现纠纷，具体内容详见 2003 年 11 月 24 日 - 25 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 的《中国证券报》、《上海证券报》。 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司委托理财资金已收回本金 43,061,024.77 元。 本公司为维护公司及广大股东的合法权益，于 2004 年 1 月 9 日向宜昌市中 级人民法院提起了诉讼。宜昌市中级人民法院于 2004 年 2 月 3 日正式立案，并于 2 月 17 日以（2004）宜民初字第 153 号民事裁定，查封了海通证券股份有限公司 位于上海广东路 689 号一处 3984.72 平方米的房产和冻结了该公司部分帐户，现 本案处于审理之中，具体内容详见 2004 年 2 月 24 日的《中国证券报》、《上海证 券报》。 （五）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司财务审计机构为湖北大信会计师事务有限公司，该会计机构已 连续五年为本公司提供审计服务。 公司支付给该会计机构的 2003 年年报审计费用为人民币 46 万元。 （六）公司或持股 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项： 本公司股票发行时，公司控股股东——湖北安琪生物集团有限公司已经承诺， 将不从事、不开发、不参与与本公司的主营业务可能形成竞争关系的任何业务和 活动，将不利用其对本公司的控股或控制关系，进行损害本公司其他股东权益的 活动。 在报告期内，公司控股股东没有违反上述承诺事项。 - 26 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 第十节 财务报告 审 计 报 告 大信审字（2004）第 0088 号 湖北安琪酵母股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北安琪酵母股份有限公司(以下简称贵公司)2003 年 12 月 31 日的 资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润表和合并利润表、2003 年度的利润分配表和 合并利润分配表、2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司 管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和 现金流量。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 中国·武汉 中国注册会计师 2004 年 2 月 25 日 - 27 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 湖北安琪酵母股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介 湖北安琪酵母股份有限公司（以下简称“公司” ）是于 1998 年 3 月 25 日经湖北省体改委鄂体改 [1998]34 号文批准，以湖北安琪生物集团有限公司为主要发起人，联合宜昌先锋科技发展有限公司、 宜昌西陵酒业有限公司、贵州润丰（集团）实业有限公司、宜昌溢美堂调味品有限公司以发起方式设立 的股份有限公司。湖北安琪生物集团有限公司以 1997 年 12 月 31 日经评估确认后的净资产 6,929.66 万 元投入，折合股本 6920 万股；其他股东以现金出资共计 3,150 万元，折合股本 3150 万股。公司设立时 总股本为 10,070 万股。2000 年 7 月 31 日经中国证券监督管理委员会证监发字（2000）105 号文批准同 意公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）3,500 万股，2000 年 8 月 3 日公司社会公众股通过上 海证券交易所系统上网定价发行，并于 8 月 18 日挂牌上市交易，发行后公司总股本为 13,570 万股。 公司营业执照注册号：4200001000634 注册地址：湖北省宜昌市中南路 24 号 经批准的经营范围：酵母及深加工产品、生物制品、食品添加剂、豆制品、奶制品等粮食制品的生 产、销售；生化产品的研制、开发及经营本企业自产产品及技术的出口业务等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》 、《企业会计制度》及其有关补充规定。 2、会计年度：采用公历年度，即自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生的外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率中间价折合人民币记账。 年末将外币货币性账户余额按年末中国人民银行公布的外汇市场汇率中间价进行折算，与原账面人民币 余额之间的差额作为汇兑损益。属于筹建期产生的汇兑损益计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月 起，一次计入开始生产经营当月的损益；属于与购建固定资产等有关的借款产生的汇兑损益，根据《企 业会计准则-借款费用》的规定进行处理；其他汇兑损益计入当期损益。 - 28 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 6、外币财务报表的折算 外币财务报表的折算采用现行汇率法，即除所有者权益项目（不包含“未分配利润”科目）以 历史汇率进行折算外，外币财务报表中资产、负债、收入、费用各项目均以年末的市场汇率折算。外币 财务报表折算中产生的差额，在所有者权益下单列“外币财务报表折算差额”反映。 7、现金等价物确定标准 持有期限短（一般是指从购买日起不超过三个月） 、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价 值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法 (1) 短期投资计价：按取得时的投资成本计价。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用入账，但不 包括在取得短期投资时，实际支付价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领 取的债券利息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的短期投资，按应收 债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本，但不包括所接受的短期投资中已宣告而尚 未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投 资成本。 (2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应 收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价 值的差额，确认为当期投资损益。 (3) 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 A、短期投资跌价准备的确认标准：年末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的 差额，确认为短期投资跌价准备。 B、短期投资跌价准备的计提方法：按投资总体计提短期投资跌价准备。但如某项短期投资占整 个短期投资 10%（含 10%）以上，则按单项投资计提跌价准备。 9、坏账核算方法 - 29 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 (1) 坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡， 既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务， 经股东大会、董事会或总经理办公会批准列作坏账的应收款项。 (2) 坏账损失核算方法：采用备抵法核算坏账损失。 (3) 坏账准备的确认标准：公司根据以往坏账损失发生额及其比例、债务单位的实际财务状况和现 金流量情况等相关信息合理的估计。 (4) 坏账准备的计提方法及计提比例：坏账准备的计提方法采用应收款项余额百分比法。按应 收款项年末余额的 6%计提坏账准备。 10、存货核算方法 (1) 公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。 (2) 公司原材料、包装物、库存商品采用计划成本核算，月末调整计划成本与实际成本的差异。 (3) 存货的盘存制度：采用永续盘存制。 (4) 低值易耗品摊销方法：采用“一次摊销法”核算。 (5) 年末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货年未可变现净值低于账面成本的，按差额计 提存货跌价准备。 存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备；但 对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。 11、长期投资的核算方法 (1) 长期股权投资的核算方法 ① 长期股权投资计价：按取得时初始投资成本计价。长期股权投资取得时的初始投资成本按以下 方法确定： A、以支付现金取得的长期股权投资，按支付的全部价款，包括支付税金、手续费等相关费用作为 初始投资成本。但不包含已宣告但尚未领取的现金股利。 B、以放弃非现金资产取得的长期股权投资，其初始投资成本按《企业会计准则-非货币性交易》 的规定确定。 C、以债务重组取得的投资，其初始投资成本按《企业会计准则-债务重组》的规定确定。 D、通过行政划拨方式取得的长期股权投资,按划出单位的账面价值作为初始投资成本。 - 30 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 ② 长期股权投资收益的确认方法 A、公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本的 20%(含 20%)以上，或虽投资不足 20%但具 有重大影响的，采用权益法核算。公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽 占 20%（含 20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 B、采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，按应享有的部分确认为 当期投资收益；采用权益法核算的单位，年末按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生 的净亏损的份额，确认为当期投资损益。 C、处置长期股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值的差额确认为当期投资损 益。 ③ 股权投资差额的确认及摊销方法:长期股权投资采用权益法核算时，取得投资时的初始投资 成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额；或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成 本法改为权益法时，应当自改为权益法核算时股权投资的账面价值作为初始投资成本，初始投资成本与 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，如为借方差额,作为股权投资差额按 10 年期限平均摊销, 如 为贷方差额,直接记入“资本公积” 。 (2) 长期债权投资的核算方法 ① 长期债权投资计价：按取得时的初始投资成本计价。长期债权投资取得时的初始投资成本按以 下方法确定： A、以支付现金取得的长期债权投资，按实际支付的全部价款包括税金，手续费等相关费用，但不 包括取得时已到付息期但尚未领取的债权利息。 B、公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债 权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以放弃非现金资产取得的长期债权投资，其初始投资成本按《企业会计准则-非货币性交易》 的规定确定。 ② 长期债权投资收益的确认方法 A、长期债权投资按期计算应收利息。计算的利息收入，经调整长期债权投资溢价或折价摊销额 后的金额，确认为当期投资收益。 B、处置长期债权投资时，按所收到的处置收入与长期债权投资账面价值的差额，确认为当期投 - 31 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 资损益。 ③ 长期债权投资溢价或折价的摊销采用直线法，在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债 券利息收入时摊销。 (3) 长期投资减值准备的确认标准及计提方法 ① 长期投资减值准备的确认标准：公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原 因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应将可收 回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。 ② 长期投资减值准备的计提方法：年末按单个投资项目可收回金额低于账面价值的差额，计提 长期投资减值准备。 12、委托贷款核算方法 (1) 委托贷款的计价及利息确认方法：按实际委托的贷款金额入账。年末按委托贷款规定的利 率计提应收利息，当计提的利息到期不能收回的，应停止并冲回已计提的利息。 (2) 委托贷款减值准备的确认标准及计提方法 A、委托贷款减值准备的确认标准：公司年末对委托贷款进行全面检查,如果有迹象表明委托贷 款本金高于可收回金额的, 应将可收回金额低于委托贷款本金的差额确认为委托贷款减值准备。 B、委托贷款减值准备的计提方法：年末按单项委托贷款项目账面价值与可收回金额孰低计量， 对可收回金额低于账面价值的差额计提委托贷款减值准备。 13、固定资产及折旧核算方法 (1) 固定资产标准：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备等资产；不属 于生产经营的主要设备，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过两年的物品。 (2) 固定资产分类：分为房屋及建筑屋、机器设备、运输设备等。 (3) 固定资产计价：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；投资者投入的固定资产，按投 资各方确认的价值计价；企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权 换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入 的固定资产，按《企业会计准则-非货币性交易》之相关规定处理。 (4) 固定资产折旧：采用直线法计提折旧。按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净 残值(预计净残值率 3%)计提折旧。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的 - 32 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和 折旧额。 (5) 融资租入固定资产的计价方法:在租赁开始日,将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租 赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入账价值。 (6) 固定资产减值准备的确认标准及计提方法：公司年末按照账面价值与可收回金额孰低计量， 对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 14、在建工程核算方法 (1) 在建工程的计价:按各项工程所发生的实际成本核算。当所建造的固定资产达到预定可使用 状态时，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。待办理了竣工决算手续 后再作调整。专项借款的利息费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，根据利息资本 化原则予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的， 应于发生当期直接计入财务费用。 (2) 在建工程减值准备的确认：年末按单项对其可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不 确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、借款费用的核算 (1) 借款费用资本化的确认原则：为购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或溢价 的摊销和汇兑差额；或因安排专门借款而发生的辅助费用，在同时具备以下条件时开始资本化：资产支 - 33 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 如固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月） ，借款费用 暂停资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。 (2) 借款费用资本化期间：从开始资本化到所购建的固定资产达到预定可使用状态时的这一段 期间确定为资本化期间。 (3) 资本化金额的确定 A、利息资本化金额的确定：在应予资本化的每一会计期间，因购建固定资产而发生的利息，其 资本化金额应为至当年末止购建该项资产的累计支出加权平均数乘以资本化率；如果借款存在折价或溢 价，将每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，相应调整资本化率。 B、辅助费用资本化金额的确定：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，在所购建固定资 产达到预定可使用状态之前，全部予以资本化。 C、汇兑差额资本化金额的确定：在应予资本化的每一会计期间，因购建固定资产外币专门借款 本金及利息所发生的汇兑差额予以资本化。 16、无形资产的核算 (1) 无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： ① 购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 ② 投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 ③ 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按 应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则-非货币 性交易》的相关规定进行处理。 ④ 以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际 成本。涉及补价的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理。 ⑤ 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费 用，作为无形资产的实际成本。 (2) 摊销方法：无形资产在其预计使用年限内采用直线法平均摊销。 - 34 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 (3) 无形资产减值准备确认标准及计提方法 公司年末对无形资产的账面价值进行检查，发现以下一种或数种情况，对无形资产的可收回金 额进行估计，将该无形资产的可收回金额低于账面价值的部分确认为减值准备。 A、 该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； B、 该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C、该无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； D、其他足以证明该无形资产实质上已发生减值的情形。 17、长期待摊费用的摊销方法及年限 长期待摊费用按受益年限平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,将尚未摊 销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 18、应付债券的核算 公司发行债券按照实际的发行价格总额入账，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为 债券溢价或折价，在债券存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19、收入确认原则 (1) 销售商品的收入应当在下列条件均能满足时予以确认： A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； C、与交易相关的经济利益能够流入企业； D、相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2) 劳务收入按下列原则确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，应当在资产 负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3) 让渡资产使用权收入的确认：让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。 在以下条件均能满足时予以确认： A、与交易相关的经济利益能够流入企业； B、收入的金额能够可靠地计量。 20、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 - 35 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 21、合并财务报表的编制方法： (1) 合并范围确认的原则：合并报表按照财政部财会字(1995)11 号文《关于印发〈合并财务报 表暂行规定〉的通知》及有关文件编制。合并范围为对被投资单位的长期股权投资占该单位有表决权资 本总额的 50%（不含 50%）以上的控股公司或虽不足 50%但实质拥有经营管理控制权的公司。根据财会 二字(1996)2 号文规定，当子公司资产总额、销售收入均不足母公司及其所有子公司合计 10%且当期净 利润不足母公司当期净利润 10%时，根据重要性原则，该子公司可以不纳入合并范围。 (2) 合并报表编制方法:合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他相 关资料为依据进行编制。合并时已将内部交易事项、内部债权债务等合并抵消。 子公司在纳入合并财务报表时已按《企业会计制度》作相应调整，但根据重要性原则，对子公 司执行与母公司会计政策不一致形成的差异金额不大的事项,不作相应调整。 三、税项 1、增值税：依照《增值税暂行条例》计提，即按销售货物或应税劳务销售额的 17%计算销项税额， 符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。公司出口货物享受“免、抵、退”税的税收政策。 2、营业税：按应纳税营业额 3%—5%计提并缴纳。 3、城市维护建设税及教育费附加: 城建税按应交流转税额的 5%或 7%计征，教育费附加按应交流转 税额的 3%计征。 4、所得税 公司所得税按 33%税率计提并缴纳。 控股子公司宜昌喜旺食品有限公司及山东滨州安琪酵母有限公司所得税率均为 33%，安琪酵母 （赤峰）有限公司所得税率为 15%。 5、其他税费：按有关规定计提并缴纳。 四、控股子公司及合营企业 截至本期末，公司控股子公司的情况如下： 注册资本 投资额 股权比例 企业名称 业务性质 经营范围 （万元） (万元) （%） 宜昌喜旺食品有限公司 食品行业 2100 2000 95.238 豆制类、乳制类、饮料类食品等生产、销售 山东滨州安琪酵母有限公司 食品行业 931 605.15 65 各种活性鲜酵母的生产、销售及新品种开发 安琪酵母(赤峰)有限公司 食品行业 3300 2455 87 生产销售高活性干鲜酵母系列产品 - 36 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 注：(1)公司目前尚无合营企业 (2)本期合并报表范围与期初相比增加了安琪酵母（赤峰）有限公司： 根据 2003 年 8 月 4 日第二届董事会第十二次会议通过的《关于投资收购赤峰国光酵母有限公司的 议案》的决议及《股权转让协议》 ，公司于 2003 年 8 月 29 日支付赤峰国光酵母有限公司原股东股权转 让款 24,550,000.00 元，占全部股权的 87%,并将公司更名为安琪酵母（赤峰）有限公司，根据财政部 财会字[1998]66 号文规定确定股权购买日为 2003 年 8 月 29 日。 (3) 根据财会二字(1996)2 号文规定，因本期子公司山东滨州安琪酵母有限公司资产总额、销售 收入均不足母公司及其所有子公司合计 10%且当期净利润不足母公司当期净利润 10%，根据重要性原则， 该子公司未纳入合并范围。 截止 2003 年 12 月 31 日山东滨州安琪酵母有限公司经审计后的主要财务指标如下： 总资产（元） 2003 年度主营业务收入（元） 2003 年度净利润（元） 15,627,650.55 13,114,340.52 646,885.01 五、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数（元） 期初数（元） 现 金 33,765.36 110,290.61 银行存款 58,046,813.61 117,543,467.99 其他货币资金 122,294.52 合 计 58,080,578.97 117,776,053.12 注：(1) 货币资金 2003 年 12 月 31 日余额中外币金额和折算汇率情况如下： 项 目 币 种 原币余额（元） 折合率 折合人民币余额（元） 银行存款 美元 1,032,844.49 8.2767 8,548,543.99 欧元 492.12 10.3383 5,087.68 上述折算汇率为 2003 年 12 月 31 日中国人民银行公布的外汇市场汇率中间价。 (2)货币资金期末数比期初数减少 50.69%，主要是公司本期募集资金投向项目“年产 5000 吨酵母 味素新建工程”及收购安琪酵母（赤峰）公司股权等所致。 2、短期投资和短期投资跌价准备 项 目 期末数 期初数 投资金额（元） 市价（元） 跌价准备（元） 投资金额（元） 市价（元） 跌价准备 （元） 股票投资 3,244,600.00 4,486,420.00 - 37 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 其中:凯乐股份 3,196,500.00 2,733,500.00 463,000.00 3,196,500.00 4,438,000.00 中国联通 41,400.00 48,420.00 皖通高速 2,200.00 本注释(1) 中信证券 4,500.00 本注释(1) 其他投资 28,938,975.23 10,409,200.16 合 计 32,135,475.23 2,733,500.00 10,872,200.16 3,244,600.00 4,486,420.00 注：(1) 期末股票市价是根据沪市 2003 年 12 月 31 日收盘价计算而得，其中由于中信证券、皖通 高速分别于 2003 年 1 月 6 日及 2003 年 1 月 7 日上市流通，故期初无市价列示。 (2) 短期投资中其他投资: A、短期投资--其他投资中 26,938,975.23 元系公司本期委托友源资产管理有限公司理财投 资 70,000,000.00 元,截止报告期末尚未收回部分；此事项详见附注八、或有事项。 B、短期投资--其他投资中 2,000,000.00 元系公司本期委托中国建设银行三峡分行伍家支行 对山东滨州安琪酵母有限公司贷款 3,000,000.00 元,截止报告期末尚未到期部分。 (3) 根据会计政策，短期投资期末计提跌价准备如下： A、 股票投资凯乐股份根据沪市 2003 年 12 月 31 日收盘价低于投资成本的差额计提跌价准备 463,000.00 元。 B、其他投资期末根据友源资产管理有限公司按照《委托资产管理合同》作为保证金投入, 并由委托双方共管的帐户中所有的股票以 2003 年 12 月 31 日收盘价计算的股票市值及可用资金之和低 于投资成本的差额计提跌价准备 10,409,200.16 元。 3、应收票据 种 类 期末数（元） 期初数（元） 银行承兑汇票 10,005,511.60 3,412,744.00 合 计 10,005,511.60 3,412,744.00 注： （1）应收票据期末数比期初数增加 193.18%,其主要原因是公司销售收入增长及对报告期销售 货款更多采用银行承兑汇票结算方式所致。 （2）期末公司无用于质押的银行承兑汇票。 4、应收账款 账 龄 期末数（元） 比例（%） 坏账准备（元） 期初数（元） 比例（%） 坏账准备（元） 1 年以内 40,557,019.31 85.11 35,762,843.18 92.93 1-2 年 5,223,118.45 10.96 1,579,937.01 4.11 - 38 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 2-3 年 1,117,754.76 2.35 451,726.90 1.17 3 年以上 757,325.31 1.58 687,301.02 1.79 合 计 47,655,217.83 100.00 6,078,221.90 38,481,808.11 100.00 2,308,908.49 注：(1) 持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款，详见附注七、(四)关联方关系及 其交易之关联方应收应付款项； (2) 应收账款期末前五名金额合计 3,711,337.69 元，占应收账款总额 7.79%； (3) 期末坏帐准备包括子公司安琪酵母(赤峰)有限责任公司对其购并前移交的应收账款根据债务 单位的实际情况和现金流量的情况等相关信息,估计其收回的可能性不大,采用个别认定法计提的坏帐 准备 3,424,371.10 元。 5、其他应收款 账 龄 期末数（元） 比例（%） 坏账准备（元） 期初数（元） 比例（%） 坏账准备（元） 1 年以内 6,627,022.22 94.27 6,060,932.98 93.95 1-2 年 200,165.52 2.85 88,768.30 1.38 2-3 年 23,449.90 0.33 5,268.00 0.08 3 年以上 179,080.27 2.55 296,271.49 4.59 合 计 7,029,717.91 100.00 421,783.06 6,451,240.77 100.00 387,074.45 注：(1) 持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款，详见附注七、(四)关联方关系及 其交易之关联方应收应付款项； (2) 其他应收款期末前五名金额合计 2,862,178.95 元，占其他应收款总额 40.72%； (3) 其他应收款截止期末大额款项性质： 单位名称 金 额(元） 欠款时间 性 质 翁牛特旗乌丹酵母制品厂 2,003,537.23 1 年以内 代垫款 中国营养协会 250,000.00 1 年以内 科普协作款 华中科技大学同济医学院 230,000.00 1 年以内 检测款 6、预付账款 账 龄 期末数（元） 比例（%） 期初数（元） 比例（%） 1 年以内 10,840,394.92 93.68 4,907,386.84 93.17 1-2 年 468,303.80 4.05 236,592.89 4.49 2-3 年 177,908.91 1.54 42,819.60 0.81 3 年以上 84,616.80 0.73 80,342.72 1.53 合 计 11,571,224.43 100.00 5,267,142.05 100.00 - 39 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 注：(1) 无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； (2) 预付账款期末数比期初数增加 119.69%,其主要原因是公司本期预付蒸汽款,及因合并范 围增加,本期合并子公司安琪酵母(赤峰)有限责任公司相应增加预付帐款所致； (3) 期末账龄超过 1 年的预付账款计 730,829.51 元，主要系尚未结算的设备及工程尾款。 7、存货及存货跌价准备 (1) 存 货 项 目 期末数 期初数 金 额（元） 跌价准备(元) 金 额（元） 跌价准备(元) 库存商品 49,116,883.98 46,954,565.16 原材料 43,387,018.67 41,569,300.58 包装物 6,537,784.85 5,692,965.16 在产品 4,780,626.37 5,132,528.23 低值易耗品 996,502.26 737,750.15 89,987.27 合 计 104,818,816.13 - 100,087,109.28 89,987.27 (2) 存货跌价准备 类 别 期初余额（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末余额（元） 低值易耗品 89,987.27 89,987.27 合 计 89,987.27 89,987.27 注：存货可变现净值确定的依据为期末市价或者在正常生产经营过程中以估计售价减去估计完工 成本以及销售所必需的估计费用后的价值。 8、待摊费用 类 别 期初数(元) 本期增加(元) 本期摊销(元) 期末数(元) 财产保险费等 1,091,889.10 1,311,199.81 1,520,350.27 882,738.64 合 计 1,091,889.10 1,311,199.81 1,520,350.27 882,738.64 9、长期投资 (1) 长期投资 项 目 期初数(元) 期末数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 5,640,439.49 420,475.26 -57,748.32 6,118,663.07 长期债权投资 2,300,000.00 34,000.00 660,000.00 1,674,000.00 合 计 7,940,439.49 454,475.26 602,251.68 7,792,663.07 - 40 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 注：(1) 公司长期投资本期增加 454,475.26 元,主要为公司本期对山东滨州安琪酵母有限公司长 期股权投资按权益法应计投资收益； (2) 公司长期投资本期减少 602,251.68 元,其中: A、长期债权投资减少 660,000.00 元,系公司 2001 年 12 月 7 日委托中国建设银行三峡分行 伍家分理处向当阳市凤凰奶牛养殖场发放的委托贷款,本期收回委贷本金 660,000.00 元; B、公司对宜昌喜旺食品有限公司投资形成股权投资差额 577,483.16 元(贷方)，此股权投资 差额按 10 年期限平均摊销，本期摊销 57,748.32 元； (3) 根据会计政策，期末公司未发现需计提长期投资减值准备之情形。 (2) 长期股权投资 其他股权投资 被投资单位名称 投资金额(元) 投资期限(年) 占被投资单位注 减值准备(元) 册资本的比例(%) 山东滨州安琪酵母有限公司 6,537,338.35 65 合并价差 -418,675.28 小 计 6,118,663.07 注：1、期末合并价差系公司对宜昌喜旺食品有限公司投资形成的股权投资差额 577,483.16 元(贷 方)按 10 年期限平均摊销尚未摊销余额； 2、采用权益法核算的子公司投资变动情况见下： 被投资单位 初始投资金额 追加投资额 投资成本(元) 本期权益增 累计权益增 本期分现金 累计分现金红 名称 (元) (元) 减额(元) 减额(元) 红利(元) 利(元) 山东滨州安琪酵 3,391,500.00 2,660,000.00 5,999,656.57 420,475.26 537,681.78 母有限公司 合 计 3,391,500.00 2,660,000.00 5,999,656.57 420,475.26 537,681.78 (3) 长期债权投资 被投资单位名称 初始投资金额 年利率 到期日(年/ 本期利息(元) 累计已收利息 期末余额(元) 长期投资减值准 (元) (%) 月/日) (元) 备(元) 当阳市凤凰奶牛养殖场 2,600,000.00 7.128 2005/7/7 144,506.45 331,246.00 1,640,000.00 张立森 34,000.00 579.70 579.70 34,000.00 合 计 2,634,000.00 145,086.15 331,825.7 1,674,000 - 41 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 注:本期贷款利息均已按时收到，期末无应收利息。 10、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 类 别 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元） 房屋及建筑物 164,314,530.55 44,494,288.94 17,357,249.41 191,451,570.08 机器设备 317,025,706.92 99,831,542.60 8,291,586.30 408,565,663.22 运输设备 10,549,503.21 1,620,660.79 1,022,730.69 11,147,433.31 其 他 42,860,245.55 10,579,157.02 2,535,820.32 50,903,582.25 合 计 534,749,986.23 156,525,649.35 29,207,386.72 662,068,248.86 (2) 累计折旧 类 别 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元） 16,056,771.89 5,786,823.36 845,905.61 20,997,689.64 房屋及建筑物 74,891,195.58 30,329,070.23 7,190,541.46 98,029,724.35 机器设备 3,625,434.97 438,530.20 4,055,396.33 运输设备 868,491.56 13,282,485.32 2,973,074.20 1,029,020.52 15,226,539.00 其 他 107,855,887.76 39,957,459.35 9,503,997.79 138,309,349.32 合 计 426,894,098.47 523,758,899.54 固定资产净值 注：(1) 固定资产原值本期增加 156,525,649.35 元,其中在建工程转入 108,598,872.76 元,本 期收购的子公司固定资产期初数并入 35,997,014,83 元； (2) 本期累计折旧增加含本期收购的子公司累计折旧期初数并入 4,036,965.63 元； (3) 本期固定资产及累计折旧减少含生产一部技术改造转入在建工程减少的固定资产原值 25,196,642.74 元和累计折旧 7,066,477.68 元； (4)上述固定资产无抵押、担保事项。 11、固定资产减值准备 类 别 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元) 房屋及建筑物 296,531.81 296,531.81 机器设备 29,059,764.04 29,059,764.04 - 42 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 运输设备 1,182,468.29 237,373.02 945,095.27 其 他 253,700.98 253,700.98 合 计 30,792,465.12 237,373.02 30,555,092.10 12、工程物资 类 别 期末数（元） 期初数（元） 专用材料 4,851,555.12 4,703,469.62 其他 898,081.20 合 计 4,851,555.12 5,601,550.82 13、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加数 本期转固数 其他减少数 期末数 资金 工程投入占 (万元) （元） （元） （元） （元） （元） 来源 预算的比例 年产 5000 吨酵母味素新建工 7436 30,497,264.36 32,320,141.65 62,817,406.01 募集 100 程 生产一部技术改造工程 800 25,623,011.16 25,623,011.16 自筹 100 药业分公司GMP 改造工程 2,527,434.52 2,527,434.52 自筹 100 4000 吨糖蜜储罐 1,021,250.34 1,021,250.34 自筹 99 污水处理工程 15,501,144.60 12,951,906.22 2,549,238.38 自筹 其他零星工程 1,380,618.50 5,292,969.71 4,679,114.85 1,994,473.36 自筹 合 计 31,877,882.86 82,285,951.98 108,598,872.76 5,564,962.08 注：(1) 报告期完成了募集资金项目“年产 5000 吨酵母味素工程”竣工决算审计，经审核，该 项目总投资为 75,524,833.31 元； (2) 生产一部技术改造工程增加数含生产一部固定资产净值转入 18,130,165.06 元； (3)本期污水处理工程部分完工暂估转固 12,951,906.22 元，待办理竣工决算后调整； (4) 本期在建工程无资本化利息； (5) 未发生需计提在建工程减值准备之情形。 14、无形资产 类 别 取得 原 值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 方式 (元) (元) (元) (元) （元） (元) (元) 销年限 土地使用权 购入 10,393,911.87 10,220,679.98 207,878.28 381,110.17 10,012,801.70 48.17 土地使用权 投入 621,754.20 542,946.20 31,152.00 109,960.00 511,794.20 47 商标权 申请 1,961,050.95 680,758.34 1,239,350.95 196,105.10 237,046.76 1,724,004.19 - 43 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 财务软件 购入 724,680.00 432,000.00 184,680.00 124,216.24 232,216.24 492,463.76 4 合计 13,701,397.02 11,333,438.32 1,966,977.15 559,351.62 960,333.17 12,741,063.85 注：(1) 土地使用权增加系本期合并范围增加相应转入土地使用权 542,946.20 元。 (2) 商标权本期增加 1,239,350.95 元系本期公司在美国、日本等多个国家的商标注册费。 15、短期借款 币 种 借款类别 期末数（元） 期初数（元） 人民币 委托贷款 3,750,000.00 人民币 信用借款 5,000,000.00 合 计 8,750,000.00 - 注：(1)委托贷款的明细如下： 委托贷款单位 金 额（元） 借款起止日期（年/月/日） 年利率（%） 借款条件 北京自来水集团禹通市政工程公司 950,000.00 2002/11/20—2003/11/23 6 担保 北京自来水集团门城自来水公司 950,000.00 2002/11/20—2003/11/23 6 担保 北京首润有限公司 950,000.00 2002/11/20—2003/11/23 6 担保 北京市自来水设计公司 900,000.00 2002/11/20—2003/11/23 6 担保 （2）委托贷款系子公司安琪酵母（赤峰）有限公司借款，根据 2003 年 7 月 25 日安琪酵母（赤 峰）有限公司与委托贷款人签订的《债务确认及担保协议》延期至 2003 年 11 月 23 日前还款，由湖北 安琪生物集团有限公司提供担保；2004 年 1 月 16 日已全部归还。 16、应付票据 种 类 期末数（元） 期初数（元） 商业承兑汇票 44,511,476.08 44,438,449.09 银行承兑汇票 13,100,626.43 1,881,076.28 合 计 57,612,102.51 46,319,525.37 17、应付账款 账 龄 期末数（元） 比例（%） 期初数（元） 比例（%） 1 年以内 36,605,129.04 95.94 38,028,397.65 94.77 1-2 年 318,684.68 0.84 894,935.75 2.23 2-3 年 195,547.67 0.51 103,740.12 0.26 3 年以上 1,034,433.40 2.71 1,098,540.25 2.74 合 计 38,153,794.79 100.00 40,125,613.77 100.00 - 44 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 注：无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 18、预收账款 账 龄 期末数（元） 比例（%） 期初数（元） 比例（%） 1 年以内 6,553,366.52 89.96 6,058,359.73 89.50 1-2 年 425,465.49 5.84 552,100.15 8.16 2-3 年 164,486.07 2.26 55,202.32 0.82 3 年以上 141,029.87 1.94 102,693.02 1.52 合 计 7,284,347.95 100 6,768,355.22 100 注：(1) 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 (2) 账龄超过 1 年的预收账款金额为 730,981.43 元，主要系部分客户尚未与本公司结算的 尾款。 19、应付工资 期末数 10,548,414.48 元 期初数 7,129,740.99 元 注:应付工资期末数比期初数增长 47.95%,主要是:公司根据股东大会已审议通过的《关于设立奖 励基金，用于奖励科技人员的议案》的决议，本期以经审计的净利润为基数，按不超过 5%的比例计提 科技人员奖励基金;根据《董事、监事和高级管理人员年薪制实施办法》的相关规定计提,本期尚未发放 高级管理人员年薪;另公司根据 2003 年度签订的内部各部门的经济责任制的完成指标考核情况,计提经 济责任制年终兑现奖尚未发放部分。 20、应交税金 税 种 期末数（元） 期初数（元） 增值税 2,511,950.30 797,554.38 营业税 5,371.61 2,891.76 城市维护建设税 178,471.70 236,451.04 所得税 -6,656,397.89 -8,598,478.45 土地使用税 140,769.77 房产税 97,880.83 个人所得税 28,987.85 45,873.07 合 计 -3,931,616.43 -7,277,057.60 - 45 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 注：报告期执行的法定税率参见附注三、税项。 21、其他应交款 税 种 期末数（元） 期初数（元） 教育费附加 76,491.72 106,616.64 地方教育发展费 123,799.97 87,701.63 其他 4,450.93 26,347.10 合 计 204,742.62 220,665.37 22、其他应付款 账 龄 期末数（元） 比例（%） 期初数（元） 比例（%） 1 年以内 11,217,444.46 89.05 6,621,717.79 84.76 1-2 年 870,815.80 6.91 967,512.15 12.38 2-3 年 305,819.62 2.43 600.00 3 年以上 203,161.24 1.61 222,317.65 2.86 合 计 12,597,241.12 100 7,812,147.59 100 注：(1) 无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (2) 期末数比期初数增长 61.25%，主要系公司暂收款增加及本期合并范围增加相应转入其他 应付款 2,787,160.55 元所致。 (3) 其他应付款截止期末大额款项性质： 单位名称 金 额 账 龄 性 质 (元) 宜昌市科学技术委员会 2,395,000.00 1 年以内 暂收款 宜昌市环境监理总站 1,450,000.00 1-2 年 暂收款 23、预提费用 类 别 期末数(元) 期初数(元) 期末结存原因 预提电费 1,080.00 2,118,297.70 发票未到 预提利息 271,216.67 1,381,757.20 未结算 预提租金 25,000.00 发票未到 合 计 297,296.67 3,500,054.90 - 46 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 注：期末数比期初数减少 91.51%，主要系母公司将预提电费改用应付帐款科目核算所致。 24、长期借款 币 种 借款类别 期末数（元） 期初数（元） 人民币 保证借款 8,000,000.00 12,000,000.00 合 计 8,000,000.00 12,000,000.00 注：长期借款的明细如下： 借款单位 金 额（元） 借款起止日期（年/月/日） 年利率（%） 借款条件 中国农业银行三峡分行伍家支行 8,000,000.00 2002/3/29—2005/3/29 5.49 保证 注：担保事项见附注七、 （五）关联方关系及其交易之其他需要披露事项。 25、长期应付款 种类 期限 初始金额(元) 期初余额(元) 本期增加(元) 本期摊销(元) 期末余额(元) 剩余摊销 (年) 年限 发行股票取得申购 5 21,248,962.0 11,108,684.2 - 4,171，229.04 6,937,455.20 20 个月 无效资金冻结利息 0 4 注：“长期应付款-发行股票申购无效资金冻结利息”21,248,962.00 元,是公司 2000 年 8 月 3 日 通过上海证券交易所系统上网定价发行股票,取得申购无效资金冻结利息,按 5 年期限尚未摊销的余额。 26、专项应付款 项 目 期末数(元) 期初数(元) 科技三项拨款 4,241,259.90 3,091,371.17 合 计 4,241,259.90 3,091,371.17 注： “专项应付款-科技三项拨款”为宜昌市财政局、市科技局、市经贸委历年来下拨公司的国家 产业技术成果转化项目产业技术研究与开发资金、科技发展计划三项经费等。 27、股本 项 目 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 （股） （股） （股） （股） (股) (股) （股） （股） 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100,700,000.00 100,700,000.00 其中: 国有法人股 79,700,000.00 79,700,000.00 - 47 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 境内法人持有股份 21,000,000.00 21,000,000.00 2、内部职工股 (含董事、监事、高级管理人员 股) 3、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 100,700,000.00 100,700,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 35,000,000.00 35,000,000.00 已上市流通股份合计 35,000,000.00 35,000,000.00 三、股份总数 135,700,000.00 135,700,000.00 28、资本公积 项 目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元) 股本溢价 365,917,888.96 365,917,888.96 接受捐赠非现金资产准备 55,500.00 55,500.00 股权投资准备 285,714.00 166,985.12 452,699.12 其他资本公积 9,930,050.00 9,930,050.00 合 计 376,189,152.96 166,985.12 376,356,138.08 注：本期增加系公司对安琪酵母(赤峰)有限公司投资形成的股权投资差额 166,985.12 元(贷方), 根据《企业会计制度》相关补充规定计入资本公积。 29、盈余公积 项 目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元) 法定盈余公积 15,656,058.75 4,302,771.54 19,958,830.29 公益金 7,828,029.40 2,151,385.78 9,979,415.18 合 计 23,484,088.15 6,454,157.32 29,938,245.47 30、未分配利润 项 目 期末数（元） 期初数（元） 净利润 41,480,822.71 29,502,390.40 加:期初未分配利润 42,249,641.95 30,799,732.20 减：提取法定盈余公积（10%） 4,302,771.54 2,988,320.43 提取法定公益金（5%） 2,151,385.78 1,494,160.22 - 48 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 可供股东分配的利润 77,276,307.34 55,819,641.95 减：应付普通股股利 47,495,000.00 13,570,000.00 未分配利润 29,781,307.34 42,249,641.95 31、拟分配现金股利 期末数（元） 期初数（元） 47,495,000.00 13,570,000.00 注:本期根据公司董事会利润分配预案,以13,570.00万股为基数,每10股分配现金股利3.50元, 共计金额 47,495,000.00 元,依据资产负债表日后事项规定,列入所有者权益项下拟分配现金股利，同时 对上年现金股利追溯调整列入所有者权益项下拟分配现金股利。 32、主营业务收入及主营业务成本 业务分部 主营业务收入 主营业务成本 本期发生数（元） 上年同期数（元） 本期发生数（元） 上年同期数（元） 酵母系列 316,013,237.26 233,376,965.43 188,894,255.47 144,913,983.05 奶制品系列 36,446,670.75 34,965,997.15 24,224,214.00 23,107,241.68 其 他 42,547,916.42 25,351,358.87 29,037,761.15 15,670,305.89 合 计 395,007,824.43 293,694,321.45 242,156,230.62 183,691,530.62 地区分部 主营业务收入 主营业务成本 本期发生数（元） 上年同期数（元） 本期发生数（元） 上年同期数（元） 国 内 336,055,182.21 260,415,294.08 200,841,901.27 162,762,755.14 国 外 58,952,642.22 33,279,027.37 41,314,329.35 20,928,775.48 合 计 395,007,824.43 293,694,321.45 242,156,230.62 183,691,530.62 注： (1)公司本期前五名客户销售收入总额 31,066,210.02 元，占全部销售收入比例的 7.86%。 (2)本期主营业务收入较上期增长 34.50%，主要是本期进一步完善销售策略，加大销售力度 使销售收入增长所致。 33、主营业务税金及附加 项 目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 营业税 234,298.22 城市维护建设税 1,896,438.98 943,852.88 教育费附加 811,877.27 666,212.39 地方教育发展费 408,635.02 101,995.36 其他 7,183.86 合 计 3,358,433.35 1,712,060.63 - 49 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 34、其他业务利润 项 目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 材料销售 100,709.93 189,492.28 租 赁 84,164.07 57,592.17 其 他 16,202.00 41,601.18 合 计 201,076.00 288,685.63 35、营业费用本期发生数 56,562,494.37 元 上年同期数 49,373,678.04 元 36、管理费用 本期发生数 33,128,060.48 元 上年同期数 26,783,529.38 元 37、财务费用 项 目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 利息支出 1,953,404.49 1,704,405.07 减：利息收入 359,306.08 1,511,355.73 汇兑损失 1,298.85 减：汇兑收益 4,615.43 21,769.54 其 他 351,021.62 230,071.47 合 计 1,940,504.60 402,650.12 注：财务费用比上年同期数增加 1,537,854.48 元，其主要原因是： (1) 公司本期增加银行借款短期融资,相应增加利息支出; (2) 公司募集资金投入使用及生产经营规模的扩大，铺垫生产流动资金增加 致使银行存款利息收入减少。 38、投资收益 项 目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 短期投资 委托理财投资收益 4,136,000.00 股票投资损益 24,214.45 2,326.50 委托贷款投资收益 126,515.66 减：短期投资跌价损失 10,872,200.16 长期投资 委托贷款投资收益 145,086.15 195,109.20 股权投资损益调整 420,475.26 61,968.75 股权投资差额摊销 57,748.32 8,533.62 合 计 -10,098,160.32 4,403,938.07 - 50 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 注：(1) 短期投资跌价损失详见附注五、2 短期投资及短期投资跌价准备； (2) 股票投资损益 24,214.45 元,为处置“中国联通”等股票所得投资收益； (3) 委托贷款投资收益271,601.81元,为公司委托中国建设银行三峡分行伍家分理处的委托 贷款本期实际收到的利； (4) 股权投资损益调整420,475.26元,为公司对山东滨州安琪酵母有限公司实现净利润应享 有份额； (5) 股权投资差额摊销57,748.32元系公司对宜昌喜旺食品有限公司投资形成之股权投资差 额本期摊销额。 39、补贴收入 项 目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 外贸出口贴息款 119,763,39 105,624.69 合 计 119,763,39 105,624.69 注：公司于 2003 年 10 月 17 日收到外贸出口贴息。 40、营业外收入 项 目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 申购无效资金冻结利息 4,171,229.04 4,171,229.09 罚款、违约金收入 123,277.20 32,698.88 处理固定资产净收入 16,462.40 203,232.84 其 他 140,913.24 212,763.69 合 计 4,451,881.88 4,619,924.50 注：申购无效资金冻结利息 4,171,229.04 元,系公司股票发行时无效申购资金利息收入本期摊销 额。 41、营业外支出 项 目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 处理固定资产净损失 359,058.97 931,803.48 罚款支出 69,785.08 155,207.67 捐款支出 35,344.14 其 他 632.64 267,554.25 合 计 464,820.83 1,354,565.40 - 51 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 42、所得税 项 目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 所得税计提数 20,946,433.24 12,130,463.24 减：技术改造国产设备抵免所得税 1,857,414.58 减：资源综合利用减免所得税 10,605,349.36 所得税 10,341,083.88 10,273,048.66 注： 经湖北省经济贸易委员会、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局鄂经贸资源[2003]199 号 文《关于认定武汉钢铁集团冶金渣有限公司等企业为资源综合利用企业的通知》认定本公司年产活性干 酵母15000 吨技术改造项目为资源综合利用项目， 根据湖北省宜昌市地方税务局宜地税函[2004]8 号 《宜 昌市地方税务局关于湖北安琪酵母股份有限公司资源综合利用产品免征企业所得税的批复》,本期公司 资源综合利用项目减免所得税 10,605,349.36 元。 43、支付的其他与经营活动有关的现金 61,335,017.48 元，其中主要大额项目： 项 目 金 额(元) 广告宣传费 14,401,159.83 运输费 10,338,457.50 差旅费 6,124,524.71 技术开发费 4,633,526.81 销售包干费 2,947,393.09 办公费 2,490,673.96 促销费 1,558,557.35 汽车费用 1,099,746.59 44、购买子公司的基本情况： 项 目 金 额(元) 购买价格 24,550,000.00 购买价格中以现金支付的部分 24,550,000.00 购买子公司所取得的现金 2,502,999.14 购买日的非现金资产及负债： 流动资产 8,948,910.95 固定资产 29,726,218.50 无形资产及其他资产 522,178.20 流动负债 13,289,979.07 购买日至报告期末止的经营成果： - 52 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 主营业务收入 7,578,067.39 主营业务利润 2,139,408.03 利润总额 1,327,602.15 所得税 - 净利润 1,327,602.15 六、母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 账 龄 期末数（元） 比例（%） 坏账准备（元） 期初数（元） 比例（%） 坏账准备（元） 1 年以内 36,618,236.23 91.85 32,878,054.59 92.36 1-2 年 1,525,582.59 3.83 1,579,937.01 4.44 2-3 年 966,954.76 2.42 451,726.90 1.27 3 年以上 757,325.31 1.90 687,301.02 1.93 合计 39,868,098.89 100.00 2,392,085.93 35,597,019.52 100.00 2,135,821.17 注：(1) 持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款详见附注七、(四)关联方关系及其交易之 关联方应收应付款项； (2) 应收账款期末前五名金额合计 3,711,337.69 元，占应收账款总额 9.31%。 2、其他应收款 账 龄 期末数（元） 比例（%） 坏账准备（元） 期初数（元） 比例（%） 坏账准备（元） 1 年以内 3,570,493.53 93.25 4,368,655.34 92.87 1-2 年 125,378.52 3.27 8,768.30 0.18 2-3 年 7,386.00 0.19 15,768.00 0.34 3 年以上 125,847.00 3.29 311,049.62 6.61 合计 3,829,105.05 100.00 229,746.30 4,704,241.26 100.00 282,254.48 注：(1) 持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款详见附注七、(四)关联方关系及其交易之 关联方应收应付款项； (2) 其他应收款期末前五名金额合计 858,641.72 元，占其他应收款总额 22.42%； (3) 其他应收款截止期末大额款项性质： 单位名称 金 额(元) 欠款时间 性 质 中国营养协会 250,000.00 1 年以内 科普协作款 华中科技大学同济医学院 230,000.00 1 年以内 检测款 - 53 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 3、长期投资 (1) 长期投资 项 目 期初数(元) 期末数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 27,112,745.38 27,839,366.95 -57,748.32 55,009,860.65 长期债权投资 2,300,000.00 34,000.00 660,000.00 1,674,000.00 合 计 29,412,745.38 27,873,366.95 602,251.68 56,683,860.65 注：(1) 长期投资本期增加 27,873,366.95 元，其中： A、公司本期对宜昌喜旺食品有限公司投资，按权益法核算增加长期投资 1,546,892.70 元； B、本期对山东滨州安琪酵母有限公司投资，按权益法核算增加长期投资 420,475.26 元； C、本期收购安琪酵母(赤峰)有限公司，投资成本 24,716,985.12 元，按权益法核算增加长期投资 1,155,013.87 元； (2) 长期投资本期减少参见附注五、9 合并财务报表主要项目注释之长期投资。 (2) 长期股权投资 A、 其他股权投资 被投资单位名称 投资金额(元) 投资期限 占被投资单位注 减值准备(元) (年) 册资本的比例(%) 山东滨州安琪酵母有限公司 6,537,338.35 65.00 宜昌喜旺食品有限公司 22,600,523.31 95.238 安琪酵母(赤峰)有限公司 25,871,998.99 87.00 小 计 55,009,860.65 注：采用权益法核算的子公司投资变动情况见下： 被投资单位名称 初始投资金 追加投资额 投资成本(元) 本期权益增减 累计权益增 股权投资准 累计分现金红 额(元) (元) 额(元) 减额(元) 备(元) 利(元) 宜昌喜旺食品有限公司 20,000,000.00 20,577,483.16 1,546,892.70 2,156,001.43 285,714.00 山东滨州安琪酵母有限公司 3,391,500.00 2,660,000.00 5,999,656.57 420,475.26 537,681.78 安琪酵母(赤峰)有限公司 24,550,000.00 24,716,985.42 1,155,013.87 1,155,013.87 合 计 47,941,500.00 2,660,000.00 51,294,125.15 3,122,381.83 3,848,697.08 285,714.00 - 54 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 B、 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额(元) 摊销期限(年) 期初摊余金额(元) 本期摊销额(元) 摊余金额(元) 宜昌喜旺食品有限公司 -577,483.16 10 -476,423.60 -57,748.32 -418,675.28 合 计 -577,483.16 10 -476,423.60 -57,748.32 -418,675.28 (3) 长期债权投资 A、委托贷款 被投资单位名称 初始投资金 年利率 到期日(年/ 本期利息(元) 累计应收利息 期末余额(元) 长期投资减值准 额(元) (%) 月/日) (元) 备(元) 当阳市凤凰奶牛养殖场 2,600,000.00 7.128 2005/7/7 144,506.45 1,640,000.00 张立森 34,000.00 579.70 34,000.00 合 计 2,634,000.00 145,086.15 1,674,000.00 4、主营业务收入及主营业务成本 业务分部 主营业务收入 主营业务成本 本期发生数（元） 上年同期数（元） 本期发生数（元） 上年同期数（元） 酵母系列 316,013,237.26 233,376,965.43 191,163,568.83 144,913,983.05 其 他 42,547,916.42 25,351,358.87 29,073,761.15 15,670,305.89 合 计 358,561,153.68 258,728,324.30 220,237,329.98 160,584,288.94 地区分部 主营业务收入 主营业务成本 本期发生数（元） 上年同期数（元） 本期发生数（元） 上年同期数（元） 国 内 299,608,511.46 225,449,296.93 178,923,000.63 139,655,513.46 国 外 58,952,642.22 33,279,027.37 41,314,329.35 20,928,775.48 合 计 358,561,153.68 258,728,324.30 220,237,329.98 160,584,288.94 注： (1)公司本期前五名客户销售收入总额 31,066,210.02 元，占全部销售收入比例的 8.66%； (2)主营业务收入较上期增长 38.59%,主要是本期进一步完善销售策略,加大销售力度致使 销售收入增长。 5、投资收益 项 目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 短期投资 委托理财投资收益 4,136,000.00 股票投资损益 24,214.45 2,326.50 - 55 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 委托贷款投资收益 126,515.66 减：短期投资跌价损失 10,872,200.16 长期投资 委托贷款投资收益 145,086.15 195,109.20 股权投资损益调整 3,122,381.83 442,782.63 股权投资差额摊销 57,748.32 8,533.62 合 计 -7,396,253.75 4,784,751.95 注：股权投资损益调整是公司本期对宜昌喜旺食品有限公司和山东滨州安琪酵母有限公司、安琪 酵母（赤峰）有限公司按权益法核算应计投资收益；其他项目的投资收益详见附注五、38 合并财务报 表主要项目注释之投资收益。 七、关联方关系及其交易 (一) 存在控制关系的关联方 1、存在控制关系的关联方关系 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 湖北安琪生物集团有限公司 宜昌市中南路24 号 生物制品 母公司 有限责任公司 俞学锋 山东滨州安琪酵母有限公司 滨州市杜店镇码堡路1 号 活性鲜酵母 子公司 有限责任公司 余明华 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数(元) 本期增加数（元） 本期减少数（元） 期末数(元) 湖北安琪生物集团有限公司 214,960,000.00 214,960,000.00 山东滨州安琪酵母有限公司 9,310,000.00 9,310,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 金 额（元） 比例（%） 金 额（元） 比例 金 额 比例 金 额（元） 比例（%） （%） （元） （%） 湖北安琪生物集团有限公司 69,200,000.00 50.99 69,200,000.00 50.99 山东滨州安琪酵母有限公司 6,051,500.00 65 6,051,500.00 65 (二) 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 宜昌溢美堂调味品有限公司 发起人股东并受同一母公司控制 (三) 关联方交易 - 56 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 1、采购货物、租赁土地、宿舍等使用费 (1) 采购货物 企业名称 本期发生数 上年同期数 定价原则 结算方式 金 额（元） 占本期购货 金 额（元） 占上年同期购货 比例(%) 比例(%) 湖北宜昌溢美堂调味品有限公司 324,442.90 0.23 1,014,202.11 0.68 协议定价 按月结算 山东滨州安琪酵母有限公司 12,911,802.95 9.15 2,530,500.27 1.70 协议定价 按月结算 (2) 租赁土地、宿舍等使用费 关联方 项 目 本期发生数（元） 上年同期数（元） 定价原则 结算方式 湖北安琪生物集 支付土地租赁费 260,000.00 225,000.00 协议定价 半年结算 团有限公司 职工宿舍租赁费 12,000.00 12,000.00 协议定价 半年结算 2、销售货物、提供劳务、租赁房屋收入 (1) 销售货物 企业名称 本期发生数 上年同期数 定价原则 结算方式 金 额 （元） 占本期销货比 金 额（元） 占上年同期销 例(%) 货比例(%) 湖北安琪生物集团有限公司 2,604,206.38 0.89 市场价格 按业务结算 湖北宜昌溢美堂调味品有限公司 670,860.52 0.23 市场价格 按业务结算 山东滨州安琪酵母有限公司 3,416,099.85 1.17 市场价格 按业务结算 (2) 提供劳务、租赁房屋收入 关联方 项 目 本期发生数 上年同期数 定价原则 结算方式 （元） （元） 湖北安琪生物 房屋租赁收入 60,000.00 60,000.00 协议定价 半年结算 集团有限公司 劳务收入 60,000.00 协议定价 半年结算 (四) 关联方应收应付款项 项 目 企业名称 期末数(元) 期初数（元） 占全部余额的比例（%） 期末数 期初数 应收账款 湖北安琪生物集团有限公司 547,822.11 1.42 其他应收款 湖北安琪生物集团有限公司 71,474.98 1.12 - 57 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 山东滨州安琪酵母有限公司 2,003.537.23 31.06 预收账款 湖北安琪生物集团有限公司 339,130.25 5.01 其他应付款 宜昌溢美堂调味品有限公司 12,707.15 10,296.00 0.10 0.12 山东滨州安琪酵母有限公司 310,673.61 2.47 (五) 其他需要披露事项 1、本公司向集团公司租赁 43,470.30 平方米土地，租赁期为 49.5 年，年租金为 22.5 万元。 公司向集团公司租赁职工宿舍，租赁期为 5 年，年租金 1.2 万元。 本公司就上述交易事项与集团公司签订如下协议及合同:《综合服务协议》 、《国有土地使用权租 赁合同》 。 2、公司于 2002 年 6 月 20 日与集团公司签订《土地使用权租赁合同》 ，租赁 6365 平方米，年租 金为 3.5 万元。 3、湖北安琪生物集团有限公司为宜昌喜旺食品有限公司提供贷款保证，对所提供的贷款保证负 连带责任，本期末保证的贷款金额为 800 万元。 4、公司本期委托中国建设银行三峡分行伍家支行对山东滨州安琪酵母有限公司贷款 3,000,000.00 元,期限一年,已提前收回 1,000,000.00 元，尚有 2,000,000.00 元未到期;此项委托贷款本期获得投资 收益 126,515.66 元。 八、或有事项 2003 年元月 8 日，本公司与友源资产管理公司(简称“友源公司”)签定了《资产委托管理合同》 ， 委托理财金额 7000 万元人民;同时约定友源公司投入委托双方共管帐户 3500 万元资金或以 1 月 8 日收 市价为准的深沪交易所挂牌上市的有价证券作为本次委托理财的保证金；资产委托管理期限结束，友源 公司按 8%的年收益率向本公司支付收益；同日，本公司、友源公司与海通证券股份有限公司上海合肥 路证券营业部（简称“海通营业部” ）签订《监管协议书》 ，约定海通营业部依协议对委托理财事项进行 监管,并对因违反协议造成本公司的损失承担连带责任。本公司认为，由于友源公司和海通营业部违反 合同和协议约定，导致委托期限结束时，尚有 26,938,975.23 元投资未收回。为此，本公司已依法向法 院提起诉讼，请求判令友源公司立即赔偿本公司委托管理资金损失人民币 26,938,975.23 元及委托理财 收益人民币 5,600,000.00 元；判令海通营业部、海通证券有限责任公司对本公司委托管理资金本金和 收益承担连带赔偿责任，目前本案尚在审理当中。 - 58 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 九、承诺事项 截止报告日，本公司无重大对外财务承诺事项。 十、资产负债表日后事项 公司 2004 年 2 月 25 日第 2 届董事会第 14 次会议通过如下决议： 拟以期末 13,570.00 万股为基数,每 10 股分配现金股利 3.50 元,共计金额 47,495,000.00 元。 该方案须经公司股东大会决议通过后实施。 十一、补充资料 1、资产减值准备明细表 - 59 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表 编制单位：湖北安琪酵母股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 注 期末数 期初数 项 目 释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 1 58,080,578.97 53,861,115.59 117,776,053.12 113,808,184.23 短期投资 2 21,263,275.07 21,263,275.07 3,244,600.00 3,244,600.00 应收票据 3 10,005,511.60 10,005,511.60 3,412,744.00 3,412,744.00 应收股利 应收利息 应收帐款 4 41,576,995.93 37,476,012.96 36,172,899.62 33,461,198.35 其他应收款 5 6,607,934.85 3,599,358.75 6,064,166.32 4,421,986.78 预付帐款 6 11,571,224.43 9,088,825.77 5,267,142.05 4,794,478.35 应收补贴款 存货 7 104,818,816.13 95,965,888.49 99,997,122.01 97,621,882.41 待摊费用 8 882,738.64 787,435.16 1,091,889.10 857,122.28 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 254,807,075.62 232,047,423.39 273,026,616.22 261,622,196.40 长期投资： 长期股权投资 9 6,118,663.07 55,009,860.65 5,640,439.49 27,112,745.38 长期债权投资 9 1,674,000.00 1,674,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00 长期投资合计 7,792,663.07 56,683,860.65 7,940,439.49 29,412,745.38 其中：合并价差 -418,675.28 -476,423.60 固定资产： 固定资产原价 10 662,068,248.86 588,922,031.88 534,749,986.23 497,690,414.21 减：累计折旧 10 138,309,349.32 121,891,020.77 107,855,887.76 99,002,398.50 固定资产净值 523,758,899.54 467,031,011.11 426,894,098.47 398,688,015.71 减：固定资产减值准备 11 30,555,092.10 30,555,092.10 30,792,465.12 30,792,465.12 固定资产净额 493,203,807.44 436,475,919.01 396,101,633.35 367,895,550.59 工程物资 12 4,851,555.12 4,843,111.03 5,601,550.82 5,601,550.82 在建工程 13 5,564,962.08 3,108,935.42 31,877,882.86 30,497,264.36 固定资产清理 固定资产合计 503,620,324.64 444,427,965.46 433,581,067.03 403,994,365.77 无形资产及其他资产： 无形资产 14 12,741,063.85 12,229,269.65 11,333,438.32 11,333,438.32 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 12,741,063.85 12,229,269.65 11,333,438.32 11,333,438.32 递延税项： 递延税款借项 资产总计 778,961,127.18 745,388,519.15 725,881,561.06 706,362,745.87 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 60 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表（续） 编制单位：湖北安琪酵母股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项 目 注释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 15 8,750,000.00 5,000,000.00 应付票据 16 57,612,102.51 57,612,102.51 46,319,525.37 46,319,525.37 应付帐款 17 38,153,794.79 30,166,978.13 40,125,613.77 37,829,037.61 预收帐款 18 7,284,347.95 7,016,315.55 6,768,355.22 6,512,420.50 应付工资 19 10,548,414.48 9,833,680.82 7,129,740.99 6,499,705.21 应付福利费 3,978,482.51 3,541,682.81 2,815,939.15 2,463,496.53 应付股利 应交税金 20 -3,931,616.43 -5,679,408.47 -7,277,057.60 -7,359,209.06 其他应交款 21 204,742.62 187,812.57 220,665.37 153,004.02 其他应付款 22 12,597,241.12 7,259,949.24 7,812,147.59 5,051,772.32 预提费用 23 297,296.67 3,500,054.90 3,500,054.90 一年内到期的长期负债 其他流动负债 预计负债 流动负债合计 135,494,806.22 114,939,113.16 107,414,984.76 100,969,807.40 长期负债： 长期借款 24 8,000,000.00 12,000,000.00 应付债券 长期应付款 25 6,937,455.20 6,937,455.20 11,108,684.24 11,108,684.24 专项应付款 26 4,241,259.90 4,241,259.90 3,091,371.17 3,091,371.17 其他长期负债 长期负债合计 19,178,715.10 11,178,715.10 26,200,055.41 14,200,055.41 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 154,673,521.32 126,117,828.26 147,185,040.17 128,739,862.81 少数股东权益 5,016,914.97 1,073,637.83 股东权益： 股本 27 135,700,000.00 135,700,000.00 135,700,000.00 135,700,000.00 减：已归还投资 股本净额 135,700,000.00 135,700,000.00 135,700,000.00 135,700,000.00 资本公积 28 376,356,138.08 376,356,138.08 376,189,152.96 376,189,152.96 盈余公积 29 29,938,245.47 29,649,089.47 23,484,088.15 23,426,966.06 其中：法定公益金 9,979,415.18 9,883,029.84 7,828,029.40 7,808,988.70 未分配利润 30 29,781,307.34 30,070,463.34 42,249,641.95 42,306,764.04 拟分配现金股利 31 47,495,000.00 47,495,000.00 13,570,000.00 13,570,000.00 股东权益合计 619,270,690.89 619,270,690.89 591,192,883.06 591,192,883.06 负债和股东权益总计 778,961,127.18 745,388,519.15 725,881,561.06 706,362,745.87 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 61 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 利润表 编制单位：湖北安琪酵母股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 本期发生数 上年同期数 注 项 目 释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 32 395,007,824.43 358,561,153.68 293,694,321.45 258,728,324.30 减：主营业务成本 32 242,156,230.62 220,237,329.98 183,691,530.62 160,584,288.94 主营业务税金及附加 33 3,358,433.35 3,115,174.85 1,712,060.63 1,372,923.49 二、主营业务利润 149,493,160.46 135,208,648.85 108,290,730.20 96,771,111.87 加：其他业务利润 34 201,076.00 194,871.42 288,685.63 169,149.04 减：营业费用 35 56,562,494.37 50,831,065.04 49,373,678.04 43,120,324.24 管理费用 36 33,128,060.48 28,943,679.21 26,783,529.38 22,860,847.65 财务费用 37 1,940,504.60 1,403,352.52 402,650.12 55,251.19 三、营业利润 58,063,177.01 54,225,423.50 32,019,558.29 30,903,837.83 加：投资收益 38 -10,098,160.32 -7,396,253.75 4,403,938.07 4,784,751.95 补贴收入 39 119,763.39 119,763.39 105,624.69 105,624.69 营业外收入 40 4,451,881.88 4,388,397.09 4,619,924.50 4,560,250.93 减：营业外支出 41 464,820.83 363,308.62 1,354,565.40 1,105,262.23 四、利润总额 52,071,841.13 50,974,021.61 39,794,480.15 39,249,203.17 减：所得税 42 10,341,083.88 9,493,198.90 10,273,048.66 9,746,812.77 少数股东损益 249,934.54 19,041.09 五、净利润 41,480,822.71 41,480,822.71 29,502,390.40 29,502,390.40 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 62 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 利润分配表 编制单位:湖北安琪酵母股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 注 本期发生数 上年同期数 项 目 释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、净利润 41,480,822.71 41,480,822.71 29,502,390.40 29,502,390.40 加：年初未分配利润 42,249,641.95 42,306,764.04 30,799,732.20 30,799,732.20 其他转入 二、可供分配的利润 83,730,464.66 83,787,586.75 60,302,122.60 60,302,122.60 减：提取法定盈余公积 4,302,771.54 4,148,082.27 2,988,320.43 2,950,239.04 提取法定公益金 2,151,385.78 2,074,041.14 1,494,160.22 1,475,119.52 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 77,276,307.34 77,565,463.34 55,819,641.95 55,876,764.04 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 47,495,000.00 47,495,000.00 13,570,000.00 13,570,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 29,781,307.34 30,070,463.34 42,249,641.95 42,306,764.04 补充资料： 项 目 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 63 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表 编制单位：湖北安琪酵母股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 注释 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 442,985,149.37 398,863,253.01 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 3,058,990.54 1,149,872.39 现金流入小计 446,044,139.91 400,013,125.40 购买商品、接受劳务支付的现金 239,283,270.70 215,023,569.77 支付给职工以及为职工支付的现金 24,435,441.70 19,675,575.16 支付的各项税费 41,831,069.63 37,996,982.84 支付的其他与经营活动有关的现金 43 61,335,017.48 54,984,948.22 现金流出小计 366,884,799.51 327,681,075.99 经营活动产生的现金流量净额 79,159,340.40 72,332,049.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 44,769,124.77 44,769,124.77 取得投资收益所收到的现金 295,816.26 295,816.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 348,631.46 63,311.46 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 45,413,572.49 45,128,252.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 73,058,534.58 70,253,699.45 投资所支付的现金 73,034,000.00 97,584,000.00 购买子公司所支付的现金 44 22,047,000.86 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 168,139,535.44 167,837,699.45 投资活动产生的现金流量净额 -122,725,962.95 -122,709,446.96 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 95,000,000.00 95,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 413,650.59 353,733.40 现金流入小计 95,413,650.59 95,353,733.40 偿还债务所支付的现金 96,000,000.00 90,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,542,502.19 14,923,404.49 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 111,542,502.19 104,923,404.49 筹资活动产生的现金流量净额 -16,128,851.60 -9,569,671.09 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -59,695,474.15 -59,947,068.64 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 64 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 现 金 流 量 表（续） 补 充 资 料 注释 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 41,480,822.71 41,480,822.71 加：少数股东本期损益 249,934.54 计提的资产减值准备 12,661,476.23 12,733,237.91 固定资产折旧 33,626,873.39 30,368,352.94 无形资产摊销 538,583.62 528,199.62 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） 290,277.54 69,687.12 预提费用增加（减：减少） -3,279,176.02 -3,500,054.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 60,457.53 60,457.53 固定资产报废损失 70,808.40 财务费用 1,923,487.30 1,353,404.49 投资损失（减：收益） 10,098,160.32 7,396,253.75 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -103,601.61 1,745,981.19 经营性应收项目的减少（减：增加） -10,472,683.67 -9,988,710.76 经营性应付项目的增加（减：减少） -3,814,850.84 -5,744,353.15 其他(上市申购资金利息收入摊销） -4,171,229.04 -4,171,229.04 经营活动产生的现金流量净额 79,159,340.40 72,332,049.41 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 58,080,578.97 53,861,115.59 减：现金的期初余额 117,776,053.12 113,808,184.23 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -59,695,474.15 -59,947,068.64 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 65 - 湖北安琪酵母股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位:湖北安琪酵母股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值 其他原因转出 合计 回升转回数 数 一、坏账准备合计 2,695,982.94 5,515,454.43 1,711,432.41 6,500,004.96 其中：应收账款 2,308,908.49 5,228,686.92 1,459,373.51 6,078,221.90 其他应收款 387,074.45 286,767.51 252,058.90 421,783.06 二、短期投资跌价准备合 10,872,200.16 10,872,200.16 计 其中：股票投资 463,000.00 463,000.00 其他投资 10,409,200.16 10,409,200.16 三、存货跌价准备合计 89,987.27 89,987.27 89,987.27 其中：库存商品 低值易耗品 89,987.27 89,987.27 89,987.27 四、长期投资减值准备合 计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合 30,792,465.12 237,373.02 237,373.02 30,555,092.10 计 其中：房屋及建筑物 296,531.81 - 296,531.81 机器设备 29,059,764.04 - 29,059,764.04 运输设备 1,182,468.29 237,373.02 237,373.02 945,095.27 其他 253,700.98 253,700.98 六、无形资产减值准备合 计 其中：土地使用权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： - 66 -