民丰特纸(600235)2003年年度报告

MINFENG SPECIAL PAPER CO.,LTD. 二 O O 三年年度报告 报告期间：2003 年 1 月 1 日——2003 年 12 月 31 日 民丰特种纸股份有限公司董事会 二 OO 四年三月 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长吕士林先生、主管会计工作负责人商人龙先生、总会计师 陈积铮先生及会计机构负责人葛春林先生声明：保证年度报告中财务报告的真 实、完整。 2 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介··············································4 二、会计数据和业务数据摘要········································6 三、股本变动及股东情况············································8 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况····························11 五、公司治理结构··················································13 六、股东大会情况简介··············································16 七、董事会报告····················································18 八、监事会报告····················································33 九、重要事项······················································35 十、财务报告······················································39 十一、备查文件目录················································86 3 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：民丰特种纸股份有限公司 公司法定英文名称：MINFENG SPECIAL PAPER CO.,LTD. 英文名称缩写：MFSP 2、法定代表人姓名：吕士林 3、公司董事会秘书：郑健 联系地址：浙江嘉兴市用里街 70 号民丰特种纸股份有限公司证券部 联系电话：0573-2812992 传真：0573-2812992 电子信箱：mfzqb@mail.jxptt.zj.cn 证券事务代表：谢贵兴 联系电话：0573-2812992 传真：0573-2812992 电子信箱：mfzqb@mail.jxptt.zj.cn 4、公司注册地址：浙江省嘉兴市用里街 70 号 公司办公地址：浙江省嘉兴市用里街 70 号 邮政编码：314000 公司国际互联网网址：http://www.minfenggroup.com 公司电子信箱：mfzqb@mail.jxptt.zj.cn 5、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会网站网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：民丰特纸 股票代码：600235 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998 年 11 月 12 日 第一次变更注册登记日期：2000 年 5 月 25 日 第二次变更注册登记日期：2004 年 1 月 15 日 注册登记地点：浙江省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3300001005253 税务登记号码：330401710959275 公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：浙江省杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 4 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 70,348,341.03 净利润 58,474,446.70 扣除非经常性损益后的净利润* 60,090,536.61 主营业务利润 153,075,250.12 其他业务利润 4,727,063.14 营业利润 63,094,262.09 投资收益 10,433,760.90 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -3,179,681.96 经营活动产生的现金流量净额 47,363,552.80 现金及现金等价物净增减额 6,475,585.21 *注：扣除非经常性损益项目涉及金额 项 目 金 额 政府补贴——技改贴息 480,000.00 ——出口商品贴息 34,297.00 营业外收入——处置固定资产净收益 123,180.32 ——罚款收入 6,583.04 ——其他 41,128.21 减：营业外支出——处置固定资产净损失 53,015.53 ——“三废”支出 2,415,008.57 ——捐赠支出 500,000.00 ——其他 382,549.43 非经常性损益所得税影响数 -1,049,295.05 合 计 -1,616,089.91 2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 5 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 2002 年度 项目 2003 年度 2001 年度 调整前 调整后 主营业务收入 471,758,727.89 388,014,234.94 388,014,234.94 316,264,289.21 净利润 58,474,446.70 47,074,932.70 46,259,524.09 44,025,552.27 每股收益（元/股） 0.2220 0.2660 0.2614 0.2487 净资产收益率（％） 6.8764 8.4703 7.8126 8.0654 每股经营活动产生的 0.1798 0.4119 0.4119 0.4942 现金流量净额 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项目 2003 年 12 月 31 日 调整前 调整后 总资产 1,984,788,354.30 1,484,220,982.12 1,483,405,573.51 1,144,133,163.11 每股净资产 3.2284 3.1399 3.3453 3.0839 调整后的每股净资产 3.2080 3.1077 3.3131 3.0570 股东权益（不含少数 850,368,644.75 555,762,519.97 592,117,111.36 545,857,587.27 股东权益） 3、报告期利润表附表（单位：人民币元） 项 目 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2003 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.00 22.02 0.5812 0.6019 营业利润 7.42 9.07 0.2395 0.2481 净利润 6.88 8.41 0.2220 0.2299 扣除非经常性损益 7.07 8.64 0.2281 0.2363 后的净利润 4、报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 177,000,000 338,976,029.02 17,993,761.69 8,996,880.84 49,150,439.81 592,117,111.36 本期减少 — 70,800,000.00 — — 44,535,452.43 115,335,452.43 本期增加 86,400,000 221,347,086.69 4,910,301.62 2,455,150.81 58,474,446.70 373,586,985.82 期末数 263,400,000 489,523,115.71 22,904,063.31 11,452,031.65 63,089,434.08 850,368,644.75 转增减少、 按母公司净利润 按母公司净利润 5% 变动原因 转增及增发增加 增发溢价增加 10%分配提取增加 分配提取增加 注1 — 注 1：未分配利润原期初数为 12,673,537.13 元，调整后未分配利润期初数 为 49,150,439.81 元，原因详见本会计报表附注二(二十)1 和 2 项之说明。 本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明 本期增加系本期净利润转入。本期减少系：1）根据公司股东大会确定的 2002 年度利润分配方案，每 10 股派发现金股利 2.10 元计 37,170,000.00 元；2）根 据公司董事会 2003 年度利润分配预案，按母公司实现净利润，分别计提 10%法 定盈余公积 4,910,301.62 元和 5%法定公益金 2,455,150.81 元。 6 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 1、股份变动情况表 （单位：股） 报告期内，公司实施了资本公积金转增股本方案，并增发了 A 股，股本变 动情况如下： 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配 送 公积金转 其 本次变动后 增发 小计 股 股 股 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国有法人股 123900000 49560000 49560000 173460000 境内法人持有股份 650000 260000 260000 910000 境外法人持有股份 其他 450000 180000 180000 630000 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 125000000 50000000 50000000 175000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 52000000 20800000 15600000 36400000 88400000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 52000000 20800000 15600000 36400000 88400000 三、股份总数 177000000 70800000 15600000 86400000 263400000 2、股票发行与上市情况 （1）2003 年度增发 A 股情况 ①公司于 2003 年 6 月 24 日利用上海证券交易所股票交易系统采用采取网上、 网下同时累计投标询价发行的方式，向社会公开发行不超过 1,560 万股 A 股。根 据网上、网下申购结果统计确定，最终发行价格为每股 16 元人民币，发行数量 为 1560 万股。 ②2003 年 7 月 9 日，公司增发的人民币普通股股票获准在上海证券交易所挂 牌上市交易，交易数量为 1560 万股。 （2）公积金转增股本情况 根据 2002 年度股东大会决议公司实施了资本公积金转增股本方案，以 2002 年末公司总股本 17700 万股为基数，每 10 股转增 4 股。2003 年 4 月 14 日为转 增股本除权日。本次资本公积金转增股本导致公司总股本增加了 7080 万股，其 7 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 中非流通股增加了 5000 万股，流通股增加了 2080 万股。新增可流通股 2080 万 股于 2003 年 4 月 15 日在上海证券交易所上市交易。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 5047 户。 2、报告期内民丰集团公司是唯一持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东。 报告期内，因本公司实施了公积金转增股本方案，导致其所持公司股份数量增加 了 4956 万股，期末持有股份数量为 17346 万股，均为国有法人股。其所持公司 股份无质押或冻结的情况。 3、报告期末公司前十名股东持股情况： 占总股 股份类别 股份状 年末持股 股东名称 年度内增减 本比例 （已流通 态（质押 股东性质 数量（股） （%） 或未流通） 或冻结） 民丰集团公司 +49560000 173460000 65.85 未流通 无 国有法人股 金通证券股份有限公司 +4892411 7303279 2.77 已流通 不详 社会公众股 杭州金理财投资咨询有限公司 - 2952467 1.12 已流通 不详 社会公众股 中信信托投资有限责任公司 - 1249767 0.47 已流通 不详 社会公众股 浙江省信鸿实业有限责任公司 - 1200000 0.46 已流通 不详 社会公众股 嘉兴市商贸资产经营投资有限公司 +260000 910000 0.35 未流通 不详 发起人法人股 五矿集团财务有限责任公司 - 820000 0.31 已流通 不详 社会公众股 陆勤勤 - 544383 0.21 已流通 不详 社会公众股 国航集团财务有限责任公司 - 464000 0.18 已流通 不详 社会公众股 深圳市国傲通实业有限公司 - 425584 0.16 已流通 不详 社会公众股 说明： （1）公司未知前 10 名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （2）民丰集团公司是国有法人股东。 （3）民丰集团公司是本公司的控股股东，在报告期内未发生变化。 （4）公司原发起人股东浙江中百股份有限公司因其破产导致股份持有人发 生变动，其所持本公司发起人股份 910000 股（占总股本的 0.35%）全部转让给 嘉兴市商贸资产经营投资有限公司持有，浙江中百股份有限公司不再持有本公司 任何股份。上述转让事宜已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成过 户登记手续。 4、公司控股股东情况介绍 8 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 民丰集团公司是本公司的控股股东，其法定代表人是祝永栽；公司成立于 1993 年 8 月。主要经营范围是：纸浆、纸和纸制品制造，水泥制造，按国家对 外经济贸易部批准范围从事进出口业务。注册资本 10591.2 万元，嘉兴市国有资 产监督管理委员会持有其 100%股权。 5、公司控股股东的控股股东情况介绍 本公司控股股东民丰集团公司的实际控制人为嘉兴市国有资产监督管理委 员会，属行政事业单位，其主要负责人是王马青。 6、其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东情况 报告期内，本公司无其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东。 7、报告期末公司前十名流通股股东持股情况： 年末持有流通 股东名称 种类 股数量（股） 金通证券股份有限公司 7303279 A股 杭州金理财投资咨询有限公司 2952467 A股 中信信托投资有限责任公司 1249767 A股 浙江省信鸿实业有限责任公司 1200000 A股 五矿集团财务有限责任公司 820000 A股 陆勤勤 544383 A股 国航集团财务有限责任公司 464000 A股 深圳市国傲通实业有限公司 425584 A股 刘明利 300820 A股 方木良 292745 A股 说明： 公司未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 9 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员基本情况 性 年 年初 年末 姓 名 职 务 任期起止日期 变动原因 别 龄 持股数 持股数 公积金转 吕士林 董事长 男 60 2001.12.21～2004.12.20 80000 112000 增股本 商人龙 董事、总经理 男 52 2001.12.21～2004.12.20 65000 91000 同上 王柏松 董 事 男 60 2001.12.21～2004.12.20 65000 91000 同上 吴建强 董 事 男 54 2001.12.21～2004.12.20 60000 84000 同上 祝永栽 董 事 男 57 2001.12.21～2004.12.20 60000 84000 同上 董永观 董事、副总经理 男 54 2001.12.21～2004.12.20 0 0 — 钱为民 独立董事 男 40 2001.12.21～2004.12.20 0 0 — 张建荣 独立董事 男 44 2002.06.28～2004.12.20 0 0 — 张立民 独立董事 男 42 2003.9.16～2004.12.20 0 0 陈建群 监事会主席 男 46 2001.12.21～2004.12.20 0 0 — 陈伟静 监 事 女 42 2001.12.21～2004.12.20 0 0 — 洪根林 监 事 男 49 2001.12.21～2004.12.20 0 0 — 史加力 副总经理 男 49 2001.12.21～2004.12.20 0 0 — 曹继华 副总经理 男 42 2001.12.21～2004.12.20 0 0 — 张建平 总工程师 男 38 2001.12.21～2004.12.20 0 0 — 沈志荣 总经济师 男 42 2001.12.21～2004.12.20 0 0 — 陈积铮 总会计师 男 56 2001.12.21～2004.12.20 0 0 — 郑 健 董事会秘书 男 51 2001.12.21～2004.12.20 0 0 — 1、上述人员中有 5 位董事持有本公司股份，均为发起人股，在报告期内因 公司实施了公积金转增股本导致其所持股份发生变化，其余董事、监事和高级管 理人员均未持有本公司股份； 2、经公司 2003 年度第一次临时股东大会审议通过，聘任张立民先生为公司 第二届董事会独立董事。 3、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： （1）董事祝永栽先生在本公司控股股东民丰集团公司任副总经理。 10 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 （2）董事吴建强先生在本公司控股股东民丰集团公司任副总经理。 （二）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况： 2003 年度在本公司领取薪酬的董事、监事的年度报酬和津贴系依据公司 2001 年 12 月 21 日召开的 2001 年度公司第二次临时股东大会《关于董事报酬、 独立董事和监事津贴的议案》执行，高级管理人员年度报酬继续执行公司 2000 年 1 月 26 日第一届董事会第四次会议的有关决议。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬的人数为 13 人（不含独立 董事），年度报酬总额为 113.62 万元，金额最高的前三名董事年度报酬总额为 39.96 万元；金额最高的前三名高级管理人员年度报酬总额为 26.42 万元。在公 司领取报酬的董事、监事、高级管理人员中，11 至 14 万元为 4 人，8 至 9 万元 为 6 人，1.9 至 3.7 万元为 3 人。 董事吴建强先生和祝永栽先生未在公司领取报酬，均在公司控股股东民丰 集团公司领取报酬。 根据公司 2001 年 12 月 21 日召开的 2001 年度公司第二次临时股东大会《关 于董事报酬、独立董事和监事津贴的议案》，每位独立董事津贴为每年 3 万元。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 报告期内没有董事、监事、高级管理人员离任的情况。 （四）公司员工数量、专业构成、教育程度及公司需负担的离退休员工人 数情况 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司在职员工 2389 人。其中，有专业职称人 数为 369 人，占员工总数的 15.45%。其中高级职称 38 人、中级职称 162 人、初 级职称 169 人。各个层次的专业结构较为合理。 专业构成：行政人员 96 人，财务人员 30 人，技术人员 212 人，销售人员 52 人，生产人员 1999 人。 教育程度：研究生 5 人，本科 190 人，大专 130 人，中专 49 人，高中、技 校及以下 2150 人。 公司无离退休员工。 11 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、中国证监会有关规定和《上 海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披 露工作，公司目前治理结构如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够保证所有股东享有平等地位，了解公司 的运作情况，充分行使自己的权力；严格按照中国证监会公布的《股东大会规范 意见》的要求召集、召开股东大会，行使股东的表决权，请有证券资格的律师出 席见证和出具法律意见，并主动邀请新闻记者参加，接受舆论监督。 2、关于董事与董事会：公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公 司章程》的要求，独立董事已占董事会的三分之一；公司制订《董事会议事规则》， 公司董事以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，熟悉有 关法律法规，了解作为董事的权力、义务和责任。 为了使董事会决策科学有效，董事会设立了战略、审计、提名和薪酬与考 核委员会。除战略委员会主任委员由董事长兼任外，其余均由独立董事兼任主任 委员并占委员总数的二分之一及以上。各专业委员会及组成人员经股东大会通过 后将于 2004 年度开展运作。 3、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公 司章程》的要求；公司制订《监事会议事规则》，公司监事能认真履行自己的职 责，本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司总经理和其他高级 管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 4、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、 监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理等高级管理人员的选聘符 合法律法规的规定。 5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和依法维护债权人、员工、客户、 消费者等其他利益相关者的合法权益，热心资助社会公益事业，有良好的企业形 象。 6、关于信息披露与透明度：公司制订了《信息披露管理制度》，指定董事 会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能够严 格按照法律、法规和公司章程的规定披露公司有关信息，并确保所有股东有平等 的机会获得信息。 12 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 7、关于第一大股东与上市公司的关系：公司第一大股东占有公司 65%以上 股份，处于绝对控股地位。第一大股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的 决策和经营活动；公司与第一大股东在人员、资产、财务、机构和业务方面相互 独立，公司董事会、监事会和经营管理层能够独立运作；第一大股东没有发生损 害公司及其他股东权益的行为。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会现有 9 名董事，其中独立董事 3 名，占董事会成员的三分之一。 其中一名为律师，一名为行业专家，一名为会计专业人士。在报告期内，独立董 事恪尽职守，在公司决策中，在发展、规范运作和法律咨询等方面起到了很好的 作用。 在公司第二届董事会第二十三次会议审议通过参与发起设立嘉兴市热电有 限责任公司议案中，鉴于公司与发起人其他方存在关联关系，就可能对中小投资 者受利益到影响问题，三位独立董事均出具了“独立董事意见函”。“意见函”认 为：该公司的设立和建成投产，将可基本满足公司新区新投资建设项目的热电能 源消耗，可有效缓解目前浙江省电能供应紧张可能对公司生产经营带来的负面影 响，并可以提升公司效益，也不存在任何侵占中小股东利益情况。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面的分开情 况 （1）人员分开方面：公司的劳动、人事及工资管理完全独立。公司董事长、 总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员都未在控股股东方 兼职，且均在本公司领取薪酬。 （2）资产完整方面：本公司资产完整，拥有独立的生产系统、辅助生产系 统和配套设施和技术软件使用权，拥有独立的“船牌”商标权。 （3）财务分开方面：本公司财务完全独立，设有独立的财会部门，并建立 了独立会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立缴税。 （4）业务独立方面：本公司与控股股东民丰集团公司分别拥有不同的业务， 生产不同的产品，分别有各自的用户群，不存在同业竞争；公司拥有独立的供应 和营销系统，有独立的进出口权；拥有独立的产品研发机构。 （5）机构独立方面：本公司组织机构完整，有独立的办公场所，与控股股 东管理部门没有隶属关系。 13 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到 完全独立，形成了公司独立完整的生产及自主经营能力和研发能力。因本公司的 控股股东没有独立的供水、供热、发电等生产辅助设施，在蒸汽、电力等的供应 上与本公司发生关联交易，根据关联交易协议，供应价格结算按照公允性原则， 有市场价格的按市场价格结算，没有市场价格的按公司生产成本加上一定比例的 管理费收取。 （四）关于高级管理人员的考评与激励机制的建立、实施情况 公司高级管理人员实行年薪制，根据职务、责任和员工平均工资兑现薪酬。 公司将制订公平、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制， 制订相关奖励制度，并不断完善。 14 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 六、股东大会情况简介 （一）股东大会情况 2003 年度，公司共召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会，具体情 况如下： 1、2002 年度股东大会 公司就 2002 年度股东大会的召集和召开，分别于 2003 年 1 月 24 日和 2003 年 2 月 26 日将股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会 决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《中国证券报》和《上海证券报》 上。 公司 2002 年度股东大会于 2003 年 3 月 28 日在公司办公大楼会议室召开。 出席会议的股东及授权代表共 9 人，代表股份 124400900 股，其中代表有表决权 的股份 124400900 股，占公司股份总数 177000000 股的 70.28%，符合《公司法》 和《公司章程》的规定。大会由董事长吕士林先生主持，公司部分董事、监事和 高级管理人员出席了会议。《中国证券报》和《上海证券报》记者应邀列席本次 股东大会会议。 大会以记名投票表决的方式通过了如下决议： （1）审议通过公司 2002 年度董事会工作报告。 （2）审议通过公司 2002 年度监事会工作报告。 （3）审议通过公司 2002 年度财务决算报告。 （4）审议通过公司 2002 年度利润分配方案。 （5）审议通过资本公积金转增股本方案。 （6）审议通过《关于本公司与中宝科控投资股份有限公司续签提供相互担 保协议的议案》。 （7）审议通过《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》及浙江天健会 计师事务所有限公司出具的《民丰特种纸股份有限公司前次募集资金使用情况专 项报告》。 浙江国傲律师事务所对本次股东大会有关事项进行了核查和验证，认为会 议的召集和召开程序、出席会议人员的资格、会议表决程序、表决结果均合法有 效。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 3 月 29 日的《中国证券报》和《上 15 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 海证券报》上。 2、2003 年第一次临时股东大会 公司就 2003 年度第一次临时股东大会的召集和召开，分别于 2003 年 6 月 28 日和 2003 年 8 月 12 日将股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项 等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《中国证券报》和《上 海证券报》上。 公司 2003 年度第一次临时股东大会于 2003 年 9 月 16 日在公司办公大楼会 议室召开。出席会议的股东及授权代表共 8 人，代表股份 174083700 股，其中代 表有表决权的股份 174083700 股，占公司股份总数 263400000 股的 66.09%，符 合《公司法》和《公司章程》的规定。大会由董事长吕士林先生主持，公司 8 名董事中 3 名董事因事请假 5 名出席，部分监事、高级管理人员出席了会议。 大会以记名投票表决的方式通过了如下决议： （1）审议通过了《关于聘请张立民先生为公司独立董事的议案》。 （2）以特别决议审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 浙江国傲律师事务所对本次股东大会有关事项进行了核查和验证，认为会 议的召集和召开程序、出席会议人员的资格、会议表决程序、表决结果均合法有 效。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 9 月 17 日的《中国证券报》和《上 海证券报》上。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 2003 年 9 月 16 日经公司 2003 年度第一次临时股东大会审议，大会以记名 投票表决方式选举张立民先生为公司独立董事。至此，公司董事会有 3 名独立董 事，达到了中国证监会关于“董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的 相关要求。 16 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 七、董事会报告 （一）报告期经营情况的讨论与分析 1、对宏观环境的分析： （1）巨大的需求和快速增长的投资是 2003 年中国造纸业的主旋律。 2003 年我国造纸业经历了进口纸浆、进口废纸和其他原材物料的涨价， SARS 的影响，以及进口纸制品的冲击，但国内市场的巨大需求一如继往地拉动 着造纸行业继续保持快速增长的势头。目前产销总量均已位居世界第二。 在国内生产保持快速增长的同时仍然存在着巨大的消费缺口，我国已成为 最大的纸制品净进口国。纸浆、纸制品用汇仅次于石油、钢材。需求的旺盛导致 国内外大量资金对造纸业的投入。特别是一些国际造纸巨头源源不断地携巨资进 入我国，投资建造一些超大规模的的纸厂，在一定程度上也说明其看好我国纸产 品的市场前景。 （2）技术含量低和品质档次差成为制约我国造纸业发展的一大瓶颈。 随着中国加入 WTO 效应的滞后性和纸制品进口关税的不断走低，国内造纸 业因在原料结构、企业规模、产品结构、技术装备等与国外相比均处于劣势，造 成国内纸制品在整体上仍处于供大于求的状况，市场竞争更加激烈。 基于以上两点看法，公司董事会分析后认为：公司必须抓住机遇，做精、 做强、做大特种纸主业，提高特种纸产品技术含量，研发特种纸新品；同时，对 公司目前的主导产品卷烟纸、描图纸等加大投入，提质上档，扩大市场占有率。 2、企业内部环境分析： （1）公司投资项目陆续进入收获期，对公司利润贡献率提高。 公司 IPO 募集资金项目 3150 生产线全年满负荷运行，并主要生产高端的 U 级卷烟纸，全年产量达 8769 吨，主营业务利润 7967 万元；山打士公司描图纸生 产线年初达产，全年生产各类描图纸 2125 吨，主营业务利润 1106 万元。新生产 线在产量、质量和劳动生产率上比旧设备有明显提高，为公司经济效益的稳步提 升奠定了基础。2003 年度共完成纸产品产量 33929 吨，同比增长 11.37%；实现 主营业务收入 47175.87 万元，比上年增长 21.58%；主营业务利润 15307.53 万元， 比上年增长 21.80%；利润总额 7034.83 万元，比上年增长 10.69%；净利润为 17 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 5847.44 万元，比上年同期增长 26.41%。 （2）2002 年底公司热电项目的建成投产，使公司在报告期没有受到浙江省 严重的“电荒”影响，并为公司 2003 年新增生产能力的热、电平衡和降低生产 成本打下了基础。 （3）报告期公司进行了建厂 80 周年大庆系列活动，起到鼓舞员工士气、 展示了企业形象的作用。 （4）增发募集资金投资项目――彩色打印纸生产线在 2003 年第四季度进 行安装调试。项目的建成、达产和销售能否达到预期目的，将对公司 2004 年的 生产经营产生一定影响。 （二）报告期内公司经营情况 1、主营业务范围及其经营状况 本公司属于制浆造纸行业。主要从事卷烟配套用纸和特种工业用纸的生产、 销售和其他相关业务。主导产品为卷烟系列用纸、描图纸、电容器纸等，市场占 有率为 20%、90%和 85%，均保持全国第一。 报告期内公司主营业务收入和利润主要来自特种纸的生产经营，按产品分 析如下： 毛利率 主营业务收入比 主营业务成本 毛利率比上 产品分类 主营业务收入 主营业务成本 (%) 上年增减（％） 上年增减（％） 年增减（％） 卷烟纸系列 259,647,935.71 149,506,004.81 42.42 19.03 16.47 3.09 工业配套用纸 85,993,914.01 75,502,725.09 12.20 10.66 21.29 -38.66 描图纸 54,884,374.15 36,320,941.72 33.82 86.45 104.92 -15.00 电容器纸 18,739,316.97 15,628,764.30 16.60 4.40 3.70 3.49 牛皮纸系列 6,923,325.02 5,592,793.43 19.22 8.32 3.10 27.12 其他 45,569,862.03 32,849,027.18 27.92 18.69 10.24 24.70 合计 471,758,727.89 315,400,256.53 33.14 21.58 21.95 -0.6 报告期内公司主营业务收入和利润主要来自境内，现分析如下： 地区 主营业务收入 占全部主营业务收入比例（%） 主营业务收入比上年增减（％） 境内 436,391,368.31 92.50 22.09 境外 35,367,359.58 7.50 15.61 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 18 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 公司通过合资、增资等形式，目前共有 3 家控股子公司和 6 家参股公司。 （1）控股子公司 3 家： ①浙江民丰山打士纸业有限公司：公司注册资本 1,000 万美元，本公司出资 750 万美元，占注册资本的 75％。公司主要生产和经营描图纸及其系列产品。报 告期末公司总资产为 10462.69 万元，净利润为 672.81 万元。 ②嘉兴市民丰建工设计咨询有限公司：公司注册资本 100 万元，公司出资 51 万元人民币，占其注册资本的 51%。主要经营范围为：建筑工程设计、制浆 造纸工程设计、风景园林工程设计、轻钢结构专项工程设计及相应的工程咨询和 建筑装饰设计，建筑技术的研究、开发、咨询、服务、转让和可行性研究。报告 期末公司总资产为 95.64 万元，净利润为-4.55 万元 ③浙江民丰本科特纸业有限公司：注册资本为 2530 万美元。本公司出资 1872 万美元,占注册资本的 74%。经营范围为：生产能适用于加工印刷型高档水 松纸等各种用途的高品质水松原纸、真空镀铝原纸等低定量薄型纸。报告期末公 司总资产为 35885.60 万元，净利润为-454.20 万元，主要为试车损失。 （2）参股子公司 6 家： ①浙江民丰罗伯特纸业有限公司：公司注册资本为 1210 万美元，本公司出 资 471.90 万美元，占其注册资金的 39%。公司主营业务为生产卷烟纸系列及其 相关纸种。报告期末公司资产总额 17382.72 万元，净利润 2667.83 万元。本公司 投资收益为 995.13 万元，占本公司净利润比重为 20.27%。 ②上海天盈投资发展有限公司：公司注册资本 11600 万元，本公司出资 3000 万元，占注册资本的 25.86%。公司注册地在上海，经营范围为实业投资、资产 管理和投资咨询等。报告期末公司资产总额为 11743.92 万元，净利润 18.43 万元。 ③浙江天堂硅谷创业投资有限公司：公司注册资本 15680 万元，本公司出 资 1000 万元，占注册资本的 6.3776%。公司注册地在浙江省杭州市，经营范围 为创业风险投资和资产管理业务。报告期末公司资产总额为 23376.18 万元，净 利润 347.69 万元。 ④嘉兴市德丰开发投资有限公司：公司注册资本为 2000 万元,本公司出资 980 万元人民币,占注册资本的 49%。公司以工业园区道路交通、信息网络、综合 配套规划和设施开发建设为主导，建成公司新一轮发展建设用地，同时作为吸引 特种纸制品及上下游产业和科技创业的基地，吸引国内外公司入园创业。经嘉兴 市工商行政管理局核准，公司名称在报告期进行变更，原名称是嘉兴德丰科技工 业园开发有限公司。报告期末公司资产总额 2696.74 万元，净利润-4.96 万元。 ⑤浙江本科特民丰水松纸有限公司：注册资本为 770 万美元，本公司出资 308 万美元，占注册资本的 40%。主要生产和经营水松纸及其系列产品，生产能 19 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 适用于中低焦油含量的中高档卷烟的高品质水松纸。报告期末公司尚在建设调试 期。 ⑥浙江普瑞克民丰纸业有限公司：系本报告期设立，由本公司和英国普瑞 克造纸技术有限公司共同出资设立，注册资本 1210 万美元，本公司出资 484 万 美元，占注册资本的 40%。公司主要生产和经营高透气度成型纸、贴面纸、茶叶 袋纸及其他工业用纸。该公司报告期尚处筹建期。 以上各子公司除注明外，注册地均在浙江省嘉兴市（本公司目前注册地）。 3、主要供应商和客户情况 报告期公司采购和销售客户情况如下： 前五名供应商采购金额合计 98,465,613.15 占采购总额比重 24.04% 前五名销售客户销售金额合计 128,270,981.46 占销售总额比重 27.19% （三）报告期公司投资情况 1、募集资金使用情况 （1）募集资金情况： 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003] 37 号文核准，公司于 2003 年 6 月 24 日利用上海证券交易所系统，采用在一定的价格区间内网上、网下累计 投标询价相结合的方式，向股权登记日登记在册的流通股股东、其他社会公众投 资者及网下机构投资者增发新股。6 月 26 日确定本次增发的发行价格为 16.00 元/股，发行数量为 1560 万股。其中网上发行的数量为 8,368,559 股，占本次增 发数量的 53.64%。其中原社会公众股股东优先认购部分的获售申购数量为 134,116 股，占本次增发发行总量的 0.86%，全部获得配售；扣除原社会公众股 股东优先配售的部分后,其他社会公众投资者和原社会公众股股东参与网上比例 认购的获售申购的认购倍数为 8.40 倍,配售比例为 0.119，获售申购获得的实际配 售数量共计 8,234,443 股，占本次增发发行总量的 52.78%。本次增发最终确定在 网下发行的数量为 7,231,441 股，占本次增发数量的 46.36%。机构投资者参与网下 比例认购的获售申购的认购倍数为 8.46 倍,配售比例为 0.118218，获售申购获得 的实际配售数量为 7,231,390 股,占本次增发发行总量的 46.36%。在网上、网下 发行配售后，累计的余股合计 51 股由主承销商包销。 本次增发公司实际募集资金为人民币 249,600,000.00 元，加网下发行利息人 20 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 民币 55,790.96 元，扣除发行费用人民币 12,798,238.21 元后，实际到位资金为人 民币 236,857,552.75 元，募集资金已于 2003 年 7 月 1 日到位，浙江天健会计师 事务所有限责任公司对此出具了“浙天会验（2003）第 71 号”验资报告，对上 述资金进行了验证。10 月，公司收到上海证券交易所增发网上申购部分利息 89,533.94 元，实际募集资金为 236,947,086.69 元。 （2）公司《招股意向书》中对募集资金用途的承诺 根据《招股意向书》，公司募集资金使用投向为投资建设彩色打印纸项目， 该项目总投资为 53,853 万元。作为专项国债贴息项目，经国家有关部委批准， 其中 22,800 万元为向银行借贷享受国债专项贴息，其余 31,053 万元中除本次新 股增发募集资金解决外,资金缺口部分由企业自筹解决。 该生产线既生产各类打印纸，又能生产高清晰度专用纸、彩喷相片纸及激 光打印纸。项目建成后，可年产彩色打印纸 65000 吨/年，其中：普通彩色打印 纸 50000 吨/年，涂布型彩色打印纸 15000 吨/年，同时为降低经营风险，本项目 亦考虑了机台对其它品种的适应性。该项目充分汇集了世界造纸最新技术，新型 的设备、新的概念组合、新的工艺配方及高新电子技术。 该项目实施成功后，将进一步提高本公司的生产规模和市场竞争力，并对 公司的主营业务收入、净资产、每股净资产、净资产收益率、资产负债率、盈利 能力、资本结构等都产生较为明显有利的影响。为抢占商机，公司已用银行贷款 提前启动项目建设，目前，生产线已部分进入调试试运行阶段。 （3）募集资金投资项目的建设进展情况 该项目资金来源为部分募集资金、部分自筹资金。列表说明如下（单位： 万元）： 项 目 名 称 报告期投入 期末数 资金来源 预算数 项目进度 彩色打印纸项目 10,225.27 10,225.27 募集 23,694.71 彩色打印纸项目 21,622.19 29,494.98 贷款 30,158.29 合 计 31,847.46 39,720.25 53,853.00 73.76% 报告期该项目尚在建设期，未产生收益。 2、重大非募股资金投资项目 （1）股权投资情况 报告期内，公司投资额合计 129,925,426.71 元，比上年的 123,098,176.83 元 增加 16,827,249.88 元（按权益法核算），增幅为 13.67%。主要系报告期由本公司 21 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 与英国普瑞克造纸技术有限公司共同出资设立浙江普瑞克民丰纸业有限公司首 期出资 96.80 万美元，折 801.21 万元人民币；对浙江本科特民丰水松纸有限公司 出资 893.90 万元所致，与期末的差额为浙江民丰罗伯特纸业有限公司和上海天 盈投资发展有限公司等公司的权益增减数。 （2）在建工程建设情况 单位：万元 工程名称 报告期投入 期末数 预算数 项目进度（%） 真空镀铝原纸 6,034.74 29,083.20[注 1] 18000 100 电站三期 927.63 4588.90[注 2] 4,600.00 99.76 实验纸机 214.13 214.13 500.00 42.83 18#机防伪卷烟技术 249.14 249.14 1,198.00 20.80 高档卷烟纸设备技改 781.85 781.85 940.00 83.18 [注 1]：由于该工程在实际建造过程中更改了原设计方案，造成工程的实际支出增加， 以至工程实际发生额比预算超支 61.57%。该项目已于 2003 年 9 月末竣工，转入固定资产。 [注 2]：该项目已基本完工并投入使用，并分别于 2002 年末和 2003 年末预转固定资产 1585.04 万元和 2994.78 万元。 （四）公司财务状况分析 单位：万元 项 目 2003 年 2002 年 增减±% 主要原因 总资产 198478.84 148340.56 33.80 增发新股资金到位及项目投资增加 项目贷款增加（含一年内到期的长期 长期借款 56461.38 47149.21 19.75 借款） 股东权益 85036.86 59211.71 43.61 增发新股及当年净利润实现增加 主营业务利润 15307.53 12568.06 21.80 销售增长及产品升级 主营业务利润增加及国产设备抵免所 净利润 5847.44 4625.95 26.41 得税退回 现金及现金等 价物净增加额 647.56 1347.12 -51.93 原材料储备增加及固定资产投资增加 （五）在经营中出现的问题及解决措施 一、旧机台产品销售渐显不畅，使库存增加。 由于公司新机台投产后产品质量有大幅提高，挤占了旧机台产品市场，在 一定程度上加大了旧机台销售、安排生产的难度。 22 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 二、新机台运行还不够稳定，使效能未能全部发挥。 新机台广泛采用了国际一流水平的新技术、新装备，车速较快、台时产量 大大增加，因管理和技术上一时还不适应，使新装备运行效率、产品质量还不稳 定，同时，产品推向市场还有过程。 根据这一现状，公司主要从以下几个方面采取相应对策： 1、着力稳定关键机台生产，拓展高附加值产品市场。 沉着应对市场竞争，大力优化产品结构，全面提高产品质量。报告期公司 集中精力确保 18 号纸机（3150 项目）正常满负荷生产，使高附加值的 U 级纸销 量大幅增长。同时加大营销和推介力度，在公司产量年年增长的同时，营销屡创 历史上最佳业绩，仅 3150 纸机产品实现销售利润 7967 万元，占全公司主营业务 利润的 56%。 2、加强质量管理，加快新品研发力度。 公司在上一年度通过 ISO14000 和 ISO9001-2000 版体系认证基础上，组织 力量贯彻实施，使质量管理上了一个台阶。同时卷烟纸新品开发取得阶段性突破， 成功开发降焦减害纸、快燃纸、低侧流纸等系列新产品，批量投放市场，取得良 好的经济效益。 3、以节能降耗为重点，实现可持续发展。 各生产分厂开展以节能降耗为目标的模拟水电汽市场价考核评比，同时技 术、管理数管齐下，使节能降耗取得显著进展，吨纸耗水持续下降，全年节水 250 万吨，废水回用 32 万吨，减少污水排放 280 万吨。公司在产量增长的同时， 保持了水耗和污水排放的下降，初步实现了可持续发展的战略目标。 4、调整产品结构，提高产品赢利水平。 针对新机台逐渐增多、老机台逐步退役的状况，组织开展适应老机台装备 水平的新品开发和工艺改进，加快产品结构调整。在公司范围内对现有机台资源 统一安排、均衡生产，压缩库存。同时制订适时让产品档次比较低，物料消耗比 较高，产品赢利率水平低的老纸机退役计划。 （六）2004 年度经营计划 综合市场环境和企业情况，公司在 2004 年将继续瞄准“打造百年民丰，铸 就特纸基地”战略目标，着力推进制度创新、技术创新和管理创新，力争使公司 的生产经营在 2003 年的基础上再上一个台阶。 1、继续提升“功勋”机台创利能力。 继续保持 18 号纸机（原 3150 项目）装备完好和运行满负荷；加强质量管 23 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 理以提高产品质量；承揽科研项目以加快新品研发，把机台建成公司高等级卷烟 纸生产和研发基地。 2、加快募集资金项目建设进度。 21 号纸机（彩色打印纸项目）要密切保持与设备、软件供应商之间的联系 和协作，缩短调试运行磨合时间，加快消化吸收纸机先进技术，压缩试车费用； 营销部门要加强技术促销力度，挖掘潜在客户，积极引导消费。同时进行配套项 目设备的安装调试及相关物料的工艺、技术、设计准备，提高项目的整体效能和 产品增值能力，提升股东价值。 3、加速后续工程的设计报批工作。 在确立公司在中国特种纸龙头地位过程中，公司还将投入建设一批可与国 际水平同步的纸制品项目，形成建成一批、在建一批、规划一批的良性增长模式。 要做好项目的收资调研、初步设计及审批工作，要加强技术论证、市场调研以及 招商引资工作，同时注意项目的综合经济效益，减少投资风险。 4、拓展市场营销以适应规模发展。 随着公司品种的增多，积极探索新的营销模式。结合产品的技术含量，将 营销范围扩展到用户单位的生产、技术、管理等部门，实现销售战场的前移；要 开展广泛的市场调研和对经销商的实地考察，选定产品的经销商和分公司的合理 布局，有效拓展和控制销售渠道；重视产品策划推介，加强产品宣传力度。 5、强化企业管理以提高运行效率。 加强与供应商的沟通合作，及时组织原材物料采购供应；将节能降耗作为 企业日常管理的重点，降低运营成本；加强财务管理，降低财务费用；加快企业 信息化（ERP）建设，提高科学管理和决策水平。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003 年度公司董事会共召开了十次会议，具体情况如下： （1）第二届董事会第十四次会议 公司第二届董事会第十四次会议于 2003 年 1 月 22 日在民丰党政会议室召 开，与会董事经过充分研究和讨论，一致通过并形成如下决议： ①审议通过了《2002 年度董事会工作报告》； ②审议通过了《2002 年度总经理工作报告》； 24 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 ③审议通过《2002 年度公司财务决算报告》； ④审议通过了公司《2002 年年度报告》及其摘要； ⑤审议通过了《2002 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案（预 案）》。 ⑥审议通过了《关于本公司与中宝科控投资股份有限公司续签提供相互担 保协议的议案》； 本次会议决议公告刊登在 2003 年 1 月 24 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 （2）第二届董事会第十五次会议 公司第二届董事会第十五次会议于 2003 年 2 月 25 日在民丰党政大楼会议 室召开。 会议审议并通过了以下议案： ①审议通过《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》（附件一）及浙江 天健会计师事务所有限公司出具的《民丰特种纸股份有限公司前次募集资金使用 情况专项报告》。 ②决定于 2003 年 3 月 28 日召开 2002 年年度股东大会。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 2 月 26 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 （3）第二届董事会第十六次会议 公司第二届董事会第十六次会议于 2003 年 4 月 23 日在民丰办公大楼会议 室召开。 会议审议通过了公司《2003 年第一季度报告》正文及全文。 （4）第二届董事会第十七次会议 公司第二届董事会第十七次会议于 2003 年 6 月 18 日在民丰内招会议室召 开。 会议形成如下决议： ①审议通过了《关于调整公司增发新股方案的议案》。 ②审议通过了《民丰特种纸股份有限公司投资者关系管理暂行规定》 本次会议决议公告刊登在 2003 年 6 月 19 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 25 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 （5）第二届董事会第十八次会议 公司第二届董事会第十八次会议于 2003 年 6 月 27 日在民丰内招会议室召 开。 会议审议并通过了以下议案： ①审议通过《关于聘请张立民先生为公司独立董事的议案》。 ②决定召开公司 2003 年度第一次临时股东大会，日期另定并公告。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 6 月 28 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 （6）第二届董事会第十九次会议 公司第二届董事会第十九次会议于 2003 年 8 月 10 日在民丰内招会议室召 开。 会议形成如下决议： ①审议通过了公司 2003 年半年度报告及其摘要。 ②审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 ③审议通过了《申请办理银行综合授信的议案》，决定向深圳发展银行上海 分行淮海支行申请办理银行综合授信，额度为 1 亿元人民币。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 8 月 12 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 （7）第二届董事会第二十次会议 公司第二届董事会第二十次会议于 2003 年 9 月 4 日在公司会议室召开。 会议形成如下决议： 审议通过了《关于与英国普瑞克造纸技术有限公司合资共同设立浙江普瑞 克民丰纸业有限公司的议案》。 本次会议决议公告刊登在 20023 年 9 月 6 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 （8）第二届董事会第二十一次会议 公司第二届董事会第二十一次会议于 2003 年 10 月 17 日在公司会议室召开。 审议通过了《关于中国证监会杭州证券监管特派员办事处巡检发现问题的 整改报告》。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 10 月 18 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 26 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 （9）第二届董事会第二十二次会议 公司第二届董事会第二十二次会议于 2003 年 10 月 21 日在公司会议室召开。 ①审议通过了公司《2003 年第三季度报告》正文及其摘要。 ②审议通过了《关于向深圳发展银行杭州分行申请办理银行综合授信的议 案》，决定向深圳发展银行杭州分行申请办理银行综合授信，额度为 1 亿元人民 币。 ③审议通过了《关于向中国民生银行杭州分行申请办理银行综合授信的议 案》，决定向中国民生银行杭州分行申请办理银行综合授信，额度为 1 亿元人民 币。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 10 月 23 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 （10）第二届董事会第二十三次会议 公司第二届董事会第二十三次会议于 2003 年 12 月 23 日在公司党政大楼会 议室召开。会议经审议并形成如下决议： ①审议通过了《关于以实物投资中外合资浙江民丰本科特纸业有限公司的 议案》。 ②审议通过了《关于授权董事长贷款合同签署权的议案》 ③审议通过了《关于修改〈董事会议事规则〉有关条款的议案》 ④审议通过了《关于设立董事会专业委员会及组成成员的议案》。 ⑤审议通过了《关于审议各董事会专业委员会实施细则的议案》。 ⑥审议通过了《关于设立公司审计部、市场部的议案》。 ⑦审议通过了《关于参与发起设立嘉兴市民丰热电有限责任公司的议案》。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 12 月 25 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关 法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的 各项决议内容，情况如下： ①公司 2002 年度利润分配执行情况： 公司 2001 年度利润分配方案是：以 2002 年年末总股本 17,700 万股为基数， 27 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 向全体股东每 10 股派发 2.10 元现金红利（含税） ；以 2002 年年末公司总股本 17,700 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 4 股。就 2002 年度分红派息事宜， 公司于 2003 年 4 月 8 日在《中国证券报》、《上海证券报》上专门发布公告。股 权登记日为 2003 年 4 月 11 日，新增可流通股上市日为 2003 年 4 月 15 日，红利 发放日为 2003 年 4 月 18 日。公司于 2003 年 4 月 18 日完成了 2002 年度利润分 配工作。 ②公司申请公募增发新股的执行情况 根据公司 2001 年度第一次临时股东大会的决议和授权,公司董事会积极着 手申请增发新股工作，及时制作申请材料上报中国证监会审核。经过多方努力， 中国证监会于 2003 年 6 月下达了证监发行字[2003]37 号文，核准本公司增发 1560 万股。公司于 2003 年 6 月 19 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登 《招股意向书》，《网上发行公告》和《网下发行公告》，并确定 6 月 24 日为网上 网下申购日。6 月 27 日公告了配售结果，最终确定发行价格为 16 元/股，发行 数量为 1560 万股。7 月 9 日，增发股份在上海证券交易所上市交易。至此，公 司圆满完成了增发新股的工作。 （八）公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经浙江天健会计师事务所有限公司审计，本公司 2003 年度实现净利润 49,103,016.21 元。按《公司章程》有关规定，提取 10％的法定公积金 4,910,301.62 元和 5％的法定公益金 2,455,150.81 元，加上 2002 年度未分配利润 11,972,624.52 元，2003 年度可供全体股东分配的利润为 53,710,188.30 元。 为兼顾公司发展和股东利益，2003 年度利润分配预案为：拟以 2003 年年末 总股本 26,340 万股为基数，向全体股东每 10 股派发 1.50 元现金红利（含税） ， 派发现金红利总额为 39,510,000.00 元，剩余 14,200,188.30 元结转以后年度分配。 以上分配预案须提交 2003 年度股东大会审议通过后实施。 （九）其他需要披露的事项 1、报告期内公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》和《上海证券报》， 没有变更信息披露报刊。 2、浙江天健会计师事务所有限公司关于公司控股股东及其他关联方占用资 金情况的专项说明 28 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》，浙江天健会计师事务所有限公司对此出具了专项说 明。 关于民丰特种纸股份有限公司 2003 年度 关联方占用资金情况的专项审计说明 浙天会[2004]第 70 号 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对民丰特种纸股份有限公司（以下简称“民丰特纸”）2003 年度控股股东及其他关联方占用资金情况进行专项审计。真实、完整地提供所有 相关资料是民丰特纸的责任，我们的责任是对民丰特纸上述关联方占用资金情况 发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在 审计过程中，我们结合民丰特纸的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认 为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监 发[2003]56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的 2003 年度民丰特纸控 股股东及其他关联方占用民丰特纸资金情况以附表的形式作出说明。 附表：2003 年度民丰特纸控股股东及其他关联方资金占用情况表 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈 翔 中国·杭州 中国注册会计师 杜烈康 报告日期： 2004 年 3 月 4 日 29 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年度民丰特纸控股股东及其他关联方资金占用情况表 金额单位：人民币元 资金 占用 方与 公司 资金占 相对应的会计 占用 占用 股票代码 上市 资金占用期末时点金额 资金占用期初时点金额 资金占用借方累计发生额 资金占用贷方累计发生额 备注 简称 用方 报表科目 方式 原因 公司 的关 系 A B C D E1 F1 E2 F2 E3 F3 E4 F4 E5 F5 G H I 浙 江 民 丰 山 打 控股 其他应 生产、 采购、 士 纸 业 子公 收款[注 未结 [注 1] 342,343.39 -129,338.91 24,957,156.41 24,485,474.11 代垫 有 限 公 司 5] 算 司 浙江民丰 控股 其他应 生产、 本科特纸 采购、 子公 收款[注 未结 [注 2] 业有限公 155,867,762.97 178,869,859.11 23,002,096.14 代垫 司 5] 算 司 浙江民丰 其他应 生产、 罗伯特纸 参股 采购、 收款[注 3,937,255.29 3,610,075.74 63,516,176.35 63,188,996.80 未结 业有限公 公司 代垫 5] 算 司 浙江本科 特民丰水 参股 其他应 31,889.81 93,798.58 [注 3] 松纸有限 公司 收款 195,775.27 257,684.04 公司 其他应 5,469.11 125,739.87 120,270.76 [注 3] 嘉兴市德 收款 丰开发投 参股 土地 资有限公 公司 预付 使用 司 7,000,000.00 预收 账款 7,000,000.00 权出 让款 民丰 浙江普瑞 600235 特纸 克民丰纸 参股 其他应 [注 3] 业有限公 公司 收款 68,817.51 68,817.51 司 嘉兴市丰 控股 其他应 生产、 莱 - 桑 达 股东 采购、 收款[注 14,386.12 109,947.24 203,246.57 298,807.69 未结 贝纸业有 的子 代垫 5] 算 限公司 公司 控股 嘉兴市民 其他应 生产、 股东 采购、 丰精细化 收款[注 392,399.24 865,555.04 5,387,056.63 5,860,212.43 未结 的子 代垫 工厂 5] 算 公司 嘉兴市民 控股 其他应 生产、 丰机电设 股东 采购、 收款[注 6,346.03 30,768.23 371,379.18 395,801.38 未结 备安装公 的子 代垫 5] 算 司 公司 控股 民丰集团 股东 预付 秀州纸业 -5,809.87 644,833.18 5,973,650.20 6,624,293.25 采购 生产 [注 4] 的子 账款 有限公司 公司 控股 其他应 生产、 民丰塑料 股东 采购、 收款[注 1,708.81 -73,381.99 275,090.80 200,000.00 未结 [注 1] 制品厂 的子 代垫 5] 算 公司 合计 160,599,560.77 6,994,190.13 4,507,423.93 644,833.18 273,970,297.70 12,973,650.20 117,878,160.86 6,624,293.25 注 1]：期初余额为负数，会计报表在“其他应付款”反映。 [注 2]：期末余额包括本期出售给浙江民丰本科特纸业有限公司的机器设备 款 132,723,073.18 元。 [注 3]：均系为该等公司在筹建期代垫的零星费用。 [注 4]：期末余额为负数，会计报表在“应付账款”反映。 [注 5]：民丰特纸为了对同一客户实行集中结算，便于对账，对货款和代垫 费用统一在“其他应收款”项目核算。 30 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 3、公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 独立董事根据中国证监会(证监发［2003］56 号)《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的精神，就公司对外担保等 相关事项进行了认真核查，并发表如下独立意见: 经我们认真核查，公司严格执行上述《通知》、《公司章程》中关于对外担 保的规定的有关规定，严格控制对外担保风险，没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。公司对外担保总额没 有超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50%。根据公司 2003 年 3 月 28 日召开的 2002 年度股东大会审议通过的《关于本公司与中宝科控投资股份有限 公司续签提供相互担保协议的议案》（互相担保额度为 20000 万元，有效期为一 年），2003 年度公司为中宝科控投资股份有限公司提供担保累计发生额为 15140 万元，截止本“年度报告”公告日本公司为中宝科控投资股份有限公司提供担保 余额 8440 万元。中宝科控投资股份有限公司符合《通知》中关于被担保对象的 要求。 31 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 八、监事会报告 （一）会议召开情况 报告期内，监事会共召开了二次会议，具体情况如下： 1、第二届监事会第六次会议 公司第二届监事会第六次会议于 2003 年 1 月 22 日在民丰纪委会议室召开。 会议经审议表决，通过了以下决议： （1）审议通过了监事会 2002 年度工作报告。 （2）审议通过了《公司 2002 年年度报告》及其摘要。 （3）报告期内，公司董事会能按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规 及《公司章程》规范运作，公司决策程序合法；公司董事及高级管理人员没有违 反法律、法规及《公司章程》或损害公司利益的行为；公司在报告期内的关联交 易公平合理，没有损害公司及股东利益；报告期内公司的收购事项是公平、合理 的，没有损害公司及广大股东的利益，同时减少了公司与控股股东的关联交易， 更有利于保护公司和投资者的利益；浙江天健会计师事务所有限公司出具的 2002 年度财务报告审计意见真实、公允地反映了报告期内公司的财务状况和经 营成果。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 1 月 24 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 2、第二届监事会第七次会议 公司第二届监事会第七次会议于 2003 年 10 月 17 日在民丰纪委会议室召开。 会议经充分讨论，形成以下决议： 审议通过了《关于中国证监会杭州证券监管特派员办事处巡检发现问题的 整改报告》。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 10 月 18 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 （二）监事会对公司 2003 年度有关事项发表的独立意见 32 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 1、公司依法运作情况。 报告期内，公司监事会依照有关法律、法规和《公司章程》，对公司股东大 会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况、公司高 级管理人员执行职务的情况以及公司的内部控制制度进行了检查监督，认为：公 司董事会能按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《公司章程》规范运作， 公司决策程序合法；报告期内制定了《投资者关系管理暂行规定》 ，修改了《董 事会议事规则》的有关条款，设立了董事会专业委员会，制定了各董事会专业委 员会实施细则，进一步完善内部控制制度，建立起良好的内控机制；公司董事、 总经理执行公司职务时无违反法律、法规、 《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况。 报告期内，监事会通过对公司财务制度和财务状况的检查，认为：公司的 财务制度是健全的，公司财务运作正常；会计师事务所出具的 2003 年度财务报 告审计意见真实、公允地反映了报告期内公司的财务状况和经营成果。 3、监事会对公司最近一次发行股票募集资金使用情况进行了检查，认为： 根据《招股意向书》，公司募集资金使用投向为投资建设彩色打印纸项目。 为抢占商机，公司已用银行贷款提前启动项目建设。募集资金到位后，公司按《招 股意向书》承诺按计划投入到项目中。目前，该生产线已部分进入调试试运行阶 段。 该项目实施成功后，将进一步提高本公司的生产规模和市场竞争力，并对 公司的各项经营指标等都产生较为明显有利的影响。 4、报告期内公司出售资产的情况。 2003 年度公司出售资产是根据公司与嘉兴市化腾废品利用有限公司和浙江 仙鹤特种纸有限公司签订的设备拆除出售工程协议进行的，监事会对此出售的全 过程进行了监督，认为：公司出售资产是通过招标形式进行的，价格公平合理， 未损害公司及广大投资者利益。 5、公司关联交易是公平的，无损害公司利益的行为。 33 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 九、重要事项 1、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。 ①2003 年 8 月 9 日公司公告了（公告编号：临 2003-014）收到浙江省杭州 市中级人民法院《应诉通知书》（[2002]杭经初字第 641 号）的有关事项。2004 年 2 月 7 日，公司公告了（公告编号：临 2004-001）收悉浙江省杭州市中级人民 法院《民事判决书》（[2002]杭经初字第 641 号）的有关事项。该判决书判决本 公司控股股东民丰集团公司（第一被告）支付富春投资有限公司股份转让款 171.5 万美元、违约金 50.9911 万美元；本公司（第二被告）在 19062.05 万元（第一被 告发起设立本公司时的实际出资额）范围内对第一被告民丰集团公司的上述债务 承担连带责任。并对案件受理等费用 14.4 万元一并负连带责任。 ②2003 年 8 月 9 日公司公告了（公告编号：临 2003-014）收悉浙江省杭州 （[2002]杭经初字第 642 号），该院就富春投资有 市中级人民法院《民事判决书》 限公司起诉民丰集团公司和本公司代付分红款纠纷案作出初审判决的有关事项。 本公司对此诉讼非常重视，并上诉至浙江省高级人民法院，因开庭审理日高速公 路关闭和其他公路拥堵，致使民丰集团公司、本公司委托律师未能按时到庭，浙 江省高级人民法院作出了民丰集团公司及本公司自动撤诉的裁决。2004 年 2 月 7 日，公司公告了（公告编号：临 2004-001）收悉浙江省杭州市中级人民法院《执 行通知书》[（2004）杭法执字第 48 号]，称将对浙江省杭州市中级人民法院《民 事判决书》（[2002]杭经初字第 642 号）立案执行。本公司控股股东民丰集团公 司（第一被告）代付富春投资有限公司承包分红款 151 万美元、违约金 45.9 万 美元；本公司（第二被告）在 19062.05 万元（第一被告发起设立本公司时的实 际出资额）范围内对第一被告民丰集团公司的上述债务承担连带责任。并对案件 受理等费用 10.1568 万元一并负连带责任。 以上两案系本公司控股股东民丰集团公司在本公司设立以前，在兼并中外合 资浙江震洲纸业公司过程中与该公司股东之一的富春公司签订的协议，因对方要 求履行所发生。 杭州中级人民法院已一审判决被告方支付富春公司股份转让款和对代分红 案下达执行书，民丰集团公司同意就两案在嘉兴市政府、国资委的协调下与富春 公司进行庭外和解。为保护股东特别是广大中小股东利益，民丰集团公司特向民 34 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 丰特种纸股份有限公司作如下承诺：1、民丰集团公司有能力独立承担上述判决 书所指之义务； 2、该项判决或执行中如涉及侵害上市公司利益之情况，民丰特 种纸股份有限公司有权向民丰集团公司进行追索，民丰集团公司同时保证以自有 资产向民丰特种纸股份有限公司承担相应责任；3、保证不会利用其控股股东地 位使上述判决的执行影响到民丰特种纸股份有限公司的正常生产运营和持续发 展，不会损害上市公司其他股东特别是中小股东的利益。 本公司董事会提醒广大投资者注意以上诉讼案可能对公司带来的风险。有 关诉讼案的进展情况，公司将按照证券监管和信息报露的有关要求，进行持续披 露。 2、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程。 本年初起至出售日 是否为关联交易 交易对方及被出售 出售产生的 出售日 交易价格 该出售资产为上市 （如是，说明定 或置出资产 损益 公司贡献的净利润 价原则） 2 号机与 7 号机 2003 年 1 月 1,680,000.00 88250.78 否 3、报告期内发生的重大关联交易事项 本期数 上年数 企业名称 金 额 定价政策 金 额 定价政策 浙江民丰罗伯特纸业有限公司 39,463,145.21 市场价 38,521,761.91 市场价 浙江兴加纸业有限公司 48,048,699.10 市场价 58,754,760.15 市场价 注：关联交易是根据 1998 年 12 月 20 日公司与民丰罗伯特公司、兴加公司 签订的关联交易合同执行的。关联交易的发生额主要是为关联企业销售纸浆、原 材料、副产品（水、电）等。 4、重大合同及履行情况 （1）报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁上市公司资产的事项。 （2）重大担保。 报告期内，本公司与中宝科控投资股份有限公司为互保单位，已订立互保 35 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 协议。截止本“年度报告”公告日本公司为中宝科控投资股份有限公司提供借款 担保余额 8440 万元。中宝科控投资股份有限公司是在上海证券交易所挂牌交易 的上市公司。 报告期内，本公司未发生上市公司对控股子公司担保的情况。 （3）报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理 财计划。 5、报告期内或持续到报告期内，本公司或持股 5％以上股东的承诺事项。 鉴于民丰集团公司为持有本公司 70%股份的第一大股东，为防止控股股东 利用控股地位与本公司在经营业务上可能存在潜在的同业竞争及造成不良后果， 保护其他股东特别是中、小股东的合法利益，本公司于 2002 年 4 月 7 日与民丰 集团公司签订《关于避免同业竞争的协议》，以规范双方行为。 民丰集团公司在“协议”中承诺：在本公司正式设立、合法持续经营期间 并且为本公司控股股东期间，不从事、不参与、不经营和本公司构成同业竞争关 系的产品、业务的生产经营活动，以保护上市公司及其股东的合法权益。民丰集 团公司如有违反本协议的情况，应将其所获的全部收益归甲方所有。在民丰集团 公司为本公司控股股东期间，该协议不可撤消。 报告期内，民丰集团公司严格遵守以上承诺，没有与本公司发生同业竞争 的情况。 6、报告期内公司续聘浙江天健会计师事务所有限公司为公司的审计机构， 该公司已连续为本公司提供审计服务五年。 报告期内，公司支付给浙江天健会计师事务所有限公司的报酬 34 万元（注： 本公司不承担该公司差旅费等其他费用 ） 根据财政部和中国证监会联合发布的《关于证券期货审计业务签字注册会 计师定期轮换的规定》。浙江天健会计师事务所有限公司对为本公司审计报告签 字注册会计师进行了轮换。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监 会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 报告期内，中国证监会杭州特派办对公司的巡检情况： 中国证监会杭州特派办于 2003 年 8 月 18 日至 22 日对本公司进行了巡回检 查，并于 2003 年 9 月 17 日下发了《关于要求民丰特种纸股份有限公司对巡检问 36 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 题限期进行整改的通知》（杭证监上市字[2003]27 号）。接《通知》后，公司组织 董事、监事和高级管理人员进行了认真的讨论、分析，同时，对照相关的法律、 法规、制度，针对存在的问题制订了具体的整改措施和计划，并于 2003 年 10 月 17 日将经董事会、监事会审议通过的《整改报告》上报杭州特派办。经杭州 特派办、上海证券交易所审核通过后，《整改报告》已于 2003 年 10 月 18 日在《中 国证券报》和《上海证券报》披露，详情请查阅当天该两报报纸。 8、公司无应披露的在报告期内发生的《证券法》第六十二条、《公开发行 股票公司信息披露实施细则》（试行）第十七条所列的重大事件，以及公司董事 会判断为重大事件的事项。 37 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 十、财务报告 1、审计报告 审 计 报 告 浙天会审[2004]第 180 号 民丰特种纸股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表与合并资产负债表， 2003 年度的利润及利润分配表与合并利润及利润分配表，以及 2003 年度的现金流量 表与合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责 任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况，2003 年度的经营成果以及现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈 翔 中国·杭州 中国注册会计师 杜烈康 报告日期：2004 年 3 月 4 日 2、经审计的财务报表（附后） 3、会计报表附注（金额单位：人民币元） 38 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 民丰特种纸股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 民丰特种纸股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是根据浙江省人民政府浙政 发[1998]201 号《关于设立民丰特种纸股份有限公司的批复》 ，由民丰集团公司为主发起人, 吸收浙江中百股份有限公司及吕士林、商人龙、王柏松、王柏乔、吴建强、祝永栽、万济生 等七位自然人现金入股共同发起设立。公司于 1998 年 11 月 12 日登记成立，取得浙江省工 商行政管理局颁发的注册登记号为 3300001005253 号企业法人营业执照，注册资本为 125,000,000.00 元，折 125,000,000 股（每股面值 1 元）。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]49 号文批准，公司 A 股股票 5,200 万股 于 2000 年 5 月 10 日通过上海证券交易所交易系统上网公开发行。发行后公司股本总额为 177,000,000.00 元（每股面值 1 元），业经浙江天健会计师事务所有限公司验证确认，并出 具了浙天会验[2000]第 63 号《验资报告》。公司取得了变更后企业法人营业执照，注册号同 前。 根据公司 2003 年 3 月 28 日 2002 年度股东大会决议，以 2002 年 12 月 31 日总股本 177,000,000 股为基数,以资本公积向全体股东每 10 股转增 4 股共转增 70,800,000 股(每股 面值 1 元)，截至 2003 年 4 月 14 日，此次资本公积转增股本已由上海证券交易所通过计算 机网络执行完毕。2003 年 7 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]37 号文核准 同意，公司向社会公开增发人民币普通股(A 股)15,600,000 股（每股面值 1 元）。经上述变 更后，公司总股本 263,400,000.00 元，业经浙江天健会计师事务所有限公司验证确认，并 出具了浙天会验[2003]第 71 号《验资报告》。公司取得了变更后企业法人营业执照，注册号 同前。 本公司属造纸行业。经营范围：纸浆、纸和纸制品制造、销售；造纸设备的设计、制造、 安装、维修和技术服务；机械配件的制造、加工；车船及机械设备维修；化工原料（不含危 险品）、热、电、水的生产；按国家对外经济贸易部批准范围从事进出口业务。 公司下设 1 家分公司和 3 家子公司。本会计报表，为母公司和上述子公司的合并报表， 39 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 全面反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币 记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额， 与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购 建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费 用。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期 但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益 不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资 的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或 损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资总体计提跌价准 备。 (八) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的 6%计提。 40 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 2．坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九) 存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然 处于生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料（除木浆）按计划成本入账，发出 原材料（除木浆）采用计划成本法核算；购入并已验收入库木浆按实际成本入账，发出木浆 采用加权平均法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制 半成品）采用加权平均法核算；按照计划成本核算的，于期末结转发出存货应负担的成本差 异，将计划成本调整为实际成本；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直 接计入成本费用。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成 本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对 为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成 本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计 量。 (十) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表 决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投 资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的， 采用权益法核算。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限 的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊 销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10 年的期限摊 销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享 有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本小于应享 41 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续 期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销 额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的， 于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资 按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金 额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准 备。 (十一) 委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利 息，并冲回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的 差额，计提委托贷款减值准备。 (十二) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经 营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预 计使用年限和预计净残值率（原值的 5%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑 物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10—45 9.50—2.11 通用设备 10—28 9.50—3.39 专用设备 10—22 9.50—4.32 运输工具 12 7.92 其他设备 8—22 11.88—4.32 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回 金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减 42 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 值准备。 (十三) 在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价 值的差额，提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性； (3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十四) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资 本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属 于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用 于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价 的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资 产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本 化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出 加权平均数与资本化率的乘积。 (十五) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 43 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产 的摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规 定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效 年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两 者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价 值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收 回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始 生产经营当月一次计入损益。 (十七) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实 际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可 靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证 据时，确认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度 能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成 本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使 用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的 确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地 计量。 44 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 (十八) 企业所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (十九) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按 照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的 主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和 资金往来等，在合并时抵销。 (二十) 会计政策和会计估计变更说明 1．本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分 配预案中的现金股利，原作为期后事项中的调整事项，记入“应付股利”项目，现按照有关 规定，不作会计处理，只在报告年度的会计报表附注中单独披露。对上述会计政策变更已采 用追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同 期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为 37,170,000.00 元，由 于会计政策变更，调减了 2002 年末的应付股利 37,170,000.00 元；调增了 2003 年年初留存 收益——未分配利润 37,170,000.00 元。利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润 调增了 35,400,000.00 元。 2. 联营企业上海天盈投资有限公司从 2003 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》，该公 司按照《企业会计制度》的有关要求，追溯调减了期初留存收益 3,153,165.53 元。根据财 政部财会[2002]18 号的要求，本公司已按持股比例 25.86%计算调整期初留存收益。利润及 利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述调整的累积影响数为 815,408.61 元。由于上述调整，调减了 2002 年末的长期股权投资 815,408.61 元，调减了 2003 年年初 留存收益 815,408.61 元，其中：未分配利润 693,097.32 元，盈余公积 122,311.29 元。对 利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润无影响。 3．根据财政部财会[2003]10 号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投资，将初 始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准 备”科目；对该规定发布之前的对外投资已记入“长期股权投资--股权投资差额”科目的， 不再做追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。 45 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 三、税（费）项 (一) 增值税 “主要产品”和“副产品-电”按 17%的税率计缴,“副产品－汽”、“副产品－水”按 13%的税率计缴。 （二）营业税 按 5%的税率计缴。 （三）城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴。 （四）教育费附加 按应缴流转税税额的 4%计缴。 （五）企业所得税 按 33%的税率计缴。 四、控股子公司及合营企业 (一) 控股子公司 企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例 浙江民丰山打士纸业 造纸业 1,000 万美元 生产销售描图纸 750 万美元 75% 有限公司 嘉兴市民丰建工设计 咨询业 100 万元 造纸设计技术、工 51 万元 51% 咨询有限公司 程设计咨询、建筑 装饰设计咨询 浙江民丰本科特纸业 造纸业 2,530 万美元 生产销售卷烟用 1,872 万美元 74% 有限公司 水松原纸 (二) 其他说明 1．无未纳入合并会计报表范围子公司。 2．无持股比例未达到 50%以上而纳入合并范围的子公司。 3．无按照比例合并方法进行合并的合营企业。 五、利润分配 根据 2004 年 3 月 4 日公司董事会二届二十四次会议确定的 2003 年度利润分配预案，按 2003 年 度 实 现 净 利 润 提 取 10% 的 法 定 盈 余 公 积 4,910,301.62 元 ， 5% 的 法 定 公 益 金 2,455,150.81 元，每 10 股派发现金股利 1.50 元（含税）。 46 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 302,971,195.94 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 24,210.69 34,616.15 银行存款 219,899,149.41 82,834,404.46 其他货币资金 83,047,835.84 213,626,590.12 合 计 302,971,195.94 296,495,610.73 (2) 无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 (3) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 美元 77,908.98 8.2767 644,829.25 1,027,562.43 8.2773 8,505,442.50 欧元 3,354,614.32 10.3383 34,681,009.22 2,123,570.17 8.6360 18,339,151.99 小 计 35,325,838.47 26,844,594.49 2. 应收票据 期末数 23,253,058.30 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 23,253,058.30 14,496,440.24 合 计 23,253,058.30 14,496,440.24 (2) 无用于质押的商业承兑汇票。 (3) 无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 (4) 无外币应收票据。 3. 应收账款 期末数 98,142,415.06 47 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 93,747,080.30 89.79 5,624,824.82 88,122,255.48 78,385,722.87 88.47 4,703,143.37 73,682,579.50 1-2 年 2,123,230.19 2.03 127,393.81 1,995,836.38 4,840,456.00 5.46 290,427.36 4,550,028.64 2-3 年 3,889,389.02 3.73 233,363.34 3,656,025.68 1,184,637.95 1.34 71,078.28 1,113,559.67 3 年以上 4,647,125.02 4.45 278,827.50 4,368,297.52 4,197,547.28 4.73 251,852.84 3,945,694.44 合 计 104,406,824.53 100.00 6,264,409.47 98,142,415.06 88,608,364.10 100.00 5,316,501.85 83,291,862.25 (2) 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 29,066,402.30 元，占应收账款账面 余额的 27.84%。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 (4) 本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 由于债务人破产，公司本期核销应收账款 251,881.87 元。 4. 其他应收款 期末数 6,244,304.67 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 5,170,794.03 77.84 310,247.64 4,860,546.39 6,837,419.37 94.12 410,245.16 6,427,174.21 1-2 年 1,349,928.90 20.32 80,995.73 1,268,933.17 70,490.00 0.97 4,229.40 66,260.60 2-3 年 73,055.60 1.01 4,383.34 68,672.26 3 年以上 122,154.38 1.84 7,329.27 114,825.11 283,454.38 3.90 17,007.26 266,447.12 合 计 6,642,877.31 100.00 398,572.64 6,244,304.67 7,264,419.35 100.00 435,865.16 6,828,554.19 (2) 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 5,870,883.43 元，占其他应收款 账面余额的 88.38%。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 5. 预付账款 期末数 11,592,567.57 (1) 账龄分析 48 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 11,554,386.67 99.67 4,931,636.89 98.08 1-2 年 31,845.00 0.63 2-3 年 17,260.00 0.15 60,727.50 1.21 3 年以上 20,920.90 0.18 4,108.40 0.08 合 计 11,592,567.57 100.00 5,028,317.79 100.00 (2) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (3) 账龄 1 年以上的预付账款，均系预付购货款的零星尾款，待结算。 6. 存货 期末数 121,806,305.10 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 物资采购 14,024.77 14,024.77 30,551.10 30,551.10 原材料 68,666,793.89 68,666,793.89 47,410,503.80 47,410,503.80 库存商品 34,445,010.10 123,867.41 34,321,142.69 28,852,876.45 421,780.93 28,431,095.52 在产品 18,804,343.75 18,804,343.75 7,888,267.28 7,888,267.28 合 计 121,930,172.51 123,867.41 121,806,305.10 84,182,198.63 421,780.93 83,760,417.70 (2) 本期存货均为自制或外购。 (3) 上述存货无用于债务担保。 (4) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 库存商品 421,780.93 21,646.10 319,559.62 123,867.41 小 计 421,780.93 21,646.10 319,559.62 123,867.41 2) 存货可变现净值确定依据的说明 公司根据期末单个存货的市价确定期末存货的可变现净值，并按单个存货的成本高于可 变现净值的差额，对期末库存商品提取跌价准备 123,867.41 元。 49 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 7. 待摊费用 期末数 874,466.63 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 财产保险费 874,466.63 883,332.83 财产保险费摊余额 合 计 874,466.63 883,332.83 8. 长期股权投资 期末数 139,925,426.71 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 139,925,426.71 139,925,426.71 123,098,176.83 123,098,176.83 合 计 139,925,426.71 139,925,426.71 123,098,176.83[注] 123,098,176.83 [注]:长期股权投资期初数原审定金额为 123,913,585.44 元，经调整后长期投资期初数 为 123,098,176.83 元，原因详见本会计报表附注二(二十)2 项之说明。 (2) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 期末数 浙江民丰罗伯特纸业有限公司 25 年 39,819,189.95[注 1] 39.00% 56,612,204.73 上海天盈投资发展有限公司 20 年 30,000,000.00 25.86% 30,033,091.47 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 未明确 10,000,000.00 6.3775% 10,000,000.00 嘉兴市德丰开发投资有限公司 20 年 9,800,000.00 49.00% 9,775,750.51 浙江普瑞克民丰纸业有限公司 25 年 8,012,136.00[注 2] 40.00% 8,012,136.00 浙江本科特民丰水松纸有限公司 20 年 25,492,460.00[注 3] 40.00% 25,492,244.00 小 计 123,123,785.95 139,925,426.71 [注 1]：该公司注册资本 1,210 万美元，本公司投资 471.90 万美元,折合人民币 39,819,189.95 元，占其注册资本的 39%； [注 2]：该公司系本期成立，由本公司和英国普瑞克造纸技术有限公司共同出资设立, 注册资本 1,210 万美元。公司认缴出资额 484 万美元，占其注册资本的 40%。截至 2003 年 12 月 31 日，公司已出资 8,012,136.00 元，折合 96.80 万美元，占该公司实收资本 242 万 美元的 40%； [注 3]：该公司注册资本 770 万美元。本公司投资 308 万美元，折合人民币 25,492,244.00 元，占其注册资本的 40%。 50 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 2) 权益法核算的其他股权投资 a．初始投资额及期末余额构成明细情况 被投资 初始 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 投资额 成本 调整 资准备 资差额 数 浙江民丰罗伯特 39,819,189.95 39,819,189.95 16,793,014.78 56,612,204.73 纸业有限公司 上海天盈投资发 30,000,000.00 30,000,000.00 33,091.47 30,033,091.47 展有限公司 嘉兴市德丰开发 9,800,000.00 9,800,000.00 -24,249.49 9,775,750.51 投资有限公司 浙江普瑞克民丰 8,012,136.00 8,012,136.00 8,012,136.00 纸业有限公司 浙江本科特民 25,492,244.00 25,492,244.00 25,492,244.00 丰水松纸有限 公司 小 计 113,123,569.95 113,123,569.95 16,801,856.76 129,925,426.71 b. 本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 浙江民丰罗伯特 57,218,524.36 9,951,271.39 10,557,591.02 56,612,204.73 纸业有限公司 上海天盈投资发 29,526,352.47 506,739.00 30,033,091.47 展有限公司 嘉兴市德丰开发 9,800,000.00 -24,249.49 9,775,750.51 投资有限公司 浙江普瑞克民丰 8,012,136.00 8,012,136.00 纸业有限公司 浙江本科特民 16,553,300.00 8,938,944.00 25,492,244.00 丰水松纸有限 公司 小 计 113,098,176.83 16,951,080.00 10,433,760.90 10,557,591.02 129,925,426.71 3) 公司长期股权投资未产生股权投资差额。 4) 经分析，被投资公司经营状况良好，无需计提长期股权投资减值准备。 9. 固定资产原价 期末数 1,044,641,521.55 (1) 明细情况 51 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 156,337,163.44 89,473,808.80 1,713,182.00 244,097,790.24 通用设备 194,662,440.55 18,426,382.56 3,982,856,23 209,105,966.88 专用设备 338,665,670.28 246,447,725.53 5,850,041.40 579,263,354.41 运输工具 7,362,505.68 2,343,290.36 230,449.70 9,475,346.34 其他设备 3,901,374.85 971,947.84 2,174,259.01 2,699,063.68 合 计 700,929,154.80 357,663,155.09 13,950,788.34 1,044,641,521.55 (2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入 338,009,680.59 元。 (3) 本期减少均系报废固定资产。 (4) 无融资租入固定资产。 (5) 无经营租出固定资产。 (6) 暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 134,400.00 108,659.80 25,740.20 通用设备 6,251,343.94 4,942,221.14 1,309,122.80 专用设备 11,363,171.97 6,423,842.93 3,882,248.63 1,057,080.41 运输工具 75,000.00 64,626.89 10,373.11 其他设备 119,392.14 74,084.80 45,307.34 小 计 17,943,308.05 11,613,435.56 3,882,248.63 2,447,623.86 (7) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 18,445,356.15 17,523,088.34 922,267.81 专用设备 18,690,941.21 17,756,394.15 934,547.06 运输工具 420,230.05 399,218.55 21,011.50 其他设备 190,879.85 181,335.86 9,543.99 小 计 37,747,407.26 35,860,036.90 1,887,370.36 (8) 无已退废并准备处置固定资产情况 (9) 期末固定资产已有 18,628.65 万元用于债务担保，详见本会计报表附注九（二）2 项之说明。 52 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 (10) 本期新增的真空镀铝原纸生产线中的房屋建筑物部分计 30,357,505.94 元尚未办 妥相关产权手续。 10．累计折旧 期末数 209,676,075.55 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 42,293,290.60 4,993,521.95 1,392,691.23 45,894.121.32 通用设备 59,296,559.30 18,083,394.90 3,455,242.76 73,924,711.44 专用设备 75,160,421.26 17,361,904.01 5,602,602.04 86,919,723.23 运输工具 1,852,002.10 535,295.14 193,469.13 2,193,828.11 其他设备 932,732.15 40,784.28 229,824.98 743,691.45 合 计 179,535,005.41 41,014,900.28 10,873,830.14 209,676,075.55 11．固定资产净值 期末数 834,965,446.00 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 198,203,668.92 114,043,872.84 通用设备 135,181,255.44 135,365,881.25 专用设备 492,343,631.18 263,505,249.02 运输工具 7,281,518.23 5,510,503.58 其他设备 1,955,372.23 2,968,642.70 合 计 834,965,446.00 521,394,149.39 12．固定资产减值准备 期末数 3,882,248.63 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 专用设备 3,882,248.63 3,882,248.63 合 计 3,882,248.63 3,882,248.63 (2) 固定资产减值准备计提原因说明 根据《企业会计准则——固定资产》的规定和财政部财会[2002]18 号文的有关要求， 对闲置的草浆生产线计提折旧后，截至 2003 年 12 月 31 日，草浆生产线的市价与其账面净 53 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 值未产生大幅差额，故未进一步追加计提减值准备。 13. 工程物资 期末数 7,650,092.92 项 目 期末数 期初数 专用材料 7,650,092.92 944,016.03 合 计 7,650,092.92 944,016.03 14. 在建工程 期末数 427,576,398.82 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 真空镀铝原纸 230,484,627.65 230,484,627.65 彩喷纸项目 397,202,507.35 397,202,507.35 78,727,882.68 78,727,882.68 电站三期 60,829.88 60,829.88 20,732,303.87 20,732,303.87 实验纸机 2,141,283.05 2,141,283.05 18#机防伪卷烟技术 2,491,352.38 2,491,352.38 引进高档卷烟纸 生产设备技改 7,818,472.72 7,818,472.72 5#锅炉改造 1,664,485.22 1,664,485.22 科技大楼装修 1,071,498.45 1,071,498.45 仓库 3,002,301.88 3,002,301.88 信息化工程 1,916,800.00 1,916,800.00 7＃汽轮发电机组 扩容改造 2,604,600.00 2,604,600.00 待安装设备 1,828,247.64 1,828,247.64 728,204.24 728,204.24 其他零星工程 5,774,020.25 5,774,020.25 8,903,912.63 8,903,912.63 合 计 427,576,398.82 427,576,398.82 339,576,931.07 339,576,931.07 54 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 （万元） 预算的比例(％) 真空镀铝原纸 230,484,627.65 60,347,402.93 290,832,030.58 彩喷纸项目 78,727,882.68 330,084,084.56 11,609,459.89 397,202,507.35 募集资金 52,000.00 76.39 电站三期 20,732,303.87 9,276,300.06 29,947,774.05 60,829.88 贷款 4,600.00 99.76[注] 实验纸机 2,141,283.05 2,141,283.05 其他 500.00 42.83 18#机防伪卷烟技术 2,491,352.38 2,491,352.38 其他 1,198.00 20.80 引进高档卷烟纸 生产设备技改 7,818,472.72 7,818,472.72 其他 940.00 83.18 5#锅炉改造 1,664,485.22 1,664,485.22 其他 170.00 97.91 科技大楼装修 1,071,498.45 1,071,498.45 其他 140.00 76.54 仓库 3,002,301.88 3,002,301.88 其他 500.00 60.05 信息化工程 1,916,800.00 1,916,800.00 其他 600.00 31.95 7＃汽轮发电机组 扩容改造 2,604,600.00 2,604,600.00 其他 1,600.00 16.28 待安装设备 728,204.24 7,581,904.98 6,481,861.58 1,828,247.64 其他零星工程 8,903,912.63 8,015,331.19 10,748,014.38 397,209.19 5,774,020.25 合 计 339,576,931.07 438,015,817.42 338,009,680.59 12,006,669.08 427,576,398.82 [注]：公司已于 2002 年度将业已完工部分暂估 15,880,438.00 元入固定资产。 (3) 借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率 固定资产 其他减少 真空镀铝原纸 13,417,373.82 7,900,590.00 21,317,963.82 [注 1] 彩喷纸项目 1,674,836.06 14,239,824.33 11,609,459.89[注 4] 4,305,200.50 [注 2] 电站三期 1,459,902.94 1,452,105.00 2,912,007.94 [注 3] 小 计 16,552,112.82 23,592,519.33 24,229,971.76 11,609,459.89 4,305,200.50 [注 1]：该项目 1－6 月资本化率为 2.88%，7－9 月的资本化率为 1.44%。该项工程于 2003 年 10 月达到预计可使用状态结转固定资产，故从 10 月份开始停止利息资本化。 [注 2]：该项目 1－6 月资本化率为 2.54%，7－12 月资本化率为 2.57%。 [注 3]：该项目 1－6 月资本化率为 3.13%，7－12 月资本化率为 3.13%。 [注 4]：本期其他减少系：1）根据嘉兴市经济贸易委员会和嘉兴市财政局联合下发的 嘉经贸投资[2002]565 号文，于本期收到的彩喷纸项目贴息款 260,000.00 元；2）以前年度 55 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 购入用于购买进口设备并予以专户存储的欧元，在本期由于汇率变动而产生的汇兑收益 11,349,459.89 元，由于该专户存储的欧元已计算入购建固定资产累计支出，故其产生的汇 兑收益相应作冲减资本化利息处理。 (4) 经分析，上述在建工程无明显迹象表明已发生减值，因而未计提在建工程减值准备。 15. 无形资产 期末数 13,668,925.21 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 专有技 12,940,175.21 12,940,175.21 10,412,914.09 10,412,914.09 土地使用 728,750.00 728,750.00 743,750.00 743,750.00 合 计 13,668,925.21 13,668,925.21 11,156,664.09 11,156,664.09 (2) 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销期限 专有技术 外方投入 16,554,000.00 10,412,914.09 4,138,750.00 1,611,488.88 12,940,175.21 3,613,824.79 82 个月 土地使用权 出让 750,000.00 743,750.00 15,000.00 728,750.00 21,250.00 583 个月 合 计 17,304,000.00 11,156,664.09 4,138,750.00 1,626,488.88 13,668,925.21 3,635,074.79 (3) 因无明显迹象表明无形资产已发生减值，因而未计提无形资产减值准备。 (4) 2002 年 8 月，公司付款 75 万元以受让方式取得位于嘉兴市秀城工业区的 25 亩土 地使用权，相应的国有土地使用证尚在办理之中。 16. 长期待摊费用 期末数 0.00 项 目 原始 期初 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 数 摊销额 摊销年限 子公司开办费 619,617.01 333,349.00 286,268.01 619,617.01 619,617.01 [注] 合 计 619,617.01 333,349.00 286,268.01 619,617.01 619,617.01 [注]：因子公司嘉兴市民丰建工设计咨询有限公司和浙江民丰本科特纸业有限公司本期 筹建工作均已结束，累计发生的开办费在开始生产经营当月一次计入管理费用。 17. 短期借款 期末数 422,053,524.90 （1）明细情况 56 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 借款类别 期末数 期初数 保证借款 241,053,524.90 186,264,031.83 信用借款 146,000,000.00 107,000,000.00 抵押借款 35,000,000.00 45,000,000.00 合 计 422,053,524.90 338,264,031.83 （2）短期借款——外币借款 期 末 数 期 初 数 借款类别 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 保证借款 USD1,335,499.04 8.2767 11,053,524.90 USD998,397.04 8.2773 8,264,031.82 小 计 11,053,524.90 8,264,031.82 （3）无逾期借款。 18. 应付票据 期末数 8,537,775.30 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 8,537,775.30 5,978,191.94 合 计 8,537,775.30 5,978,191.94 （2）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位账款。 19. 应付账款 期末数 18,461,664.39 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位账款。 (2) 应付账款——外币应付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 欧 元 137,750.00 10.3383 1,424,100.83 小 计 1,424,100.83 (3) 无账龄 3 年以上的大额应付账款。 20. 预收账款 期末数 4,594,792.83 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位账款。 (2) 账龄 1 年以上的预收账款共 636 户计 1,352,165,54 元，均系预收货款的零星尾款， 57 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 待结算清账。 21．应付工资 期末数 0.00 无拖欠工资的情况。 22. 应付股利 期末数 0.00 无欠付投资者股利的情况。 23. 应交税金 期末数 9,844,496.51 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 5,044,431.52 3,864,962.70 17% 或 13% 营业税 6,907.50 9,505.35 5% 城市维护建设税 519,644.22 281,323.99 按应缴流转税税额的 7%计缴 企业所得税 4,133,949.97 4,608,412.85 33% 代扣代缴个人所得税 139,563.30 139,353.30 按规定计缴 合 计 9,844,496.51 8,903,558.19 24．其他应交款 期末数 306,768.25 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 306,768.25 160,756.58 按应缴流转税税额的 4%计缴 合 计 306,768.25 160,756.58 25. 其他应付款 期末数 13,808,095.51 （1）持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 民丰集团公司 2,656,805.07 712,030.39 小 计 2,656,805.07 712,030.39 （2）无账龄 3 年以上的其他应付款。 58 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 26. 预提费用 期末数 607,599.10 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 短期借款利息 607,599.10 536,477.92 期末应计未付 合 计 607,599.10 536,477.92 27. 一年内到期的长期负债 期末数 92,154,375.00 （1）明细情况 类 别 期末数 期初数 长期借款 92,154,375.00 10,000,000.00 合 计 92,154,375.00 10,000,000.00 （2）一年内到期的长期负债——长期借款 借款条件 期末数 期初数 保证借款 92,154,375.00 10,000,000.00 小 计 92,154,375.00 10,000,000.00 （3）无逾期未偿还负债。 28. 长期借款 期末数 472,459,447.00 借款条件 期末数 期初数 保证借款 472,459,447.00 461,492,072.57 合 计 472,459,447.00 461,492,072.57 29．专项应付款 期末数 13,680,000.00 项 目 期末数 期初数 国家拨入的专门用途拨款 13,680,000.00[注] 13,680,000.00 合 计 13,680,000.00 13,680,000.00 [注]：系根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会、财政部国经贸[2000]1123 号文收到的彩色打印纸项目中央贴息资金。 59 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 30. 股本 期末数 263,400,000.00 （1）明细情况 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 配 送 期末数 公积金转股 其他 小计 股 股 国家拥有股份 123,900,000.00 49,560,000.00 49,560,000.00 173,460,000.00 境内法人持有 650,000.00 260,000.00 260,000.00 910,000.00 (一) 1．发起 股份 尚 人股份 外 资 法 人 持 有 未 股份 流 其他 450,000.00 180,000.00 180,000.00 630,000.00 通 2．募集法人股 股 3．内部职工股 份 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 125,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 175,000,000.00 (二) 1．境内上市的人民币普通 52,000,000.00 20,800,000.00 15,600,000.00 36,400,000.00 88,400,000.00 已 股 流 2．境内上市的外资股 通 3．境外上市的外资股 股 4．其他 份 已流通股份合计 52,000,000.00 20,800,000.00 15,600,000.00 36,400.000.00 88,400,000.00 (三)股份总数 177,000,000.00 70,800,000.00 15,600,000.00 86,400,000.00 263,400,000.00 (2) 股本变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号详见本会计报表附 注一之说明。 31. 资本公积 期末数 489,523,115.71 （1）明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 337,886,029.02 221,347,086.69 70,800,000.00 488,433.115.71 拨款转入 240,000.00 240,000.00 其他资本公积 850,000.00 850,000.00 合 计 338,976,029.02 221,347,086.69 70,800,000.00 489,523,115.71 (2) 资本公积增减原因及依据说明 1）本期增加系 2003 年 7 月经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]37 号文核准 同意，公司向社会公开增发人民币普通股(A 股)15,600,000 股（每股面值 1 元），本次增发 扣除发行费用后，共募集资金 236,947,086.69 元，其中股本 15,600,000.00 元，资本公积 221,347,086.69 元； 2）本期减少系根据公司 2003 年 3 月 28 日 2002 年度股东大会决议，以 2002 年 12 月 60 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 31 日总股本 177,000,000 股为基数,以资本公积向全体股东每 10 股转增 4 股共转增 70,800,000.00 股(每股面值 1 元)。 32. 盈余公积 期末数 34,356,094.96 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 17,993,761.69 4,910,301.62 22,904,063.31 法定公益金 8,996,880.84 2,455,150.81 11,452,031.65 合 计 26,990,642.53[注] 7,365,452.43 34,356,094.96 [注]：盈余公积原期初数为 27,112,953.82 元，调整后盈余公积期初数为 26,990,642.53 元，原因详见本会计报表附注二(二十)2 项之说明。 33. 未分配利润 期末数 63,089,434.08 （1）明细情况 期初数 49,150,439.81[注] 加：本期增加 58,474,446.70 减：本期减少 44,535,452.43 期末数 63,089,434.08 [ 注 ] ： 未 分 配 利 润 原 期 初 数 为 12,673,537.13 元 ， 调 整 后 未 分 配 利 润 期 初 数 为 49,150,439.81 元，原因详见本会计报表附注二(二十)1 和 2 项之说明。 （2）本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明 本期增加系本期净利润转入。本期减少系：1）根据公司股东大会确定的 2002 年度利润 分配方案，每 10 股派发现金股利 2.10 元计 37,170,000.00 元；2）根据公司董事会 2003 年度利润分配预案，按母公司实现净利润，分别计提 10%法定盈余公积 4,910,301.62 元和 5%法定公益金 2,455,150.81 元。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 471,758,727.89/315,400,256.53 61 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 （1）业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 卷烟纸系列 287,642,324.96 218,130,345.74 工业配套用纸 85,993,914.01 77,710,457.91 描图纸 65,009,885.65 36,448,836.86 电容器纸 18,739,316.97 17,950,017.46 牛皮纸系列 6,923,325.02 6,391,253.49 其他 53,046,292.01 38,395,217.11 小 计 517,355,058.62 395,026,128.57 抵 消 45,596,330.73 7,011,893.63 合 计 471,758,727.89 388,014,234.94 主营业务成本 卷烟纸系列 177,721,752.81 128,363,192.60 工业配套用纸 75,502,725.09 62,250,880.96 描图纸 46,446,453.22 24,796,259.66 电容器纸 15,628,764.30 15,071,408.05 牛皮纸系列 5,592,793.43 5,424,785.78 其他 41,001,184.91 29,796,941.28 小 计 361,893,673.76 265,703,468.33 抵 消 46,493,417.23 7,072,030.37 合 计 315,400,256.53 258,631,437.96 62 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 （2）地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 境 内 481,987,699.04 364,433,810.42 境 外 35,367,359.58 30,592,318.15 小 计 517,355,058.62 395,026,128.57 抵 消 45,596,330.73 7,011,893.63 合 计 471,758,727.89 388,014,234.94 主营业务成本 境 内 328,877,768.59 240,763,085.46 境 外 33,015,905.17 24,940,382.88 小 计 361,893,673.76 265,703,468.33 抵 消 46,493,417.23 7,072,030.37 合 计 315,400,256.53 258,631,437.96 （3）本期向前 5 名客户销售的收入总额为 128,270,981.46 元，占公司全部主营业务收 入的 27.19%。 2．主营业务税金及附加 本期数 3,283,221.24 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 城市维护建设税 2,018,268.34 2,355,959.84 按应缴流转税税额的 7%计缴 教育费附加 1,264,952.90 1,346,262.79 按应缴流转税税额的 4%计缴 合 计 3,283,221.24 3,702,222.63 3. 其他业务利润 本期数 4,727,063.14 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 材料销售 88,353,125.56 83,626,062.42 4,727,063.14 88,954,562.11 83,971,824.38 4,982,737.73 合 计 88,353,125.56 83,626,062.42 4,727,063.14 88,954,562.11 83,971,824.38 4,982,737.73 63 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 4. 财务费用 本期数 21,630,751.98 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 25,313,516.10[注] 19,664,846.72 减：利息收入 4,017,661.28 3,305,053.78 汇兑损失 315,339.18 75,981.59 其他 19,557.98 27,500.09 合 计 21,630,751.98 16,463,274.62 [注]：其中包含收到的技改贴息 480,000.00 元，出口商品贴息 34,297.00 元。 5. 投资收益 本期数 10,433,760.90 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算下被投资 800,000.00 单位分配来的利润 权益法核算下调整的被投 10,433,760.90 11,574,766.06 资单位损益净增减的金额 合 计 10,433,760.90 12,374,766.06[注] [注]:投资收益上年原审定数为 13,190,174.67 元，经调整后投资收益上年数为 12,374,766.06 元，原因详见本会计报表附注二(二十)2 项之说明。 （2）占本期利润总额 10%以上（含 10%）的投资项目的说明 对浙江民丰罗伯特纸业有限公司的投资本期按权益法核算计入投资收益 9,951,271.39 元。 （3）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6. 营业外收入 本期数 170,891.57 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 123,180.32 822,659.36 罚款收入 6,583.04 中标手续费收入 699,254.80 其 他 41,128.21 合 计 170,891.57 1,521,914.16 64 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 7. 营业外支出 本期数 3,350,573.53 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净损失 53,015.53 210,161.28 “三废”支出 2,415,008.57 2,364,158.17 捐赠支出 500,000.00 其他 382,549.43 10,500.00 合 计 3,350,573.53 2,584,819.45 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 支付价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 销售承包费 5,017,111.01 宣传广告费 4,002,543.29 运输费 9,650,985.85 修理费 1,874,563.39 水电费 1,134,422.70 办公费 1,175,225.35 差旅费 1,032,910.38 订货会费 508,012.00 保险费 1,608,270.09 捐赠支出 500,000.00 “三废”支出 2,415,008.57 小 计 28,919,052.63 65 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 88,118,370.35 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 83,083,202.95 88.63 4,984,992.18 78,098,210.77 77,631,118.49 88.36 4,657,867.10 72,973,251.39 1-2 年 2,123,230.19 2.26 127,393.81 1,995,836.38 4,840,456.00 5.51 290,427.36 4,550,028.64 2-3 年 3,889,389.02 4.15 233,363.34 3,656,025.68 1,184,637.95 1.35 71,078.28 1,113,559.67 3 年以上 4,647,125.02 4.96 278,827.50 4,368,297.52 4,197,547.28 4.78 251,852.84 3,945,694.44 合 计 93,742,947.18 100.00 5,624,576.83 88,118,370.35 87,853,759.72 100.00 5,271,225.58 82,582,534.14 (2) 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 29,066,402.30 元，占应收账款账面 余额的 31.01%。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 (4) 本期实际冲销的应收账款及其理由说明 由于债务人破产，公司本期核销应收账款 251,881.87 元。 2. 其他应收款 期末数 153,072,404.65 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 161,370,900.39 99.10 9,682,254.03 151,688,646.36 6,837,419.37 94.12 410,245.16 6,427,174.21 1-2 年 1,349,928.90 0.83 80,995.73 1,268,933.17 70,490.00 0.97 4,229.40 66,260.60 2-3 年 73,055.60 1.01 4,383.34 68,672.26 3 年以上 122,154.38 0.07 7,329.26 114,825.12 283,454.38 3.90 17,007.26 266,447.12 合 计 162,842,983.67 100.00 9,770,579.02 153,072,404.65 7,264,419.35 100.00 435,865.16 6,828,554.19 (2) 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 162,668,756.00 元，占其他应收 款账面余额的 99.89%。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 66 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 3. 长期股权投资 期末数 356,845,803.67 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 216,920,376.96 216,920,376.96 83,724,405.26 83,724,405.26 对联营企业投资 139,925,426.71 139,925,426.71 123,098,176.83 123,098,176.83 合 计 356,845,803.67 356,845,803.67 206,822,582.09[注] 206,822,582.09 [注]:长期股权投资期初数原审定金额为 207,637,990.70 元，经调整后长期投资期初数 为 206,822,582.09 元，原因详见本会计报表附注二(二十)2 项之说明。 (2) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 期末数 浙江民丰罗伯特纸业有限公司 25 年 39,819,189.95[注 1] 39.00% 56,612,204.73 上海天盈投资发展有限公司 20 年 30,000,000.00 25.86% 30,033,091.47 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 未明确 10,000,000.00 6.3775% 10,000,000.00 嘉兴市德丰开发投资有限公司 20 年 9,800,000.00 49.00% 9,775,750.51 浙江普瑞克民丰纸业有限公司 25 年 8,012,136.00[注 2] 40.00% 8,012,136.00 浙江本科特民丰水松纸有限公司 20 年 25,492,422.00[注 3] 40.00% 25,492,244.00 浙江民丰山打士纸业有限公司 30 年 62,079,718.77[注 4] 75.00% 64,855,175.58 嘉兴市民丰建工设计咨询有限公司 10 年 510,000.00 51.00% 486,783.70 浙江民丰本科特纸业有限公司 20 年 154,944,878.40[注 5] 74.00% 151,578,417.68 小 计 340,658,345.12 356,845,803.67 [注 1]：详见本会计报表附注六（一）8（2）1）[注 1]之说明； [注 2]：详见本会计报表附注六（一）8（2）1）[注 2]之说明； [注 3]：详见本会计报表附注六（一）8（2）1）[注 3]之说明； [注 4]: 该公司注册资本 1,000 万美元，本公司投资 750 万美元，折合人民币 62,079,718.77 元，占其注册资本的 75%； [注 5]：该公司注册资本 2,530 万美元，本公司投资 1,872 万美元，折合人民币 154,944,878.40 元，占其注册资本的 74%。 2) 权益法核算的其他股权投资 a．初始投资额及期末构成明细情况 67 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 被投资 初始 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 投资额 成本 调整 资准备 资差额 数 浙江民丰罗伯特 39,819,189.95 39,819,189.95 16,793,014.78 56,612,204.73 纸业有限公司 上海天盈投资发 30,000,000.00 30,000,000.00 33,091.47 30,033,091.47 展有限公司 嘉兴市德丰开发 9,800,000.00 9,800,000.00 -24,249.49 9,775,750.51 投资有限公司 浙江普瑞克民丰 8,012,136.00 8,012,136.00 8,012,136.00 纸业有限公司 浙江本科特民 25,492,244.00 25,492,244.00 25,492,244.00 丰水松纸有限 公司 浙江民丰山打士 62,079,718.77 62,079,718.77 2,775,456.81 64,855,175.58 纸业有限公司 嘉兴市民丰建工设 510,000.00 510,000.00 -23,216.30 486,783.70 计咨询有限公司 浙江民丰本科特 154,944,878.40 154,944,878.40 -3,366,460.72 151,578,417.68 纸业有限公司 小 计 330,658,167.12 330,658,167.12 16,187,636.55 346,845,803.67 b.本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 浙江民丰罗伯特 57,218,524.36 9,951,271.39 10,557,591.02 56,612,204.73 纸业有限公司 上海天盈投资发 29,526,352.47 506,739.00 30,033,091.47 展有限公司 嘉兴市德丰开发 9,800,000.00 -24,249.49 9,775,750.51 投资有限公司 浙江普瑞克民丰 8,012,136.00 8,012,136.00 纸业有限公司 浙江本科特民 16,553,300.00 8,938,944.00 25,492,244.00 丰水松纸有限 公司 浙江民丰山打士 59,973,150.86 4,882,024.72 64,855,175.58 纸业有限公司 嘉兴市民丰建工设 510,000.00 -23,216.30 486,783.70 计咨询有限公司 浙江民丰本科特 23,241,254.40 131,703,624.00 -3,366,460.72 151,578,417.68 纸业有限公司 小 计 196,822,582.09 148,654,704.00 11,926,108.60 10,557,591.02 346,845,803.67 3) 公司长期股权投资未产生股权投资差额。 68 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 4) 经分析被投资公司经营状况良好，无需计提长期股权投资减值准备。 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 449,253,539.95 （1）明细情况 项 目 本期数 上年同期数 卷烟纸系列 269,962,271.93 218,130,345.74 工业配套用纸 78,396,734.58 77,710,457.91 描图纸 22,185,599.14 24,617,712.41 电容器纸 18,739,316.97 17,950,017.46 牛皮纸系列 6,923,325.02 6,391,253.49 其他 53,046,292.31 45,407,110.74 合 计 449,253,539.95 390,206,897.75 （2）本期向前 5 名客户销售的收入总额为 128,270,981.46 元，占公司全部主营业务收 入的 28.55%。 2. 主营业务成本 本期数 303,801,587.33 项 目 本期数 上年同期数 卷烟纸系列 160,081,351.87 128,363,192.60 工业配套用纸 66,884,526.67 62,250,880.96 描图纸 14,612,966.15 13,837,940.39 电容器纸 15,628,764.30 15,071,408.05 牛皮纸系列 5,592,793.43 5,424,785.78 其他 41,001,184.91 36,868,971.65 合 计 303,801,587.33 261,817,179.43 69 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 3. 投资收益 本期数 11,926,108.60 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算下被投资 800,000.00 单位分配来的利润 权益法核算下调整的被投 11,926,108.60 9,468,198.15 资单位损益净增减的金额 合 计 11,926,108.60 10,268,198.15[注] [注]:投资收益上年原审定数为 11,083,606.76 元，经调整后投资收益上年数为 10,268,198.15 元，原因详见本会计报表附注二(二十)2 项之说明。 （2）占本期利润总额 10%以上（含 10%）的投资项目的说明 对联营公司浙江民丰罗伯特纸业有限公司本期按权益法核算计入投资收益 9,951,271.39 元。 （3）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方 注册 主营 与本企 经济 法定代 关联方名称 地址 业务 业关系 性质 表 人 民丰集团公司 嘉兴市甪里街 70 号 造纸 母公司 全民所有制 祝永栽 浙江民丰山打士纸 嘉兴市甪里街 70 号 造纸 子公司 中外合资 吕士林 业有限公司 嘉兴市民丰建工设 嘉兴市新马路 33 号 设计咨询 子公司 有限责任公司 商人龙 计咨询有限公司 浙江民丰本科特纸 霍斯特• 米歇 嘉兴市甪里街 70 号 造纸 子公司 中外合资 业有限公司 尔• 本科特 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 民丰集团公司 10,471 万元 10,471 万元 浙江民丰山打士纸业有限公司 1,000 万美元 1,000 万美元 嘉兴市民丰建工设计咨询有限公司 100 万元 100 万元 浙江民丰本科特纸业有限公司 2,530 万美元 2,530 万美元 70 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 关联方 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 名称 民丰集团公司 12,390 万元 70.00 4,956 万元[注] -4.15[注] 17,346 万元 65.85 浙江民丰山打士纸 750 万美元 75.00 750 万美元 75.00 业有限公司 嘉兴市民丰建工设 51 万元 51.00 51 万元 51.00 计咨询有限公司 浙江民丰本科特纸 280.80 万美元 74.00 1,591.20 万美元 1,872 万美元 74.00 业有限公司 [注]：根据公司 2003 年 3 月 28 日 2002 年度股东大会决议，以 2002 年 12 月 31 日总股 本 177,000,000 股为基数,以资本公积向全体股东每 10 股转增 4 股共转增 70,800,000.00 股(每股面值 1 元)，民丰集团公司获增 4,956 万股（每股面值 1 元）；2003 年 7 月，公司经 中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]37 号文核准同意，向社会公众公开增发 1,560 万股（每股面值 1 元），民丰集团公司持股比例由原来的 70%下降至 65.85%。 2．不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本企业关系 浙江民丰罗伯特纸业有限公司 联营企业 浙江本科特民丰水松纸有限公司 联营企业 浙江兴加纸业有限公司 同一母公司 民丰集团秀洲纸业有限公司 同一母公司 嘉兴市丰莱－桑达贝纸业有限公司 同一母公司 民丰塑料制品厂 同一母公司 嘉兴市民丰精细化工厂 同一母公司 嘉兴市民丰机电设备安装公司 同一母公司 嘉兴市民丰服务有限公司 同一母公司 嘉兴市德丰开发投资有限公司 联营企业 浙江普瑞克民丰纸业有限公司 联营企业 71 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 （二）关联方交易情况 1. 采购货物 本期数 上年同期数 关联方名称 金额 定价政策 金额 定价政策 民丰集团秀洲纸业有限公司 3,544,817.34 市场价 3,742,039.13 市场价 民丰塑料制品厂 5,158,225.78 市场价 5,056,214.37 市场价 小 计 8,703,043.12 8,798,253.50 2. 销售货物 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 民丰集团公司 572,611.70 市场价 1,559,241.52 市场价 浙江民丰罗伯特纸业有限公司 39,463,145.21 市场价 38,521,761.91 市场价 浙江本科特民丰水松纸有限公司 180,124.19 市场价 浙江兴加纸业有限公司 48,048,699.10 市场价 58,754,760.15 市场价 嘉兴市丰莱－桑达贝纸业有限公司 172,040.81 市场价 573,563.56 市场价 民丰塑料制品厂 4,627.04 市场价 229,290.31 市场价 嘉兴市民丰精细化工厂 4,557,978.78 市场价 2,645,855.13 市场价 嘉兴市民丰机电设备安装公司 295,262.70 市场价 441,843.98 市场价 嘉兴市民丰服务有限公司 1,126,447.13 市场价 浙江普瑞克民丰纸业有限公司 334.72 市场价 小 计 94,421,271.38 102,726,316.56 72 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 3.关联方应收(预收)应付（预付）款项余额 占全部应收(预收)应付 余 额 (预付)款余额的比重（%） 项目及关联方名称 期末数 期初数 期末数 期初数 其他应收款 浙江民丰罗伯特纸业有限公司 3,937,255.29 3,610,075.74 59.27 49.69 浙江本科特民丰水松纸有限公司 31,889.81 93,798.58 0.48 1.29 嘉兴市丰莱－桑达贝纸业有限公司 14,386.12 109,947.24 0.22 1.51 民丰塑料制品厂 1,708.81 0.03 嘉兴市民丰精细化工厂 392,399.24 865,555.04 5.91 11.91 嘉兴市民丰机电设备安装公司 6,346.03 30,768.23 0.10 0.42 嘉兴市德丰开发投资有限公司 5,469.11 0.08 小 计 4,389,454.41 4,710,144.83 66.09 64.82 预付账款 民丰集团秀洲纸业有限公司 644,833.18 12.82 嘉兴市德丰开发投资有限公司 7,000,000.00 60.38 小 计 7,000,000.00 644,833.18 60.38 12.82 应付账款 民丰集团秀洲纸业有限公司 5,809.87 0.03 小 计 5,809.87 0.03 其他应付款 民丰集团公司 2,656,805.07 712,030.39 19.24 8.70 浙江兴加纸业有限公司 80,423.42 115,281.38 0.58 1.41 民丰集团秀洲纸业有限公司 283,250.44 283,250.44 2.05 3.46 民丰塑料制品厂 73,381.99 0.90 嘉兴市民丰服务有限公司 305,194.04 200.00 2.21 0.002 小 计 3,325,672.97 1,184,144.20 24.08 14.47 73 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 4. 其他关联方交易 （1）本公司与民丰集团公司于 1998 年 11 月 20 日签署的《关于生产经营的合同书》 ， 本年仍在实施中，双方均遵守下述条款: 1）本公司所需塑料芯、聚丙烯端盖及编织袋、水泥等生产、修建耗用材料,优先向民丰 集团公司采购,采购价不高于市场价； 2）双方各自建立独立的产品销售系统，互不关联。发生的代销关系，按市场公允原则 另行签订合同；双方产品互供关系，签订具体的产品购销合同，价款按市场价格或按生产成 本加 5%管理费结算；双方产品交易单项合同标的额超过 1,000 万元人民币时,需经本公司股 东大会同意或追认； 3）本公司按市场价或成本价加 5%管理费的结算价向民丰集团公司提供能源（水、电、 汽）供应，通讯服务、设备维修服务和加工、计量服务等；民丰集团公司按市场价为本公司 提供运输服务； 2002 年 度 公 司 的 运 输 服 务 由 民 丰 集 团 公 司 按 市 场 价 提 供 ， 2002 年 的 运 输 费 为 3,668,292.09 元；2003 年度公司的运输服务由嘉兴市民丰服务有限公司按市场价提供，运 输费为 3,652,796.94 元。 4）民丰集团公司原有技术无偿归本公司使用。双方在生产经营中的技术改造成果，其 知识产权归属开发方所有，另一方可无偿使用，但重大技术应有偿使用，具体方式及费用双 方另行协商。 （2）根据本公司与民丰集团公司于 1998 年 11 月 20 日签署的《关于后勤服务的合同书》 , 民丰集团公司按公平合理、等价有偿的原则保证本公司职工在培训与教育、职工子女学龄前 教育、职工及家属医疗、生活用液化气、职工食堂、浴室、住房等方面享有保障服务。 （3）根据公司与浙江民丰罗伯特纸业有限公司、浙江兴加纸业有限公司于 1998 年 11 月 12 日分别签署的《关于生产经营的合同书》，该两公司生产所需外购木浆等原材料均由本 公司统一供应，价格按成本价加 5%的管理费结算。同时，本公司为浙江民丰罗伯特纸业有 限公司代理销售，代销费用按协议规定计收。本期公司向浙江民丰罗伯特纸业有限公司收取 代销费 988,881.14 元，上期为 1,043,307.72 元。 （4）2003 年 4 月，公司与嘉兴市民丰服务有限公司签订协议，由嘉兴市民丰服务有限 公司承担公司的物业管理，服务时间从 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日，服务费用为 1,200,000.00 元。本期公司已向嘉兴市民丰服务有限公司支付上述费用 1,200,000.00 元。 （5）许可协议 74 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 民丰集团公司将其已注册的“船”和“船牌”商标无偿转让给本公司使用,该项转让事 宜于本公司成立时业已生效。 （6）担保和抵押 截至 2003 年 12 月 31 日，民丰集团公司为本公司 451,983,000.00 元人民币借款和 10,000,000.00 美元借款提供保证式担保，浙江兴加纸业有限公司为本公司人民币借款 20,000,000.00 元提供保证式担保，浙江民丰山打士纸业有限公司为本公司人民币借款 30,000,000.00 元提供保证式担保。民丰集团公司为本公司的子公司浙江民丰山打士纸业有 限公司 15,000,000.00 元人民币借款提供保证式担保。 截至 2003 年 12 月 31 日，民丰集团公司为本公司 8,104,975.30 元人民币应付票据提供 保证式担保,为本公司的子公司浙江民丰山打士纸业有限公司 432,800.00 元人民币应付票 据提供保证式担保。 （7）2003 年 11 月 30 日，公司将本期竣工投产的真空镀铝原纸生产线转让给子公司浙 江民丰本科特纸业有限公司，详见本会计报表附注十二（三）之说明。 （8）关键管理人员报酬 2003 年度公司共有关键管理人员 10 人，均在本公司领取报酬，全年报酬总额 104.64 万元。2002 年度公司共有关键管理人员 10 人，均在本公司领取报酬，全年报酬总额 104.64 万元。关键管理人员报酬方案如下： 2003 年度 报酬档次 8 万－9 万 11 万－14 万 人数 6人 4人 2002 年度 报酬档次 8 万－9 万 11 万－14 万 人数 6人 4人 九、或有事项 (一)本期无贴现或背书转让的商业承兑汇票。 (二) 企业提供的各种债务担保 1. 2003 年 3 月 28 日，公司 2002 年度股东大会决议通过，公司与中宝科控投资股份有 限公司（以下简称“中宝股份”）续签建立 20,000 万元额度的相互担保关系，期限为 1 年。 75 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司为该公司提供如下信贷担保： 贷款金融机构 贷款金额（万元） 贷款期限 建设银行嘉兴市分行 5,000.00 2003.1.16-2004.1.15[注 1] 工商银行嘉兴市分行 2,000.00 2003.6.4-2004.6.2 工商银行嘉兴市分行 1,140.00 2003.6.26-2004.6.17 农业银行嘉兴市秀城支行 1,500.00 2003.8.20-2004.2.19[注 2] 上海浦发银行嘉兴支行 500.00 2003.8.19-2004.1.20[注 3] 小 计 10,140.00 [注 1]：中宝股份已于 2004 年 1 月 15 日归还了该笔借款。 [注 2]：该笔借款到期后，中宝股份向银行申请，续借至 2004 年 8 月 18 日。 [注 3]：该笔借款到期后，中宝股份向银行申请，续借至 2004 年 7 月 10 日。 2. 截至 2003 年 12 月 31 日，公司财产抵押情况如下： 抵押物账面 借款金额 抵押物 抵押权人 抵押期限 原值(万元) (万元) 设 备 工商银行嘉兴市分行 18,628.65 3,500 2002.6.25-2005.6.30[注 [注]：公司于 2002 年 6 月 25 日与中国工商银行嘉兴市分行签订最高借款额为 4,500 万元的《最高额抵押合同》，以公司机器设备账面原值计 18,628.65 万元用于抵押，抵押期 限为 2002 年 6 月 25 日至 2005 年 6 月 30 日。截至 2003 年 12 月 31 日，该合同项下的借款 如下： 借款期限 借款余额 2003 年 6 月 4 日——2004 年 6 月 3 日 15,000,000.00 2003 年 6 月 11 日——2004 年 6 月 10 日 10,000,000.00 2003 年 11 月 24 日——2004 年 11 月 24 日 10,000,000.00 小 计 35,000,000.00 3. 本公司为关联方提供的担保事项详见本会计报表附注八（二）4(6)之说明。 (三) 诉讼事项 2003 年 6 月，公司收到浙江省杭州市中级人民法院[2002]杭经初字第 642 号《民事判 决书》，判决：由民丰集团公司（第一被告）支付富春投资有限公司承包分红款 151 万美元， 违约金 45.9 万美元；本公司（第二被告）在 19,062.05 万元（第一被告发起设立本公司时 的实际出资额）范围内对第一被告民丰集团公司的上述债务以及案件受理费人民币 10.1568 万元承担连带责任。2004 年 1 月 17 日，本公司收到浙江省杭州市中级人民法院[2004]杭执 76 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 法字第 48 号《执行通知书》，对上述判决书立案执行。 2003 年 12 月，公司收到浙江省杭州市中级人民法院[2002]杭经初字第 641 号《民事 判决书》，判决：由民丰集团公司（第一被告）支付富春投资有限公司股权转让款 171.5 万美元，违约金 50.9911 万美元；本公司（第二被告）在 19,062.05 万元（第一被告发起设 立本公司时的实际出资额）范围内对第一被告民丰集团公司的上述债务以及案件受理费人民 币 14.4 万元承担连带责任。 公司已分别于 2003 年 8 月 11 日、2003 年 11 月 23 日和 2004 年 2 月 12 日对上述诉讼 事项进行了公告。 民丰集团公司已对本公司作出如下承诺： 1．民丰集团公司完全有能力独立承担上述判决书所指之义务； 2．该项判决或执行中如涉及侵害民丰特种纸股份有限公司利益之情况，民丰特种纸股 份有限公司有权向民丰集团公司进行追偿。 经对民丰集团公司 2004 年 1 月的会计报表分析，民丰集团公司具有履行上述判决义务 之能力，且如若由公司履行判决义务，亦可向民丰集团公司进行追偿，因此上述判决极小可 能会对本公司造成损失，故未对上述判决计提预计负债。 十、承诺事项 2003 年 12 月 23 日公司第二届董事会第二十三次会议通过了《关于参与发起设立嘉兴 市民丰热电有限责任公司的议案》，公司拟与民丰集团公司、民丰集团秀州纸业有限公司和 嘉兴德丰开发投资有限公司共同投资设立嘉兴市民丰热电有限责任公司，该公司拟申请的注 册资本为 2,000 万元，本公司拟出资 800 万元，占注册资本的 40%。目前该公司尚在筹建中， 未正式成立。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据 2004 年 3 月 4 日公司董事会二届二十四次会议确定的 2003 年度利润分配预案，按 2003 年 度 实 现 净 利 润 提 取 10% 的 法 定 盈 余 公 积 4,910,301.62 元 ， 5% 的 法 定 公 益 金 2,455,150.81 元，每 10 股派发现金股利 1.50 元（含税）。 十二、其他重要事项 （一）无重大债务重组事项。 77 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 （二）无重大非货币性交易事项。 （三）资产置换、转让及其出售行为的说明 根据子公司浙江民丰本科特纸业有限公司（以下简称“民丰本科特”）董事会决议，公 司将本期 9 月底竣工投产并经评估的真空镀铝原纸生产线中的全部房屋建筑物和部分机器 设备（截至 2003 年 11 月 30 日的账面净值为 131,305,844.71 元）作价 131,305,844.71 元， 作为对民丰本科特的的第二期出资；该项出资业经嘉兴中明会计师事务所验证确认，并出具 嘉中会验外[2003]089 号《验资报告》。 又根据 2003 年 11 月 30 日公司与民丰本科特签订的资产转让协议，该生产线扣除作为 投资的部分，其余机器设备（截至 2003 年 11 月 30 日的账面净值为 132,574,855.49 元）以 132,723,073.18 元的价格转让给民丰本科特。 2003 年 11 月 30 日，双方业已办妥上述资产的交接手续。截至财务报告报出日，该真 空镀铝原纸生产线中的房屋建筑物尚未办妥产权过户手续，进口机器设备转让涉及的向海关 备案手续尚在办理之中。 （四）其他对会计报表使用者决策有影响的重要事项 1．根据公司与浙江省嘉兴市土地管理局签订的《嘉兴市国有土地使用权租赁合同》 ，公 司生产经营用地—甪里街北侧（计 382,423.6 平方米）以租赁方式使用,租赁期限为 50 年， 自 1998 年 12 月 10 日起至 2047 年 12 月 10 日止，租金为 84.1332 万元/年，自合同生效之 日起五年内不调整。本年实际已支付租金 84.1332 万元。截至 2003 年 12 月 31 日，公司尚 未与浙江省嘉兴市土地管理局商议有关土地年租金调整的事宜。 2．2002 年 8 月，公司付款 75 万元以受让方式取得位于嘉兴市秀城工业区的 25 亩土地 使用权，相应的国有土地使用证尚在办理之中。 3．根据公司 2003 年 3 月 28 日 2002 年度股东大会决议，以 2002 年 12 月 31 日总股本 177,000,000 股为基数,以资本公积向全体股东每 10 股转增 4 股共转增 70,800,000 股，每 股面值人民币 1 元，计转增股本 70,800,000.00 元，截至 2003 年 4 月 14 日，此次资本公 积转增股本已由上海证券交易所通过计算机网络执行完毕；2003 年 7 月，经中国证券监督 管理委员会证监发行字[2003]37 号文核准同意，公司向社会公开增发人民币普通股(A 股)15,600,000 股， 每股面值人民币 1 元，计新增股本 15,600,000.00 元。变更后，公司总股本 263,400,000.00 元。 4．根据浙江省嘉兴市地方税务局第一征管局浙嘉地税征一[2003]95 号文，对于公司的 78 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 热电厂改造扩建技改项目中的国产设备投资的 40%，准予从技改项目设备购置当年比前一年 新增的企业所得税中抵免。本期收到税务机关退还的 2002 年度抵免额 5,584,951.51 元，及 根据本期 1－9 月预缴企业所得税情况退还的 2003 年度抵免额 2,150,721.36 元，共计 7,735,672.87 元，公司已作冲减本期所得税费用处理。 5．根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露规范问答第 1 号——非经 常性损益》（2004 年修订）的规定，现将公司本期非经常性损益项目及金额列示如下： 项 目 本期数 政府补贴——技改贴息 480,000.00 ——出口商品贴息 34,297.00 营业外收入——处置固定资产净收益 123,180.32 ——罚款收入 6,583.04 ——其他 41,128.21 减：营业外支出——处置固定资产净损失 53,015.53 ——“三废”支出 2,415,008.57 ——捐赠支出 500,000.00 ——其他 382,549.43 非经常性损益所得税影响数 -1,049,295.05 小 计 -1,616,089.91 79 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 （四）在其它证券市场公布的年度报告。 公司将在证券部备置上述文件的原件。当中国证监会、上海证券交易所要 求提供时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 民丰特种纸股份有限公司董事会 董事长：吕士林 2004 年 3 月 6 日 80 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 附：财务报表 民丰特种纸股份有限公司 资产负债表（资产） 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 注释 行 期末数 期初数 资 产 号 次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 226,732,745.10 302,971,195.94 256,397,643.02 296,495,610.73 短期投资 2 应收票据 2 3 23,253,058.30 23,253,058.30 14,496,440.24 14,496,440.24 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 3 6 88,118,370.35 98,142,415.06 82,582,534.14 83,291,862.25 其他应收款 4 7 153,072,404.65 6,244,304.67 6,828,554.19 6,828,554.19 预付账款 5 8 10,811,466.04 11,592,567.57 4,988,565.93 5,028,317.79 应收补贴款 9 存货 6 10 104,097,870.13 121,806,305.10 79,389,080.38 83,760,417.70 待摊费用 7 11 874,466.63 874,466.63 883,332.83 883,332.83 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 606,960,381.20 564,884,313.27 445,566,150.73 490,784,535.73 长期投资： 长期股权投资 8 32 356,845,803.67 139,925,426.71 206,822,582.09 123,098,176.83 长期债权投资 34 长期投资合计 38 356,845,803.67 139,925,426.71 206,822,582.09 123,098,176.83 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 9 39 689,554,887.14 1,044,641,521.55 613,766,179.04 700,929,154.80 减：累计折旧 10 40 201,226,800.36 209,676,075.55 178,148,995.03 179,535,005.41 固定资产净值 11 41 488,328,086.78 834,965,446.00 435,617,184.01 521,394,149.39 减：固定资产减值准备 12 42 3,882,248.63 3,882,248.63 3,882,248.63 3,882,248.63 固定资产净额 43 484,445,838.15 831,083,197.37 431,734,935.38 517,511,900.76 工程物资 13 44 7,650,092.92 7,650,092.92 944,016.03 944,016.03 在建工程 14 45 427,576,398.82 427,576,398.82 339,288,131.07 339,576,931.07 固定资产清理 46 固定资产合计 50 919,672,329.89 1,266,309,689.11 771,967,082.48 858,032,847.86 无形资产及其他资产： 无形资产 15 51 728,750.00 13,668,925.21 743,750.00 11,156,664.09 长期待摊费用 16 52 333,349.00 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 728,750.00 13,668,925.21 743,750.00 11,490,013.09 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 1,884,207,264.76 1,984,788,354.30 1,425,099,565.30 1,483,405,573.51 法定代表人：吕士林 主管会计工作的负责人：商人龙 总会计师：陈积铮 会计机构负责人：葛春林 81 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 民丰特种纸股份有限公司 资产负债表（负债和股东权益） 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 注释 行 期末数 期初数 负债和股东权益 号 次 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 17 68 407,053,524.90 422,053,524.90 312,264,031.83 338,264,031.83 应付票据 18 69 8,104,975.30 8,537,775.30 5,538,191.94 5,978,191.94 应付账款 19 70 16,677,897.90 18,461,664.39 4,900,213.84 11,365,755.60 预收账款 20 71 4,125,720.67 4,594,792.83 6,332,546.19 6,366,573.19 应付工资 21 72 应付福利费 22 73 2,431,920.93 2,510,308.60 1,507,636.61 1,507,636.61 应付股利 74 应交税金 23 75 12,306,307.22 9,844,496.51 8,992,026.05 8,903,558.19 其他应交款 24 80 296,939.55 306,768.25 160,756.58 160,756.58 其他应付款 25 81 13,341,283.22 13,808,095.51 7,625,698.20 8,187,435.02 预提费用 26 82 585,474.10 607,599.10 497,095.42 536,477.92 预计负债 83 一年内到期的长期负债 27 86 92,154,375.00 92,154,375.00 10,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 557,078,418.79 572,879,400.39 357,818,196.66 391,270,416.88 长期负债： 长期借款 28 101 472,459,447.00 472,459,447.00 461,492,072.57 461,492,072.57 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 29 106 13,680,000.00 13,680,000.00 13,680,000.00 13,680,000.00 其他长期负债 108 长期负债合计 110 486,139,447.00 486,139,447.00 475,172,072.57 475,172,072.57 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 1,043,217,865.79 1,059,018,847.39 832,990,269.23 866,442,489.45 少数股东权益 75,400,862.16 24,845,972.70 股东权益： 股本 30 115 263,400,000.00 263,400,000.00 177,000,000.00 177,000,000.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 263,400,000.00 263,400,000.00 177,000,000.00 177,000,000.00 资本公积 31 118 489,523,115.71 489,523,115.71 338,976,029.02 338,976,029.02 盈余公积 32 119 34,356,094.96 34,356,094.96 26,990,642.53 26,990,642.53 其中：法定公益金 32 120 11,452,031.65 11,452,031.65 8,996,880.84 8,996,880.84 未分配利润 33 122 53,710,188.30 63,089,434.08 49,142,624.52 49,150,439.81 外币报表折算差额 128 股东权益合计 129 840,989,398.97 850,368,644.75 592,109,296.07 592,117,111.36 负债和股东权益总计 135 1,884,207,264.76 1,984,788,354.30 1,425,099,565.30 1,483,405,573.51 法定代表人：吕士林 主管会计工作的负责人：商人龙 总会计师：陈积铮 会计机构负责人：葛春林 82 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 民丰特种纸股份有限公司 利润及利润分配表 2003 年度 单位：人民币元 注释 行 本期数 上年同期数 项 目 号 次 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 1 1 449,253,539.95 471,758,727.89 390,206,897.75 388,014,234.94 减：主营业务成本 1 4 303,801,587.33 315,400,256.53 261,817,179.43 258,631,437.96 主营业务税金及附加 2 5 3,171,454.54 3,283,221.24 3,702,222.63 3,702,222.63 二、主营业务利润 10 142,280,498.08 153,075,250.12 124,687,495.69 125,680,574.35 加：其他业务利润 3 11 5,555,148.84 4,727,063.14 5,042,874.47 4,982,737.73 减：营业费用 14 18,353,447.34 20,682,741.89 16,501,982.98 16,560,166.89 管理费用 15 56,800,854.48 52,394,557.30 42,039,445.86 45,395,640.86 财务费用 4 16 20,915,851.74 21,630,751.98 16,130,503.49 16,463,274.62 三、营业利润 18 51,765,493.36 63,094,262.09 55,058,437.83 52,244,229.71 加：投资收益 5 19 11,926,108.60 10,433,760.90 10,268,198.15 12,374,766.06 补贴收入 22 营业外收入 6 23 170,891.57 170,891.57 1,521,914.16 1,521,914.16 减：营业外支出 7 25 3,344,790.45 3,350,573.53 2,584,819.45 2,584,819.45 四、利润总额 27 60,517,703.08 70,348,341.03 64,263,730.69 63,556,090.48 减：所得税 28 11,414,686.87 11,414,686.87 17,998,755.69 17,998,755.69 少数股东损益 29 459,207.46 -702,189.30 五、净利润 30 49,103,016.21 58,474,446.70 46,264,975.00 46,259,524.09 加：年初未分配利润 31 49,142,624.52 49,150,439.81 45,217,395.77 45,230,661.97 其他转入 32 六、可供分配利润 33 98,245,640.73 107,624,886.51 91,482,370.77 91,490,186.06 减：提取法定盈余公积 35 4,910,301.62 4,910,301.62 4,626,497.50 4,626,497.50 提取法定公益金 36 2,455,150.81 2,455,150.81 2,313,248.75 2,313,248.75 提取职工奖励及福利 37 基金 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 90,880,188.30 100,259,434.08 84,542,624.52 84,550,439.81 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 37,170,000.00 37,170,000.00 35,400,000.00 35,400,000.00 转作股本的普通股股 45 利 八、未分配利润 46 53,710,188.30 63,089,434.08 49,142,624.52 49,150,439.81 利润表补充资料： 本期数 上年同期数 项目 母公司 合并 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：吕士林 主管会计工作的负责人：商人龙 总会计师：陈积铮 会计机构负责人：葛春林 83 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 民丰特种纸股份有限公司 现金流量表 2003 年度 单位：人民币元 项 目 注释号 行次 母公司 合 并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 611,068,051.78 622,280,328.84 收到的税费返还 3 7,735,672.87 7,735,672.87 收到的其他与经营活动有关的现金 8 2,101,123.61 2,522,391.70 现金流入小计 9 620,904,848.26 632,538,393.41 购买商品、接受劳务支付的现金 10 434,649,610.53 429,510,796.72 支付给职工以及为职工支付的现金 12 58,248,058.17 61,748,683.85 支付的各项税费 13 49,117,028.29 52,869,913.33 支付的其他与经营活动有关的现金 1 18 37,267,465.94 41,045,446.71 现金流出小计 20 579,282,162.93 585,174,840.62 经营活动产生的现金流量净额 21 41,622,685.33 47,363,552.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 其中：出售子公司所收到的现金 23 取得投资收益所收到的现金 24 10,557,591.02 10,557,591.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 2,877,170.27 3,025,387.96 收到的其他与投资活动有关的现金 28 3,540,992.84 4,017,661.28 现金流入小计 29 16,975,754.13 17,600,640.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 412,014,788.02 416,429,274.48 投资所支付的现金 31 17,348,859.29 16,951,080.00 其中：购买子公司所支付的现金 32 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 429,363,647.31 433,380,354.48 投资活动产生的现金流量净额 37 -412,387,893.18 -415,779,714.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 238,127,086.69 284,084,018.69 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 39 45,956,932.00 取得借款所收到的现金 40 647,061,849.26 662,061,849.26 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 885,188,935.95 946,145,867.95 偿还债务所支付的现金 45 459,270,356.19 485,270,356.19 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 84,504,098.57 85,668,425.95 其中：子公司支付少数股东的股利 47 支付的其他与筹资活动有关的现金 51 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 52 现金流出小计 53 543,774,454.76 570,938,782.14 筹资活动产生的现金流量净额 54 341,414,481.19 375,207,085.81 四、汇率变动对现金的影响额 55 -314,171.26 -315,339.18 五、现金及现金等价物净增加额 56 -29,664,897.92 6,475,585.21 法定代表人：吕士林 主管会计工作的负责人：商人龙 总会计师：陈积铮 会计机构负责人：葛春林 84 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 民丰特种纸股份有限公司 现金流量表（续） 2003 年度 单位：人民币元 补充资料 行次 母公司 合 并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 49,103,016.21 58,474,446.70 加：少数股东损益 58 459,207.46 计提的资产减值准备 59 9,642,033.46 864,583.45 固定资产折旧 60 33,959,615.47 41,014,900.28 无形资产摊销 61 15,000.00 1,626,488.88 长期待摊费用摊销 62 619,617.01 待摊费用减少(减：增加) 63 8,866.20 8,866.20 预提费用增加(减：减少) 64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 65 -70,164.79 -70,164.79 固定资产报废损失 66 财务费用 67 20,722,885.77 21,394,455.13 投资损失(减：收益) 68 -11,926,108.60 -10,433,760.90 递延税款贷项(减：借项) 69 存货的减少(减：增加) 70 -24,410,876.23 -37,747,973.88 经营性应收项目的减少(减：增加) 71 -43,576,078.64 -30,367,628.10 经营性应付项目的增加(减：减少) 72 8,154,496.48 1,520,515.36 其 他 73 经营活动产生的现金流量净额 75 41,622,685.33 47,363,552.80 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 226,732,745.10 302,971,195.94 减：现金的期初余额 80 256,397,643.02 296,495,610.73 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -29,664,897.92 6,475,585.21 法定代表人：吕士林 主管会计工作的负责人：商人龙 总会计师：陈积铮 会计机构负责人：葛春林 85 民丰特种纸股份有限公司 2003 年年度报告 民丰特种纸股份有限公司 资产减值准备明细表 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本年减少数 年末余额 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因转 合计 回升转回数 出数 一、坏账准备合计 5,752,367.01 947,907.62 * * 37,292.52 6,662,982.11 其中：应收账款 5,316,501.85 947,907.62 * * 6,264,409.47 其他应收款 435,865.16 - * * 37,292.52 398,572.64 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 421,780.93 21,646.10 319,559.62 319,559.62 123,867.41 其中：库存商品 421,780.93 21,646.10 319,559.62 319,559.62 123,867.41 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,882,248.63 3,882,248.63 其中：房屋、建筑物 机器设备 3,882,248.63 3,882,248.63 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 10056396.57 969553.72 319559.62 356852.14 10669098.15 法定代表人：吕士林 主管会计工作的负责人：商人龙 总会计师：陈积铮 会计机构负责人：葛春林 86