国风塑业(000859)2003年年度报告

股票简称：国风塑业 股票代码：000859 编号：2004-006 安徽国风塑业股份有限公司 二零零三年度报告 （正文） 2004 年 3 月 目 录 第一节 公司基本情况简介 …………………………… 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 …………………… 5 第三节 股本变动及股东情况 ………………………… 8 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 …… 11 第五节 公司治理结构 ………………………………… 13 第六节 股东大会简介 ………………………………… 15 第七节 董事会报告 …………………………………… 17 第八节 监事会报告 …………………………………… 27 第九节 重要事项 ……………………………………… 29 第十节 财务报告 ……………………………………… 31 第十一节 备查文件目录 ………………………………… 67 2 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 董事长郑忠勋先生因故未能出席本次董事会，授权陆红女士出席会议并代 为行使表决权。 本公司年度财务会计报告已经安徽华普会计师事务所审计并出具标准无 保留意见的审计报告。 董事长郑忠勋先生、总经理黄言勇先生、财务总监张淼女士声明：保证本 年度报告中财务报告的真实、完整。 第一节 公司基本情况简介 （一）公司中文名称：安徽国风塑业股份有限公司 公司英文名称：ANHUI GUOFENG PLASTIC INDUSTRY CO., LTD. 英文名称缩写：GPI （二）公司法定代表人：郑忠勋 （三）公司董事会秘书：吴亚 联系电话：0551-2885333-3166 传真号码：0551-2888835 （四）公司注册地址：合肥国家高新技术产业开发区天智路 公司办公地址：安徽省合肥市马鞍山路 1 号 邮编：230001 电子信箱：guofeng@ mail.hf.ah.cn （五）公司选定的信息披露报纸为《证券时报》、《中国证券报》 中国证监会指定的登载公司年度报告的国际互联网网址： http：//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：国风塑业 股票代码：000859 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998 年 9 月 23 日 3 登记地点：安徽省合肥市 企业法人营业执照注册号：3400001300071 税务登记证号码（国税）：340104705045831 本公司聘请的会计师事务所：安徽华普会计师事务所 办公地点：合肥市徽州路 66 号 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 1、 公司本年度实现 单位：元 利润总额： 5,230,628.47 净利润： 4,956,344.72 扣除非经常性损益后的净利润： 主营业务利润： 94,592,751.55 其它业务利润： 1,956,610.83 营业利润： 5,409,084.97 投资收益： - 1,653,395.54 补贴收入： 300,000.00 营业外收支净额： 1,174,939.04 经营活动产生的现金流量净额： 17,459,247.66 现金及现金等价物净增加额： 175,806,368.30 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 1)营业外收支净额项目： a、处理固定资产净收益： -1,174,939.04 b、扣除新股发行的资金利息： 14,512.86 c、其他收支净额： -1,189,451.90 2）投资收益： 20,550.26 3）财务费用—集团资金占用费： -5,062,200.00 4）补贴收入： 30,000.00 5）管理费用—存货跌价准备： -299,862.49 6)以上两项涉及的所得税额： -1028632.77 7)以上项目涉及金额： -5,828,919.02 2、 主要会计数据和财务指标 （单位：元） 指标项目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 865,977,051.05 759,045,740.38 614,394,852.06 净利润 4,956,344.72 52,153,091.65 52,801,144.23 总资产 1,801,464,246.11 1,901,216,546.99 1,634,089,984.79 股东权益(不含少数股东权益) 992,734,872.95 1,002,755,862.00 747,925,039.89 每股收益（摊薄） 0.01 0.20 0.22 每股收益（加权） 0.01 0.22 0.22 扣除非经常性损益后每股收益 -0.002 0.22 0.21 每股净资产 2.36 3.82 3.17 调整后的每股净资产 2.36 3.80 3.16 5 每股经营活动产生的现金流量净额 0.04 0.38 0.54 净资产收益率（摊薄）% 0.50 5.28 7.06 净资产收益率（加权） % 0.49 6.74 7.03 注：每股收益等财务指标的计算公式如下 全面摊薄每股收益=报告期净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 全面摊薄净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100% 加权平均净资产收益率（ROL）： ROL=P/（E0+NP/2+Ei*Mi/M0-Ej*Mj/M0） 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股 或债转股等增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末 的月份数。 加权平均每股收益（EPS）： EPS=P/（S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/MO） 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金；转增股本或股票股 利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或 缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数； Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末普通股股份总数。 调整后每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理 (流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）/年度末普通股份 总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股份总数 3、报告期间内股东权益变动情况： 股东权益 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 现金股利 未分配利润 合计 期初数 262,800,000 574,655,675.53 25,907,846.85 11,682,162.68 14,186,932.22 113,523,244.22 1,002,755,861.5 本期增加 157,680,000 43,369.30 1,158,114.75 206,128.72 4,956,344.72 164,043,957.49 本期减少 157,680,000 14,186,932.22 2,198,013.82 174,064,946.04 期末数 420,480,000 417,019,044.83 27,065,961.60 11,888,291.40 0 116,281,575.12 992,734,872.95 变动原因： 1) 报告期内，公司股本增加系实施 2002 年度公积金转增股本所致； 2) 资本公积减少系资本公积转增股本所致； 3) 盈余公积金、法定公益金增加，为本公司年度盈利提取所致； 6 4) 未分配利润增加，为本年度实现利润所致； 5) 股东权益减少，主要系公司控股子公司合肥金菱里克塑料有限公司在本年度内进行现 金分红所致。 7 第三节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、 股本变动情况表 本次变动增减（+，-） 数量单位：股 本次变动前 发行新股 送股 公积金转股 其他 小 计 本次变动后 ①尚未流通股份 145,800,000 — — 87,480,000 — 87,480,000 233,280,000 发起人股份 145,800,000 — — 87,480,000 — 87,480,000 233,280,000 其中:国家持有股份 145,800,000 — — 87,480,000 — 87,480,000 233,280,000 尚未流通股份合计 145,800,000 — — 87,480,000 — 87,480,000 233,280,000 ②已流通股份 117,000,000 — — 70,200,000 — 70,200,000 187,200,000 境内上市的 117,000,000 — — 70,200,000 — 70,200,000 187,200,000 人民币普通股 已流通股份合计 117,000,000 — — 70,200,000 — 70,200,000 187,200,000 ③股份合计 262,800,000 — — 157,680,000 — 157,680,000 420,480,000 2、 股票发行与上市情况 1）1998 年 8 月 27 日，本公司在深圳证券交易所采用上网定价发行方式，公开发行社会 公众股 A 股 6000 万股（其中，向本公司职工配售 600 万股，向基金开元、基金金泰、基金兴 华、基金裕阳、基金安信各配售 120 万股，实际公开发行 4800 万股），发行价格 4.85 元。1998 年 11 月 19 日，本公司向社会公众公开发行的 4800 万股 A 股在深交所上市。其中，董事、监 事及高级管理人员持有股份暂时锁定。 2）根据公司 1999 年年度股东大会决议，公司于 2000 年 8 月完成了 2000 年度配股方案， 以 1999 年末总股本 18000 万股为基数，配股比例为 10：3（以资本公积转增股本后总股本 21600 万股为基数，配股比例为 10：2.5），配股价为 9.5 元/股，共计完成配股 1980 万股。其中， 公司国家股股东持有人安徽国风集团有限公司经“财政部[2000]86 号”文批复同意，认购了 180 万股。经深圳证券交易所批准，在公司本次配股中获配的社会公众（共计 1800 万股）于 2000 年 8 月 2 日上市交易，其中公司董事、监事及高级管理人员所持有股份认购的配股暂时 锁定。 3）根据公司董事会二届七次会议决议及公司 2002 年第一次临时股东大会决议，并经中 国证监会证监发行字【2002】123 号文核准，公司于 2002 年 12 月实施了 2002 年度配股方案。 以公司 2001 年末总股本 23580 万股为基数，按每 10 股配售 3 股比例，向全体股东配售。其 中，国家股股东全部放弃此次配股权（经安徽省财政厅“财企〔2002〕706 号”文件批准）， 故本次配股实际向境内上市社会公众股股东配售 2700 万股 A 股。经深圳证券交易所批准，在 公司本次配股中获配的社会公众（共计 2700 万股 A 股）于 2002 年 12 月 26 日上市交易，其 8 中公司董事、监事及高级管理人员所持有股份认购的配股暂时锁定。 4) 根据公司董事会二届九次会议决议及公司 2002 年度股东大会决议，公司于 2003 年 6 月实施了 2002 年度利润分配方案。以公司 2002 年末总股本 26280 万股为基数，向全体股东 每 10 股转增 6 股，总计转增股本 15768 万股，转增后公司总股本为 42048 万股。 （二）股东情况介绍 1、截至 2003 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 54，508 户。 2、截至 2003 年 12 月 31 日，本公司前十名股东持股情况： 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例（%） 持股类别 安徽国风集团有限公司 233,280,000 55.48 国有法人股 徐仁清 783,673 0.17 社会公众股 康官强 320,000 0.08 社会公众股 徐群峰 320,000 0.08 社会公众股 王书玲 288,640 0.07 社会公众股 张敏西 278,112 0.07 社会公众股 蹇宏新 275,840 0.07 社会公众股 张仕兰 257,600 0.06 社会公众股 张洪文 256,320 0.06 社会公众股 徐华 253,040 0.06 社会公众股 3、截至 2003 年 12 月 31 日，本公司前十名流通股东持股情况： 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例（%） 持股类别 徐仁清 783,673 0.17 社会公众股 康官强 320,000 0.08 社会公众股 徐群峰 320,000 0.08 社会公众股 王书玲 288,640 0.07 社会公众股 张敏西 278,112 0.07 社会公众股 蹇宏新 275,840 0.07 社会公众股 张仕兰 257,600 0.06 社会公众股 张洪文 256,320 0.06 社会公众股 徐华 253,040 0.06 社会公众股 严加彬 240,000 0.06 社会公众股 说明： 1） 安徽国风集团有限公司（以下简称国风集团）是本公司控股股东，代表国家持有股份； 2） 报告期内，公司持股 5%以上股东只有国风集团。其中，国风集团所持股份在报告期 内因转增股本增加了 8748 万股，其所持本公司股份比例不变。 3） 报告期内，公司持股 5%以上股东所持股份未发生质押、冻结情况。 9 4） 前十名股东中，本公司控股股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联 关系和是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、 公司控股股东情况 安徽国风集团有限公司成立于 1994 年 11 月，注册资本 28000 万元，法定代表人为郑忠 勋先生。国风集团经营范围包括：资产经营，对塑胶建材、塑胶门窗及配件、塑料薄膜、塑 胶管材及板材项目投资，新墙体、注塑制品、各类家用电器配套件、PVC 高阻燃粒子、吸塑 制品、金属制品、广告材料，商务贸易，经营本企业和成员企业自产产品的出口业务，经营 本成员企业生产所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，加工贸易和补偿贸易业务。 10 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员 1、 现任董事、监事及高级管理人员基本情况： 本公司任职情况 股东单位任职情况 持股数（股） 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 职 务 任 期 期初数 期末数 郑忠勋 男 53 董事长 2001.12.29-2004.12.28 董事长 2003.6.12-2006.6.11 9750 15600 陆 红 女 51 副董事长 2001.12.29-2004.12.28 董事 2003.6.12-2006.6.11 9750 15600 黄言勇 男 37 董事、总经理 2001.12.29-2004.12.28 9750 15600 张继凤 女 44 董事 2001.12.29-2004.12.28 董事、副总 2003.6.12-2006.6.11 9750 15600 杨志远 男 47 董事 2001.12.29-2004.12.28 李 涛 男 40 董事、副总经理 2001.12.29-2004.12.28 0 0 陈余有 男 63 独立董事 2001.12.29-2004.12.28 0 0 刘建华 男 52 独立董事 2001.12.29-2004.12.28 0 0 苏 勇 男 49 独立董事 2003.5. 9-2004.12.28 吕连生 男 47 独立董事 2003.5. 9-2004.12.28 欧雪光 男 47 董事 2003.5. 9-2004.12.28 夏守豪 男 57 监事临时召集人 2001.12.29-2004.12.28 9750 15600 杜叔华 女 55 监事会 2001.12.29-2004.12.28 总经济师 2003.6.12-2006.6.11 9750 15600 杨明胜 男 36 监事 2001.12.29-2004.12.28 7702 12323 甄茂发 男 57 监事 2001.12.29-2004.12.28 7702 12323 张树森 男 55 常务副总经理 2001.12.29-2004.12.28 0 0 张 淼 女 38 总会计师 2001.12.29-2004.12.28 0 0 吴 亚 男 29 董事会秘书 2001.12.29-2004.12.28 0 0 2、 董事、监事及高管人员年度报酬情况。 （1）本公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬，由董事会根据公司实现的年度经营 指标决定。 （2）董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为 55 万元。金额最高的前三名董事报酬 为 25 万元，金额最高的前三名高管人员报酬总额为 25 万元。公司董事郑忠勋、陆红、张继 凤和监事杜叔华在控股股东国风集团领取报酬和津贴，公司董事郑忠勋、陆红、杨志远、张 继凤和监事杜叔华未在本公司领取报酬和津贴。 （3）经本公司 2001 年第三次临时股东大会决议，独立董事年度津贴和报酬为 1.5 万元。 （4）公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬在 8－10 万元的有 2 人；4－8 万元的 有 5 人；1－3 万元的有 6 人。 3、 报告期内，张五一辞去公司董事职务，刘泳辞去公司董事、副总经理、总工程师职 务，冯立胜辞去公司副总经理职务。 4、 报告期内，黄言勇、欧雪光、苏勇、吕连生当选为公司董事，其中苏勇、吕连生为 11 公司独立董事；欧雪光、刘文胜当选为公司副总经理。 5、公司员工的数量和专业素质情况 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司在册正式员工 1091 人，其中生产人员 448 人，营销人 员 70 人，技术人员 177 人，财务人员 17 人，行政管理人员 197 人，本公司具有专业技术职 称 286 人，中专学历 237 人，大专以上学历 317 人。 12 第五节 公司治理结构 一、 公司治理状况 本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上 市规则》、《公司章程》及中国证监会、深圳证券交易所有关法规和规定等规范性文件的要求， 不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，切实维护公司全体股东的利益。 1、 关于股东和股东大会 公司能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，通过合法有效的 方式和途径，让股东行使表决权，历次股东大会均有律师现场见证；公司在章程中明确规定 了股东的平等地位和合法权益，确保所有股东特别是中小股东能够充分行使自身的权利；公 司关联交易公平合理符合商业原则，对关联交易的定价依据予以充分披露，并按规定聘请财 务顾问出具独立财务顾问报告。 2、 关于董事与董事会 公司董事会的设立符合公司章程的要求，董事的选聘程序公开、公平、公正；董事熟悉 有关法律法规，了解自身权利、义务和责任，能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会； 公司建立了独立董事制度，引入 4 名外部独立董事，独立董事任职条件符合《上市公司治理 准则》的要求，能够勤勉的履行职责。 3、 关于监事与监事会 公司监事会的人数及人员构成符合法律、法规及《公司章程》的要求，监事会 3 名成员 中有 1 名职工代表；监事能够认真履行职责，对公司财务及董事、总经理和其他高管人员履 行职责情况进行了必要的检查和监督，维护了公司的合法权益。 4、 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权 益，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康发展。 5、 关于信息披露与透明度 公司制定了信息披露管理制度，明确指定董事会秘书负责信息披露工作；董事会秘书能 够严格按照法律法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。 本公司认为，公司已建立了较为完善的公司治理结构，并按照公司的相关规章制度规范 13 运作，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求基本一致，基本符合《上市公司治 理准则》等规范性文件的要求。 二、独立董事履行职责情况 公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的文件要求，聘 用了 4 名外部独立董事，建立了独立董事制度，并相应修改了《公司章程》 ，增设了有关独立 董事内容的章节；报告期内，独立董事按要求出席董事会会议和股东大会会议，参与审议会 议的各项议案；独立董事对公司财务、关联交易、日常的经营管理发表了自己的独立意见， 认真履行了职责，不受控股股东以及其他单位或个人的影响，从而维护了股东的合法权益。 三、 公司与控股股东在业务、人员、机构、财务、资产等方面的分开情况 公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东和其他股东分开，具有独立完 整的供应、生产和销售系统及面向市场自主经营的能力。 (1) 业务分开方面：公司建立有独立的产、供、销和资产管理体系，在业务方面独立于 控股股东，具有独立的自主经营能力。控股股东目前没有从事与本公司相近或相同的业务。 (2) 人员分开方面：公司的劳动、人事和工资管理机构独立、制度健全。公司总经理、 副总经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，专职在本公司服务， 没有在股东单位担任职务。 (3) 机构分开方面：公司按照经营管理需要，设置了各职能部门，公司的财务、采购、 营销等机构均独立于控股股东，不存在与控股股东混合经营、合并办公的情况。 (4) 财务分开方面：公司和控股股东均设有独立的财务部门，配备了各自的财务人员， 建立了各自的财务核算系统和财务制度；公司开设有独立的银行帐户，未与控股股东共用帐 户；公司资金的使用程序合理健全，不存在控股股东干预公司资金使用的情况；公司依法独 立纳税；财务人员没有在股东单位和其他单位兼职。 (5) 资产分开方面：公司与控股股东产权关系清晰，与控股股东不存在资产任意划拨， 控股股东也没有无偿使用本公司的资产。 四、 高级管理人员的考评及激励机制 公司根据业务开拓和发展规划的需要，参照同行业平均水平，按照承担责任和对公司的 贡献大小制定高管人员年度薪酬标准，力求能够最大化的调动高级管理人员的积极性，从而 促进公司的可持续发展。目前公司正积极着手制定高管人员的长期激励制度，争取进一步完 善考评及激励、约束机制。 14 第六节 股东大会简介 报告期内本公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会，具体情况如下： （一）2002 年度股东大会 1、公司关于召开 2002 年度股东大会的通知刊登于 2003 年 3 月 24 日的《证券时报》。 2、公司 2002 年度股东大会于 2003 年 5 月 9 日在本公司四楼会议厅召开，大会通过了以 下议案： （1）《公司 2002 年度董事会工作报告》； （2）《公司 2002 年度监事会工作报告》； （3）《公司 2002 年度财务决算报告》； （4）《公司 2002 年年度报告及摘要》； （5）《公司 2002 年度利润分配预案》； （6）《关于塑胶型材产品相关资产转让的议案》； （7）《关于实施年产 35000 吨 BOPP 项目的议案》； （8）《关于修改公司章程的议案》； （9）《关于更换公司董事的议案》； （10）《关于选举公司独立董事的议案》； （11）《关于续聘安徽华普会计师事务所为公司审计机构的提案及 2003 年审计费用的提 案》 此次会议的决议公告刊登于 2003 年 5 月 13 日的《证券时报》。 （二）2003 年第一次临时股东大会 公司关于召开 2003 年第一次临时股东大会的通知公告刊登于 2003 年 8 月 20 日的《证券 时报》。 公司 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 9 月 26 日在本公司四楼会议室召开，大会审 议通过了如下议案： （1）《公司代理采购、销售暨关联交易的议案》； 此次会议的决议公告刊登于 2003 年 9 月 27 日的《证券时报》。 （三）选举、更换董事、监事情况 2003 年 3 月 24 日，公司召开了第二届董事会第九次会议，会议审议并通过了刘泳先生、 冯立胜先生辞去本公司副总经理的请求，并聘请欧雪光先生、刘文胜先生为本公司副总经理。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 26 日《证券时报》。 2003 年 5 月 9 日，公司召开了 2002 年度股东大会，会议审议并通过了刘泳先生、张五 一先生辞去本公司董事的请求，审议并通过了选举黄言勇先生、欧雪光先生、苏勇先生、吕 15 连生先生为本公司第二届董事会董事，其中，苏勇先生、吕连生先生为公司独立董事。本次 会议决议公告刊登于 2003 年 5 月 13 日《证券时报》。 16 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司整体经营情况的讨论与分析 报告期内，根据董事会的主营业务规划，对公司的主导产品结构进行了较大幅度的调整。 公司通过资产转让方式将出售资产所获资金继续加大在高档塑料包装膜产品的投入，进一步 扩大公司在该产品领域的市场占有率。公司专注于塑料薄膜产品的发展，强化企业内部管理， 努力开拓薄膜市场，使得薄膜产品销售市场开发获得较大的成功，公司的生产规模和销售得 以同步扩大。报告期内，公司实现主营业业务收入 86,598 万元，较上一报告期增长 14%。 但由于国际局势的影响等原因，石油价格居高不下，导致塑料原材料价格大幅度增加， 同时公司主要产品销售价格下降（平均降幅约 18.35%），化工原材料价格上涨（最高涨幅达 18%），导致公司主导产品毛利率较去年同期下降了 12.19%。同时，2003 年国内“非典”疫情 的爆发，对公司产品的流通渠道和市场需求也造成一定影响冲击。报告期内，公司实现净利 润 495.6 万元，较上一报告期下降 90%。 报告期末，由于按 5%的比例一次性计提大股东尚未偿付的资产转让款 1080 万元等原因， 导致全年实现净利润较 2003 年前三季度实现净利润大幅下降。本公司控股股东安徽国风集团 有限公司承诺，将严格按照资产转让协议约定按期支付余下的资产转让款。 （二）公司主营业务范围及经营情况 1、本公司属于塑料加工行业，是国家科技部确定的高新技术企业。公司主营业务范围： 塑料薄膜、塑胶型材、其他塑料制品、非金属新型材料及金属制品生产、销售和科研开发。 2、公司的主营业务成果 （1）分产品列示的销售及成本构成情况如下： 产品 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 塑料薄膜 551,744,063.58 473,172,629.83 塑胶建材 51,742,812.22 47,421,290.97 工程塑料 69,175,949.28 59,747,501.87 化工原料 190,940,624.44 186,335,344.99 碳酸钙 2,373,601.53 1,753,733.57 合计 865,977,051.05 76,843,501.23 由于公司已于 2003 年 5 月将塑胶建材资产整体转让至安徽国风集团有限公司，致使报 告期内塑胶建材的销售收入较 2002 年度大幅下降。 （2）公司分地区列示的主营业务利润及主营业务收入构成情况如下： 17 产品 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 华东地区 673,977,062.36 69,133,617.36 华北地区 76,178,533.94 7,547,557.88 其他地区 115,821,454.75 17,911,576.31 3、公司控股子公司的经营情况及成果 （1） 合肥华聚塑胶有限公司是本公司控股子公司（本公司占总股本的 71%），主要生产 ABS 板材、PVC 高阻燃粒子，注册资本 200 万美元。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产 为 71,767,224.21 元。2002 年该公司实现销售收入 31,320,603.91 元，净利润 2,477,784.99 元。 （2） 合肥金菱里克塑料有限公司（以下简称金菱里克，本公司持有 72.22%的股权）主 要生产、销售 BOPP 薄膜，注册资本 1800 万美元。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产为 372,801,992.51 元。该公司通过严格的质量监控，在行业内树立了良好的品质形象；通过坚 持目标成本管理，以管理和科技进步来降低成本和各项费用，使产品的销售收入和利润指标 稳定增长。报告期内实现销售收入 156,874,969.29 元，净利润 11,273,778.18 元。 （3） 安徽时代贸易有限公司（本公司占总股本的 49%）主要从事钢材、建材、化工材 料、木材、塑料薄膜、焦油的销售，注册资本 2200 万元。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司 总资产为 116,538,109.83 元。2003 年该公司实现销售收入 496,088,912.99 元，净利润 -3,995,293.03 元。 （4） 安徽国风新型非金属材料有限公司（以下简称“国风非金属”，本公司占国风非 金属总股本的 60%）主要从事非金属矿的开采和对非金属矿的超细、纳米、改性的深加工， 以及非金属产品的经营。注册资本 4500 万元，截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产为 152,056,020.58 元，2003 年该公司实现销售收入 2,373,601.53 元，净利润-8,665,063.17 元。报告期内，该公司亏损主要系项目刚投产，产品销售尚处在市场开发阶段，经济效益未 充分发挥，加之开办费摊销等原因，致使该公司 2003 年度亏损。 （三）公司主要供应商、客户情况 报告期内，公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 24.00%，前五名客户销售 额合计占公司销售总额的 16.37%。 （四）公司经营中出现的问题及解决方案 1、报告期内，公司在经营上存在以下问题与困难： （1） 国内塑料加工行业发展迅猛，公司主导产品的市场供求关系在短期内发生变化， 行业内部竞争日趋激烈； 18 （2） 由于国际市场原油价格的大幅波动，加上国内市场供求关系的影响，化工原料价 格也随之大幅波动，对公司的经营管理和成本控制造成了一定的困难。 2、针对以上问题和困难，公司主要采取以下措施： （1） 面对塑料薄膜行业的激烈竞争，公司根据自身的实际情况，以市场为导向，以效 益为中心，利用资产转让所得资金加快实施年产 3.5 万吨 BOPP 项目，进一步降低产品生产 成本，抢占薄膜市场制高点。 （2） 公司拟分步实施非金属矿深加工项目向主导产品产业链的延伸，多点培育公司新 的利润增长点，增强企业的持续发展能力。 （3） 针对塑料原材料价格受世界原油波动的影响，公司除密切关注原料的价格动向， 努力控制原料采购成本之外，坚持目标成本管理，以管理和科技进步来降低产成品成本和各 项费用，增强主导产品的市场竞争力。 （4） 实施人力资本优先投资战略，通过招聘、培训、合作等多种途径吸纳优秀人员和 管理人员，建立良好的激励约束机制，将个人报酬与工作业绩及公司的经营成果挂钩。 （五）公司投资情况 1、募集资金的投资、进度与收益情况 根据中国证监会证监发行字【2002】123 号文《关于核准安徽国风塑业股份有限公司配 股的通知》 ，公司于 2002 年 12 月实施该配股方案，实际募集资金净额为 19,375 万元，募集 资金主要投向为年产 2 万吨 BOPET 项目和年产 300 万套门窗五金件项目。截止报告期末，2002 年度配股募集资金投向的进展情况详见下表： 项目名称 承诺投资额（万元） 实际投资额（万元） 项目进度（%） 年产 2 万吨 BOPET 项目 19930 22100 100 年产 300 万套门窗五金件项目 18087 0 0 合计 38017 22100 --- （1）年产 2 万吨 BOPET 项目。报告期内，该项目已于 2002 年底建成投产，并在报告期 内顺利实现达产目标，取得较好的经济效益。 （2）年产 300 万套门窗五金件项目。本公司前次配股实际募集资金 19374 万元，已经全 部投入到承诺项目中。其中，年产 2 万吨 BOPET 项目实际投资额 22100 万元，配股募集资 金已全部使用完毕。考虑到本公司已将塑胶型材资产整体转让至安徽国风集团有限公司，而 原募集资金投向之一年产 300 万套五金件项目主要为塑钢门窗生产配套件，为避免上市公司 与控股股东之间的同业竞争，公司拟不再实施该项目。 19 2、非募集资金的投资、进度及收益情况： 我国加入WTO后，外资加大在塑料加工行业的投资力度，行业内竞争将更为激烈。为巩 固行业地位，增强竞争优势，公司加速了业务扩张，加大了项目投资力度： （１）100万吨非金属矿超细项目。该项目主要依托安徽的非金属矿物资源优势，进行 优质矿物资源的深加工，此类产品为塑料、造纸、药品、化妆品行业的重要原材料之一，市 场需求日益增长。本项目的实施将使公司产业链适度延伸，可以将安徽的资源优势转化为公 司的效益增长，为公司培育新的利润增长点。目前，该项目首期工程年产6万吨超细重质碳酸 钙项目已于报告期末顺利投产。 （2）多功能宽幅塑料薄膜项目。报告期内，本公司根据产品市场需求的变化，加快了 该项目的实施进度。截至报告期末，该项目由于工程调整，实际已投入4735万元，工程投入 占投资预算数的76.67%。 （3）注塑类汽车配件项目。该项目总投资额约3100万元，主要为江淮汽车、奇瑞汽车 等厂商提供汽车保险杠等注塑类汽车配件产品。截至报告期末，该项目由于工程调整，实际 已投入3100万元，完成项目进度的87.45%。 （4）年产3.5万吨BOPP项目。公司拟采用国际最新的BOPP薄膜生产技术，持续扩大主导 产品产能，提高产品的质量，控制产品的生产成本，以增强公司在塑料包装膜产品市场的竞 争优势，提升盈利水平，预计该项目于2004年7月投产。该项目投资预算为23396万元，截至 报告期末，该项目已投入2340万元，占投资预算数的10.26%。 二、公司财务状况（单位：人民币元） 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减（%） 总资产 1,801,464,246.11 1,901,216,546.99 -5.25 股东权益 992,734,872.95 988,568,929.28 -1.00 项目 2003 年度 2002 年度 增减（%） 主营业务利润 94,592,751.55 176,636,550.12 -46.45 净利润 4,956,344.72 52,153,091.65 -90.50 现金及现金等价物净 175,806,368.30 95,525,694.94 94.04 增加额 变动原因： 1、总资产减少主要系转让塑胶型材资产所致所致。 2、股东权益下降系下属控股子公司支付红利所致。 3、主营业务利润及净利润减少主要系薄膜产品价格下降及化工原料价格上升所致。 4、现金及现金等价物净增加额比去年同期增加 94.04%,主要系整体出售塑胶型材类资产 收回现金所致。 20 三、2004 年度业务发展规划 针对塑料行业的发展现状，本公司将坚持以人为本的经营理念，以实现公司利润最大化、 股东利益最大化为工作核心，不断加大新产品开发和技术创新力度，做大做强公司的塑料薄 膜产品和非金属超细粉业务，在面临原材料价格居高不下等外部环境的巨大挑战下，力争使 各项经济指标有较好的增长。 为实现上述目标，公司 2004 年将采取如下措施： 1. 加快实施年产 3.5 万吨 BOPP 项目，进一步降低产品生产成本，提升塑料薄膜产品的 市场竞争力。 2. 拟通过分步实施和资产重组等方式，加快公司非金属矿深加工产品进入速度，培育公 司新的利润增长点，增强企业的持续发展能力。 3. 建立和完善科学的、高效的管理运行机制。健全资产经营的约束机制，在企业内部实 行规范化管理。 4. 实施技术创新，开发高附加值的产品。围绕市场开展技术创新工作，采用科学方法完 善工艺配方，降低配方成本，积极推进产学研合作项目。 5. 加大人力资源的管理和开发，激活人的活力。 6. 加强营销管理体系建设，扩大市场占有率。 7. 加强企业文化建设，营造良好的企业文化氛围。将国风个性化的企业精神附着于系列 产品之上，有计划有步骤的实施品牌和产品的推广。 8. 加强信息化建设，实现资源共享。建立信息化管理系统，进一步提升公司财务管理系 统，2004 年底建成公司的 ERP 系统。 9. 夯实基础管理工作，提高企业经济效益。 （八）董事会日常工作情况 1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开了八次董事会会议，会议的召开情况及决议内容如下： （1）公司第二届董事会第九次会议于 2003 年 3 月 24 日召开，会议审议并一致通过了： ①《公司 2002 年度董事会工作报告》；②《公司 2002 年度财务决算报告》；③《公司 2002 年 度报告及摘要》 ；④《公司 2003 年度工作方针和目标》 ；⑤《公司 2002 年度利润分配预案》； ⑥《关于转让塑胶型材生产经营性资产的议案》 ；⑦《关于实施年产 35000 吨 BOPP 项目的议 案》》；⑧《关于组建安大华聚科技创新有限公司的议案》 ；⑨《关于更换公司董事的议案》 ； ⑩《关于更换公司部分高管的议案》以及《关于董事长提名张华先生为公司证券事务代表的 议案》 。决议公告于 2003 年 3 月 26 日在《证券时报》和《中国证券报》上披露。 （2）公司第二届董事会第十次会议于 2003 年 4 月 25 日召开，会议审议并一致通过了《公 21 司 2003 年第一季度报告》和《关于塑胶型材资产转让的补充协议》。决议公告于 2003 年 4 月 26 日在《证券时报》和《中国证券报》上披露。 （3）公司第二届董事会第十一次会议于 2003 年 4 月 28 日召开，会议审议并一致通过了： ①《关于塑胶型材产品相关资产转让的议案》 ；②《关于修改公司章程的议案》 ；③《关于推 荐公司独立董事候选人的议案》 。决议公告于 2003 年 4 月 29 日在《证券时报》和《中国证券 报》上披露。 （4）公司第二届董事会第十二次会议于 2003 年 4 月 30 日召开，会议审议通过了《关于 处置公司部分闲置资产的议案》 。 （5）公司第二届董事会第十三次会议于 2003 年 8 月 20 日召开，会议审议通过了：①《国 风塑业 2003 年半年度报告及摘要》；②《国风塑业 2003 年中期利润分配预案》；③《关于公 司代理采购、销售产品暨关联交易的议案》；④《关于成立董事会战略委员会的议案》 ；⑤《关 于成立董事会薪酬与考核委员会的议案》。决议公告于 2003 年 8 月 22 日在《证券时报》和《中 国证券报》上披露。 （6）公司第二届董事会第十四次会议于 2003 年 10 月 27 日召开，会议审议通过了：，《国 风塑业 2003 年第三季度报告》。决议公告于 2003 年 10 月 28 日在《证券时报》和《中国证券 报》上披露。 （7）公司第二届董事会第十五次会议于 2003 年 11 月 28 日召开，会议审议通过了：① 《关于成立董事会审计委员会的议案》；②《关于成立董事会提名委员会的议案》；③《关于 修改公司章程的议案》④关于修改公司内部控制制度的议案。决议公告于 2003 年 12 月 2 日 在《证券时报》和《中国证券报》上披露。 （8）公司第二届董事会第十六次会议于 2004 年 1 月 31 日召开，会议审议通过了《关于 国风塑业信托投资的议案》。决议公告于 2003 年 2 月 4 日在《证券时报》和《中国证券报》 上披露。 2、 报告期内董事会、股东大会决议的执行情况 a) 关于 2002 年度利润分配方案的执行情况 根据公司 2002 年度股东大会审议通过的《公司 2002 年度利润分配方案》，公司以 2002 年末总股本 26280 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 6 股，总计转增股本 15768 万股。本 次转增股本的股权登记日为 2003 年 6 月 9 日，除权日为 2003 年 6 月 10 日，此次转增股本后 公司总股本为 42048 万股。 b) 关于公司章程修改的执行情况 公司董事会根据股东大会的授权，已将修改后的公司章程报安徽省工商行政管理局核准 和备案，并办理了相关手续。 22 c) 关于公司资产转让方案的执行情况 公司董事会根据股东大会的决议和授权，于 2003 年 5 月完成了有关资产的交接工作。 （十）本年度利润分配预案 经安徽华普会计事务所审计，公司 2003 年度实现利润总额 5,230,628.47 元，税后利润 4,956,344.72 元，扣除两个中外合资的子公司合肥金菱里克塑料有限公司、合肥华聚塑胶有 限公司应提取的职工奖励及福利基金、储备基金、企业发展基金 1,579,627.66 元，提取法定 盈 余 公 积 金 412,257.44 元 ， 提 取 法 定 公 益 金 206,128,72 元 ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 113,523,244.22 元，本年度可供股东分配的利润为 116,281,575.12 元。 考虑到公司经营目标和发展计划的需要以及股东的长远利益,2003 年度暂不进行股利分 配和公积金转增股本。 (十一)其他报告事项： 1、报告期内，本公司控股股东国风集团以现金方式整体收购本公司拥有的塑胶型材产 品生产经营性资产及与塑胶型材有关的存货、应收帐款、负债，详细内容请阅读本报告之重 要事项。 2、本公司指定的信息披露报刊为《证券时报》、《中国证券报》。 （十二）关于公司控股股东及其他关联方资金占用及担保事项的说明 1、公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》（证监发字（2003）56 号）的要求，公司进行了自查，公司不存在通知中所述的关于 控股股东及其他关联方违规占用资金、公司违规进行对外担保的情况，2003 年发生的资金占 用主要系出让型材资产以及资产转让过程中的临时垫支垫付产生。 2、公司审计机构安徽华普会计师事务所出具了《关于安徽国风塑业股份有限公司与关 联方资金往来及对外担保情况的专项说明》 ，内容如下： 我们接受委托，对安徽国风塑业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分 配表、以及 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表进行了审计，并出具了无保留意见审 计报告[华普审字（2004）第 0280 号]。在为贵公司 2003 年财务会计报告进行审计工作中， 我们对截至 2003 年 12 月 31 日止贵公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了审计。提供 真实、完整的与关联方资金往来及对外担保情况是贵公司的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对贵公司提供的与关联方资金往来及对外担保情况出具专项说明。我们的审计 是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56 号《关于 23 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，并参照《中国注册会 计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查 会计记录等我们认为必要的审计程序。 现将贵公司与关联方资金往来及对外担保情况报告如下：（除另有说明者外，下述所有 金额单位均为人民币万元） 一、截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况： 资金占用 资金占用方 期初资金 当期累计资 当期累计资 期末资金 会计科目 占用方式 占用原因 方与贵公 名称 占用余额 金占用额 金偿还额 占用余额 司的关系 合肥中兴电源 -178.83 - -167.76 -11.07 应付账款 货款 购材料 受同一母 线有限公司 0.33 1,476.20 1,338.65 137.88 应收账款 货款、资金 售材料、拆借 公司控制 44.56 337.03 476.23 -94.64 预收账款 货款、资金 售产品、拆借等 庐华塑料包装 26.51 368.49 161.87 233.13 应收账款 货款 售产品、材料 受同一母 有限公司 -8.33 -57.36 -65.69 - 应付账款 货款 购薄膜 公司控制 - -315.40 -315.49 0.09 其他应收款 资金 代理进口设备 627.92 658.98 1,280.91 5.99 应收账款 货款 售材料、商品 安徽国风物业 受同一母 -606.23 -277.11 -887.20 3.86 预付账款 货款 购材料 发展有限公司 公司控制 - -2.11 -2.11 - 应付账款 货款 购办公用品 合肥美吉厨具 7.26 3.03 - 10.29 其他应收款 资金 垫付款 受同一母 有限公司 36.79 - - 36.79 应收账款 货款 售材料 公司控制 安徽国风金属 30.93 - 30.93 - 应收账款 货款 售材料 受同一母 制品有限公司 -17.18 431.13 309.94 104.01 其他应收款 货款、资金 售材料、垫付款 公司控制 - 648.27 648.27 - 应收账款 货款 售材料 - -2,062.54 -2,062.54 - 应付账款 货款 购塑胶建材 安徽国风集团 - 45,599.52 24,000.00 21,599.52 其他应收款 资产转让款 转让建材公司 母公司 有限公司 -58.23 12,767.21 11,656.59 1,052.39 其他应收款 货款、资金 资金拆借等 -38.17 6,153.42 6,273.63 -158.38 其他应付款 资金 拆借及运输 - 5,544.18 5,308.35 235.83 应收账款 货款 购销材料 安徽国风塑料 - -4,984.09 -4,984.09 - 应付账款 货款 购塑胶建材 受同一母 建材有限公司 - 1,350.07 1,181.68 168.39 其他应收款 资金 垫付款、拆借 公司控制 - -9.90 - -9.90 其他应付款 资金 垫付款 安徽国风矿业 - -70.86 -49.11 -21.75 应付账款 货款 购方解矿石 受同一母 发展有限公司 - 559.72 559.72 - 其他应收款 资金 资金拆借 公司控制 其中： （一）贵公司为控股股东及其他关联方垫支期间费用及其他支出情况： 资金占用方 被垫支方 期初垫支 当期累计垫 当期累计垫 期末垫支资 垫支方式 垫支原因 与贵公司的 名称 资金余额 支发生额 支偿还额 金余额 关系 庐华塑料包装有 受同一母 - 80.37 80.37 - 资金 电费 限公司 公司控制 合肥美吉厨具 受同一母 7.26 3.03 - 10.29 资金 电费 有限公司 公司控制 安徽国风金属 受同一母 -16.14 431.13 309.94 105.05 资金 货款及电费 制品有限公司 公司控制 安徽国风集团 7.20 1,455.37 1,420.52 42.05 资金 货款、工程款等 母公司 有限公司 24 安徽国风塑料 受同一母 - 1,302.17 1,181.68 120.49 资金 货款、工程款等 建材有限公司 公司控制 （二）贵公司拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况： 资金占用方 被拆借方 期初拆借 当期累计拆 当期累计拆 期末拆借资 拆借方式 拆借条件 与贵公司的 名称 资金余额 借发生额 借偿还额 金余额 关系 合肥中兴电源 受同一母 - 625.00 600.00 25.00 资金 无偿 线有限公司 公司控制 庐华塑料包装 受同一母 - 250.12 344.76 -94.64 资金 无偿 有限公司 公司控制 安徽国风集团 -65.43 15,547.68 14,626.83 855.42 资金 无偿 母公司 有限公司 安徽国风塑料 受同一母 - 38.00 - 38.00 资金 无偿 建材有限公司 公司控制 安徽国风矿业 受同一母 - 559.72 559.72 - 资金 无偿 发展有限公司 公司控制 （三）贵公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； （四）贵公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； （五）贵公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情 况； （六）贵公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况； （七）贵公司向控股股东及其他关联方转让资产情况： 资产接受方 资产接受方 期初资金 当期累计资 当期累计资 期末资金占 占用方式 占用原因 与贵公司的 名称 占用余额 金占用额 金偿还额 用余额 关系 安徽国风集团 - 45,599.52 24,000.00 21,599.52 资金 转让资产 母公司 有限公司 - 506.22 500.00 6.22 资金 资金占用费 二、截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、 其他非法人单位、个人提供担保情况： 提供担保 被担保 贵公司 被担保对象是否提 被担保对象资产负 与公司关系 公司名称 对象名称 持股比例 供反担保 债率 安 徽 国 风 塑 业 股 安徽巢东水泥股份 非关联方 —— 是 44.48% * 份有限公司 有限公司 是否履 是否履行担保决策 是否履行 担保金额 担保期间 担保类型 行完毕 程序 披露程序 300.00 02 年 5 月-04 年 5 月 保证 否 是 是 500.00 02 年 5 月-05 年 5 月 保证 否 是 是 850.00 02 年 5 月-06 年 5 月 保证 否 是 是 1,000.00 02 年 5 月-07 年 5 月 保证 否 是 是 2,000.00 03 年 1 月-04 年 1 月 保证 否 是 是 2,000.00 02 年 7 月-05 年 7 月 保证 否 是 是 4,200.00 03 年 9 月-08 年 9 月 保证 否 是 是 10,000.00 03 年 9 月-04 年 9 月 保证 否 是 是 担保发生额合计 20,850.00 担保余额合计 20,850.00 担保总额占最近一个会计年度合并会计报表净资产的比例 21％ 25 注*：截至本报告出具日止，安徽巢东水泥股份有限公司 2003 年度报告尚未披露，资产 负债率根据该公司已披露的 2003 年三季度母公司财务报表计算所得。 3、独立董事关于关联方资金往来和对外担保情况的专项说明和独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》的要求，我们按照实事求是的原则对安徽国风塑业股份有限公司控股股东及其他关联 方占用资金情况和对外担保情况进行了认真的检查和落实，现就公司报告期内相关情况说明 如下： （1）资金占用情况：截止 2003 年 12 月 31 日，该公司不存在控股股东及其他关联方违 规占用资金的情况。 （2）对外担保情况：截止 2003 年 12 月 31 日，公司不存在为控股股东及公司持股 50% 以下的其他关联方、其他非法人单位、个人提供提供担保。 26 第八节 监事会报告 （一）本报告期内监事会的工作情况 在全体股东的大会支持下，在董事会和经理层的大力配合下，监事会本着对全体股东负 责的原则，依据《公司法》、《证券法》及《公司章程》 ，认真履行职权，参加董事会会议和总 经理办公会议，参与公司重大决策的讨论，列席审议和监督各次董事会议和股东大会的议案 和程序，勤勉尽职，为公司的规范运作和健康发展提供了有力保障。 本报告期内，监事会共召开三次会议，具体工作情况如下： 1、 公司第二届监事会第五次会议于 2003 年 3 月 24 日召开，会议审议通过了①《公司 2002 年度监事会工作报告》；②《公司 2002 年度报告及摘要》；③《公司 2002 年度利润分配 预案及 2003 年度利润分配预计》。本次会议的决议公告刊登于 2003 年 3 月 26 日的《证券时 报》。 2、 公司第二届监事会第六次会议于 2003 年 4 月 27 日召开，会议审议通过了：①《修改 公司章程有关条款议案》；②《关于资产转让议案》。本次会议的决议公告刊登于 2003 年 4 月 29 日的《证券时报》。 3、 公司第二届监事会第七次会议于 2003 年 8 月 20 日召开，会议审议通过了：①《公司 2003 年半年度报告及摘要》；②《公司代理采购、销售产品暨关联交易的议案》。监事会对公 司 2003 年上半年的生产经营情况和管理决策履行了监督检查的职责，形成如下独立意见：监 事会认为，公司 2003 年半年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，公司关联 交易公平，价格合理，程序合法，没有损害股东权益。以上决议公告刊登于 2003 年 8 月 22 日的《证券时报》。 （二）监事会的独立工作报告 1、 报告期内，公司董事会按照股东大会的决议要求，规范运作，执行了股东大会各项决 议。监事会未发现公司董事、高级管理人员在履行其职责时有违反纪律法规、公司章程或损 害公司利益的行为。 2、 安徽华普会计师事务所出具的无保留审计报告真实地反映了本公司的财务状况和经 营情况。 3、 报告期内，本公司无内幕交易，没有损害股东权益，没有造成公司财产流失。 4、 报告期内，公司向控股股东国风集团转让公司型材资产的交易程序合法，交易价格合 理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 5、 报告期内，公司其他关联交易公平，没有损害公司及股东利益。 27 第九节 重要事项 1、 本年度公司无重大诉讼，仲裁事项。 2、 报告期内，本公司董事、高管人员没有受到监管部门的处罚。 3、 报告期内，本公司控股股东没有发生变更； 4、 报告期内，刘泳先生、冯立胜先生辞去本公司副总经理职务，欧雪光先生、刘文胜 先生被聘为本公司副总经理；报告期内，刘泳先生、张五一先生辞去本公司董事职务，黄言 勇先生、欧雪光先生、苏勇先生、吕连生先生被选为本公司第二届董事会董事，其中，苏勇 先生、吕连生先生为公司独立董事。 5、 公司董事会第一届第十九次会议通过了《关于与安徽巢东水泥股份有限公司建立互 保单位关系的议案》 ，该议案已经 2001 年 9 月 16 日召开的公司 2001 年第二次临时股东大会 表决后生效。截至 2003 年 12 月 31 日，本公司已向安徽巢东水泥股份有限公司提供 20850 万 元的担保额度。 6、 报告期内，本公司控股股东国风集团以现金方式整体收购本公司拥有的塑胶型材产 品生产经营性资产及与塑胶型材有关的存货、应收帐款、负债，收购总价计 45600 万元。其 中，截至 2002 年 12 月 31 日，塑胶型材资产评估净值为 42428 万元（见皖国信评报字［2003］ 126 评估报告，评估结果已获得安徽省财政厅财企［2003］261 号文确认）；在 2003 年 1－4 月期间，与塑胶型材产品相关资产帐面合计增加 2305 万元；与此次资产转让支付的相关税金 867 万元。此次资产转让，属重大关联交易。 该项资产转让已经本公司董事会二届九、十、十一次会议及监事会二届六次会议审议通 过，并获得本公司 2002 年度股东大会批准，关联股东在大会表决时予以了回避，兴业证券股 份有限公司为此次关联交易出具了独立财务顾问报告。 根据本公司与国风集团签署的《资产转让协议》及相关补充文件的约定，国风集团已于 2003 年 12 月 31 日前向本公司已支付 24000 万元资产转让款；剩余 21600 万元转让款，国风 集团将于 2004 年 5 月 9 日前全部支付。另外，自 2003 年 5 月起，本公司就国风集团未支付 的资产转让款项按同期银行存款利率（即年利率 1.98%）收取资金占用费，每季度结清一次。 国风集团承诺，将严格按照资产转让协议约定按期支付余下的资产转让款。 资产转让完成后，本公司将利用出售资产所获取的资金投资 3.5 万吨 BOPP 薄膜项目专 注塑料薄膜主业发展，提高主营业务的资产质量，提升公司的核心竞争力。此次资产收购的 详细情况，请参见于 2003 年 3 月 26 日《证券时报》披露的《国风塑业董事会关于资产转让 暨关联交易的公告》等相关公告。 28 7、 中国证监会合肥特派办于 2003 年 9 月对我公司进行巡检，并针对巡检中发现的意见 下发了整改通知（皖证监函字[2003]179 号）。公司董事会、监事会就巡检发现的问题进行认 真检查，立即着手制定了相应的整改方案，并于 2003 年 12 月 2 日在《证券时报》公告。 8、 报告期内，公司支付安徽华普会计师事务所财务审计费 450，000 元；会计师事务所 因审计本公司而发生的差旅费，由公司在差旅费实际发生时直接向收费单位支付，不再另行 向会计师事务所支付。安徽华普会计师事务所自 1998 年以来一直担任本公司审计机构，2004 年度该所继续被聘为本公司的审计机构。 9、 报告期内，公司因采购、销售发生的关联交易： （1） 向关联方销售货物明细 单位：元 单位名称 品名 销售金额 成本 合肥中兴电源线有限公司 裸铜线 6,323,213.87 6,371,638.32 电缆料 952,005.81 965,757.90 小计 7,275,219.68 7,337,396.22 庐华塑料包装有限公司 BOPP 2,579,316.43 2,218,441.86 化工原料 626,068.38 610,980.13 小计 3,205,384.81 2,829,421.99 安徽国风物业发展有限公司 材料 2,007,898.74 1,799,359.61 热水器 3,624,333.33 3,609,487.42 小计 5,632,323.07 5,408,847.03 安徽国风集团有限公司 在产品及材料 20,541,539.25 18,090,649.39 安徽国风塑料建材有限公司 薄膜等 4,441,346.33 3,822,204.33 化工原料 43,918,122.96 42,859,696.20 （2） 定价政策：采用市场统一价格 （3） 向关联方采购货物明细 单位：元 单位名称 品名 采购金额 安徽国风物业发展有限公司 办公用品 18,030.44 材料 2,206,099.67 小计 2,224,130.11 庐华塑料包装有限公司 塑料薄膜 490,280.86 代理进口设备 3,154,000.00 小计 3,644,280.86 安徽国风集团有限公司 型材等 17,235,622.24 材料 937,911.49 小计 18,173,533.73 安徽国风塑料建材有限公司 型材等 42,599,024.77 材料 1,538,868.91 小计 44,137,893.68 安徽国风矿业发展有限公司 矿石 651,612.34 10、 报告期内发生的重大关联交易有： （1）公司向控股股东安徽国风集团有限公司转让型材资产，该项交易已经公司 2002 年 度股东大会审议通过，此次交易的详细情况，请参见于 2003 年 3 月 26 日《证券时报》披露 的《国风塑业董事会关于资产转让暨关联交易的公告》等相关公告。； 29 （2）公司和国风集团、安徽国风塑料建材有限公司签订塑胶型材产品代销合同，本公司 下属控股子公司安徽时代贸易有限公司和国风集团、建材公司签定委托代理进口原料合同。 上述交易已经公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过，此次交易的详细情况，请参见于 2003 年 8 月 22 日在《证券时报》和《中国证券报》上披露的关联交易公告等相关公告。 11、 报告期内，本公司无托管、承包、租赁经营等情况。 12、 报告期内，本公司名称及股票简称没有更改。 30 第十节 财务报告 (一)审计意见（《审计报告》华普审字[2004]第 0280 号） 安徽国风塑业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽国风塑业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分 配表，以及 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和 现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师： 朱宗瑞 中国 · 合肥 中国注册会计师： 张居忠 2004 年 3 月 3 日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（金额单位：除另有说明者外，所有金额单位均为人民币元） 31 一、公司基本情况 安徽国风塑业股份有限公司(以下简称“本公司”)是经安徽省人民政府皖政秘(1998)95 号文件批准，通过募集设立方式组建的股份有限公司。本公司 1998 年 8 月 27 日向社会公开 发行股票，并于 1998 年 9 月 23 日正式成立。1998 年 11 月 19 日“国风塑业”A 股 6000 万 股(其中内部职工股 600 万股)在深圳证券交易所挂牌上市。2000 年本公司股东大会审议并通 过了《1999 年度公司以资本公积转增股本议案》和《1999 年公司增资配股议案》。根据《1999 年度公司以资本公积转增股本议案》，股东大会决定并实施了以资本公积金转增股本，以 1999 年末总股本 18000 万股为基数，每 10 股转增 2 股，共转增 3600 万股；按照中国证券监督管 理委员会证监公司字（2000）64 号《关于安徽国风塑业股份有限公司申请配股的批复》，公 司向全体股东配售 1980 万股普通股。经 2000 年度送、配股后，本公司总股本增至 23580 万 股。2002 年，经中国证券监督管理委员会证监发行字（2002）123 号《关于核准安徽国风塑 业股份有限公司配股的通知》，本公司向社会公众股股东配售 2700 万股普通股，2002 年 12 月，本公司收到配股款项并办理了所有变更手续，2002 年度配股后，本公司总股本增至 26280 万股。2003 年 6 月，本公司根据 2002 年度股东大会审议通过的《2002 年度利润分配方案》， 以 2002 年末总股本为基数，每 10 股转增 6 股，共转增 15768 万股，转增后本公司总股本增 至 42048 万股。 本公司主要从事塑胶建材及附件、塑料薄膜、其他塑料制品、非金属材料及金属制品（不 含有色金属）的制造和销售。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 执行的会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、 会计年度 自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 以权责发生制原则为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、 外币业务核算方法 32 对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余额按 期末市场汇率进行调整。调整的差额，属于与购建固定资产有关的借款产生的利息和汇兑差 异额等，按照《企业会计准则—借款费用》的有关规定进行处理；属于筹建期间的，计入长 期待摊费用；属于生产经营期间的，计入当期损益。 6、 现金等价物的确定 同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确认为现金等价物。 7、 短期投资核算方法 本公司持有的可随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投 资等。 短期投资在取得时以投资成本计价，持有期间收到短期投资的现金股利或利息不确认为 收益，冲减短期投资账面价值；期末，短期投资以成本与市价孰低法计价，市价低于成本的 差额按投资总体计提短期投资跌价准备；处置短期投资时，短期投资的账面价值按与实际收 到的价款的差额作为当期投资收益。 8、 坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能 收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回，经董事会批准转销 的应收款项。 （2）坏账损失的核算：本公司对应收账款和其他应收款的坏账准备计提采用个别认定法 和账龄分析法相结合的方法，汇总、合并范围内的各单位之间的内部往来采用个别认定法， 其余应收账款和其他应收款，本公司按期末余额采用账龄分析法计提坏账准备，预计的坏账 损失计入当年损益，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定具体计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 33 5 年以上 100% 9、 存货核算方法 存货分为原材料、在产品、产成品、燃料、包装物和低值易耗品等。 存货的购入与入库按实际成本计价，原材料、在产品、产成品、燃料、包装物的发出按 加权平均法计价；低值易耗品领用时按五五法摊销。 期末存货以实际成本与可变现净值孰低法计价。可变现净值按估计销售价格减估计完成 销售所需投入的生产成本及其相关的销售费用后的价值计算。期末在对存货进行全面盘点的 基础上，对存货的可变现净值低于成本或存货有过时、滞销或破损时，则计提存货损失准备， 提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 存货盘存制度采用永续盘存制。 10、长期投资核算方法 （1）长期债权投资 ①长期债权投资的计价 长期债权投资在取得时按实际成本计价。 ②长期债权投资溢折价的摊销 长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价 在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 ③长期债权投资收益确认方法 长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投 资收益。 （2）长期股权投资 ①长期股权投资的计价 长期股权投资取得时按初始投资成本计价。 ②股权投资差额 指采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份 额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投 资单位所有者权益份额的差额，在合同规定的投资期限内平均摊销，合同没有规定投资期限 的，按 10 年平均摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额， 34 计入资本公积—股权投资准备。 ③长期股权投资收益确认方法 对于长期股权投资，若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的按成本 法核算，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%， 但有重大影响的，采用权益法核算。采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时 确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的 分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本 的冲回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益 为基础，在各会计期末按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的 份额，确认当期投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置长期股权投资时，将投资 的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备 期末，对长期投资逐项进行检查，按照账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续 下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的 价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额 按单项计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当期损益。 11、固定资产核算办法 （1）固定资产标准为：使用年限一年以上的房屋、建筑物、机械设备、运输工具以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值 在 2000 元以上，并且使用年限超过两年的资产。 （2）固定资产的计价： 评估入账的固定资产按重置成本计价，其他均按实际成本计价。 （3）固定资产折旧采用直线法计提折旧。已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照 固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折 旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。现行固定资产分类折旧年限、 预计净残值率及折旧率如下： 类别 净残值率（%） 使用年限（年） 年折旧率（%） 机械设备 3 10-14 9.70-6.93 运输设备 3 6-12 16.17-8.08 动力设备 3 11-18 8.82-5.39 35 其他设备 3 5-7 19.40-13.86 房 屋 3 30-40 3.23-2.43 建 筑 物 3 15-25 6.47-3.88 （4）固定资产减值准备的计提方法和标准：公司固定资产期末采用账面价值与可收回金 额孰低原则计价，并按单项固定资产的账面价值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准 备，计提的固定资产减值准备计入当期损益。存在下列情况之一时，将按照该项固定资产的 账面价值全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再有使用价值和转让价值的固定资产； 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程是指兴建中的厂房、设备及其他固定资产，按实际成本入账，此项目包括 直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关专门借款利息支出及外汇汇兑损 益。在建工程在达到预计可使用状态时，确认为固定资产，并停止利息资本化。 （2）在建工程减值准备 期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新 开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或 其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减 值准备。 13、借款费用 （1）借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款 而发生的汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： ①资产支出已经发生 ②借款费用已经发生 ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。 （2）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的 资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 36 （3）停止资本化 当所购建的固定资产达到预计可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借 款费用于发生当期确认费用。 14、无形资产 （1）无形资产的计价：无形资产取得时按取得的实际成本计价；期末按照账面价值与可 收回金额孰低计价。 （2）无形资产的摊销：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入损益。 如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产摊销年 限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年 限两者之中较短者。 ④如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不超过 10 年。 （3）无形资产减值准备：期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济效益的能 力，当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资 产实质上已经发生了减值准备的情形的情况下，按账面价值与可收回金额孰低计价，对预计 可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在受益期限内平均摊销。开办费先在长期待摊费用中归 集，待企业开始生产经营当月起一次计入当期损益。不能使以后会计期间受益的长期待摊的 费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 16、预计负债 （1）确认原则：如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量：确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。 37 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额在基本确定能 收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17、收入确认原则 （1）销售商品 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再对该商品实施与所有权有关 的继续管理权和实际控制权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够 流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同 的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比 法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用本企业资产 在下列条件均满足时予以确认收入：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额 能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 公司对投资额占被投资单位资本总额 50%以上的或拥有实质控股权的投资按财政部财会 字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字（1996）2 号文《关于合并报 表合并范围请示函》的要求编制合并会计报表。 （2）合并方法 公司合并报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依 据，按财政部《合并会计报表暂行规定》合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资 金往来等相关项目抵销后编制而成。母公司和子公司的主要会计政策一致。 38 三、控股子公司和合营企业 1、控股子公司情况 （1）合肥华聚塑胶有限公司 公司性质： 中外合资企业 控股比例： 71% 注册资本： 200 万美元 经营范围： ABS 板材﹑吸塑门胆﹑PVC 绝缘料等家电配套产品 是否合并： 是 （2）安徽时代贸易有限公司 公司性质： 有限责任公司 控股比例： 49% 注册资本： 人民币 2200 万元 经营范围： 钢材、水泥等基建物资和化学建材、塑料薄膜等 是否合并： 是 （3）合肥金菱里克塑料有限公司 公司性质： 中外合资企业 控股比例： 72.22% 注册资本： 1800 万美元 经营范围： 生产销售自产的双向拉伸聚丙烯(BOPP)薄膜 是否合并： 是 （4）安徽国风新型非金属材料有限公司 公司性质： 有限责任公司 控股比例： 60% 注册资本： 人民币 4500 万元 经营范围： 非金属矿开采、超细、纳米、改性深加工；非金属产品经营 是否合并： 是 2、控股孙公司情况 安徽国风非金属高科技材料有限公司 公司性质： 有限责任公司 控股比例： 本公司间接持有 60%股权，安徽国风新型非金属材料有限公司直接持有 99% 39 股权 注册资本： 人民币 1000 万元 经营范围： 非金属矿加工、销售，非金属材料超细、改性深加工、销售，化工原料（不 含化学危险品）建材生产、销售 是否合并： 是 3、本期合并会计报表范围变动情况 本期安徽国风新型非金属材料有限公司和安徽国风非金属高科技材料有限公司筹建期已 结束，根据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字（1996） 2 号文《关于合并报表合并范围请示函》的规定，本期将安徽国风新型非金属材料有限公司 和安徽国风非金属高科技材料有限公司纳入合并范围。 四、税项 纳入合并会计报表的各公司适用的主要税种及税率列示如下： 1、 增值税： 本公司产品及材料销售执行 17%增值税税率，PE 农地膜销售免征增值税。 2、 城建税及教育费附加： 分别按应纳流转税额的 7%、5%和 3%计缴。 3、 所得税: （1）根据财税字[1994]001 号文件有关的规定，经合肥市地方税务局合地税[2002]348 号 文批准，本公司自 2002 年 4 月起，享受合肥高新技术产业开发区的所得税优惠政策，按 15% 税率计征企业所得税。 （2）合肥华聚塑胶有限公司属中西部地区的国家鼓励类中外合资企业，减按 15%税率计 征企业所得税。 （3）安徽时代贸易有限公司、安徽国风新型非金属材料有限公司以及安徽国风非金属高 科技材料有限公司执行 33%的企业所得税税率。 （4）合肥金菱里克塑料有限公司系合肥高新技术产业开发区内中外合资的高新技术企 业，所得税享受自获利年度“两免三减半”的优惠政策，2003 年按 7.5%税率计征企业所得税。 4、 其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 五、会计政策变更的影响 40 根据财政部财会[2003]12 号文“关于印发《企业会计准则－资产负债表日后事项》的通 知”，公司自 2003 年 7 月 1 日起执行《企业会计准则－资产负债表日后事项》 ，按《企业会 计准则－资产负债表日后事项》的规定，本公司对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配 的事项进行了追溯调整。 此项会计政策的变更，调增 2002 年 12 月 31 日的净资产 14,186,932.72 元，调减 2002 年 12 月 31 日的流动负债 14,186,932.72 元，并相应调整了 2003 年 12 月 31 日的会计报表相关的 年初数和上年同期数。 六、合并会计报表项目注释 1、货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现 金 233,109.59 68,976.78 银行存款 587,178,616.42 438,120,992.89 其他货币资金 26,584,611.96 - 合 计 613,996,337.97 438,189,969.67 （1）货币资金期末余额较年初增长 40.12%，主要原因如下： ①期末本公司收到安徽国风集团有限公司支付的资产转让款（详见附注八）； ②本期合并报表范围变化，并入新增子公司的货币资金； ③本期新增进口设备及原材料存入信用证保证金； （2）期末银行存款余额中包括 2003 年 12 月份存入的定期 3 个月存款 2000 万元； （3）其他货币资金主要为信用证保证金。 2、短期投资 项 目 2003.12.31 2002.12.31 基金投资 100,000.00 50,000.00 合 计 100,000.00 50,000.00 3、应收票据 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 是否质押或贴现 商业承兑汇票 20,292,098.04 30,000,000.00 否 银行承兑汇票 24,399,298.11 6,453,759.60 否 合 计 44,691,396.15 36,453,759.60 41 4、 应 收 账 款 （ 1） 2003.12.31 应收账款账龄情况 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 114,525,319.54 93.15 3,950,764.99 110,574,554.55 1-2 年 4,401,841.51 3.58 427,349.69 3,974,491.82 2-3 年 1,694,267.90 1.38 360,056.77 1,334,211.13 3 年以上 2,331,100.57 1.89 1,332,178.30 998,922.27 合 计 122,952,529.52 100.00 6,070,349.75 116,882,179.77 （2）期末应收账款中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 （3）期末应收账款中欠款金额前五名的单位合计欠款 31,730,448.82 元，占期末应收账款余 额的比例为 25.81% 。 （4）2002.12.31 应收账款账龄情况 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 136,430,768.99 70.96 5,699,501.72 130,731,267.27 1-2 年 33,748,845.71 17.56 3,465,845.96 30,282,999.75 2-3 年 21,442,921.33 11.15 6,432,876.40 15,010,044.93 3 年以上 636,476.62 0.33 425,330.12 211,146.50 合 计 192,259,012.65 100.00 16,023,554.20 176,235,458.45 （5）应收账款期末余额较年初下降 36.05%，主要系本期转让与塑胶型材相关的资产与负债， 相应减少了与塑胶型材相关的应收账款所致。 5、 其 他 应 收 款 （ 1） 2003.12.31 其他应收款账龄情况 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 232,556,613.62 95.61 11,570,169.67 220,986,443.95 1-2 年 798,873.12 0.33 79,887.31 718,985.81 2-3 年 1,392,912.25 0.57 252,645.04 1,140,267.21 3 年以上 8,500,885.90 3.49 4,423,629.14 4,077,256.76 合 计 243,249,284.89 100.00 16,326,331.16 226,922,953.73 （2）其他应收款中的前五名欠款单位： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 42 安徽国风集团有限公司 226,519,062.03 2003 年 收购款等 安徽国风塑料建材有限公司 1,683,989.85 2003 年 销售代理款 安徽国风金属制品有限公司 1,040,096.36 2003 年 代垫款 安徽佳达实业公司 1,060,574.69 2003 年 设备款 徐州财苑房地产开发公司 482,118.99 2003 年 暂借款 合 计 230,785,841.92 - - 占期末其他应收款余额的比例 94.88 - - (%) （3）期末其他应收款中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东安徽国风集团有限 公司款项 226,519,062.03 元（详见附注八）。 （4）2002.12.31 其他应收款账龄情况 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 27,296,468.08 34.05 230,856.24 27,065,611.84 1-2 年 50,743,336.74 63.30 74,089.41 50,669,247.33 2-3 年 1,687,891.73 2.11 506,367.52 1,181,524.21 3 年以上 433,136.06 0.54 306,568.03 126,568.03 合 计 80,160,832.61 100.00 1,117,881.20 79,042,951.41 （5）其他应收款期末余额较年初增长 203.45%，主要系本期转让与塑胶型材相关的资产负债， 增加了对安徽国风集团有限公司应收资产转让款所致。 6、 预付账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 39,126,669.53 87.39 22,438,301.40 81.76 1-2 年 2,545,672.35 5.69 4,461,804.46 16.26 2-3 年 2,558,805.87 5.71 505,210.45 1.84 3 年以上 543,087.82 1.21 37,877.37 0.14 合 计 44,774,235.57 100.00 27,443,193.68 100.00 （1）期末预付账款中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 （2）预付账款期末余额较年初增长 63.15%，主要系为避免材料价格上涨，预先支付材料采购款 所致。 43 （3）1 年以上预付账款主要系采购材料等未及时开票结算所致。 7、 存 货 及 存 货 跌 价 准 备 （1）2003.12.31 明细情况 项 目 金 额 跌价准备 存货净额 原材料 44,834,479.94 293,849.62 44,540,630.32 产成品 25,878,905.74 279,549.62 25,599,356.12 在产品 8,542,094.69 - 8,542,094.69 低值易耗品 2,366,828.01 - 2,366,828.01 库存商品 11,568,014.80 - 11,568,014.80 包装物 438,215.01 - 438,215.01 合 计 93,628,538.19 573,399.24 93,055,138.95 （2）2002.12.31 明细情况 项 目 金 额 跌价准备 存货净额 原材料 58,228,078.04 62,821.46 58,165,256.58 产成品 49,361,137.20 810,440.27 48,550,696.93 在产品 6,302,919.97 - 6,302,919.97 低值易耗品 1,713,560.43 - 1,713,560.43 委托加工材料 294,602.04 - 294,602.04 库存商品 9,099,879.19 - 9,099,879.19 包装物 247,084.32 - 247,084.32 合 计 125,247,261.19 873,261.73 124,373,999.46 8、 待摊费用 类 别 2003.1.1 本期增加 本期摊销 2003.12.31 保险费 418,107.54 781,458.24 705,598.43 493,967.35 合 计 418,107.54 781,458.24 705,598.43 493,967.35 9、 长期投资 （1）长期投资增减变动情况 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 项 目 金额 减值准备 金额 金额 金额 减值准备 合并价差 13,949,548.20 - - 1,673,945.80 12,275,602.40 - 44 对子公司投资 27,000,000.00 - - 27,000,000.00 - - 合 计 40,949,548.20 - - 28,673,945.80 12,275,602.40 - （2）合并价差系收购合肥金菱里克塑料有限公司股权形成的股权投资差额，该差额按 10 年摊 销，已摊销 2 年 8 个月，剩余摊销期 7 年 4 个月。 （3）对子公司投资本期减少 2700 万元系被投资单位安徽国风新型非金属材料有限公司本期已 纳入合并会计报表范围所致。 10、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 项 目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 原 值 房 屋 208,872,042.20 8,165,915.47 78,635,799.06 138,402,158.61 建筑物 11,324,133.43 9,136,915.59 4,363,041.18 16,098,007.84 机械设备 821,158,823.76 82,457,268.81 361,320,558.78 542,295,533.79 动力设备 12,953,105.27 2,775,406.14 9,305,235.89 6,423,275.52 运输设备 9,372,099.26 5,804,605.48 421,800.00 14,754,904.74 其他设备 17,995,209.32 2,309,555.74 5,726,447.23 14,578,317.83 合 计 1,081,675,413.24 110,649,667.23 459,772,882.14 732,552,198.33 累计折旧 房 屋 22,627,893.83 4,295,959.81 10,115,629.06 16,808,224.58 建 筑 物 910,303.36 435,274.11 824,555.57 521,021.90 机械设备 201,071,887.31 47,159,208.32 68,963,608.29 179,267,487.34 动力设备 3,408,342.28 453,386.48 2,535,150.36 1,326,578.40 运输设备 4,418,272.33 1,034,467.68 75,326.59 5,377,413.42 其他设备 5,505,340.85 2,673,809.36 1,402,119.93 6,777,030.28 合 计 237,942,039.96 56,052,105.76 83,916,389.80 210,077,755.92 净 值 843,733,373.28 522,474,442.41 固定资产减值准备 房 屋 3,657,637.81 - 3,657,637.81 - 机械设备 1,286,788.47 - 1,286,788.47 - 其他设备 2,292,697.91 - 2,292,697.91 - 合 计 7,237,124.19 - 7,237,124.19 - 45 净 额 836,496,249.09 522,474,442.41 （1）本年在建工程转入固定资产金额为 103,449,446.02 元。 （2）固定资产原值期末较年初下降 32.28%，主要系本期转让与塑胶型材相关的资产负债， 相应减少固定资产原值所致。 （3）截止 2003 年 12 月 31 日已提足折旧仍在使用的固定资产净值 512,641.41 元。 （4）固定资产减值准备本期减少主要系转让与塑胶型材相关的固定资产，相应转出固定资产 减值准备所致。 11、在建工程 （1）本期在建工程增减变动情况 本期转入 工程名称 2003.1.1 本期增加 其他减少数 2003.12.31 固定资产 塑胶产品工程 34,136,726.62 9,040,464.56 - 43,177,191.18 - 2 万吨 BOPET 项目 9,974,034.00 2,138,942.37 12,112,976.37 - - 2 万吨 BOPET 附属工程 - 7,975,627.70 298,000.00 - 7,677,627.70 多功能宽幅薄膜 34,296,990.57 2,008,265.10 22,252,114.07 31,532.66 14,021,608.94 农膜车间厂房 - 19,304,904.09 1,004,173.13 - 18,300,730.96 工业区道路桥梁 118,988.00 - - 118,988.00 - 注塑项目工程 18,768,468.49 8,341,841.95 18,413,114.55 8,417.30 8,688,778.59 新型型材生产线 14,669,148.00 109,865.46 - 14,779,013.46 - 办公设施及消防工程 2,597,176.00 1,779,427.00 - 2,344,328.00 2,032,275.00 3.5 万吨 BOPP 项目 - 23,998,209.17 - - 23,998,209.17 100 万吨非金属矿 - 48,932,393.61 45,335,965.79 3,261,364.82 335,063.00 新仓库工程 - 4,345,826.10 - - 4,345,826.10 行政办公楼工程 - 3,918,690.50 - - 3,918,690.50 零星工程 289,538.58 11,599,947.16 4,033,102.11 289,538.58 7,566,845.05 合 计 114,851,070.26 143,494,404.77 103,449,446.02 64,010,374.00 90,885,655.01 （2）工程投入占预算数的比例 预算数 工程投入占预 工程名称 2003.12.31 资金来源 （万元） 算数比例（%） 2 万吨 BOPETBOPET 附属工程 7,677,627.70 自筹 - - 多功能宽幅薄膜 14,021,608.94 自筹 4,735.00 76.67 46 农膜车间厂房 18,300,730.96 自筹 2,200.00 87.75 注塑项目工程 8,688,778.59 自筹 3,100.00 87.45 办公设施及消防工程 2,032,275.00 自筹 - - 3.5 万吨 BOPP 项目 23,998,209.17 自筹 23,396.00 10.26 100 万吨非金属矿超细粉项目 335,063.00 自筹 72,990.00 6.70 新仓库工程 4,345,826.10 自筹 500.00 86.92 行政办公楼工程 3,918,690.50 自筹 400.00 97.97 零星工程 7,566,845.05 自筹 - - 合 计 90,885,655.01 - - - （3）在建工程其他减少主要系本期转让与塑胶型材相关的在建工程所致。 12、无形资产 类 别 2003.1.1 本期增加 本期摊销 2003.12.31 财务软件 242,865.00 9,000.00 52,140.00 199,725.00 土地使用权 14,387,121.09 9,128,126.15 1,235,063.01 22,280,184.23 采矿权 - 2,840,000.00 1,704,000.00 1,136,000.00 探矿权 - 324,380.00 283,778.75 40,601.25 合 计 14,629,986.09 12,301,506.15 3,274,981.76 23,656,510.48 （1）无形资产期末余额较年初增长 61.70%，主要系并入安徽国风新型非金属材料有限公司 的土地使用权和采矿权所致。 （2）截止 2003 年 12 月 31 日尚有 131.2 亩土地使用权证在办理中。 13、长期待摊费用 类 别 2003.1.1 本期增加 本期摊销 2003.12.31 水电增容费 1,453,631.32 - 322,605.00 1,131,026.32 产品质量责任险 628,622.22 - 503,822.22 124,800.00 合 计 2,082,253.54 - 826,427.22 1,255,826.32 长期待摊费用期末余额较年初下降 39.69%，主要系长期待摊费用摊销所致。 14、其他长期资产 项 目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 优先供货权 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 47 合 计 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 本公司与浙江星星冰柜厂联合投资半导体小冰柜项目，该项目所需配件全部由本公司提 供，联合经营期为 5 年，于 2004 年 11 月份到期，2004 年 1 月份已收回 200 万元。 15、短期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 保证借款 466,950,000.00 549,450,000.00 信用借款 4,634,952.00 - 合 计 471,584,952.00 549,450,000.00 16、应付票据 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 1,200,000.00 20,570,000.00 合 计 1,200,000.00 20,570,000.00 （1）期末应付票据中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 （2）应付票据期末余额较年初下降 94.17%，主要系本年票据到期及时承兑所致。 17、应付账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 45,106,343.29 80.18 32,551,394.22 76.81 1-2 年 9,090,475.00 16.16 8,083,048.15 19.08 2-3 年 1,679,713.69 2.99 1,183,270.82 2.79 3 年以上 381,345.98 0.67 559,137.57 1.32 合 计 56,257,877.96 100.00 42,376,850.76 100.00 （1）期末应付账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）应付账款期末余额较年初增长 32.76%，主要系本期合并报表范围变化，并入新增子公 司的应付账款及因采购量增加应付账款相应增加所致。 18、预收账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 48 1 年以内 8,933,321.65 95.30 35,670,243.55 92.49 1-2 年 204,033.79 2.18 1,113,894.08 2.89 2-3 年 165,423.56 1.76 1,780,485.60 4.62 3 年以上 70,970.93 0.76 - - 合 计 9,373,749.93 100.00 38,564,623.23 100.00 （1）账龄超过 1 年的预收账款 440,428.28 元，主要系结算尾款。 （2）期末预收账款中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （3）预收账款期末余额较年初下降 75.69%，主要系本期转让与塑胶型材相关的资产负债， 相应减少预收账款，以及期末与客户及时结算销货款所致。 19、应交税金 税 种 2003.12.31 2002.12.31 所得税 -2,349,800.96 -1,444,377.00 增值税 1,877,661.64 6,206,197.46 城建税 298,022.06 255,444.29 个人所得税 46,408.71 4,438,561.11 合 计 -127,708.55 9,455,825.86 应交税金期末余额较年初减少 9,583,534.41 元，主要系本年已缴纳 2002 年度应付股利代 扣的个人所得税，以及期末留抵增值税—进项税金额较大所致。 20、其他应交款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 水利基金 - -6,075.73 教育费附加 113,810.18 4,571.29 合 计 113,810.18 -1,504.44 21、其他应付款 （1）账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 37,007,559.76 95.72 42,420,775.17 96.30 1-2 年 82,842.25 0.21 603,327.33 1.37 49 2-3 年 606,160.27 1.57 828,918.42 1.88 3 年以上 966,250.02 2.50 198,850.19 0.45 合 计 38,662,812.30 100.00 44,051,871.11 100.00 （2）主要明细户 户 名 金 额 欠款时间 款项性质 合肥市财政局 8,100,000.00 2003 年 项目拨款 合肥高新开发区财政局 6,671,040.64 2002 年 购地款 广东国通新型建材有限公司 5,771,901.82 2003 年 代购设备款 安徽国风集团有限公司 1,583,844.80 2003 年 往来款 安徽省技术进出口股份公司 1,005,970.80 2003 年 代购设备款 合 计 23,132,758.06 - - 占期末其他应付款余额的比例 - (%) 59.83 - （3）期末其他应付款中应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位安徽国风集团有 限公司的款项为 1,583,844.80 元。 22、预提费用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 结存原因 利 息 564,065.60 764,726.86 未支付 水电费 2,435,180.80 2,276,195.47 未结算 运 费 435,151.30 599,106.00 未结算 安装费 46,512.00 61,976.00 未结算 合 计 3,480,909.70 3,702,004.33 - 23、长期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 保证借款 138,500,000.00 115,000,000.00 合 计 138,500,000.00 115,000,000.00 24、股本 公司股份变动情况表 数量单位：万股 项 目 2003.1.1 比例 本次变动增减（+，-） 2003.12.31 比例 (%) (%) 50 配 送 公积金 增 其 小计 股 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 - - - - - - - - - - 1、发起人股份 14580 55.48 - - 8748 - - 8748 23328 55.48 其中：国家持有股份 14580 55.48 - - 8748 - - 8748 23328 55.48 境内法人持有股份 - - - - - - - - - - 未上市流通股份合计 14580 55.48 - - 8748 - - 8748 23328 55.48 二、已上市流通股份 - - - - - - - - - - 人民币普通股 11700 44.52 - - 7020 - - 7020 18720 44.52 已上市流通股份合计 11700 44.52 - - 7020 - - 7020 18720 44.52 三、股份总数 26280 100.00 - - 15768 - - 15768 42048 100.00 根据 2003 年 5 月 9 日召开的 2002 年度股东大会审议通过的《公司 2002 年度利润分配 方案》，本公司以 2002 年末总股本 26280 万股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转 增 6 股，总计转增股本 157,680,000 股。本次转增股本已经安徽华普会计师事务所华普验字 [2003]0575 号验资报告验证。 25、资本公积 项 目 2003.1.1 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 股本溢价 574,617,309.08 - 157,680,000.00 416,937,309.08 股权投资准备 5,354.55 - - 5,354.55 其他资本公积 33,011.90 43,369.30 - 76,381.20 合 计 574,655,675.53 43,369.30 157,680,000.00 417,019,044.83 26、盈余公积 项 目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 23,364,325.35 412,257.44 - 23,776,582.79 法定公益金 11,682,162.68 206,128.72 - 11,888,291.40 储备基金 1,695,681.00 583,018.86 - 2,278,699.86 企业发展基金 847,840.50 162,838.45 - 1,010,678.95 合 计 37,590,009.53 1,364,243.47 - 38,954,253.00 27、未分配利润 项 目 2003 年度 2002 年度 51 期初余额 113,523,244.22 73,660,811.62 加：本期实现净利润 4,956,344.72 52,153,091.65 减：提取法定盈余公积金 412,257.44 4,689,697.95 提取法定公益金 206,128.72 2,344,848.98 提取职工奖励及福利基金 833,770.35 5,256,112.12 提取储备基金 583,018.86 - 提取企业发展基金 162,838.45 - 分配普通股股利 - - 期末余额 116,281,575.12 113,523,244.22 28、现金股利 股东单位 2003.12.31 2002.12.31 柏拉里克投资有限公司 - 14,186,932.72 现金股利期末余额较年初减少 14,186,932.72 元，主要系本年支付股利所致。 29、主营业务收入 （1）各年度主营业务收入 项 目 2003 年度 2002 年度 塑料薄膜 551,744,063.58 424,061,741.27 塑胶建材 * 51,742,812.22 205,000,550.70 工程塑料 69,175,949.28 45,853,539.40 化工原料 190,940,624.44 84,129,909.01 碳酸钙 2,373,601.53 - 合 计 865,977,051.05 759,045,740.38 （2）前五名主营业务收入情况 项 目 2003 年度 2002 年度 前五名客户销售收入总额 141,776,018.40 191,136,835.11 占主营业务收入比例（%） 16.37 25.18 注*：2003 年 4 月 30 日，本公司完成了与塑胶型材有关的资产与负债的实质转让，致使本年 度塑胶型材的销售收入较 2002 年度大幅下降。 52 30、主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 塑料薄膜 473,172,629.83 297,298,265.56 塑胶建材 47,421,290.97 165,427,116.26 工程塑料 59,747,501.87 42,957,727.09 化工原料 186,335,344.99 75,386,598.28 碳酸钙 1,753,733.57 - 合 计 768,430,501.23 581,069,707.19 （1）主营业务成本 2003 年度较 2002 年度增长 32.24%，主要原因系：①2 万吨 BOPET 项目 投产，塑料薄膜销量增加，相应增加了销售成本；②本期塑料薄膜产品原料价格上涨，导致 产品销售成本上升。 （2）本年度由于塑料薄膜产品市场竞争激烈，销售价格下降（平均降幅约 18.35%），化工原 材料价格上涨（最高涨幅达 18%）等原因，致使本公司产品销售毛利率下降了 12.19%。 31、主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 年度 城建税 1,684,989.93 920,323.25 教育费附加 1,268,583.34 419,159.82 营业税 225.00 - 合 计 2,953,798.27 1,339,483.07 主营业务税金及附加 2003 年度较 2002 年度增长 120.52%，主要系本期转让与塑胶型材 相关的资产，计征的税金及附加所致。 32、其他业务利润 类 别 2003 年度 2002 年度 材 料 306,309.66 486,605.97 废 料 707,555.89 320,841.35 代理销售 782,370.88 - 其 他 160,374.40 - 53 合 计 1,956,610.83 807,447.32 其他业务利润 2003 年度较 2002 年度增长 142.32%，主要系本公司代理销售安徽国风塑料 建材有限公司及安徽国风集团有限公司的塑胶型材产品收取代理费所致（详见附注八）。 33、管理费用 项 目 2003 年度 2002 年度 明细项目合计 37,194,146.76 32,180,024.47 管理费用率（%） 4.30 4.24 管理费用 2003 年度较 2002 年度增加 5,014,122.29 元，主要原因是：①本期并入安徽国风 新型非金属材料有限公司和安徽国风非金属高科技材料有限公司的会计报表，由于这两个公 司刚投产，尚处在市场开发阶段，经济效益未充分发挥，加之开办费摊销等原因，致使本公 司管理费用增加；②由于转让与塑胶型材相关的资产负债，增加了对安徽国风集团有限公司 的应收款，相应计提坏账准备 1123 万元。 34、财务费用 类 别 2003 年度 2002 年度 利息支出 38,582,220.94 32,249,821.78 减：利息收入 7,547,156.40 1,772,628.60 利息净支出 31,035,064.54 30,477,193.18 票据贴现息 2,121,267.59 - 银行手续费 142,826.68 134,177.74 汇兑损失 3,683.80 - 合 计 33,302,842.61 30,611,370.92 本期利息收入包括收取安徽国风集团有限公司资金占用费 5,062,200.00 元（详见附注八）。 35、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股权转让收益 - 72,988.56 基金赎回收益 20,550.26 - 股权投资差额摊销 -1,673,945.80 -1,673,945.78 合 计 -1,653,395.54 -1,600,957.22 54 36、补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 收入来源 增值税返还 300,000.00 - 肥东县财政局 高新技术产品补贴 - 3,806,000.00 安徽省财政厅 合 计 300,000.00 3,806,000.00 - 37、营业外收入 类 别 2003 年度 2002 年度 罚款收入 - 36,603.54 处理固定资产净收益 3,909.30 41,697.74 无效申购资金利息 - 1,186,602.30 索赔收入 745,335.12 847,066.70 合 计 749,244.42 2,111,970.28 营业外收入 2003 年度较 2002 年度下降 64.52%，主要系 2002 年度无效申购资金利息已摊 销完毕，2003 年度无此项非经常性收益所致。 38、营业外支出 类 别 2003 年度 2002 年度 处理固定资产净损失 18,422.16 16,100.00 罚款支出 26,264.01 7,092.97 固定资产减值准备 -470,380.79 7,237,124.19 其他 - 22,608.82 合 计 -425,694.62 7,282,925.98 营业外支出 2003 年度较 2002 年度减少 7,708,620.60 元，主要系本期无需计提固定资产 减值准备所致。 39、收到的其他与经营活动有关的现金 主要项目 金 额 个人还款 88,416.46 保险赔款 2,709,419.56 保证金 200,000.00 待付资金（代理出口） 16,818,359.74 55 收回代关联方垫支款项 29,925,087.58 其他 78,226.77 合 计 49,819,510.11 40、支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目 金 额 保险费 1,249,083.47 仓储费 103,937.26 运输费 4,555,075.82 差旅费 2,724,006.48 招待费 1,928,602.56 误餐补助 104,221.88 修理费 1,052,884.35 交通费 110,530.50 房补物补 189,514.69 办公费 1,326,788.03 技术开发费 2,593,969.71 广告宣传费 181,444.73 业务费 2,469,716.78 审计费 836,173.00 水电费 242,130.58 诉讼费 101,871.38 咨询费 65,175.98 展览费 85,064.16 装卸费 96,136.82 租赁费 515,829.70 检测费 92,900.21 通讯费 637,255.95 汽车费用 534,592.93 代关联方垫支款项 32,720,636.87 其他 1,605,338.95 56 合 计 56,122,882.79 41、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 金 额 利息收入 7,484,956.40 收到资产转让款 240,000,000.00 合 计 247,484,956.40 42、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 财政拨款 8,100,000.00 资金拆借 161,313,135.15 合 计 169,413,135.15 43、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 资金拆借 170,205,178.57 信息披露费 529,000.00 合 计 170,734,178.57 七、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （ 1） 2003.12.31 应收账款账龄情况 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 66,177,780.09 93.41 1,883,095.17 64,294,684.92 1-2 年 2,273,656.09 3.21 227,365.61 2,046,290.48 2-3 年 706,110.53 1.00 211,833.16 494,277.37 3 年以上 1,689,055.75 2.38 851,612.88 837,442.87 合 计 70,846,602.46 100.00 3,173,906.82 67,672,695.64 （2）期末应收账款中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 57 （3）期末应收账款中欠款金额前五名的单位合计欠款 21,718,984.16 元，占期末应收账款余 额的比例为 30.66%。 （4）2002.12.31 应收账款账龄情况 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 102,751,953.28 66.73 4,570,626.19 98,181,327.09 1-2 年 30,590,904.83 19.87 3,045,818.22 27,545,086.61 2-3 年 20,482,968.88 13.30 6,144,890.66 14,338,078.22 3 年以上 145,258.40 0.10 116,206.72 29,051.68 合 计 153,971,085.39 100.00 13,877,541.79 140,093,543.60 （5）应收账款期末余额较年初下降 53.99%，主要系本期转让与塑胶型材相关的资产与负债， 相应减少了与塑胶型材相关的应收账款所致。 2、其他应收款 （ 1） 2003.12.31 其他应收款账龄情况 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 422,487,004.43 99.79 10,975,660.93 411,511,343.50 1-2 年 129,887.13 0.03 12,988.71 116,898.42 2-3 年 291,388.04 0.07 87,416.41 203,971.63 3 年以上 450,885.90 0.11 398,629.14 52,256.76 合 计 423,359,165.50 100.00 11,474,695.19 411,884,470.31 （2）其他应收款中的主要欠款单位： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 安徽国风集团有限公司 216,477,899.89 2003 年 收购款等 安徽国风新型非金属材料有限公司 104,378,352.05 2003 年 暂借款 合肥金菱里克塑料有限公司 86,323,044.60 2003 年 暂借款 合肥华聚塑胶有限公司 12,176,085.68 2003 年 暂借款 安徽国风塑料建材有限公司 1,303,989.85 2003 年 代垫款 合 计 420,659,372.07 - - 占期末其他应收款余额的比例(%) 99.36 - - （3）期末其他应收款中应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东安徽国风集团有 58 限公司款项为 216,477,899.89 元。 （4）2002.12.31 其他应收款账龄情况 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 33,160,866.11 38.58 172,951.80 32,987,914.31 1-2 年 50,674,319.22 58.95 62,374.06 50,611,945.16 2-3 年 1,687,891.73 1.97 506,367.52 1,181,524.21 3 年以上 433,136.06 0.50 306,568.03 126,568.03 合 计 85,956,213.12 100.00 1,048,261.41 84,907,951.71 3、长期投资 （1）长期投资增减变动情况 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 项 目 金额 减值准备 金额 金额 金额 减值准备 对子公司投资 205,853,696.23 - 7,631,100.99 7,156,731.48 206,328,065.74 - 合 计 205,853,696.23 - 7,631,100.99 7,156,731.48 206,328,065.74 - （2）长期股权投资 投资 投资比 本期权益 累计权益 被投资公司名称 投资金额 2003.12.31 期限 例（%） 增(减)额 增(减)额 合肥华聚塑胶有限公司 - 71.00 25,916,575.91 1,407,381.87 9,724,917.95 35,641,493.86 安徽时代贸易有限公司 - 49.00 10,780,000.00 -1,957,693.58 -2,492,781.72 8,287,218.28 合肥金菱里克塑料有限公司 - 72.22 116,240,382.42 6,223,719.12 24,358,009.08 140,598,391.50 安徽国风新型非金属材料有 30 年 60.00 27,000,000.00 -5,199,037.90 -5,199,037.90 21,800,962.10 限公司 合 计 - - 179,936,958.33 474,369.51 26,391,107.41 206,328,065.74 4、主营业务收入 （1）各年度主营业务收入 项 目 2003 年度 2002 年度 新型建材 54,785,294.10 205,000,550.70 塑料薄膜 390,189,098.53 225,830,702.39 工程塑料 42,333,263.48 27,724,714.56 59 合 计 487,307,656.11 458,555,967.65 （2）前五名主营业务收入情况 项 目 2003 年度 2002 年度 前五名客户销售收入总额 48,411,848.05 153,831,036.65 占主营业务收入比例（%） 9.93 33.55 5、主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 新型建材 50,463,772.85 165,427,116.26 塑料薄膜 341,417,017.43 178,522,858.48 工程塑料 37,914,924.93 26,968,070.75 合 计 429,795,715.21 370,918,045.49 6、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 权益法核算期末调整数 2,148,315.31 41,907,133.33 股权投资差额摊销 -1,673,945.80 -1,673,945.78 股权转让收益 - 72,988.56 基金赎回收益 12,836.96 - 合 计 487,206.47 40,306,176.11 投资收益 2003 年度较 2002 年度下降 98.79%，主要系对子公司投资按权益法核算调整所 致。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本企业 经济 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 关系 类型 表人 60 安 徽 国 风 集 合肥市马鞍 资本运营,对塑胶建材,塑胶门窗,BOPP 母公司 国有 郑忠勋 团有限公司 山路 1 号 及 PE 膜,注塑件,家电配套件进行投资 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 安徽国风集团有限公司 280,000,000.00 - - 280,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：万元 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 企业名称 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 安徽国风集 14580 55.48 8748 - - - 23328 55.48 团有限公司 4、不存在控制关系关联方 企业名称 与本公司关系 合肥中兴电源线有限公司 同受安徽国风集团有限公司控制 合肥美吉厨具有限公司 同受安徽国风集团有限公司控制 庐华塑料包装有限公司 同受安徽国风集团有限公司控制 安徽国风金属制品有限公司 同受安徽国风集团有限公司控制 安徽国风物业发展有限公司 同受安徽国风集团有限公司控制 安徽国风塑料建材有限公司 同受安徽国风集团有限公司控制 安徽国风矿业发展有限公司 同受安徽国风集团有限公司控制 （二）关联交易 1、销售货物 （1）定价政策：采用市场统一价格。 （2）向关联方销售货物明细 销售额 企业名称 2003 年度 2002 年度 合肥中兴电源线有限公司 7,275,219.68 6,493,774.64 庐华塑料包装有限公司 3,205,384.81 5,095,896.07 安徽国风物业发展有限公司 5,632,323.07 1,118,616.98 安徽国风集团有限公司 20,541,539.25 2,689,004.86 61 安徽国风金属制品有限公司 - 112,538.19 安徽国风塑料建材有限公司 48,359,469.29 - 2、采购货物 （1）定价政策：采用市场统一价格。 （2）向关联方采购货物明细。 采购额 企业名称 2003 年度 2002 年度 庐华塑料包装有限公司 490,280.86 495,388.25 安徽国风物业发展有限公司 2,224,130.11 2,811,189.89 安徽国风集团有限公司 18,173,533.73 25,223,434.46 安徽国风金属制品有限公司 - 2,840,022.05 合肥美吉厨具有限公司 - 68,736.07 安徽国风塑料建材有限公司 44,137,893.68 - 安徽国风矿业发展有限公司 651,612.34 - 3、资产转让 （1）根据 2003 年 3 月 24 日本公司与安徽国风集团有限公司签订的《资产转让协议》、4 月 25 日签订的《资产转让协议之补充协议》，本公司向控股股东安徽国风集团有限公司整体转 让本公司拥有的塑胶型材产品的资产及负债，上述资产以 2002 年 12 月 31 日为基准日进行了 评估，评估净值 42427.94 万元，安徽国信资产评估有限责任公司为此次资产转让出具了皖国 信评报字［2003］126 号评估报告，评估结果已获得安徽省财政厅财企［2003］261 号文确认。 根据评估结果，交易双方确认的转让价为 42427.94 万元。2003 年 5 月 12 日交易双方签订了 《资产转让协议之补充》 ，约定将资产评估基准日（2002 年 12 月 31 日）至资产交接日（2003 年 4 月 30 日）增加的与塑胶型材产品相关的资产 2305 万元，以及本次资产转让支付的相关 税金 867 万元转让给安徽国风集团有限公司；至此，本次资产转让价最终确认为 45599.52 万 元。 （2）根据本公司与安徽国风集团有限公司签署的《资产转让协议》及相关补充文件的约定： 资产转让协议生效后七个工作日内，安徽国风集团有限公司向本公司指定的账户支付首付款 4000 万元；协议生效后半年内安徽国风集团有限公司再向本公司指定的账户支付 20000 万元， 以上款项安徽国风集团有限公司已如期支付；剩余 21600 万元转让款，安徽国风集团有限公 62 司将于 2004 年 5 月 9 日前全部支付。协议同时规定，自 2003 年 5 月 9 日起，本公司就安徽 国风集团有限公司未支付的资产转让款项按同期银行存款利率（即年利率 1.98%）收取资金 占用费，每季度结清一次，截至 2003 年底本公司累计应收资金占用费 5,062,200.00 元，已收 到资金占用费 500 万元。 上述资产转让已经获得本公司 2002 年度股东大会批准，兴业证券股份有限公司为此次 关联交易出具了独立财务顾问报告。 4、代理 （1）鉴于本公司于 2003 年 5 月份将塑胶型材资产整体转让至安徽国风集团有限公司后，本 公司不再从事塑胶型材产品的生产活动，但为保证塑胶型材产品销售的连续性，顺利完成本 公司与外单位签订的塑胶型材产品销售合同，本公司于 2003 年 8 月 20 日分别与安徽国风集 团有限公司和安徽国风塑料建材有限公司签订了《代理销售合同》，代理销售其生产的部分塑 胶型材产品。本年度代理安徽国风集团有限公司及安徽国风塑料建材有限公司销售塑胶型材 产品合计 54,540,648.54 元。根据代理合同约定，本公司按代理销售型材产品含税价的 1.5% 收取手续费，用于型材销售费用的支出，本年度收取代理手续费产生的利润为 782,370.88 元。 （2）本年度安徽时代贸易有限公司为庐华塑料包装有限公司代理进口设备 315.40 万元。 5、担保 截止 2003 年 12 月 31 日,本公司的借款中由安徽国风集团有限公司担保的借款为 48895 万元，由安徽国风矿业发展有限公司担保的借款为 200 万元。 6、关联方应收应付款余额 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应收账款 合肥中兴电源线有限公司 1,378,821.75 3,307.25 庐华塑料包装有限公司 2,331,211.40 265,092.38 安徽国风物业发展有限公司 59,979.25 6,279,219.29 合肥美吉厨具有限公司 367,924.25 367,924.25 安徽国风金属制品有限公司 - 309,294.24 安徽国风塑料建材有限公司 2,358,234.54 - 预付账款 63 安徽国风物业发展有限公司 38,499.97 -6,062,327.76 其他应收款 合肥美吉厨具有限公司 102,815.88 72,562.88 安徽国风集团有限公司 226,519,062.03 -582,337.63 庐华塑料包装有限公司 865.42 - 安徽国风金属制品有限公司 1,040,096.36 -171,761.92 安徽国风塑料建材有限公司 1,683,989.85 - 应付账款 合肥中兴电源线有限公司 110,733.22 1,788,294.09 庐华塑料包装有限公司 - 83,270.10 安徽国风矿业发展有限公司 217,519.10 - 预收账款 庐华塑料包装有限公司 946,445.23 -445,579.09 其他应付款 安徽国风集团有限公司 1,583,844.80 381,730.50 安徽国风塑料建材有限公司 99,032.87 - 7、为控股股东及其他关联方垫支期间费用及其他支出 单位：万元 当期累计垫 当期累计垫 垫支 被垫支方名称 垫支原因 支发生额 支偿还额 方式 庐华塑料包装有限公司 80.37 80.37 资金 电费 合肥美吉厨具有限公司 3.03 - 资金 电费 安徽国风金属制品有限公司 431.13 309.94 资金 货款及电费 安徽国风集团有限公司 1,455.37 1,420.52 资金 货款、工程款等 安徽国风塑料建材有限公司 1,302.17 1,181.68 资金 货款、工程款等 8、资金拆借 单位：万元 当期累计拆 当期累计拆 拆借 被拆借方名称 拆借条件 借发生额 借偿还额 方式 合肥中兴电源线有限公司 625.00 600.00 资金 无偿 庐华塑料包装有限公司 250.12 344.76 资金 无偿 64 安徽国风集团有限公司 15,547.68 14,626.83 资金 无偿 安徽国风塑料建材有限公司 38.00 - 资金 无偿 安徽国风矿业发展有限公司 559.72 559.72 资金 无偿 九、或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日，根据本公司《关于与安徽巢东水泥股份有限公司建立互保单位 关系的议案》，本公司向安徽巢东水泥股份有限公司提供了 20850 万元的担保贷款额度，安徽 巢东水泥股份有限公司为本公司提供了 25000 万元担保贷款额度。 十、承诺事项 截止审计报告日(2004 年 3 月 3 日)本公司无需披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中非调整事项 1、根据本公司 2004 年 1 月 31 日召开的二届十六次董事会会议决议，本公司将以信托方 式委托新华信托投资股份有限公司管理部分闲置资金，总计 18000 万元。本公司于 2004 年 2 月 24 与新华信托投资股份有限公司签订了《资金信托》（合同编号：4—26 号）。截止审计报 告日(2004 年 3 月 3 日)，本公司已将 18000 万元转至指定的信托账户。 2 、 截 止 审 计 报 告 日 (2004 年 3 月 3 日 ) 已 归 还 资 产 负 债 表 日 后 到 期 的 短 期 借 款 128,634,952.00 元，其中由安徽国风集团有限公司担保的借款为 11800 万元；到期的应付票据 120 万元已承兑。除上述情况外，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项中的非调整 事项。 十二、其他重要事项 本公司于 2004 年 3 月 3 日召开了二届十七次董事会会议，会议通过了 2003 年度的利润 分配预案，本公司 2003 年度实现利润总额 5,230,628.47 元，税后利润 4,956,344.72 元，扣除 两个中外合资的子公司合肥金菱里克塑料有限公司、合肥华聚塑胶有限公司应提取的职工奖 励及福利基金、储备基金、企业发展基金 1,579,627.66 元，提取法定盈余公积金 412,257.44 元，提取法定公益金 206,128,72 元，加上年初未分配利润 113,523,244.22 元，本年度可供股 65 东分配的利润为 116,281,575.12 元。考虑到本公司经营目标和发展计划的需要以及股东的长 远利益，2003 年度暂不进行股利分配和公积金转增股本。此议案尚需股东大会审议通过。 十三、补充资料 1、净资产收益率及每股收益计算表（见附表一） 2、资产减值准备明细表（见附表二） 3、股东权益增减变动表（见附表三） 66 第十一节 备查文件 1、载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报告。 2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内，在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 安徽国风塑业股份有限公司 董事长：郑忠勋 2004 年 3 月 3 日 67 合并资产负债表（资产） 编制单位：安徽国风塑业股份有限公司 2003 年度 单位：元 合并数 母公司 资 产 附注号 附注号 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 六.1 613,996,337.97 438,189,969.67 337,075,623.83 225,450,490.37 短期投资 六.2 100,000.00 50,000.00 应收票据 六.3 44,691,396.15 36,453,759.60 9,384,008.99 31,296,800.00 应收股利 36,881,939.58 应收利息 应收账款 六.4 116,882,179.77 176,235,458.45 七.1 67,672,695.64 140,093,543.60 其他应收款 六.5 226,922,953.73 79,042,951.41 七.2 411,884,470.31 84,907,951.71 预付帐款 六.6 44,774,235.57 27,443,193.68 12,646,400.46 11,353,242.72 应收补贴款 存货 六.7 93,055,138.95 124,373,999.46 45,501,684.08 82,816,604.87 待摊费用 六.8 493,967.35 418,107.54 269,208.24 418,107.54 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,140,916,209.49 882,207,439.81 884,434,091.55 613,218,680.39 长期投资： 长期股权投资 六.9 27,000,000.00 七.3 205,853,696.23 206,328,065.74 长期债权投资 合并价差 六.9 12,275,602.40 13,949,548.20 长期投资合计 12,275,602.40 40,949,548.20 206,328,065.74 205,853,696.23 固定资产： 固定资产原价 六.10 732,552,198.33 1,081,675,413.24 481,701,954.10 882,772,396.67 减：累计折旧 六.10 210,077,755.92 237,942,039.96 120,932,945.62 165,407,802.97 固定资产净值 六.10 522,474,442.41 843,733,373.28 360,769,008.48 717,364,593.70 减：固定资产减值准备 六.10 7,237,124.19 7,237,124.19 固定资产净额 六.10 522,474,442.41 836,496,249.09 360,769,008.48 710,127,469.51 工程物资 在建工程 六.11 90,885,655.01 114,851,070.26 89,949,921.49 114,851,070.26 固定资产清理 固定资产合计 613,360,097.42 951,347,319.35 450,718,929.97 824,978,539.77 无形资产及其他资产： 无形资产 六.12 23,656,510.48 14,629,986.09 10,116,489.69 10,363,050.45 长期待摊费用 六.13 1,255,826.32 2,082,253.54 124,800.00 628,622.22 其他长期资产 六.14 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 无形资产及其他资产合计 34,912,336.80 26,712,239.63 20,241,289.69 20,991,672.67 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,665,042,589.06 1,801,464,246.11 1,901,216,546.99 1,561,722,376.95 公司法定代表人：郑忠勋 主管会计工作负责人：黄言勇 会计机构负责人：张淼 68 合并资产负债表（负债及所有者权益） 编制单位：安徽国风塑业股份有限公司 2003 年度 单位：元 合并数 母公司 负债及股东权益 附注号 附注号 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 六.15 471,584,952.00 549,450,000.00 375,950,000.00 431,650,000.00 应付票据 六.16 1,200,000.00 20,570,000.00 应付账款 六.17 56,257,877.96 42,376,850.76 30,041,469.68 58,079,543.39 预收账款 六.18 9,373,749.93 38,564,623.23 1,940,923.89 24,233,051.77 应付工资 100,800.00 应付福利费 2,411,550.32 4,322,509.33 126,399.69 2,057,525.80 应交税金 六.19 -127,708.55 9,455,825.86 1,348,169.61 4,003,801.58 其他应交款 六.20 113,810.18 -1,504.44 113,422.42 -13,492.48 其他应付款 六.21 38,662,812.30 44,051,871.11 18,499,658.14 39,128,056.62 预提费用 六.22 3,480,909.70 3,702,004.33 2,467,460.57 2,335,173.10 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 583,058,753.84 712,492,180.18 430,487,504.00 561,473,659.78 长期负债： 长期借款 六.23 138,500,000.00 115,000,000.00 138,500,000.00 115,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 138,500,000.00 115,000,000.00 138,500,000.00 115,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 721,558,753.84 827,492,180.18 568,987,504.00 676,473,659.78 少数股东权益 87,170,619.32 70,968,504.81 股东权益： 股本 六.24 420,480,000.00 262,800,000.00 262,800,000.00 420,480,000.00 减：已归还投资 股本净额 六.24 420,480,000.00 262,800,000.00 420,480,000.00 262,800,000.00 资本公积 六.25 417,019,044.83 574,655,675.53 574,655,675.53 417,019,044.83 盈余公积 六.26 38,954,253.00 37,590,009.53 35,046,488.03 35,664,874.19 其中：法定公益金 六.26 11,888,291.40 11,682,162.68 11,682,162.68 11,888,291.40 未分配利润 六.27 116,281,575.12 113,523,244.22 116,066,765.72 119,570,953.93 现金股利 六.28 14,186,932.72 股东权益合计 992,734,872.95 1,002,755,862.00 992,734,872.95 988,568,929.28 负债和股东权益总计 1,801,464,246.11 1,901,216,546.99 1,561,722,376.95 1,665,042,589.06 公司法定代表人：郑忠勋 主管会计工作负责人：黄言勇 会计机构负责人：张淼 69 股东权益增减变动表 编制单位：安徽国风塑业股份有限公司 2003 年度 单位：元 项 目 2003 年度 2002 年度 一、股本 年初余额 262,800,000.00 235,800,000.00 本期增加数 157,680,000.00 27,000,000.00 其中：资本公积转入 157,680,000.00 盈余公积转入 利润分配转入 27,000,000.00 新增股本 本期减少数 期末余额 420,480,000.00 262,800,000.00 二、资本公积 年初余额 574,655,675.53 407,908,765.67 本期增加数 166,746,909.86 43,369.30 其中：股本溢价 166,746,909.86 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 43,369.30 本期减少数 157,680,000.00 其中：转增股本 157,680,000.00 期末余额 417,019,044.83 574,655,675.53 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 25,907,846.85 20,370,308.40 本期增加数 1,158,114.75 5,537,538.45 其中：从净利润中提取数 1,158,114.75 5,537,538.45 其中：法定盈余公积 412,257.44 2,994,016.95 任意盈余公积 储备基金 583,018.86 1,695,681.00 企业发展基金 162,838.45 847,840.50 法定公益金转入 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 27,065,961.60 25,907,846.85 其中：法定盈余公积 23,776,582.79 25,907,846.85 储备基金 2,278,699.86 企业发展基金 1,010,678.95 四、法定公益金 年初余额 11,682,162.68 10,185,154.20 本期增加数 206,128.72 1,497,008.48 其中：从净利润中提取数 206,128.72 1,497,008.48 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 11,888,291.40 11,682,162.68 五、未分配利润 年初未分配利润 113,523,244.22 73,660,811.62 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 4,956,344.72 52,153,091.65 本期利润分配 2,198,013.82 12,290,659.05 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 116,281,575.12 113,523,244.22 六、现金股利 年初余额 14,186,932.72 本期增加数 本期减少数 14,186,932.72 期末余额 公司法定代表人：郑忠勋 主管会计工作负责人：黄言勇 会计机构负责人：张淼 70 资产减值准备明细表 编报单位：安徽国风塑业股份有限公司 2003 年度 单位：元 本期减少数 期初数 本期增加数 期末数 项 目 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 一坏帐准备合计 17,141,435.40 15,975,546.39 * * * * 10,720,300.88 10,703,634.97 22,396,680.91 14,648,602.01 14,925,803.20 其中：应收帐款 16,023,554.20 * * * * 10,720,300.88 10,703,634.97 6,070,349.75 3,173,906.82 13,877,541.79 767,096.43 15,208,449.96 10,426,433.78 * * * * 16,326,331.16 11,474,695.19 其他应收款 1,117,881.20 1,048,261.41 二、短期投资跌价 准备合计 其中：股 票投资 债券投资 三、存货跌价准备 530,890.65 合计 873,261.73 873,261.73 231,028.16 231,028.16 530,890.65 530,890.65 530,890.65 573,399.24 573,399.24 其中：库 530,890.65 存商品 810,440.27 810,440.27 530,890.65 530,890.65 530,890.65 279,549.62 279,549.62 原材料 62,821.46 62,821.46 231,028.16 231,028.16 293,849.62 293,849.62 低值易耗品 四、长期投资减值 准备合计 其中：长 期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值 7,237,124.19 7,237,124.19 7,237,124.19 准备合计 7,237,124.19 7,237,124.19 7,237,124.19 其中：房 3,657,637.81 3,657,637.81 3,657,637.81 屋、建筑物 3,657,637.81 3,657,637.81 3,657,637.81 3,579,486.38 3,579,486.38 3,579,486.38 机器设备 3,579,486.38 3,579,486.38 3,579,486.38 六、无形资产减值 准备合计 其中：专 利权 商标权 七、在建工程减值 准备 八、委托贷款减值 准备 九、总 计 25,251,821.32 16,206,574.55 530,890.65 7,237,124.19 7,237,124.19 18,488,315.72 18,471,649.81 22,970,080.15 15,222,001.25 23,036,189.12 231,028.16 530,890.65 公司法定代表人：郑忠勋 主管会计工作负责人：黄言勇 会计机构负责人：张淼 71 利润表 编报单位：安徽国风塑业股份有限公司 2003 年度 单位：元 合并数 母公司 项 目 附注号 附注号 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 六.29 865,977,051.05 759,045,740.38 七.4 487,307,656.11 458,555,967.65 减：主营业务成本 六.30 768,430,501.23 581,069,707.19 七.5 429,795,715.21 370,918,045.49 主营业务税金及附加 六.31 2,953,798.27 1,339,483.07 2,874,637.94 1,088,937.43 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 94,592,751.55 176,636,550.12 54,637,302.96 86,548,984.73 加：其他业务利润 六.32 1,956,610.83 807,447.32 1,230,028.71 329,637.54 减：营业费用 20,643,288.04 28,921,709.07 7,307,956.51 16,862,552.45 管理费用 六.33 37,194,146.76 32,180,024.47 20,343,577.29 27,943,015.55 财务费用 六.34 33,302,842.61 30,611,370.92 24,803,972.75 25,784,841.99 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 5,409,084.97 85,730,892.98 3,411,825.12 16,288,212.28 加：投资收益（损失以“-”号填列） 六.35 -1,653,395.54 -1,600,957.22 七.6 487,206.47 40,306,176.11 补贴收入 六.36 300,000.00 3,806,000.00 营业外收入 六.37 749,244.42 2,111,970.28 335,608.42 2,073,683.37 减：营业外支出 六.38 -425,694.62 7,282,925.98 -433,602.41 7,237,586.19 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 5,230,628.47 82,764,980.06 4,668,242.42 51,430,485.57 减：所得税 2,172,169.24 9,701,681.81 545,668.05 4,533,506.04 少数股东收益 -1,897,885.49 20,910,206.60 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 4,956,344.72 52,153,091.65 4,122,574.37 46,896,979.53 补充资料： 合并数 母公司 项 目 附注号 2003 年度 2002 年度 附注号 2003 年度 2002 年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人：郑忠勋 主管会计工作负责人：黄言勇 会计机构负责人：张淼 72 净资产收益率及每股收益计算表 编报单位：安徽国风塑业股份有限公司 2003 年度 单位：元 2003 年度 2002 年度 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益 净资产收益率(%) 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.53 9.41 0.22 0.22 17.62 22.41 0.67 0.75 营业利润 0.54 0.54 0.01 0.01 8.55 10.88 0.33 0.36 净利润 0.50 0.49 0.01 0.01 5.20 6.62 0.20 0.22 扣除非经常性损 -0.09 -0.09 -0.0021 -0.0021 5.18 6.59 0.20 0.22 益后的净利润 公司法定代表人：郑忠勋 主管会计工作负责人：黄言勇 会计机构负责人：张淼 73 利润分配表 编报单位：安徽国风塑业股份有限公司 2003 年度 单位：元 合并数 母公司 项 目 附注号 附注号 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 一、净利润 4,956,344.72 52,153,091.65 4,122,574.37 46,896,979.53 加：年初未分配利润 六.27 113,523,244.22 73,660,811.62 116,066,765.72 76,204,333.12 其他转入 二、可供分配的利润 118,479,588.94 125,813,903.27 120,189,340.09 123,101,312.65 减：提取法定盈余公积 六.27 412,257.44 4,689,697.95 412,257.44 4,689,697.95 提取法定公益金 六.27 206,128.72 2,344,848.98 206,128.72 2,344,848.98 提取职工奖励及福利基金 六.27 833,770.35 5,256,112.12 提取储备基金 六.27 583,018.86 提取企业发展基金 六.27 162,838.45 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 116,281,575.12 113,523,244.22 119,570,953.93 116,066,765.72 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 116,281,575.12 113,523,244.22 119,570,953.93 116,066,765.72 公司法定代表人：郑忠勋 主管会计工作负责人：黄言勇 会计机构负责人：张淼 74 现金流量表 编报单位：安徽国风塑业股份有限公司 2003 年度 单位：元 金额 项 目 附注号 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 851,585,146.62 486,814,132.59 收到的税费返还 300,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 六.39 49,819,510.11 32,079,873.74 现金流入小计 901,704,656.73 518,894,006.33 购买商品、接受劳务支付的现金 759,244,981.98 461,683,851.26 支付给职工以及为职工支付的现金 23,239,199.56 15,946,237.98 支付的各项税费 45,638,344.74 30,919,897.94 支付的其他与经营活动有关的现金 六.40 56,122,882.79 47,685,321.57 现金流出小计 884,245,409.07 556,235,308.75 经营活动产生的现金流量净额 17,459,247.66 -37,341,302.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 5,651,000.00 601,000.00 取得投资收益所收到的现金 20,550.26 12,836.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而所收回的现金净额 12,270,850.00 12,270,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 六.41 247,484,956.40 241,598,960.24 现金流入小计 265,427,356.66 254,482,797.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 132,808,226.99 95,264,151.49 投资所支付的现金 -42,252,690.33 601,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 90,555,536.66 95,865,151.49 投资活动产生的现金流量净额 174,871,820.00 158,617,645.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 903,354,718.89 706,950,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 六.42 169,413,135.15 1,594,574,062.18 现金流入小计 1,072,767,854.04 2,301,524,062.18 偿还债务所支付的现金 877,712,822.89 659,150,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 40,841,868.14 30,779,528.62 支付其他与筹资活动有关的现金 六.43 170,734,178.57 1,621,245,743.39 现金流出小计 1,089,288,869.60 2,311,175,272.01 筹资活动产生的现金流量净额 -16,521,015.56 -9,651,209.83 四、汇率变动对现金的影响 -3,683.80 五、现金及现金等价物净增加额 175,806,368.30 111,625,133.46 补充资料 附注号 金额 75 合并数 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 4,956,344.72 4,122,574.37 加：少数股东本期收益 -1,897,885.49 计提的资产减值准备 4,525,344.97 -536,720.94 固定资产折旧 56,052,105.76 39,415,217.65 无形资产摊销 3,274,981.76 255,560.76 长期待摊费用摊销 859,909.22 503,822.22 待摊费用的减少（减：增加） -75,859.81 148,899.30 预提费用的增加（减：减少） -20,433.37 532,287.47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 14,512.86 12,297.66 固定资产报废损失 财务费用 33,160,015.93 24,798,699.86 投资损失（减：收益） 1,653,395.54 -487,206.47 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 31,618,723.00 32,081,408.56 经营性应收项目的减少（减：增加） -169,349,008.81 -107,784,911.36 经营性应付项目的增加（减：减少） 52,687,101.38 -30,403,231.50 其他 经营活动产生的现金流量净额 17,459,247.66 -37,341,302.42 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 613,996,337.97 337,075,623.83 减：现金的期初余额 438,189,969.67 225,450,490.37 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 175,806,368.30 111,625,133.46 公司法定代表人：郑忠勋 主管会计工作负责人：黄言勇 会计机构负责人：张淼 76