国投资本(600061)中纺投资2003年年度报告

中纺投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 正文－1 中纺投资发展股份有限公司 2003 年年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 安永大华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长常俊传女士、总经理童剑峰先生及财务负责人裘伟强先生声明：保证年度报 告中财务会计报告的真实、完整。 目 录 第一章 公司基本情况简介 · ········ ··········· ···········3 第二章 会计数据和业务数据摘要· ······ ··········· ········4 第三章 股本变动及股东情况· ········ ··········· ··········6 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况· ······· ······8 第五章 公司治理结构· ··· ········ ··········· ·············10 第六章 股东大会简介· ··· ········ ··········· ·············11 第七章 董事会报告··· ········ ··········· ············· ···12 第八章 监事会报告···· ········ ··········· ············· ··18 第九章 重要事项·· ··· ········ ··········· ············· ···19 第十章 财务报告·· ··· ········ ··········· ············· ···22 第十一章 备查文件目录· ··· ········ ··········· ···········47 正文－2 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：中纺投资发展股份有限公司 公司中文名称缩写：中纺投资 公司法定英文名称：Sinotex Investment & Development Co., Ltd. 公司英文名称缩写：STIC 二、公司法定代表人：常俊传 三、公司董事会秘书：鲍勤飞 联系地址：北京朝阳区安苑路 15 号 邮政编码：100029 电 话：010－64958201 传 真：010－64958201 电子信箱：600061@sinotex-ctrc.com.cn 董事会证券事务代表：沈强 联系地址：上海市长宁区延安西路 1228 号嘉利大厦 33 层 邮政编码：200052 电话：021－62818687 传真：021－62816868 电子信箱：600061@sinotex-ctrc.com.cn 四、公司注册：上海市浦东商城路 738 号 1804 室 邮政编码：200120 办公地址：上海市长宁区延安西路 1228 号嘉利大厦 33 层 邮政编码：200052 公司国际互联网网址：http://www.sinotex-ctrc.com.cn 电子信箱：600061@sinotex-ctrc.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市长宁区延安西路 1228 号嘉利大厦 33 层 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中纺投资 股票代码：600061 七、公司的其他有关资料 公司首次注册登记日期及地点： 注册日期：1997 年 5 月 13 日 注册地点：上海市浦东商城路 219 号 1605 室 邮政编码：200120 公司变更注册登记日期及地点： 变更日期：2002 年 9 月 6 日 变更地址：上海市浦东商城路 738 号 1804 室 邮政编码：200120 企业法人营业执照注册号：3100001004685 税务登记号码：310042132284105 公司聘请的会计师事务所名称、办公地: 会计师事务所：安永大华会计师事务所有限公司 地址：上海市昆山路 146 号 正文－3 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司 2003 年度主要业务数据 项目 金额（单位：元） 利润总额 6,281,917.00 净利润 4,287,605.07 扣除非经常性损益后的净利润 -1,617,316.76 主营业务利润 63,108,571.64 其他业务利润 557,575.21 营业利润 1,273,289.69 投资收益 1,758,030.24 补贴收入 1,139,100.00 营业外收支净额 2,111,497.07 经营活动产生的现金流量净额 84,949,333.82 现金及现金等价物净增加额 -53,793,478.61 非经常性损益项目 短期投资投资收益 744,676.79 短期投资跌价准备冲回 1,325,282.93 应收帐款坏账准备转回 31,176.42 其他应收帐款坏账准备转回 266,918.84 固定资产处置损益 2,369,383.35 扣除固定资产处置损益以外的其他营业外 收入 388,483.59 扣除固定资产处置损益以外的其他营业外 支出 -646,369.87 财政专项补贴 185,000.00 财政返还优惠税金 954,100.00 财政专项补贴性质 217,000.00 合计 5,835,652.05 扣除所得税 -78,541.93 扣除少数股东损益 9,272.15 对合并报表净利润的影响 5,904,921.83 正文－4 二、公司前三年主要会计数据和财务指标（合并报表） 项目 2003.12.31 2002.12.31 2001.12.31 主营业务收入(元) 832,511,625.47 750,007,003.51 671,584,832.15 净利润(元) 4,287,605.07 1,366,108.08 27,121,256.94 总资产(元) 827,783,429.82 898,870,872.27 737,477,843.88 股东权益(不含少数股东权益,元） 485,111,705.21 480,478,027.84 479,138,980.09 每股收益(摊薄,元) 0.011 0.004 0.094 每股净资产(元) 1.30 1.29 1.67 调整后的每股净资产(元) 1.30 1.29 1.66 每股经营活动产生的现金流量净额 0.228 -0.015 -0.07 净资产收益率(摊薄%) 0.88 0.28 5.66 扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率(%) -0.33 -0.01 5.56 三、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 373,115,600.00 61,581,978.92 22,313,393.57 18,666,007.12 4,801,048.23 480,478,027.84 本期增加 0.00 375,000.00 1,128,431.42 1,106,735.64 4,287,605.07 6,897,772.13 本期减少 2,235,167.06 2,235,167.06 期末数 373,115,600.00 61,956,978.92 23,441,824.99 19,772,742.76 6,853,486.24 485,140,632.91 本期利润、按规定 本期利润,财政 变动原因 财政补贴 按规定计提 按规定计提 计提两金 补贴 正文－5 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、－） 本次变动后 一、未上市流通股份 l、发起人股份 251,435,600 251,435,600 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 211,140,800 211,140,800 境外法人持有股份 40,294,800 40,294,800 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 251,435,600 251,435,600 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 121,680,000 121,680,000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 121,680,000 121,680,000 三、股份总数 373,115,600 373,115,600 2、股票发行与上市情况 报告期内公司未发生因送股、转增股本、配股、增发新股等引起公司股份总数及结构的 变动的情况。 二、股东情况介绍 1、报告期末股东总数：30719 户 2、前十名股东情况 名次 股东名称 报告期初持股数(股) 报告期末持股数(股) 增减变动 持股比例（%） 持股性质 1 中国纺织物资（集团）总公司 164493680 164493680 0 44.08 国有法人股 2 中国丝绸物资进出口公司 40294800 40294800 0 10.79 国有法人股 3 澳大利亚 CTRC 股份有限公司 40294800 40294800 0 10.79 外资股 4 陕西省纺织工业供销公司 6352320 6352320 0 1.70 国有法人股 5 付军 360000 0.09 流通股 6 钟芳菊 310000 0.08 流通股 7 倪壮 300000 0.08 流通股 8 章建成 279840 0.07 流通股 9 青岛国信实业公司 278850 0.07 流通股 10 李宇生 263660 0.07 流通股 正文－6 注：持有本公司 5%以上股份的股东有中国纺织物资（集团）总公司、中国丝绸物资进出 口公司、澳大利亚 CTRC 股份有限公司。其中中国纺织物资（集团）总公司为公司的第一大股 东，澳大利亚 CTRC 股份有限公司是中国纺织物资（集团）总公司控股的子公司。未知其他股 东之间的关联或一致行动人关系。 持有本公司 5％以上股份的股东中所持股份无质押、托管和冻结。 3、控股股东情况简介： 控股股东名称：中国纺织物资（集团）总公司 法定代表人：常俊传 成立日期：1984 年 注册资本：24409 万元 经营范围:纺织系统企事业单位所需的原辅材料（含棉花、合成及化学纤维、钢材、有色 金属）、燃料（含成品油）、设备及零部件的代购代销、代储、代运、经营本系统商品的进出 口业务；接受本系统单位委托代理进出口业务；经营本系统的技术进口（详见进出口商品目 录）业务；承办中外合资经营、合作生产、来料加工、来样加工、来件装配、补偿贸易、易 货贸易及转口贸易业务；自有房屋租赁；纺织品、服装、纺织原材料、化轻材料的开发生产、 销售；纺织机械电子设备的开发、生产、技术转让、销售；技术咨询、技术服务；文化交流。 股权结构：全民所有制，为中央管理企业，直属于国务院国有资产监督管理委员会。 4、持股在 10%以上的股东情况简介： (1)、中国丝绸物资进出口公司 法定代表人：李邦禄 成立日期：1985 年 经营范围：经营纺织纤维的进出口业务；经营或代理蚕丝类和坯绸的进口业务；接受委 托，代理上述进出口业务；经营技术进出口业务；承办中外合资经营、合作生产业务；开展 “三来一补”业务；从事经贸部批准的其他商品进出口业务；经营或代理除国家统一联合经 营的 16 种出口商品及一类进口商品以外的其他商品的进出口业务；销售针织纺织品、百货、 工艺美术品、包装食品、机械电器设备、土产品、化工轻工材料；进出口货物运输保险、国 内货运保险；销售汽车（含小轿车）。 注册资本：2000 万元 (2)、澳大利亚 CTRC 股份有限公司 法定代表人：江民 成立日期：1987 年 经营范围：纺织原材料（含羊毛、化纤）的进出口贸易，与纺织原料相关的技术出口贸 易。 注册资本：1 澳元 正文－7 5、公司前十名流通股股东持股情况（截止至 2003 年 12 月 31 日交易结束） 名次 股东名称 报告期末持股数(股) 持股性质 1 付军 360000 流通股 2 钟芳菊 310000 流通股 3 倪壮 300000 流通股 4 章建成 279840 流通股 5 青岛国信实业公司 278850 流通股 6 李宇生 263660 流通股 7 李卫侃 252110 流通股 8 刘丽琴 241213 流通股 9 青岛海湾大桥房地产开发有限公司 241110 流通股 10 许林林 231655 流通股 未知前十名流通股东之间的关联关系。 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 1、 现任董事、监事和高级管理人员情况： 年初 年末 股份 年度内股份 姓 名 性别 年龄 任职区间 职务 持股数 持股数 变动量 变动原因 常俊传 女 52 2003.9.8-2006.9.7 董事长 6760 6760 周华瑜 男 41 2003.9.8-2006.9.7 副董事长 4056 4056 李邦禄 男 57 2003.9.8-2006.9.7 副董事长 4056 4056 张嵩林 男 40 2003.9.8-2006.9.7 董事 0 0 童剑峰 男 36 2003.9.8-2006.9.7 董事兼总经理 14456 14456 鲍勤飞 男 37 2003.9.8-2006.9.7 董事兼副总董秘 4056 4056 董娟 女 52 2003.9.8-2006.9.7 独立董事 0 0 任宇光 女 42 2003.9.8-2006.9.7 独立董事 0 0 李质仙 男 48 2003.9.8-2006.9.7 独立董事 0 0 张士全 男 50 2003.9.8-2006.9.7 监事会主席 4056 4056 王讯 男 43 2003.9.8-2006.9.7 监事 4056 4056 俞建国 男 43 2003.9.8-2006.9.7 监事 4056 4056 陈益 男 42 2003.9.8-2006.9.7 监事 0 0 何东生 男 45 2003.9.8-2006.9.7 监事 4056 4056 肖邦放 男 55 2003.9.8-2006.9.7 副总经理 2600 2600 裘伟强 男 43 2003.9.8-2006.9.7 财务负责人 0 0 正文－8 2、董事监事在股东单位任职情况 在股东单位 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 （是或否） 常俊传 中国纺织物资（集团）总公司 总经理 1998 年 7 月至今 是 周华瑜 中国纺织物资（集团）总公司 总会计师 2001 年 6 月至今 是 李邦禄 中国丝绸物资进出口公司 总经理 1996 年 8 月至今 是 张嵩林 中国纺织物资（集团）总公司 总经理助理 2001 年 10 月至今 是 张士全 中国纺织物资（集团）总公司 部门经理 2003 年 3 月至今 是 王 讯 中国丝绸物资进出口公司 副总经理 1997 年 4 月至今 是 3、年度报酬情况 （1）、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 公司股东大会通过的《关于设立董事会基金的议案》和公司董事会通过的《中纺投资高 级管理人员奖励办法》 （2）、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额 单位：元 年度报酬总额 748,126.43 金额最高的前三名董事的报酬总额 298,676.56 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 398,358.28 独立董事津贴 35,714.28 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 常俊传、周华瑜、张嵩林、张士全 报酬区间 人数 5 万以上 4 5 万以下 10 4、聘任及离任情况 中纺投资发展股份有限公司第二届董、监事会成员任期结束。 2003 年 9 月 8 日中纺投资发展股份有限公司 2003 年第一次临时股东大会选举产生中纺 投资发展股份有限公司第三届董事会，董事会成员为：常俊传、周华瑜、李邦禄、张嵩林、 童剑峰、鲍勤飞、董娟（独立董事）、任宇光（独立董事）和李质仙（独立董事）。 2003 年 9 月 8 日中纺投资发展股份有限公司 2003 年第一次临时股东大会选举产生中纺 投资发展股份有限公司第三届监事会，监事会成员名单为：张士全、俞建国、陈益、王讯和 何东生。 2003 年 9 月 8 日中纺投资发展股份有限公司三届一次董事会聘任童剑峰先生为中纺投资 发展股份有限公司总经理；委任鲍勤飞先生为中纺投资发展股份有限公司董事会秘书，沈强 先生为证券事务代表；聘任鲍勤飞、肖邦放先生为中纺投资发展股份有限公司副总经理，聘 任裘伟强先生为中纺投资发展股份有限公司财务负责人。 正文－9 二、公司员工情况 截止 2003 年底，公司员工总数 2455 人。大专以上学历员工 201 人，其中博士 2 人，硕 士 6 人，本科 41 人；中级以上职称员工 135 人。主要员工情况如下： 部门 总人数 生产 销售 技术 财务 行政 其他 上海总部 25 4 2 6 11 2 北京公司 147 121 4 12 4 6 上海公司 50 27 2 5 3 13 无锡公司 1430 1266 26 28 14 44 52 包头公司 803 678 30 48 9 26 12 合计 2455 2065 91 92 38 90 79 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 1、公司董事会的人员和构成符合《上市公司治理准则》的要求，董事会成员工作勤勉尽 职，严格履行其职责，为公司的发展作出了积极的贡献。 2、根据中国证监会上海证管办对公司巡回检查的《整改通知书》中对监事成员构成的要 求，公司调整了职工监事的人数，并达到了《上市公司治理准则》的要求，监事会成员认真 履行职责，发挥了积极的监督作用。 二、独立董事履行职责情况。 公司较早设立了独立董事，目前独立董事的人员和构成符合《上市公司治理准则》及《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。独立董事任职以来，参加了公司的所 有董事会会议，并对公司的关联交易、董事及高级管理人员的任免等事项发表了独立意见， 为公司治理结构的完善和保护中小投资者的权益发挥了积极的作用。2004 年，公司将按照《上 市公司治理准则》的要求，进一步健全和完善独立董事制度，并将视发展情况设立董事会专 门委员会。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“五独立”，公司具有独 立完整的业务及自主经营能力。 四、对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司制定了《中纺投资高级管理人员奖惩办法》及相关的制度，并按制度执行。 正文－10 第六章 股东大会简介 一、公司在报告期内召开过二次年度股东大会。有关情况如下： 1、中纺投资 2003 年度股东大会情况 公司于 2003 年 3 月 25 日在《中国证券报》刊登了召开 2002 年度公司股东大会的公告， 中纺投资发展股份有限公司 2002 年度股东大会于 2003 年 4 月 28 日在北京中纺物产大厦召开， 出席会议的股东及股东授权代表共 12 人，代表股份 251,466,410 股，占公司总股本的 67.39 %，符合《公司法》及《公司章程》中关于召开股东大会的有关规定。大会以记名方式投票表 决，审议通过了以下议案： (1)、审议并通过了《中纺投资发展股份有限公司 2002 年度董事会报告》 (2)、审议并通过了《中纺投资发展股份有限公司 2002 年度监事会报告》 (3)、审议并通过了《中纺投资发展股份有限公司 2002 年度财务报告》 (4)、审议并通过了《中纺投资发展股份有限公司 2002 年度利润分配预案》 (5)、审议并通过了中纺投资发展股份有限公司 2002 年度报告及摘要 公司聘请的天达律师事务所律师出席了本次股东大会，并出具了法律意见书。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 4 月 29 日的《中国证券报》上。 2、中纺投资 2003 年度第一次临时股东大会情况 公司于 2003 年 8 月 6 日在《中国证券报》刊登了召开 2003 年度第一次临时股东大会的 公告，中纺投资发展股份有限公司 2003 年度第一次临时股东大会于 2003 年 9 月 8 日在北京 中纺物产大厦召开，出席会议的股东及股东授权代表共 14 人，代表股份 251,487,808 股，占 公司总股本的 67%，符合《公司法》及《公司章程》中关于召开股东大会的有关规定。大会 以记名方式投票表决，审议通过了以下议案： (1)、审议并通过了《关于修改公司章程的议案》 (2)、审议并通过了《关于选举产生中纺投资发展股份有限公司第三届董事会组成人员的 议案》 (3)、审议并通过了《关于选举产生中纺投资发展股份有限公司第三届监事会组成人员的 议案》 公司聘请的天达律师事务所律师出席了本次股东大会，并出具了法律意见书。 本次临时股东大会决议公告刊登在 2003 年 9 月 9 日的《中国证券报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 2003 年 9 月 8 日中纺投资发展股份有限公司 2003 年第一次临时股东大会选举产生中纺 投资发展股份有限公司第三届董事会，董事会成员为：常俊传、周华瑜、李邦禄、张嵩林、 童剑峰、鲍勤飞、董娟（独立董事） 、任宇光（独立董事）和李质仙（独立董事）。 2003 年 9 月 8 日中纺投资发展股份有限公司 2003 年第一次临时股东大会选举产生中纺 投资发展股份有限公司第三届监事会，监事会成员名单为：张士全、俞建国、陈益、王讯和 何东生。 正文－11 第七章 董事会报告 一、报告期整体经营情况的讨论与分析 2003 年，针对国际国内经济环境的变化，尤其是面对“美对伊”战争带来的国际国内 市场的急剧动荡和变化，以及肆虐了近三个月的“非典疫情”，公司全面加强了管理，积极开 拓市场，并全力致力于公司产品结构的调整。并对相关的业务进行经营模式的优化，使得报 告期内公司的总体经营状况有所好转，经营业绩开始回暖，公司主营业务收入达到 8.32 亿， 比 2002 年增长了 11%，税后利润 429 万元，比 2002 年增长了 213%，经营活动中产生的现金 净流入由负转正，达到 8495 万元。公司化纤产品结构调整成效显著，由于大副度削减了普通 涤纶长丝的产量，增加了锦纶单丝及高附加值产品的产量，使得化纤业务赢利能力有了较大 幅度的提高，为公司的业绩较 2002 年度增长奠定了一定的基础。公司的羊绒业务确定了“以 外销和加工为主，适量控制内销” 的经营策略，2003 年业务收入比 2002 年同期增长了 210 %。 公司的毛纺业务由于竞争激烈，赢利空间减小，公司积极进行新业务开发及经营模式的创新 以适应不断变化的市场形势，保持较好的赢利水平。公司的新材料业务在 2003 年又有了一定 幅度的增长，在公司主营业务中的比例有了一定程度的提高，由公司 PE 纤维制成的“孚泰” 牌缆绳成功地应用于“神舟五号”载人航天飞船的卫星打捞系统。 二、公司报告期内经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司的主营业务为：纺织原材料、纺织新材料、纺织品、特种纤维、跨行业新材料的开 发、生产、批发、零售、代购、代销、进出口、保税贸易、实业投资等。 2003 年度公司实现销售收入 8.32 亿元，比 2002 年增长了 11%，再创中纺投资上市以来 的新高，税后利润实现 429 万元，比 2002 年增长了 213%。 （1）、公司主营业务收入、主营业务利润按行业、产品、地区的构成情况。 单位：元 行业 业务收入 所占比例 业务利润 所占比例 化纤生产及销售 33.35% 30,341,272.87 47.21% 277,672,423.50 毛纺原料生产及销售 54.40% 29,792,050.07 46.36% 452,922,141.50 羊绒制品加工及销售 12.24% 4,134,727.01 6.43% 101,917,060.47 小计 832,511,625.47 100.00% 64,268,049.95 100.00% 产品 化纤 277,672,423.50 33.35% 30,341,272.87 47.21% 毛纺原料 452,922,141.50 54.40% 29,792,050.07 46.36% 羊绒 101,917,060.47 12.24% 4,134,727.01 6.43% 小计 832,511,625.47 100.00% 64,268,049.95 100.00% 地区 无锡、北京 277,672,423.50 33.35% 30,341,272.87 47.21% 上海 452,922,141.50 54.40% 29,792,050.07 46.36% 包头 101,917,060.47 12.24% 4,134,727.01 6.43% 小计 832,511,625.47 100.00% 64,268,049.95 100.00% 正文－12 （2）生产经营的主要产品及市场占有率情况 单位：元 主要产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 化纤 277,672,423.50 247,331,150.63 10.93% 毛纺原料 452,922,141.50 423,130,091.43 6.58% 羊绒 101,917,060.47 97,782,333.46 4.06% （3）报告期内主营业务及其结构较前一报告期没有发生较大变化,主营业务盈利能力 较前一报告期有一定程度的好转。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 包头富华羊绒衫 羊绒制品的生产，加 生产 3023.34 14,241.32 -1,370.40 有限公司 工及销售 国际贸易，区内贸易 上海中纺物产发 生产、贸 及仓储，加工及咨询 2000 28,880.92 569.04 展有限公司 易 服务 无锡华燕化纤有 化纤制品的生产，加 生产 126 万美元 3,216.85 19.29 限公司 工及销售 宁波保税区中纺 贸易发展有限公 贸易 纺织品贸易 200 912.35 58.87 司 包头中纺山羊王 羊绒制品的生产、加 生产 3800 8,510.41 110.27 实业有限公司 工、销售 北京同益中特种 特种纤维产品的研 纤维技术开发有 生产 4000 6,539.93 -168.60 究、开发及销售 限公司 上海纺通物流发 仓储运输、贸易及代 物流 500 481.87 -20.97 展有限公司 理、物流信息咨询 国际贸易，区内贸易 上海萨瓦多毛纺 生产、贸 及仓储，加工及咨询 20 万美元 519.02 11.86 有限公司 易 服务 3、主要供应商、客户情况 单位：元 前五名供应商采购 402,658,900.00 占采购总额比重 58.32% 金额合计 前五名销售客户销 162,284,172.29 占销售总额比重 19.49% 售金额合计 4、经营中出现的主要问题、困难及解决方案 2003 年全球政治经济环境受 SARS 爆发、伊拉克战争、国内纺织产品消费不振以及国际 市场贸易保护主义势力抬头的影响，始终处于一个动荡不定的状态。与中纺投资主营业务相 关的 PTA、己内酰胺、国际羊毛价格的大起大落给 2004 年的生产经营造成了较大的困难。具 正文－13 体分析如下： 公司化纤业务的主要品种涤纶、锦纶长丝业务的生产规模在同行业中偏小，并且设备相 对比较落后。因此传统大路品种业务成本居高不下的问题长期存在，尤其在上游原料出现大 幅波动时问题更加突出。下半年受国内对己内酰胺启动反倾销调查的影响，作为锦纶产品主 要原料的国内己内酰胺产品的价格不断走高，压缩了赢利空间。公司 2003 年竣工投产的海岛 纤维产品受行业大量重复投资的影响，价格出现暴跌，给经营工作造成了很大的压力。面对 这一系列的不利环境，公司所属无锡华燕化纤公司紧跟市场变化积极调整产品结构，最大程 度地发挥公司设备灵活性好、工程实施能力强的特点扩大差别化涤纶单丝产品的生产；同时 在不停产的情况下挖掘现有设备潜力，扩大公司具有较强市场竞争优势的锦纶单丝产品的生 产能力；面对海岛纤维出现的市场变化，公司一方面努力压低生产成本，扩大销售，同时针 对市场需要开发涤锦复合产品。 03 年毛纺业务面对的是一个供应量不断萎缩、进口价格居高不下、下游产品需求乏力的 困难的市场局面。同时由于国内毛条、毛纱初加工能力过剩，使公司同类业务竞争加剧。上 半年受 SARS 影响，国外订单纷纷取消，而 7 月份之后，江、浙、沪地区大面积电力供应紧张， 造成了很大的经营困难。在这种情况下上海中纺物产一方面积极扩展新业务，确定了以“毛 纺原料解决方案”做为业务地位，在原有的市场基础上拓宽了业务领域。开发了 e—wool、 竹纤维、Tencel、Modal 等新业务品种，弥补了传统业务萎缩造成的缺口。公司创新业务模 式，建立销售网络，努力从传统的原料进口商向能提供较宽产品线的综合的原料分销商转型。 羊绒业务面对一些遗留的历史问题，新的经营班子克服了很大的困难，在一方面积极消 化遗留问题的同时，积极调整经营策略，调整内、外销的业务比重，通过委托、外发加工的 形式摆脱了公司现有生产条件在产量和品种上的局限，外销业务取了较大突破。公司的高强 PE 业务无论是在生产技术的稳定还是在市场开发上均有了实质性进展，尤其是纤维综合技术 指标的提高使产品在要求更高的绳缆领域的市场开发取得了较好业绩。产销率的提高使该项 业务在 03 年基本实现了现金流的平衡。为该业务下一步的发展奠定了良好的基础。 公司自主研发的弹性聚醚酯产品在汽车配件、光缆、高档电器领域的市场开发逐步展开， 产品技术不断完善，实现了在挤出、吹塑、混合改性等不同领域系列化产品的开发，市场知 名度在不断提高。 5、公司有关经营计划的事项 无 三、公司投资情况 1、公司募集资金使用情况 公司募集资金投向无更改。 正文－14 本年度已使用募集 583 万元 资金总额 募集资金总额 8825.42 万元 已累计使用募集资 7959 万元 金总额 是否变更项 实际投入金 产生收益金 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 目 额 额 度和预计收益 已完工，尚未达 无纬布 2200 万元 否 1325 万元 187.08 万元 到预计收益 已完工，尚未达 聚醚酯 2235 万元 否 2795 万元 211.52 万元 到预计收益 研发中心 2000 万元 否 1214 万元 已完工 已完工，尚未达 绞纱染色 2500 万元 否 2625 万元 120.69 万元 到预计收益 合计 8935 万元 — 7959 万元 519.29 万元 — 未达到计划进度 项目均已完工，因市场变化，项目尚未取得预期收益。 和收益的说明 （分具体项目） 变更原因及变更 无 程序说明（分具 体项目） 截止到本期末公司已使用募集资金 7959 万元，占全部募集资金的 90.18%，项目建设已经基 本完成。剩余部分资金除了尚需对部分项目进行填平补齐之外，将用于补充项目正常经营所需 的流动资金。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 报告期内无非募集资金投资的重大项目。 四、公司财务状况及分析 单位：元 项目 2003 年度 2002 年度 增长比例（%） 主要原因 总资产 827,783,429.82 899,684,272.27 -7.99% 短期借款减少 股东权益 485,111,705.21 480,478,027.84 0.96% 当期实现利润 销售增加及化纤产品利润率 主营业务利润 63,108,571.64 49,440,885.94 27.64% 上升 产品利润率上升及投资收益 净利润 4,287,605.07 1,366,108.08 213.86% 增加及处置资产收入增加 现金及现金等价物 -53,793,478.61 55,638,592.92 -196.68% 借款归还及投资增加 净增加额 以上分析按经调整后的同比例口径计算而得。 五、生产经营环境及宏观政策、法规重大变化的影响分析 公司生产经营环境以及宏观政策、法规未发生了重大变化。 正文－15 六、安永大华会计事务所有限责任公司出具标准无保留意见审计报告 七、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 公司在报告期内召开过五次董事会。有关情况如下： (1)、中纺投资发展股份有限公司二届八次董事会于二ОО三年二月二十日在北京中纺物 产大厦召开，全体董事参加了会议，公司监事及高级管理人员列席了会议。会议由董事长常 俊传女士主持。会议符合《公司法》和《公司章程》中关于召开董事会的规定。董事会审议 并通过了如下报告及议案： ①、《中纺投资 2002 年度报告正文》 ②、《中纺投资 2002 年度报告摘要》 ③、《中纺投资 2002 年度董事会报告》 ④、《中纺投资 2002 年度业务报告》 ⑤、《中纺投资 2002 年度财务报告》 ⑥、《中纺投资 2002 年度利润分配预案》 本次会议决议公告刊登于 2003 年 2 月 22 日《中国证券报》。 (2)、中纺投资发展股份有限公司二届九次董事会于二○○三年四月二十八日在北京中纺 物产大厦 3 楼会议室召开，6 名董事参加了会议，5 名董事委托其他董事参加会议并行使表决 权，公司部分监事及高级管理人员列席了会议。会议由董事长常俊传女士主持。会议符合《公 司法》和《公司章程》中关于召开董事会的规定。会议审议并通过了《中纺投资发展股份有 限公司 2003 年一季度报告》。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 30 日《中国证券报》。 (3)、中纺投资发展股份有限公司二届十次董事会于二○○三年七月二十三在江苏无锡华 燕化纤有限公司会议室召开，10 名董事参加了会议，1 名董事委托其他董事参加会议并行使 表决权，公司部分监事及高级管理人员列席了会议。会议由董事长常俊传女士主持。会议符 合《公司法》和《公司章程》中关于召开董事会的规定。会议审议并通过了如下议案： ①、《中纺投资发展股份有限公司 2003 年半年度报告正文》和《中纺投资发展股份有限 公司 2003 年半年度报告摘要》 ②、《中纺投资关于修改公司章程的议案》 ③、《关于将中纺投资三届董事会、监事会候选成员名单列入下次临时股东大会议程的议 案》 本次会议决议公告刊登于 2003 年 7 月 26 日《中国证券报》。 (4)、中纺投资发展股份有限公司三届一次董事会于二ОО三年九月八日在北京中纺物产 大厦召开，8 名董事参加了会议，1 名董事委托其他董事参加会议并行使表决权，公司监事及 高级管理人员列席了会议。会议由董事长常俊传女士主持。会议符合《公司法》和《公司章 程》中关于召开董事会的规定。董事会审议并通过了如下议案： ①、《关于选举常俊传女士为中纺投资发展股份有限公司董事长的议案》 ②、《关于选举周华瑜、李邦禄先生为中纺投资发展股份有限公司副董事长的议案》 ③、《关于聘任童剑峰先生为中纺投资发展股份有限公司总经理的议案》 ④、《关于委任鲍勤飞先生为中纺投资发展股份有限公司董事会秘书、沈强先生为证券事 正文－16 务代表的议案》 ⑤、《关于聘任鲍勤飞、肖邦放先生为中纺投资发展股份有限公司副总经理、裘伟强先生 为财务负责人的议案》 ⑥、《关于投资设立上海纺通物流发展有限公司的议案》 本次会议决议公告刊登于 2003 年 9 月 9 日《中国证券报》。 (5)、中纺投资发展股份有限公司三届二次董事会于二ОО三年十月三十日在北京中纺物 产大厦召开，6 名董事参加了会议，3 名董事委托其他董事参加会议并行使表决权，公司监事 及高级管理人员列席了会议。会议由董事长常俊传女士主持。会议符合《公司法》和《公司 章程》中关于召开董事会的规定。董事会审议并通过了如下议案： ①、《中纺投资发展股份有限公司 2003 年三季度报告》 ②、《中纺投资发展股份有限公司关于中国证监会上海证券监管办公室对我公司巡回检 查发现问题的整改报告》 本次会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 31 日《中国证券报》。 2、2003 年度公司董事会无对股东大会决议执行的事项 八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2003 年，考虑到公司流动资金的需要，公司拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转 增股本。 九、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》。 十、其他需要披露的事项 1、公司审计机构安永大华会计师事务所有限责任公司注册会计师关于中纺投资发展股份 有限公司与控股股东及其他关联方之间占用资金问题的专项说明 中纺投资发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了中纺投资发展股份有限公司(以下简称“贵公司”)2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配 表及 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表，于 2004 年 2 月 26 日出具了无保留意见的审 计报告（报告书编号为：安永大华业字[2004]第 068 号）。我们的审计是依据中华人民共和国 财政部颁布的《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 现根据贵公司 2003 年度财务会计资料，对 2003 年度贵公司与控股股东及其他关联方之 间承担费用和债务，以及应收、预付、应付控股股东及其他关联方款项情况作出如下专项说 明。如实对外披露这些情况并对其真实性、合法性、完整性负责是贵公司的责任。下列资料 和数据均完全摘自贵公司的 2003 年度财务会计资料，除了为出具上述年度财务报表审计报告 而实施的审计程序外，我们并未对其实施其他额外审计程序。 （1）、截至 2003 年 12 月 31 日，贵公司与控股股东及其他关联方之间的关联债权债务往 来余额和全年累计发生额情况 a、2003 年度无由除商品购销和劳务交易、代垫经营性成本和费用以外的原因形成的贵 公司应收控股股东及其他关联方款项。 b、2003 年度无因贵公司为控股股东及其他关联方代垫经营性费用、成本而形成的应收 正文－17 和预付款项。 （2）、2003 年度内无应收、预付控股股东及其他关联方款项的新增情况 （3）、2003 年度内无应收、预付控股股东及其他关联方款项（不含因正常商品、劳务交 易引起的应收款项）的偿还、结算情况。 （4）、2003 年度内，不存在与控股股东及其他关联方之间互相承担费用或债务的情形。 2、2003 年度中纺投资发展股份有限公司累计和当期无对外担保情况，公司独立董事特 此说明。 第八章 监事会报告 一、监事会会议召开情况 公司在报告期内召开过五次监事会。有关情况如下： 1、中纺投资发展股份有限公司二届九次监事会于二ОО三年二月二十日在北京中纺物产 大厦召开，全体监事出席了会议，符合《公司法》和《公司章程》中有关召开监事会的规定。 审议并通过《中纺投资 2002 年度监事会报告》。 2、中纺投资发展股份有限公司二届十次监事会于二○○三年四月二十八日在北京中纺物 产大厦 3 楼会议室召开，共有 4 名监事参加了会议，1 名监事委托其他监事参加会议并行使 表决权，符合《公司法》和《公司章程》中关于召开监事会的规定。会议由监事会主席张士 全主持，审议并通过了如下决议： ①、中纺投资二届九次董事会决议合法有效。 ②、通过了《中纺投资发展股份有限公司 2003 年一季度报告》。 3、中纺投资发展股份有限公司二届十一次监事会于二ОО三年七月二十三在江苏无锡华 燕化纤有限公司会议室召开，3 名监事出席了会议，2 名监事委托其他监事出席会议并行使表 决权。会议符合《公司法》和《公司章程》中有关召开监事会的规定。监事会形成如下决议： ①、审议并通过《中纺投资发展股份有限公司 2003 年半年度报告正文》和《中纺投资发 展股份有限公司 2003 年半年度报告摘要》。 ②、中纺投资发展股份有限公司二届十次董事会决议合法有效。 4、中纺投资发展股份有限公司三届一次监事会于二ОО三年九月八日在北京中纺物产大 厦召开，全体监事出席了会议，会议由监事张士全先生主持，符合《公司法》和《公司章程》 中有关召开监事会的规定。监事会通过了以下议案： ①、审议并通过了《关于选举张士全先生为中纺投资发展股份有限公司监事会主席的议 案》 ②、公司三届一次董事会决议合法有效。 5、中纺投资发展股份有限公司三届二次监事会于二ОО三年十月三十日在北京中纺物产 大厦召开，全体监事出席了会议，会议由监事会主席张士全先生主持，符合《公司法》和《公 司章程》中有关召开监事会的规定。监事会通过了以下议案： ①、《中纺投资发展股份有限公司 2003 年三季度报告》。 ②、《中纺投资发展股份有限公司关于中国证监会上海证券监管办公室对我公司巡回检 正文－18 查发现问题的整改报告》 ③、公司三届二次董事会决议合法有效。 二、监事会对以下事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司严格按照《中华人民共和国公司法》和《公司章程》运作，决策程序合法，建立了 较为完善的内部控制制度。 公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司的财务情况 公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、募集资金投入情况 公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目基本一致。 4、公司无收购、出售资产情况 5、关联交易情况 公司与关联方中国纺织物资（集团）总公司的关联交易公平，无损害上市公司的利益。 6、审计报告情况 安永大华会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告。 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并情况 三、重大关联交易事项 1、2003 年度未从关联方取得收入。 2、2003 年度从关联方采购货物 本公司 2003 年度及 2002 年度向关联方采购货物的有关明细资料如下 2003 年 2002 年 占年度购货百 占年度购货百 企业名称 金额 计价标准 企业名称 金额 计价标准 分比(%) 分比(%) 中国纺织物资 中国纺织物资 31,029.17 万元 50.25% 公开市场价格 25,650 万元 48.39％ 公开市场价格 （集团）总公司 （集团）总公司 北京中纺物产化 466.26 万元 0.76% 公开市场价格 纤公司 其中，对于某一关联方，报告期内累计交易总额高于 3000 万元，或者占上市公司最近一 期经审计净资产额 5％以上或者占本年净利润 10％以上的，详细情况如下： （单位：元） ： 2003 年 占同类交易金 对本公司利润 关联方名称 交易内容 交易价格 交易金额 定价原则 结算方式 市场参考价格 额的比例（％） 的影响 中国纺织物资 化纤、羊毛 33,499.67 310,291,710.01 77.39% 公开市场价格 （集团）总公司 正文－19 本公司向关联方采购货物的价格由市场公开价格决定。2003 年度和 2002 年度本公司向 关联方采购货物的价格与非关联方的交易价格/市价相一致。 因本公司所属上海中纺物产发展有限公司无羊毛进口专营权和进口配额，其进口羊毛贸 易必须利用总公司的进口专营权、配额及外汇信用额度对外进行订货，在现阶段将持续该类 业务，定价原则为羊毛进口价格加必须的有关税、费支出，以现货方式结算，对本公司利润 无影响。 3、本年度公司未与关联方发生资产、股权转让等关联交易。 4、公司与关联方存在债权、债务往来的原因： 2003 年末和 2002 年末与关联方应收应付款项余额 单位：元 占全部应收(付)款项余额的比 年末数(金额) 项 目 重(%) 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 预付帐款－中国纺织物资（集团）总公司 33,738,122.41 12,573,055.91 31.46% 10.83% 应付帐款 中国纺织物资（集团）总公司羊毛部 829,335.53 0.71% 中国纺织物资(集团)总公司沈阳公司 168,941.62 0.15% 应付票据－中国纺织物资（集团）总公司 15,000,000.00 15,000,000.00 57.69% 62.50% 本公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 2003 年末和 2002 年末与关联方其他应收款和其他应付款余额 单位：元 占全部其他应收(付) 年末数(金额) 计息标准 项目 款金额的比重(%) 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 其他应付款－中国纺 7,128,765.26 6,824,798.48 24.45% 20.19% 织物资（集团）总公司 长期应付款－中国纺 8,301,700.00 8,301,700.00 100% 100% 织物资（集团）总公司 四、重大合同及其履行情况 （1）、公司在报告期内无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 正文－20 （2）、重大担保。 公司无对外担保。 公司对控股子公司担保情况： 发生日期（协 是否履行 是否为关联方担保 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 议签署日） 完毕 （是或否） 上海中纺物产发 4150 万元 2003 年 3 月 连带责任 2003.03.03-2004.05.23 正在履行 下属全资子公司 展有限公司 人民币 上海中纺物产发 1000 万元 2003 年 11 月 连带责任 2003.11.12-2004.04.20 正在履行 下属全资子公司 展有限公司 人民币 上海中纺物产发 2003 年 11 月 1500 万元 连带责任 2003.11.14-2004.04.13 正在履行 下属全资子公司 展有限公司 包头富华羊绒衫 2500 万元 2003 年 9 月 连带责任 2003.09.05-2005.09.05 正在履行 下属控股子公司 有限公司 人民币 包头富华羊绒衫 1500 万元 2003 年 3 月 连带责任 2003.03.20-2005.03.20 正在履行 下属控股子公司 有限公司 人民币 包头中纺山羊王 2003 年 11 月 1000 万元 连带责任 2003.11.10-2005.11.09 正在履行 下属全资子公司 实业有限公司 包头中纺山羊王 2800 万元 2003 年 5 月 连带责任 2003.05.09-2004.05.09 正在履行 下属全资子公司 实业有限公司 人民币 担保发生额合计 14450 万元 担保余额合计 11310.35 万元 其中：关联担保余额合计 11310.35 万元 （3）、在报告期内没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 （4）、公司无其他重大合同。 五、公司或持股 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 六、会计师事务所情况： 公司聘请安永大华会计师事务所有限公司对公司进行审计， 2003 年支付审计费用 40 万 元，在公司工作期间的差旅费、住宿费由会计事务所承担。目前的审计机构已为公司提供了 7 年审计服务。公司年末无应付未付会计师事务所费用。 七、2003 年 9 月中国证监会上海证券监管办公室对公司进行了例行巡回检查并提出了整改意 见，公司董事会高度重视，立即组织全体董事、监事和高管人员进行学习和讨论，针对提出 的问题，对照有关法律、法规和规章的规定，结合公司的实际情况制定了切实可行的整改措 施，并经公司三届二次董事会审议通过了《中纺投资发展股份有限公司关于中国证监会上海 证券监管办公室对我公司巡回检查发现问题的整改报告》，刊登于 2003 年 10 月 31 日《中国 证券报》，公司将认真改正，完善公司章程和公司治理结构，提高规范运作水平，并按要求在 2004 年 4 月 30 日以前完成有关工作。 八、报告期内其他重大事项。 无其他重大事项。 正文－21 第十章 财务报告 审 计 报 告 安永大华业字（2004）第 068 号 中纺投资发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中纺投资发展股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日资 产负债表和合并资产负债表、2003 年利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2003 年现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责 任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年的经营成果和现 金流量。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 徐逸星、袁勇敏 中国 上海 昆山路 146 号 2004 年 2 月 26 日 一、公司基本情况 中纺投资发展股份有限公司(以下简称公司)是 1996 年经中国纺织总会以纺生(1996)第 60 号文批准同意，国家体改委以国家体改委体改生(1997)22 号文批准设立的股份有限公司，1997 年 5 月 13 日由上海市工商行政管理局颁发企业法人营业执照，注册号 3100001004685，法定 代表人：常俊传；公司 2001 年度股东大会决议通过，按 2001 年末总股本（28,701.20 万股） 每 10 股转增 3 股（用资本公积转增），变更后注册资本为人民币 37,311.56 万元，已经安永大 华会计师事务所有限责任公司以安永大华业字(2002)第 073 号验资报告验证。 公司经济性质为股份公司，所属行业：工业。 经营范围：纺织品，纺织原材料，化轻材料，新产品的开发、生产、销售，动物纤维及 其他纺织纤维生产、销售，信息咨询服务，实业投资。 主要产品和提供的劳务：主要产品有锦纶单丝、涤纶长丝、羊毛、羊绒制品等。 二、公司重要会计政策和会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计制度 公司及子公司执行国家颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定。 2. 会计期间 公司会计期间为公历一月一日起至十二月三十一日止。 3. 记帐本位币 正文－22 公司记帐本位币为人民币。 4. 记帐基础 公司记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5. 外币核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价) 及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市 场汇价(中间价)及套算汇率进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门 借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于 筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 6. 现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 公司本期内无现金等价物。 7. 短期投资核算方法 （1）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支 付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未 领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期证券投资持有期间所收到 的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入 与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价 准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。 8. 坏帐核算方法 （1）坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收帐款。 以上确实不能收回的应收帐款，报经董事会批准后，作为坏帐。 （2）坏账损失核算方法 公司坏帐核算采用备抵法。坏帐准备的计提范围为应收帐款和其他应收款；坏帐准备的 计提原则为：对于期末可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如，债务 单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等），导致该项 正文－23 应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏帐准备，将无法真实地反映其可收回金 额的，采用个别认定法计提坏帐准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信 用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款 项的坏帐准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按中期期末及年末应收 款项的帐龄分析计提，如帐龄在一年以内的按 3％计提，在一至二年的按 5％计提，在二至三 年的按 20％计提，在三年以上的按 50％计提。 9. 待摊费用摊销方法 待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式 财产保险费 2004.1-2004.11 直线法 房租 2004.1-2004.6 直线法 代理记帐费 2004.1-2004.7 直线法 10. 存货核算方法 （1）本公司存货的分类 存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然 处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。公司存 货分类为：原材料、在产品、自制半成品、产成品、库存商品、委托加工材料和低值易耗品。 （2）取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 （3）发出存货的计价方法 存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价，但对于专门购入或制 造的产成品和库存商品，本公司采用个别计价法确定发出存货的成本。 （4）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品按领用时一次摊销。 （5）存货的盘存制度 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备计入 当期损益。 11. 长期投资核算方法 （1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。 长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核 算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法 正文－24 核算。 （2）股权投资差额的会计处理：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大于 其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按 10 年平均 摊销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，如相 应的投资是在 2002 年或其以前年度发生的，则计入长期股权投资差额，并按 10 年平均摊销 计入损益；如相应的投资是在 2003 年或其以后年度发生的，则计入资本公积。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全 部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包 含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按 期计提利息，经调整溢（折）价摊销额后，计入投资收益。 （4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法 /实际利率法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对被投资 单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期投资 帐面价值，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年 度损益。 本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期投资帐面价值的事项，故未计提长 期投资减值准备。 12. 固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准为：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提 供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 1 年；③单位价值较高。具体标准为：① 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与经营有关的设备、器 具、工具等；②单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主 要设备的物品。 （2）固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和办公设备、固 定资产改良支出、固定资产装修支出、其他设备。 （3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价 值入帐。其中：融资租入固定资产根据《企业会计准则—租赁》的规定，按租赁开始日租赁 资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资 产占企业资产总额比例等于或低于 30%的，在租赁开始日，也可按最低租赁付款额，作为固 定资产的入账价值。 每年末/中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、 损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计 入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （4）固定资产的折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的 原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的 4％)制定其折旧率，固定资产各类折旧率如下： 正文－25 资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率 房屋建筑物 40 年 2.4% 4% 通用设备 10 年 9.6% 4% 专用设备 5-8 年 12%-19.2% 4% 运输设备 5-8 年 12%-19.2% 4% 办公设备 5年 19.2% 4% 固定资产改良支出 剩余可使用年限 16.67％ 固定资产装修支出 剩余可使用年限 20％-50% 对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用 年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项 因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值,以及尚可使用 年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项固 定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产恢复后的帐面价值,以及尚可使用年限重 新计算确定折旧率和折旧额。 13. 在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认 为固定资产。每年末/中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程 已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。 14. 无形资产计价和摊销方法 (1) 无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款和投资各方确认的价值计价。 (2) 无形资产的摊销方法和摊销年限： 自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销。各项无形资产的 摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 1995.7-2025.6 技术转让费 2000.7-2003.6 (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：无形资产减值准备的计提：于每年年末或 中期报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金 额低于其账面价值的，计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目进行计 提。 15. 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按受益期平均摊销；公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用” 中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 16. 借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 正文－26 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的 利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资 产的成本：（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发 生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用 的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借 款费用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发 生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小， 于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本 化率的乘积。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息 和折价或溢价的摊销金额。 17. 债务重组中取得非现金资产的计价方法 各项资产涉及债务重组的，公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债权的帐面 价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占非现金资产公允价 值总额的比例，对重组债权的账面价值进行分配，以确定各项非现金资产的入账价值。 18. 非货币性交易中换入资产的计价方法 各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费，加上 所支付的补价（或减去所收到的补价并加上所确认的收益）作为换入资产的入账价值。如果 同时换入多项资产，则按换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总额的比例，对换出 资产的账面价值总额与应支付的相关税费进行分配，以确定各项换入资产的入账价值。 19. 收入确认原则 （1）销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该 商品实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商 品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价 款的证据时，确认劳务收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，按完工百分比法， 在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经 发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用 费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足: ①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠地计量。 正文－27 20. 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法。 21. 主要会计政策、会计估计的变更、重大会计差错更正及合并范围的变更 （1）会计政策的变更 本公司自 2003 年 7 月 1 日起执行修订后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》。执 行该项准则之前，本公司对于资产负债表日后董事会制订的利润分配方案中与报告期有关的 现金股利，从所有者权益转出并确认为负债。自 2003 年 7 月 1 日起，本公司对于资产负债表 日后至财务报告批准报出日之间由董事会制定利润分配方案中分配的现金股利，于股东大会 批准分配方案的期间确认为负债。按照财会[2003]12 号文件的规定，本公司对此项会计政策 变更采用追溯调整法处理。上述会计政策变更增加 2002 年年初留存收益人民币 5,740,240.00 元，2002 年度未分配现金股利，故此项会计政策变更不影响 2003 年年初留存收益余额。 （2）本年度未发生会计估计的变更及重大会计差错的更正 （3）合并范围的变更 本公司 2003 年 11 月与上海中纺物产发展有限公司和北京中纺物产化纤公司共同投资组 建了上海纺通物流发展有限公司（以下简称纺通公司），其中本公司投资比例为 60％，本公 司的全资子公司上海中纺物产发展有限公司投资比例为 28％。本年度正式将纺通公司纳入合 并会计报表范围。鉴于中期对纺通公司投资，因此本次合并会计报表包括了该公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表及 2003 年 12 月 1 日至 12 月 31 日的利润及利润分配表和 2003 年 12 月 1 日至 12 月 31 日的现金流量表。 本公司下属全资子公司上海中纺物产发展有限公司于 2002 年 9 月与香港汇俊毛纺有限 公司共同投资组建了上海萨瓦多毛纺有限公司（以下简称萨瓦多公司），其中上海中纺物产发 展有限公司投资比例为 51％。2002 年度因萨瓦多公司的资产标准，销售收入标准和利润标准 均未超过合并报表相关指标的 10%且该公司尚未经营而未予合并。本年度正式将萨瓦多公司 纳入合并会计报表范围。本次合并会计报表包括了该公司 2003 年 1 月 1 日及 12 月 31 日的资 产负债表及 2003 年 1 月 1 日至 12 月 31 日的利润及利润分配表和 2003 年 1 月 1 日至 12 月 31 日的现金流量表。因此而调整合并会计报表期初数如下： 报表项目 上年合并会计报表期末数 本年合并会计报表期初数 差异 货币资金 175,598,951.50 177,258,951.50 1,660,000.00 长期投资 2,700,162.20 1,853,562.20 846,600.00 少数股东权益 9,124,267.59 9,937,667.59 813,400.00 22. 合并报表编制方法 本公司合并范围及所采用的会计方法：根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文 件的规定，以公司和纳入合并范围的子公司 2003 年度会计报表以及其他有关资料为依据，合 并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均互相抵销。 本公司在编制合并会计报表时，对下属企业编制的 2003 年度的个别会计报表，已按《企 业会计制度》及其补充规定和公司统一会计政策进行了调整及重新表述。 三、税项 正文－28 1．本公司适用的所得税、流转税及附加的税种与税率 税种 税率 计税基数 所得税 15%、27％、33% 应纳税所得额 增值税 13%、17% 销售额 营业税 5% 营业额 城建税 7% 应纳营业税额、增值税额 公司本部注册于上海浦东新区，适用所得税税率为 15％； 公司下属子公司上海中纺物产发展有限公司注册于上海浦东新区外高桥保税区，适用所 得税税率为 15％； 公司下属子公司无锡华燕化纤有限公司系注册于无锡市的外商投资企业，适用所得税税 率为 27％。 2．适用的费种与费率 税种 税率 计税基数 教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额 河道管理费 1% 应纳营业税额、增值税额 四、控股子公司及合营企业 本公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及本公司合并报表的合并范围 报告期末 合并或不 报告期末本公司实 本公司所 是否 被投资企业全称 经营范围 注册资本 合并的原 际投资额 占权益比 合并 因 例(%) 包头富华羊绒衫有限 羊绒制品的生产， 3023.34 万元 22,675,050.00 元 75% 是 公司 加工及销售 人民币 人民币 上海中纺物产发展有 国际贸易，区内贸 2000 万元 20,000,000.00 元 限公司 易及仓储，加工及 人民币 人民币 100% 是 咨询服务 无锡华燕化纤有限公 化纤制品的生产， 126 万元 7,831,521.00 元 75% 是 司 加工及销售 美元 人民币 宁波保税区中纺贸易 纺织品贸易 200 万元 1,800,000.00 元 90%+10% 是 发展有限公司 人民币 人民币 包头中纺山羊王实业 羊绒制品的生产、 3800 万元 38,000,000.00 元 100% 是 *注 1 有限公司 加工、销售 人民币 人民币 北京同益中特种纤维 特种纤维产品的 4000 万元 38,000,000.00 元 95%+5% 是 技术开发有限公司 研究、开发及销售 人民币 人民币 上海纺通物流发展有 仓储运输、贸易及 500 万元 3,000,000.00 元 限公司 代理、物流信息咨 人民币 人民币 60%+28% 是 *注 2 询 上海萨瓦多毛纺有限 国际贸易，区内贸 20 万元 846,600.00 元 公司 易及仓储，加工及 美元 人民币 51% 是 咨询服务 *注 1：本年年初本公司对包头中纺山羊王实业有限公司（以下简称山羊王实业）投资额为 2200 万元人民 币，投资比例 100%。2003 年 9 月本公司以货币形式对山羊王实业增资 1600 万元人民币，增资后本公司对 山羊王实业投资金额为 3800 万元人民币，投资比例为 100%。该增资业经内蒙古中天华正会计师事务所验 资确认，并出具“内中会验字（2003）第 82 号验资报告。 *注 2：2003 年 11 月本公司与上海中纺物产发展有限公司和北京中纺物产化纤公司共同投资组建了上海纺 正文－29 通物流发展有限公司，其中本公司投资比例为 60％，上海中纺物产发展有限公司投资比例为 28％。 五、合并会计报表项目注释 1. 货币资金 年末数 年初数 项 目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现 金 173,862.97 134,401.31 银行存款－美元 3,624,565.24 8.2767 29,999,439.11 543,327.09 8.2773 4,497,281.31 银行存款－澳元 9.02 6.2207 56.11 195.44 4.6429 907.41 银行存款－人民币 86,804,933.98 129,865,756.18 其他货币资金-人民币 6,487,180.72 42,760,605.29 其中：股票资金帐户 494,014.26 330,319.15 合 计 123,465,472.89 177,258,951.50 2. 短期投资 投资金额 年末市价 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、股权投资 19,449,510.46 3,366,443.10 12,823,996.88 9,991,956.68 其中：股票投资 19,449,510.46 346,443.10 12,823,996.88 6,971,956.68 3,195,303.10*(1) 其他投资 3,020,000.00 3,020,000.00 3,116,522.84*(2) 二、债券投资 116,349,708.02 116,349,708.02 其中：国债投资 116,349,708.02 116,349,708.02 其他债券 三、其他投资 合 计 19,449,510.46 119,716,151.12 129,173,704.90 9,991,956.68 项 目 跌价准备 本年减少数 本年 年初数 因资产价值 其他原因 合计 年末数 增加数 回升转回数 转出数 一、股权投资 6,671,978.68 309,633.01 2,585,692.09 2,895,325.10 3,776,653.58 其中：股票投资 6,671,978.68 309,633.01 2,585,692.09 2,895,325.10 3,776,653.58 二、债券投资 其中：国债投资 其他债券 三、其他投资 合 计 6,671,978.68 309,633.01 2,585,692.09 2,895,325.10 3,776,653.58 *1 期末市价来自于上海证券交易所 2003 年 12 月 31 日的收盘价。公司投资变现不存在重大限制。 *2 期末市价来自于证券投资基金公布的 2003 年 12 月 31 日的基金净值。公司投资变现不存在重大限 制。 正文－30 3. 应收票据 票据种类 年末数 年初数 备注 银行承兑汇票 3,719,114.10 881,238.00 商业承兑汇票 合 计 3,719,114.10 881,238.00 本帐户期末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 4. 应收账款 年末数 年初数 余额 占应收账款 坏账准 坏账准备 余额 占应收账 坏账准备计 坏账准备 账龄 总额比例 备计提 款总额比 提比例(%) (%) 比例(%) 例(%) 1 年以内 39,473,544.12 93.01% 3.10% 1,222,862.25 20,326,729.40 90.79% 3.07% 623,909.07 1－2 年 2,621,893.23 6.18% 44.69% 1,171,662.06 1,095,637.88 4.89% 5.04% 55,256.48 2－3 年 744,134.12 3.33% 57.05% 424,514.14 3 年以上 345,729.51 0.81% 60.90% 210,561.66 223,046.70 0.99% 59.38% 132,444.44 合计 42,441,166.86 100.00% 5.52% 2,605,085.97 22,389,548.10 100% 5.52% 1,236,124.13 本帐户期末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款，本帐户期末余额中欠 款金额最大的前五名债务人欠款合计为人民币 18,556,580.86 元，占应收帐款总额的比例 为 43.72％。 5. 其他应收款 年末数 年初数 余额 占其他应收 坏账准 坏账准备 余额 占其他应 坏账准备 坏账准备 账龄 款总额比例 备计提 收款总额 计提比例 (%) 比例(%) 比例(%) (%) 1 年以内 5,670,826.82 55.42% 2.32% 131,677.57 8,681,138.69 80.75% 3.19% 277,052.53 1－2 年 4,526,035.66 44.24% 0.75% 34,029.67 2,011,103.11 18.71% 5.00% 100,555.16 2－3 年 3,866.50 0.04% 20.00% 773.30 37,297.00 0.35% 20.00% 7,459.40 3 年以上 30,897.00 0.30% 50.00% 15,448.50 20,710.40 0.19% 62.07% 12,855.20 合计 10,231,625.98 100.00% 1.78% 181,929.04 10,750,249.20 100.00% 3.70% 397,922.29 本帐户期末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款，本帐户期末余额中欠 款金额最大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 欠款原因 欠款时间（账龄） 应收出口退税 2,783,252.77 1 年以内 应收出口退税 2,014,821.78 1-2 年以内 郑燕郎 1,757,000.00 暂借款 1 年以内 郑燕郎 2,149,917.78 暂借款 1-2 年以内 正文－31 6. 预付账款 账 龄 年末数 年初数 金额 比例 金额 比例 1 年以内 102,203,967.66 95.31% 115,498,003.52 99.51% 1－2 年 5,020,480.09 4.68% 564,016.08 0.49% 2－3 年 4,598.00 0.01% 3 年以上 合 计 107,229,045.75 100.00% 116,062,019.60 100.00% 持本公司 5%以上股份的股东单位欠款有 33,738,122.41 元，其明细资料在附注七中披露。 预付帐款中帐龄大于 1 年的款项主要系存货已收到且委托外单位加工，但尚未收到发票。 7. 存货 存货 跌价准备 本年减少 类 别 因资产价 其他原因 合计 年末数 年初数 年初数 本年增加 年末数 值回升转 转出数 回数 原材料 64,058,628.74 75,165,975.87 2,590,333.42 535,257.91 568,706.93 568,706.93 2,556,884.40 在产品 1,689,996.80 1,126,414.39 自制半成品 1,101,329.91 1,659,043.71 产成品 122,447,113.39 138,270,828.21 381,918.59 3,256,215.33 3,638,133.92 低值易耗品 27,056.96 28,853.70 库存商品 86,605,949.04 105,312,173.70 4,176,042.64 1,827,708.20 6,003,750.84 委托加工材料 26,872,154.68 3,397,405.83 合 计 302,802,229.52 324,960,695.41 7,148,294.65 5,619,181.44 568,706.93 568,706.93 12,198,769.16 本公司上述存货期末数中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委托加工、盘 盈等。 上述存货期末数中没有作为债务担保的存货。 8．待摊费用 类别 年末数 年初数 财产保险费 198,528.00 198,528.00 房租 255,501.27 266,988.87 其他 3,500.00 3,500.00 合计 457,529.27 469,016.87 正文－32 9．长期投资 (1) 明细项目 金 额 减值准备 本年减少 项 目 本年 年初 本年 因资产价 其他原 年初数 本年减少 年末数 年末数 增加 数 增加 值回升转 因转出 合计 回数 数 一、长期股权投资（权益法） 1,554,562.20 311,929.48 1,242,632.72 其中：对子公司投资 股权投资差额 1,554,562.20 311,929.48 1,242,632.72 对合营企业投资 对联营企业投资 二、长期股权投资（成本法） 其中：股票投资 299,000.00 299,000.00 其他长期股权投资 三、长期债权投资 其中：国债投资 合 计 1,853,562.20 1,541,632.72 (2)长期股权投资（权益法） 股权投资差额 被投资企业名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 包头富华羊绒衫有限公司 2,076,561.2 投入时评估值与净资产所 10 年 207,656.12 830,624.49 1 占份额之差 包头富华羊绒衫有限公司 700,832.75 计提资产减值准备追溯调 10 年 70,083.28 280,333.07 整以前年度净资产形成 包头富华羊绒衫有限公司 314,200.20 溢价受让股权与净资产所 8年 39,275.04 157,100.06 占份额之差 无锡华燕化纤有限公司 -50,849.78 投入时折价形成 10 年 -5,084.96 -25,424.90 合计 3,040,744.38 311,929.48 1,242,632.72 (3)长期股权投资（成本法） c股票投资 股份 占被投资 被投资企业名称 股票数量 初始投资成本 年末市价总额 类别 企业注册资本的比例 原水股份 社会法人股 115,000 股 0.0061% 299,000.00 元 正文－33 10．固定资产 （1）固定资产原值： 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 122,533,722.75 1,122,904.48 120,000.00 123,536,627.23 通用设备 247,389,629.13 28,864,678.05 18,654,477.66 257,599,829.52 专用设备 3,129,393.00 116,960.90 87,680.90 3,158,673.00 运输设备 12,393,509.06 1,190,855.09 782,800.00 12,801,564.15 办公设备 7,320,630.68 304,664.00 601,572.50 7,023,722.18 改良支出 588,178.07 588,178.07 装修支出 1,854,068.36 1,065,700.00 2,919,768.36 合计 395,209,131.05 32,665,762.52 20,246,531.06 407,628,362.51 （2）累计折旧： 资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 20,567,217.52 3,623,936.76 30,720.00 24,160,434.28 通用设备 121,093,434.88 18,493,055.13 13,252,508.64 126,333,981.37 专用设备 2,473,159.35 186,447.02 83,884.80 2,575,721.57 运输设备 5,978,475.25 1,399,838.52 664,172.00 6,714,141.77 办公设备 4,891,816.34 407,143.51 568,176.69 4,730,783.16 改良支出 88,226.76 88,226.76 176,453.52 装修支出 233,161.69 466,759.46 699,921.15 合计 155,325,491.79 24,665,407.16 14,599,462.13 165,391,436.82 （3）净值： 资产类别 年初数 年末数 房屋建筑物 101,966,505.23 99,376,192.95 通用设备 126,296,194.25 131,265,848.15 专用设备 656,233.65 582,951.43 运输设备 6,415,033.81 6,087,422.38 办公设备 2,428,814.34 2,292,939.02 改良支出 499,951.31 411,724.55 装修支出 1,620,906.67 2,219,847.21 合计 239,883,639.26 242,236,925.69 （4）固定资产减值准备： 固定资产分 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 类 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 通用设备 18,867,393.23 4,130,017.66 4,130,017.66 14,737,375.57 合计 18,867,393.23 4,130,017.66 4,130,017.66 14,737,375.57 正文－34 （5）固定资产净额： 资产类别 年初数 年末数 房屋建筑物 101,966,505.23 99,376,192.95 通用设备 107,428,801.02 116,528,472.58 专用设备 656,233.65 582,951.43 运输设备 6,415,033.81 6,087,422.38 办公设备 2,428,814.34 2,292,939.02 改良支出 499,951.31 411,724.55 装修支出 1,620,906.67 2,219,847.21 合计 221,016,246.03 227,499,550.12 (6)固定资产及累计折旧本年增减变动原因分析 ①固定资产原值： 年初数 395,209,131.05 本年增加： 外购 2,969,517.60 自行建造（在建工程转入） 29,696,244.92 其他（对重要的增减变动原因还应单列说明） 本年增加小计 32,665,762.52 本年减少： 报废和出售 20,246,531.06 其他（对重要的增减变动原因还应单列说明） 本年减少小计 20,246,531.06 年末数 407,628,362.51 ②累计折旧： 年初数 155,325,491.79 本年增加： 计提 24,665,407.16 其他（对重要的增减变动原因还应单列说明） 本年增加小计 24,665,407.16 本年减少： 报废和出售 14,599,462.13 其他（对重要的增减变动原因还应单列说明） 本年减少小计 14,599,462.13 年末数 165,391,436.82 (7)年末固定资产的账面价值中，暂时闲置的固定资产为 36,566.37 元；已提足折旧仍继 续使用的固定资产为 4,069,076.74 元；已退废和准备处置的固定资产为 707,295.09 元。 (8)上述固定资产中截止 2003 年 12 月 31 日用于贷款抵押的房屋建筑物价值为 787 万元。 正文－35 11．在建工程 年初数 本年增加 本年转入固定资产 其他减少 金额 其中:借款费 金额 其中:借款费 金额 其中:借款 金额 其中:借款 工程名称 用资本化数 用资本化数 用资本化数 费用资本化 数 高强 PE 项目 1,240,108.84 199,940.71 272,144.91 7,228.01 弹性聚醚脂项目 6,267,432.17 26,048,592.61 28,356,502.01 其他 35,000.00 1,067,598.00 1,067,598.00 35,000.00 合计 7,542,541.01 27,316,131.32 29,696,244.92 42,228.01 年末数 工程名称 金额 其中:借款费 预算数 资金来源 资本化率（％） 工程投入 用资本化数 占预算的 比例 高强 PE 项目 1,160,676.63 9545 万元 募股资金 弹性聚醚脂项目 3,959,522.77 2980 万元 募股资金 其他 自筹资金 合计 5,120,199.40 在建工程减值准备： 本年减少 工程名称 年初数 本年增加 因资产价值 其他原因 合计 年末数 计提原因 回升转回数 转出数 高强 PE 项目 890,735.92 890,735.92 随成套设备一并购入 的不需用设备 12．无形资产 本年 本年 累计 本年转 剩余摊 类别 取得方式 原始金额 年初数 年末数 增加额 摊销额 摊销额 出 销年限 土地使用权 购入 19,284,847.00 16,568,648.81 425,336.16 3,141,534.35 16,143,312.65 22-41 年 技术转让费 购入 200,000.00 33,333.20 33,333.20 200,000.00 合计 19,484,847.00 16,601,982.01 458,669.36 3,341,534.35 16,143,312.65 无形资产减值准备 本年减少 类别 年初数 本年增加 因资产价值回 其他原因转 合计 年末数 计提原因 升转回数 出数 土地使用权 3,206,232.45 3,206,232.45 实际取得成本高 于批租价 13．短期借款 借款类别 年末数 年初数 币种 原币 本 位 币 币种 原币 本 位 币 银行借款 人民币 84,900,000.00 人民币 201,300,000.00 美元 3,854,620.99 31,903,541.55 美元 3,618,848.86 29,954,297.67 其中：抵押借款 4,900,000.00 39,900,000.00 保证借款 109,103,541.55 186,201,678.42 信用借款 2,800,000.00 5,152,619.25 合 计 116,803,541.55 231,254,297.67 上述担保借款中除 10,000,000.00 元由中国纺织物资（集团）总公司提供担保外，其余 正文－36 均为股份公司内部担保。其中：下属子公司包头中纺山羊王实业有限公司期末有流动资金借 款 2,000,000.00 元逾期，贷款单位交通银行包头青山区支行，贷款利率 6.903%。 上述信用借款系财政贴息出口退税专项贷款。 14．应付票据 票据种类 年末数 年初数 备注 银行承兑汇票 11,000,000.00 9,000,000.00 商业承兑汇票 15,000,000.00 15,000,000.00 合 计 26,000,000.00 24,000,000.00 上述年末数均将于下一会计年度内到期。其中应付给持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东 单位的款项共计 15,000,000.00 元，其明细资料在附注七中披露。 15．应付帐款 应付帐款期末余额为人民币 116,410,392.27 元, 其中应付给持本公司 5%(含 5%)以上股 份的股东单位的款项共计 998,277.15 元。其明细资料在附注七中披露。期末无帐龄超过 3 年 的大额应付帐款。 16．预收帐款 预收帐款期末余额为人民币 41,056,271.64 元, 其中没有预收持本公司 5%(含 5%)以上股 份的股东单位的款项。期末无帐龄超过 1 年的大额预收帐款。 17．应交税金及其他应交款 税种 年末数 年初数 增值税 -9,103,061.93 -4,180,249.70 营业税 -120,355.69 37,657.04 城建税 213,933.61 22,359.89 所得税 2,423,313.95 -377,458.62 房产税 104,119.52 个人所得税 15,783.83 10,375.91 其他 960.00 合计 -6,465,306.71 -4,487,315.48 费种 年末数 年初数 教育费附加 111,258.87 58,609.79 堤防费 7,151.19 义优金 1,268.54 河道管理费 9,952.69 13,863.69 其他 合计 121,211.56 80,893.21 18．其他应付款 其他应付款期末余额为人民币 28,703,444.79 元, 其中应付给持本公司 5%(含 5%)以上股 份的股东单位的款项共计 7,128,765.26 元。其明细情况已在本附注七中披露。期末余额中金 额较大的明细项目说明： 正文－37 债权人名称 年末余额 中国纺织物资（集团）总公司 7,128,765.26 合资中方 4,054,305.90 筒管押金 4,227,817.48 袁建林 2,000,000.00 19．预提费用 费用类别 年末数 年初数 结存原因 预提利息 16,225.00 297,163.32 预提房租 576,321.33 341,998.00 按合同规定计提，未结算 预提水电费 151,582.11 10,987.60 实际已发生，未结算 预提综合基金等 257,011.61 按规定计提，未结算 合计 744,128.44 907,160.53 20．长期应付款 长期应付款期末余额为人民币 8,301,700.00 元, 均为应付给持本公司 5%(含 5%)以上股 份的股东单位的款项。其明细情况已在本附注七中披露 21．股本 本次变动增减 本次变动前 比例 （＋、－） 本次变动后 募股/配股 比例 一、尚未上市流通股份 发起人股份 其中： (1)国家拥有股份 (2)境内法人持有股份 211,140,800.00 56.59% 211,140,800.00 56.59% (3)境外法人持有股份 40,294,800.00 10.80% 40,294,800.00 10.80% (4)其 他 未上市流通股份合计 251,435,600.00 67.39% 251,435,600.00 67.39% 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 121,680,000.00 32.61% 121,680,000.00 32.61% 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 已上市流通股份合计 121,680,000.00 32.61% 121,680,000.00 32.61% 三、股份总数 373,115,600.00 100% 373,115,600.00 100% 22．资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 股本溢价 23,719,790.42 23,719,790.42 其他资本公积 37,862,188.50 37,862,188.50 转入 股权投资准备 375,000.00 375,000.00 合 计 61,581,978.92 375,000.00 61,956,978.92 资本公积本年度增加的原因是下属子公司包头富华羊绒衫有限公司因获得《羊绒纱生产 线技改项目》的西部地区外经贸发展促进资金转入资本公积所致。 正文－38 23．盈余公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 法定盈余公积 21,142,393.57 1,128,431.42 22,270,824.99 公益金 18,666,007.12 1,106,735.64 19,772,742.76 任意盈余公积 1,171,000.00 1,171,000.00 合 计 40,979,400.69 2,235,167.06 43,214,567.75 24．未分配利润 2002 年年报所披露的年末未分配利润余额 4,801,048.23 加：2003 年度合并净利润*注 1 4,287,605.07 盈余公积转入数 减：提取法定盈余公积金*注 2 1,128,431.42 其中：子公司提取数属于母公司的份额 759,873.91 提取法定公益金 1,106,735.64 其中：子公司提取数属于母公司的份额 738,178.13 提取任意盈余公积 其中：子公司提取数属于母公司的份额 外商投资子公司提取职工奖福基金 28,927.70 2003 年 12 月 31 日未分配利润余额 6,824,558.54 注 1：2003 年度母公司净利润与合并净利润差异说明： 2003 年度母公司净利润 3,685,575.13 减：内部销售未实现利润 -573,102.24 加：子公司提取的职工奖励及福利基金 28,927.70 2003 年度合并净利润 4,287,605.07 注 2：根据公司董事会 2003 年度利润分配预案： （1）按本年度净利润 10％提取法定盈余公积金 368,557.51 元； （2）按本年度净利润 10％提取法定公益金 368,557.51 元； 25．主营业务收入、主营业务成本 营业收入 营业成本 毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 特种纤维及化 277,672,423.50 212,802,675.11 247,331,150.63 200,439,420.21 30341272.87 12,363,254.90 纤销售 纺织品贸易及 452,922,141.50 496,967,509.89 423,130,091.43 464,028,188.32 29792050.07 32,939,321.57 进出口代理等 羊绒制品加 101,917,060.47 40,236,818.51 97,782,333.46 35,482,790.69 4134727.01 4,754,027.82 工及销售 合计 832,511,625.47 750,007,003.51 768,243,575.52 699,950,399.22 64,268,049.95 50,056,604.29 本年度公司向前五名客户的收入总额为 162,284,172.29 元，占公司全部销售收入比例的 19.49%。 26．财务费用 费用项目 本年数 上年数 利息支出 8,793,000.85 7,705,620.79 减：利息收入 768,726.13 864,525.27 利息净支出 8,024,274.72 6,841,095.52 汇兑净损失 -136,497.82 67,624.29 其他 975,798.96 649,156.71 合 计 8,863,575.86 7,557,876.52 正文－39 27．其他业务利润 本年数 上年数 业务种类 成本金额 成本金额 备注 收入金额 收入金额 （含税金） （含税金） 租赁费 2,719,298.82 2,666,873.27 19,831.60 2,481,057.13 材料 10,173,226.46 9,539,399.60 5,183,118.84 2,809,534.83 其他 532,517.07 661,194.27 490,670.19 490,482.11 合计 13,425,042.35 12,867,467.14 5,693,620.63 5,781,074.07 28．投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 -2,372,834.70 1,070,853.17 债权投资收益 1,547,469.32 221,788.46 在按权益法核算的被投资公司 的净损益中所占的份额 短期投资跌价损失 2,895,325.10 -2,671,415.90 股权投资差额摊销 -311,929.48 -472,274.84 合计 1,758,030.24 -1,851,049.11 29．补贴收入 项目 金 额 来源 依据 相关批准文件 批准机关 文件时效 本年数 上年数 宁波保税区经贸 浦财经第 宁波保税区经 政府及财政 185,000.00 409,000.00 局及浦东新区经 4614300452 号 贸局及浦东新 专项补贴 贸局 区经贸局 包头市青山区人 青府发（2003） 包头市青山区 增值税返还 954,100.00 民政府财政局 44 号 人民政府 合计 1,139,100.00 409,000.00 30．营业外收入 项 目 本年数 上年数 保险赔款 46,734.42 240,751.67 固定资产清理 2,674,851.77 391,900.00 进口业务赔款 182,854.16 736,081.05 其他 158,895.01 94,037.28 合计 3,063,335.36 1,462,770.00 31．营业外支出 项 目 本年数 上年数 工商海关税收罚款及滞纳金 143,695.38 4,400.79 固定资产清理 305,468.42 182,477.21 经营赔款 371,674.49 其他 131,000.00 -11,404.96 合计 951,838.29 175,473.04 32．支付的其他与经营活动有关的现金支出 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年数 经营费用支出 15,949,881.15 管理费用支出 9,888,779.95 正文－40 六、母公司会计报表主要项目注释 1. 应收账款 年末数 年初数 余额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 余额 占应收账款 坏账准备计 坏账准备 账龄 总额比例 计提比例 总额比例(%) 提比例(%) (%) (%) 1 年以内 3,656,886.67 99.78% 4.06% 148,362.53 5,001,456.34 85.73% 3.00% 150,044.95 1－2 年 589,879.93 10.11% 5.00% 29,494.00 2－3 年 200,000.00 3.42% 20.00% 40,000.00 3 年以上 7,963.46 0.22% 50% 3,981.73 42,963.46 0.74% 50.00% 21,481.73 合计 3,664,850.13 100.00% 4.16% 152,344.26 5,834,299.73 100.00% 4.13% 241,020.68 本帐户期末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款，本帐户期末余额中欠 款金额最大的前五名债务人欠款合计为人民币 2,004,513.87 元，占应收帐款总额的比例为 54.70％。 2. 其他应收款 年末数 年初数 账龄 余额 占其他应收款总 坏账准备计 坏账准备 余额 占其他应收款总 坏账准备计 坏账准备 额比例(%) 提比例(%) 额比例(%) 提比例(%) 1 年以内 185,527,459.79 97.72% 0.05% 84,493.30 193,073,345.54 99.97% 0.13% 253,027.34 1－2 年 4,312,259.93 2.27% 0.26% 11,090.88 10,000.00 0.01% 5.00% 500.00 2－3 年 17,000.00 0.01% 20.00% 3,400.00 3 年以上 12,000.00 0.01% 50.00% 6,000.00 10,000.00 0.01% 50.00% 5,000.00 合计 189,851,719.72 100.00% 0.05% 101,584.18 193,110,345.54 100.00% 0.14% 261,927.34 本帐户期末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款，其中一年以内的其他 应收款中有 181,566,516.37 元系内部往来款项，合并会计报表时已抵销。本帐户期末余额中 欠款金额最大的债务人（除内部往来外）情况： 债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间（帐龄） 应收出口退税 2,783,252.77 1 年以内 应收出口退税 2,014,821.78 1-2 年以内 郑燕郎 1,144,500.00 暂借款 1 年以内 郑燕郎 1,950,000.00 暂借款 1-2 年以内 3. 长期投资 （1） 明细内容 金 额 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、长期股权投资（权益法） 其中：对子公司投资 130,381,561.65 19,375,000.00 4,866,416.45 144,890,145.20 股权投资差额 1,554,562.20 311,929.48 1,242,632.72 对合营企业投资 对联营企业投资 二、长期股权投资（成本法） 其中：股票投资 其他长期股权投资 三、长期债权投资 其中：国债投资 合 计 131,936,123.85 19,375,000.00 5,178,345.93 146,132,777.92 正文－41 减 值 准 备 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 因资产价值 其他原因 回升转回数 转出数 合计 一、长期股权投资（权益法） 其中：对子公司投资 股权投资差额 对合营企业投资 对联营企业投资 二、长期股权投资（成本法） 其中：股票投资 其他长期股权投资 三、长期债权投资 其中：国债投资 合 计 （2）长期股权投资（权益法） c长期股权投资（权益法） 被投资企业名 与母公 投资 占被投资 初始投资额 累计追加 损益调整额 投资准备 年末数 称 司关系 期限 企业注册 (5) 投资额 累计增减额 (12)=(5)+(6) (1) (2)* (3) 资本的比 (6) 本年增减额(7) 分得现金红 (9) 本年增加 累计增加 + 例(4) 利额(8) 额(10) 额(11) (9)+(11) 包头富华羊绒 子公司 75% 21,627,089.68 -10,277,992.25 -13,297,930.17 375,000.00 375,000.00 8,704,159.51 衫有限公司 上海中纺物产 子公司 100% 20,000,000.00 5,690,375.74 29,450,438.24 49,450,438.24 发展有限公司 无锡华燕化纤 子公司 75% 7,882,370.78 122,942.69 94,711.16 911,511.77 8,793,882.55 有限公司 宁波保税区中 纺贸易发展有 子公司 90% 1,800,000.00 588,676.32 186,613.55 2,965,589.28 4,765,589.28 限公司 包头中纺山羊 王实业有限公 子公司 100% 22,000,000.00 16,000,000.00 1,102,729.31 3,353,580.33 41,353,580.33 司 北京同益中特 种纤维技术开 子公司 95% 38,000,000.00 -1,685,978.36 -9,051,659.52 28,948,340.48 发有限公司 上海纺通物流 子公司 60％ 3,000,000.00 -125,845.19 -125,845.19 2,874,154.81 发展有限公司 小计 114,309,460.46 16,000,000.00 -4,585,091.74 281,324.71 14,205,684.74 375,000.00 375,000.00 144,890,145.20 ②股权投资差额 被投资企业名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 包头富华羊绒衫有限公司 2,076,561.21 投入时评估值与净资产 10 年 207,656.12 830,624.49 所占份额之差 包头富华羊绒衫有限公司 700,832.75 计提资产减值准备追溯 10 年 70,083.28 280,333.07 调整以前年度净资产形 成 包头富华羊绒衫有限公司 314,200.20 溢价受让股权与净资产 8年 39,275.04 157,100.06 所占份额之差 无锡华燕化纤有限公司 -50,849.78 投入时折价形成 10 年 -5,084.96 -25,424.90 小计 3,040,744.38 311,929.48 1,242,632.72 正文－42 4．投资收益 本年数 上年数 短期股票投资收益 -1,044,115.85 938,715.06 债权投资收益 1,547,469.32 221,788.46 期末调整的被投资公司所有者权益净 -4,585,091.74 5,686,931.52 增减 短期投资跌价损失 1,283,322.93 -1,642,657.56 股权投资差额摊销 -311,929.48 -472,274.84 合计 -3,110,344.82 4,732,502.64 5．主营业务收入和主营业务成本 营业收入 营业成本 毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 特种纤维及化 265,010,404.16 217,949,188.88 240,078,869.39 207,935,333.69 24,931,534.77 10,013,855.19 纤销售 纺织品贸易及 65,230,741.54 75,396,457.52 63,042,208.38 70,985,339.37 2,188,533.16 4,411,118.15 进出口代理 羊绒制品加 11,070,065.60 15,317,943.68 11,070,065.60 14,763,668.71 554,274.97 工及销售 合计 341,311,211.30 308,663,590.08 314,191,143.37 293,684,341.77 27,120,067.93 14,979,248.31 七、关联方关系及其交易的披露 (一)存在控制关系的关联方情况 1． 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 中国纺织物资（集团）总公司 北京市朝阳区安苑路 15 号 纺织原料、辅料销售 母公司 国有企业 常俊传 包头富华羊绒衫有限公司 包头市青山区民主路 7 号 羊绒制品的生产、加 子公司 外商投资企业 肖邦放 工、销售 上海中纺物产发展有限公司 外高桥保税区日樱南路 纺织品贸易 子公司 有限责任公司 童剑峰 251 号 201 室 无锡华燕化纤有限公司 无锡市东绛镇 化纤原料的生产及销 子公司 外商投资企业 童剑峰 售 宁波保税区中纺贸易发展有限 宁波保税区发展大厦 纺织品贸易 子公司 有限责任公司 童剑峰 公司 1301-A 号 包头中纺山羊王实业有限公司 包头市青山区民主路 7 号 羊绒制品的生产、加 子公司 有限责任公司 肖邦放 工、销售 北京同益中特种纤维技术开发 北京经济技术开发区宏达 特种纤维产品的研究、 子公司 有限责任公司 常俊传 有限公司 北路 10 号 开发及销售 上海纺通物流发展有限公司 上海市外高桥保税区日樱 仓储运输、贸易及代 子公司 有限责任公司 童剑峰 南路 251 号 理、物流信息咨询 上海萨瓦多毛纺有限公司 上海市外高桥保税区日樱 国际贸易，区内贸易及 孙子公司 外商投资企业 童剑峰 南路 251 号 仓储，加工及咨询服务 正文－43 2． 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 中国纺织物资（集团）总公司 24409 万元人民币 24409 万元人民币 包头富华羊绒衫有限公司 3023.34 万元人民币 3023.34 万元人民币 上海中纺物产发展有限公司 2000 万元人民币 2000 万元人民币 无锡华燕化纤有限公司 126 万美元 126 万美元 宁波保税区中纺贸易发展有限公司 200 万元人民币 200 万元人民币 包头中纺山羊王实业有限 2200 万元人民币 1600 万元 3800 万元人民币 公司 北京同益中特种纤维技术开发有限 4000 万元人民币 4000 万元人民币 公司 上海萨瓦多毛纺有限公司 20 万元美元 20 万元美元 上海纺通物流发展有限公司 500 万元 500 万元人民币 3．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 包头富华羊绒衫有限公司 75％ 75％ 上海中纺物产发展有限公司 100％ 100％ 无锡华燕化纤有限公司 75％ 75％ 宁波保税区中纺贸易发展有限公司 100％ 100％ 包头中纺山羊王实业有限公司 100％ 100％ 北京同益中特种纤维技术开发有限公司 100％ 100％ 上海萨瓦多毛纺有限公司 51% 51% 上海纺通物流发展有限公司 88% 88% （二）不存在控制关系的关联方情况 与本公司的关系 北京中纺物产化纤公司 同属子公司 （三）关联方交易 1. 采购货物 本公司 2003 年度及 2002 年度向关联方采购货物的有关明细资料如下（单位：元）： 2003 年 2002 年 企业名称 金额 占年度购货 计价标准 企业名称 金额 占年度同期 计价标准 百分比(%) 购货百分比 (%) 中 国 纺 织 物 资 31,029.17 万 50.25% 公开市场价格 中 国 纺 织 物 资 25,650 万元 48.39％ 公开市场价格 （集团）总公司 （集团）总公司 北京中纺物产化 466.26 万 0.76% 公开市场价格 纤公司 其中，对于某一关联方，报告期内累计交易总额高于 3000 万元，或者占上市公司最近一 期经审计净资产额 5％以上或者占本年净利润 10％以上的，详细情况如下： 2003 年 关联方名称 交易内容 交易价格 交易金额 占同类交易金 定价原则 结算方式 对本公司 市场 额的比例（％） 利润的影响 参考价格 中国纺织物资（集 化纤、羊毛 33,499.67 310,291,710.01 77.39% 公开市场价格 团）总公司 本公司向关联方采购货物的价格由市场公开价格决定。2003 年度和 2002 年度本公司向 关联方采购货物的价格与非关联方的交易价格相一致。 正文－44 2．销售货物 2003 年度向关联方销售的金额如下： 2003 年 企业名称 金额 占年度销货百分比(%) 计价标准 北京中纺物产化纤公司 2,905,252.31 元 0.35% 市场公开价格 2002 年度向关联方销售的金额如下： 2002 年 企业名称 金额 占年度销货百分比 计价标准 (%) 中国纺织物资（集团）总公司 2,427,664.45 元 0.49% 市场公开价格 中国纺织物资（集团）总公司 2,717,232.30 元 0.55% 市场公开价格 －羊毛部 中国纺织物资（集团）总公司 1,127,582.80 元 0.23% 市场公开价格 －天津公司 北京中纺物产化纤公司 7,155,793.62 元 3.36% 市场公开价格 3. 本公司与关联方应收应付款项余额 2003 年末和 2002 年末与关联方应收应付款项余额（单位：元） 占全部应收(付)款项 年末数(金额) 项 目 余额的比重(%) 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 预付帐款－中国纺织物资（集团）总公司 33,738,122.41 12,573,055.91 31.46% 10.83% 应付帐款 中国纺织物资（集团）总公司羊毛部 829,335.53 0.71% 中国纺织物资(集团)总公司沈阳公司 168,941.62 0.15% 应付票据－中国纺织物资（集团）总公司 15,000,000.00 15,000,000.00 57.69% 62.50% 4. 本公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 2003 年末和 2002 年末与关联方其他应收款和其他应付款余额 （单位：元） 年末数(金额) 占全部其他应收(付) 计息标准 项目 款金额的比重(%) 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 其他应付款－中国纺 7,128,765.26 6,824,798.48 24.45% 20.19% 织物资（集团）总公司 长期应付款－中国纺 8,301,700.00 8,301,700.00 100% 100% 织物资（集团）总公司 正文－45 八、或有事项的说明 1．抵押情况：截止 2003 年 12 月 31 日 用于贷款抵押的资产--房屋建筑物 787 万元 2．对外担保情况： 截止 2003 年 12 月 31 日 无对外担保情况 九、承诺事项 本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司 2004 年 1 月 16 日归还逾期借款 2,000,000.00 元； 除此之外无其他需要披露的重大资产负债表日后事项。 十一、债务重组事项 本公司无需要披露的重大债务重组事项。 十二、非货币性交易事项 本公司无需要披露的重大非货币性交易事项 十三、其他重要事项 非经常性损益对本公司合并净利润的影响 根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号—非经常性损益（2004 年修订）》的规定，非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务 相关，但由于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地反映公司正常盈利能力的各项 收入、支出。非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下表所示。 项目性质 具体业务内容 金 额 短期投资损益 股票及国债投资收益 744,676.79 短期投资损益 短期投资跌价准备转回 1,325,282.93 以前年度已经计提的各项减值准备的转回 应收帐款坏帐准备转回 31,176.42 以前年度已经计提的各项减值准备的转回 其他应收款坏帐准备转回 266,918.84 处置固定资产产生的损益 固定资产处置损益 2,369,383.35 扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入 收到的赔款等 388,483.59 扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出 赔款、罚款等 -646,369.87 补贴收入 财政专项补贴 185,000.00 补贴收入 财政返还优惠税金 954,100.00 所得税退还 财政专项补贴性质 217,000.00 合计 5,835,652.05 减： 所得税 -78,541.93 减： 少数股东承担的非经常性损益 9,272.15 对合并报表净利润的影响金额 5,904,921.83 十四、会计报表的批准 本财务报表业经本公司第三届董事会第三次会议于 2004 年 2 月 26 日批准报出。 正文－46 第十一章 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 中纺投资发展股份有限公司 董 事 会 二○○四年二月二十六日 正文－47 股份有限公司二○○三年度会计报表 资 产 负 债 表 编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2003年12月31日 合并 母公司 资 产 注释号 行次 负债和股东权益 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 123,465,472.89 177,258,951.50 45,266,808.39 136,182,894.52 短期借款 短期投资 2 6,215,303.10 12,777,531.78 3,195,303.10 8,999,091.78 应付票据 应收票据 3 3,719,114.10 881,238.00 0.00 0.00 应付帐款 应收股利 4 0.00 0.00 0.00 0.00 预收帐款 应收利息 5 0.00 0.00 0.00 0.00 应付工资 应收帐款 6 39,836,080.89 21,153,423.97 3,512,505.87 5,593,279.05 应付福利费 其他应收款 7 10,049,696.94 10,352,326.91 189,750,135.54 192,848,418.20 应付股利 预付帐款 8 107,229,045.75 116,062,019.60 3,356,010.32 17,270,744.31 应付利息 应收补贴款 9 0.00 0.00 0.00 0.00 应交税金 存 货 10 290,603,460.36 317,812,400.76 39,647,683.66 52,779,949.49 其他应交款 待摊费用 11 457,529.27 469,016.87 198,528.00 198,528.00 其他应付款 预提费用 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 其他流动资产 24 递延收益 流动资产合计 30 581,575,703.30 656,766,909.39 284,926,974.88 413,872,905.35 一年内到期的长期负债 其他流动负债 长期投资： 流动负债合计 长期股权投资 31 1,541,632.72 1,853,562.20 146,132,777.92 131,936,123.85 长期负债： 长期债权投资 32 长期借款 长期投资合计 33 1,541,632.72 1,853,562.20 146,132,777.92 131,936,123.85 应付债券 其中：合并价差（贷差以"-"号表示，合并报表填列） 34 1,242,632.72 1,554,562.20 0.00 长期应付款 35 专项应付款 固定资产： 其他长期负债 固定资产原价 39 407,628,362.51 395,209,131.05 223,572,422.25 213,721,092.38 长期负债合计 减：累计折旧 40 165,391,436.82 155,325,491.79 87,568,855.27 89,489,473.54 递延税项： 固定资产净值 41 242,236,925.69 239,883,639.26 136,003,566.98 124,231,618.84 递延税款贷项 减：固定资产减值准备 42 14,737,375.57 18,867,393.23 13,699,338.60 17,582,516.26 负债合计 固定资产净额 43 227,499,550.12 221,016,246.03 122,304,228.38 106,649,102.58 工程物资 44 少数股东权益（合并报表填列） 在建工程 45 4,229,463.48 6,651,805.09 3,959,522.77 6,366,878.70 固定资产清理 46 股东权益： 固定资产合计 50 231,729,013.60 227,668,051.12 126,263,751.15 113,015,981.28 股 本 资本公积 无形资产及其他资产： 盈余公积 无形资产 51 12,937,080.20 13,395,749.56 5,986,199.00 6,167,599.40 其中：法定公益金 长期待摊费用 52 减：未确认的投资损失（合并报 其他长期资产 53 未分配利润 无形资产及其他资产合计 54 12,937,080.20 13,395,749.56 5,986,199.00 6,167,599.40 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填 递延税款借项 55 股东权益合计 资产总计 60 827,783,429.82 899,684,272.27 563,309,702.95 664,992,609.88 负债和股东权益总计 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 股份有限公司二○○三年度会计报表 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2003年度 合并 项目 注释号 行次 期末数 期初数 期末数 一、主营业务收入 1 832,511,625.47 750,007,003.51 341,311,211. 减：主营业务成本 2 768,243,575.52 699,950,399.22 314,191,143. 主营业务税金及附加 3 1,159,478.31 615,718.35 604,978. 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 63,108,571.64 49,440,885.94 26,515,089. 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 557,575.21 -87,453.44 63,361. 减：营业费用 6 18,343,364.75 17,780,535.33 2,594,900. 管理费用 7 35,185,916.55 21,839,404.53 15,206,983. 财务费用 8 8,863,575.86 7,557,876.52 1,815,970. 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10 1,273,289.69 2,175,616.12 6,960,597. 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 11 1,758,030.24 -1,851,049.11 -3,110,344. 补贴收入 12 1,139,100.00 409,000.00 0. 营业外收入 13 3,063,335.36 1,462,770.00 2,547,126. 减：营业外支出 14 951,838.29 175,473.04 493,082. 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15 6,281,917.00 2,020,863.97 5,904,296. 减：所得税 16 5,346,402.97 1,482,840.08 2,218,721. 少数股东损益（合并报表填列） 17 -3,352,091.04 -828,084.19 0. 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 五、净利润（亏损以“-”号表示） 20 4,287,605.07 1,366,108.08 3,685,575. 加：年初未分配利润 21 20,153,533.13 12,222,510.05 20,153,533. 其他转入 22 六、可供分配的利润 25 9,088,653.30 13,588,618.13 23,839,108. 减：提取法定盈余公积 26 1,128,431.42 1,520,282.41 368,557. 提取法定公益金 27 1,106,735.64 1,499,987.16 368,557. 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。 子公司为外商投资企业的项目） 28 28,927.70 27,060.33 0. 七、可供股东分配的利润 35 6,824,558.54 10,541,288.23 23,101,993. 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 5,740,240.00 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 40 6,824,558.54 4,801,048.23 23,101,993. 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 股份有限公司二○○三年度会计报表 现 金 流 量 表 编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2003年度 项 目 注释号 行次 合并期末数 母公司期末数 项 目 注释号 行次 合并期末数 母公司期末数 补 充 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1. 将净利润调节为经营活动 销售商品、提供劳务收到的现金 1 898,973,595.77 385,755,884.80 吸收投资所收到的现金 26 600,000.00 净利润（亏损以“-”号填列 收到的税费返还 2 1,500,003.68 1,148,003.68 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 600,000.00 加：少数股东本期损益（ 收到的其他与经营活动有关的现金 3 12,617,578.69 49,660,558.53 借款所收到的现金 28 283,698,309.30 40,400,000.00 减：未确认的投资损失 经营活动现金流入小计 5 913,091,178.14 436,564,447.01 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 500,000.00 加：计提的资产减值准备 筹资活动现金流入小计 30 284,798,309.30 40,400,000.00 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 6 727,400,574.74 335,166,808.95 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 7 40,516,802.41 19,567,922.54 偿还债务所支付的现金 31 398,149,065.42 152,752,619.25 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 8 24,050,032.93 13,473,587.10 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 8,360,502.22 2,115,745.64 待摊费用减少（减:增加 支付的其他与经营活动有关的现金 9 36,174,434.24 10,790,150.13 其中：支付少数股东的股利 33 31,570.40 预提费用增加（减:减少 经营活动现金流出小计 10 828,141,844.32 378,998,468.72 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 经营活动现金流量净额 11 84,949,333.82 57,565,978.29 筹资活动现金流出小计 36 406,509,567.64 154,868,364.89 财务费用 筹资活动产生的现金流量净额 40 -121,711,258.34 -114,468,364.89 投资损失（减:收益） 递延税款贷项（减:借项 存货的减少（减:增加） 四、汇率变动对现金的影响 41 -467.88 -53.36 经营性应收项目的减少 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加 收回投资所收到的现金 12 128,343,399.53 124,284,716.20 五、现金及现金等价物净增加额 42 -53,793,478.61 -90,916,086.13 其他 取得投资收益所收到的现金 13 10,120.00 281,324.71 经营活动产生的现金流 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 14 4,009,523.65 3,687,523.65 2. 不涉及现金收支的投资和 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 投资活动现金流入小计 16 132,363,043.18 128,253,564.56 一年内到期的可转换公司 融资租入固定资产 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18 29,672,798.27 26,572,959.61 3. 现金及现金等价物净增加 投资所支付的现金 19 119,721,331.12 135,694,251.12 现金的期末余额 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 投资活动现金流出小计 22 149,394,129.39 162,267,210.73 加：现金等价物的期末余 减：现金等价物的期初余 投资活动产生的现金流量净额 25 -17,031,086.21 -34,013,646.17 现金及现金等价物净增加 所附附注为本会计报表的组成部分 主管会计工作负 法定代表人： 责人: 总 会 计 师： 会计机构负责人： （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 资产减值准备表 编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加额 本年转回数 一、坏帐准备合计 1,634,046.42 1,451,063.85 298,095.26 其中：应收帐款 1,236,124.13 1,400,138.26 31,176.42 其他应收款 397,922.29 50,925.59 266,918.84 二、短期投资跌价准备合计 6,671,978.68 0.00 2,895,325.10 其中：股票投资 6,671,978.68 2,895,325.10 债券投资 三、存货跌价准备合计 7,148,294.65 5,619,181.44 568,706.93 其中：库存商品 4,557,961.23 5,083,923.53 原材料 2,590,333.42 535,257.91 568,706.93 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 18,867,393.23 0.00 4,130,017.66 其中：房屋、建筑物 机器设备 18,867,393.23 4,130,017.66 六、无形资产减值准备 3,206,232.45 其中：土地使用权 3,206,232.45 商标权 七、在建工程减值准备 890,735.92 八、委托贷款减值准备 累计 38,418,681.35 7,070,245.29 7,892,144.95