锦化退市(000763)锦州石化2002年年度报告

锦州石化股份有限公司 JINZHOU PETROCHEMICAL CO.,LTD. 2002 年年度报告 2003 年 3 月 目 录 一、 重要提示……………………………………………………………2 二、 公司简介……………………………………………………………3 三、 会计数据和业务数据摘要…………………………………………3 四、 股本变动及股东情况………………………………………………5 五、 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………8 六、 公司治理结构………………………………………………………10 七、 股东大会情况简介…………………………………………………11 八、 董事会报告…………………………………………………………12 九、 监事会报告…………………………………………………………17 十、 重要事项……………………………………………………………19 十一、 财务报告……………………………………………………………19 十二、 备查文件……………………………………………………………20 十三、 附录：会计报表及审计报告 1 一、重要提示 重要提示:本公司董事会及其董事保 证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的 真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。 董事杜烈奋女士因工作原因不能参 加本次会议，委托吕文君先生代为出席 并行使表决权；独立董事赫冀成先生因 工作原因不能参加本次会议，委托吕文 君先生代为出席并行使表决权。 公司董事长吕文君先生、总会计师胡 运昌先生及会计机构负责人沈薇女士声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、 完整。 2 二、公司简介 1、公司法定中文名称：锦州石化股份有限公司 公司法定英文名称：JINZHOU PETROCHEMICAL CO.,LTD. 英文缩写：JZPC 2、公司法定代表人：吕文君 3、公司董事会秘书：陈建军 联系地址：辽宁省锦州市古塔区重庆路 2 号 电话：0416－4159024 传真：0416－4159024 电子信箱：000763@163.com 4、公司注册地址：辽宁省锦州市古塔区重庆路 2 号 公司办公地址：辽宁省锦州市古塔区重庆路 2 号 邮政编码：121001 公司国际互联网网址: http://www.jzpc.com.cn 电子信箱：000763@163.com 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点:锦州石化股份有限公司董事会秘书处 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：锦州石化 股票代码：000763 7、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2001 年 6 月 8 日 注册登记地点：辽宁省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：2100001049077 税务登记号码：21070224269077x 公司聘请的会计师事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司 办公地址：上海市淮海中路 333 号瑞安广场 12 楼 三、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要会计数据和业务数据 3 利润总额 12,610,250 元 净利润 12,610,250 元 扣除非经常性损益后的净收益 19,076,450 元 主营业务利润 313,886,002 元 其他业务利润 11,162,927 元 营业利润 19,076,450 元 投资收益 补贴收入 营业外收支净额 -6,466,200 元 经营活动产生的现金流量净额 425,636,978 元 现金及现金等价物净增加额 7,066,263 元 注：扣除非经常性损益为营业外收支净额，金额 6,466,200 元 2、前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 2001 年 2000 年 项目 2002 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 9,031,262,868 8,638,731,987 8,638,731,987 9,063,535,101 9,063,535,101 净利润 12,610,250 111,430,612 111,430,612 -10,639,116 65,927,096 总资产 2,356,870,897 2,172,208,716 2,172,208,716 2,211,237,658 2,287,803,871 股东权益（不含少 1,542,335,878 1,529,725,628 1,569,100,628 1,457,670,016 1,534,236,229 数股东权益） 每股收益 0.016 0.141 0.141 -0.014 0.084 加权平均每股收益 0.016 0.141 0.141 -0.014 0.084 扣除非经常性损益 0.024 0.143 0.143 0.107 0.107 后的每股收益 每股净资产 1.959 1.943 1.993 1.851 1.948 调整后的每股净资 1.950 1.859 1.909 1.831 1.929 产 每股经营活动产生 0.540 0.406 0.406 0.546 0.546 的现金流量净额 净资产收益率% 0.818 7.284 7.102 -0.730 4.297 加权平均净资产收 0.821 7.363 7.363 -0.727 4.391 益率% 扣除非经常性损益 后的加权净资产收 1.242 7.460 7.460 5.763 5.616 益率% 3、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号） 》 要求计算的利润表附表： 报告期利润 净资产收益率% 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 4 主营业务利润 20.351 20.435 0.399 0.399 营业利润 1.237 1.242 0.242 0.242 净利润 0.818 0.821 0.016 0.016 扣除非经常性损 益后的净利润 1.237 1.242 0.242 0.242 注：（1）2000 年调整是按照《企业会计制度》要求，计提固定资产减值准 备 76,566,2137 元，减少 2000 年净利润 76,566,213 元。 （2）2001 年调整是因为 2001 年度利润分配，相应调整年初金额。增 加应付股利 39,375,000 元，减少未分配利润 39,375,000 元。 4、 报告期内股东权益变动情况及变化原因（单位：万元） 资本 盈余公 法定公 项目 股本 未分配利润 股东权益合计 公积 积金 益金 期初数 78,750 73,268 489 245 220 152,972 本期增加 126 63 1,072 1,261 本期减少 期末数 78,750 73,268 615 308 1,292 154,233 按比例 按比例 增加是因为本 增加是因为本 变动原因 计提 计提 年实现利润 年实现利润 四、股本变动及股东情况 1、 股本变动情况 （1）股份变化情况表(截止 2002 年 12 月 31 日) 报告期内，公司股本总数较上年年末无变化。股本结构如下：（数量单位： 股） 5 本次 本次增减变动（+，-） 本次 变动前 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 变动后 转股 一、未上市流通股份 637500000 637500000 1、发起人持有股份 其中： 国家持有股份 637500000 637500000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 637500000 637500000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 150000000 150000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 150000000 150000000 三、股份总数 787500000 787500000 注:公司董事、监事、高级管理人员持有的 33000 股暂时冻结。 （2）股票发行与上市情况 截止至 2002 年末，公司股票发行与上市情况如下： 种类 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期 获准上市 交易终止 (元/股) 交易数量 日期 社会公众 A 股 1997.8.12 4.76 9000 万 1997.9.15 9000 万 _ 公司职工 A 股 1997.8.12 4.76 1000 万 1998.3.16 1000 万 - 社会公众股 1999.7.14 至 4 3000 万 1999.8.12 3000 万 _ 配股 1999.7.27 注：报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 6 2、 股东情况介绍 (1)截止 2002 年 12 月 31 日,公司股东总数为 47，568 户,其中:国有法人股 东 1 户。 (2)公司前十名股东持股情况：（截止 2002 年 12 月 31 日） 序号 股东名称 持股数量（股） 占总股本比 例(%） 1 中国石油天然气股份有限公司 637500000 80.95% 2 国泰君安证券股份有限公司 7759100 0.99% 3 鸿阳证券投资基金 2366288 0.30% 4 徐莹 2238000 0.28% 5 鸿飞证券投资基金 1388980 0.18% 6 开元证券投资基金 1372171 0.17% 7 天元证券投资基金 1004000 0.13% 8 兴安证券投资基金 973403 0.12% 9 深圳市财政金融服务中心 936000 0.12% 10 兴业证券投资基金 903553 0.11% 注:1、中国石油天然气股份有限公司为本公司的控股股东，其代表国家持有 股份，所持股份未上市流通，其余股东持有的均为社会流通股。 2、以上前 10 名股东除中国石油天然气股份有限公司与其他股东不存在 关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 人；未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于 《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、持有本公司 5%（含 5%）以上法人股股东仅中国石油天然气股份有限 公司一家，本年度其所持股份无增减变动情况，其持有本公司的股份没有质押或 冻结情况。 （3）公司控股股东情况 中国石油天然气股份有限公司为持有公司股份 80.95%，计 637500000 股。 中国石油天然气股份有限公司（简称"中国石油"）是于 1999 年 11 月 5 日在中国石油天然气集团公司（简称"中油集团）重组过程中，按照中华人民 共和国《公司法》成立的股份有限公司。 公司法定代表人：马富才 7 注册资本：人民币 1758 亿元 经营范围：陆上石油、天然气勘查、生产、销售、炼油、石油化工、化工产 品的生产、销售；石油气管道运营。 股权结构：国家股占 90%，外资股（H 股及国家托存股份）占 10%。 注：中国石油天然气股份有限公司的控股股东是中国石油天然气集团公司， 持股数占公司总股本的 90%，法定代表人马富才先生，成立于 1998 年 7 月，注 册资本 1149 亿元。 其经营范围：陆上石油、天然气勘查、生产、销售、炼油、石油化工、化工 产品的生产、销售；石油气管道运营，承包国内外石油工程、石油技术的进出口 等。 (4)报告期内无其他持股 10%以上的法人股东 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、 董事、监事、高级管理人员情况 (1)基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任职期限 年初持股（股） 年末持股（股） 吕文君 董事长 男 56 2000.11-2003.11 0 0 杜烈奋 副董事长 女 54 2000.11-2003.11 0 0 裴宏斌 董事、总经理 男 40 2002.6 -2003.11 12000 12000 赫冀成 独立董事 男 60 2002.6 -2003.11 0 0 成慕杰 独立董事 女 50 2002.6 -2003.11 0 0 白玉光 董事 男 38 2000.11-2003.11 0 0 李波 董事、副总经理 男 47 2000.11-2003.11 0 0 胡运昌 董事、总会计师 男 55 2000.11-2003.11 9000 9000 郭国庆 董事、职工代表 男 53 2002.6 -2003.11 0 0 陈建军 董事会秘书 男 34 2002.5 -2003.11 0 0 俞文豹 监事会主席 男 57 2002.6 -2003.11 12000 12000 刘重野 监事 男 46 2000.11-2003.11 0 0 王英伟 监事、 职工代表 男 39 2000.11-2003.11 0 0 王志华 监事 男 49 2000.11-2003.11 0 0 于会忠 监事、 职工代表 男 49 2000.11-2003.11 0 0 注：1、原董事陈本浩先生所持有的 12000 股已于离职半年后解冻上市。现任董事、 监事及高管人员年度内持股无变化。 8 2、在股东单位任职的董事、监事职务及任职期间： 姓名 股东单位职务 任职期间 吕文君 中国石油锦州石化分公司总经理、党委书记 长期 杜烈奋 中国石油天然气股份有限公司炼油与销售分公司副总经理 长期 白玉光 中国石油天然气股份有限公司规划计划部副总经理 长期 裴宏斌 中国石油锦州石化分公司党委副书记、纪委书记、工会主席 长期 俞文豹 中国石油锦州石化分公司副总经理 长期 刘重野 中国石油天然气股份有限公司炼油与销售分公司财务处处长 长期 郭国庆 中国石油锦州石化分公司工会副主席 长期 （2）年度报酬情况 公司董事、监事、高级管理人员的报酬执行的是中国石油天然气股份有限 公司的岗位技能工资制，按月领取。 ○ 1 除公司副董事长杜烈奋、董事白玉光、监事刘重野在控股股东中国石油 天然气股份有限公司领取报酬、津贴外，其余董事、监事、高级管理人员共 12 人均在本公司领取报酬。 ○ 2 现任董事（含独立董事）、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬 总额为 34 万元，在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员，年度薪酬在 3.0 万-4.0 万之间的 5 人，4 万元以上的 1 人。其中金额最高的前三名董事的 报酬总额为 10.8 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 11 万 元。 独立董事的津贴为：每年 1.2 万元。 2、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内，公司于 2002 年 6 月 28 日的 2001 年度股东大会上通过了关于 更换监事、提名监事会候选人的议案和更换部分董事，提名董事会候选人的议 案。由于工作原因，原监事会主席裴宏斌先生辞去公司监事和监事会主席职 务，董事陈本浩、俞文豹、王怀江先生辞去公司董事。 二届董事会八次会议于 2002 年 5 月 28 日通过了关于改聘部分高级管理人 员的议案：因工作调整，公司董事会同意吕文君先生辞去总经理职务、俞文豹 先生辞去公司副总经理职务、王怀江先生辞去公司董事会秘书，聘任裴宏斌先 生为公司总经理、李波先生为公司副总经理、陈建军先生为公司二届董事会秘 书。 9 3、公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司共有员工 2995 人(无退休职工)。其构成情况如 下： ① 专业构成： 生产人员： 2390 79.8% 销售人员： 119 3.9% 技术人员： 400 4.0% 财务人员： 14 0.5% 行政人员： 72 2.4% ② 教育程度 大专及大专以上学历 810 27.0% 中专、高中 1505 50.3% 高中以下 680 22.7% 六、公司治理结构 (1)公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规 的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范运作，公 司制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《股东大会议事规则》、《独立董事制度》及《信息披露制度》等一系列 制度。公司董事会认为公司治理的实际情况与有关上市公司治理的规范性 文件的规定和要求基本不存在差异。 (2)独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的要求，本公司已于 2001 年 6 月 28 日召开的 2001 年度股东大会选举了两 名独立董事。两名独立董事出席了本年度召开的历次股东大会及董事会，并 对会议的各项议案进行了认真讨论与审议后进行了表决，独立履行职责，发 挥独立董事作用。 （3）公司与控股股东中国石油天然气股份有限公司在人员、资产、财 务、业务、机构上完全分开 10 ○ 1 在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立；除公司副 董事长杜烈奋、董事白玉光、监事刘重野在控股股东中国石油天然气股份有限 公司担任职务并领取报酬外，公司总经理、副总经理、董事会秘书及财务负责 人等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在控股股东单位担任职务。 ○ 2 在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施； 公司独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产；公司的采购和销售 系统是由公司独立拥有。 ○ 3 在财务方面，公司设立独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度；并独立在银行开户。 ○ 4 公司业务独立于中国石油锦州石化分公司。但与中国石油天然气股份 有限公司下属企业有相同业务，有一定市场竞争。 ○ 5 公司董事会、监事会及内部机构独立运作。公司的生产经营和行政管 理独立于控股股东，有自己独立的办公机构和生产经营场所。 (4)公司对公司高级管理人员的考评及相关激励、奖励制度 公司对公司高级管理人员的考评及相关激励、奖励制度参照中国石油天然 气股份有限公司文件：石油人字（2000）第 189 号《中国石油天然气股份有限 公司高级管理人员业绩考核暂行办法》和石油人字（2000）第 104 号《中国石 油天然气股份有限公司薪酬总额与经济效益挂钩暂行办法》执行。 公司尚未建立对高级管理人员的激励机制。 七、股东大会情况简介 公司本年度共召开一次股东大会。 1、股东大会的通知、召集和召开情况 2002 年 6 月 28 日，公司召开 2001 年度股东大会。 公司董事会负责召集本次股东大会，会议通知刊登在 2002 年 5 月 28 日的 《中国证券报》、《证券时报》上。会议在辽宁省锦州市石油宾馆召开，出席 大会的股东代表 4 名，代表股份为 63753.3 万股,占公司总股份的 80.96％ 。 2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况 大会以投票表决方式审议通过了： （1）2001 年度董事会工作报告 11 （2）2001 年度监事会工作报告； （3）2001 财务决算报告； (4) 2001 年利润分配预案 （5）关于续聘普华永道中天会计师事务所及支付其费用的议案 （6）关于提名独立董事候选人的议案 （7）关于更换监事、提名监事会候选人的议案 （8）关于更换部分董事、提名候选人的议案 （9）关于《股东大会议事规则》的议案 （10）关于修改公司章程的议案 本次会议的决议公告刊登在 2002 年 6 月 29 日的《中国证券报》、《证 券时报》上。 3、选举、更换公司董事、监事情况 由于工作原因，原监事会主席裴宏斌先生辞去公司监事和监事会主席职务， 董事陈本浩、俞文豹、王怀江先生辞去公司董事。 本次大会选举选举赫冀成先生、成慕杰女士为公司二届董事会独立董 事；选举裴宏斌先生、郭国庆先生为公司二届董事会董事；俞文豹先生为公 司第二届监事会监事。 八、董事会报告 1.报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002 年是公司应对入世挑战的第一年，也是公司加强内部管理，努力提 升国际竞争力的关键之年。这一年里，诸多国际政治经济关系使石油的供求 关系频生变端，油价跌宕起伏。与国际接轨的国内原油价格受其影响，总体 上呈振荡上行走势，成品油全年价格走势与原油全年价格走势基本相似。由 于原油和成品油价格变动因素使企业经济效益大幅下降。在不利的市场环境 面前，公司全体员工勇于进取，奋发向上，千方百计搞好生产经营、控制支 出、增加收入，在一定程度上遏制了利润下滑的势头。 2003 年公司排产计划确定按 500 万吨配置资源，但随着成品油、化工产 品市场的变化、国家将按整体效益最大化的原则调整配置计划，这是公司 2003 年生产中最大的不确定因素。在配置原油的油种构成方面，陆上油减 少、进口油增加，不但给组织优化生产带来了难度，也增加了企业经营和效 12 益上的风险。此外，公司还有主要生产装置要进行停产检修，一些重大技改 项目的组织实施，在装置的长周期运行和成本费用等方面也形成了一定的压 力。对此，公司董事会在保证资源配置，优化生产操作，实现可持续发展等 方面制定了应对措施。 2、公司经营情况 （1）公司所处的行业及在本行业中的地位 锦州石化股份有限公司属于石油加工行业,是中国石油天然气股份有限公司 的控股子公司。2002 年公司完成原油及外购原料油加工 502.53 万吨，实现销售 收入 903,126 万元，在石油、石化系统的炼化企业中位于中游。 （2）公司主营业务的范围及经营情况 公司的主营业务为生产销售石油产品、石化产品和有机化工产品，产品 均按国际标准组织生产。 业务收入（万元） 业务成本（万元） 业务毛利（万元） 毛利率% 产品 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 炼油产品 823,770 801,666 761,719 722,822 62,051 78,844 7.53 9.84 其中：汽油 231,264 238,671 229,026 221,234 2,238 17,437 0.97 7.31 柴油 435,380 392,040 373,110 336,241 62,270 55,799 14.30 14.23 化工产品 57,415 44,891 41,468 33,824 15,947 11,067 27.77 24.65 其他产品 21,941 17,316 17,662 17,501 4,279 -185 19.50 -1.07 合计 903,126 863,873 820,849 774,147 82,277 89,726 9.11 10.39 （3）主要供应商、客户情况 公司采购加工中国石油天然气股份有限公司配置的原油资源，占年度采购 金额的 71%，通过中国联合石油有限责任公司代理进口原油占年度采购金额的 18%，前五大供应商占年度采购金额的 94%。 公司向中国石油天然气股份有限公司销售成品油，占年度销售金额的 73%，前五大客户占年度销售金额的 82%。 3、公司投资情况 （1）本公司无募集资金延续到本报告期使用的情况。 （2）2002 年公司自筹资金累计投资 17,341 万元，主要项目为 40 万吨/年 航煤加氢精制装置、30 万吨/年催化重整扩能改造工程、150 万吨/年焦化装置 改造等（项目投建情况详见报表附注“在建工程”部分）。 13 随着投资项目的投产使用，为公司优化组织生产、节能降耗、降低污 染、增加效益起到很好的作用，预计每年可以增加利润 1500 万元左右。 4、公司财务状况及变动原因 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增减变动% 总资产 2,356,870,897 2,172,208,716 8.50 负债 814,535,019 642,483,088 26.78 股东权益 1,542,335,878 1,529,725,628 0.82 变动原因： （1）总资产增加一是因为存货增加，主要是期末原油库存增加；二是应收账 款增加，主要是由期末滚动结算造成的。 （2）负债增加是因为应付账款增加，主要是由期末结算原油款未付造成的。 （3）股东权益增加是因为本年实现利润。 项目 2002 年 2001 年 增减变动% 主营业务收入 9,031,262,868 8,638,731,987 4.54 主营业务利润 313,886,002 385,770,274 -18.63 营业费用 130,509,069 86,658,828 50.60 管理费用 169,997,888 133,216,775 27.61 营业外支出 6,466,200 1,473,609 338.80 净利润 12,610,250 111,430,612 -88.68 现金及现金等价物 净增加额 7,066,263 -15,678,636 变动原因： （1）2002 年公司原油及外购原料油加工 502.53 万吨，比上年 466.20 万吨增 加 36.33 万吨，增幅 7.79%，因此 2002 年产品产量和销售量增加，主营业务 收入相应增加。 （2）2002 年公司主营业务利润及净利润比上年大幅下降主要是受国际市场原 油价格和成品油价格变化的影响。2002 年原油平均单价较 2001 年下降了 35 元/吨，汽油平均售价较 2001 年下降了 145 元/吨，柴油平均售价较 2001 年 下降了 87 元/吨。 （3）营业费用增加的主要原因是出口汽油数量增加，增加了港口费、商检 费、管输费、代理费等。 14 （4）管理费用增加的主要原因一是 2001 年转回存货跌价准备 1,813 万元； 二是职工劳动保险、财产保险、技术开发费等增加。 （5）营业外支出增加是固定资产报废 486.57 万元。 （6）现金及现金等价物净增加额增加的主要原因是期末原油款尚未支付。 5、经营中出现的困难及解决方案 （1）问题和困难 2002 年公司面临的市场形势严峻，由于入世后关税减让，市场准入以 及国外大公司在产品、资源和技术等方面与我们激烈竞争所带来的冲击，使 企业外部经营环境发生较大变化，减利因素增多。企业内部生产运行中存在 的一些瓶颈和变量，也对完成全年预算目标产生一定的消极影响，主要是三 催化装置由于设备问题，提前停产检修，二常、重整、一加氢、煅烧等装置 的改造和新建航煤加氢装置的试车投产都给装置的长期运行和生产的优化调 整带来了一定难度。 （2）解决方案 计划部门注重市场及效益测算，根据加工油种不断优化生产方案，调整 加工流程，配合生产需要积极协调外油油种，选择最佳进厂时机，落实出口 汽油指标，从目标上做到了加工量和效益的同步增长。 生产部门在抓好计划的执行率和优化操作，平稳操作的同时，还严格控 制质量、能耗、物耗等各项指标的完成。 供销部门强化产品输出，确保生产后路畅通，同时还积极抓好电子商 务、网上采购的运作。 财务部门加强资金结算和成本监控，并千方百计落实出口退税指标，缓 解了全年资金及效益上的压力。 机动和安全部门强化组织协调，确保关键装置、设备和大机组的安全运 行，为生产保驾护航。 6、董事会日常工作情况 (1)报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开七次董事会。 1.二届董事会六次会议于 2002 年 3 月 20 日在公司办公楼三楼会议厅召 开。公司二届董事会现有董事 8 名，实到 5 名，3 名缺席，董事杜烈奋女士、 白玉光先生、俞文豹先生因工作原因未能出席二届董事会六次会议，杜烈奋 15 女士、白玉光先生委托董事长吕文君先生行使表决权。4 名监事列席了会议， 会议审议并通过：（1）董事会工作报告；（2）2001 年度报告及其摘要做说 明；（3）2001 财务决算报告；（4）2001 年利润分配预案和 2002 年利润分 配政策；（5）关于续聘普华永道中天会计师事务所的议案；（6）关于召开 2001 年度股东大会的时间另行通知。本次会议决议公告刊登在 2002 年 3 月 21 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2.二届董事会七次会议于 2002 年 4 月 16 日在公司办公楼三楼会议厅召 开。公司二届董事会现有董事 8 名，实到 6 名，2 名缺席，委托表决权董事 2 名，4 名监事列席了会议，会议审议并通过：《2002 年第一季度季度报 告》。本次会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 17 日的《中国证券报》、《证 券时报》上。 3.二届董事会八次会议于 2002 年 5 月 28 日在公司办公楼三楼会议厅召 开。公司二届董事会现有董事 8 名，实到 5 名，3 名缺席，委托表决权董事 3 名，4 名监事列席了会议，会议审议并通过以下议案：（1）关于提名独立董 事候选人的议案；（2）关于向独立董事发放津贴的议案；（3）关于更换部 分董事、提名候选人的议案；（4）关于《股东大会议事规则》的议案； （5）关于修改公司章程的议案；（6）关于改聘部分高级管理人员的议案； （7）关于《董事会议事规则》的议案；（8）关于《独立董事制度》的议 案；（9）关于《信息披露制度》的议案；（10）关于变更设置职能部门的议 案。本次会议决议公告刊登在 2002 年 5 月 29 日的《中国证券报》、《证券 时报》上。 4.二届董事会九次会议于 2002 年 6 月 18 日在公司办公楼三楼会议厅召 开。公司二届董事会现有董事 8 名，实到 4 名，4 名缺席，委托表决权董事 4 名，4 名监事列席了会议，会议审议并通过：《上市公司建立现代企业制度自 查报告》。本次会议决议公告刊登在 2002 年 6 月 19 日的《中国证券报》、 《证券时报》上。 5.二届董事会十次会议于 2002 年 7 月 16 日在公司办公楼三楼会议厅召 开。公司二届董事会现有董事 9 名，实到 7 名，2 名缺席，委托表决权董事 2 名，4 名监事列席了会议，会议审议并通过：公司 2002 年半年度报告及其摘 要。本次会议决议公告刊登在 2002 年 7 月 17 日的《中国证券报》、《证券 时报》上。 16 6.二届董事会十一次会议于 2002 年 10 月 8 日在公司办公楼三楼会议 厅召开。公司二届董事会现有董事 9 名，实到 7 名，2 名缺席，委托表决权董 事 2 名，4 名监事列席了会议，会议审议并通过：公司关于 2001 年变更会计 师事务所的上市公司问询卷。 7. 二届董事会十二次会议于 2002 年 10 月 22 日在公司办公楼三楼会 议厅召开。公司二届董事会现有董事 9 名，实到 7 名,2 名缺席，委托表决权 董事 2 名，4 名监事列席了会议，会议审议并通过：《2002 年第三季度季度 报告》。本次会议决议公告刊登在 2002 年 10 月 23 日的《中国证券报》、 《证券时报》上。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 本届董事会本着对全体股东认真负责的态度，积极贯彻执行股东大会的 有关决议，并及时向股东大会汇报工作。 根据 2001 年度股东大会的对利润分配方案的决议，公司董事会 2002 年 8 月 23 日实施 2001 年度利润分配方案，以 2001 年末 78,750 万股为基数，每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税）。分红派息公告刊登于 2002 年 8 月 18 日 的《中国证券报》、《证券时报》上。 （3）本年度利润分配方案 本年度利润分配预案为不分配现金和红股，也不进行资本公积转增股 本。 （4）其他事项 公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》，报告期内 没有变更。 九、监事会报告 报告期内，公司监事会共召开五次会议。 1.二届监事会四次会议于 2002 年 3 月 20 日在公司办公楼三楼会议厅召 开。公司二届监事会现有监事 5 名，实到 4 名,1 名缺席， 会议审议并通过： 1、监事会工作报告；2、2001 年度报告及其摘要；3、2001 年利润分配预案 和 2002 年利润分配政策；4、关于续聘普华永道中天会计师事务所的议案。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 3 月 21 日的《中国证券报》、《证券时 报》上。 17 2.二届监事会五次会议于 2002 年 4 月 16 日在公司办公楼三楼会议厅召 开。公司二届监事会现有监事 5 名，实到 4 名，1 名缺席，委托表决权监事 1 名，会议审议并通过：《2002 年第一季度季度报告》。本次会议决议公告刊 登在 2002 年 4 月 17 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 3.二届监事会六次会议于 2002 年 5 月 28 日在公司办公楼三楼会议厅召 开。公司二届监事会现有监事 5 名，实到 4 名，1 名缺席，委托表决权监事 1 名，会议审议并通过：1、关于同意裴宏斌先生辞去监事和监事会主席的议 案；2、关于提名监事候选人的议案；3、关于《监事会议事规则》的议案； 4、关于修改《公司章程》的议案；5、关于《信息披露制度》的议案。本次 会议决议公告刊登在 2002 年 5 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》 上。 4.二届监事会七次会议于 2002 年 6 月 28 日在石油宾馆会议厅召开。公 司二届监事会现有监事 5 名，实到 4 名，1 名缺席，委托表决权监事 1 名，会 议审议并通过：选举俞文豹先生为公司监事会主席。本次会议决议公告刊登 在 2002 年 6 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 5.二届监事会八次会议于 2002 年 7 月 16 日在锦州石化股份有限公司办公楼 三楼会议厅召开。公司二届监事会现有监事 5 名，实到 3 名，2 名缺席，委托表 决权监事 2 名，会议审议并通过：公司 2002 年半年度报告及其摘要。本次会议 决议公告刊登在 2002 年 7 月 17 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 1、 公司依法运作情况 2002 年度，公司董事会按照股东大会的决议，确实履行了各项决议；其决 策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司已建立了内部控制制 度；公司董事、经理等高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法 规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、 报告期内，普华永道会计师事务所出具无保留意见的审计报告真实地 反映了公司的财务状况和经营成果。 3、 公司募集资金使用情况 公司无募集资金延续到本报告期使用的情况。 4、 报告期内公司无收购、出售资产的情况，也无损害股东权益或造成公 司资产流失的行为。 5、 报告期内，公司的关联交易公平，没有损害公司利益。 18 十、重要事项 1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司无收购、出售资产及吸收合并事项。 3、重大关联交易事项 详见报表附注“关联交易”部分。 4、 报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。 报告期内公司无重大担保合同。 报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款的事项。 5、公司或持股 5%以上股东在报告期内无承诺事项。 6、 报告期内，公司聘请普华永道中天会计师事务所为公司的财务审计 机构，该所为公司提供审计服务的年限为 1 年。本公司支付普华永道中天会 计师事务所年报审计费 30 万元（会计师事务所的差旅费用均自担）。 6、 公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会的稽查、批 评和证券交易所的公开谴责等情况。 十一、财务会计报告 见附录 19 十二、备查文件 1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有普华永道会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原 件。 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 锦州石化股份有限公司董事会 2003 年 3 月 21 日 董事长签名： 吕文君 20 附录： 锦州石化股份有限公司 2002 年度会计报表及审计报告 锦州石化股份有限公司 2002 年度会计报表及审计报告 内容 页码 审计报告 1 资产负债表 2-3 利润表 4 利润分配表 5 现金流量表 6-7 会计报表附注 8-31 普华永道中天会计师事务所有限公司 瑞安广场 12 楼 淮海中路 333 号 上海 200021 中华人民共和国 电话 ： +86 (21) 6386 3388 传真 ： +86 (21) 6386 3300 审计报告 普华永道审字(2003)第 104 号 锦州石化股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及 2002 年度的利润表、利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负 责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中 国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的 实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述贵公司会计报表符合中华人民共和国企业会计准则和 企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理 方法的选用遵循了一贯性原则。 普华永道中天 周忠惠 李丹 会计师事务所有限公司 注册会计师 注册会 计师 2003 年 3 月 21 日 锦州石化股份有限公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表 金额单位：人民币元 资 产 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 四(1) 50,547,352 43,481,089 短期投资 - - 应收票据 四(2) 72,722,965 54,435,973 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 四(3) 195,950,875 123,820,064 其他应收款 四(3) 10,880,216 2,674,303 预付账款 四(4) 30,256,267 - 应收补贴款 四(5) 40,493,501 120,548,656 存货 四(6) 636,135,340 427,839,520 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,036,986,516 772,799,605 长期投资 长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 长期投资合计 - - 其中：合并价差 - - 固定资产 固定资产原价 3,332,829,166 3,156,619,936 减：累计折旧 (2,016,744,675) (1,834,261,393) 固定资产净值 四(7) 1,316,084,491 1,322,358,543 减：固定资产减值准备 (76,566,213) (76,566,213) 固定资产净额 1,239,518,278 1,245,792,330 工程物资 - - 在建工程 四(8) 80,366,103 106,616,781 固定资产清理 - - 固定资产合计 1,319,884,381 1,352,409,111 无形资产及其他资产 无形资产 - - 长期待摊费用 四(9) - 47,000,000 其它长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 - 47,000,000 递延税项 递延税款借项 - - 资产总计 2,356,870,897 2,172,208,716 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业法人代表：吕文君 主管会计工作的负责人: 胡运昌 会计机构负责人: 沈薇 2 锦州石化股份有限公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表(续) 金额单位：人民币元 负 债 和 股 东 权 益 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 四(10) - 84,100,000 应付票据 - - 应付账款 四(11) 638,889,334 277,660,611 预收账款 四(11) 84,518,352 49,830,569 应付工资 四(12) 15,274,773 15,275,273 应付福利费 14,456,291 10,424,822 应付股利 - 39,375,000 应付利息 - - 应交税金 四(13) 39,814,723 139,083,236 其他应交款 12,665,034 14,287,943 其他应付款 四(11) 8,916,512 7,445,634 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期借款 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 814,535,019 637,483,088 长期负债 长期借款 - 5,000,000 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - 5,000,000 递延税项 递延税款贷项 - - 负债合计 814,535,019 642,483,088 少数股东权益 - - 股东权益 股本 四(14) 787,500,000 787,500,000 资本公积 四(15) 732,684,985 732,684,985 盈余公积 四(16) 9,228,885 7,337,347 其中：法定公益金 3,076,295 2,445,782 未分配利润 四(17) 12,922,008 2,203,296 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 1,542,335,878 1,529,725,628 负债和股东权益总计 2,356,870,897 2,172,208,716 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业法人代表：吕文君 主管会计工作的负责人: 胡运昌 会计机构负责人: 沈薇 3 锦州石化股份有限公司 2002 年度利润表 金额单位：人民币元 项 目 附注 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 四(18) 9,031,262,868 8,638,731,987 减： 主营业务成本 四(18) (8,208,487,269) (7,741,468,185) 主营业务税金及附加 四(19) (508,889,597) (511,493,528) 二、主营业务利润 313,886,002 385,770,274 加： 其他业务利润 四(20) 11,162,927 12,862,080 减： 营业费用 (130,509,069) (86,658,828) 管理费用 (169,997,888) (133,216,775) 财务费用-净额 四(21) (5,465,522) (24,389,789) 三、营业利润 19,076,450 154,366,962 加： 投资收益 - - 补贴收入 - - 营业外收入 - 3,170 减： 营业外支出 (6,466,200) (1,473,609) 四、利润总额 12,610,250 152,896,523 所得税 - (41,465,911) 少数股东损益 - - 五、净利润 12,610,250 111,430,612 补充资料： 项 目 2002 年度累计数 2001 年度累计数 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2. 自然灾害发生的损失 - - 3. 会计政策变更增加利润总额 - - 4. 会计估计变更增加利润总额 - 83,622,913 5. 债务重组损失 - - 6. 其他 - - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业法人代表：吕文君 主管会计工作的负责人: 胡运昌 会计机构负责人: 沈薇 4 锦州石化股份有限公司 2002 年度利润分配表 金额单位：人民币元 项 目 2002 年度 2001 年度 一、净利润 12,610,250 111,430,612 加：年初未分配利润 2,203,296 (62,514,969) 其它转入 - - 二、可供分配的利润 14,813,546 48,915,643 减：提取法定盈余公积 (1,261,025) (4,891,565) 提取法定公益金 (630,513) (2,445,782) 提取职工奖励及福利基金 - - 三、可供股东分配的利润 12,922,008 41,578,296 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 (39,375,000) 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 12,922,008 2,203,296 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业法人代表：吕文君 主管会计工作的负责人: 胡运昌 会计机构负责人: 沈薇 5 锦州石化股份有限公司 2002 年度现金流量表 金额单位：人民币元 项 目 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 10,533,031,465 收到的税费返回 80,055,155 收到的其他与经营活动有关的现金 1,735,851 现金流入小计 10,614,822,471 购买商品、接受劳务支付的现金 (9,170,293,037) 支付给职工以及为职工支付的现金 (120,524,166) 支付的各项税费 (749,951,057) 支付的其他与经营活动有关的现金 (148,417,233) 现金流出小计 (10,189,185,493) 经营活动产生的现金流量净额 425,636,978 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 488,808 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 488,808 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (283,746,483) 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 (283,746,483) 投资活动产生的现金流量净额 (283,257,675) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 (89,100,000) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (46,213,040) 其中：子公司支付少数股东股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 现金流出小计 (135,313,040) 筹资活动产生的现金流量净额 (135,313,040) 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金净增加额 7,066,263 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业法人代表：吕文君 主管会计工作的负责人: 胡运昌 会计机构负责人: 沈薇 6 锦州石化股份有限公司 2002 年度现金流量表(续) 会企 03 表(续) 金额单位：人民币元 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 12,610,250 加： 少数股东损益 - 计提的资产减值准备 (5,782,619) 固定资产折旧 212,796,402 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 47,000,000 待摊费用的减少(减：增加) - 预提费用的增加(减：减少) - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 5,426,091 固定资产报废损失(减：收益) - 财务费用(减：收入) 6,838,040 投资损失(减：收益) - 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) (208,917,731) 经营性应收项目的减少(减：增加) (42,420,298) 经营性应付项目的增加(减：减少) 398,086,843 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 425,636,978 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金净增加情况： 现金的年末余额 50,547,352 减：现金的年初余额 43,481,089 现金等价物的年末余额 - 减：现金等价物的年初余额 - 现金净增加额 7,066,263 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业法人代表：吕文君 主管会计工作的负责人: 胡运昌 会计机构负责人: 沈薇 7 锦州石化股份有限公司 2002 年度资产减值明细表 金额单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备 74,961,528.00 8,496,884.00 66,464,644.00 其中：应收账款 72,869,174.00 6,404,530.00 66,464,644.00 其他应收款 2,092,354.00 2,092,354.00 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 18,490,231.00 16,457,201.00 15,835,290.00 19,112,142.00 其中：库存商品 15,227,931.00 14,802,601.00 425,330.00 原材料 3,262,300.00 1,032,689.00 2,229,611.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 76,566,213.00 76,566,213.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 76,566,213.00 76,566,213.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 8 锦州石化股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外, 金额单位为人民币元) (一) 公司简介 锦州石化股份有限公司(以下简称“本公司”)是经国家体改委体改生字 [1997]90 号文批准，由原中国石油锦州石油化工公司独家发起，以募集方式设 立的，股本总额为 60,000 万股。1998 年 6 月 9 日公司按第二次股东大会决议及 辽证监函[1998]10 号文精神，实施 1997 年度利润分配，以 1997 年末总股本 60,000 万股为基数，按 10：1 送红股，10：1 资本公积转增资本。送转股后， 股本总额为人民币 72,000 万元。 1999 年 8 月 4 日经中国证监会证监公司字[1999]27 号文批准向持股股东配售新 股，按每 10 股配 2.5 股，配股数量为 6,750 万股。本次配股后总股本为 78,750 万股，并于同年 10 月 3 日经辽宁省工商行政管理局依法核准变更工商登记，注 册号 2100001049077(1-1)，注册资本 78,750 万元。其中国有法人股 63,750 万 股，社会公众股 15,000 万股。 1999 年经中国石油天然气集团公司决定，原中国石油锦州石油化工公司所持有 的本公司的国有法人股由中国石油天然气股份有限公司持有。 本公司的主营业务为石化产品的生产和销售。经营范围为：石油化工及焦炭产 品，有机化学产品及催化剂、高分子聚合物。主要产品为不同标号的汽油、柴 油、煤油、溶剂油、顺丁橡胶、异丙醇、聚丙烯、液化气等 40 余种。经营方式 为加工、制造、销售。 (二) 主要会计政策 (1) 会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则》、《企业会计 制度》及相关规定编制。 (2) 会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 (3) 记账本位币 以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。 9 锦州石化股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外, 金额单位为人民币元) (二) 主要会计政策 (续) (4) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。资产于取得时按实际成本入账；如果以后发生资产 减值，则计提相应的资产减值准备。 (5) 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当月月初中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入 账。于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的 该日基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益除了和固定资产购建期间因专 门外币资金借贷相关的汇兑损益将资本化外，直接记入当期损益。 (6) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款。现金 等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动 风险很小的投资。 三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及 现金等价物。 (7) 应收款项及坏账准备 应收款项指应收账款及其他应收款。 本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。 坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提，本公司对回收有困 难的应收款项，结合实际情况和经验相应专项计提坏账准备。对于其余的应收 款项按账龄分析法计提一般坏账准备。 10 锦州石化股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外, 金额单位为人民币元) (二) 主要会计政策 (续) (7) 应收款项及坏账准备（续） 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资 不低债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。 (8) 存货 存货包括原料油、化工原材料、在产品、产成品和低值易耗品等。存货于取得 时按实际成本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算。低值易 耗品在领用时采用一次摊销法核算成本。包装物在领用时一次计入生产成本。 产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当百分比分 摊的所有间接生产费用。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可 变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常生产经营过 程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计销售费用及相 关税金后的金额确定。 (9) 固定资产计价和折旧 固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年 以上且单位价值较高的房屋、建筑物、与生产经营有关的设备。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司在改制时进行 评估的固定资产，按其经国家国有资产管理局国资评[1997]398 号文件确认后的 评估值作为入账价值。 固定资产折旧的计提采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用 年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及 尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 11 锦州石化股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外, 金额单位为人民币元) (二) 主要会计政策 (续) (9) 固定资产计价和折旧（续） 对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资 产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 固定资产的预计使用年限、残值及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 至 30 年 0% 至 3% 3% 至 5% 机器设备 8 至 20 年 3% 5% 至 12% 运输工具 8年 3% 12% 本公司对固定资产根据各单项资产的账面值是否高于其可变现净值评估是否出 现减值。对已减值的固定资产及时计提减值准备。可变现净值是根据持续使用 或资产出售时的未来现金流量的估计净现值来计算。 (10) 在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成 本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费 用，还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程存在长期停建且预计在可预见的未来不会重新开工或所建项目无论在 性能上、还是在技术上已经落后，且代来的经济利益具有很大的不确定性等情 况时，对于可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备。 (11) 借款费用 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用及外币汇兑差额等借 款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态 所必要的购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固 定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损 益。 12 锦州石化股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外, 金额单位为人民币元) (二) 主要会计政策 (续) (11) 借款费用(续) 借款费用中的每期利息费用按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借 款的加权平均利率在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内，确定 资本化金额；其他重大的专门借款辅助费用按实际发生额确认为资本化金额。 其它借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。 (12) 长期待摊费用 长期待摊费用包括租入固定资产的改良支出及已经支出但摊销期限在 1 年以上 （不含 1 年）的各项费用。 长期待摊费用采用直线法在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的摊余 价值予以全部转入当期损益。 (13) 职工社会保障 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、 住房公积金及其他社会保障制度。除此之外，本公司并无其他重大职工福利。 根据有关规定，保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的 基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费 用。 13 锦州石化股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外, 金额单位为人民币元) (二) 主要会计政策 (续) (14) 收入确认 销售产品 在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该产品实施继 续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入和成本能 够可靠计量时确认。 现金折扣在实际发生时作为当期财务费用，销售折让在实际发生时冲减当期收 入。 提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认营业收入。跨年度开 始和完成的劳务，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债 表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 其他收入按下列基础确认： 利息收入 － 按存款已存的期间和实际利息率计算确认。 (15) 所得税的会计处理方法 本公司企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。 (16) 会计政策变更 本公司于 2002 年 1 月 1 日起施行《企业会计准则-固定资产》，对未使用、不 需用的固定资产由原不计提折旧改为计提折旧，此项会计政策变更对本公司无 影响。 14 锦州石化股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外, 金额单位为人民币元) (二) 主要会计政策 (续) (三) 税项 本公司承担的主要税项列示如下： 税种 税率 计税基础 企业所得税（注 1） 33% 按应纳税所得额计算 增值税(注 2) 13% 按液化气销售收入计算。应 交增值税为销项税额扣除当 期允许抵扣的进项税额后的 差额 17% 按其他产品销售收入计算。 应交增值税为销项税额扣除 当期允许抵扣的进项税额后 的差额 消费税(注 2) 汽油 277.6 元/吨 从量计征 柴油 117.6 元/吨 从量计征 城市维护建设税 7% 按应纳流转税额计算 教育费附加 3% 按应纳流转税额计算 注 1：本年度因无应纳税所得额，故所得税额为零。 注 2：出口退税 根据财政部、国家税务总局 2002 年 1 月 23 日财税[2002]7 号颁布的《关于进一 步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》及有关补充规定，与出口汽油业务 相关的增值税执行免、抵、退税的办法，与出口汽油业务相关的消费税实行免 征的办法。 15 锦州石化股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外, 金额单位为人民币元) (四) 会计报表主要项目注释 1 货币资金 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 现金 6,189 2,747 银行存款 50,541,163 43,478,342 50,547,352 43,481,089 2 应收票据 应收票据均为银行承兑汇票。 3 应收账款及其他应收款 (1) 应收账款 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应收账款 262,415,519 196,689,238 减：坏账准备 (66,464,644) (72,869,174) 195,950,875 123,820,064 16 锦州石化股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外, 金额单位为人民币元) 会计报表主要项目注释(续) 3 应收账款及其他应收款(续) (1) 应收账款（续） 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (%) (%) 账龄 1 年以内 189,397,999 72 - 105,590,115 54 - 1-2 年 - - - - - - 2-3 年 - - - - - - 3 年以上 73,017,520 28 66,464,644 91,099,123 46 72,869,174 262,415,519 100 66,464,644 196,689,238 100 72,869,174 持有本公司 5%（含 5%）或以上表决权股份的股东欠款情况如下： 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 中国石油天然气股份有限公司 66,865,310 105,590,115 年末应收账款前五名金额合计为 90,721,293 元，占应收账款总额的 35%。 17 锦州石化股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外, 金额单位为人民币元) （四）会计报表主要项目注释(续) 3 应收账款及其他应收款(续) (2) 其他应收款 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 其他应收款 10,880,216 4,766,657 减：坏账准备 - (2,092,354) 10,880,216 2,674,303 其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (%) (%) 账龄 1 年以内 10,880,216 100 - 928,783 19 - 1-2 年 - - - - - - 2-3 年 - - - 1,955,891 41 586,767 3 年以上 - - - 1,881,983 40 1,505,587 10,880,216 100 - 4,766,657 100 2,092,354 截至 2002 年 12 月 31 日，其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）或以上表决 权股份的股东的欠款。 年末其他应收款前五名金额合计为 10,127,329 元，占其他应收款总额的 93%。 18 锦州石化股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外, 金额单位为人民币元) (四) 会计报表主要项目注释（续） 4 预付账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 账龄 1 年以内 30,256,267 100 - - 5 应收补贴款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 应收出口退增值税款 5,533,988 14 53,403,318 44 应收出口退消费税款 34,959,513 86 67,145,338 56 40,493,501 100 120,548,656 100 19 锦州石化股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外, 金额单位为人民币元) (四) 会计报表主要项目注释（续） 6 存货 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 成本 原材料 76,266,525 231,155,634 在产品 135,332,569 118,590,112 产成品 234,730,657 305,501,736 446,329,751 655,247,482 存货跌价准备 本年增加 本年转回 原材料 (3,262,300) - 1,032,689 (2,229,611) 在产品 - (16,457,201) - (16,457,201) 产成品 (15,227,931) - 14,802,601 (425,330) (18,490,231) (16,457,201) 15,835,290 (19,112,142) 427,839,520 636,135,340 存货跌价准备为按可变现净值低于存货成本的部分。可变现净值按正常生产经 营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计销售费用 及相关税金后的金额确定。 20 锦州石化股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外, 金额单位为人民币元) (四) 会计报表主要项目注释（续） 7 固定资产及累计折旧 房屋及建筑物 设备 运输工具 合计 原值 2002 年 1 月 1 日 388,679,826 2,757,850,037 10,090,073 3,156,619,936 ① 本年增加 1,730,835 210,306,414 400,000 212,437,249 ② 本年减少 - (34,724,119) (1,503,900) (36,228,019) 2002 年 12 月 31 日 390,410,661 2,933,432,332 8,986,173 3,332,829,166 累计折旧 2002 年 1 月 1 日 185,430,485 1,644,476,386 4,354,522 1,834,261,393 本年计提 16,244,502 195,340,142 1,211,758 212,796,402 本年减少 - (29,652,283) (660,837) (30,313,120) 2002 年 12 月 31 日 201,674,987 1,810,164,245 4,905,443 2,016,744,675 净值 2002 年 12 月 31 日 188,735,674 1,123,268,087 4,080,730 1,316,084,491 2001 年 12 月 31 日 203,249,341 1,113,373,651 5,735,551 1,322,358,543 减值准备 2002 年 1 月 1 日 - 76,566,213 - 76,566,213 本年增加 - - - - 本年转回 - - - - 2002 年 12 月 31 日 - 76,566,213 - 76,566,213 净额 2002 年 12 月 31 日 188,735,674 1,046,701,874 4,080,730 1,239,518,278 2001 年 12 月 31 日 203,249,341 1,036,807,438 5,735,551 1,245,792,330 注： ①本年在建工程转入固定资产 199,662,005 元(附注 7)。 ②本年报废固定资产原值 36,228,019 元，净值 5,914,899 元。 21 锦州石化股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外, 金额单位为人民币元) (四) 会计报表主要项目注释(续) 8 在建工程 工程名称 预算数 2002 年 本年增加 本年转入 1月1日 固定资产 40 万吨航煤加氢精制装置 63,950,000 59,996,334 5,524,657 65,520,991 30 万吨/年催化重整扩能改造工程 70,000,000 30,480,180 39,512,354 69,992,534 150 万吨/年焦化装置扩能 137,940,000 10,110,000 63,870,936 贸易交接和关联交易计量 18,800,000 1,404,786 - - CIMS 全厂连网系统 18,000,000 4,625,481 - - 厂北高压配电间改造 5,700,000 - 7,169,630 7,169,630 一常装置配电间安全隐患整改 4,000,000 - 4,040,422 4,040,422 汽油脱硫醇改造 13,000,000 - 12,987,290 12,987,290 4 万吨/年针状焦装置改造 31,450,000 - 31,441,870 31,441,870 三催 MGD 技术改造 4,000,000 - 4,509,268 4,509,268 第二套催化裂化装置改造项目 40,000,000 - 354,900 - 液化气管线上架工程项目 4,000,000 - 4,000,000 4,000,000 410,840,000 106,616,781 173,411,327 199,662,005 本公司于本年度无资本化利息支出。 22 锦州石化股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外, 金额单位为人民币元) (四) 会计报表主要项目注释(续) 9 长期待摊费用 2002 年 原始发生额 累计摊销额 1月1日 本年增加 固定资产大修理支出 87,036,499 87,036,499 47,000,000 - 47 固定资产大修理支出已按受益期限于 2002 年度全部摊销完毕，本年无新增固定资产大修理支 23 锦州石化股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外, 金额单位为人民币元) (四) 会计报表主要项目注释（续） 10 短期借款 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 信用借款 - 84,100,000 11 应付账款、预收账款及其他应付款 (1) 应付账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 账龄 1 年以内 638,889,334 100 262,572,524 95 1-2 年 - - 15,088,087 5 638,889,334 100 277,660,611 100 应付账款中欠持本公司 5%（含 5%）或以上表决权股份的股东款项如下： 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 中国石油天然气股份有限公司 115,180,970 53,012,175 (2) 预收账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 账龄 1 年以内 84,518,352 100 49,830,569 100 24 锦州石化股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外, 金额单位为人民币元) (四) 会计报表主要项目注释（续） 11 应付账款、预收账款及其他应付款 （续） （3） 其他应付款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 账龄 1 年以内 8,916,512 100 7,445,634 100 其他应付款中无欠持本公司 5%（含 5%）或以上表决权股份的股东款项。 12 应付工资 截至 2002 年 12 月 31 日止，应付工资中没有属于拖欠性质的金额。 13 应交税金 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 （预缴）/应交企业所得税 (7,386,044) 20,475,911 应交增值税 4,400,840 48,779,424 应交消费税 25,489,647 49,345,922 应交城市建设税 15,700,793 20,087,582 其他 1,609,487 394,397 39,814,723 139,083,236 25 锦州石化股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外, 金额单位为人民币元) (四) 会计报表主要项目注释（续） 14 股本 2002 年 1 月 1 日 及 12 月 31 日 尚未流通股： 发起人股 - 国家持有股 637,500,000 已上市流通股： 境内上市的人民币普通股 150,000,000 787,500,000 15 资本公积 2002 年 1 月 1 日 及 12 月 31 日 股本溢价 758,297,536 弥补住房周转金借方余额 (25,612,551) 732,684,985 本公司根据财政部 2001 年 1 月 11 日财会[2001]5 号文规定，将住房周转金借 方余额转入资本公积。 16 盈余公积 法定盈余 公积金 法定公益金 合计 2002 年 1 月 1 日 4,891,565 2,445,782 7,337,347 本年增加 1,261,025 630,513 1,891,538 本年减少 - - - 2002 年 12 月 31 日 6,152,590 3,076,295 9,228,885 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年 度净利润 10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50% 以上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损， 26 锦州石化股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外, 金额单位为人民币元) (四) 会计报表主要项目注释（续） 16 盈余公积（续） 或者增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余 额不得少于股本的 25%。 另外按年度净利润的 5%至 10%提取法定公益金，用于员工的集体福利而不用 于股东分配；实际使用时，从法定公益金转入任意盈余公积。其支出金额于发 生时作为本公司的资产或费用核算。本公司 2002 年按净利润的 5%提取法定公 益金(2001 年：5%)。 17 未分配利润 2002 年 1 月 1 日余额 2,203,296 加：本年实现的净利润 12,610,250 减：提取法定盈余公积 (1,261,025) 提取法定公益金 (630,513) 支付普通股股利 2002 年 12 月 31 日余额 12,922,008 本公司董事会并无建议派发年度股利。 18 主营业务收入及主营业务成本 2002 年度 2001 年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 炼油产品 8,237,696,420 7,617,187,910 8,016,663,623 7,228,218,458 化工产品 574,156,084 414,676,178 448,905,456 338,244,867 其他产品 219,410,364 176,623,181 173,162,908 175,004,860 9,031,262,868 8,208,487,269 8,638,731,987 7,741,468,185 2002 年度公司前五名客户销售的收入总额为 7,435,098,625 元，占公司全部 销售收入的 82％。 27 锦州石化股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外, 金额单位为人民币元) (五) 会计报表主要项目注释（续） 19 主营业务税金及附加 2002 年度 2001 年度 消费税 448,379,729 436,206,605 城市维护建设税 42,356,908 52,700,846 教育费附加 18,152,960 22,586,077 508,889,597 511,493,528 20 其他业务利润 项目 2002 年度 2001 年度 收入项目 销售材料 94,277,408 33,272,106 提供劳务 31,173,107 32,213,590 其他 337,666 162,923 其他业务收入 125,788,181 65,648,619 成本项目 销售材料 89,052,311 32,683,728 提供劳务 25,494,975 20,093,343 其他 77,968 9,468 其他业务支出 114,625,254 52,786,539 其他业务利润 11,162,927 12,862,080 21 财务费用 2002 年度 2001 年度 利息支出 6,838,040 25,745,035 减：利息收入 (1,398,185) (1,600,039) 其他 25,667 244,793 合计 5,465,522 24,389,789 28 锦州石化股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外, 金额单位为人民币元) (五) 关联方关系及其交易 (1) 存在控制关系的主要关联方 企业名称 注册地址 主要业务 与本公司 经济性质 法定代表人 关系 或类型 中国石油天然气 北京 陆上原油、天然气的 控股母公 股份有限 马富才 股份有限公司 勘查、生产和销售， 司 公司 炼油化工产品的生 产、销售及石油气管 道运营 (2) 存在控制关系的主要关联方的注册资本 2002 年 1 月 1 日 企业名称 及 12 月 31 日 中国石油天然气股份有限公司 175,824,176,000 (3) 存在控制关系的主要关联方所持本公司股份或权益 企业名称 2002 年 1 月 1 日 及 12 月 31 日 金额 % 中国石油天然气股份有限公司 637,500,000 80.95 29 锦州石化股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外, 金额单位为人民币元) (五) 关联方关系及其交易（续） (4) 不存在控制关系的关联方 主要关联企业名称： 中国石油锦州石油化工公司 锦州六陆实业股份有限公司 锦州万隆经贸公司 锦州石化天元公司 锦州石化工程公司 上述公司均为中国石油天然气集团公司（“中油集团公司”）的下属公司。 中油集团公司为中国石油天然气股份有限公司（即本公司之控股母公司）的 控股母公司。 (5) 关联交易 (i) 定价政策 本公司从关联方的采购价格以及销售给关联方的产品价格由市场价作为定价 基础。 (ii) 采购货物 2002 年度 2001 年度 关联方名称 金额 金额 中国石油天然气股份有限公司 5,746,270,230 5,416,200,106 中国石油锦州石油化工公司 95,413,177 72,391,957 5,841,683,407 5,488,592,063 30 锦州石化股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外, 金额单位为人民币元) (五) 关联方关系及其交易（续） (5) 关联交易（续） (iii) 销售货物 关联方名称 2002 年度 2001 年度 金额 金额 中国石油天然气股份有限公司 6,570,329,310 6,399,102,183 锦州石化天元公司 66,046,716 92,015,377 锦州万隆经贸公司 59,020,051 69,595,446 中国石油锦州石油化工公司 13,221,009 25,964,471 6,708,617,086 6,586,677,477 (iv) 关联方应收及应付款项余额 (a) 应收账款 2002 年 2001 年 关联方名称 12 月 31 日 12 月 31 日 中国石油天然气股份有限公司 66,865,310 105,590,115 中国石油锦州石油化工公司 10,438,668 11,779,156 77,303,978 117,369,271 (b) 应付账款 关联方名称 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 中国石油天然气股份有限公司 115,180,970 53,012,175 中国石油锦州石油化工公司 52,264,210 4,083,668 锦州石化工程公司 28,871,207 106,128,624 锦州石化天元公司 7,997,212 4,414,056 204,313,599 167,638,523 31 锦州石化股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外, 金额单位为人民币元) （六） 或有事项 截止资产负债表日，本公司无重大或有事项。 (七) 承诺事项 资本性承诺事项 以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺： 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 房屋、建筑物及机器设备 51,150,000 - (八) 资产负债表日后事项 本公司无重大资产负债表日后事项。 (九) 债务重组 截止资产负债表日，本公司无重大债务重组事项。 (十) 会计科目及对比数字 若干会计科目及对比数字已进行了重分类调整，以符合自 2001 年 1 月 1 日起 施行的《企业会计制度》及《公开发行证券公司信息披露规则第 15 号-财务 报告的一般规定》的要求。 32