皖维高新(600063)2003年年度报告

安徽皖维高新材料股份有限公司 2003 年年度报告 2004 年 3 月 6 日 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司董事长陈信生先生、总经理盛炜临先生、副总会计师马放云 先生及财务部部长吴霖先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 目 录 一、公司基本情况简介................................................................................................2 二、会计数据和业务数据摘要....................................................................................3 三、股本变动及股东情况............................................................................................5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况............................................................8 五、公司治理结构......................................................................................................11 六、股东大会情况简介..............................................................................................12 七、董事会报告..........................................................................................................13 八、监事会报告..........................................................................................................24 九、重要事项..............................................................................................................25 十、财务报告..............................................................................................................26 十一、备查文件目录..................................................................................................58 1 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：安徽皖维高新材料股份有限公司 公司法定英文名称：ANHUI WANWEI UPDATED HIGH-TECH MATERIAL INDUSTRY COMPANY LIMITED 2、公司法定代表人：陈信生 3、公司董事会秘书：汤华章 联系地址：安徽省巢湖市皖维路 56 号 联系电话：0565—2317280 传 真：0565—2317447 电子信箱：wwjszx@mail.hf.ah.cn 4、公司注册地址：安徽省巢湖市皖维路 56 号 公司办公地址：安徽省巢湖市皖维路 56 号 邮政编码：238002 公司国际互联网网址：http：//www.wwgf.com.cn 电子信箱:wwjszx@mail.hf.ah.cn 5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载公司年度报告的网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点:本公司董秘办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：皖维高新 股票代码：600063 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期、地点： 1997 年 5 月 23 日在安徽省工商行政管理局办理设立登记； 公司变更注册登记日期、地点： 1999 年 12 月 3 日在安徽省工商行政管理局办理公司名称变更登记； 2000 年 10 月 23 日在安徽省工商行政管理局办理注册资本变更登记； 企业法人营业执照注册号：3400001300090 税务登记号：342600153584043 公司聘请的会计师事务所名称及办公地点： 安徽华普会计师事务所 安徽省合肥市荣事达大道 100 号振信大厦九层 2 二、会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度利润总额及其构成（合并报表） 单位：元 利润总额 60,897,944.55 净利润 39,261,996.56 扣除非经常性损益后的净利润 38,358,818.47 主营业务利润 150,006,506.71 其他业务利润 1,883,260.52 营业利润 57,225,294.63 投资收益 4,260,958.10 补贴收入 3,365,118.22 营业外收支净额 -3,953,426.40 经营活动产生的现金流量净额 40,165,820.63 现金及现金等价物净增减额 645,800.47 注：扣除非经常性损益项目的金额 903,178.09 元，其中： (1)股票投资收益金额为 4,196,305.47 元(含税)； (2)营业外收支净额-3,759,590.35 元； (3)影响所得税-466,462.97 元。 2、公司前三年主要会计数据和财务指标 利润表项目： 2002 年 2001 年 项 目 单位 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 元 1,210,381,025.21 740,968,113.99 742,693,605.45 507,444,659.31 507,444,659.31 净利润 元 39,261,996.56 27,923,681.62 44,414,604.58 69,815,004.05 77,153,983.99 每股收益(摊薄) 元/股 0.155 0.110 0.176 0.276 0.305 (加权) 元/股 0.155 0.110 0.176 0.276 0.305 每股经营活动产生 的现金流量净额 元/股 0.159 0.484 0.484 0.534 0.534 净资产收益率(摊薄) % 5.86 4.37 7.07 11.49 12.55 (加权) % 6.16 4.48 6.97 11.39 11.83 扣除非经常性损益 后的每股收益 元/股 0.152 0.104 0.170 0.273 0.294 3 资产表项目： 项 目 单位 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 元 1,741,313,985.02 1,497,597,701.11 1,465,422,590.56 1,138,829,581.80 1,114,187,220.55 股东权益 元 669,594,103.56 639,271,688.70 627,817,703.60 607,651,157.18 614,990,137.12 每股净资产 元/股 2.648 2.528 2.482 2.417 2.432 调整后的每股净资产 元/股 2.610 2.384 2.339 2.364 2.379 3、利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.40 23.52 0.59 0.59 营业利润 8.55 8.97 0.23 0.23 净利润 5.86 6.16 0.16 0.16 扣除非经常性损益后的净 5.73 6.01 0.15 0.15 利润 4、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 252,900,000.00 305,172,362.87 40,543,845.92 9,015,121.64 40,655,479.91 639,271,688.70 本期增加 22,672,918.30 6,289,920.96 2,096,640.01 39,261,996.56 68,224,835.82 本期减少 37,902,420.96 37,902,420.96 期末数 252,900,000.00 327,845,281.17 46,833,766.88 11,111,761.65 42,015,055.51 669,594,103.56 变动原因 关联交易差价转 本年度实现的 本年度实现的净 本年度净利润 入增加 净利润计提的 利润计提的法定 计提两金后转 盈余公积金 公益金 入及派发现金 股利 4 三、股本变动及股东情况 1、公司股本变动情况 (1)公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 股 转股 发 他 计 一、 未上市流通股份 1、发起人股份 153,900,000 153,900,000 其中：国家持有股份 153,900,000 153,900,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 153,900,000 153,900,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 99,000,000 99,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 99,000,000 99,000,000 三、股份总数 252,900,000 252,900,000 (2)到报告期末为止的前三年，公司无发行股票及衍生证券等事项。 (3)报告期内 ，本公司未发生送股、转增股本、配股、增发新股以及因其他 原因引起公司股份总数及结构发生变化的情况。 (4)除公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票按规定锁定外，公司 没有其他的内部职工股股东。 5 2、公司股东情况 （1）截止 2003 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 56,632 户。 （2）前十名股东情况： 股东名称 报告期 报告期末持股 比例 股份类别 质押或冻 股东性质 内增减 数量（股） （%） 结数量 安徽皖维集团 153,900,000 60.8541 未流通股 45,000,000 国有法人股 有限责任公司 邱永华 164,500 0.065 已流通股 社会公众股 王献臣 130,000 0.0514 已流通股 社会公众股 吕金铎 129,700 0.0513 已流通股 社会公众股 兴和证券投资 122,597 0.0485 已流通股 社会公众股 基金 余世荣 110,000 0.0435 已流通股 社会公众股 万东山 110,000 0.0435 已流通股 社会公众股 孙庆林 105,800 0.0418 已流通股 社会公众股 朱伟民 103,000 0.0407 已流通股 社会公众股 张 莉 101，879 0.0403 已流通股 社会公众股 第一名股东为法人股东安徽皖维集团有限责任公司，报告期初持股 15,390 万股，报告期末持股 15,390 万股，报告期内无增减变化。该股东于 2002 年 12 月 16 日因自身发展需要，经安徽省财政厅同意，将其所持本公司 15390 万股国 有法人股中的 4500 万股质押给中国工商银行巢湖分行营业部，用于贷款质押， 质押期限自 2002 年 12 月 16 日至 2005 年 12 月 16 日。 第二名至第十名股东均为社会公众股股东，本公司未知其持股数量的增减变 化和质押、冻结等情况，也不知晓其相互之间的关联关系。 （3）控股股东情况介绍 控股股东名称：安徽皖维集团有限责任公司 法定代表人：陈信生 成立日期：2002 年 9 月 12 日 注册资本：17891.66 万元 企业性质：国有独资有限责任公司 企业主管机构：安徽省国有资产监督管理委员会 经营范围：化学纤维、纺织面料的生产、销售；资本运作；货物运输；高新 技术产品的研制开发、生产销售。 （4）报告期内,本公司没有其他持股 10%(含 10%)以上的股东。 （5）公司前十名流通股股东持股情况： 6 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其他） 邱永华 164,500 A股 王献臣 130,000 A股 吕金铎 129,700 A股 兴和证券投资基金 122,597 A股 余世荣 110,000 A股 万东山 110,000 A股 孙庆林 105,800 A股 朱伟民 103,000 A股 张 莉 101,879 A股 吴飞云 101,709 A股 公司未知前十名流通股股东相互之间的关联关系. 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事和高级管理人员基本情况 持股数（股） 姓 名 性别 年龄 职 务 任职起止时间 年初数 年末数 陈信生 男 57 董事长 2003.08—2006.08 4950 4950 杨克中 男 55 副董事长 2003.08—2006.08 4950 4950 盛炜临 男 52 董事、总经理 2003.08—2006.08 3960 3960 汤华章 男 53 董事、董事会秘书 2003.08—2006.08 3960 3960 季学勇 男 47 董事 2003.08—2006.08 1980 1980 马放云 男 52 董事、副总会计师 2003.08—2006.08 1980 1980 赵惠芳 女 51 独立董事 2003.08—2006.08 0 0 徐洪耀 男 39 独立董事 2003.08—2006.08 0 0 高 新 男 37 独立董事 2003.08—2006.08 0 0 钱道璋 男 52 监事长 2003.08—2006.08 3762 3762 唐宗来 男 50 监事 2003.08—2006.08 2000 2000 许巨生 男 41 监事 2003.08—2006.08 3168 3168 李 泰 男 50 副总经理 2003.08—2006.08 1980 1980 缪玉如 男 54 副总经理 2003.08—2006.08 0 0 李康荣 男 50 副总经理 2003.08—2006.08 0 0 汪成美 男 49 副总工程师 2003.08—2006.08 0 0 张 凯 男 50 副总工程师 2003.08—2006.08 0 0 冯加芳 男 48 副总工程师 2003.08—2006.08 0 0 说明： (1)董事、监事和高级管理人员持股数量在报告期内没有变化。 (2)董事、监事和高级管理人员在股东单位的任职情况： ①董事长陈信生先生在控股股东安徽皖维集团有限责任公司任总经理（法定 代表人）。 ②副董事长杨克中先生在控股股东安徽皖维集团有限责任公司任党委书记。 ③董事汤华章先生在控股股东安徽皖维集团有限责任公司任党委副书记、纪 委书记。 8 ④董事季学勇先生在控股股东安徽皖维集团有限责任公司任副总经理。 ⑤监事长钱道璋先生在控股股东安徽皖维集团有限责任公司任工会主席。 ⑥监事唐宗来先生在控股股东安徽皖维集团有限责任公司任监察审计处处 长。 2、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 ①董事、监事和高级管理人员年度报酬情况：本公司建立了完善的薪资体系 和奖励办法，根据《公司章程》的有关规定，董事、监事的报酬由股东大会决定， 高级管理人员的报酬由董事会决定，公司董事会对高级管理人员进行年度考核， 监事会对其工作情况进行监督，公司人事管理部进行考察管理。 现任董事、监事和高级管理人员 2003 年度在本公司领取的报酬总额（包括 基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为 126.66 万元人 民币，年度报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为 55.08 万元人民币，年度报 酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 49.97 万元人民币。 公司现任董事(不含独立董事)、监事、高级管理管理人员共 15 人，2003 年 度在公司领取报酬 11 人，其中：金额在 20 至 22 万元区间的 1 人，金额在 15 万元至 20 万区间的 2 人，金额在 10 万元至 15 万元区间的 4 人，金额在 10 万元 以下的 4 人。 2003 年度不在本公司领取薪酬的有：副董事长杨克中先生、董事季学勇先 生、监事长钱道璋先生、监事唐宗来先生。上述四位先生均在控股股东安徽皖维 集团有限责任公司领取薪酬。 ②独立董事的年度报酬情况：根据公司 2003 年度第一次临时股东大会审议 通过的《关于确定独立董事报酬的议案》，公司对每位独立董事给予 2.6 万元人 民币(含税)的年度津贴，无其他报酬。 3、报告期内更换董事情况 报告期内，公司二届董事会任期届满，公司二届十七次董事会根据《公司法》 和《公司章程》的有关规定，经征求股东单位的意见后，提出了《关于公司董事 会换届的议案》。8 月 1 日公司 2003 年度第一次临时股东大会审议通过了公司二 届十七次董事会提出的《关于公司董事会换届的议案》 ，选举陈信生先生、杨克 中先生、盛炜临先生、汤华章先生、季学勇先生、马放云先生为公司三届董事会 董事，选举赵惠芳女士、徐洪耀先生、高新先生为公司三届董事会独立董事。 4、报告期内更换监事情况 报告期内，公司二届监事会任期届满，公司二届九次监事会根据《公司法》 和《公司章程》的有关规定，经征求股东单位的意见后，提出了《关于公司监事 会换届的议案》。8 月 1 日公司 2003 年度第一次临时股东大会审议通过了公司二 届九次监事会提出的《关于公司监事会换届的议案》，选举钱道璋先生、唐宗来 先生为公司三届监事会监事。另一名职工监事许巨生先生由公司职代会推举产 生。 5、报告期内新聘高级管理人员情况 报告期内，公司三届一次董事会选举陈信生先生为公司一届董事会董事长， 杨克中先生为公司三届董事会副董事长；根据董事长的提名，决定聘任盛炜临先 9 生为公司总经理，汤华章先生为公司董事会秘书；根据总经理的提名，决定聘任 李泰先生、缪玉如先生、李康荣先生为公司副总经理，陈信生先生为公司总工程 师，马放云先生为公司副总会计师，汪成美先生、张凯先生、冯加芳先生为公司 副总工程师。 6、报告期内，公司三届一次监事会选举钱道璋先生为公司三届监事会监事 长。 7、公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司在岗员工 2,622 人，全体员工按专业构成 和教育程度划分如下： (1)按专业构成划分：生产人员 1894 人，占职工总数 72.23%；销售人员 48 人，占职工总数 1.83%；技术人员 544 人，占职工总数 20.75%；财务人员 18 人， 占职工总数 0.69%；行政人员 46 人，占职工总数 1.75%；管理人员 72 人，占职 工总数 2.75%。 (2)按教育程度划分：大学以上 86 人，占职工总数 3.28%，大专 491 人，占 职工总数 18.73%；中专 530 人，占职工总数 20.21%；中技 748 人，占职工总数 28.53%；高中 498 人，占职工总数 18.99；初中及初中以下 269 人，占职工总数 10.26%。 (3)公司的离退休职工均由社保支付养老金，公司不需要承担费用。 10 五、公司治理结构 1、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规 的要求，进一步完善了公司的法人治理结构，强化了公司规范运作： (1)报告期内，公司利用董事会换届，调整了董事会的董事构成，增加了一 名独立董事，使独立董事人数达到了董事总数的三分之一，完善了独立董事制度。 (2)公司的治理结构较为完善，达到了中国证监会有关文件的要求。 2、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证券监督管理委员会发布的《关于在上市公司建立独立 董事制度的指导意见》的规定要求，建立了独立董事制度，报告期内，公司独立 董事增加至三名，符合中国证监会的相关规定。三名独立董事在任职期内，严格 遵守国家法律法规和《公司章程》的相关规定，积极参与公司重大决策，对公司 进行监督，按时参加了公司董事会会议和股东大会；独立董事参与审议了公司 2003 年度的全部定期报告和相关决议，并依照有关法律、法规和有关规定出具 了专项意见，工作勤勉尽责充分发挥了独立董事的作用。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的分开情况 公司与控股股东——安徽皖维集团有限责任公司在业务、人员、资产、机构、 财务等方面做到了“五独立”，其中： (1)在业务方面，公司的生产、采购、销售以及产品研究开发等完全独立于 控股股东，且不存在同业竞争。 (2)在人员方面，公司的劳动、人事、工资及报酬管理等方面完全独立于控 股股东；公司总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，且没有在控 股股东单位担任职务。 (3)在资产方面，公司拥有完整生产系统、辅助生产系统，专利权等无形资 产均为公司完全拥有。 (4)在机构方面，公司建立了独立的采购和销售系统，公司的行政、管理机 构完全独立运行，不受控股股东及其下属部门的控制和影响。 (5)在财务方面，公司设有独立的财务部门和财务人员，并且建立了独立的 财务核算体系和财务管理制度，公司在银行开设独立帐户。 11 六、股东大会情况简介 1、报告期内，公司共召开二次股东大会，即一次年度股东大会和一次临时 股东大会。 (1)年度股东大会情况；2003 年 1 月 15 日，公司在《上海证券报》上刊登 了二届十五次董事会关于召开 2002 年度股东大会的公告，2003 年 2 月 18 日股 东大会如期召开，出席会议的股东及股东委托代理人共 35 人，代表公司有表决 权股份 153,973,385 股，占公司总股本 60.8831%，公司董事、监事和高级管理 人员参加了会议，经大会审议，以记名投票表决的方式通过了《公司 2002 年度 董事会工作报告》、 《公司 2002 年度监事会工作报告》、 《公司 2002 年度财务决算 报告》和《公司 2002 年度利润分配预案》等项议案。大会决议公告刊登于 2003 年 2 月 19 日《上海证券报》。 (2)临时股东大会情况：2003 年 7 月 1 日，公司在《上海证券报》上刊登了 二届十七次董事会关于召开 2003 年度第一次临时股东大会的公告，2003 年 8 月 1 日股东大会如期召开，出席会议的股东及股东委托代理人共 28 人，代表公司 有表决权股份 153,979,284 股，占公司总股本 60.8854%，公司董事、监事和高 级管理人员参加了会议，经大会审议，以记名投票表决的方式通过了《关于公司 董事会换届的议案》、 《关于公司监事会换届的议案》、 《关于确定公司第三届董事 会独立董事报酬的议案》和《关于继续执行公司 2002 年度配股工作的议案》等 项议案。大会决议公告刊登于 2003 年 8 月 2 日《上海证券报》。 2、报告期内选举、更换董事、监事情况 报告期内，公司二届董事会、监事会任期届满，公司二届十七次董事会和二 届九次监事会根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，经征求股东单位的意 见后，提出了《关于公司董事会换届的议案》和《关于公司监事会换届的议案》。 2003 年 8 月 1 日公司 2003 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于公司董事 会换届的议案》和《关于公司监事会换届的议案》，选举陈信生先生、杨克中先 生、盛炜临先生、汤华章先生、季学勇先生、马放云先生为公司三届董事会董事； 选举赵惠芳女士、徐洪耀先生、高新先生为公司三届董事会独立董事；选举钱道 璋先生、唐宗来先生为公司三届监事会监事。另一名职工监事许巨生先生由公司 职代会推举产生。有关董事会、监事会换届及股东大会选举董事、监事的决议公 告分别刊登于 2003 年 7 月 1 日和 2003 年 8 月 2 日《上海证券报》。 12 七、董事会报告 1、报告期经营情况的讨论与分析 2003 年，面对电力供应紧张、原材料燃料涨价、“非典”疫情等多种困难， 公司全体员工齐心协力，以生产经营目标为中心，加强生产管理，加大新产品开 发力度，积极稳步地推进技术改造项目的建设，努力开拓国内国际两个市场，为 实现年度生产经营目标作了积极的贡献。 2003 年度，公司实现主营业务收入 121,038.1 万元， 较上年同期增长 63.35%； 主营业务成本 105,721.73 万元，较上年同期增长 71.68%，其主要原因为：①报 告期内原材料、燃料涨价；②公司的生产规模扩大；全年实现利润总额 6,089.79 万元，较上年同期增长 6.51%。 报告期内，公司加强产品质量管理工作，公司主要产品聚乙烯醇、高强高模 PVA 纤维、水泥、聚酯切片和聚醋酸乙烯乳液的生产通过了 ISO9001 质量体系认 证；公司生产的“皖维牌 P.045.5 水泥”被国家质量监督检验检疫总局授予“产 品质量国家免检证书”。 2、报告期的经营情况 (1)主营业务的范围及其经营情况 表一:主营业务行业构成情况 主营收入 主营成本 产品毛利 所属行业 金额（万元） 占比（%） 金额（万元） 占比（%） 金额（万元） 占比（%） 化工行业 88,313.77 72.96 82,169.21 77.72 6,144.56 40.12 化纤行业 15,633.32 12.92 11,153.26 10.55 4,480.06 29.25 建材行业 12,548.70 10.37 8,153.39 7.71 4,395.31 28.70 其他行业 4,542.31 3.75 4,245.88 4.02 296.43 1.93 合 计 121,038.10 100.00 105,721.74 100.00 15,316.36 100.00 表二:主营业务产品构成情况 主营收入 主营成本 毛利率 产品毛利 产品类别 金额（万元） 占比（%） 金额（万元） 占比（%） 金额（万元） 占比（%） (%) 聚乙烯醇 43,321.87 35.79 36,659.32 34.68 6,662.55 43.50 15.38 高强高模 14,196.11 11.73 9,204.52 8.71 4,991.59 32.59 35.16 PVA 短纤 水 泥 12,483.30 10.31 8,100.98 7.66 4,382.32 28.61 35.11 切 片 43,322.47 35.79 43,855.75 41.48 -533.28 -3.48 陶瓷膜 1,464.20 1.21 969.77 0.92 494.43 3.23 33.77 其 他 6,250.15 5.17 6,931.40 6.55 -681.25 -4.45 合 计 121,038.10 100.00 105,721.74 100.00 15316.36 100.00 报告期内主营业务结构及部分主营产品盈利能力没有发生变化。 13 表三:主营业务地区分布情况 主营收入 主营成本 产品毛利 销售地区 金额（万元） 占比（%） 金额（万元） 占比（%） 金额（万元） 占比（%） 国内市场 107,354.97 88.70 96,178.70 90.97 11,176.27 72.97 国际市场 13,683.13 11.30 9,543.04 9.03 4,140.09 27.03 合计 121,038.10 100.00 105,721.74 100.00 15,316.36 100.00 (2)主要控股子公司及参股的经营情况及业绩 ①子公司江苏久吾高科技股份有限公司报告期内实现主营业务收入 1,464.20 万元，实现主营业务利润 484.61 万元，利润总额-76.95 万元。该公司 注册资本 3,150 万元，主要经营陶瓷膜产品，本公司持有 29.71%股权。 ②控股子公司安徽皖维赛力曼高新材料股份有限公司报告期内实现主营业 务收入 152.72 万元,主营业务利润 68.77 万元,利润总额 6.93 万元。该公司注册 资本 1,000 万元，主要经营环保核心材料，本公司持有 99%的股权。 ③控股子公司皖维高山水泥有限公司报告期实现主营业务收入 399.20 万元, 实现利润总额-77.34 万元。该公司注册资本 3,000 万元,主营水泥产品,本公司 持有 90%的股权。 ④控股子公司安徽大维新材有限公司报告期实现主营业务收入 3744.34 万 元,实现利润总额 792.51 万元。该公司注册资本 3,200 万元,主营 C41 高强高模 纤维产品,本公司持有 51.85%的股权。 (3)主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名主要供应商采购金额合计 81,582 万元，占公司年 度采购总额的 75.35%；公司向前五名主要客户销售金额合计 43,975 万元，占公 司年度销售总额的 36.33%。 (4)经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内,公司生产经营环境以及宏观政策、法规变化未对公司经营产生重 大影响。公司经营中存在的困难主要有三个方面，一是原材料燃料价格持续上涨， 居高不下，对公司的主营业务成本和盈利能力产生较大影响；二是公司在报告期 及以前年度投资的技改工程陆续完工，投入生产，使公司的主营产品聚乙烯醇、 水泥及水泥熟料的生产能力大幅度提高，对公司的市场开拓形成较大压力；三是 “非典”疫情对公司的产品市场及营销工作产生了一定的影响。针对上述困难， 公司一是强化生产管理，进一步加强节能降耗，降低生产成本；二是加大新产品 的开发力度，加速新特产品投放市场，拓展产品结构，适应市场需求；三是调整 经营策略，针对不同的产品采取不同的销售战略，使公司产品的市场份额有了不 同程度的增加。 3、公司投资情况 (1)募集资金投资情况 报告期内，公司没有募集资金。公司最近一次募集资金系 2000 年公司配股 的募集的资金，该部分资金的投资项目已于 2001 年全部建成并投入生产。没有 募集资金使用延续到报告期内的情况。 (2)拟募集资金投资项目情况： 14 公司报告期内投资建设项目 4 个（详见下表），拟以配股募集资金投入。项 目合计需投入资金总额 38,217.40 万元,截止 2003 年 12 月 31 日止，公司以银行 贷款和自有资金已投入 23,110.81 万元。 单位:万元 项 目 计划总投资 实际投资 完成投资(%) 聚乙烯醇技改及新产品开发工程项目 6,141.95 7,931.21 129.13 年产 2 万吨醋酸乙烯及其配套工程项目 5,678.67 5,589.99 98.43 年产 100 万吨石灰石机械化开采技改工程项目 5,563.60 1,809.99 61.26 年产 2 万吨高强高模 PVA 纤维项目 20,833.18 7,779.62 37.34 合 计 38,217.40 23,110.81 - ①聚乙烯醇技改及新产品开发工程项目： 该项目计划总投资 6,141.95 万元,截止 2003 年 12 月 31 日,已投入 7,931.21 万元，完成工程进度 100%。通过本项目的实施，公司将新增年产 3 万吨 PVA 的 生产线，使 PVA 生产能力达到 6 万吨/年。同时该项目将以生产新产品为主，从 产量和品种上满足日益增长的市场需求。 ②年产 2 万吨醋酸乙烯及其配套工程项目： 该项目计划投资 5,678.67 万元,截止 2003 年 12 月 31 日, 已投入 5,589.99 万元，完成工程进度 100%。此项目的实施，将大大缓解公司聚乙烯醇生产所面 临的原料供应问题，为公司进一步扩大主营产品的生产规模，降低生产成本，巩 固市场竞争优势奠定坚实的基础。 ③年产 100 万吨石灰石机械化开采技改工程项目： 该项目计划投资 5,563.60 万元,截止 2003 年 12 月 31 日，已投入 1,809.99 万元，完成工程进度 60%，该项目的实施，保证了本公司电石及水泥生产的原料 供应。 ④年产 2 万吨高强高模 PVA 纤维项目： 该项目计划投资 20,833.18 万元，截止 2003 年 12 月 31 日，已投入 7,779.62 万元，完成工程进度 35%。该项目的实施，将进一步扩大公司的生产规模，增强 出口创汇能力。 (3)其他投资情况： 单位：万元 项 目 预计总投资 实际投资 完成投资（%） 陶瓷膜生产线 1,000 931.72 93.17 年产 2 万吨直接纺差别化涤纶长丝项目 3,148 5,258.88 完工 电石技改项目 5,597 4,952.18 完工 18 万吨/年工业废渣综合治理项目 4,993 9,404.27 100 4、经营与财务状况讨论与分析 本公司系高新材料生产企业，主要产品为聚乙烯醇系列产品、科技含量高的 新型材料和特种化纤。今年，我公司继续致力于聚乙烯醇系列产品、高强高模聚 乙烯醇纤维以及 2 万吨/年直接纺差别化涤纶长丝项目前端产品和 35 万吨水泥熟 料产品等主要产品的市场开发、生产与销售工作，主营业务收入增长较为鲜明。 公司董事会对报告期财务状况、经营成果、现金流量及各项财务指标进行了认真 的研究和分析，公司的生产、经营、管理稳定，经营财务状况良好；各项技改工 15 程陆续展开并按计划投入生产, 生产规模扩大，生产能力提高，产销售量同时增 加,主营业务增长较快,但由于受原材料、燃料、电石等涨价及部分主营产品价格 下降的影响，主营业务利润及利润总额增长不明显。现简析如下： 4-1、经营成果及现金流量分析 表 1: 单位：元 项 目 2003 年度 2002 年度 增减比率（%） 主营业务收入 1,210,381,025.21 740,968,113.99 63.35 主营业务利润 150,006,506.71 123,594,033.22 21.37 净 利 润 39,261,996.56 27,923,681.62 40.60 经营活动的现金净 40,165,820.63 122.430,214.29 -67.19 流量 (1)报告期内，主营业务收入同比增加 46941.29 万元,增幅 63.35 %,主要原 因为: ①报告期公司 2 万吨/年直接纺差别化涤纶长丝项目投入生产，其前端产品 聚酯切片销售收入当年实现 43,322.47 万元,比去年同期增加 20,181.37 万元， 同比增长 87.21%。 ②报告期公司水泥生产规模扩大，生产能力提高，产销售量同时增加。报 告期实现销售收入 12,483.29 万元，比去年同期增加 4,811.30 万元，同比增长 62.71%。 ③报告期本公司根据大维公司 2003 年 8 月 23 日股东决议及股东股权转让 协议,本公司受让安徽皖维集团有限责任公司持有的大维公司 21.85%的股权,受 让后,本公司实际持有大维公司 51.85%的股权,大维公司纳入本公司合并报表范 围,增加主营业务收入 1841 万元。 ④报告期本公司拟配股资金项目聚乙烯醇技改及新产品开发工程及年产 2 万吨醋酸乙烯及其配套工程项目已陆续投入生产，生产规模扩大，生产能力提高， 产销售量同时增加。报告期实现销售收入 43,321.87 万元，比去年同期增加 19,898.97 万元，同比增长 84.96%。 (2)主营业务利润比去年同期增长 21.37%，主要原因为：报告期生产规模扩 大，主营业务收入增加。 (3)利润同比去年同期增长 40.60%,主要原因为： ①2002 年追溯调整股票投资跌价准备等调减净利润 1649.09 万元。 ②报告期主营业务收入增长，使利润总额及净利润有所增长。 (4)影响经营业绩的因素及对策分析 产品价格的下降及原煤、焦炭、电石等主要原料价格上涨对公司经营业绩的 产生了一定的影响，我们将积极采取措施加以消除，本公司将采取以下措施： 第一、在产品结构调整方面，公司将根据市场需求，进一步调整产品结构， 提高科技含量高、附加值大的高强高模 PVA 纤维、特种聚乙烯醇产品的生产规模 和销售规模，提高市场价格水平高、毛利率高的高科技产品在公司主营产品中的 比重，保持和提高公司整体毛利率水平。 第二、在科技投入方面，一方面结合自身特点，实行技术改造、工艺改善， 降低产品单位消耗量，提高原材料、燃料的运用效率；另一方面，加大科技投入， 抓紧研制开发新特品种，在提高产品性能和质量上走在行业前列，为公司利润增 长培育新的产品品种，使公司以技术优势赢得市场的青睐，确保公司较高的利润 16 水平。 第三、在市场销售方面，公司将继续贯彻“调整新老用户、调整使用行业、 调整销售区域”的营销策略，增强对市场需求的快速反应能力；继续采取定点销 售、扩大销售代理等方式，巩固传统市场，同时积极拓展西北及东北地区的市场。 第四、在原材料、燃料等采购制度加强与供应商建立长期友好的合作关系， 加强沟通，加强对原材料、燃料市场走势的关注，采取积极有效的措施尽量将原 材料、燃料价格波动给公司带来的不利影响降低到最低水平。 第五、本公司作为高新材料生产企业，属于国家大力扶持的基础性行业，公 司将在不断增强自身竞争实力、提升主营产品的盈利水平的前提下，积极争取国 家、地方可能给予的各项优惠政策。 (5)报告期经营活动产生的现金净流量较上年同期下降 67.19%，系由于报告 期公司 2 万吨/年直接纺差别化涤纶长丝项目前端产品投放市场和聚乙烯醇及醋 酸乙烯工程相继投产，生产规模扩大，增加原材料、在产品、库存商品的储备所 致。 4-2、报告期财务状况分析 表 2: 单位:元 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减比率（%） 总资产 1,741,313,985.02 1,497,597,701.11 16.27 股东权益 669,594,103.56 639,271,688.70 4.74 短期投资 0.00 47,939,516.64 -100.00 其他应收款 83,318,369.83 18,225,705.30 357.15 无形资产 20,030,672.41 12,129,165.78 65.14 长期负债 331,145,967.14 144,000,000.00 129.96 现金及现金等价物 645,800.47 -11,950,824.42 105.40 净增加额 (1)报告期总资产比上年增加 24,371.63 万元,增长 16.27%,主要原因为: ①报告期形成的净利润积累增加公司总资产； ②报告期内，公司多项技术改造项目及新建项目开工，各项目建设过程中借 入资金较多，增加公司总资产。 (2)报告期股东权益比上年增长 4.74%,主要是报告期实现的净利润所致。 (3)报告期短期投资减少系本公司所持股票协议转让给安徽皖维集团有限责 任公司所致. (4)报告期其他应收款比上年增长 357.15%，主要系本公司控股股东-皖维集 团公司欠本公司控股子公司-大维公司的欠款，该款项已分别于 2004 年元月 28 日和 2004 年 2 月 25 日归还 1500 万元和 3500 万元。 (5)报告期无形资产比上年增长 65.14%，主要系本公司控股子公司-大维公 司的无形资产 926.84 万元本期纳入合并报表范围增加所致。 (6)报告期长期负债比上年增加 129.96%，主要系拟配股项目资金未到位， 增加银行长期借款以保证各项目的顺利实施所致。 (7)报告期现金及现金等价物净增加额较上年同期增加 105.40%，主要原因 为报告期内拟募股资金尚未到位，拟以募集资金投资的项目和其他工程项目采用 银行借款投入所致。 17 表 3: 单位:元 指标分析项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增(+)减(-) 偿债 资产负债率(%) 59.02 55.54 3.48 能力 流动比率(%) 0.85 0.70 0.15 分析 速动比率(%) 0.55 0.50 0.05 营运 应收帐款周转率 9.94 6.17 3.77 能力 (次/年) 分析 存货周转率(次/ 6.17 5.62 0.55 年) (8)偿债能力分析 截止 2003 年 12 月 31 日，公司流动负债比上年增加 888.74 万元。主要系因 公司报告期内, 为进一步发挥资金的运营效率，公司采购货物大量采用银行承兑 汇票结算,截止报告期末，应付票据较上年增加 2,089.56 万元。另因公司配股资 金尚未到位，配股拟投资项目和其它新建、扩建项目建设在急，部分资金暂由自 有资金及银行借款解决。截止 12 月 31 日，公司短期借款比上年增加 8,721.50 万元，长期借款比上年增加 18,714.59 万元， 所以报告期资产负债率、流动比 率、速动比率均有所上升。 （9）营运能力分析: ①应收帐款周转率分析： 为更好的发挥资金的营运效果，降低应收帐款的占用，从年初开始公司采取 多种措施，不断加大催收力度，及时回笼资金。截止 2003 年 12 月 31 日,公司应 收帐款余额为 12,689.24 万元,较期初有所增加,增加的原因主要是生产规模扩 大，但应收帐款周转率却由年初的 6.17 次/年提高到报告期的 9.94 次/年,应收 帐款周转状况良好。 ②存货周转率分析： 截止 2003 年 12 月 31 日，公司存货余额为 20,461.33 万元，较期初增加 6,660.78 万元，主要原因为生产规模的扩大且报告期年产 2 万吨直接纺差别化 涤纶长丝项目及拟配股资金项目聚乙烯醇技改及新产品开发工程及年产 2 万吨 醋酸乙烯及其配套工程项目已陆续投入生产，增加原材料、在产品、库存商品的 储备及原煤、焦碳等价格上涨增加期末存货价值所致。尽管报告期末存货余额较 上年同期有所增长，但存货周转率却由年初的 5.62 次/年提高到报告期的 6.17 次/年，且公司近年来存货周转率逐年上升，公司存货流转状况良好。 4-3、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的讨论与分析 国家审计署济南特派办检查组在对安徽华普会计事务所 2002 年度审计业务 质量的检查中，于 8 月 12 日至 9 月 5 日延伸检查了我公司。通过检查，发现了 我公司一些问题： 1、公司于 2000 年 9 月进行股票投资，由于购买股票被套，公司财务对该短 期投资跌价准备计提不足，2001 年少计提 708.62 万元，2002 年少计提 1356.38 万元。以上两年少计提短期投资跌价准备金 2065 万元。 2、已完工的子项工程未及时计提固定资产折旧 204.03 万元；股权投资贷方 差额一次性摊销，多计收益 60.88 万元。以上两项合计金额 264.91 万元。 3、公司分别于 2001 年 8 月 29 日、2002 年 1 月 28 日与安徽省国际信托投 资公司签订委托国债投资协议，共计委托代理金额 5000 万元，至 2002 年 6 月 5 日，公司已全部收回本金 5000 万元和投资收益 200.42 万元。公司未对上述委托 18 国债投资进行及时披露。 4、投资成立的子公司——安徽大维新材有限责任公司(以下简称“”大维公 司)，在该公司成为公司控股子公司后未及时合并财务报表。 “大维公司”于 2002 年末建成投产，当年实现利润 42 万元。 上述问题被检查出后，公司已按省政府和审计机关的整改意见，对存在的问 题进行了认真地整改并于 2004 年 1 月 9 日在《上海证券报》上刊登董事会决议 公告，对发现的问题及整改情况进行了如实披露。 公司根据《企业会计准则》对重大会计差错进行更正的累积影响数为： 2001 年 度 少 计 股 票 投 资 损 失 7,070,770.13 元 ， 少 计 股 票 跌 价 损 失 7,246,036.18 元，少计委托理财收益 7,230,555.56 元，少计对集团往来款项的 坏帐 200,000.00 元，上述因素影响 2001 年度利润总额 7,286,250.75 元，调增 2001 年度所得税 52,729.19 元后，合计减少 2001 年度净利润 7,338,979.94 元。 2002 年 度 少 计 股 票 投 资 收 益 3,324,820.09 元 ， 少 计 股 票 跌 价 损 失 16,888,659.24 元，少提固定资产折旧 2,040,333.39 元，多确认对赛力曼投资 差额摊销收益 608,812.13 元，应确认对大维公司的投资损失 4,965.68 元，补提 对皖维集团往来款项的坏帐 50,000.00 元，上述因素减少 2002 年度利润总额 16,267,950.35 元，调增 2002 年度所得税 222,972.61 元后，合计减少 2002 年 度净利润 16,490,922.96 元。 上述因素的累积影响数为 23,829,902.90 元，其中调减了 2003 年度期初未 分配利润 20,255,417.47 元，调减期初盈余公积 3,574,485.43 元。 公司董事会认真分析、讨论了公司关于重大会计差错更正的情况，认为：上 述重大会计差错的原因，是公司财务人员对《企业会计制度》的学习领会不够， 对相关制度中的有关规定理解产生偏差而造成的，公司董事会对严格按照有关规 定履行职责做的不够。问题发生后，公司已向安徽省人民政府、国家审计署、中 国证监会和上海证券交易所等相关部门和监管机构进行了认真而深刻的检查，并 于 2004 年 1 月 9 日在《上海证券报》上刊登了公司三届三次董事会决议，向社 会公众如实披露了公司存在问题和整改情况，并向广大投资者致歉。公司对上述 重大会计差错的更正符合《企业会计准则》的有关规定，真实、客观地反映了公 司 2001 年度、2002 年度的财务状况和经营成果。公司及公司董事会将认真吸取 教训，加强对相关法规的学习，增强依法规范公司运行的意识，严格按照有关规 定履行职责，确保今后不再发生类似现象。 5、新年度经营计划 2004 年，公司将以加快发展为主题，以新产品开发和结构调整为主线，以 科技进步为动力，以加强基础管理、目标管理、成本管理和财物管理为基础，不 断提高产品质量，大力开拓国内和国际市场，促进公司经济效益不断提高，开创 皖维发展的新局面。 2004 年公司将重点抓好以下几个方面的工作 (1)加大管理创新力度，坚持不懈地以目标责任管理带动各项基础管理工作。 继续坚持物资、设备招标采购，从源头上降低成本；强化生产现场管理，大力开 展节能降耗和技术攻关活动，杜绝跑、冒、滴、漏现象；严格按照 ISO9001 质量 体系认证的标准组织生产，提高产品质量。 (2)加强技术创新和技术进步，实现公司核心竞争力的可持继提高。进一步 加强信息化建设，通过网络信息平台实现科学的工业化管理；大力开发新特品种， 19 加快调整品种结构，尽快完成“多品种聚乙烯醇技改填平补齐项目”、“6000T/D 水泥熟料生产线技改项目”等技改工程。 (3)加大营销工作力度，在国际国内两个市场上开拓新局面。不断地研究市 场和客户，制订适应新情况的营销战略和灵活的营销策略，大力开拓新区域，扩 大市场份额；在已有国际市场的基础上，着力向非洲和南美开拓市场。 (4)加强业务技术教育和培训，全面提高公司员工队伍素质，进一步深化改 革，转换机制，增强企业活力。 6、董事会日常工作 (1)报告期内董事会会议情况及决议内容 2003 年度，公司董事会共召开六次会议： ①2003 年 1 月 12 日召开公司二届十五次董事会，本次会议审议通过了《公 司 2002 年年度报告及其摘要》、《公司 2002 年度董事会工作报告》、《公司 2002 年度监事会工作报告》、 《公司 2002 年度财务决算报告》、《公司 2002 年度利润分 配预案》、 《关于变动部分高级管理人员的议案》、 《关于 2003 年度继续执行 2002 年第二次临时股东大会配股决议的议案》和《关于前次募集资金使用情况的说明》 等议案和事项，并决定召开公司 2002 年度股东大会。 本次会议的决议公告刊登于 2003 年 1 月 15 日《上海证券报》。 ②2003 年 4 月 16 日召开公司二届十六次董事会，本次会议审议通过了《公 司 2003 年第一季度报告》。 本次会议的决议根据上海证券交易所《2003 年第一季度报告工作备忘录之 第一号》第四条规定，未进行公告披露。 ③2003 年 6 月 29 日召开公司二届十七次董事会，本次会议审议通过了《关 于公司董事会换届的议案》、 《关于确定公司第三届董事会独立董事报酬的议案》、 《关于继续执行公司 2002 年配股工作的议案》和《关于调整公司会计政策中坏 帐计提比例的议案》等议案和事项，并决定召开公司 2003 年度第一次临时股东 大会。 本次会议的决议公告刊登于 2003 年 7 月 1 日《上海证券报》。 ④2003 年 7 月 12 日召开公司二届十八次董事会，本次会议审议通过了《公 司 2003 年半年度报告》。 本次会议决议根据上海证券交易所《关于做好上市公司 2003 年半年度报告 工作的通知》第十条第六款规定，未进行公告披露。 ⑤2003 年 8 月 1 日召开公司三届一次董事会，本次会议选举了公司董事长、 副董事长；根据董事长的提名聘任了公司总经理、董事会秘书；根据总经理的提 名，聘任了公司副总经理等公司高级管理人员。 本次会议的决议公告刊登于 2003 年 8 月 2 日《上海证券报》。 ⑥2003 年 10 月 29 日召开公司三届二次董事会，本次会议审议通过了《公 司 2003 年第三季度报告》。 本次会议决议根据上海证券交易所《关于做好上市公司 2003 年第三季度报 告工作的通知》第八条第三款规定，未进行公告披露。 (2)董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格按照股东大会的决议和授权，执行股东大会已通过的 各项决议，具体执行情况如下： ①关于公司 2002 年度利润分配方案的执行情况 20 公司 2002 年度利润分配方案为：以 2002 年 12 月 31 日公司总股本 25290 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.25 元（含税）进行分配，共 计分配利润 31,612,500.00 元；本次不进行公积金转增股本。派发红利的股权登 记日是 2003 年 4 月 16 日，除息日是 2003 年 4 月 17 日，红利发放日是 2003 年 4 月 23 日，派发红利工作顺利结束。 ②关于公司配股方案的执行情况 公司董事会根据股东大会《关于继续执行 2002 年配股工作》的有关决议和 授权，积极地进行了配股申请文件的制作和申报工作，至报告期末，公司的配股 申请未获得中国证券监督管理委员会核准发行。 7、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经安徽华普会计师事务所注册会计师方长顺、翟大发审计，并出具无保留意 见的审计报告，2003 年度，本公司实现净利润 39,261,996.56 元；根据《公司 章程》和有关规定，按 10%提取法定公积金 4,193,280.95 元，按 5%提取公益金 2,096,640.01 元，本年度可供股东分配的利润 32,972,075.60 元，加上 2002 年 度未分配利润 9,042,979.91 元，实际可供股东分配的利润 42,015,055.51 元。 公司董事会拟定：以 2003 年 12 月 31 日公司总股本 25,290 万股为基数，向 全体股东按每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税）进行分配，共计分配利润 37,935,000.00 元，剩余未分配利润 4,080,055.51 元，转入 2004 年度；本次不 进行公积金转增股本。 8、报告期内，公司选定《上海证券报》为公司指定信息披露报刊，没有发 生变更信息披露指定报刊的情况 9、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于安徽皖维高新材料股份有限公司 与关联方资金往来及对外担保情况的专项报告 华普审字[2004]0292 号 安徽皖维高新材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对安徽皖维高新材料股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分 配表和合并利润及利润分配表、2003 年度的现金流量表及合并现金流量表进行 了审计，并出具了无保留意见审计报告华普审字[2004]0291 号。在为贵公司 2003 年财务会计报告进行审计工作中，我们对截至 2003 年 12 月 31 日止贵公司与关 联方资金往来及对外担保情况进行了审计。提供真实、完整的与关联方资金往来 及对外担保情况是贵公司的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对贵公 司提供的与关联方资金往来及对外担保情况出具专项说明。我们的审计是根据中 国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56 号 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》， 并参照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公 司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 21 现将贵公司与关联方资金往来及对外担保情况报告如下： 一、截至 2003 年 12 月 31 日止贵公司和纳入合并会计报表范围的子公司与 控股股东及其他关联方资金往来情况： 资金占用 资金占用 期初资金 当期累计资金 当期累计资金 期末资金 占用 占用 会计科目 方与本公 方名称 占用余额 占用额 偿还额 占用余额 方式 原因 司的关系 安徽皖维 集团有限 223,515.14 7,108,405.69 7,331,920.83 — 应收账款 销货款 未结算 母公司 责任公司 安徽皖维 集团有限 5,000,000.00 221,802,817.09 155,585,282.26 71,217,534.83 其他应收款 往来款 未结算 母公司 责任公司 安徽维隆德 同一 合纤有限 2,869,900.17 1,112,381.57 4,156,481.40 -174,119.66 应收账款 销货款 未结算 母公司 公司 巢湖皖维 同一 金泉实业 3,078,601.43 23,184,380.86 17,926,538.88 8,336,443.41 应收账款 销货款 未结算 母公司 有限公司 巢湖皖维 同一 振华实业 1,900,769.57 2,954,276.72 2,607,869.50 2,247,176.79 应收账款 销货款 未结算 母公司 有限公司 其中： （一）本公司及纳入合并会计报表的子公司不存在为控股股东及其他关联方 垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况。 （二）本公司及纳入合并会计报表的子公司无偿地拆借公司的资金给控股股 东及其他关联方使用情况如下： 被垫支方 被垫支 期初垫支 当期累计 当期累计 期末垫支 垫支 垫支 会计科目 与本公司 方名称 资金余额 垫支发生额 垫支偿还额 资金余额 方式 原因 的关系 安徽皖维 集团有限 5,000,000.00 170,750,629.59 155,555,359.02 20,195,270.57 其他应收款 现金 借款 母公司 责任公司 （三）贵公司及纳入合并会计报表的子公司不存在通过银行或非银行金融机 构向关联方提供委托贷款情况。 （四）贵公司及纳入合并会计报表的子公司不存在委托控股股东及其他关联 方进行投资活动情况。 （五）贵公司及纳入合并会计报表的子公司不存在为控股股东及其他关联方 开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况。 （六）贵公司及纳入合并会计报表的子公司不存在代控股股东及其他关联方 偿还债务情况。 （七）无中国证监会认定的其他方式。 22 二、截至 2003 年 12 月 31 日止本公司及纳入合并会计报表范围的子公司为 控股股东提供担保情况如下： 提供担保 被担保 贵公司 被担保对象是 被担保对象 与公司关系 公司名称 对象名称 持股比例 否提供反担保 资产负债率 安徽大维新材 安徽皖维集团 子公司 51.85% 是 有限责任公司 有限责任公司 是否履 是否履行担保 是否履行 担保金额 担保期间 担保类型 行完毕 决策程序 披露程序 2,592,500.00 2003.3-2004.3 保证 否 否 否 担保发生额合计 2,592,500.00 担保余额合计 2,592,500.00 担保总额占最近一个会计年度合并会计报表净资产的比例 0.39% 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：方长顺 中国 合肥 中国注册会计师：翟大发 2004 年 3 月 2 日 10、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见 根据中国证监会“证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》”和上海证券交易所《关于做好上市公 司 2003 年年度报告工作的通知》的有关精神，安徽皖维高新材料股份有限公司 独立董事赵惠芳女士、徐洪耀先生、高新先生对公司 2003 年度以及以前年度累 计对外担保情况进行了认真核查，现根据核查情况发表意见如下： 一、关于公司对外担保的专项说明 经核查，公司 2003 年度没有为控股股东及本公司所有子公司、其他关联单 位、非法人单位和个人提供担保；公司在 2003 年度不存在以前年度对外担保延 续到本报告期的事项；公司的控股子公司安徽大维新材有限责任公司在 2003 年 为安徽皖维集团有限责任公司提供了总计 5,000,000.00 元的担保，截止 2003 年 12 月 31 日公司及纳入合并报表的子公司对外担保的总额为 5,000,000.00 元 人民币。 二、独立意见 独立董事认为：公司及公司董事会能够严格按照《公司法》和《公司章程》 的有关规定，审慎地对待和严格控制对外担保事项，至今没有发生违规和失当的 对外担保，也没有因对外担保而产生债务和损失。公司及公司董事会的行为符合 中国证监会“证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》”等规范性文件的要求。 独立董事： 赵惠芳、徐洪耀、高新 2004 年 3 月 2 日 23 八、监事会报告 1、监事会工作情况 (1)本公司监事会在报告期内共召开三次监事会会议： ①公司监事会二届八次会议于 2003 年 1 月 12 日召开，会议总结了 2002 年 监事会工作，讨论通过了《2002 年度监事会工作报告》；分析讨论公司 2002 年 度生产经营情况，讨论《公司 2002 年年度报告》及其摘要。 ②公司监事会二届九次会议于 2003 年 6 月 29 日召开，会议讨论了监事会换 届工作，经征求股东单位意见，二届监事会提名钱道璋先生、唐宗来先生为公司 三届监事会监事候选人，提请公司 2003 年度第一次临时股东大会审议。另一名 职工监事许巨生先生由公司职代会推举产生。 ③公司监事会三届一次会议于 2003 年 8 月 1 日召开，会议选举钱道璋先生 为公司三届监事会监事长。 上述会议的议题均以全票通过，形成决议，并在公司指定信息披露报纸《上 海证券报》上进行了披露。 (2)监事会成员列席了报告期内全部董事会会议，听取了公司生产、经营、 投资、财务等方面的工作报告，参与了重大决策的过程，依法对公司重大决策的 依据、决策程序依法进行了监督。 2、监事会独立意见 ①公司依法运作情况 公司董事会在报告期内，能够按照《公司法》、 《公司章程》等法律、法规以 及制度的要求，依法运作，公司重大决策的依据充分，决策程序合法有效，股东 大会、董事会决议、决策能够得到很好落实；能够本着审慎经营、有效化解资产 损失风险的原则，通过建立健全完善的内部控制制度，保证了资产的安全和有效 使用；公司董事、经理在执行公司职务时能够勤勉尽责，没有发现有违反法律、 法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ②检查公司财务的情况 公司监事会对《2003 年财务报告》进行认真审核后认为：公司年度财务报 告真实、恰当地反映了公司财务状况和经营成果，在会计处理上遵循了一贯性原 则，符合《企业会计制度》和财务报表编制要求。我们同意安徽华普会计师事务 所出具的审计报告，其报告是真实可信的。 ③募集资金项目情况 公司最近三年内没有发行股票募集资金。 ④收购、出售资产情况 公司在报告期内，收购、出售资产行为能够按照股东大会授权办理，价格合 理，程序合法，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的 行为。 ⑤关联交易情况： 公司与关联方交易主要为水、电、汽供应等，属正常经营往来，其价格依照 市场价格确定，按公平、合理的原则进行，无损害上市公司利益的行为。 24 九、重要事项 1、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内，公司无重大收购资产、吸收合并事项。 3、重大关联交易 报告期内，公司根据安徽省人民政府“秘函[2003]184 号”文的要求，决定 向安徽皖维集团有限责任公司协议转让公司已持有的二级市场股票投资，交易额 按该部分二级市场股票的帐面价值计算，合计为 7192.9071 万元。此项协议转让 构成与公司与控股股东的关联交易，公司董事会分别于 2003 年 10 月 20 日和 2003 年 11 月 25 日作出专项决议并与安徽皖维集团有限责任公司签订了相关转让协 议。公司 2004 年度第一次临时股东大会于 2004 年 2 月 12 日批准了上述转让事 项，有关转让事项的公告分别刊登于 2004 年 1 月 9 日和 2004 年 2 月 13 日《上 海证券报》。 4、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产事项，也没有其他公 司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 5、报告期内，公司无重大担保事项，也没有发生为控股子公司提供担保的 事项。 6、报告期内，公司没有发生委托他人进行资产管理的事项。 7、报告期内，公司及持有公司 5%以上股东在相关报刊、网站等媒体上无重 大承诺事项。 8、报告期内，公司继续聘请安徽华普会计师事务所为本公司审计机构。公 司 2003 年支付会计师事务所的财务审计费 313,000 元。公司承担因审计事项发 生的食宿交通费用。该事务所已为公司提供审计服务 7 年。 9、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评的事项，也没有受上海证券交易所公开谴责的事项。 25 十、财务报告 1、审计报告 审计报告 华普审字[2004]第 0291 号 安徽皖维高新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽皖维高新材料股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分 配表和合并利润及合并利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计 报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对 这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：方长顺 中国注册会计师：翟大发 2004 年 3 月 2 日 2、会计报表（附后） 3、会计报表附注 一、公司基本情况 安徽皖维高新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 1997 年 3 月 28 日经安徽省人民政府皖政秘[1997]45 号文批准，由安徽省维尼纶厂作 为独家发起人，采用公开募集方式设立的股份有限公司。1997 年 4 月 29 日经中 国证券监督管理委员会证监发字[1997]173 号和证监发字[1997]174 号文批准， 本公司 5000 万股 A 股股票于 1997 年 5 月 12 日在上海证券交易所上网定价发行, 募集资金 2.92 亿元。公司于 1997 年 5 月 22 日在安徽省工商行政管理局注册登 记，流通股 5 月 28 日正式挂牌上市交易。1998 年 9 月经股东大会同意并经安徽 省证券管理办公室[1998]132 号文批准，以未分配利润向全体股东按每 10 股送 红股 1.4 股、派发现金红利 2.00 元；以资本公积按每 10 股转增 2.6 股。1999 年 10 月用资本公积向全体股东按每 10 股转增 2 股。2000 年本公司实施了配股， 26 增加股本 1770 万股，变更后注册资本人民币 25,290 万元，其中：国有法人股 15390 万股，社会公众股 9900 万股。 本公司系大型化工、化纤、建材联合企业，属化工新材料行业。经营范围包 括聚乙烯醇、高强高模聚乙烯纤维、聚乙烯醇强力纱、聚醋酸乙烯乳液、醋酸乙 烯、水泥、溶解乙炔、电石、氧气、超高强高模 PVA 短纤及长丝、PVA 水溶性纤 维制造、工业与民用建筑施工，设备安装，机械加工等。现拥有化工、化纤、建 材三大系列产品，生产的主要产品有：聚乙烯醇、聚醋酸乙烯乳液、高强高模聚 乙烯醇纤维、强力纱、水泥、熟料等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计准则和会计制度 执行财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。 2、会计年度 自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，各项资产在取得时以历史成本为计价原则，其后 各项资产若发生跌价或减值应计提相应的跌价或减值准备。 5、外币业务核算方法 涉及外币的经济业务按发生时市场汇价折合人民币记账，期末有关外币账户 余额按期末市场汇价进行调整。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入长期待摊费 用；属于与购建固定资产有关的借款发生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原 则进行处理，其他汇兑损益记入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物为公司持有的期限短（指购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动很小的投资。 7、短期投资的核算方法和短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资核算公司购入能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。短期投资在取得时按取得投资的实 际成本计价，在期末时以成本与市价孰低计价；短期投资持有期间所获得的收益 于实际收到时冲减投资账面价值，处置时按收到的处置收入与投资账面价值差额 确认为当期投资收益。短期投资跌价准备按投资类别，即按短期投资的类别总成 本与相同类别总市价孰低计提。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后， 仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收 回，经董事会批准转销的应收款项。 （2）坏账损失的核算：采用备抵法。本公司按应收款项（包括应收账款和 其他应收款）计提坏账准备，对本公司长期合作、信誉良好的客户的应收款项， 如无证据表明其应收款项已经或可能形成坏账，则不计提坏账准备；对其他单位 的应收款项根据债务单位的实际财务状况和现金流量等情况，按账龄分析法计提 坏账准备，并计入当年损益类账项，坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 计提比例 27 1 年以内 4% 1-2 年 5% 2-3 年 10% 3-4 年 30% 4-5 年 50% 5 年以上 100% 9、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法 存货包括原材料、燃料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品。 原材料、燃料购入按实际成本法计价，发出按加权平均法计价。包装物、低 值易耗品购入按实际成本法计价，发出采用一次摊销法计价。库存商品入库按实 际成本法计价，发出按先进先出法计价。生产成本在库存商品和在产品之间按约 当产量法分配。 存货采用永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计量，按成本高于 可变现净值部分计提存货跌价准备。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货 的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用 其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的 下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量；为执行销 售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础； 持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售 价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 存货跌价准备按单个存货项目计提，对于数量繁多、单价较低的存货，按存 货类别计提存货跌价准备，存货跌价损失计入当期损益。 10、长期股权投资的计价及收益确认方法、股权投资差额处理原则和长期 投资减值准备的确认标准及计提方法 （1）长期股权投资的计价及收益确认方法 长期股权投资在取得时按照初始成本入账。本公司对其他单位的投资占该单 位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；本公司对其他单位的投 资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影 响的，采用权益法核算。 （2） 股权投资差额处理原则 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资 成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，并按 下列原则处理： 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投 资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的 年限平均摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记 入资本公积。 （3）长期投资减值准备的确认标准与计提方法 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回价 值低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减 值准备，长期投资减值准备按个别投资项目计提。 11、固定资产计价与折旧政策、固定资产减值准备的确认标准及计提方法 28 （1）固定资产标准为使用年限一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运 输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营的主要 物品单位价值在 2000 元以上,且使用年限超过两年的也作为固定资产。固定资产 按实际成本计价，采用直线法计提折旧。 （2）固定资产分类、折旧年限、预计净残值及折旧率如下： 类别 净残值率(%) 使用年限 年折旧率(%) 机械设备 3 10 - 14 9.70 - 6.93 动力设备 3 11 - 18 8.82 - 5.39 传导设备 3 15 - 28 6.47 - 3.46 运输设备 3 6 - 12 16.17 - 8.08 仪器仪表 3 8 - 12 12.13 - 8.08 工业炉窑 3 7 - 13 13.86 - 7.46 发电及供热设备 3 12 - 20 8.08 - 4.85 输电线路 3 30 - 35 3.23 - 2.77 配电线路 3 14 - 16 6.93 - 6.06 变电设备 3 18 - 22 5.39 - 4.41 化工专业设备 3 7 - 14 13.86 - 6.93 建材专业设备 3 6 - 12 16.17 - 8.08 复印机文字处理机 3 5-8 19.40 -12.13 非生产用设备工具 3 18 - 22 5.39 - 4.41 建筑物 3 15 - 25 6.47 - 3.88 生产用房 3 30 - 40 3.23 - 2.43 非生产用房 3 35 - 45 2.77 - 2.16 （3）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的 可收回金额，以确定固定资产是否计提减值准备： ① 固定资产市价大幅下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计 的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； ② 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市 场在当期发生或近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； ③ 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； ④ 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资 产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； ⑤ 其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于账面价值的差 额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 29 12、在建工程核算方法和在建工程减值准备的确认标准及计提方法 在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新 建、改扩建、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资 产净值；采用实际成本计价，按工程项目分类核算，在工程完工验收合格交付使 用的当月结转固定资产。对工期较长、金额较大、且分期分批完工的项目，在所 建固定资产达到预定可使用状态时，暂估记入固定资产，待工程全部竣工结算后， 再按竣工结算价调整暂估固定资产价值。与工程有关的借款发生的借款利息，按 照借款费用资本化的原则进行处理。 期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在（1）在建工程长期停建并且预 计在未来 3 年内不重新开工的； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经 落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建 工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在 建工程减值准备, 提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额 确定。 13、借款费用资本化的确认原则、资本化期间以及借款费用资本化金额的 计算方法 （1）借款费用包括借款面值发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以 及因外币借款而发生的汇兑差额,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销 和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 （2）资本化金额的确定 至当期止购建固定资产的资本化利息，等于累计支出加权平均数乘以资本化 率，资本化率按以下原则确定： ①为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； ②为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平 均利率。 （3）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过三个月，则暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （4）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以 后发生的借款费用于发生当期确认费用。 14、无形资产计价及摊销政策和无形资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本入账；投资者投入的 无形资产按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资 产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入账；开发过程中发生的费用，计入 当期损益。 （2）无形资产摊销方法 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如果预计使用年限 超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资产的摊销年限按 如下原则确定： 30 ① 合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销期不超过受益年 限； ② 合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销期不超过法律规 定的有效年限； ③ 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销期不超过受益年 限与有效年限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不超过 10 年。 （3）减值准备 期末对无形资产按账面价值进行检查，如发现下列情况，则对无形资产的可 收回金额进行估计，并对该项无形资产的账面价值超过可收回金额的部分，计提 无形资产减值准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余使用年限内预期不会恢复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值情形的。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际成本计价，并按直线法摊销。有明确的受益期的，按受 益期平均摊销；无明确受益期的分 5 年平均摊销。 16、收入确认原则 （1）销售商品 在商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给买方，公司不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该 商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于 资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权 在下列条件均能满足时，按规定的方法计算确认收入：与交易相关的经济利 益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 所得税核算采用应付税款法。 18、会计政策、会计估计变更的内容、理由及影响 根据本公司二届十七次董事会决议，自 2003 年 6 月 1 日起对坏账准备的计 提比例变更如下： 31 账 龄 原计提比例 现计提比例 1 年以内 4% 4% 1-2 年 5% 5% 2-3 年 6% 10% 3-4 年 8% 30% 4-5 年 10% 50% 5 年以上 20% 100% 此项变更采用未来适用法，报告期利润总额减少 4,332,917.51 元。 19、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响 2003 年审计署驻济南特派办对本公司进行检查，发现公司 2001 年、2002 年会计处理存在重大错报，责令公司按照《企业会计准则》对重大差错进行更正， 本公司随后按审计署驻济南特派办意见进行了更正，并按相关法规进行了披露。 更正内容及影响数如下： （1）2001 年度少计股票投资损失 7,070,770.13 元，少计股票跌价损失 7,246,036.18 元，少计委托理财收益 7,230,555.56 元，少计提对安徽皖维集团 有限责任公司往来款项的坏账 200,000.00 元，上述因素影响 2001 年度利润总额 7,286,250.75 元，调增 2001 年度所得税 52,729.19 元后，合计减少 2001 年度 净利润 7,338,979.94 元； （2）2002 年度少计股票投资收益 3,324,820.09 元，少计股票跌价损失 16,888,659.24 元，少提固定资产折旧 2,040,333.39 元，多确认对安徽皖维赛 力曼高新材料有限公司投资差额摊销收益 608,812.13 元，应确认对安徽大维新 材有限责任公司的投资损失 4,965.68 元，补提对安徽皖维集团有限责任公司往 来款项的坏账 50,000.00 元，上述因素减少 2002 年度利润总额 16,267,950.35 元，调增 2002 年度所得税 222,972.61 元后，合计减少 2002 年度净利润 16,490,922.96 元。 上述因素的累积影响数为 23,829,902.90 元，其中调减了 2003 年度期初未 分配利润 20,255,417.47 元，调减期初盈余公积 3,574,485.43 元。本公司对上 述重大会计差错进行了更正，并调整了相关科目的年初数。 20、会计报表合并范围确定原则及编制方法 （1）合并范围的确认原则 对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额的 50%（不含 50%）以上， 或虽不足 50%但有实际控制权的，纳入合并范围。 （2）合并报表所采用的会计方法 根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通知》 和财会二字[1996]2 号《关于合并会计报表范围请示的复函》等文件的规定，以 公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据编制。合并 时，抵消公司内部的重大交易和资金往来。 32 三、税项 1、增值税 执行《中华人民共和国增值税暂行条例》的有关规定，主营产品执行 17%的 增值税税率；供热、供汽、供水执行 13%税率，并扣除进项税额后计缴。出口产 品执行“免、抵、退”的纳税政策，退税率按国家有关规定执行。 2、营业税 依据《中华人民共和国营业税暂行条例》的规定，建筑业按 3%的税率计缴， 租金等按 5%的税率计缴。 3、城建税及教育费附加 分别按应纳增值税和营业税税额的 7%和 3%计缴。 4、所得税 公司所得税的实际负担率为 33%。公司的子公司江苏久吾高科技股份有限公 司位于南京高新经济开发区，经南京高新技术产业开发区管委会宁高管[1999]49 号文批准，享受 15%的所得税率。 5、其他税项 按国家的有关规定执行。 四、控股子公司及合营企业 （1）公司所属子公司及合营企业如下： 实际投资额 是否 被投资单位全称 注册资本 经营范围 持股比例 (元) 合并 江苏久吾高科技股份有限 3,150 万元 陶瓷膜 9,359,140.00 29.71% 是 公司（久吾高科） 安徽皖维赛力曼高新材料 1,000 万元 环保核心材料 9,900,000.00 99% 是 有限公司（皖维赛力曼） 安徽皖维高山水泥有限公 3,000 万元 水 泥 27,000,000.00 90% 是 司（高山水泥） 安徽大维新材有限责任公 高强高模聚乙 3,200 万元 16,593,188.00 51.85% 是 司（大维公司） 烯醇纤维 （2）本公司持有久吾高科的股权比例为 29.71%，但占有董事会多数席位， 拥有实际控制权，故纳入合并范围； （3）本期新增子公司简称大维公司，是于 2001 年 8 月由本公司、安徽省维 尼纶厂（2003 年改制为安徽皖维集团有限责任公司）、陈信生、钱道璋共同出资 设立的有限责任公司，2002 年 7 月项目完工投入试生产，2003 年 1 月正式生产。 公司注册资本为 3200 万元，其中：安徽省维尼纶厂出资 1056 万元，占注册资本 的 32.99%，本公司出资 960 万元，占注册资本的 30.00%，职务技术成果发明人 代表陈信生出资 356 万元，占注册资本的 11.14%，自然人代表钱道璋出资 828 万元，占注册资本的 25.87%。根据大维公司 2003 年 8 月 22 日股东会决议及股 东股权转让协议，本公司受让了安徽皖维集团有限责任公司持有的大维公司 21.85%的股权,受让后，本公司持有大维公司 51.85%的股权。故于 2003 年 8 月 起大维公司纳入本公司合并报表范围。 33 五、合并会计报表主要项目注释（以下如无特殊说明，货币金额单位均为人民币 元） 1、货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现金 575,089.11 142,845.57 银行存款 54,849,035.07 41,908,532.99 其他货币资金 1,275,001.97 14,001,947.12 合 计 56,699,126.15 56,053,325.68 （1）期末其他货币资金余额 127.50 万元，主要为银行承兑汇票保证金； （2）期末银行存款中用于银行借款质押的款项为 80 万元，除此之外本公司 货币资金无其他质押冻结等受限情形。 2、短期投资 （1）投资类别 2003.12.31 2002.12.31 投资类别 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 股票投资 — — 72,074,212.06 24,134,695.42 （2）短期投资跌价准备 本期减少 项目 2003.1.1 本期增加 因资产价值 其他原因转 2003.12.31 合计 回升转回 出 已上市流通股 24,134,695.42 — 2,073,381.02 22,061,314.40 24,134,695.42 — （3）本公司分别于 2003 年 10 月 21 日、2003 年 11 月 28 日与安徽皖维集 团有限责任公司签署了《股票转让协议》，约定本公司将在国元证券合肥庐江路 证券营业部开设的“皖维投资”（账号：001200023519 户）和“皖维股份”（账 号：001200023387）两个投资账户中所持有的全部股票，按购入成本转让给安徽 皖维集团有限责任公司。此项决议已经本公司 2004 年第一次临时股东大会批准， 并由安徽皖维集团有限责任公司报经安徽省省属企业国有资产管理办公室批准 （皖资函[2003]56 号）。本公司已于 2003 年 12 月 3 日收到安徽皖维集团有限责 任公司支付的款项，并注销了在国元证券合肥庐江路证券营业部开设的“皖维投 资”和“皖维股份”两个投资账户。 3、应收票据 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 商业承兑汇票 __ 9,000,000.00 银行承兑汇票 12,794,431.97 8,782,551.23 合 计 12,794,431.97 17,782,551.23 期末应收票据无贴现和抵押情形，无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权 34 股份的股东单位款项。 4、应收账款 （1）账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 (%) (%) 1 年以内 116,455,685.00 86.53 1,663,291.83 101,182,797.21 84.60 1,868,086.34 1-2 年 5,449,687.13 4.05 272,384.36 7,562,696.85 6.32 378,134.85 2-3 年 6,108,662.10 4.54 610,866.21 536,336.38 0.45 52,472.84 3-4 年 324,714.07 0.24 97,414.22 2,488,977.78 2.08 199,118.22 4-5 年 2,395,262.97 1.78 1,197,631.49 5,882,227.84 4.92 368,222.78 5 年以上 3,851,868.22 2.86 3,851,868.22 1,951,520.43 1.63 30,304.09 合 计 134,585,879.49 100.00 7,693,456.33 119,604,556.49 100.00 2,896,339.12 （2）期末应收账款前五名客户共欠款 75,860,015.81 元,占应收账款总额的 56.37%； （3）期末应收账款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位款项。 5、其他应收款 （1）账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 56,970,972.08 67.50 993,426.50 11,498,029.38 61.66 108,794.47 1-2 年 1,364,323.62 1.62 68,216.18 7,084,724.91 37.99 303,261.19 2-3 年 26,046,671.46 30.86 4,667.15 43,735.29 0.23 5,465.76 3-4 年 3,875.00 0.01 1,162.50 3,000.00 0.02 240.00 4-5 年 — 0.00 — — — — 5 年以上 6,064.77 0.01 6,064.77 17,471.43 0.10 3,494.29 合 计 84,391,906.93 100.00 1,073,537.10 18,646,961.01 100.00 421,255.71 （2） 期末其他应收款余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位安徽皖维集团有限责任公司的款项为 71,217,534.83 元； （3）本公司对期后收回安徽皖维集团有限责任公司 5000 万元及公司人员备 用金等未计提坏帐准备。 （4）期末金额较大的应收款项是安徽皖维集团有限责任公司向本公司借款， 35 占期末余额的 84.39%。 6、预付账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 99,211,596.67 98.24 78,354,977.39 100.00 1-2 年 1,775,197.84 1.76 — — 2-3 年 — — — — 3 年以上 — — — — 合 计 100,986,794.51 100.00 78,354,977.39 100.00 （1）期末预付账款余额中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位款项； （2）期末预付账款余额中账龄超过一年的金额为 177.52 万元，系尚未结算 的材料尾款。 7、应收补贴款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应收所得税返还 — 4,017,997.94 应收出口退税款 3,950,439.00 4,597,733.60 合 计 3,950,439.00 8,615,731.54 （1）期末应收补贴款较期初减少 54.15%，系本期收到应返还的 1999 年以前 年度所得税和收回上期出口退税款； （2）应收出口退税款是根据财政部、国家税务总局财税字[2002]7 号《关 于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》的规定计算的应收出口退税 款。 8、存货及存货跌价准备 （1）存货 项 目 2003.12.31 2002.12.31 原材料 52,681,145.64 25,752,111.36 燃料 2,997,290.71 1,486,247.12 包装物 394,225.27 590,383.50 低值易耗品 2,854,281.29 2,754,600.98 库存商品 94,800,053.84 44,399,082.47 在产品 51,733,386.63 63,966,838.74 合 计 205,460,383.38 138,949,264.17 期末存货较期初增加 47.87%，主要是本公司生产规模扩大，储备相应增加 36 所致。 （2）存货跌价准备 本期减少 项 目 2003.1.1 本期增加 因资产价值 其他原因 2003.12.31 合计 回升转回数 转出数 原材料 92,895.48 80,751.67 173,647.15 — 173,647.15 — 燃 料 85,804.72 — 85,804.72 — 85,804.72 — 库存商品 765,118.38 81,973.82 — — — 847,092.20 合 计 943,818.58 162,725.49 259,451.87 — 259,451.87 847,092.20 9、待摊费用 类 别 2003.12.31 2002.12.31 期末结存余额的原因 修理费 — 755,512.72 财产保险费 55,539.02 584,119.51 按照受益期限摊销 报刊费 90,598.36 37,351.23 按照受益期限摊销 河道费 — 300,000.00 合 计 146,137.38 1,676,983.46 期末待摊费用较期初减少 91.29%，系尚未摊销的费用按受益期限摊销所致。 10、长期股权投资 （1）股权投资项目 2003.1.1 2003.12.31 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 合并价差 -608,812.13 — — -64,652.62 -544,159.51 — 对子公司投资 9,595,034.32 — 9,891,203.64 19,486,237.96 — — 合 计 8,986,222.19 — 9,891,203.64 19,421,585.34 -544,159.51 — （2）对子公司投资 被投资公司 投资 占被投资单位 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 名称 期限 注册资本比例 大维公司 长期 9,595,034.32 9,891,203.64 19,486,237.96 — 51.85%. 根据大维公司 2003 年 8 月 22 日股东会决议及股东股权转让协议，本公司受 让了安徽皖维集团有限责任公司持有的大维公司 21.85%的股权，加上本公司原 持有大维公司 30%的股权后，本公司合计持有大维公司 51.85%的股权，大维公司 成为本公司的控股子公司。本期减少数为本公司合并报表的抵消数。 （3）合并价差 37 被投资公司名称 初始金额 2003.1.1 本期增加 本期摊销额 2003.12.31 摊销期限 皖维赛力曼 -646,526.16 -608,812.13 — -64,652.62 -544,159.51 10 年 11、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产原价： 类 别 2003.1. 1 本期增加 本期减少 2003.12.31 机械设备 22,088,101.77 18,816.00 1,976,665.84 20,130,251.93 动力设备 35,826,875.18 3,752,884.37 776,198.98 38,803,560.57 传导设备 37,890,722.23 2,516,302.64 4,622,316.00 35,784,708.87 运输设备 5,664,202.65 5,968,145.66 150,700.00 11,481,648.31 仪器仪表 35,171,470.60 7,122,093.85 135,125.48 42,158,438.97 工业炉窑 37,446,204.51 634,946.20 7,661,500.00 30,419,650.71 发电及供热设备 65,339,755.96 60,000,000.00 — 125,339,755.96 输电线路 2,034,956.64 3,021,730.39 212,266.65 4,844,420.38 配电线路 414,448.00 — — 414,448.00 变电设备 24,244,920.49 8,966,820.38 360,170.00 32,851,570.87 化工专业设备 343,554,575.23 239,088,047.36 7,344,383.79 575,298,238.80 纺织专业设备 49,286,050.43 12,114,267.13 — 61,400,317.56 建材专业设备 139,589,093.21 47,542,510.74 9,829,869.46 177,301,734.49 复印机文字处理机 1,810,869.78 168,960.33 — 1,979,830.11 其他生产用具 1,112,820.11 — — 1,112,820.11 非生产用设备工具 2,446,682.23 4,800.00 — 2,451,482.23 建筑物 158,039,201.85 9,338,397.57 9,981,341.54 157,396,257.88 生产用房 67,028,465.64 18,341,256.03 2,597,093.23 82,772,628.44 非生产用房 3,017,181.03 288,173.85 — 3,305,354.88 合 计 1,032,006,597.54 418,888,152.50 45,647,630.97 1,405,247,119.07 38 （2）累计折旧： 类 别 2003.1. 1 本年增加 本年减少 2003.12.31 机械设备 13,969,611.34 156,958.25 1,879,035.87 12,247,533.72 动力设备 18,329,652.43 1,683,391.77 302,719.79 19,710,324.41 传导设备 22,868,904.92 1,223,612.47 860,914.22 23,231,603.17 运输设备 4,005,894.33 2,532,946.67 146,720.96 6,392,120.04 仪器仪表 11,655,952.85 4,006,721.63 95,892.41 15,566,782.07 工业炉窑 9,287,595.20 2,918,338.52 4,591,516.36 7,614,417.36 发电及供热设备 7,380,645.19 3,168,978.16 — 10,549,623.35 输电线路 1,320,302.15 441,508.97 156,938.43 1,604,872.69 配电线路 43,107.36 1,678.50 — 44,785.86 变电设备 10,444,750.15 2,195,414.28 320,000.00 9,056,606.88 化工专业设备 101,781,508.91 21,732,838.07 3,583,557.55 123,194,346.98 纺织专业设备 27,406,531.34 2,948,936.77 — 30,355,468.11 建材专业设备 15,034,177.09 3,571,480.08 1,464,948.16 17,140,709.01 复印机文字处理机 832,595.73 299,382.11 — 1,131,977.84 其他生产用具 396,009.46 24,661.42 — 420,670.88 非生产用设备工具 784,127.05 103,530.18 — 887,657.23 建筑物 41,869,773.65 6,175,457.40 6,801,408.55 41,243,822.50 生产用房 26,660,944.28 2,316,916.92 902,343.51 28,075,517.69 非生产用房 1,509,630.45 114,831.30 — 1,624,461.75 合 计 315,581,713.88 55,617,583.47 21,105,995.81 350,093,301.54 净 值 716,424,883.66 1,055,153,817.53 （3）固定资产减值准备 本期转回 类 别 2003.1.1 本期计提 因资产价值 其他原因 2003.12.31 合计 回升转回数 转出数 __ 纺织专业设备 4,521,935.03 193,836.05 — — 4,715,771.08 ① 本期由在建工程完工转入固定资产金额为 36,284 万元； ② 期末固定资产用于借款抵押的价值为 1,185 万元； 39 ③ 由于部分纺织专业设备已陈旧落后，市价低于账面净值相应计提了资产 减值准备。 12、工程物资 物资名称 2003.12.31 2002.12.31 设备 9,883,999.26 28,464,401.12 仪表 2,946,389.15 555,767.34 建材 704,321.49 6,108,620.74 备品备件 775,085.86 47,316.85 合 计 14,309,795.76 35,176,106.05 13、在建工程 （1）在建工程项目 预算数 本期转入 工程投入占预 工程项目名称 2003.1.1 本期增加 其他减少 2003.12.31 资金来源 (万元) 固定资产 算的比例 2 万吨直接纺差别化涤 3,148 — 4,750,311.12 4,750,311.12 — — 自筹 15.09% 纶长丝 聚乙烯醇技改工程 自筹及 6,142 32,702,076.67 46,610,064.24 78,857,356.41 — 454,784.50 129.13% （PVA扩产） 贷款 年产 2 万吨醋酸 自筹及 乙烯及配套工程 5,679 55,011,483.41 888,499.37 55,899,982.78 — — 98.43% 贷款 （VAC 扩产） 年产 100 万吨石 自筹及 灰石机械化开采 5,564 11,890,453.26 6,209,486.67 5,473,198.04 — 12,626,741.89 61.26% 贷款 技改（矿山） 自筹及 2 万吨 PVA 纤维 20,833 20,819,479.20 56,976,765.17 56,160,590.07 — 21,635,654.30 37.34% 贷款 自筹及 电石技改 5,597 33,423,141.62 16,098,672.53 49,521,814.15 — — 88.48% 贷款 陶瓷膜生产线 1,000 1,229,198.88 238,261.90 600,000.00 — 867,460.78 自筹 14.67% 18 万吨工业 自筹及 4,993 74,222,365.23 19,820,374.42 94,042,739.63 — 188.35% 废渣治理 贷款 自筹及 煤气回收 100 — -712,273.42 -712,273.42 — — -71.23% 贷款 16 万吨工业废 自筹及 5,673 — 8,136,271.74 8,136,271.74 — — 14.34% 渣综合治理 贷款 日产 6000 吨水 自筹及 36,413 — 24,100,240.42 — — 24,100,240.42 泥熟料 贷款 高强高模扩产 5,500 — 10,115,472.40 10,111,025.27 — 4,447.13 大维自筹 100.00% 合计 64,229 229,298,198.27 193,232,146.56 362,841,015.81 — 59,689,329.02 40 （2）在建工程利息资本化 工程项目名称 2003.1. 1 本期增加数 本期减少 2003.12.31 资本化利率(年) 聚乙烯醇技改（PVA扩产）工程 1,833,500.00 3,209,725.00 5,043,225.00 — 5.31% 年产 2 万吨醋酸乙烯及配 1,454,850.00 99,760.00 1,554,610.00 — 5.49% 套工程（VAC 扩产） 年产 100 万吨石灰石机械 374,350.00 301,950.00 524,350.00 151,950.00 5.49% 化开采技改（矿山） 2 万吨高强高模 PVA 纤维 442,650.00 1,229,635.00 1,666,653.00 5,632.00 5.49% 陶瓷膜生产线 148,614.38 — — 148,614.38 5.31% 电石技改 914,560.00 1,220,200.00 2,134,760.00 — 5.49% 18 万吨工业废渣治理 1,930,665.00 2,416,880.00 3,486,440.00 861,105.00 5.49% 合计 7,099,189.38 8,478,150.00 14,410,038.00 1,167,301.38 （3）期末对在建工程逐项检查，未发现在建工程减值情形，故未计提在建 工程减值准备。 14、无形资产 原始金额 取得 本期 剩余 种 类 2003.1. 1 本期增加 本期摊销 累计摊销 2003.12.31 (万元) 方式 转出 年限 纺丝机中和 股东 142.00 626,720.00 — — 142,080.00 935,360.00 484,640.00 4.00 水洗技术 投入 陶瓷微膜 股东 929.28 6,350,045.96 — — 929,274.96 3,871,979.00 5,420,771.00 5.81 专有技术 投入 土地使用权 262.90 购入 2,387,719.82 106,737.15 — 52,330.91 106,141.67 2,442,126.41 46.67 CRM 专有 350.00 购入 2,764,680.00 — — 350,000.00 1,085,320.00 2,414,680.00 6.85 技术 C41 高强高 股东 1,079.82 — 10,348,275.00 — 1,079,820.00 1,529,745.00 9,268,455.00 8.58 模聚乙烯醇 投入 合 计 2,764.00 12,129,165.78 10,455,012.15 — 2,553,505.87 7,528,545.67 20,030,672.41 （1）本期新增无形资产 C41 高强高模聚乙烯醇技术是本公司的子公司大维 公司设立时有股东投入，该项技术经安徽国信资产评估有限责任公司评估，并经安 徽省财政厅“财企[2001]430 号”文核准； （2）期末对无形资产逐项检查，未发现无形资产账面价值高于可回收金额 的现象，故未计提无形资产减值准备。 41 15、长期待摊费用 种 类 原始发生额 2003.1.1 本期增加 本期摊销 2003.12.31 离子交换树脂 3,069,100.90 1,833,363.55 — 553,830.24 1,279,533.31 大修理费 16,255,507.94 14,446,122.69 — 8,093,561.90 6,352,560.79 租入固定资产改良支出 569,045.91 463,119.75 — 105,926.14 357,193.61 合 计 19,893,654.75 16,742,605.99 — 8,753,318.28 7,989,287.71 （1）期末尚未摊销的大修理费是 2002 年对主要车间发生的大修理费用，按 间隔期 2-3 年平均摊销； （2）离子交换树脂是 2002 年更换的锅炉用软水交换剂，该交换剂一次投入 五年更换一次。 16、短期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 保证借款 433,415,050.00 328,000,000.00 信用借款 — 25,000,000.00 质押借款 800,000.00 — 抵押借款 6,000,000.00 合 计 440,215,050.00 353,000,000.00 （1）保证借款中由安徽皖维集团有限责任公司提供保证 42,941.50 万元； 南京化工工业大学为本公司的子公司久吾高科借款承担 400 万元的保证； （2）质押借款是本公司的子公司久吾高科以 80 万元定额存单质押取得的 等额借款；抵押借款是久吾高科以房产抵押取得的借款； （3）期末短期借款中无到期未偿还的款项。 17、应付票据 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 112,092,800.00 91,197,200.00 截至 2003 年 12 月 31 日止无到期未兑付的票据。 18、应付账款 2003.12.31 2002.12.31 86,145,124.73 70,375,695.66 （1）期末应付账款余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位的款项； （2）期末应付账款余额中无账龄超过三年的大额款项。 42 19、预收账款 2003.12.31 2002.12.31 11,164,291.77 7,112,215.33 （1）期末预收账款余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位的款项； （2）期末预收账款余额中无账龄超过一年以上的预收款项。 20、应付工资 2003.12.31 2002.12.31 43,100.37 597,599.47 应付工资中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分。 21、应交税金 税 种 2003.12.31 2002.12.31 执行的法定税率 增值税 3,464,370.09 834,256.56 17%（水、蒸汽执行 13%的税率） 营业税 -95,183.39 1,487.62 建筑业 3%、租金 5% 城建税 910,041.84 346,805.29 应缴流转税的 7% 所得税 10,545,508.24 8,430,817.29 33% 资源税 292,400.34 180,079.20 2 元/吨 印花税 94,867.82 58,391.60 按印花税所涉及的项目缴纳 房产税 304,798.16 — 按房产余值的 1.2%缴纳 个人所得税 44,522.45 47,766.77 按工资薪金所得 5%—45%缴纳 合 计 15,561,325.55 9,899,604.33 （1）根据财政部、国家税务总局财税字[2002]7 号《关于进一步推进出口 货物实行免抵退税办法的通知》的规定本公司自 2002 年 1 月 1 日起增值税出口 退税政策由“先征后退”改为“免、抵、退”； （2）期末应交税金较期初增加 57.19%，主要是报告期所得税尚未缴纳所。 22、其他应交款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 计缴标准 教育费附加 399,589.77 154,780.30 按应纳增值税和营业税税额的 3%计缴 水利建设基金 359,222.32 123,656.48 按上年销售额的 0.06%计缴 资源补偿费 95,596.53 35,115.44 按每吨矿石 0.39 元计缴 合 计 854,408.62 313,552.22 43 23、其他应付款 2003.12.31 2002.12.31 12,496,124.19 69,223,769.72 （1）其他应付款期末余额较期初减少 81.95%，主要是 2003 年支付了大维 公司为本公司垫付的工程款； （2）期末其他应付款余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东单位的款项； （3）期末其他应付款余额中余额中无账龄超过三年的大额款项。 24、预提费用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 结存原因 利 息 252,445.77 655,150.00 未支付 租赁费 — 14,979.05 电费 338,942.06 — 未支付 水资源费 52,500.00 52,500.00 未支付 合 计 643,887.83 722,629.05 25、一年内到期的长期负债 借款单位 2003.12.31 借款期限 年利率 借款条件 中国建设银行巢湖分行 17,000,000.00 2002.06.21-2004.06.20 5.49% 信用 合 计 17,000,000.00 26、长期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 年利率 保证借款 110,000,000.00 100,000,000.00 5.49% 信用借款 215,000,000.00 42,000,000.00 5.49% 合 计 325,000,000.00 142,000,000.00 保证借款中由安徽皖维集团有限责任公司提供担保 11,000 万元。 27、专项应付款 2003.12.31 2002.12.31 废水资源化陶瓷膜成套项目 6,000,000.00 2,000,000.00 C41 高强高模项目 145,967.14 — 合计 6,145,967.14 2,000,000.00 截止 2003 年 12 月 31 日本公司的子公司久吾高科收到国家计委拨入用于废 水资源化陶瓷膜成套生产产业化示范工程项目资金 6,000,000.00 元。 44 28、股本 公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配 送 增 其 本次变动后 公积金转股 小计 股 股 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 15,390 15,390 其中： 国家持有股份 15,390 15,390 境内法人持有股份 — — 境外法人持有股份 — — 其他 — — 2、募集法人股份 — — 3、内部职工股 — — 4、优先股或其他 — — 其中：转配股 未上市流通股份合计 15,390 15,390 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 9,900 9,900 2、境内上市的外资股 — — 3、境外上市的外资股 — — 4、其他 — — 已上市流通股份合计 9,900 9,900 三、股份总数 25,290 25,290 45 29、资本公积 项目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 301,475,512.97 __ __ 301,475,512.97 其他转入 3,696,849.90 __ __ 3,696,849.90 关联交易差价 __ 22,061,314.40 22,061,314.40 股权投资准备 __ 611,603.90 611,603.90 合 计 305,172,362.87 22,672,918.30 327,845,281.17 （1）本期资本公积——关联交易差价是本公司根据与安徽皖维集团有限责 任公司签定的《股票转让协议》约定，向其出售股票，将实际交易价格超过账面 价值的差额转入资本公积； （2）本期增加的资本公积——股权投资准备系本公司 2003 年 8 月受让安徽 皖维集团有限责任公司持有的大维公司 21.85%的股权，按照投资比例应享有的 大维公司净资产超过投资成本的差额 389,364.01 元转入资本公积；大维公司 8 月向集团提供借款并收取资金占用费，大维公司将实际收取的资金占用费超过按 照一年期存款利率计算的部分增加了资本公积，本公司按照股权投资比例相应确 认 222,239.89 元。 30、盈余公积 项 目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定公积金 31,528,724.28 4,193,280.95 __ 35,722,005.23 法定公益金 9,015,121.64 2,096,640.01 __ 11,111,761.65 合 计 40,543,845.92 6,289,920.96 __ 46,833,766.88 31、未分配利润 金 额 期初数 9,042,979.91 本期增加 39,261,996.56 本期减少 6,289,920.96 其中：提取法定公积金 4,193,280.95 提取法定公益金 2,096,640.01 现金股利 37,935,000.00 期末余额 4,080,055.51 46 32、主营业务收入 （1）行业资料 业务种类 2003 年度 2002 年度 聚乙烯醇 433,218,699.75 234,229,023.51 乳胶 8,054,339.89 8,576,670.10 PVA 超短纤 141,961,086.54 131,664,026.82 强力纱 — 12,820.51 水电汽 8,639,924.41 9,171,472.42 水泥 124,832,949.63 76,719,887.10 网络丝 14,372,157.36 23,644,704.10 陶瓷膜 14,642,038.00 14,524,844.46 环保核心材料 654,081.19 1,745,905.99 切片 433,224,720.19 231,411,035.27 其他 30,781,028.25 9,267,723.71 合计 1,210,381,025.21 740,968,113.99 （2）地区分布 地 区 2003 年度 2002 年度 国 内 1,073,549,708.21 621,893,780.69 国 外 136,831,317.00 119,074,333.30 合 计 1,210,381,025.21 740,968,113.99 （3）本公司前五名客户当期销售的收入总额为 439,759,212.91 元，占公司当期 全部销售收入的 36.33%； （4）2003 年度主营业务收入比 2002 年度增加 63.35%，主要是本公司生产 能力逐步扩大，销售管理力度不断加强，产品市场占有率提高，销售数量大幅增 加，主营业务收入相应增加所致。 47 33、主营业务成本 （1）行业资料 业务种类 2003 年度 2002 年度 聚乙烯醇 366,593,150.79 187,520,162.91 乳胶 8,232,813.18 8,429,228.75 PVA 超短纤 92,045,193.70 85,238,165.20 强力纱 — — 水电汽 8,308,670.15 8,086,642.11 水泥 81,009,763.85 60,114,625.08 网络丝 19,487,410.50 26,277,767.10 陶瓷膜 9,697,695.96 9,379,227.76 环保核心材料 524,131.83 1,001,228.18 切片 438,557,509.53 221,261,334.51 其他 32,761,028.34 8,509,321.98 合 计 1,057,217,367.83 615,817,703.58 （2）地区分布 地 区 2003 年度 2002 年度 国 内 961,786,954.86 536,323,561.13 国 外 95,430,412.97 79,494,142.45 合 计 1,057,217,367.83 615,817,703.58 34、主营业务税金及附加 项目 2003 年度 2002 年度 计提标准 营业税 19,313.50 25,120.20 营业收入的 3%-5% 城建税 2,190,232.56 1,064,857.43 增值税和营业税税额的 7% 教育费附加 947,604.61 466,399.56 增值税和营业税税额的 3% 合 计 3,157,150.67 1,556,377.19 35、其他业务利润 2003 年度 2002 年度 1,883,260.52 1,442,513.91 48 36、管理费用 2003 年度 2002 年度 52,549,729.49 30,559,151.17 2003 年度管理费用比 2002 年度增加 71.96%，主要是本公司固定资产增加 导致折旧费用上升、人员工资调整及本期计提的坏账准备增加所致。 37、财务费用 类 别 2003 年度 2002 年度 利息支出 31,068,064.34 21,612,389.73 减：利息收入 1,414,805.25 1,117,280.04 银行手续费 321,275.34 350,057.58 合 计 29,974,534.43 20,845,167.27 2003 年度财务费用比 2002 年度增加 43.80%，主要是本公司生产能力逐步 扩大及固定资产投资进一步增加，为解决自有资金不足，向银行借入款项增加， 利息费用相应增加。 38、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 4,196,305.48 -11,020,904.73 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 — 302,970.71 股权投资差额摊销 64,652.62 37,714.03 股权投资转让收益 — -710,488.53 其他债权投资收益 — 2,004,200.00 合 计 4,260,958.10 -9,386,508.52 39、补贴收入 项目 2003 年度 2002 年度 增值税返还 3,365,118.22 768,788.05 根据巢湖市国家税务局《关于安徽皖维高新材料股份有限公司资源综合利 用水泥产品免征增值税的通知》 （巢国税函[2003]18 号） ，公司生产销售的废渣 水泥（废渣掺兑体积比在 30%以上）免征增值税，本公司增值税实际执行先征后 返，2003 年度实际收到增值税返还款 3,365,118.22 元。 49 40、营业外收入 类 别 2003 年度 2002 年度 保险返还款 65,846.93 102,291.00 处理固定资产净收益 29,055.81 119,705.92 其他 11,600.00 — 合 计 106,502.74 221,996.92 41、营业外支出 类 别 2003 年度 2002 年度 固定资产清理净损失 2,470,593.61 247,747.09 固定资产减值准备 193,836.05 219,872.00 捐赠支出 140,000.00 100,000.00 停工损失 1,171,719.72 其他 83,779.76 4,616.84 合 计 4,059,929.14 572,235.93 42、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年度 利息收入 1,414,805.25 其他 77,446.93 合 计 1,492,252.18 43、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年度 业务费 523,424.79 保险费 52,687.51 办公费 1,280,451.67 修理费 1,080,685.19 差旅费 804,688.86 业务招待费 1,060,337.18 单位往来 78,217,534.83 研发费 1,214,564.03 支付董事会费 209,091.44 安全保卫费 173,246.16 手续费 321,275.34 审计费 329,708.00 捐赠支出 140,000.00 其他费用 4,689,227.19 合 计 90,096,922.19 50 44、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2003 年度 固定资产资本化利息支出 8,478,150.00 合 计 8,478,150.00 45、收到的其他与筹资活动有关的现金 2003 年度收到的其他与筹资活动有关的现金 4,000,000.00 元，系子公司江 苏久吾高科技股份有限公司收到的国家计委拨入用于废水资源化陶瓷膜成套生 产产业化工程项目资金。 六、母公司会计报表主要项目注释（以下如无特殊说明，货币金额单位均 为人民币元） 1、应收账款 （1）账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 115,633,668.99 88.76 1,899,152.97 96,378,014.64 88.53 1,707,339.66 1-2 年 2,669,671.53 2.05 133,483.58 5,847,608.73 5.37 292,380.44 2-3 年 5,404,408.08 4.15 540,440.81 310,862.38 0.29 18,651.74 3-4 年 324,714.07 0.25 97,414.22 2,488,977.78 2.29 199,118.22 4-5 年 2,395,262.97 1.84 1,197,631.49 3,682,227.84 3.38 368,222.78 3,851,868.22 2.95 3,851,868.22 151,520.4 0.14 30,304.09 5 年以上 3 合 计 130,279,593.86 100.00 7,719,991.29 108,859,211.80 100.00 2,616,016.93 （2）期末应收前五名客户的款项总额为 75,860,015.81 元，占应收账款总额的 58.23%； （3）期末应收账款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东款项。 51 2、其他应收款 （1）账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 31,155,075.67 99.93 962,713.21 8,160,810.27 53.88 81,818.11 1-2 年 11,388.39 0.04 569.42 6,953,580.89 45.91 296,703.99 2-3 年 __ 0.00 __ 12,161.48 0.08 729.69 3-4 年 3,875.00 0.01 1,162.50 3,000.00 0.02 240.00 4-5 年 __ 0.00 __ __ 0.00 __ 5 年以上 6,064.77 0.02 6,064.77 17,471.43 0.12 3,494.29 合 计 31,176,403.83 100.00 970,509.90 15,147,024.07 100.00 382,986.08 （2）期末其他应收款余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位安徽皖维集团有限责任公司的款项为 20,195,270.57 元； （3）期末金额较大的其他应收款是安徽皖维集团有限责任公司的往来款 20,195,270.57 元，占期末其他应收款余额的 64.78%。 3、长期投资 （1）长期投资类别 2003.1. 1 2003.12.31 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 55,533,706.93 — 8,999,295.09 — 64,533,002.02 — （2）其他股权投资 被 投 资 投 投 初始投资 本期权益 分得的 累计权益 资 公司名称 资 金 额 本期追加 增减额 现金红 增减额 比 2003.1.1 2003.12.31 期 例 投资额 利 (%) 限 久吾高科 10 年 29.71 9,359,140.00 9,908,258.39 — -274,643.37 — 274,475.02 9,633,615.02 皖维赛力曼10 年 99.00 9,080,000.00 8,833,461.91 — 133,299.25 — -113,238.84 8,966,761.16 高山水泥 10 年 90.00 27,000,000.00 27,196,952.31 — -750,564.43 — -553,612.12 26,446,387.88 大维公司 长期 51.85 9,600,000.00 9,595,034.32 6,993,188.00 2,898,015.64 — 2,893,049.96 19,486,237.96 合 计 55,039,140.00 55,533,706.93 6,993,188.00 2,006,107.09 — 2,500,674.02 64,533,002.02 （3）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制； （4）期末对长期投资逐项检查，长期股权投资未发生减值的情形，故未计 提长期投资减值准备。 52 4、主营业务收入 业务种类 2003 年度 2002 年度 聚乙烯醇 447,384,361.28 235,954,514.97 乳胶 8,054,339.89 8,576,670.10 PVA 超短纤 104,517,658.31 131,664,026.82 强力纱 — 12,820.51 水电汽 8,639,924.41 9,171,472.42 水泥 124,832,949.63 71,438,209.29 网络丝 14,372,157.36 23,644,704.10 切片 433,224,720.19 231,411,035.27 其他 30,781,028.25 9,267,723.71 合计 1,171,807,139.32 721,141,177.19 （1）本公司前五名客户当期销售的收入总额为 439,759,212.91 元，占公司当期全 部销售收入的 37.53%； （2）2003 年度主营业务收入比 2002 年度增加 62.49%，主要是本公司生产 能力逐步扩大，销售管理力度进一步加强，产品市场占有率提高，销售数量大幅 增加，主营业务收入相应增加。 5、主营业务成本 业务种类 2003 年度 2002 年度 聚乙烯醇 379,058,932.42 189,245,654.37 乳胶 8,232,813.18 8,429,228.75 PVA 超短纤 69,719,129.38 85,238,165.20 水电汽 8,308,670.15 8,086,642.11 水泥 81,771,861.59 55,106,215.13 网络丝 19,487,410.50 26,277,767.10 切片 438,557,509.53 221,261,334.51 其他 32,761,028.34 8,509,321.98 合 计 1,037,897,355.09 602,154,329.15 53 6、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 4,196,305.48 -11,185,589.22 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 1,329,850.57 688,509.47 股权投资差额摊销 64,652.62 37,714.03 股权投资转让收益 — -710,488.53 其他债权投资收益 — 2,004,200.00 合 计 5,590,808.67 -9,165,654.25 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法人代表 安徽皖维集团有限 安徽省巢湖市 涤纶、坯绸 母公司 国有独资公司 陈信生 责任公司 江苏久吾高科技 江苏省南京市 陶瓷膜 子公司 股份有限公司 高明 股份有限公司 安徽皖维赛力曼高 安徽省巢湖市 新型环保核心材料 子公司 有限责任公司 陈信生 新材料有限公司 安徽皖维高山 安徽省马鞍山 水泥 子公司 有限责任公司 季学勇 水泥有限公司 市 安徽大维新材有限 高强高模聚乙烯 安徽省巢湖市 子公司 有限责任公司 陈信生 责任公司 醇系列产品 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2003.1. 1 本期增加 本期减少 2003.12.31 安徽皖维集团有限责 178,916,648.30 — — 178,916,648.30 任公司 江苏久吾高科技 31,500,000.00 — — 31,500,000.00 股份有限公司 安徽皖维赛力曼 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 高新材料有限公司 安徽皖维高山水泥 30,000,000.00 — — 30,000,000.00 有限公司 安徽大维新材有限责 32,000,000.00 — — 32,000,000.00 任公司 54 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 安徽皖维集团有限 153,900,000.00 60.85 — — — — 153,900,000.00 60.85 责任公司 江苏久吾高科技股 9,359,140.00 29.71 — — — — 9,359,140.00 29.71 份有限公司 安徽皖维赛力曼高 9,900,000.00 99.00 — — — — 9,900,000.00 99.00 新材料有限公司 安徽皖维高山水泥 27,000,000.00 90.00 — — — — 27,000,000.00 90.00 有限公司 安徽大维新材有限 9,600,000.00 30.00 6,993,188.00 21.85 — — 16,593,188.00 51.85 责任公司 (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 安徽维隆德合纤有限公司 安徽皖维集团有限责任公司控股子公司 巢湖皖维金泉实业有限公司 安徽皖维集团有限责任公司控股子公司 巢湖皖维振华实业有限公司 安徽皖维集团有限责任公司控股子公司 2、关联方交易事项 （1）定价政策 本公司与关联方相互提供产品或劳务的价格依据下列原则确定： ①综合服务：安徽皖维集团有限责任公司向本公司提供综合服务，按年经 核算后按双方实际受益情况分摊； ②土地使用权租赁：本公司租赁安徽皖维集团有限责任公司工业用地，其 租金按收益现值法计算； ③铁路线租赁：本公司租赁安徽皖维集团有限责任公司铁路专用线，其租 赁费按该资产年折旧额加相应税费计算； ④水电汽：本公司向关联方销售水电汽，按成本加成行业成本利润率 10% 计算； ⑤其他货物购销：根据市场定价或以招标方式定价。 （2）采购货物 2003 年度 2002 年度 企业名称 占本期 占本期 金 额 金 额 采购额(%) 采购额(%) 安徽皖维集团有限责任公司 6,075,560.42 0.60 1,923,594.40 0.28 巢湖皖维金泉实业有限公司 15,321,828.10 1.51 4,360,654.51 0.62 巢湖皖维振华实业有限公司 2,228,948.29 0.20 2,330,163.41 0.33 55 （3）销售货物 2003 年度 2002 年度 企业名称 占本期 占本期 金 额 金 额, 销货额(%) 销货额(%) 安徽皖维集团有限责任公司 3,530,625.55 0.29 4,164,140.46 0.58 巢湖皖维金泉实业有限公司 19,815,710.14 1.64 1,987,581.44 0.27 巢湖皖维振华实业有限公司 2,228,948.29 0.18 249,363.48 0.03 安徽维隆德合纤有限公司 950,753.48 0.07 3,137,867.26 0.43 （4）关联方往来 科目名称 企业名称 款项内容 2003.12.31 2002.12.31 水、电、汽、 安徽皖维集团有限责任公司 — 223,515.14 应 劳务 收 水、电、汽、 巢湖皖维金泉实业有限公司 8,336,443.41 3,078,601.43 账 产品 款 水、电、汽、 巢湖皖维振华实业有限公司 2,247,176.79 1,900,769.57 产品 安徽维隆德合纤有限公司 水、电、汽 — 2,869,900.07 其他 安徽皖维集团有限责任公司 借款 71,217,534.83 5,000,000.00 应收款 预收账款 安徽维隆德合纤有限公司 材料款 174,199.66 3、其他关联交易 （1）根据本公司与安徽皖维集团有限责任公司签定的《综合服务协议》和 《土地租赁协议》，本期本公司支付安徽皖维集团有限责任公司综合服务费 601.80 万元、土地租赁费 118.88 万元、铁路租赁费 16.80 万元。 （2）截止 2003 年 12 月 31 日，安徽皖维集团有限责任公司为本公司的借款 53,941.50 万元提供保证； （3）根据本公司 2003 年 10 月 21 日、2003 年 11 月 28 日与安徽皖维集团 有限责任公司签署的《股票转让协议》，本公司将在国元证券合肥庐江路证券营 业部开设的“皖维投资”（账号：001200023519 户）和“皖维股份”（账号： 001200023387）两个投资账户中所持有的全部股票，按购入成本转让给安徽皖维 集团有限责任公司，出让价格为 7,192.9071 万元。 （4）根据大维公司 2003 年 8 月 22 日股东会决议及股东股权转让协议，本 公司受让安徽皖维集团有限责任公司持有的大维公司 21.85%的股权，支付股权 款 6,993,188.00 元。 八、或有事项 1、截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司的子公司大维公司为安徽皖维集团有 限责任公司提供贷款保证，保证金额 500 万元，保证期间为 2003 年 3 月至 2004 年 3 月。 2、除上述事项外，本公司不存在未决诉讼、未决索赔、债务担保等或有事 项。 九、承诺事项 56 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无需要说明的承诺事项。 十、资产负债表日后非调整事项 本公司 2003 年度实现净利润 3,926.20 万元，按 10%提取法定公积金 419.33 万元，按 5%提取法定公益金 209.66 万元，加上期初未分配利润 904.30 万元,可 供股东分配的利润为 4201.51 万元，经公司三届五次董事会决议:以 2003 年 12 月 31 日公司总股本 25,290 万股为基数,向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.50 元(含税),共计分配股利 3793.50 万元。此项分配议案需提请公司股东大会审议 批准后实施。 十一、其他重要事项 2003 年我公司接受国家审计署济南特派办的延伸审计，通过检查，发现公 司一些违规问题： 1、公司于 2000 年 9 月进行股票投资，少计提短期投资跌价准备金 2065 万 元，2001 年度、2002 年度利润总额分别多计 708.62 万元、1,356.38 万元。 2、已完工的子项工程未及时转入固定资产，计提折旧 204.03 万元以及股权 投资贷方差额一次性摊销收益 60.88 万元；两项合计金额 264.91 万元。 3、委托国债投资 5000 万元未披露。2001 年 8 月 29 日和 2002 年 1 月 28 日， 公司分别委托安徽省国际信托投资公司进行为期一年的国债投资 2000 万元和 3000 万元。公司已于 2002 年 6 月 5 日收回本金和投资收益，累计收回本金 5000 万元，投资收益 200.42 万元。 4、投资成立子公司——安徽大维新材有限责任公司，在该公司成为公司控 股子公司后，未及时合并财务报表。 针对上述事项，公司董事会认真分析讨论，并就上述事项按照国家有关政策， 进行更正或披露。 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 57 十一、备查文件目录 1、载有公司董事长、副总会计师、财务部长签名并盖章的会计报表。 2、载有安徽华普会计师事务所盖章、注册会计师方长顺、翟大发签名并盖 章的审计报告原件。 3、报告期内公司在《上海证券报》上公开披露过的所有文件的正本及公告 的原稿。 安徽皖维高新材料股份有限公司 董事长：陈信生 2004 年 3 月 6 日 58 资 产 负 债 表 编制单位：安徽皖维高新材料股份有限公司 2003年月日12月31日 单位：元 合 并 母 公 司 资 产 附注号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产 货币资金 五-1 56,699,126.15 56,053,325.68 38,708,053.22 30,008,114.83 短期投资 五-2 - 47,939,516.64 - 47,939,516.64 应收票据 五-3 12,794,431.97 17,782,551.23 11,449,171.39 16,940,685.23 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 五-4 126,892,423.16 116,708,217.37 122,559,602.57 106,243,194.87 其他应收款 五-5 83,318,369.83 18,225,705.30 30,205,893.93 14,764,037.99 预付账款 五-6 100,986,794.51 78,354,977.39 100,117,753.43 77,439,764.98 应收补贴款 五-7 3,950,439.00 8,615,731.54 2,105,918.98 8,615,731.54 存 货 五-8 204,613,291.18 138,005,445.59 182,941,768.66 131,900,646.52 待摊费用 五-9 146,137.38 1,676,983.46 106,475.38 1,675,383.43 一年内到期的长期债权投资 流动资产合计 589,401,013.18 483,362,454.20 488,194,637.56 435,527,076.03 长期投资： 长期股权投资 五-10 -544,159.51 8,986,222.19 64,533,002.02 55,533,706.93 长期债权投资 长期投资合计 -544,159.51 8,986,222.19 64,533,002.02 55,533,706.93 其中：合并价差 五-10 -544,159.51 固定资产： 固定资产原值 五-11 1,405,247,119.07 1,032,006,597.54 1,312,343,883.34 985,786,367.56 减：累计折旧 五-11 350,093,301.54 315,581,713.88 341,326,399.64 313,572,559.15 固定资产净值 五-11 1,055,153,817.53 716,424,883.66 971,017,483.70 672,213,808.41 减:固定资产减值准备 五-11 4,715,771.08 4,521,935.03 4,715,771.08 4,521,935.03 固定资产净额 1,050,438,046.45 711,902,948.63 966,301,712.62 667,691,873.38 工程物资 五-12 14,309,795.76 35,176,106.05 14,159,795.76 35,176,106.05 在建工程 五-13 59,689,329.02 229,298,198.27 58,817,421.11 228,068,999.39 固定资产清理 固定资产合计 1,124,437,171.23 976,377,252.95 1,039,278,929.49 930,936,978.82 无形资产及其他资产 无形资产 五-14 20,030,672.41 12,129,165.78 484,640.00 626,720.00 长期待摊费用 五-15 7,989,287.71 16,742,605.99 7,512,094.10 16,099,486.22 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 28,019,960.12 28,871,771.77 7,996,734.10 16,726,206.22 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,741,313,985.02 1,497,597,701.11 1,600,003,303.17 1,438,723,968.00 合 并 母 公 司 负债及股东权益 附注号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债 短期借款 五-16 440,215,050.00 353,000,000.00 348,415,050.00 328,000,000.00 应付票据 五-17 112,092,800.00 91,197,200.00 111,700,000.00 91,000,000.00 应付账款 五-18 86,145,124.73 70,375,695.66 76,647,983.13 68,957,771.83 预收账款 五-19 11,164,291.77 7,112,215.33 26,194,613.56 6,901,205.25 应付工资 五-20 43,100.37 597,599.47 37,100.37 589,388.77 应付福利费 387,463.05 273,950.56 - 8,234.53 应付股利 - - - - 应交税金 五-21 15,561,325.55 9,899,604.33 12,085,101.53 8,772,079.14 其他应交款 五-22 854,408.62 313,552.22 827,094.81 287,898.29 其他应付款 五-23 12,496,124.19 69,223,769.72 12,682,427.25 67,216,396.49 预提费用 五-24 643,887.83 722,629.05 274,098.77 719,305.00 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 五-25 17,000,000.00 85,000,000.00 17,000,000.00 85,000,000.00 流动负债合计 696,603,576.11 687,716,216.34 605,863,469.42 657,452,279.30 长期负债： 长期借款 五-26 325,000,000.00 142,000,000.00 325,000,000.00 142,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 五-27 6,145,967.14 2,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 331,145,967.14 144,000,000.00 325,000,000.00 142,000,000.00 递延税款： 递延税款贷项 负 债 合 计 1,027,749,543.25 831,716,216.34 930,863,469.42 799,452,279.30 少数股东权益 43,970,338.21 26,609,796.07 股东权益： 股本 五-28 252,900,000.00 252,900,000.00 252,900,000.00 252,900,000.00 资本公积 五-29 327,845,281.17 305,172,362.87 327,845,281.17 305,172,362.87 盈余公积 五-30 46,833,766.88 40,543,845.92 45,776,431.70 39,955,272.68 其中：法定公益金 五-30 11,111,761.65 9,015,121.64 10,759,316.58 8,818,930.55 未分配利润 五-31 4,080,055.51 9,042,979.91 4,683,120.88 9,631,553.15 现金股利 37,935,000.00 31,612,500.00 37,935,000.00 31,612,500.00 股东权益合计 669,594,103.56 639,271,688.70 669,139,833.75 639,271,688.70 负债及股东权益总计 1,741,313,985.02 1,497,597,701.11 1,600,003,303.17 1,438,723,968.00 公司法定代表人：陈信生 主管会计工作负责人（总会计师）:马放云 会计机构负责人：吴霖 利润表及利润分配表 编制单位：安徽皖维高新材料股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母 公 司 项 目 附注号 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 一.主营业务收入 五-32 1,210,381,025.21 740,968,113.99 1,171,807,139.32 721,141,177.19 减: 主营业务成本 五-33 1,057,217,367.83 615,817,703.58 1,037,897,355.09 602,154,329.15 主营业务税金及附加 五-34 3,157,150.67 1,556,377.19 3,040,251.86 1,425,575.07 二.主营业务利润 150,006,506.71 123,594,033.22 130,869,532.37 117,561,272.97 加:其他业务利润 五-35 1,883,260.52 1,442,513.91 1,823,535.00 1,380,144.35 减:营业费用 12,140,208.68 7,487,558.05 10,504,019.73 6,326,243.09 管理费用 五-36 52,549,729.49 30,559,151.17 45,596,688.16 26,985,030.08 财务费用 五-37 29,974,534.43 20,845,167.27 26,278,165.26 20,620,452.67 三.营业利润 57,225,294.63 66,144,670.64 50,314,194.22 65,009,691.48 加:投资收益 五-38 4,260,958.10 -9,386,508.52 5,590,808.67 -9,165,654.25 补贴收入 五-39 3,365,118.22 768,788.05 3,365,118.22 768,788.05 营业外收入 五-40 106,502.74 221,996.92 106,502.74 221,996.92 减:营业外支出 五-41 4,059,929.14 572,235.93 4,054,682.98 567,619.09 四.利润总额 60,897,944.55 57,176,711.16 55,321,940.87 56,267,203.11 减:所得税 19,487,617.98 28,822,488.26 16,514,214.12 28,343,521.49 减:少数股东损益 2,148,330.01 430,541.28 — — 五.净利润 39,261,996.56 27,923,681.62 38,807,726.75 27,923,681.62 加：年初未分配利润 9,042,979.91 16,971,050.84 9,631,553.15 17,508,923.78 其他转入 六、可供分配的利润 48,304,976.47 44,894,732.46 48,439,279.90 45,432,605.40 减：提取法定盈余公积 4,193,280.95 2,826,168.35 3,880,772.68 2,792,368.16 提取法定公益金 2,096,640.01 1,413,084.20 1,940,386.34 1,396,184.09 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 42,015,055.51 40,655,479.91 42,618,120.88 41,244,053.15 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 37,935,000.00 31,612,500.00 37,935,000.00 31,612,500.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 4,080,055.51 9,042,979.91 4,683,120.88 9,631,553.15 公司法定代表人：陈信生 主管会计工作负责人（总会计师）:马放云 会计机构负责人：吴霖 3 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：安徽皖维高新材料股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 报表项目 附注号 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,395,479,086.66 1,363,199,216.69 收到的税费返还 12,558,010.10 12,017,516.67 收到的其他与经营活动有关的现金 五-42 1,492,252.18 1,006,823.23 现金流入小计 1,409,529,348.94 1,376,223,556.59 购买商品、接受劳务支付的现金 1,160,836,681.28 1,150,124,187.55 支付给职工以及为职工支付的现金 58,366,087.33 53,806,156.14 支付的各项税费 60,063,837.51 58,523,821.40 支付的其他与经营活动有关的现金 五-43 90,096,922.19 37,030,746.15 现金流出小计 1,369,363,528.31 1,299,484,911.24 经营活动产生的现金流量净额 40,165,820.63 76,738,645.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 71,929,071.00 71,929,071.00 取得投资收益所收到的现金 2,122,924.45 2,122,924.45 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金净额 198,101.48 198,101.48 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 74,250,096.93 74,250,096.93 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 246,888,274.65 218,923,207.02 投资所支付的现金 6,993,188.00 购买子公司支付的现金 4,132,213.87 支付的其他与投资活动有关的现金 五-44 8,478,150.00 8,478,150.00 现金流出小计 259,498,638.52 234,394,545.02 投资活动产生的现金流量净额 -185,248,541.59 -160,144,448.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 869,141,702.67 777,341,702.67 收到其他与筹资活动有关的现金 五-45 4,000,000.00 现金流入小计 873,141,702.67 777,341,702.67 偿还债务所支付的现金 664,926,652.67 626,926,652.67 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 62,486,528.57 58,309,308.87 子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 727,413,181.24 685,235,961.54 筹资活动产生的现金流量净额 145,728,521.43 92,105,741.13 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 645,800.47 8,699,938.39 补充资料 附注号 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 39,261,996.56 38,807,726.75 加：少数股东收益 2,148,330.01 加：计提的资产减值准备 3,473,127.25 3,715,226.83 固定资产折旧 60,482,719.44 55,042,296.95 无形资产摊销 2,553,505.52 142,080.00 长期待摊费用摊销 10,585,753.12 10,419,826.96 待摊费用的减少（减：增加） 1,530,846.08 1,568,908.05 预提费用的增加（减：减少） -1,457,872.30 -651,927.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -29,055.81 -29,055.81 固定资产报废损失 2,470,593.61 2,470,593.61 财务费用 31,047,660.39 26,903,529.64 投资损失（减：收益） -4,260,958.10 -5,590,808.67 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -61,778,012.40 -51,137,848.52 经营性应收项目的减少（减：增加） -39,855,240.86 -36,743,427.51 经营性应付项目的增加（减：减少） -6,007,571.88 31,821,524.07 其 他 经营活动产生的现金流量净额 40,165,820.63 76,738,645.35 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 56,699,126.15 38,708,053.22 减：货币资金的期初余额 56,053,325.68 30,008,114.83 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 645,800.47 8,699,938.39 公司法定代表人:陈信生 主管会计工作的负责人（总会计师）：马放云 会计机构负责人：吴霖 合并股东权益增减变动表 编制单位：安徽皖维高新材料股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 一、股本： 年初余额 252,900,000.00 252,900,000.00 252,900,000.00 252,900,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 252,900,000.00 252,900,000.00 252,900,000.00 252,900,000.00 二、资本公积： 年初余额 305,172,362.87 305,172,362.87 305,172,362.87 305,172,362.87 本年增加数 22,672,918.30 22,672,918.30 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 611,603.90 611,603.90 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 22,061,314.40 22,061,314.40 其他资本公积 本期减少数 其中：转增股本 年末余额 327,845,281.17 305,172,362.87 327,845,281.17 305,172,362.87 三、法定和任意盈余公积 年初余额 31,528,724.28 28,702,555.93 31,136,342.13 28,343,973.97 本年增加数 4,193,280.95 2,826,168.35 3,880,772.68 2,792,368.16 其中：从净利润中提取数 4,193,280.95 2,826,168.35 3,880,772.68 2,792,368.16 其中：法定盈余公积 4,193,280.95 2,826,168.35 3,880,772.68 2,792,368.16 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 35,722,005.23 31,528,724.28 35,017,114.81 31,136,342.13 其中：法定盈余公积 35,722,005.23 31,528,724.28 35,017,114.81 31,136,342.13 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 9,015,121.64 7,602,037.44 8,818,930.55 7,422,746.46 本年增加数 2,096,640.01 1,413,084.20 1,940,386.34 1,396,184.09 其中：从净利润中提取数 2,096,640.01 1,413,084.20 1,940,386.34 1,396,184.09 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 11,111,761.65 9,015,121.64 10,759,316.89 8,818,930.55 五、未分配利润： 年初未分配利润 9,042,979.91 16,971,050.84 9,631,553.15 17,508,923.78 本年净利润 39,261,996.56 27,923,681.62 38,807,726.75 27,923,681.62 本年利润分配 6,289,920.96 35,851,752.55 5,821,159.02 35,801,052.25 年末未分配利润 4,080,055.51 9,042,979.91 4,683,120.88 9,631,553.15 六、 现金股利 37,935,000.00 31,612,500.00 37,935,000.00 31,612,500.00 公司法定代表人：陈信生 主管会计工作的负责人（总会计师）：马放云 会计机构负责人：吴霖 44 合并资产减值准备明细表 编制单位：安徽皖维高新材料股份有限公司 单位：人民币元 本期减少数 项 目 2003.1.1 本期增加数 2003.12.31 因资产价值 其他原因 回升转回数 转出数 合计 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ 一、坏帐准备合计 3,317,594.83 5,468,109.30 18,710.70 18,710.70 8,766,993.43 其中：应收帐款 2,896,339.12 4,815,827.91 - 18,710.70 18,710.70 7,693,456.33 其他应收款 421,255.71 652,281.39 - - - 1,073,537.10 二、短期投资跌价准备合计 24,134,695.42 - 2,073,381.02 22,061,314.40 24,134,695.42 其中：股票投资 24,134,695.42 - 2,073,381.02 22,061,314.40 24,134,695.42 债券投资 - - - - - 三、存货跌价准备合计 943,818.58 162,725.49 259,451.87 - 259,451.87 847,092.20 其中：库存商品 765,118.38 81,973.82 - - - 847,092.20 原材料 178,700.20 80,751.67 259,451.87 - 259,451.87 - 四、长期投资减值准备合计 - - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - - 长期债权投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 4,521,935.03 193,836.05 - - - 4,715,771.08 其中：房屋、建筑物 - - - - - - 机器设备 4,521,935.03 193,836.05 - - - 4,715,771.08 六、无形资产减值准备合计 - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备合计 - - 八、委托贷款减值准备合计 - - 九、总计 32,918,043.86 5,824,670.84 2,332,832.89 22,080,025.10 24,412,857.99 14,329,856.71 公司法定代表人：陈信生 主管会计工作的负责人（总会计师）：马放云 会计机构负责人：吴霖 资产减值准备明细表 编制单位：安徽皖维高新材料股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 本期减少数 项目 2003年1月1日 本期增加数 2003年12月31日 因资产价值回升 其他原因转出数 合计 转回数 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ 一、坏帐准备合计 2,999,003.01 5,710,208.88 18,710.70 18,710.70 8,690,501.19 其中：应收帐款 2,616,016.93 5,122,685.06 18,710.70 18,710.70 7,719,991.29 其他应收款 382,986.08 587,523.82 - 970,509.90 二、短期投资跌价准备合计 24,134,695.42 - 2,073,381.02 22,061,314.40 24,134,695.42 - 其中：股票投资 24,134,695.42 2,073,381.02 22,061,314.40 24,134,695.42 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 931,184.37 162,725.49 259,451.87 - 259,451.87 834,457.99 其中：库存商品 752,484.17 81,973.82 - 834,457.99 原材料 178,700.20 80,751.67 259,451.87 259,451.87 - 四、长期投资减值准备合计 - - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 4,521,935.03 193,836.05 - 4,715,771.08 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 4,521,935.03 193,836.05 - 4,715,771.08 六、无形资产减值准备合计 - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备合计 - - 八、委托贷款减值准备合计 - - 九、总计 32,586,817.83 6,066,770.42 2,332,832.89 22,080,025.10 24,412,857.99 14,240,730.26 公司法定代表人：陈信生 主管会计工作的负责人（总会计师）：马放云 会计机构负责人：吴霖 47 合并净资产收益率及每股收益计算表 编制单位：安徽皖维高新材料股份有限公司 净资产收益率（%） 项目 报告期利润 年度 全面摊薄 加权平均 全 主营业务利润 150,006,506.71 22.40 23.13 营业利润 57,225,294.63 8.55 8.82 2003 净利润 39,261,996.56 5.87 6.05 扣除非经常性损益后净利润 36,766,636.07 5.49 5.67 主营业务利润 123,594,033.22 19.33 21.41 营业利润 66,144,670.64 10.35 11.46 2002 净利润 27,923,681.62 4.37 4.84 扣除非经常性损益后净利润 26,227,289.05 4.10 4.54 公司法定代表人：陈信生 主管会计工作的负责人(总会计师)：马放 会计机构负