亚太实业(000691)寰岛实业2001年年度报告

海南寰岛实业股份有限公司 2001 年年度报告 二〇〇二年四月 海南寰岛实业股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示 重要提示:本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏,并对其 内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 公司董事陈剑蓉女士 李晓平先生 独立董事周立群先生因公务未出席本次董事会会议 分别委托司徒功云先 生 王思民先生 徐直先生代为行使表决权 目 录 第一章 公司简介--------------------------------------------------01 第二章 主要财务数据和指标----------------------------------------02 第三章 股本变动和主要股东持股情况--------------------------------04 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况------------------------07 第五章 公司治理结构----------------------------------------------09 第六章 股东大会简介----------------------------------------------10 第七章 董事会报告------------------------------------------------13 第八章 监事会报告------------------------------------------------19 第九章 重要事项--------------------------------------------------20 第十章 财务报告--------------------------------------------------24 第十一章 备查文件目录----------------------------------------------48 第一章 公司简介 一 公司的法定中文名称 海南寰岛实业股份有限公司 公司的法定英文名称 HAINAN HUANDAO INDUSTRY CO., LTD. 二 公司法定代表人 张燕瑾 三 公司董事会秘书 郑立宇 证券事务代表 林涛 联系地址 海南省海口市人民大道 25 号 电话 0898-66255909 1 传真 0898-66254684 电子信箱 hdsy@hq.cninfo.net 四 公司注册及办公地址 海南省海口市人民大道 25 号 邮政编码 570208 公司电子信箱 hdsy@hq.cninfo.net 五 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 和 证券时报 中 国 证 监 会 指 定 登 载 公 司 年 度 报 告 的 国 际 互 联 网 网 址 http://www.cninfo.com.cn/ 公司年度报告备置地点 公司证券部 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 寰岛实业 股票代码 000691 七 其它相关资料 公司最近一次变更注册日期 地点 2001 年 8 月 8 日在海南省工商行政管理局变更 登记 企业法人营业执照注册号 4600001000737 税务登记号码 460100201263595 公司聘请的会计师事务所名称 海南从信会计师事务所 办公地址 海南省海口市国贸大道 CMEC 大厦 12 层 第二章 主要财务数据和指标 1 公司本年度主要会计数据 项 目 金额 人民币元 主营业务利润 14,358,766.85 其他业务利润 -1,075,317.57 营业利润 587,077.05 投资收益 8,773,232.62 补贴收入 营业外收支净额 -909,236.95 利润总额 8,451,072.72 净利润 5,586,337.52 2 扣除非经常性损益后的净利润 -3,929,497.88 经营活动产生的现金流量净额 125,932,492.46 现金及现金等价物净增减额 99,716,522.37 注 本报告期非经常性损益包括 1 营业外收支净额 –909,236.95 元 2 资金 占用费收入 10,946,781.39 元 3 股权投资差额摊销 –521,709.04 元 合计 9,515,835.40 元 2 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 项 目 2001 年度 2000 年度 1999 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 元 39,294,382.83 16,613,337.95 16,613,337.95 57,953,562.75 57,953,562.75 净利润 元 5,586,337.52 3,628,700.41 2,612,422.57 45,605,616.91 44,589,339.07 总资产 元 810,860,648.43 833.656,769.24 857,921,063.09 834,212,480.47 859,493,052.16 股东权益 元 611,548,155.52 605,902,587.26 630,166,881.11 602,273,886.85 627,554,458.54 每股收益(元/股) 0.0216 0.0141 0.0101 0.1766 0.1727 扣除非经常性 损益后的每股收益 元/股 -0.0152 -0.0396 -0.0436 0.1060 0.1021 每股净资产 元/股 2.3687 2.3468 2.4408 2.3328 2.4307 调整后的每股净资产 元/股 2.3679 2.3407 2.4347 2.3268 2.4247 每股经营活动产生 的现金流量净额(元/股) 0.4878 0.0003 0.0003 -0.2281 -0.2281 净资产收益率 % 0.91 0.60 0.41 7.57 7.11 3 按照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第 9 号 要求计算的 2001 年度部分财务指标 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2.35 2.36 0.0556 0.0556 营业利润 0.10 0.10 0.0023 0.0023 净利润 0.91 0.92 0.0216 0.0216 扣除非经常性损 -0.64 -0.65 -0.0152 -0.0152 益后的净利润 4 报告期内股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 258,180,000.00 214,675,643.84 38,515,382.42 15,079,108.92 94,531,561.00 605,902,587.26 本期增加 59,230.74 1,689,671.27 563,223.76 5,586,337.52 7,335,239.53 本期减少 1,689,671.27 1,689,671.27 期末数 258,180,000.00 214,734,874.58 40,205,053.69 15,642,332.68 98,428,227.25 611,548,155.52 变动原因: 3 1 资本公积的增加系关联交易差价计入 2 盈余公积的增加系本年计提数 3 未分配利润的增加系本年净利润计入 减少系本年计提盈余公积金数 第三章 股本变动和主要股东持股情况 一 股本变动情况 公司股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减 + - 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一 未上市流通股份 1 发起人股份 104,960,000 -70,947,200 -70,947,200 34,012,800 其中 国家持有股份 78,947,200 -70,947,200 -70,947,200 8,000,000 境内法人持有股份 26,012,800 26,012,800 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 23,040,000 70,947,200 70,947,200 93,987,200 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 128,000,000 128,000,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 130,180,000 130,180,000 2 境内上市的外资股 1 境外上市的外资股 2 其他 已上市流通股份合计 130,180,000 130,180,000 三 股份总数 258,180,000 258,180,000 4 报告期内 公司发起人股中的国家拥有股份减少 7094.72 万股 境内法人持有股增 加 7094.72 万股 是本公司原第一大股东中国寰岛 集团 公司所持本公司 7094.72 万 股国有法人股过户给天津燕宇置业有限公司所致 2 股票发行与上市情况 (1)本公司 1997 年 1 月经中国证监会证监发[1997]31 号 32 号文批准 1997 年 1 月 24 日通过深交所系统发行 3100 万股 A 股 每股发行价 6.15 元 1997 年 2 月 28 日在 深圳证券交易所上市 1998 年 7 月经中国证券监督管理委员会 证监上字[1998]61 号文批准 ,以上市时 股本 12060 万股为基数 10 配 3 股,配股价每股 6.00 元,发起法人股东及法人股东放弃配 股,实际配售 1698 万股,其中新增的社会公众股 930 万股已于 1998 年 8 月 20 日上市交 易 (2)本公司 1992 年 11 月发行内部职工股 3200 万股 经缩股后 内部职工股为 2560 万股 1997 年 7 月实施 10 送 6 转增 4 的分配方案后 本公司内部职工股为 5120 万股 1998 年 7 月因实施配股,内部职工股增加 768 万股,合计股份为 5888 万股 公司内部职 工股已于 2000 年 1 月 25 日上市流通 其中 现任董事 监事及高级管理人员所持 53300 股暂时冻结 (3)报告期内 本公司无送股 转增股 配股 增发新股等引起公司股份总数及结 构变动的情况发生 二 股东情况介绍 1 截止 2001 年 12 月 31 日 公司股东总数为 54864 户 2 持股前 10 名的股东情况介绍如下 前 10 名股东持股情况表 单位 万股 股东名称 本期末 本期持股变动 占总股本 持有股份的 股份 持股数 增减情况 +- 比例(%) 质押或冻结情况 性质 (1)天津燕宇置业有限公司 7094.72 +7094.72 27.48 质押 7094.72 万股 法人股 (2)中国银行海口信托咨询公司 1035.20 4.01 法人股 (3)交通银行海南省分行 1035.20 4.01 法人股 (4)中国寰岛(集团)公司 800.00 -7094.72 3.10 冻结 800 万股 国有股 (5)海南新鑫发展有限公司 787.00 3.05 法人股 5 (6)海南富南房地产开发公司 530.88 2.06 法人股 (7)海南南方物产有限责任公司 256.00 0.99 法人股 (8)沈阳市新海达机电化工有限公司 192.00 0.74 法人股 (9)海口峻泓实业有限公司 168.00 0.65 法人股 (10)海南荣信实业有限公司 128.00 0.50 法人股 公司前十名法人股东之间不存在关联关系 3 持股 5%以上股东情况如下 持有本公司 5 以上股份的股东为天津燕宇置业有限公司 报告期初未持有本公司 股份 报告期末持股 7094.72 万股 报告期内增加 7094.72 万股 占公司总股本的 27.48% 其所持股份均为法人股 天津燕宇置业有限公司已将其所持有的本公司法人股 7094.72 万股 占本公司总股 本 27.48% 质押给中国建设银行天津市分行红桥支行 质押期自 2001 年 12 月 5 日起 质押期限为二年 质押期间 该股份不能转让 三 公司控股股东 2001 年 3 月 16 日 公司原第一大股东中国寰岛 集团 公司与天津燕宇置业有限 公司签订了 股权转让合同 2001 年 5 月 16 日 中国寰岛 集团 公司将其所持本 公司 7094.72 万股国有法人股过户给天津燕宇置业有限公司 天津燕宇置业有限公司成 为本公司第一大股东即控股股东 相关公告分别刊登于 2001 年 3 月 20 日和 2001 年 5 月 18 日的 中国证券报 证券时报 上 天津燕宇置业有限公司系在天津市工商行政管理局登记注册的有限责任公司 成立 于 1995 年 5 月 11 日 注册资本为人民币 5000 万元 总资产 6.45 亿元 注册地址 天 津市红桥区勤俭道 200 号 法定代表人 张燕瑾 公司经营范围为 房地产开发及商品 房经营 物业管理 咨询服务 商业 物资供销业批发兼零售 该公司的股东为张燕瑾 女士和许德福先生 天津燕宇置业有限公司的控股股东情况为 张燕瑾 女 38 岁 大学本科学历 曾任天津市泽依服饰有限公司服装设计师 天 津市卓森国际贸易有限公司董事长 天津燕宇置业有限公司董事长 现任索恩照明 天 津 有限公司董事长 许德福 男 61 岁 中专学历 曾在天津建筑机械厂劳动服务公司工作 现任天津 港保税区德宇制冷电子有限公司总经理 6 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员基本情况 姓 名 性别 年龄 职务 任职期限 年初持股 年末持股 增减 数量(股) 数量(股) 变动 张燕瑾 女 38 董事长 2001.12-2002.09 0 0 0 冯国栋 男 38 董事 总经理 2001.09-2002.09 0 0 0 王思民 男 38 董事 1999.09-2002.09 0 0 0 陈剑蓉 女 46 董事 1999.09-2002.09 0 0 0 李晓平 男 38 董事 2001.06-2002.09 0 0 0 司徒功云 男 40 董事 1999.09-2002.09 0 0 0 周立群 男 50 独立董事 2001.12-2002.09 0 0 0 王全喜 男 46 独立董事 2001.12-2002.09 0 0 0 徐 直 男 64 独立董事 2001.12-2002.09 0 0 0 李志新 女 46 监事会召集人 2001.11-2002.09 0 0 0 王革平 男 35 监事 1999.09-2002.09 0 0 0 周 航 女 36 监事 1999.09-2002.09 4500 4500 0 孔 雁 女 39 副总经理 2001.12-2002.09 0 0 0 祝 义 男 29 副总经理 2001.11-2002.09 0 0 0 刘小波 男 38 总会计师 2001.11-2002.09 0 0 0 郑立宇 男 35 董事会秘书 2001.12-2002.09 0 0 0 董事 监事在股东单位任职情况 董事 监事姓名 任职单位 职务 张燕瑾 天津燕宇置业有限公司 董事长 王思民 中国寰岛 集团 公司 总裁助理 陈剑蓉 中国银行海南省分行 处长 李晓平 交通银行海南省分行 处长 司徒功云 海南新鑫发展有限公司 总经理 李志新 天津燕宇置业有限公司 财务经理 二 年度报酬情况 现任董事 监事 高级管理人员年度报酬总额为 44.4 万元 其中 金额最高的前 二名董事的报酬总额为 19.2 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 16.8 万元 按区间划分如下 6 万元以上 4 人 4万 6万2人 3万 4万1人 报告期内 张燕瑾女士 陈剑蓉女士 李晓平先生 司徒功云先生 周立群先生 7 王全喜先生 徐直先生 李志新女士 王革平先生未在本公司领取报酬 津贴 张燕瑾 女士 陈剑蓉女士 李晓平先生 司徒功云先生 李志新女士在股东单位领取报酬 津 贴 周立群先生 王全喜先生 徐直先生 王革平先生未在股东单位或其他关联单位领 取报酬 津贴 三 在报告期内离任的董事 监事 高级管理人员情况 董事查日平先生因工作变动原因 经第三届董事会第八次会议讨论和 2000 年度股 东大会审议通过 辞去董事职务 董事钱伟先生因工作变动原因 经第三届董事会第十次会议讨论和 2001 年度第一 次临时股东大会审议通过 辞去董事职务 董事冯宝忠先生 张为众先生因工作变动原因 经第三届董事会第十一次会议讨论 和 2001 年度第二次临时股东大会审议通过 辞去董事职务 监事阎玉娟女士因工作变动原因 经第三届董事会第八次会议讨论和 2001 年度第 一次临时股东大会审议通过 辞去监事职务 四 聘任或解聘公司经理 副经理 总会计师 董事会秘书等高级管理人员情况 因工作变动原因 公司总经理王思民先生辞去总经理职务 经董事长冯宝忠先生提 名 第三届董事会第十一次会议审议通过 聘任冯国栋先生出任公司总经理 为适应公司发展需要 经总经理冯国栋先生提名 第三届董事会第十一次会议审议 通过 聘任祝义先生出任公司副总经理 因工作变动原因 公司总会计师王天德先生辞去总会计师职务 经总经理冯国栋先 生提名 第三届董事会第十一次会议审议通过 聘任刘小波先生出任公司总会计师 因工作变动原因 王天德先生辞去公司副总经理职务 经总经理冯国栋先生提名 第三届董事会第十二次会议审议通过 聘任孔雁女士出任公司副总经理 因工作变动原因 孔雁女士辞去董事会秘书职务 经董事长张燕瑾女士提名 第三 届董事会第十二次会议审议通过 聘任郑立宇先生出任公司董事会秘书 五 公司员工的数量 专业构成 公司现有员工 341 人 其中各类专业技术人员 63 人 占员工总数 18.48%,具有高级 职称的 5 人,中级职称的 36 人,行政管理人员 28 人,占员工总数的 20.23%,其他人员 272 人,占员工总数的 79.77% 具有大中专学历的有 89 人 占员工总数的 26.1% 具有本科 学历的有 22 人 占员工总数的 6.45% 具有硕士研究生学历的有 9 人 占员工总数的 2.64% 本公司没有离退休职工 8 第五章 公司治理结构 一 公司治理结构 公司始终严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关法律 法规的要求 建 立现代企业制度 不断完善法人治理结构 公司在 2001 年重新修订了 公司章程 股 东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 及 经营班子工作细则 以上规章 制度均符合中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的 上市公司 治理准则 的要求 主要表现在 1 关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位, 确保所有股东能够充分行使自己的权利 公司建立了 股东大会议事规则 能够严格 按照 股东大会规范意见 的要求召集 召开股东大会 在会场的选择上尽可能地让更 多的股东能够参加股东大会 行使股东的表决权 公司关联交易公平合理 并对定价依 据予以充分披露 2 关于控股股东与上市公司的关系 控股股东行为规范 没有超越股东大会直接 或间接干预公司的决策和经营活动 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构和业务 方面做到 五独立 公司董事会 监事会和内部机构能够独立运作 3 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举董事 公司董事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司董事会建立了 董事会议事 规则 公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会 能够积极参加有 关培训 熟悉有关法律法规 了解作为董事的权利 义务和责任 4 关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公 司监事会建立了 监事会议事规则 公司监事能够认真履行自己的职责 能够本着对 股东负责的精神 对公司财务以及公司董事 公司经理和其他高级管理人员履行职责的 合法 合规性进行监督 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司正积极着手建立公正透明的董事 监事和 经理人员的绩效评价标准和激励约束机制 经理人员的聘任公开 透明 符合法律法规 的规定 6 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职工 消费者 等其他利益相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康地发展 7 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作 接待股东来 访和咨询 公司能够严格按照法律 法规和 公司章程 的规定真实 准确 完整 及 时地披露有关信息并确保所有股东有平等的机会获得信息 公司能够按照有关规定及时 9 披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况 二 独立董事履行职责情况 公司董事会已经根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见 的规定要求 于 2001 年 12 月 21 日召开 2001 年第二次临时股东大会 会议审议 通过了关于修改 公司章程 的议案 在新修订的 公司章程 中加入了关于独立董事 的章节 选举周立群先生 王全喜先生 徐直先生为本公司第三届董事会独立董事 在 随后召开的第三届董事会第十二次会议上 三名独立董事均发挥了独立董事的作用 针 对有关议案发表了各自的见解 认真履行了独立董事的职责 三 公司与控股股东 五分开 情况说明 本公司与控股股东和实际控制人在业务 人员 资产 机构 财务等方面是完全分 开 公司人员独立 财务独立 资产完整 机构独立 具有完整的生产经营能力 1 业务独立完整 本公司业务独立于控股股东 自主经营 业务结构完整 目前公司主要是从事酒店 旅游 畜牧养殖 水产养殖及房地产开发等业务 本公司控股股东天津燕宇置业有限公 司则主要从事房地产行业 2 人员独立 公司在劳动 人事及工资管理等方面完全独立 总经理 副总经理 总会计师 董 事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬 未在控股股东单位领取报酬 担任重要 职务 3 机构独立 公司设立了健全的组织机构体系 董事会 监事会以及公司各职能部门独立运作 不存在与控股股东职能部门之间的从属关系 4 资产完整 本公司与大股东之间产权关系明确 公司对所属资产拥有完整的所有权 5 财务独立 本公司设立独立的财务会计部门 建立了独立的会计核算体系和财务管理制度 本 公司开设独立的银行帐户 不存在与控制人共用银行帐户的情况 并依法独立纳税 第六章 股东大会简介 公司在 2001 年共召开三次股东大会 即一次年度股东大会和二次临时股东大会 一 2000 年度股东大会 10 本公司于 2001 年 5 月 29 日分别在 中国证券报和 证券时报 上刊登会议通知并 于 2001 年 6 月 29 日上午 9:30 在寰岛泰得大酒店召开了 2000 年度股东大会 到会股东 及股东代表 9 人 代表股权 11546.159 万股 占公司总股本的 44.72% 会议审议通过了 如下议案 1 审议通过了 2000 年度董事会工作报告 同意 11546.159 万股 占出席会议的股东及股东代表所持股份的 100% 反对 0 股 弃权 0 股 2 审议通过了 2000 年度监事会工作报告 同意 11546.159 万股 占出席会议的股东及股东代表所持股份的 100% 反对 0 股 弃权 0 股 3 审议通过了 2000 年度财务工作报告 同意 11546.159 万股 占出席会议的股东及股东代表所持股份的 100% 反对 0 股 弃权 0 股 4 审议通过了 2000 年度利润分配方案 同意 11501.159 万股 占出席会议的股东及股东代表所持股份的 96.61% 反对 45 万股 弃权 0 股 5 审议通过了由董事会向股东大会提交的 关于更换董事的议案 由于工作调动原因 经股东大会批准 查日平先生不再担任本公司董事 由李晓 平先生出任本公司董事 同意 11546.159 万股 占出席会议的股东及股东代表所持股份 100% 反对 0 股 弃 权0股 6 审议通过了由公司第一大股东天津燕宇置业有限公司向股东大会提交的 天津 燕宇置业有限公司与寰岛实业进行资产置换的提案 因该项提案属关联交易 与该关联交易有利害关系的关联人天津燕宇置业有限公司 及中国寰岛 集团 公司放弃在本次股东大会上对该议案的投票权 同意 3651.439 万股 占出席会议应投票表决股东及股东代表所持股份的 100% 反 对0股 弃权 0 股 7 审议通过了 关于修改公司章程的议案 同意 11546.159 万股 占出席会议的股东及股东代表所持股份的 100% 反对 0 股 弃权 0 股 本次股东大会经海南乾诚律师事务所邹志诚律师现场见证 并出具了法律意见书 11 本次股东大会决议于 2001 年 6 月 30 日在 中国证券报 和 证券时报 上刊登 二 2001 年第一次临时股东大会 本公司于 2001 年 8 月 18 日分别在 中国证券报 和 证券时报 上刊登会议通知 并于 2001 年 9 月 18 日上午 9:30 在寰岛泰得大酒店召开了 2001 年第一次临时股东大会 到会股东及股东代表 6 人 代表股权 10753.15 万股 占公司总股本的 41.65% 会议审 议通过了如下议案: 1 审议通过了由公司第一大股东天津燕宇置业有限公司向股东大会提交的 天津 燕宇置业有限公司与海南寰岛实业股份有限公司进行资产置换的提案 因该项提案属关联交易 与该关联交易有利害关系的关联人天津燕宇置业有限公司 及中国寰岛 集团 公司放弃在本次临时股东大会上的表决权 同意 2858.43 万股 占出席会议应表决股东及股东代表所持股份的 100% 反对 0 股 弃权 0 股 2 审议通过了由董事会向股东大会提交的 关于更换董事的议案 由于工作变动原因 经股东大会批准 钱伟先生不再担任本公司董事 由冯国栋 先生出任本公司董事 同意 10753.15 万股 占出席会议的股东及股东代表所持股份的 100% 反对 0 股 弃权 0 股 3 审议通过了由董事会向股东大会提交的 关于更换监事的议案 由于工作变动原因 经股东大会批准 阎玉娟女士不再担任本公司监事 由李志 新女士出任本公司监事 同意 10753.15 万股 占出席会议的股东及股东代表所持股份的 100% 反对 0 股 弃权 0 股 本次股东大会经海南乾诚律师事务所邹志诚律师现场见证 并出具了法律意见书 本次股东大会决议于 2001 年 9 月 19 日在 中国证券报 和 证券时报 上刊登 三 2001 年第二次临时股东大会 本公司于 2001 年 11 月 20 日分别在 中国证券报 和 证券时报 上刊登会议通 知 并于 2001 年 12 月 21 日上午 9:30 在寰岛泰得大酒店召开了 2001 年第二次临时股 东大会 到会股东及股东代表 7 人 代表股权 10665.3 万股 占公司总股本的 41.31% 会议审议通过了如下议案: 1 审议通过了 关于修改公司章程的议案 同意 10665.3 万股 占出席会议应表决股东及股东代表所持股份的 100% 反对 0 12 股 弃权 0 股 2 审议通过了由董事会向股东大会提交的 股东大会议事规则 同意 10665.3 万股 占出席会议应表决股东及股东代表所持股份的 100% 反对 0 股 弃权 0 股 3 审议通过了由董事会向股东大会提交的 关于提名独立董事候选人的议案 选 举周立群先生 王全喜先生 徐直先生为本公司第三届董事会独立董事 同意 10665.3 万股 占出席会议应表决股东及股东代表所持股份的 100% 反对 0 股 弃权 0 股 4 审议通过了由董事会向股东大会提交的 关于更换董事的议案 由于工作变动原因 经股东大会批准 冯宝忠先生 张为众先生辞去本公司董事职 务 选举张燕瑾女士出任本公司董事 同意 10665.3 万股 占出席会议应表决股东及股东代表所持股份的 100% 反对 0 股 弃权 0 股 本次股东大会经海南乾诚律师事务所邹志诚律师现场见证 并出具了法律意见书 本次股东大会决议于 2001 年 12 月 22 日在 中国证券报 和 证券时报 上刊登 第七章 董事会报告 一 公司经营情况 1 主营业务的范围及其经营情况 本公司主要从事酒店旅游业 畜牧养殖业 水产养殖业及房地产业 2001 年 公司实现主营业务收入 3929.44 万元 主营业务利润 1435.88 万元 分别 比上年同期增长 136.52%和 172.57% 1 按行业划分 本公司主营业务收入 主营业务利润的构成情况 项 目 主营业务收入 所占比例 主营业务利润 所占比例 万元 % 万元 % 酒店服务业 1519.24 38.66 410.49 28.59 水产养殖业 2410.20 61.34 1025.39 71.41 合 计 3929.44 100 1435.88 100 2 占公司主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品销售收入 销售 成本 毛利率 13 项 目 主营业务收入 所占比例 主营业务成本 毛利率 万元 % 万元 % 酒店服务 1519.24 38.66 1035.32 31.85 文蛤 2410.20 61.34 1354.81 43.79 3 报告期内 公司的控股股东发生了变化 并且实施了两次较大规模的资产置 换 公司的主营业务也发生了较大变化 经营范围增加了畜牧养殖 水产养殖等业务 主营业务的变化将有助于公司改善资产结构 提高赢利能力及经营业绩 2 主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩 1 广西北海富丽华大酒店 公司持有其 62.5%股份 该酒店主要从事酒店 餐 饮等业务 注册资本 1000 万美元 报告期内 实现营业收入 1519.24 万元 净利润-496.35 万元 2 启东市新德创水产养殖有限公司 公司持有其 90%股份 该公司主要从事水 产品文蛤养殖及销售等业务 注册资本 200 万元人民币 报告期内 实现营业收入 2410.20 万元 净利润 630.90 万元 3 海南亚龙湾海底世界旅游有限公司 公司持有其 40%股份 该公司主要从事 海底观光 客房餐饮等业务 注册资本 1000 万元人民币 报告期内 实现营业收入 1208.99 万元 净利润 238.56 万元 3 主要供应商和客户 本年度公司向前五名供应商的会计采购金额 169.78 万元 占总采购金额的 38.56% 本年度公司向前五名客户的合计销售金额为 2122.97 万元 占总销售金额的 88.09% 4 经营中出现的问题与困难及解决方案 1 广西北海富丽华大酒店面临的经营形势依然严峻 进入 2001 年 广西北海的旅游市场仍在低谷徘徊 加上旅游黄金周热度降温 北 海至香港包机航线停飞 新增高星级酒店陆续开张等诸多不利因素的影响 公司控股的 北海富丽华酒店的经营和发展依然步履维艰 面对恶劣的经营环境 酒店管理层积极应 对 根据自身情况和市场特点 不断调整和改善经营策略 努力开拓客源市场 去年 酒店的客房收入虽有所下降 但在餐饮 商务会议 商场等方面收入均有所增长 确保 了营业收入的基本稳定 2 内蒙古通辽市珠日河牧场生态肉牛养殖产业基地尚未产生经济效益 去年 本公司第一大股东天津燕宇置业有限公司通过资产置换将其拥有的位于内蒙 古自治区通辽市珠日河牧场 9,288,975.5 平方米土地使用权作为种 养用地置入本公司 14 由于该项资产实际进入本公司的时间较晚 加之考虑到内蒙古当地的季节因素将会在较 大程度上影响项目进度 公司在去年底暂缓了该项目的建设工作 计划今年年内集中人 力 物力加快项目进度 使肉牛养殖基地初具规模 力争产生一定的经济效益 二 公司投资情况 1 募集资金使用情况 公司前一次配股资金已在以前年度使用完毕 本报告期内无募集资金投资 2 其他投资情况 2001 年 9 月 公司以现金形式出资 180 万元人民币 成立启东市新德创水产养殖有 限公司 该公司注册资本为 200 万元人民币 本公司持有其 90%股份 主要从事水产养 殖及销售等业务 三 公司财务状况及经营情况 2001 年度公司主营业务收入 3929.44 万元 上年同期 1661.33 万元 增长 136.52% 主营业务利润 1435.88 万元 去年同期 526.80 万元 增长 172.57% 净利润 558.63 万 元 去年同期 362.87 万元 增长 53.94% 主要原因是本报告期资产重组置换入的水产 养殖业务新增营业收入 2410.20 万元 利润总额 941.65 万元 从而使公司的营业收入 及利润较去年同期有了较大幅度的上升 2001 年末公司总资产为 81086.06 万元 年初为 83365.68 万元 减少 2.73% 主要 是本年度偿还了部分负债 长期负债年末数为 1125.01 万元 年初为 1066.25 万元 增 加 5.51%,主要是应付未付利息计入 股东权益年末数为 61154.82 万元 比年初的 60590.26 万元增加 0.93% 主要系本年净利润计入 四 经营环境及宏观政策发生重大变化的影响 2001 年底 我国经过了长达 15 年的谈判 成为 WTO 的正式会员 与国际市场进一 步接轨后 企业经营环境将发生重大变化 2001 年时我公司主营业务正处于转型阶段 初步形成了旅游业与养殖业并举的局面 公司在加深对 WTO 认识的基础上加强以下几方 面的工作 1 由于加入 WTO 所带来的影响是全方位的 长期性的 公司将做连贯的跟踪性研 究 既要保证应对措施的全面性 又要确保不同时期的灵活性 以便于公司各个项目能 够做到科学决策 顺利开展 2 在旅游产业上 按照我国加入 WTO 有关旅游业的承诺 允许外资不迟于 2003 年 1 月 1 日控股合资旅行社 不迟于 2003 年底独资建设饭店 公司将面临两个考验二个机 15 遇 考验是 一是世界经济不景气 美 日 欧三大经济体同时陷入衰退 特别是由此 可能引发的亚洲经济衰退对入境旅游的考验 二是外资进入后对国内旅游酒店业造成的 冲击的考验 机遇是 一是我国加入 WTO 后中外商贸交流的增加将会拉动酒店业的发展 二是申奥成功以及 9.11 事件 后我国作为安全的旅游地 得到了国内外旅客的推崇 因此 公司将会在进行市场调研的基础上 加强北海富丽华大酒店软硬件建设 按照国 际化 标准化完善酒店经营模式 进一步开发三亚亚龙湾海底世界旅游项目 改善旅游 设施 培养市场开发队伍 倡导人文及绿色的旅游地形象 吸引更多的国内外旅客到三 亚亚龙湾海底世界旅游 并提供更多的增值服务 扩大公司的盈利空间 提高盈利能力 3 在养殖产业上 入世 对国内养殖行业影响是双方面的 一方面是饲料原料和 精加工设备等进口关税会逐步下调 降低了生产成本 另一方面是按照我国加入 WTO 有关农业的承诺 到 2004 年 我国肉类 水果等农产品的关税将逐渐降至 17%左右 国际国内市场融为一体 公司产品将接受消费者在市场上严格挑选和检验 因此 公司 将加强优良品种的培育 优化养殖结构 提高现有产品品质技术的研究和开发 争取在 新品种选育上有较大突破 加强疫情防治及 无公害 的检验工作 特别是包装 加工 屠宰技术的研究和开发 不断延伸产业链条 拓宽加工深度 提高产品的市场竞争力 五 新年度业务发展规划 公司坚持股东利益最大化的原则 以效益为中心 进一步调整主营业务方向 不断 提高公司的资产质量和盈利能力 1 继续深入开展资产重组工作 根据公司现有资产状况 2002 年将继续深入开展资产重组工作 不断寻求市场前景 好 赢利能力强项目 强化主业提高公司资产的赢利水平 2 加强现有项目的管理 力争取得更好收益 对于控股的广西北海富丽华大酒店 公司将加大市场宣传力度 积极开拓新的客源 市场 同时对酒店的部分设备和设施进行必要的更新改造 在保持收入稳定的基础上进 一步减少亏损 公司参股的三亚亚龙湾海底世界旅游项目 由于所处地理环境优越 旅 游资源丰富等有利因素 近年来 客源及营业收入均呈现出稳定增长的良好势头 公司 准备在新年度通过强化服务质量 提高员工安全生产意识 健全各项规章制度等手段 继续扩大该项目的市场占有率 争取使其成为海南旅游市场的名牌旅游项目 公司参股 的四川马边波罗水电站项目自 2000 年初发电以来 由于受当地地势及自然气候条件影 响较大 生产一直未能走上正轨 为保证波罗水电站今后能长期安全运行 公司已将今 16 年的工作重点放在对电厂的防洪系统进行补充设计和改造上 公司还将重点抓好江苏启 东的文蛤养殖项目及内蒙古通辽市珠日河牧场的综合养殖项目 加大管理力度 积极拓 展营销渠道 增加经营收入 加大在科研开发上的投入 对产品进行深度再开发 提高 产品的附加值 增强产品的竞争力 3 组建投资开发队伍 寻求新的利润增长点 公司将大力引进专业人才 组建高水准的投资开发队伍 并以此寻求具有良好市场 前景及盈利水平的优质项目 以进一步改善公司的资产结构 抵消公司几年来受海南省 经济不景气的负面影响 改变公司以往项目战线过长 核心竞争力不强的局面 树立主 业突出 利润稳定 可持续发展的新形象 4 建立 健全各项规章制度 完善公司治理结构 按照 上市公司治理准则 的要求 在充分发挥独立董事的作用的同时 进一步加 强企业管理 规范法人治理结构 关联交易 会计处理等 从管理要效益 一是加强经 济核算 千方百计降低企业经营成本 二是完善员工的考核制度 建立合理的分配制度 既要做到职工的报酬随着企业收入的增加而相应提高 又要把职工利益与企业利益紧密 的联系起来 激发公司员工的责任感和创造力 全面提高劳动生产率 六 董事会日常工作情况 1 董事会的会议情况及决议内容 报告期内 董事会召开了五次会议 1 第三届董事会第八次会议 本公司第三届董事会第八次会议于 2001 年 4 月 9 日召开 会议审议通过了如下议 案 2000 年度董事会工作报告 2000 年度财务工作报告 2000 年度利润分配预案 2001 年度利润分配政策 2000 年度报告全文及年度报告摘要 关于变更董事的议案 本次会议决议公告于 2001 年 4 月 11 日在 中国证券报 和 证券时报 上刊登 2 第三届董事会第九次会议 本公司第三届董事会第九次会议于 2001 年 5 月 28 日召开 会议审议通过了如下议 案 17 关于计提资产减值准备的议案 关于天津燕宇与寰岛实业进行资产置换的提案 关于增加公司经营范围 修改公司章程的议案 会议决定召开 2000 年度股东大会 本次会议决议公告于 2001 年 5 月 29 日在 中国证券报 和 证券时报 上刊登 3 第三届董事会第十次会议 本公司第三届董事会第十次会议于 2001 年 8 月 15 日召开 会议审议通过了如下议 案 2001 年度中期报告全文及摘要 2001 年中期利润分配方案 关于天津燕宇与寰岛实业进行资产置换的提案 关于董事变更的议案 关于同意将监事变更议案提交股东大会审议的议案 会议决定召开 2001 年度第一次临时股东大会 本次会议决议公告于 2001 年 8 月 18 日在 中国证券报 和 证券时报 上刊登 4 第三届董事会第十一次会议 本公司第三届董事会第十一次会议于 2001 年 11 月 16 日召开 会议审议通过了如 下议案 关于调整部分资产用途的报告 关于修改公司章程的议案 关于巡回检查问题的整改报告 独立董事提名人意见书 关于提名独立董事候选人的议案 关于变更董事的议案 决定聘任冯国栋先生出任公司总经理 决定聘任祝义先生出任公司副总经理 决定聘任刘小波先生出任公司总会计师 决定召开 2001 年度第二次临时股东大会 本次会议决议公告于 2001 年 11 月 20 日在 中国证券报 和 证券时报 上刊登 5 第三届董事会第十二次会议 本公司第三届董事会第十二次会议于 2001 年 12 月 21 日召开 会议审议通过了如 18 下议案 选举张燕瑾女士出任公司董事长 董事会议事规则 经营班子工作细则 关于应收大股东款项清收情况的报告 关于有偿使用资金的协议 决定聘任孔雁女士出任公司副总经理 决定聘任郑立宇先生出任公司董事会秘书 本次会议决议公告于 2001 年 12 月 22 日在 中国证券报 和 证券时报 上刊登 2 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 公司董事会按照 公司法 和 公司章程 的规定 严格执行了股东 大会的决议和股东大会授权事项 七 本次利润分配和资本公积金转增预案 经海南从信会计师事务所审计 本公司 2001 年度实现净利润 5,586,337.52 元 根 据公司章程以及合并会计报表的有关规定 计提法定盈余公积金 1,126,447.51 元 法 定公益金 563,223.76 元 加年初未分配利润 94,531,561.00 元 累计可供股东分配的 利润为 98,428,227.25 元 资本公积金为 214,734,874.58 元 为适应公司下一步资产重组的需要 董事会建议本年度可供分配利润不作分配 资 本公积金不转增股本 以上分配预案须经股东大会审议通过 八 其它报告事项 本公司选定的信息披露报纸仍为 中国证券报 和 证券时报 没有发生变更 第八章 监事会报告 一 监事会会议情况 监事会在 2001 年度共召开了五次会议 1 2001 年 4 月 9 日召开第三届监事会第六次会议 会议审议通过了 2000 年度监事 会报告 年报全文及摘要 2 2001 年 5 月 28 日召开第三届监事会第七次会议 审议通过了关于天津燕宇与寰 岛实业进行资产置换的提案 关于增加公司经营范围 修改公司章程的议案 3 2001 年 8 月 15 日召开第三届监事会第八次会议 审议通过了 2001 年度中期报 19 告全文及摘要 关于天津燕宇与寰岛实业进行资产置换的提案 4 2001 年 11 月 16 日召开第三届监事会第九次会议 会议选举李志新女士为监事 会召集人 审核 库存物资及零星固定资产清理报告 短期投资处理意见 关于调 整部分资产用途的报告 并发表意见 关于修改公司章程的议案 关于巡回检查问题 的整改报告 5 2001 年 12 月 21 日召开第三届监事会第十次会议 审议通过了 监事会议事规 则 关于应收大股东款项清收情况的报告 关于有偿使用资金的协议 二 监事会独立意见 1 公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律 法规 对公司股东大会 董事会的召开程序 决议 事项 董事会对股东大会决议的执行情况 公司高级管理人员执行职务的情况及公司管 理制度等进行了监督 认为公司董事会 2001 年度的工作能严格按照 公司法 证券 法 深交所上市规则 公司章程 及其他有关法规制度进行规范运作 工作认真负 责 经营决策科学合理 并进一步完善了内部管理和内部控制制度 建立了良好的内控 机制 公司董事 经理执行职务时没有违反法律 法规 公司章程 或损害公司利益 的行为 2 检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真 细致的检查 认为公司 2001 年度财务报告能够真实 公允地反映公司的财务状况和经营成果 海南从信会计师事务 所出具的审计报告是客观公正的 3 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目是否一致 报告期内公司无募集资金 4 公司收购 出售资产交易价格合理 没有发现内幕交易和损害部分股东的权益 或造成公司资产流失的行为 5 公司关联交易公平 未损害上市公司利益 无内幕交易行为 第九章 重要事项 一 重大诉讼 仲裁事项 1 本公司已在 2000 年度报告中披露 海南省琼海市政府 琼海市财政局因原琼海 市罐头厂(后更名为海南寰岛万泉河罐头厂)产权转让款欠款及该厂财政借款担保一事 起诉本公司一案 本公司于 2001 年 1 月 4 日收到海南省高级人民法院 2000 琼经终 20 字 第 71 号 民 事 判 决 书 根据判决 本公司应偿付所欠琼海市政府产权转让款 2,440,532.00 元及利息 并对海南寰岛万泉河罐头厂所欠琼海市财政局 1998 年 12 月 31 日前到期借款 12,037,844.00 元及利息 7,627,846.00 元承担连带责任 该事项本公 司已于 2001 年 1 月 6 日在 中国证券报 证券时报 公告 由于本公司已于 1995 年 5 月将该厂产权全部转让给中国寰岛 集团 公司 根据本公司与中国寰岛 集团 公 司于 1995 年 5 月 30 日签订的 股权转让合同 和 1996 年 10 月 10 日签订的 债务抵 偿协议 的有关规定 产权转让后 原琼海市罐头厂的全部经济责任均由受让公司承担 中国寰岛 集团 公司并于 1999 年 10 月 23 日向我司确认 将无条件承担因此案而可 能发生的任何法律及经济责任 2 本公司已在 2001 年中期报告中披露 海口海甸岛房地产开发总公司与海南昌华 房地产开发公司因土地使用权转让发生讼争 部分事项导致本公司以第三人名义涉讼 目前此案仍在审理中 报告期内没有新的进展 本公司在报告期内未发生新的重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内 公司收购兼并及资产重组事项 1 本公司与天津燕宇置业有限公司于 2001 年 5 月 25 日签署了 资产置换协议 天津燕宇置业有限公司以其拥有的位于内蒙古自治区通辽市珠日河牧场 9,288,975.5 平 方米土地使用权经评估价值为 134,597,255.00 元与本公司对中国寰岛 集团 公司的其 他应收款 134,597,255.00 元进行置换 该置换协议已获本公司于 2001 年 5 月 28 日召开 的第三届董事会第九次会议审议通过和 2001 年 6 月 29 日召开的 2000 年度股东大会表 决生效 相关公告分别刊登于 2001 年 5 月 29 日和 2001 年 6 月 30 日的 中国证券报 和 证券时报 上 根据协议规定 本公司已通知中国寰岛 集团 公司该协议项下 134,597,255.00 元 债权转移的事实 天津燕宇置业有限公司在该协议项下的置入资产通辽市珠日河牧场乌 尼格歹分场 9,288,975.5 平方米的国有土地使用权过户到本公司名下的法定手续也于 2001 年 7 月 24 日办妥 此次资产置换已全部实施完毕 相关公告刊登于 2001 年 7 月 27 日的 中国证券报 和 证券时报 上 2 本公司与天津燕宇置业有限公司于 2001 年 8 月 6 日签署了 资产置换协议 天津燕宇置业有限公司以其拥有的位于江苏省启东市吕四海区启兴沙西段和连兴沙 12339500 平 方 米 滩 涂 上 养 殖 的 文 蛤 存 货 评 估 值 187,674,740.00 元 入帐价值 170,000,000.00 元 与本公司等额债权 170,000,000.00 元进行置换 该置换协议已获本公 司于 2001 年 8 月 15 日召开的第三届董事会第十次会议审议通过和 2001 年 9 月 18 日召 21 开的 2001 年度第一次临时股东大会表决生效 相关公告分别刊登于 2001 年 8 月 18 日 和 2001 年 9 月 19 日的 中国证券报 和 证券时报 上 根据协议规定 天津燕宇置业有限公司在该协议项下的置入资产文蛤存货转移到本 公司名下的法定手续于 2001 年 11 月 2 日办妥 本公司也已分别通知各相关债务人该协 议项下 170,000,000.00 元债权转移的事实 此次资产置换已全部实施完毕 相关公告刊 登于 2001 年 12 月 1 日的 中国证券报 和 证券时报 上 通过上述两次资产置换 为公司注入经营性资产 置换出较大数额的应收款项和债 权 将有助于改善公司资产结构 提高赢利能力及经营业绩 三 报告期内 公司重大关联交易事项 1 资产 股权转让发生的关联交易 前项所述 本公司与天津燕宇置业有限公司所进行的两次资产置换 由于置入资产 方天津燕宇置业有限公司为本公司第一大股东 持有公司法人股 7094.72 万股 占公司 总股本的 27.48% 为公司的关联法人 因此两次资产置换均构成关联交易 1 第一次资产置换关联交易方是本公司第一大股东天津燕宇置业公司 以下简 称燕宇置业 交易内容为燕宇置业以其拥有的位于内蒙古自治区通辽市珠日河牧场 9,288,975.5 平方米土地使用权与本公司对中国寰岛 集团 公司的其他应收款进行置换 定价原则是依据北京北方房地产咨询评估有限公司和通辽市地价评估所出具的评估报 告 该报告对天津燕宇置业有限公司所拥有的位于内蒙古自治区通辽市珠日河牧场乌尼 格歹分场 9,288,975.5 平方米土地使用权的评估值为 134,597,255.00 元人民币 以此与本 公司对中国寰岛 集团 公司的其他应收款 134,597,255.00 元进行置换 2 第二次资产置换关联交易方仍是本公司第一大股东天津燕宇置业公司 以下 简称燕宇置业 交易内容为燕宇置业以其拥有的位于江苏省启东市吕四海区启兴沙西 段和连兴沙 12339500 平方米滩涂上养殖的文蛤存货与本公司等额债权进行置换 定价 原则是依据具有证券从业资格的湖北万信资产评估有限公司出具的评估报告 该报告对 上 述 滩 涂 上 养 殖 的 文 蛤 存 货 评 估 值 为 187,674,740.00 元 燕宇置业将其作价 170,000,000.00 元与本公司的等额债权 170,000,000.00 元进行置换 2 其它重大关联交易 2001 年 3 月 16 日 本公司原第一大股东中国寰岛 集团 公司与天津燕宇置业有 限公司签订了股权转让协议 随后经双方协商 天津燕宇置业有限公司以承担中国寰岛 集团 公司应付本公司 15,236.80 万元债务的方式支付等额股权转让款 因此 本公 司将应收中国寰岛 集团 公司的债权 1.52 亿元转移为应收现第一大股东天津燕宇置 22 业有限公司 1.52 亿元 此项债权转移已构成重大关联交易 四 重大合同及其履行情况 1 报告期内本公司未发生托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁本公司资产的事项 2 报告期内本公司无重大担保情况发生 3 本公司没有在报告期内或报告期中委托他人进行现金 资产管理 公司亦无委 托贷款事项 五 公司或持股 5%以上股东的承诺事项 1 本公司控股股东天津燕宇置业有限公司于 2001 年 5 月 25 日发来 关于不与海 南寰岛实业股份有限公司同业竞争的承诺函 向本公司郑重承诺 1 在资产置换完成后 燕宇置业将随着通辽肉牛产业化养殖项目的建设进度将 该项目的各个组成部分逐步置换进入寰岛实业并在上市公司内形成一个结构完整的项 目 2 资产置换完成后 燕宇置业及关联企业不再从事与置换进入寰岛实业的通辽 肉牛产业化养殖业务相竞争的业务 3 燕宇置业作为寰岛实业的第一大股东 将不会利用对寰岛实业的控制关系作 出任何有损寰岛实业利益或导致与寰岛实业形成竞争的决策 在实际运作中 控股股东天津燕宇置业有限公司履行了承诺 2 本公司控股股东天津燕宇置业有限公司于 2001 年 8 月 10 日发来 关于不与海 南寰岛实业股份有限公司同业竞争的承诺函 向本公司郑重承诺 1 在江苏启东滩涂文蛤养殖业务资产置换完成后 燕宇置业及关联企业不再从 事与置换进入寰岛实业的滩涂文蛤养殖业务相竞争的业务 2 燕宇置业作为寰岛实业的第一大股东 将不会利用对寰岛实业的控制关系作 出任何有损寰岛实业利益或导致与寰岛实业形成竞争的决策 在实际运作中 控股股东天津燕宇置业有限公司履行了承诺 3 2001 年 3 月 16 日 本公司原第一大股东中国寰岛 集团 公司与天津燕宇置业 有限公司签订了股权转让协议 天津燕宇置业有限公司承诺自该股权转让协议生效之日 起一年内不转让其所持股份 股权转让协议生效后 天津燕宇置业有限公司履行了承诺 未转让其所持股份 六 报告期内公司继续聘任海南从信会计师事务所为本公司年报的审计机构 公 司在报告期内共支付会计师事务所审计费 23 万元人民币 七 报告期内 公司 公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查 中国证监会 23 行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责等情况 公司对中国证监会及其派出机构提出整改意见的整改情况 1 2001 年 10 月 8 日至 10 月 12 日 中国证监会海口证券监管特派员办事处对本公 司进行了巡回检查 针对检查中发现的问题于 2001 年 10 月 24 日以琼证监发[2001]152 号文件下达了 限期整改通知书 以下简称 通知 接到 通知 后 公司非常重 视 2001 年 11 月 16 日 公司董事长冯宝忠先生主持召开了第三届董事会第十一次会议, 与会的公司董 监事以及高级管理人员对 通知 进行了认真的研究讨论 对照 公司 法 证券法 股票发行与交易管理暂行条例 深圳证券交易所股票上市规则 和 中国证监会的有关规定 结合公司自身的实际情况 本着对广大股东负责的精神 逐项 制定并落实了整改措施 公司在将整改报告递交中国证监会海口证券监管特派员办事处后 于 2001 年 11 月 20 日将整改报告刊登在 中国证券报 和 证券时报 上 2 2001 年 12 月 4 日 公司接到中国证监会海口证券监管特派员办事处下达的 关 于要求海南寰岛实业股份有限公司加强应收大股东及其关联款项清收工作的通知 公 司董事会组织有关人员进行了认真核查 拟定了切实可行的清收方案 并于 2001 年 12 月 22 日将清收情况报告刊登在 中国证券报 和 证券时报 上 八 公司原董事长冯宝忠先生因工作变动原因提出辞去董事及董事长职务 经公 司第三届董事会第十一次会议讨论和 2001 年度第二次临时股东大会审议通过 同意其 辞去董事及董事长职务 第三届董事会第十二次会议选举张燕瑾女士出任公司董事长 九 公司报告期内未更改名称或股票简称 第十章 财务报告 一 审计报告 琼从会审字[2002]第 078 号 海南寰岛实业股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表 2001 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表及 2001 年度现金流量表和合并现 金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合 贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规 24 定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度经 营成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 海南从信会计师事务所 中国注册会计师 刘泽波 中国注册会计师 潘承均 中国 海口 二 二年二月二十七日 二 财务报表 附后 三 会计报表附注 附注 1 公司简介 海南寰岛实业股份有限公司 以下简称本公司 原系由中国寰岛 集团 公司 中 国银行海口信托咨询公司和交通银行海南分行等单位共同发起 以定向募集方式设立的股 份有限公司 1997 年 1 月 经中国证监会批准发行社会公众股 3100 万股 经历次送 配股 后 现股本总额为 25,818 万元 2001 年 5 月 21 日 中国寰岛 集团 公司将其持有本公司 7,094.72 万股法人股转让给天津燕宇置业有限公司后 天津燕宇置业有限公司持本公司有 27.48%股份并成为本公司第一大股东 中国寰岛 集团 公司持有本公司 3.10%的股份 本公司于 2001 年 8 月 8 日由海南省工商行政管理局变更注册登记 注册号 琼企 4600001000737 法定代表人 冯宝忠 地址 海口市人民大道 25 号 主营旅游及酒店 业等的开发与经营 高科技开发 娱乐及餐饮业 工程承包 食品饮料的开发 生产及 销售 房地产开发与经营 商业贸易 建材 旅游工艺品 普通机械的批发 零售 代 购代销 技术服务 农业种植 水产 畜牧 养殖 农副产品 饲料 原料添加剂的生 产 加工 销售等 附注 2 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其有关补充规定 2.2 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 2.3 记账本位币 以人民币为记账本位币 2.4 记账基础和计价原则 25 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 2.5 外币业务核算方法 本公司发生外币业务时 以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币 入账 年末外币现金 银行存款 债权债务等按年末市场汇价进行调整 其差额按现行 会计制度的有关规定分别计入固定资产购建成本和当期损益 2.6 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短 不超过 3 个月 流动性强 易于转换为已知 金额现金 价值变动风险很小的投资 2.7 短期投资核算方法 1 短期投资以实际支付的价款计价 但不包括已宣告发放但尚未收到的现金股 利或利息 在短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值 已计入应 收项目的现金股利或利息除外 处置短期投资时 实际收到的价款与其账面价值的差 额确认为短期投资损益 2 短期投资期末按成本与市价孰低计价 按市价低于成本的差额计提短期投资 跌价准备 2.8 坏账核算方法 2.8.1 本公司坏账确认标准为 1 债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项 2 债务人逾期未履行偿债义务 超过三年确实不能收回的应收款项 经董事会批 准后作为坏账 2.8.2 坏账损失的核算方法 采用备抵法核算,按应收款项期末余额的 4 计提 因本 公司 90%的应收款项系关联方之间的往来款项 对个别很可能不能收回的应收款项全 额计提坏账准备 2.9 存货核算方法 本公司存货包括库存商品 开发产品 在建开发产品 原材料 低值易耗品等 其 中 1 已完开发产品是指已建成 待出售的物业 2 在建开发产品是指尚未建成的物业 存货购建按实际成本计价 发出存货按加权平均法计价 存货的盘存制度采用永续 盘存制 低值易耗品及包装物在领用时一次摊销 期末存货按成本与可变现净值孰低计价 若期末存货可变现净值低于存货成本 则 26 按其差额计提存货跌价准备 2.10 长期投资核算方法 1 长期股权投资 本公司长期股权投资按投资时实际支付的价款记账 对其他单位的投资占被投资 单位有表决权资本总额 20%以下采用成本法核算 对其他单位投资占被投资单位有表决 权资本总额 20%或 20%以上 或虽投资不足 20% 但有重大影响的 采用权益法核算 投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上的 按权益法核算并合并会计报表 采用成本法核算的公司 在被投资单位宣告发放现金股利时 计入投资收益 采 用权益法核算的公司 于中期期末或年度终了 按分享或分担的被投资单位实现的净利 润或净亏损的份额 计入投资损益 本公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之 间的差额 计入股权投资差额 股权投资差额的摊销期限 合同规定了投资期限的 按 投资期限摊销 合同没有规定投资期限的 借方差额按不超过 10 年的期限摊销 贷方 差额按不低于 10 年的期限摊销 2 长期债权投资 按实际支付的价款扣除支付的税金 手续费等各项附加费用及自发行日起至购入 债券日止的应计利息后的余额计价 长期债权投资按期计算应收利息 扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为 当期投资收益 长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利 息收入时采用直线法摊销 3 长期投资减值准备计提方法 中期期末或年度终了 对长期投资逐项检查 如果由于市价持续下跌或被投资单位 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值 并且这种降低的价值 在可预计的未来期间内不可能恢复 则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额 按 单个长期投资项目计提长期投资减值准备 2.11 固定资产计价和折旧方法 1 固定资产标准为 使用年限在一年以上的房屋建筑物 机器 运输工具以及其 他与生产 经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产 经营主要设备的物品 若单 位价值在 2000 元以上 并且使用年限超过 2 年的 也作为固定资产 2 固定资产计价 固定资产按实际购建成本或经评估确认价值入账 27 3 固定资产折旧 按各类固定资产原值和估计经济使用年限扣除预计残值后采用 直线法计提 各类固定资产估计经济使用年限 预计残值率及折旧率如下 类 别 预计残值率 % 使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 4 40 2.4 交通工具 4 5-9 10.70-19.20 机器设备 4 5-15 6.40-19.20 办公设备 4 5-8 12.00-19.20 其他设备 4 5-8 12.00-19.20 3 固定资产减值准备的计提方法 年末对固定资产逐项进行检查 由于市价持续 下跌或技术陈旧 毁损 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按可收回 金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 2.12 在建工程核算方法 1 在建工程系指各项固定资产购建 扩建 安装工程所发生的实际支出 与购建 固定资产有关的借款费用在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计入工程成本 在建 工程自达到预定可使用状时转入固定资产 并按规定计提折旧 2 在建工程减值准备计提方法 年末对在建工程进行逐项检查 如果存在下列一项 或若干项情况 则计提在建工程减值准备 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 2.13 借款费用资本化的确认原则 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生 借款费用已经发生和 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下 于发生时予以 资本化 其他借款费用于发生当期确认为费用 若固定资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续超过 3 个月 则暂停其 借款费用资本化 将其确认为当期费用 直至购建活动重新开始 当购建固定资产达到 预定可使用状态时 停止其借款费用资本化 以后发生的借款费用于发生时确认为费用 2.14 无形资产计价和摊销方法 1 按实际支付的价款或经评估确认的价值入账 按受益年限平均摊销 28 2 无形资产减值准备的确认标准 计提方法 期末对无形资产逐项进行检查 如果某项无形资产已被其他新技术等所替代 使其 为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 或无形资产的市价在当期大幅下降 在 剩余摊销年限内预期不会恢复 或无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分 使用价值及其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值的情形 则将其可收回 金额低于账面价值的差额 按单个无形资产项目计提无形资产减值准备 2.15 长期待摊费用及其摊销方法 开办费自开始生产经营的当月起 一次计入开始生产经营当月的损益 其余长期待 摊费用在费用项目的受益期限内平均摊销 2.16 收入确认原则 1 销售商品收入 在下列条件均能满足时予以确认 A 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 B 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实 施控制 C 与交易相关的经济利益能够流入公司 D 相关的收入和成本能够可靠地计量 2 提供劳务收入 按下列原则予以确认 A 在同一会计年度内开始并完成的劳务 则在劳务已完成 与提供劳务相关的经 济利益能够流入公司 相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入 B 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度 则在下列情况均能满足时在资产负 债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 劳务总收入和总成本能够可靠地计量 与交易相关的经济利益能够流入企业 劳务的完成程度能够可靠地确定 上述条件不能同时满足时 已发生的成本预期可以补偿 按已发生预期可以补偿的 成本金额确认为劳务收入 已发生成本不能得到补偿 则不确认收入 将已发生的成本 确认为当期费用 3 资产 资金 使用费收入 资产 资金 使用费收入在下列条件均能满足时确认 与交易相关的经济利益能够流入企业 收入的金额能够可靠地计量 29 4 房地产销售收入的确认原则及方法 商品房销售收入 销售商品房办妥产权移交手续 开具发票并收到价款或者取得 索取价款的凭据时确认为收入实现 分期收款方式销售开发产品的收入 按合同规定的收款时间分次确认收入 2.17 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法 2.18 会计政策 会计估计变更及会计差错更正 依据财政部财会字[2000]25 号文规定 本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计 制度 并计提相关资产减值准备 上述会计政策变更已采用追溯法调整了期初留存收益 及相关期初数 利润及利润分配表的上年同期数栏 已按调整后数字填列 上述会计政 策变更的累计影响数为 24,264,293.85 元 其中 因计提固定资产减值准备的累计影响数 为 5,086,378.24 元 因计提无形资产减值准备的累计影响数为 19,177,915.61 元 由于会 计政策的变更 调减了年初留存收益 24,264,293.85 元 其中 未分配利润调减了 16,538,348.11 元 盈余公积调减了 7,725,945.74 元 利润及利润分配表上年数栏的年初 未分配利润调减了 17,402,184.28 元 2.19 合并会计报表编制方法 合并会计报表的范围包括母公司和持股 50%以上的附属子公司 合并会计报表以母 公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据 按照财政部 合 并会计报表暂行规定 编制而成 合并时 本公司内部的投资 往来 购销业务及其他 重大交易和未分配利润等已相互抵销 附注 3 税 项 税 种 税 率 计税依据 增值税 4% 应纳税收入额 营业税 5% 15% 应纳营业额 城建税 7% 应缴营业税额和增值税额 教育费附加 3% 应缴营业税额和增值税额 副食品价格调节基金 1% 应缴营业税额和增值税额 文化市场建设费 3% 娱乐收入额 企业所得税 15% 33% 应纳税所得额 附注 4 控股子公司及合营企业 30 持股 公司名称 注册地址 经营范围 注册资本 本公司投资额 比例% 北海富丽华大酒 北海市 客房 餐饮 1000 万美元 4,738.75 万元 62.50 店有限公司 启东市新德创水 启东市寅阳镇 水产养殖 200 万元 180 万元 90 产养殖有限公司 连兴港 附注 5 合并会计报表主要项目注释 5.1 货币资金 年 末 数 年 初 数 项 目 币种 原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币 现金 人民币 303,439.36 303,439.36 1,225.80 1,225.80 银行存款 人民币 107,533,862.87 107,533,862.87 8,109,707.94 8,109,707.94 美元 866.53 1:8.2766 7171.92 0.28 1:8.2781 2.32 港币 5,976.57 1:1.0606 6,338.75 4,927.71 1:1.0595 5,220.91 其他货币资金 18,133.56 18,133.56 合 计 107,850,812.9 8,134,290.53 年末数比年初数增加主要系收到了天津燕宇置业有限公司还款所致 5.2 应收利息 单位名称 性质及内容 年末数 年初数 四川马边寰岛实业有限公司 债权投资利息 488,400.00 7,192,800.00 海南亚龙湾海底世界旅游有限公司 债权投资利息 330,000.00 4,860,000.00 合 计 818,400.00 12,052,800.00 年末数比年初数减少系收回了上年应收利息所致 5.3 应收账款 1 账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 6,139,034.22 89.40 75,000.42 1,131,494.70 3.28 4,525.99 一至二年 643,040.34 9.36 19,291.21 11,689,992.57 33.93 49,026.25 二至三年 10,739.18 0.16 322.18 21,268,112.60 61.74 86,463.32 三年以上 74,240.45 1.08 2,227.21 362,727.75 1.05 1,450.91 31 合 计 6,867,054.19 100.00 96,841.02 34,452,327.62 100.00 141,466.47 2 年末欠款金额前列情况 单位名称 欠款金额 欠款原因 占应收账款比例(%) 启东市兴都水产品有限公司 5,202,000.00 货 款 75.75 北海市接待办公室 1,057,733.51 消费挂账 15.40 中国寰岛(集团)公司 136,767.53 消费挂账 1.99 合 计 6,396,501.04 93.14 3 应收账款中无应收持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东款项 4 年末数比年初数减少系收回了上年应收账款 5.4 其他应收款 1 账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账龄分析 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 79,524,275.57 74.87 316,184.60 108,379,728.69 22.84 430,913.00 一至二年 26,681,309.78 25.12 106,416.79 334,879,094.59 70.56 1,339,518.38 二至三年 7,000.00 0.01 113.00 30,247,758.64 6.37 120,941.03 三年以上 6,900.00 114.00 1,077,632.84 0.23 8,029.38 合 计 106,219,485.35 100.00 422,828.39 474,584,214.76 100.00 1,899,401.79 2 年末欠款金额较大的单位情况 单位名称 欠款金额 欠款原因 占应收账款比例(%) 中国寰岛(集团)公司 11,108,019.95 往来款 10.45 天津燕宇置业有限公司 59,838,130.57 往来款 56.33 海南珍珠海景花园公司 26,604,197.34 往来款 25.05 启东市兴都咨询有限公司 8,000,000.00 往来款 7.53 启东市燕宇水产品养殖有限公司 100,000.00 往来款 0.10 合 计 105,650,347.86 99.46 3 年末应收持有本公司 5% 含 5% 以上股东单位天津燕宇置业有限公司 59,838,130.57 元 4 年末数比年初数减少主要系天津燕宇置业有限公司代偿中国寰岛 集团 公司 等单位欠款所致 5.5 存 货 32 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 物料用品 1,245,128.61 1,084,301.42 原材料 2,493,666.36 260,137.63 库存商品 156,981,361.94 4,447,032.64 2,108,408.76 低值易耗品 642,681.07 622,114.39 开发成本 31,013,546.28 合 计 192,376,384.26 6,413,586.08 2,108,408.76 注: 1 年末数比年初数增加 主要系天津燕宇置业有限公司以存货文蛤清偿中国 寰岛 集团 公司等单位欠款所致 详见附注 11.3 及部分固定资产转入存货所致 2 在计提存货跌价准备时 其可变现净值的确定系依据在正常经营过程中 以 估计售价减去估计成本和销售所必须的费用后的余值确定 5.6 待摊费用 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 结存原因 报刊费 8,067.88 3,832.08 11,899.96 保险费 124,872.75 213,173.00 218,045.75 120,000.00 受益期内 服装费 1,832.54 46,117.79 44,375.46 3,574.87 受益期内 清洁用品费 7,000.00 54,875.50 57,764.75 4,110.75 受益期内 合 计 141,773.17 317,998.37 332,085.92 127,685.62 5.7 长期投资 年 初 数 期末 年 末 数 项 目 减值 本期增加 本期减少 合并 金额 金额 减值准备 准备 抵减 长期股权投资 19,563,313.13 55,001.60 -555,346.61 582,361.84 18,425,604.68 12,600.00 长期债权投资 148,800,000.00 148,800,000.00 合 计 168,363,313.13 55,001.60 -555,346.61 582,361.84 167,225,604.68 12,600.00 1 其他股权投资 占被投资单位 投资 本期权益 其中 被投资单位名称 投资金额 注册资本投资 累计权益增减额 合 计 期限 增减额 减值准备 比例% 海南亚龙湾海底世 长期 4,000,000.00 40 954,247.36 3,231,267.65 7,231,267.65 界旅游有限公司 33 四川马边寰岛实业 长期 9,250,000.00 37 -1,509,593.97 -1,720,226.27 7,529,773.73 有限公司 其他法人股 长期 73,252.80 -60,652.80 -60,652.80 12,600.00 12,600.00 合 计 13,323,252.80 -615,999.41 1,450,388.58 14,773,641.38 12,600.00 2 长期债权投资 年利 投资单位 本金 年限 到期日 年初应收利息 本期利息 年末应收利息 率% 海南亚龙湾海底世 60,000,000.00 6.6 2007 年 4,860,000.00 3,960,000.00 330,000.00 界旅游有限公司 四川马边寰岛实业 88,800,000.00 6.6 2005 年 7,192,800.00 5,860,800.00 488,400.00 有限公司 至 2007 年 合 计 148,800,000.00 12,052,800.00 9,820 800.00 818,400.00 3 合并价差 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 北海富丽华大酒店有限公司 5,217,090.42 溢价收购 10 年 521,709.04 3,651,963.30 5.8 固定资产及累计折旧 类 别 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 固定资产原值 房屋及建筑物 58,149,752.68 10,818,930.24 47,330,822.44 交通工具 1,369,606.45 474,819.20 894,787.25 机器设备 22,676,976.93 5,200.00 22,682,176.93 办公设备 181,592.68 181,592.68 其他设备 7,496,617.50 190,213.74 53,700.86 7,633,130.38 合 计 89,874,546.24 195,413.74 11,529,042.98 78,540,917.00 累计折旧 房屋及建筑物 18,849,669.91 1,064,943.72 1,081,893.00 18,832,720.63 交通工具 1,124,049.28 55,599.60 420,771.93 758,876.95 机器设备 13,324,362.26 883,878.64 14,208,240.90 办公设备 100,630.95 100,630.95 其他设备 6,323,161.89 255,275.55 44,665.33 6,533,772.11 34 合 计 39,721,874.29 2,259,697.51 1,647,961.21 40,333,610.59 固定资产净值 50,152,671.95 38,207,306.41 固定资产减值准备 5,086,378.24 固定资产净额 45,066,293.71 年末固定资产中 北海富丽华酒店主楼第 3 层及东楼 1 8 层已设定抵押 5.9 无形资产 剩余摊 种类 原始金额 年初数 本年增加 本期转出 本期摊销 年末余额 销年限 土地使用 258,403,659.66 107,690,227.99 134,597,255.00 45,655,014.46 3,644,494.33 192,987,974.20 31—49 年 权 无形资产 19,177,915.61 1,287,789.77 19,177,915.61 1,287,789.77 减值准备 无形资产 258,403,659.66 88,512,312.38 133,309,465.23 26,477,098.85 3,644,494.33 191,700,184.43 净额 注:1 本期增加数系天津燕宇置业有限公司抵债转入 详见附注 11.2 2 无形资产减值准备本年增加数系依据天津市勃然房地产咨询评估有限公司津 勃评咨字[2002]017 号土地估价报告计提的通辽市珠日河牧场乌尼格歹分场土地使用权 减值准备 5.10 短期借款 借款类别 年末数 备 注 抵押借款 111,586,626.00 以北海富丽华大酒店有限 公司主楼第 3 层抵押 担保借款 3,400,000.00 合 计 114,986,626.00 其中:已到期未偿还的短期借款如下 贷 款 余 额 借款 贷款单位 币 种 月利率 借款期限 原 币 汇率 折合人民币 条件 工行北海国际部 美元 3,000,000.00 1:8.2766 2,482,980.00 5.9375 97.12-98.12 担保 35 工行北海支行 人民币 10,900,000.00 10,900,000.00 6.3 97.12-98.12 担保 工行北海支行 人民币 1,000,000.00 1,000,000.00 6.3 98.7-99.7 担保 工行北海支行 人民币 2,000,000.00 2,000,000.00 6.3 98.9-99.9 担保 合 计 16,382,980.00 年末数比年初数增加系北海富丽华酒店有限公司借款增加所致 5.11 应付账款 年末余额 189,407.32 元 无应付持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 5.12 应付工资 年末余额 583,920.15 元系预提尚未发放的工资 5.13 未交税金 税 种 年末数 年初数 增值税 1,155.50 1,894.67 营业税 488,527.40 2,629,264.73 农林特产税 300,000.00 城建税 339,536.60 487,872.96 企业所得税 9,926,002.30 8,629,127.37 合 计 11,055,221.80 11,748,159.73 5.14 其他应付款 年末余额 1,623,235.21 元 其中 3 年以上其他应付款单位如下: 单位名称 金 额 内容 未偿还原因 桂港装饰工程公司 367,717.69 工程款 未结算 其 它 558,310.40 未结算 合 计 926,019.09 年末其他应付款中无应付持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东的款项 5.15 预提费用 项 目 年末数 年初数 期末结存的原因 36 利 息 25,120,106.29 5,840,152.13 资金紧张 租赁费 200,000.00 未结算 审计及信息公告费 408,000.00 未结算 合 计 25,728,106.29 5,840,152.13 5.16 其他流动负债 年末余额 11,867,966.49 元 系已逾期的长期借款 明细如下 贷 款 余 额 借款 贷款单位 币种 月利率 借款期限 原 币 汇率 折合人民币 条件 农行北海分行 人民币 1,500,000.00 1,500,000.00 6.30 91.12-98.12 信用 农行北海分行 人民币 1,640,000.00 1,640,000.00 6.30 90.11-93.11 信用 农行北海分行 人民币 1,350,000.00 1,350,000.00 6.30 89.9-91.9 信用 农行北海分行 人民币 150,000.00 150,000.00 6.30 89.1-92.1 信用 农行北海分行利息 人民币 5,027,966.49 5,027,966.49 93.3-98.3 担保 工行北海分行 人民币 2,200,000.00 2,200,000.00 6.30 85.7-91.1 抵押 第三营业部 合 计 11,867,966.49 其中 2,200,000.00 元抵押贷款系以北海富丽华大酒店有限公司东楼 1 5 层抵押 5.17 长期借款 贷 款 余 额 借款 贷款单位 币种 月利率 借款期限 原 币 汇 率 折合人民币 条件 中行广西分行 美元 1,359,263.14 1:8.2766 11,250,077.30 5.9375 99.7-2003.7 抵押 合 计 11,250,077.30 抵押贷款系以北海富丽华大酒店有限公司东楼 6 8 层抵押 5.18 股 本 本次变动增减 + - 项 目 期初数 期末数 发行 配股 送股 其他 小计 一 尚未流通股份 1 发起人股份 104,960,000.00 104,960,000.00 其中 国家拥有股份 78,947,200.00 -70,947,200.00 -70,947,200.00 8,000,000.00 境内法人持有股份 26,012,800.00 70,947,200.00 70,947,200.00 96,960,000.00 外资法人持有股份 37 其他 2 募集法人股 23,040,000.00 23,040,000.00 3 内部职工股 4 其他 尚未流通股份合计 128,000,000.00 128,000,000.00 二 已流通股份 1 境内上市的人民币普通 130,180,000.00 130,180,000.00 股 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 130,180,000.00 130,180,000.00 三 股份总数 258,180,000.00 258,180,000.00 5.19 资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 207,506,580.36 207,506,580.36 接收捐赠实物资产 住房周转金转入 资产评估增值 7,169,063.48 7,169,063.48 关联交易价差 59,230.74 59,230.74 合 计 214,675,643.84 59,230.74 214,734,874.58 5.20 盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积金 20,115,550.01 1,126,447.51 21,241,997.52 公益金 15,079,108.92 563,223.76 15,642,332.68 任意盈余公积金 3,320,723.49 3,320,723.49 合 计 38,515,382.42 1,689,671.27 40,205,053.69 5.21 未分配利润 38 项 目 金 额 年初余额 94,531,561.00 加 本年转入数 5,586,337.52 盈余公积金转入数 减 本年减少数 1,689,671.27 其中 1 分配股利 2 提取法定公积金 1,126,447.51 3 提取公益金 563,223.76 4 任意公积金 年 末 余 额 98,428,227.25 因变更会计政策年初余额已调减 16,538,348.11 元 详见附注 2.18 5.22 主营业务收入 本年数 上年数 项 目 水产养殖业 24,102,000.00 服务业 15,192,382.83 16,613,337.95 合 计 39,294,382.83 16,613,337.95 本年数比上年数增加 主要系经营范围扩大所致 5.23 主营业务成本 项 目 本年数 上年数 水产养殖业 13,548,105.00 服务业 10,353,161.53 10,541,035.28 合 计 23,901,266.53 10,541,035.28 5.24 主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 营业税 734,349.45 804,295.77 39 农林特产税 300,000.00 合 计 1,034,349.45 804,295.77 5.25 其他业务利润 本 年 数 上 年 数 项 目 收入 成本 收入 成本 材料销售 796,385.92 1,871,703.49 合 计 796,385.92 1,871,703.49 5.26 财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 11,149,414.25 14,381,622.20 减 利息收入 10,954,443.80 14,581,598.24 汇兑损失 减 汇兑收益 20,874.46 12,841.95 手续费 337.60 455.16 合 计 174,433.59 -212,362.83 5.27 投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 -555,346.61 -26,085.21 债权投资收益 9,820,800.00 12,052,800.00 长期投资减值准备 -4,600.00 股票投资收益 34,088.27 72,895.25 股权投资差额摊销 -521,709.04 -521,709.04 合 计 8,773,232.62 11,577,901.00 5.28 营业外收入 项 目 本年数 上年数 赔偿收入 105,061.75 3,804.56 40 固定资产清理收入 4,469.20 其 他 378,936.26 19,945.48 合 计 483,998.01 28,219.24 5.29 营业外支出 项 目 本年数 上年数 处理固定资产损失 40,537.03 税收滞纳金 61,153.14 存货非常损失 100,806.83 无形资产减值准备 1,287,789.77 其 他 3,755.02 10,915.46 合 计 1,393,234.96 111,722.29 5.30 收到的其他与经营活动有关的现金 150,116,554.48 元 其中 项 目 金 额 收到天津燕宇置业有限公司往来款 100,464,100.00 收到中国寰岛集团公司往来款 21,314,668.21 收到金城顿公司往来款 9,048,880.00 收到启东兴都公司往来款 6,080,000.00 收到珍珠景花园经营公司往来款 3,850,460.00 收到启东水产销售公司往来款 3,420,000.00 收到其他往来款 5,938,446.27 5.31 支付的其他与经营活动有关的现金 55,009,486.74 元 其中 项 目 金 额 支付中国寰岛集团公司往来款 25,635,988.36 支付启东兴都公司往来款 19,500,000.00 支付的管理费用 3,479,236.95 支付珍珠海景花园经营公司往来款 2,329,000.00 支付的其他往来款 4,065,261.43 附注 6 母公司会计报表主要项目注释 6.1 应收账款 41 1 账龄分析及百分比 账 龄 年 末 数 期 初 数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 13,548,105.00 100.00 54,192.42 一至两年 11,493,175.00 34.82 45,972.70 二至三年 21,214,617.76 64.27 84,858.47 三年以上 298,304.00 0.91 1,193.22 合 计 13,548,105.00 100.00 54,192.42 33,006,096.76 100.00 132,024.39 2 期末欠款金额前五名情况 单位名称 欠款金额 欠款原因 占应收账款比例% 启东市新德创水产养殖有限公司 13,548,105.00 应收未收 100 合 计 13,548,105.00 100 3 应收账款中无应收持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东款项 4 年末数比年初数减少主要系已收回上年账款 6.2 其他应收款 1 账龄分析及百分比 账 龄 年 末 数 年 初 数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 69,046,150.52 72.18 276,184.60 107,729,214.01 22.74 430,916.86 一至二年 26,604,197.34 27.81 106,416.79 356,065,007.23 75.15 1,424,260.02 二至三年 9,048,880.00 1.91 36,195.52 三年以上 5,000.00 0.01 20.00 934,600.00 0.20 3,738.40 合 计 95,655,347.86 100.00 382,621.39 473,777,701.24 100.00 1,895,110.80 2 期末欠款金额较大单位情况 单位名称 欠款金额 欠款原因 占其他应收款比例% 天津燕宇置业有限公司 57,938,130.57 往来款 60.57 中国寰岛 集团 公司 11,108,019.95 往来款 11.61 海南珍珠海景花园有限公司 26,604,197.34 往来款 27.81 合 计 95,650,347.86 99.99 3 年末数比年初数减少主要系 天津燕宇置业有限公司代偿中国寰岛 集团 公司等单位欠款所致 6.3 长期投资 年 初 数 期 末 数 项 目 减值 本期增加 本期减少 金 额 金额 减值准备 准备 长期股权投资 55,571,410.27 55,001.60 3,820,625.78 582,361.84 58,809,674.21 12,600.00 42 长期债权投资 148,800,000.00 148,800,000.00 合 计 204,371,410.27 55,001.60 3,820,625.78 582,361.84 207,609,674.21 12,600.00 1 其他股权投资 占被投 资单位 投资 本期权益 投资差价 其中减值 被投资单位名称 投资金额 注册资 累计权益增减额 合 计 期限 增减额 摊 销 准 备 本投资 比例% 启东市新德创水 长期 1,800,000.00 90 5,678,137.65 5,678,137.65 7,478,137.65 产养殖有限公司 海南亚龙湾海底 世界旅游有限公 长期 4,000,000.00 40 954,247.36 3,231,267.65 7,231,267.65 司 四川马边寰岛实 长期 9,250,000.00 37 -1,509,593.97 -1,720,226.27 7,529,773.73 业有限公司 北海富丽华大酒 长期 47,387,500.00 62.5 -3,102,165.26 -9,264,477.70 1,565,127.12 36,557,895.18 店有限公司 其他法人股 73,252.80 -60,652.80 -60,652.80 12,600.00 12,600.00 合 计 62,510,752.80 1,959,972.98 -2,135,951.47 1,565,127.12 58,809,674.21 12,600.00 2 其他债权投资 年 年利 减值 借款单位 本 金 到期日 期初应收利息 本期利息 期末应收利息 限 率% 准备 海南亚龙湾海底世 60,000,000.00 6.6 2007 4,860,000.00 3,960,000.00 330,000.00 界旅游有限公司 四川马边寰岛实业 88,800,000.00 6.6 2005 7,192,800.00 5,860,800.00 488,400.00 有限公司 合 计 148,800,000.00 12,052,800.00 9,820,800.00 818,400.00 3 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 北海富丽华大酒店有限公司 5,217,090.42 溢价收购 10 年 521,709.04 3,651,963.30 6.4 投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 2,020,625.78 -2,926,813.92 债权投资收益 9,820,800.00 12,052,800.00 43 股票投资收益 34,088.27 72,895.25 股权投资差额摊销 -521,709.04 -521,709.04 长期投资减值准备 4,600.00 55,001.60 合 计 11,349,205.01 8,622,170.69 附注 7 关联方关系及其交易 7.1 存在控制关系的关联方 注册 与本企业 经济性质 企业名称 主营业务 法定代表人 地址 关系 或类型 天津燕宇置业有限公司 天津市 房地产 母公司 有限责任公司 张燕瑾 中国寰岛 集团 公司 海口市 房地产 原母公司 国 有 袁绍理 北海富丽华大酒店有限公司 北海市 餐饮客房 子公司 中外合资 沈成相 启东市水产养殖有限公司 启东市 水产养殖 子公司 有限责任公司 李奕美 7.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 天津燕宇置业有限公司 5000 万元 5000 万元 中国寰岛 集团 公司 19307 万元 19307 万元 北海富丽华大酒店有限公司 1000 万美元 1000 万美元 启东市水产养殖有限公司 200 万元 200 万元 7.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 期 末 数 企业名称 金 额 % 金额 % 金额 % 金 额 % 天津燕宇置业 70,947,200.00 27.48 70,947,200.00 27.48 有限公司 中国寰岛 集 78,947,200.00 30.58 70,947,200.00 27.48 8,000,000.00 3.10 团 公司 北海富丽华大 47,387,500.00 62.50 47,387,500.00 62.50 酒店有限公司 启东市水产养 1,800,000.00 90.00 1,800,000.00 90.00 殖有限公司 7.4 不存在控制关系的关联方关系 44 企业名称 与本企业关系 海南亚龙湾海底世界旅游有限公司 联营企业 四川马边寰岛实业有限公司 联营企业 海南寰岛海滨娱乐公司 原同一母公司 海口寰岛物业管理公司 原同一母公司 海南寰岛房地产交易中心 原同一母公司 海南寰岛大酒店有限公司 原同一母公司 启东市燕宇水产品养殖有限公司 同一母公司 7.5 关联交易 1 本年度向中国寰岛 集团 公司计收资金占用费 4,737,600.00 元 向天津燕宇置 业有限公司计收资金占用费 6,268,412.13 元;向海南亚龙湾海底世界旅游有限公司计收利 息 3,960,000.00 元 向四川马边寰岛实业有限公司计收利息 5,860,800.00 元 上述资金 占用费及利息的计收标准分别为 5.85%(年)和 6.6%(年) 2 2001 年度 天津燕宇置业有限公司以其拥有的土地使用权及存货文蛤抵债中国寰 岛 集团 及其关联单位所欠本公司债务 304,597,255.00 元 详见附注 11 7.6 关联方应收应付款项 1 应收利息 金 额 企业名称 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 海南亚龙湾海底世界旅游有限公司 4,860,000.00 330,000.00 四川马边寰岛实业有限公司 7,192,800.00 488,400.00 合 计 12,052,800.00 818,400.00 2 其他应收款 金 额 企业名称 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 45 中国寰岛 集团 公司 342,016,301.86 11,108,019.95 天津燕宇置业有限公司 57,938,130.57 海南寰岛海滨娱乐公司 153,340.75 海口寰岛物业管理公司 1,017,438.43 海南寰岛房地产交易中心 62,437.60 海南寰岛大酒店有限公司 58,085,476.24 启东市燕宇水产品养殖有限公司 100,000.00 合 计 401,334,994.88 69,146,150.52 附注 8 或有事项 根据海南省高级人民法院 2000 琼经终字第 71 号民事判决书 本公司应偿付所欠 琼海市政府产权转让款 2,440,532.00 元及利息 并对海南寰岛万泉河罐头厂所欠琼海市 财政局 1998 年 12 月 31 日前到期借款 12,037,844.00 元及利息 7,627,846.00 元承担连带责 任 由于本公司已于 1995 年 5 月将该厂产权全部转让给中国寰岛 集团 公司 根据 本公司与中国寰岛 集团 公司于 1995 年 5 月 30 日签订的 股权转让合同 和 1996 年 10 月 10 日签订的 债务抵偿协议 的有关规定 产权转让后 原琼海市罐头厂的全 部经济责任均由受让公司承担 中国寰岛 集团 公司于 1999 年 10 月 23 日向我司确 认 将无条件承担因此案而可能发生的任何法律及经济责任 上述诉讼事项极小可能给 本公司造成不利影响 附注 9 承诺事项 本公司无应予披露的承诺事项 附注 10 资产负债表日后事项 本公司无应予披露的资产负债表日后事项 附注 11 其他重要事项 11.1 2001 年 3 月 16 日本公司原第一大股东中国寰岛 集团 公司与天津燕宇置业 有限公司签订了 股权转让合同 根据合同规定 中国寰岛 集团 公司将其持有的 本公司国有股 7,094.72 万股 占公司总股本的 27.48% 以每股 2.5 元的价格转让给天 46 津燕宇置业有限公司 转让总价款为人民币 17,736.80 万元 转让价款以现金及部分经 双方认可的资产支付 其中 现金 2500 万元 承接中国寰岛 集团 公司对本公司的 债务 15236.80 万元 2001 年 5 月 16 日天津市河北区人民法院以 2001 综执字第 30 号民事裁定 将本公司原第一大股东中国寰岛 集团 公司所持本公司的 7,094.72 万股 法人股过户给天津燕宇置业有限公司 2001 年 5 月 21 日 上述股份业经深圳证券结算 公司登记过户至天津燕宇置业有限公司名下 至此 天津燕宇置业有限公司持有本公司 27.48%股份 为第一大股东 中国寰岛 集团 公司持有本公司 3.10%股份 2001 年 11 月 10 日及 2001 年 12 月 10 日本公司收到天津燕宇置业有限公司支付的上述债权置换 款项 10,000 万元 11.2 2001 年 5 月 25 日 本公司与天津燕宇置业有限公司签订了 资产置换协议书 根据协议规定. 天津燕宇置业有限公司以其拥有的内蒙古自治区通辽市珠日河牧场乌尼 格歹分场 9,288,975.50 平方米土地使用权 经北京北方房地产咨询评估有限责任公司评 估 评估值为 134,597,255 元 等额抵偿中国寰岛 集团 公司所欠本公司债务 2001 年 6 月 29 日 上述置换经本公司 2000 年度股东大会表决通过 2001 年 7 月 24 日上述 置换的土地使用权已过户至本公司名下 本公司亦向中国寰岛 集团 公司发出了 关 于债权转移的通知 并进行了相应的账务处理 11.3 2001 年 8 月 6 日 本公司与天津燕宇置业有限公司签订了 资产置换协议书 根据协议规定. 天津燕宇置业有限公司以其拥有的江苏省启东市启兴沙 连兴沙 18,500 亩滩涂上的所有文蛤 经湖北万信资产评估有限公司评估 评估值为 187,645,985.00 元 以 170,000,000.00 元价格抵偿中国寰岛 集团 公司所欠本公司债务 74,100,592.89 元 海南寰岛大酒店有限公司所欠本公司债务 58,085,476.24 元 海南加必达有限公司所欠本 公司债务 21,187,912. 64 元和资合实业有限公司所欠本公司债务 16,626,018.23 元 上述 置换于 2001 年 9 月 18 日经本公司 2001 年第一次临时股东大会表决通过 该存货所有 权转移至本公司名下之手续于 2001 年 11 月 2 日办理完毕 2001 年 11 月 5 日本公司向 上述各债务人发出了 关于债权转移的通知 并进行了相应的账务处理 11.4 本公司第一大股东天津燕宇置业有限公司所持有的本公司法人股 7094.72 万股 47 已质押给中国建设银行天津分行红桥支行 11.5 根据广西壮族自治区北海市中级人民法院 2001 北执字 181-1 号民事裁定 书 中国寰岛 集团 公司持有的本公司法人股 800 万股 已被冻结 第十一章 备查文件目录 一 载有董事长亲笔签名的年度报告文本 二 载有法定代表人 总会计师 会计主管签名并盖章的会计报表 三 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 四 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿 五 公司章程 海南寰岛实业股份有限公司 董事长 张燕瑾 二〇〇二年四月二十日 48 资 产 负 债 表 (母公司) 编制单位 海南寰岛实业股份有限公司 2001年12月31日 金额单位:人民币元 项 目 附注 年末数 年初数 项 目 附注 年末数 年初数 流动资产 流动负债 货币资金 100,018,847.94 8,018,895.96 短期借款 95,203,646.00 53,930,000.00 短期投资 应付票据 应收票据 应付帐款 539,247.22 应收股利 预收帐款 应收利息 818,400.00 12,052,800.00 应付工资 应收帐款 6.1 13,493,912.58 32,874,072.37 应付福利费 19.41 158,513.35 其他应收款 6.2 95,272,726.47 471,882,590.44 应付股利 718,835.00 预付帐款 应交税金 7,801,455.23 11,679,446.08 应收补贴款 其他应交款 245,511.84 309,084.57 存货 187,465,441.28 1,839,726.59 其他应付款 3,393.60 899,462.19 待摊费用 7,900.63 预提费用 21,814,117.88 3,062,890.11 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 397,069,328.27 526,675,985.99 其他流动负债 85,428,012.63 长期投资 流动负债合计 125,068,143.96 156,725,491.15 长期股权投资 6.3 58,797,074.21 55,516,408.67 长期负债 长期债权投资 148,800,000.00 148,800,000.00 长期借款 长期投资合计 207,597,074.21 204,316,408.67 应付债券 其中 合并价差 贷差以" "号表示 长期应付款 股权投资差额 贷差以" "号表示 3,651,963.30 4,173,672.34 专项应付款 固定资产 其他长期负债 固定资产原价 11,475,342.12 长期负债合计 减 累计折旧 1,603,295.88 递延税项 固定资产净值 0.00 9,872,046.24 递延税款贷项 减 固定资产减值准备 5,086,378.24 递延收入 固定资产净额 0.00 4,785,668.00 负债合计 125,068,143.96 156,725,491.15 工程物资 少数股东权益 在建工程 固定资产清理 股东权益 固定资产合计 0.00 4,785,668.00 股本 258,180,000.00 258,180,000.00 无形资产及其他资产 减:已归还投资 无形资产 131,949,897.00 26,850,015.75 股本净额 258,180,000.00 258,180,000.00 长期待摊费用 资本公积 214,734,874.58 214,675,643.84 其他长期资产 盈余公积 39,353,333.05 38,515,382.42 无形资产及其他资产合计 131,949,897.00 26,850,015.75 其中 法定公益金 15,358,425.80 15,079,108.92 递延税项 未分配利润 99,279,947.89 94,531,561.00 递延税款借项 股东权益合计 611,548,155.52 605,902,587.26 资产总计 736,616,299.48 762,628,078.41 负债和股东权益总计 736,616,299.48 762,628,078.41 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 会计机构负责人 49 利 润 及 利 润 分 配 表 (母公司) 编制单位 海南寰岛实业股份有限公司 2001年度 金额单位:人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一 主营业务收入 减 主营业务成本 主营业务税金及附加 二 主营业务利润 亏损以 号填列 加 其他业务利润 亏损以 号填列 -1,075,317.57 营业费用 管理费用 5,079,390.47 7,173,565.57 财务费用 -2,762,176.63 -3,398,878.88 三 营业利润 亏损以 号填列 -3,392,531.41 -3,774,686.69 加 投资收益 损失以 号填列 6.4 11,349,205.01 8,622,170.69 补贴收入 营业外收入 469.20 减 营业外支出 1,382,644.41 108,405.05 四 利润总额 亏损总额以 号填列 6,574,029.19 4,739,548.15 减 所得税 987,691.67 1,110,847.74 少数股东损益 加 未确认的投资损失 五 净利润 净亏损以 号填列 5,586,337.52 3,628,700.41 加 年初未分配利润 94,531,561.00 91,447,165.65 其他转入 六 可供分配的利润 100,117,898.52 95,075,866.06 减 提取法定盈余公积 558,633.75 362,870.04 提取法定公益金 279,316.88 181,435.02 七 可供股东分配的利润 99,279,947.89 94,531,561.00 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 99,279,947.89 94,531,561.00 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 会计机构负责人: 50 现 金 流 量 表 (母公司) 编制单位 海南寰岛实业股份有限公司 2001年度 金额单位 人民币元 项 目 附注 金 额 补 充 资 料 附注 金 额 一 经营活动产生的现金流量 1 将利润调节为经营活动的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 15,413,450.00 净利润 5,586,337.52 收到的税费返还 加 计提的资产减值准备 -302,531.61 收到的其他与经营活动有关的现金 140,049,279.73 固定资产折旧 155,882.24 现金流入小计 155,462,729.73 无形资产摊销 1,732,485.13 购买商品 接受劳务支付的现金 76,000.00 长期待摊费用摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 649,514.53 待摊费用减少 减 增加 7,900.63 支付的的各项税款 5,113,640.86 预提费用增加 减 减少 408,000.00 支付的其他与经营活动有关的现金 30,874,042.48 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 63,897.91 现金流出小计 36,713,197.87 固定资产报废损失 30,956.73 经营活动产生的现金流量净额 118,749,531.86 财务费用 -2,758,200.90 二 投资活动产生的现金流量 投资损失 减收益 -11,349,205.01 收回投资所收到的现金 47,739.47 递延税款贷项 减借项 取得投资收益所收到的现金 9,002,400.00 存货的减少 减增加 -185,625,714.69 处置子公司收到的现金 经营性应收项目的减少 减增加 316,335,097.24 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 经营性应付项目的增加 减减少 -5,535,373.33 收到的其他与投资活动有关的现金 其他 现金流入小计 9,050,139.47 经营活动产生的现金流量净额 118,749,531.86 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 1,800,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,800,000.00 投资活动产生的现金流量净额 7,250,139.47 三 筹资活动产生的现金流量 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 吸收投资所收到的现金 债务转为资本 其中 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 一年内到期的可转换公司债券 借款所收到的现金 95,203,646.00 融资租入固定资产 子公司股权少数股东权益性投资现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 95,203,646.00 偿还债务所支付的现金 95,203,646.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 33,999,719.35 其中 子公司支付少数股东的股利 利润 3 现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金的期末余额 100,018,847.94 现金流出小计 129,203,365.35 减 现金的期初余额 8,018,895.96 筹资活动产生的现金流量净额 -33,999,719.35 加 现金等价物的期末余额 四 汇率变动对现金的影响 减 现金等价物的期初余额 五 现金及现金等价物净增加额 91,999,951.98 现金及现金等价物净增加额 91,999,951.98 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人 51 合并资产负 债表 编制单位 海南寰岛实业股份有限公司 2001年12月31日 金额单位:人民币元 项 目 附注 年末数 年初数 项 目 附注 年末数 年初数 流动资产 流动负债 货币资金 5.1 107,850,812.90 8,134,290.53 短期借款 5.10 114,986,626.00 73,713,430.00 短期投资 应付票据 应收票据 应付帐款 5.11 189,407.32 840,438.73 应收股利 预收帐款 158,515.24 71,845.54 应收利息 5.2 818,400.00 12,052,800.00 应付工资 5.12 583,920.15 559,183.84 应收帐款 5.3 6,770,213.17 34,310,861.15 应付福利费 1,049,441.97 1,212,024.22 其他应收款 5.4 105,796,656.96 472,684,812.97 应付股利 718,835.00 预付帐款 1,000.00 应交税金 5.13 11,055,221.80 11,748,159.73 应收补贴款 其他应交款 245,511.84 309,084.57 存货 5.5 192,376,384.26 4,305,177.32 其他应付款 5.14 1,623,235.21 8,205,634.99 待摊费用 5.6 127,685.62 141,773.17 预提费用 5.15 25,728,106.29 5,840,152.13 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 413,740,152.91 531,630,715.14 其他流动负债 5.16 11,867,966.49 92,268,012.63 长期投资 流动负债合计 167,487,952.31 195,486,801.38 长期股权投资 5.7 18,413,004.68 19,508,311.53 长期负债 长期债权投资 5.7 148,800,000.00 148,800,000.00 长期借款 5.17 11,250,077.30 10,662,522.32 长期投资合计 167,213,004.68 168,308,311.53 应付债券 其中 合并价差 贷差以"—"号表示 5.7 3,651,963.30 4,173,672.34 长期应付款 股权投资差额 贷差以" "号表示 专项应付款 固定资产 其他长期负债 固定资产原价 5.8 78,540,917.00 89,874,546.24 长期负债合计 11,250,077.30 10,662,522.32 减 累计折旧 5.8 40,333,610.59 39,721,874.29 递延税项 固定资产净值 5.8 38,207,306.41 50,152,671.95 递延税款贷项 减 固定资产减值准备 5,086,378.24 负债合计 178,738,029.61 206,149,323.70 固定资产净额 38,207,306.41 45,066,293.71 少数股东权益 20,574,463.30 21,604,858.28 工程物资 139,136.48 在建工程 固定资产清理 股东权益 固定资产合计 38,207,306.41 45,205,430.19 股本 5.18 258,180,000.00 258,180,000.00 无形资产及其他资产 减:已归还投资 无形资产 5.9 191,700,184.43 88,512,312.38 股本净额 258,180,000.00 258,180,000.00 长期待摊费用 资本公积 5.19 214,734,874.58 214,675,643.84 其他长期资产 盈余公积 5.20 40,205,053.69 38,515,382.42 无形资产及其他资产合计 191,700,184.43 88,512,312.38 其中 法定公益金 15,642,332.68 15,079,108.92 递延税项 未分配利润 5.21 98,428,227.25 94,531,561.00 递延税款借项 股东权益合计 611,548,155.52 605,902,587.26 资产总计 810,860,648.43 833,656,769.24 负债和股东权益总计 810,860,648.43 833,656,769.24 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 会计机构负责人 52 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位 海南寰岛实业股份有限公司 2001年度 金额单位:人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一 主营业务收入 5.22 39,294,382.83 16,613,337.95 减 主营业务成本 5.23 23,901,266.53 10,541,035.28 主营业务税金及附加 5.24 1,034,349.45 804,295.77 二 主营业务利润 亏损以 号填列 14,358,766.85 5,268,006.90 加 其他业务利润 亏损以 号填列 5.25 -1,075,317.57 营业费用 3,988,228.07 1,072,947.43 管理费用 8,533,710.57 12,935,710.28 财务费用 5.26 174,433.59 -212,362.83 三 营业利润 亏损以 号填列 587,077.05 -8,528,287.98 加 投资收益 损失以 号填列 5.27 8,773,232.62 11,577,901.00 补贴收入 营业外收入 5.28 483,998.01 28,219.24 减 营业外支出 5.29 1,393,234.96 111,722.29 四 利润总额 亏损总额以 号填列 8,451,072.72 2,966,109.97 减 所得税 4,095,130.18 1,110,847.74 少数股东损益 -1,230,394.98 -1,773,438.18 五 净利润 净亏损以 号填列 5,586,337.52 3,628,700.41 加 年初未分配利润 94,531,561.00 91,447,165.65 其他转入 六 可供分配的利润 100,117,898.52 95,075,866.06 减 提取法定盈余公积 1,126,447.51 362,870.04 提取法定公益金 563,223.76 181,435.02 七 可供股东分配的利润 98,428,227.25 94,531,561.00 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 98,428,227.25 94,531,561.00 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 会计机构负责人: 53 合并现金流量表 编制单位 海南寰岛实业股份有限公司 2001年度 金额单位 人民币元 项 目 附注 金 额 补 充 资 料 附注 金 额 一 经营活动产生的现金流量 1 将利润调节为经营活动的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 49,935,473.28 净利润 5,586,337.52 收到的税费返还 20,514.99 加 少数股东损益 -1,230,394.98 收到的其他与经营活动有关的现金 收到 150,116,554.48 加 计提的资产减值准备 -233,409.08 现金流入小计 200,072,542.75 固定资产折旧 2,415,579.75 购买商品 接受劳务支付的现金 7,554,176.07 无形资产摊销 3,644,494.33 支付给职工以及为职工支付的现金 4,992,363.09 长期待摊费用摊销 支付的的各项税款 6,584,024.39 待摊费用减少 减 增加 14,087.55 支付的其他与经营活动有关的现金 5.31 55,009,486.74 预提费用增加 减 减少 608,000.00 现金流出小计 74,140,050.29 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 61,797.91 经营活动产生的现金流量净额 125,932,492.46 固定资产报废损失 37,792.26 二 投资活动产生的现金流量 财务费用 178,597.36 收回投资所收到的现金 47,739.47 投资损失 减收益 -8,773,232.62 取得投资收益所收到的现金 9,002,400.00 递延税款贷项 减借项 处置子公司收到的现金 存货的减少 减增加 -188,071,206.94 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,100.00 经营性应收项目的减少 减增加 314,471,693.44 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应付项目的增加 减减少 -2,324,071.01 现金流入小计 9,052,239.47 其他 -453,573.03 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 49,538.93 经营活动产生的现金流量净额 125,932,492.46 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 49,538.93 投资活动产生的现金流量净额 9,002,700.54 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 200,000.00 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 其中 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 200,000.00 债务转为资本 借款所收到的现金 98,603,646.00 一年内到期的可转换公司债券 子公司股权少数股东权益性投资现金 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,286.07 现金流入小计 98,806,932.07 偿还债务所支付的现金 98,603,646.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 35,421,831.67 其中 子公司支付少数股东的股利 利润 3 现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金的期末余额 107,850,812.90 现金流出小计 134,025,477.67 减 现金的期初余额 8,134,290.53 筹资活动产生的现金流量净额 -35,218,545.60 加 现金等价物的期末余额 四 汇率变动对现金的影响 -125.03 减 现金等价物的期初余额 五 现金及现金等价物净增加额 99,716,522.37 现金及现金等价物净增加额 99,716,522.37 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人 54