安彩高科(600207)2003年年度报告

河南安彩高科股份有限公司 2003 年年度报告 河南安彩高科股份有限公司 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及 连带责任。 公司负责人董事长李留恩先生、总经理蔡健德先生、财务负责人许应 中先生、会计主管郭玲花女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、 完整。 河南安彩高科股份有限公司 目 录 第一节 公司基本情况简介································································· 1 第二节 会计数据和业务数据摘要····················································· 2 第三节 股本变动及股东情况····························································· 3 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况·····························6 第五节 公司治理结构········································································· 8 第六节 股东大会情况简介································································· 9 第七节 董事会报告············································································· 9 第八节 监事会报告··········································································· 14 第九节 重要事项··············································································· 15 第十节 财务报告··············································································· 15 第十一节 备查文件目录······································································· 44 河南安彩高科股份有限公司 第一节 公司基本情况简介 1、公司名称 中文名称：河南安彩高科股份有限公司 缩 写：安彩高科 英文名称：HENAN ANCAI HI—TECH Co.，LTD 缩 写：ACHT 2、公司法定代表人：李留恩 3、公司董事会秘书：许应中 董事会证券事务代表：刘 一 联系地址：河南省安阳市中州路南段 联系电话：0372－3932916－2533 传 真：0372－3938035 电子信箱： achtzqb@acbc.com.cn 4、公司注册地址：河南省安阳市中州路南段 公司办公地址：河南省安阳市中州路南段 邮政编码： 455000 公司国际互联网网址：http://www.acbc.com.cn 电子信箱：achtzqb@acbc.com.cn 5、信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：安彩高科 股票代码：600207 7、其他有关资料： 公司最近变更注册登记日期、地点： 2001 年 12 月 11 日 河南省安阳市中州路南段 企业法人营业执照注册号：4100001004435 税务登记号码：41051170678656X 公司聘请的会计师事务所名称：亚太(集团)会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：河南省郑州市农业路 22 号绿洲商会大厦 1 河南安彩高科股份有限公司 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况 项 目 金 额(元) 利润总额 393,156,562.15 净利润 230,361,691.00 扣除非经常性损益后的净利润 233,275,956.11 主营业务利润 699,947,529.42 其他业务利润 4,763,514.89 营业利润 399,033,545.02 投资收益 9,619,481.08 补贴收入 4,003,950.84 营业外收支净额 -19,500,414.79 经营活动产生的现金流量净额 421,057,313.29 现金及现金等价物净增加额 304,024,032.41 注：扣除非经常性损益的项目及其涉及金额为： 金 额(元) 补贴收入 4,003,950.84 短期投资损益 7,924,719.34 其他投资损益 1,250,000.00 扣除计提资产减值准备后的营业外收支 -19,500,414.79 所得税影响数 3,407,479.50 合 计 -2,914,265.11 二、公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：(元) 2002年 2001年 项 目 2003 年 追溯调整后 追溯调整前 追溯调整后 追溯调整前 主营业务收入 2,139,872,408.21 1,776,611,863.04 1,776,611,863.04 1,389,600,498.08 1,389,600,498.08 净利润 230,361,691.00 97,112,796.00 97,112,796.00 146,969,532.59 146,969,532.59 总资产 3,778,682,058.94 3,217,403,174.21 3,217,403,174.21 3,037,251,480.12 3,037,251,480.12 股东权益 2,391,669,189.75 2,248,702,396.77 2,160,702,396.77 2,239,589,600.77 2,151,589,600.77 每股收益（摊薄）(元/股) 0.5235 0.2207 0.2207 0.3340 0.3340 每股净资产(元/股) 5.436 5.111 4.911 5.090 4.890 调整后每股净资产(元/股) 5.406 5.108 4.908 5.085 4.885 每股经营活动产生现金流 0.957 0.874 0.874 1.418 1.418 量净额(元/股) 净资产收益率 9.63% 4.32% 4.49% 6.56% 6.83% 2 河南安彩高科股份有限公司 三、报告期利润表附表 净资产收益率 每股收益（元） 项 目 金额(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 699,947,529.42 29.27% 30.17% 1.5908 1.5908 营业利润 399,033,545.02 16.68% 17.20% 0.9069 0.9069 净利润 230,361,691.00 9.63% 9.93% 0.5235 0.5235 扣除非经常性损益后的净利润 233,275,956.11 9.75% 10.06% 0.5302 0.5302 四、报告期内股东权益变动情况及说明（单位：元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 440,000,000.00 1,232,095,488.65 318,682,443.46 48,881,739.94 257,924,464.66 2,248,702,396.77 本期增加 605,101.98 36,393,520.11 12,131,173.37 193,968,170.89 230,966,792.98 本期减少 88,000,000.00 88,000,000.00 期末数 440,000,000.00 1,232,700,590.63 355,075,963.57 61,012,913.31 363,892,635.55 2,391,669,189.75 收到高新企业基 税后利润提 本年利润和分 变动原因 税后利润提取 实现净利润 金拨款 取 配所致 第三节 股本变动及股东情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、 未上市流通股份 1、发起人股份 260,000,000 0 0 0 0 0 0 260,000,000 其中： 国家持有股份 0 0 0 0 0 0 0 0 境内法人持有股份 260,000,000 0 0 0 0 0 0 260,000,000 其他 0 0 0 0 0 0 0 0 2、募集法人股份 0 0 0 0 0 0 0 0 3、内部职工股 0 0 0 0 0 0 0 0 4、优先股或其他 0 0 0 0 0 0 0 0 其中：转配股 0 0 0 0 0 0 0 0 未上市流通股份合计 260,000,000 0 0 0 0 0 0 260,000,000 3 河南安彩高科股份有限公司 二、 已上市流通股份 1、 人民币普通股 180,000,000 0 0 0 0 0 0 180,000,000 2、 境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 3、 境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 4、 其他 0 0 0 0 0 0 0 0 已上市流通股份合计 180,000,000 0 0 0 0 0 0 180,000,000 三、股份总数 440,000,000 0 0 0 0 0 0 440,000,000 2、股票发行与上市情况 （1）股票发行 截止到报告期末为止，本公司共进行了两次股票发行，如下表所示： 种类 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期 上市数量 法人股 1998/9/17 1.66 元 26,000 万股 ---- ---- 人民币普通股 1999/6/21 7.20 元 18,000 万股 1999/7/14 18,000 万股 （2）股本结构变动 报告期内，本公司股本结构没有发生变动。 （3）本公司无内部职工股 3、股东情况介绍 （1）报告期末股东总数：69737 户。 （2）公司前 10 名股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 质押或冻 年度内增 年末持股数 股份 股东名称 比例(%) 结的股份 股东性质 减(股) 量（股） 类别 数量(股) 河南安阳彩色显像管玻 0 259,160,000 58.90 未流通 0 壳有限公司 南方证券有限公司 -7,674,381 4,321,830 0.98 已流通 未知 裕阳证券投资基金 +3,648,434 3,648,434 0.82 已流通 未知 景福证券投资基金 +3,083,196 3,083,196 0.70 已流通 未知 交通银行─安顺证券投 +2,000,000 2,000,000 0.45 已流通 未知 资基金 金信证券有限公司 +1,400,000 1,400,000 0.32 已流通 未知 中国建设银行─博时裕 +1,340,785 1,340,785 0.30 已流通 未知 富证券投资基金 中国工商银行─安瑞证 +1,200,000 1,200,000 0.27 已流通 未知 券投资基金 景宏证券投资基金 +1,000,000 1,000,000 0.23 已流通 未知 王永华 +240,000 740,000 0.17 已流通 未知 4 河南安彩高科股份有限公司 注：前 10 名股东中，河南安彩集团有限责任公司是河南安阳彩色显像管玻壳有限公司 的控股股东及南方证券有限公司的并列第二大股东；裕阳证券投资基金和中国建设银行─ 博时裕富证券投资基金均由博时基金管理有限公司管理；景福证券投资基金和景宏证券投 资基金均由大成基金管理有限公司管理；交通银行─安顺证券投资基金和中国工商银行─ 安瑞证券投资基金由华安基金管理有限公司管理；除此外，公司未发现前 10 名股东中存 在关联方关系及一致行动人的情况。 （3）公司控股股东情况介绍 控股股东名称：河南安阳彩色显像管玻壳有限公司（以下简称“安玻公司”） 法定代表人：马永智 成立日期：1987 年 8 月 27 日 注册资本：118980 万元人民币 公司类别：合资经营（港资） 股权结构：河南安彩集团有限责任公司占 75%股权比例，豫港（集团）有限公司占 25% 股权比例。 经营范围：生产、销售彩色显像管玻壳、彩色显示器玻壳、研究开发电子特种玻璃新 产品。 报告期内本公司控股股东没有发生变化。 （4）公司控股股东的控股股东情况介绍 公司控股股东的控股股东名称：河南安彩集团有限责任公司 法定代表人：李留恩 成立日期：1999 年 11 月 5 日 注册资本：48607 万元人民币 企业类型：有限责任公司（国有独资） 经营范围：彩电玻壳，显示玻壳，节能灯，玻璃拉管，照明设备，电子特种玻璃，化 工产品、普通机械、通讯设备、五金交电、百货、办公及文化用品、金属材料、建筑材料、 橡胶制品、农副产品销售，新技术产品的研究、开发和应用；实业投资；自营进出口。 （5）其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东情况 除安玻公司之外，公司没有其他持股在 10%以上的法人股东。 （6）公司前 10 名流通股股东情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 股东名称 年末持股数量（股） 股份类别 南方证券有限公司 4,321,830 A股 裕阳证券投资基金 3,648,434 A股 景福证券投资基金 3,083,196 A股 交通银行─安顺证券投资基金 2,000,000 A股 金信证券有限公司 1,400,000 A股 中国建设银行─博时裕富证券投资基金 1,340,785 A股 中国工商银行─安瑞证券投资基金 1,200,000 A股 景宏证券投资基金 1,000,000 A股 王永华 740,000 A股 中国工商银行─华安上证 180 指数增强型 704,728 A股 证券投资基金 注：前 10 名流通股股东中，裕阳证券投资基金和中国建设银行─博时裕富证券投资 基金均由博时基金管理有限公司管理；景福证券投资基金和景宏证券投资基金均由大成基 5 河南安彩高科股份有限公司 金管理有限公司管理；交通银行─安顺证券投资基金和中国工商银行─安瑞证券投资基金 以及中国工商银行─华安上证 180 指数增强型证券投资基金由华安基金管理有限公司管 理；除此外，公司未发现流通股股东存在关联方关系及一致行动人的情况。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员的情况 (一)基本情况 性 年 年初持股 年末持股 变动 姓 名 职 务 任职起止日期 别 龄 数(股) 数(股) 原因 李留恩 董 事 长 男 62 2001/10--2004/10 63,700 63,700 马永智 副董事长 男 63 2001/10--2004/10 12,700 12,700 蔡健德 董事、总经理 男 61 2001/10--2004/10 12,700 12,700 赵文明 董事、常务副总经理 男 37 2001/10--2004/10 12,700 12,700 贾 伟 董事、副总经理 男 39 2001/10--2004/10 12,700 12,700 陈志刚 董事、副总经理 男 40 2001/10--2004/10 12,700 12,700 苗会民 董 事 男 51 2001/10--2004/10 12,700 12,700 赵 博 董 事 男 39 2001/10--2004/10 0 0 陈 慧 董 事 女 51 2002/05--2004/10 0 0 袁文成 独立董事 男 63 2003/05--2004/10 0 0 冯长革 独立董事 男 34 2003/05--2004/10 0 0 陈顺兴 独立董事 男 46 2001/10--2004/10 0 0 周秀月 独立董事 女 61 2001/10--2004/10 0 0 王玉庆 监事会主席 男 58 2001/10--2004/10 12,700 12,700 钟国斋 监 事 男 56 2001/10--2004/10 4,200 4,200 宋天智 监 事 男 53 2001/10--2004/10 0 0 许应中 董事会秘书、财务负责人 男 59 2001/10--2004/10 4,200 4,200 （二）在股东单位任职的董事、监事情况 姓 名 任职的股东 在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取报酬、津贴 李留恩 安玻公司 董事、总经理 2002/08--2006/08 否 马永智 安玻公司 董事长 2002/08--2006/08 是 赵文明 安玻公司 董事 2002/08--2006/08 否 蔡健德 安玻公司 董事 2002/08--2006/08 否 贾 伟 安玻公司 董事 2002/08--2006/08 否 二、年度报酬情况 6 河南安彩高科股份有限公司 1、公司董事、监事、高级管理人员报酬与公司的经济效益挂钩，由公司工资管理标 准确定。 根据《河南安彩高科股份有限公司关于对高级管理人员进行股权激励的实施细则》， 在公司经营业绩达到一定标准的情况下，可提取股权激励基金用于奖励董事、监事及高级 管理人员。 2、2003 年度公司董事、监事、高级管理人员的报酬总额为 197 万元，金额最高的前 三名董事的报酬总额为 93.5 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 93.5 万 元。（注以上报酬均不包括股权激励所得）。 3、在公司领取报酬的 9 名董事、监事、高级管理人员，年度报酬数额(不包括股权激 励所得)区间如下表： 年度报酬 10 万元以下 10 万元以上 人 数 3人 6人 4、公司副董事长马永智先生、董事苗会民先生、董事赵博先生不在公司领取报酬及 津贴，由安玻公司支付其报酬及津贴。公司董事陈慧女士不在公司领取报酬及津贴，由豫 港（集团）有限公司支付其报酬及津贴。 5、独立董事津贴标准为每人每年支付 3.6 万元（含税），独立董事出席董事会和股东 大会的差旅费以及按公司章程行使职权所需费用据实报销。 三、报告期内董事、监事、高级管理人员离任及聘任情况 2003 年 5 月 14 日，公司董事李迎玉先生，因工作变动原因辞去公司董事职务。 2003 年 5 月 14 日，公司 2002 年年度股东大会审议通过了选举冯长革先生、袁文成先 生为公司独立董事的议案，以累积投票制选举冯长革先生、袁文成先生为公司独立董事。 四、公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司共有在册员工 4226 人，其人员结构见《河南安彩高科 股份有限公司员工构成表》；有在册离退休人员 137 人，根据社会保险属地化管理的规定， 离退休人员的离退休费均由安阳市社会保险管理机构统一支付，公司根据实际情况对其给 予一定的生活补助。 河南安彩高科股份有限公司员工构成表 1、按专业构成分类 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 人 数 3168 72 705 21 260 比例（%） 74.96 1.70 16.69 0.50 6.15 2、按文化程度分类 本科及本科以上 大 专 中 专 高中及高中以下 人 数 880 1349 1248 749 比例（%） 20.82 31.92 29.53 17.73 7 河南安彩高科股份有限公司 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构现状 上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及 中国证监会颁布的相关规范性文件的规定，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制 度、规范运作，加强信息披露和投资者关系管理工作。公司建立了健全的三会制度，制定 了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理 工作细则》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理规定》，这些制度和规则符合中国证 监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》关于上市公司法人治理结构的要求。 二、独立董事履行职责情况 公司目前共有四名独立董事，已经达到公司董事会人数的 1/3。独立董事尽职尽责， 积极参加报告期内的董事会和股东大会，履行公司章程赋予的职权，为公司重大决策提出 了专业及建设性建议，有效保证了董事会决策的科学性和合理性，切实维护了公司和全体 股东的合法权益。 三、公司与控股股东人员、资产、财务、机构、业务等方面分开情况 1、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。总经理、副总经理、 董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬和担任除董 事、监事以外的其它职务。 2、在资产方面，本公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施，其动力供 应和运输由安玻公司提供，本公司已与安玻公司就此签定了《关联交易协议》和《关联交 易协议之补充修改协议》，并严格按照此协议有偿使用；工业产权、商标、非专利技术等 无形资产均由本公司拥有；本公司拥有独立的采购和销售系统。 3、在财务方面，本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度；独立在银行开户，独立按章纳税。 4、机构独立方面：本公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构 独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、业务分开方面：公司自主经营，拥有独立的生产、供应和销售系统，不存在由大 股东控制供应及销售的情况，与大股东保持业务独立。 四、公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司董事会设有薪酬与考核委员会，负责公司的薪酬与考核事宜。 高级管理人员的考评和激励制度有两部分组成。 1、工资：公司实行的是与效益挂钩的浮动工资制度，高级管理人员的工资和全体员 工一样与当月效益挂钩，由董事会薪酬与考核委员会下属的考核领导小组负责考核。 2、股权激励：高级管理人员除了效益工资外，还享受股权激励，由董事会薪酬与考 核委员会下属的股权激励管理委员会负责考核。《河南安彩高科股份有限公司关于对高级 管理人员进行股权激励的实施细则》规定，当公司经营业绩达到一定标准时，公司当年可 按不超过净利润 3%的比例提取高级管理人员股权激励基金。本年度提取 600 万元股权激 励基金，占净利润的 2.6% ，用于本公司高级管理人员的奖励。 8 河南安彩高科股份有限公司 第六节 股东大会情况简介 报告期内召开了 2002 年度股东大会。 2003 年 4 月 17 日公司在《中国证券报》和《上海证券报》上公告了关于召开 2002 年 度股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 2002 年度股东大会于 2003 年 5 月 17 日上午在公司多功能厅大会议室召开。出席会议 的股东及股东代表共 5 名，代表股份 260,000,000 股，占公司总股本的 59.09 %，符合《公 司法》、公司章程以及有关法律、法规的规定。经大会审议，表决通过了以下决议： （1）公司 2002 年度董事会工作报告。 （2）公司 2002 年度监事会工作报告。 （3）公司 2002 年度财务决算方案。 （4）公司 2002 年度利润分配预案。 （5）公司 2002 年年度报告及摘要。 （6）董事会关于前次募集资金使用情况说明。 （7）关于续聘亚太（集团）会计师事务所的议案。 （8）关于选举袁文成先生、冯长革先生为独立董事的议案。 （9）河南安彩高科股份有限公司募集资金管理办法。 上述决议公告刊登在 2003 年 5 月 20 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营状况 本公司主要从事彩色显像管玻壳、显示管玻壳的生产和销售以及新型显示技术的研 究、开发等业务，属于显示器件产业中的基础元器件行业。 2003 年度，国内外彩电、彩管、玻壳市场形势总体较平稳，玻壳销售价格在年初略有 下降后未再出现波动。公司在生产经营活动中，继续加大力度推进以五化（数字化、信息 化、软件化、网络化、环保化）为内涵的数字技术和数字管理，取得显著效果。其中：通 过新品开发使产品结构更趋合理，纯平面玻壳在销售中的比重由上年的 4.64%增加到 19.25%；通过技术创新加快了生产节拍，全年池炉出料量提高 2.8%，玻屏、玻锥综合良品 率分别较上年提高 6.2%和 2.7%，在硬件设备基本未增加的情况下，全年玻屏、玻锥产量 分别较上年增长 35.62%和 10.67%；为降低制造成本，公司成立了包装物、结构件、备品 备件、仓储运输等四个降耗小组，从采购、使用、回收、仓储、质保各环节入手、严细管 理、严格考核，促使全年产值成本率较上年降低 11%，销售毛利率较上年提高 8.28%。公 司全年实现主营业务收入 213,987 万元，较上年 177,661 万元，增长了 20.45%，利润总额 实现 39,316 万元，较上年 17,788 万元，增长了 121.03%,公司呈现稳定良性发展的状态。 1、 报告期内公司主营业务收入产品构成： （单位：元） 9 河南安彩高科股份有限公司 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 上年增减（%） 上年增减（%） 年增减（%） 玻壳 2,075,967,448.38 1,377,508,174.04 33.65 17.23 3.12 9.11 模具 26,424,113.00 22,977,489.57 13.04 电池 37,942,446.99 33,041,688.21 12.92 其中：关联交易 35,467,092.74 29,985,446.49 15.46 2、 主营业务分地区情况 地 区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（%） 国 内 1,443,309,616.79 44.48 国 外 696,562,791.42 -9.68 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、北京安彩星通科技有限公司，注册资本 4000 万元，公司控股 70%，主要从事全球 卫星定位系统的研究、开发和运营以及移动数据、资讯、网络运营等电信增值服务业务。 2003 年末，该公司总资产 2981 万元，由于该公司尚处于初期投入阶段，产品销售未形成 规模，报告期亏损 1064 万元。 2、北京安彩科技风险投资有限公司，注册资本 2 亿元，公司控股 98%，主要从事高 新技术产业投资、风险投资咨询。2003 年末，该公司总资产 25309 万元。报告期实现净利 润 767 万元。 3、河南安彩能源股份有限公司，注册资本 8000 万元，公司控股 65%，属“西气东输” 豫北支线项目，主要从事天然气长输管线、城市管网的投资与管理。该公司基本建设刚刚 完成，2003 年末总资产 14531 万元，报告期无利润。 （三）主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 36,285 万元 占采购总额比重 23.27% 前五名销售客户销售金额合计 123,631 万元 占销售总额比重 57.78 % （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、境外跨国公司向中国转移生产制造能力。由于成本不具备竞争优势，国际上玻壳 行业知名企业如韩国三星、日本旭电子、NEG 等，纷纷向中国转移制造能力，携资金、技 术、管理之优势，利用国内低廉劳动力成本，与国内企业争夺材料供应和产品销售市场。 对此，集团公司已开始了对主要材料资源的投资。本公司将借集团公司进行产权制度 改革之机，通过收购兼并、股权重组等方式，逐步将集团公司所属玻壳及其配套产业整合 到本公司控制之内，实现股权多元化，使管理者的利益与所有者的利益挂钩，从而充分发 挥规模、低成本和拥有技术研发能力等优势，争创世界名牌企业，推动市场开发和企业发 展。 2、需求结构的调整带来机遇和挑战。随着显示技术的进步和人均居住面积的改善， 市场需求向大屏幕、纯平化和高端电视转移，传统 CRT 产品日益受到以液晶、等离子等新 型平板显示器件的强烈冲击。 对此，本公司以自有的自主知识产权为基础，除逐步提升大屏幕、纯平面玻壳产销份 额外，还加强了与有关科研单位和彩管制造企业的密切合作，着手进行了玻壳向轻型、扁 平、环保方向发展的探索，取得较好效果。公司将会同行业专家和有关科研单位并谋求国 10 河南安彩高科股份有限公司 际合作继续进行上述 CRT 产品研发，并将逐步实现向新型平板显示器件领域的拓展。 3、公司投资项目经济效益欠佳。近两年，公司所投资项目北京安彩星通科技有限公 司、北京安彩科技风险投资有限公司，均属高科技产业投资，其研发和市场开拓周期较长； 西气东输支线工程经过近一年的建设，2003 年末方投入试运营。以上投资项目效益欠佳， 既有客观原因也有主观因素。 对此，公司已予以高度重视、并采取调整领导力量，明确经济指标，严格考核制度等 相关措施，预计新年度将会有新的起色。 二、公司投资情况 （一）募集资金使用情况 本报告期内，公司无募集资金。前次募集资金已于报告期初使用完毕。 （二）非募集资金对外投资的重大项目 1、报告期内,公司以现金 5200 万元投资“河南安彩能源股份有限公司”，拥有该公司 65%股份。该公司属“西气东输”豫北支线，主营业务是对天然气长输管线、城市管网等 的投资与管理。该公司于 2003 年 4 月 18 日正式注册成立，报告期内基本建设已基本完成， 于 2003 年 12 月通气试车运营，将于 2004 年正式运营，报告期无利润。西气东输豫北支 线的正式运营，极大地降低了依赖单一天然气供应商的经营风险，稳定了动力供应，必将 对公司改善池炉玻璃状况，提高综合良品率发挥重要作用。 2、子公司的对外投资项目 报告期，本公司的子公司北京安彩科技风险投资有限公司（以下简称“安彩科技”） 在追加了对北京合力金桥软件技术有限责任公司投资的基础上，又增加了对美国凌讯科技 有限公司的投资并投资设立了天津安彩和平电池有限责任公司、北京联合正方智卫系统技 术有限公司、天津安彩科技风险投资有限公司，具体情况如下： （1）北京合力金桥软件技术有限责任公司：该公司初始注册资本 2000 万元，安彩科 技以货币资金 2000 万元出资拥有其 41%的股权，该公司的经营范围为开发计算机软硬件、 承接计算机网络集成工程；计算机系统集成、技术开发等，工商登记时间为 2002 年 11 月 26 日，工商注册登记机关为北京市工商行政管理局。根据该公司的增资计划，安彩科技在 该公司截至 2003 年 3 月 31 日已按约定条件实现利润 581 万元和原通信事业部承接的业务 合同额达到 5500 万元的增资条件后，于 2003 年 4 月向该公司追加投资 1000 万元，增资 后安彩科技仍然维持其在新公司的股权比例不变。报告期实现净利润 602 万元。 （2）美国凌讯科技有限公司：该公司 1997 年 3 月 7 日成立于美国加利福尼亚州佛利 蒙市，主要从事数字电视传输信道及核心芯片技术的研发，目前尚处于研发阶段。2003 年 7 月 10 日国家商务部以商合批[2003]148 号文批准安彩科技投资 300 万美元收购该公司 162 万 B 系列优先股，占其 11.48%的股权。报告期无收益。 （3）天津安彩和平电池有限责任公司：该公司注册资本为 2491 万元，安彩科技以货 币资金人民币 1860 万元出资，拥有 63.24%的股权。该公司主要从事镍氢电池等新能源新 材料开发研制，工商登记时间为 2003 年 3 月 7 日，工商注册登记机关为天津市工商行政 管理局。报告期实现净利润 257 万元。 （4）北京联合正方智卫系统技术有限公司：该公司注册资本 820 万元，安彩科技投 资 500 万元拥有 61%的股权，该公司主要从事集装箱监控和货物识别微波系统的研发及微 电子元器件的研制，工商登记时间为 2003 年 3 月 6 日，工商注册登记机关为北京市工商 行政管理局海淀分局。报告期亏损 122 万元。 （5）天津安彩科技风险投资有限公司：该公司初始注册资本 8000 万元，安彩科技以 货币资金 7200 万元出资拥有其 90%的股权，目前主要从事信息技术、生物、医药、保健 等高科技行业投资以及其他领域风险投资，工商登记时间为 2003 年 10 月 17 日，工商注 册登记机关为天津市工商行政管理局。报告期实现净利润 357 万元。 11 河南安彩高科股份有限公司 三、公司财务状况及经营成果 1、公司财务指标的增减变动情况 单位：万元 项目 2003 年 2002年 增减额 增减比例 总资产 377,868 321,740 56,128 17.45% 股东权益 239,167 224,870 14,297 6.36% 主营业务收入 213,987 177,661 36,326 20.45% 主营业务利润 69,995 43,752 26,243 59.98% 营业利润 39,903 17,325 22,578 130.32% 利润总额 39,316 17,788 21,528 121.03% 净利润 23,036 9,711 13,325 137.21% 增减原因说明： （1） 总资产增加系销售收入增加而导致货币资金等流动资产的的增加，以及新纳入 合并范围的子公司的增加所致。 （2） 股东权益的增加系实现利润所致。 （3） 主营业务收入增加是由于公司及时调整产品结构满足市场需要以及规模的扩 大。 （4） 由于公司加大力度推进数字化技术和数字化管理，优化产品结构，大力开展降 耗节能活动，使得主营业务利润大幅增长，高于主营业务收入增长幅度。 2、报告期内公司会计政策、会计估计、合并范围发生变更。 （1）会计政策变更的说明：根据《财政部关于印发的通知》（财会字[2003]12 号）的有关规定，公司将报告年度资产负债表日后至财 务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后事项的调 整事项，作为未调整事项，在资产负债表的股东权益中单独列示。本公司对此项会计政 策变更已经采用追溯调整法，调整了资产负债表的期初应付股利和期初股东权益，以及 利润分配表的年初未分配利润。此项会计政策变更使期初负债总额减少 88,000,000.00 元，期初股东权益增加 88,000,000.00 元，年初未分配利润增加 88,000,000.00 元。 （2）根据财政部财会[2003]10 号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投资， 将初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入“资本公积— —股权投资准备”科目；对该规定发布之前的对外投资已计入“长期股权投资——股权 投资差额”科目的，不再追溯调整，对其原有余额继续采用原有会计政策，直至摊销完 毕为止。 （3） 合并范围的变更：报告期内本公司新增四家控股子公司。河南安彩能源股份有 限公司是本公司直接投资的控股公司，天津安彩和平电池有限公司、天津安彩科技发展 有限公司和北京联合正方智卫系统技术有限公司是本公司的子公司北京安彩科技风险 投资有限公司直接投资的控股公司。上述四家子公司均为新设公司并纳入本期合并报表 范围。 四、生产经营环境以及宏观政策法规变化对公司的影响 从 2004 年 1 月 1 日起国家将调整部分机电产品出口退税率，玻壳出口退税率由 17% 降为 13%，调低了四个百分点。按照 2003 年出口额计算，2004 年因出口退税率的下降将 增加成本 2786 万元。 12 河南安彩高科股份有限公司 五、董事会的日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、2003 年 3 月 15 日，公司在会议室召开第二届董事会第六次会议，会议应到 12 人， 实到 11 人，董事长李留恩先生因出席全国人民代表大会不能出席，委托副董事长马永智先 生主持会议并代为投票表决。会议审议通过了以下决议： （1）审议通过了公司 2002 年度董事会工作报告； （2）审议通过了公司 2002 年度总经理工作报告； （3）审议通过了公司 2002 年度财务决算方案； （4）审议通过了公司 2002 年度利润分配预案； （5）审议通过了公司 2002 年年度报告正文及摘要； （6）审议通过了董事会关于前次募集资金使用情况说明； （7）审议通过了关于续聘亚太集团会计师事务所的议案； （8）河南安彩高科股份有限公司高级管理人员 2002 年度虚拟股票变现方案； （9）关于设立河南安彩能源股份有限公司的议案。 2、2003 年 4 月 15 日，公司以传真方式召开第二届董事会第七次会议，会议应到 12 人，实到 12 人。会议审议通过《河南安彩高科股份有限公司 2003 年第一季度报告》 ，并 决定于 2003 年 5 月 17 日召开公司 2002 年度股东大会。 3、2003 年 8 月 15 日，公司在 4 号会议室召开第二届董事会第八次会议，会议应到董 事 13 人，实际参加 8 人，苗惠民、赵博、贾伟三位董事授权委托董事陈志刚代为出席并 行使表决权，赵文明董事授权委托蔡健德董事代为出席并行使表决权，独立董事周秀月授 权委托独立董事陈顺兴代为出席并行使表决权，公司 2 名监事和部分高级管理人员列席会 议。会议审议通过了《河南安彩高科股份有限公司 2003 年半年度报告及摘要》。 4、2003 年 10 月 20 日，公司以传真方式召开第二届董事会第九次会议，会议应到 13 人，实到 13 人。会议审议通过了《河南安彩高科股份有限公司 2003 年第三季度报告》 。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 根据 2002 年度股东大会决议，公司董事会于 2003 年 6 月 2 日在《中国证券报》和《上 海证券报》上刊登 2002 年度分红派息实施公告，以公司 2002 年末总股本 440,000,000 股 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元人民币(含税)。股权登记日为 2003 年 6 月 5 日，除息日为 2003 年 6 月 6 日，现金红利发放日为 2003 年 6 月 12 日。 六、本年度利润分配预案 经亚太集团会计师事务所审计，2003 年度公司实现净利润 230,361,691.00 元，加上年 初未分配利润 257,924,464.66 元，本年度可供分配的利润为 488,286,155.66 元，根据公司 章程的规定，提取法定盈余公积金 24,262,346.74 元，提取法定公益金 12,131,173.37 元后， 本年度可供股东分配的利润为 451,892,635.55 元，扣除 2003 年 6 月已向股东派发现金股利 共计 88,000,000.00 元，本年度未分配利润为 363,892,635.55 元。公司拟以 2003 年末股份 总数 440,000,000.00 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 3 元（含税），共计派 发现金 132,000,000.00 元。以上利润分配预案须提请公司 2003 年度股东大会审议通过后实 施。 七、专项说明及独立意见 1、注册会计师对控股股东及其他关联方占用公司资金的专项说明 根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金 往来以及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对公司报告期内控股股东及其他关 联方占用资金情况进行了专项审核。截止 2003 年 12 月 31 日，公司不存在《通知》第一 条第二款所述控股股东及其他关联方占用资金事项，也不存在为控股股东及其他关联方垫 支工资、福利、保险、广告及其他期间费用和成本或其他事项。 13 河南安彩高科股份有限公司 2、公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会下发的证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》精神，我们作为公司的独立董事，本着实事求是的态度， 对公司的对外担保情况进行了认真负责的核查，现就有关问题说明如下： 1、公司按照证监发[2003]56 号文的要求进行了严格认真的自查并于 2003 年 9 月 28 日向中国证监会郑州特派办提交了自查报告。 2、公司能够严格遵守相关法律法规及中国证监会的有关规定，截止到意见出具日， 没有为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位、或个人提供担保， 不存在任何对外担保情况。 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 2003 年监事会共召开了一次监事会会议，会议的具体情况如下： 2003 年 3 月 15 日，公司在召开第二届监事会第四次会议，会议应到监事 3 人，实到 2 人，监事钟国斋先生委托监事宋天智先生代为投票表决。会议审议通过了以下决议： （1）审议通过《2002 年度监事会工作报告》； （2）审议通过《2002 年年度报告正文及摘要》 二、监事会独立意见 公司监事会按照《公司法》、公司章程行使职权，在本报告期内对公司财务管理、内 控制度、执行股东大会决议、经营决策及董事会和经理的决策及经营行为进行了认真的检 查和监督。现对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 公司建立了完善的法人治理结构，保证了公司的规范运作，公司建立了严格的内控制 度，并有效的执行，降低了经营管理风险；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法 规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 监事会认真检查和审核了了公司的财务状况和经营成果，认为公司 2003 年度财务报 告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，亚太集团会计师事务所有限公司出具的标准 无保留意见的审计报告是客观公正的。 3、报告期内公司无募集资金实际投入项目。 4、报告期内公司无重大收购、出售资产事项发生。 5、公司关联交易按照“公平、公正、合理”原则进行，不存在内幕交易和损害部分 股东利益的行为。 14 河南安彩高科股份有限公司 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内发生的重大关联交易事项 详见会计报表附注 三、重大合同及其履行情况 1、本报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 上市公司资产的事项。 2、报告期内，公司无对外担保事项。 3、公司无在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、本报告期内公司无其他重大合同。 四、报告期内公司或持股 5%以上股东未在指定报纸或网站上就本公司做出任何承诺 事项。 五、本年度公司续聘亚太集团会计师事务所有限公司为公司财务审计机构，该所已连 续五年为公司提供审计服务。根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规 定》（证监会计字[2003]13 号），亚太集团会计师事务所有限公司更换第一签字人为孙永 平，第二签字人仍为郭德功。公司 2003 年支付给亚太集团会计师事务所的报酬为 70 万元， 差旅费由公司承担。 六、报告期内，公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等情形。 第十节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 亚会审字（2004）71 号 河南安彩高科股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河南安彩高科股份有限公司（以下简称“安彩高科” ）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润 分配表，以及 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是安彩高 科管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 15 河南安彩高科股份有限公司 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了安彩高科 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营 成果和现金流量。 亚太（集团）会计师事务所有限公司 中国注册会计师：孙永平 中国·郑州市 中国注册会计师：郭德功 二○○四年三月六日 二、会计报表（附后）； 三、会计报表附注 会计报表附注 一、公司简介 河南安彩高科股份有限公司（以下简称“本公司”） 是经河南省人民政府以豫股批字 [1998]36号文批准，由河南安阳彩色显像管玻壳有限公司（以下简称“安玻公司” ）、安阳 利浦筒仓工程有限公司、河南省安阳荧迪化工有限责任公司、安阳市文峰研磨材料厂、河 南安阳彩色显像管玻壳有限公司实业开发公司五家共同发起，以发起设立方式，于1998 年9月21日成立的股份有限公司，总股本为26,000万股。1999年6月本公司经中国证监会批 准，通过上海证券交易所发行社会公众股18,000万股，总股本扩大为44,000万股。本公司 股票代码：600207。 注册登记号：豫工商企4100001004435 注册资本：人民币44,000万元 经营范围：生产、销售彩色显像管玻壳、彩色显示器玻壳、研究开发电子特种玻璃新 产品。 公司注册地：中国河南省安阳市铁西区中州路南段 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度：本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定。 2. 会计年度：本公司会计年度为公历年度，即从每年元月一日至十二月三十一日止为 一个会计年度。 3. 记账本位币：本公司以人民币（RMB）为记账本位币。 16 河南安彩高科股份有限公司 4. 记账基础和计价原则：本公司采用权责发生制为记账基础。 5. 外币业务的折算方法： 本公司发生外币业务时，按当日的外币汇率折算为人民币，月份终了，按月末市场汇 率一次调整，各种外币账户的外币余额按月末汇率折算为人民币，与原账面人民币余额之 间的差额作为汇兑损益；属于筹建期产生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于与购建固定 资产有关的外币借款所产生的汇兑损益，按照借款费用资本化原则进行处理。 6. 现金等价物的确定标准： 现金等价物是指本公司持有时间短、流通性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的短期投资。 7. 短期投资的核算方法： 短期投资在取得时按投资成本计量，期末短期投资按成本与市价孰低计量，对于市价 低于成本的差额按单项投资计提短期投资跌价准备。 8. 坏账的核算方法： （1） 坏账损失的确认标准： 1）凡因债务人破产，依据法律清偿后依然无法收回的债权； 2）债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权； 3）债务人三年内未能履行偿还义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性 极小，经董事会批准列为坏账的债权。但公司仍保留对坏账债权的追索权。 （2） 本公司坏账核算采用备抵法，应收款项(包括应收账款和其他应收款)根据债务 单位的财务状况、现金流量等情况，年末按账龄分析法计提坏账准备，确定的提取比例为： 1）1年以内，按其余额的5%计提； 2）逾期1-2年，按其余额的10%计提； 3）逾期2-3年，按其余额的20%计提； 4）逾期3-4年，按其余额的40%计提； 5）逾期4-5年，按其余额的70%计提； 6）5年以上，按其余额的100%计提。 9. 存货的核算方法： （1） 本公司存货包括在途物资、燃料、原材料及主要材料、辅助材料、外购件、备 品备件、委托加工物资、自制半成品、产成品、包装物和低值易耗品。 （2） 核算方法： 1）材料采用计划成本核算，实际成本与计划成本的差额计入材料成本差异。月末 按分类材料成本差异率计算发出材料应分摊的差异，将发出材料的计划成本调整为实际成 本； 2）自制半成品、产成品采用实际成本核算，按月一次加权平均结转销售成本； 3）低值易耗品领用时按一次摊销法摊销。 （3） 年度终了提取存货跌价准备，提取方法按单个存货类别成本与可变现净值孰低 计价原则，将成本与可变现净值之间的预计损失计入存货跌价准备。 10.长期投资的核算方法： （1） 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确 定： 1）以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相 关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实 际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 2）本公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收 债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资 17 河南安彩高科股份有限公司 成本。 3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费，作为初始投资成本。 （2） 本公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽投资不足20%但具 有重大影响，采用权益法核算。本公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资 占20%(含20%)以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。投资额占被投资单位有表决权 资本50%以上（不含50%）且拥有实际控制权的，采用权益法核算，并合并会计报表。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益； 采用权益法核算的单位，期中或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的 净亏损的份额，确认投资损益。 （3） 长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者 权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投 资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合 同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本大于应享有被投资 单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被 投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10号文发布后发生的股权投资差额，初始投资成本大于应享有被 投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享 有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入“资本公积——股权投资准备”科目。 （4） 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损 益。 （5） 长期投资减值准备的计提方法：长期股权投资期末进行逐项检查，如果由于市 价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种 降低在预计未来期间内不可能恢复，则按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提 减值准备。 （6） 长期债权投资的计价和收益确认方法： 1）长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。 2）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算并确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利 息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券 的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作 为当期投资损益。 11.委托贷款计价、利息确认方法及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入账；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利 息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计 提的利息并冲减当期“投资收益”；在期末时按照可收回金额低于委托贷款账面价值的差 额，计提减值准备。 12.固定资产的计价、折旧政策、及固定资产减值准备的计提方法： （1） 固定资产指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、机械运输工具及其他 与生产经营有关的设备、器具、工具或单位价值在2,000元以上、使用期限超过两年的不属 于生产经营主要设备的物品。 （2） 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债 务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收 债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产， 18 河南安彩高科股份有限公司 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值，涉及补价的，按《企业会 计准则--非货币性交易》的相关规定进行处理。 （3） 固定资产折旧采用直线法分类计算，并按各类固定资产预计使用年限扣除净残 值确定其折旧率，按月计提折旧。分类折旧率列示如下： 固定资产类别 预计经济使用年限 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 20 5 4.75 机器设备 10 5 9.5 电子设备 5 5 19 运输工具 5 5 19 其他设备 5 5 19 （4） 固定资产减值准备的计提方法：期末对固定资产按账面价值与可收回金额孰低 计量。在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价下跌或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按其差额计提固定资产减值准备。当存 在下列情况之一时，应按固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： 1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； 2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 3）虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； 4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13.在建工程核算方法： （1） 在建工程是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预 定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括新建、改扩建工程、技术改造、 大修理工程以及购入需安装设备的工程等。在建工程的利息资本化金额按照借款费用资本 化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的， 应当自达到预定可使用状态时起，根据工程预算、造价或工程实际成本等资料，按估计的 价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提的 折旧。 （2） 在建工程减值准备的计提方法：在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果 有证据表明在建工程已经发生了减值，应按期末可收回金额低于账面价值的差额计提在建 工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，应当计提在建工程减值准备： 1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； 2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； 3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14.无形资产的计价和摊销方法： （1） 无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作 为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行 股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接 受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的， 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形 资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企 业会计准则--非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无 形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。 （2） 摊销方法：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合 19 河南安彩高科股份有限公司 同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律 规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益 年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的， 摊销年限不超过10年。 （3） 无形资产减值准备的计提方法：期末对无形资产按账面价值与可收回金额孰低 计量。在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来的未来 经济利益的能力降低，导致其预计可收回金额低于账面价值的，按其差额计提无形资产减 值准备。当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产减值准备： 1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让 价值； 2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； 3）其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 15.长期待摊费用的摊销方法： 本公司长期待摊费用在其受益期内平均摊销。筹建期间发生的费用（购置和建造固定 资产除外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 16.借款费用的核算方法： （1） 借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑损益，在 符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款所 发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑损益，于发生当期确认为费用。因安排固定资 产专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的， 在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用金额较小，于发 生当期确认为费用。 （2） 借款费用资本化期间 1）开始资本化：当以下三个条件同时满足时，因专门借款而发生的借款利息、折价 或溢价的摊销和汇兑损益开始资本化：a、资产支出已经发生；b、借款费用已经发生；c、 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 2）暂停资本化：若固定资产购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个 月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资 本化。 （3） 借款费用资本化金额 应予以资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支 出加权平均数与资本化率的乘积。 17.营业收入的确认原则： （1） 销售商品：按照权责发生制原则，本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给买方；本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时， 确认营业收入的实现。 （2） 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估 计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，如预 计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入。 （3） 订制软件：订制软件收入在资产负债表日根据开发的完工程度确认收入。 20 河南安彩高科股份有限公司 18.成本的核算方法： 生产成本的核算采用平行结转分步法分别归集和分配。 19.所得税的会计处理： 采用应付税款法。 20.利润分配： 本公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配： （1） 弥补上年度的亏损； （2） 提取10%的法定公积金； （3） 提取5%-10%的法定公益金； （4） 提取任意公积金； （5） 支付普通股股利。 本公司法定公积金累计额已达本公司注册资本的50%时可以不再提取。提取法定公积 金、公益金后，是否提取任意公积金由股东大会决定。本公司不在弥补本公司亏损和提取 法定公积金、法定公益金之前向股东分配利润。 21.合并会计报表的编制方法： （1） 合并范围的确定原则 对外投资占被投资单位有表决权资本总额的50%以上，或虽不足50%但有实际控制权 的纳入合并范围。 （2） 合并报表所采用的会计方法 本公司合并会计报表是根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》和财 政部财会字[1996]2号“关于合并会计报表合并范围请示的复函”等文件的规定，以母公司 和对纳入合并范围的子公司会计报表为基础，将母公司和子公司之间的重大内部交易和资 金往来进行抵消后合并。 （3） 本期纳入合并报表的合并范围的子公司情况见附注四。 22.预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其列为负债： （1） 该义务是本公司承担的现时义务； （2） 该义务履行很可能导致经济利益流出企业； （3） 该义务金额能可靠地计量。 23.会计政策变更说明 （1） 本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利 润分配预案中的现金股利，原作为期后事项的调整事项，计入“应付股利”项目，现按照 现行会计准则的规定，不作账务处理，只在报告年度的资产负债表所有者权益中单独列示。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了期初留存收益和相关报表项目的期初数； 利润及利润分配表的上年同期栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响 数为88,000,000.00元，由于会计政策变更，调减了2002年末的应付股利88,000,000.00元， 调增了2002年年初未分配利润、2002年年末未分配利润和2003年年初未分配利润各 88,000,000.00元。 （2） 根据财政部财会[2003]10号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投资， 将初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入“资本公积—— 股权投资准备”科目；对该规定发布之前的对外投资已计入“长期股权投资——股权投资 差额”科目的，不再追溯调整，对其原有余额继续采用原有会计政策，直至摊销完毕为止。 三、主要税项 （1） 企业所得税：税率33% 21 河南安彩高科股份有限公司 （2） 增值税：税率为17% （3） 营业税：税率为5% （4） 城市维护建设税：按应交增值税、营业税的7%交纳 （5） 教育费附加：按应交增值税、营业税的3%交纳 四、控股子公司及合营企业 截止至 2003 年 12 月 31 日，本公司所控制的子公司及合营企业情况如下： 被投资单位名称 经营范围 注册资本 投资额 持股比例 北京安彩科技风险 高新技术产业投资、 200,000,000 196,000,000 98% 投资有限公司 风险投资咨询 北京安彩星通 全球卫星定位系统的 40,000,000 28,800,000 70% 科技有限公司 研究开发与运营网络 河南安彩能源 天然气长输管线、城 80,000,000 52,000,000 65% 股份有限公司 市管网、管道液化气、 天然气加气站建设与 管理、能源技术服务 及咨询 天津安彩和平 新能源、新材料、电 29,410,000 18,600,000 63.24% 电池有限公司 源产品的研制、生产、 （间接持股） 销售 天津安彩科技 信息技术、生物、医 80,000,000 72,000,000 90% 发展有限公司 药、保健、新能源和 （间接持股） 新技术开发、咨询、 服务、转让、投资管 理 北京联合正方智卫 集装箱监控和货物识 8,200,000 5,000,000 61% 系统技术有限公司 别微波系统的研发及 （间接持股） 微电子元器件的研制 本公司新增四家控股子公司。河南安彩能源股份有限公司是本公司直接投资的控股公 司，天津安彩和平电池有限公司、天津安彩科技发展有限公司和北京联合正方智卫系统技 术有限公司是子公司北京安彩科技风险投资有限公司（以下简称“北京安彩科技”）直接 投资的控股公司。上述四家子公司均为新设公司并纳入本期合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金： （1）明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 60,062.01 15,056.31 银行存款 823,737,833.02 655,036,984.59 22 河南安彩高科股份有限公司 其他货币资金 257,652,028.60 122,373,850.32 其中：存出投资款* 63,536,273.46 119,157,493.67 银行汇票存款 90,000,000.00 - 保证金存款 104,115,755.14 3,216,356.65 合 计 1,081,449,923.63 777,425,891.22 *存出投资款为在证券公司开立的资金账户中的存款。 本年年末货币资金较年初增加 39.11%的原因主要是本期销售收入和利润的增加所 致。 （2）外币货币资金 期末数 期初数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD6,276,823.79 8.2767 51,951,387.46 USD11,244,441.98 8.2773 93,073,619.60 其他货币 USD842,666.14 8.2767 6,974,494.84 USD388,575.58 8.2773 3,216,356.65 资金 合 计 USD7,119,489.93 58,925,882.30 USD11,633,017.56 96,289,976.25 2、短期投资： （1） 短期投资分析 项 目 期末数 期初数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 21,186,190.68 633,475.44 11,473,517.19 1,995,581.76 其中：股票投资 21,186,190.68 633,475.44 11,473,517.19 1,995,581.76 债券投资 - - - - 其中：国债投资 - - - - 其他投资 - - - - 合 计 21,186,190.68 633,475.44 11,473,517.19 1,995,581.76 （2）短期投资跌价准备增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 股权投资 1,995,581.76 633,475.44 1,995,581.76 633,475.44 其中：股票投资 1,995,581.76 633,475.44 1,995,581.76 633,475.44 23 河南安彩高科股份有限公司 债券投资 - - - - 其中：国债投资 - - - - 其他投资 - - - - 合 计 1,995,581.76 633,475.44 1,995,581.76 633,475.44 （3）短期投资增减变动情况 股权投资系投资于已上市流通的股票。根据证券交易所 2003 年 12 月 31 日各相关股票 的收盘价计算，本公司所投资的股票在 2003 年 12 月 31 日的市价总额为人民币 20,552,715.24 元。 短期投资期末数比期初数上升 116.85%，主要是持仓股票增加所致。 （4）本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3、应收票据： 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 279,996,541.20 272,783,577.10 其中：质押的银行承兑汇票 181,951,980.52 134,418,368.85 商业承兑汇票 443,173,455.75 286,429,798.66 其中：质押的商业承兑汇票 373,114,097.75 260,552,588.18 合 计 723,169,996.95 559,213,375.76 本期尚未到期的质押商业承兑汇票情况如下： 出票单位 票面金额 出票日 到期日 华飞彩色显示系统有限公司 35,636,678.00 2003-7-25 2004-1-25 华飞彩色显示系统有限公司 11,299,420.60 2003-7-25 2004-1-25 华飞彩色显示系统有限公司 11,904,698.00 2003-8-28 2004-2-26 华飞彩色显示系统有限公司 33,083,788.75 2003-8-28 2004-2-26 华飞彩色显示系统有限公司 14,932,470.40 2003-9-29 2004-3-29 华飞彩色显示系统有限公司 30,719,866.80 2003-9-29 2004-3-29 华飞彩色显示系统有限公司 31,694,604.20 2003-10-28 2004-4-28 华飞彩色显示系统有限公司 20,890,170.50 2003-10-28 2004-4-28 华飞彩色显示系统有限公司 20,806,107.60 2003-11-28 2004-5-28 华飞彩色显示系统有限公司 47,146,292.90 2003-11-28 2004-5-28 乐金飞利浦曙光电子有限公司 15,000,000.00 2003-7-17 2004-1-17 24 河南安彩高科股份有限公司 乐金飞利浦曙光电子有限公司 25,000,000.00 2003-8-6 2004-2-6 乐金飞利浦曙光电子有限公司 17,000,000.00 2003-9-6 2004-3-6 乐金飞利浦曙光电子有限公司 18,000,000.00 2003-10-6 2004-4-6 乐金飞利浦曙光电子有限公司 23,000,000.00 2003-11-6 2004-5-6 乐金飞利浦曙光电子有限公司 9,000,000.00 2003-12-6 2004-6-6 乐金飞利浦曙光电子有限公司 8,000,000.00 2003-12-6 2004-6-6 4、应收账款： 期末数 期初数 账 龄 账面余额 占比例 坏账准备 账面余额 占比例 坏账准备 一年以内 396,111,981.81 100% 19,805,599.09 361,060,251.11 100% 18,053,012.56 合 计 396,111,981.81 100% 19,805,599.09 361,060,251.11 100% 18,053,012.56 （1）期末应收账款中欠款前五名的欠款总金额为 252,239,449.38 元，占应收账款账 面余额的 63.68%。 （2）无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 5、其他应收款： 期末数 期初数 账 龄 金额 占比例 坏账准备 金额 占比例 坏账准备 一年以内 20,880,051.04 61.55% 987,109.46 39,516,241.59 82.61% 432,844.61 一至二年 5,085,608.57 14.99% 508,560.86 8,080,610.56 16.89% 13,994.26 二至三年 7,940,667.98 23.41% - 35,242.50 0.07% 7,048.50 三年以上 15,000.00 0.05% 6,000.00 208,000.00 0.43% 83,200.00 合 计 33,921,327.59 100.00% 1,501,670.32 47,840,094.65 100.00% 537,087.37 （1） 期末其他应收款中欠款前五名的欠款总金额为 25,567,707.80 元，占其他应收款 账面余额的比例 75.37%。 （2） 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质和内容 北京凌迅华业科技有限公司 8,300,000.00 暂借款 亚洲证券公司 7,940,667.98 股权激励基金 河南安彩照明有限公司 4,705,069.82 往来款 北京益世捷能科技有限公司 2,000,000.00 暂借款 25 河南安彩高科股份有限公司 小 计 22,945,737.80 （3） 本期未提取坏账准备的其他应收款说明如下： 项 目 金额 账龄 原因 股权激励基金 7,940,667.98 2--3 年 详见附注十 出口退税 1,117,165.52 1 年以内 国家信用，不会发生坏账 （4） 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、预付账款： 期末数 期初数 账 龄 金额 占比例 金额 占比例 一年以内 48,755,344.48 99.57% 21,272,233.39 98.48% 一至两年 30,130.00 0.07% 273,294.21 1.27% 二至三年 179,157.01 0.36% 56,025.59 0.25% 三年以上 - - 合 计 48,964,631.49 100.00% 21,601,553.19 100.00% 一年以上的预付账款均为合同未执行完毕的结算尾款。 本期预付账款增加了 126.67%主要为预付的修理用材料款。 本项目中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 7、存货及存货跌价准备： （1） 存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途物资 20,227,869.29 4,389,625.85 - 原材料 101,185,809.24 73,085,821.17 产成品 135,178,230.28 302,869.00 127,551,859.00 自制半成品 7,103,788.18 2,745,165.97 委托加工物资 33,288,649.74 17,314,459.98 在产品 6,166,888.49 4,529,229.76 合 计 303,151,235.22 302,869.00 229,616,161.73 1）存货期末金额比期初增加32.03%，主要是本期生产量增加带来的原材料库存储 备加大所致。 26 河南安彩高科股份有限公司 2）本期增加的存货跌价准备为子公司北京安彩星通科技有限公司库存商品的跌价。 3）存货可变现净值确定依据为现行市价。 （2）存货跌价准备增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 在途物资 原材料 产成品 302,869.00 302,869.00 自制半成品 委托加工物资 合 计 302,869.00 302,869.00 8、待摊费用： 项 目 期末数 期初数 财产保险费 3,342,361.67 1,320,206.36 其他 23,999.96 合 计 3,342,361.67 1,344,206.32 待摊费用期末数与期初数相比增长幅度较大，主要是参加财产保险的资产规模扩大相 应的保险费用增加所致。 9、长期股权投资： 期 末 数 期 初 数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 73,675,857.47 38,362,895.73 合 计 73,675,857.47 38,362,895.73 （1） 其他股权投资明细 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 初始投资额 注册资本比例 北京益世捷能科技有限公司 50 年 4,000,000.00 49.00% 北京南北天地科技有限公司 20 年 14,000,000.00 30.00% 北京合力金桥软件技术有限公司 30 年 20,000,000.00 41.00% 美国凌讯科技有限公司 长期 24,868,200.00 11.48% （2） 其他股权投资中投资成本增减变动情况 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 27 河南安彩高科股份有限公司 北京益世捷能科技有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 北京南北天地科技有限公司 5,891,632.62 5,891,632.62 北京合力金桥软件技术有限 11,399,968.00 10,000,000.00 6,100,000.00 15,299,968.00 公司 美国凌讯科技有限公司 24,868,200.00 24,868,200.00 合 计 21,291,600.62 34,868,200.00 6,100,000.00 50,059,800.62 （3） 其他股权投资中股权投资差额增减变动情况 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 北京南北天地科技有限公司 7,432,670.08 810,836.76 6,621,833.32 北京合力金桥软件技术有限 8,528,365.07 6,100,000.00 1,333,243.74 13,295,121.33 公司 合 计 15,961,035.15 6,100,000.00 2,144,080.50 19,916,954.65 （4） 其他股权投资中损益调整增减变动情况 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 北京益世捷能科技有限公司 -684,528.54 362,754.52 -1,047,283.06 北京南北天地科技有限公司 -1,400,364.30 484,534.59 -915,829.71 北京合力金桥软件技术有限 3,195,152.80 2,467,062.17 5,662,214.97 公司 合计 1,110,259.96 2,951,596.76 362,754.52 3,699,102.20 （5） 其他股权投资情况说明 截止 2003 年 12 月 31 日，长期股权投资期末比期初增加 35,312,916,74 元，增加的原 因是子公司北京安彩科技在 2002 年对北京益世捷能科技有限公司、北京南北天地科技有 限公司和北京合力金桥软件技术有限责任公司投资的基础上，2003 年增加了对美国凌讯科 技有限公司的投资，追加了对北京合力金桥软件技术有限公司的投资。 1）北京合力金桥软件技术有限责任公司：系北京安彩科技与北京合力金桥系统集成 有限公司共同投资设立的有限责任公司，该公司的经营范围为开发计算机软硬件、承接计 算机网络集成工程；计算机系统集成、技术开发等，该公司初始注册资本 2,000 万元，根 据设立公司的投资协议、公司章程及出资双方就新成立公司的出资对价、持股比例及出资 方式达成的备忘录，北京安彩科技以货币资金 2,000 万元出资拥有新公司 41%的股权，对 方以所属商用通信事业部出资，包括从事 CTI 和 CRM 产品的全体人员、全部知识产权、 部分资产及双方确认的相关合同利润等，该新公司工商登记时间为 2002 年 11 月 26 日，工 商注册登记机关为北京市工商行政管理局。另外，根据该公司的增资计划，北京安彩科技 在该公司截至 2003 年 3 月 31 日已按约定条件实现利润 581 万元和原通信事业部承接的业 务合同额达到 5500 万元的增资条件后，于 2003 年 4 月向该公司追加投资 1000 万元，增 资后北京安彩科技仍然维持其在新公司的股权比例不变。 2）美国凌讯科技有限公司：该公司 1997 年 3 月 7 日成立于美国加利福尼亚州佛利蒙 市，主要从事数字电视传输信道及核心芯片技术的研发，目前尚处于研发阶段。2003 年 7 月 10 日国家商务部以商合批[2003]148 号文批准北京安彩科技投资 300 万美元收购该公司 28 河南安彩高科股份有限公司 162 万 B 系列优先股，占其 11.48%的股权。北京凌迅华业科技有限公司系该公司的全资子 公司，北京安彩科技 2002 年 7 月委托中国银行北京分行向北京凌迅华业科技有限公司的 委托贷款转为本次股权投资。北京安彩科技采用成本法核算对该公司的投资。 10、长期债权投资： 本期长期债权投资减少的原因详见附注五、9、（5）、2）。 11、固定资产及累计折旧： 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值： 房屋建筑物 163,797,270.32 21,412,868.98 - 185,210,139.30 机器设备 1,945,137,572.44 53,404,648.37 85,578,158.87 1,912,964,061.94 电子设备 73,117,537.16 8,406,443.38 7,650,465.85 73,873,514.69 运输设备 11,822,517.90 3,934,689.94 527,327.62 15,229,880.22 其他设备 308,510,612.92 7,775,065.15 4,959,481.97 311,326,196.10 资产评估增值* 135,134,589.50 - - 135,134,589.50 管线设备 123,490,000.00 123,490,000.00 小 计 2,637,520,100.24 218,423,715.82 98,715,434.31 2,757,228,381.75 累计折旧： 房屋建筑物 49,294,932.48 12,338,853.86 - 61,633,786.34 机器设备 1,152,065,525.28 142,771,368.66 50,398,247.68 1,244,438,646.26 电子设备 50,424,567.12 9,142,361.47 6,622,087.33 52,944,841.26 运输设备 4,473,494.98 3,727,239.34 248,799.48 7,951,934.84 其他设备 186,613,437.33 42,264,250.27 4,644,445.60 224,233,242.00 资产评估增值* 63,378,617.51 12,479,299.45 - 75,857,916.96 管线设备 - - - - 小 计 1,506,250,574.70 222,723,373.05 61,913,580.09 1,667,060,367.66 固定资产净值 1,131,269,525.54 1,090,168,014.09 固定资产减值准备： 机器设备** 1,249,256.40 - 204,276.32 1,044,980.08 小 计 1,249,256.40 - 204,276.32 1,044,980.08 固定资产净额 1,130,020,269.14 1,089,123,034.01 *公司设立时，对主发起人安玻公司投入本公司的资产按评估确认的价值调整了 1998 年 9 月 30 日的账面价值，其中固定资产评估增值 124,792,995.11 元，固定资产增值部分按 29 河南安彩高科股份有限公司 10 年计提折旧，每年计提固定资产折旧 1,248 万元。 **固定资产减值准备本期减少主要是本公司提取减值准备的机器设备在报告期内报 废，相应的固定资产减值准备转回。 固定资产本期增加主要是本公司的控股子公司河南安彩能源股份有限公司承担的“西 气东输－－豫北支线”工程在 2003 年 12 月开始试运行，年终根据合同预算预转固定资产 1.6 亿元。 12、在建工程： 在建工程明细增减变动情况 工程 投入 预算数 本期转入 资金 工程名称 期初数 本期增加 其他减少 期末数 占预 （万元） 固定资产 来源 算的 比例 三厂 M30 线改 13,100,740.88 13,100,740.88 - 造 一厂 C60 线改 4,260,000.00 4,260,000.00 - 造 一厂屏成型电 500 3,142,251.31 3,142,251.31 其他 63% 气系统改造 借款 西气东输管线 16000 160,000,000.00 160,000,000.00 - 及其 完工 工程 他 零星工程 3,514,500.00 1,551,256.91 3,514,500.00 1,551,256.91 合 计 20,875,240.88 164,693,508.22 163,514,500.00 17,360,740.88 4,693,508.22 本期借款费用资本化金额： 年资本 工程名称 期初余额 本期增加额 本期转入固定资产 其他减少额 期末余额 化率 西气东输 3,063,575.37 3,063,575.37 5.66% 管线工程 合 计 3,063,575.37 3,063,575.37 （1） 在建工程增减变动的主要原因是子公司河南安彩能源股份有限公司的西气东输 管线工程在本期建设并于年终达到预定可使用状态预转固定资产。 （2） 其他减少数为上年工程预付款因改造计划变更预付款收回。 （3） 在建工程本期不存在减值情况。 13、无形资产： 剩余摊 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 销期限 GPS 车 载 12,500,000.00 10,416,666.60 1,250,000.04 3,333,333.44 9,166,666.56 88 个月 报警系统* 集装箱监控 和货物识别 3,249,100.00 3,249,100.00 379,061.67 379,061.67 2,870,038.33 53 个月 系统** 土地使用权 3,915,000.00 3,784,500.00 3,784,500.00 130,500.00 合 计 19,664,100.00 14,201,166.60 3,249,100.00 3,784,500.00 1,629,061.71 3,842,895.11 12,036,704.89 30 河南安彩高科股份有限公司 *子公司北京安彩星通科技有限公司成立时，胡鹏等六人以非专利技术《GPS 车载报 警系统》出资形成的无形资产。 **子公司北京联合正方智卫系统技术有限公司成立时，徐雄伟等人以拥有的非专利技 术《利用微波系统实现集装箱监控和货物识别》出资形成的无形资产。该无形资产由北京 鼎革资产评估有限公司采用收益现值法进行了评估，评估基准日为 2003 年 1 月 13 日，评 估价值为 324.91 万元。该无形资产按评估价值入账，按照合同分五年摊销。 14、长期待摊费用： 本期增加的长期待摊费用为本公司新设的子公司河南安彩能源股份有限公司的开办 费，该公司 2004 年 1 月将正式投入生产运营，该费用将一次性计入当期损益。 15、短期借款： 借款条件 期末数 期初数 保证借款 100,000,000.00 100,000,000.00 信用借款 50,000,000.00 合 计 100,000,000.00 150,000,000.00 短期借款期末数与期初数相比减少了 50,000,000.00 元，主要是偿还了借款所致。 16、应付票据： 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 477,946,975.49 471,689,733.23 合 计 477,946,975.49 471,689,733.23 应付票据中无欠本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 17、应付账款、预收账款： （1） 应付账款期末数与期初数相比增长了 73.62%，主要原因： 1）本期生产量增加材料采购量加大带来应付材料结算货款增加； 2）子公司河南安彩能源股份有限公司“西气东输——豫北支线”工程在 2003 年 12 月根据合同预算预转了固定资产，暂估工程欠款增加所致。 （2） 应付账款、预收账款中无欠本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 18、应交税金： 项 目 期末数 期初数 增值税 21,725,318.52 -6,492,756.28 城市维护建设税 778,831.47 39,824.99 企业所得税 72,142,010.57 14,809,587.51 其他 1,280,161.12 2,911,769.39 合 计 95,926,321.68 11,268,425.61 19、其他应交款 31 河南安彩高科股份有限公司 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 333,784.92 17,067.85 应交流转税额的 3% 住房公积金 34,190.00 核定工资总额的 5% 合 计 367,974.92 17,067.85 20、其他应付款： （1）其他应付款期末余额中包括应付股权激励基金 13,948,334.98 元。 （2）欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项（详见附注七、7）。 21、预提费用： 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 油田开发费 - 4,558,185.84 协议执行完毕 德国肖特玻璃公司技 根据合同预提，未结 18,608,925.11 19,176,735.00 术转让费 算支付 合 计 18,608,925.11 23,734,920.84 22、一年内到期的长期负债： 项 目 期末数 期初数 长期借款（保证借款） 18,750,000.00 合 计 18,750,000.00 子公司河南安彩能源股份有限公司因天然气管网建设借入应于 2004 年按合同约定归 还的长期借款。 23、长期借款： 借款条件 币种 期末数 期初数 保证借款 人民币 131,250,000.00 合 计 131,250,000.00 子公司河南安彩能源股份有限公司因天然气管网建设借入的款项，该项借款期限 8 年， 借款金额 15000 万元，自 2004 年起每半年归还 937.50 万元。 24、股本： 本次变动增减（+、-） 项 目 期初数 期末数 公积金 配股 送股 增发 其他 转股 （一）未上市流通股份 1.发起人股份 260,000,000.00 260,000,000.00 32 河南安彩高科股份有限公司 其中：国家持有股份 - - 境内法人持有股份 260,000,000.00 260,000,000.00 境外法人持有股份 - - 其他 - - 2.募集法人股份 - - 3.内部职工股 - - 4.优先股或其他 - - 其中：转配股 - - 未上市流通股份合计 260,000,000.00 260,000,000.00 （二）已上市流通股份 - - 人民币普通股 180,000,000.00 180,000,000.00 境内上市的外资股 - - 境外上市的外资股 - - 其他 - - 已上市流通股份合计 180,000,000.00 180,000,000.00 （三）股份总数 440,000,000.00 440,000,000.00 25、资本公积： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,231,985,488.65 1,231,985,488.65 股权投资准备 110,000.00 605,101.98 715,101.98 合 计 1,232,095,488.65 605,101.98 - 1,232,700,590.63 本期股权投资准备的增加额为子公司北京安彩科技投资设立北京联合正方智卫系统 技术有限公司时，因初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，以及北 京市政府拨付给子公司北京安彩科技的高新技术产业发展基金。 26、盈余公积： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 97,763,479.90 24,262,346.74 122,025,826.64 法定公益金 48,881,739.94 12,131,173.37 61,012,913.31 任意盈余公积 172,037,223.62 - 172,037,223.62 合 计 318,682,443.46 36,393,520.11 - 355,075,963.57 27、未分配利润： 33 河南安彩高科股份有限公司 项 目 2003 年度 2002 年度 年初未分配利润 257,924,464.66 263,566,757.68 加：本年净利润 230,361,691.00 97,112,796.00 减：提取法定盈余公积 24,262,346.74 9,836,726.02 提取法定公益金 12,131,173.37 4,918,363.00 支付普通股股利 88,000,000.00 88,000,000.00 期末未分配利润 363,892,635.55 257,924,464.66 28、主营业务收入及主营业务成本： 2003 年度 2002 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内销售玻壳 1,379,404,656.96 924,870,943.64 998,962,967.18 764,914,974.91 国外销售玻壳 696,562,791.42 452,637,230.41 771,215,612.83 570,958,647.62 模具 26,424,113.00 22,977,489.57 其他 37,480,846.83 33,847,646.40 6,433,283.03 2,161,549.11 合计 2,139,872,408.21 1,434,333,310.02 1,776,611,863.04 1,338,035,171.64 （1）本年度向前五名客户销售的收入总额为 1,236,312,902.53 元，占本公司全部销售 收入的比例为 57.78 %。 （2）主营业务收入本期较上年增加，主要是由于销售量增加和销售产品结构变化。 29、主营业务税金及附加： 项 目 2003 年度 2002 年度 计缴标准 城建税 3,899,082.08 728,302.25 应交流转税的 7% 教育费附加 1,671,035.19 312,129.54 应交流转税的 3% 营业税 21,451.50 20,900.00 应税收入的 5% 合 计 5,591,568.77 1,061,331.79 主营业务税金及附加本期较上年上升幅度较大，主要是因为随着销售收入大幅度增长 流转税增加，相应提取的主营业务税金及附加大幅度增加。 30、其他业务利润： 2003 年度 2002 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 504,959,707.55 500,423,350.52 4,536,357.03 373,769,062.30 373,769,062.30 - 34 河南安彩高科股份有限公司 工业性劳务 70,075,978.27 70,001,161.22 74,817.05 65,686,479.14 65,686,479.14 - 其他 849,840.88 697,500.07 152,340.81 2,794,487.01 2,764,328.30 30,158.71 合 计 575,885,526.70 571,122,011.81 4,763,514.89 442,250,028.45 442,219,869.74 30,158.71 （1）上述销售材料和工业劳务主要是向关联方安玻公司提供的，提供服务的价格根 据双方签订的关联交易协议按实际成本确定。 （2）本期材料销售变动较大主要是安玻公司因产量上升向本公司购买原材料增加。 （3）本期其他业务利润与上年同期相比增长幅度较大主要是对关联方安玻公司以外 单位销售材料产生的收益。 31、营业费用： 本期营业费用增加的原因主要是产品销售量增加所致。 32、财务费用： 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 14,127,683.81 16,923,289.50 减:利息收入 14,764,931.16 5,486,303.00 利息净支出 -637,247.35 11,436,986.50 汇兑损失 1,013,672.93 1,242,939.81 减:汇兑收益 636,124.38 654,007.58 汇兑净损益 377,548.55 588,932.23 其他 1,204,077.24 1,091,080.34 合 计 944,378.44 13,116,999.07 本期财务费用与上年同期相比变动幅度较大，主要是本期银行定期存款产生的利息收 入增加和本年新增购货付款现金折扣所致。 33、投资收益： 项 目 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 6,562,613.02 -2,227,235.13 短期投资跌价准备 1,362,106.32 4,982,280.73 股权投资收益 444,761.74 362,895.73 其他投资收益 1,250,000.00 504,658.33 合 计 9,619,481.08 3,622,599.66 本期投资收益与上年同期相比增长幅度较大，主要是短期投资取得的收益增大。 本公司不存在投资收益汇回的重大限制 34、补贴收入： 项 目 2003 年度 2002 年度 35 河南安彩高科股份有限公司 出口贴息 3,003,950.84 1,844,649.32 电子信息产业基金 1,000,000.00 合 计 4,003,950.84 1,844,649.32 依据河南省对外贸易经济合作厅、河南省财政厅豫外经贸计财[2001]107 号文件，出 口贴息按出口商品收取的外汇每美元贴息人民币 0.04 元计算。本期增长幅度较大主要是本 年度实际收到出口贴息收入增加所致。 电子信息产业基金是子公司北京安彩星通科技有限公司根据财政部财建[2002]543 号 文、信息产业部信部运[2002]546 号文的批准，因承担 GPS 智能资讯网络系统的执行而按 合同接受的信息产业部电子发展基金管理办公室给予的资助。 35、营业外收支： （1）营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 保险赔款收入 - 138,729.18 罚款收入 505,947.54 - 处置固定资产净收益 46,611.12 其他 10,000.00 6,000.00 合 计 562,558.66 144,729.18 （2）营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 固定资产盘亏 2,374,728.53 处置固定资产净损失 13,756,849.98 66,439.53 捐赠支出 3,926,590.00 20,000.00 罚款支出 100.00 11,128.03 其他 4,704.94 882,142.55 合 计 20,062,973.45 979,710.11 营业外支出本期较上年变动幅度较大，主要是本期部分固定资产到期报废进行了处置 和非典期间向安阳市卫生局捐款。 36、支付的其他与经营活动有关的现金主要项目： 项 目 现金流量 支付租赁费 9,470,780.89 备用金借款 9,386,079.27 36 河南安彩高科股份有限公司 运杂、装卸费 8,790,610.18 国外销售佣金及银行工本手续费 4,430,663.71 捐赠支出 3,926,590.00 印刷宣传、办公用品等费用 2,142,819.70 差旅、会务及业务招待费 1,829,327.99 六、母公司会计报表主要项目注释 1、货币资金： （1）明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 2,923.36 2,857.23 银行存款 701,936,855.24 611,577,365.35 其他货币资金 162,118,254.49 11,947,944.20 其中：存出投资款 3,970,470.07 8,731,587.55 银行汇票存款 保证金存款 158,147,784.42 3,216,356.65 合 计 864,058,033.09 623,528,166.78 存出投资款为在证券公司开立的资金账户中的存款。 （2）外币货币资金 期末数 期初数 项目 折人民币金 折人民币金 原币别及金额 汇率 原币别及金额 汇率 额 额 银行存款 USD6,276,823.79 8.2767 51,951,387.46 USD11,244,441.98 8.2773 93,073,619.60 其他货币 USD842,666.14 8.2767 6,974,494.84 USD388,575.58 8.2773 3,216,356.65 资金 合计 USD7,119,489.93 58,925,882.30 USD11,633,017.56 96,289,976.25 2、应收账款： 期末数 期初数 账龄 金额 占比例 坏账准备 金额 占比例 坏账准备 一年以内 385,556,204.70 100% 19,277,810.23 355,077,344.81 100% 17,753,867.24 合计 385,556,204.70 100% 19,277,810.23 355,077,344.81 100% 17,753,867.24 （1） 应收账款项目欠款金额前五名的累计总欠款金额 252,239,449.38 元，占应收账 款总额的比例为 65.42%。 37 河南安彩高科股份有限公司 （2） 应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 3、其他应收款： 账龄 期末数 期初数 金额 占比例 坏账准备 金额 占比例 坏账准备 一年以内 7,149,024.63 35.95% 301,308.15 38,235,376.93 80.92% 408,037.48 一至二年 4,781,118.57 24.04% 478,111.86 8,771,110.66 18.56% 13,994.26 二至三年 7,940,667.98 39.93% 35,242.50 0.07% 7,048.50 三年以上 15,000.00 0.08% 6,000.00 208,000.00 0.44% 83,200.00 合计 19,885,811.18 100.00% 785,420.01 47,249,730.09 100.00% 512,280.24 （1）其他应收款总额期末数比期初数减少了 57.91%，主要是本期收回了上期应收的 出口退还的增值税款。 （2）其他应收款项目前五名的累计总欠款金额 16,390,569.40 元，占其他应收款总额的 比例 82.42%。 （3） 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质和内容 亚洲证券公司 7,940,667.98 股权激励基金 河南安彩照明有限公司 4,705,069.82 往来款 小计 12,645,737.80 （4）其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 4、长期股权投资： （1）长期股权投资的类别： 期 末 数 期 初 数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期股权投资 280,220,778.70 227,545,740.05 合 计 280,220,778.70 227,545,740.05 （2）长期股权投资明细： 投资 占被投资单位 被投资单位名称 注册资本 初始投资额 期限 注册资本比例 北京安彩科技 50年 200,000,000.00 196,000,000.00 98% 北京安彩星通科技有限公司 15年 40,000,000.00 28,800,000.00 70% 河南安彩能源股份有限公司 长期 80,000,000.00 52,000,000.00 65% （3）长期股权投资增减变动情况如下： 38 河南安彩高科股份有限公司 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 投资成本： 北京安彩科技 196,000,000.00 196,000,000.00 北京安彩星通科技有限公司 28,800,000.00 28,800,000.00 河南安彩能源股份有限公司 52,000,000.00 52,000,000.00 小 计 224,800,000.00 52,000,000.00 276,800,000.00 损益调整： 北京安彩科技 5,027,890.87 7,518,981.35 12,546,872.22 北京安彩星通科技有限公司 -2,392,150.82 7,449,044.68 -9,841,195.50 河南安彩能源股份有限公司 小 计 2,635,740.05 7,518,981.35 7,449,044.68 2,705,676.72 长期股权投资准备 110,000.00 605,101.98 715,101.98 长期股权投资减值准备 长期股权投资合计 227,545,740.05 60,124,083.33 7,449,044.68 280,220,778.70 长期股权投资期末较期初增加了 23.15%，主要是本期公司与河南中原天然气开发有 限公司等四家公司共同出资 8000 万元成立了河南安彩能源股份有限公司，本公司投资 5200 万元人民币，持有 65%的股份，该公司在 2003 年 12 月开始试运行，报告期内尚无收益， 预计 2004 年 1 月开始正式运营。 5、主营业务收入及主营业务成本： 2003 年度 2002 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内销售玻壳 1,379,404,656.96 924,870,943.64 998,962,967.18 764,914,974.91 国外销售玻壳 696,562,791.42 452,637,230.41 771,215,612.83 570,958,647.62 模具 26,424,113.00 22,977,489.57 合 计 2,102,391,561.38 1,400,485,663.62 1,770,178,580.01 1,335,873,622.53 （1）向前五名客户的销售总额为 1,236,312,902.53 元，占公司全部销售收入的比例 为58.81%。 （2）主营业务收入本期较上年同期上升18.76%，主要是由于销售量增加和销售产品 结构变化所致。 6、投资收益： 项 目 2003年度 2002年度 39 河南安彩高科股份有限公司 股票投资收益 -3,522,095.33 -4,474,801.34 短期投资跌价准备 1,469,319.78 4,156,746.37 股权投资收益 69,936.67 60,428.80 其他投资收益 504,658.33 合 计 -1,982,838.88 247,032.16 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法人代表 河南安彩集团有限责 玻壳等相关产业投母公司之母公 河南安阳市 国有独资 李留恩 任公司 资 司 安玻公司 河南安阳市 彩色显像管玻壳 母公司 中外合资 马永智 高新技术产业投资、 北京安彩科技 北京市 子公司 有限责任 李留恩 风险投资咨询 北京安彩星通科技有 全球卫星定位系统 北京市 子公司 有限责任 李留恩 限公司 的研发 河南安彩能源股份有 天然气长输管线、城 河南安阳市 子公司 股份公司 李留恩 限公司 市管网运营 北京安彩联合正方智 微电子检测系统开 北京市 孙公司 有限责任 李留恩 卫系统技术有限公司 发 天津安彩科技投资有 信息技术、新能源和 天津市 孙公司 有限责任 李留恩 限公司 新技术开发 天津安彩和平电池有 天津市 镍氢电池、镉镍电池 孙公司 有限责任 李留恩 限公司 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化： 企业名称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 河南安彩集团有限责任公司 48,607 万元 48,607 万元 安玻公司 118,980 万元 118,980 万元 北京安彩科技 20,000 万元 20,000 万元 北京安彩星通科技有限公司 4,000 万元 4,000 万元 河南安彩能源股份有限公司 8,000 万元 8,000 万元 北京安彩联合正方智卫系统 820 万元 820 万元 技术有限公司 天津安彩科技投资有限公司 8,000 万元 8,000 万元 40 河南安彩高科股份有限公司 天津安彩和平电池有限公司 2,941 万元 2,941 万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 期 初 数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 比例 比例 比例 金额 比例(%) 金额 金额 金额 (%) (%) (%) 河南安彩集团有限责 25,916 万元 58.9 25,916 万元 58.9 任公司 安玻公司 25,916 万元 58.9 25,916 万元 58.9 北京安彩科技 19,600 万元 98 19,600 万元 98 北京安彩星通科技有 2,880 万元 70 2,880 万元 70 限公司 河南安彩能源股份有 5,200 万元 65 5,200 万元 65 限公司 北京安彩联合正方智 500 万元 61 500 万元 61 卫系统技术有限公司 天津安彩科技投资有 7,200 万元 90 7,200 万元 90 限公司 天津安彩和平电池有 1,860 万元 63.24 1,860 万元 63.24 限公司 4、不存在控制关系的关联方及与本公司的关系： 企业名称 与本公司关系 北京益世捷能科技有限公司 子公司的联营企业 除本公司母公司安玻公司外，受河南安彩集团有限责任公司控制的公司均与本公司为 同受一母公司控制的关联方。 5、存在控制关系的关联方交易： 为维护本公司全体股东的利益，本公司的控股股东安玻公司在《放弃竞争和利益冲突 的承诺函》中做出了以下承诺：安玻公司与本公司发生的无法避免的关联交易必须按正常 的商业条件进行，安玻公司不得要求或接受本公司给予任何优于在一项市场公平交易中的 第三者给予的条件。主要的关联方交易如下： （1） 1998 年 10 月 9 日，本公司与安玻公司签订了《关联交易协议》 ，1999 年 4 月 23 日签订《关联交易协议之补充修改协议》。依照协议，安玻公司向本公司提供相应的辅 助性生产服务及生活后勤服务，对辅助性生产服务按公平的市场价格收费。本年度交易情 况如下： 1）能源动力供应：安玻公司向本公司提供包括生产及生活所需的水、电、气等能源 动力产品及服务，其费用 267,142,298.85 元, 占本公司 2003 年度外购的 100%, 上年该项费 用为 268,275,291.74 元。 2）运输服务：2003 年度安玻公司向本公司提供生产经营过程中所需的运输服务，其 费用为 19,303,966.17 元, 占本公司 2003 年度外购的 100%，上年该项费用为 18,381,093.53 41 河南安彩高科股份有限公司 元。 3）2003 年度本公司向安玻公司提供模具、零备件的供应及其检修服务 29,345,354.73 元, 上年该项费用为 31,839,559.37 元。 4）2003 年度本公司向安玻公司支付仓库租赁费 890,600.00 元与上年持平。 以上服务定价的顺序为：有国家定价的，采用国家统一定价；无国家定价的，参照同 类国内同行业或河南省、安阳市其他单位收取的市场价格，具体市场价格经双方协商确定； 无上述价格的，按提供服务一方的实际成本确定服务价格。采用该标准的，单位成本价每 年增长幅度不得超过河南省或安阳市政府统计部门公布的上一年平均物价上涨指数的 5%。 （2） 根据 2001 年年度股东大会通过的本公司与安玻公司关于相互委托加工产品和 原材料熔配服务而签署的《关联交易协议之补充修改协议》（关于委托产品加工和提供熔 配服务），2003 年度本公司接受安玻公司产品后加工服务 18,096,047.88 元，向安玻公司提 供产品后加工服务 16,111,909.22 元和熔配服务 16,139,150.01 元。2002 年本公司接受安玻 公司产品后加工服务 26,138,484.22 元，向安玻公司提供产品后加工服务 28,826,561.14 元 和熔配服务 19,545,260.57 元。本年度与安玻公司彼此提供或接受对方后加工服务与 2002 年度相比下降幅度较大，原因是 2002 年 8 月 31 日，本公司根据 2002 年 7 月 30 日与安玻 公司签订的《资产收购协议》，收购了安玻公司 “二期工程”的三条玻屏生产线，致使彼此 提供或接受对方产品后加工服务的需要量减少。 （3） 本公司继续向安玻公司租赁玻屏、玻锥生产线的厂房和模具中心的厂房，2003 年度付给安玻公司租金 5,820,000.00 元，2002 年度为 3,806,664.00 元，增加的原因是本公 司 2002 年 8 月从安玻公司收购 “二期工程”三条玻屏生产线的同时，相应增加了厂房租赁 面积所致。 （4） 本公司有偿租用安玻公司的土地使用权，面积为 32,928.59 平方米，2003 年度 本公司向安玻公司支付土地使用费 108,000.00 元与上年数相同。 （5） 2003 年度本公司向安玻公司采购材料 152,024,426.41 元（成本价），上年为 179,363,307.66 元（成本价）。 （6） 2003 年度本公司向安玻公司销售材料 448,815,433.66 元（成本价），上年为 424,238,686.15 元（成本价）。 （7） 2003 年度本公司按净值向安玻公司购买旧固定资产 4,426,302.02 元，所购买的 旧固定资产原值 5,958,519.60 元，累计折旧 1,532,217.58 元，净值 4,426,302.02 元。安玻公 司按净值购买本公司旧固定资产 20,214,883.73 元，所出售的旧固定资产原值 33,003,169.33 元，累计折旧 12,788,285.60 元，净值 20,214,883.73 元。 （8） 2003 年本公司通过安玻公司按市价向外部销售产品 9,042,979.74 元。2003 年安 玻公司通过本公司按市价向外部销售产品 12,422,902.37 元。 6、不存在控制关系的关联方交易： （1） 购买商品及接受劳务 企业名称 2003 年 2002 年 新乡安玻化工材料有限公司 32,684,679.49 16,276,410.23 河南安彩集团实业开发公司 29,503,895.93 27,744,433.73 河南安彩集团成都电子玻璃有限公司 1,269,260.00 合 计 63,457,835.42 44,020,843.96 （2） 销售商品及提供劳务 42 河南安彩高科股份有限公司 企业名称 2003 年 2002 年 河南安飞电子玻璃有限公司 87,100,502.86 河南安彩集团成都电子玻璃有限公司 2,400,824.94 1,824,916.60 天津安津电子玻璃有限公司 147,110.12 合 计 89,648,437.92 1,824,916.60 7、关联单位往来款项余额： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项目及关联单位 金额 比例 金额 比例 （1）应收账款： 河南安飞电子玻璃有限公司 30,916,212.21 7.80% （2）其他应收款： 河南安彩照明有限公司 4,705,069.82 13.87% 4,749,307.30 9.93% 河南安飞电子玻璃有限公司 2,621,970.00 7.73% 北京益世捷能科技有限公司 2,000,000.00 5.90% （3）预付账款 ： 天津安津电子玻璃有限公司 549,894.94 1.12% 新乡安玻化工材料有限公司 3,519,917.50 7.19% 4,104,782.51 19.00% （4）应付账款： 河南安彩集团实业开发公司 2,518,335.75 0.66% 5,916,809.70 2.71% （5）其他应付款： 安玻公司 27,366,484.92 54.69% 5,507,704.89 22.40% 河南安彩集团成都电子玻璃有限公司 1,519,967.81 3.04% 八、或有事项和承诺事项 本公司没有应披露而未披露的或有事项和承诺事项。 九、资产负债表日后事项 从 2004 年 1 月 1 日起国家将调整部分机电产品出口退税率，玻壳出口退税率由 17% 降为 13%，调低了四个百分点。按照 2003 年出口额计算，2004 年因出口退税率的下降将 增加成本 2786 万元。 本公司于 2004 年 3 月 6 日召开了第二届十次董事会会议，会议通过了 2003 年度利润 43 河南安彩高科股份有限公司 分 配 预 案 。 2003 年 度 公 司 实 现 净 利 润 230,361,691.00 元 ， 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 24,262,346.74 元、提取法定公益金 12,131,173.37 元，加上年度结转的未分配利润 257,924,464.66 元，扣除 2002 年度股东大会决议通过的利润分配方案已向股东派发现金 股利共计 88,000,000.00 元后，本年度未分配利润为 363,892,635.55 元。本公司拟以 2003 年末股份总数 440,000,000.00 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 3 元（含税）， 共计应派发现金 132,000,000.00 元。以上利润分配预案须提请公司 2003 年度股东大会审 议通过后实施。 十、其他事项 股权激励基金使用情况 根据 1999 年度股东大会通过的《关于对高级管理人员进行股权激励的实施细则》 ，本 公司按 2000 年实现净利润不超过 3%的比例提取股权激励基金 13,060,000.00 元用于本公司 高级管理人员的奖励，截止 2003 年 12 月 31 日尚余 7,940,667.98 元存储在亚洲证券公司。 本年度根据《关于对高级管理人员进行股权激励的实施细则》，在管理费用中提取股 权激励基金 6,000,000.00 元将用于本公司高级管理人员的奖励。提取金额占当年实现净利 润的 2.6%。 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 文件存放地：河南安彩高科股份有限公司证券部 河南安彩高科股份有限公司 二零零四年三月六日 44 河南安彩高科股份有限公司 资产负债表 会企 01 表 编制单位：河南安彩高科股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合 并 母公司 资 产 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 五、1 1,081,449,923.63 777,425,891.22 864,058,033.09 623,528,166.78 短期投资 五、2 20,552,715.24 9,477,935.43 9,564,731.54 6,827,549.35 应收票据 五、3 723,169,996.95 559,213,375.76 723,169,996.95 559,213,375.76 应收股利 应收利息 应收账款 五、4 376,306,382.72 343,007,238.55 366,278,394.47 337,323,477.57 其他应收款 五、5 32,419,657.27 47,303,007.28 19,100,391.17 46,737,449.85 预付账款 五、6 48,964,631.49 21,601,553.19 32,897,532.71 21,511,677.19 应收补贴款 存货 五、7 302,848,366.22 229,616,161.73 283,358,682.53 223,895,360.25 待摊费用 五、8 3,342,361.67 1,344,206.32 3,342,361.67 1,320,206.36 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,589,054,035.19 1,988,989,369.48 2,301,770,124.13 1,820,357,263.11 长期投资: 长期股权投资 五、9 73,675,857.47 38,362,895.73 280,220,778.70 227,545,740.05 长期债权投资 五、10 24,900,000.00 长期投资合计 73,675,857.47 63,262,895.73 280,220,778.70 227,545,740.05 固定资产: 固定资产原价 五、11 2,757,228,381.75 2,637,520,100.24 2,575,263,438.24 2,634,433,940.24 减: 累计折旧 五、11 1,667,060,367.66 1,506,250,574.70 1,661,512,037.54 1,505,236,102.91 固定资产净值 五、11 1,090,168,014.09 1,131,269,525.54 913,751,400.70 1,129,197,837.33 减: 固定资产减值准备 五、11 1,044,980.08 1,249,256.40 1,044,980.08 1,249,256.40 固定资产净额 五、11 1,089,123,034.01 1,130,020,269.14 912,706,420.62 1,127,948,580.93 工程物资 500,000.00 54,232.38 54,232.38 在建工程 五、12 4,693,508.22 20,875,240.88 4,687,599.42 20,875,240.88 固定资产清理 固定资产合计 1,094,316,542.23 1,150,949,742.40 917,394,020.04 1,148,878,054.19 无形资产及其他资产: 无形资产 五、13 12,036,704.89 14,201,166.60 3,784,500.00 长期待摊费用 五、14 9,598,919.16 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 21,635,624.05 14,201,166.60 3,784,500.00 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 3,778,682,058.94 3,217,403,174.21 3,499,384,922.87 3,200,565,557.35 公司法定代表人：李留恩 主管会计工作负责人： 许应中 会计机构负责人：郭玲花 45 河南安彩高科股份有限公司 资产负债表（续） 会企 01 表 编制单位：河南安彩高科股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合 并 母公司 负债及股东权益 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 五、15 100,000,000.00 150,000,000.00 100,000,000.00 150,000,000.00 应付票据 五、16 477,946,975.49 471,689,733.23 471,979,004.77 471,689,733.23 应付账款 五、17 378,981,314.66 218,278,469.77 328,348,489.93 218,278,469.77 预收账款 五、17 1,005,467.22 61,200.00 应付工资 应付福利费 47,454,062.71 53,595,961.55 46,125,272.94 52,759,333.52 应付股利 应交税金 五、18 95,926,321.68 11,268,425.61 92,283,399.72 11,039,728.78 其他应交款 五、19 367,974.92 17,067.85 333,325.24 11,784.00 其他应付款 五、20 53,426,207.94 24,587,596.06 50,037,315.41 24,349,190.44 预提费用 五、21 18,608,925.11 23,734,920.84 18,608,925.11 23,734,920.84 预计负债 一年内到期的长期负债 五、22 18,750,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,192,467,249.73 953,233,374.91 1,107,715,733.12 951,863,160.58 长期负债: 长期借款 五、23 131,250,000.00 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 131,250,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,323,717,249.73 953,233,374.91 1,107,715,733.12 951,863,160.58 少数股东权益 63,295,619.46 15,467,402.53 股东权益： 股本 五、24 440,000,000.00 440,000,000.00 440,000,000.00 440,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 440,000,000.00 440,000,000.00 440,000,000.00 440,000,000.00 资本公积 五、25 1,232,700,590.63 1,232,095,488.65 1,232,700,590.63 1,232,095,488.65 盈余公积 五、26 355,075,963.57 318,682,443.46 352,482,513.49 317,928,259.84 其中：法定公益金 61,012,913.31 48,881,739.94 60,148,429.96 48,630,345.41 未分配利润 五、27 363,892,635.55 257,924,464.66 366,486,085.63 258,678,648.28 其中：拟定现金股利 132,000,000.00 88,000,000.00 132,000,000.00 88,000,000.00 股东权益合计 2,391,669,189.75 2,248,702,396.77 2,391,669,189.75 2,248,702,396.77 负债和股东权益总计 3,778,682,058.94 3,217,403,174.21 3,499,384,922.87 3,200,565,557.35 公司法定代表人： 李留恩 主管会计工作负责人： 许应中 会计机构负责人：郭玲花 46 河南安彩高科股份有限公司 利润及利润分配表 会企 02 表 编制单位：河南安彩高科股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 合 并 母公司 项 目 附注 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 五、28 2,139,872,408.21 1,776,611,863.04 2,102,391,561.38 1,770,178,580.01 减:主营业务成本 五、28 1,434,333,310.02 1,338,035,171.64 1,400,485,663.62 1,335,873,622.53 主营业务税金及附加 五、29 5,591,568.77 1,061,331.79 5,567,110.41 1,018,812.08 二、主营业务利润 699,947,529.42 437,515,359.61 696,338,787.35 433,286,145.40 加:其他业务利润 五、30 4,763,514.89 30,158.71 4,615,735.75 30,158.71 减:营业费用 五、31 175,583,596.39 149,431,599.36 174,027,681.62 147,051,525.98 管理费用 129,149,524.46 101,744,945.00 114,273,936.04 95,493,771.17 财务费用 五、32 944,378.44 13,116,999.07 2,865,209.19 14,071,053.78 三、营业利润 399,033,545.02 173,251,974.89 409,787,696.25 176,699,953.18 加:投资收益 五、33 9,619,481.08 3,622,599.66 -1,982,838.88 247,032.16 补贴收入 五、34 4,003,950.84 1,844,649.32 3,003,950.84 1,844,649.32 营业外收入 五、35 562,558.66 144,729.18 515,947.54 144,729.18 减:营业外支出 五、35 20,062,973.45 979,710.11 19,913,251.78 968,582.08 四、利润总额 393,156,562.15 177,884,242.94 391,411,503.97 177,967,781.76 减:所得税 165,008,152.24 81,257,575.08 161,049,812.97 80,854,985.76 少数股东损益 -2,213,281.09 -486,128.14 五、净利润 230,361,691.00 97,112,796.00 230,361,691.00 97,112,796.00 加:年初未分配利润 257,924,464.66 263,566,757.68 258,678,648.28 264,132,771.68 其他转入 六、可供分配的利润 488,286,155.66 360,679,553.68 489,040,339.28 361,245,567.68 减:提取法定盈余公积 24,262,346.74 9,836,726.02 23,036,169.10 9,711,279.60 提取法定公益金 12,131,173.37 4,918,363.00 11,518,084.55 4,855,639.80 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 451,892,635.55 345,924,464.66 454,486,085.63 346,678,648.28 减: 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 88,000,000.00 88,000,000.00 88,000,000.00 88,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 363,892,635.55 257,924,464.66 366,486,085.63 258,678,648.28 公司法定代表人： 李留恩 主管会计工作负责人： 许应中 会计机构负责人： 郭玲花 47 河南安彩高科股份有限公司 现金流量表 会企 03 表 编制单位：河南安彩高科股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 附注 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到现金 2,524,105,447.37 2,482,187,816.63 收到的税费返还 31,479,778.80 31,479,778.80 收到的其他与经营活动有关的现金 14,246,414.41 10,972,003.65 现 金 流 入 小 计 2,569,831,640.58 2,524,639,599.08 购买商品、接受劳务支付的现金 1,750,824,872.18 1,703,129,864.44 支付给职工以及为职工支付的现金 182,303,619.11 175,369,090.88 支付的各项税费 155,858,452.61 155,201,579.70 支付的其他与经营活动有关的现金 五、36 59,787,383.39 50,153,287.63 现 金 流 出 小 计 2,148,774,327.29 2,083,853,822.65 经营活动产生的现金流量净额 421,057,313.29 440,785,776.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 63,700,401.55 36,427,135.04 取得投资收益所收到的现金 218,122.76 98,114.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 37,671,576.49 37,671,576.49 收到的其他与投资活动有关的现金 44,840.26 39,840.26 现 金 流 入 小 计 101,634,941.06 74,236,666.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 171,401,105.88 36,598,537.85 投资所支付的现金 85,336,784.78 93,315,207.02 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现 金 流 出 小 计 256,737,890.66 129,913,744.87 投资活动产生的现金流量净额 -155,102,949.60 -55,677,078.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 36,400,000.00 - 借款所收到的现金 414,000,000.00 264,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现 金 流 入 小 计 450,400,000.00 264,000,000.00 偿还债务所支付的现金 314,000,000.00 314,000,000.00 发生筹资费用所支付现金 - - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 97,677,263.83 93,933,263.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 7,500.00 - 现 金 流 出 小 计 411,684,763.83 407,933,263.83 筹资活动产生的现金流量净额 38,715,236.17 -143,933,263.83 四、汇率变动对现金的影响数 -645,567.45 -645,567.45 五、现金及现金等价物净增加额 304,024,032.41 240,529,866.31 公司法定代表人： 李留恩 主管会计工作负责人： 许应中 会计机构负责人： 郭玲花 48 河南安彩高科股份有限公司 现金流量表（续） 会企 03 表 编制单位：河南安彩高科股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 补充资料 附注 合 并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 230,361,691.00 230,361,691.00 加：少数股东损益 -2,213,281.09 - 计提的资产减值准备 1,512,827.98 123,486.66 固定资产折旧 217,813,854.38 216,265,513.87 无形资产摊销 1,629,061.71 - 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用的减少（减: 增加） -1,998,155.35 -2,022,155.31 预提费用的增加 (减: 减少) -5,125,995.73 -5,125,995.73 处置固定资产、无形资产和 - - 其他长期资产的损失（减：收益） 2,519,645.26 2,374,728.53 固定资产报废损失 13,611,933.25 13,611,933.25 财务费用 5,611,911.25 5,845,056.25 投资损失 (减：收益) -8,332,930.74 3,452,158.66 递延税款贷项 (减：借项) - - 存货的减少 (减：增加) -73,535,073.49 -59,463,322.28 经营性应收项目的减少 (减：增加) -224,284,494.11 -167,071,562.17 经营性应付项目的增加 (减：减少) 263,486,318.97 202,434,243.70 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 421,057,313.29 440,785,776.43 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 1,081,449,923.63 864,058,033.09 减：现金的期初余额 777,425,891.22 623,528,166.78 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 304,024,032.41 240,529,866.31 公司法定代表人： 李留恩 主管会计工作负责人： 许应中 会计机构负责人： 郭玲花 49 河南安彩高科股份有限公司 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：河南安彩高科股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本年转回数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升 其他原因转 年末余额 合计 转回数 回数 一、坏账准备合计 18,590,099.93 2,717,169.48 - - - 21,307,269.41 其中：应收账款 18,053,012.56 1,752,586.53 - - - 19,805,599.09 其他应收款 537,087.37 964,582.95 - - - 1,501,670.32 二、短期投资跌价准备合计 1,995,581.76 633,475.44 - 1,995,581.76 1,995,581.76 633,475.44 其中：股票投资 1,995,581.76 633,475.44 - 1,995,581.76 1,995,581.76 633,475.44 债券投资 三、存货跌价准备合计 - 302,869.00 - - - 302,869.00 其中：库存商品 - 302,869.00 - - - 302,869.00 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,249,456.90 - - 204,276.32 204,276.32 1,045,180.58 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,249,456.90 - - 204,276.32 204,276.32 1,045,180.58 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总 计 21,835,138.59 3,653,513.92 - 2,199,858.08 2,199,858.08 23,288,794.43 公司法定代表人： 李留恩 主管会计工作负责人： 许应中 会计机构负责人： 郭玲花 利润表附表 编制单位：河南安彩高科股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 29.27% 30.17% 1.5908 1.5908 主营业务利润 16.68% 17.20% 0.9069 0.9069 营业利润 9.63% 9.93% 0.5235 0.5235 净利润 9.75% 10.06% 0.5302 0.5302 扣除非经常性损益后的净利润 公司法定代表人： 李留恩 主管会计工作负责人： 许应中 会计机构负责人： 郭玲花 50