金陵药业(000919)2001年年度报告

金 陵 药 业 股 份 有 限 公 司 二 一 年 年 度 报 告 江苏省南京市 法定代表人 倪 忠 翔 二 二年三月 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 目 录 一 重要提示 -------2 二 公司基本情况简介 -------3 三 会计数据和业务数据摘要 -------3 四 股本变动及股东情况 -------5 五 董事 监事 高级管理人员和员工情况 -------6 六 公司治理结构 -------8 七 股东大会情况简介 -------9 八 董事会报告 ------10 九 监事会报告 ------16 十 重要事项 ------18 十一 财务报告 ------20 十二 备查文件目录 ------46 会计报表 ------47 1 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 第一节 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大 遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 公司年度财务报告已经江苏天衡会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留意 见的审计报告 公司董宪法董事因工作原因未能出席本次董事会 书面委托洪正贵董事代为表决 特 此说明 金陵药业股份有限公司董事会 2 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 第二节 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 金陵药业股份有限公司 公司法定英文名称 Jinling Pharmaceutical Company Limited 二 公司法定代表人 倪忠翔 三 公司董事会秘书 徐俊扬 证券事务代表 朱馨宁 联系地址 江苏省南京市中央路 238 号金陵药业大厦 联系电话 025 3112999-8513 联系电话 025 3112999-8511 传 真 025 3112486 电子信箱 info@jlyy000919.com 四 公司注册地址 南京经济技术开发区 新港大道 58 号 办公地址 南京市中央路 238 号金陵药业大厦 邮政编码 210009 公司网址 http: www.jlyy000919.com 电子信箱 info@jlyy000919.com 五 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 证券时报 中国证监会指定登载公司年度报告的国际互联网网址 http: www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点 公司证券部 六 公司股票上市地点 深圳证券交易所 股票简称 金陵药业 股票代码 000919 七 其他有关资料 公司最近一次工商登记变更时间为 2000 年 10 月 19 日 注册登记地点 江苏省南京市 企业法人营业执照注册号 3201091000208 税务登记号 320102249794475 公司聘请的会计师事务所的名称 江苏天衡会计师事务所有限公司 办 公 地 点 江苏省南京市正洪街 18 号东宇大厦 第三节 会计数据和业务数据摘要 一 公司 2001 年度主要经济指标完成情况 单位 人民币元 利润总额 153,483,144.67 净利润 108,685,188.69 扣除非经常性损益后的净利润 61,554,536.42 主营业务利润 214,215,691.34 其他业务利润 1,500,851.24 营业利润 99,154,437.11 投资收益 56,079,219.95 营业外收支净额 -1,750,512.39 经营活动产生的现金流量净额 92,493,247.14 现金及现金等价物净增加额 25,673,867.55 3 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 *注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位: 人民币元 项 目 金 额 股票投资收益 18,383,083.81 委托投资收益 38,250,000.00 营业外收入 152,845.35 上述 3 项 15%所得税 8,517,889.37 营业外支出中扣除各项地方基金 1,137,387.52 二 截止本报告期末前三年主要会计数据和财务指标 (单位 人民币元) 2000 年 指标项目 2001 年 1999 年 调整后 调整前 主营业务收入 499,417,465.29 355,069,059.57 364,950,446.09 354,135,913.59 净利润 108,685,188.69 106,110,342.57 118,853,981.68 112,652,152.53 总资产 1,416,278,371.80 1,198,882,858.43 1,222,140,123.80 1,171,217,707.85 股东权益 1,074,515,713.10 1,037,194,724.41 1,058,302,039.52 1,015,888,057.84 每股收益(全面 0.388 0.379 0.424 0.4023 摊薄) 每股收益(加权 0.388 0.379 0.424 0.4970 平均) 扣除非经常性 损益后每股收 0.220 0.357 0.431 0.3864 益(全面摊薄) 扣除非经常性 损益后每股收 0.220 0.357 0.431 0.4773 益(加权平均) 每股净资产 3.8376 3.7043 3.7797 3.6281 调整后的每股 3.8372 3.655 3.7729 3.6092 净资产 每股经营活动 产生的现金流 0.33 0.8261 0.8261 0.1420 量净额 净资产收益率% 10.11 10.23 11.23 11.09 净资产收益率% 9.96 10.00 11.05 22.86 (加权平均) 按照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第 9 号 要求计算的利润 数据 单位 人民币元 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.94 13.45 0.765 0.765 营业利润 9.23 9.08 0.354 0.354 净利润 10.11 9.96 0.388 0.388 扣除非经常性损益后的净利润 5.73 5.64 0.220 0.220 4 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 三 报告期内股东权益变化情况 单位 人民币元 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 280,000,000 635,925,548.04 61,525,391.05 30,762,695.53 59,743,785.32 1,037,194,724.41 本期增加 - - 28,978,180.15 14,262,901.16 108,685,188.69 137,663,368.84 本期减少 - - 12,004,200.00 12,004.200.00 88,338,180.15 100,342,180.15 期末数 280,000,000 635,925,548.04 78,499,371.20 33,021,396.69 80,090,793.86 1,074,515,713.10 变动原因 本年度母公司实现净利润 138,105,233.43 元,增加了盈余公积 公益金 未分配利润及股东权益 未分配利润的变动是因为本年度利润增加及拟进行 2001 年度的 利润分配 盈余公积的变动是住房周转金转盈余公积 第四节 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1 股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减 + - 本次 本次 公积金 变动前 配股 送股 增发 其它 小计 变动后 转股 一 未上市流通股份 1.发起人股份 200,000,000 200,000,000 其中 国家持有股份 200,000,000 200,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 200,000,000 200,000,000 二 已上市流通股份 1.人民币普通股 80,000,000 80,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 三 股份总数 280,000,000 280,000,000 2 股票发行与上市情况 1999 年 8 月 27 日 发行人民币普通股 8000 万股 发行价格每股 8.40 元 其中 7200 万股于 1999 年 11 月 18 日上市流通 向证券投资基金配售的 800 万股于 2000 年 1 月 18 日上市流通 报告期内本公司无因送股 转增股本 配股 增发新股等原因引起的公司股份总数 及股本结构变动的情况 本公司无内部职工股 二 股东情况介绍 1 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司共有股东 31111 户 2 前十名股东持股情况 持股比例以 2001 年 12 月 31 日的总股本 280,000,000 股 计算 5 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 序号 股东名称 持股数 股 占总股本比例 1 南京金陵制药 集团 有限公司 132636206 47.37% 2 福州市医药总公司 24493233 8.75% 3 浙江省交接办 15296360 5.46% 4 南京市交接办 14614336 5.22% 5 合肥市医药工业公司 12959865 4.63% 6 南方证券有限公司 12306101 4.40% 7 上海天发投资有限公司 2261768 0.81% 8 金鑫证券投资基金 2246092 0.80% 9 罗岗政 996000 0.36% 10 钱瑞华 994200 0.36% 注 代表国家持有股份的单位为福州市医药总公司 浙江省交接办 南京市交接办 合肥市医药工业公司 其中 浙江省交接办所持股权已全部无偿移交给浙江省中阳集团 有限公司 过户登记手续尚未完成 公司前十名股东中第 6 10 位股东为流通股股东 公司未知其关联关系 上述单位所持股份无质押或冻结的情况 三 公司控股股东情况介绍 南京金陵制药 集团 有限公司 以下简称 金陵制药集团 持有本公司股份 132636206 股 占公司总股本的 47.37% 为公司控股股东 南京金陵制药 集团 有限公司 成立于 1995 年 9 月 28 日 企业类型有限责任公 司 国有独资 是经政府授权的国有资产投资主体 注册资本 7430 万元 法人代表为 杨锦平 注册地为南京经济技术开发区 玄武区黄埔路 3 号 经营范围为集团内国有资 产经营 承担国有资产保值 增值 注射剂 片剂 维酶素制造 销售 医药信息咨询 服务 医疗器械 玻璃制品 经营本企业的进料加工和 三来一补 业务等 四 报告期内本公司控股股东变更情况 公司控股股东金陵制药集团与南京医药集团有限责任公司于 2000 年 8 月 31 日在南 京正式签署合并协议书 2000 年 9 月 8 日 南京市国有资产管理局以宁国资企[2000]57 号 58 号文批准了两集团公司合并的申请 公告刊登于 2000 年 9 月 9 日指定报纸 报 告期内有关产权及国有股权划转手续尚未完成 本公司控股股东暂未变更 第五节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员 1 基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 股 年末持股数 股 朱代银 男 50 董事长 1998.09—2001.09 0 0 王锁金 男 41 副董事长 2000.10—2001.09 0 0 总经理 卞家驹 男 46 董事 2000.10—2001.09 0 0 副总经理 1998.09—2001.09 陈由哲 男 61 董事 2000.10—2001.09 0 0 殷小平 男 37 董事 2000.10—2001.09 0 0 6 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 董宪法 男 47 董事 2000.10—2001.09 0 0 姜 宁 男 44 董事 1998.09—2001.09 0 0 钟晓明 男 39 董事 1998.09—2001.09 0 0 沈志龙 男 49 监事会主席 1998.09—2001.09 0 0 洪 俭 男 49 监事 2000.10—2001.09 0 0 施刘恒 男 33 监事 2000.10—2001.09 0 0 周小文 女 44 监事 1999.08—2001.09 0 0 孙兆梅 女 39 监事 1999.08—2001.09 0 0 徐俊扬 男 39 董事会秘书 1998.09—2001.09 0 0 注 2001 年月 3 月公司前任董事长江中银因涉嫌经济犯罪被”双规” 公告刊登于 2001 年 9 月 15 日指定报纸 为了保证公司所属企业与员工的稳定和公司生产经营工作的正 常运行 公司第一届董事会 监事会未能在 2001 年 9 月换届 2002 年 1 月 19 日 公司 召开 2001 年第二次临时股东大会 选举产生了公司第二届董事会 监事会 公告刊登于 2002 年 1 月 20 日指定报纸 董事 监事在股东单位任职情况 陈由哲先生任福州市医药总公司总经理 党委副书记 殷小平先生任浙江省中阳集团有限公司副总经理 董宪法先生任合肥市医药工业公司总经理 党委书记 二 年度报酬情况 报酬确定依据 1998 年 11 月 20 日召开的公司第一届董事会第二次会议审议通过了 金陵药业股份 有限公司高级管理人员工资收入及其考核奖罚办法 以下简称 奖罚办法 1998 年第一次临时股东大会批准了该办法 1 报告期内公司董事 监事 高级管理人员共 14 人 其中 7 人在公司领取薪酬 7 人已领取的报酬总额为 91.2 万元 含税 其中 1 5 万元 2 人 10 15 万元 2 人 15 21 万元 3 人 金额最高的前三名董事的报酬总额为 54 万元 金额最高的前三名高级 管理人员的报酬总额为 45 万元 其中二名兼任董事 2 报告期内公司董事 监事 高级管理人员共 14 人 不在公司领取薪酬 7 人 陈 由哲先生在福州市医药总公司领取 殷小平先生在浙江省中阳集团有限公司领取 董宪 法先生在合肥市医药工业公司领取 姜宁先生在南京大学领取 钟晓明先生在浙江中医 学院领取 洪俭先生在南京医药产业 集团 有限责任公司领取 施刘恒先生在杭州新 星药厂领取 三 在报告期内董事 监事 高级管理人员离任情况 1 报告期内 王锁金先生因工作变动 不再担任公司总经理职务 公司第一届董事 会第十一次会议同意王锁金先生辞去公司总经理职务 并聘任洪正贵先生担任公司总经 理 公告刊登于 2001 年 12 月 19 日指定报纸 公司第一届董事会第九次会议指定袁春 梅女士代行财务负责人职责 公告刊登于 2001 年 8 月 7 日指定报纸 陈秀贵 吕小玲 因涉嫌经济案件 公司第一届董事会第十次会议免去陈秀贵副总经理职务 免去吕小玲 财务负责人职务 公告刊登于 2001 年 10 月 20 日指定报纸 四 公司员工的数量 专业构成 教育程度及退休职工人数情况 截止 2001 年 12 月 31 日 公司共有在册职工 1456 人 其中生产人员 921 人 销售 7 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 人员 79 人 技术人员 222 人 行政及其他人员 199 人 财务人员 35 人 员工中具有大 专以上学历的 305 人 具有专业技术职称的 314 人 公司现有退休职工 71 人 第六节 公司治理结构 一 公司治理状况 1 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关规定的要求 积极推行现代 企业制度 不断完善公司的法人治理结构 规范运作 根据有关法律 法规的要求制定 了 公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 和 经 理层工作制度 上述规则 制度基本符合 上市公司治理准则 的要求 公司实际运作 情况如下 1 股东与股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有平等地位 确保所有股东能够充分行 使自已的权利 公司制定了 股东大会议事规则 并能严格按照 股东大会议事规则 的规定召集 召开股东大会 尽可能地使更多的股东参加股东大会 行使股东的表决权 2 控股股东与上市公司的关系 公司控股股东按照法律规定行使出资人的权利 公司与控股股东在人员 资产 财 务 机构和业务方面做到了 五分开 公司董事会 监事会和内部机构能够独立运作 公司与控股股东的关联交易定价依据充分 确定的价格公平合理 3 董事与董事会 公司按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举董事 公司董事会人数和人员符合 法律 法规的要求 专业构成合理 公司制定了 董事会议事规则 确保了董事会高效 运作和科学决策 公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会 熟悉有关法 律 法规 了解作为董事的权利 义务与责任 并有足够的时间和精力履行其职责 4 监事与监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司监事会制定了 监事会 议事规则 公司监事能够认真履行自已的职责 本着对全体股东负责的精神 对公司财 务以及公司董事会 总经理和其他高级管理人员履行职务的合法性 合规性进行监督 维护了公司及全体股东的合法权益 5 绩效评价与激励约束机制 公司依据 奖罚办法 对经理层进行绩效考核 6 利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职工 消费者等其他利益相关者的合 法权益 能够关注环境保护 公益事业等问题 力求公司持续 稳定 健康地发展 7 信息披露与透明 公司重视信息披露工作 认真接待股东来访和咨询 能够按照法律 法规和公司章 程的规定 真实 完整 准确 及时地披露有关信息 并确保所有股东有平等的机会获 得信息 及时披露大股东的详细资料和其持有股份的变化情况 公司股票上市以来 根据 公司法 公司章程 及有关法律法规的规定 初步建 立并逐步完善了公司法人治理结构 但与 上市公司治理准则 相关条款的有关要求对 照 尚存在一定差距 2002 年公司将根据 公司法 公司章程 及 上市公司治理准 则 的规定 设立董事会专门委员会 积极推行累积投票制度 进一步完善董事 监事 绩效评价体系以及高级管理人员的激励和约束机制 8 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 二 独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的规 定要求 积极推行独立董事制度的建立 修订了公司章程 公司董事会由 9 名董事组成 其中 3 名为独立董事 2002 年 1 月已聘任 2 名独立董事 现暂缺一名会计专业人士担任 的独立董事 将在规定期限内补足 这将进一步完善公司的法人治理结构 三 公司与控股股东的五分开情况 1 业务方面 本公司主要业务为 中西药原料和制剂 生化制品生产和销售 控股股东主要业务 为 经营集团内国有资产 承担国有资产保值 增值 公司与控股股东之间不存在相同 与相近业务的情况 2 人员方面 本公司人员是相对独立的 公司董事长 总经理及其他高级管理人员未在股东单位 任职 公司财务人员未在关联公司兼职 公司的劳动 人事及工资管理是完全独立的 3 资产方面 公司拥有完整的生产系统 辅助生产系统和配套设施 以及工业产权和非专利技术 等资产 公司主产品的销售和原材料供应由金陵制药集团所属的南京华东医药有限责任 公司 以下简称 华东公司 经销和代购 关联关系和关联交易已在年度审计报告中披 露 公司已于 2001 年 11 月完成华东公司 51%股权受让项目 根据协议从 2001 年下半年 开始 华东公司与本公司合并会计报表 公司与控股股东之间不存在相同产品生产经营 的同业竞争 4 机构方面 公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产经营企业 控股股东及其职能部门与公 司及其职能部门之间不存在上下级关系 各自的机构分别独立运作 5 财务方面 公司设立了独立的财务部门 建立了独立的财务核算体系 具有规范 独立的财务 会计制度和对分公司的财务管理制度 公司拥有独立的银行帐户 未与控股股东共用一 个帐户 公司独立依法纳税 四 公司在报告期内对高级管理人员和考评及激励制度的建立及实施情况 公司根据 奖罚办法 对高级管理人员进行考评及奖罚 公司今后将按照 上市公 司治理准则 的要求 逐步健全 完善对高级管理人员的考评及激励机制 第七节 股东大会情况简介 一 报告期内股东大会的会议情况及决议内容 报告期内本公司召开一次年度股东大会和二次临时股东大会 1 2000 年年度股东大会 2001 年 5 月 22 日 公司董事会在指定报纸上刊登了关于召开 2000 年年度股东大会 的公告 2001 年 6 月 22 日召开本次股东大会 会议审议并通过了如下决议 1 公司 2000 年度董事会工作报告 2 公司 2000 年度监事会工作报告 3 公司 2000 年度财务决算报告 4 公司 2000 年度利润分配预案 5 关于公司续聘会计师事务所的报告 9 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 以上决议公告刊登于 2001 年 6 月 23 日的指定报纸 2 公司 2001 年第一次临时股东大会 2001 年 8 月 7 日 公司董事会在指定报纸上刊登了关于召开公司 2001 年第一次临 时股东大会的公告 2001 年 9 月 7 日召开本次股东大会 会议审议并通过了如下决议 1 关于授予董事会行使不超过 5000 万元投资决策权限的议案 2 关于调整增加受让南京华东医药有限责任公司 51%股权投资额的议案 3 关于在盈余公积中列支住房周转金的议案 以上决议公告刊登于 2001 年 9 月 8 日的指定报纸 3 公司 2001 年第二次临时股东大会 2001 年 12 月 19 日 公司董事会在指定报纸上刊登了关于召开公司 2001 年第二次 临时股东大会的公告 2002 年 1 月 19 日召开本次股东大会 会议审议并通过了如下决 议 1 选举倪忠翔先生 李国华先生 洪正贵先生 陈由哲先生 殷小平先生 董宪 法先生 徐康宁先生 钟晓明先生等八人为公司第二届董事会董事 其中徐康宁先生 钟晓明先生为公司独立董事 2 选举沈志龙先生 洪俭先生 施刘恒先生等三人为公司第二届监事会股东代表 监事 3 关于对利用募集资金 30000 万元购买国债予以确认的议案 以上决议公告刊登于 2002 年 1 月 22 日的指定报纸 第八节 董事会报告 一 公司经营情况 1 公司主营业务范围及其经营状况 1 本公司属医药行业 公司主营业务为中西药原料和制剂的生产和销售 以及医 药新产品研制 技术服务和开发等 目前公司具有生产批准文号的药品 160 个 获得国 家中药保护的药品有 3 个 脉络宁注射液 胃得安片 胶囊 香菇多糖注射液 脉络宁注射液 是治疗 防治血栓性闭塞性血管病的中药复方注射液 对心脑血管疾 病有很好的疗效 公司拥有 脉络宁注射液 的自主知识产权 受国家行政保护和专利 保护 已列入 国家基本医疗保险药品目录 2 报告期占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的业务经营活动 行业 主营业务项目 主营业务收入(万元) 比例(%) 医药 药品生产与销售 36,256.75 72.60 报告期占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的产品情况 产品名称 产品销售收入(万元) 产品销售成本(万元) 毛利率(%) 脉络宁注射液 36,256.75 17,310.07 52.26 3 报告期内公司主营业务与前一报告期未发生变化 2 公司控股子公司经营情况及业绩 单位 人民币元 1 福州宝宁制药有限公司 经营范围 生产 18 种氨基酸输液系列产品 注册资本 240 万元 本公司持有该公司 60% 股份 福州宝宁制药有限公司 以下简称 宝宁公司 本次未纳入合并范围 其主要原因 宝宁公司为中外合资企业 合营期限到 2002 年 10 月 根据宝宁公司董事会 2001 年第一次 10 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 会议决议 合营期限届满将注销宝宁公司 现宝宁公司处于停业状态 根据财政部财会字 [1995]11 号 合并会计报表暂行规定 公司 2001 年度不再将宝宁公司纳入合并范围 公司 合并报表年初数亦按规定作相应调整 公司 2001 年度未将其纳入合并范围对公司财务状况 经营成果基本无影响 2 金陵药业南京彩塑包装有限公司 经营范围 彩色 塑料 金属 包装印刷 纸张 环保餐具生产 销售等 注册资本 380 万元 本公司持有该公司 73.68%股份 3 南京华东医药有限责任公司 经营范围 中西医药品 中药材 医疗机械 销售 医药信息 中药饮片 卫生材料等 注册资本 3000 万元 本公司持有该公司 51%股份 单 位 总资产 主营业务收入 主营业务利润 净利润 金陵药业南京彩塑包装有限公司(4-12 月) 9,135,604.87 7,458,748.73 1,863,318.62 645,173.25 南京华东医药有限责任公司(7-12 月) 360,496,876.06 284,942,905.14 47,161,692.75 17,256,552.04 3 主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 32% 公司前五名客户销售 额合计占公司销售总额的 58.86%. 4 在经营中出现的问题和困难及解决方案 1 产品结构 公司主营业务收入与利润主要来源于 脉络宁注射液 产品结构比较单一 公司将利用科研 生产的优势对现有产品进行深度开发和技术升级 重点推出服用 方便的 胃得安胶囊 祛斑养颜的 斑克霜剂 暂名 以及 双香排石颗粒 慢 咽宁袋泡剂 等产品 2002 年公司将继续加大科研投入 引进高层次专业人员 并按照 年初制定的科研计划 对在研品种逐个进行筛选和梳理 着重研究开发科技含量高 附 加值高的产品 公司与药品监督管理部门保持密切联系 积极跟踪国家二类新药 君痛 宁注射液 和其他药品的申报进展情况 争取早日获得生产批文 2 GMP 认证与搬迁技改 国家药品监督管理局要求在 2004 年 6 月 30 日前 药品生产企业必须取得 GMP 证书 2004 年 7 月 1 日起 凡未取得药品 GMP 证书的生产企业 将被撤销 药品生产许可证 同时撤销相应的生产批准文号 责令其停止生产 公司在 2001 年初就制订了 GMP 认证实施计划 2002 年内所属药厂全部通过 GMP 认 证 为此 公司增加了质量技术部人员 并派员现场指导督促各药厂 GMP 管理软件编写 和落实情况 公司浙江天峰制药厂新厂区大容量注射剂车间 小容量注射剂车间 2002 年 1 月通过国家药品监督管理局现场验收 公司合肥利民制药厂新厂区全厂 2002 年 1 月通过国家药品监督管理局现场验收 公司福州梅峰制药厂新厂区力争 2002 年上半年全 厂通过 GMP 认证 公司金陵制药厂 2002 年内完成向新厂区的搬迁并重新通过 GMP 认证 11 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 二 公司投资情况 1 募集资金的运用和结果 单位:万元 计划 实际 实际 承诺投资项目 项目进度 总投资 投资项目 投资金额 脉络宁制剂扩产改造 3,900.00 脉络宁制剂扩产改造 3,900.00 100% 脉络宁原料药扩产改造 4,900.00 脉络宁原料药扩产改造 4,900.00 100% 柴酮片扩产改造 3,400.00 柴酮片扩产改造 3,200.00 95% 脉络清片剂改造 5,000.00 脉络清片剂改造 2,000.00 40% 片剂 胶囊 颗粒剂车间 GMP 改造 2,990.00 片剂 胶囊 颗粒剂车间 GMP 改造 3,130.00 100% 综合制剂车间 GMP 改造 3,451.00 综合制剂车间 GMP 改造 3,460.00 100% 胃得安生产线扩建技改 2,960.00 胃得安生产线扩建技改 2,600.00 88% 香菇多糖生产线 GMP 改造 2,980.00 香菇多糖生产线 GMP 改造 2,400.00 81% 氨基酸大输液 GMP 改造 2,970.00 氨基酸大输液 GMP 改造 2,270.00 80% 水解蛋白生产线扩产技改 2,960.00 水解蛋白生产线扩产技改 1,331.00 38% 咽舒康冲剂技改 2,960.00 咽舒康冲剂技改 1,538.00 52% 受让南京华东医药有限责任公司 51%股 2,500.00 受让南京华东医药有限责任公司 51%股 4,005.78 100% 权 权 收购南京金陵制药彩塑包装有限公司及 收购南京金陵制药彩塑包装有限公司及 2,431.00 2,387.00 98% 医药包装制品技改 医药包装制品技改 天然色素扩产技改 2,965.00 天然色素扩产技改 1,415.00 48% 脉络宁原料石斛种植基地 2,965.00 脉络宁原料石斛种植基地 0 0 天然色素原料栀子种植基地 2,800.00 天然色素原料栀子种植基地 0 0 脉络清原料药技改 3,250.00 公司 2001 年第一次临时股东大会批准受让南京华东医药有限责任公司 升提冲剂扩产技改 3,700.00 51%股权项目投资额与招股说明书承诺投资的差额部分 1500 万元从左 合资成立南京金陵橡胶制品公司 3,600.00 边三个决定停止实施的项目中调整 补充流动资金 2,908.00 补充流动资金 2,908.00 100% 65,590.00 41,444.78 1 尚未使用的募集资金去向 公司前次发行募集资金 65,590.00 万元 本报告期内投入募集资金 19,245.78 万元 截止 2001 年 12 月 31 日 累计投入募集资金 41,444.78 万元 其余为银行存款和国债 2 项目变更原因 程序和披露情况 第一届董事会第三次会议决定停止实施脉络清原料药扩产技改 升提冲剂扩产技改 和合资成立南京金陵橡胶制品有限公司等三个项目 理由是 脉络清原料药项目和 天然色素项目原为两个独立的项目 原计划分别在南京 湖州两地实施 通过技术攻关 和多方论证,表明在天然色素生产中增加一道精加工工艺可以生产脉络清原料药 为压缩 投资规模 避免重复建设 公司决定将脉络清原料药技改与天然色素技改合并实施 升提冲剂扩产技改 因当前检验手段无法对该产品进行定量分析 产品标准无法从省级 标准过渡到国家标准 该新产品也就无法获得新药证书及生产批文 合资成立南京 金陵橡胶制品有限公司 我国加入 WTO 后 汽车橡胶制品行业将受到冲击 由于该行业 不是公司的主业 管理人才缺乏 经与合作方协商停止该项目合作 决定停止实施的三 个项目共涉及金额 10550 万元 第一届董事会第八次会议决定 公司受让华东公司 51% 股权项目投资额与招股说明书承诺投资的差额部分 1500 万元从停止实施项目 10550 万元 中调整 公告刊登于 2001 年 7 月 19 日的指定报纸 公司 2001 年第一次临时股东大会 批准了该方案 公告刊登于 2001 年 9 月 8 日的指定报纸 剩余资金公司董事会将尽快 制订募集资金变更方案 报股东大会审议批准 3 项目进度及收益情况 截止 2001 年 12 月 31 日 有 14 个项目已启动(其中完工 6 项) 3 个项目停止 2 个 项目尚未启动 影响项目进度的主要原因 公司已在 2000 年年度报告补充公告中作了详 细说明 公告刊登于 2001 年 4 月 13 日指定报纸 报告期内 公司完成了脉络宁制剂扩产改造 片剂 胶囊 颗粒剂车间 GMP 改造 综合制剂车间 GMP 改造 南京金陵制药彩塑包装有限公司 以下简称 彩塑包装 的 收购与技改和受让华东公司 51%股权等 5 个项目 并按招股说明书的承诺继续对柴酮片 香菇多糖生产线 氨基酸大输液 胃得安生产线 天然色素技改等 5 个项目进行了投资 12 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 另 原料药石斛 栀子种植基地两个项目已于 2002 年 1 月启动 公司决定在云南思茅设 立植物药业公司 建立石斛种植基地 并对栀子的生长地区和栀子种植等一系列问题进 行考察论证 已完成的 6 个项目中 脉络宁原料药 制剂扩产改造项目产生效益 1000 万元 彩塑 包装的收购与技改项目产生效益 47.5 万元 受让华东公司 51%股权项目产生效益 880 万 元 2001 年底完成的片剂 胶囊 颗粒剂车间 GMP 改造 综合制剂车间 GMP 改造项 目尚未产生效益 2 非募集资金的投资 进度及收益情况 1 国家二类新药君痛宁注射液开发项目 报告期内投入 150 万元 加上上年度投入的 580 万元 累计投资 730 万元 根据国 家药品监管部门对中药注射剂质量控制的新规定 现进入指纹图谱的研究阶段 2 购置科研 办公楼项目 报告期内投入 1,178 万元 加上上年度投入的 1,822 万元 累计投入 3000 万元 含 装璜费用 该办公楼的房屋产权证正在办理之中 3 截止 2001 年 12 月 31 日 公司认购新股余额为 中石化 436,000 股 宝钢股 份 8,405,000 股 广电信息 2,162,897 股 三佳模具 5,000 股 宝光股份 5,000 股 认 购上述新股的投资成本为 74,213,148.83 元 市值为 65,885,701.35 元 提取跌价准备 8,327,447.48 元 报告期内 认购新股投资收益为 18,383,083.81 元 三 公司财务状况 以下指标均经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡审字(2002)80 号审计报告确认 单位 人民币元 项 目 2001 年 2000 年 增 减 总资产 1,416,278,371.80 1,198,882,858.43 217,395,513.37 长期负债 40,000.00 -12,004,200.00 12,044,200.00 股东权益 1,074,515,713.10 1,037,194,724.41 37,320,988.69 主营业务利润 214,215,691.34 176,575,247.87 37,640,443.47 净利润 108,685,188.69 106,110,342.57 2,574,846.12 变动的主要原因 总资产变动是合并报表范围增加 长期负债变动是住房周转金转 盈余公积 主营业务利润与净利润变动是合并报表范围增加以及当期实现利润的增加 四 经营环境及国家政策的变化对公司产生的重大影响 我国加入 WTO 的影响 2001 年 12 月 11 日 我国正式加入世界贸易组织 WT0 企业的外部环境发生了 很大变化 对公司而言机遇与挑战并存 一方面给公司带来了新的发展空间 可以将国 内 国际市场紧密联系起来 进一步扩大公司中药的生产销售规模 可以引进国外先进 技术 加速中药现代化的建设 另一方面也使公司面临更大的竞争压力 国际知名医药 集团早已涉足天然植物药 今后会有大量的国外天然植物药涌入国内市场 国外医药生 产企业生产规模大 产品研发投入高 科技含量高 产品更新快 入世后随着关税降低 产品价格下降 必然给国内医药企业带来冲击 对此 公司将着重加强以下几方面的工作 1 加强对药品原材料的控制 严格按照 GAP 规范建立种植基地 特别是公司拥 有自主知识产权的 脉络宁注射液 的原材料种植基地的建设 确保原材料稳定供应 2 公司在新药研制开发方面以研发具有自主知识产权的二类以上新药为主 并采 用尖端工艺技术 增加生产的技术难度 保持在同行业中的技术优势 13 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 3 公司将大力开发人力资源 建立一支懂管理 技术精 熟悉国际市场运行规则 的管理队伍 研发队伍和市场开发队伍 积极参与市场竞争 五 2002 年业务发展计划 2002 年本公司将逐步调整主营业务产品的结构 继续加强公司内部管理和成本控 制 向管理要效益 积极寻求新的利润增长点 追求利润最大化 力争给投资者最佳的 回报 1 以管理为主线 推行内部管理科学化 规范化 通过挖掘内部潜力 降低管理成 本 不断提高管理效率和盈利能力 2 加强技术创新和科技开发 加大对技术创新和科技开发的投入 培养 招聘专业 精 能力强 素质高的复合型人才 使公司创新 开发方面有较大幅度提高与突破 3 整合 完善产品市场营销系统 加强市场终端网络建设 不断扩大市场规模 提 高市场占有率 4 进一步强化激励与约束机制 建立董事 监事和高级管理人员的绩效评价标准和 程序 制定公司效益和个人收入挂钩的 拴心留人 措施 5 积极准备 精心组织 加紧技改项目建设 力争募集金项目尽快完成并产生效益 六 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内本公司共召开五次董事会会议 1 2001 年 3 月 16 日 公司召开第一届董事会第七次会议 会议审议并通过了 以下决议 1 公司 2000 年度董事会工作报告 2 公司 2000 年度总经理工作报告 3 公司 2000 年度财务决算报告 4 公司 2000 年度利润分配预案 5 公司 2001 年度预计利润分配政策 6 关于公司 2001 年度续聘会计师事务所的议案 7 公司 2000 年年度报告及报告摘要 8 关于公司召开 2000 年度股东大会的议案 9 关于设立总经理奖励基金的议案 决议公告刊登于 2001 年 3 月 20 日的指定报纸 2 2001 年 6 月 22 日 公司召开第一届董事会第八次会议 会议审议并通过了金 陵药业股份有限公司董事会关于调整增加受让南京华东医药有限责任公司 51%股权投资 额的议案 决议公告刊登于 2001 年 7 月 19 日的指定报纸 3 2001 年 8 月 3 日 公司召开第一届董事会第九次会议 会议审议并通过了以 下决议 1 公司 2001 年中期报告及报告摘要 2 关于提请股东大会授予董事会投资决策权限的议案 3 关于财务负责人的议案 4 关于公司资产减值准备计提和损失处理的内控制度及公司资产减值准备计提的 报告 5 关于在盈余公积中列支住房周转金的议案 14 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 6 关于提请召开公司 2001 年第一次临时股东大会的议案 决议公告刊登于 2001 年 8 月 7 日的指定报纸 4 2001 年 10 月 19 日 公司召开第一届董事会第十次会议 会议审议并通过了 以下决议 1 关于免去陈秀贵董事 副总经理职务的议案 2 关于免去吕小玲财务负责人职务的议案 3 关于对利用自有资金 3000 万元委托资产管理予以确认的议案 4 关于对利用募集资金 30000 万元购买国债予以确认的议案 5 关于授予公司董事长不超过 3000 万元短期投资决策权限的议案 6 关于与南京医药集团有限责任公司签订 南京第三制药厂产权转让意向书 的 议案 决议公告刊登于 2001 年 10 月 20 日的指定报纸 5 2001 年 12 月 18 日 公司召开第一届董事会第十一次会议 会议审议并通过 了以下决议 1 关于董事会换届选举提名及提名公司独立董事候选人的议案 2 董事会关于独立董事提名人的声明 3 关于王锁金先生请求辞去公司总经理职务的议案 4 关于聘任洪正贵先生为公司总经理的议案 5 关于提请召开公司 2001 年第二次临时股东大会的议案 决议公告刊登于 2001 年 12 月 19 日的指定报纸 2 董事会对股东大会决议的执行情况 2000 年度利润分配方案实施情况 2001 年 6 月 22 日 公司 2000 年度股东大会通过 利润分配方案 按每 10 股派发现金 2.73 元 含税 的方案向全体股东分配红利 股权 登记日为 2001 年 8 月 17 日 除息日为 2001 年 8 月 20 日 公告刊登于 2001 年 8 月 11 日的指定报纸 报告期内 公司继续按招股说明书承诺的募集资金项目进行投资 项目进度及收益 情况详见公司投资情况 七 本次利润分配预案 经江苏天衡会计师事务所有限公司审计 本公司 2001 年度母公司实现净利润 138,105,233.43 元 按公司章程有关规定 提取 10%法定公积金 13,810,523.34 元 提 取 10%法定公益金 13,810,523.34 元 当年可供分配利润 110,484,186.75 元 加年初未 分配利润 59,743,785.32 元 可供股东分配的利润为 170,227,972.07 元 以 2001 年末 的总股本 280,000,000 股为基准 每 10 股派发现金红利 2.12 元 含税 剩余 110,867,972.07 元滚存至下次分配 本年度不进行公积金转增股本 该预案已经公司第 二届董事会第三次会议审议通过 须提交公司股东大会审议批准 八 公司 2002 年度预计分配政策 1 公司拟在 2002 年度结束后分配利润 1 次 2 公司 2002 年度实现净利润用于股利分配的比例不低于 30% 公司 2001 年度末未 分配利润结转 2002 年度 股利分配的比例不低于 30% 3 分配采用派发现金或派发现金和送红股相结合的分配形式 采用后一种分配形式 现金股息占股利分配比例不低于 30% 4 公司 2002 年度不进行公积金转增股本 15 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 具体分配办法将依当时实际情况由董事会提出预案报股东大会审议批准后实施 九 报告期内 公司选定的信息披露报纸无变更 第九节 监事会报告 一 报告期内监事会的会议情况及决议内容 报告期内 本公司共召开五次监事会 1 2001 年 3 月 16 日 公司召开第一届监事会第六次会议 会议审议并通过了以下 决议 1 公司 2000 年度监事会工作报告 2 公司 2000 年度财务决算报告 3 公司 2000 年度利润分配预案 4 公司 2001 年度预计利润分配政策 5 公司 2000 年年度报告及报告摘要 6 关于公司召开 2000 年度股东大会的议案 7 关于设立总经理奖励基金的议案 决议公告刊登于 2001 年 3 月 20 日的指定报纸 2 2001 年 6 月 22 日 公司召开第一届监事会第七次会议 会议审议并通过了监事 会对公司董事会关于调整增加受让南京华东医药有限责任公司 51%股权投资额的决议的 意见 决议公告刊登于 2001 年 7 月 19 日的指定报纸 3 2001 年 8 月 3 日 公司召开第一届监事会第八次会议 会议审议并通过了以下 决议 1 公司 2001 年中期报告及报告摘要 2 关于提请股东大会授予董事会投资决策权限的议案 3 关于财务负责人的议案 4 关于公司资产减值准备计提和损失处理的内控制度及公司资产减值准备计提 的报告 5 关于在盈余公积中列支住房周转金的议案 6 关于提请召开公司 2001 年第一次临时股东大会的议案 决议公告刊登于 2001 年 8 月 7 日的指定报纸 4 2001 年 10 月 19 日 公司召开第一届监事会第九次会议 会议审议并通过了以 下决议 1 关于免去陈秀贵董事 副总经理职务的议案 2 关于免去吕小玲财务负责人职务的议案 3 关于对利用自有资金 3000 万元委托资产管理予以确认的议案 4 关于对利用募集资金 30000 万元购买国债予以确认的议案 5 关于授予公司董事长不超过 3000 万元短期投资决策权限的议案 6 关于与南京医药集团有限责任公司签订 南京第三制药厂产权转让意向书 的议案 决议公告刊登于 2001 年 10 月 20 日的指定报纸 5 2001 年 12 月 18 日 公司召开第一届监事会第十次会议 会议审议并通过了关 于公司监事会换届选举提名公司第二届监事候选人的议案 16 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 决议公告刊登于 2001 年 12 月 19 日的指定报纸 二 监事会对公司有关事项的独立意见 公司监事会较好地行使了监督权利 着重从以下几个方面进行监督 起到了应有的 监督作用 1 公司依法运作情况 监事会遵循 公司法 证券法 和 公司章程 赋予的权力 深入了解公司经营 管理情况 对公司股东大会 董事会的召开程序 决议事项 董事会对股东大会决议执 行情况和公司依法运作情况进行了监督 报告期内 董事会能认真执行股东大会决议的 各项决议 按照法定程序进行决策 建立了较为完善的内部控制制度 未发生公司董事 经理及高级管理人员违反证券法规和损害公司利益的行为 公司利用暂时闲置的募集资金 30000 万元购买国债和自有资金 3000 万元委托理财 以获取高于银行利率的收益 其行为的决策程序上存在着一定问题 鉴于上述行为没有 影响公司与股东利益 也没有造成任何损失 监事会已督促公司董事会及时予以纠正 公司第一届董事会第十次会议与公司 2001 年第二次临时股东大会对上述行为予以了追 认 公司董事会表示 今后严格按照法定程序和权限进行决策 并及时履行信息披露义 务 2 公司财务情况 监事会对公司财务进行了监督和检查 监事会认为 公司设有独立财务部门并进行 独立核算 没有发生公司资金被非法占用及资金流失的情况 江苏天衡会计师事务所有 限公司出具的审计报告真实反映了本年度公司的财务状况和经营成果 3 公司募股资金使用情况 报告期内 除受让华东公司 51%股权项目投资额增加 1500 万元外 其余项目均与 招股说明书承诺的投资项目一致 公司调整增加受让华东公司 51%股权项目投资额 1500 万元已经公司第一届董事会第八次会议和 2001 年第一次临时股东大会批准 监事会认为 此次变更募集资金投向手续完备 程序合法 4 公司收购 出售资产情况 1 经南京市国有资产管理局宁国资企 2001 11 号文批准 2001 年 3 月 27 日 公 司与金陵制药集团签订了 南京金陵制药彩塑包装有限公司股权转让协议书 公司受让 金陵制药集团持有的彩塑包装 73.68%股权 受让价格为 230.57 万元 2 经南京市财政局宁财办 2001 451 号文批准 2001 年 6 月 30 日 公司与金陵 制药集团签订了 股权转让协议书 公司受让金陵制药集团持有的华东公司 51%股权 受让价格为 4005.78 万元 监事会认为 以上购买资产价格合理 没有发现内幕交易和损害股东的权益的行为 5 关联交易情况 1 经南京市财政局宁财办 2001 451 号文批准 公司与金陵制药集团签订了 股 权转让协议书 公司受让金陵制药集团持有的华东公司 51%股权 受让价格为 4005.78 万元 上海立信长江会计师事务所有限公司出具了信长会师报字 2001 第 21398 号 关 于金陵药业股份有限公司收购大股东资产之关联交易的独立财务顾问报告 公告刊登 于 2001 年 8 月 3 日的指定报纸 监事会认为 公司关联交易公平合理 手续完备 没有损害公司利益 2 经公司第一届董事会第九次会议批准 公司与南京医药集团有限责任公司签订了 南京第三制药厂产权转让意向书 南京医药集团有限责任公司为公司潜在关联人 监事会认为 意向书内容没有损害公司利益 17 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 6 其他事项 2001 年 9 月 11 日 南京地区发行的多家报纸刊登了公司前任董事长江中银涉嫌经 济犯罪被依法逮捕的消息 同时涉案有原副总经理陈秀贵 财务负责人吕小玲 公司于 2001 年 9 月 15 日及时予以公告 并提请公司董事会免去陈秀贵 吕小玲职务 监事会 认为 公司董事会已履行了披露义务 上述涉案人员的行为未对公司造成重大影响 第十节 重要事项 一 重大诉讼 仲裁事项 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内公司收购及出售资产 吸收合并事项 1 经南京市国有资产管理局宁国资企 2001 11 号文批准 2001 年 3 月 27 日 公 司与金陵制药集团签订了 南京金陵制药彩塑包装有限公司股权转让协议书 公司受让 金陵制药集团持有的彩塑包装 73.68%股权 受让价格为 230.57 万元 2001 年 7 月 27 日 在南京产权交易中心办理了彩塑包装 73.68%股权的产权交割手续 2001 年 8 月 8 日办 理了彩塑包装工商登记的变更手续 受让该公司 73.68%股权对公司财务状况和经营成果 影响较小 2 经南京市财政局宁财办 2001 451 号文批准 2001 年 6 月 30 日 公司与金陵 制药集团签订了 股权转让协议书 公司受让金陵制药集团持有的华东公司 51%股权 受让价格为 4005.78 万元 2001 年 9 月 30 日在南京产权交易中心办理了华东公司 51% 股权的产权交割手续 2001 年 11 月 29 日办理了华东公司工商登记的变更手续 受让该 公司 51%股权 有效地减少了关联交易 进一步增强了公司产供销系统的完整性 公司受让上述二公司股权后 对公司报告期财务状况和经营成果的影响如下 总资 产增加 1,365 万元 占合并后总资产的 9.64% 主营业务收入增加 1.44 亿元 占合并后 主营业务收入的 28.7% 利润总额减少 1,191 万元 占合并后利润总额的 7.76% 净利润 减少 2,942 万元 占合并后净利润 27.07% 上述二公司报告期内均盈利 造成合并报表 后利润减少的主要原因是 华东公司是公司主产品脉络宁注射液的总代理 按会计制度 的要求 合并报表后母公司销售给华东公司的脉络宁在华东公司的存货中的未实现利润 要冲减当期利润 三 重大关联交易事项 经南京市财政局宁财办 2001 451 号文批准 2001 年 6 月 30 日 公司与金陵制药 集团签订了 股权转让协议书 公司受让金陵制药集团持有的华东公司 51%股权 受 让价格为 4005.78 万元 公司的其他关联交易主要为购销商品 提供劳务发生的关联交易 其交易方 交易 内容 交易金额 结算方式详见财务会计报告 四 重大合同及其履行情况 1 报告期内公司无托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁本 公司资产的事项 2 报告期内公司无重大担保合同 3 委托理财 1 公 司 在 南 方 证 券 有 限 公 司 南 京 分 公 司 购 买 国 库 券 20000 万 元 期 限 18 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 2000.11.17 2001.11.17 已于 2001 年 11 月收回本金 20000 万元及投资收益 2600 万元 见 2001 年 12 月 4 日指定报纸 2 公司在西南证券有限责任公司深圳蛇口证券营业部购买国库券 5000 万元 期 限 2001.03.03 2001.09.03 见 2001 年 9 月 15 日指定报纸 已于 2001 年 9 月收回本 金 5000 万元及投资收益 260 万元 3 公司在西南证券有限责任公司深圳蛇口证券营业部购买国库券 5000 万元 期 限 2001.03.03 2002.03.03 已于 2002 年 3 月收回本金 5000 万元及投资收益 600 万元 见 2002 年 3 月 6 日指定报纸 4 公司与江苏省铁城投资管理有限公司签订资产管理协议 协议金额 3000 万元 自有资金 期限 2001.03.01 2002.02.28 已于 2002 年 2 月收回本金 3000 万元及 投资收益 240 万元 见 2002 年 3 月 6 日指定报纸 5 公司与新华证券有限公司武汉营业部签订资产管理协议 协议金额 3000 万元 自有资金 期限 2001.09.17 2002.09.17 约定收益 15% 见 2002 年 3 月 6 日指定 报纸 公司第一届董事会第十次会议批准 关于对利用自有资金 3000 万元委托资产管理 予以确认的议案 和 关于对利用募集资金 30000 万元购买国债予以确认的议案 公司 2001 年第二次临时股东大会批准 关于对利用募集资金 30000 万元购买国债予以确认的 议案 公司委托理财计划正在制定之中 4 重大合同 报告期内 公司重大合同主要为委托购买国债及资产管理协议 五 公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 1 2001 年 8 月完成公司 2000 年度利润分红派息工作 按每 10 股派发现金 2.73 含 税 的方案向全体股东分配红利 股权登记日为 2001 年 8 月 17 日 除息日为 2001 年 8 月 20 日 2 报告期内共有 14 个项目已启动 完成脉络宁制剂扩产改造 片剂 胶囊 颗粒 剂车间 GMP 改造 综合制剂车间 GMP 改造 彩塑包装的收购与技改和受让华东公司 51%股权的 5 个项目 3 个项目停止 2 个项目尚未启动 影响进度的主要原因公司已在 2000 年年度报告补充公告中作了详细说明 六 公司聘任 解聘会计师事务所情况及报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬 情况 1 聘任 解聘会计师事务所情况 本年度公司继续聘任江苏天衡会计师事务所有限公司承担本公司注册会计师的业 务 2 决策程序 2001 年 6 月 20 日 公司 2000 年年度股东大会审议批准续聘会计师事务所的议案 决定续聘江苏天衡会计师事务所有限公司为公司 2001 年度审计机构 会计师事务所的报 酬由总经理办公会议决定 3 报酬支付情况 2000 年支付的财务审计费用为 22.5 万元 已付 2001 年支付的财务审计费用为 38 万元 未付 七 报告期内公司 公司董事会 董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查 中国证监会行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情况 八 其他事项 19 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 1 公司第一大股东金陵制药集团与南京医药集团有限责任公司于 2000 年 8 月 31 日在南京正式签署合并协议书 2000 年 9 月 8 日 南京市国有资产管理局以宁国资企 [2000]57 号 58 号文批准了两集团公司合并的申请 报告期内有关产权及国有股权划转 手续尚未完成 公告刊登于 2000 年 9 月 9 日的指定报纸 2 公司于 2001 年 7 月 1 日收购了华东医药 51%的股权 截止 2001 年 12 月 31 日华东医药长期投资帐户中有对其控股子公司上海开达生命科学投资有限公司的 投资余额 65,271,196.58 元 由于开达公司在 2000 年底前已进入清算阶段,并因故 暂停清算 因此,华东医药在 2001 年 12 月底无法按会计制度的要求对其进行相关 的会计核算 鉴于以上情况 南京金陵制药(集团)有限公司于 2002 年 3 月 1 日出 具承诺函 保证华东医药帐面上对上海开达生命科学投资有限公司的长期投资余额 65,271,196.58 元到清算结束不受影响 能全部收回 第十一节 财务报告 一 审计报告 审 计 报 告 天衡审字(2002)80 号 金陵药业股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表 合并资产负债表及 2001 年度的利润及利润分配表 合并利润及利润分配表和 2001 年度的现金流量表 合 并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意 见 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的 在审计过程中 我们结合 贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经营 成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师 郭 澳 中国 南京 中国注册会计师 荆建明 2002 年 3 月 8 日 二 会计报表附后 三 会计报表附注 20 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 金陵药业股份有限公司会 计 报 表 附 注 一 公司的基本情况 金陵药业股份有限公司(以下简称公司)是经中国人民解放军总后勤部[1998]后生字 第 261 号文批准,由南京金陵制药(集团)有限公司 南京军区福州总医院企业管理局 南 京军区后勤部苏州企业管理局 南京军区后勤部南京企业管理局一分局 南京军区后勤 部徐州企业管理局分别将其所属的南京金陵制药厂 福州梅峰制药厂 浙江天峰制药厂 南京金威天然饮料公司 合肥利民制药厂以 1997 年 12 月 31 日为评估基准日经评估确认 后的净资产投入 采用发起设立方式成立的股份有限公司 1998 年 9 月 8 日 公司在南京市工商行政管理局领取企业法人营业执照 注册号 24979447-5 注册资本人民币 20,000 万元 公司营业范围为中西药原料和制剂 生化 制品 医药包装制品 医疗器械 保健食品 天然饮料等生产 销售 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]42 号文核准,公司于 1999 年 8 月 27 日在深圳证券交易所采用 上网定价 发行方式 发行 8,000 万股人民币普通股,每股发 行价 8.40 元, 发行后公司的股本增至 28,000 万元人民币 公司已于 1999 年 9 月办理了 注册资本变更登记手续 注册号 3201091000208 南京军区根据国务院 中央军委的统一部署 将所属企业移交给地方 在组织企业 移交时 按谁接收股权 谁接收原企业剥离资产和离退休人员的原则 已将公司全部资产 以及改制时剥离的非经营性资产移交地方管理 现除南京金陵制药(集团)有限公司继续持 有公司股权外 福州总医院企业管理局所持公司股权已移交给福州市医药总公司 徐州企 业管理局所持公司股权已移交给合肥市医药工业公司 苏州企业管理局所持股权已移交给 浙江省中阳集团有限公司 南京企业管理局一分局所持股权暂由南京市交接办代管 南京 市交接办正在落实接收单位 二 公司主要会计政策 会计估计及其变更和合并会计报表编制方法 1 公司执行的会计准则和会计制度 公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 2 会计年度 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 3 记账本位币 人民币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 对所发生的非记账本位币经济业务 均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位 币记账 期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整 其中属于为 购建固定资产而借入的专门外币借款产生的汇兑差额 按照借款费用资本化的原则进行 处理 其余作为汇兑损益 计入当期损益 6 现金等价物的确定标准 系指公司持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险 很小的投资 7 短期投资核算方法 21 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 (1)短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年) 的投资 包括股票 债券 基金等 (2)公司的短期投资按实际支付的价款或放弃非现金资产的帐面价值扣除已宣 告发放但未领取的现金股利或已到付息期但未领取的债券利息作投资成本入账 短 期投资持有期间所收到的股利 利息冲减投资成本 (3)短期投资处置时 按实际收到的价款扣除短期投资的帐面价值以及已计未领取 的现金股利 利息后的余额 确认为投资收益或损失 计入当期损益 (4) 短期投资跌价准备的确认标准和计提方法 期末短期投资按成本与市价孰低计 量 当市价低于成本时 按投资总体计提跌价准备 8 坏账核算方法 (1)坏账确认的标准为 A 债务人破产或死亡 以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回 B 债务人逾期未履行其偿债义务 并且具有明显特征表明无法收回 (2)坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)的账龄分析计提 公司根据 债务单位的实际财务状况 现金流量情况等确定的坏账准备计提比例为 帐 龄 坏帐准备比率(%) 一年以内 2 一至二年 20 二至三年 30 三年以上 100 9 存货核算方法 (1)公司存货分为原材料 在产品 库存商品 低值易耗品等 (2)存货按实际成本核算 原材料发出采用加权平均法计价 在产品根据车间月末盘 点结存的原材料 按当期投入生产的材料价格计算保留材料成本 其余工 费成本全部 转入当期完工产品成本 库存商品发出采用加权平均法计价 低值易耗品采用领用时 一次摊销法核算 (3)存货采取永续盘存制度 (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末 在对存货进行全面盘点的基础上 对存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因 预计成本不可收回 的部分 提取存货跌价准备 提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确 定 10 长期投资核算方法 (1)长期股权投资 A 在取得时 按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐 B 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下 或对其他单位的投 资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 但不具有重大影响的 采用成本法核算 公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 或虽投资不足 20% 但 有重大影响的 采用权益法核算 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50% 以上(不含 50%) 或虽投资不超过 50% 但具有实质控制权的 编制合并会计报表 C 采用权益法核算的长期股权投资 取得时的初始投资成本与其在被投资单位所 有者权益中所占有的份额的差额 作为股权投资差额 调整初始投资成本 股权投资差 额摊销时 如合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定投资期限的 借 方差额按不超过十年的期限平均摊销 贷方差额按不低于十年的期限平均摊销 22 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 (2)长期债权投资 A 债券投资 在取得时 按取得时的实际成本作为初始投资成本入账 公司购入 的长期债券 初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息 与债券面值之间的差 额 作为债券溢价或折价 在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊 销 债券投资按期计提利息 应计的债券投资利息收入 经摊销债券溢价或折价后 计 入当期投资收益 B 其他债权投资 取得时按实际成本作为初始投资成本入账 按期计算应计利息 计入当期投资收益 (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末公司对投资账面价值逐项检查 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价 值 且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时 按可收回金额低于长期投 资账面价值的差额 计提长期投资减值准备 对已确认损失的长期投资的价值又得以恢 复的 则在原已确认的投资损失的数额内转回 11 固定资产核算方法 (1)固定资产 固定资产是指使用年限超过一年的房屋 建筑物 机器设备 运输工具以及其它与生产 经营有关的设备 器具 工具等 对不属于生产 经营 主要设备的物品 单位价值在人民币 2000 元以上 并且使用期限超过两年的也作 为固定资产 (2) 固定资产计价和折旧方法 固定资产在取得时 按取得时的成本入账 固定资 产折旧采用年限平均法 按固定资产预计使用年限和预计 3%的净残值率确定其分类折旧 率 各类固定资产预计使用年限及其年折旧率列示如下 固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率 房屋建筑物 30 3.23% 专用设备 12 8.08% 通用设备 15 6.47% 运输设备 10 9.70% 其他设备 7 13.86% (3)固定资产减值准备的确认标准和计提方法 公司期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面 价值的 则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备 提取时 按单个固定资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定 12 在建工程核算方法 (1) 公司在建工程核算基建工程 安装工程 技术改造工程 大修理工程等所发生 的实际支出 公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点 (2)在建工程减值准备的确认标准和计提方法 公司期末对在建工程进行全面检查 如果存在(A)在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的 (B)所建项目无论 在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 (C)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 则对可收回金额低于在建工程账面价值 的部分计提在建工程减值准备 提取时按单个在建工程项目的账面价值高于其可收回金 额的差额确定 13 无形资产核算方法 (1)无形资产按实际成本计价 其摊销自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销 计入损益 (2)无形资产减值准备的确认标准和计提方法 公司期末对无形资产逐项进行检查 23 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 如果(A)该无形资产已被其他新技术所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不 利影响 (B)该无形资产的市价在当期大幅下跌 并在剩余摊销年限内可能不会恢复 (C) 其他足以证明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形 则对可收回金额低于无 形资产账面价值的部分计提无形资产减值准备 提取时按单个无形资产项目的账面价值 高于其可收回金额的差额确定 14 长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额核算 并按其受益期平均摊销 15 借款费用的核算方法 (1)公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用 以及因外币借款而发生的汇兑差额 除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以 下原则资本化外 其他借款费用均于发生当期确认为费用 (2)借款费用资本化的原则 为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用 属于在所 购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的 在发生时予以资本化 以后发生的辅助 费用于发生当期确认为费用 如果辅助费用金额较小 也于发生当期确认为费用 当同 时满足资产支出已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到预定可使用状态所必要的 购建活动已经开始等三个条件时 为购建固定资产的专门借款所发生的利息 折价或溢 价的摊销 汇兑差额开始资本化 计入所购建固定资产的成本 每一会计期间资本化金 额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定 如果购建资产的 购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续超过三个月 暂停借款费用的资本化 将 其确认为当期费用 直至资产的购建活动重新开始 但如果中断是使购建的固定资产达 到预定可使用状态所必要的程序 则借款费用的资本化继续进行 当所购建的固定资产 达到预定可使用状态时 停止借款费用的资本化 以后发生的借款费用于发生当期确认 为损益 16 应付债券的核算方法 公司的应付债券于发行时按实际收到的款项入账 按期计提债券利息 溢价或折价 发行债券 其债券发行价格总额与债券面值总额的差额 在债券存续期间采用直线法摊 销 17 收入确认原则 销售商品收入的确认 以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出商品实施控制 与 交易相关的经济利益能够流入公司,相关的收入和成本能够可靠地计量时 确认为营业收 入的实现 提供劳务收入的确认 以劳务总收入和总成本能够可靠地计量 与交易相关的经济 利益能够流入公司 劳务的完成程度能够可靠地确定时 确认劳务收入的实现 让渡资产使用权收入的确认 以与交易相关的经济利益能够流入公司 收入的金额 能够可靠地计量时 确认让渡资产使用权收入的实现 18 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法 19 会计政策变更的内容 理由及对公司财务状况 经营成果的影响 公司自 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 根据财政部财会字[2001]17 号文 的有关规定进行会计政策的衔接 经公司董事会决议 公司自 2001 年 1 月 1 日起变更了 以下会计政策 (1)固定资产原不计提减值准备 现改为期末按单项资产可收回金额低于其账面价值 的差额计提固定资产减值准备 (2)在建工程原不计提减值准备 现改为期末对在建工程进行全面检查 如果有证据 24 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 证明在建工程已经发生了减值时计提减值准备 (3)无形资产原不计提减值准备 现改为期末检查各项无形资产预计带来未来经济利 益的能力 按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值 准备 (4)开办费原按五年平均摊销 因开办费余额不大 现改为在当期一次摊销计入损益 上述会计政策变更 除开办费摊销政策变更外 均已采用追溯调整法 调整了期初留 存收益及相关项目的期初数 利润及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列 上述 会计政策变更对各期的经营成果影响数列示如下 单位 人民币元 2000 年初 2000 年度 累 计 会计政策变更内容 影响数 影响数 影响数 固定资产减值准备 -8,363,676.00 -12,545,514.00 -20,909,190.00 在建工程减值准备 - - - 无形资产减值准备 - - - 合 计 -8,363,676.00 -12,545,514.00 -20,909,190.00 [注] [ 注 ] 由 于 对 固 定 资 产 减 值 准 备 追 溯 调 整 而 调 减 了 2001 年 期 初 留 存 收 益 20,909,190.00 元 其中 期初盈余公积调减了 4,181,838.00 元 期初未分配利润调减 了 16,727,352.00 元 20 合并会计报表编制方法 公司合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号 合并会计报表暂行规定 及其 他相关规定编制 以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为依据 在将母公 司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额相抵 销 并对母公司与子公司 子公司相互之间的重大债权 债务和内部销售 交易 资金 往来予以抵销的基础上 合并资产 负债 所有者权益 损益类及现金流量各项目的数 额编制的 三 税项 1 增值税 A.药品系列执行 17%税率 B.色素 鲜皇浆产品及中药材执行 13%税率 2 企业所得税 A.母公司 公司企业所得税的缴纳 除公司本部及所属南京金陵制药厂和南京金威保健品分公 司汇总后在南京市税务机关缴纳外 福州梅峰制药厂 浙江天峰制药厂 合肥利民制药 厂均分别在当地税务机关缴纳 根据南京市国家税务局宁国税函发[1998]216 号文 公 司本部及所属南京金陵制药厂和南京金威保健品分公司从 1998 年 9 月起按 15%的税率缴 纳企业所得税 其他单位按 33%的税率缴纳企业所得税 B.子公司 南京华东医药有限责任公司及金陵药业南京彩塑包装有限公司按 33%的税率缴纳 企业所得税 福州宝宁制药有限公司系中外合资企业,除按 24%的税率缴纳企业所得税 外 另缴纳 3%的地方所得税 3 地方税及附加 A.城市维护建设税:按实际缴纳流转税额的 7%计缴 B.教育费附加: 按实际缴纳流转税额的 4%计缴 25 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 四 控股子公司及合营企业 1 控股子公司及合营企业一般情况 A 公司控股子公司一般情况 占权益 是否 子 公 司 名 称 注册资本 主营业务 投资额 比例 合并 南京华东医药有限责任公司 3,000 万元 中西医药品 中药材销售 4,005.78 万元 51% 是 金陵药业南京彩塑包装有限公司 380 万元 印刷及包装制品的生产 销售 230.57 万元 73.68% 是 福州宝宁制药有限公司[注] 240 万元 生产氨基酸输液系列产品 144 万元 60% 否 [注]福州宝宁制药有限公司(以下简称宝宁公司)未纳入合并范围的原因为: 宝宁公 司为中外合资企业 合营期限到 2002 年 10 月 根据宝宁公司董事会 2001 年第一次会 议决议 合营期限届满将注销宝宁公司 现宝宁公司处于停业状态 根据财政部财会字 [1995]11 号 合并会计报表暂行规定 公司 2001 年度不再将宝宁公司纳入合并范围 公司合并报表年初数亦按规定作相应调整 B 公司控股子公司南京华东医药有限责任公司(以下简称华东医药)的全资企业 控股子公司及合营企业一般情况 占权 是否 子公司及合营企业名称 注册资本 主营业务 投资额 益 合并 比例 南京华东医药中心药房 140 万元 西药 中成药销售 140 万元 100% 是 江苏金陵海洋制药有限责任公司[注 1] 350 万元 甲壳胺 吸收性愈合海绵制造 175 万元 50% 是 合肥金保康药业有限公司[注 1] 200 万元 西药制剂 中成药销售 100 万元 50% 是 南京金陵药业科技信息有限责任公司 67.34 万元 电子产品生产 销售; 34.342 万元 51% 是 上海开达生命科学投资有限公司[注 2] 8,000 万元 生物技术 新生命科学的研究 4,800 万元 60% 否 济南金保康药业有限公司 200 万元 中西成药 中药材销售 80 万元 40% 否 南京医药药品医疗器械招标有限公司 50 万元 药品及医疗器械的招投标服务 12.5 万元 25% 否 [注 1] 公司将其纳入合并范围的原因为: 南京华东医药有限责任公司对其具有实质 控制权 [注 2] 上海开达生命科学投资有限公司(以下简称开达公司)未纳入合并范围的原 因为: 根据开达公司 2000 年 11 月 20 日一届三次股东会 董事会联席会议决议 决 定解散公司并进行清算 根据财政部财会字[1995]11 号 合并会计报表暂行规定 公 司未将开达公司纳入合并范围 C 公司暂无合营企业 2 公司报告期内合并报表范围的变更 新增纳入合并报表范围的子公司 变更原因 收购其51%股权 南京华东医药有限责任公司[注 1] 收购其73.68%股权 金陵药业南京彩塑包装有限公司[注 2] 收购华东医药51%股权从而对其间接 南京华东医药中心药房[注 3] 控制 收购华东医药51%股权从而对其间接 江苏金陵海洋制药有限责任公司[注 3] 控制 收购华东医药51%股权从而对其间接 合肥金保康药业有限公司[注 3] 控制 26 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 收购华东医药51%股权从而对其间接 南京金陵药业科技信息有限责任公司 控制 [注 3] [注 1] 2001 年 6 月 20 日 南京金陵制药(集团)有限公司与公司签订了股权转让协 议 南京金陵制药(集团)有限公司将其持有的华东医药 51%股权以 4,005.78 万元的价格 转让给公司 协议规定 经南京市财政局批准后在 7 日内且在 2001 年 6 月 30 日前公司 向南京金陵制药(集团)有限公司一次性支付全部价款 公司按协议规定支付全部股权转 让价款后即实际拥有华东医药 51%的股权 并自 2001 年 7 月 1 日起享有股东权益 2001 年 6 月 26 日 南京市财政局以宁财办[2001]451 号 关于同意转让南京华东医药有限责 任公司股权的批复 批准了本次股权转让 2001 年 6 月 30 日 公司向南京金陵制药(集 团)有限公司一次性支付了全部股权转让价款 公司将收购华东医药 51%股权的购买日确 定为 2001 年 7 月 1 日 [注 2] 根据 2001 年 3 月 7 日南京市国有资产管理局宁国资企[2001]11 号 关于同 意南京金陵制药(集团)有限公司转让其持有的南京金陵制药彩塑包装有限公司国有股股 权的批复 南京金陵制药(集团)有限公司与公司于 2001 年 3 月 27 日签订了股权转让协 议 南京金陵制药(集团)有限公司将持有的南京金陵制药彩塑包装有限公司的 73.68%股 权以 230.57 万元的价格转让给公司 协议规定 在股权转让协议生效后 10 日内公司向 南京金陵制药(集团)有限公司支付 130.57 万元 余款 100 万元于 2001 年 6 月 30 日前支 付 公司已按协议规定支付了全部股权转让价款 并自 2001 年 1 月 1 日起享有股东权益 该协议经双方签字 盖章后生效 公司将收购南京金陵制药彩塑包装有限公司 73.68%股 权的购买日确定为 2001 年 3 月 31 日 收购后南京金陵制药彩塑包装有限公司名称变更 为金陵药业南京彩塑包装有限公司 [注 3] 南京华东医药中心药房 江苏金陵海洋制药有限责任公司 合肥金保康药 业有限公司 南京金陵药业科技信息有限责任公司在公司收购华东医药 51%股权前即 为华东医药的控股子公司 其股权购买日与华东医药一致 为 2001 年 7 月 1 日 减少纳入合并报表范围的子公司 变更原因 参见会计报表附注四 1 A [注] 福州宝宁制药有限公司 3 公司收购股权 股权购买日的确定方法 当收购协议已获股东大会通过 已与被收购企业办理必要的交接手续 已支付收购价 款的大部分 公司实际上已经控制被收购企业的经营政策 并从其活动中获得利益或承 担风险时 作为认定股权购买日的条件 五 合并会计报表主要项目注释 (如无特别注明 以下货币单位均为人民币元) 1 货币资金 截止 2001 年 12 月 31 日货币资金余额 443,746,840.76 元 其 明细项目列示如下 项 目 年 初 数 期 末 数 现 金 310,189.83 154,567.06 银行存款 415,753,317.62 443,578,577.76 其他货币资金 2,009,465.76 13,695.94 27 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 合 计 418,072,973.21 443,746,840.76 [注]货币资金期末余额中没有抵押 冻结等对变现有限制或存放境外 或存在潜在 回收风险的款项 2 短期投资 截止 2001 年 12 月 31 日短期投资账面余额 184,213,148.83 元 短 期投资跌价准备 8,327,447.48 元 短期投资账面价值 175,885,701.35 元 其主要情况 列示如下 (1)短期投资分类明细情况如下 年初数 期末数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资[注 1] 36,285,620.00 - 74,213,148.83 8,327,447.48 委托投资[注 2] 300,000,000.00 - 110,000,000.00 - 合 计 336,285,620.00 - 184,213,148.83 8,327,447.48 [注 1]股票投资均为认购新股(包括上网申购和参加法人配售)的投资 其明细情况 列示如下: 股票名称 结存数量 投资成本 期末 期末市值 跌 价 准 备 ** (股 ) 市价 * 中国石化 436,000 1,839,920.00 3.45 1,504,200.00 335,720.00 宝钢股份 8,405,000 34,712,650.00 3.91 32,863,550.00 1,849,100.00 广电信息 2,162,897 37,612,778.83 14.55 31,470,151.35 6,142,627.48 三佳模具 5,000 34,000.00 6.80 34,000.00 - 宝光股份 5,000 13,800.00 2.76 13,800.00 - 合 计 74,213,148.83 65,885,701.35 8,327,447.48 * 报告期末已上市交易的股票的期末市价为该股票 2001 年 12 月 31 日的收盘价 报 告期末未上市交易的股票的期末市价按该股票的发行价计算 期末市价的资料来源于上 海证券交易所的公开披露信息 ** 报 告 期 末 股 票 投 资 的 市 值 低 于 帐 面 投 资 成 本 8,327,447.48 元 故 计 提 8,327,447.48 元的短期投资跌价准备 28 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 [注 2]报告期委托投资主要情况列示如下: 单位 人民币万元 委托投资 已收回投 获得投资收 受托单位名称 投资期限 期末余额 金额 资金额 益 2000.11.17- 南方证券有限公司南京分公司 20,000.00 20,000.00 - 2,600.00 2001.11.17 西南证券有限责任公司深圳证 2000.03.03- 10,000.00 10,000.00 - 1,000.00 券营业部 2001.03.03 西南证券有限责任公司深圳蛇 2001.03.03- 5,000.00 5,000.00 - 225.00 口招商路证券营业部 2001.09.03 西南证券有限责任公司深圳蛇 2001.03.03- 5,000.00 - 5,000.00 - 口招商路证券营业部 2002.03.03 2001.03.01- 江苏省铁成投资管理有限公司 3,000.00 - 3,000.00 - 2002.02.28 新华证券有限公司武汉八一路 2001.09.18- 3,000.00 - 3,000.00 - 证券营业部 2002.09.17 合 计 11,000.00 3,825.00 * 委托投资收益均为到期按协议一次性结算 (2)公司投资变现不存在重大限制 (3)短期投资较年初数下降 47.70% 主要原因是委托投资本年收回金额较大 3 应收账款 截止 2001 年 12 月 31 日应收账款账面余额 132,991,436.73 元, 坏账准备 13,131,269.12 元 应收账款账面价值 119,860,167.61 元 其主要情况列示如 下 (1)账龄分析: 年 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 96,730,834.82 87.31% 1,934,616.70 105,282,521.27 79.17% 2,105,650.42 一至二年 8,499,643.67 7.67% 1,699,928.73 13,675,133.35 10.28% 2,735,026.67 二至三年 3,896,744.80 3.52% 1,169,023.44 8,204,557.26 6.17% 2,461,367.18 三年以上 1,669,192.11 1.50% 1,669,192.11 5,829,224.85 4.38% 5,829,224.85 合 计 110,796,415.40 100.00% 6,472,760.98 132,991,436.73 100.00% 13,131,269.12 (2)期末本账户余额中 无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 (3) 欠 款 前 五 名 的 单 位 金 额 合 计 43,765,131.95 元 占应收帐款总额的 29 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 32.91% 4 其他应收款: 截止 2001 年 12 月 31 日其他应收款账面余额 31,286,402.93 元, 坏账准备 3,359,407.94 元 其他应收款账面价值 27,926,994.99 元 其主要情况 列示如下 (1)账龄分析: 年 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 28,103,249.59 88.50% 562,064.99 21,798,438.81 69.67% 435,968.78 一至二年 2,643,083.58 8.32% 528,616.71 6,390,034.71 20.43% 1,278,006.94 二至三年 769,781.93 2.42% 230,934.58 2,074,995.98 6.63% 622,498.79 三年以上 241,003.80 0.76% 241,003.80 1,022,933.43 3.27% 1,022,933.43 合 计 31,757,118.90 100.00% 1,562,620.08 31,286,402.93 100.00% 3,359,407.94 (2)期末本帐户余额中应收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项列示如下 单位名称 金 额 备 注 福州市医药总公司 9,711,978.40 持公司股份 8.75% (3) 其他应收款中金额较大的单位列示如下: 单 位 金 额 帐龄 欠款原因 福州市医药总公司 9,711,978.40 一年以内 暂借款 福建东南医药有限公司 7,000,000.00 一年以内 暂借款 上海考克斯有限公司 440,000.00 二至三年 暂借款 福州宝宁制药有限公司 200,000.00 一年以内 暂借款 总后医药管理局 150,000.00 二至三年 暂借款 (4) 欠 款 前 五 名 的 单 位 金 额 合 计 17,501,978.40 元 占其他应收款总额的 55.94% 5 预付账款: 截止 2001 年 12 月 31 日预付账款余额 15,643,672.42 元,其有 关情况列示如下: (1)账龄分析: 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 12,202,844.60 96.66% 9,843,672.42 62.92% 一至二年 194,068.40 1.54% 5,800,000.00 [注] 37.08% 30 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 二至三年 103,275.00 0.82% - - 三年以上 124,671.06 0.98% - - 合 计 12,624,859.06 100.00% 15,643,672.42 100.00% [注]系公司 2000 年预付给广州鑫辰医药科技开发有限公司的购买技术转让费, 截止报告期末该技术的研究工作尚未完成 (2)期末本账户余额中 无预付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 6 存 货: 截止 2001 年 12 月 31 日存货账面余额 97,988,112.61 元,存货跌价 准备 1,693,212.04 元 存货账面价值 96,294,900.57 元 其明细项目列示如下: 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 5,856,984.31 - 8,848,710.61 - 低值易耗品 330,588.81 - 468,590.62 - 包装物 889,740.42 - 2,945,454.49 - 库存商品 10,860,636.97 457,681.68 71,800,807.36 1,693,212.04 在产品及自制半成品 14,727,045.65 - 13,924,549.53 - 合 计 32,664,996.16 457,681.68 97,988,112.61 1,693,212.04 (1)存货跌价准备计提依据为:按 2001 年 12 月 31 日帐面实存的存货,采用单项比较 法对期末存货的成本与可变现净值进行比较,按可变现净值低于成本的差额计提 可变现 净值确定的依据为:在正常生产经营过程中,以预计售价减去预计完工成本和销售所必需 的预计税费后的净值 (2)存货较年初数上升 199.98% 主要系因合并报表范围增加 华东医药的库存商 品并入合并报表 7 待摊费用:截止 2001 年 12 月 31 日待摊费用余额 109,583.33 元 其明细项 目列示如下: 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期 末数 结 存 原 因 94 年期初存货进项税额 83,768.49 - 83,768.49 - 修理费 70,000.00 - 70,000.00 - 租赁费 - 109,583.33 - 109,583.33 预付2002年度房租费 合 计 153,768.49 109,583.33 153,768.49 109,583.33 8 长期股权投资:截止 2001 年 12 月 31 日长期股权投资余额 72,703,394.57 元 其有关情况列示如下: 31 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 (1)有关项目列示如下 项 目 金 额 对未纳入合并报表范围子公司的投资 [注1] 68,254,326.59 对合营企业的投资 [注2] 1,553,587.75 对收购子公司形成的股权投资差额 [注3] 2,375,480.23 其他股权投资 [注4] 520,000.00 合 计 72,703,394.57 [注 1]对未纳入合并报表范围子公司的投资主要情况 本期权益 累计权益 减值 子公司名称 初始投资额 期末投资额 增减额 增减额 准备 福州宝宁制药有限公司 1,440,000.00 -866,132.85 1,543,130.01 2,983,130.01 - 上海开达生命科学投资有限公司 * 48,000,000.00 - 17,271,196.58 65,271,196.58 - 合 计 49,440,000.00 -866,132.85 18,814,326.59 68,254,326.59 - * 期末未对其进行权益法核算 原因参见会计报表附注十一 3 [注 2]对合营企业的投资主要情况 本期权益 累计权益 子公司名称 初始投资额 期末投资额 减值准备 增减额 增减额 济南金保康药业有限公司 800,000.00 315,741.59 628,097.98 1,428,097.98 - 南京医药药品医疗器械招标有限公司 125,000.00 489.77 489.77 125,489.77 - 合 计 925,000.00 316,231.36 628,587.75 1,553,587.75 - [注 3]收购子公司形成的股权投资差额的主要情况 子公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 南京华东医药有限责 2001.07-2 2,647,507.91 * 29,093.49 29,093.49 2,618,414.42 任公司 046.12 金陵药业南京彩塑包 2001.04-2 -268,065.31 ** -25,131.12 -25,131.12 -242,934.19 装有限公司 009.03 合 计 2,379,442.60 3,962.37 3,962.37 2,375,480.23 * 公司收购华东医药 51%股权的初始投资成本为 40,057,800.00 元 扣除华东医药 分配给公司股权购买日前的股利 14,257,181.35 元后的投资成本为 25,800,618.65 元 截止股权购买日华东医药净资产的 51%为 23,153,110.74 元 投资成本与股权购买日公 司按 51%股权享有华东医药的净资产份额的借方差额 2,647,507.91 元列入股权投资差 额 并按南京华东医药有限责任公司剩余经营期限平均摊销 ** 公司收购金 陵 药 业 南 京 彩 塑 包 装 有 限 公 司 73.68%股权的初始投资成本为 2,305,700.00 元 截止股权购买日金陵药业南京彩塑包装有限公司净资产的 73.68%为 2,573,765.31 元 投资成本与股权购买日公司按 73.68%股权享有的金陵药业南京彩塑 包装有限公司净资产份额的贷方差额 268,065.31 元列入股权投资差额 并按金陵药业 南京彩塑包装有限公司剩余经营期限平均摊销 [注 4]系公司控股子公司金陵药业南京彩塑包装有限公司对南京市商业银行股份 有限公司的长期股权投资 其有关情况列示如下 股权性质 持有股份 股 持股比例 % 32 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 法人股 520,000 0.05 (2)长期投资较年初数上升 1,788.76% 主要系因合并报表范围增加了华东医药 相 应增加了不纳入合并报表范围的子公司和合营企业所致 (3)公司投资变现不存在重大限制 (4)期末无帐面价值高于可收回金额的长期股权投资 故无需计提长期投资减值准 备 9 固定资产及累计折旧: 截止 2001 年 12 月 31 日固定资产原值 200,654,987.81 元,累计折旧余额 70,055,552.42 元,固定资产净值 130,599,435.39 元 固定资产 减值准备为 20,909,190.00 元 固定资产净额 109,690,245.39 元 其有关情况列 示如下: (1)固定资产原值和累计折旧本期增减变动情况列示如下 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值: 房屋及建筑物 15,056,191.81 66,019,500.34 580,240.28 80,495,451.87 专用设备 54,518,348.72 6,355,820.54 301,775.00 60,572,394.26 通用设备 27,326,199.90 5,163,566.79 - 32,489,766.69 运输设备 9,566,264.56 8,683,539.84 78,700.00 18,171,104.40 其他设备 930,705.56 8,752,999.03 757,434.00 8,926,270.59 合 计 107,397,710.55 94,975,426.54 1,718,149.28 200,654,987.81 累计折旧: 房屋及建筑物 7,391,479.54 3,955,891.78 46,165.85 11,301,205.47 专用设备 23,714,687.49 6,711,463.46 74,504.56 30,351,646.39 通用设备 11,989,308.23 2,447,500.51 - 14,436,808.74 运输设备 3,910,203.21 3,964,421.69 76,339.00 7,798,285.90 其他设备 349,730.40 6,268,548.02 450,672.50 6,167,605.92 合 计 47,355,408.87 23,347,825.46 647,681.91 70,055,552.42 净 值 60,042,301.68 130,599,435.39 减值准备 20,909,190.00 - - 20,909,190.00 净 额 39,133,111.68 109,690,245.39 (2)固定资产减值准备本期无增减变动 其明细情况列示如下: 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 3,402,338.42 - - 3,402,338.42 专用设备 10,425,383.56 - - 10,425,383.56 通用设备 5,309,204.69 - - 5,309,204.69 运输设备 1,609,969.35 - - 1,609,969.35 其他设备 162,293.98 - - 162,293.98 合 计 20,909,190.00 - - 20,909,190.00 (3)本期从在建工程转入固定资产 27,800,000.00 元 (4)期末固定资产无置换 抵押 担保情况 (5)本期出售固定资产的原值 1,639,449.28 元,转出累计折旧 571,342.91 元 33 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 出售所获价款 715,661.94 元 (6)期末固定资产减值准备计提依据为:按 2001 年 12 月 31 日帐面实存的固定资产, 采用单项比较法对期末固定资产的帐面价值与可收回金额进行比较,按可收回金额低 于帐面价值的差额计提固定资产减值准备 20,909,190.00 元 并作为会计政策变更 进行追溯调整 (7)固定资产原值及累计折旧较年初数分别上升 86.83%和 47.94% 其主要原因为公司 外购的办公楼本期转入固定资产及合并范围增加 累计折旧上升的主要原因除正常计提 折旧外 为本期固定资产原值增加及合并范围增加 10 在建工程: 截止 2001 年 12 月 31 日在建工程余额 336,710,948.84 元 其 有关情况列示如下: (1) 明细项目列示如下: 工程投入 预算数 资金 工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期 末 数 占预算 (万 元 ) 来源 的比例 1 脉络宁原料药扩产改造 4,900 41,247,322.35 6,376,253.31 - 47,623,575.66 募股 97% 2 综合制剂扩产改造 12,560 69,173,902.01 21,608,438.34 348,567.00 90,433,773.35 募股 72% 其中 新 港 土 地 [注 ] 9,773,643.79 - - 9,773,643.79 其 中 :资 本 化 利 息 1,006,318.34 - - 1,006,318.34 新生圩药品仓库 10,148,553.65 - 348,567.00 9,799,986.65 其中 资本化利息 435,211.47 - - 435,211.47 3 新生圩临时设施 1,049,574.56 - 1,049,574.56 - 4 固体制剂扩产改造 2,700 - 7,017,242.06 7,017,242.06 募股 26% 5 南山分厂污水处理工程 30 293,388.97 - - 293,388.97 自筹 98% 6 利 民 片 剂 ,胶 囊 剂 ,颗 粒 2,990 17,956,526.43 13,446,057.57 - 31,402,584.00 募股 105% 剂 车 间 GMP 改 造 其中 合肥开发区土地 5,035,680.00 - - 5,035,680.00 募股 7 天 峰 综 合 制 剂 GMP 改 造 6,416 35,501,980.71 13,245,687.76 - 48,747,668.47 募股 76% 及天然色素扩产改造 其 中 :湖 州 开 发 区 土 地 [注 ] 6,223.040.00 1,000,000.00 - 7,223.040.00 募股 8 梅峰胃得安生产线扩 2,960 597,032.80 25,435,264.09 - 26,032,296.89 募股 88% 产技改 9 香菇多糖生产线技改 2,980 1,297,427.64 22,507,380.61 - 23,804,808.25 募股 80% 10 氨 基 酸 输 液 生 产 线 2,970 10,557,353.56 12,125,695.02 - 22,683,048.58 募股 76% GMP 改 造 11 水 解 蛋 白 扩 产 改 造 2,960 - 13,388,470.00 - 13,388,470.00 募股 45% 12 福 州 开 发 区 土 地 [注 ] 5,000,000.00 - 5,000,000.00 - 13 彩 塑 车 间 2,431 9,745,560.66 11,826,427.81 - 21,571,988.47 自筹 89% 14 公 司 办 公 楼 及 装 修 3,000 18,117,480.00 12,953,826.02 27,800,000.00 3,271,306.02 自筹 104% 15 梅 峰 小 针 改 造 净 化 工 程 26 254,838.12 2,960.00 257,798.12 自筹 99% 116 彩 塑 瓶 盖 车 间 净 化 工 程 20 - 183,000.00 - 183,000.00 自筹 92% 合 计 210,792,387.81 160,116,702.59 34,198,141.56 336,710,948.84 其中: 资本化利息 1,441,529.81 - 1,441,529.81 [注]土地使用权证尚在办理之中 34 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 (2)本期从在建工程转入固定资产 27,800,000.00 元 (3)期末无帐面价值高于可收回金额的在建工程 故未计提在建工程减值准备 (4)在建工程较期初上升 59.74%的主要原因是募股资金项目陆续开工和实施,资 金按工程进度投入 11 无形资产 截止 2001 年 12 月 31 日无形资产余额 17,666,771.97 元, 其有 关情况列示如下 (1)明细情况列示如下: 项 目 取得方式 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 新港土地使用权 购 买 10,300,075.00 9,476,069.00 - 206,001.50 9,270,067.50 通州土地使用权[注] 购 买 1,972,553.50 - 1,906,801.64 24,657.00 1,882,144.64 专有技术 购 买 6,837,500.00 - 6,748,500.00 1,251,041.67 5,497,458.33 药品特许经营权 购 买 1,055,000.00 - 688,043.52 137,608.68 550,434.84 办公软件 购 买 800,000.00 - 800,000.00 333,333.34 466,666.66 合 计 20,965,128.50 9,476,069.00 10,143,345.16 1,952,642.19 17,666,771.97 项 目 累计摊销 剩余摊销年限 新港土地使用权 1,030,007.50 41.40年 通州土地使用权 90,408.86 38.17年 专有技术 1,340,041.67 8.04年 药品特许经营权 504,565.16 2.00年 办公软件 333,333.34 1.75年 合 计 3,298,356.53 [注]该土地使用权已作为向银行借款的抵押物 (2)期末无帐面价值高于可收回金额的无形资产 故未计提无形资产减值准备 (3)无形资产较年初数上升 86.44% 主要系本期外购专有技术金额较大及合并报表 范围增加 12 短期借款 截止 2001 年 12 月 31 日短期借款余额 4,900,000.00 元 其明细项 目列示如下 借款类别 年 初 数 期 末 数 担保借款 - 3,200,000.00 抵押借款 - 1,700,000.00 合 计 - 4,900,000.00 13 应付账款: 截止 2001 年 12 月 31 日应付帐款余额 53,444,247.42 元 其有 关情况列示如下 (1)本帐户余额中无应付持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 (2)期末无帐龄三年以上的大额应付帐款 (3)应付帐款较年初数上升 219.41% 其主要原因为合并范围增加了华东医药 14 预收账款: 截止 2001 年 12 月 31 日预收账款余额 3,545,887.78 元,其有 35 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 关情况列示如下: (1)本帐户余额中无预收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 (2)期末无帐龄一年以上的大额预收账款 15 应付股利 截止 2001 年 12 月 31 日应付股利余额 76,519,679.86 元 其明细 项目列示如下: 股 东 名 称 金 额 欠付原因 南京金陵制药(集团)有限公司 28,118,875.67 尚未支付的本期股利 南京金陵制药(集团)有限公司 9,500,510.08 华东医药尚未支付的滚存股利 福州市医药总公司 5,192,565.40 尚未支付的本期股利 浙江省中阳集团有限公司 3,242,828.32 尚未支付的本期股利 合肥市医药工业公司 2,747,491.38 尚未支付的本期股利 南京市交接办 3,098,239.23 尚未支付的本期股利 南京华东医药有限责任公司职工持股会 7,659,169.78 华东医药尚未支付的滚存股利 社会公众股股利 16,960,000.00 尚未支付的本期股利 合 计 76,519,679.86 16 应交税金 截止 2001 年 12 月 31 日应交税金余额 37,731,079.50 元 其明细 项目列示如下 税 种 年 初 数 期 末 数 报告期法定税率 增值税 10,066,067.80 8,709,951.05 参见会计报表附注三 1 营业税 1,500.00 - 个人所得税 - 5,624.20 执行5%-45%的超额累进税率 企业所得税 14,965,953.49 27,472,606.68 参见会计报表附注三 2 城市维护建设税 774,119.11 1,542,897.57 参见会计报表附注三 3 合 计 25,807,640.40 37,731,079.50 [注] 应交税金较年初数上升 46.20% 其主要原因为合并范围增加 17 其他应交款 截止 2001 年 12 月 31 日其他应交款余额 14,408,473.29 元 其明细项目列示如下: 项 目 年初数 期末数 计缴标准 应付职工住房补贴款 12,004,200.00 12,004,200.00 [注 1] 教育费附加 506,288.42 680,022.11 参见会计报表附注三 3 市场物价调节基金 1,028,115.26 718,115.26 主营业务收入的 1 副食品生产发展基金 1,028,115.26 719,420.26 主营业务收入的 1 粮食风险基金 117,741.49 207,741.49 主营业务收入的 1 防洪保安资金 298,695.31 68,695.31 上年末固定资产原值的 2 其他 19,936.09 10,278.86 合 计 15,003,091.83 14,408,473.29 [注 1]系根据财政部财企[2000]295 号 财政部财企[2000]878 号及财政部财企 36 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 [2001]5 号文的规定,并结合南京市人民政府宁政发[1998]278 号关于 南京市进一 步深化住房制度改革的实施方案 的具体办法,公司 2000 年度计提的应付 1998 年 12 月 31 日以前参加工作的无房老职工和住房未达标老职工一次性住房补贴 该方 案已经南京市房改办批准 正处于具体实施阶段 18 其他应付款 截止 2001 年 12 月 31 日其他应付款余额 106,802,525.05 元, 其有关情况列示如下: (1) 期末本帐户余额中应付持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项列示如下 单位名称 金 额 备 注 南京市交接办 3,150,313.11 持公司股份 5.22% 浙江省中阳集团有限公司 78,184.60 持公司股份 5.46% (2)期末无帐龄三年以上的大额其他应付款 (3)其他应付款中金额较大的单位列示如下: 单 位 金 额 欠款原因 上海开达生命科学投资有限公司 46,000,000.00 暂收款 北京中保康广告有限公司 14,730,164.34 应付广告费 西南证券有限责任公司深圳蛇口招商路证 委托投资保证金 4,000,000.00 券营业部 尚未支付的前期 南京市交接办 3,150,313.11 股利 南京医药集团有限责任公司 3,000,000.00 暂借款 新华证券有限公司武汉八一路证券营业部 3,000,000.00 委托投资保证金 (4)其他应付款较年初数上升 297.07% 其主要原因为暂收委托投资保证金增加及合 并范围增加 19 预提费用 截止 2001 年 12 月 31 日预提费用余额 2,328,944.84 元,其明 细项目列示如下: 项 目 年初数 期末数 期末余额结存的原因 促销费 1,498,665.00 1,495,065.00 已发生尚未支付 广告费 186,236.18 186,236.18 已发生尚未报销 差旅费等 492,681.53 647,643.66 已发生尚未报销 合 计 2,177,582.71 2,328,944.84 20 专项应付款 截止 2001 年 12 月 31 日专项应付款余额 40,000.00 元 均为科 技三项经费拨款 21 住房周转金: 截止 2001 年 12 月 31 日住房周转金余额为零 截止 2000 年 12 月 31 日公司住房周转金余额-1,200.42 万元 根据公司 2001 年第一次临时股东大 37 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 会 审 议 通 过 的 关于在盈 余 公 积 中 列 支 住 房 周 转 金 的 议 案 并根 据 财 政 部 财 会 [2001]5 号文的规定 已全部冲减盈余公积-法定公益金 22 股本 截止 2001 年 12 月 31 日股本余额 280,000,000.00 元,本年度股份类 别及其增减变动情况列示如下 (数量单位:万股) 股份类别 年 初 数 本期增减变动 期 末 数 送 股 公积金转股 其他 小计 一 尚未流通股份 1.发起人股份 20,000 - - - - 20,000 其中: 国家拥有股份 20,000 - - - - 20,000 境内法人持有股份 - - - - - 2.募集法人股 - - - - - 3.内部职工股 - - - - - 尚未流通股份合计 20,000 - - - - 20,000 二 已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 8,000 - - - - 8,000 2.境内上市的外资股 - - - - - - 已流通股份合计 8,000 - - - - 8,000 三 股份总数 28,000 - - - - 28,000 23 资本公积 截止 2001 年 12 月 31 日资本公积余额 635,925,548.04 元, 均 为股本溢价 报告期内资本公积无变动 24 盈余公积 截止 2001 年 12 月 31 日盈余公积余额 78,499,371.20 元, 本 期增减变动情况列示如下 项 目 年初数 本期增加[注 1] 本期减少[注 2] 期末数 法定盈余公积 30,762,695.52 14,715,278.99 - 45,477,974.51 法定公益金 30,762,695.53 14,262,901.16 12,004,200.00 33,021,396.69 合 计 61,525,391.05 28,978,180.15 12,004,200.00 78,499,371.20 [注 1]其中:根据公司第二届董事会第三次会议审议通过的 关于公司 2001 年度利润 分配的预案 按 2001 年度母公司净利润的 10%提取法定盈余公积 13,810,523.34 元 10%提取法定公益金 13,810,523.34 元 合并报表补提子公司提取的法定盈余公积和法定 公 益 金 中 母 公 司 所 占 的 份 额 提 取 法 定 盈 余 公 积 904,755.65 元 提 取 法 定 公 益 金 452,377.82 元 [注 2]参见会计报表附注五之 21 25 未分配利润 截止 2001 年 12 月 31 日未分配利润余额 80,090,793.86 元 其形成过程列示如下: 项 目 金 额 一 本年净利润 108,685,188.69 加 期初未分配利润 59,743,785.32 盈余公积转入 - 38 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 二 可供分配的利润 168,428,974.01 减 提取法定盈余公积 14,715,278.99 提取法定公益金 14,262,901.16 三 可供股东分配的利润 139,450,793.86 减 应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利[注] 59,360,000.00 四 期末未分配利润 80,090,793.86 [注] 参见会计报表附注十一 1 26 主营业务收入及主营业务成本 2001 年度主营业务收入 499,417,465.29 元 主 营业务成本 279,438,957.40 元 其有关情况列示如下 (1)明细项目列示如下: 2001 年度 2000 年度 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 脉络宁注射液 362,567,465.19 173,100,718.96 298,695,305.22 130,726,768.04 其他 136,850,000.10 106,338,238.44 56,373,754.35 43,419,133.95 合 计 499,417,465.29 279,438,957.40 355,069,059.57 174,145,901.99 (2)主营业务收入 主营业务成本分别比上年增长 40.65%和 60.46% 其主要原因为 合并范围增加 (3)前五名销售商及销售总额列示如下 销 售 商 名 称 销售总额 占销售收入的比例 南京华东医药有限责任公司 169,270,000.05 33.89% 济南金保康药业有限公司 92,858,337.90 18.59% 河北金保康药业有限公司 14,006,600.00 2.81% 郑州金保康药业有限公司 11,200,000.00 2.24% 南京药业股份有限公司药材分公司 6,605,271.79 1.32% 合 计 293,940,209.74 58.85% 27 主营业务税金及附加 2001 年度主营业务税金及附加 5,762,816.55 元,其明细 项目列示如下: 项 目 金 额 计缴标准 营业税 47,710.43 按应税劳务的5%计缴 城建税 3,646,134.96 参见会计报表附注三 3 教育费附加 2,068,971.16 参见会计报表附注三 3 合 计 5,762,816.55 [注]主营业务税金及附加较上年增长 32.54% 主要原因为本期主营业务收入增加 主营业务税金及附加相应增加 39 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 28 营业费用: 2001 年度营业费用 46,500,017.74 元, 较上年增长 157.85% 主 要原因为市场竞争日趋激烈 且公司在本年度收购了商品流通企业华东医药 经营业务规 模扩大 广告宣传及销售人员 网点的费用投入相应增加 29 管理费用: 2001 年度管理费用 73,542,816.09 元, 较上年增长 59.18% 主 要原因为本期加大对科研开发的投入 经营规模扩大 管理人员费用相应增加 以及开 办费摊销 无形资产摊销 办公楼折旧增加 30 财务费用: 2001 年度财务费用-3,480,728.36 元,其明细项目列示如下: 项 目 金 额 利息支出 1,099,071.20 减 利息收入 4,633,994.48 手 续 费 54,194.92 合 计 -3,480,728.36 31 投资收益: 2001 年度投资收益 56,079,219.95 元,其有关情况列示如下: (1)明细项目列示如下: 项 目 本期累计数 上年同期数 股票投资收益 18,383,083.81 8,237,408.98 委托投资收益 38,250,000.00 16,000,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减 -549,901.49 577,458.92 额 股权投资差额摊销 -3,962.37 - 合 计 56,079,219.95 24,814,867.90 (2)投资收益较上年增长 125.99% 主要原因为委托投资收益及股票投资收益增加 较多 (3)投资收益的收回不存在重大限制 32 收到其他与经营活动有关的现金 2001 年度收到其他与经营活动有关的现金 7,673,994.48 元 其主要项目列示如下: 项 目 金 额 收暂借款 3,000,000.00 利息收入 4,633,994.48 科研三项经费 40,000.00 33 支付其他与经营活动有关的现金 2001 年度支付其他与经营活动有关的现金 52,327,442.92 元 其主要项目列示如下: 项 目 金 额 广告宣传费 15,916,328.75 研发费 6,742,943,62 办公费 4,153,121.48 房租费 4,032,329.18 运输费 3,910,398.84 40 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 差旅费 3,569,152.83 营销费 3,192,153.20 会务费 1,645,085.86 保险费 1,560,974.94 34 收到其他与投资活动有关的现金 2001 年度收到其他与投资活动有关的现金 7,000,000.00 元 均为收到的委托投资保证金 六 母公司会计报表主要项目注释 (如无特别注明 以下货币单位均为人民币元) 1 应收账款 截止 2001 年 12 月 31 日应收账款账面余额 116,554,419.19 元, 坏账准备 10,280,864.87 元 应收账款账面价值 106,273,554.32 元 其主要情况列示如 下 (1)账龄分析: 年 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 96,730,834.82 87.31% 1,934,616.70 96,998,392.62 83.22% 1,939,967.85 一至二年 8,499,643.67 7.67% 1,699,928.73 7,951,163.48 6.82% 1,590,232.70 二至三年 3,896,744.80 3.52% 1,169,023.44 6,934,569.67 5.95% 2,080,370.90 三年以上 1,669,192.11 1.50% 1,669,192.11 4,670,293.42 4.01% 4,670,293.42 合 计 110,796,415.40 100.00% 6,472,760.98 116,554,419.19 100.00% 10,280,864.87 (2)期末本账户余额中 无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 (3)欠款前五名的单位金额合计 82,579,862.54 元 占应收帐款总额的 70.85% 2 其他应收款: 截止 2001 年 12 月 31 日其他应收款账面余额 26,440,177.62 元, 坏账准备 3,026,564.97 元 其他应收款账面价值 23,413,612.65 元 其主要情况 列示如下 (1)账龄分析: 年 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 28,103,249.59 88.50% 562,064.99 17,964,486.47 67.95% 359,289.73 一至二年 2,643,083.58 8.32% 528,616.71 5,496,937.54 20.79% 1,099,387.51 二至三年 769,781.93 2.42% 230,934.58 2,015,522.68 7.62% 604,656.80 三年以上 241,003.80 0.76% 241,003.80 963,230.93 3.64% 963,230.93 合 计 31,757,118.90 100.00% 1,562,620.08 26,440,177.62 100.00% 3,026,564.97 41 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 (2)期末本帐户余额中应收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项列示如下 单位名称 金 额 备 注 福州市医药总公司 9,711,978.40 持公司股份 8.75% (3) 其他应收款中金额较大的单位列示如下: 单 位 金 额 帐龄 欠款原因 福州市医药总公司 9,711,978.40 一年以内 暂借款 福建东南医药有限公司 2,000,000.00 一年以内 暂借款 上海考克斯有限公司 440,000.00 二至三年 暂借款 福州宝宁制药有限公司 200,000.00 一年以内 暂借款 总后医药管理局 150,000.00 二至三年 暂借款 (4) 欠 款 前 五 名 的 单 位 金 额 合 计 12,501,978.40 元 占其他应收款总额的 47.28% 3 长期股权投资:截止 2001 年 12 月 31 日长期股权投资余额 40,361,691.48 元 其有关情况列示如下: (1)有关项目列示如下 项 目 金 额 对子公司的投资[注 1] 37,986,211.25 收购股权形成的股权投资差额[注 2] 2,375,480.23 合 计 40,361,691.48 [注 1]对子公司的投资主要情况 子公司名称 初始投资额 本期权益增减额 累计权益增减额 期末投资额 减值准备 南京华东医药有限责任公司 23,153,110.74 8,800,841.54 8,800,841.54 31,953,952.28 - 金陵药业南京彩塑包装有限公司 2,573,765.31 475,363.65 475,363.65 3,049,128.96 - 福州宝宁制药有限公司 1,440,000.00 -866,132.85 1,543,130.01 2,983,130.01 - 合 计 27,166,876.05 8,410,072.34 10,819,335.20 37,986,211.25 - [注 2]对收购子公司的股权投资差额的主要情况 子公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 南京华东医药有限责任公 2,647,507.91 * 2001.07-2046.12 29,093.49 29,093.49 2,618,414.42 司 金陵药业南京彩塑包装有 -268,065.31 * 2001.04-2009.03 -25,131.12 -25,131.12 -242,934.19 限公司 合 计 2,379,442.60 3,962.37 3,962.37 2,375,480.23 * 参见会计报表附注五之 8[注 3] 42 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 (2)公司投资变现不存在重大限制 (3)期末无帐面价值高于可收回金额的长期股权投资 故无需计提长期投资减值准 备 4 主营业务收入及主营业务成本 2001 年度主营业务收入 355,794,046.49 元 主 营业务成本 154,896,590.04 元 其明细项目列示如下 2001 年度 2000 年度 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 脉络宁注射液 294,302,107.81 114,035,243.57 298,695,305.22 130,726,768.04 其他 61,491,938.68 40,861,346.47 56,373,754.35 43,419,133.95 合 计 355,794,046.49 154,896,590.04 355,069,059.57 174,145,901.99 5 投资收益: 2001 年度投资收益 65,039,193.78 元,其明细项目列示如下: 项 目 本期累计数 上年同期发生数 股票投资收益 18,383,083.81 8,237,408.98 委托投资收益 38,250,000.00 16,000,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减 8,410,072.34 577,458.92 额 股权投资差额摊销 -3,962.37 - 合 计 65,039,193.78 24,814,867.90 [注 1]投资收益较上年增长 162.10% 主要原因为委托投资收益 股票投资收益 对被投资公司权益法核算的投资收益增加较多 [注 2]投资收益的收回不存在重大限制 七 关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1 存在控制关系的关联方 (1)企业名称: 南京金陵制药(集团)有限公司 注册资本: 7,430 万元人民币 经济性质或类型:有限责任公司(国有独资) 法定代表人: 杨锦平 注册地址: 南京市黄埔路 3 号 主营业务:药品的生产和销售 集团内国有资产经营 与公司关系: 公司的母公司 持公司股份比例:47.37% (2)企业名称: 福州宝宁制药有限公司 注册资本: 240 万元人民币 经济性质或类型:有限责任公司(中外合资) 法定代表人: 余祥彬 注册地址: 福州市西环北路 156 号 主营业务:生产氨基酸输液系列产品 43 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 与公司关系: 公司的子公司 公司持其股份比例:60% (3)企业名称: 上海开达生命科学投资有限公司 注册资本: 8,000 万元人民币 经济性质或类型:有限责任公司 法定代表人: 张射 注册地址: 上海青浦工业园区外青松公路 5500 号 主营业务: 生物技术 新生命科学 其他高新技术的研究及产品开发 生产 销售 资产管理 实业投资 房地产开发 企业形象策划 销售医疗器械 保健品(除药品) 与公司关系: 华东医药的控股子公司,公司对其间接控制 华东医药持其股份比例:60% 2 存在控制关联的关联方本期注册资本报告期内无增减变化 3 存在控制关系的关联方所持股份报告期内无变化 4 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与 公 司 关 系 福建东南医药有限公司 同一母公司[注] 济南金保康药业有限公司 华东医药的合营企业 公司对其具有重大影响 [注] 根据宁交接办[1999]11 号 关于南京华东医药有限责任公司等两企业相 关管理问题的批复 自 1999 年 4 月 30 日 南京华东医药有限责任公司和福 建东南医药有限公司的国有股权划归南京金陵制药(集团)有限公司 福建东南 医药有限公司成为公司的关联方 (二)关联方交易 1 公司向关联方销售产品 (单位 人民币元) 关联方名称 2001 年度 2000 年度 济南金保康药业有限公司 92,858,337.90 - 福建东南医药有限公司 1,151,674.46 17,663,842.44 [注]公司向济南金保康药业有限公司以及福建东南医药有限公司销售产品 其 销售价格根据购销双方签订的购销协议确定 2 公司向关联方收购股权 (单位 人民币元) 关联方名称 2001 年度 2000 年度 南京金陵制药(集团)有限公司 42,363,500.00 - [注]公司向南京金陵制药(集团)有限公司收购了华东医药 51%的股权及南京 金陵制药彩塑包装有限公司 73.68%的股权 其收购价格分别根据江苏省财政厅 苏财国[2001]119 号文及苏财办[2000]107 号文确认的上述股权的评估值确定 3 向关联方提供资金 (单位 人民币元) 关联方名称 2001 年度 2000 年度 福建东南医药有限公司 5,000,000.00 2,000,000.00 44 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 福州宝宁制药有限公司 200,000.00 - 4 公司接受关联方提供服务情况如下 根据南京金陵制药(集团)有限公司等各发起人与公司签订的生活服务协议 公 司接受南京金陵制药(集团)有限公司等各发起人的有偿生活服务 生活服务的范围 包括 医疗服务 膳食服务等 公司每年支付生活服务费用合计为 49.16 万元 (三)与关联方往来余额 (单位 人民币元) 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 占本科目 占本科目 科 目 关 联 方 金 额 金 额 余额比例 余额比例 应收帐款 济南金保康药业有限公司 6,203,804.83 4.66% - - 应收帐款 福建东南医药有限公司 5,323,233.92 4.00% 10,185,510.83 9.19% 其他应收款 福建东南医药有限公司 7,000,000.00 22.37% 2,000,000.00 6.30% 其他应收款 福州宝宁制药有限公司 200,000.00 0.64% - - 其他应付款 上海开达生命科学投资有限公司 46,000,000.00 43.07% - - 八 或有事项 截止 2001 年 12 月 31 日, 公司无需披露的重大或有事项 九 承诺事项 2002 年 2 月 6 日 公司与南京医药集团有限责任公司签定了 南京第三制药厂 产权转让合同 其主要内容如下 1 公司受让南京医药集团有限责任公司所属南京 第三制药厂的全部产权(除土地 房产) 2 转让价格以经南京市财政局宁财国资[2002]47 号文确认的净资产评估值 1,968.06 万元人民币为基础,实际转让价格为 1,781.69 万元人 民币 3 公司于合同签订后 7 日内向南京医药集团有限责任公司支付 80%的产权转 让款,计人民币 1,425.35 万元,余款于合同生效后 7 日内支付 4 自 2002 年 2 月 1 日起 公司享有南京第三制药厂的产权收益 5 合同经公司股东大会批准并报南京市财 政局备案后生效 十 资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无需披露的资产负债表日后事项中的非调整事项 十一 其他重要事项 1 根据公司第二届董事会第三次会议审议通过的 关于公司 2001 年度利润分 配的预案 公司 2001 年度母公司实现净利润 138,105,233.43 元,按 10%提取法定 盈余公积 13,810,523.34 元, 按 10%提取法定公益金 13,810,523.34 元,当年可供 分配利润 110,484,186.75 元,加年初未分配利润 59,743,785.32 元,共计可供分配 利润 170,227,972.07 元 董事会决定 按照同股同权 同股同利的原则 以公司 截止 2001 年 12 月 31 日的总股本 280,000,000 股为基数,向全体股东按每 10 股派 发现金红利 2.12 元(含税),派发现金红利总额 59,360,000.00 元 剩余未分配利润 110,867,972.07 元滚存到以后年度 公司本年度不进行公积金转增股本 45 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 2 公司第一大股东南京金陵制药(集团)有限公司与南京医药集团有限责任公 司于 2000 年 8 月 31 日在南京正式签订合并协议书,2000 年 9 月 8 日南京市国有资 产管理局以宁国资企[2000]57 号 58 号文批准了该两集团公司合并的申请 有关 产权及国有股权划转手续尚待办理 3 公司于 2001 年收购了华东医药 51%的股权 截止 2001 年 12 月 31 日华东 医药长期股权投资账面记录中有对其控股子公司上海开达生命科学投资有限公司 以下简称开达公司 的投资余额 65,271,196.58 元 由于开达公司在 2000 年底 前已进入清算阶段 并因故暂停清算 因此 华东医药在 2001 年 12 月 31 日无法 按会计制度的要求对其进行相关的会计核算 鉴于以上情况 南京金陵制药(集团) 有限公司已承诺 保证华东医药帐面记录的对开达公司的长期投资余额 65,271,196.58 元到清算结束不受影响 能全部收回 第十二节 备查文件目录 一 载有法人代表 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原 稿 金陵药业股份有限公司董事会 董事长 倪忠翔 2002 年 3 月 8 日 46 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 资 产 负 债 表 2001 年 12 月 31 日 编制单位 金陵药业股份有限公司 单位 人民币元 期 末 数 年初数 资 产 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 1 443,746,840.76 364,968,585.95 418,072,973.21 418,072,973.21 短期投资 2 175,885,701.35 175,885,701.35 336,285,620.00 336,285,620.00 应收票据 - 91,000,000.00 - - 应收股利 - 33,781.35 - - 应收利息 - - - - 应收账款 3 119,860,167.61 106,273,554.32 104,323,654.42 104,323,654.42 其他应收款 4 27,926,994.99 23,413,612.65 30,194,498.82 30,194,498.82 预付账款 5 15,643,672.42 12,408,899.10 12,624,859.06 12,624,859.06 应收补贴款 - - - - 存货 6 96,294,900.57 51,792,218.60 32,207,314.48 32,207,314.48 待摊费用 7 109,583.33 - 153,768.49 153,768.49 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 879,467,861.03 825,776,353.32 933,862,688.48 933,862,688.48 长期投资 长期股权投资 8 72,703,394.57 40,361,691.48 3,849,262.86 3,849,262.86 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 72,703,394.57 40,361,691.48 3,849,262.86 3,849,262.86 其中:合并价差(贷差以"-"号表示) 2,375,480.23 - - - 其中:股权投资差额(贷差以"-"号表示) 2,375,480.23 - - - 固定资产 固定资产原价 9 200,654,987.81 141,066,323.10 107,397,710.55 107,397,710.55 减 累计折旧 9 70,055,552.42 57,278,113.90 47,355,408.87 47,355,408.87 固定资产净值 9 130,599,435.39 83,788,209.20 60,042,301.68 60,042,301.68 减 固定资产减值准备 9 20,909,190.00 20,909,190.00 20,909,190.00 20,909,190.00 固定资产净额 9 109,690,245.39 62,879,019.20 39,133,111.68 39,133,111.68 工程物资 - - - - 在建工程 10 336,710,948.84 336,527,948.84 210,792,387.81 210,792,387.81 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 446,401,194.23 399,406,968.04 249,925,499.49 249,925,499.49 无形资产及其他资产 无形资产 11 17,666,771.97 14,222,400.83 9,476,069.00 9,476,069.00 长期待摊费用 - - 1,730,188.60 1,730,188.60 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 17,666,771.97 14,222,400.83 11,206,257.60 11,206,257.60 递延税款 递延税款借项 39,150.00 39,150.00 39,150.00 39,150.00 资 产 总 计 1,416,278,371.80 1,279,806,563.67 1,198,882,858.43 1,198,882,858.43 企业法定代表人 倪忠翔 财务负责人 袁春梅 编制人 李春敏 47 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 资 产 负 债 表 (续) 2001 年 12 月 31 日 编制单位 金陵药业股份有限公司 单位 人民币元 期 末 数 年初数 负债及所有者权益 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 12 4,900,000.00 - - - 应付票据 - - - - 应付账款 13 53,444,247.42 23,441,441.49 16,732,399.99 16,732,399.99 预收账款 14 3,545,887.78 1,998,788.41 6,200,062.93 6,200,062.93 应付工资 2,402,674.47 619,754.19 3,015,765.97 3,015,765.97 应付福利费 4,420,977.61 2,814,420.69 1,418,306.54 1,418,306.54 应付股利 15 76,519,679.86 59,360,000.00 76,440,000.00 76,440,000.00 应交税金 16 37,731,079.50 19,522,254.26 25,807,640.40 25,807,640.40 其他应交款 17 14,408,473.29 14,036,671.71 15,003,091.83 15,003,091.83 其他应付款 18 106,802,525.05 51,920,173.90 26,897,483.65 26,897,483.65 预提费用 19 2,328,944.84 2,157,301.18 2,177,582.71 2,177,582.71 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 306,504,489.82 175,870,805.83 173,692,334.02 173,692,334.02 长期负债 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 20 40,000.00 - - - 住房周转金 21 - - -12,004,200.00 -12,004,200.00 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 40,000.00 - -12,004,200.00 -12,004,200.00 递延税款 递延税款贷项 - - - - 负债合计 306,544,489.82 175,870,805.83 161,688,134.02 161,688,134.02 少数股东权益 35,218,168.88 - - - 股东权益 股本 22 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 减 已归还投资 - - - - 股本净额 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 资本公积 23 635,925,548.04 635,925,548.04 635,925,548.04 635,925,548.04 盈余公积 24 78,499,371.20 77,142,237.73 61,525,391.05 61,525,391.05 其中 法定公益金 33,021,396.69 32,569,018.87 30,762,695.53 30,762,695.53 未分配利润 25 80,090,793.86 110,867,972.07 59,743,785.32 59,743,785.32 股东权益合计 1,074,515,713.10 1,103,935,757.84 1,037,194,724.41 1,037,194,724.41 负债及股东权益总计 1,416,278,371.80 1,279,806,563.67 1,198,882,858.43 1,198,882,858.43 企业法定代表人 倪忠翔 财务负责人 袁春梅 编制人 李春敏 48 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 利润及利润分配表 2001 年度 编制单位 金陵药业股份有限公司 单位 人民币元 本年累计数 上年实际数 项 目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一 主营业务收入 26 499,417,465.29 355,794,046.49 355,069,059.57 355,069,059.57 减 主营业务成本 26 279,438,957.40 154,896,590.04 174,145,901.99 174,145,901.99 主营业务税金及附加 27 5,762,816.55 4,272,137.64 4,347,909.71 4,347,909.71 二 主营业务利润 214,215,691.34 196,625,318.81 176,575,247.87 176,575,247.87 加 其他业务利润 1,500,851.24 1,112,070.93 1,083,141.78 1,083,141.78 减 营业费用 28 46,500,017.74 39,367,867.25 18,033,733.06 18,033,733.06 管理费用 29 73,542,816.09 61,256,353.51 46,202,092.48 46,202,092.48 财务费用 30 -3,480,728.36 -3,827,900.19 -7,362,337.07 -7,362,337.07 三 营业利润 99,154,437.11 100,941,069.17 120,784,901.18 120,784,901.18 加 投资收益 31 56,079,219.95 65,039,193.78 24,814,867.90 24,814,867.90 补贴收入 - - - - 营业外收入 152,845.35 112,028.91 147,577.02 147,577.02 减 营业外支出 1,903,357.74 695,987.32 15,812,286.92 15,812,286.92 四 利润总额 153,483,144.67 165,396,304.54 129,935,059.18 129,935,059.18 减 所得税 36,674,736.86 27,291,071.11 23,824,716.61 23,824,716.61 少数股东损益 8,123,219.12 - - - 五 净利润 108,685,188.69 138,105,233.43 106,110,342.57 106,110,342.57 加 年初未分配利润 59,743,785.32 59,743,785.32 51,295,511.27 51,295,511.27 其他转入 - - - - 六 可供分配的利润 168,428,974.01 197,849,018.75 157,405,853.84 157,405,853.84 减 提取法定盈余公积 14,715,278.99 13,810,523.34 10,611,034.26 10,611,034.26 提取法定公益金 14,262,901.16 13,810,523.34 10,611,034.26 10,611,034.26 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七 可供股东分配的利润 139,450,793.86 170,227,972.07 136,183,785.32 136,183,785.32 减 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 59,360,000.00 59,360,000.00 76,440,000.00 76,440,000.00 转作股本的普通股股利 - - - - 八 未分配利润 80,090,793.86 110,867,972.07 59,743,785.32 59,743,785.32 企业法定代表人 倪忠翔 财务负责人 袁春梅 编制人 李春敏 49 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 利 润 表 附 表 2001 年度 编制单位 金陵药业股份有限公司 净资产收益率 % 每股收益 人民币元/股 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.94 19.63 0.765 0.765 营业利润 9.23 9.08 0.354 0.354 净利润 10.11 9.96 0.388 0.388 扣除非经常性损益后的净利润 5.73 5.64 0.220 0.220 企业法定代表人 倪忠翔 财务负责人 袁春梅 编制人 李春敏 50 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 现金流量表 2001 年度 编制单位 金陵药业股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释 合并 母公司 一 经营活动产生的现金流量: 销售商品 提供劳务收到的现金 540,835,907.69 317,998,156.15 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 32 7,673,994.48 4,326,072.49 现金流入小计 548,509,902.17 322,324,228.64 购买商品 接受劳务支付的现金 272,179,504.25 179,361,360.94 支付给职工以及为职工支付的现金 34,631,447.52 25,603,539.57 支付的各项税费 96,878,260.34 80,032,612.15 支付的其他与经营活动有关的现金 33 52,327,442.92 66,977,765.69 现金流出小计 456,016,655.03 351,975,278.35 经营活动产生的现金流量净额 92,493,247.14 -29,651,049.71 二 投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 493,647,152.51 493,647,152.51 取得投资收益所收到的现金 39,305,139.95 53,528,539.95 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 715,661.94 3,200.00 收到的其他与投资活动有关的现金 34 7,000,000.00 7,000,000.00 现金流入小计 540,667,954.40 554,178,892.46 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 160,272,656.64 158,240,025.81 投资所支付的现金 320,739,416.85 358,282,790.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 481,012,073.49 516,522,815.81 投资活动产生的现金流量净额 59,655,880.91 37,656,076.65 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 4,900,000.00 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 4,900,000.00 - 偿还债务所支付的现金 54,900,000.00 - 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 76,475,260.50 61,109,414.20 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 131,375,260.50 61,109,414.20 筹资活动产生的现金流量净额 -126,475,260.50 -61,109,414.20 四 汇率变动对现金的影响额 - - 五 现金及现金等价物净增加额 25,673,867.55 -53,104,387.26 企业法定代表人:倪忠翔 财务负责人:袁春梅 编制人:李春敏 51 2001 年年度报告 金陵药业股份有限公司 现金流量表 附注 2001 年度 编制单位 金陵药业股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 108,685,188.69 138,105,233.43 加 少数股东损益 8,123,219.12 - 计提的资产减值准备 5,182,385.38 6,965,260.82 固定资产折旧 12,393,428.86 10,016,428.59 无形资产的摊销 1,952,642.19 1,423,668.17 长期待摊费用减少 减 增加 1,730,188.60 1,730,188.60 待摊费用减少 减 增加 44,185.16 153,768.49 预提费用增加 减 减少 151,362.13 -20,281.53 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 161,695.63 3,551.44 固定资产报废损失 - - 财务费用 1,099,071.20 469,000.00 投资损失 减 收益 -56,079,219.95 -65,039,193.78 递延税款贷项 减 借项 - - 存货的减少 减 增加 44,343,868.86 -20,820,434.48 经营性应收项目的减少 减 增加 60,848,440.76 -107,024,688.35 经营性应付项目的增加 减 减少 -96,143,209.49 4,386,448.89 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 92,493,247.14 -29,651,049.71 2.不涉及现金收支的投资活动和筹资活动 债务转资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 443,746,840.76 364,968,585.95 减 现金的期初余额 418,072,973.21 418,072,973.21 加 现金等价物的期末余额 - - 减 现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 25,673,867.55 -53,104,387.26 企业法定代表人 倪忠翔 财务负责人 袁春梅 编制人 李春敏 52