正源股份(600321)国栋建设2002年年度报告

四川国栋建设股份有限公司 ２００２ 年年度报告 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 2003 年 4 月 9 日，公司召开第四届董事会第七次会议，七名董事出 席会议，审议并通过了本报告。 公司负责人王春鸣先生、主管会计工作负责人李秦生先生及会计机构 负责人曾武先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 1 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 目 录： 第一节 重要提示及目录… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … １ 第二节 公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．３ 第三节 会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … … … … … … ．４ 第四节 股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … … … … … … ５ 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … … … … … … ７ 第六节 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ８ 第七节 股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … １０ 第八节 董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … １１ 第九节 监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … １６ 第十节 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．．１７ 第十一节 财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ２０ 第十二节 备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ４６ 2 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 第二节、公司基本情况简介 （一） 公司法定中文名称: 四川国栋建设股份有限公司 公司法定英文名称： SiChuan GuoDong Construction Co.,Ltd （二） 法定代表人姓名： 王春鸣 （三） 公司董事会秘书： 王效明 联系电话： （028）85805811 传真： （028）85804146 电子信箱： Guodong@Chengdunet.com 联系地址： 四川省双流县黄水镇板桥 证券事务代表： 胡海涛 联系电话： （028）85806910 传真： （028）85804146 （四）公司注册地址： 四川省成都市双流板桥 公司办公地址： 四川省成都市双流板桥 邮政编码： 610206 公司网址： HTTP://WWW.CHINAGUODONG.COM 公司电子信箱： Guodong@Chengdunet.com （五） 公司信息披露报纸：《中国证券报》 《上海证券报》 《证券时报》 登载公司年度报告的网址：HTTP://WWW.SSE.COM.CN 公司中报备置地点： 四川省成都市双流板桥公司证券部 （六） 公司股票上市地： 上海证券交易所 公司股票简称： 国栋建设 公司股票代码： 600321 （七） 其他有关资料： 公司首次注册登记日期： 1993 年 5 月 22 日 公司首次注册登记地点： 绵阳市开元场沈家坝 公司变更登记日期： 2001 年 3 月 26 日 公司变更登记地点： 四川省成都市双流板桥 企业法人营业执照注册号：5101001806249 公司税务登记号码： 51012220238978-X 公司聘请的会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所 办公地址： 成都市洗面桥下街 5 号 3 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 第三节、会计数据和业务数据摘要 （一）、本年度利润总额及构成（单位：元） 利润总额 57,236,592.30 净利润 48,415,028.73 扣除非经常性损益后的净利润* 39,066,323.45 主营业务利润 60,519,653.03 其他业务利润 530,072.24 营业利润 46,238,115.50 投资收益 11,046,100.00 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -47,623.20 经营活动产生的现金流量净额 59,318,752.37 现金及现金等价物净增减额 -54,696,315.09 注：公司扣除的非经常性损益项目、涉及金额为： 项 目 金 额 债权投资收益 11,046,100.00 营业外收入 19,630.89 营业外支出 67,254.09 所得税影响数 1,649,771.52 合 计 9,348,705.28 （二）报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元） 指标 项目 2002 年 2001 年 2000 年 2000 年 (调整后) (调整前) 主营业务收入 222,764,913.34 341,043,684.01 331,408,390.41 331,408,390.41 净利润* 48,415,028.73 61,904,182.44 61,371,687.95 63,522,057.26 总资产 1,285,247,453.89 1,295,455,712.60 281,021,660.96 283,172,030.27 股东权益(不含少数股东 1,054,989,037.59 1,050,374,008.86 143,847,106.96 145,977,475.89 权益) 每股收益 0.28 0.35 0.58 0.60 每股净资产 6.02 5.99 1.36 1.38 调整后每股净资产 6.02 5.99 1.36 1.36 每股经营活动产生的现 0.34 0.01 0.18 0.18 金流量净额 净资产收益率(%) 4.59 5.89 42.66 43.51 （三）报告期内公司股东权益变动情况 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 １７５，２００，０００ ８０９，６６２，７２０ ４５，９００，０２１ １５，３００，００７ １９，６１１，２６８ １，０５０，３７４，００９ 本期增加 ７，２６２，２５４ 2,420,751 41,152,774 48,415,029 本期减少 ４３，８００，０００ ４３，８００，０００ 期末数 １７５，２００，０００ ８０９，６６２，７２０ ５３，１６２，２７５ １７，７２０，７５８ 16,964,042 １，０５４，９８９，０３８ 变动原因 利润计提 利润计提 赢利和分配 赢利和分配 4 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 第四节、股本变动及主要股东情况 一、 股本变动情况 （一）公司股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送 公积金 增 其 小计 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 92,700.000 92,700.000 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 12,500,000 12,500,000 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 105,200,000 105,200,000 1、人民币普通股 2、 境 内 上 市 的 外 资 70,000,000 70,000,000 股 3、 境 外 上 市 的 外 资 股 4、其他 70,000,000 70,000,000 已上市流通股份合计 三、股份总数 175,200,000 175,200,000 （二）股票发行及上市情况 1、2001 年 3 月 16 日公司经中国证券监督管理委员会证监发行字（2001）19 号文批准， 在上海证券交易所发行 7000 万股 A 股股票，每股发行价格为 12.28 元， 并经上海证券交易所上证上字（2001）71 号《上市通知书》批准，公司 7000 万 A 股股 票于 2001 年 5 月 24 日在上海证券交易所正式上市交易。 ２、公司现存内部职工股共 １２５０ 万股，是于 １９９３ 年 ２ 月 ２ 日经四川省体改委川体改（１９９３） ６９ 号文批准，在公司成立时向公司内部职工募集的股份，当时发行内部职工股股份为 １２５０ 万股，发行价格为 １．００ 元／每股； 根据中国证券监督管理委员会证监发行字（2001）19 号文精神，公司 1250 万股内部职 工股股票将于 7000 万股 A 股股票发行三年后上市。 5 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 二、 主要股东持股情况介绍 （一）、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司股东总数为 ４５６５０ 户。 （二）、公司主要股东持股情况： 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司前 １０ 名股东持股情况 股东名称 年度内增减 年末持股数 比 例 股份类别 质押或冻结 （股） 量（股） （％） 的股份数量 四川国栋建设集团有限公司 0 92,700,000 52.91 非流通 0 金鑫证券投资基金 -620,546 1,644,200 0.94 流通 未知 金泰证券投资基金 -1,285,897 1,596,326 0.91 流通 未知 鹏华行业成长证券投资基金 641,428 641,428 0.37 流通 未知 华夏成长证券投资基金 624,992 624,992 0.36 流通 未知 景宏证券投资基金 -35,983 522,017 0.30 流通 未知 国泰君安证券股份有限公司 510,000 510,000 0.29 流通 未知 刘玉琼 0 352,500 0.20 非流通 未知 汪少渊 0 350,000 0.20 非流通 未知 刘丰 0 300,000 0.17 非流通 未知 第二大股东金鑫证券投资基金与第三大股东金泰证券投资基金同属国泰基金管理有限 公司；其他股东未知其关联关系,也未知其一致行动情况。 （三）公司控股股东情况介绍： 1、公司控股股东为四川国栋建设集团有限公司,持有本公司法人股 92,700,000 股,占公司 总股本的 52.91%。 法定代表人：龚联华先生, 成立日期：1994 年 6 月 18 日, 注册资本：189,188,000 元； 主要经营业务为:房地产开发、经营、驾驶培训、餐饮娱乐服务、生产、销售金属材料（不 含稀贵金属）、化工产品（不含危险品）、建筑材料、五金交电、百货。 2、四川国栋建设集团有限公司的股东情况介绍： 四川国栋建设集团有限公司的股东为王春鸣、刘福琼、王亚伟。 王春鸣先生：男，54 岁，大专学历、高级工程师，中国籍,无其他国家或地区居留权,持 有四川国栋建设集团有限公司 55%的股份。曾任四川国栋建筑工程公司总经理、四川国栋镀 膜有限公司董事长，总经理；现任四川国栋建设集团有限公司董事、四川国栋建设股份有限 公司董事长。 刘福琼女士：持有四川国栋建设集团有限公司 25%的股份，女， 35 岁，中专文化，中 国籍,无其他国家或地区居留权, 曾任四川国栋建筑工程公司总经理、四川国栋建设股份有限 公司总会计师；现任四川国栋建设集团有限公司董事。 王亚伟先生：持有四川国栋建设集团有限公司 20%的股份，男，30 岁，中专学历，中国 籍,无其他国家或地区居留权,曾任四川国栋建设股份有限公司董事兼副总经理；现任四川国 栋建设集团有限公司董事。 6 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一 、董事、监事和高级管理人员 １、基本情况： 职务 性 年 年初持股 年末持股 变 动 姓名 任职起止日期 别 龄 数（股） 数（股） 原因 王春鸣 董事长 男 54 2002.4-2005.4 39,000 39,000 李秦生 董事、总经理 男 57 2002.4-2005.4 周荣侯 董事、总经济师 男 58 2002.4-2005.4 王世林 董事、总工程师 男 52 2002.4-2005.4 胡艳琴 董事 女 27 2002.4-2005.4 任鹏 独立董事 男 66 2002.4-2005.4 王渊宝 独立董事 男 49 2002.4-2005.4 徐晋江 监事长 男 37 2002.4-2005.4 李定明 监事 男 40 2002.4-2005.4 荣森林 监事 男 29 2002.4-2005.4 何小丽 监事 女 28 2002.4-2005.4 宋海斌 监事 男 29 2002.4-2005.4 陈平原 副总经理 男 46 2002.4-2005.4 曾武 副总经理、总会计师 男 39 2002.4-2005.4 胡海涛 副总经理 男 32 2002.4-2005.4 雷玉英 副总经理 女 35 2002.4-2005.4 王效明 董事会秘书 男 36 2002.4-2005.4 其中王春鸣先生为公司股东公司--四川国栋建设集团有限公司董事。 ２、年度报酬情况： 现任公司董事、监事和高级管理人员共 17 人，2002 年年度报酬总额为 45.54 万元，其 中金额最高的三名董事的报酬总额为 13.76 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额为 13.43 万元；独立董事的津贴为每人每年 1.5 万元。 现任公司董事、监事和高级管理人员共 17 人中，年度报酬在 1-3 万元有 5 人；年度报 酬在 3-6 万元有 12 人。 ３、报告期间内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因： 报告期内,公司第三届董事会、监事会届满，董事王亚伟先生、胡海涛先生、王效明先 生和监事万鄂祥先生、杜亮先生离任。 经 2002 年 4 月 26 日召开的公司 2001 年年度股东大会审议，选举王春鸣先生、李秦生 先生、周荣侯先生、王世林先生、赖宗涛先生、胡艳琴女士、任鹏先生、王渊宝先生为公司 第四届董事会成员，其中王春鸣先生、李秦生先生、周荣侯先生为留任董事，任鹏先生、王 渊宝先生为留任独立董事；选举徐晋江先生、李定明先生、荣森林先生、宋海斌先生、何小 丽女士为公司第四届监事会成员，其中李定明先生、荣森林先生为留任监事。 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日召开的公司第四届董事会第一次会议，选举王春鸣先生为公司第四届 董事会董事长；根据董事长王春鸣先生的提名，董事会聘请李秦生先生继续担任公司总经理， 王效明先生为公司董事会秘书；根据总经理李秦生先生的提名，聘请陈平原先生、曾武先生、 胡海涛先生、雷玉英女士为公司副总经理；聘请曾武先生为公司总会计师，周荣侯先生为公 司总经济师，王世林先生为公司总工程师。 经 2002 年 8 月 19 日召开的公司第四届董事会第四次会议批准，同意赖宗涛先生因工作 变动辞去董事职务。 7 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 二、员工情况 报告期末，公司员工总数为 2318 人，其中生产人员 1871 人，销售人员 63 人，专职技 术人员 295 人，财务人员 31 人，行政人员 55 人。公司员工中大中专以上文化的 694 人，占 员工总数的 30.8%；拥有中级以上技术职称的 395 人，占员工总数的 17.04%；年末公司实有 退休人员 3 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理结构： 公司自成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律、法规的要求进行规范运 作，一直致力于完善公司的法人治理结构，建立健全公司现代企业制度；为公司的持续成长、 健康发展打下了良好的基础。在过去的一年里，公司在公司治理结构方面作了许多工作，但 也还存在一些不足，有待于公司继续努力，不断完善。 1、公司公平对待所有股东，保证所有股东对公司情况享有知情权和参与权。 （1）公司重大事项，公司都通过《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所 网站等进行了及时、准确、完整的披露，并在公司证券部安排专人接待股东来访和解答股东 问讯。 (2)公司一贯保护股东合法权益，公平对待所有股东，未发生过公司高管人员或大股东侵 害其他股东，特别是中小股东合法权益的事件。 (3)制定了《股东大会议事规则》，明确了股东大会是公司的权利机构，规定了股东大会的 召集、召开、表决等程序和公告，保证所有股东都能参与和了解公司重大事项的决策。 2、董事会、监事会的人员及构成。 报告期内，公司董事会、监事会均进行了换届选举，公司严格按照《公司章程》规定的 选聘程序进行了选举，董事会的人员构成符合相关法律、法规的要求，专业结构合理。新一 届监事会成员的构成，充分考虑了具有法律、会计等专业知识和工作经验的人员，确保监事 会对公司财务及公司董事、经理和其他高管人员的独立有效监督和检查。 3、董事会、监事会的工作及评价。 （1）公司董事会制定了《董事会议事规则》，明确了董事和董事会的权利、责任和决策程 序，有利于提高董事会工作效益，确保科学决策。 (2)公司董事均能以认真负责的态度出席董事会，对所议事项表达明确的意见，切实履行 其应尽的职责；董事会会议记录完整、真实，有出席会议董事、董事会秘书和记录人的签名， 并妥善保管。 （3）公司监事会也制定了《监事会议事规则》，明确了监事会对董事会和高管人员的监督 职责，有利于监事会的提高工作效益，维护公司及股东的合法权益。 (4)监事会定期召开监事会会议,监事都能出席会议,明确发表意见并有会议记录,出席会议 的监事和会议记录人都在会议记录上签名,会议记录妥善保管。公司也充分保障了监事的知 情权、监督权和检查权。 4、独立董事工作情况及评价。 报告期内，公司独立董事积极参加公司董事会会议和股东大会，关心公司的生产经营， 参与了公司第四届董事会候选人的提名，对变更募集资金投向，发表了独立意见。工作认真 勤勉尽职，积极为公司的发展出谋划策，并提出了许多良好的建议和意见。 8 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 5、各专门委员会的组成及工作情况。 报告期内，公司董事会没有成立各专门委员会， 6、与《上市公司治理准则》比较，公司治理的实际状况与要求，仍存在一定的差异。公 司将继续努力，不断完善。 （1）公司董事会成员中现有两名独立董事，尚缺一名会计专业的独立董事；《公司章程》 尚缺少有关独立董事提名、职责以及如何行使权力的内容。公司将尽快落实完善，确保和发 挥独立董事在公司治理中的作用。 （2）尚未建立薪酬与考核委员会，尚需完善对高级管理人员的绩效评价及激励约束机制。 （3）尚需加强公司信息披露工作，公司将制定信息披露制度，落实信息披露责任，保证 真实、准确、完整、及时地披露公司信息。 三、 独立董事履行职责情况： 报告期内公司董事会进行了换届选举，独立董事任鹏、王渊宝继续留任。2002 年 3 月， 两名独立董事均参加了中国证监会和清华大学经济管理学院共同举办的上市公司独立董事培 训班学习，为更好地履行独立董事的职责，打下了良好的基础。 报告期内，独立董事按照相关法律、法规、公司章程的要求，独立履行职责，认真勤勉 尽职，维护了公司整体利益，保护了中小股东的权益；关心公司的生产经营，积极为公司的 发展出谋划策，提出了许多良好的建议和意见。报告期内公司共 7 次召开董事会会议，任鹏 先生亲自出席 4 次会议，并有 2 次会议委托其他董事代为出席；王渊宝先生亲自出席 6 次会 议。参与公司第四届董事会候选人的提名，审议了关于将募集资金投资项目——“引进年产 45 万㎡平弯夹胶玻璃生产线”变更为“购买国产年产 45 万㎡平弯夹胶玻璃生产线”以及不 再实施“镀膜玻璃生产线升级技术改造”项目，并将两个项目节余资金用于收购原四川省剑 南木业有限公司破产资产的议案，并发表了独立董事意见。 四、 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况： 公司与控股股东在人员、资产、财务方面完全分开，各自有独立的经营管理机构和业务， 并各自独立核算、独立承担责任和风险。 人员方面：公司的总经理、副总经理和其他高级管理人员均不在控股股东单位担任任何 职务，公司董事长王春鸣先生在四川国栋建设集团有限公司没有担任除董事以外的其他任何 职务。 资产方面：控股股东投入公司的资产完整、权属清晰，并全部办理了产权变更手续，公 司对该部分资产独立登记、建帐、核算、管理，不存在控股股东占用、支配公司资产的情况。 财务方面：公司按照有关法律、法规的要求建立、健全了财务、会计管理制度，独立核 算。不存在控股股东干预公司财务、会计活动的情况。 机构方面：公司董事会、监事会及其它内部管理机构都建立、健全了行之有效的管理制 度，并能独立运作。与控股股东各部门之间不存在上下级关系，也不受控股股东的任何计划 和指令。 业务方面：公司业务完全独立于控股股东，控股股东及其下属的其他单位均未从事与公 司相同或相似的业务。控股股东同时承诺：四川国栋建设集团有限公司及其附属企业和控股 的公司均不从事与本公司构成或可能构成竞争的相同或类似经营业务，同时也不会发展或投 资于构成或可能构成竞争的相同或类似经营业务。 9 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 五、 对高级管理人员的考评及激励机制建立情况： 公司报告期内对高级管理人员的考评主要是考评其目标完成情况，并根据其工作岗位的 市场竞争性，确定其基本工资和奖金。在将来公司将逐步建立全面、系统的目标责任制考核 体系和激励机制，加强对高级管理人员的管理和激励，由董事会、监事会会同有关部门对高 级管理人员进行考核，确定其基本年薪和年度奖金，进一步调动高级管理人员的积极性和创 造性，也有利于高级管理人员队伍的稳定。 第七节 股东大会情况简介 ２００２ 年度内公司共召开了两次股东大会 一、公司 ２００１ 年年度股东大会 2002 年 3 月 21 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登了关 于召开 2001 年年度股东大会的通知公告。 2002 年 4 月 26 日，公司 2001 年年度股东大会在四川省成都市双流县板桥公司会议室召 开，到会股东及股东代表共 8 人，代表股份 9278.4 万股，占公司总股本的 52.96%。公司全 体董事、监事及部份高管人员列席会议，会议由董事长王春鸣先生主持。会议通过了如下决 议： １、《公司 ２００１ 年年度报告》； ２、《公司 ２００１ 年年度董事会报告》； ３、《公司 ２００１ 年度监事会报告》； ４、《公司 ２００１ 年财务决算报告》； ５、《公司 ２００１ 年年度利润分配预案》； ６、《股东大会议事规则》； ７、选举了公司第四届董事会成员； ８、 选举了公司第四届监事会成员； ９、 确定了公司独立董事的报酬； １０、《关于将引进年产 ４５ 万㎡平弯夹层玻璃生产线变更为购买国产年产 ４５ 万㎡平弯夹 层防弹玻璃生产线的说明》 １１、关于支付四川华信（集团）会计师事务所有限公司报酬的议案 １２、审议通过了《购买国债的议案》 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 4 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》上。 二、２００２ 年第一次临时股东大会 2002 年 5 月 15 日公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》刊登了关于召 开 2002 年第一次临时股东大会的通知公告。 2002 年 6 月 15 日，公司 2002 年第一次临时股东大会在四川省成都市双流县板桥公司 会议室召开，到会股东及股东代表 共 10 人，代表股份 9280.35 万股，占公司总股本的 52.97%。 公司全体董事、监事及部份高管人员列席会议，会议由董事长王春鸣先生主持。会议审议并 通过了《关于变更部分募集资金用途收购资产并投资的报告》。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 6 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》上。 10 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 三、选举、更换公司董事、监事情况 2002 年 4 月 26 日公司召开 2001 年年度股东大会，选举王春鸣先生、李秦生先生、周荣 侯先生、王世林先生、赖宗涛先生、胡艳琴女士、任鹏先生、王渊宝先生为公司第四届董事 会成员，其中王春鸣先生、李秦生先生、周荣侯先生为留任董事，任鹏先生、王渊宝先生为 留任独立董事；选举徐晋江先生、李定明先生、荣森林先生、宋海斌先生、何小丽女士为公 司第四届监事会成员，其中李定明先生、荣森林先生为留任监事。 第八节 董事会报告 一 报告期内公司的经营情况： （一）主营业务的范围及其经营状况。 １、本公司的主营业务为：生产销售溅射镀膜玻璃、中空玻璃、钢化玻璃及夹胶玻璃； 工业与民用建筑总承包、水利、路桥、市政、消防工程施工；幕墙装饰；房地产开发；中密 度秸秆人造板及其深加工产品。各种业务经营情况如下： （1）玻璃深加工业务：由于受市场疲软以及市场竞争的影响，公司各种玻璃深加工产 品的销售总量和平均价格都有较大幅度的下降，其中销售玻璃深加工产品共 91.66 万平方米, 与去年相比下降 32.35 万平方米，下降幅度为 26%；平均销售价格与去年相比下降 10.95%。 受这两方面因素的影响，公司 2002 年玻璃深加工业务共完成销售收入 9814.19 万元，与 2001 年相比下降了 29.85%。 （2）公司建筑施工和装饰业务：由于各方面原因，报告期内公司新承接的工程施工业 务减少，影响了公司施工业务收入，造成 2002 年只完成主营业务收入 11510.86 万元，与 2001 年相比总的收入出现了较大幅度的下降，下降幅度为 42.77%； （3）房地产业务：公司与四川国栋建设集团有限公司联合开发的“国栋广场”房地产 项目在报告期内已经完成后期装饰装修工作，并从 2002 年 8 月底开始正式销售和出租，截 止 2002 年 12 月 31 日共销售写字间 30 套，出租 1 套，实现销售收入 1941.52 万元，其中本 公司实现收入 951.34 万元。 （4）中密度秸秆人造板及其深加工项目：这些募集资金项目在报告期内都处在建设之 中，并均已进入调试阶段，所以在报告期内没有营业收入和利润。 2002 年，公司总的实现主营业务收入 22276.49 万元，与 2001 年相比下降 34.68%；实 现主营业务利润 6051.96 万元，与 2001 年相比下降 27.64%；实现净利润 4841.50 万元，与 2001 年相比下降 21.79%。 ２、公司主营业务收入和利润构成： 单位：元 产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 玻璃深加工 98,141,901.34 51,259,821.10 46,882,080.24 建筑、装饰 115,108,559.68 98,934,629.62 16,173,931.06 商品房销售 9,513,433.30 7,372,910.81 2,140,522.49 ３、占主营业务收入或利润 １０％以上的产品销售情况： 单位：元 产品 销售收入 销售成本 毛利润(% 玻璃加工 98,141,901.34 51,259,821.10 47.76 建筑施工 115,108,559.68 98,934,629.62 14.05 11 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 1、成都升泰物业管理有限公司：公司与四川国栋建设集团有限公司共同组建，该公司 注册资本为人民币 500 万元，本公司出资 475 万元，占总股本 95%。该公司主要业务是“国 栋广场”的物业管理和服务，由于“国栋广场”在报告期内刚投入使用，使用率还很低，故 该公司在报告期内业务收入只有 1019.02 元，利润为-117,110.22 元。 2、四川广元国栋新材有限公司：公司与四川鹏诚投资有限责任公司共同投资组建，该 公司注册资本为 7800 万元，本公司出资 7020 万元，占总投资的 90%；主要经营：刨花板、 饰面板、指接板、家具、木材加工；由于该公司在报告期内主要在进行生产线的恢复和改造， 未正式投入生产，故没有营业收入和利润。 （三）主要供应商、客户情况： 报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额占公司年度采购总额的比例为：60%；前 五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为：41%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案： 公司经营中面临的主要问题及困难是玻璃深加工业受市场影响，竞争愈来愈激烈，销售 量和销售价格都在下跌，对公司主营业务收入和主营业务利润影响较大；建筑施工和装饰工 程业务同样面临激烈的市场竞争，工程业务承接难度增大，工程量减少。在 2003 年公司对 于玻璃深加工和建筑装饰业务将加强销售和投标力度，并积极进行内部经营管理和质量管理 改进，提高产品和工程施工质量，努力降低成本，适应市场发展；加强“国栋广场”房地产 项目的销售及招租工作，作好秸秆中密度人造板及其配套项目的建设以及生产销售的准备工 作，争取为公司创造新的主营业务收入和利润增长点。 二 报告期内公司的投资情况： （一） 募集资金的运用和结果（单位：万元 ） 2001 年公司发行 7000 万股Ａ股股票并上市，共募集资金 84055 万元(扣除发行费用),报 告期内公司继续按《招股说明书》计划进行实施，主要投向秸秆人造板及其配套项目。 截止 2002 年 12 月 31 日，本次募集资金的使用情况如下(单位:万元) 序 承诺投资项目 项目预计 实际投资项目 报告期内 累计总 投资进度 号 总投资 投资额 投资额 １ 引进年产 10 万立方米秸秆中密 引进年产 10 万立方米秸秆中密度 19,800.00 6275.05 12853.00 64.91% 度人造板生产线 人造板生产线 ２ 引进秸秆轻型墙板生产线 4,820.00 引进秸秆轻型墙板生产线 ２８５５．２１ 4436.66 92.05 ３ 引进秸秆纤维板房屋建筑及构 引进秸秆纤维板房屋建筑及构件 4,800.00 0.00 412.51 8.6% 件技术生产设备 技术生产设备 ４ 引进秸秆纤维复合板生产线 4,980.00 引进秸秆纤维复合板生产线 0.00 330.45 6.6% ５ 引进秸秆人造板配套包装箱生 引进秸秆人造板配套包装箱生产 4,998.00 0.00 726.24 14.5% 产线 线 ６ 引进ＭＤＩ胶粘合剂生产技术 引进ＭＤＩ胶粘合剂生产技术和 4,950.00 ０．００ ０．００ 和设备 设备 ７ 秸秆收购、打包、储运 4,966.00 秸秆收购、打包、储运 ８７３．１２ ２１７８．６３ ４３．８７％ ８ 秸秆人造板水泥复合板生产技 秸秆人造板水泥复合板生产技术 4,650.00 252.74 1370.27 29.47% 术和设备 和设备 ９ 引进人造板家具生产线等设备 4,943.00 引进人造板家具生产线等设备 ３２５４．０２ ４４６２．８５ ９０．２７ １０ 引进年产４５万平方米平弯夹 引进年产４５万平方米平弯夹胶 2,417.10 ３５５．９１ ４４２ 胶玻璃生产线 玻璃生产线 １１ 镀膜玻璃生产线升级技术改造 4,960.00 四川广元国栋建设新材有限公司 ６９３５．１０ ６９３５．１０ １２ 归还银行贷款 5,000.00 归还银行贷款 ０．００ ５，０００．００ 合 计 71,284.10 ２０８０１．１５ ３９１４７．７１ ５４．９２％ 12 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 其中: (1)年产 10 万立方米秸秆中密度人造板生产线：截止 2002 年 12 月 31 日已完成投资 12853.00 万元,2002 年 11 月已开始调试。 (2)秸秆轻型墙板生产线：截止 2002 年 12 月 31 日,已完成投资 4436.66 万元,完成进度的 92.05%，2003 年 3 月底已开始试生产。 (3)秸秆纤维板房屋建筑及构件技术生产设备：截止 2002 年 12 月 31 日,共投入资金 412.51 万元,主要是用作厂房用地、基础设施建设和项目准备,项目未正式实施。 (4)秸秆纤维复合板生产线： 截止 2002 年 12 月 31 日,共投入资金 330.45 万元,主要是用 作厂房用地、基础设施建设和项目准备,项目未正式实施。 (5)秸秆人造板配套包装箱生产线： 截止 2002 年 12 月 31 日,共投入资金 726.24 万元,主 要是用作厂房用地和项目准备, 项目未正式实施。 (6)MDI 胶粘合剂生产技术和设备： 截止 2002 年 12 月 31 日,该项目未实施。 (7)秸秆收购、打包、储运：截止 2002 年 12 月 31 日，已投入资金 2178.63 万元，完成 计划进度的 43.87%。 (8)秸秆人造板水泥复合板生产技术和设备：截止 2002 年 12 月 31 日,已投入募集资金 1370.27 万元,主要用于厂房及基础设施建设，项目未正式实施。 (9)人造板家具生产线：截止 2002 年 12 月 31 日,已投入募集资金 4462.85 万元,完成计划 投资进度的 90.27%，现正在生产线设备的调试,预计 2003 年 5 月投入生产。 (10)年产 45 万平方米平弯夹胶玻璃生产线：该项目原计划投入募集资金 2,417.10 万元， 其中引进设备投资 171.1 万美元。立项时间是 1997 年，当时国内设备生产厂家的技术和制 造能力，距离国际先进水平差距很大，无法满足工艺要求和产品技术指标。2001 年公司实 施该项目时国产平弯夹胶玻璃设备的技术水平已经达到或接近国际先进技术水平，而且产品 质量经国家玻璃质量检验中心检测，其各项技术指标均能稳定地达到国家标准：GB9962-1999 《夹胶玻璃》和 GB17840-1999《防弹玻璃》，且国产设备成本较低，共投入资金 442 万元, 已完成生产线的全部建设。报告期内已投产，生产销售夹胶玻璃 3.19 万平方米。节余资金 1975.10 万元经公司股东大会批准投入四川广元国栋建设新材有限公司。 (11)镀膜玻璃生产线升级技术改造：是 1999 年经四川省经济贸易委员会以川经贸（1999） 技改 672 号文批准的项目，计划利用国外先进技术在公司镀膜玻璃生产线现有两个镀膜室的 基础上，增加五个镀膜室，并相应对其控制系统、水处理系统、电源系统进行改造，并加长 现有厂房及水电扩容等，使改造后的镀膜玻璃生产线既能生产普通镀膜玻璃，又能生产低辐 射镀膜玻璃、导电玻璃等特种玻璃，充分发挥原生产线的潜力，增加产量。由于最近两年国 内玻璃深加工业发展较快，普通镀膜玻璃的市场竞争愈来愈激烈，产品价格已大幅下滑，预 计市场的增长空间也不大；而项目完成后的主要产品- 高档的低辐射镀膜玻璃、导电玻璃等 特种玻璃又由于多种原因一直没有被市场所接受。因此继续实施该项目将存在极大的市场风 险。经公司第四届董事会和股东大会批准将该项目资金 4960 万元全部投入四川广元国栋建 设新材有限公司，报告期内四川广元国栋建设新材有限公司对原生产线设备进行恢复改造， 未投入生产经营。 （二）非募集资金的投资、进度及收益情况： 本公司与四川国栋建设集团公司联合开发的“国栋广场”项目，预计总投资 17693.55 万元,本公司出资 8669.84 万元,占总投资的 49%。截止 2002 年 12 月 31 日，国栋广场已实际 累计总投资 23,549.89 万元，公司累计实际投入 11,539.44 万元,公司本期内实际投入 2082.35 万元。该项目从 2002 年 8 月底开始正式销售和出租，报告期内共销售写字间 30 套，出租 1 套，实现销售收入 1941.52 万元，其中本公司实现收入 951.34 万元。 13 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 三、报告期内公司财务状况及增减变动的主要原因： 项 目 2002 年度 2001 年度 增减(%) 总资产 1,285,247,453.89 1,295,455,712.60 -0.77 长期投资 0.00 0.00 股东权益 1,054,989,037.59 1,050,374,008.86 0.44 主营业务利润 60,519,653.03 83,634,779.75 -27.64 净利润 48,415,028.73 61,904,182.44 -21.79 现金及现金等价物增加额 -54,696,315.09 667,357,490.72 -108.20 主要变动项目及原因： 主营业务利润及净利润分别减少 27.64%和 21.79%主要是由于玻璃深加工产品销售量下 降以及价格下滑和建筑施工收入大幅减少所致； 现金及现金等价物增加额变动较大的原因主要是由于 2002 年使用募集资金进行募集资 金项目建设,大量投入资金所致。 四、董事会日常工作情况： （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内公司董事会共召开了 7 次会议： １、第三届董事会第十三次会议 于 2002 年 3 月 18 日在公司会议室召开会议，应到董 事 9 人，实到董事 9 人，4 名监事及部份高管人员列席会议。会议由公司董事长王春鸣先生 主持，与会董事经过审议通过如下决议： （１）《公司 ２００１ 年年度报告》正文及摘要； （２）《公司 ２００１ 年年度董事会报告》； （３）《公司 ２００１ 年财务决算报告和 ２００２ 年财务预算报告》； （４）《公司 ２００１ 年年度利润分配预案及 ２００２ 年利润分配政策》； （５）《股东大会议事规则》； （６）《董事会议事规则》； （７）《固定资产清理报废请示报告》； （８）审议通过了公司第四届董事会候选人的议案； （９）关于确定公司独立董事报酬的议案； （１０）《关于将引进年产 ４５ 万㎡平弯夹层玻璃生产线变更为购买国产年产 ４５ 万㎡平弯 夹层防弹玻璃生产线的说明》； （１１）关于支付四川华信（集团）会计师事务所有限公司报酬的议案； （12）审议通过了《购买国债的议案》。 本次董事会决议的公告刊登在 2002 年 3 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》上。 ２、公司第四届董事会第一次会议 于 2002 年 4 月 26 日在公司会议室召开会议，会议 应到董事 8 人，实到董事 7 人，独立董事任鹏先生因出差在外，未出席会议；5 名监事和部 份高管人员列席会议，会议由王春鸣董事长主持，会议讨论并表决通过了如下决议： （１）、《公司 ２００２ 年第一季度报告》； （２）、根据董事长王春鸣先生的提名，董事会决定聘请李秦生先生继续担任公司总经理， 王效明先生为公司董事会秘书；根据总经理李秦生先生的提名，聘请陈平原先生、曾武先生、 胡海涛先生、雷玉英女士担任公司副总经理；聘请曾武先生为公司总会计师，周荣侯为公司 总经济师，王世林先生为公司总工程师。 本次董事会决议的公告刊登在 2002 年 4 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》上。 14 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 ３、公司第四届董事会第二次会议 于 2002 年 5 月 13 日下午在本公司会议室召开。会 议应到董事 8 人，实到 6 人，独立董事任鹏出差在外，特委托独立董事王渊宝代为出席，并 发表意见和投票；监事 4 人及部分高管人员列席会议，会议由董事长王春鸣先生主持。经充 分讨论， （1）审议通过了《关于变更部分募集资金用途收购资产并投资的报告》； （2）《关于召开 2002 年第一次临时股东大会的议案》。 本次董事会决议的公告刊登在 2002 年 5 月 15 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》上。 ４、公司第四届董事会第三次会议 于 ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日在公司会议室举行，会议应到 董事 ８ 名，实到董事 ７ 名，董事赖宗涛先生因出差在外，未能出席本次会议，４ 名监事及部 分高管人员列席会议；会议由董事长王春鸣先生主持。 会议讨论通过了《四川国栋建设股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。 ５、公司第四届董事会第四次会议 于 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日在公司会议室举行，会议应到 董事 ８ 名，实到董事 ７ 名，赖宗涛先生因工作变动已向公司董事会提出辞职，未出席本次会 议；５ 名监事及部分高管人员列席会议；会议由董事长王春鸣先生主持。会议审议并通过了 如下议案： （１）、《公司 ２００２ 年半年度报告》正文及摘要； （2）、同意赖宗涛先生因工作变动辞去公司董事职务； （3）、同意推荐彭玉书女士担任公司董事职务，并提交下一次股东大会批准； 本次董事会决议的公告刊登在 2002 年 8 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》上。 ６、公司第四届董事会第五次会议 于 ２００２ 年 １０ 月 ２４ 日在公司会议室举行，会议应到 董事 ８ 名，实到董事 ６ 名，独立董事王渊宝先生出差在外，未能出席本次会议；赖宗涛先生 已向公司董事会提出辞职，也未出席本次会议；４ 名监事及部分高管人员列席会议；会议由 董事长王春鸣先生主持。会议审议并通过了如下议案： （１）、《公司 ２００２ 年第三季度报告》； （2）、同意公司向中国农业银行双流县支行申请公开授信人民币 3 亿元； （3）、同意公司向中国光大银行成都市玉双路支行申请公开授信人民币 5 亿元。 本次董事会决议的公告刊登在 2002 年 10 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》和 《证券时报》上。 ７、公司第四届董事会第六次会议 于 2002 年 12 月 30 日在公司会议室举行，会议应到 董事 8 名，实到董事 6 名，赖宗涛先生已向公司董事会提出辞职，未出席本次会议，独立董 事任鹏因事请假，全权委托独立董事王渊宝行使表决权；4 名监事及部分高管人员列席会议； 会议由董事长王春鸣先生主持。会议审议并通过了如下议案： （1）、《关于 2002 年巡回检查问题的整改报告》； （2）、同意公司与四川国栋建设集团有限公司签定的《成都安美勤资讯有限责任公司股 权转让协议》，将公司持有的成都安美勤资讯有限责任公司的 80%股权转让给四川国栋建设 集团有限公司，转让价格 100 万元人民币。 本次董事会决议的公告刊登在 2003 年 1 月 2 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》上。 15 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 （二）报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 1、实施了 2001 年的利润分配方案 2002 年 4 月 26 日召开的公司 2001 年年度股东大会，审议通过了公司 2001 年度利润分 配方案：即以 2001 年 12 月 31 日总股本 175,200,000 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 2.00 元(含税)，共计分配股利 35,040,000.00 元,尚余 19,611,268.08 元，滚存到下一年度分配。 2002 年 6 月 6 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》刊登了派息 公告，并通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的资金结算系统划付给流通股股东 和内部职工股股东，股权登记日为：2002 年 6 月 11 日，红利发放日为 2002 年 6 月 18 日。 五、公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 经四川华信（集团）会计师事务所审计，2002 年公司共实现利润 48,415,028.73 元，根 据《公司章程》规定，提取 10%的法定公积金 4,841,502.87 元，提取 5%法定公益金 2,420,751.44 元后，本年度可供股东分配利润为 41,152,774.42 元，加上年初未分配利润 19,611,268.08 元， 可供股东分配利润为 60,764,042.50 元。董事会提议：本年度的利润分配方案为以 2002 年 12 月 31 日总股本 175,200,000 股为基数，采取派发现金方式，向全体股东每 10 股派 2.50 元(含 税)，共计分配股利 43,800,000.00 元,尚余 16,964,042.50 元，滚存到下一年度分配。 第九节 监事会报告 一、报告期内公司监事会会议情况： 报告期内公司监事会共召开五次会议 １、公司第三届监事会第八次会议 于 2002 年 3 月 18 日在公司会议室召开，会议审议 并通过了如下议案： （1）公司 ２００１ 年度报告及摘要； （２）公司 ２００１ 年度监事会工作报告； （３）《监事会议事规则》 （４）公司第三届监事会成员任期届满，推荐徐晋江先生，荣森林先生，宋海斌先生为 公司第四届监事会股东代表监事候选人； （５）《关于将引进年产 ４５ 万㎡平弯夹层玻璃生产线变更为购买国产年产 ４５ 万㎡平弯夹 层防弹玻璃生产线的说明》。 本次监事会决议的公告刊登在 2002 年 3 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》上。 ２、公司第四届监事会第一次会议 于 2002 年 5 月 13 日在公司会议室召开，会议审议 并通过了如下决议： （1）选举徐晋江先生担任公司监事会主席职务； （2）《关于变更部分募集资金用途收购资产并投资的报告》。 本次监事会决议的公告刊登在 2002 年 5 月 15 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》上。 ３、公司第四届董事会第二次会议 于 2002 年 8 月 19 日在公司会议室召开，会议审议 并通过了公司《2002 年半年度报告》正文及摘要。 4、公司第四届董事会第三次会议 于 2002 年 10 月 24 日在公司会议室召开，会议审议 并通过了公司《2002 年第三季度报告》。 16 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 5、公司第四届董事会第四次会议 于 2002 年 12 月 30 日在公司会议室召开，会议审议 并通过了如下决议： （1）《关于 2002 年巡回检查问题的整改报告》； （2）《成都安美勤资讯有限责任公司股权转让协议》，同意将公司持有的成都安美勤资 讯有限责任公司的 80%股权转让给四川国栋建设集团有限公司，转让价格 100 万元人民币。 二、 监事会独立工作报告： 1、公司依法运作情况：根据《公司法》的规定，监事会的成员出席和列席了报告期内 的所有股东大会和董事会会议，对股东大会和董事会会议召集、召开程序及决议事项进行了 监督，认为公司决策程序符合国家有关法律、法规和公司章程的规定。公司董事、高级管理 人员在执行股东大会决议和履行职务时，均无违反法律、法规、公司章程或损害公司、股东 利益的行为。 2、检查公司财务的情况：报告期内，公司监事会对公司财务运作情况进行了监督和检 查，认为 2002 年度财务报告如实反映了公司的财务状况和经营成果，经四川华信（集团） 会计师事务所有限公司审计所出具的无保留审计意见审计报告，是准确、公正的。 3、募集资金投资项目情况：公司募集资金到位后，公司按照承诺对招股说明书计划项 目大部分进行了实施，而“镀膜生产线升级技术改造”项目未进行实施和减少“年产４５万 平方米平弯夹胶玻璃生产线”项目的投资额，并将这两个项目节余资金投入到四川广元国栋 建设新材有限公司，均经过公司董事会和股东大会批准。 4、报告期内公司收购了原四川省剑南木业有限公司破产资产，该交易价格是按照该资 产破产拍卖溜标底价协商确定的；公司还将所持有的成都安美勤资讯有限责任公司的 80%股 权转让给四川国栋建设集团有限公司，转让价格 100 万元人民币，是按照公司 2002 年 4 月 的投资额所确定。本监事会认为该两项交易价格合理、公正、公平，未发现有内幕交易，没 有损害部分股东权益或造成公司资产流失。 5、报告期内，公司与控股股东-四川国栋建设集团有限公司的关联交易有承建和联合开 发《国栋广场》，以及出售成都安美勤资讯有限责任公司的 ８０％股权，本监事会认为该交易 价格公正合理，未损害公司利益。 第十节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。 １、收购原四川省剑南木业有限公司破产资产：２００２ 年 ４ 月 ２７ 日，公司与四川省剑南 木业有限公司破产清算小组签订了《四川省剑南木业有限公司破产资产出售协议书》，公司 出资 ２５００ 万元收购原四川省剑南木业有限公司的土地、厂房和设备，该土地面积 153 亩， 位于四川省广元市南河利州经济开发区北京路 117 号，土地使用权为 50 年期的商住用地； 办公和厂房建筑面积 19600 ㎡；设备主要为 1993 年至 1997 年引进的一条年产 5 万立方米刨 花板生产线、两条年产 165 万平方米饰面板生产线、一条年产 3000 立方米的指接板生产线。 经四川瑞麒会计师事务所评估（评估基准日 2001 年 9 月 18 日），该部分资产的评估值为 53,850,549.43 元。 本次收购经 ２００２ 年 5 月 13 日召开的公司第四届董事会第二次会议审议通过，并经 2002 年 6 月 15 日召开的 2002 年第一次临时股东大会批准。公告分别刊登在 2002 年 5 月 15 日和 17 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 2002 年 6 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 ２、出售成都安美勤资讯有限责任公司的 ８０％股权：根据公司与四川国栋建设集团有限公 司签定的《成都安美勤资讯有限责任公司股权转让协议》，公司将所持有的成都安美勤资讯 有限责任公司的 80%股权转让给四川国栋建设集团有限公司，转让价格 100 万元人民币。出 让该股权,有利于公司集中精力搞好主营业务，对公司财务状况和经营成果没有影响。 公告刊登在 2003 年 1 月 2 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 三、 报告期内公司发生的重大关联交易事项。 １、提供劳务发生的关联交易： 1998 年 11 月本公司与公司第一大股东四川国栋建设集团有限公司签订了《建设工程施 工合同》，就本公司承建四川国栋建设集团有限公司开发的《国栋广场》达成协议，本公司 承担《国栋广场》的基础、主体、装饰、安装及总平。合同价款为 9383 万元，该交易的定 价完全按照市场公允价格,协议已经本公司 1998 年股东大会批准[该事项已在公司《招股说明 书概要》中披露（见 2001 年 3 月 14 日的《中国证券报》和《证券时报》）]。 报告期内公司提供上述服务，实现工程施工收入 67,450,027.69 元,结转工程施工成本 58,032,657.21 元。 ２、其他重大关联交易： 公司于 2000 年 2 月与公司第一大股东四川国栋建设集团有限公司签订了《 联合开发协议书》，共同出资开发《国栋广场》，预计总投资 17693.55 万元，公司出资 8669.8395 万元，占总投资的 49％[该事项已在公司《招股说明书概要》中披露（见 2001 年 3 月 14 日 的《中国证券报》和《证券时报》）]。 截止 2002 年 12 月 31 日，国栋广场已实际累计总投资 23,549.88 万元，公司累计实际投 入 11,539.44 元,公司本期实际投入 2082.35 万元,实现销售收入 951.34 万元。 四、 重大合同及其履行情况： １、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公 司资产的事项； ２、报告期内公司无重大担保事项； ３、报告期内委托他人进行现金资产管理事项： 经 2001 年 7 月 11 日召开的公司第三届董事会第十一次会议讨论通过，并经 2001 年 8 月 13 日召开的公司 2001 年第二次临时股东大会审议批准，公司将自有闲置资金 1.5 亿元人 民币分别委托给四川天富投资有限责任公司和国泰君安证券股份有限公司，期限均为一年。 具体委托理财情况如下： (1)、2001 年 7 月 4 日公司与四川天富投资有限责任公司签订了《委托资产管理合同》， 委托投资金额为 5000 万元，委托期限为一年，投资于依法公开发行上市的股票、债券、基 金等具有良好流动性的金融工具，现行法律法规禁止本公司投资的品种除外。受委托方在年 收益率低于或等于 8%时不收取业绩报酬，年收益率超出 8%，受委托方收取超出部分 70% 的业绩报酬。 (2)、2001 年 7 月 6 日公司与四川天富投资有限责任公司签订了《委托资产管理合同》， 委托投资金额为 5000 万元，委托期限为一年，投资于依法公开发行上市的股票、债券、基 金等具有良好流动性的金融工具，现行法律法规禁止本公司投资的品种除外。受委托方在年 18 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 收益率低于或等于 8%时不收取业绩报酬，年收益率超出 8%，受委托方收取超出部分 70% 的业绩报酬。 (3)、2001 年 7 月 16 日公司与国泰君安证券股份有限公司签订了资产委托管理协议：委 托投资金额为 5000 万元，委托期限为一年，投资于依法公开发行上市的股票、债券、基金 等具有良好流动性的金融工具，现行法律法规禁止本公司投资的品种除外。受委托方在年收 益率低于或等于 8%时不收取业绩报酬，年收益率超出 8%，受委托方收取超出部分 70%的 业绩报酬。 ２００２ 年 ７ 月 １０ 日，公司已收回委托给四川天富投资有限责任公司管理的 １０，０００ 万元 人民币资金及投资收益 ９００ 万元；２００２ 年 ７ 月 １９ 日，公司已收回委托给国泰君安证券股份 有限公司的委托理财资金本金 ５，０００ 万元人民币，未收到投资收益。 公司在未来年度没有委托理财计划。 报告期内公司没有委托贷款事项。 五、公司或持股 ５％以上股东在报告期内或者持续到报告期内没有承诺事项。 六、报告期内公司继续聘请四川华信（集团）会计师事务所为公司提供审计服务。 支付给四川华信（集团）会计师事务所的年度审计报酬为 25 万元,其他相关的差旅、食 宿、翻译等费用由公司承担。四川华信（集团）会计师事务所已为公司提供审计服务连续 5 年。 七、报告期内公司董事会及董事、高级管理人员没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批 评及上海证券交易所公开谴责的情形。 2002 年 10 月 9 日至 11 日，中国证监会哈尔滨特派办对公司进行了检查，2002 年 12 月 3 日成都证管办对公司下达了《限期整改通知书》，公司按照“整改通知”要求，对照《公 司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》 《公司章程》以及有关法律、法规的规定 对公司存在的问题进行了逐项检查，制定了整改措施，并及时进行了整改。 八、公司的所得税继续执行 １５％的所得税政策。 19 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 川华信审[2003]上字 027 号 四川国栋建设股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表， 2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2002 年度的现金流量表及合并现金流 量表。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审 计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情 况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况、2002 年度 的经营成果及合并经营成果、2002 年度现金流量情况及合并现金流量情况，会计处理方法 的选用遵循了一贯性原则。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师: 秦 茂 有限责任公司 中国 · 成都 中国注册会计师: 张 兰 2003 年 3 月 31 日 唯附注五.17、五 24 及附注十为 2003 年 4 月 9 日 二、会计报告 1、资产负债表 （附表一） 2、利润及利润分配表 （附表二） 3、现金流量表 （附表三） 三、会计报表附注 20 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 会计报表附注 一、公司基本情况 四川国栋建设股份有限公司(以下简称公司)是经四川省体改委川体改（1993）69号、绵 阳市体改委体改股（1994）79号文批准成立的股份公司。2001年3月16日经中国证券监督管 理委员会证监发行字(2001)19号文批准在上海证券交易所公开发行7,000万股 A 股股票，并于 2001年5月24日在上海证券交易所正式挂牌上市交易。发行后公司注册资本为17,520万元， 其中：社会公众股7,000万、内部职工股1,250万、法人股9,270万。注册地址：四川省成都市 双流板桥。法定代表人：王春鸣。 公司经营范围：溅射镀膜；中空、钢化、夹胶玻璃及玻璃制品、玻璃深加工；玻璃机械 设备、配件的制造销售。工业与民用建筑总承包、木制品、混凝土构件生产、水利、路桥、 市政工程施工；幕墙装饰；水电设备安装；房地产开发；开发、研制科技产品及相关技术培 训、交流；消防施工、出口本企业自产的镀膜玻璃、钢化、中空、夹胶、工艺玻璃、中密度 秸秆人造板、其他高新技术产品；进口本企业生产、科研所需原辅材料，机器设备，仪器仪 表，零配件。具有国家建设部批准的工业与民用建筑一级施工资质兼幕墙、装饰、市政、消 防、路桥、水利工程二级施工资质 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 公司采用借贷记帐法，按权责发生制的原则进行会计核算，各项财产物资按取得时的实 际成本计价。 5、外币业务的折算 公司外币业务的折算按发生时市场汇价折合人民币记帐，并在月末按市场汇价进行调 整，由此产生的汇兑损益与购建固定资产相关的，按借款费用资本化的原则进行处理，除此 之外计入当期财务费用。 6、外币财务报表的折算 (1)资产负债表 所有资产、负债类项目均按照合并财务报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本 位币；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司 记账本位币；“未分配利润”项目以折算后利润分配表中该项目的金额直接填列;折算后资产 21 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额,在“未分 配利润”项目下单列项目反映；年初数按照上年折算后的资产负债表有关项目金额列示。 (2)利润表和利润分配表 利润表所有项目和利润分配表有关反映发生额的项目按照当期平均汇率折算，当期 平均汇率根据当期期初、期末市场汇率计算确定；利润分配表中“净利润”项目按折算后利 润表中该项目的金额填列；利润分配表中“年初未分配利润”项目，以上期折算后财务报表 “未分配利润”项目期末数填列；利润分配表中“未分配利润”项目根据折算后的利润分配 表其他各项目金额计算确定；上年实际数按照上年折算后利润表和利润分配表有关数字填 列。 7、现金等价物的确定标准 公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、且价值变动风险很小的投资确 定为现金等价物。 8、短期投资核算方法 (1)短期投资的计价：短期投资在取得时按照投资成本计量。 A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作 为短期投资成本。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期 投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为短期投资成本。 短期投资持有期间所收到的的现金股利或股息，于实际收到时，冲减投资的账面价值， 但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。 (2)短期投资收益的确认方法：处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价 款的差额，作为当期投资收益。 （３）短期投资跌价准备的计提：公司在期末时对短期投资的投资成本与市价计量，按市价低于成本的 差额计提短期投资跌价准备。 9、坏帐核算方法 坏帐的确认标准：Ａ、因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项 （含应收账款及其他应收款）；Ｂ、债务人逾期三年以上仍未履行偿债义务，经董事会批准可以确认坏帐的 应收款项。 坏帐核算：公司坏帐损失采用备抵法核算，坏帐准备根据应收款项（含应收帐款和其他应收款）期 末余额按比例计提，具体计提方法如下： 22 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 帐 龄 比例(％) 1 年以内 5 1－2 年 10 2－3 年 20 3－4 年 50 4－5 年 80 5 年以上 100 10、存货核算方法 (1)存货分为：原材料、产成品、周转材料、工程施工、包装物、在库低耗品、开发产 品。 (2)各种存货按取得时的实际成本计价，存货日常核算采用实际成本核算。原材料、产 成品发出采用加权平均法结转；工程施工按工程形象进度与工程收入配比原则进行结转；周 转材料按十年平均摊销；开发产品按平均成本结转。 (3)存货的盘存采用永续盘存制。 (4)生产成本在完工产品和在产品之间的分配办法：公司各月均无工业玻璃生产在产品， 在生产过程中发生的各项费用全部转入完工产品。 (5)低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。 (6)公司存货跌价准备的确认标准及计提方法。 Ａ、确认标准：公司期末对遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，按存货成本 不可收回的部分提取存货跌价准备。 Ｂ、计提方法：公司在期末时，以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可 变现净值的差额计提存货跌价准备。 (7)开发用土地的核算方法，开发用土地征用及拆迁补偿费等按实际进入开发成本。 11、长期投资核算方法 长期股权投资核算方法 (1)长期股权投资的计价：长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。 A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相 关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付 的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期 股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本。 23 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 D、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 (2)长期股权投资的核算方法：公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20％（含 20％）以上，或虽投资不足 20％，但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投 资占该单位有表决权资本总额 20％以下，或虽占 20％(含 20%)以上，但不具有重大影响， 采用成本法核算。 (3)长期股权投资收益的确认方法：采用成本法核算的长期股权投资，按被投资单位宣 告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益；采用权益法核算的长期股权投资，在取得股 权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整 投资的账面价值，并作为当期投资收益；处置股权投资时，按投资的账面价值与实际取得价 款的差额，作为当期投资收益。 (4)长期股权投资差额的摊销方法：股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的， 按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者份 额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者份 额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 长期债权投资核算方法 (1)长期债权投资的计价及收益确认方法： 长期债权投资以取得投资时的实际成本为初始投资成本。 A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）， 减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期 债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本。 (2)长期债权投资收益确认方法：长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认 利息收入；处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为 当期投资收益。 (3)债权投资溢价或折价的摊销方法：债权投资溢价和折价在债权投资存续期限内采用 直线法摊销，并确认相关债权利息收入作为当期投资收益。 长期投资减值准备的确认标准及计提方法 (1)确认标准：根据公司董事会决议，公司的长期债权投资按类别以成本价高于市价的 差额计提长期投资减值准备；公司对被投资单位期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间不 可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。 (2)计提方法：按个别投资项目成本高于可收回金额的差额计提长期投资减值准备。 24 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 １２、固定资产计价及折旧方法 （１）固定资产的标准：指使用年限在一年以上，单位价值在人民币 ２０００ 元 以上的房屋、建筑物、机 器设备、运输设备、电子设备及其他设备等为固定资产。 （２）固定资产的计价方法： Ａ、购置不需要建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交 纳的有关税金等，作为入账价值。 Ｂ、自行建造的固定资产，按建造该项固定资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账 价值。 Ｃ、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入帐价值。 Ｄ、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产账面价与最低租赁付款的现值两者中较低者， 作为入账价值。 Ｅ、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、扩建而 使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值。 Ｆ、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定资产的， 按应收债权加上应支付的相关税费，作为入账价值。 Ｇ、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。 Ｈ、接受捐赠的固定资产，应按以下规定确定其入账价值。 ａ．捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值。 ｂ．捐赠方没有提供有关凭据的，如同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的 市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值；如同类或类似固定资产不存在活跃市场 的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。 ｃ．如受赠的系旧的固定资产，按照上述方法确认的价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损 耗后的余额，作为入账价值。 Ｉ、盘盈的固定资产，按同类固定资产市场价格，减去依该项固定资产新旧程度估计的价值损耗后的 余额，作为入账价值； Ｊ、经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值，加上发生的运输费、安装费等相关费用， 作为入账价值。 (3)固定资产分类为：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、交通运输设备、其他设备。 (4)固定资产折旧采用直线折旧法平均计算，并按各类固定资产的原值扣除残值（预计 残值率 5％）和预计使用年限确定折旧率。各类固定资产预计使用年限和折旧率、预计残值 率分别列示如下： 25 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 类 别 预计使用年限(年) 年折旧率(%) 预计残值率 房屋及建筑物 40－45 2.38-2.11 5% 专用设备 12-22 7.92-4.32 5% 通用设备 22 4.32 5% 交通运输设备 12 7.92 5% 其他设备 8-14 11.88-6.79 5% (5)、固定资产减值准备的计提：期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下 跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额 低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对 固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资 产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产， 全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值； B、由于技术进步等原因，已不能使用； C、虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品； D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值； E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13、在建工程核算方法 （１）在建工程按实际成本计价，按工程项目分类核算并在工程达到预定可使用状态之日起，根据工程 预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理工程竣工决算手续后，按实际成 本调整原暂估价值。如果在年度内办理竣工决算的，已计提折旧的应调整额调整计入当期；如果在跨期 办理竣工决算的，已计提折旧的应调整额同时调整期初留存收益各项目。 （２）在建工程减值准备的确认标准及计提方法：按可收回金额与账面价值孰低计量，对可收回金额低 于账面价值的差额，确认为在建工程减值准备。 Ａ、确认标准：公司在期末时，对所建工程项目停建并且预计在未来三年内不会重新开工或所建工程 在性能上、技术上已经落后且给公司带来利益具有很大的不确定性，计提减值准备。 Ｂ、计提方法：按在建工程项目账面价值高于其可收回金额的差额计提在建工程减值准备。 14、借款费用资本化的确认原则及方法 公司为购建固定资产而专门借款发生的借款利息、折价、或溢价的摊销、汇兑损益，在所购建固定 资产达到预定可使用状态前，计入所购建的固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发 生的，于发生当期直接计入财务费用。 本公司按以下方法核算借款费用： 26 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 ①、因购建固定资产而专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额符合以下条 件时予以资本化： A、属于购建期间所发生的专门借款利息； B、为使资产达到预定可使用状态所必需的中断期间发生的借款利息； C、连续非正常中断期在三个月内的利息支出。 ②、借款利息资本化金额的确定：本公司以月数作为加权平均数的权数计算累计支出加 权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。 ③、其余借款利息计入当期损益。 15、无形资产计价及其摊销方法 (1)无形资产计价，无形资产以取得时的实际成本计价 A、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 B、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 C、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资 产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。 D、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作 为实际成本。 E、接受捐赠的无形资产，a.捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支 付的相关税费，作为实际成本；b.捐赠方没有提供有关凭据的，同类或类似无形资产存在活 跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实 际成本；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金 流量现值，作为实际成本。 F、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律 师费等，作为无形资产的实际成本。 (2)无形资产的摊销，无形资产自取得当月起在预计使用年限内平均摊销，计入损益。 无形资产的摊销年限按如下原则确定： A、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销期限按合同规定的受益年限； B、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销期限按法律规定的有效年限； C、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销期限按受益年限和有效年限 两者之中较短者。 D、合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期限为 10 年。 (3)无形资产减值准备的计提方法 存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响； 27 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； D、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16、长期待摊费用的摊销方法 在费用项目的受益期内平均摊销，如果长期待摊费用不能使后续会计期间受益的，将尚未摊销 的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 17、应付债券的核算方法 （１）发行债券后，按照实际的发行价格总额，作为负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差 额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则 处理。 （２）发行可转换公司债券后，在转换为股份前，按一般公司债券进行处理，当可转换公司债券持有人 行使转换权利，将其持有的债券转为股份时，按账面价值结转；可转换公司债券账面价值与转换股份面 值的差额，减去支付现金后的余额，作为资本公积。 18、收入确认的方法 (1)销售商品：公司以商品已经发出，商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公 司不再对该商品实施继续管理权和实质控制权，且与交易相关的经济利益能流入公司，相关 的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 (2)提供劳务：公司工程项目合约之收益。同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成 时确认收入。如劳务开始和完成分属不同的会计年度，如劳务总收入和总成本能够可靠地计 量，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，劳务的完工程度能够可靠地确定，在资产负 债表日按完工百分比法确认相关的收入；如果提供劳务交易的结果不能可靠估计，在资产负 债表日按预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，按已发生的劳务成本确认费用。 (3)出租物业：根据合同、协议约定的承租方付租日期和应付的租金，确认收入。 19、所得税的会计处理 公司采用应付税款法核算。 20、合并会计报表编制方法 (1)合并范围的确定原则：公司对其他单位投资如占该单位资本总额 50%以上，或虽然 占该单位资本总额不足 50%，但具有实质控制权的，该单位列入合并范围。 (2)合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料 为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 28 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 三、税 项 1、主要税种 主要税种 计税依据 税率 营业税 应税收入 3% 增值税 产品销售收入 17％ 城市维护建设税 应纳流转税额 1% 交通建设费附加 # 应纳流转税额 4% 教育费附加 应纳流转税额 3% 所得税 应纳税所得额 15％ #：2002 年 6 月份停止征收。 2、税收优惠 公司属国家级高新区外高新企业，按成地税函〔2000〕185 号执行 15％的所得税优惠政 策，即按 15％的税率征收所得税。 四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 经营范围 投资额 所占权益比例 物业管理、家务服务、园林绿化服务、餐饮娱乐管 成都升泰物业管理有限公司 500万元 理服务；销售建筑材料、五金交电、百货。 475万元 95.00% 四川广元国栋建设新材有限 生产、加工、销售刨花板、中纤板、指接板、饰面 7800万元 板、木质装饰材料、实木地板、门窗、家具 7020万元 90% 公司 # # ：成立于 2002 年 8 月，报告期内尚未开展经营活动，未纳入合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释（期末指 2002 年 12 月 31 日，年初指 2001 年 12 月 31 日；本年指 2002 年度，上年指 2001 年度；金额单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 期末数 年初数 现 金 7,850.91 99,162.80 银行存款 632,794,582.51 721,512,947.65 其他货币资金 34,113,361.94 合 计 666,915,795.36 721,612,110.45 注：(1)期末其他货币资金中，借款保证金存款 34,091,450.00 元，信用卡存款 21,911.94 元。 (2)期末货币资金较期初数减少主要原因是募集资金投资项目本期继续建设增加了 投入。 29 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 2、短期投资 项 目 期末数 年初数 股权投资 债券投资 其他投资 5,000,000.00 145,137,500.00 减：短期投资跌价准备 653,900.00 短期投资净额 4,346,100.00 145,137,500.00 注：1、期末短期投资较期初数减少主要原因是收回短期投资所致。 2、其他投资全部为基金投资，具体内容如下： 投资单位 投入时间 投资基金成本 投资基金单位 期末单位市价 期末市价 国泰金鹰增长基金 2002/4/27 5,000,000.00 4,950,000.00 0.878 4,346,100.00 #：期末单位市价来源于国泰金鹰增长基金网站www.gtfund.com。 3、期末短期投资变现不存在重大限制。 3、应收账款 (1)账龄分析 账 龄 期 末 数 应收账款余额 比例 % 坏账准备比例％ 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 7,745,519.53 75.01 5 387,275.98 7,358,243.55 1－2年 397,028.55 3.85 10 39,702.86 357,325.69 2－3年 639,395.62 6.19 20 127,879.12 511,516.50 3－4年 202,607.44 1.96 50 101,303.72 101,303.72 4－5年 930,456.68 9.01 80 744,365.34 186,091.34 5 年以上 410,651.72 3.98 100 410,651.72 合 计 10,325,659.54 100.00 1,811,178.74 8,514,480.80 账 龄 年 初 数 应收账款余额 比例 % 坏账准备比例％ 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 2,852,807.19 41.98 5 142,640.36 166.83 1－2年 1,489,212.55 21.91 10 148,921.25 1,340,291.30 2－3年 963,881.11 14.18 20 192,776.22 771,104.89 3－4年 985,167.98 14.50 50 492,583.99 492,583.99 4－5年 505,147.79 7.43 80 404,118.23 101,029.56 5 年以上 100 0.00 合 计 6,796,216.62 100.00 1,381,040.05 5,415,176.57 (2) 期末应收帐款中无持有本公司 5％（含 5％）以上股份股东的欠款。 (3) 期末应收帐款前五名金额合计 4,135,985.42 元，占 40.06% 。 30 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 (4) 期末应收账款较期初增加 3,529,442.92 元，增长率 51.93%，主要系本期玻璃销售的 赊销所致。 4、其他应收款 (1)账龄分析 账 龄 期 末 数 其他应收款余额 比例 % 坏账准备比例％ 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 3,418,330.67 59.63 5 170,916.53 3,247,414.14 1－2年 314,709.38 5.48 10 31,470.94 283,238.44 2－3年 256,700.00 4.48 20 51,340.00 205,360.00 3－4年 719,450.46 12.55 50 359,725.24 359,725.22 4－5年 184,910.79 3.23 80 147,928.63 36,982.16 5 年以上 838,685.83 14.63 100 838,685.83 合 计 5,732,787.13 100.00 1,600,067.17 4,132,719.96 账 龄 年 初 数 其他应收款余额 比例 % 坏账准备比例％ 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 1,187,586.39 36.82 5 59,379.32 1,128,207.07 1－2年 289,700.00 8.98 10 28,970.00 260,730.00 2－3年 719,450.45 22.31 20 143,890.09 575,560.36 3－4年 189,464.20 5.88 50 94,732.10 94,732.10 4－5年 783,977.83 24.31 80 627,182.26 156,795.57 5 年以上 54,708.00 1.70 100 54,708.00 0.00 合 计 3,224,886.87 100.00 1,008,861.77 2,216,025.10 (2) 期末其他应收款中无持有本公司 5％（含 5％）以上股份股东的欠款。 (3) 期末其他应收款中前五名合计金额 4,040,616.36 元，占 70.48%。 (4) 期末其他应收款较期初增加 2,507,900.26 元，增长率 77.77%，主要为关联方四川 鹏诚投资担保有限公司、四川广元国栋建设新材有限公司垫付资金增加。 5、预付账款 (1)账龄分析 项 目 期末数 年初数 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 2,844,445.79 518,393.55 100.00 1－2年 2－3年 3－4年 合 计 2,844,445.79 518,393.55 100.00 31 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 (2) 期末无持本公司 5%（含 5％）以上股份股东的欠款。 (3) 期末数比年初数增加 2,326,052.24 元，主要预付的原材料－玻璃的采购款。 6、存货 期末数 年初数 项 目 金 额 跌价准备 金 跌价准备 原材料 11,362,911.94 19,104,881.11 产成品 2,173,332.97 6,514,816.44 周转材料 11,403,002.62 14,430,944.21 工程施工 7,623,577.78 36,724,554.42 包装物 103,422.12 92,270.81 在库低耗品 416,172.13 106,733.54 开发产品 # 108,021,538.92 94,570,87 合 计 141,103,958.48 171,545,073.26 #：开发产品是公司与四川国栋建设集团有限公司合作经营的房地产开发项目－国栋国 际广场的投资项目。本期工程项目已完工，实际投资总额 235,498,877.00 元（其中土地使用 权 30,600,000.00 元），公司实际投入 115,394,449.73 元，占总投入的 49％，双方已按实际投 入比例进行房屋产权分割。根据分割协议，公司需出售的房屋委托四川国栋建设集团有限公 司代理销售，本期实现售房收入 9,513,433.30 元，结转成本 7,372,910.81 元。 7、长期投资 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 子公司投资 70,200,000.00 70,200,000.00 对合营企业投资 对联营企业投资 2,000,000.00 2,000,000.00 其他股权投资 合 计 2,000,000.00 70,200,000.00 72,200,000.00 注：本期增加系对子公司四川广元国栋建设新材有限公司的投资。 8、固定资产及累计折旧 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 房屋及建筑物 56,563,416.99 56,563,416.99 专用设备 94,499,132.56 4,178,449.14 98,677,581.70 通用设备 2,922,432.24 68,932.20 2,991,364.44 交通运输设备 4,471,976.06 3,124,332.81 7,596,308.87 其他设备 661,783.67 408,355.00 1,070,138.67 合 计 159,118,741.52 7,780,069.15 166,898,810.67 32 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 累计折旧 房屋及建筑物 7,450,429.46 1,324,171.95 8,774,601.41 专用设备 45,478,093.51 6,586,172.94 52,064,266.45 通用设备 1,139,736.56 128,018.00 1,267,754.56 交通运输设备 1,788,410.03 473,829.13 2,262,239.16 其他设备 293,308.62 89,304.21 382,612.83 合 计 56,149,978.18 8,601,496.23 64,751,474.41 净 值 102,968,763.34 102,147,336.26 注：本期增加：A 在建工程转入 7,181,731.23 元；B 外购电脑等办公设备 1.419,765.00 元。 9、工程物资 项 目 期末数 年初数 专用材料 278,796.74 80,722.37 专用设备 * 81,792,271.52 其中:平弯夹胶防弹玻璃生产设备 567,000.00 秸秆轻型墙板生产线 6,567,492.53 10 万立方米秸秆中密度人造板生产线 56,618,728.99 秸秆人造板家具生产线 8,539,050.00 秸秆人造板水泥复合板生产技术和设备 9,500,000.00 合 计 278,796.74 81,872,993.89 *系募集资金投资项目的大型设备预付款，本期已转入在建工程。 10、在建工程 本期转入固 其他减 工程名称 预算数 年初数 本期增加数 资金来源 定资产数 少额 10 万立方米秸秆中密 198,000,000.00 1,744,029.03 103,661,672.38 105,405,701.41 募股资金 度人造板生产线 秸秆轻型墙板生产线 48,200,000.00 6,867,044.45 2,191,894.87 9,058,939.32 募股资金 秸秆纤维板房屋建筑及 48,000,000.00 83,979.62 38,071,225.68 38,155,205.30 募股资金 构件生产设备 秸秆纤维复合板生产线 49,800,000.00 8,412.00 8,412.00 募股资金 秸秆人造板配套包装箱 49,980,000.00 0.00 2,572,956.68 2,572,956.68 募股资金 生产线 MDI 胶粘合剂生产技 术和设备 49,500,000.00 0.00 0.00 募股资金 秸秆收购,打 包,储运计 改项目 49,660,000.00 1,678,200.37 3,650,631.72 2,113,454.95 3,215,377.14 募股资金 秸秆人造板水泥复合板 生产技术和设备项目 46,500,000.00 1,675,257.48 873,679.62 2,548,937.10 募股资金 33 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 秸秆人造板家具生产线 等设备计改项目 49,430,000.00 1,169,289.15 39,796,055.79 40,965,344.94 募股资金 45 万立方米的平弯夹 胶玻璃生产线 24,171,000.00 293,391.06 1,239,833.07 1,209,224.13 324,000.00 募股资金 镀膜玻璃生产线升级技 术改造工程项目 49,600,000.00 １，２２５．００ 1,225.00 0.00 募股资金 土地使用权 #1 32,110,885.98 32,110,885.98 募股资金 辅助工程 #2 5,966,742.22 35,560,708.69 3,857,827.15 37,669,623.76 募股资金 合 计 662,841,000.00 51,598,456.36 227,618,658.50 7,181,731.23 272,035,383.63 #1、项目用地已取得四川省国土资源厅川国土资建[2002]138 号文件“四川省国土资源厅 关于四川国栋建设股份有限公司秸秆人造板生产线及配套项目用地的批复”，同意公司征用 土地 31.2130 公顷，土地证手续尚在办理之中。 #2、其中待摊投资 2,072.67 万元。 11、无形资产 类 别 取得方式 原 值 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 土地使用权 出让 11,745,800.00 10,571,220.08 234,915.96 1,409,495.88 10,336,304.12 44年 专利权 自创 3,500.00 3,500.00 3,500.00 合 计 11,749,300.00 10,571,220.08 3,500.00 234,915.96 1,409,495.88 10,339,804.12 12、短期借款 借款类别 借款币种 原币金额 汇率 期末数 贷款机构 信用借款 抵押借款 保证借款 人民币 100,000,000.00 *中国光大银行成都玉双路支行 质押借款 欧元 4,119,350.00 8.6360 35,574,706.60 *中国银行双流县支行 合 计 4,119,350.00 135,574,706.60 注：1、保证借款全部是四川国栋建设集团有限公司提供保证。 2、质押借款的质押物全部为保证金存款。 13、应付帐款 期末数 年初数 (1)帐龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 4,710,487.75 100.00 6,151.07 3.56 1-2 年 157,175.00 91.02 2-3 年 4,385.20 2.54 3-4 年 960.00 0.56 4-5 年 4,011.52 2.32 合 计 4,710,487.75 100.00 172,682.79 100.00 34 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 (2) 期末无应付持本公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的款项。 14、预收账款 期末数 年初数 (1)帐龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 913,130.48 69.54 2,650,285.33 100.00 1-2 年 400,054.50 30.46 2-3 年 3 年以上 合 计 1,313,184.98 100.00 2,650,285.33 100.00 (2) 期末无预收持本公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的款项。 15、应付工资 项 目 期末数 年初数 2002 年尚未支付的工资及奖金 4,416,342.12 2,418,740.68 16、应付福利费 项 目 期末数 年初数 应付福利费 8,937,446.02 8,613,862.13 17、应付股利 单位名称 期末余额 备 注 非流通股 四川国栋建设集团有限公司 23,175,000.00 预计 2002 年股利分配额 内部职工股 3,125,000.00 预计 2002 年股利分配额 流通股 17,500,000.00 预计 2002 年股利分配额 合 计 43,800,000.00 注：2003 年 4 月 9 日公司董事会决议通过的 2002 年度利润分配预案，尚待公司股东大 会讨论通过。 18、应交税金 税 种 计税依据 税率 期末欠交税额 增值税 产品销售收入 17％ 7,764,562.70 营业税 应税收入 3％ -4,204.94 城市维护建设税 应纳流转税额 1％ -18,042.48 所得税 应纳所得税额 15% 900,187.71 个人所得税 6,104.78 合 计 8,648,607.77 35 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 注：1、税务机关尚未对公司进行税务汇算，各项应交税金以税务机关清算的结果为准。 2、公司属国家级高新区外高新企业，按成地税函〔2000〕185 号执行 15％的所得 税优惠政策，即按 15％的税率征收所得税。 19、其他未交款 税 种 计税依据 税率 期末欠交税额 教育费附加 应纳流转税额 3% 166,156.10 交通建设附加 应纳流转税额 4% 219,472.76 合 计 385,628.86 20、其他应付款 期末数 年初数 (1)帐龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 13,050,398.48 60.81 10,754,661.61 66.91 1-2 年 8,290,158.37 38.63 5,292,445.18 32.93 2-3 年 93,166.68 0.43 3-4 年 0.00 25,686.85 0.16 4-5 年 25,686.85 0.12 5 年以上 0.00 合 计 21,459,410.38 100.00 16,072,793.64 100.00 (2) 期末应付持本公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的款项： 四川国栋建设集团有限公司 6,830,720.11 21、预提费用 项 目 期末数 年初数 预提贷款利息 768,600.00 22、股本 股东名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 非流通股 法人股股份 92,700,000.00 92,700,000.00 其中:境内法人持有股份 92,700,000.00 92,700,000.00 内部职工股 12,500,000.00 12,500,000.00 流通股 社会公众股 70,000,000.00 70,000,000.00 合 计 175,200,000.00 175,200,000.00 36 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 23、资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 809,662,719.84 809,662,719.84 24、盈余公积 项 目 金 额 期初余额 45,900,020.94 本期增加数 7,262,254.31 其中:法定盈余公积 4,841,502.87 公益金 2,420,751.44 任意盈余公积 本期减少数 期末余额 53,162,275.25 其中:公益金 17,720,758.41 25、未分配利润 项 目 金 额 期初余额 19,611,268.08 加:净利润 48,415,028.73 减:利润分配 提取法定盈余公积 #1 4,841,502.87 提取公益金 #1 2,420,751.44 提取任意盈余公积 已分配股利 #2 43,800,000.00 期末余额 16,964,042.50 利润分配比例(元/股) 0.25 #1、公司利润分配政策为：法定公积金按净利润的 10%计提，公益金按净利润的 5％计 提，股利分配根据各年股东大会决议决定分配方案。 #2、2003 年 4 月 9 日公司董事会决议通过的 2002 年度利润分配预案，尚待公司股东大 会讨论通过。 26、主营业务收入、成本 行 业 本年数 上年数 玻璃深加工 收入 ９８，１４１，９０１．３４ １３９，９０６，４１８．０２ 成本 ５１，２５９，８２１．１０ 72,202,160.16 毛利 ４６，８８２，０８０．２４ 67,704,257.86 37 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 建筑施工 收入 113,627,539.67 １９３，２５８，８４８．１５ 成本 98,078,569.08 170,515,571.83 毛利 15,548,970.59 22,743,276.32 装饰工程 收入 1,481,020.01 7,878,417.84 成本 856,059.54 6,692,206.20 毛利 624,960.47 1,186,211.64 商品房销售 收入 9,513,433.30 成本 7,372,910.81 毛利 2,140,522.49 其他 收入 １，０１９．０２ 成本 ８，２４０．７０ 毛利 －７，２２１．６８ 合 计 收入 222,764,913.34 341,043,684.01 成本 157,575,601.23 249,409,938.19 毛利 65,189,312.11 91,633,745.82 （1）主营业务收入前五名情况 项 目 收入金额 比例％ 玻璃深加工 15,513,115.81 15.81 建筑施工 92,813,969.73 81.68 （2）商品房销售收入是“国栋国际广场”的销售收入。 （3）玻璃销售收入下降 41,764,516.68 元，主要市场竞争加剧，销售量及销售价格下降 幅度较大；建筑施工收入下降 79,631,308.48 元，主要是本期收入为上年工程追加和扫尾工 程，本期未承建新的施工项目。 27、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 营业税 3,931,738.88 ６，０３４，１１７．９８ 城建税 115,862.76 245,606.01 教育费附加 347,588.28 736,818.03 交通建设费附加 274,469.16 982,424.05 合 计 38 4,669,659.08 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 28、其他业务利润 项 目 本年数 上年数 切割利润 540,907.39 984,057.20 加工利润 59,077.18 654,868.86 出售原料利润 68,143.08 136,225.29 运输利润 -138,055.41 32,515.32 合 计 530,072.24 1,807,666.67 29、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 4,176,412.04 1,131,310.00 减:利息收入 8,672,475.05 7,066,426.52 汇兑损失 2,781,651.86 减:汇兑收益 1,302,966.70 其他支出 33,016.06 75,671.02 合 计 -1,681,395.09 -7,162,412.20 30、投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 债权投资收益 其中：国债投资收益 股票投资收益 -653,900.00 委托理财收益 11,700,000.00 4,738,888.89 联营或合营公司分配来的利润 合 计 11,046,100.00 4,738,888.89 31、所得税 项 目 本年数 上年数 会计利润总额 57,236,592.30 73,590,584.94 应纳税所得额 58,849,460.53 77,910,301.01 所得税税率 15％ 15% 所得税 8,827,419.08 11,686,545.15 注: 公司属国家级高新区外高新企业，按成地税函〔2000〕185 号执行 15％的所得税优 惠政策，即按 15％的税率征收所得税。 39 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 32、支付的其他与经营活动有关的现金 10,024,374.55 元，主要是营业费用和管理费用 支出。其中：业务招待费 2,598,194.86 广告费 3,467,691.99 差旅费 643,972.05 六、母公司会计报表主要项目附注（金额单位：人民币元） 1、应收账款 (1)账龄分析 账 龄 期 末 数 应收账款余额 比例 % 坏账准备比例％ 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 7,745,519.53 75.01 5 387,275.98 7,358,243.55 1－2年 397,028.55 3.85 10 39,702.86 357,325.69 2－3年 639,395.62 6.19 20 127,879.12 511,516.50 3－4年 202,607.44 1.96 50 101,303.72 101,303.72 4－5年 930,456.68 9.01 80 744,365.34 186,091.34 5 年以上 410,651.72 3.98 100 410,651.72 合 计 10,325,659.54 100.00 1,811,178.74 8,514,480.80 账 龄 年 初 数 应收账款余额 比例 % 坏账准备比例％ 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 2,852,807.19 41.98 5 142,640.36 ２，７１０，１６６．８３ 1－2年 1,489,212.55 21.91 10 148,921.25 1,340,291.30 2－3年 963,881.11 14.18 20 192,776.22 771,104.89 3－4年 985,167.98 14.50 50 492,583.99 492,583.99 4－5年 505,147.79 7.43 80 404,118.23 101,029.56 5 年以上 100 0.00 合 计 6,796,216.62 100.00 1,381,040.05 5,415,176.57 (2) 期末应收帐款中无持有本公司 5％（含 5％）以上股份股东的欠款。 (3) 期末应收帐款前五名金额合计 4,135,985.42 元，占 40.06% 。 (4) 期末应收账款较期初增加 3,529,442.92 元，增长率 51.93%，主要系本期玻璃销售的 赊销所致。 2、其他应收款 (1)账龄分析 40 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 账 龄 期 末 数 其他应收款余额 比例 % 坏账准备比例％ 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 3,418,330.67 59.63 5 170,916.53 3,247,414.14 1－2年 314,709.38 5.48 10 31,470.94 283,238.44 2－3年 256,700.00 4.48 20 51,340.00 205,360.00 3－4年 719,450.46 12.55 50 359,725.24 359,725.22 4－5年 184,910.79 3.23 80 147,928.63 36,982.16 5 年以上 838,685.83 14.63 100 838,685.83 合 计 5,732,787.13 100.00 1,600,067.17 4,132,719.96 账 龄 年 初 数 其他应收款余额 比例 % 坏账准备比例％ 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 1,187,586.39 36.82 5 59,379.32 1,128,207.07 1－2年 289,700.00 8.98 10 28,970.00 260,730.00 2－3年 719,450.45 22.31 20 143,890.09 575,560.36 3－4年 189,464.20 5.88 50 94,732.10 94,732.10 4－5年 783,977.83 24.31 80 627,182.26 156,795.57 5 年以上 54,708.00 1.70 100 54,708.00 0.00 合 计 3,224,886.87 100.00 1,008,861.77 2,216,025.10 (2) 期末其他应收款中无持有本公司 5％（含 5％）以上股份股东的欠款。 (3) 期末其他应收款中前五名合计金额 4,040,616.36 元，占 70.48%。 (4) 期末其他应收款较期初增加 2,507,900.26 元，增长率 77.77%，主要为关联方四川 鹏诚投资咨询有限公司、四川广元国栋建设新材有限公司垫付资金增加。 3、长期股权投资 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 子公司投资 4,747,289.29 70,088,745.29 74,836,034.58 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 合 计 4,747,289.29 70,088,745.29 74,836,034.58 子公司及合营公司投资，均采用权益法核算。 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权益增减额 分得现金红利 累计增减额 成都升泰物业管理有限公司 4,750,000.00 －111,254.71 --113,965.42 四川广元国栋建设新材有限公司 70,200,000.00 70,200,000.00 合 计 74,950,000.00 70,200,000.00 -111,254.71 --113,965.42 41 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 4、主营业务收入、主营业务成本 项 目 本年数 上年数 玻璃深加工 收入 ９８，１４１，９０１．３４ 139,906,418.02 成本 ５１，２５９，８２１．１０ 72,202,160.16 毛利 ４６，８８２，０８０．２４ 67,704,257.86 建筑施工 收入 １１３，６２７，５３９．６７ １９３，２５８，８４８．１５ 成本 ９８，０７８，５６９．０８ 170,515,571.83 毛利 １５，５４８，９７０．５９ 22,743,276.32 装饰工程 收入 1,481,020.01 7,878,417.84 成本 856,059.54 6,692,206.20 毛利 624,960.47 1,186,211.64 商品房销售 收入 ９，５１３，４３３．３０ 成本 ７，３７２，９１０．８１ 毛利 ２，１４０，５２２．４９ 合 计 收入 ２２２，７６３，８９４．３２ 341,043,684.01 成本 １５７，５６７，３６０．５３ 249,409,938.19 毛利 ６５，１９６，５３３．７９ 91,633,745.82 （1）主营业务收入前五名情况 项 目 收入金额 比例％ 玻璃深加工 15,513,115.81 15.81 建筑施工 92,813,969.73 81.68 （2）商品房销售收入是“国栋国际广场”的销售收入。 （3）玻璃销售收入下降 41,764,516.68 元，主要市场竞争加剧，销售量及销售价格下降 幅度较大；建筑施工收入下降 79,631,308.48 元，主要是本期收入为上年工程追加和扫尾工 程，本期未承建新的施工项目。 42 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 5、投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 -111,254.71 -2,710.71 债权投资收益 委托理财收益 11,700,000.00 4,738,888.89 股票投资收益 -653,900.00 联营或合营公司分配来的利润 合 计 10,934,845.29 4,736,178.18 七、关联方关系及交易 （一）关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 房地产开发、经营；驾驶培训；餐饮 四川国栋建设集 四川省 娱乐服务；生产、销售金属材料（不 母公司 有限责任公司 龚联华 团有限公司 双流县黄水镇 含稀贵金属）、化工产品（不含危险 品） 、建筑材料、五金交电、百货※ 成都升泰物业管 成都市陕西街 物业管理、家务服务、园林绿化服务、 餐饮娱乐管理服务；销售建筑材料、 子公司 有限责任公司 徐晋江 理有限公司 195号 五金交电、百货 广元市利州开 生产、加工、销售刨花板、中纤板、 四川广元国栋建 发区北京路 指接板、饰面板、木质装饰材料、实 子公司 有限责任公司 王春鸣 设新材有限公司 117 号 木地板、门窗、家具 ※:四川国栋建设集团有限公司及其附属企业和控股的公司均没有从事与本公司构成或 可能构成竞争的相同或类似经营业务，同时也承诺不会发展或投资于构成或可能构成竞争的 相同或类似经营业务。 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 四川国栋建设集团有限公司 189,188,000.00 189,188,000.00 成都升泰物业管理有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 四川广元国栋建设新材有限公司 78,000,000.00 78,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益变化 年初数 期末数 本期增加 本期减少 企业名称 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 四川国栋建设集团有限公司 92,700,000.00 52.91 92,700,000.00 52.91 成都升泰物业管理有限公司 4,747,289.29 95.00 -111,254.71 4,636,033.58 95.00 四川广元国栋建设新材有限公司 70,200,000.00 70,200,000.00 90.00 43 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 (4)不存在控制关系的关联方 关联方名称 关联方关系 四川鹏诚投资担保有限公司 同一母公司 （二）关联方往来余额 项 目 期末数 年初数 四川国栋建设集团有限公司 应收账款 2,135,311.72 其他应付款 6,830,720.11 应付股利 23,175,000.00 成都升泰物业管理有限公司 其他应收款 222,501,80 四川广元国栋建设新材有限公司 其他应收款 905,740.07 四川鹏诚投资担保有限公司 其他应收款 1,700,000.00 （三）关联方交易 (1)购买商品 公司本年度向四川国栋建设集团有限公司采购工程施工用材料 40,666,579.05 元，采购 价格按市价计。 (2)销售商品 公司本年度向四川国栋建设集团有限公司销售玻璃 3,063,314.31 元，销售价格按市价计。 (3)共同开发项目 公司与四川国栋建设集团有限公司共同投资开发国栋广场，工程项目报告期内已全部完 工，项目总投资额 23,549.88 万元，公司投入 11,539.44 万元，占 49％。双方签订了《产权分割协议》，进行了产权分割。分割的具体情况为： 项 目 合 计 公 司 集 团 公 司 数 量 比 例 数 量 比 例 面积（m2） 54,890.56 27,040.11 49.26% 27,850.45 50.74% 预计售价（ 万 31,211.30 15,100.00 48.38% 16,111.30 51.62% 元） 按照分割协议，公司需出售的房屋委托四川国栋建设集团有限公司代理销售，本期实现 售房收入 9,513,433.30 元。 (4)提供劳务 国栋广场由四川国栋建设集团有限公司负责管理建设，公司提供工程施工劳务，本年实 44 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 现工程施工收入 67,450,027.69 元，结转工程施工成本 58,032,657.21 元。 (5)提供担保 四川国栋建设集团有限公司于 2001 年 12 月 24 日与中国光大银行成都玉双路支行签订 09（01）第 018 号《最高限额担保合同》，为公司提供 10,000 万元最高额担保，期限为 2001 年 12 月 24 日至 2004 年 12 月 24 日。本年度公司实际利用《最高限额担保合同》的担保向 中国光大银行玉双路支行贷款 10,000 万元，到期日为 2003 年 4 月 10 日。 八、承诺事项 5,023,966.91 截止二OO二年十二月三十一日，公司无需披露的重大承诺事项。 九、或有事项 截止二OO二年十二月三十一日，公司无需披露的重大或有事项。 十、期后事项 1、公司于 2003 年 4 月 9 日召开第四届第七次董事会，通过了公司 2002 利润分配预案： 提取法定公积金 10%，提取法定公益金 5%；以 2002 年 12 月 31 日的股本 175,200,000.00 股 为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 2.50 元（含税）。 2、截至 2003 年 4 月 9 日，欧元对人民币的汇率为 1：8.8181，公司欧元贷款的汇兑损 失将增加 750,133.64 元人民币。 十一、其他重要事项 根据公司与中国农业银行四川省分行营业部签订的《公开统一授信协议》，公司取得中 国农业银行四川省分行营业部公开统一授信人民币 30000 万元，期限一年，自 2002 年 12 月 25 日至 2003 年 12 月 24 日止。截至报告日，公司尚未使用上述信用贷款额度。 四川国栋建设股份有限公司 二OO三年三月三十一日 唯附注五.17、五 24 及附注十为 2003 年 4 月 9 日 45 四川国栋建设股份有限公司 2002 年年度报告 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的公司文件的正本及公告的原稿。 四、在其他证券市场公布的年度报告。 四川国栋建设股份有限公司 董事长：王 春 鸣 二零零三年四月十二日 46 资产负债表 会企01表 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 合并 母公司 期末数 年初数 资 产 注释 注释 母公司数 合并数 母公司数 合并数 流动资产： 货币资金 五.1 663,891,783.67 666,915,795.36 718,581,378.83 721,612,110.45 短期投资 五.2 4,346,100.00 4,346,100.00 145,137,500.00 145,137,500.00 应收票据 - - - 应收股利 - - - 应收利息 388,632.75 388,632.75 - 应收帐款 五.3 六.1 8,514,480.80 8,514,480.80 5,415,176.57 5,415,176.57 其他应收款 五.4 六.2 4,132,719.96 4,132,719.96 2,216,025.10 2,216,025.10 预付帐款 五.5 2,844,445.79 2,844,445.79 518,393.55 518,393.55 应收补贴款 - - - 存 货 五.6 141,103,958.48 141,103,958.48 171,545,073.26 171,545,073.26 待摊费用 - - - 一年内到期的长期债权投资 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 825,222,121.45 828,246,133.14 1,043,413,547.31 1,046,444,278.93 长期投资： 长期股权投资 五.7 六.3 74,836,034.58 72,200,000.00 4,747,289.29 2,000,000.00 长期债权投资 - - - 长期投资合计 74,836,034.58 72,200,000.00 4,747,289.29 2,000,000.00 合并价差 - - - 固定资产： 固定资产原价 五.8 166,898,810.67 166,898,810.67 159,118,741.52 159,118,741.52 减：累计折旧 五.8 64,751,474.41 64,751,474.41 56,149,978.18 56,149,978.18 固定资产净值 102,147,336.26 102,147,336.26 102,968,763.34 102,968,763.34 减：固定资产减值准备 - - - 固定资产净额 102,147,336.26 102,147,336.26 102,968,763.34 102,968,763.34 工程物资 五.9 278,796.74 278,796.74 81,872,993.89 81,872,993.89 在建工程 五.10 272,035,383.63 272,035,383.63 51,598,456.36 51,598,456.36 固定资产清理 - - - 固定资产合计 374,461,516.63 374,461,516.63 236,440,213.59 236,440,213.59 无形资产及其他资产: 无形资产 五.11 10,339,804.12 10,339,804.12 10,571,220.08 10,571,220.08 长期待摊费用 - - - 其他长期资产 - - - 无形资产及其他资产合计 10,339,804.12 10,339,804.12 10,571,220.08 10,571,220.08 递延税款： 递延税款借项 - - - 资产总计 1,284,859,476.78 1,285,247,453.89 1,295,172,270.27 1,295,455,712.60 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 资产负债表(续) 会企01表 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 合并 母公司 期末数 年初数 负债和股东权益 注释 注释 母公司数 合并数 母公司数 合并数 流动负债： 短期借款 五.12 135,574,706.60 135,574,706.60 170,000,000.00 170,000,000.00 应付票据 - - - 应付帐款 五.13 4,710,487.75 4,710,487.75 172,682.79 172,682.79 预收帐款 五.14 1,313,184.98 1,313,184.98 2,650,285.33 2,650,285.33 应付工资 五.15 4,400,079.69 4,416,342.12 2,418,740.68 2,418,740.68 应付福利费 五.16 8,923,476.88 8,937,446.02 8,611,062.13 8,613,862.13 应付股利 五.17 43,800,000.00 43,800,000.00 35,040,000.00 35,040,000.00 应交税金 五.18 8,648,600.37 8,648,607.77 9,829,696.26 9,829,696.26 其他应交款 五.19 385,628.86 385,628.86 33,785.58 33,785.58 其他应付款 五.20 21,345,674.06 21,459,410.38 16,042,008.64 16,072,793.64 预提费用 五.21 768,600.00 768,600.00 - 预计负债 - - - 一年内到期的长期负债 - - - 其他流动负债 - - - - - - 流动负债合计 229,870,439.19 230,014,414.48 244,798,261.41 244,831,846.41 长期负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 长期应付款 - - - 专项应付款 - - - 其他长期负债 - - - 长期负债合计 - - - - 递延税项： 递延税款贷项 - - - 负债合计 229,870,439.19 230,014,414.48 244,798,261.41 244,831,846.41 少数股东权益 - 244,001.82 - 249,857.33 股东权益： 股 本 五.22 175,200,000.00 175,200,000.00 175,200,000.00 175,200,000.00 减：已归还投资 - - - 股本净额 175,200,000.00 175,200,000.00 175,200,000.00 175,200,000.00 资本公积 五.23 809,662,719.84 809,662,719.84 809,662,719.84 809,662,719.84 盈余公积 五.24 53,162,275.25 53,162,275.25 45,900,020.94 45,900,020.94 其中：法定公益金 五.24 17,720,758.41 17,720,758.41 15,300,006.97 15,300,006.97 未分配利润 五.25 16,964,042.50 16,964,042.50 19,611,268.08 19,611,268.08 股东权益合计 1,054,989,037.59 1,054,989,037.59 1,050,374,008.86 1,050,374,008.86 负债及股东权益合计 1,284,859,476.78 1,285,247,453.89 1,295,172,270.27 1,295,455,712.60 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 会企02表 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 合并 母公司 本年数 上年数 项 目 注释 注释 母公司数 合并数 母公司数 合并数 一、主营业务收入 五.26 六.4 222,763,894.32 222,764,913.34 341,043,684.01 341,043,684.01 减：主营业务成本 五.26 六.4 157,567,360.53 157,575,601.23 249,409,938.19 249,409,938.19 主营业务税金及附加 五.27 4,669,659.08 4,669,659.08 7,998,966.07 7,998,966.07 二、主营业务利润 60,526,874.71 60,519,653.03 83,634,779.75 83,634,779.75 加：其他业务利润 五.28 529,836.24 530,072.24 1,807,666.67 1,807,666.67 减：营业费用 6,495,215.03 6,495,215.03 10,468,441.13 10,468,441.13 管理费用 9,836,027.78 9,997,789.83 10,761,377.59 10,794,962.59 财务费用 五.29 -1,629,757.58 -1,681,395.09 -7,131,680.58 -7,162,412.20 三、营业利润 46,355,225.72 46,238,115.50 71,344,308.28 71,341,454.90 加：投资收益 五.30 六.5 10,934,845.29 11,046,100.00 4,736,178.18 4,738,888.89 补贴收入 - - - 营业外收入 19,630.89 19,630.89 29,649.68 29,649.68 减：营业外支出 67,254.09 67,254.09 2,519,408.55 2,519,408.55 四、利润总额 57,242,447.81 57,236,592.30 73,590,727.59 73,590,584.92 减：所得税 五.31 8,827,419.08 8,827,419.08 11,686,545.15 11,686,545.15 少数股东本期收益 - -5,855.51 - -142.67 五、净利润 48,415,028.73 48,415,028.73 61,904,182.44 61,904,182.44 加：年初未分配利润 19,611,268.08 19,611,268.08 2,032,713.00 2,032,713.00 其他转入 - - - 六、可供分配的利润 68,026,296.81 68,026,296.81 63,936,895.44 63,936,895.44 减：提取法定盈余公积 4,841,502.87 4,841,502.87 6,190,418.24 6,190,418.24 提取法定公益金 2,420,751.44 2,420,751.44 3,095,209.12 3,095,209.12 提取职工奖励及福利基金 - - - 提取储备基金 - - - 提取企业发展基金 - - - 利润归还投资 - - - 七、可供股东分配 的利润 60,764,042.50 60,764,042.50 54,651,268.08 54,651,268.08 减：应付优先股股利 - - - 提取任意盈余公积 - - - 应付普通股股利 43,800,000.00 43,800,000.00 35,040,000.00 35,040,000.00 转作股本的普通股股利 - - - 八、未分配利润 16,964,042.50 16,964,042.50 19,611,268.08 19,611,268.08 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 现金流量表 会企3表 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 母公司 合并注 项 目 母公司 合并数 注释 释 一 、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 239,278,134.46 239,278,134.46 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 49,526.99 49,526.99 现金流入小计 239,327,661.45 239,327,661.45 购买商品、接受劳务支付的现金 115,403,350.39 115,403,350.39 支付给职工以及为职工支付的现金 29,059,816.34 29,064,816.34 支付的各项税费 25,516,367.80 25,516,367.80 支付的其他与经营活动有关的现金 五.32 10,022,654.62 10,024,374.55 现金流出小计 180,002,189.15 180,008,909.08 经营活动产生的现金流量净额 59,325,472.30 59,318,752.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 194,387,500.00 194,387,500.00 取得投资收益所收到的现金 9,925,000.00 9,925,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 204,312,500.00 204,312,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 128,472,959.83 128,472,959.83 投资所支付的现金 125,200,000.00 125,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 253,672,959.83 253,672,959.83 投资活动产生的现金流量净额 -49,360,459.83 -49,360,459.83 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 613,086,048.75 613,086,048.75 收到的其他与筹资活动有关的现金 8,620,837.54 8,620,837.54 现金流入小计 621,706,886.29 621,706,886.29 偿还债务所支付的现金 649,000,000.00 649,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 36,068,535.91 36,068,535.91 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 685,068,535.91 685,068,535.91 筹资活动产生的现金流量净额 -63,361,649.62 -63,361,649.62 四、汇率变动对现金的影响 -1,292,958.01 -1,292,958.01 五、现金及现金等价物净增加额 -54,689,595.16 -54,696,315.09 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 现金流量表补充资料 2002年度 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 单位：人民币元 母公司 合并注 项 目 母公司 合并数 注释 释 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 48,415,028.73 48,415,028.73 加:少数股东损益 -5,855.51 加：计提的资产减值准备 1,021,344.09 1,021,344.09 固定资产折旧 8,601,496.23 8,601,496.23 无形资产摊销 234,915.96 234,915.96 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） 768,600.00 768,600.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 -1,629,757.58 -1,681,395.09 投资损失（减：收益） -10,934,845.29 -11,046,100.00 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 30,441,114.78 30,441,114.78 经营性应收项目的减少（减：增加） -7,342,051.33 -7,342,051.33 经营性应付项目的增加（减：减少） -10,250,373.29 -10,088,345.49 其他 经营活动产生的现金流量净额 59,325,472.30 59,318,752.37 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可换转公司债券 融资租入的固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 663,891,783.67 666,915,795.36 减：现金的期初余额 718,581,378.83 721,612,110.45 加:现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -54,689,595.16 -54,696,315.09 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 母公司数 合并数 母公司数 合并数 母公司数 合并数 母公司数 合并数 一、坏账准备合计 2,389,901.82 2,389,901.82 1,021,344.09 1,021,344.09 3,411,245.91 3,411,245.91 其中：应收账款 1,381,040.05 1,381,040.05 430,138.69 430,138.69 1,811,178.74 1,811,178.74 其他应收款 1,008,861.77 1,008,861.77 591,205.40 591,205.40 1,600,067.17 1,600,067.17 二、短期投资跌价准备合计 653,900.00 653,900.00 653,900.00 653,900.00 其中：股票投资 债券投资 653,900.00 653,900.00 653,900.00 653,900.00 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计机构负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 所有者权益(或股东权益)增减变动表 会企01表附表2 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 本年数 上年数 项目 母公司 合并 母公司 合并 一、实收资本(或股本)： 年初余额 175,200,000.00 175,200,000.00 105,200,000.00 105,200,000.00 本年增加数 70,000,000.00 70,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本(或股本) 本年减少数 年末余额 175,200,000.00 175,200,000.00 175,200,000.00 175,200,000.00 二、资本公积： 年初余额 809,662,719.84 809,662,719.84 本年增加数 809,662,719.84 809,662,719.84 其中：资本(或股本)溢价 809,662,719.84 809,662,719.84 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增资本(或股本) 年末余额 809,662,719.84 809,662,719.84 809,662,719.84 809,662,719.84 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 30,600,013.97 30,600,013.97 24,409,595.73 24,409,595.73 本年增加数 4,841,502.87 4,841,502.87 6,190,418.24 6,190,418.24 其中：从净利润中提取数 4,841,502.87 4,841,502.87 6,190,418.24 6,190,418.24 其中：法定盈余公积 4,841,502.87 4,841,502.87 6,190,418.24 6,190,418.24 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本(或股本) 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 35,441,516.84 35,441,516.84 30,600,013.97 30,600,013.97 其中：法定盈余公积 35,441,516.84 35,441,516.84 30,600,013.97 30,600,013.97 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 15,300,006.97 15,300,006.97 12,024,797.85 12,024,797.85 本年增加数 2,420,751.44 2,420,751.44 3,095,209.12 3,095,209.12 其中：从净利润中提取数 2,420,751.44 2,420,751.44 3,095,209.12 3,095,209.12 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 17,720,758.41 17,720,758.41 15,300,006.97 15,300,006.97 五、未分配利润： 年初未分配利润 19,611,268.08 19,611,268.08 2,032,713.00 2,032,713.00 本年净利润(净亏损以“-”号填列) 48,415,028.73 48,415,028.73 61,904,182.44 61,904,182.44 本年利润分配 51,062,254.31 51,062,254.31 44,325,627.36 44,325,627.36 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 16,964,042.50 16,964,042.50 19,611,268.08 19,611,268.08 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 应交增值税明细表 会企０１表附表３ 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 母公司数 合并数 一、应交增值税： 1.年初未抵扣数(以“-”号填列) 2.销项税额 16,930,267.95 16,930,267.95 出口退税 进项税额转出 转出多交增值税 3.进项税额 2,956,227.46 2,956,227.46 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 13,974,040.49 13,974,040.49 4.期末未抵扣数(以“-”号填列) 二、未交增值税： 1.年初未交数(多交数以“-”号填列) 721,811.25 721,811.25 2.本期转入数(多交数以“-”号填列) 13,974,040.49 13,974,040.49 3.本期已交数 6,931,289.04 6,931,289.04 4.期末未交数(多交数以“-”号填列) 7,764,562.70 7,764,562.70 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 净资产收益率和每股收益 利润表附表 编制单位:四川国栋建设股份有限公司 2002年度 报告期利润 净资产收益率（合并数） 每股收益（合并数） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.74% 5.75% 0.35 0.35 营业利润 4.38% 4.40% 0.26 0.26 净利润 4.59% 4.60% 0.28 0.28 扣除非经常性损益后的净利润 3.70% 4.86% 0.22 0.22 净资产收益率（母公司数） 每股收益（母公司数） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.74% 5.75% 0.35 0.35 营业利润 4.39% 4.40% 0.26 0.26 净利润 4.59% 4.60% 0.28 0.28 扣除非经常性损益后的净利润 3.71% 4.87% 0.22 0.22 非经常性损益项目 母公司数 合并数 投资收益中的委托理财收益 10,934,845.29 11,046,100.00 营业外收入 19,630.89 19,630.89 营业外支出 67,254.09 67,254.09 合计 10,887,222.09 10,998,476.80 所得税 1,633,083.31 1,649,771.52 非经常性损益产生的净利润 9,254,138.78 9,348,705.28 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人：