陕西金叶(000812)2003年年度报告

陕西金叶科教集团股份有限公司 2003 年年度报告 二 00 四年三月五日 陕西金叶科教集团股份有限公司 2003 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负 个别及连带责任 董事叶兆清先生 倪华先生 陈晖先生因工作原因未能出席董事 会 分别委托董事强甲申先生 苟继峰先生 高峰先生代为出席本次 董事会并行使表决权 公司董事长田晓康先生 总经理苟继峰先生 财务负责人张惠茹 女士声明 保证年度报告中财务报告的真实 完整 1 目 录 第一节 公司基本情况简介 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 4 第三节 股本变动及股东情况 6 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 10 第五节 公司治理结构 12 第六节 股东大会情况简介 14 第七节 董事会报告 15 第八节 监事会报告 25 第九节 重要事项 27 第十节 财务报告 28 第十一节 备查文件目录 57 2 第一节 公司基本情况简介 一 公司名称 中文 陕西金叶科教集团股份有限公司 英文 SHAANXI JINYE SCIENCE TECHNOLOGY AND EDUCATION CO.,LTD GROUP 英文缩写 SHAANXI JIN YE GROUP 二 公司法定代表人 田晓康 三 公司董事会秘书 王进春 电 话 029 86246725 传 真 029 86246715 电子信箱 WANGJINCHUN 888@163.com 公司证券事务代表 闫凯 联系电话 029 86246723 传 真 029 86246715 电子信箱 yankai812@sina.com 四 公司注册地址 西安市高新技术开发区 西区 高新三路 9 号 公司办公地址 西安市朱宏路 1 号 E-mail JYDMWJC@PUBLIC.XA.SN.CN 邮政编码 710016 五 公司信息披露报纸 证券时报 公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 陕西金叶 股票代码 000812 3 七 其他有关资料 1 公司变更注册登记日期 2000 年 7 月 30 日 公司变更注册地点 西安市高新技术开发区 西区 高新三路 9 号 2 法人营业执照注册号 6100001005549 3 税务登记号码 610112220580246 4 公司聘请的会计师事务所名称 岳华会计师事务所有限责任公司 办公地址 陕西省西安市南二环西段 5 号捷瑞大厦 9 层 第二节 会计数据和业务数据摘要 一 2003 年度利润总额及构成 单位 人民币元 利润总额 44,848,739.23 净利润 37,980,466.71 扣除非经常性损益后的净利润 33,351,590.84 主营业务利润 67,482,392.05 其他业务利润 3,491,670.89 营业利润 25,987,408.93 投资收益 18,949,373.08 补贴收入 718,451.53 营业外收支净额 -806,494.31 经营活动产生的现金流量净额 108,883,927.78 现金及现金等价物净增加额 -8,596,576.59 注 扣除的非经常性损益项目和涉及金额 1 营业外收支净额 支出 -806,494.31 2 项目拨款 600,000.00 3 取得资金占用费 1,152,230.63 4 委托理财收益 4,500,000.00 5 所得税影响数 -816,860.45 4 二 截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 指标项目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 调整前 调整后 主营业务收入 285,282,805.63 297,443,674.78 183,594,901.68 183,594,901.68 净利润 37,980,466.71 27,167,923.13 24,123,382.55 26,652,731.01 总资产 890,245,281.17 918,190,691.49 693,078,054.97 696,219,833.57 股东权益 528,439,711.78 407,543,272.00 362,042,311.42 380,411,659.88 每股收益(摊薄) 0.160 0.143 0.152 0.168 每股收益(加权) 0.178 0.143 0.152 0.168 扣除非经常性损益后的 每股收益 摊薄 0.141 0.141 0.128 0.144 扣除非经常性损益后的 每股收益 加权 0.156 0.141 0.128 0.144 每股净资产 2.23 2.14 2.29 2.40 调整后的每股净资产 2.12 2.04 2.21 2.33 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.46 0.10 0.43 0.43 净资产收益率 7.19% 6.67% 6.66% 7.01% 按净利润全面摊薄计算 净资产收益率 7.96% 6.90% 6.77% 7.26% 按净利润加权平均计算 扣除非经常性损益后的 净资产收益率 摊薄 6.31% 5.68% 5.59% 5.99% 扣除非经常性损益后的 净资产收益率 加权 6.99% 5.88% 5.68% 6.21% 三 报告期内股东权益变动情况及原因 5 1 股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本 190,080,000.00 46,927,658.00 237,007,658.00 资本公积 107,898,931.03 54,823,874.03 162,722,805.06 盈余公积 45,105,810.81 9,233,643.59 2,154,949.72 52,184,504.68 其中:法定公益金 11,113,182.47 2,444,873.42 13,558,055.89 未分配利润 46,063,285.62 39,695,618.03 32,934,409.39 52,824,494.26 现金股利 19,008,000.00 23,700,765.80 19,008,000.00 23,700,765.80 外币报表折算差额 -612,755.46 -612,239.44 -516.02 股东权益合计 407,543,272.00 174,381,559.45 53,485,119.67 528,439,711.78 2 变动原因 报告期内股本增加系公司吸收合并湖北玉阳化纤科技股份有限公司,向全 体股东定向发行普通股所致 资本公积金本期增加系吸收合并湖北玉阳化纤科技股份有限公司 2003 年 6 月 30 日经审计的净资产按中国证监会批复的折股数折股后的余额 盈余公积及法定公益金增加为本期计提 盈余公积的减少为本期不予合并 西工大金叶信息技术学院上年年末盈余公积余额 未分配利润本期增加系 2003 年度实现的净利润及本期不予合并西安西工 大金叶信息学院上年提取的盈余公积金 本期减少系提取的盈余公积金及 2003 年度拟分配的现金股利 第三节 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 报告期内 公司因吸收合并湖北玉阳化纤科技股份有限公司而引起本公司股 份总数及股本结构变动 2003 年 12 月 31 日 单位 股 股本结构 合并前股本(股) 合并增加(股) 合并后股本(股) 6 一 未流通股份 1 发起人股份 79,833,600 -- 113,446,213. 其中 国家股 -- 国有法人股 79,833,600 7,184,145 87,017,745 法人股 -- 26,428,468 26,428,468 2 募集股份 -- 13,315,045 13,315,045 其中 法人股 -- 三年后待上市 -- 13,315,045 13,315,045 社会公众股 3 高管人员持股 49,421 49,421 未流通股份合计 79,883,021 46,927,658 126,810,679 二 已流通股份 境内上市的人民币普通 110,196,979 -- 110,196,979 股 已流通股份合计 110,196,979 -- 110,196,979 三 股份总计 190,080,000 46,927,658 237,007,658 二 股票发行与上市情况 1 2001 年 5 月 8 日 公司内部职工股 44,352,000 股上市流通 公司已流 通股份变为 91,872,000 股 2 2001 年 5 月 公司实施了 2000 年度利润分配方案 以 2000 年 12 月 31 日总股本 15840 万股为基数 向全体股东每 10 股派现金人民币 1.00 元 含税 分红派息实施后 总股本没有变化 3 2002 年 5 月 公司实施了 2001 年度利润分配方案 以 2001 年 12 月 31 日总股本 15840 万股为基数 向全体股东每 10 股送红股 2 股 送股后 公司 总股本增至 19008 万股 4 2003 年 6 月 公司实施了 2002 年度利润分配方案 以 2002 年 12 月 7 31 日总股本 19008 万股为基数 向全体股东每 10 股派现金人民币 1.00 元 含税 分红派息实施后总股本没有发生变化 5 报告期内 公司因吸收合并湖北玉阳化纤科技股份有限公司而向湖北玉 阳化纤科技股份有限公司定向发行陕西金叶人民币普通股 46,927,658 股 其中向 法人股股东定向发行 33,612,613 股 向个人股股东定向发行 13,315,045 股 本次 吸收合并向湖北玉阳化纤科技股份有限公司定向发行的 13,315,045 股个人股股 票 在本次发行满三年后经批准可上市流通 公告见 2003 年 5 月 31 日的 证 券时报 三 股东情况介绍 1 截止 2003 年 12 月 31 日 公司股东总数为 44116 户 2 截止 2003 年 12 月 31 日公司前 10 名股东持股情况 股东名称 报告期末持 比例 股份类别 质押或冻结 股份性质 股数量 的股份数量 陕西省印刷厂 36,039,168 15.21 未流通 国有法人股 当阳市玉阳实业公司 20,953,243 8.84 未流通 20,953,243 境内法人股 中国烟草总公司陕西 12,317,184 5.20 未流通 国有法人股 省公司 宝鸡卷烟厂 8,325,504 3.51 未流通 国有法人股 陕西省投资公司 7,413,120 3.13 未流通 3,080,000 国有法人股 当阳市兴利贸易公司 5,475,225 2.31 未流通 5,475,225 境内法人股 澄城卷烟厂 4,675,968 1.97 未流通 3,000,000 国有法人股 湖北三峡烟草有限公 4,504,505 1.90 未流通 国有法人股 司 旬阳卷烟厂 4,162,752 1.75 未流通 国有法人股 延安卷烟厂 4,162,752 1.75 未流通 国有法人股 注 陕西省印刷厂和中国烟草总公司陕西省公司持股比例均超过总股本 8 的 5% 报告 期内其所 持股份 无质 押和冻结 当阳 市玉 阳实业总 公司持股 20,953,243 股 占公司总股本的 8.84 该公司将其股份 20,953,243 股质押给中 国建设银行当阳市支行 期限从 2003 年 9 月 4 日至 2006 年 9 月 4 日 公告见 2003 年 9 月 11 日 证券时报 宝鸡卷烟厂 澄城卷烟厂 旬阳卷烟厂 延安卷烟厂等四家企业隶属 中国烟草总公司陕西省公司管理 与中国烟草总公司陕西省公司之间存在关联关 系 其他前十名股东不存在关联关系 3 持有 10%以上股份的法人股东简介 陕西省印刷厂持有本公司股份 36,039,168 股为国有法人股 占公司总股本 的 15.21% 为公司第一大股东 其所持股份全部为未流通股份 无质押 冻结情 况 陕西省印刷厂是陕西省最大的书刊 彩印印刷厂 为全民所有制企业 法定 代表人 田晓康 成立日期 1949 年 5 月 1 日 注册资本 1972 万元 经营范 围 教材 图书 期刊的印刷 装订 商标 包装装潢等产品 主要产品有 期 刊 女友 青年文摘 体育世界 少年月刊 当代陕西 等 图书 贾 平凹全集 四大名著 收藏全集 等 4 前 10 名流通股股东情况 截至 2003 年 12 月 31 日 序号 股东名称 持股数 股 股份 种类 1 裕隆证券投资基金 930,067 A股 2 巫雪莲 477,800 A股 3 陕西信托投资有限公司 360,000 A股 4 赵建南 341,142 A股 5 林振华 301,520 A股 6 蒙学芳 284,620 A股 7 朱振英 240,250 A股 9 8 张芬娣 206,668 A股 9 陕西省西北信托投资有限公司 184,277 A股 10 王红雨 181,120 A股 5 本报告期内 公司控股股东或实际控制人没有发生变化 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员情况 1 基本情况 1 姓名 职务 性别 年龄 任 期 年初持股数 年末持股数 田晓康 董事长 男 54 2003.4-2006.4. 3801 3801 高 峰 副董事长 男 56 2003.4-2006.4 0 0 顾德刚 副董事长 男 51 2003.4-2006.4 0 0 强甲申 执行董事 男 59 2003.4-2006.4 7603 7603 苟继峰 董事 总经理 男 48 2003.4-2006.4 7603 7603 陈 晖 董事 男 43 2003.4-2006.4 0 0 李 强 董事 男 41 2003.4-2006.4 0 0 李志文 董事 男 59 2003.4-2006.4 3802 3802 吴增恩 董事 男 59 2003.4-2006.4 0 0 倪 华 董事 男 46 2003.6-2006.4 0 0 叶兆清 董事 男 58 2003.6-2006.4 0 0 冯根福 独立董事 男 47 2003.4-2006.4 0 0 徐长友 独立董事 男 45 2003.4-2006.4 0 0 魏爱群 监事会召集人 女 45 2003.4-2006.4 0 0 马蔚力 监事 男 46 2003.4-2006.4 1901 1901 李克厚 监事 男 50 2003.4-2006.4 0 0 吴建玲 监事 女 46 2003.4-2006.4 0 0 10 王万勋 监事 男 47 2003.4-2006.4 0 0 王进春 董事会秘书 男 53 2003.4-2006.4 3802 3802 张惠茹 财务负责人 女 58 2003.4-2006.4 1901 1901 杨春平 副总经理 男 47 2003.4-2006.4 3802 3802 罗建宏 副总经理 男 42 2003.4-2006.4 0 0 雷根群 副总经理 男 48 2003.4-2006.4 0 0 2 董事 监事在股东单位任职情况 姓 名 任职单位 职 务 任职期间 田晓康 陕西省印刷厂 厂长 1996--至今 高 峰 中国烟草总公司陕西省公司 副总经理 1999--至今 顾德刚 陕西省投资公司 副总经理 1999--至今 陈 晖 宝鸡卷烟厂 厂长 1999--至今 李 强 旬阳卷烟厂 厂长 1999--至今 李志文 陕西省印刷厂 党委书记 1997--至今 吴增恩 陕西省印刷厂 副厂长 1997--至今 倪 华 三峡烟草有限公司 党组书记 董事长 1996--至今 叶兆清 当阳市玉阳实业总公司 董事长 1995--至今 吴建玲 延安卷烟厂 副厂长 1996--至今 李克厚 陕西省印刷厂 总会计师 1997--至今 王万勋 陕西省烟草公司西安分公司 副经理 1998--至今 注 以上人员均在公司领取津贴 2 年度报酬情况 1 报告期公司董事 监事 高级管理人员的年度报酬总额为 128.64 万元 其中年度报酬在 18-21 万元之间的有 2 人 12-14 万元之间的有 3 人 4-5 万元之 间的有 3 人 2.5-3 万元之间的有 10 人 2-2.5 万元间的有 4 人 金额最高的前三 名董事的报酬总额为 45.36 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 11 53.76 万元 独立董事的津贴为 2.5 万元 2 报酬确定依据 2001 年 2 月 19 日召开的二届董事会十次会议及 2001 年 3 月 26 日召开的 2000 年度股东大会通过了 关于公司董事 监事报酬及支付方法的议案 1998 年 11 月 13 日召开的 1998 年临时董事会会议审议通过了 关于公司高级管理人员报酬 的议案 2002 年 3 月 26 日召开的二届董事会十三次会议审议通过了 关于公司 独立董事津贴标准的议案 关于公司实施高管人员年薪制的议案 3 2003 年 4 月 25 日 公司三届董事会第一次会议通过以下决议 续聘 苟继峰先生为公司总经理 王进春先生为公司董事会秘书 张惠茹女士为公司财 务负责人 续聘杨春平先生 雷根群先生为公司副总经理 聘任罗建宏先生为公 司副总经理 二 员工情况 本公司现有职工 451 人 其中生产人员 292 人 销售人员 11 人 技术人员 30 人 行政人员 56 人 财务人员 10 人 大中专以上文化程度的 332 人 目前没 有退休职工 第五节 公司治理结构 一 公司规范化运作 公司按照 公司法 上市公司治理准则 以及 公司章程 等法律法规进 行规范运作 建立了比较完善的法人治理结构和内控制度 财务收支和经营状况 定期接受会计师事务所的审计 没有发生违法违规行为 2003 年按照有关规定建 立了独立董事制度 董事会增选 2 名独立董事 保护了中小股东的合法权益 2003 年顺利完成董事会 监事会的换届工作 建立了战略委员会 审计委员会 提名 委员会 薪酬与考核委员会等四个专业委员会 并制定了四个专业委员会的工作 细则 将公司的规范化运作提高到一个新的层次 二 独立董事履行职责情况 1 根据中国证监会 上市公司治理准则 和 关于在上市公司建立独立董 12 事制度的指导意见 公司董事会经过认真考察 在 2003 年 4 月 25 日召开的 2002 年度股东大会上选举冯根福先生 徐长友先生为公司独立董事 目前公司董事会 13 名董事中有独立董事 2 人 独立董事占董事会总人数的六分之一多 未达到 关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求 2004 年公司董事会进一步 加强独立董事制度建设 选择 2 名合格的独立董事进入董事会 以保证董事会决 策的科学性与民主性 2 独立董事任职以来 认真履行职责 出席了 2003 年召开的历次董事会及 股东大会 对公司的对外投资 委托理财 担保等重大决策提供专业性和建设性 建议 并特别提醒在重大投资项目上的风险 发挥了独立董事的积极作用 保证 了董事会决策的科学性及客观性 公司遵循有关独立董事的制度规定 指定董事会秘书为独立董事的联系人 提供独立董事所需要的公司资料 为独立董事顺利开展工作创造了较好的条件 三 公司的独立性 公司有独立的劳动 人事 工资 生产管理体系 并拥有独立的组织机构 在人员 机构 业务 资产和财务上均与控股股东及其下属其他公司分开 做到 了人员独立 机构独立 业务独立 资产完整和财务独立 公司具有面向市场的 独立能力 公司的总经理 副总经理 董事会秘书 财务负责人等高级管理人员 在公司领取薪酬 未在大股东单位任职 公司拥有独立的生产系统 辅助生产系 统和配套设施 公司设立了独立的财会部门 并建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度 开设了独立的银行帐户 公司具有独立完整的业务及自主经营能力 四 高级管理人员的考评及激励机制 2002 年 公司董事会审议通过了 公司高级管理人员年薪制考核实施暂行 办法 2003 年公司董事会下发了 公司高级管理人员年薪制考核实施细则 公 司高级管理人员的考评及激励制度已于 2003 年全面实施 公司薪酬与考核委员 会负责对公司高级管理人员的考评 13 第六节 股东大会情况简介 一 股东大会情况 本报告期内公司召开两次股东大会 即公司 2002 年度股东大会和 2003 年度 临时股东大会 1 2003 年 4 月 25 日公司在西安古都大酒店召开了 2002 年度股东大会 会议审议并通过了以下议案 公司 2002 年度董事会工作报告 公司 2002 年度监事会工作报告 公司 2002 年度财务决算报告 关于公司 2002 年度利润分配预案的议案 关于公司董事会换届选举的议案 关于公司监事会换届选举的议案 关于续聘岳华会计师事务所为公司审计机构的议案 本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 26 日的 证券时报 2 2003 年 6 月 30 日公司在西安古都大酒店召开了 2003 年度临时股东大会 会议审议并通过了以下议案 关于董事会增补二名董事的议案 关于成立董事会四个专业委员会的议案 关于四个专业委员会工作条例的议案 本次会议决议公告刊登于 2003 年 7 月 1 日的 证券时报 二 公司董事选举 更换情况 1 2003 年 4 月 25 日 公司 2002 年度股东大会审议通过了 公司董事会换 届选举的议案 经股东大会审议 选举田晓康先生 高峰先生 顾德刚先生 苟继峰先生 强甲申先生 李志文先生 陈晖先生 李强先生 吴增恩先生 冯 根福先生 徐长友先生为公司三届董事会董事 其中 冯根福先生 徐长友先生 为独立董事 2003 年 4 月 25 日公司三届董事会一次会议审议通过 关于选举董 14 事长 副董事长 执行董事的议案 经出席本次董事会的全体董事表决选举田 晓康先生为董事长 选举高峰先生 顾德刚先生为副董事长 选举强甲申先生为 执行董事 公告见 2003 年 4 月 26 日 证券时报 2 2003 年 6 月 30 日公司 2003 年度临时股东大会审议通过了 关于董事会 增补二名董事的议案 经股东大会审议同意增补叶兆清先生 倪华先生为公司 三届董事会董事 公告见 2003 年 7 月 1 日 证券时报 第七节 董事会报告 2003 年公司坚持 稳定发展主业 积极调整产业结构 加大资本运作 的战 略发展指导思想 公司全面完成了 2003 年的各项生产经营指标 印刷主业 教 育产业及烟草配套产业都取得了较好的成绩 公司的整体经营水平上了一个新台 阶 印刷主业全面超额完成 2003 年的生产经营计划 产值 销售收入以及货款 回收等三大指标均突破 1.5 亿元大关 主要产品的成品率大幅提高 市场开发 新产品开发取得了新进展 西安西工大金叶信息技术学院在新班子的带领下 不断完善内部各项规章制 度 努力加强内部管理和教学质量的提高 高等职业技术教育示范性建设以及 2 个国家级和 4 个省级教改试点专业建设取得突出成绩 并成功争取到 国家示范 性软件职业技术教育学院的举办权 现已形成拥有 6 个系 14 个专业 7000 余 名学生 教学条件先进 学习环境优美的一所高等职业技术学院 资本运作取得新突破 湖北玉阳化纤科技股份有限公司的吸收合并工作全面 完成 并新成立了湖北金叶玉阳化纤有限公司 化纤及丝束业务已经成为公司新 的利润增长点 陕西金叶国际经济发展有限公司坚持 大市场 大运作 的经营思路 在更 大范围 更宽领域 更高层次上积极参与国际竞争取得了开门红的好成绩 新疆奎屯金叶印刷有限责任公司加强股东间的合作 不断开拓市场 2003 年 实现利润总额创历史新高 15 经过几年的产业结构调整及资本运作 集团公司已经形成印刷产业 教育产 业 丝束及化纤产业等三大产业并举的新产业结构 经营范围进一步扩大 经济 实力进一步增强 集团公司的发展进入一个新的发展阶段 一 主营业务的范围及经营状况 公司主营业务为烟标 酒标等高档包装装潢产品的印刷 教育产业 丝束及 化纤产品 2003 年集团公司实现销售收入 28,528.28 万元 比上年同期增长 -4.09% 实现净利润 3,798.05 万元 比上年同期增长 39.80% 全面完成了 2003 年各项经济指标 1 2003 年公司主营业务利润 10%以上的主营行业和业务情况 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 主营业务收入比 率 % 上年同期增长 % 印刷 180,904,438.22 132,959,930.77 26.50 8.32 商品流通 41,585,988.01 38,887,616.79 6.49 -15.80 服务 14,171,014.50 11,878,523.61 16.18 -73.58 房地产 8,381,531.00 5,326,622.82 36.45 -69.41 烟用丝束 滤嘴棒 40,239,833.90 25,951,483.93 35.51 100 2 2003 年度印刷业务主要地区分布情况 地区 印刷主营业务收入 主营业务收入比上年 增减 % 陕西地区 203,743,171.94 -12.91 新疆地区 22,867,603.13 19.37 湖北地区 40,239,833.90 - 境外(美国) 18,432,196.66 -58.43 2003 年集团公司生产烟标软标 13217 万张 翻盖 58290.10 万张 条盒 6583.85 万张 烟标生产在陕西省市场占有率为 30% 16 二 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 新疆奎屯金叶印刷有限责任公司主要经营烟标 酒标等包装装潢产品的印 制 注册资本 1800 万元 总资产 4195.24 万元 2003 年公司加强内部管理 努 力提高产品质量 不断开发新工艺 新产品 全年完成主营业务收入 2286.76 万 元 净利润 472.58 万元 各项经营指标创历史新高 陕西金叶国际经济发展有限公司主要经营进出口贸易 注册资本 750 万元 总资产 4484.41 万元 2003 年公司优化资源配置 积极参与国际竞争 经营水平 不断提高 全年实现进出口总额 600 万美元 创汇 300 万美元 实现净利润 192.48 万元 湖北金叶玉阳化纤有限公司主要经营化纤及丝束业务 注册资本 10507 万元 总资产 17318.06 万元 2003 年公司不断深化企业改革 理顺管理体制 为公司 的进一步发展奠定了良好基础 由于化纤等原材料涨价等因素 2003 年未完成经 营目标 全年实现主营业务收入 4023.98 万元 净利润 567.20 万元 西安西工大金叶信息技术学院主要从事教育产业 股本金为 25400 万元 2003 年学院努力贯彻党的教育方针 加强内部管理 不断提高教学质量 继续加快学 院基础建设 2003 年为集团公司取得投资收益 1339.98 万元 陕西金叶丝网印刷有限责任公司主要经营高档丝印商标 注册资本 400 万元 总资产 1645.56 万元 2003 年努力开发社会产品 压缩各项费用 实现了扭亏为 盈的目标 全年实现主营业务收入 837.22 万元 净利润 34.69 万元 陕西金叶房地产开发有限责任公司主要经营房地产开发及物业管理 公司注 册资本 800 万元 总资产 4390.77 万元 2003 年公司加快项目转让和新项目开发 取得了较好收益 2003 年完成主营业务收入 2142.23 万元 实现净利润 31.93 万 元 陕西金叶西工大软件股份有限公司主要经营软件开发及服务 注册资本 1800 万元 总资产 4910.74 万元 由于市场萎缩 行业竞争激烈 2003 年经营状况仍 为亏损 全年实现主营业务收入 1287.10 万元 净利润-177.97 万元 17 美国金城公司主要经营塑胶产品的印制 投资额为 935.64 万元 总资产 1312.49 万元 2003 年由于协议包销客户单方面停止包销业务 以及订单减少 产品质量不稳等因素影响 生产经营受到极大影响 公司紧缩开支 积极探索新 的发展方向和生存空间 开展了一些贸易业务 全年实现主营业务收入 1843.22 万元 净利润-144.69 万元 参股长江证券有限责任公司与西部信托投资有限公司等参股单位因 2003 年 市场低迷等原因 经济效益大幅度下滑 2003 年收回长江证券有限责任公司 2002 年度红利 20 万元 西部信托投资有限公司未分红 三 主要供应商 客户情况 公司采购的原辅材料主要为纸张及油墨 公司前五名供应商合计采购金额为 4890.9735 万元 占采购总额的 65.45% 公司的前五名客户为 宝鸡卷烟厂 旬 阳卷烟厂 延安卷烟厂 新疆卷烟厂 成都卷烟厂 合计销售金额 11440.06 万 元 占公司销售总额的 40.10% 四 在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年度 由于烟标市场萎缩 导致烟标单价大幅度下降 部分子公司经营 效益滑坡影响了集团公司整体的经营效益 参股公司 2003 年经营仍未有起色 影响了投资收益 针对上述存在问题 公司采取了以下措施 一是努力开发市场 加强管理 千方百计提高成品率 保证了烟标印制毛利率的稳定 二是加大货款 回收力度 将回收货款指标层层分解 落实到人 并按工作业绩提取报酬 保证 了 2003 年主营业务收入 货款回收同步增长 2003 年公司本部回收货款 1.68 亿 元 完成年度计划的 134.4% 保证了公司的生产经营朝着良性循环的方向发展 三是加强对子公司的管理和监督 制定了对子公司进行一次全面审计 评估的方 案 在此基础上 公司董事会拟对长期亏损 经营不善的子公司进行整顿 通过 资产重组手段 将不良资产盘活 将回收资金集中到主业发展和金叶科技工业园 的建设项目上来 五 报告期内公司投资情况 18 1 根据二届董事会第十八次会议决议 决定将金叶房地产公司注册资本由 目前的 500 万元增至 800 万元 原股东按股权比例以每股 1.00 元认购新增股本 本公司出资 180 万元认购新增股本 180 万股 2 根据三届董事会第一次会议决议 对新疆奎屯金叶印刷有限责任公司增 加投资 91.8 万元 用于购买 MK900 全自动轮转电脑烫金机 金额 108 万元 另 外 16.2 万元由奎屯卷烟厂出资 按双方股权比例进行投资 公告见 2003 年 3 月 26 日 证券时报 3 根据公司 2003 年第三次临时董事会决议 决定对西安西工大金叶信息技 术学院增资扩股 增资扩股方案如下 对西安西工大金叶信息技术学院共增资 2100 万元 全部以现金出资 由原 出资者按出资比例出资 其中 陕西金叶科教集团股份有限公司增资 1342 万元 西北工业大学增资 630 万元 陕西金叶西工大软件股份有限公司增资 128 万元 因资金困难 陕西金叶西工大软件股份有限公司放弃本次增资扩股 由陕西金叶 科教集团股份有限公司认购该股份 陕西金叶科教集团股份有限公司实际出资额 为 1470 万元 增资扩股后 学院总股本为 25400 万股 增资扩股后 公司所占 股本比例由以前的 63.9%提高到 64.4% 公告见 2003 年 12 月 24 日 证券时报 六 报告期内公司财务状况变化及其原因 1 财务变化状况表 单位 人民币万元 项 目 2003 年 2002 年 增减 % 总资产 89,024.53 91,819.07 -3.04 股东权益 52,843.97 40,754.33 29.66 主营业务利润 6,748.24 7,599.52 -11.20 净利润 3,798.05 2,716.79 39.80 现金及现金等价 -859.66 5.975 -114.39 物净增加额 19 2 变化原因 股东权益比期初增加 29.66 主要系本期吸收合并湖北玉阳化纤科技股 份有限公司而增加的股东权益 净利润比上年同期增长 39.80 的主要原因为 母公司印刷主业实现净利润比上年同期大幅增长 子公司本期实现净利润较上年同期有所增长 同时本报告期新成立的子公 司陕西金叶国际经济发展有限公司及湖北金叶玉阳化纤有限公司经营状况良好 成为公司新的利润增长点 现金及现金等价物净增加额大幅度减少的主要原因系本期归还部分短期 借款所致 七 宏观政策 法规的变化及其影响 根据人大常委会审议通过的 民办教育促进法 民办教育可以给投资者合 理回报 2003 年西安西工大金叶信息技术学院按 10 股派 0.9 元比例分红 本公 司分回红利为 1339.98 万元 八 新年度经营计划 2004 年要继续按照现代企业制度总体要求 不断加强法人治理建设 坚持稳 定发展烟标印刷 教育产业 化纤及丝束等三大支柱产业 促进其利润快速增长 努力完成对所属子公司的内部审计 评估及分析工作 规范对子公司的监督管理 提高公司综合实力 充分发挥公司再融资能力 为公司发展筹措资金 实现资产 优质扩张并使资本盈利能力最大化 2004 年集团公司经营目标为 烟标印刷产业收入 15000 万元 教育产业收入 7000 万元 丝束及化纤产业收入 12000 万元 为完成上述目标任务 要着重做好以下工作 1 加大市场开拓力度 稳定发展烟标印刷产业 目前烟标印刷外部环境依然十分严峻 市场竞争十分激烈 2004 年要把工作 重点放在巩固老用户上 确保红延安 红猴王 雪莲王 祝尔慷系列 五牛系列 20 等大宗产品稳中有升 下大气力提高重点品牌产品质量和服务意识 采取有力措 施 加大市场开发力度 加快开发技术含量高 工艺水平新 附加值高的新产品 全年力争新开发新产品 10 个以上 新增产值 3000 万元以上 要加快对印刷业的 重组整合 实现资源优化配置 加强和烟草业的全面合作 寻求印刷主业发展的 新机遇 新路子 2 进一步加强对西工大金叶信息技术学院的管理 做强 做优教育产业 西安西工大金叶信息技术学院是公司投资最大的一个项目 也是比较成功的 一个项目 2004 年 学院要以 民办教育促进法 为指导 进一步规范和加强决 策管理 财务管理 项目管理 教学管理和行政 后勤管理 打牢健康快速发展 的基础 按照 适应市场 依托优势 形成特色 体现效益 的原则 做好学院 中长期发展规划 使学院基础建设 专业建设 师资队伍建设及学院的规模有一 个明确具体的目标 要提前做好招生准备工作 保证今年招生 3000 名 达到万 人规模 要根据国家教育部有关规定 和西工大共同做好试办本科独立学院的申 报工作 按照整体规划 滚动发展 分段实施的方针 继续完善万人规模的学院 基础设施 努力把学院建设成为在信息技术领域最具特色的陕西第一 国内知名 的示范性职业技术学院 创造良好的社会效益和经济效益 3 规范金叶玉阳化纤有限责任公司的运作 努力提高其盈利能力 要进一步健全金叶玉阳化纤有限责任公司的法人治理结构 按照集团公司管 理模式理顺其内部管理体系 认真进行产业政策和行业形势分析 确定正确的经 营战略 强化内部管理 提高产品质量 努力降低成本 下大气力开发国家大型 烟草集团客户 增加产品销售 不断提高经济效益 使其盈利能力逐步达到历史 最好水平 4 完成对子公司的内部审计 评估及分析工作 规范对子公司的监督管理 提高公司综合实力 目前集团公司已拥有 8 家控股子公司及 3 家参股公司 子公司及参股公司的 经营状况 直接影响集团的整体效益 2004 年要制定对子公司的规范管理办法 21 进一步加强对子公司的监督管理 对集团公司已投项目及子公司进行一次全面审 计和评估 对盈利能力强 经营运作良好的公司 给予重点支持 鼓励其做大做 强 对从事同一业务的子公司 进行整合重组 形成行业优势和人力资源优势 对长期亏损且扭亏无望的公司 对其进行重组 整合 转让 通过重组 把公司 的资金 人力集中到盈利能力强 有明显优势的项目上 全面提高公司投资收益 和综合实力 5 抓紧完成金叶科技工业园的可行性论证 规划 设计 相关手续的报批 及实施工作 争取年内正式开工 金叶科技工业园 项目是金叶公司发展史上投资规模最大的一个项目 该 项目的建设 对公司的长远发展 产业整合以及企业形象的提升具有重大意义 要本着 整体规划 分段实施 现代实用 量力而行 的原则 对该项目进行进 一步的考察论证 既要有详细科学的可行性研究报告 又要有周密的 切实可行 的具体操作方案 要成立金叶科技工业园建设领导小组和专门的建设办公室 全 权负责项目建设和组织施工 公司财务部要做好建设资金筹措工作 保证项目的 顺利实施 要积极探索引进外资 合作开发等途径 努力把金叶科技产业园建设 成为一个现代超前 设施齐全 环境优美的新型科技工业基地 6 优化公司组织机构 建立有效的激励约束机制和选贤任能的用人机制 按照控股型集团发展思路 对集团公司组织架构进行科学设计 争取年内完 成集团公司机构设置及人员调整配备工作 使集团公司按照母子公司体制严格管 理 规范化运行 增强集团公司的凝聚力和控制力 使金叶科教集团整体实力进 一步增强 充分发挥战略 审计 提名 薪酬与考核等专门委员会的作用 将公 司的科学决策和经营管理提高到一个新的水平 2003 年 公司实行了高管人员年薪制 今年要适度提高管理人员和技术骨干 的收入水平 使员工收入与市场水平相适应 要通过建立有效的激励约束机制和 选贤任能机制 抓好引进 培养 使用 激励四个环节 保证吸引人才 用好人 才 留住人才 激发企业内在活力 解决企业快速发展与人才不足的矛盾 保持 22 企业长盛不衰 九 董事会日常工作情况 1 董事会的会议情况及决议内容 报告期内 公司共召开九次董事会 即二届董事会十八次会议 二届董事会 十九次会议 三届董事会第一次会议 三届董事会第二次会议 三届董事会第三 次会议 三届董事会第四次会议 2003 年度第一次临时董事会 2003 年度第二 次临时董事会 2003 年度第三次临时董事会 1 2003 年 3 月 23 日在西安市陕西宾馆召开了二届董事会第十八次会议 审议并通过如下决议 公司 2002 年年度报告及报告摘要 公司 2002 年董事 会工作报告 公司 2002 年总经理工作报告 公司 2002 年度财务决算报告 公司 2002 年度利润分配预案 公司 2003 年度生产经营计划 关于公司董 事会换届选举的议案 关于续聘岳华会计事务所为公司审计机构的议案 关 于委托理财的议案 关于金叶房地产公司增资扩股的议案 关于召开 2002 年度股东大会的议案 公告见 2003 年 3 月 26 日的 证券时报 2 2003 年 4 月 16 日公司二届董事会第十九次会议以通讯表决方式召开 会议审议并通过了 公司 2003 年第一季度报告 3 2003 年 4 月 25 日在西安古都大酒店召开了三届董事会第一次会议 审 议并通过如下决议 关于选举董事长 副董事长 执行董事的方案 关于聘 任总经理的议案 关于聘任董事会秘书的议案 关于聘任财务负责人的议 案 关于聘任副总经理的议案 关于新疆奎屯金叶印务股份有限公司增加投 资的议案 公告见 2003 年 4 月 26 日的 证券时报 4 2003 年 5 月 29 日在西安市南二环金叶信息大厦五楼会议室召开了三届 董事会第二次会议 审议并通过如下决议 关于董事会增补二名董事的议案 关于成立董事会四个专业委员会委员的议案 关于四个专业委员会工作条例 的议案 关于召开 2003 年度临时股东大会的议案 公告见 2003 年 5 月 31 日 的 证券时报 23 5 2003 年 6 月 30 日在西安市金叶信息大厦五楼会议室召开了 2003 年度 第一次临时董事会 审议并通过如下决议 关于在西安高新技术开发区 新建 区 建设金叶科教工业园的议案 公告见 2003 年 7 月 1 日的 证券时报 6 2003 年 8 月 5 日在西安市金叶信息大厦五楼会议室召开了三届董事会 第三次会议 审议并通过如下决议 公司 2003 年度半年度报告及其摘要 关 于成立金叶科技工业园筹建领导小组及筹建办公室的议案 公告见 2003 年 8 月 7 日的 证券时报 7 2003 年 9 月 23 日以通讯表决方式召开了 2003 年第二次临时董事会会 议 审议并通过如下方案 关于为陕西金叶西工大软件股份有限公司 2000 万元 贷款提供担保的决议 公告见 2003 年 11 月 8 日的 证券时报 8 2003 年 10 月 23 日以通讯表决方式召开了三届董事会第四次会议 审 议并通过如下决议 公司 2003 年第三季度报告 9 2003 年 12 月 23 日以通讯表决方式召开了 2003 年第三次临时董事会会 议 审议并通过如下方案 关于同意对西安西工大金叶信息技术学院增资扩股 的议案 公告见 2002 年 12 月 24 日 证券时报 2 董事会对股东大会决议的执行情况 2003 年公司董事会按照 公司法 公司章程 规范运作 科学民主决策 进一步加强董事会建设 全面贯彻执行了股东大会的各项决议 比较圆满地完成 了股东大会提出的各项任务 2003 年公司董事会严格规范披露了公司 2002 年年度报告 2003 年第一季报 2003 年半年度报告 2003 年第三季报以及公司其他重要公告 对于 2002 年度股东大会审议通过的 2002 年度利润分配方案 董事会于 2003 年 6 月 11 日在 证券时报 刊登了 2002 年度分红派息公告 并于 2003 年 6 月 17 日实施 3 2003 年度利润分配预案 经 岳 华 会 计 师 事 务 所有 限 责 任 公 司 审 计 公 司 2003 年 度 实 现净 利 润 24 37,980,466.71 元,按规定提取 10%法定公积金 3,798,046.67 元,提取 5%法定公益 金 1,899,023.34 元,提取 5%任意公积金 1,899,023.34 元,余额 30,384,373.36 元, 加 上 年初 未 分配 利润 50,373,374.95 元,2003 年 末 可供 股东分 配 的利 润 为 80,757,748.31 元.经董事会提议,公司拟以 2003 年末总股本 237,007,658 股为基 数 , 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 人 民 币 1.00 元 ( 含 税 ), 共 计 派 发 人 民 币 23,700,765.80 元 4 其它报告事项 1 本公司的信息披露指定报刊为 证券时报 无变更 2 根据 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司担保若干问题 的通知 证监发[2003]56 号 的规定 公司认真进行了自查 没有发现违规担 保的问题存在 截至 2003 年 12 月 31 日本公司提供担保金额为 10500 万元 占 公司净资产的 19.87% 全部为控股子公司担保 3 关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况 经审计 未发现公司控股股东占用公司资金情况 其他关联方占用资金情况见会计报表附注 第八节 监事会报告 一 监事会工作情况 2003 年度监事会召开了三次会议 参加了两次股东大会并列席了公司董事 会召开的各次会议 1 2003 年 3 月 23 日在陕西宾馆召开了二届监事会第十四次会议 审议通过 了如下决议 (1)公司 2002 年度报告及摘要 (2)公司 2002 年度利润分配预案 (3)公司监事会 2002 年度工作报告 (4)公司监事会换届选举和推荐监事候选人议案 (公告见 2003 年 3 月 26 日的 证券时报 ) 25 2 2003 年 4 月 25 日在西安古都大酒店召开了三届监事会第一次会议 经全 体监事充分协商 一致推选魏爱群女士为第三届监事会主席 此次会议还就如何 开展监事会的工作进行了讨论 (公告见 2003 年 4 月 26 日的 证券时报 ) 3 2003 年 8 月 5 日在西安市南二环公司五楼会议室召开了三届监事会二次 会议 审议通过了如下决议 (1)公司 2003 年上半年度报告及其摘要 (2)关于成立金叶科技园筹建领导小组和筹建办公室的议案 二 公司依法运作情况 监事会认为 公司决策程序合法 建立了比较完善的内部控制制度 公司董 事 经理及其他高级管理人员执行公司职务时 无违反国家法律 法规 公司章 程或损害公司及股东利益的行为 监事会建议 2004 年董事会应加强对子公司的监督管理 对连续亏损的子 公司应提出整改措施 保证集团公司的整体实力不断发展壮大 同时 应认真总 结对外投资中的经验教训 进一步完善决策体系和决策程序 保证董事会决策的 科学性和有效性 三 检查公司财务情况 2003 年监事会对公司各季度对外披露的财务报告进行了审核 并通过抽查 公司会计凭证 账薄记录 检查了公司财务制度和内控制度的执行情况 同时对 控股子公司的经营及财务状况经常询问 发现问题及时提出意见和建议 本年度公司财务报告已经岳华会计师事务所有限责任公司审计 出具了标准 无保留意见的审计报告 报告真实 客观地反映了公司财务情况和经营成果 四 2003 年 6 月 27 日 根据中国证监会西安证管办 关于对上市公司内幕 人员交易本公司股票进行自查自纠的通知 的精神 监事会就公司董事会对公司 内幕人员交易本公司股票自查自纠工作及整改落实情况 向西安证管办写了专题 报告 五 报告期内 公司关联交易公平 价格合理 未发现有损于公司和股东利 26 益的行为 第九节 重要事项 一 重大诉讼 仲裁事项 报告期内无重大诉讼 仲裁事项 二 收购及出售资产 吸收合并事项情况 报告期内 吸收合并湖北玉阳化纤科技股份有限公司的各项工作全面完成 陕西金叶向湖北玉阳全体股东定向发行陕西金叶人民币普通股 46,927,658 股 其中 向法人股股东定向发行陕西金叶人民币普通股 33,612,613 股 向原流通 股股东定向发行陕西金叶人民币普通股 13,315,045.00 股 本部分股票在本次发 行完成后满三年经准可上市流通 在吸收合并基础上 陕西金叶与当阳市贸易有 限公司共同投资设立了 湖北金叶玉阳化纤有限公司 注册资本为 10507 万元 人民币 其中陕西金叶以实物资产 现金 10107.73 万元人民币出资 占股权比 例的 96.2% 当阳市贸易公司的现金人民币 399.27 万元出资 占股权比例 3.8% 湖北金叶玉阳化纤有限公司 2003 年完成主营业务收入 4023.98 万元 净利润 567.20 万元 占陕西金叶集团公司净利润总额的 14.93% 三 重大关联交易事项 见会计报表附注 四 重大合同及其履行情况 1 报告期内 公司没有发生托管 租赁其它公司资产或其它公司托管上市 公司资产的事项 2 重大担保 见会计报表附注 公司对控股子公司提供担保的金额共计 10500 万元 占公司净资产的 19.87% 3 委托理财事项 本公司于 2003 年 3 月 25 日出资 5000 万元 委托金新信托投资股份有限公 司进行资产管理 截止 2003 年 12 月 26 日 该项委托理财已按协议收回 5000 万 元及投资收益 450 万元 合计 5450 万元 (公告见 2003 年 12 月 30 日的 证券 时报 ) 27 4 报告期内 公司无其他重大合同事项 五 承诺事项 报告期内 公司无承诺事项 六 聘任会计师事务所情况 报告期内 公司聘任的会计师事务所仍为岳华会计师事务所 岳华会计师事 务所已为本公司提供 8 年审计服务 七 报告期内 公司 公司董事会及董事没有受到监管部门的任何处罚 八 报告期内 公司没有发生 证券法 第六十二条 公开发行股票信息披 露实施细则 试行 第十条所列的重大事件 九 报告期内 公司没有更改名称或股票简称的情况 第十节 财务报告 一 审计报告 岳总审字[2004]第 B111 号 审 计 报 告 陕西金叶科教集团股份有限公司全体股东 我们审计了陕西金叶科教集团股份有限公司 以下简称 贵公司 2003 年 12 月 31 日的合并资产负债表 资产负债表和 2003 年度的合并利润及利润分配表 利润及利润分配表及 2003 年度的合并现金流量表 现金流量表 这些会计报表 的编制是贵公司管理当局的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些 会计报表发表审计意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信会 计报表是否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计 以及评价会计报表的整体反映 我们相信 我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计制度 的规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2003 年度的经营成果和现金流量 28 岳华会计师事务所 中国注册会计师 甄明 有限责任公司 中国注册会计师 张昕 中国 • 北京 二 OO 四年二月二十六日 二 财务报表 附后 三 财务报表附注 合并财务报表附注 一 公司简介 陕西金叶科教集团股份有限公司 以下简称 公司 或 本公司 于 1992 年 12 月 20 日经陕西省经济体制改革委员会 陕改发(1992)93 号 文批准 并经 陕西省股份制领导小组办公室 陕股办发(1993)004 号 文批复 由陕西省印刷厂 中国烟草总公司陕西省公司 陕西省投资公司 宝鸡卷烟厂 澄城卷烟厂 延安 卷烟厂 旬阳卷烟厂七家企业共同发起 采用定向募集方式设立的股份有限公司 1998 年 5 月经批准公开发行股票 3,000 万股 发行后注册资本变更为 10,000 万元 1998 年 6 月本公司流通股股票在深交所挂牌交易 根据 2003 年 4 月 7 日中国证 券监督管理委员会 证监公司字 2003 11 号 文的批复 公司向湖北玉阳化纤 科技股份有限公司全体股东定向发行 46,927,658.00 股普通股 折股比例为 1:1.11 公司经本次定向发行及历次送配股本变更为 237,007,658.00 股 公司住址 西安市高新技术产业开发区 西区 高新三路九号 法定代表人 田晓康 经营范围 印刷服务 高新技术产业 教育产业 基础设施 房地产的 投资 开发 印刷投资咨询 自营和代理粮油 土产畜产品 纺织丝绸 服务 轻工业品 五金矿产品 化工产品 机电产品的进出口业务 国家限定公司经营 或禁止进出口的商品及技术除外 经营进料加工业务和 三来一补 业务 经 营对外贸易和转口贸易 29 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 公司执行 企业会计制度 及其有关规定 美国金城实业公司 以下简称 金 城公司 执行美国 企业会计制度 和 美国税务准则 本公司在按权益法计 算投资收益及编制合并会计报表时 按照 企业会计制度 对金城公司的会计报 表进行了必要的调整 2 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 3 记账本位币 记账本位币为人民币 子公司金城公司记账本位币为美元 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务折算方法 本公司以人民币为记账本位币 会计年度内涉及外币的经济业务 按业务发 生当月月初中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账 月末按中 国人民银行公布的市场汇价中间价折合本位币进行调整 调整后的记账本位币余 额与原账面余额之间的差额 计入当期损益 6 外币会计报表折算方法 资产负债表 所有资产 负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民 币记账本位币 所有者权益类项目除 未分配利润 项目外均按照发生时的市场汇率折算 30 为人民币记账本位币 未分配利润 项目以折算后利润表中该项目的金额直接填列 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额 在 未分配利润 项下单列 外币报表折算差额 反映 年初数按上年折算后的资产负债表有关项目金额列示 利润及利润分配表项目 利润表所有项目和利润分配表有关反映发生额的项目 按照合并会计报表 决算日的市场汇率折算为本位币 上年实际数按照上年折算后利润表和利润分配表有关数字填列 7 现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的从购买日起三个月内到期的短期投资 8 坏账核算方法 坏账核算采用备抵法 坏账准备根据应收账款 其他应收款期末余额 按账 龄分析法计提 其计提比例如下 账 龄 计提比例 % 1 年以内 5 1 2年 10 2 3年 15 3 年以上 20 坏账的确认 债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收 回的应收款项 因债务人逾期未履行偿债义务 超过三年仍然不能收回的应收款 项 坏账的确认必须报董事会批准 本公司对母公司与纳入合并范围的子公司之间的往来款项不计提坏账准备 9 存货核算方法 31 存货包括 材料及辅助材料 在产品 产成品 开发成本和低值易耗品等 原材料及辅助材料按计划成本计价 入库时计划成本与实际成本的差异计入 材料成本差异 领用与发出时按计划成本计价 按月结转其应负担的成本差异 将计划成本调整为实际成本 在产品按实际成本核算 产成品按实际成本核算 领用和发出按 加权平均法 核算 产品成本核算采用 品种法 凡能分清与各品种有关的原材料等费用 直接 计入各该产品的产品成本 其他费用计入制造费用 按当月各产品工时的一定比 例分配计入各产品成本 低值易耗品采用 一次摊销法 核算 房地产公司开发成本按实际成本核算 期末将单个存货成本与可变现净值比较 按存货可变现净值低于其成本的差 额提取存货跌价准备 计入当期损益 10 短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款核算 如实际支付的价款中包括已宣告发放 但 未领取的现金股利或利息 则单独进行核算 短期投资的现金股利或利息 于实 际收到时冲减投资的账面价值 处置短期投资时 将短期投资的账面价值与实际 取得价款的差额 作为当期投资收益 期末短期投资按成本与市价孰低计价 对 市价低于成本的差额 计提短期投资跌价准备 计入当期损益 11 长期投资核算方法 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账 凡投资额占被投资单位表 决权资本总额 50%以上 不含 50% 的 按权益法核算并纳入合并会计报表范围 凡投资额占被投资单位表决权资本总额 20%及 20%以上 或虽不足 20%但有重大 影响 应采用权益法核算 凡投资额占被投资单位表决权资本总额 20%以下的 或虽拥有 20%或 20%以上 但不具有重大影响 应采用成本法核算 股权投资差 32 额按合同规定的投资期限摊销 合同没有规定投资期限的 按不超过 10 年的期 限摊销 长期债权投资 按实际成本计价 利息收入按权责发生制原则处理 长期债权投资 以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日应计利息后的 余额作为实际成本记账 溢价或折价在债券存续期间内 按直线法予以摊销 长期投资减值 决算日如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化 等原因导致其可回收金额低于投资的账面价值 则按照可收回金额低于投资账面 价值的差额计提长期投资减值准备 计入当期损益 12 固定资产的标准 分类 计价方法和折旧方法 固定资产减值准备的确 认标准 计提方法 固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产 或不属于生产经营的主 要设备的物品 单位价值在 2,000 元以上 并且使用年限超过两年的资产 固定 资产分为房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 固定资产 按购建时的实际成本计价 固定资产折旧采用 分类直线法 期末将单个固定资产账面价值与可变现净值比较 按其可变现净值低于账面 价值的差额提取固定资产减值准备 计入当期损益 13 在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算 在建筑期或安装期内为该工程所 发生的借款利息支出计入该工程成本 以后发生的借款费用于发生当期确认费用 在建工程所建造的固定资产达到预定可使用状态时转入固定资产 期末将单个在建工程账面价值与可收回金额比较 按可收回金额低于其账面 价值的差额提取在建工程减值准备 计入当期损益 14 借款费用的会计处理方法 为购建固定资产借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的 33 辅助费用 在符合资本化条件的情况下 在所购建固定资产达到预定可使用状态 之前发生的 予以资本化 计入该项资产的成本 以后发生的借款费用于发生当 期确认费用 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外 其他借款费用均于发生 当期确认为费用 直接计入当期财务费用 15 无形资产的计价方法 摊销方法 摊销年限 无形资产减值准备的确认 标准 计提方法 无形资产按实际发生额核算 在有效使用期内分期平均摊销 本公司无形资 产具体项目及摊销年限如下 土地使用权 有规定使用年限的按其使用年限分期摊销 没有规定使用年 限的 按 50 年平均摊销 专有技术 自购买之日起分 10 年摊销 期末将单个无形资产账面价值与可收回金额比较 按可收回金额低于其账面 价值的差额提取无形资产减值准备 计入当期损益 16 长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算 在项目受益期内平均摊销 17 收入确认原则 商品销售 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证 据 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实现 提供劳务 当劳务总收入和总成本能够可靠地计量 与交易相关的经济利益 能够流入企业 劳务的完成程度能够可靠地确定时 确认劳务收入的实现 他人使用本公司资产 当与交易相关的经济利益能够流入企业 收入金额能 够可靠地计量时 确认利息或使用费收入的实现 34 18 所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算 19 公司所得税采用应付税款法核算 20.会计政策变更的内容 理由和对公司财务状况 经营成果的影响 根据财政部 2003 年 4 月 14 日颁发的 企业会计准则——资产负债表日后事 项 规定 对资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所 制定利润分配方案中分配的现金股利应在资产负债表所有者权益中单独列示 此 项会计政策变更影响 2002 年所有者权益增加 19,008,000.00 元 应付股利减少 19,008,000.00 元 21 合并会计报表的编制方法 编制方法 合并会计报表以母公司 纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料 为依据 按照 合并会计报表暂行规定 编制而成 子公司的主要会计政策参照 母公司的会计政策 公司间的重大交易 资金往来等 在合并时抵销 金城公司以外币 美元 表示的会计报表按照 合并会计报表暂行规定 中 对外币会计报表的折算方法的规定进行折算后合并 合并范围 被投资公司名称 母公司持股比例 % 原始投资额 元 陕西金叶房地产开发有限责任公司 60.00 4,800,000.00 陕西金叶丝网印刷有限责任公司 51.00 2,040,000.00 陕西金叶西工大软件股份有限公司 51.11 9,200,000.00 新疆奎屯金叶印刷有限责任公司 85.00 22,167,974.50 美国金城实业公司 100.00 9,356,392.45 湖北金叶玉阳化纤有限公司 96.20 101,070,000.00 35 陕西金叶国际经济发展有限公司 75.00 7,500,000.00 三 税项 1 公司及境内子公司主要适用的税种和税率 (1)增值税 公司经税务机关核定为一般纳税人 销项税率为 17% 按销项税 额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳 (2)营业税 本公司房屋租金和手续费收入均按 5%的税率缴纳 (3)城市维护建设税 按应纳流转税额的 7%缴纳 (4)教育费附加 按应纳流转税额的 3%缴纳 (5)企业所得税 按应纳税所得额和国家规定的税率计算缴纳 (6)其他税项 按国家有关规定计缴 2 美国金城公司主要适用的税种和税率 金城公司执行美国税务准则和联邦税务制度 不计缴流转税 企业所得税按 实际缴纳数反映 3 优惠税率及批文 根据西安市国家税务局高新技术产业开发区分局 市国税高函 2003 6 号 批复 同意公司享受西部大开发优惠政策 在 2001 年至 2010 年期间经税务机关 确认主营业务收入若超过总收入的 70% 减按 15%的税率征收企业所得税 陕西金叶西工大软件股份有限公司 以下简称 软件公司 2001 年 8 月经 陕西省信息产业厅认定为双软企业 企业所得税执行 15%的优惠税率 陕西金叶 丝网印刷有限责任公司 以下简称 丝网公司 系高新技术产业开发区的高新 技术企业 企业所得税享受 15%的优惠税率 新疆奎屯金叶印刷有限责任公司 以 下简称 奎屯公司 根据奎屯市人民政府办公室文件 奎政办函 2003 121 号 文件 关于重新认定奎屯经济技术开发区优惠政策的批复 公司自 2003 年 1 月 1 日起享有以下优惠政策 自生产经营之日起 第一年至第三年给予相当于缴纳增值税开发区财政留用 36 部分的 100 的财政补贴 自生产经营之日起 5 年内免征企业所得税 车船使用税和房产税 期满后 至 2010 年减按 15%的税率征收企业所得税 5 年内缴纳的城市维护建设税给予全 额财政补贴 四 控股子公司及合营企业 1. 纳入合并报表范围的子公司 子公司名称 注册资本 经营范围 实际投资额 拥有权益 比例% 陕西金叶房地产开发有限责 800 万元 房地产开发 480 万元 60.00 任公司 丝网公司 400 万元 印刷 204 万元 51.00 软件公司 1800 万元 软件系统 920 万元 51.11 奎屯公司 2608 万元 印刷 2216.80 万元 85.00 935.64 万元 金城公司 88 万美元 塑胶袋的生产和销售等 100.00 113.04 万美元 化纤纺织 烟用聚丙烯丝束 湖北金叶玉阳化纤有限公司 10,507 万元 烟用过滤棒生产 销售 对 10,107 万元 96.20 本公司的物业管理 自营和代理各类商品和技术 陕西金叶国际经济发展有限 的进出口 国际货运 汽车 1,000 万元 机电设备 化工轻工产品 750 万元 75.00 公司 沥青 钢材等的销售 物业 管理 本公司 2003 年 5 月完成对湖北玉阳化纤科技股份有限公司的吸收合并后 与当阳市兴阳贸易有限公司签署了湖北金叶玉阳化纤有限公司 以下简称 金叶 玉阳 设立出资协议书 本公司以湖北玉阳化纤科技股份有限公司 2002 年 12 月 31 日经审计的净资产 10107 万元与当阳市兴阳贸易有限公司共同出资设立湖北金 叶玉阳化纤有限公司 本公司占其注册资本的 96.20% 在编制 2003 年度合并会 计报表时将金叶玉阳公司纳入了合并会计报表范围 金叶玉阳纳入合并的资产负 债表项目期末数系 2003 年 12 月 31 日数 利润及利润分配表和现金流量表项目 系公司成立日起至本期末止 2003 年 7 12 月 的实际发生额 2003 年 3 月本公司与陕西华创贸易有限责任公司共同出资设立陕西金叶国际 37 经济发展有限公司 以下简称 金叶国际 本公司出资 750 万元 占其注册资 本的 75% 在编制 2003 年度合并会计报表时将金叶国际纳入了合并会计报表范 围 金叶国际纳入合并的资产负债表项目期末数系 2003 年 12 月 31 日数 利润 及利润分配表和现金流量表项目系公司成立日起至本期末止 2003 年 4 12 月 的实际发生额 2.股权比例 50 以上或具有实际控制权但未纳入合并会计报表范围的子公 司 被投资公司名称 持股比例 固定资产 资产总额 净资产 主营业务收入 净利润 未予合并原因 信息学院 64.40% 213,335,692.99 362,933,277.63 256,720,679.59 50,218,499.00 16,721,697.53 见本项下说明 根据中国注册会计师协会专家技术援助小组信息公告第 7 号的答复 企业 对自己举办的学校应当采用成本法进行核算 不应合并学校的会计报表 故本期 西工大金叶信息技术学院 以下简称 信息学院 未纳入合并会计报表范围 另外 信息学院执行 高等学校会计制度 及其有关规定 本公司在填列上述数 据时 按照 企业会计制度 对其会计报表进行了必要的调整 除上述股权外 本公司的子公司软件公司持有信息学院 5.60%的股权 五 会计报表主要项目注释 下列被注释的会计报表项目除特别注明时间外 资产负债表项目年初数系 2002 年 12 月 31 日的余额 期末数系 2003 年 12 月 31 日的余额 利润及利润分 配表上年实际数系 2002 年度的金额 本年实际数系 2003 年度的金额 由于合并 会计报表范围变化造成的影响在本期增减数反映 1 货币资金 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 现 金 572,781.25 928,593.28 其中 人民币 401,983.27 712,345.80 美 元 170,797.98 170,810.36 美元金额 20,636.00 20,636.00 日 元 45,437.12 日元金额 650,709.00 银行存款 112,561,624.85 136,285,100.22 38 其中 人民币 111,470,251.48 134,737,208.94 美 元 375,140.10 1,125,025.62 美元金额 45,324.84 135,916.98 日 元 716,233.27 422,865.66 日元金额 9,255,896.00 6,055,896.00 其他货币资金 154,330.47 54,093.17 合 计 113,288,736.57 137,267,786.67 2 短期投资 期 末 数 年 初 数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 华夏回报证券投资基金 100,000.00 0.00 其他投资 463,928.00 463,928.00 463,928.00 463,928.00 合 计 563,928.00 463,928.00 463,928.00 463,928.00 短期投资账面价值 100,000.00 0.00 3 应收票据 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 银行承兑汇票 13,450,000.00 2,800,000.00 本期无贴现 抵押的应收票据 4 应收款项 应收账款 账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 比例 计提 比例 计提 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 % 比例 % 比例 一年以内 81,227,900.14 74.11 4,061,394.99 5% 94,089,199.97 75.30 4,705,195.10 5% 一至二年 10,198,482.44 9.30 1,019,848.24 10% 19,675,720.42 15.75 1,967,572.04 10% 二至三年 7,783,256.73 7.10 1,167,488.52 15% 10,811,665.89 8.65 1,621,749.89 15% 三年以上 10,403,888.12 9.49 2,080,777.63 20% 378,599.90 0.30 75,719.98 20% 合 计 109,613,527.43 100.00 8,329,509.38 124,955,186.18 100.00 8,370,237.01 账面价值 101,284,018.05 116,584,949.17 无持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 其他应收款 账龄分析 账 龄 期 末 数 年 初 数 39 比例 计提 比例 计提 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 % 比例 % 比例 一年以内 7,912,022.46 19.70 395,601.11 5% 17,349,172.20 26.37 867,459.35 5% 一至二年 16,485,573.06 41.06 1,648,557.30 10% 32,906,424.55 50.01 290,642.46 10% 二至三年 1,116,720.92 2.78 167,508.14 15% 984,309.27 1.50 147,646.39 15% 三年以上 14,640,358.03 36.46 2,928,071.61 20% 14,552,511.33 22.12 2,910,702.27 20% 合 计 40,154,674.47 100.00 5,139,738.16 65,792,417.35 100.00 4,216,450.47 账面价值 35,014,936.31 61,575,966.88 期末数较年初数减少的主要原因系本期收回陕西省宝鸡公路管理总段欠款 30,000,000.00 元和陕西远航工贸有限责任公司欠款 6,000,000.00 元 无持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 主要欠款单位欠款金额 单位名称 备注 金额 账龄 信息学院 借款 13,782,567.56 陕西金叶投资咨询有限责任公司 三年以上 借款 6,339,962.74 陕西远航工贸有限责任公司 三年以上 借款 3,500,000.00 武汉地质大学 借款 1,770,000.00 西安新希望风险投资公司 往来款 485,739.66 公司应收陕西远航工贸有限责任公司款项已于 2004 年 2 月 26 日以前全部收 回 应收款项前五名金额合计 项 目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备 注 应收账款 38,878,268.96 35.47% 46,464,775.73 37.19% 其他应收款 25,878,269.96 64.45% 50,949,766.10 77.44% 5 预付账款 账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例 % 金 额 比例 % 一年以内的 41,188,162.39 83.06 50,900,781.53 77.19 一至二年的 1,605,141.66 3.24 14,827,403.70 22.48 二至三年的 6,766,500.54 13.65 4,000.00 0.01 三年以上的 23,400.00 0.05 211,770.00 0.32 合 计 49,583,204.59 100.00 65,943,955.23 100.00 无预付持本公司 5%以上股份的主要股东单位款项 6 存货 40 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 35,777,634.26 426,664.68 25,054,857.75 在产品 8,721,229.79 6,800,149.15 产成品 库存商品 36,841,605.20 1,209,840.05 26,990,713.43 901,508.25 发出商品 8,546.16 8,546.16 材料成本差异 -2,000,831.04 -994,129.29 在建开发成本 4,487,647.79 16,875,868.25 低值易耗品 218,765.32 953,569.79 合 计 84,054,597.48 1,636,504.73 75,689,575.24 901,508.25 存货净值 82,418,092.75 74,788,066.99 本期由于合并会计报表范围增加金叶玉阳而增加的存货跌价准备为 734,996.48 元 期末将单个存货成本与可变现净值比较后 未发现存货可变现净值低于其成 本的情形 未提取存货跌价准备 7 待摊费用 费用类别 期 末 数 年 初 数 保险费 91,815.08 56,701.71 制版费 2,657,479.81 3,409,957.18 其它费用 13,892.15 7,721.80 合 计 2,763,187.04 3,474,380.69 8 长期投资 投资项目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 子公司投资 180,825,219.20 180,825,219.20 其他股权投资 45,099,045.53 930,000.00 759,045.53 45,270,000.00 合 计 45,099,045.53 181,755,219.20 759,045.53 226,095,219.20 对子公司投资本期增加数包括 由于信息学院本期未纳入合并范围影响长 期投资账面价值增加 166,125,219.20 元 其中本公司为 151,912,219.20 元 子公 司陕西金叶西工大软件股份有限公司为 14,213,000.00 元 本公司本期对信息学 院追加投资 14,700,000.00 元 长期投资未出现减值情形 本期未计提减值准备 其他股权投资 41 占被投资 被投资单位名称 投资 初始投资额 计提减 期末余额 备注 单位注册 期限 值准备 资本比例% 陕西省西北信托投资有限公司 长期 15,000,000.00 3.81 15,000,000.00 西安协同软件股份有限公司 长期 340,000.00 0.24 340,000.00 长江证券有限责任公司 长期 24,000,000.00 1.00 24,000,000.00 陕西省烟草实业公司 长期 5,000,000.00 8.33 5,000,000.00 陕西金叶投资咨询有限公司 长期 380,000.00 19.00 0.00 陕西金叶西工大电子工程有限公司 长期 430,000.00 20.47 430,000.00 当阳鑫源投资担保有限责任公司 长期 500,000.00 0.85 500,000.00 合 计 45,099,045.53 45,270,000.00 9 固定资产及累计折旧 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 固定资产原价 房屋及建筑物 191,132,330.87 60,623,772.01 143,798,737.64 107,957,365.24 通用设备 22,269,521.39 1,702,325.66 17,243,874.39 6,727,972.66 专用设备 120,586,418.28 70,180,291.96 4,464,276.57 186,302,433.67 运输工具 18,903,631.93 2,864,410.28 13,428,689.53 8,339,352.68 其他 6,009,302.39 6,303,445.48 479,653.75 11,833,094.12 图书 653,794.86 - 653,794.86 - 固定资产合计 359,554,999.72 141,674,245.39 180,069,026.74 321,160,218.37 累计折旧 房屋及建筑物 12,128,085.35 8,657,292.66 3,418,113.70 17,367,264.31 通用设备 3,218,429.43 1,100,398.54 1,456,491.06 2,862,336.91 专用设备 46,345,586.45 25,349,386.30 434,416.75 71,260,556.00 运输工具 2,446,405.48 979,044.90 831,214.60 2,594,235.78 其他 1,565,225.47 4,375,262.51 161,126.04 5,779,361.94 图书 72,178.95 - 72,178.95 - 累计折旧合计 65,775,911.13 40,461,384.91 6,373,541.10 99,863,754.94 固定资产净值 293,779,088.59 221,296,463.43 固定资产减值准备 17,212,731.14 1,940,257.77 19,152,983.91 固定资产净额 276,566,357.45 202,143,479.52 本期由于合并会计报表范围增加金叶玉阳而增加的固定资产为 112,254,473.11 元,增加的累计折旧为 27,490,666.73 元 增加的固定资产减值准备 为 1,940,257.77 元 本期由于不合并信息学院而减少的固定资产为 170,576,931.86 元, 减少的累 42 计折旧为 5,913,179.53 元 10 在建工程 预算 期末数 其 工程投 本期转入 资金 工程项目名称 数(万 期初余额 本期增加 其他减少数 中 利息资 入占预 固定资产 来源 元) 本化金额 算比例 西工大金叶信息技术学院 27,000 34,870,022.42 34,870,022.42 0.00 其他 一 二期工程 单身楼 725,641.43 725,641.43 0.00 其他 模切机 0.00 28,430.00 28,430.00 0.00 其他 金叶家园 6D1 现代之窗 0.00 7,933,692.00 7,933,692.00 0.00 其他 南二环办公楼装修费 140 2,294,542.13 2,294,542.13 0.00 其他 163.93% 溶剂库 19.7 254,962.60 7,682.50 262,645.10 其他 133.32% 丰田越野车 0.00 600,583.74 600,583.74 0.00 其他 金叶家园 6B 13D 装修费 0.00 55,000.00 55,000.00 其他 合 计 38,145,168.58 8,625,388.24 11,582,889.30 34,870,022.42 317,645.10 本期由于不合并信息学院而减少的在建工程为 34,870,022.42 元 在建工程未出现减值情形 本期未计提减值准备 11 无形资产 无形 剩余 本期摊销 转 资产 类 别 原始金额 年初数 本期增加 期末余额 无形资产净值 摊销 出 减值 期限 准备 土地使用权 1 18,554,565.14 15,214,743.80 671,091.24 14,543,652.56 14,543,652.56 40 年 系统软件 3,000,000.00 1,500,000.00 0.00 1,500,000.00 1,500,000.00 5年 土地使用权 2 4,045,293.76 25,293,450.00 0.00 25,293,450.00 25,293,450.00 烟用滤嘴棒特 8,521,714.43 85,216.92 85,216.92 0.00 0.00 许权 烟用聚丙烯丝 8,000,000.00 8,000,000.00 400,000.00 7,600,000.00 7,600,000.00 9.5 年 束特许权 湖北玉阳南正 3,676,923.50 2,979,423.35 45,961.56 2,933,461.79 2,933,461.79 32 年 街商业用地 湖北玉阳商业 1,251,987.90 1,048,539.94 15,649.86 1,032,890.08 1,032,890.08 33 年 用地 湖北玉阳化工 315,242.75 274,260.99 3,152.46 271,108.53 271,108.53 43 年 厂工业用地 湖北玉阳广州 32.7 7,549,482.67 6,521,553.39 75,494.76 6,446,058.63 6,446,058.63 路工业用地 年 湖北玉阳工业 39.5 185,000.00 148,000.14 1,850.00 146,150.14 146,150.14 用地 年 财务软件 90,170.00 67,014.43 4,508.52 62,505.91 62,505.91 7年 沣河科教园土 16,789,122.25 16,453,339.80 16,453,339.80 0.00 0.00 49 年 地使用权 43 西北工业大学 校名冠名权 使 60,100,000.00 58,000,000.00 58,000,000.00 0.00 0.00 29 年 用权等无形资 产和教育资源 合 计 25,599,858.90 91,168,083.60 44,417,459.16 75,756,265.12 59,829,277.64 59,829,277.64 2003 年 6 月 20 日公司与西安市高新技术产业开发区管理委员会签署了西 安高新技术产业开发区规划区内产业用地意向书 公司拟购置该区内面积约 194 亩的土地使用权 土地有偿使用费为 2522 万元 上述土地使用权 2 系公司根据 用地意向书有关条款支付的土地使用费和相关费用 本期由于合并会计报表范围增加金叶玉阳而增加的无形资产为 19,124,009.16 元 本期由于不合并信息学院而减少的无形资产为 74,453,339.80 元 无形资产未出现减值情形 本期未计提减值准备 12 长期待摊费用 剩余摊 类 别 原值 年初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 销年限 电力增容费 746,147.00 111,922.22 111,922.22 - 职工房款补贴 6,153,175.10 4,499,919.48 663,496.08 3,836,423.40 8.00 年 办公楼装修费 220,124.00 165,089.00 44,028.00 121,061.00 3.75 年 合 计 7,119,446.10 4,776,930.70 819,446.30 3,957,484.40 13 短期借款 借款类别 期 末 数 年 初 数 备 注 保证借款 148,604,200.00 303,000,000.00 担保 抵押借款 12,715,800.00 信用借款 50,000,000.00 合 计 211,320,000.00 303,000,000.00 本期由于不合并信息学院而减少的短期借款为 51,000,000.00 元 14 应付款项 应付账款 期 末 数 年 初 数 备 注 29,777,451.82 44,303,574.67 无应付持股 5%以上股东单位款项 44 预收账款 期 末 数 年 初 数 备 注 4,181,591.40 4,579,870.24 无预收持股 5%以上股东单位款项 其他应付款 期 末 数 年 初 数 备 注 37,458,027.19 40,072,710.05 其中应付持股 5%以上股东单位款项 单位名称 期 末 数 年 初 数 备 注 当阳市玉阳实业总公司 2,300,000.00 15 应付股利 投资者名称 期 末 数 年 初 数 备 注 8,830,467.44 6,501,066.00 期末数中含应付未付 93-95 年度股利 5,387,050.76 元 16 应交税金 税 项 期 末 数 年 初 数 备 注 增值税 1,398,197.54 1,293,969.65 营业税 3,214,191.28 2,654,209.54 城市维护建设税 702,818.24 446,282.70 企业所得税 5,210,464.81 6,586,934.19 个人所得税 161,101.37 52,301.36 房产税 378,117.36 148,247.44 土地税 49,350.70 印花税 6,710.41 5,552.26 土地增值税 761,199.84 761,199.84 合 计 11,882,151.55 11,948,696.98 17 其他应交款 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 教育费附加 394,455.16 144,232.86 防洪基金 121,643.41 240,306.08 合 计 516,098.57 384,538.94 18 股本 数量单位:万股 45 本次变动增减 — 本次变动后 项 目 本次变动前 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一 未上市流通股份 发起人股份 79,833,600.00 33,612,613.00 33,612,613.00 113,446,213.00 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 79,833,600.00 33,612,613.00 33,612,613.00 113,446,213.00 募集法人股份 其中 转配股 3.个人股 13,315,045.00 13,315,045.00 13,315,045.00 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 79,833,600.00 46,927,658.00 46,927,658.00 126,761,258.00 二 已流通股份 人民币普通股 110,246,400.00 110,246,400.00 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其 他 已上市流通股份合计 110,246,400.00 110,246,400.00 三 股份总数 190,080,000.00 46,927,658.00 46,927,658.00 237,007,658.00 根据 2003 年 4 月 7 日中国证券监督管理委员会 证监公司字 2003 11 号 文关于陕西金叶科教集团股份有限公司申请定向发行股票吸收合并湖北玉阳化 纤科技股份有限公司 以下简称 湖北玉阳 的批复 公司向湖北玉阳全体股东 定向发行 46,927,658.00 股普通股 折股比例为 1 1.11 其中向法人股股东定向 发行 33,612,613.00 股 向原在场外非经批准股票交易场所挂牌交易的个人股股东 定向发行 13,315,045.00 股 上述定向发行的股票已于 2004 年 1 月 8 日经岳华会 计师事务所有限责任公司以 岳总审字 2004 第 004 号 验资报告验证 19 资本公积 项 目 年 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 股本溢价 107,322,486.58 54,823,874.03 162,146,360.61 关联交易差价 566,444.45 566,444.45 接受现金捐赠 10,000.00 10,000.00 合 计 107,898,931.03 54,823,874.03 162,722,805.06 资本公积本期增加数系公司吸收合并湖北玉阳化纤科技股份有限公司 以湖 北玉阳化纤科技股份有限公司 2003 年 6 月 30 日经审计的净资产按中国证监会批 复的折股数折股后的余额 46 20 盈余公积 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 24,381,314.71 4,889,746.83 2,154,949.72 27,116,111.82 公 益 金 11,113,182.47 2,444,873.42 13,558,055.89 任意盈余公积 9,611,313.63 1,899,023.34 11,510,336.97 合 计 45,105,810.81 9,233,643.59 52,184,504.68 本期减少数系因本期不予合并信息学院而未在期末数中反映的该学院上年 年末盈余公积余额 21 未分配利润 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 年初未分配利润 47,778,436.94 77,408,971.68 加 本期利润转入 37,980,466.71 27,167,923.13 减 提取法定盈余公积 4,889,746.83 5,044,451.87 提取法定公益金 2,444,873.42 1,444,751.08 提取任意盈余公积 1,899,023.34 1,336,406.24 应付普通股股利 23,700,765.80 19,008,000.00 转作股本的普通股股利 31,680,000.00 期末未分配利润 52,824,494.26 46,063,285.62 根据公司董事会 关于 2003 年度利润分配的预案 公司拟以 2003 年年末 总股本为基数 向全体股东每 10 股派发现金股利 1 元 含税 该预案待股东大 会通过后实施 本期年初未分配利润数额较上年期末未分配利润数额多 1,715,151.32 元 系 本期不予合并的信息学院上年提取的盈余公积金 22 主营业务收入 业务分布 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 主营业务收入 印刷 184,070,766.73 173,376,793.59 房地产 15,891,611.00 27,402,524.40 商品流通 41,585,988.01 49,386,780.01 服务 14,171,014.50 53,647,505.88 47 烟用丝束 滤咀棒 40,239,833.90 公司内抵消 -10,676,408.51 -6,369,929.10 合 计 285,282,805.63 297,443,674.78 地区分布 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 主营业务收入 陕西地区 214,419,580.45 240,312,617.22 新疆地区 22,867,603.13 19,156,742.50 湖北地区 40,239,833.90 境外(美国) 18,432,196.66 44,344,244.16 公司内抵消 -10,676,408.51 -6,369,929.10 小 计 285,282,805.63 297,443,674.78 23 主营业务成本 业务分布 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 主营业务成本 印刷 136,126,259.28 133,288,024.81 房地产 12,836,702.82 24,811,596.59 商品流通 38,887,616.79 46,462,294.44 服务 11,878,523.61 20,579,615.27 烟用丝束 滤咀棒 25,951,483.93 公司内抵消 -10,676,408.51 -6,369,929.10 合 计 215,004,177.92 218,771,602.01 地区分布 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 主营业务成本 陕西地区 166,415,481.98 172,948,299.93 新疆地区 15,177,354.28 14,397,845.23 湖北地区 25,951,483.93 境外(美国) 18,136,266.24 37,795,385.95 公司内抵消 -10,676,408.51 -6,369,929.10 小 计 215,004,177.92 218,771,602.01 公司向前五名客户销售的收入总额 以及占公司全部销售收入的比例 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 金 额 114,400,579.28 99,965,222.55 48 比 例 40.10% 33.27% 24 主营业务税金及附加 类 别 本年实际数 上年实际数 计缴标准 营业税 1,190,398.25 1,658,718.78 营业收入的 5% 城建税 1,104,954.83 666,147.88 应纳流转税额的 7% 教育费附加 500,882.58 352,013.19 应纳流转税额的 3% 合 计 2,796,235.66 2,676,879.85 25 其他业务利润 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 其他业务收入 4,813,706.60 10,687,165.42 其中:原料销售收入 1,113,126.90 1,751,067.75 房租收入 1,015,582.50 代理手续费 998,185.15 4,015,677.43 后勤服务费收入 4,869,010.58 废纸销售 269,453.61 合作经营收入 1,336,034.93 其他 81,323.51 51,409.66 其他业务支出 1,322,035.71 1,039,549.01 其中:材料销售成本 993,255.41 970,262.05 废纸成本 3,666.37 税金 201,722.35 32,523.30 其他 123,391.58 36,763.66 其他业务利润 3,491,670.89 9,647,616.41 本年实际数较上年实际数下降的原因主要系本年信息学院未纳入合并报表 范围影响所致 26 财务费用 类 别 本年实际数 上年实际数 备 注 利息支出 14,834,066.28 16,602,496.28 减 利息收入 2,007,796.26 2,508,252.81 汇兑损失 630,166.21 758.01 减 汇兑收益 72,931.93 29,860.28 其他 43,244.15 191,785.69 合 计 13,426,748.45 14,256,926.89 27 投资收益 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 49 股权投资收益 14,439,954.47 1,593,680.00 资金委托管理投资收益 4,500,000.00 3,800,000.00 基金投资收益 9,418.61 合 计 18,949,373.08 5,393,680.00 委托新疆金新信托投资股份有限公司代理资金取得投资收益 4,500,000.00 元 股权投资收益主要包括 公司收到的信息学院投资回报 13,399,830.00 元 子公司陕西金叶西工大软件股份有限公司收到的信息学院投资回报 1,279,170.00 元 长江证券有限责任公司分配红利 200,000.00 元 基金投资收益系软件公司投资基金取得的收益 28 补贴收入 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 增值税返还 718,451.53 376,293.78 合 计 718,451.53 376,293.78 本年实际数系奎屯公司 2003 年度实际收到的增值税返还款 29 营业外收入 支出 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 营业外收入 210,118.79 35,942.36 罚款收入 204,620.03 17,282.36 其他 5,498.76 18,660.00 营业外支出 1,016,613.10 1,139,157.49 处理固定资产损失 222,706.04 94,303.52 罚款支出 21,324.18 4,233.95 捐赠支出 79,825.30 职工住房补贴摊销 692,757.58 1,040,620.02 30 收到的其他与经营活动有关的现金 其中主要包括 项 目 金 额 收回陕西省宝鸡公路管理总段欠款 30,000,000.00 收回陕西远航工贸有限责任公司欠款 6,000,000.00 收回陕西华创贸易公司欠款 5,500,000.00 31 支付的其他与经营活动有关的现金 主要系公司发生的管理费用和营业 费用 50 32 收回投资所收到的现金 其中主要包括 项 目 金 额 委托理财资金 50,000,000.00 33 投资所支付的现金 其中主要包括 项 目 金 额 委托理财资金 50,000,000.00 对信息学院追加投资 14,700,000.00 34 现金流量表中 现金的期初余额 较上年报告数少 15,382,473.51 元 系 本期未纳入合并范围的信息学院货币资金年初数 15,382,473.51 元影响所致 六 母公司会计报表主要项目注释 1 应收款项 应收账款 账龄分析 账 龄 期 末 数 年 初 数 比例 计提 比例 计提 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 % 比例 % 比例 一年以内 39,021,326.24 77.80 1,951,042.31 5% 63,043,505.34 76.48 3,152,175.27 5% 一至二年 892,236.01 1.78 89,223.60 10% 11,947,764.00 14.50 1,194,776.40 10% 二至三年 3,753,130.00 7.48 562,969.50 15% 7,437,788.15 9.02 1,115,668.22 15% 三年以上 6,487,788.15 12.94 1,297,557.63 20% 20% 合 计 50,154,480.40 100.00 3,900,793.04 82,429,057.49 100.00 5,462,619.89 账面价值 46,253,687.36 76,966,437.60 无持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 其他应收款 账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 比例 计提 比例 计提 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 % 比例 % 比例 一年以内的 5,526,996.05 17.48 16,437.01 5% 42,776,367.29 45.83 577,041.68 5% 一至二年的 14,783,390.36 46.76 1,476,255.93 10% 35,126,336.63 37.63 16,167.45 10% 二至三年的 455,343.12 1.44 27,762.19 15% 1,055,048.89 1.13 9,857.51 15% 三年以上的 10,849,194.31 34.32 2,169,838.86 20% 14,383,650.01 15.41 2,876,730.00 20% 51 合 计 31,614,923.84 100.00 3,690,293.99 93,341,402.82 100.00 3,479,796.64 账面价值 27,924,629.85 89,861,606.18 期末数较年初数减少的主要原因系公司本期分别收回陕西省宝鸡公路管理 总段欠款 30,000,000.00 元 信息学院欠款 14,700,000.00 元以及陕西远航工贸有 限责任公司欠款 6,000,000.00 元 主要欠款单位欠款金额 单位名称 金额 账龄 备注 信息学院 13,782,567.56 借款 陕西金叶投资咨询有限责任公司 三年以上 6,339,962.74 借款 陕西远航工贸有限责任公司 三年以上 3,500,000.00 借款 美国金诚实业公司 3,939,468.65 借款 金叶玉阳 681,532.03 往来款 公司应收陕西远航工贸有限责任公司款项已于 2004 年 2 月收回 无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款 应收款项前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备 注 应收账款 38,142,168.73 76.05 67,697,993.83 82.12 其他应收款 28,243,530.98 89.34 85,330,799.58 91.42 2 长期投资 投资项目 年 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 子公司投资 206,533,999.00 136,065,356.09 3,061,836.22 339,537,518.87 其他股权投资 44,759,045.53 759,045.53 44,000,000.00 合 计 251,293,044.53 136,065,356.09 3,820,881.75 383,537,518.87 本期增加数主要系 对金叶玉阳和金叶国际新增投资分别 106,526,501.50 元 8,943,612.34 元 对信息学院追加投资 1470 万元 追加投资后持股比例由 63.90%变为 64.40% 对陕西金叶房地产开发有限责任公司(以下简称 金叶房 地产 )和奎屯公司分别追加投资 180 万元和 91.8 万元 追加投资其持股比例不 变 本期减少数包括公司收到奎屯公司分配股利 130.05 万元 52 子公司投资 占被投资 投资 备 被投资单位名称 投资金额 单位注册 减值准备 期末余额 期限 注 资本比例% 金叶房地产 长期 4,800,000.00 60.00 4,989,478.83 丝网公司 长期 2,040,000.00 51.00 6,304,518.00 软件公司 长期 9,200,000.00 51.11 9,704,944.73 奎屯公司 长期 22,167,974.50 85.00 27,665,436.10 金城公司 长期 9,356,392.45 100.00 8,790,808.17 信息学院 长期 163,587,000.00 64.40 166,612,219.20 金叶玉阳 长期 101,070,000.00 96.20 106,526,501.50 金叶国际 长期 7,500,000.00 75.00 8,943,612.34 合 计 319,721,366.95 339,537,518.87 其他股权投资 占被投资 投资 计提减 被投资单位名称 初始投资额 单位注册 期末余额 备注 期限 值准备 资本比例% 陕西省西北信托投资有限公司 长期 15,000,000.00 3.81 15,000,000.00 长江证券有限责任公司 长期 24,000,000.00 1.00 24,000,000.00 陕西省烟草实业公司 长期 5,000,000.00 8.33 5,000,000.00 陕西金叶投资咨询有限公司 长期 380,000.00 19.00 0.00 合 计 44,759,045.53 44,000,000.00 3 主营业务收入 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 印刷 139,902,954.85 140,354,033.28 合 计 139,902,954.85 140,354,033.28 4 主营业务成本 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 印刷 101,229,098.35 111,135,581.88 合 计 101,229,098.35 111,135,581.88 5 投资收益 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 股权投资收益 22,089,785.91 16,933,179.37 53 资金委托管理投资收益 4,500,000.00 3,800,000.00 合 计 26,589,785.91 20,733,179.37 七 关联方关系及其交易 1 关联方关系 存在控制关系的关联方 法定代 单位名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 表人 金叶房地 西安朱宏路 1 号 房地产 子公司 有限责任公司 强甲申 产 丝网公司 西安高新一路 12 号 印刷 子公司 有限责任公司 高玉杰 软件公司 西安高新一路 12 号 软件系统 子公司 股份有限公司 高峰 奎屯公司 奎屯市团结南街 43 号 印刷 子公司 有限责任公司 张树山 美国休斯敦首都大街 7130 金城公司 印刷 子公司 有限责任公司 雷根群 号 信息学院 西安市沣峪口 高等职业技术教育 受本公司控制 学院 田晓康 西安市南二环 100 号金叶现 金叶国际 进出口 子公司 有限责任公司 田晓康 代之窗 烟用聚丙烯丝束 金叶玉阳 湖北省当阳市广州路 77 号 子公司 有限责任公司 高峰 烟用过滤咀棒生产 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 金叶房地产 5,000,000.00 3,000,000.00 8,000,000.00 丝网公司 4,000,000.00 4,000,000.00 软件公司 18,000,000.00 18,000,000.00 奎屯公司 25,000,000.00 1,080,000.00 26,080,000.00 金城公司 880,000.00 美元 880,000.00 美元 信息学院 233,000,000.00 20,970,000.00 253,970,000.00 金叶国际 10,000,000.00 10,000,000.00 金叶玉阳 105,070,000.00 105,070,000.00 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 54 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 金叶房地产 3,000,000.00 60.00 1,800,000.00 4,800,000.00 60.00 丝网公司 2,040,000.00 51.00 2,040,000.00 51.00 软件公司 9,200,000.00 51.11 9,200,000.00 51.11 奎屯公司 21,249,974.50 85.00 918,000.00 22,167,974.50 85.00 金城公司 9,969,374.02. 100.00 612,981.57 9,356,392.45 100.00 信息学院 148,887,000.0 63.90 14,700,000.00 0.50 163,587,000.00 64.40 0 金叶国际 7,500,000.00 75.00 7,500,000.00 75.00 金叶玉阳 101,070,000.00 96.20 101,070,000.00 96.20 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 持股比例 陕西省印刷厂 本公司第一大股东 持有本公司 15.21%的股权 当阳市玉阳实业总公司 本公司股东 持有本公司 8.84 的股权 中国烟草总公司陕西省公司 本公司股东 持有本公司 5.20%的股权 宝鸡卷烟厂 本公司股东 持有本公司 3.51%的股权 陕西省投资公司 本公司股东 持有本公司 3.13%的股权 当阳市兴利贸易公司 本公司股东 持有本公司 2.31%的股权 澄城卷烟厂 本公司股东 持有本公司 1.97%的股权 湖北三峡烟草有限公司 本公司股东 持有本公司 1.90%的股权 旬阳卷烟厂 本公司股东 持有本公司 1.75%的股权 延安卷烟厂 本公司股东 持有本公司 1.75%的股权 陕西金叶投资咨询有限责任公司 本公司参股公司 本公司持有其 19%的股权 陕西省烟草实业公司 本公司参股公司 本公司持有其 8.33%的股权 2 关联交易 本公司向关联方销售货物明细资料如下 本年实际数 上年实际数 企业名称 占年度销货 占年度销货 金 额 金 额 比例(%) 比例(%) 宝鸡卷烟厂 29,938,316.45 10.49 30,482,237.39 10.25 旬阳卷烟厂 20,366,271.37 7.14 26,599,873.19 8.94 延安卷烟厂 19,017,350.43 6.66 湖北三峡烟草有限 4,185,692.33 1.47 澄城卷烟厂 166,090.60 0.06 关联方应收应付款项余额 55 项 目 本年实际数 上年实际数 1.应收账款 宝鸡卷烟厂 2,043,104.27 1,543,605.00 旬阳卷烟厂 4,195,990.80 12,370,283.10 澄城卷烟厂 7,842,479.40 6,457,966.15 延安卷烟厂 4,057,655.00 湖北三峡烟草有限公司 1,862,861.41 2.应收票据 旬阳卷烟厂 3,000,000.00 1,500,000.00 3.其他应收款 旬阳卷烟厂 142,210.00 142,210.00 陕西金叶投资咨询有限责任公司 6,339,962.74 6,335,908.84 信息学院 13,782,567.56 4.其他应付款 当阳市玉阳实业总公司 2,300,000.00 担保事项 公司保证借款中陕西省印刷厂为本公司提供的担保数额为 75,000,000.00 元 八 或有事项 1 丝网公司向中国银行西安市莲湖路支行借款2,000,000.00元 由本公司担 保 明细如下 借款银行 借款期限 年利率(%) 金额 中国银行西安市莲湖路支行 2003.4.2-2004.4.2 5.31 2,000,000.00 2 软件公司向中国银行西安市分行高新技术开发区支行借款3,000,000.00元 西安市商业银行城西支行借款20,000,000.00元 由本公司担保 明细如下 借款银行 借款期限 年利率(%) 金额 中国银行西安市分行高新技术开发区支行 2003.4.23-2004.4.23 5.841 3,000,000.00 西安市商业银行城西支行 2003.9.29-2004.9.28 6.372 20,000,000.00 3 信息学院向交通银行西安市分行借款10,000,000.00元 建设银行西安市劳 动路支行借款70,000,000.00元 由本公司担保 明细如下 借款银行 借款期限 年利率(%) 金额 56 交通银行西安市分行 2003.6.30-2004.6.25 4.779 10,000,000.00 建设银行西安市劳动路支行 2003.5.28-2004.5.28 5.0445 70,000,000.00 除上述担保事项外 公司及子公司无其他需要披露的重大或有事项 九 承诺事项 截止报告日 公司无重大需要披露的承诺事项 十 资产负债表日后事项 根据公司董事会 关于 2003 年度利润分配的预案 公司以 2003 年年末总 股本为基数 向全体股东每 10 股派发现金股利 1 元 含税 该预案待股东大会 通过后实施 除上述事项外 公司无需要披露的其他重大资产负债表日后事项 十一 其他重要事项 根据 2003 年 4 月 7 日中国证券监督管理委员会 证监公司字 2003 11 号 文关于陕西金叶科教集团股份有限公司申请定向发行股票吸收合并湖北玉阳化 纤科技股份有限公司的批复 公司向湖北玉阳化纤科技股份有限公司全体股东定 向发行 46,927,658.00 股普通股 折股比例为 1 1.11 其中向法人股股东定向发 行 33,612,613.00 股 向原在场外非经批准股票交易场所挂牌交易的个人股股东定 向发行 13,315,045.00 股 上述吸收合并事项本公司董事会已在 2003 年 4 月 15 日 证券时报 进行了公告 除上述事项外 截止报告日 公司无需要披露的其他重要事项 第十一节 备查文件目录 一 载有法定代表人 财务负责人签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿 陕西金叶科教集团股份有限公司董事会 二 OO 四年三月五日 57 资 产 负 债 表 编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位:人民币元 期末数 期初数 项 目 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 1 113,288,736.57 54,633,645.71 137,267,786.67 99,306,184.03 短期投资 2 100,000.00 应收票据 3 13,450,000.00 11,900,000.00 2,800,000.00 2,800,000.00 应收股利 16,998,300.00 应收利息 应收账款 4 101,284,018.05 46,253,687.36 116,584,949.17 76,966,437.60 其他应收款 4 35,014,936.31 27,924,629.85 61,575,966.88 89,861,606.18 预付账款 5 49,583,204.59 38,600.00 65,943,955.23 2,485,528.02 应收补贴款 存货 6 82,418,092.75 45,876.704.20 74,788,066.99 45,896,363.50 待摊费用 7 2,763,187.04 2,149,881.49 3,474,380.69 2,839,415.02 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 397,902,175.31 188,777,148.61 462,435,105.63 337,153,834.35 长期投资 长期股权投资 8 226,095,219.20 383,537,518.87 45,099,045.53 251,293,044.53 长期债权投资 8 长期投资合计 226,095,219.20 383,537,518.87 45,099,045.53 251,293,044.53 固定资产 固定资产原价 9 321,160,218.37 151,695,815.36 359,554,999.72 140,668,951.06 减 累计折旧 9 99,863,754.94 54,431,399.96 65,775,911.13 46,738,456.22 固定资产净值 221,296,463.43 97,264,415.40 293,779,088.59 93,930,494.84 减 固定资产减值准备 9 19,152,983.91 17,212,731.14 17,212,731.14 17,212,731.14 固定资产净额 202,143,479.52 80,051,684.26 276,566,357.45 76,717,763.70 工程物资 在建工程 10 317,645.10 317,645.10 38,145,168.58 3,275,146.16 固定资产清理 固定资产合计 202,461,124.62 80,369,329.36 314,711,526.03 79,992,909.86 无形资产及其他资产 无形资产 11 59,829,277.64 40,137,102.56 91,168,083.60 15,214,743.80 长期待摊费用 12 3,957,484.40 3,836,423.40 4,776,930.70 4,611,841.70 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 63,786,762.04 43,973,525.96 95,945,014.30 19,826,585.50 递延税项 递延税款借项 资产总计 890,245,281.17 696,657,522.80 918,190,691.49 688,266,374.24 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 58 资 产 负 债 表 编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位:人民币元 期末数 期初数 项 目 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 13 211,320,000.00 135,000,000.00 303,000,000.00 245,000,000.00 应付票据 应付账款 14 29,777,451.82 12,510,488.99 44,303,574.67 15,211,760.90 预收账款 14 4,181,591.40 612,559.92 4,579,870.24 1,316,192.04 应付工资 1,243,096.18 应付福利费 5,449,030.63 3,100,389.39 4,257,892.17 2,588,814.58 应付股利 15 8,830,467.44 8,830,467.44 6,501,066.00 6,501,066.00 应交税金 16 11,882,151.55 2,623,176.82 11,948,696.98 4,538,733.04 其他应交款 17 516,098.57 127,750.57 384,538.94 258,179.50 其他应付款 14 37,458,027.19 5,183,842.34 40,072,710.05 5,024,534.96 预提费用 758,557.61 228,619.53 272,739.16 110,864.16 预计负债 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 331,416,472.39 168,217,295.00 415,321,088.21 280,550,145.18 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项 递延税款贷项 负债合计 331,416,472.39 168,217,295.00 415,321,088.21 280,550,145.18 少数股东权益 30,389,097.00 95,326,331.28 所有者权益 或股东权益 实收资本 或股本 18 237,007,658.00 237,007,658.00 190,080,000.00 190,080,000.00 减 已归还投资 实收资本 或股本 净额 18 237,007,658.00 237,007,658.00 190,080,000.00 190,080,000.00 资本公积 19 162,722,805.06 162,722,805.06 107,898,931.03 107,898,931.03 盈余公积 20 52,184,504.68 47,952,016.43 45,105,810.81 40,355,923.08 其中 法定公益金 13,558,055.89 12,147,226.49 11,113,182.47 10,248,203.15 未分配利润 21 52,824,494.26 57,056,982.51 46,063,285.62 50,373,374.95 外币报表折算差额 -516.02 -612,755.46 现金股利 23,700,765.80 23,700,765.80 19,008,000.00 19,008,000.00 所有者权益 或股东权益 528,439,711.78 528,440,227.80 407,543,272.00 407,716,229.06 合计 负债和所有者权益 或股东 890,245,281.17 696,657,522.80 918,190,691.49 688,266,374.24 权益 总计 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 59 利润及利润分配表 编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期数 上期数 项 目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一 主营业务收入 22 285,282,805.63 139,902,954.85 297,443,674.78 140,354,033.28 减 主营业务成本 23 215,004,177.92 101,229,098.35 218,771,602.01 111,135,581.88 主营业务税金及附加 24 2,796,235.66 855,234.73 2,676,879.85 943,074.12 二 主营业务利润 亏损以 - 号填列 67,482,392.05 37,818,621.77 75,995,192.92 28,275,377.28 加 其他业务利润 亏损以 - 号填列 25 3,491,670.89 893,382.53 9,647,616.41 4,580,556.17 减: 营业费用 8,821,798.50 5,263,613.82 6,037,049.81 4,371,937.45 管理费用 22,738,107.06 10,326,272.11 32,877,507.81 8,241,993.32 财务费用 26 13,426,748.45 8,246,379.77 14,256,926.89 9,079,919.73 三 营业利润 亏损以 - 号填列 25,987,408.93 14,875,738.60 32,471,324.82 11,162,082.95 加 投资收益 损失以 - 号填列 27 18,949,373.08 26,589,785.91 5,393,680.00 20,733,179.37 补贴收入 28 718,451.53 376,293.78 营业外收入 29 210,118.79 45,052.00 35,942.36 17,282.36 减 营业外支出 29 1,016,613.10 877,676.43 1,139,157.49 1,059,814.20 四 利润总额 亏损总额以 - 号填列 44,848,739.23 40,632,900.08 37,138,083.47 30,852,730.48 减 所得税 6,113,772.34 2,652,433.37 4,185,398.41 4,124,605.75 少数股东损益 754,500.18 5,784,761.93 五 净利润 亏损以 - 号填列 37,980,466.71 37,980,466.71 27,167,923.13 26,728,124.73 加 年初未分配利润 21 47,778,436.94 50,373,374.95 77,408,971.68 79,678,875.17 其他转入 六 可供分配的利润 85,758,903.65 88,353,841.66 104,576,894.81 106,406,999.90 减 提取法定盈余公积 21 4,889,746.83 3,798,046.67 5,044,451.87 2,672,812.47 提取法定公益金 21 2,444,873.42 1,899,023.34 1,444,751.08 1,336,406.24 七 可供股东分配的利润 78,424,283.40 82,656,771.65 98,087,691.86 102,397,781.19 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 21 1,899,023.34 1,899,023.34 1,336,406.24 1,336,406.24 应付普通股股利 21 23,700,765.80 23,700,765.80 19,008,000.00 19,008,000.00 转作资本 或股本 的普通股股利 21 31,680,000.00 31,680,000.00 八 未分配利润 21 52,824,494.26 57,056,982.51 46,063,285.62 50,373,374.95 补充材料 出售 处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加 或减少 利润总额 会计估计变更增加 或减少 利润总额 债务重组损失 其它 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 60 现 金 流 量 表 编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 行次 附注 合并 母公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 322,859,059.76 136,602717.04 收到的税费返还 3 1,852,866.35 收到的其他与经营活动有关的现金 8 30 49,964,230.34 37,835,386.93 现金流入小计 9 374,676,156.45 174,438,103.97 购买商品 接受劳务支付的现金 10 191,335,255.39 63,451,738.70 支付给职工以及为职工支付的现金 12 24,243,406.77 9,934,773.67 支付的各项税费 13 26,905,627.53 18,346,554.50 支付的其他与经营活动有关的现金 18 31 23,307,938.98 10,100,148.00 现金流出小计 20 265,792,228.67 101,833,214.87 经营活动产生的现金流量净额 21 108,883,927.78 72,604,889.10 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 32 50,500,000.00 50,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 32,788,248.61 34,356,175.15 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 107,000.00 84,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 32 现金流入小计 29 83,395,248.61 84,440,175.15 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 26,202,981.28 23,649,618.65 投资所支付的现金 31 74,100,000.00 77,817,074.45 支付的其他与投资活动有关的现金 35 11,433,089.86 现金流出小计 36 100,302,981.28 112,899,782.96 投资活动产生的现金流量净额 37 -16,907,732.67 -28,459,607.81 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 18,261,074.45 12,899,074.45 借款所收到的现金 40 227,195,800.00 165,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 245,456,874.45 177,899,074.45 偿还债务所支付的现金 45 319,200,000.00 245,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 26,902,021.15 21,716,853.15 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 346,102,021.15 266,716,853.15 筹资活动产生的现金流量净额 54 -100,645,146.70 -88,817,778.70 四 汇率变动对现金的影响 55 72,375.00 -40.91 五 现金及现金等价物净增加额 56 -8,596,576.59 -44,672,538.32 补充材料 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 57 37,980,466.71 37,980,466.71 加 少数股东本期收益 754,500.18 计提的资产减值准备 58 -1,168,310.00 703,453.18 固定资产折旧 59 16,150,015.15 8,103,958.86 无形资产摊销 60 1,302,925.32 371,091.24 长期待摊费用摊销 61 819,446.30 775,418.30 待摊费用减少 减 增加 64 711,193.65 402,271.12 预提费用增加 减 减少 65 247,256.18 117,755.37 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 66 222,706.04 94,144.17 固定资产报废损失 67 财务费用 68 13,426,748.45 8,246,379.77 投资损失 减 收益 69 -18,949,373.08 -26,589,785.91 递延税款贷项 减 借项 70 存货的减少 减 增加 71 1,514,056.87 -847,585.24 经营性应收项目的减少(减 增加) 72 63,438,320.18 61,284,605.79 经营性应付项目的增加(减 减少) 73 -7,566,024.17 -18,037,284.26 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 108,883,927.78 72,604,889.10 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 113,288,736.57 54,633,645.71 减 现金的期初余额 80 38 121,885,313.16 99,306,184.03 加 现金等价物的期末余额 81 减 现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -8,596,576.59 -44,672,538.32 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 61 资产负债表附表 1 资产减值准备明细表 编制单位 陕西金叶科教集团股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位 人民币元 本期减少数 期末余额 项 目 期初余额 本期增加数 因资产价值 其它原因 合计 回升转回数 转回数 一 坏账准备合计 12,586,687.48 923,287.69 40,727.63 13,469,247.54 其中 应收账款 8,370,237.01 40,727.63 8,329,509.38 其他应收款 4,216,450.47 923,287.69 5,139,738.16 二 短期投资跌价准备合计 463,928.00 463,928.00 其中 股票投资 463,928.00 463,928.00 其 他 三 存货跌价准备合计 901,508.25 734,996.48 1,636,504.73 其中 原材料 97,435.86 426,664.68 524,100.54 库存商品 308,331.80 308,331.80 在制品 804,072.39 804,072.39 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 17,212,731.14 1,940,252.77 19,152,983.91 其中 房屋 建筑物 792,246.35 792,246.35 机器设备 17,212,731.14 1,148,006.42 18,360,737.56 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 62 资产负债表附表 2 股东权益增减变动表 编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位:元 项 目 本 期 数 上 期 数 一 实收资本 或股本 期初余额 190,080,000.00 158,400,000.00 本期增加数 46,927,658.00 31,680,000.00 其中 资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 31,680,000.00 新增资本 或股本 46,927,658.00 本期减少数 期末余额 237,007,658.00 190,080,000.00 二 资本公积 期初余额 107,898,931.03 107,322,486.58 本期增加数 54,823,874.03 576,444.45 其中 资本 或股本 溢价 54,823,874.03 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 10,000.00 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 566,444.45 本期减少数 其中 转增资本 或股本 期末余额 162,722,805.06 107,898,931.03 三 法定和任意盈余公积 期初余额 33,992,628.34 27,611,770.23 本期增加数 6,788,770.17 6,380,858.11 其中 从净利润中提取数 6,788,770.17 6,380,858.11 其中 法定盈余公积 4,889,746.83 5,044,451.87 任意盈余公积 1,899,023.34 1,336,406.24 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 2,154,949.72 其中 弥补亏损 转增资本 或股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 其它 2,154,949.72 期末余额 38,626,448.79 33,992,628.34 其中 法定盈余公积 27,116,111.82 24,381,314.71 储备基金 企业发展基金 四 法定公益金 期初余额 11,113,182.47 9,668,431.39 本期增加数 2,444,873.42 1,444,751.08 其中 从净利润中提取数 2,444,873.42 1,444,751.08 本期减少数 其中 集体福利支出 期末余额 13,558,055.89 11,113,182.47 五 未分配利润 期初未分配利润 47,778,436.94 77,408,971.68 本期净利润 37,980,466.71 27,167,923.13 本期利润分配 32,934,409.39 58,513,609.19 期末未分配利润 52,824,494.26 46,063,285.62 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 63 合并利润及利润分配表附表 编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2003 年度 净资产收益率 % 每股收益 元 时间 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.77 14.13 0.2847 0.3160 营业利润 4.92 5.44 0.1096 0.1217 2003 年度 净利润 7.19 7.96 0.1602 0.1779 扣除非经常性损益后的净利润 6.31 6.99 0.1407 0.1562 主营业务利润 18.65 19.29 0.3998 0.3998 营业利润 7.97 8.24 0.1708 0.1708 2002 年度 净利润 6.67 6.9 0.1429 0.1429 扣除非经常性损益后的净利润 5.68 5.88 0.1408 0.1408 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总额 加权平均净资产收益率 ROE =报告期利润÷ 期初净资产+报告期净利润÷2 报告期发行新股或债转股 等新增净资产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数 报告期回购或现金分红等 减少净资产×减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数 加权平均每股收益 EPS 报告期净利润÷ 期初股份总数 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数 报告期因发行新股或债转股等增加股份数×增加股份下一月份起至报告期期末的月份数÷报 告期月份数 报告期因回购或缩股等减少股份数×减少股份下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月 份数 64