岳阳兴长(000819)2003年年度报告

岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 董事贾永华先生、独立董事刘彩晖女士因公未能亲自出席会，分 别委托王胜利董事、何俭亮独立董事出席会议并代行表决权。 公司董事长王胜利先生、总经理邓和平先生、财务总监刘庆瑞先 生、会计机构负责人谢以浩先生声明：保证年度报告中财务报告的真 实、完整。 第 1 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 目 录 一、公司简介-----------------------------------------------------------------------------------------3 二、会计数据和业务数据摘要-------------------------------------------------------------------4 三、股本变动及股东情况-------------------------------------------------------------------------6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况-----------------------------------------------------9 五、公司治理结构---------------------------------------------------------------------------------11 六、股东大会情况简介---------------------------------------------------------------------------13 七、董事会报告-----------------------------------------------------------------------------------14 八、监事会报告-----------------------------------------------------------------------------------21 九、重要事项--------------------------------------------------------------------------------------23 十、财务报告--------------------------------------------------------------------------------------27 十一、备查文件目录-----------------------------------------------------------------------------55 第 2 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 一、公司简介 1、公司全称：岳阳兴长石化股份有限公司 中文简称：岳阳兴长 英文名称：YUEYANG XINGCHANG PETRO-CHEMICAL CO.，LTD. 英文简称：YUEYANG XINGCHANG 2、公司法定代表人：王胜利 3、公司负责信息披露事务人员： 董事会秘书 授权代表 姓 名 彭东升 谭人杰 联系电话 (0730)8452594 8843910 (0730)8844930 8844021 8452837 传 真 (0730)8439202 8843910 (0730)8439102 8844930 E-mail Pdsen@clpec.com.cn Zqbu@clpec.com.cn 联系地址 公司证券部(湖南省岳阳市金鹗中路康特大厦十楼) 4、公司注册地址：湖南省岳阳市云溪区 公司办公地址：湖南省岳阳市云溪区 邮政编码：414012 E-mail： Zqbu@clpec.com.cn 互联网网址：http：//www.yyxc0819.com/ 5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司年报的中国证监会指定互联网网址：http：//www.cninfo.com.cn/ 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：岳阳兴长 股票代码：000819 7、公司首次注册登记日期：1990 年 2 月 14 日 公司变更注册登记日期：2002 年 7 月 26 日 注册登记地点：湖南省工商行政管理局(湖南省长沙市) 企业法人营业执照注册号：4300001000946(3-2) 税务登记号码(国税)：430603186201870 税务登记号码(地税)：430603186201870 公司聘请的会计师事务所：湖南开元有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地点：湖南省长沙市芙蓉中路 490 号 第 3 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 二 会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度主要利润指标 项 目 金 额(元) 利润总额 36,452,397.44 净利润 24,799,915.75 扣除非经营性损益后的净利润 19,508,119.34 主营业务利润 82,908,083.83 其他业务利润 302,605.01 营业利润 30,885,951.12 投资收益 - 602,224.70 补贴收入 100,819.14 营业外收支净额 6,067,851.88 经营活动产生的现金流量净额 -99,431,749.12 现金及现金等价物净增加额 -41,754,731.98 本年度公司“非经营性损益后的净利润”指标扣除项目 项 目 2003 年度 2002 年度 净利润(净亏损以“－”号填列) 24,799,915.75 19,869,086.34 减： 非经常性收益 8,528,317.50 194,946.91 1、营业外收入 6,697,965.78 6,294,255.17 2、存货跌价准备转回 125,647.86 3、短期投资跌价准备转回 1,162,562.85 4、坏帐准备 335,417.50 14,122.81 5、长期投资减值准备转回 206,723.51 104,693.93 加：非经常性支出 630,113.90 174,163.31 1、营业外支出 630,113.90 174,163.31 2、捐赠支出 54,354.13 59,999.98 3、固定资产清理 4、罚款支出 475,070.17 33,835.00 5、其他 100,689.60 80,328.33 加：所得税的影响数 2,606,407.19 6,858.59 剔除非经常性损益之后净利润 19,508,119.34 13,623,319.15 2、主要会计数据和财务指标(单位：人民币元) 第 4 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 1,038,287,896.34 814,412,490.50 814,412,490.50 691,433,345.33 691,433,345.33 净利润 24,799,915.75 23,602,076.13 19,869,086.34 33,857,078.23 32,520,082.12 总资产 707,450,746.95 608,693,906.73 608,693,906.73 540,672,833.80 540,672,833.80 股东权益(不含 387,466,265.23 367,290,554.28 370,822,983.68 353,281,364.38 351,944,368.27 少数股东权益) 每股收益 0.15 0.143 0.120 0.205 0.197 每股净资产 2.346 2.224 2.246 2.139 2.131 调整后每股净资产 2.277 2.198 2.237 2.114 2.106 每股经营活动产生 -0.602 0.257 0.257 0.090 0.090 的现金流量净额 净资产收益率(％) 6.40 5.36 5.46 9.58 9.24 3、利润表附表 净资产收益率(％) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 主营业务利润 21.93 18.34 21.634 18.633 0.502 0.407 0.502 0.407 营业利润 7.97 8.40 8.06 8.635 0.187 0.189 0.187 0.189 净利润 6.40 5.36 6.47 5.506 0.150 0.120 0.150 0.120 扣除非经常性损 5.033 3.764 5.09 3.775 0.118 0.082 0.118 0.082 益后的净利润 扣除非经常性损 2002 年调整前 主营业务利润 营业利润 净利润 益后的净利润 摊簿净资产收益率(％) 17.95 8.37 6.28 6.30 加权净资产收益率(％) 18.53 8.64 6.49 6.51 摊簿每股收益(元) 0.408 0.190 0.143 0.143 加权每股收益(元) 0.408 0.190 0.143 0.143 3、报告期内股东权益变化情况 项目 股本 资本公积金 盈余公积 法定公益金 未分配利润 应付股利 股东权益合计 期初数 165133860 79671563.40 66034564.08 14673409.72 37052893.48 8256693.00 370822983。68 本期增加 100058.80 2496150.17 1248075.10 24799915.75 16513386.00 45157585.82 本期减少 20257611.27 8256693.00 28514304.27 期末数 1651338 79771622.20 68530714.25 15921484.82 41595197.96 16513386.00 387466265.23 变动原因 税后利润计提 税后利润计提 税后利润计提 税后利润计提 利润分配预案 实现利润、分配 注：未分配利润本期调减上年数 4015624.06 元，系查补所得税 3929091.57 元、其他税 金 795172.03 元，相应调减盈余公积金 708639.54 元。 第 5 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 三 股本变动及股东情况 1、股本变动情况 ⑴ 股份变动情况表(数量单位：股) 本次变动增减(+，-) 本次 本次 项 目 公积金 变动前 配股 送股 增发 其他 小计 变动后 转股 一、未上市流通股 1、发起人股份 64160700 64160700 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 64160700 64160700 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 48870000 48870000 3、内部职工股 4、优先股或其他未上 市流通股份 合 计 113030700 113030700 二、已上市流通股 1、人民币普通股 52103160 52103160 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 52103160 52103160 三、股份总数 165133860 165133860 ⑵最近三年股票发行与上市情况 公司最近三年无股票发行上市，公司总股本没有变化，除高级管理人员所持公 司股份 77440 股予以锁定外，无内部职工股。 2、股东情况介绍 ⑴截止到 2003 年 12 月 31 日，本公司有股东 17588 户； ⑵前 10 名股东持股情况 第 6 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 年初持 本年度 年末持 占总股本 名次 股东名称 股份性质 股数(股) 增减(股) 股数(股) 比例％ 岳阳长炼兴长 1 46,160,700 0 46,160,700 27.95 法人股 企业集团公司 中国石化集团长岭炼 国有法 2 45,450,000 0 45,450,000 27.52 油化工有限责任公司 人股 3 岳阳富兴集团有限公司 18,000,000 0 18,000,000 10.90 法人股 4 长炼职工技术协会 1,282,500 0 1,282,500 0.78 法人股 5 长炼职工大学 1,282,500 0 1,282,500 0.78 法人股 6 岳阳长炼长庆经贸公司 855,000 0 855,000 0.52 法人股 江苏弘业国际 7 481,015 / 481,015 0.29 流通 A 股 集团有限公司 8 张永和 / / 300,200 0.18 流通 A 股 9 虞维平 / / 285,900 0.17 流通 A 股 10 易申华 / / 269,450 0.16 流通 A 股 前六名股东为公司法人股股东,其余为社会公众股股东。 除岳阳长炼兴长企业集团公司、岳阳富兴集团有限公司之外的四个法人股股东 互为关联关系：中国石化集团长岭炼油化工有限责任公司(以下简称“长岭炼化”) 是中国石油化工集团公司所属大型国有石油化工企业，所持公司股份为国有法人股， 岳阳长炼长庆经贸公司、长炼职工技术协会、长炼职工大学均为行政隶属于长岭炼 化的集体所有制企业法人。 未发现兴长集团、长岭炼化和富兴集团所持公司股份被质押、冻结。 ⑶前十名流通股股东持股情况 年末持有流通股的数量 名次 股东名称 种类 (股) 1 江苏弘业国际集团有限公司 481,015 流通 A 股 2 张永和 300,200 流通 A 股 3 虞维平 285,900 流通 A 股 4 易申华 269,450 流通 A 股 5 杨伏秀 266,110 流通 A 股 6 余枚子 246,560 流通 A 股 7 邱秋阶 242,688 流通 A 股 8 曲利华 240,478 流通 A 股 9 吕保国 216,700 流通 A 股 10 刘继华 209,800 流通 A 股 第 7 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 未获知前十名流通股股东之间存在关联关系。 ⑶ 控股股东情况 ① 岳阳长炼兴长企业集团公司：集体所有制企业法人，成立于 1992 年 8 月 18 日，前身为长岭炼油化工总厂劳动服务公司，是本公司的发起人。法定代表人 赖奕森，注册资本人民币 8000 万元，主营炉用油、炼油及油品助剂、环烷酸、石 油酸生产销售、服装制作及劳保用品、建筑材料、化工产品、印刷服务。 ② 中国石化集团长岭炼油化工有限责任公司(长岭炼化)：国有独资公司，成立 于 1993 年 10 月 13 日，2000 年 5 月，原巴陵石化长岭炼油化工总厂改制成长岭炼 化和中国石油化工股份有限公司长岭分公司，原巴陵石化长岭炼油化工总厂持有的 本公司股份由长岭炼化承接。法定代表人王胜利，注册资本为 120,000 万元。经营 范围为：加工、销售石油及其产品，生产、销售催化剂及政策允许的化工产品，提 供以上产品的仓储服务；制造、销售机械设备；研究、开发石油化工技术并提供成 果转让服务。主要产品有汽油、柴油、航空煤油、石油焦、溶剂油以及各类炼油催 化剂。 长岭炼化为中国石化集团公司下属大型石化企业。 报告期内控股股东没有变更。 ⑷ 持股 10％以上的其他法人股东 岳阳富兴集团有限公司：成立于 1994 年 12 月 14 日，法定代表人易大盛，注 册资本 8000 万元。经营范围为：汽车修理；汽车(含小轿车)、汽车配件、建筑材料、 金属材料、化工原料(不含化学危险品及监控危险品)、电子产品(不含无线电发射设 备)、普通机械、五金、交电、农副产品(不含棉花、烟草、蚕茧)的批发零售。 第 8 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、现任董事、监事、高级管理人员情况 ⑴ 现任董事、监事、高级管理人员基本情况 性 年 年初持 年末持 增减变 持股变 姓 名 职 务 任 期 别 龄 股数 股数 动量 动原因 王胜利 男 58 董事长 2002.8-2005.8 0 0 0 / 贾永华 男 58 副董事长 2002.8-2005.8 5220 5220 0 / 周芳富 男 56 董 事 2002.8-2005.8 2200 2200 0 / 党维孙 男 56 董 事 2002.8-2005.8 5220 5220 0 / 张权彬 男 51 董 事 2002.8-2005.8 4350 4350 0 / 王家富 男 57 董 事 2002.8-2005.8 4350 4350 0 / 邓和平 男 50 董事总经理 2002.8-2005.8 5220 5220 0 / 赖奕森 男 55 董 事 2002.8-2005.8 5220 5220 0 / 易大盛 男 42 董 事 2002.8-2005.8 0 30000 0 注 邓明然 男 50 独立董事 2002.8-2005.8 0 0 0 / 刘彩晖 女 36 独立董事 2002.8-2005.8 0 0 0 / 何俭亮 男 41 独立董事 2003.9-2005.8 0 0 0 / 席平健 男 34 独立董事 2003.9-2005.8 0 0 0 / 侯 勇 男 43 监 事 2002.8-2005.8 0 0 0 / 王安仁 男 46 监 事 2002.8-2005.8 0 0 0 / 张苏克 男 47 监 事 2002.8-2005.8 0 0 0 / 刘燕华 男 44 监 事 2002.8-2005.8 5220 5220 0 / 吕勤海 男 45 监 事 2002.8-2005.8 0 0 0 / 副总经理 彭东升 男 41 2002.8-2005.8 5220 5220 0 / 董事会秘书 刘庆瑞 男 40 财务总监 2002.8-2005.8 5220 5220 0 / 黄中伟 男 40 副总经理 2002.8-2005.8 0 0 0 / 李正峰 男 40 副总经理 2002.8-2005.8 0 0 0 / 注：易大盛董事持有的“岳阳兴长”30000 股，实际上是其担任本公司董事职务之前的 2001 年买入的；其担任本公司董事职务后，本公司即按照有关规定对其证券帐户予以冻结；上述股 份已于 2003 年 10 月 13 日予以冻结。易大盛先生在担任本公司董事期间没有买卖“岳阳兴长” 股份的行为。 ⑵ 现任董事、监事、高级管理人员报酬情况 公司依据《公司章程》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《总经理工作 第 9 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 细则》及《总经理年薪制实施办法》对董事、监事、高级管理人员进行考核。 董事、监事、高级管理人员除邓和平、张苏克、彭东升、刘庆瑞、黄中伟、李正 峰、吕勤海和独立董事在公司领取报酬外，其余均未在公司领取报酬，在公司领取报 酬总额为 63.36 万元。金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 28.8 万元。 根据公司第二十次股东大会批准的《关于调整公司独立董事津贴的议案》，独 立董事津贴为 2 万元/年。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 22 人，在公司领取报酬的 7 人(不含独 立董事 4 人)，其中年度报酬额在 10-11 万元的 2 人，8-9 万元的 5 人。 ⑶ 董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 任职单位 职 务 任职时间 王胜利 长岭炼化 董事长 2000.4 贾永华 长岭炼化 副董事长 2000.4 周芳富 长岭炼化 董事、总会计师、副总经理 2000.4 张权彬 长岭炼化 党委副书记、监事会主席、纪委书记 2003.8 王家富 长岭炼化 董事、工会主席 2000.4 赖奕森 兴长集团 总经理 1999.8 易大盛 富兴集团 董事长、总经理 2000.3 侯 勇 长岭炼化 副董事长、党委书记 2003.8 刘燕华 兴长集团 党委书记 1999.8 上述董事、监事分别在其任职单位领取报酬。 ⑷ 报告期董事、监事离任和高级职员聘任及解聘情况 报告期内，公司于 2003 年 9 月 4 日召开的第二十一次(临时)股东大会，新聘何 俭亮先生、席平健先生为公司独立董事。无其他董事、监事离任和高级职员聘任及 解聘情形。 2、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休人员情况 公司在册员工为 565 人，其中按专业结构分生产人员 337 人，销售人员 22 人， 技术人员 118 人，行政人员 59 人，财务人员 29 人；按教育程度分，大专及大专以 上 246 人，中专及中专以下 319 人。无退休人员。 第 10 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 五 公司治理结构 1、公司治理情况 报告期，公司以建立现代企业制度为目标，依照《上市公司治理准则》 、《上市 公司股东大会规范意见》、 《关于在上市公司建立独立董事制度指导意见》等规范性 文件精神，结合公司具体情况，建立和完善了劳动用工制度、薪酬管理制度、经营 管理者责任追究制度等一系列规章制度，逐步完善公司法人治理结构，保护投资者 合法权益，法人治理现状与中国证监会的有关规定基本相符。 ⑴ 股东与股东大会：报告期公司共召开两次股东大会，广大股东特别是中小 股东可以面对面与公司管理层协商公司改革发展大计，提出自己的建议，使投资者 的意愿能够真正得以体现，平等权利真正得以保护。 ⑵ 董事与董事会：董事能够严格按照《公司法》和《公司章程》的规定勤勉、 尽责履行职务，董事会能够遵照《董事会议事规则》议事，并能在《公司章程》规 定的权限内行使职权。同时增补了 2 名独立董事，使独立董事人数达到了《关于在 上市公司建立独立董事制度指导意见》的要求。 ⑶ 监事与监事会：能够严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》履行对公 司董事、高级管理人员的监督职能；同时能积极参与公司决策，对公司重大事项发 表意见。 ⑷ 制度建设：公司结合质量管理体系 ISO2000 换版工作，进一步完善了内部 控制制度、信息披露制度、合同评审管理办法、经营管理者责任追究制度等。 2、独立董事履行职责情况 公司建立了独立董事制度并聘请了四名独立董事。独立董事上任以来能按照有 关法律法规的要求努力履行自己的职责，积极参与公司经营管理活动，对公司重大 事项发表独立意见；当选以后能够积极参加本公司董事会会议，为公司经营、管理 和发展中应特别关注的问题提出了许多建设性的意见。 第 11 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况 ⑴ 业务分开情况：公司业务独立于控股股东，拥有独立的采购、销售体系和 生产调度指挥权。 ⑵ 人员分开情况：公司劳动、人事及工资管理体系独立于控股股东，公司严 格按照国家有关法律、法规的规定自主录用和聘任员工，并与员工签定劳动合同， 缴纳有关保险；总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员都在本公司领取报酬， 没有在股东单位任职。 ⑶ 资产分开情况：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统(水、电、气除外)； 公司目前聚丙烯等产品使用的“兴长”牌商标、非专利技术等无形资产由公司独立拥有。 ⑷ 机构分开情况：公司的生产经营及行政管理机构独立运作，有自己独立的办公 机构和生产经营场所，不存在“两块牌子，一套人马” ，混合经营、合署办公的现象。 ⑸ 财务分开情况：公司设有独立的财务部，并建立了独立的会计核算系统和 财务管理制度；在银行开有独立的帐号；依法独立纳税。 4、高级管理人员考评及激励措施 公司依据《总经理工作细则》及《总经理年薪制实施办法》对公司高级管理人 员的工作进行考评，实行基本年薪加风险奖励的方式，确定高级管理人员的报酬， 以调动其工作积极性、提高管理水平。高级管理人员的管理与考核由公司董事会考 评、监事会监督进行。 第 12 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 六 股东大会简介 1、股东大会召开情况 报告期本公司召开了两次股东大会。 ⑴ 公司第二十次股东大会(2002 年年度股东大会)：由董事会召集，大会通知于 2003 年 2 月 28 日登载于《证券时报》,2003 年 3 月 30 日上午 9：00 在岳阳市金鹗中 路康特大厦十二楼会议室举行，到会股东及授权代表 9 人，代表 113,041,140 股，占 公司总股本 165,133,860 股的 68.46％。会议由董事、总经理邓和平先生主持，会议采 取记名投票、逐项表决的方式，审议通过了《董事会工作报告》 、《监事会工作报告》 、 《2002 年年度报告及摘要》 、《2002 年度财务决算》 、《2002 年度利润分配预案》 、《关 于支付湖南开元会计师事务所 2002 年度审计报酬的报告》 、《关于建议续聘湖南开元 会计师事务所负责公司会计报表审计、验资等业务的报告》 、《关于修改的 议案》 、《关于硫酸装置转让的议案》 、《关于调整独立董事津贴的议案》 。 本次股东大会的决议随同湖南启元律师事务所《关于岳阳兴长石化股份有限公司 第二十次(2002 年度)股东大会的律师见证书》一并刊登于 2003 年 4 月 1 日的《证券 时报》 。 ⑵ 公司第二十一次(临时)股东大会：由董事会召集，大会通知于 2003 年 7 月 30 日登载于《证券时报》，2003 年 9 月 4 日上午 9：00 在岳阳市金鹗中路康特大厦 十二楼会议室召开。出席本次会议的股东及授权代表共 9 人，代表 113,041,140 股， 占公司总股本 165,133,860 股的 68.45％。会议由董事长王胜利先生主持，采取记名 投票、逐项表决的方式，分别通过了《关于修改的议案》、 《关于增补独 立董事的议案》。 本次股东大会的决议随同湖南启元律师事务所《关于岳阳兴长石化股份有限公 司 2003 年第一次(临时)股东大会的律师见证书》一并刊登于 2003 年 9 月 5 日的《证 券时报》。 2、报告期内董事、监事变更情况 报告期，公司于 2003 年 9 月 4 日召开第二十一次(临时)股东大会，新聘何俭亮 先生、席平健先生为独立董事。 第 13 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 七 董事会报告 1、报告期内公司总体情况讨论与分析 ⑴ 报告期财务成果及财务状况总体分析 报告期公司坚持走壮大主业的发展思路，积极推行经营管理者责任追究制度和 以财务管理为核心的成本预警制，努力提升管理水平，顺利实现质量管理体系 ISO2000 版的换版工作；克服了“非典”、装置检修、上游原料价格上涨等不利因 素，实现了主体生产装置的“安、稳、长、满、优”生产，取得了较好的经济效益； 同时公司还加强和改善了对控股子公司管理、指导、控制和监督，使控股子公司适 应了市场形势，打开了产品销路，增强了竞争能力。 报告期公司实现主营业务收入 103828.79 万元，主营业务利润 8290.81 万元， 净利润 2480 万元，分别比上年增加了 27.49％和 23.02％，净资产收益率 6.40％， 资产负债率为 42.76％。 ⑵ 报告期公司财务状况 2003 年度 2002 年度 增减 项 目 金 额 占资产总额 金 额 占资产总额 (％) (万元) (％) (万元) (％) 货币资金 14053.44 19.86 18228.91 29.95 -22.90 应收帐款 1754.32 2.48 1967.80 3.23 -10.85 存 货 21511.77 30.41 9566.37 15.72 124.87 短期投资 1579.40 2.23 1500.09 2.46 5.29 固定资产净额 14395.10 20.35 19941.24 32.76 -27.81 无形资产 1670.11 2.36 1850.96 3.21 -9.77 应付帐款 653.67 0.92 433.48 0.71 50.80 短期借款 7700.00 10.88 7500.00 12.32 2.67 股 本 16513.39 23.34 16513.39 27.13 0 资本公积 7977.16 11.28 7967.16 13.09 0.13 ①报告期货币资金较上年末减少 22.92％，主要是增加了投资所致； ②报告期应收帐款较上年末减少 10.85％，主要是加大销售货款回笼力度所致； ③报告期存货较上年末增加 124.87％，主要是控股子公司湖南海创科技有限责 第 14 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 任公司增加了房地产存货所致。 2、公司经营情况 ⑴ 公司所属行业及主营业务范围 本公司是石油化工产品生产企业，主营业务为：开发、生产、销售石油化工产 品(不含成品油)、塑料及其制品，销售政策允许的其他石油化工原料与产品(国家有 专项规定的凭本企业许可证)；经营本企业《中华人民共和国进出口企业经营资格 证书》核定范围内的进出口业务。 ⑵ 2003 年度生产经营情况 ①按行业、产品、地区的主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润： 按行业分： 单位：万元 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 毛利率％ 化 工 90223.15 83235.01 6988.14 7.75 油 品 6872.10 6151.12 720.98 10.49 软 件 756.72 602.63 154.09 20.36 其 他 5976.82 5549.22 427.60 7.15 合 计 103828.79 95537.98 8290.81 7.99 按产品分： 单位：万元 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 毛利率％ 聚丙烯 13791.10 13135.16 655.94 4.76 液化气 44586.80 47241.81 -2655.01 -5.95 丙 烯 17156.73 10190.51 6966.22 40.60 MTBE 13924.76 13093.90 830.86 5.97 其 他 14369.40 11876.60 2492.80 17.35 合 计 103828.79 95537.98 8290.81 7.99 按地区分: 单位：万元 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 毛利率％ 湖南地区 92511.45 85190.67 7320.78 7.91 其他地区 11317.34 10347.31 970.03 8.57 合 计 103828.79 95537.98 8290.81 7.99 ②主要产品产量完成情况 项 目 2003 年产量 2002 年产量 增减量 增减比率(％) 第 15 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 聚丙烯(吨) 23439 24653 -1214 -4.92 3 氢气(万 Nm ) 1785 929 856 92.14 丙 烯(吨) 62196 65151 -2955 -4.54 MTBE(吨) 48134 46175 1959 4.24 甲 醇(吨) 19846 12836 7010 54.61 液化气(吨) 154027 157294 3267 -2.08 ③ 报告期主营业务收入 103,828.79 万元,比去年 81,441.25 万元增加了 22,387.54 万元，增加比率为 27.49％；主营业务成本 95,537.98 万元，比去年 74,716.72 万元增 加了 20,821.26 万元，增加比率为 27.87％；实现主营业务利润 8,290.81 万元，比去 年 6,724.52 万元增加了 1,551.45 万元，增加比率为 23.02％；实现净利润 2,480.00 万 元，比去年 19,86.91 万元，增加了 493.09 万元，增加比率为 24.82％。 ⑶本公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 ① 重庆康卫生物科技有限公司：研究、开发、生产国家一类新药“人幽门螺 杆菌双价亚单位分子内佐剂疫苗”(胃病疫苗)，用于治疗由人幽门螺杆菌导致的胃 病；注册资本 2000 万元，本公司占总股本的 60％。该公司总资产 2122.34 万元， 按权益法核算 2003 年净利润为-234.72 万元。目前Ⅱ期临床实验现场工作已基本结 束，正在编制实验报告、做申请Ⅲ期临床的准备工作。 ② 湖南海创科技有限责任公司：研究、开发生物工程技术、新材料；研究、开 发、销售环保产品(国家有专项规定的除外)；销售化工产品(不含危险品)；房地产投资； 提供信息咨询(不含中介)服务；注册资本 1080 万元人民币，本公司占总股本的 97％。 该公司总资产 23672.91 万元，按权益法核算 2003 年净利润为-169.56 万元。其下属 公司投资的湖南省长沙市黄兴北路老照壁房地产项目目前正在加紧施工，预计今年 4 月份群楼封顶、年底塔楼封顶。 ③深圳市中海融担保投资有限公司：信用担保、企业贷款担保，上市公司、拟 上市公司、高新技术企业、民营企业中小企业投融资担保等。注册资本 28000 万元， 本公司占总 股本的 17.86％，2003 年末该公司总资产 28455.32 万元，实现利润 -16.56 万元。 ⑷主要供应商及客户情况 报告期公司向前五名供应商合计采购金额为 85610.4 万元，占年度采购总额 86739.8 6 万元的 98.70％；报告期公司向前五名客户销售合计金额 29665.67 万元， 第 16 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 占年度销售总额 103828.79 万元的 35.72％。 ⑸在经营中出现的问题与困难及解决方案 ①装置停工大检修，导致有效生产时间缩短。解决办法：采用新的检修模式， 实行“战区”负责制，重点技措项目提前预制，严格开、停工方案的审查和检修方 案的论证，加快了检修进度，确保了检修质量，实现了主体生产装置安全、正点一 次开工成功。 ②新上技措项目运行不稳定。解决办法：成立攻关组，组织有过专家进行攻关， 摸索最佳工艺操作条件，实行重点管理，使各项技措项目尽快平稳运行，优化了资 源利用，避免了质量损失，提高了产品品质，降低了原料成本，消除了安全隐患。 ③控股子公司效益不理想。解决办法：加强对控股子公司的帮助、指导、监督、 控制。公司组织有关人员帮助控股子公司分析、查找生产、经营、管理中的问题， 制定对策，指导控股子公司制定有关内部管理制度、控制制度，加强了对控股子公 司的财务检查、审计监督，制定了经营管理者责任追究制度。 2、公司投资情况 报告期内没有募集资金或报告期之前募集资金使用延续到报告期内的情况。 报告期内公司自有资金投资总额为 6134.06 万元，比上年的 1017.32 万元增加 了 5116.72 万元。主要为大检修新增固定资产和参股深圳市中海融担保投资有限公 司投资 5000 万元。 3、公司财务状况 ⑴报告期公司主要财务指标情况 项 目 2003 年度 2002 年度 增 减 数 增减比率 主营业务收入 103828.79 81441.25 22387.54 27.49 主营业务利润 8290.81 6739.36 1551.45 23.02 净利润 2478.00 2360.21 119.78 5.07 现金及等价 -4175.47 8739.89 -12915.36 -147.77 物增加净额 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增 减 数 增减比率 总资产 70745.07 60869.39 9875.68 16.22 股东权益 38746.63 37082.30 1664.33 4.49 第 17 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 报告期公司主要财务指标增减变化情况： ①主营业务收入较上年度增加 27.49％，主要是公司主要产品销售价格上涨和 控股子公司销售收入增加所致； ②主营业务利润较上年度增加 23.02％，主要是公司主要产品销售价格上涨所致； ③净利润较上年度增加 5.07％，增加净利润 119.78 万元，主要是产品销售价 格上涨和出售硫酸装置所致； ④现金及等价物增加净额较上年度减少 147.77％，主要是湖南海创科技有限责 任公司房地产项目投资导致经营活动产生的现金净流量减少 14000 万元； ⑤总资产较上年度增加 16.22％，主要是增加了负债和 2003 年度实现利润所致； ⑥股东权益较上年度增加 4.49％，主要是实现利润所致。 ⑵报告期内公司无重大资产损失及对外担保导致的重大资产损失，会计政策、 会计估计没有发生变化。 4、生产经营环境以及宏观政策、法规没有变化 5、新年度的业务发展计划 ⑴ 继续巩固核心企业，努力降低成本，加强设备管理，严格工艺纪律，确保 主体生产装置“安、稳、长、满、优”生产，把握石化产品市场契机，提高产品产 量，增加效益。 ⑵ 加强对外投资管理。进一步加强对控股子公司的帮助、指导、监督控制力 度，增强其市场竞争能力，扩大产品销售市场，提高赢利能力。 ⑶ 认真做好重庆康卫生物科技有限公司“胃病疫苗”Ⅱ期临床试验报告的编 制工作和Ⅲ期临床试验的申报工作、落实Ⅲ期临床试验资金，争取尽快进入Ⅲ期临 床试验；做好产业化前期准备工作。 ⑷ 加强对湖南海创科技有限责任公司房地产项目的管理，合理调度资金，努 力降低工程成本，确保工程质量和进度，争取群楼 4 月份封顶、塔楼年底封顶。 ⑸ 搞好无纺布项目建设，争取年内产生效益。 6、董事会日常工作情况 第 18 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 ⑴ 2003 年度董事会会议情况及决议内容 报告期内，本公司董事会召开了四次会议。 ① 公司第十届董事会第三次会议于 2003 年 2 月 25 日上午 8:30 在岳阳市中达大 酒店举行，会议由董事长王胜利先生主持，会议审议通过了《总经理工作报告》、 《2002 年度财务决算和 2003 年度财务预算报告》 、《2002 年度利润分配预案》 、《2002 年年度 报告正文及摘要》 、《关于支付湖南开元会计师事务所 2002 年度审计报酬的报告》 、《关 于建议续聘湖南开元会计师事务所负责公司会计报表审计、验资等业务的报告》 、《关 于确认硫酸装置转让价格的议案》 、《关于对一定额度内的生产经营流动资金贷款进行 授权的议案》 、《关于转让长岭炼化岳阳工程设计有限公司股权的议案》 、《关于修改公 司章程的议案》 、《关于参股组建深圳市中海融担保投资有限公司的议案》，会议决定 2003 年 3 月 30 日(星期日)召开公司第二十次(2002 年度)股东大会。 本次董事会决议刊登于 20003 年 2 月 28 日《证券时报》。 ②公司第十届董事会第四次会议于 2003 年 4 月 21 日上午 8：30 在公司三楼会 议室召开，会议由董事长王胜利先生主持，审议通过了《岳阳兴长石化股份有限公 司 2003 年第一季度报告》。 本次董事会决议刊登于 2003 年 4 月 22 日《证券时报》。 ③公司第十届董事会第五次会议于2003 年7 月26 日上午8:30 在岳阳市中达大酒 店举行，会议由王胜利先生主持。会议通过了《总经理工作报告》、《2003 年半年度 报告正文及摘要》、《关于中国证监会长沙特派办巡检提出问题的整改报告》、《关于 提名独立董事候选人的议案》、《关于修改的议案》、《关于申请向银行贷 款的议案》，决定2003 年9 月4 日(星期四)召开公司第二十一次(临时)股东大会。 本次董事会决议刊登于 2003 年 7 月 30 日《证券时报》。 ④ 公司第十届董事会第六次会议于 2003 年 10 月 24 日至 27 日以通讯方式召 开，审议通过了公司《2003 年第三季度报告》、《关于对控股子公司湖南海创科技 有限责任公司借款延期的议案》 本次董事会决议刊登于 2003 年 10 月 28 日《证券时报》。 ⑵ 董事会对股东大会决议的执行情况 经公司第二十次(2002 年度)股东大会批准：以总股本 165133860 为基数每 10 股派现金红利 0.5 元(含税)、公积金不转增股本的分配方案已于 2003 年 5 月 21 日 实施完毕。 第 19 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 7、本次利润分配预案、公积金转增股本预案 经湖南开元会计师事务所审计，公司 2003 年实现净利润为 24,799,915.75 元, 提取法定盈余公积金 2,496,150.17 元和公益金 1,248,075.10 元，加年初未分配利 润 37,052,893.48 元，本年度末可供股东分配利润为 58,108,583.96 元。 公司本年度分红预案：以公司总股本 165,133,860.00 元为基数，每 10 股派发现 金红利 1 元(含税)，累计剩余未分配利润留存至 2004 年。资本公积金不转增股本。 该预案尚需经股东大会批准。 8、控股股东及其他关联方资金占用和公司对外担保情况 ⑴注册会计师专项说明 经湖南开元会计师事务所审计，出具《关于岳阳兴长石化股份有限公司大股东 及关联方资金占用和违规担保问题的专项审计意见》(开元所专审字[2004]第 012 号)如下： ① 报告期末，第一大股东岳阳长炼兴长企业集团公司欠本公司液化气销售款 26.59 万元。 ② 报告期末，公司的参股公司岳阳金鹗石化发展有限公司欠本公司油品销售 款 227.52 万元。 ③ 报告期末，第二大股东中国石化集团长岭炼油化工有限责任公司欠本公司 股权转让款 178.25 万元。 ④报告期，公司除为纳入会计报表合并范围内的控股子公司提供 700 万元流动 资金贷款担保外，无其他当期和累计对外担保情况。 ⑵独立董事意见 公司除报告期为纳入会计报表合并范围内的控股子公司提供 700 万元流动资 金贷款担保外，无其他当期和累计对外担保情况。 9、其他报告事项 公司选定的信息披露报刊为《证券时报》 ，报告年度内没有变更。 第 20 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 八 监事会报告 1、监事会召开情况 报告年度本公司监事会召开了三次会议。 ①公司第十届监事会第三次会议于 2003 年 2 月 25 日上午 8:30 在岳阳市中达 大酒店召开，会议由监事会主席侯勇先生主持，列席了公司第十届董事会第三次会 议。审议通过《监事会工作报告》 、《2002 年度财务决算和 2003 年度财务预算报告》、 《2002 年年度报告正文及摘要》 。 本次监事会决议刊登于 2003 年 2 月 28 日《证券时报》。 ② 公司第十届监事会第四次会议于 2003 年 4 月 21 日上午 8：30 在公司三楼 会议室召开，会议由监事会主席侯勇先生主持。会议列席了公司第十届董事会第四 次会议，审议通过了《2003 年第一季度报告》。 本次监事会决议刊登于 2003 年 4 月 22 日《证券时报》 。 ③公司第十届监事会第五次会议于 2003 年 7 月 26 日上午 8:30 在岳阳市中达 大酒店召开。会议由监事会主席侯勇先生主持，列席了公司第十届董事会第五次会 议，审议通过了《2003 年半年度报告正文及摘要》、《关于中国证监会长沙特派办 巡检提出问题的整改报告》、《关于修改的议案》。 本次监事会决议刊登于 2003 年 7 月 30 日《证券时报》。 2、公司运作依法情况 2003 年，公司按照有关规定聘任了 2 名独立董事，使公司独立董事数量基本 达到了《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》要求。 2003 年，公司总经理、董事会、股东大会能够严格按照《岳阳兴长石化股份 有限公司总经理工作细则》 、《岳阳兴长石化股份有限公司董事会议事规则》、 《岳阳 兴长石化股份有限公司股东大会实施细则及议事规则》以及《公司章程》的规定开 展工作，决策程序合法，内部控制制度较为完善。 3、检查公司财务的情况 2003 年公司能够按照要求及时编制、披露各项定期报告、临时报告，较好地 第 21 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 履行了信息披露义务；关联交易规范，价格公允、合理。 监事会认为，董事及高级管理人员职责履行到位，工作诚信勤勉，廉洁自律， 善于根据市场变化调整思路、抓住商机、果断决策、创新经营，在增收节支、开源 节流上下功夫，严格控制费用支出，使 2003 年的生产经营在极其困难的情况下取 得了较好的成绩；无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 监事会认为，开元会计师事务所出具的标准格式的审计报告及所涉及的有关事 项，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 4、公司本年度收购、出售资产交易情况 ⑴、资产收购、出售事项 2003 年，本公司发生了以下资产出售事项。 经公司第二十次股东大会(2002 年度股东大会)批准，公司于 2003 年 3 月底将 硫酸装置按照评估价值转让给中国石油化工股份有限公司长岭分公司，转让收益 661 万元。 公司于 2003 年元月份将持有的长岭炼化岳阳工程设计有限公司 25.73％的股 权，参照该公司经审计的 2002 年 12 月 31 日净资产，以每元股份 1.15 元的价格转 让给长岭炼化，转让收益－40,801.76 元。 公司于 2003 年 7 月，公司丙烯回收装置全部资产按评估价值 292.84 万元转让 给岳阳群泰化工科技开发有限公司，转让收益－7.27 万元。 公司不存在资产收购事项。 ⑵关联交易 长岭炼化为公司第二大股东，工程公司股权转让构成关联交易。 公司为了扩大液化气市场份额，2003 年向第一大股东岳阳长炼兴长企业集团 公司下属全资企业——岳阳液化气站销售液化气 1381.18 万元，占公司 2003 年度 销售总额的 1.33％。 监事会认为，上述股权的转让价格，能以评估机构的评估价值或经审计的净 资产为依据，货物销售完全按照市场价格进行交易，价格公允、合理，没有损害公 司利益。 第 22 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 九 重要事项 1、报告期公司无重大诉讼、仲裁等事项。 2、报告期公司重大资产收购、出售及资产重组等事项。 ①公司于 2003 年 2 月 27 日与中国石油化工股份有限公司长岭分公司(以下简 称“长岭分公司”)签订《资产转让合同》 ，将硫酸装置按评估价值 64,286,129 元 转让给长岭分公司，有关情况已于 2003 年 2 月 28 日刊登于《证券时报》。该协议 已经公司第二十次(2002 年度)股东大会批准，资产交接手续已于 2003 年 3 月底办 理完毕。本次交易公司实现收入 6,611,149.39 元。 ②公司于 2003 年元月 26 日与中国石化集团长岭炼油化工有限责任公司(以下 简称“长岭炼化”)签订《股权收购协议》，将持有的长岭炼化工程设计有限公司 25.37％的股权，参照转让基准日 2002 年 12 月 31 日的净资产，以每元股份 1.15 元的价格转让给长岭炼化。本次转让总价为 178.25 万元。转让后，公司不再持有 长岭炼化工程设计有限公司股份。该交易为关联交易。 ③公司于 2003 年 7 月，公司将公司丙烯回收装置全部资产按评估价值 292.84 万元转让给岳阳群泰化工科技开发有限公司。转让基准日为 2003 年 7 月 1 日，该 装置帐面净值为 300.11 万元。 除此之外报告期公司无其他重大资产收购、出售及资产重组等事项。 3、重大关联交易事项 ⑴ 定价政策 关联交易事项的定价原则为市场价格。 ⑵ 销售货物 公司 2003 年度向关联方销售货物明细如下： 产品 本 年 度 上 年 度 项 目 名称 金额 占销货％ 金额 占销货％ 长炼兴长企 液化气 13,811,781.24 1.33 19,658,452.60 2.44 业集团公司 第 23 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 ⑶ 关联方应收应付款项余额 占全部应收(付) 期末余额 款余额的比重(％) 项 目 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 应收账款： 岳阳长炼兴长企业集团公司 265,856.71 267,950.71 1.32 3.75 其他应收款： 中国石化集团长岭炼油化工有 1,782,500.00 7.24 限责任公司 长沙金鄂石化发展有限公司 2,275,203.77 应付帐款: 中国石化集团长岭炼油化工有 2,203,420.00 33.71 限责任公司 注：以上款项除中国石化集团长岭炼油化工有限责任公司所欠 178.25 万元为 公司出售股权外，其他为货物往来款项，属正常的业务往来。 4、重大合同及其履行情况 ⑴重大托管、承包、租赁事项 公司自 2002 年 12 月 1 日起公司以 200 万元/年的价格将高纯氢装置租赁给长 岭分公司经营，租赁期限为三年。 ⑵重大担保、抵押合同 ①公司控股子公司湖南海创科技有限公司之下属公司长沙怡海置业有限公司以 2 其位于长沙市黄兴北路老照壁两宗土地使用权(面积为 20052m )作抵押，向工商银行 东塘支行借款 8800 万元， 用于该述地段的房产开发， 期限自 2002 年 9 月 6 日起至 2004 年 8 月 22 日止。 ②长沙怡海置业有限公司于 2003 年 11 月 28 日与中国建筑第五工程局第三建筑 安装公司签订了《关于时代购物中心工程施工合同》 ，工程合同价款暂定人民币 11000 万元，工程竣工日期 2005 年 1 月 31 日。该合同公告刊登于 2003 年 12 月 13 日《证 券时报》和互联网网址 http://www.cninfo.com.cn ③公司对控股子公司共担保 700 万元，其中：岳阳圣吉力高科技涂料有限公司 担保 200 万元、湖南新邦软件开发有限责任公司 100 万元、湖南汇博化工科技有限 第 24 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 公司 400 万元；无违规担保行为。 除上所以述之外，公司无其它担保、抵押合同。 ⑶现金资产管理 公司于 2003 年 10 月 16 日与湖北贵帮投资有限公司签订了《资产委托管理补 充协议》，将现金人民币 1000 万元资金委托管理延期一年，即 2003 年 10 月 16 日 起至 2004 年 10 月 15 日止。2003 年公司已收到湖北贵帮投资有限公司对该委托资 金现金人民币 1000 万元资金的 2003 年托管利润 100 万元。 5、报告期公司或持有公司股份 5％以上(含 5％)的股东没有在报告期内发生或 以前期间发生，但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的 承诺事项。 6、报告期，公司拟支付湖南开元会计师事务所 2003 年年度报告审计报酬人民 币 43 万元，会计师事务所为公司提供审计服务期间的差旅费用由公司承担。 鉴于湖南开元有限责任会计师事务所已连续 8 年为公司提供审计服务，公司依据 中国证监会及财政部关于《证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》 ，拟 聘请深圳南方民和会计师事务所为负责公司会计报表审计、验资及其他相关咨询服务 的审计机构，聘请时间为一年，聘请期间的酬金按物价部门核准的收费标准支付。 该议案需经股东大会批准。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查和中国证监会行政 处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情形。 《公开发行股票公司信息披露实施 8、报告期内公司无《证券法》第六十三条、 细则》(试行)第十七条所列的重大情形。 9、报告期内公司其他重大事项。 中国证监会长沙特派办于 2003 年 6 月 17 日至 2003 年 6 月 19 日对公司进行了 第 25 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 巡回检查，并于 7 月 9 日下达了《关于对岳阳兴长石化股份有限公司限期整改的通 知》(长特办字[2003]61 号)。公司第十届董事会第五次会议已批准《关于中国证 监会长沙特派办巡检提出问题的整改报告》。 10、报告期公司信息披露公告索引 信息披露时间 信息有关内容 2003 年 2 月 28 日 岳阳兴长石化股份有限公司 2002 年年度报告及摘要 2003 年 2 月 28 日 岳阳兴长石化股份有限公司第十届董事会、监事会第三次会议决议 2003 年 2 月 28 日 岳阳兴长石化股份有限公司出售资产公告(硫酸装置) 2003 年 4 月 1 日 岳阳兴长石化股份有限公司第二十次(2002 年度)股东大会决议公告 2003 年 4 月 3 日 岳阳兴长石化股份有限公司董事会关于资产出售实施情况的公告 2003 年 4 月 22 日 岳阳兴长石化股份有限公司 2003 年第一季度报告 2003 年 4 月 22 日 岳阳兴长石化股份有限公司第十届董事会、监事会第四次会议决议 2003 年 5 月 14 日 岳阳兴长石化股份有限公司 2002 年度分红派息实施公告 2003 年 7 月 30 日 岳阳兴长石化股份有限公司 2003 年半年度报告及摘要 2003 年 7 月 30 日 岳阳兴长石化股份有限公司第十届董事会第五次会议决议 2003 年 7 月 30 日 岳阳兴长石化股份有限公司 2003 年半年度财务报告 2003 年 9 月 5 日 岳阳兴长石化股份有限公司 2003 年第一次(临时)股东大会决议公告 2003 年 10 月 28 日 岳阳兴长石化股份有限公司 2003 年第三季度报告 2003 年 10 月 28 日 岳阳兴长石化股份有限公司第十届董事会第六次会议决议公告 2003 年 12 月 13 日 岳阳兴长石化股份有限公司《关于时代购物中心工程施工合同》公告 第 26 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 十、财务报告 1、审计报告(开元所股审字[2004]第 008 号 岳阳兴长石化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的岳阳兴长石化股份有限公司(以下简称“贵公司”)2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表以 及合并利润及利润分配表、2003 年度现金流量表以及合并现金流量表。这些会计 报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对 这些会计报表发表审计意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确 信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的 重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发 表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和 2003 年度的现金流量。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：李双桂 中国 · 长沙市 中国注册会计师：王卫华 二○○四年二月二十九日 2、会计报表 第 27 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 合 并 资 产 负 债 表 (2003 年 12 月 31 日) 编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 单位：元 负债和所有者 资 产 附注 年末数 年初数 附注 年末数 年初数 权 益 流动资产： 流动负债： 货币资金 5-1-1 140,534,412.29 182,289,144.27 短期借款 5-1-15 77,000,000.00 75,000,000.00 短期投资 5-1-2 15,794,035.24 15,000,915.37 应付票据 - - 应收票据 5-1-3 1,729,100.00 1,325,000.00 应付账款 5-1-16 6,536,729.63 4,334,839.37 应收股利 5-1-4 527,320.12 527,320.12 预收账款 5-1-17 10,670,287.32 9,987,760.07 应收利息 - - 应付工资 166,060.38 120,410.20 应收账款 5-1-5 17,543,165.48 19,677,989.43 应付福利费 5,412,313.22 7,517,341.86 其他应收款 5-1-6 22,841,636.33 8,392,918.85 应付股利 127,902.42 预付账款 5-1-7 36,496,232.12 19,818,060.41 应交税金 5-1-19 13,848,558.32 8,437,219.94 应收补贴款 - - 其他应交款 5-1-20 267,131.47 185,489.91 存货 5-1-8 215,117,697.01 95,663,683.74 其他应付款 5-1-21 80,277,753.12 22,830,506.76 待摊费用 5-1-9 - 80,315.20 预提费用 - 19,859.20 一年内到期长 期债权投资 - - 预计负债 - - 一年内到期 其他流动资产 - - 的长期负债 5-1-22 88,000,000.00 - 流动资产合计 450,583,598.59 342,775,347.39 其他流动负债 - - 长期投资： - - 流动负债合计 282,306,735.88 128,433,427.31 长期股权投资 5-1-10 80,271,859.61 35,221,329.28 长期负债： 长期债权投资 - 长期借款 5-1-23 20,000,000.00 88,000,000.00 长期投资合计 80,271,859.61 35,221,329.28 应付债券 固定资产： - - 长期应付款 - - 固定资产原价 5-1-11 261,863,300.45 312,080,236.78 专项应付款 5-1-24 201,866.47 - 减：累计折旧 5-1-11 117,912,271.16 109,166,098.03 其他长期付债 - 长期负债 固定资产净值 5-1-11 143,951,029.29 202,914,138.75 20,201,866.47 88,000,000.00 合计 减：固定资产 减值准备 5-1-11 3,501,709.58 3,501,709.58 递延税项： 固定资产净额 5-1-11 140,449,319.71 199,412,429.17 递延税款贷项 - - 工程物质 - - 负债合计 302,508,602.35 216,433,427.31 在建工程 5-1-12 16,579,200.00 9,000,223.20 少数股东权益 17,475,879.37 21,437,495.74 固定资产清理 - - 股东权益： 固定资产合计 157,028,519.71 208,412,652.37 股本 5-1-25 165,133,860.00 165,133,860.00 无形资产及其 减：已归 - - 他资产： 还投资 无形资产 5-1-13 16,701,102.34 18,509,600.76 股本净额 165,133,860.00 165,133,860.00 长期待摊费用 5-1-14 2,865,666.70 3,774,976.93 资本公积 5-1-26 79,771,622.20 79,671,563.40 其他长期资产 - - 盈余公积 5-1-27 84,452,199.07 80,707,973.80 无形及其他 资 其中：法定 19,566,769.04 22,284,577.69 15,921,484.81 14,673,409.72 产合计 公益金 - - 未分配利润 5-1-28 58,108,583.96 45,309,586.48 其中：现金股 递延税项： - - 5-1-18 16,513,386.00 8,256,693.00 利 递延税款借项 - - 股东权益合计 387,466,265.23 370,822,983.68 负债和股东 资产总计 707,450,746.95 608,693,906.73 权益总计 707,450,746.95 608,693,906.73 第 28 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 法定代表人：王胜利 总经理：邓和平 财务总监：刘庆瑞 会计主管：谢以浩 母公司资产负债表 (2003 年 12 月 31 日) 编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 单位：元 负债和所有者 资产 附注 年末数 年初数 附注 年末数 年初数 权 益 流动资产： 流动负债： 货币资金 90,766,561.78 94,911,744.56 短期借款 50,000,000.00 70,000,000.00 短期投资 10,799,136.80 10,193,050.00 应付票据 - - 应收票据 1,729,100.00 1,325,000.00 应付账款 5,298,971.38 3,033,197.43 应收股利 527,320.12 527,320.12 预收账款 6,867,482.05 9,987,754.07 应收利息 - - 应付工资 115,377.98 81,804.20 应收账款 5-2-1 5,222,199.45 8,576,121.15 应付福利费 4,739,611.09 7,086,321.55 其他应收款 5-2-2 89,658,930.12 75,807,630.71 应付股利 预付账款 33,037,350.25 14,657,214.67 应交税金 13,253,214.48 8,020,516.87 应收补贴款 - - 其他应交款 252,491.66 165,067.78 存货 15,588,680.03 10,240,162.62 其他应付款 13,014,005.99 15,365,498.27 待摊费用 - - 预提费用 - - 一年内到期的 - - 预计负债 - - 长期债权投资 一年内到期的 其他流动资产 - - - 长期负债 流动资产合计 247,329,278.55 216,238,243.83 其他流动负债 - - 长期投资： - - 流动负债合计 93,541,154.63 113,740,160.17 长期股权投资 5-2-3 111,475,905.20 72,384,295.59 长期负债： - - 长期债权投资 - - 长期借款 20,000,000.00 - 长期投资合计 111,475,905.20 72,384,295.59 应付债券 - - 固定资产： - - 长期应付款 - - 固定资产原价 238,944,608.23 293,342,697.40 专项应付款 - - 减：累计折旧 113,812,631.53 107,260,208.22 其他长期付债 - - 固定资产净值 125,131,976.70 186,082,489.18 长期负债合计 20,000,000.00 - 减：固定资产 3,501,709.58 3,501,709.58 递延税项： - - 减值准备 固定资产净额 121,630,267.12 182,580,779.60 递延税款贷项 - - 工程物质 - - 负债合计 113,541,154.63 113,740,160.17 在建工程 16,579,200.00 8,938,223.20 少数股东权益 - - 固定资产清理 - - 股东权益： - - 固定资产合计 138,209,467.12 191,519,002.80 股本 165,133,860.00 165,133,860.00 无形资产及其他 - - 减：已归还投资 - - 资产： 无形资产 3,992,768.99 4,337,934.10 股本净额 165,133,860.00 165,133,860.00 长期待摊费用 - 83,667.53 资本公积 79,771,622.20 79,671,563.40 其他长期资产 - - 盈余公积 84,371,059.34 80,651,071.98 无形资产及其 - - 其中：法定公益金 15,894,438.23 14,654,442.44 他资产合计 3,992,768.99 4,421,601.63 未分配利润 41,676,337.69 37,109,795.30 递延税项： - - 应付股利 16,513,386.00 8,256,693.00 递延税款借项 - - 股东权益合计 387,466,265.23 370,822,983.68 负债和股东权 资产总计 501,007,419.86 484,563,143.85 501,007,419.86 484,563,143.85 益总计 第 29 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 法定代表人：王胜利 总经理：邓和平 财务总监：刘庆瑞 会计主管：谢以浩 利润及利润分配表 2003 年度 编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 附注 2003 年度 2002 年度 一.主营业务收入 5-1-28 1,038,287,896.34 814,412,490.50 5-2-4 1,009,871,643.46 788,720,702.71 减：主营业务成本 5-1-29 952,097,139.73 743,826,407.33 5-2-4 929,922,653.19 726,082,699.71 主营业务税金及附加 3,282,672.78 3,340,837.33 3,254,401.35 3,102,186.48 二.主营业务利润 82,908,083.83 67,245,245.84 76,694,588.92 59,535,816.52 加:其他业务利润 5-1-30 302,605.01 3,262,052.48 5-2-5 -1,596,725.46 1,920,852.04 减：营业费用 14,006,066.32 11,367,031.10 10,947,559.60 8,802,982.14 管理费用 34,100,838.91 28,807,619.69 20,225,626.76 15,343,633.66 财务费用 5-1-31 4,217,832.49 -829,381.13 1,186,513.26 1,877,546.34 三.营业利润 30,885,951.12 31,162,028.66 42,738,163.84 35,432,506.42 加：投资收益 5-1-32 -602,224.70 -1,228,559.97 5-2-6 -6,564,173.99 -2,546,651.58 补贴收入 5-1-33 100,819.14 - - - 营业外收入 5-1-34 6,697,965.78 76,130.17 6,697,199.78 61,533.00 减：营业外支出 5-1-35 630,113.90 174,163.31 559,319.88 164,683.41 四.利润总额 36,452,397.44 29,835,435.55 42,311,869.75 32,782,704.43 减：所得税 17,574,807.15 12,913,618.09 17,511,954.00 12,913,618.09 减：少数股东损益 -5,922,325.46 -2,947,268.88 - - 五.净利润 24,799,915.75 19,869,086.34 24,799,915.75 19,869,086.34 加：年初未分配利润 37,052,893.48 28,438,153.32 37,109,795.30 28,477,764.91 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 61,852,809.23 48,307,239.66 61,909,711.05 48,346,851.25 减：提取法定盈余公积 2,496,150.17 1,998,435.45 2,479,991.57 1,986,908.63 提取法定公益金 1,248,075.10 999,217.73 1,239,995.79 993,454.32 七、可供股东分配利润 58,108,583.96 45,309,586.48 58,189,723.69 45,366,488.30 减：已分配优先股股利 - - - - 提取任意公积金 - - - - 应付普通股股利 16,513,386.00 8,256,693.00 16,513,386.00 8,256,693.00 转作股本的普通股股利 - - - - 上缴利润 - - - - 八、未分配利润 41,595,197.96 37,052,893.48 41,676,337.69 37,109,795.30 补 充 资 料： 项目 附注 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投 -40,801.76 资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其它 2,548,420.44 合 计 -40,801.76 2,548,420.44 第 30 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 法定代表人：王胜利 总经理：邓和平 财务总监：刘庆瑞 会计主管：谢以浩 现 金 流 量 表 (2003年度) 编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 单位：元 项 目 附注 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,192,379,384.44 1,166,293,247.34 收到的税费返还 181,002.75 - 收到的其他与经营活动有关的现金 11,180.00 11,180.00 现金流入小计 1,192,571,567.19 1,166,304,427.34 购买商品、接受劳务支付的现金 1,162,778,100.51 1,045,480,050.51 支付给职工以及为职工支付的现金 38,001,895.14 32,442,047.55 支付的各项税费 49,562,833.25 48,207,105.41 支付的其他与经营活动有关的现金 41,660,487.41 31,847,213.55 现金流出小计 1,292,003,316.31 1,157,976,417.02 经营活动产生的现金流量净额 -99,431,749.12 8,328,010.32 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资所收到的现金 3,232,008.85 1,782,500.00 取得投资收益所收到的现金 1,714,120.41 1,526,745.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 67,244,827.61 67,220,827.61 收到的其他与投资活动有关的现金 1,191,822.21 1,128,550.89 现金流入小计 73,382,779.08 71,658,623.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 26,200,569.19 23,225,588.06 投资所支付的现金 52,227,104.01 50,947,056.80 支付的其他与投资活动有关的现金 75,801.07 75,801.07 现金流出小计 78,503,474.27 74,248,445.93 投资活动产生的现金流量净额 -5,120,695.19 -2,589,822.23 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资所收到的现金 1,610,000.00 - 借款所收到的现金 148,000,000.00 120,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 61,758,712.77 - 现金流入小计 211,368,712.77 120,000,000.00 偿还债务所支付的现金 126,000,000.00 120,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,571,000.44 9,883,370.87 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 148,571,000.44 129,883,370.87 筹资活动产生的现金流量净额 62,797,712.33 -9,883,370.87 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -41,754,731.98 -4,145,182.78 法定代表人：王胜利 总经理：邓和平 财务总监：刘庆瑞 会计主管：谢以浩 第 31 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 现金流量表附注 (2003 年度) 编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 单位：元 项 目 附注 合 并 母公司 1、将净利润调节经营活动现金流量： 净利润 24,799,915.75 24,799,915.75 加：少数股东本期收益 -5,922,325.46 - 计提的资产减值准备 1,912,679.32 1,494,786.37 固定资产折旧 18,440,959.94 16,225,635.07 无形资产摊销 2,308,498.42 345,165.11 长期待摊费用摊销 1,009,310.23 83,667.53 待摊费用减少(减：增加) 80,315.20 - 预提费用增加(减：减少) -19,859.20 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -6,664,201.39 -6,664,201.39 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 166.38 166.38 财务费用 4,008,680.95 1,001,381.98 投资损失(减：收益) -3,376,942.30 6,228,502.56 递延税款贷项(减：收借项) - - 存货的减少(减：增加) -120,590,465.88 -5,613,102.42 经营性应收项目的减少(减：增加) -17,035,182.37 -27,148,170.05 经营性应付项目的增加(减：减少) 2,269,834.82 -2,425,736.57 其他 -653,133.53 - 经营活动产生的现金流量净额 -99,431,749.12 8,328,010.32 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 140,534,412.29 90,766,561.78 减：现金的期初余额 182,289,144.27 94,911,744.56 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -41,754,731.98 -4,145,182.78 法定代表人：王胜利 总经理：邓和平 财务总监：刘庆瑞 会计主管：谢以浩 第 32 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 合并资产减值准备表 (2003 年度) 编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏账准备合计 2,729,931.66 1,928,925.59 335,417.50 4,323,439.75 其中：应收账款 2,121,264.29 740,667.07 326,176.90 2,535,754.46 其他应收款 608,667.37 1,188,258.52 9,240.60 1,787,685.29 二、短期投资跌价准备合计 1,225,150.63 2,660.04 1,162,562.85 65,247.82 其中：股票投资 1,188,093.00 1,122,845.18 65,247.82 债券投资 37,057.63 2,660.04 39,717.67 - 三、存货跌价准备合计 461,928.91 1,262,100.47 125,647.86 1,598,381.52 其中：库存商品 461,928.91 354,694.24 125,647.86 690,975.29 原材料 - 907,406.23 907,406.23 四、长期投资减值准备合计 7,452,391.18 549,344.94 206,723.51 7,795,012.61 其中：长期股权投资 7,452,391.18 549,344.94 206,723.51 7,795,012.61 长期债券投资 - - 五、固定资产减值准备 3,501,709.58 - - 3,501,709.58 其中：电子设备 - - 机器设备 3,501,709.58 3,501,709.58 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 合 计 15,371,111.96 3,743,031.04 1,830,351.72 17,283,791.28 法定代表人：王胜利 总经理：邓和平 财务总监：刘庆瑞 会计主管：谢以浩 母公司资产减值准备表 (2003 年度) 编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏账准备合计 1,904,495.68 1,462,179.25 303,064.31 3,063,610.62 其中：应收账款 1,519,290.36 441,842.86 302,404.24 1,658,728.98 其他应收款 385,205.32 1,020,336.39 660.07 1,404,881.64 二、短期投资跌价准备合计 6,950.00 - 6,950.00 - 其中：股票投资 6,950.00 6,950.00 - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 7,452,391.18 549,344.94 206,723.51 7,795,012.61 其中：长期股权投资 7,452,391.18 549,344.94 206,723.51 7,795,012.61 长期债券投资 - - 五、固定资产减值准备 3,501,709.58 - - 3,501,709.58 其中：电子设备 - - 机器设备 3,501,709.58 3,501,709.58 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 合 计 12,865,546.44 2,011,524.19 516,737.82 14,360,332.81 第 33 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 法定代表人：王胜利 总经理：邓和平 财务总监：刘庆瑞 会计主管：谢以浩 3、会计报表附注 附注 1、公司简介 岳阳兴长石化股份有限公司(以下简称本公司)是 1989 年 1 月 31 日经岳阳市体改办批准由 长岭炼油化工总厂劳动服务公司独家发起设立的股份有限公司，1989 年 3 月经中国人民银行湖 南省分行湘银字(1989)第 55 号文批准公开发行首期股票 850 万元。1990 年 9 月经岳阳市体改 委岳体改字(1990)第 18 号文批复，向原股东按 1:1 平价配售新股 1500 万元，实际配售到位金 额 800 万元；1992 年 12 月，经湖南省体改委湘体改字(1992)178 号文批准，向社会法人按 1:1 平价增资扩股 2,000 万元；1993 年 12 月经岳阳市国有资产管理局岳市国资(1993)第 37 号文批 准，以公积金 1550 万元转增股本；1997 年经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]357 号文 批准，本公司社会公众股 1,447.31 万股于 1997 年 6 月 25 日在深圳证券交易所上市流通。 1997 年 8 月 26 日经公司第 9 次股东大会决议，经湖南省证监会[1997]117 号文批准，1997 年中期实施每 10 股送 10 股红股，公司股本总额增至 10400 万元。 1999 年 4 月 28 日经公司股东大会决议,公司于 1999 年 5 月每 10 股派送 5 股红股，至此公 司股本总额为 15,600 万元，其中：法人股 11,258.07 万元，社会公众股 4,341.93 万元。 经公司第 12 次股东大会决议,湖南省证监会湘证监字(1999)14 号文同意，中国证券监督管 理委员会证监公司字(1999)57 号文核准,1999 年公司实施配股，公司股本现为 165,133,860 元， 其中：法人股 113,030,700 元，社会公众股 52,103,160 元。 本公司所处行业为石油化工行业。营业执照注册号：4300001000946，注册资本人民币 165,133,860 元。经营范围：开发、生产、销售石油化工产品(不含成品油)、塑料及其制品，销 售政策允许的其他石油化工原料与产品(国家有专项规定的凭本企业许可证)；经营本企业《中 华人民共和国进出口企业经营资格证书》核定范围内的进出口业务:成品油零售(限由分支机构 凭本企业批准证书经营)。 附注 2：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计年度 本公司采用公历年制，公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2、记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 3、会计制度 本公司及其控股子公司均执行《企业会计制度》 。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制作为记账基础，以历史成本作为计价原则。 5、外币业务核算方法 外币经济业务按发生当日市场汇价折合人民币记账，期末对货币性项目中外币余额按期 第 34 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 末市场汇价进行调整，因汇价变动发生的差额，作为汇兑损益，分别按下列情况处理： ⑴在筹建期间发生的汇兑损益，先在长期待摊费用科目归集，于公司开始生产经营的当月 一次摊入当期损益； ⑵与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照《企业会计准则—借款费用》的规定 进行处理； ⑶除上述情况外，汇兑损益均计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 本公司将期限短(指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7、短期投资核算方法 (1)短期投资在取得时按照取得时的投资成本入账。短期投资取得时的投资成本按以下方法 确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，但不 包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息； B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本； C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投 资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚 未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债劵利息作为短期投资成本。若涉及补价，收到 补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付 补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本； D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作 为短期投资成本。若涉及补价，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资 产的账面价值加上应确定的收益和应支付的相关税费减去补价后的余額，作为短期投资成本； 支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。 (2)短期投资收益确认方法：本公司短期投资在持有期间实际取得的现金股利和利息冲减短 期投资成本(不含购买时支付的已宣告但未领取的现金股利或已到付息期但未领取的利息)，处 置短期投资时实际取得的收入减去短期投资成本后的差额确认为投资收益。 (3)短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 (4)短期投资跌价准备的计提方法：按投资总体计算并确定所计提的跌价准备，当某项投资 占短期投资总额 10％及以上的，按单项计提跌价准备。 8、坏账核算方法 1) 确认标准： 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因 债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 (2) 核算方法： 第 35 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 本公司坏账损失采用备抵法核算。 (3) 计提方法和比例： 本公司期末坏账准备根据债务单位的财务状况和现金流量等信息分析后，采用账龄分析 法，按如下比例计提： 账 龄 计提比例 1 年以内 5％ 1-2 年 10％ 2-3 年 30％ 3-4 年 50％ 4-5 年 80％ 5 年以上 100％ 应收款项包括应收账款、其他应收款。 9、存货核算方法 (1)存货包括库存商品、库存原材料、包装物、低值易耗品等； (2)存货实行永续盘存制。购入时按实际成本入账，耗用或销售时按加权平均法计算结转成本； (3)低值易耗品，在领用时一次摊销； (4)本公司计提存货跌价准备。根据存货成本与可变现净值孰低原则，按存货成本高于其可 变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资 本公司对外长期股权投资，按初始投资成本入账，初始投资成本按《企业会计准则》和《企 业会计制度》的规定确定。本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20％以下的，或虽投资 占 20％或 20％以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司投资占被投资单位有表决权 资本总额的 20％以上或虽投资不足 20％但具有重大影响的，采用权益法核算；采用权益法核 算的初始投资成本超过应享有被投资单位权益份额的差额，合同规定了投资期限的，按投资期 限平均摊销，没有规定投资期限的按 10 年期限平均摊销，记入损益；初始投资成本低于被投 资单位权益份额的差额计入资本公积。 (2)长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本入账， 长期债权投资的初始 投资成本按《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定确定。长期债权投资的初始投资成本 与债券面值的差额，在债券存续期内确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。处置长期债权 投资时，实际收到的价款与长期债权投资的账面价值的差额作为当期投资收益。 (3)长期投资减值准备:本公司期末对长期投资进行逐项检查分析，按照其账面价值与可收 回金额孰低计价，凡单项长期投资的可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准 备。计提的长期投资减值准备列入当期损益。 11、固定资产计价和折旧方法 ⑴固定资产的确认标准： 第 36 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 本公司固定资产系指使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具等资产以及 单位价值在 2000 元以上、使用期限在两年以上的非生产经营用设备和物品；包括房屋建筑物、 机器设备、运输设备、工具器具等。 (2)固定资产在取得时按发生的实际成本入账。实际成本按《企业会计准则》和《企业会计 制度》的规定确定。 (3)固定资产后续支出的核算方法： A、固定资产修理费用，直接记入当期损益； B、固定资产改良支出，记入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过固定资产的可收 回金额； C、固定资产装修费用符合可予资本化的，在 “固定资产”科目下单设“固定资产装修” 明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的 方法单独计提折旧； D、融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产装修费用，符合可予资本化的，在两次 装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计 提折旧； E、经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，单设“经营租入固定资产改良”科目 核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计 提折旧。 (4)固定资产折旧方法： 固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提。各类固定资产折旧率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限(年) 预计净残值率(％) 年折旧率(％) 房屋建筑物 20 4 4.8 其中:土地使用权 20 4 4.8 机器设备 10 4 9.6 运输设备 5 4 19.20 电子设备 5 4 19.20 因土地使用权的使用年限为 50 年，房屋建筑物的使用年限为 20 年，土地使用权剩余年限 30 年的价值部分作为残值预留。 (5)固定资产减值准备：本公司期末对固定资产进行逐项检查分析并按其账面价值与可收回 金额孰低计价，对实质已发生减值的固定资产计提减值准备，计入当期损益；固定资产减值准 备按单项资产计提。对于因市价持续下跌、或损坏、技术陈旧、长期闲置等原因导致其可收回 金额低于账面价值的固定资产，应将其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准 备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预计的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 第 37 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 在建工程按实际成本核算，包括为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在 建工程成本包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出。在建工程 达到预定可使用状态时依据工程竣工决算结转为固定资产；若工程虽已达到预定可使用状态， 但尚未办理竣工决算的则先估价预转固定资产，待办理竣工决算后再进行调整。 在建工程减值准备：本公司期末对于有证据表明在建工程已经发生了减值的，按在建工程 预计可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用的会计处理方法 ⑴公司发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其它借款费 用均于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费 用满足资本化条件的，于费用发生时资本化，计入所购建的固定资产成本；未满足资本化条件 的，于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 ⑵借款费用同时满足以下条件时予以资本化： ① 资产支出(只包括为购建固定资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形 式发生的支出)已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (3)用借款进行的工程所发生的借款利息，属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计 入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益；用外币借款进行的 工程，因汇率变动而多付或少付的人民币，在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在 建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益。 借款费用资本化金额的计算方法： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 14、无形资产 ⑴无形资产的计价 本公司购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本 ；股东投入的无形资产按投资各 方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、 聘请律师等费用入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。以非货币性交易等其他方式取 得的无形资产按《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定确定其入账价值。 ⑵无形资产摊销方法 无形资产自取得当月起，在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使用年限 超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按如下原则确定： ①合同规定了受益年限,法律没有规定有效年限的按不超过合同规定的受益年限平均摊销； 第 38 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 ②合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，按不超过受益年限和有效年限两者之中 较短的期限摊销； 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年的期限平均摊销。 (3)无形资产减值准备 本公司期末无形资产按其账面价值与可收回金额孰低计价，其可收回金额低于其账面价值 的差额计提减值准备，计入当期损益。 15、长期待摊费用摊销方法 ⑴公司在筹建期内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、注册登记费以 及不计入固定资产价值的借款费用等,先在本科目中归集，在公司开始生产经营的当月一次性计 入当期损益； (2)其他长期待摊费用按受益年限平均摊销。 16、收入确认原则 商品销售收入按以下原则确认：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买 方，不再保留已售出商品通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施控制， 相关的经济利益能够流入，并且相关的收入成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 劳务收入的确认：在同一会计年度开始并完成的劳务在完成时确认收入；劳务开始和完成分 属不同会计年度的，在提供劳务结果能够可靠估计的情况下按完成百分比法确认相关劳务收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司的所得税会计处理方法采用应付税款法核算。 18、合并会计报表的编制方法 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，将本公司拥有过半数以上(不 含半数)权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他企业，纳入合并会计报表范围。 附注 3：税项 ⑴流转税及其他地方税 按照国家现行有关税法规定并由税务部门核定计缴。主要税种及税率如下: 税 种 税 率 计 税 依 据 A、增值税 17％ 应税销售额 13％ 应税销售额(民用液化气) B、营业税 5％ 服务业收入 C、城建税 7％ 流转税应征额 D、教育费附加 3％ 流转税应征额 ⑵所得税 本公司及所属分公司企业所得税的税率为 33％。 附注 4：控股子公司 第 39 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 本公司设有如下控股子公司 子公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务 岳阳圣吉力高科技涂 200 万元 化工涂料生产及产品自销、自产防火涂料 岳阳市 55％ 料有限公司 人民币 施工 重庆康卫生物科技有 2,000 万元 新药研究、开发及技术服务(国家有专项 重庆市 60％ 限公司 人民币 管理规定的按规定办理) 开发销售计算软件；销售电子信息系统集 成产品、计算机配件、电子产品、办公用 湖南新邦软件开发有 800 万元 长沙市 65％ 品、化工产品(不含危险及监控化学品)、 限公司 人民币 建筑材料；提供计算机维修及电子信息安 防工程设计、安装、维修服务。 研究开发生物工程技术、新材料；研究、 湖南海创科技有限责 1,080 万元 开发、生产、销售环保产品(国家有规定的 长沙市 97％ 任公司 人民币 除外)；销售化工产品(不含危险品)；房地 产投资；提供信息咨询(不含中介)服务。 投资兴办实业(具体项目另行申报)、经济 信息咨询、国内商业、物资供销业(不含 深圳市兴长投资有限 1,000 万元 专营专卖、专控商品)；进出口业务(具体 深圳市 90％ 公司 人民币 按深贸管准证字 2003-2859 号文执行)； 化工产品的销售(不含易燃、易爆、剧毒 品及其它危险品)。 岳阳紫宇生物技术有 1,237.5 万 以生物技术为基础的产品(含生物水产饲 岳阳市 75％ 限公司 元人民币 料)开发、生产及产品自销 湖南汇博化工科技有 786 万元 化工产品(不含化学危险品及监控化学 岳阳市 43.26％ 限公司 人民币 品)的研究、生产、销售 附注 5：会计报表附注 (金额单位：人民币元) (一)合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 281,024.16 188,561.12 银行存款 135,410,679.42 179,658,619.44 其它货币资金 4,842,708.71 2,441,963.71 合 计 140,534,412.29 182,289,144.27 2、短期投资 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 期末净值 金 额 跌价准备 期末净值 委托理财 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 基金投资 192,080.00 192,080.00 850,000.00 37,057.63 812,942.37 股票投资 5,667,203.06 65,247.82 5,601,955.24 5,376,066.00 1,188,093.00 4,187,973.00 合 计 15,859,283.06 65,247.82 15,794,035.24 16,226,066.00 1,225,150.63 15,000,915.37 3、应收票据 第 40 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 项 目 期末金额 期初金额 银行承兑汇票 1,729,100.00 1,325,000.00 合 计 1,729,100.00 1,325,000.00 注：应收票据期末数比期初数增加 30.50％，系产品销售时收取银行承兑汇票所致。 4、应收股利 单位名称 期末金额 期初金额 岳阳兴辰建材有限公司 527,320.12 527,320.12 合 计 527,320.12 527,320.12 *应收股利系上期本公司参股公司宣告派发现金股利所致。 5、应收账款 期末数 期初数 坏账计 账 龄 提比例 金 额 比例(％) 坏账准备 金 额 比例(％) 坏账准备 (％) 1 年以内 14,021,069.04 69.83 701,053.47 18,895,794.60 86.68 944,789.73 5 1—2 年 3,840,784.00 19.13 384,078.41 368,928.31 1.69 36,892.83 10 2—3 年 163,206.42 0.81 48,961.92 1,345,248.61 6.17 403,574.58 30 3—4 年 1,070,866.47 5.33 535,433.24 752,321.11 3.45 376,160.56 50 4—5 年 583,832.92 2.91 467,066.33 385,572.51 1.77 308,458.01 80 5 年以上 399,161.09 1.99 399,161.09 51,388.58 0.24 51,388.58 100 合 计 20,078,919.94 100.00 2,535,754.46 21,799,253.72 100.00 2,121,264.29 *本项目中有持本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的欠款，详见附注 6。 **欠款前五名的单位合计欠款 4,304,143.69 占应收账款总额的 21.44％。 6、其它应收款 期末数 期初数 坏账计 账 龄 提比例 金 额 比例(％) 坏账准备 金 额 比例(％) 坏账准备 (％) 1 年以内 21,654,175.34 87.90 1,082,708.77 7,160,224.79 79.54 358,011.23 5 1—2 年 1,257,836.77 5.10 125,783.67 1,508,761.43 16.76 150,876.14 10 2—3 年 1,397,309.51 5.70 419,192.85 332,600.00 3.70 99,780.00 30 3—4 年 320,000.00 1.30 160,000.00 50 合 计 24,629,321.62 100.00 1,787,685.29 9,001,586.22 100.00 608,667.37 *本项目中有持本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的欠款,详见附注 6。 **其它应收款期末数比期初数增加 173.61％，主要系：(1)为拟成立的子公司投入开发建 设工程款。(2)关联方占用资金增加,详见附注 6。 ***欠款单位前五名合计欠款 3,961,301.68 占总额的 16.08％。 7、预付账款 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 35,468,042.32 19,818,060.41 1—2 年 1,028,189.80 合 计 36,496,232.12 19,818,060.41 *本项目中无持本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的欠款。 第 41 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 **预付账款期末数比期初数增加 84.16％, 主要系本年末原料供应紧张,增加预付原料款所 致。 8、存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 产 成 品 18,678,547.17 690,975.29 12,426,994.26 461,928.91 原 材 料 4,979,542.25 907,406.23 4,605,710.77 低值易耗品 159,930.29 153,356.10 在 产 品 109,511.70 55,807.84 包 装 物 327,052.43 230,520.66 自制半成品 4,075.28 分期收款发出商品 10,128.20 土地开发成本 192,447,291.21 78,653,223.02 合 计 216,716,078.53 1,598,381.52 96,125,612.65 461,928.91 *存货期末比期初增加 125.45％，系子公司湖南海创科技有限责任公司土地开发、拆迁成 本增加所致。 **存货抵押情况： 抵押单位 抵押物名称及位置 抵押物面积 权利价值 抵押目的 工商银行长沙市 土地 13,154.42 平方米 10,297.81 万元 借款 东塘支行 长沙市黄兴北路老照壁 工商银行长沙市 土地 6,897.92 平方米 5,399.98 万元 借款 东塘支行 长沙市黄兴北路老照壁 9、长期股权投资 (1)、 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 1、长期股权投资 42,673,720.46 46,335,672.37 942,520.61 88,066,872.22 其中：股权投资差额 752,131.33 88,486.04 663,645.29 2、长期投资减值准备 7,452,391.18 549,344.94 206,723.51 7,795,012.61 3、长期投资净额 35,221,329.28 45,786,327.43 735,797.10 80,271,859.61 (2)长期股权投资明细 投资成本： 被投资单位名称 投资金额 比例 减值准备 股权投资差额 长沙四方加油城有限公司 4,150,000.00 49.00％ 663,645.29 岳阳金鄂石化发展有限公司 1,300,000.00 33.33％ 岳阳机电技术有限公司 3,000,000.00 26.50％ 岳阳兴辰建材有限公司 9,000,000.00 25.71％ 岳阳汇创信息技术公司 600,000.00 12.05％ 长岭炼化岳阳机械制造有限公司 1,000,000.00 10.41％ 934,248.11 湖南建长石化股份有限公司 3,000,000.00 10.00％ 第 42 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 岳阳市商业银行 9,800,000.00 9.78％ 6,860,764.50 深圳深长实业股份有限公司 5,104,000.00 3.06％ 长沙爱威科技有限公司 3,900,000.00 39.00％ 深圳市中海融担保投资公司 50,000,000.00 17.86％ 合 计 90,854,000.00 7,795,012.61 663,645.29 *本期本公司新增长期股权投资——深圳市中海融担保投资公司 50,000,000.00 元。 (3)股权投资采用权益法核算 被投资单位权益增减情况： 被投资单位名称 本期权益 分得现金 累计权益 原始投资额 期末账面价值 减值准备 增减额 红利 增减额 岳阳兴辰建材有限公司 9,000,000.00 -1,983,197.26 -2,226,838.78 6,773,161.22 岳阳机电技术有限公司 3,000,000.00 -6,671.37 580,000.00 204,743.37 3,204,743.37 长沙四方加油城有限公司 4,150,000.00 146,016.89 -11,714.40 4,138,285.60 岳阳金鹗石化发展有限公司 1,300,000.00 9,476.17 65,712.34 1,365,712.34 合 计 17,450,000.00 -1,983,197.26 580,000.00 -1,968,097.47 15,481,902.53 *本期本公司转让长岭炼化岳阳工程设计有限公司股权 1,550,000.00 元，转让收益为 -40,801.76 元。 10、固定资产及累计折旧 资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 固定资产原价 房屋及建筑物 49,319,847.10 5,857,152.87 936,859.40 54,240,140.57 机器设备 216,309,610.14 11,232,387.12 62,786,793.59 164,755,203.67 电子设备 35,336,837.84 1,178,441.66 6,475,822.04 30,039,457.46 运输工具 11,113,941.70 1,978,557.05 264,000.00 12,828,498.75 小 计 312,080,236.78 20,246,538.70 70,463,475.03 261,863,300.45 累计折旧： 房屋及建筑物 11,462,789.87 2,269,708.76 216,476.05 13,516,022.58 机器设备 68,811,048.44 12,766,218.31 7,911,738.90 73,665,527.85 电子设备 23,425,218.69 1,271,110.61 1,367,789.24 23,328,540.06 运输工具 5,467,041.03 2,143,650.87 208,511.23 7,402,180.67 小 计 109,166,098.03 18,450,688.55 9,704,515.42 117,912,271.16 净 值 202,914,138.75 143,951,029.29 固定资产减值准备 3,501,709.58 3,501,709.58 固定资产净额 199,412,429.17 140,449,319.71 *固定资产原值本期减少主要系硫酸装置转让所致。 11、在建工程 转入固 资金 完工 项 目 期初余额 本期增加 其他转出 期末余额 预算数 定资产 来源 程度 HB-01 装置 62,000.00 1,201,131.37 1,263,131.37 0.00 自筹 100.00％ 后续工程 第 43 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 3 万吨/a 重 油催化裂化 8,000,000.00 8,000,000.00 自筹 催化剂装置 膜分离回收 930,000.00 83,506.45 843,506.45 170,000.00 0.00 自筹 100％ 丙烯系统 新增进口丙 8,223.20 1,678,292.52 1,686,515.72 0.00 自筹 100％ 烯泵 新建办公楼 8,579,200.00 8,579,200.00 自筹 5％ 合 计 9,000,223.20 11,542,130.34 2,530,022.17 1,433,131.37 16,579,200.00 自筹 *在建工程未发生减值，故未计提减值准备。 **本期无利息资本化。 ***在建工程期末比期初增加 174.21％，主要系建造新办公楼所致。 12、无形资产 其他 剩余摊 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 减少 销年限 长康加油站商誉 500,000.00 420,833.27 45,833.27 125,000.00 375,000.00 7 年 6 个月 海长加油站土地 649,361.69 51,281.69 73,920.00 598,080.00 44 年 6 个月 使用权 672,000.00 油品供销中心土 19,990.72 10,040.72 90,002.00 9,950.00 1年 地使用权 99,952.00 兴达土地使用权 1,910,382.00 1,697,748.42 38,009.43 250,643.01 1,659,738.99 43 年 本部土地使用权 2,000,000.00 1,550,000.00 200,000.00 650,000.00 1,350,000.00 6 年 9 个月 圣吉力公司专有 156,666.66 20,000.00 63,333.34 136,666.66 6 年 10 个月 技术 200,000.00 重庆康卫专有技术 10,000,000.00 8,000,000.00 1,000,000.00 3,000,000.00 7,000,000.00 7年 紫宇专有技术 4,950,000.00 4,455,000.00 742,500.00 1,237,500.00 3,712,500.00 7 年 6 个月 汇博专有技术 2,050,000.00 1,560,000.00 250,000.00 192,499.99 432,499.99 1,617,500.01 7 年 8 个月 新邦软件使用权 250,000.00 250,000.00 8,333.32 8,333.32 241,666.68 9年 合 计 22,632,334.00 18,509,600.76 500,000.00 2,308,498.42 5,931,231.66 16,701,102.34 *无形资产未发生减值，故未计提减值准备。 13、长期待摊费用 种 类 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 装修费 2670311.69 2,654,259.89 714,535.79 730,587.59 1,939,724.10 3年 中试基地建设费 1,391,097.70 636,939.65 100,000.00 159,234.91 913,392.96 577,704.74 3年 九华山加油站改 23,829.00 19,460.24 19,460.24 23,829.00 0.00 造前期费用 紫宇房屋装修 580,396.44 464,317.15 116,079.29 232,158.58 348,237.86 3年 合计 4,665,634.83 3,774,976.93 100,000.00 1,009,310.23 1,899,968.13 2,865,666.70 14、短期借款 借款单位 期末金额 利 率 期 限 信用贷款 50,000,000.00 4.779％、4.941％ 一年 保证贷款 27,000,000.00 6.372％、5.841％、6.903％ 一年及八个月 合 计 77,000,000.00 15、应付账款 第 44 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 5,966,911.02 3,199,365.82 1—2 年 182,862.00 1,126,564.15 2—3 年 378,047.21 8,909.40 3 年以上 8,909.40 合 计 6,536,729.63 4,334,839.37 *本项目中有持本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的欠款,详见附注 6。 **应付账款期末比期初增加 50.80％，主要系年末存货大幅增长所致。 16、预收账款 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 10,493,339.98 9,830,329.56 1--2 年 20,015.83 3,744.73 2--3 年 3,646.72 86,922.01 3 年以上 153,284.79 66,763.77 合 计 10,670,287.32 9,987,760.07 17、应付股利 主要投资者名称 金额 原 因 岳阳兴长企业集团 4,616,070.00 2003 年度分配预案 长岭炼化 4,545,000.00 2003 年度分配预案 富兴集团 1,800,000.00 2003 年度分配预案 长炼职工技术协会 128,250.00 2003 年度分配预案 长炼职工大学 128,250.00 2003 年度分配预案 长炼长庆经贸公司 85,500.00 2003 年度分配预案 社会公众股 5,210,316.00 2003 年度分配预案 合 计 16,513,386.00 *本期应付 2003 年股利 16,513,386.00 元,根据董事会 2003 年度利润分配预案进行利润分配 元，详见附注 5－1－27。 18、应交税金 项 目 税率(％) 期末数 期初数 增 值 税 17、13 9,211,475.64 4,206,721.18 营 业 税 5 -80,677.68 373,066.87 城 建 税 7 420,867.48 405,308.94 房 产 税 1.2 140,708.45 162,478.68 个人所得税 6,224.69 2,455.72 土地使用税 53,293.22 135,089.26 企业所得税 33 4,048,815.65 3,114,899.02 代扣营业税 50,760.93 20,917.29 第 45 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 车 船 税 -3,029.00 1,971.00 印 花 税 118.94 14,311.98 合 计 13,848,558.32 8,437,219.94 *应交税金期末比期初增加 64.14％，主要系收入增加导致增值税大幅增长所致。 **应交税金的期初数发生变化金额 4,719,483.67 元，系根据岳地税处字(2003)第 4 号文件、 岳国云税稽检字(2003)第 08 号文件以及岳国云税稽处字(2003)第 08 号调整期初应交数所致。 19、其他应交款 项 目 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 3％ 252,466.62 185,489.91 防洪基金 14,664.85 合 计 267,131.47 185,489.91 *其他应交款的期初数发生变化 4,779.93 元，系根据岳地税处字(2003)第 4 号文件补计期初 教育费附加所致。 20、其他应付款 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 67,286,776.36 14,741,893.36 1—2 年 7,540,006.28 7,902,190.75 2—3 年 5,360,995.18 186,422.65 3 年以上 89,975.30 合 计 80,277,753.12 22,830,506.76 *其他应付款期末比期初增加 251.62％，主要系公司子公司海创科技公司借入 5000 万元 资金用于房地产开发所致。 **本项目中无持本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的欠款。 21、一年内到期的长期借款 贷款银行 金 额 利 率 期 限 性 质 长沙市工行东塘支行 88,000,000.00 6.588％ 02.8.23-04.8.23 抵押贷款 22、长期借款 贷款银行 金 额 利 率 期 限 性 质 交通银行长岭支行 20,000,000.00 5.491％ 03.6.13-05.6.13 信用贷款 23、专项应付款 项 目 期初数 本期增加 本期转销 期末余额 科技创新基金 855,000.00 653,133.53 201,866.47 *科技型中小企业技术创新基金为重庆康卫生物科技有限公司收到的国家科技部与重庆市 科委的无偿资助款。 24、股本 上市公司股份变动情况表 第 46 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 本次变动增减(+，-) 期初数 配股 送股 公积金 其它 小计 期末数 转增 一、尚未流通股份 1、 发起人股份 64,160,700 64,160,700 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 64,160,700 64,160,700 外资法人持有股份 其它 2、 募集法人股 48,870,000 48,870,000 3、 内部职工股 4、 优先股或其它 尚未流通股份合计 113,030,700 113,030,700 二、已流通股份 1、 境内上市的人民币普通股 52,103,160 52,103,160 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其它 已流通股份合计 52,103,160 52,103,160 三、股份总数 165,133,860 165,133,860 25、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 79,556,508.91 79,556,508.91 接收捐赠实物资产 住房公积金转入 资产评估增值 股权投资准备 100,058.80 100,058.80 外币资本折算差额 802.88 802.88 其他资本公积转入 114,251.61 114,251.61 合 计 79,671,563.40 100,058.80 79,771,622.20 *本期资本公积增加 100,058.80 元系本公司对本公司的控股子公司湖南汇博化工科技有限公司 增加投资额产生的股权投资贷方差额。 26、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 41,034,564.08 2,496,150.17 43,530,714.25 公 益 金 14,673,409.72 1,248,075.10 15,921,484.82 任意盈余公积 25,000,000.00 25,000,000.00 合 计 80,707,973.80 3,744,225.27 84,452,199.07 *盈余公积期初数比上年数减少 708,639.54 元，减少原因见附注 5－1－27。 28、未分配利润 上年期末数 41,068,517.54 加：本期调整上年数 -4,015,624.06 期初未分配利润 37,052,893.48 加：本期实现净利润 24,799,915.75 第 47 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 盈余公积转入 减：本期提取盈余公积 3,744,225.27 应付普通股股利 16,513,386.00 期末未分配利润 41,595,197.96 *未分配利润本期调整上年数-4,015,624.06 元，系查补所得税 3,929,091.57 元,其他税金 795,172.03 并相应调减盈余公积 708,639.54 所致。 ** 2004 年 2 月 28 日,本公司第 10 届董事会第 7 次会议决议,2003 年利润分配预案为：以 2003 年年末股本总额 165,133,860 股为基数,每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税)共计 16,513,386.00 元。 28、主营业务收入 项 目 本年度 上年度 化工产品 902,231,487.31 709,864,216.56 油 品 68,721,012.36 52,955,182.65 软 件 7,567,164.70 15,075,979.42 其 他 59,768,231.97 36,517,111.87 合 计 1,038,287,896.34 814,412,490.50 *主营业务收入本期数比上期数增加 27.50％,系本期公司各主要化工产品价格、产销量均增 加所致。 **销售前五名合计销售收入 323,290,057.05 元，占主营业务收入总额的 31.14％。 29、主营业务成本 项 目 本年度 上年度 化工产品 832,354,983.02 656,212,555.57 油 品 61,409,272.72 45,631,504.46 软 件 6,068,367.71 11,374,302.17 其 他 52,264,516.28 30,608,045.13 合 计 952,097,139.73 743,826,407.33 *主营业务成本本年度比上年度增加 28％,系产销量增加及部分原料价格上涨所致。 30、其他业务利润 项 目 收 入 成 本 税 金 利 润 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 劳务收入 4,918,891.26 4,313,883.83 2,943,026.71 1,668,747.05 162323.41 105,831.92 1,813,541.14 2,539,304.86 代理服务 1,101,922.35 1,100,446.69 729,594.18 569,296.19 12104.33 26,221.41 360,223.84 504,929.09 收入 租赁收入 2,048,586.60 225,302.00 3,849,879.70 112720.87 12,452.15 -1,914,013.97 212,849.85 其他收入 59,323.00 23,483.42 16,469.00 18,514.74 0.00 0.00 42,854.00 4,968.68 合 计 8,128,723.21 5,663,115.94 7,538,969.59 2,256,557.98 287148.61 144,505.48 302,605.01 3,262,052.48 31、财务费用 类 别 本年度 上年度 利息支出 5,200,503.16 6,481,114.86 第 48 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 减：利息收入 1,191,822.21 7,538,111.84 汇兑损失 1,109.16 减：汇兑收益 其他 209,151.54 226,506.69 合 计 4,217,832.49 -829,381.13 *本年度财务费用比上年度增加 5,047,213.62 元,主要系本年没有客户单位资金占用 费所致。 32、投资收益 项 目 本年度 上年度 ⑴非控股公司按权益法核算的投资收益 -2,115,060.44 -187,214.01 ⑵非控股公司按成本法核算的分红 1,258,500.00 1,862,500.00 ⑶股权投资差额摊销 -88,486.04 -88,486.04 ⑷短期投资跌价准备 1,145,013.66 -1,217,057.63 ⑸资产委托管理收益 1,000,000.00 ⑹股票投资收益 -1,550,518.95 -1,625,735.93 ⑺计提或转回的长期投资减值准备 -342,621.43 27,433.64 ⑻股权转让损益 93,878.61 ⑼其他 -2,930.11 合 计 -602,224.70 -1,228,559.97 33、补贴收入 项 目 本年度 上年度 退回的增值税 100,819.14 本年度补贴收入为湖南新邦收到的增值税返还款。 34、营业外收入 项 目 本年度 上年度 转让固定资产 6,664,201.39 处理固定资产收益 51,000.00 废料变价收入 6,443.00 其 他 33,764.39 18,687.17 合 计 6,697,965.78 76,130.17 *营业外收入本年度比上期大幅增加,系本年度转让硫酸装置所致。 35、营业外支出 项 目 本年度 上年度 罚款支出 475,070.17 33,835.00 捐赠支出 54,354.13 59,999.98 其 他 100,689.60 80,328.33 合 计 630,113.90 174,163.31 第 49 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 (二)母公司会计报表主要项目注释 1、 应收账款 期末数 期初数 坏账计提 账 龄 金额 比例(％) 坏账准备 金额 比例(％) 坏账准备 比例(％) 1 年以内 4,715,195.28 68.53 235,759.77 7,510,274.28 74.39 374,647.98 5 1—2 年 61,266.25 0.89 6,126.63 50,606.42 0.50 5,060.64 10 2—3 年 50,606.42 0.74 15,181.92 1,345,248.61 13.90 403,574.58 30 3—4 年 1,070,866.47 15.56 535,433.24 752,321.11 6.87 376,160.57 50 4—5 年 583,832.92 8.48 467,066.33 385,572.51 3.82 308,458.01 80 5 年以上 399,161.09 5.80 399,161.09 51,388.58 0.52 51,388.58 100 合 计 6,880,928.43 100 1,658,728.98 10,095,411.51 100 1,519,290.36 *本项目有持本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的欠款，详见附注 6。 **应收账款余额期末数比期初数减少 31.84％系本年度加大货款催收力度所致。 2、其它应收款 期末数 期初数 坏账计提 账 龄 金 额 比例(％) 坏账准备 金 额 比例(％) 坏账准备 比例(％) 1 年以内 89,256,740.52 98.07 835,298.62 74,489,863.52 97.76 148,388.07 5 1—2 年 182,691.73 0.19 18,269.17 1,370,372.51 1.80 137,037.25 10 2—3 年 1,304,379.51 1.39 391,313.85 332,600.00 0.44 99,780.00 30 3—4 年 320,000.00 0.34 160,000.00 合 计 91,063,811.76 100 1,404,881.64 76,192,836.03 100 385,205.32 *账龄一年以内本年度应收控股子公司往来款 73,881,810.25 元, 未计提坏账准备。 **本项目有持本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的欠款，详见附注 6。 3、长期投资 (1)、 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 1、长期股权投资 79,836,686.77 41,885,217.08 2,450,986.04 119,270,917.81 其中: 股权投资差额 752,131.33 88,486.04 663,645.29 2、长期投资减值准备 7,452,391.18 549,344.94 206,723.51 7,795,012.61 3、长期投资净额 72,384,295.59 41,335,872.14 2,244,262.53 111,475,905.20 (2)、股权投资明细 其他股权投资——投资成本 被投资单位名称 原始投资金额 比例 减值准备 股权投资差额 湖南海创科技有限责任公司 10,476,000.00 97％ 深圳市兴长投资有限公司 9,000,000.00 90％ 岳阳紫宇生物技术有限公司 9,281,250.00 75％ 湖南新邦软件开发有限责任公司 5,200,000.00 65％ 重庆康卫生物科技有限公司 12,000,000.00 60％ 第 50 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 岳阳圣吉力高科技涂料有限公司 1,100,000.00 55％ 湖南汇博化工科技有限公司 3,400,000.00 43.26％ 长沙四方加油城有限公司 4,150,000.00 49％ 663,645.29 岳阳金鄂石化发展有限公司 1,300,000.00 33.33％ 岳阳机电技术有限公司 3,000,000.00 26.50％ 岳阳兴辰建材有限公司 9,000,000.00 25.71％ 岳阳汇创信息技术公司 600,000.00 12.05％ 长岭炼化岳阳机械制造有限公司 1,000,000.00 10.41％ 934,248.11 湖南建长石化股份有限公司 3,000,000.00 10.00％ 岳阳市商业银行 9,800,000.00 9.78％ 6,860,764.50 深圳深长实业股份有限公司 5,104,000.00 3.06％ 深圳市中海融担保投资公司 50,000,000.00 17.86％ 合 计 137,411,250.00 7,795,012.61 663,645.29 (3)股权投资采用权益法核算 被投资单位权益增减情况： 被投资单位名称 本期权益 分得现金 累计权益 期末账面价 减值 原始投资额 增减额 红利 增减额 值 准备 岳阳圣吉力高科技涂料有限公司 1,100,000.00 253,507.71 281,094.51 1,381,094.51 岳阳紫宇生物科技有限公司 9,281,250.00 -2,071,304.10 -4,685,626.79 4,595,623.21 岳阳汇博化工科技有限公司 3,400,000.00 26,175.39 -387,854.56 3,012,145.44 湖南新邦软件开发有限公司 5,200,000.00 -889,707.22 -1,030,285.31 4,169,714.69 湖南海创科技有限公司 10,476,000.00 -1,695,582.92 -2,760,917.96 7,715,082.04 重庆康卫生物科技有限公司 12,000,000.00 -2,347,235.94 -6,873,052.27 5,126,947.73 深圳市兴长投资公司 9,000,000.00 200,807.89 -715,592.34 8,284,407.66 岳阳兴辰建材有限公司 9,000,000.00 -1,983,197.26 -2,226,838.78 6,773,161.22 岳阳机电技术有限公司 3,000,000.00 -6,671.37 580,000.00 204,743.37 3,204,743.37 长沙四方加油城有限公司 4,150,000.00 146,016.89 -11,714.40 4,138,285.60 岳阳金鹗石化发展有限公司 1,300,000.00 9,476.17 65,712.34 1,365,712.34 合 计 67,907,250.00 -8,357,714.76 580,000.00 -18,140,332.19 49,766,917.81 (4)、股权投资差额 被投资单位 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 剩余摊销期限 长沙四方加油城 884,860.39 752,131.33 88,486.04 221,215.10 663,645.29 8年 有限责任公司 4、主营业务收入、成本 本年度 上年度 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 化工产品 918,841,400.54 847,597,137.68 713,968,447.33 660,316,786.34 油 品 68,721,012.36 61,409,272.72 52,955,182,65 45,631,504.46 第 51 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 其 他 22,309,230.56 20,916,242.79 21,797,072.73 20,134,408.91 合 计 1,009,871,643.46 929,922,653.19 788,720,702.71 726,082,699.71 *主营业务收入本年度比上年度增加, 系本年各产品销售收入增加所致。 **主营业务成本年度比上年度增加, 系本年销量增加及部分原料价格上涨所致。 5、 其他业务利润 收 入 成 本 税 金 利 润 项 目 本年度 上年度 本年度 上年度 上年度 本年度 上年度 本年度 劳务收入 287,997.00 46.20 287,950.80 代理服务收入 1,101,922.35 1,100,446.69 729,594.18 569,296.19 12,104.33 26,221.41 360,223.84 504929.09 租赁收入 2,000,000.00 166,667.00 3,849,879.70 110,000.00 9,166.69 -1,959,879.70 157,500.31 业务承包分成 966,055.02 966,055.02 其他收入 5,709.40 14,950.42 2,779.00 10,533.60 0.00 2,930.40 4,416.82 合 计 3,107,631.75 2,536,116.13 4,582,252.88 579,829.79 122,104.33 35,434.30 -1,596,725.46 1,920,852.04 *本年其他业务利润本年度较上年度增加 227.40％, 系本年增加了租赁收入所致。 6、投资收益 项 目 本年度 上年度 ⑴控股公司按权益法核算的投资收益 -6,523,339.19 -4,669,583.13 ⑵非控股公司按权益法核算的投资收益 -1,834,375.57 328,433.95 ⑶非控股公司按成本法核算的分红 1,258,500.00 1,862,500.00 ⑷股权投资差额摊销 -88,486.04 -88,486.04 ⑸短期投资跌价准备 6,950.00 -6,950.00 ⑹资产委托管理收益 1,000,000.00 ⑺计提或转回的长期投资减值准备 -342,621.43 27,433.64 ⑻股权转让损益 -40,801.76 合 计 -6,564,173.99 -2,546,651.58 附注 6：关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 与本企 经济 法定 企 业 名 称 注册地 主营业务 业关系 性质 代表人 岳阳长炼兴长企业集团公司 岳阳市 炉用油、环烷酸、石油酸等生产销售 母公司 集体 赖奕森 中石化集团长岭炼化有限责 国有独 岳阳市 原油加工及成品油销售 母公司 王胜利 任公司 资公司 岳阳圣吉力高科技涂料有限 化工涂料、生产及销售，防火涂料施 控股 有限责 岳阳市 邓和平 公司 工 子公司 任公司 控股 有限责 重庆康卫生物科技有限公司 重庆市 新药研究、开发与技术服务 邓和平 子公司 任公司 湖南新邦软件开发有限责任 开发、销售计算机软件；销售电子信 控股 有限责 长沙市 张苏克 公司 息系统集成产品,计算机配件 子公司 任公司 研究、开发生物工程技术,新材料；研 究.开发、生产.销售环保产品(国家有 控股 有限责 湖南海创科技有限责任公司 长沙市 专项规定的除外)；销售化工产品(不 邓和平 子公司 任公司 含危险品)；房地产投资；提供信息咨 询(不含中介服务) 深圳兴长投资有限公司 深圳市 投资新办实业,经济信息咨询,国内商 控股 有限责 彭东升 第 52 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 业、物资供销业；进出口业务；化工 子公司 任公司 产品的销售 以生物技术为基础的产品(含生物水 控股 有限责 岳阳紫宇生物技术有限公司 岳阳市 邓和平 产饲料)开发、`生产及产品自销 子公司 任公司 化工产品(不含化学危险品及监控化 控股 有限责 湖南汇博化工科技有限公司 岳阳市 黄中伟 学品)的研究、生产、销售 子公司 任公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元) 企 业 名 称 年初数 本年度增加数 本年度减少数 期末数 岳阳长炼兴长企业集团公司 8,000 8,000 中国石化集团长岭炼化有限责任公司 120,000 120,000 岳阳圣吉力高科技涂料有限公司 200 200 重庆康卫生物科技有限公司 2,000 2,000 湖南新邦软件开发有限责任公司 800 800 湖南海创科技有限公司 1,080 1,080 深圳兴长投资有限公司 1,000 1,000 岳阳紫宇生物技术有限公司 1,237.5 1,237.5 湖南汇博化工科技有限公司 600 186 786 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：元) 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 股数 ％ 股数 ％ 股数 ％ 股数 ％ 岳阳长炼兴长企业集团公司 46,160,700 27.95 46,160,700 27.95 中国石化集团长岭炼化有限公司 45,450,000 27.52 45,450,000 27.52 岳阳圣吉力高科技涂料有限公司 1,100,000 55 1,100,000 55 重庆康卫生物科技有限公司 12,000,000 60 12,000,000 60 湖南新邦软件开发有限责任公司 5,200,000 65 5,200,000 65 湖南海创科技有限公司 10,476,000 97 10,476,000 97 深圳兴长投资有限公司 9,000,000 90 9,000,000 90 岳阳紫宇生物技术有限公司 9,281,250 75 9,281,250 75 湖南汇博化工科技有限公司 3,060,000 51 340,000 -7.74 3,400,000 43.26 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 岳阳兴辰建材有限公司 参股单位 岳阳机电技术有限公司 参股单位 长沙四方加油城 参股单位 岳阳金鄂石化发展有限公司 参股单位 5、关联方交易事项 (1)定价政策 关联交易事项的定价原则均为市场价格。 (2)销售货物 本公司 2003 年及 2002 年向关联方——长炼兴长企业集团公司销售货物的有关明细如下： 第 53 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 企业名称 本年度 上年度 项 目 金额 占销货％ 金额 占销货％ 长炼兴长企业集 液化气 13,811,781.24 1.33％ 19,658,452.6 2.44％ 团公司 (3)关联方应收应付款项余额 占全部应收(付)款 期末余额 余额的比重(％) 项 目 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 应收账款： 长炼兴长企业集团公司 265,856.71 267,950.71 1.32 3.75 其他应收款： 中国石化集团长岭炼油化工有限 1,782,500.00 7.24 责任公司 岳阳金鄂石化发展有限公司 2,275,203.77 应付账款： 中国石化集团长岭炼油化工有限 2,203,420.00 33.71 责任公司 (4) 关联交易事项说明 本公司根据与中国石化集团长岭炼油化工有限责任公司签定的《股权收购协议》，于 2003 年 3 月将原持有的长岭炼化工程设计有限公司 25.37％的股份,按每股 1.15 元,转让至中国石化集 团长岭炼油化工有限责任公司, 股权转让款共计 178.25 万元。 附注 7：或有事项 本公司本年度不存在需要披露的或有事项。 附注 8：承诺事项 本公司不存在需要披露的承诺事项。 附注 9：期后事项 本公司于 2004 年 2 月 10 日与长岭炼化岳阳工程设计有限公司签订《资产转让协议书》, 公司将其合法拥有的 3 万吨/a 催化裂化催化剂装置工程项目,按该资产实际支付的价值进行转 让,转让价格为 800 万元。公司于 2004 年 2 月 19 日收到了第一笔转让款 50 万元。 2004 年 3 月 3 日,本公司第十届董事会第七次会议决议通过本年度利润分配预方案为：以 2003 年 12 月 31 日总股本股为基数,每 10 股派发现金红利 1.00 (含税)。该预案尚需股东大会批准。 附注 10：其他重要事项 本公司于 2003 年 2 月 27 日与中国石油化工股份有限公司长岭分公司签订《资产转让合 同》，本公司将原拥有的硫酸装置等资产，根据双方委托的具有证券从业资格的评估机构对该 资产评估价格为依据进行转让，转让价格为 6428.61 万元。 本公司将高纯氢生产装置租赁给中国石油化工股份有限公司长岭分公司使用,期限为 2002 年 12 月 1 日起至 2005 年 11 月 30 日止,租金 200 万元/年。 第 54 页 共 55 页 岳阳兴长石化股份有限公司二○○三年年度报告 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人王胜利先生、总经理邓和平先生、财务总监刘庆瑞先生、 会计机构负责人谢以浩先生亲笔签名并盖章的财务报表。 2、载有湖南开元有限责任会计师事务所盖章，注册会计师李双桂、王卫华亲 笔签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内公司在《证券时报》公告的所有文件的正本及公告的原稿。 4、载有法定代表人王胜利先生、总经理邓和平先生亲笔签名并盖章的年度报 告正文。 公司在证券部备置上述文件的原件。当中国证监会、深圳证券交易所要求提供 时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 岳阳兴长石化股份有限公司董事会 董 事 长(签字)：王胜利 董事总经理(签字)：邓和平 二〇〇四年三月三日 第 55 页 共 55 页