深高速(600548)2001年年度报告

深圳高速公路股份有限公司 SHENZHEN EXPRESSWAY COMPANY LIMITED (于中华人民共和国注册成立的股份有限公司) ２００１ 年 年 度 报 告 2002 年 4 月 15 日 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带 责任。 公司独立董事何钟泰未参加第二届董事会第十二次会议、独立董事李国 荣委托独立董事赵志锠出席。 目 录 释义 2 Ⅰ 公司基本情况简介 4 Ⅱ 董事长报告书 6 Ⅲ 会计数据和业务数据摘要 8 Ⅳ 股本变动及股东情况 11 Ⅴ 董事、监事、高级管理人员和员工情况 14 Ⅵ 公司治理结构 19 Ⅶ 股东大会情况简介 22 Ⅷ 董事会报告 23 Ⅸ 监事会报告 37 Ⅹ 重要事项 39 Ⅺ 财务会计报表 42 Ⅻ 备查文件 2001 年度报告 第 2 页 共 41 页 释 义 本年度报告中，除非文意另有所指，下列简称具有如下特定意义： 本公司、公司 指 深圳高速公路股份有限公司 本集团、集团 指 深圳高速公路股份有限公司及其附属公司 本年度、报告期 指 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司於中国境内发行的以人民币认购并在境内上海证 Ａ股 指 券交易所上市的面值人民币 １．００ 元的人民币普通股 Ｈ股 指 公司於中国境外发行的以外币认购的於香港联交所上 市的每股面值人民币 １．００ 元的境外上市外资股 人民币 指 中国的法定货币人民币 港币 指 中国香港特别行政区的法定货币 董事会 指 深圳高速公路股份有限公司董事会 董事 指 公司的董事 １０７ 国道 指 １０７ 国道深圳段 ２０５ 国道 指 ２０５ 国道深圳段 梅观公司 指 深圳市梅观高速公路有限公司 梅观高速 指 深圳市梅观高速公路 机荷东段公司 指 深圳机荷高速公路东段有限公司 机荷高速 指 深圳市机荷高速公路，由东、西两段构成 机荷东段 指 深圳市机荷高速公路（东段） 机荷西段 指 深圳市机荷高速公路（西段） 盐坝高速 指 深圳市盐田至坝岗高速公路 盐坝 Ａ 段 指 深圳市盐坝高速公路 Ａ 段 盐坝 Ｂ 段 指 深圳市盐坝高速公路 Ｂ 段 盐坝 Ｃ 段 指 深圳市盐坝高速公路 Ｃ 段 深长公司 指 长沙市深长快速干道有限公司 长沙环路公司 指 湖南长沙环路建设开发有限公司 2001 年度报告 第 3 页 共 41 页 长沙环路 指 湖南省长沙市国道绕城高速公路（西北段） 正一广告 指 深圳市正一广告公司 中运杰 指 深圳市中运杰交通发展有限公司 索道公司 指 深圳市梧桐岭索道有限公司 深圳开发 指 本公司相对控股股东—深圳市高速公路开发有限公司 中华人民共和国，就本报告而言，并不包括香港、澳 中国 指 门和台湾 2001 年度报告 第 4 页 共 41 页 公 司 基 本 情 况 简 介 一、一般信息 公司法定中文名称 深圳高速公路股份有限公司 公司法定英文名称 Shenzhen Expressway Co., LTD 法定代表人 陈潮 董事会秘书 张荣兴 证券事务代表 吕瑞 联系地址 深圳市滨河路北 5022 号联合广场 A 座 19 楼 联系电话 86-755-2910588-208/218 传真 86-755-2910696 证券事务电子信箱 Johnson@sz-expressway.com 公司注册与办公地址 深圳市滨河路北 5022 号联合广场 A 座 19 楼 邮政编码 518026 香港主要营业地点 香港中环干诺道中 111 号永安中心九楼 907A 室 电话：（852）2543 0633 传真：（852）2543 9996 公司网址 http://www.sz-expressway.com 公司电子信箱 szew@sz-expressway.com 首次注册登记日期 1996 年 12 月 30 日 注册地址 深圳市福田区华强南路 8 号无线电管理大厦 1805 室 最近一次变更注册登记日期 2001 年 12 月 19 日 企业法人营业执照注册号 4403011018527 税务登记号码 深地税登字 440304279302515 二、股票上市交易所和证券代码 H 股： 香港联合交易所有限公司 证券代码： 0548 证券简称： 深圳高速 A 股： 上海证券交易所 证券代码： 600548 证券简称： 深高速 三、公司信息查阅 登载公司年度报告的网址 http://www. hkex.com.hk http://www.sse.com http://www.sz-expressway.com 公司选定信息披露报纸 中国香港：《香港经济日报》、《南华早报》（英文） 中国境内：《上海证券报》、《证券时报》 公司年度报告备置地点 中国香港：中环干诺道中 111 号永安中心九楼 907A 室 中国境内：深圳市滨河路北 5022 号联合广场 A 座 19 楼 四、其他 香港股份过户登记处 香港中央结算（证券登记）有限公司 香港中环德辅道中 199 号维德广场二楼 2001 年度报告 第 5 页 共 41 页 境内股份过户登记处 中国证券登记结算公司上海分公司 上海浦东新区浦建路 727 号 法定核数师 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市淮海中路 333 号瑞安广场 12 楼 国际核数师 罗兵咸永道会计师事务所 香港中环太子大厦 22 楼 中国法律顾问 深圳市海埠律师事务所 中国深圳市滨河路 5020 号证券大厦 17 楼 香港法律顾问 龙炳坤、杨永安律师行 香港中环干诺道中 111 号永安中心九楼 907A 室 五、公 司 简 介 深圳高速公路股份有限公司于 1996 年 12 月 30 日由深圳市高速公路开发有 限公司、深圳市深广惠公路开发总公司、广东省路桥建设发展公司发起成立，成 立时股本为 12.682 亿元。1997 年 3 月在香港发行境外上市外资股（ H 股）74,750 万股，并于同年 3 月 12 日在香港联合交易所有限公司挂牌上市（代码 0548）； 2001 年 12 月发行人民币普通股（A 股）1.65 亿股并于 12 月 25 日在上海证券交 易所挂牌上市（代码 600548），至此，公司总股本增至 21.807 亿股。本公司是深 圳市目前唯一一家同时发行 H 股与 A 股的公司。 本公司主要从事收费公路的建设、经营及管理, 拥有深圳市高速公路专营 权，享有对深圳市新建高速公路的优先发展、经营权。目前的核心业务为经营及 管理 107 国道、205 国道、梅观高速、机荷西段、机荷东段、长沙环路、盐坝 A 段等 7 条收费公路以及建造盐坝 B 段。其中深圳市境内的收费公路，不仅是连 接深圳港口、机场、海关、工业区的主要通道，同时作为国家、广东省干线公路 网的重要组成部分，构筑了连接深港两地以及辐射大陆腹地的主干线通道，是公 司稳定收益的基础，也因此使得本公司在深圳市公路运输中发挥着重要作用。 2001 年度报告 第 6 页 共 41 页 董事长报告 各位股东： 2001 年是新世纪的开局之年，是本公司境外上市的第五个年头，也是本公司在 内地上市的第一年。深高速在全体股东及社会各界朋友们的热情关怀和大力帮助 下，走过了充实、奋进并颇有收获的一年，开了个好局。 在此，本人欣然提呈深圳高速公路股份有限公司及其附属公司截至 2001 年 12 月 31 日止年度的经营业绩。本集团 2001 年度总体表现理想。按照中国会计准则， 除税后利润为 401,936,897 元，较 2000 年同期增加 18.49%，每股收益（加权平 均）人民币 0.20 元，较上年同期增长 17.65%；按照香港公认会计准则，股东应 占盈利为人民币 421,336,000 元，较上年同期增长 16.05%；每股盈利为人民币 0.208 元，较上年同期增长 15.56%。 本公司董事会建议派发 2001 年末期股息每股人民币 0.10 元，提交将于 2002 年 5 月 31 日举行的 2001 年度股东周年大会通过。 本年度本集团核心业务之收费公路经营继续保持良好增长之态势。全年实现主营 业务收入 604,518,644 元，较上年增长 17.29%，连续第五年录得两位数的增长。 本公司投资建设的深圳市盐坝高速公路 A 段如期交工验收，并再创广东省质量评 分最高分，于 2001 年 4 月 16 日投入运营，使本集团在深圳地区投入营运的收费 公路达 6 条；盐坝高速 B 段已按计划于 2001 年 6 月动工建设。梅观高速与机荷 高速车流量持续强劲增长，路费收入逐月增加，是集团业绩增长的主要来源。 本公司财政实力于 2001 年度进一步得到增强， 2001 年 12 月公司向社会公募增 发人民币普通股（A 股），获得了国内广大机构和个人投资者的踊跃认购，最终 以询价区间的最高价——每股 3.66 元人民币顺利完成了 16,500 万 A 股的发行， 超额认购倍数达 477 倍，取得了发行的圆满成功，筹集资金净额人民币 6.04 亿元， 满足了盐坝高速 B 段建设所需资金，增强了本公司的财政实力。A 股的成功发行， 使深高速有幸成为深圳市第一家同时进入香港 H 股和内地 A 股两个资本市场的 公司，股权结构进一步优化，公司的市场融资能力被进一步拓宽、激活。 本年度，公司围绕进一步提升可持续竞争能力，组织实施了对集团总部职能部门 的调整，成立了营运管理中心、设立了工程建设管理综合部门，强化了公司内部 管理。通过制定和实施《股东大会工作条例》、《监事会工作条例》、《董事会工作 条例》、《总经理工作条例》，进一步完善了公司的法人治理结构，并在审核委员 会良好运作的基础上，于 2001 年增设了战略发展及投资委员会和人力资源及薪 酬委员会，有效地提高了董事会决策的科学性、合理性及董事会的工作效率，使 公司的管理更加规范。 2002 年对于本公司来说将充满挑战，将有许多可预见的影响和无法预料的困难 在等待着我们。但我们相信，凭借深高速团结进取的精神，我们仍会向股东们交 上一份满意的答卷。 在新的一年里，本公司将加强发展战略的研究，根据新的客观环境，尽快确立公 2001 年度报告 第 7 页 共 41 页 司中长期发展战略；充分利用现有的专营权优势、收费公路管理经验优势及各级 政府交通主管部门的大力支持，立足深圳，面向全国，在稳健经营和发展的基础 上，坚持以经营收费公路业务为主导产业，努力拓展延伸服务和增值服务，并适 时稳妥地涉足公路相关产业及其他新兴产业，利用资本市场培育公司新的利润增 长点和产业支柱，进一步提升公司的竞争能力和经营管理水平。 作为上市公司中的一员，我们深知：良好的公司管治、规范透明的运作和不断攀 升的业绩是赢得广大股东最终信赖、在资本市场得以长期健康发展的根本。今后， 深高速将自觉主动地在上海证券交易所和香港联交所的共同监管下，履行好在境 内外同时进行信息公开披露的义务，做一个自律、规范的上市公司，努力成为最 优秀上市公司中的一员。 本人谨代表董事会向尽心效力本集团之全体员工及一直鼎力支持本集团之股东 致以衷心感谢，并承诺将一如既往地以实现股东利益最大化为公司经营的根本宗 旨，以最优良的业绩回报股东。 陈潮 董事长 中国深圳，2002 年 4 月 12 日 2001 年度报告 第 8 页 共 41 页 会计数据和业务数据摘要 一、按中国会计准则 1、公司本年度主要的利润指标 （单位：人民币元） 指标项目 2001 年度 利润总额 405,160,019 净利润 401,936,897 扣除非经常性损益后的净利润 429,469,807 主营业务利润 418,718,481 其他业务利润 65,020,142 营业利润 395,302,577 投资收益 -14,514,198 补贴收入 26,705,527 营业外收支净额 -2,333,887 经营活动中产生的现金流量净额 575,216,016 现金及现金等价物净增减额 640,150,524 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： （1）委托投资损益 -17,158,405 （2）处理固定资产净损失 -3,222,344 （3）长期投资减值准备 -7,254,599 （4）股权转让损益 -786,019 （5）其他 888,457 本集团报告期内收取的长期债权收益 19,266,525 元未列入非经常性损益项目，是由于该项收益可在 持续 8 年时间内按较为稳定的金额收取。 2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标如下 （人民币元） 指标项目 截至 2001 年 12 月 31 日止 截至 2000 年 12 月 31 日止 截至 1999 年 12 月 31 日止 主营业务收入 604,518,644 515,395,592 450,805,447 净利润 401,936,897 339,223,834 323,597,461 总资产 6,995,999,210 5,931,176,373 5,393,891,421 股东权益（不含少数股东权益） 5,070,546,337 4,282,241,353 4,143,687,519 每股收益（全面摊薄） 0.18 0.17 0.16 每股收益（加权平均） 0.20 0.17 0.16 扣除非经常性损益后的每股收益 0.20 0.17 0.16 每股净资产 2.33 2.12 2.06 调整后的每股净资产 2.31 2.11 2.04 每股经营活动产生的现金净流量 0.26 0.21 0.19 净资产收益率（全面摊薄） 7.93% 7.92% 7.81% 3、报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2001 年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.26 9.34 0.19 0.21 营业利润 7.80 8.82 0.18 0.20 净利润 7.93 8.97 0.18 0.20 扣除非经营性损益后的净利润 8.47 9.58 0.20 0.21 2001 年度报告 第 9 页 共 41 页 3、报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 2,015,700,000 165,000,000 ____ 2,180,700,000 增发新股 资本公积 1,621,781,262 439,438,087 ____ 2,061,219,349 盈余公积 644,760,091 121,779,187 ____ 766,539,278 其中：法定公益金 116,380,284 40,193,690 ____ 156,573,974 未分配利润 ____ 62,087,710 ____ 62,087,710 股东权益合计 4,282,241,353 788,304,984 ____ 5,070,546,337 二、按香港会计准则 业绩摘要 截至 12 月 31 日止年度 2001 2000 1999 1998 1997 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 营业额 489,813 420,455 342,069 241,416 182,475 除税前经营盈利 424,605 365,598 339,035 306,912 211,800 股东应占盈利 421,336 363,074 337,704 306,912 211,800 每股盈利(人民币元) 0.208 0.180 0.1680 0.1520 0.1180 资产摘要 于 12 月 31 日 2001 2000 1999 1998 1997 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 资产总额 6,783,685 5,726,029 5,434,193 4,519,491 4,105,004 负债总额 1,420,293 1,186,531 1,137,727 439,787 256,623 净资产总额 5,363,392 4,539,498 4,296,466 4,079,704 3,848,381 每股净资产（人民币元） 2.459 2.252 2.132 2.024 1.909 三、按不同会计准则编制帐目的主要差异 （人民币千元） 净利润 净资产 截至 12 月 31 日止 于 2001 年 于 2000 年 2001 年 2000 年 12 月 31 日 12 月 31 日 按中国会计准则计算 401,937 339,224 5,070,546 4,282,241 按香港会计准则计算 421,336 363,074 5,363,392 4,539,498 差异 (19,399) (23,850) (292,846) (257,257) 其中:资产负债表日后提议之股息 (218,070) (201,570) 土地使用权摊销及固定资产折旧 (13,654) (26,297) (70,488) (56,834) 未变现投资收益 (4,080) 1,092 (4,288) (208) 开办费 (1,355) 1,355 _____ 1,355 其他 （310） _____ _____ _____ 2001 年度报告 第 10 页 共 41 页 净利润差异说明： １、中国会计准则及企业会计制度对土地使用权及收购梅观公司股权投资差额采 用直线法摊销，而香港会计准则将土地作为固定资产采用车流量法计提折旧， 对收购梅观公司股权投资差额按公允价值计入收购的梅观公路资产内，并按 车流量法计提折旧，两者差异影响数为 １３，６５４ 千元。 ２、 中国会计准则对短期投资采用成本和市价孰低法计价，而香港会计准则采用 市价法计价，两者差异影响数为 ４，０８０ 千元。 ３、 中国企业会计制度规定从 ２００１ 年起开办费于生产经营当月一次性计入损益， 而香港会计准则从 ２０００ 年起就开始执行，两者差异影响数为 １，３５５ 千元。 ４、 中国企业会计制度规定对无法支付款项计入资本公积，而香港会计准则仍将 其确认为收入，两者差异影响数为 ３１０ 千元。 2001 年度报告 第 11 页 共 41 页 股本变动和股东持股情况 一、 公司股本变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次 本次变动增减（+、-） 本次 变动前 变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 126,820 126,820 其中：国家持有股份 74,578 -9,100 65,478 境内法人持有股份 52,242 +9,100 61,342 境外法人持有股份 其他 2、幕集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 126,820 126,820 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +16,500 16,500 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 74,750 74,750 4、其他 已上市流通股份合计 74,750 91,250 三、股份总数 201,570 218,070 2、股票发行与上市情况 ⑴ 经中国证监会证监发字[2001]57 号文核准，本公司于 2001 年 12 月 6-7 日采 用网下向证券投资基金累计投票询价和网上向社会公众投资者累计投标询 价相结合的发行方式发行 16,500 万股人民币普通股（A 股），发行价格 3.66 元/股，其中向证券投资基金配售 6,052.1 万股，向社会公众投资者发行 10,447.9 万股。 ⑵ 经上海证券交易所上证上字[2001]204 号文批准，公司向社会公众投资者发 行的 10,447.9 万股 A 股于 2001 年 12 月 25 日起在上海交易所挂牌交易，证 券简称为“深高速”，证券代码为：“600548”。 ⑶ 经上海证券交易所批准，公司向证券投资基金配售的 6,052.1 万股 A 股于 2002 年 3 月 25 日上市流通。 2001 年度报告 第 12 页 共 41 页 二、股东情况 1、 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司股东总数为 41,661 户，其中法人股东 4 家，A 股股东 40,909 户，H 股股东 748 户。 2、主要股东持股情况 1）持股 5%以上（含 5%）股东的股份变动情况 名称 期初数（股） 报告期内增减 期末数（股） 深圳市高速公路开发有限公司 745,780,000 -91,000,000 654,780,000 深圳市深广惠公路开发总公司 457,780,000 --- 457,780,000 2）公司前 10 名股东持股情况（于 2001 年 12 月 31 日） 股东名称 股份性质 持股数（股） 持股比例 HKSCC NOMINEES LTD（代理人） 外资股 727,051,499 33.3% 深圳市高速公路开发有限公司 国家股 654,780,000 30.03% 深圳市深广惠公路开发总公司 国有法人股 457,780,000 20.99% 华建交通经济开发中心 国有法人股 91,000,000 4.17% 广东省路桥建设发展公司 国有法人股 64,640,000 2.96% 华安创新 A股 8,592,364 0.39% 同盛基金 A股 4,564,562 0.21% 南方稳健 A股 4,549,885 0.21% 同益基金 A股 3,652,489 0.17% 景福基金 A股 3,564,426 0.16% 注：⑴ 表中深圳市高速公路开发有限公司、深圳市深广惠公路开发总公司、华建交通经 济开发中心、广东省路桥建设发展公司四大股东之间不存在关联关系；其他股东 之间关联关系无法确定。 ⑵ 持有本公司 ５％以上的股东不存在所持股份质押或冻结的情况。 3、公司控股股东情况 名称： 深圳市高速公路开发有限公司 法定代表人： 陈潮 成立日期： １９９３ 年 ９ 月 注册资本： 人民币 ２ 亿元 公司类别： 有限责任公司 股权结构： 深圳市投资管理公司占 ８０．７％及深圳国际控股有限公司全资 子公司 Ｓｕｃｃｅｓｓｆｕｌ Ｐｌａｎ Ａｓｓｅｔｓ 占 １９．３％ 经营范围： 从事公路、桥梁、隧道、场站建设投资、经营管理及公路汽 车运输、维修、洗车、客货运代理、接驳、装卸及公路运输 的综合配套服务。 报告期内本公司控股股东没有发生变化。 4、公司控股股东的控股股东情况 本公司控股股东深圳市高速公路开发有限公司的控股股东是深圳市投资 管理公司，其主要业务为投资控股，下属公司主要从事全程物流及运输配套 服务，以及相关高科技项目投资和管理。 2001 年度报告 第 13 页 共 41 页 于结算日后，深圳开发已成为 Ｓｕｃｃｅｓｓｆｕｌ Ｐｌａｎ Ａｓｓｅｔｓ 的全资控股公司， 因为 ＳｕｃｃｅｓｓｆｕｌＰｌａｎ Ａｓｓｅｔｓ 于 ２００１ 年 ８ 月 ２０ 日和 ２００１ 年 １２ 月 ２０ 日分两 次向深圳投资管理公司分别收购了 ５７．５％和 ２３．２％深圳投资拥有深圳开发的 股本权益。 5、其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东情况 股东名称 持股比例 法定代表人 成立日期 注册资本 主要业务和产品 深圳市深广惠公路 500 万元 路桥建设投资业务、 20.99 % 林向科 1996 年 7 月 开发总公司 人民币 物资供销业 据本公司所知，截至 2001 年 12 月 31 日止，除上述股东外，并无任何 其他注册股东持有本公司已发行股本 10%或以上之权益。 6、购买、出售及购回本公司股份 自 2001 年 1 月 1 日至 2001 年 12 月 31 日止之期间，本公司及其附属公 司及共同控制实体概无购买、出售或购回任何本公司之股份。 2001 年度报告 第 14 页 共 41 页 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、一般情况 期初持股 增 期末持股 姓名 性别 年龄 职务 任期 数（股） 减 数（股） 陈 潮 男 ４６ 董事长 ２０００．０１－２００２．１２ ０ ０ ０ 吴亚德 男 ３７ 董事兼代总经理 ２０００．０１－２００２．１２ ０ ０ ０ 陶 宏 女 ３９ 董事 ２０００．０１－２００２．１２ ０ ０ ０ 张荣兴 男 ３８ 董事兼董事会秘书 ２０００．１２－２００２．１２ ０ ０ ０ 钟珊群 男 ３７ 董事 ２０００．０１－２００２．１２ ０ ０ ０ 施大庆 男 ３６ 董事 ２０００．０１－２００２．１２ ０ ０ ０ 林向科 男 ４５ 董事 ２０００．０１－２００２．１２ ０ ０ ０ 何钟泰 男 ６２ 独立董事 ２０００．０１－２００２．１２ ０ ０ ０ 赵志錩 男 ４７ 独立董事 ２０００．０１－２００２．１２ ０ ０ ０ 李国荣 男 ４６ 独立董事 １９９９．０６－２００２．０６ ０ ０ ０ 张 杨 女 ３７ 董事 ２００１．０３－２００２．１２ ０ ０ ０ 王继中 男 ５４ 监事会主席 ２０００．０１－２００２．１２ ０ ０ ０ 王 珊 男 ３１ 监事 ２０００．０１－２００２．１２ ０ ０ ０ 李 健 男 ４３ 监事 ２０００．０９－２００２．１２ ０ ０ ０ 吴 羡 男 ４３ 副总经理 ２０００．０８－２００２．０８ ０ ０ ０ 王学峰 男 ４０ 副总经理 ２００１．０９－２００３．０９ ０ ０ ０ 范利平 男 ３８ 副总经理 ２０００．０８－２００２．０８ ０ ０ ０ 徐梅生 男 ５８ 工程技术总监 ２００１．０９－２００３．０９ ０ ０ ０ 董事、监事、高级管理人员详情如下： 陈潮先生，46 岁，工程师，董事长，战略发展及投资委员会主席、人力资源及 薪酬委员会主席。武汉交通科技大学工程学士，曾任交通部公路局副处长、交通 部副部长秘书、交通部属下中通集团工贸公司副总经理，具有二十多年公路运输 方面的经验。1993 年 4 月起任深圳市高速公路开发公司总经理，1996 年 12 月至 2000 年 1 月期间兼任本公司总经理，现专责本公司整体管理及策略规划。2000 年 3 月起任深圳国际控股有限公司副主席及总裁。此外，陈先生还担任深圳科技 控股有限公司副主席、深圳市创新科技投资有限公司董事、中国南坡集团股份有 限公司董事长等职。 吴亚德先生，37 岁，董事、代总经理。1987 年毕业于广东行政学院，曾任深圳 市公路局行政部主管、收费公路公司经理及深广惠公路开发总公司总经理、董事 长等职，现为深圳市公路局工会副主席，2002 年 1 月 24 日起任本公司代总经理。 陶宏女士，39 岁，高级会计师，董事，战略发展及投资委员会委员。西安公路 交通大学财务及会计学士、工学硕士，具有多年财务管理经验，自公司成立起至 2000 年 1 月一直任本公司总会计师，负责本公司的财务管理及规划，2000 年 1 月至 2002 年 1 月任本公司总经理。现任深圳市高速公路开发有限公司总经济师。 张荣兴先生，38 岁，工程师，董事兼董事会秘书。华南理工大学工学硕士，曾 任职于大型中外合资企业，有丰富的企业管理经验。1993 年加入深圳市高速公 路开发公司，曾任人事部主管、股改办副主任。本公司成立后，张先生一直担 2001 年度报告 第 15 页 共 41 页 任本公司董事会秘书，主要负责董事会有关策略、督导和协调工作及公司对外 投资者关系等方面的工作。 钟珊群先生，37 岁，工程师，董事。长沙交通学院土木工程及经济学学士。曾 任职于长沙交通学院公路系统工程研究所、广深珠高速公路有限公司。1993 年 5 月进入深圳市高速公路开发公司，历任工程部副经理、经理、总经理助理，现 任深圳市高速公路开发有限公司副总经理、工会主席。 施大庆先生，36 岁，工程师，董事，审核委员会委员。东南大学工学学士，同 济大学土木工程硕士。施先生曾任职于交通部公路规划设计院和广东省公路管 理局，1994 年加入广东省路桥建设发展公司，曾任合约部经理。1996 年 1 月起 任广东省路桥建设发展公司副总经理。 林向科先生，45 岁，会计师，董事，审核委员会和战略发展及投资委员会委员。 林先生在中国各类企业工作近三十年，在财务、管理等方面有丰富经验。林先 生曾任深圳市公路局计财处副处长、审计处副处长，现任深圳市深广惠公路开 发总公司董事长。 何钟泰博士，M.B.E., S.B., St.J.P., 62 岁，独立董事。英国伦敦城市大学土木工程 博士。现为香港特区立法会议员、会泰集团联席主席、华都集团联席主席及广东 省大亚湾核电厂安全委员会副主席。 赵志錩 先生，47 岁，美国特许会计师，独立董事，审核委员会主席、战略发展 及投资委员会委员。美国南加州大学工商管理硕士，在国际金融、证券、会计等 方面具有丰富经验。1994 年 3 月起任深圳市政协委员，1996 年 1 月起任香港证 监会收购及合并委员会副主席，1999 年 8 月起任创业板上市委员会副主席。赵 先生现为丰诚集团有限公司董事总经理。 李国荣先生，46 岁，会计师，独立董事，审核委员会和人力资源及薪酬委员会 成员。拥有加拿大亚伯特省大学一级荣誉商学士学位，并为英国公认会计师公 会及香港会计师公会的会员。在会计、投资银行、工商管理等方面具有丰富经 验。曾历任安达信会计师事务所经理、合伙人及香港和中国区主管、主管合伙 人，1995 年至 1998 年任西敏证券亚洲有限公司董事总经理（亚太区），1998 年 至 2002 年初任工商东亚金融控股有限公司总裁，2002 年 4 月起为冠联金融之创 办人及总裁。 张杨女士，37 岁，政工师，董事。兰州大学经济学学士。曾在航天工业部工作， 1994 年进入华建交通经济开发中心工作，历任项目经理、部门经理，曾任湖南 长永高速公路股份有限公司董事。现任华建中心总经理助理兼证券管理部经理， 四川成渝高速公路股份有限公司执行董事。 王继中先生，54 岁，高级会计师，监事会主席。贵州工业管理学校毕业，曾任 深圳市投资管理公司工交部副部长、财务部部长。1997 年 10 月进入深圳市高速 公路开发公司，现任副总经理。 2001 年度报告 第 16 页 共 41 页 王珊先生，31 岁，会计师，监事。长沙交通学院学士。曾任职于深圳市公路局 计划财务处，现任深圳市深广惠公路开发总公司计财部部长。 李健先生，43 岁，监事。长沙交通学院工程机械学士。1994 年 11 月加入深圳市 高速公路开发公司，曾任办公室主任。本公司成立后曾任本公司营运管理部经 理，现任本公司投资发展部经理。 吴羡先生，43 岁，工程师，副总经理。西安公路交通大学土木工程学士。吴先 生 1995 年加入深圳市高速公路开发公司，任副总经理，本公司成立后任副总经 理，现主要负责本公司企业管理、企业资讯、培训等工作。吴先生亦为深圳市梧 桐岭索道有限公司董事，深圳市正一广告有限公司副董事长。 王学峰先生，40 岁，高级经济师，副总经理兼营运管理总监。华中农业大学机 械工程及经济学士，曾任职于湖北省地方政府部门。1995 年加入深圳市高速公 路开发有限公司任人事部经理。现负责本公司收费公路的营运管理，亦为深圳梅 观高速公路有限公司、深圳市机荷高速公路东段有限公司董事长以及长沙市深长 快速干道有限公司监事。 范利平先生，38 岁，高级工程师，副总经理兼工程管理总监。重庆建筑工程学 院工学学士，曾任职于交通部第一公路勘察设计院，1994 年加入深圳市高速公 路开发公司历任高级工程师、机荷东段总监处合约部经理。本公司成立后任职本 公司工程部副经理、机荷西段项目管理处施管部经理及项目处副总经理等职，现 主要负责高速公路的建设管理。 徐梅生先生，58 岁，高级工程师，工程技术总监。湖南大学土木工程学士，曾 任深圳市公路管理部门高级工程师、深圳市公路管理处处长。1993 年 12 月，徐 先生加入深圳市高速公路开发公司任总工程师。现负责本公司高速公路项目的技 术发展及管理。 二、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 ① 董事长陈潮先生在深圳市高速公路开发有限公司任董事长兼总经理； ② 董事陶宏女士在深圳市高速公路开发有限公司任总经济师； ③ 董事钟珊群先生在深圳市高速公路开发有限公司任副总经理； ④ 董事林向科先生在深广惠公路开发总公司任董事长； ⑤ 监事王继中先生在深圳市高速公路开发有限公司任副总经理； ⑥ 监事王珊先生在深广惠公路开发总公司任计财部部长； ⑦ 监事李健先生在深圳市高速公路开发有限公司任企业发展部经理。 三、董事、监事及高级管理人员持股情况 截至 2001 年 12 月 31 日，本公司的董事、监事、高级管理人员及其关连人 士概无持有任何本公司及联营公司的注册股本权益而需根据证券（公司权益）条 例第 29 条要求在登记册上予以记录。 在本年度，本公司并未作授予董事、监事、主要行政人员及其关连人士认购 本公司或其他公司的股本或债券而取得利益的安排。本公司概无发行购买本公司 2001 年度报告 第 17 页 共 41 页 股本或债券的权利，亦没有任何人仕兑换或行使此等权利。 四、董事及监事服务合约 各董事已与本公司订立服务合同，此等合同之内容在各主要方面均相同，其 详情如下： a. 董事陈潮、陶宏的合同均由 2000 年 1 月 1 日起至 2002 年 12 月 31 日止。 b. 董事张荣兴的合同由 2000 年 11 月 12 日起至 2002 年 12 月 31 日止。 c. 董事吴亚德、钟珊群、施大庆、林向科以及独立董事何钟泰、赵志錩合 同均由 2000 年 1 月 1 日起至 2002 年 12 月 31 日止。 d. 董事张杨的合同由 2001 年 3 月 6 日起至 2002 年 12 月 31 日止。 e. 独立董事李国荣的合同由 1999 年 6 月 10 日起至 2002 年 6 月 9 日止。 除以上所述外，本公司与董事或监事之间概无订立现行或拟订立于一年内终 止而须作出赔偿(一般法定赔偿除外)之服务合约。 五、董事及监事之合约利益 于 2001 年 12 月 31 日或本年度任何时间内，本公司及附属公司与共同控制 实体无订立致使本公司之董事或监事直接或间接享有重大利益的重大合约。 六、董事、监事及高级管理人员的酬金 （1） 董事、监事酬金由本公司股东大会审议批准。2001 年度，除独立董事外， 其余董事（包括在公司任职的董事）均不领取董事酬金，在公司任职的董 事根据其在本公司所担任的管理职位领取工资报酬。 （2） 现任董事、监事和高级管理人员的年度工资报酬总额为 3,000,000 元。 （3） 三名独立董事 2001 年度的董事酬金为每人港币 100,000 元，其他津贴共 人民币 50,000 元，酬金总额为人民币 368,000 元。 （4） 金额最高的前三名董事的工资报酬总额为 1,165,000 元。 （5） 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 1,090,000 元。 （6） 公司现任董事、监事和高级管理人员共 18 人，在公司领取报酬的为 8 人， 在每个报酬区间的人员分布情况如下： 0 至 20 万 20 万至 40 万 40 万至 60 万 董事 0 2 1 监事 0 1 0 高级管理人员 0 4 0 （7） 本年度不在公司领取工资报酬的董事、监事、高级管理人员共 10 人，分 别为：何钟泰、赵志錩、李国荣、林向科、钟珊群、施大庆、张杨、王继 中、王珊、吴亚德。 七、董事及监事之证券权益及购买证券的权利 于 2001 年 12 月 31 日，各董事、监事、主要行政人员及其关连人士概无持 有任何本公司及附属公司与共同控制实体注册股本权益而需根据证券（公开权 益）条例第二十九条要求於登记册上予以记录，或根据香港联交所证券上市规则 （“上市规则”）内的上市公司董事进行证券交易的标准守则通知本公司及香港联 交所。 2001 年度报告 第 18 页 共 41 页 在本年度内，本公司及其附属公司与共同控制实体并未作为授予董事、监事、 主要行政人员及其关连人士认购本公司或其他公司的股本或债券而取得利益的 安排的一方。于截止 2001 年 12 月 31 日年度内及直至此报告日期，本公司概无 发行购买本公司股本或债券的权利，亦没有任何人仕兑换或行使此等权利。 八、公司员工情况 截至 2001 年 12 月 31 日止，本集团在职员工共 1121 名，其中行政人员 96 人、财务人员 27 人、技术人员 136 人、收费人员 957 人。公司员工中有各种专 业职称的人数为 167 人，占员工总数的 10.40%。本公司 55.66%的员工是大、中 专以上学历毕业生，收费员工均具有高中以上学历。截至 2001 年 12 月 31 日， 本公司并无退休人员。 九、员工培训 本公司十分重视员工培训，在公司培训工作领导小组的领导下，建立了《员 工培训制度》，依据公司发展的不同阶段和需求制定具体的培训计划。2001 年对 中层以上高级管理人员进行的 MBA 核心课程培训如期结业，培训效果受到普遍 好评。全年共组织各类针对不同业务部门和层次的专题培训 44 次，共计有 1021 人次接受了培训，累计完成 610 个培训课时。 2001 年度报告 第 19 页 共 41 页 公司治理结构 一、公司治理情况 本公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》和中 国证监会有关法律法规的要求规范运作，不断完善公司法人治理结构，公司先后 制定了《股东大会工作条例》、《董事会工作条例》、《监事会工作条例》、《总经理 工作条例》和审核委员会、战略发展及投资委员会以及人力资源及薪酬委员会共 三个专业委员会的《职权范围书》，并编辑成《公司治理规则》手册，于 2001 年 开始在全公司范围内全面贯彻实施。 对照中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日联合颁布的《上市公司治 理准则》的要求，对本公司的主要情况说明如下： 1、关于股东与股东大会： 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股能 够充分行使自己的权利；公司制订并通过了《股东大会工作条例》，并根据股 东大会规范意见的要求进行了修订，能够严格按照程序召集、召开股东大会， 尽可能地让更多的股东行使表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据 予以充分披露，不存在任何损害公司利益的关联交易，也不存在关联股东占 用公司资金、资产或其他资源的情况。 2、关于控股股东与上市公司的关系： 本公司控股股东行为规范，不存在超越股东大会直接或间接干预公司决 策和经营的行为；公司与控股股东的人员、资产、财务、机构和业务方面从 1997 年公司设立之始就做到了“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构 能够独立运作。 3、关于董事与董事会： 本公司于 2001 年 7 月 24 日第二届董事会第七次会议审议通过《董事会 工作条例》，于 8 月 12 日颁布实施。 公司严格按照《公司章程》和《董事会工作条例》规定的董事选聘程序 选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；公司 董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求；各董事均能以认真负责的态 度出席董事会和股东大会，并积极参加有关培训、熟悉相关法律法规，了解 作为董事的权利、义务和责任；公司早在 1997 年就已设立 2 名独立董事，1999 年增加至 3 名，占全体 11 名董事的近三分之一，是国内最早成功实行独立董 事制度的上市公司；董事会辖下分别于 1999 年 9 月、2001 年 10 月逐步设立 了审核委员会、战略发展及投资委员会和人力资源及薪酬委员会共三个专业 委员会，并制定了相关的《职权范围书》，有效地提高了董事会决策的科学性 和工作效率。 3、关于监事与监事会： 公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求;制订了《监事会工作 条例》，公司监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司 财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进 行了监督。 2001 年度报告 第 20 页 共 41 页 4、关于绩效评价与激励约束机制： 公司于 2001 年 7 月 24 日通过了《董事会工作条例》和《总经理工作条例》， 以规范和约束高级管理人员的经营决策行为。公司董事会及人力资源及薪酬 委员会全权负责总经理和其他高级管理人员的考评，主要以任期和年度经营 目标为核心进行考评，采取长期和中短期激励相结合的方式，实行了模拟股 票期权计划，目前公司正根据专业咨询机构的意见，通过进行岗位分析、绩 效考核和业绩激励，着手建立一套全新的、更为公正、透明、更加市场化的 员工绩效管理系统。 5、关于相关利益者： 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、消费者等其他利益 相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。公司还在局域网上设 产了董事长专栏、总经理信箱，增加沟通和交流的渠道，鼓励员工反映对公 司经营、财务状况以及涉及职工利益的重大决策的意见。 6、关于信息披露与透明度： 本公司严格按照香港联交所的《上市规则》履行信息披露责任，并由公 司董事会秘书处负责信息披露工作，接受投资者来访和咨询；还采取定期举 办推介会、路演、主动邀请投资者来访及公司网页等进行信息报露。本公司 先后颁布了“关于加强对外信息披露管理的通知”和“关于建立发言人及对 外接待联络系统的通知”，并于 1999 年在全公司范围内建立了发言人制度和 对外接待联络系统，能够严格按照法律法规和公司章程的规定，真实、准确、 完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司 能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份变 化情况。 本公司将一如既往地严格按照《上市公司治理准则》的要求，自觉主动地在 上海证券交易所和香港联交所等监管机构的共同监管下，履行在境内外同时进行 信息公开披露的义务，并将继续贯彻各《工作条例》，进一步完善公司治理结构， 切实提高公司治理水平和治理实效。 二、独立董事履行职责情况 三名独立董事在本公司董事会发挥重要作用。他们均熟悉董事的权利与义 务，以十分认真负责的态度出席董事会和股东大会，并分别担任审核委员会主席、 战略发展及投资委员会委员、人力资源及薪酬委员会委员，对公司董事会的规范 运作发挥了积极的作用。根据境内外证券交易所的要求，本公司的关联交易须经 独立董事同意，并向股东提出意见及建议。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、 公司业务独立：本公司主营业务是收费公路的建设、经营与维护，主营业务 突出，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司的业务决策均系独立做出， 涉及关联交易的业务，均按公平交易的原则达成，不存在损害公司及公司其 他股东利益的情况，并均做了充分及时的披露，对公司不存在负面影响。 2、 公司资产完整：本公司和控股股东之间的产权关系明确，股东发起设立本公 2001 年度报告 第 21 页 共 41 页 司时控股股东注入的实物资产、土地使用权、股权等资产以及注入的业务独 立完整，资产评估结果经国家国有资产管理局确认，出资额全部足额到位并 经注册会计师验证；控股股东投入的资产已完成产权变更手续。 3、 公司人员独立：本公司有完全独立于控股股东的行政管理系统（包括劳动、 人事及工资管理等），公司总经理、副总经理、董事会秘书及财务负责人专 职在本公司工作，均未在股东单位担任除董事以外的重要行政职务，且均在 本公司领薪。公司所有的董事、监事均通过合法程序选举产生，总经理及其 他高级管理人员均由董事会直接聘任，各级管理人员由总经理聘任，公司拥 有独立的人事任免权。 4、 公司财务独立：本公司设有独立的计划财务部，负责公司的会计核算和财务 管理工作，对公司资金实行统一管理，有一套独立完整的会计核算体系，并 根据《企业会计制度》的要求制定了会计制度和财务管理制度。公司独立开 设银行帐户，不存在将资金存入大股东的财务公司或结算中心帐户的情况； 公司独立纳税，公司的财务决策均系独立作出，不存在大股东干预上市公司 资金使用的情况。 5、 公司机构独立：本公司董事会、监事会及其它内部机构均独立运作，办公机 构和生产经营场所独立，机构设立完整，不存在与控股股东合署办公的情况。 四、高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立和实施情况 高级管理人员的激励采取长期和中短期相结合的方式。围绕经营业绩状况， 在支付月薪金和年度奖金的基础上，实施模拟股票期权计划、提高医疗与养老待 遇等长期激励机制。经 2001 年 3 月 6 日的股东周年大会批准，本集团推行了模 拟股票增值期权计划，已于 2001 年 3 月 16 日授予 42 名董事、中高级管理人员 共计 38,832,500 股，占计划之模拟股票期权的总数量的 64.2%。 本公司模拟股票期权旨在将管理人员的经济利益与股东利益相结合，与本 公司的经营业绩和股价表现相结合，以鼓励公司管理人员更好及长期为公司服 务，提升公司与股东的价值。本计划接受公司董事会的管理，并由其辖下的人力 资源及薪酬委员会具体负责。 2001 年度报告 第 22 页 共 41 页 股东大会简介 一、2000 年度股东周年大会 2001 年本公司共召开一次股东大会，即于 2001 年 3 月 6 日在中国广东省深 圳市滨河路北 5022 号联合广场 A 座 19 楼召开的 2000 年度股东周年大会。 公司就本次会议的召集和召开，已于 2001 年 1 月 19 日在《香港经济日报》 和香港《南华早报》上将股东周年大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项 等以公告的方式刊登，并委托香港证券登记公司向公司在册股东寄送了委任表格 和参会回执。 出席会议的股东或经授权的股东代理人共计 4 人，代表股份 1,364,106,000 股，占公司总股份的 67.67%，符合《公司法》、本公司章程和本公司《股东大会 工作条例》的有关规定。大会由陈潮董事长主持，会议以投票表决方式审议通过 了以下决议： 普通决议案 1. 批准本公司 2000 年度董事会报告； 2. 批准本公司 2000 年度监事会报告； 3. 批准本公司 2000 年度经审计帐目； 4. 批准本公司 2000 年度利润分配方案，同意按每股人民币 0.10 元向于 2001 年 2 月 2 日营业日结束时名列于本公司股东名册上的股东派发； 5. 批准本公司 2001 年度财务预算方案； 6. 批准本公司 2001 年度董事、监事酬金； 7. 批准续聘罗兵咸永道会计师事务所 (香港执业会计师)及中天勤会计师事务 所（原名天勤会计师事务所）（中国注册会计师）分别为本公司 2001 年财政 年度国际审计师及法定审计师，并授权本公司董事会厘定其酬金； 8. 批准推行模拟股票增值期权计划； 9． 批准即时委任张杨女士为本公司董事，任期自获选之日起至 2002 年 12 月 31 日止。 特别决议案 10． 批准修改本公司章程第 18 条及授权本公司董事会将有关本公司章程的修改 报国家有关部门备案。 11． 授权公司董事会在满足有关条件下配发或发行各自不超过已发行内资股及 境外上市外资股的 20%之股份，并对本公司章程第 18 条、第 21 条进行其 认为适当及所需的修订，以反映本公司股本结构的变动。 本次股东周年大会决议公告已于 2001 年 3 月 7 日以中英文分别在香港《经 济日报》和香港《南华早报》（英文）上刊登。 二、选举、更换董、监事情况 报告期内本公司第二届董事、监事的任期均未届满，唯董事巢民强先生于 2001 年 1 月 8 日辞任，于 2001 年 3 月 6 日召开的 2000 年度股东周年大会增选 了张杨女士为本公司第二届董事会董事，任期自获选之日起至 2002 年 12 月 31 日止。 2001 年度报告 第 23 页 共 41 页 董事会报告 2001 年，在世界经济增长明显放缓和经历美国“9·11”事件冲击等极为不 利的外部环境下，深圳借助自己得天独厚的地理位置，国民经济仍保持了良好运 作态势，全年实现国内生产总值 1,908.15 亿元，比上年增长 13.2%，GDP 总量在 全国大中城市中排名第四，仅次于北京、上海和广州。深圳市外贸出口亦保持了 较快的增长速度，全年累计出口达 374.8 亿美元，同比增长 8.4%，外贸出口额连 续第九年在全国大中城市中位居首位。本公司所经营的收费公路受惠于深圳经济 持续增长及进出口贸易的繁荣，本年度连续第五年保持稳定增长。 一、公司经营状况 1、公司主营业务范围及其经营状况 本集团主要在中国从事收费公路和高速公路的开发、经营和管理。2001 年 主营业务是 107 国道、205 国道、梅观高速、机荷东段、机荷西段、盐坝高速和 长沙环路等 7 条收费公路的建设、维护、经营、收费和管理，总收费里程为 176 公里。 本集团在深圳市的公路已构成枢纽网络，并将区内主要物流据点连结，令 车流量出现乘数效应，对公司的路费收入起了正面影响。2001 年度本集团高速公 路车流量和路费收入持续增长，尤以梅观高速与机荷高速的增长骄人，是本集团 的主要利润增长点；一级公路通行条件改善，路费收入恢复稳定；盐坝 A 段如期 交工验收，并再创广东省质量评分新高，于 4 月 16 日投入运营。盐坝 B 段已按 计划于 2001 年开工建设。全年共实现主营业务收入 6.05 亿元，较上年同比增长 17.3%。 报告期内公司主营业务收入、成本及盈利按地区分类构成如下： 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率(%) 深圳地区收费公路 601,084,304 150,407,763 419,543,956 74.98 长沙地区收费公路 3,434,340 4,067,493 -825,475 -18.44 合计 604,518,644 154,475,256 418,718,481 74.45 注：本公司对机荷东段及长沙环路分别持有 55%和 51%的权益，采用比例合并法按持股比例 将主营业务收入等项目合并后计入上表。 2、报告期内各分公司所属收费路段的经营情况： 107 国 道 和 205 国 道 107 国道从深圳市南头联检站向西延伸至深圳市与东莞市边界,沿途经深圳 市松岗、沙井、福永、西乡、新安等主要工业区，是深圳市西部通向珠江三角洲 东莞、广州等地的主要通道，并经市区公路与南山工业区、蛇口码头连接。205 国道由深圳市布吉联检站向东至深圳市与惠州市边界,沿线经深圳布吉、横岗、龙 岗、坪地等主要工业镇区,是深圳东部通往惠州、汕头的主要通道, 并经深圳市区 中心道路与文锦渡口岸连接。 ２００１ 年初，本公司在 １０７ 国道与 ２０５ 国道启用了不停车收费系统，改善了通 2001 年度报告 第 24 页 共 41 页 行条件，缩短了交费时间。同时，通过对分流路段的进一步管治，使得以上两条 一级公路的路费收入得以稳定，１０７ 国道日均混合车流量达 ２３，２１４ 辆次，较上年 同期增长 ４．７７％；全年路费收入微升 １．０９％，达人民币 ８３，３８７，９０６ 元。２０５ 国道 的日均混合车流量为 ４５，４０８ 辆次，车流构成中，一至三类车虽有双位数的增幅， 但由于四、五类车减幅较大，导致全年路费收入较去年微降 ３．２８％，为 １４５，１６３，５１４ 元。 １０７ 国道和 ２０５ 国道均为开放式收费的一级公路，在吸引交通流量、承担运 量方面仍发挥着重大作用。但随着周边村镇道路的不断完善，部分区域已形式分 流。２００１ 年底，早在 １９９５ 年就已开始建设的布吉至龙岗长约 ２０ 公里的水官高速 公路（又称“龙岗二通道”或“清龙高速”）开通，预计将对 ２０５ 国道造成一定 的分流影响。 机荷高速西段 机荷高速公路由东、西两段构成，是国家二纵二横国道主干线黑龙江同江至 海南三亚沿海高速公路的一部分，由深圳机场自西向东，经鹤洲、石岩、龙华、 平湖至横岗镇荷坳，全长 44.3 公里，东接深汕高速、惠盐高速及 205 国道，西连 广深珠高速和 107 国道。机荷高速分东、西两段建设，1999 年 5 月机荷高速公路 西段建成后全线通车。机荷高速的全线贯通，使深圳市有了一条直接连接深圳东、 西部的外环干线，大大疏通了珠江三角洲地区与广东省东部地区之间的交通。 2001 年度机荷西段的车流量和路费收入呈现较强的自然增长，日均混合车流 量为 16,314 辆次，较上年增长 26.17%，全年路费收入达 104,763,888 元, 较上年 增长 23.87%，是本年度自然车流量增长最快的路段，已成为本公司利润增长的 主要来源。随着年底不停车收费系统的安装，通行效率和条件得以提高、完善， 该路段在未来几年前景看好，投资回报会进一步增长。 盐坝 A 段 深圳市盐坝高速公路 A 段从盐田至溪涌，长 9.65 公里，双向六车道，是深 圳东部沿海地区向外辐射的主要通道。盐坝 A 段实际投资总额约 9 亿元，其中 深圳市财政补助 3 亿元，已于 3 月底如期通过交工验收，并于 2001 年 4 月 16 日 正式投入营运，其综合评分创广东省工程质量评分新高。 由于该路段处于开通初期，公路里程短、未形成有效的路网，加上周边地区 经济发展水平不高，所经地区主要以集装箱运输和东部海滨旅游为主，季节性很 强，目前路费收入较低，２００１ 年开通 ８ 个月来，日均混合车流量为 ５，７６２ 辆次， 共实现路费收入 ９，３７７，４０６ 元。预计随着盐坝 Ｂ 段、盐田港三期建成通车后，路 费收入和财务状况会有较大的改观。 ３、公司主要控股收费公司的经营情况及业绩 深圳市梅观高速公路有限公司 梅观公司注册资本为人民币 332,400,000 元，总资产为人民币 891,726,049 元， 主要业务为兴建、经营及管理中国深圳市梅观高速公路。本公司拥有梅观公司 95%的权益，另外 5%的权益由本公司控股股东——深圳市高速公路开发有限公 司拥有。 2001 年度报告 第 25 页 共 41 页 梅观高速由深圳梅林联检站向北至与东莞市交界处，与东莞至深圳的莞深高 速公路相接，全长 19.3 公里。梅观高速连接了亚洲最大陆路口岸—皇岗口岸及珠 江三角洲的出口加工区东莞市, 并在中间与机荷高速十字交叉相连，是香港与内 地货物运输的主要陆路通道。 2001 年，梅观高速的车流量与路费收入增长强劲，主要是因为：（1）与梅观 高速北端相接的莞深高速于 2000 年下半年正式开通后形成了局部的路网效应， 从而使全程行走梅观高速的车辆在总交通流量中所占的比例显著增加；（2）4 月 份华为收费站的开通以及对民乐立交分流的管治，使分流得以有效抑制；（3）利 好因素不断涌现。於 2001 年 6 月至 10 月期间，梅观高速附近东莞凤岗段路桥损 坏，导致大量车辆涌入梅观高速，９ 月下旬至年底，梅观高速周边地方道路进行 整修，也加速了梅观高速的车流量与路费收入的增长。该路日均混合车流量达 ３３，６３４ 辆次，较上年同期增长 ４２．１６％；全年路费收入达 １７３，９９２，０９２ 元，较上 年同期大幅增长 ４３．１１％。 本公司于 2001 年 12 月 28 日在梅观高速正式启用不停车收费系统，大大改 善了车辆的通行条件，提高了收费效率与通行效率。预期梅观高速的车流量和路 费收入将继续保持良好的增长态势。梅观公司于 2001 年度实现净利润 124,693,485 元。 深圳机荷高速公路东段有限公司： 机 荷 东 段 公 司 注 册 资 本 为 人 民 币 440,000,000 元 ， 总 资 产 为 人 民 币 1,235,106,402 元，主要业务为兴建、经营和管理中国深圳市机荷高速公路（东段）， 本公司拥有其 55%的股权。 机荷东段的路费收入在经历了去年的高速增长后，今年仍保持良好的增长态 势。日均混合车流量为 25,103 辆次，较上年同期增长 16.20%；全年完成路费收 入 153,453,633 元，较去年增长 15.13%。机荷东段公司于 2001 年度实现净利润 105,214,642 元。 长沙市深长快速干道有限公司： 深长公司注册资本为人民币 200,000,000 元，总资产为人民币 799,936,290 元， 主要业务为建设、管理和经营长沙绕城公路(西北段)及配套服务，本公司拥有其 51%的股权。 长沙环路是湖南省长沙绕城高速公路的一部分，公路全长 35 公里(含一座 2,020 米长的湘江大桥)，与京珠高速公路、107 国道（长沙段）和长益高速公路、 319 国道（长沙段）相连接。 长沙环路于 1999 年 11 月开通运营。由于周边路网正在建设，配套不够完善， 以及当地政府对进入城市车辆的管等原因，长沙环路的车流量与路费收入自开通 以来一直处于较低水平。2001 年下半年，长沙环路公司加强了内部管理，车流量 及路费收入增幅明显。2001 长沙环路的日均混合车流量为 1,373 辆次，比 2000 年增长了 5.49%；全年完成路费收入 6,734,000 元，较去年增长 2.03%。该公司于 2001 年度亏损 3,274,086 元。 ４、公司其他控股及参股公司的经营情况及业绩 2001 年度报告 第 26 页 共 41 页 深圳市正一广告公司： 正一广告注册资本为人民币 2,000,000 元，总资产为人民币 5,913,789 元，主 要业务为利用本公司经营的收费公路两旁和收费广场的土地使用权，出租广告 牌，提供设计、制作代理国内外广告业务及其咨询服务。本公司投资人民币 120 万元以及本公司经营的 107 国道和 205 国道、机荷高速公路西段、盐坝高速公路 的广告资源，拥有其 60%的股权。该公司于 2001 年度实现净利润 757,054 元。 深圳市梧桐岭索道有限公司： 索道公司注册资本为人民币 ５，０００，０００ 元，总资产为人民币 ４９，８９６，４３８ 元， 主要业务为兴建及管理深圳市梧桐岭索道项目。本公司投资人民币 1,100 万元， 拥有其 40%的股权。梧桐岭索道工程于 1999 年 7 月开始工程设备安装，目前完 成 90%。未能按计划于 2001 年投入运营，主要原因是该项目合作的主要两方在 管理理念上存在较大差异，影响到索道公司的正常运作。 深圳市中运杰交通发展有限公司： 中运杰注册资本为人民币 ３，０００，０００ 元，总资产为人民币 ３，３２５，１６１ 元，主 要经营公路建设规划咨询、工程监理、交通量调查、交通运输服务等业务。本公 司于 1999 年投资人民币 60 万元占股 20%。由于该公司业务发展一直未能达到本 公司投资时的预期，本公司已于 2001 年 7 月与深圳市交通运输服务公司达成协 议，向后者以人民币 61.8 万元转让本公司持有中运杰的 20%权益。 5、主要客户及供应商 由於本集团之主要客户为收费公路的使用者，而主要供应商为建设收费公路 的承包商，故本集团并无主要客户及供应商可作进一步之披露。 6、经营中出现的问题及解决方案 深圳地区经济繁荣，村镇路网发达，部分村道对本公司经营收费的公路不同 程度地产生分流通行车辆的影响，进而减少公司路费收入。另外，107 国道和 205 国道因开通时间长，车流量接近饱和，有时会出现车流不畅现象。 针对上述情况，本公司通过对 107 和 205 国道进行路面改造和整治的同时， 加强对村道的综合治理工作，以遏制分流情况；并于 2000 年底在 107 国道和 205 国道安装了不停车收费系统，以改善通行条件、提高收费效率和车辆通行效率， 有效吸引了车流。在总结国道不停车收费系统的基础上，进一步开发营运收费公 路电子自动收费系统，并于 2001 年 12 月 28 日正式在梅观高速和机荷高速投入 使用，该系统将有效地提高道路通行能力，极大地改善收费管理工作强度，有效 减少或杜绝逃费问题，从而提高营运管理水平。 7、本年度盈利预测及完成情况 本公司在 2001 年度 11 月增发 A 股招股意向书中公布的盈利预测净利润为 40,188 万元，实际完成净利润为 40,194 万元。 二、公司投资情况 1、募集资金及使用情况 2001 年度报告 第 27 页 共 41 页 （1）募集资金投资明细：（人民币元） 承诺投资项 承诺使用 本年使用 计划投资额 项目计划进度 实际投资项目 项目实际进度 目 募集资金 募股资金 建设盐坝高 建设盐坝高速公 完成计划投资 654,990,000 604,128,000 2003 年建成通车 37,400,000 速公路 B 段 路B段 总额的 5.7% （2） 本次募集资金全部用于投资建设深圳市盐田至坝岗高速公路（盐坝高速公 路）B 段。该项目工程概算资金约 65,499 万元，计划于 2003 年投入营运。 盐坝 B 段按照计划已于 2001 年 6 月动工，目前工程进展顺利。截止 2001 年 12 月 31 日，累计已完成投资 3,740 万元，全部以募集资金投入。由于 项目尚在建设期，因此本年度未产生收益。 （3） 截止 2001 年 12 月 31 日，尚有 566,728,000 元募集资金未投入使用。未使 用的募集资金全部作为银行存款存放。 2、 其他投资及规划 本公司的投资策略是在发展深圳收费公路的同时，在中国其他地区发展和 收购优质且回报高的公路项目。盐坝高速公路 A 段是本公司自筹资金建设的一 项重大投资项目，详细情况请参阅董事会报告第一部分之公司经营状况分析。 为充分发挥本公司在工程管理方面的专业优势，适应新业务发展需要，本 公司拟成立深圳高速工程顾问有限公司，提供项目管理咨询。本公司通过成立 工程咨询公司，可以充分利用公司在公路工程管理方面的经验与人力资源优势， 走向市场开展工程咨询、项目管理等业务，从而进一步扩大本集团的盈利基础。 目前，成立工程顾问公司的相关手续正在办理之中。相信未来集团工程管理业 务在深圳及全国其他地区将获得发展，成为公司新的盈利增长点。 本公司正在进行可行性研究的项目主要有盐田港至排榜高速公路（「盐排高 速」）和其它深圳市已规划的或正在规则的高速公路。若该等项目获批准立项， 则本公司将通过银行贷款、股本融资、发行可转换债券、财政补助等方式进行 融资。 此外，本公司亦在深圳市以外地区积极物色优良公路项目，并签定了项目 合作意向书。本公司冀通过吸收更多回报高的优良项目，进一步提高公司的盈 利能力，为股东带来更高的回报。 三、公司财务状况、经营成果分析 (一) 经营成果 损益表主要变动项目 单位：人民币元 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 增减额 增减比例％ 主营业务收入 ６０４，５１８，６４４ ５１５，３９５，５９２ ８９，１２３，０５２ １７．２９ 主营业务成本 １５４，４７５，２５６ １０５，４３３，４９６ ４９，０４１，７６０ ４６．５１ 主营业务利润 ４１８，７１８，４８１ ３８９，１２５，７５３ ２９，５９２，７２８ ７．６０ 其他业务利润 ６５，０２０，１４２ １，７２５，４８５ ６３，２９４，６５７ ３，６６８．２２ 财务费用 ３５，１２１，９４１ ２１，７６９，３６４ １３，３５２，５７７ ６１．３４ 投资收益 －１４，５１４，１９８ １９，１４４，７１７ －３３，６５８，９１５ －１７５．８１ 2001 年度报告 第 28 页 共 41 页 补贴收入 ２６，７０５，５２７ － ２６，７０５，５２７ 净利润 ４０１，９３６，８９７ ３３９，２２３，８３４ ６２，７１３，０６３ １８．４９ １．１ 主营业务收入 ２００１ 年，本集团主营业务收入较 ２０００ 年增长 １７．２９％，主要来源于梅观 高速公路与机荷高速公路路费收入的增长。 １．２ 主营业务成本 本年度主营业务成本增长的主要原因是： （１）根据近年实际车流量情况，本年度委托独立交通顾问公司对所属收费公 路未来经营期间的车流量进行重新预测，由于预测车流量的调整使得单 位标准车流量折旧额上升，增加了报告期内公路的折旧费用 １７，７１８，５４６ 元。该项会计估计变更将继续导致以后年度折旧额的增加。另一方面， 由于随着路费收入的增长，按车流量法计提的折旧和摊销费用也相应增 加。 （２）为提供良好的公路路况和行车环境，本报告期内增加了公路维养、中小 修理及绿化费用。 （３）盐坝 Ａ 段正式开通后增加了经营成本 １１，１８７，３７５ 元。 １．３ 主营业务利润 本集团主营业务利润与二零零零年相比增加 ２９，５９２，７２８ 元，主营业务 利润率为 ６９．２６％。 １．４ 其他业务利润 其他业务利润增长为本集团受深圳市政府委托，管理建设深圳东部快速 路盐田港段至盐坝高速公路联络段工程，２００１ 年度该项目主体工程已完工。 本年度按完工百分比法确认代建工程管理费收益 ６３，１３０，５９３ 元，未完附属 工程将于 ２００２ 年度完工。 １．５ 财务费用 本年度财务费用增加主要为：盐坝高速公路 Ａ 段于 ２００１ 年 ４ 月份投入 营运后，其相应的借款利息支出停止了资本化而计入当期财务费用；由于银 行存款利率下调及平均存款额降低使得利息收入减少。 １．６ 投资收益 本集团的投资收益主要包括委托投资收益、长期债权投资收益以及收购 梅观公司股权溢价摊销等。报告期投资收益减少主要为本集团计提了如下减 值准备： １、 计提短期投资跌价准备 ２８，５０８，４０５ 元。 ２、 对索道公司的长期股权投资计提减值准备 ７，２５４，５９９ 元。 １．７ 补贴收入 补贴收入是深圳市人民政府对本公司盐坝高速公路 Ａ 段提前投资及早 2001 年度报告 第 29 页 共 41 页 期投资车流量未能达到正常水平给予的 ３ 亿元政府补贴，于资产负债表上 递延并于该收费公路获授权经营年限内予以确认。本年度按经营期 ３０ 年 与交通流量成反比趋势计算确认补贴收入 ２６，７０５，５２７ 元。 （二）资产、负债及权益情况 单位：人民币元 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 增减额 增减比例（％） 总资产 ６，９９５，９９９，２１０ ５，９３１，１７６，３７３ １，０６４，８２２，８３７ １７．９５ 长期负债 １，２５０，０８５，６８４ １，２１１，６２１，０１４ ３８，４６４，６７０ ３．１７ 股东权益 ５，０７０，５４６，３３７ ４，２８２，２４１，３５３ ７８８，３０４，９８４ １８．４１ 截止 ２００１ 年年末，本集团总资产同比增长 １７．９５％。主要为本年度发行 Ａ 股 筹集的资金及年度经营获取的盈利。 长期负债的增加主要是来自于政府拨款。 股东权益增加主要是本年度利润留存及发行 Ａ 股所致。 (三) 短期流动性及资本结构指标 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 现金比率 １．４９ １．１６ 流动比率 ２．１３ １．２７ 速动比率 ２．１２ １．２６ 资产负债率 ２７．２３％ ２７．６１％ 本集团资产的流动性能良好，具备较强的偿债能力，资本结构比较稳健。 财务资源主要来自于经营获取现金、银行借款、留存盈余、政府拨款。本集 团共拥有人民币 ２１ 亿元的授信额度，其中质押借款的授信额度有 １９ 亿元，无抵 押借款的授信额度有 ２ 亿元。本集团已使用 ７．５ 亿元借款额度，尚有备用借款额 度 １３．５ 亿元可用。此外，市政府计划给予盐坝 Ｂ 段提供 １．５ 亿元的财政补助， 其中 ０．４ 亿元已于报告期内收到。 （四） 资金主要来源和运用 本年度资金主要来源为经营活动现金净流入、发行普通股和政府拨款，所 得资金主要用于建设高速公路、支付股息等。 ①经营活动现金净流入 本年度经营活动的净现金流入 ５．７５ 亿元，同比增长 ３３．４１％，主要为路费收 入增长及获取联络段项目工程管理现金净收益。 ②主要融资活动 本年度发行人民币普通股 １．６５ 亿股筹集了人民币 ６．０４ 亿元资金； 本年度收到政府部门对盐坝 Ａ、Ｂ 段的拨款 １．０６ 亿元。 ③资本性支出 本年度用于公路建设等固定资产购置的资本性支出为 ２．６１ 亿元，其中建造 盐坝 Ａ、Ｂ 段共发生资本性支出 ２．２６ 亿元。 2001 年度报告 第 30 页 共 41 页 ２００１ 年末货币资金为 ９．７４ 亿元，其中，增发 Ａ 股募集资金结余 ５．６７ 亿元， 该款按募集资金使用计划以不同期限的定期存款方式存放于国内的商业银行中。 （五） 未来资本承担 本集团未来的资本性支出主要为建设盐坝 Ｂ 段工程，盐坝 Ｂ 段估算总投资 ６５，４９９ 万元，计划在 ２００２ 年投入约 ３．２１ 亿元，２００３ 年投入募集资金余额，不 足部分将通过公司营运所得资金解决。 （六） 担保及履行 本公司于 １９９９ 年为索道公司提供人民币 ２，５００ 万元的贷款担保，原担保责 任期限为 １９９９ 年 １２ 月至 ２００３ 年 １２ 月。本公司于 ２００２ 年 １ 月履行担保义务将 该款项全额归还，并作为负债列示为 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表中。 (七) 资产押记详情 本公司为取得银行借款及授信额度，有以下资产质押给银行： 质押资产 银行 最高质押金额 起止日期 107 国道（深圳段）的经营收费权 中国工商银行 9 亿元 1999/2/9—2004/2/9 205 国道（深圳段）的经营收费权 招商银行 10 亿元 1999/2/11—2004/2/11 (八) 外汇汇率风险 本集团 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日港币存款额 １．３７ 亿港元，来源为收费公路的路费 收入，并主要用于支付 Ｈ 股股息。美元贷款 ２３０．２ 万美元，为西班牙政府混合贷 款，专项用于购买收费、监控设备。港币与美元折合人民币汇率相对稳定，港币 兑换人民币的汇率相对稳定，在 １：１．０６０６ 至 １．０６３８ 之间波动，对本集团业绩 并无造成重大影响。 四、 本年度由罗兵咸永道会计师事务所和普华永道中天会计师事务所分别出具 了无保留意见的审计报告。 五、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 i. 中国已于 2001 年底加入 WTO，深圳作为中国的南大门，对外贸易 将持续增加，客货流量将进一步增长；同时汽车进口关税大幅下降， 刺激汽车需求的增长，尤其是珠江三角洲地区私家车迅速增加，对 本公司的长远发展起积极作用。 ii. 2001 年下半年交通部和国家计委联合出台《关于对国际标准集装箱 运输车辆行使收费公路给予通行费优惠政策的意见》，并发函征求修 改意见。根据该《意见》，全国标准集装箱车辆的通行费平均水平将 下降，会对本公司路费收入产生负面影响，但另一方面通行费下调 也会吸引更多的集装箱车辆行使高速公路，从而增加车流量。因该 项政策尚未正式出台，且本公司所处深圳特区，故其所产生的影响 还不能估量。 iii. 预计 2002 年中国开始实施燃油税，此举会加重车辆的使用成本，在 2001 年度报告 第 31 页 共 41 页 一定程度上会削弱公路运输业对铁路、水路及航空运输的竞争力， 对本公司公路车流量及路费收入会产生一定影响。但同时燃油税取 代养路费，将进一步刺激商务用车及私人小汽车的增长，且会导致 更多的车辆使用高速公路，从而增加路费收入。 iv. 广东省政府在转发省交通厅《关于进一步清理整顿全省公路收费站 有关问题的请示的通知》中已批准从 2003 年 1 月 1 日起，广东省高 速公路须按统一的车型分类与收费系数收费，若最终确定的分类系 数低于本公司现行标准，则将给本公司经营的高速公路收费带来较 大的负面影响。然而关于新的车辆分类标准的制订正处于初步讨论 中，并未就任何事项作出最后的决定。且长远来讲，若路费降低会 吸引一部分大车使用高速公路，从而增加车流量。 v. 深圳市人民代表大会代表提出的《关于综合整治全市公路、桥梁、 隧道收费问题的议案》已交由深圳市政府办理，其中涉及本公司经 营的 205 国道的横岗收费站和 107 国道的松岗收费站，可能会对本 公司的路费收入带来一定的影响。 vi. 广东省有关部门最近颁布有关文件，规定全省原批准对境外车辆收 取外币的高速公路自 2002 年 4 月 1 日起，一律按人民币标价收费。 本公司各收费公路自 2002 年 4 月 1 日起对过境的香港车辆以人民币 按境内车现行收费标准征收通行费。该项政策的实施将对本公司高 速公路的路费收入有一定的影响。 六、新年度的经营计划 1、对照《上市公司治理准则》的要求，进一步完善公司法人治理制度， 全面贯彻实施股东大会、董事会、监事会、总经理等四个工作条例。 2、积极应对中国加入 WTO 的挑战，全力推进公司战略发展研究工作。 3、依据专业顾问公司的建议，完成公司员工绩效管理系统的建立与实 施。 4、进一步完善内控制度，积极拓展效益良好的公路项目，优化投资组 合，加强财务管理和成本费用控制，以实现 2002 年度主营业务收 入 5.9 亿元、主营业务成本及费用控制在 2.4 亿元内的目标。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本公司董事会于 2001 年共召集了六次董事会会议： ①2001 年 1 月 18 日第二届董事会第五次会议，审议通过： l 2000 年度董事会报告； l 2000 年财务决算报告和经审计财务报告 l 2000 年度利润分配方案； l 2001 年度财务预算方案； l 2001 年度董事、监事酬金； l 续聘罗兵咸永道会计师事务所和中天勤会计师事务所分别为本公司 2001 年度报告 第 32 页 共 41 页 的国际核数师和法定核数师,并授权董事会厘定其酬金； l 推行模拟股票期权的议案； l 巢民强董事辞任、增选张杨女士为新董事的议案； l 以特别决议案方式修改公司章程中有关股东股份比例的议案； l 公司审计工作条例，并同意增聘施大庆董事为审核委员会委员； l 公司短期投资的议案。 ②2001 年 4 月 2 日第二届董事会第六次会议，审议通过： l 同意投资西南证券 2 亿元人民币； l 关于 2001 年度模拟股票期权的授予方案； l 2001 年度员工加薪方案。 ③2001 年 7 月 24 日第二届董事会第七次会议，审议通过： l 《关于提升公司竞争力若干意见的报告》 ； l 《董事会工作条例》和《总经理工作条例》 ； l 公司董事会基金管理办法； l 关于机荷东段持有梅观公司 5%股权转让给深圳市高速公路开发有 限公司的关联交易 l 关于公司和梅观公司收购机荷东段公司外方股权的关联交易； l 关于投资深圳创新科技投资有限公司 20.63%股权的议案。 ④2001 年 8 月 24 日第二届董事会第八次会议，审议通过： l 2001 年中期财务报告和中期业绩报告； ⑤2001 年 10 月 26 日第二届董事会第九次会议，审议通过： l 审核委员会提交的人力资源审计报告； l 成立董事会发展战略发展及投资委员会的报告； l 成立董事会人力资源及薪酬委员会的报告； l 修改《股东大会工作条例》的议案； l 投资深圳妈湾港 4000 万元的关联交易； l 投资广珠东段 20%以上权益议案。 ⑥2001 年 12 月 12 日第二届董事会第十次会议，审议通过： l 投资收购汕头海湾大桥的议案 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等 有关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东 大会通过的各项决议内容。 1）公司 2000 年度利润分配执行情况： 本公司 2000 年度利润分配方案经 2000 年度股东大会审议通过： 以 2000 年末总股本 2,015,700,000 股为基数向全体股东每股派发现金红利 人民币 0.10 元（H 股股东获派现金红利每股港币 0.0942），股息总额为 人民币 201,570,000 元。2000 年末期股息已于 2001 年 3 月 21 日前派发 完毕。 2） 公司 2001 申请公募增发 A 股的执行情况： 根据 2000 年第一次临时股东大会的决议和授权，公司董事会组织完 2001 年度报告 第 33 页 共 41 页 成了 A 股的增发工作，于 2001 年 11 月 29 日获中国证监会核准， 12 月 6 日向社会增资发行 16500 万股人民币普通股，发行价为每股人民币 3.66 元（约为港币 3.45 元），募集资金净额约为人民币 604,120,000 元，全部 用于建造深圳市盐坝高速公路 B 段。经上海证券交易所批准，2001 年 12 月 25 日起向公众发售的 10447.9 万股在上海交易所上市流通, 2002 年 3 月 25 日向证券投资基金配售的 6052.1 万股上市流通。截至 2001 年 12 月 31 日，累计已投入募集资金 37,400,000 元，尚未投入使用的 566,728,000 元元作为银行存款存放。 3）公司模拟股票期权实施情况： 经 2001 年 3 月 6 日的股东周年大会批准，本集团于 2001 年度实施 了模拟股票期权计划（“本计划”），将模拟股票期权授予董事及中高级 管理人员。 本计划之模拟股票期权的总数量为 60,471,000 股，有效期为十年， 而所有本期权的行权期为五年。行权期自授予之日起五年，第一年不得 行使，第二年、第三年、第四年的行权比例累计分别不得超过其被授予 期权总数的 25%、50%和 75%。本期权的授予价格和行权价格以 H 股 价格和 A 股价格综合计算，以反映香港国际市场的 H 股价格为主，占 60%比重，以中国证券市场的 A 股为辅，占 40%比重。本期权的授予价 格为授予日前五个交易日本公司流通股票在交易市场的收市价平均值 的 90%。本期权的行权价格为被授予人提出书面申请之日后第 6 个交易 日起的 5 个交易日内本公司流通股票在交易市场的收市价平均值。承权 人行使本期权时，本公司将计算行权价格与授权价格的差价乘以行权的 股票数量，扣除所得税后由本公司支付现金给本期权的承权人。计算期 权价格时，取 H 股价格和 A 股价格的代数和，而且行权价格与授权价 格之差最高不超过人民币 1.5 元/股，期权每推后一年行使，行权价格与 授权价格的最高限制额增加 15%。公司管理人员的行权时间限定为年 报、中报、季报公布之后的第 3 个交易日开始的 2 个月时间之内提出行 权申请。本计划规定，若本公司年度或中期公布的盈利倒退 20%以上的， 自公布之日起，当年可行使的期权不得行使，前几年未行使的期权可以 在当年行使。 八、本年度利润分配预案 本公司 2001 年度按照中国会计准则计算的净利润为 401,936,897 元，提取 10%的法定盈余公积金 40,193,690 元、10%的法定公益金 40,193,690 元后，可供 股东分配的利润为 321,549,517 元。按照国家有关规定，应以境内外会计准则计 算的可供分配利润中较少者为基准进行分配，因此本年度实际可供股东分配的利 润为按照中国会计准则计算的 321,549,517 元。本公司董事会建议提取任意盈余 公积金人民币 41,391,807 元后，向全体股东派发截至 2001 年 12 月 31 日之末期 股息每股人民币 0.10 元(含税)，派发股利总额为人民币 218,070,000 元，股利分 配后的结余 62,087,710 元作为未分配利润。 九、预计 2002 年度的利润分配政策 本公司将依据国家有关法规和本公司章程载明的股利分配政策进行利润分 2001 年度报告 第 34 页 共 41 页 配。预计 2002 年度本公司将采取派发现金的方式在年末分配一次，2002 年净利 润用于股利分配的比例及 2001 年留下的未分配利润在 2002 年用于股利分配的比 例均不低于 20%，目前无计划进行资本公积金转增股本。 十、最佳应用守则 董事认为，在本年度内本公司已遵守香港联交所上市规则附录十四之最佳应 用守则。 十一、优先购买权 根据本公司的章程及中国法律，并无规定本公司发行新股时须先让现有股东 按其持股比重购买新股。 十二、委托存款及到期定期存款 于 2001 年 12 月 31 日，本集团并无任何委托存款存放于中国金融机构。本 集团之所有现金存款现均存放在中国之商业银行，并符合适用之法例及规则。本 集团并未遇到银行存款到期后而未能取回的情况。 十三、审核委员会 本公司董事会已根据上市规则于 1999 年 8 月 20 日成立了审核委员会（「委 员会」），以履行检讨及监察集团的财务汇报程序及内部监控的职责。本年度内， 委员会共召开四次会议，审阅了本集团未经审计之简明中期帐目并与董事会、公 司国际核数师就本年度审计的具体内容和程序作了详尽的讨论，以确保年度审计 的顺利进行。 十四、战略发展及投资委员会 于 2001 年 11 月 19 日，本公司董事会成立了战略发展及投资委员会（「战略 委员会」），为公司制订战略计划、审查投资项目，为董事会的发展战略决策和重 大项目投资决策提供意见和建议。战略委员会由公司董事、独立董事和社会专业 人士组成。於本年度内及本报告截止日，战略委员会共召开了两次会议，审议了 本公司投资项目并讨论了公司未来的投资策略。 十五、人力资源及薪酬委员会 于 2001 年 11 月 19 日，本公司董事会成立了人力资源及薪酬委员会（「人力 委员会」），为公司高级管理人员的考评、任免以及董事提名和薪酬管理等提供独 立的意见和建议。于本年度，人力委员会共召开了两次会议，审议讨论了本公司 的人力资源政策与人力资源咨询报告并对总经理进行了考评。 2001 年度报告 第 35 页 共 41 页 监 事 会 报 告 一、报告期内监事会会议情况 截至 2001 年 12 月 31 日止年度， 深圳高速公路股份有限公司监事会全体成 员遵照《中华人民共和国公司法》、《上市规则》及本公司之章程的规定，遵守诚 信原则，忠实履行公司章程赋予的职责，谨慎、积极努力地开展工作，竭诚维护 公司及股东的利益。 于本年度，监事会共召开二次会议，于 2001 年 1 月 18 日召开的监事会会 议，应到监事 3 人，实到监事 3 人，符合《公司法》的有关规定。会议讨论并通 过了二零零零年监事会报告，审阅了由会计师事务所提供的 2000 年度财务报表， 讨论了 107 国道与 205 国道路费收入减少与车流量下降的原因。于 2001 年 11 月 13 日召开的监事会会议，应到监事 3 人，实到 3 人，会议通过决议，对本公司 已通过的《监事会工作条例》第 4 条、第 9 条、第 10 条、第 13 条作出修改。 二、监事会对本公司 2001 年度有关事项的独立意见 1）公司依法运作情况 报告期内，本监事会对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、 董事会对股东大会决议的执行情况进行了监督，认为公司董事会 2001 年度的 工作严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关 法规制度进行规范运作，建立了良好的内控机制；公司的董事、总经理和其 他高级管理人员，均能认真履行其职责，严格遵守诚信原则，以公司最大利 益为出发点行事，没有违反法律法规的行为，亦无滥用职权及无损害本公司 的利益、本公司股东及员工权益的行为。 2）检查公司财务情况 监事会认真审阅了公司的财务报表和其他会计资料，我们认为，本公司 的财务收支帐目清楚，会计核算和财务管理符合有关规定，并无发现问题。 罗兵咸永道会计师事务所和普华永道中天会计师事务所分别按香港会计准则 和中国会计准则对公司 2001 年度财务报告进行了审计，并出具了无保留意见 的审计报告。监事会认为该审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果， 审计报告公正、客观、真实、可靠。 3）公司最近一次募集资金使用情况 本公司最近一次募集资金是于 2001 年 12 月 6 日增发 A 股 16500 万股， 共募集资金净额 604,128,000 元，根据招股意向书全部用于建设深圳市盐坝高 速公路 B 段。该项目已按照计划于 2001 年 6 月动工，所募资金正按实施周 期连续投入，目前工程进展顺利。截止 2001 年 12 月 31 日，累计已完成投资 37,400,000 元，全部以募集资金投入，实际投入项目与承诺投资项目一致。 4）公司收购、出售资产情况 报告期内，公司收购、出售资产情况有：向深圳市交通运输服务公司转 2001 年度报告 第 36 页 共 41 页 让中运杰 20%股权（详见董事会报告之业务分析）。监事会认为：该项资产的 出售属于公平交易，价格合理，未发现内幕交易和损害部分股东的权益或造 成公司资产流失的行为。 5）公司关联交易情况 报告期内公司关联交易有：本公司持有 55%股权的深圳机荷高速公路东 段有限公司将其拥有的深圳梅观高速公路有限公司 5%的股本权益转让给深 圳市高速公路开发有限公司（详见重要事项第 3 条）。监事会认为该项关联交 易公平、合理，未有损害公司利益。 2001 年度监事会列席了公司全部的董事会会议、股东大会会议，考察了公 司投资的项目；对公司的生产经营、发展计划等提出了参考意见；对董事会会议 所作出的各项决议是否符合国家的法律法规及公司章程，是否符合股东大会决议 及股东的合法权益等，进行了有效的监督；认为公司董事会能够认真履行股东大 会的有关决议。报告期内本公司未发生任何诉讼事项，亦无监事代表公司向董事 交涉或对董事起诉的事宜。 承监事会命 王继中 主席 中国深圳，2002 年 4 月 12 日 2001 年度报告 第 37 页 共 41 页 重要事项 1、 重大诉讼、仲裁事项 报告期内本公司未发生重大诉讼、仲裁及行政处罚事项。截至 2001 年 12 月 31 日，本公司并无尚未了结的或者可以预见的重大诉讼、仲裁及行政 处罚事项。 2、 重大收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内本公司无收购兼并、资产重组事项发生。 3、 重大关联交易事项 于本年度内本公司持有 55%股权的机荷东段公司于 2001 年 12 月 14 日与 本公司控股股东——深圳开发订立了《深圳梅观高速公路有限公司权益转让 合同》，以总价人民币 75,061,566 元将其拥有的梅观公司 5%股本权益出售给 深圳开发，并已于 2001 年 7 月 24 日召开的本公司第二届董事会第七次会议 审议通过。本次交易的价格是按 1999 年 7 月 1 日机荷东段公司购买梅观 5% 股权的价格加上从 1999 年 7 月 1 日至 2001 年 12 月 18 日交易完毕期间的按 年利率 6.8%计算的利息扣除此期间内梅观已分配给机荷东的收益计算而得。 本次交易完成后，本公司持有梅观公司 95%股权，深圳开发持有 5%的股权。 本公司之独立非执行董事已审阅上述之关连交易，并确认该等交易： (i) 均按照管辖每宗该等交易之协议的条款进行； (ii) 均在普通及正常业务程式中进行；及 (iii) 所参与之交易均符合正常商业条款，及符合对股东公平合理原则。 4、 重大合同及其履行情况 1）担保事项 1999 年 12 月 15 日，本公司与中信实业银行福南支行签订了《保证合 同》，为借款人---深圳市梧桐岭索道有限公司在该行的借款提供担保，担保 范围包括贷款本金人民币 2,500 万元及由此产生的利息、罚息、违约金、损 害赔偿金和实现债权的费用。保证期间为借款合同生效之日起至贷款期限 届满之日后两个日历年，即 2003 年 12 月 16 日止。本公司已于 2002 年 1 月履行担保义务归还了上述担保贷款。 2）委托投资 截至本报告通过日，本公司的委托投资情况如下： ① 2001 年 9 月，本公司委托大鹏证券有限公司金额为人民币 50,000,000 元的理财协议到期，收回本金并获收益人民币 4,750,000 元。 ② 2001 年 3 月，本公司委托大鹏证券有限公司投资理财一年，金额为人 民币 40,000,000。本公司已于 2002 年 3 月收回本金并获收益人民币 3,944,444 元。 ③ 2001 年 10 月，本公司委托大鹏证券有限责任公司投资理财一年，金 额为人民币 50,000,000 元，委托期限自 2001 年 10 月起至 2002 年 10 月止。年投资收益率以 9905 国债票面利率 3.28%的基准增加 2 个百分 2001 年度报告 第 38 页 共 41 页 点，即为 5.28%，如果年投资收益率超过 5.28%，大鹏证券可按委托 期限到期日专户净资产 3.5‰提取资产管理费；如果年投资收益率超过 8%，超过部分的 50%归本公司，其余作为资产管理费归大鹏证券所有。 ④ 本公司委托国信证券有限责任公司理财的金额为人民币 200,000,000 元，委托期限自 2001 年 1 月起至 2002 年 1 月止。本公司已于 2002 年 3 月收回本金并获收益人民币 8,800,000 元。 ⑤ 1999 年 12 月和 2000 年 9 月，本公司委托北京华融投资管理有限公司 （现称“华融经贸（集团）公司”）进行投资理财，金额分别为人民币 50,000,000 元和 60,000,000 元，委托期限均为两年，合同约定的年收 益率不低于 5.28%。因对方未能履行合同条款，超越委托范围进行股 票买卖，造成委托期满不能返回本金和收益。本公司自 2002 年 2 月起 接管和控制了相应的帐户。截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司已从华 融公司收回人民币 3,696,000 元，而帐户内债券和股票的市值计人民币 75,348,801 元，现金人民币 2,446,794 元。本公司对该项投资市值低于 投资成本部分计提短期投资跌价准备为人民币 28,508,405 元。 本公司董事会决议，本公司将全面终止委托理财业务，检讨本公司所作 委托理财的内控程序。对已接管的委托资产，本公司将本着只卖不买的原则， 把握适当时机，尽快逐步变现。董事会责成公司经理层通过法律途径追究华 融公司的违约责任，并在本公司以后的定期报告中详细披露。 5、 承诺事项 本公司持股 5%以上的两大股东深圳市高速公路开发有限公司和深圳市 深广惠公路开发总公司已在发起人协议中作出承诺，不会以任何形式在深圳 从事任何直接或间接与本公司造成竞争的行业与业务，本公司董事会认为， 持续到报告期，上述两大股东均严格遵守了该项承诺。 本公司于 2001 年 12 月增发 A 股募集资金净额 604,128,000 元人民币， 计划用于盐坝高速 B 段的建设。目前该资金正根据工程项目进度按招股意 向书的承诺予以投入。（详见董事会报告第二项募集资金使用情况） 6、聘请会计师事务所的情况 本年报所收录之帐目分别根据香港公认会计原则和中国会计准则编制， 并经罗兵咸永道会计师事务所和普华永道中天会计师事务所分别审核。 本公司于 2001 年 3 月 6 日召开的 2000 年度股东周年大会上批准续聘 罗兵咸永道会计师事务所（香港执业会计师）为本公司 2001 年度的国际审 计师，续聘中天勤会计师事务所（原天勤会计师事务所）为公司国内法定 审计师。 因在其他审计业务中存在严重违规而受到中国证监会和财政部的查 处，中天勤会计师事务所于 2001 年 9 月 25 日辞任本公司的国内法定审计 师。公司董事会于同日通过决议同意其辞任并同时聘请天健信德会计师事 务所为公司增发 A 股的审计师。会计师事务所的报酬情况如下： 2001 年度报告 第 39 页 共 41 页 （单位：人民币元） 2001 年度 2000 年度 会计师事务所 财务审计费用 其他费用 财务审计费用 其他费用 罗兵咸永道会计师事务所 1,110,000 1,000,000 普华永道中天会计师事务所 265,000 78,000 中天勤会计师事务所 733,500 20,000 400,000 4,000 天健信德会计师事务所 480,000 南方民和会计师事务所 20,000 备注：本集团不承担会计师事务所的差旅费。其他费用为咨询业务费和验资费用，本公司董事会 认为其他费用不影响会计师事务所对本公司审计的独立性。本年度应支付罗兵咸永道会计师 事务所和普华永道中天会计师事务所财务审计费用将在下一会计年度支付，其他款项均为当 年度的实际支付额。 董事会建议续聘罗兵咸永道会计师事务为本公司之国际核数师，聘请天 健信德会计师事务所为本公司之法定核数师，有关决议案将於即将召开之 2001 年度股东周年大会上提呈股东通过。 7、所得税事项 受到国务院於 1999 年颁布的税收政策的影响，自 2000 年 1 月 1 日起， 本集团在深圳市经营收费公路所享有的营业税先征后返政策停止执行。本集 团须按路费收入的 5%缴付中国营业税。 本公司及一家附属公司（梅观公司）与一家共同控制实体（机荷东段公 司）享受从获利年度起首五年免缴中国企业所得税及随后五年减半缴纳中国 企业所得税的优惠政策。而这些税收优惠并不存在税项返还的问题，因此未 受到任何影响。自 2002 年起的五年内，本公司与梅观公司将进入减半缴纳 所得税的年份，即需按 7.5%的税率交纳所得税。 本公司的机荷西段分公司与盐坝高速分公司于 2001 年 11 月获得政府有 关部门的所得税“五免五减半”的税收优惠，即从首个获利年度起免征中国 企业所得税及随后五年减半缴纳中国企业所得税。 9、其他重大事项： 报告期内，公司、公司董事会及现任董事并无受到监管部门的任何处罚。 2001 年度报告 第 40 页 共 41 页 备查文件 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的年度报告文本 （二）载有公司法人代表、总会计师、财务负责人签名并盖章的会计报表； （三）载有普华永道中天会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名的审计报告正 文及按中国会计准则编制的财务报表及罗兵咸永道会计师事务所签署的审计报 告正文及按香港会计准则编制的财务报表； （四）报告期内在《香港经济日报》、《南华早报》、《上海证券报》、《证券时报》 上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 文件存放地：公司董事会秘书处 2001 年度报告 第 41 页 共 41 页 深圳高速公路股份有限公司 ２００１年１２月３１日资产负债表 会企０１表 金额单位：人民币元 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 资 产 合并 合并 母公司 母公司 流动资产 货币资金（附注１） 973,787,105 333,636,581 854,959,579 255,101,566 短期投资（附注２） 365,348,801 160,000,000 365,348,801 160,000,000 应收利息 - 946,330 - 946,330 应收账款 （附注３） 815,449 15,877,635 1,732,112 16,248,778 其他应收款 （附注３） 45,419,533 21,456,181 44,776,835 20,919,402 预付账款（附注４） 6,157,936 3,222,490 5,695,934 2,692,674 存货（附注５） 5,989,324 5,340,634 5,243,808 4,723,904 待摊费用 98,342 145,833 - - 流动资产合计 1,397,616,490 540,625,684 1,277,757,069 460,632,654 长期投资 长期股权投资（附注６） 195,289,419 227,057,056 1,801,180,027 1,861,435,183 长期债权投资（附注６） 306,000,000 306,000,000 306,000,000 306,000,000 长期投资合计 501,289,419 533,057,056 2,107,180,027 2,167,435,183 其中：合并价差 192,671,025 215,394,419 - - 固定资产 固定资产原价 4,862,561,528 3,924,337,552 3,263,523,871 2,329,167,067 减：累计折旧 (421,295,745) (344,858,276) (325,779,429) (279,101,576) 固定资产净值 （附注７） 4,441,265,783 3,579,479,276 2,937,744,442 2,050,065,491 减：固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 4,441,265,783 3,579,479,276 2,937,744,442 2,050,065,491 在建工程 （附注８） 64,182,117 663,913,130 64,065,579 660,729,816 固定资产合计 4,505,447,900 4,243,392,406 3,001,810,021 2,710,795,307 无形资产及其他资产 无形资产 （附注９） 573,959,014 596,980,322 218,510,031 227,250,423 长期待摊费用 （附注１０） 17,686,387 17,120,905 14,511,244 14,777,384 无形资产及其他资产合计 591,645,401 614,101,227 233,021,275 242,027,807 资产总计 6,995,999,210 5,931,176,373 6,619,768,392 5,580,890,951 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：陈潮 主管会计工作的负责人： 吴亚德 会计机构负责人： 孙斌 -2- 深圳高速公路股份有限公司 ２００１年１２月３１日资产负债表（续） 会企01表（续） 金额单位：人民币元 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 ２００１年12月31日 ２０００年１２月３１日 负 债 和 股 东 权 益 合并 合并 母公司 母公司 流动负债 短期借款（附注１１） 100,000,000 150,000,000 100,000,000 150,000,000 应付票据 2,100,000 - 2,100,000 - 应付账款（附注１２） 118,857,661 21,658,312 118,561,380 21,199,796 预收账款（附注１２） 11,525,724 2,732,756 10,433,789 584,760 应付工资 5,701,008 4,811,137 4,355,715 3,000,004 应付福利费 3,497,484 4,052,900 2,657,281 3,402,694 应付股利（附注１３） 231,126,273 209,326,800 225,826,800 209,326,800 应交税金 （附注１４） 5,956,320 5,792,844 4,441,923 4,231,482 其他应交款 3,102 1,929 1,205 - 其他应付款（附注１２） 20,226,687 22,879,331 14,179,855 15,135,099 预提费用（附注１５） 11,025,839 4,786,145 5,310,136 3,768,963 预计负债（附注１６） 25,000,000 - 25,000,000 - 一年内到期的长期借款（附注１７） 120,000,000 - 120,000,000 - 流动负债合计 655,020,098 426,042,154 632,868,084 410,649,598 长期负债 长期借款（附注１８） 549,059,904 600,000,000 549,059,903 600,000,000 长期应付款（附注１９） 333,731,307 323,621,014 - - 递延收入（附注２０） 273,294,473 - 273,294,473 - 专项应付款（附注２１） 94,000,000 288,000,000 94,000,000 288,000,000 长期负债合计 1,250,085,684 1,211,621,014 916,354,376 888,000,000 负债合计 1,905,105,782 1,637,663,168 1,549,222,460 1,298,649,598 少数股东权益（附注２２） 20,347,091 11,271,852 - - 股东权益 股本 （附注２３） 2,180,700,000 2,015,700,000 2,180,700,000 2,015,700,000 资本公积 （附注２４） 2,061,219,349 1,621,781,262 2,061,218,944 1,621,781,262 盈余公积 （附注２５） 766,539,278 644,760,091 766,539,278 644,760,091 其中：法定公益金 156,573,974 116,380,284 156,573,974 116,380,284 未分配利润 （附注２６） 62,087,710 - 62,087,710 - 股东权益合计 5,070,546,337 4,282,241,353 5,070,545,932 4,282,241,353 负债和股东权益总计 6,995,999,210 5,931,176,373 6,619,768,392 5,580,890,951 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：陈潮 主管会计工作的负责人： 吴亚德 会计机构负责人： 孙斌 -3- 深圳高速公路股份有限公司 ２００１年度利润表 会企０２表 金额单位：人民币元 ２００１年度 ２０００年度 ２００１年度 ２０００年度 项 目 合 并 合 并 母公司 母公司 一、主营业务收入(附注２７) 604,518,644 515,395,592 342,692,714 317,144,349 减： 主营业务成本 (附注２７) (154,475,256) (105,433,496) (99,692,781) (75,031,394) 主营业务税金及附加 （附注28） (31,324,907) (20,836,343) (17,822,820) (13,459,565) 二、主营业务利润 418,718,481 389,125,753 225,177,113 228,653,390 加： 其他业务利润 (附注29) 65,020,142 1,725,485 63,876,406 - 减： 管理费用 (53,314,105) (46,463,181) (32,424,115) (25,148,405) 财务费用-净额 (附注30) (35,121,941) (21,769,364) (36,631,712) (23,585,016) 三、营业利润 395,302,577 322,618,693 219,997,692 179,919,969 加： 投资收益(附注31) (14,514,198) 19,144,717 158,348,534 159,653,390 补贴收入（附注32） 26,705,527 - 26,705,527 - 营业外收入 899,002 135,644 29,768 4,000 减： 营业外支出 (附注33) (3,232,889) (464,270) (3,144,624) (353,525) 四、利润总额 405,160,019 341,434,784 401,936,897 339,223,834 减： 所得税 - - - - 少数股东损益 (3,223,122) (2,210,950) - - 五、净利润 401,936,897 339,223,834 401,936,897 339,223,834 补充资料： 本年度累计数 上年度累计数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 １． 出售、处置部门或被投资单位所得收益 (786,019) 3,077,194 - - ２． 自然灾害发生的损失 - - - - ３． 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - ４． 会计估计变更增加（或减少）利润总额 (17,718,546) (17,606,452) - - ５． 债务重组损失 - - - - ６． 其他 - - - - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 企业负责人： 陈潮 主管会计工作的负责人:吴亚德 会计机构负责人：孙斌 -4- 深圳高速公路股份有限公司 ２００１年度利润分配表 会企０２表 附表１ 金额单位：人民币元 ２００１年度 ２０００年度 ２００１年度 ２０００年度 项 目 合并 合并 母公司 母公司 一、净利润 401,936,897 339,223,834 401,936,897 339,223,834 加：年初待弥补亏损 - - - - 其他转入 - - - 二、可供分配的利润 401,936,897 339,223,834 401,936,897 339,223,834 减：提取法定盈余公积 (40,193,690) (33,922,383) (40,193,690) (33,922,383) 提取法定公益金 (40,193,690) (33,922,383) (40,193,690) (33,922,383) 三、可供股东分配的利润 321,549,517 271,379,068 321,549,517 271,379,068 减： 提取任意盈余公积 (41,391,807) (69,809,068) (41,391,807) (69,809,068) 应付普通股股利 (218,070,000) (201,570,000) (218,070,000) (201,570,000) 四、未分配利润／（待弥补亏损） 62,087,710 - 62,087,710 - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：陈潮 主管会计工作的负责人： 吴亚德 会计机构负责人：孙斌 -5- 深圳高速公路股份有限公司 ２００１年度现金流量表 会企０３表 金额单位：人民币元 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 708,710,989 435,504,713 收到的其他与经营活动有关的现金 6,697,209 3,979,525 现金流入小计 715,408,198 439,484,238 购买商品、接受劳务支付的现金 (34,247,156) (23,699,955) 支付给职工以及为职工支付的现金 (38,541,511) (27,993,990) 支付的各项税费 (35,059,769) (20,962,712) 支付的其他与经营活动有关的现金 (32,343,746) (13,770,958) 现金流出小计 (140,192,182) (86,427,615) 经营活动产生的现金流量净额 575,216,016 353,056,623 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 91,283,861 88,206,667 取得投资收益所收到的现金 33,693,719 212,292,267 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 123,058 70,400 收到的其他与投资活动有关的现金 5,997,344 5,563,704 现金流入小计 131,097,982 306,133,038 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (260,997,332) (255,959,570) 投资所支付的现金 (290,000,000) (290,000,000) 现金流出小计 (550,997,332) (545,959,570) 投资活动产生的现金流量净额 (419,899,350) (239,826,532) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 604,679,075 604,679,075 借款所收到的现金 559,060,329 559,060,329 收到的其他与筹资活动有关的现金(附注34) 106,000,000 106,000,000 现金流入小计 1,269,739,404 1,269,739,404 偿还债务所支付的现金 (540,000,426) (540,000,426) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (245,085,875) (243,216,954) 其中：子公司支付少数股东股利 - - 现金流出小计 (785,086,301) (783,217,380) 筹资活动产生的现金流量净额 484,653,103 486,522,024 四、汇率变动对现金的影响 180,755 105,898 五、现金及现金等价物净增加／（减少）额 640,150,524 599,858,013 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人： 陈潮 主管会计工作的负责人: 吴亚德 会计机构负责人：孙斌 -6- 深圳高速公路股份有限公司 ２００１年度现金流量表（续） 会企０３表（续） 金额单位：人民币元 补充资料 合并 母公司 １．将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 401,936,897 401,936,897 加： 少数股东损益 3,223,122 - 计提的资产减值准备 39,444,427 39,444,427 固定资产折旧 85,154,063 53,622,752 无形资产摊销 23,021,308 8,740,392 长期待摊费用摊销 5,683,650 2,651,129 待摊费用的减少 47,491 - 预提费用的增加 6,239,694 1,541,173 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 120,798 69,222 固定资产报废损失 3,101,546 3,074,652 财务费用 35,425,611 36,577,640 投资收益 (21,248,806) (194,111,538) 结转递延补贴收入 (26,705,527) (26,705,527) 存货的增加 (648,689) (519,904) 经营性应收项目的减少 13,163,388 8,982,217 经营性应付项目的增加 7,257,043 17,753,091 经营活动产生的现金流量净额 575,216,016 353,056,623 ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - ３．现金净增加／（减少）情况： 现金的年末余额 973,787,105 854,959,579 减：现金的年初余额 (333,636,581) (255,101,566) 现金净增加／（减少）额 640,150,524 599,858,013 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人： 陈潮 主管会计工作的负责人: 吴亚德 会计机构负责人：孙斌 -7- 深圳高速公路股份有限公司 ２００１ 年度会计报表 深圳高速公路股份有限公司 2001 年度会计报表 内容 页码 审计报告 1 母公司及合并资产负债表 2-3 母公司及合并利润表 4 母公司及合并利润分配表 5 母公司及合并现金流量表 6-7 会计报表附注 8-59 ？ 普华永道中天会计师事务所有限公司 瑞安广场 12 楼 淮海中路 333 号 上海 200021 中华人民共和国 电话 ： +86 (21) 6386 3388 传真 ： +86 (21) 6386 3300 审计报告 普华永道审字(2002)第 1139 号 深圳高速公路股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司和贵集团(包括贵公司及合并子公司、合 营企业)2001 年 12 月 31 日的资产负债表及 2001 年度的利润表、利润分 配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准 则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司和贵集团的实际情况，实施 了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述贵公司和贵集团会计报表符合中华人民共和国财政部 制订的《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方 面公允地反映了贵公司和贵集团 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。 普华永道中天 会计师事务所有限公司 注册会计师 周忠惠 注册会计师 李 丹 2002 年 4 月 12 日 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （一） 公司简介 １９９６ 年 １２ 月，经中华人民共和国国家经济体制改革委员会以体改生［１９９６］１８５ 号 文《关于设立深圳高速公路股份有限公司的批复》的批准，由深圳市高速公路开发 公司（以下简称“开发公司”）、深圳市深广惠公路开发总公司（以下简称“深广惠 公司”）、广东省路桥建设发展公司（以下简称“广东路桥公司 ”）发起设立本公 司。领取执照号为深司字 Ｎ２３６２４，注册号为 ４４０３０１１０１８５２７ 的企业法人营业执照。 １９９７ 年 ３ 月，本公司发行 ７．４７５ 亿面值人民币 １ 元的 Ｈ 股股票，并在香港联合交易 所有限公司（香港联交所）挂牌交易；于 ２００１ 年 １２ 月，发行 １．６５ 亿面值人民币 １ 元的 Ａ 股股票，并在上海证券交易所（上交所）挂牌交易。 本公司及其子公司和合营公司（以下简称“本集团”）的主要业务为建造、营运及 管理在中国之收费公路及高速公路。 （二） 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （１） 公司目前执行的会计准则和会计制度 本会计报表按照中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制 度》有关规定编制。 （２） 会计年度 公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 （３） 记账本位币 以人民币为记账本位币。 （４） 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；除特别注明外，各项资产均以实际成本为计价原则。 -8- 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （二） 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） （５） 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产 负债表报告日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇 价折算为人民币，所产生的汇兑损益除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷 相关的汇兑损益予以资本化外，直接记入当期利润表，属于筹建期间的计入长期待 摊费用。 （６） 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价 物是指持有的不超过三个月、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 （７） 短期投资 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 １ 年的股票、债券及基金投 资，于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息 期但尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已 计入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本；短期投资的期末计价按 成本与市价孰低法核算，短期投资跌价准备按类别投资的成本高于市价的差额提 取，如单项投资成本超过投资总额的 １０％，则按单项投资为基础提取跌价损失准 备。 委托投资是指委托金融机构及其他单位进行投资理财的款项，收到受托方按协议规 定条款支付的委托投资收益时计入损益。期末如有迹象表明，委托投资本金高于预 计可收回金额的，按其差额计提减值准备。 （８） 应收款项及坏账准备 本集团对坏账损失采用备抵法核算。 坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提，本集团一般按当期期末 应收款项余额经账龄分析后的一定比例计提坏帐准备，并对回收有困难的应收款 项，结合实际经验和实际情况按余额计提专项坏帐准备。 -9- 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （二） 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） （８） 应收款项及坏账准备（续） 根据应收款项账龄计提坏帐准备的比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 ０％ 一至二年 ５％ 二至三年 １０％ 三年以上 ２０％ 本集团应收账款回收期短（一般为一个月），周转快，且其他应收款主要系押金， 故二年以内账龄的应收账款和其他应收款按较低的比例计提坏帐准备。 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不 抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账损失，并冲销已提取的相应坏账准备。 （９） 存货 存货包括票证、低值易耗品和维修件。存货于取得时按实际成本入账，发出时的成 本按加权平均法核算，低值易耗品在领用时采用一次摊销法计入成本。 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时等原因，使存货成本高于可变现净值的， 按单个存货项目的存货成本高于可变现净值部分提取存货跌价准备。 （１０） 长期投资 长期投资包括准备持有超过一年的股权投资和不能变现或不准备随时变现的其它债 权投资。 - 10 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （二） 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） （１０） 长期投资 （续） 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或按投出非现金资产的账面价值加上 相关税费入账。本集团对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核 算。本集团对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的 ２０％以下，或对被投 资企业的投资虽占该企业有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上但对其财务和经营决策 不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单 位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，采用直线法按投资期限摊销。 长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为 实际成本。长期债权投资按期计提利息收入。 长期投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低 于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收回金 额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 （１１） 固定资产计价和折旧 固定资产是指使用期限在一年以上的公路及构筑物、房屋、建筑物和其他与生产经 营直接有关的主要生产经营设备，以及单位价值在 ２，０００ 元以上并且使用期限超过 两年的非主要生产经营设备。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值；对本集团在改制时进行评估 的固定资产，按其确认后的评估值作为入账价值；本集团已达到预定使用状态尚未 办理竣工决算的固定资产按其工程账面价值或工程概算价值暂估入账并计提折旧， 待竣工决算时，再将已入账的账面价值调整为实际价值并同时调整已计提的折旧。 - 11 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （二） 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） （１１） 固定资产计价和折旧（续） 公路及构筑物折旧采用交通流量法。在计提折旧时，根据各收费公路经营年限内预 测总车流量计算每标准车流量应计提的折旧额，然后按照各会计期间实际车流量与 每标准车流量应计提的折旧额计提固定资产折旧。 除公路及构筑物外，其余固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值 后在预计使用年限内平均计提。 固定资产的预计使用年限及预计到期残值率列示如下： 预计使用年限（年） 预计残值率 公路及构筑物 ２７ 至 ３０ 年 － 房屋及建筑物 １５ 至 ３０ 年 ５－１０％ 交通工程 １０ 年 ５－１０％ 机器设备 １０ 年 ５－１０％ 运输工具 ６年 ５－１０％ 其他设备 ５年 ５－１０％ 本集团公路及构筑物预计使用年限参照公路收费经营权年限确定。依据交通部交财 发［１９９６］６７２ 号文《关于重组机荷等四条高等级公路路段资产设立上市公司有关问 题的批复》，本集团 １０７ 国道（深圳段）、２０５ 国道（深圳段）、机荷高速公路、 梅观高速公路的收费经营权期限自 １９９７ 年 ３ 月起计 ３０ 年；长沙市绕城公路（西北 段）收费经营权自 １９９９ 年 １１ 月起计 ３０ 年。根据广东省人民政府办公厅以粤办函 ［２００１］２１９ 号文《关于深圳盐坝高速公路 Ａ 段车辆通行费问题的复函》，本公司已 取得深圳盐坝高速公路 Ａ 段的收费经营权，本公司对该路段按 ３０ 年收费经营权年 限确定折旧年限。 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。当固定资产在实质上创造经 济利益的能力受到重大不利影响时，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提 减值准备。固定资产在实质上已经不能再带来经济利益时，予以全额计提减值准 备。 - 12 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （二） 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） （１２） 在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入 账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括 在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到 预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程存在长期停建且预计在可预见的未来不会重新开工或所建项目无论在性能 上、还是在技术上已经落后，且带来的经济利益具有很大的不确定性等情况时，对 于可收回金额低于帐面价值的差额，予以计提减值准备。 （１３） 借款费用 为购建固定资产而专门借入款项而发生的利息、折溢价摊销、辅助费用及外币汇兑 差额等借款费用，在同时具备下列三个条件时，开始资本化，计入该资产的成本： １．资产支出已经发生； ２．借款费用已经发生； ３．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 借款费用中利息费用按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平 均利率，在不超过当期专门借款实际发生利息范围内，确定资本化金额。专门外币 借款的汇兑差异及相关辅助费用借款费用按实际发生额确定资本化金额。 当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当 期损益。 其它借款发生的借款费用，于发生当期直接确认为财务费用。 - 13 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （二） 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） （１４） 无形资产计价和摊销 无形资产均为土地使用权。 土地使用权按本集团在改制时确认的评估值或投资各方确认的价值计价，并采用直 线法按使用权年限 ２７－３０ 年摊销。 当无形资产创造经济利益的能力受到重大不利影响时，按照账面价值与可收回金额 孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备。无形资产不能 带来经济利益时，将其账面价值全部转入当期损益。 （１５） 长期待摊费用 长期待摊费用包括租入固定资产的改良支出及已经支出但摊销期限在 １ 年以上（不 含 １ 年）的各项费用。 租入固定资产改良支出是指对采用经营租赁租入的固定资产所实际发生的 改良支出，在租赁期限内平均摊销。 其它长期待摊费用采用直线法在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 所有因筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当 月起一次计入开始生产经营当月的损益。 如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的摊余价值 予以全部转入当期损益。 （１６） 收入确认 收费公路之通行费收入：于提供服务收取货款时确认。 工程建造管理服务收入：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认营 业收入；跨年度开始和完成的劳务，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 政府补贴收入：于有关补贴受益期内按附注（二）．１７ 之会计政策确认。 - 14 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （二） 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） （１７） 递延收入 递延收入系深圳市人民政府为本集团盐坝高速公路 Ａ 段项目提供的 ３ 亿元政府补 贴，该等款项的性质业经深圳市发展计划局于 ２００１ 年 １１ 月以深计投资［２００１］７６４ 号文确认。该补贴款系对盐坝高速公路 Ａ 段提前投资及早期投资车流量未能达到 正常之水平给予的政府补助，于资产负债表上递延并在该收费公路获得的收费经 营权年限内予以确认。年度应计收费补贴按每年实际的交通流量所计算的应计补贴 额占本集团预计的该收费公路 ３０ 年收费经营权年限内按预计总交通流量所计算的 应补贴总额之比例计算，并于每年利润表确认为政府补贴收入，每年应计收费补贴 与每年实际交通流量成反比的趋势。 本集团已制定对各收费公路在经营期限内的预计总交通量作出定期检讨之政策，如 有需要时，本集团将委托专业机构进行独立专业研究，并就有关交通量之重大转变 作出适当的调整。 盐坝高速公路 Ａ 段收费经营年限内的预计交通流量系根据中交第一公路勘察设计研 究院于 ２００２ 年 ３ 月出具的《交通量发展预测报告》相关预测值确定。 （１８） 所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。 （１９） 会计政策变更 ① 固定资产折旧政策变更 本公司之合营企业深圳机荷高速公路东段有限公司（机荷东段公司）和长沙市深长 快速干道有限公司（深长公司）的公路及构筑物原按直线法计提折旧，而本公司及 子公司的公路及构筑物则按交通流量法计提折旧。本集团合并会计报表系根据本公 司的会计政策对机荷东段公司和深长公司的会计报表进行调整后编制。 为了能提供更可靠、更相关的信息，２００１ 年 ９ 月 ２８ 日和 ９ 月 ３０ 日，机荷东段公司 和深长公司分别经董事会决议，从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起，对公路及构筑物的折旧方 法由原采用直线法变更为交通流量法。 - 15 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （二） 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） （１９） 会计政策变更（续） ① 固定资产折旧政策变更（续） 上述会计政策变更仅对本公司会计报表产生影响，对本集团会计报表不产生任何影 响。本公司已采用追溯调整法，调整了本公司年初留存收益及相关项目的年初数， 利润表及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。会计政策变更对本公司的累 积影响数为 ５８，４０１，４５８ 元，调增了本公司 ２０００ 年初留存收益 ３２，２７１，５７８ 元，调 增了本公司 ２０００ 年度净利润 ２６，１２９，８８０ 元。 ② 执行《企业会计制度》及其补充规定产生的会计政策变更 本集团原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字［２０００］２５ 号《关于印 发＜企业会计制度＞的通知》及财会字［２００１］７ 号《关于印发＜企业会计准则–无形资 产＞等八项准则的通知》，本集团已于 ２００１ 年 １ 月 １ 日起开始执行上述新制度。 对筹办期发生的费用支出，于正式生产经营的当月起计入当期损益，该项会计政策 变更因金额影响较小未予追溯调整，减少本年度净利润 ２，５０１，５１３ 元。 （２０） 会计估计变更 本集团已制定政策每隔 ３－５ 年审核各收费公路在经营期限内预测总车流量与实际车 流量之差异，当实际车流量与预测车流量产生重大差异时，本公司将委任独立的专 业交通研究机构对未来交通车流量进行研究，并根据重新预测的总车流量调整以后 年度的每标准车流量应计提的折旧额，以确保累计折旧于经营期满后相等于公路及 构筑物的原价。 本集团根据近年实际车流量情况，２００１ 年度委托中交第一公路勘察设计研究院重新 对本集团各收费公路未来经营期限内的预计车流量进行独立的专业交通研究，并根 据其出具的《交通量发展预测报告》对未来经营期限内各收费公路交通车流量的预 测值，对相关公路的折旧计算依据做出适当的调整，该等调整作为会计估计变更， 采用未来适用法处理。会计估计变更减少本集团 ２００１ 年度净利润计 １７，６０６，４５２ 元。 - 16 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （二） 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） （２１） 合并财务报表的编制方法 合并财务报表系根据中华人民共和国财政部财会字（１９９５）１１ 号文《关于印发合并会 计报表的暂行规定》编制。合并财务报表包括本公司及纳入合并范围的子公司及合 营企业截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止的财务报表。 子公司指本公司直接或间接拥有其 ５０％以上的表决权资本，具有决定其财务和经营 政策权力，并能据此从其经营活动中获取利益的企业。 合营企业是指本公司与其它合营者能共同控制的企业。 本公司对合营企业—机荷东段公司和深长公司采用比例合并法予以合并会计报表， 将合营公司的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照本公司投资比例进 行了合并，内部交易按同比例抵销。 本公司纳入合并范围的子公司及合营企业执行的会计政策均与本公司一致。 本公司和纳入合并范围的子公司及合营企业之间所有重大往来余额及交易已在合并 会计报表编制时予以抵销。 在合并会计报表中，少数股东权益指子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的 部分。 - 17 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （三） 税项 本集团承担的主要税项列示如下： 税种 税率 计税基础 营业税 ５％ 车辆通行费收入、广告收入 企业所得税 １５％ 应纳税所得额 本公司及其他在深圳经济特区的子公司和合营企业的企业所得税税率为 １５％；深长 公司的企业所得税税率为 ３３％。 经深圳市地方税务局（１９９７）深地税福征字第 ０８２ 号文批准，本公司从获利年度起， 五年免缴、五年减半缴纳企业所得税，２００１ 年度为第五个获利年度，故免缴企业所 得税；经深圳市地方税务局深地税发［２００１］９３３ 号文批准，本公司下属机荷西段分 公司从获利年度起，五年免缴、五年减半缴纳企业所得税，２００１ 年度为第三个获利 年度，故免缴企业所得税；经深圳市地方税务局深地税发［２００１］１００４ 号文批准，本 公司下属盐坝分公司从获利年度起，五年免缴、五年减半缴纳企业所得税，该分公 司本会计年度尚无应纳税所得额。 经深圳市地方税务局以深地税函［１９９７］２０ 文批准，深圳梅观高速公路有限公司（以 下简称“梅观公司”）的企业所得税从获利年度起，五年免缴、五年减半缴纳企业 所得税。２００１ 年度为第五个获利年度，故免缴企业所得税。 经深圳市地方税务局以深地税函［１９９８］５７ 号文批准，机荷东段公司的企业所得税从 获利年度起，五年免缴、五年减半缴纳企业所得税。２００１ 年度为第四个获利年度， 故免缴企业所得税。 - 18 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （四） 控股子公司、合营企业及联营公司 （１） 控股子公司 本公司拥有 ５０％以上权益性资本的子公司概况列示如下： 注册成 注册 拥有 经济性质 法定 公司名称 注册地址 主营业务 立时间 资本 权益 或类型 代表人 深圳市福田区彩田路中 设计、制作代理国内外 1.深圳市正一广告公司 1993.10.21 2,000,000 60% 有限责任公司 张延山 银花园新华阁27H 广告业务及其咨询服务 深圳市福田区上梅林福 梅林至观澜高速公路的 2.梅观公司* 1994.03.08 332,400,000 95% 有限责任公司 陶宏** 田养路费征收站三楼 收费管理 ＊ 梅观公司系经深圳市引进外资办公室以深外资办复（１９９４）７７ 号文批准，由开发 公司与（香港）彩鹰投资有限公司（以下简称“彩鹰投资公司”）合作兴办的中外合 作经营企业，开发公司和彩鹰投资公司分别拥有梅观公司 ５５％和 ４５％的权益性资 本。 １９９７ 年 １ 月，开发公司将其拥有的 ５５％权益资本转让给本公司；１９９９ 年 ３ 月，彩鹰 投资公司将其拥有的梅观公司 ４５％的权益性资本转让给本公司；１９９９ 年 ６ 月，本公 司将拥有梅观公司 ５％的权益性资本转让给机荷东段公司。股权转让后，本公司直 接拥有梅观公司 ９５％的权益性资本，通过机荷东段公司间接拥有梅观公司 ２．７５％的 权益性资本。 本公司对直接拥有梅观公司 ９５％权益性资本采用权益法核算，对通过机荷东段公 司间接拥有梅观公司 ２．７５％权益性资本采用成本法核算，根据直接间接拥有梅观公 司 ９７．７５％权益性资本合并会计报表。 ２００１ 年 １１ 月，机荷东段公司将拥有梅观公司 ５％的权益性资本转让予开发公司，股 权转让后本公司直接拥有梅观公司 ９５％权益性资本，该股权转让事宜业经本公司 ２００１ 年 ７ 月 ２４ 日二届七次董事会决议同意。 ＊＊法定代表人已于 ２００２ 年 ３ 月变更为王学峰。 - 19 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （四） 控股子公司、合营企业及联营公司(续) （２） 合营企业 本公司的合营企业概况列示如下： 注册成 注册 拥有 经济性质 法定 公司名称 注册地址 主营业务 立时间 资本 权益 或类型 代表人 深圳市宝安区观澜 机场至荷坳高速公路东 1.机荷东段公司 1996.10.04 440,000,000 55% 中外合作经营企业 陶宏* 镇竹村福民收费楼 段的收费管理 长沙市岳麓区鸭塘 绕城路的建设经营及物 2.深长公司 1999.03.05 200,000,000 51% 有限责任公司 刘忠明 嘴 业管理和配套服务 ＊法定代表人已于 ２００２ 年 ３ 月变更为王学峰。 根据机荷东段公司和深长公司章程的规定，本公司与其他投资方共同控制机荷东段 公司和深长公司，故将其纳入编制合并财务报表范围，采用比例合并法合并会计报 表。 （３） 联营公司 本公司拥有 ５０％以下（含 ５０％）权益性资本的联营公司概况列示如下： 注册成 拥有 经济性质 法定 公司名称 注册地址 注册资本 主营业务 立时间 权益 或类型 代表人 深圳市福田区红 开发梧桐山风景观光索道,山顶 有限责 1.梧桐岭索道公司 荔路四川大厦14 1994.05.05 5,000,000. 40% 观景塔及旅游配套服务；旅游 陈恬 任公司 楼 用品、文化用品的购销 深圳市蛇口龟山 公路建设管理咨询、交通运输 2.深圳市中运杰交 有限责 路8号明华国际 1999.02.13 3,000,000 20% 服务指导、高新产业技术开发 江超群 通发展有限公司* 任公司 会议中心 及相关材料及设备的购销 ＊２００１ 年 ７ 月，深圳市交通运输服务有限公司与本公司签定股权转让协议，本公司 将拥有深圳市中运杰交通发展有限公司 ２０％股权转让予深圳市交通运输服务有限公 司，转让价款 ６１８，０００ 元，转让价格根据该项股权投资的帐面价值由双方协商确 定。截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，股权转让的相关手续尚未办理完毕。 - 20 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 现金 １５６，３５１ ２４２，７６４ 银行存款 ９７１，１８３，９６０ ３３３，３９３，８１７ 其他货币资金＊ ２，４４６，７９４ ９７３，７８７，１０５ ３３３，６３６，５８１ ＊其他货币资金系本公司已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金。 年末货币资金中包括以下外币余额： 外币名称 外币金额（元） 汇率 折合人民币元 美元 ７，２５０ ８．２７６６ ６０，００５ 港元 １３６，５８２，１０７ １．０６１５ １４４，９８１，９０７ １４５，０４１，９１２ - 21 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释（续） ２ 短期投资－委托投资 ２００１ 年 １ 月 １ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 投资金额 委托投资 １６０，０００，０００ ３９３，８５７，２０６ 短期投资跌价准备 本年增加 本年转回 委托投资 － （２８，５０８，４０５） － （２８，５０８，４０５） １６０，０００，０００ ３６５，３４８，８０１ 上述委托投资由以下几部分组成： ＊２００１ 年 ２ 月，本公司与大鹏证券有限责任公司（以下简称“大鹏证券”）签订《委 托国债理财投资顾问协议》，委托其进行投资理财计 ４０，０００，０００ 元，委托期限自 ２００１ 年 ３ 月起至 ２００２ 年 ３ 月止。本年度本公司未收到委托投资收益，该项委托理 财本金和 ３，９４４，４４４ 元委托理财投资收益已于 ２００２ 年 ３ 月全部收回。 - 22 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释（续） ２ 短期投资（续） ＊＊２００１ 年 １０ 月，本公司与大鹏证券签订《委托国债理财投资顾问协议》，委托其 进行投资理财计 ５０，０００，０００ 元，委托期限自 ２００１ 年 １０ 月起至 ２００２ 年 １０ 月止。 本年度本公司未取得委托投资收益。 ＊＊＊２０００ 年 １０ 月 １６ 日，本公司与国信证券有限责任公司（以下简称“国信证券”） 签订《资产管理顾问协议》，委托其进行投资理财计 ２００，０００，０００ 元，委托期限自 ２００１ 年 １ 月起至 ２００２ 年 １ 月止。该项委托理财本金已于 ２００２ 年 ３ 月全部收回， ２００１ 年收到委托理财收益 ６，６００，０００ 元，２００２ 年收到委托理财收益 ２，２００，０００ 元。 ＊＊＊＊１９９９ 年 １２ 月和 ２０００ 年 ９ 月，本公司和华融经贸（集团）公司签定《委托国债 投资理财协议》，委托理财金额分别为 ５０，０００，０００ 元和 ６０，０００，０００ 元，委托期限 均为两年，合同约定的年收益率不低于 ５．２８％。因对方未严格履行合同条款，该项投 资自 ２００２ 年 ２ 月起实际已由本公司管理和控制，该项投资本公司接管时实际为股 票投资。截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，该项委托理财投资金额支出计 １０７，５５３，２０６ 元，扣除已收回金额 ３，６９６，０００ 元后投资成本计 １０３，８５７，２０６ 元；根据 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日证券交易收市价格，该等投资的市值计 ７５，３４８，８０１ 元，本公司对该项投资 市值低于投资成本部分计提委托投资跌价准备 ２８，５０８，４０５ 元。 - 23 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释（续） ３ 应收账款及其他应收款 （１） 应收账款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 应收账款 ８２３，１１６ １５，８７７，６３５ 减：坏帐准备 （７，６６７） － ８１５，４４９ １５，８７７，６３５ 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 账龄 １ 年以内 ６６９，７８２ ８１％ － １５，８７７，６３５ １００％ － １－２ 年 １５３，３３４ １９％ （７，６６７） － － － ８２３，１１６ １００％ （７，６６７） １５，８７７，６３５ １００％ － - 24 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释（续） ３ 应收账款及其他应收款（续） （２） 其他应收款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 其它应收款 ４９，１０８，７３９ ２１，４７１，７３１ 减：坏帐准备 （３，６８９，２０６） （１５，５５０） ４５，４１９，５３３ ２１，４５６，１８１ 其它应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 账龄 １ 年以内 ３０，５５７，００４ ６２％ － ３，０３６，６１９ １４％ － １－２ 年 ８８，７８７ － （４，４４０） ５０，３９６ － － ２－３ 年 ７８，２３２ － （７，８２３） ２１２，７３４ １％ （１５，５５０） ３ 年以上 １８，３８４，７１６ ３８％ （３，６７６，９４３） １８，１７１，９８２ ８５％ － ４９，１０８，７３９ １００％ （３，６８９，２０６） ２１，４７１，７３１ １００％ （１５，５５０） 本集团应收款项回收期短（一般为一个月），周转快，故二年以内账龄的应收账款 和其他应收款按较低的比例计提坏帐准备。 - 25 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释（续） ３ 应收账款及其他应收款（续） 年末其他应收款主要单位及金额列示如下： 金额 占其他应收款 总额比例 梧桐岭索道公司＊ ４３，４２３，９３２ ８９％ 备用金 １，９１７，７３６ ４％ 定期存款利息 ６０６，４０８ １％ 押金 １３０，６４２ － ４６，０７８，７１８ ９４％ ＊应收梧桐岭索道公司计 ４３，０００，０００ 元系本公司履行担保义务形成的的债权，其中 本公司于 １９９７ 年 ６ 月履行担保责任代其归还借款形成的债权 １８，０００，０００ 元，该债 权以银行借款同期利率计息且无固定还款期；如注释（五）．１６ 所述，本公司于 ２００２ 年 １ 月履行担保责任形成的债权 ２５，０００，０００ 元。 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，应收款项中无持有本公司股权 ５％（含 ５％）以上股东的欠 款。 - 26 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释（续） ４ 预付账款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 比例（％） 金额 比例（％） 账龄 １ 年以内 ３，９３５，３４６ ６４％ ２，８０２，４３９ ８７％ １－２ 年 ２，１０３，５９０ ３４％ － － ２－３ 年 ２９，０００ － ９０，０００ ３％ ３ 年以上 ９０，０００ ２％ ３３０，０５１ １０％ ６，１５７，９３６ １００％ ３，２２２，４９０ １００％ 预付账款中无预付持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 ５ 存货 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 票证 １，８１２，８７２ １，２９３，５８０ 低值易耗品 １６，３３５ １５，０２５ 维修备件 ４，１６０，１１７ ４，０３２，０２９ ５，９８９，３２４ ５，３４０，６３４ 年末本公司未有存货可变现净值低于帐面价值的情况。 - 27 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释（续） ６ 长期投资 ２００１ 年 １ 月 １ 日 本年增加 本年减少 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 长期股权投资 联营企业（注 １） ２，６０３，０６７ １５，３２７ － ２，６１８，３９４ 股权投资差额（注 １、２）２２４，４５３，９８９ － （２４，５２８，３６５） １９９，９２５，６２４ ２２７，０５７，０５６ １５，３２７ （２４，５２８，３６５） ２０２，５４４，０１８ 长期债权投资（注 ３） ３０６，０００，０００ － － ３０６，０００，０００ 长期投资减值准备＊ － （７，２５４，５９９） － （７，２５４，５９９） ５３３，０５７，０５６ ５０１，２８９，４１９ ＊系对梧桐岭索道公司的长期股权投资计提的减值准备。本公司于 １９９７ 年度受让梧 桐岭索道公司 ４０％股权，截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，该项股权投资余额计 ９，２５４，５９９ 元。梧桐岭索道公司至今尚未正式经营，根据本公司的测算，该项长期 股权投资预计未来期间可回收净额约为 ２，０００，０００ 元。本公司对可回收金额低于账 面价值的差额即相当于受让其 ４０％股权所发生的股权投资差额尚未摊销部分全额计 提减值准备计 ７，２５４，５９９ 元。 - 28 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释（续） ６ 长期投资（续） （１） 股权投资 占被投资单位 注册资本比例 投资金额 累计权益变动 帐面余额 ２００１ 年 ２００１ 年 ２００１ 年 ２００１ 年 ２００１ 年 ２００１ 年 ２００１ 年 ２００１ 年 被投资单位 投资期限 １ 月 １ 日 １２ 月 ３１ 日 １月１日 １２ 月 ３１ 日 １月１日 １２ 月 ３１ 日 １月１日 １２ 月 ３１ 日 １．梧桐岭索道公司 １９９７－２０１９ ４０％ ４０％ ２，０００，０００ ２，０００，０００ － － ２，０００，０００ ２，０００，０００ ２．中运杰发展公司 １９９９－２０１９ ２０％ ２０％ ６００，０００ ６００，０００ ３，０６７ １８，３９４ ６０３，０６７ ６１８，３９４ ２，６００，０００ ２，６００，０００ ３，０６７ １８，３９４ ２，６０３，０６７ ２，６１８，３９４ - 29 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释（续） ６ 长期投资（续） （２） 股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本年摊销额 本年转出 累计摊销额 2001年 12月 31日 梅观公司 226,062,038 * 360 月 (6,792,056) (15,931,338) (17,459,675) 192,671,025 梧桐岭索道公司 9,059,570 ** 261 月 (1,804,971) - (1,804,971) 7,254,599 235,121,608 (8,597,027) (15,931,338) (19,264,646) 199,925,624 ＊１９９６ 年 １２ 月，本公司取得开发公司持有梅观公司 ５５％的权益性资本，产生股权投 资贷方差额计 ２１，５９７，８４６ 人民币元；１９９９ 年 ３ 月，本公司受让了彩鹰投资公司持 有梅观公司的 ４５％权益性资本，产生股权投资借方差额计 ２６０，６９４，６１４ 元；１９９９ 年 度，本公司将拥有梅观公司 ５％的权益性资本转让给机荷东段公司，转让价款中含 ２８，９６６，０６８ 元股权投资差额，因本公司对拥有机荷东段公司 ５５％权益性资本按比 例合并会计报表，故 １５，９３１，３３８ 元股权投资差额仍计入本集团合并会计报表。 ２００１ 年 １２ 月，机荷东段将其拥有的梅观公司 ５％的权益性资本转让予开发公司，与 本集团相关的股权投资差额予以转出。 ＊＊１９９７ 年 ６ 月 ３ 日，本公司与中民投资公司签订了《股权转让合同》， 本公司以 １１，０５９，５７０ 元的价格受让了中民投资公司拥有的梧桐岭索道公司 ４０％的权益性资 本，产生股权投资差额计 ９，０５９，５７０ 元。 本年度补计以前年度尚未摊销的股权投资差额计 １，３８８，４３９ 元，因金额较小，未 予以追溯调整。 - 30 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释（续） ６ 长期投资（续） （３） 其他债权投资 期限 年利率 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 长沙环路公司 ９６ 个月 ６．１２％ ３０６，０００，０００ 长沙环路公司与本公司共同投资设立深长公司，投资总额计 ８００，０００，０００ 元，注册 资本为 ２００，０００，０００ 元，其中本公司拥有深长公司 ５１％的权益性资本，长沙环路公 司拥有深长公司 ４９％的权益性资本；深长公司的投资总额超过注册资本部分计 ６００，０００，０００ 元，先全部由长沙环路公司垫付。 为解决长沙环路公司的垫付资金，长沙环路公司、深圳国际信托投资公司于 １９９８ 年 １１ 月与本公司签订了《委托贷款合同书》，合同规定本公司将自有资金计 ３０６，０００，０００ 元委托深圳国际信托投资公司向长沙环路公司提供贷款，并按中国 人民银行 １９９８ 年 ７ 月 １ 日公布的五年期以上贷款利率计算利息，每季付息一次， 本年度该项长期债权投资应计利息 １９，２６６，５２５ 元已全额收回。该贷款于深长公司 自 １９９９ 年 １１ 月开始收取路费后的第 ８ 年到期后，将转作本公司对深长公司的股东 垫款并停止计息。长沙环路公司与本公司于 １９９８ 年 ４ 月签订《深长快速干道有限 公司股权质押合同书》，将其拥有的深长公司 ４９％的权益质押给本公司，质押事宜 于 １９９９ 年 ５ 月在长沙市工商行政管理局备案。 本公司按比例合并法对深长公司会计报表合并时，按股权比例反映深长公司对长 沙环路公司的股东借款为 ３０６，０００，０００ 元。深长公司不对该项股东垫款支付利 息。 - 31 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释（续） ７ 固定资产及累计折旧 公路及构筑物 房屋及建筑物 交通工程 机器设备 运输工具 其他设备 合计 原值 ２００１ 年 １ 月 １ 日 ３，５９７，３７８，６３９ １７７，４３７，８３９ １０４，７５５，０７３ ５，８１９，７７６ ２２，７２２，３９９ １６，２２３，８２６ ３，９２４，３３７，５５２ 本年增加 ８５９，５４４，７２５ ６１，０４１，８７８ ２２，０５６，９８５ ７０，１５４ １，７２６，５６１ ５，７０８，８８３ ９５０，１４９，１８６ 本年减少 － （２，３１７，１００） （１５９，６６４） （４，８０４，８００） （１，１０４，６００） （３，５３９，０４６） （１１，９２５，２１０） ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ４，４５６，９２３，３６４ ２３６，１６２，６１７ １２６，６５２，３９４ １，０８５，１３０ ２３，３４４，３６０ １８，３９３，６６３ ４，８６２，５６１，５２８ 累计折旧 ２００１ 年 １ 月 １ 日 ２６３，１５１，４６４ ２１，９６０，８０７ ３２，４７１，６１６ ３，７９９，４８８ １５，８７８，７３８ ７，５９６，１６３ ３４４，８５８，２７６ 本年计提 ６０，９９０，７３３ ７，１４３，１９２ １１，３１６，１３９ ４５４，００６ ２，８６３，４３７ ２，３８６，５５６ ８５，１５４，０６３ 本年减少 － （１，０１９，７０８） （２７，２２２） （３，６４４，４１８） （９７８，６７３） （３，０４６，５７３） （８，７１６，５９４） ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ３２４，１４２，１９７ ２８，０８４，２９１ ４３，７６０，５３３ ６０９，０７６ １７，７６３，５０２ ６，９３６，１４６ ４２１，２９５，７４５ 净值 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ４，１３２，７８１，１６７ ２０８，０７８，３２６ ８２，８９１，８６１ ４７６，０５４ ５，５８０，８５８ １１，４５７，５１８ ４，４４１，２６５，７８３ ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 ３，３３４，２２７，１７５ １５５，４７７，０３２ ７２，２８３，４５７ ２，０２０，２８８ ６，８４３，６６１ ８，６２７，６６３ ３，５７９，４７９，２７６ - 32 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释（续） ８ 在建工程 工程名称 预算数 ２０００ 年 １ 月 １ 日 本年增加 本年转入固定资产 其他减少数 ２００１ 年１２月 ３１ 日 资金来源 布吉至平湖工程 １，２７２，０３１ － － － １，２７２，０３１ － 自筹 盐坝公路 Ａ 段工程＊ ８８４，０００，０００ ６３０，０２８，７６３ ２７９，２８１，２３７ （９０９，３１０，０００） － － 自筹、借款 盐坝公路 Ｂ 段工程 ６５４，９９０，０００ １５，４３０，０００ ２１，５２２，４２２ － － ３６，９５２，４２２ Ａ 股资金 ３ 号、６ 号公路 ５，０４０，４３９ － － － ５，０４０，４３９ － 自筹 观澜桥加固工程 ３，２１０，０００ ２，６２７，１９０ ５８３，３０５ － （３，２１０，４９５） － 自筹 １０７、２０５ 国道改扩建工程 １２，３００，０００ ７，２３６，３８０ ５，０２３，９３４ （１２，２６０，３１４） － － 自筹 盐排路工程 － １，７２２，２０３ － － － １，７２２，２０３ 自筹 盐坝路收费设备 － １９，０７８，４８３ － － １９，０７８，４８３ － 自筹 其他 － ５５６，１２４ － （４３９，５８５） － １１６，５３９ 自筹 ６６３，９１３，１３０ ３２５，４８９，３８１ （９２２，００９，８９９） （３，２１０，４９５） ６４，１８２，１１７ ＊本年度盐坝公路 Ａ 段工程于 ２００１ 年 ４ 月投入使用，因尚未办理竣工决算手续，本公司按暂估工程总造价结转固定资 产。与该工程有关的土地使用权预计成本计 ３９，４７９，２１９ 元，本公司已获得深圳市国土规划局龙岗分局关于办理土地 权证的承诺，该局将在盐坝高速公路项目全部完工后为本公司一次性办理土地使用权属证明。 其中本年度利息资本化金额计 ７，５６１，０００ 元（２０００ 年度 １７，４３１，９５５ 元），确定利息资本化金额的资本化率为 ５．６％（２０００ 年度：５．８５％）。 - 33 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释（续） ９ 无形资产 累计 ２００１ 年 ２００１ 年 剩余摊销 原始金额 摊销额 １月１日 本年增加 本年转出 本年摊销 １２ 月 ３１ 日 期限（月） 取得方式 ２０５ 国道深圳段 ６７，３８２，８００ ８，９８４，３５２ ５８，３９８，４４８ － － ２，２４６，０８８ ５６，１５２，３６０ ３００ 投资 １０７ 国道深圳段 ９４，１０８，８００ １２，５４７，８２４ ８１，５６０，９７６ － － ３，１３６，９５６ ７８，４２４，０２０ ３００ 投资 机荷高速公路西段 ９２，６０６，８００ ５，３１５，８０１ ８７，２９０，９９９ － － ３，３５７，３４８ ８３，９３３，６５１ ３００ 投资 机荷高速公路东段 １８１，５００，０００ １９，４０８，９５５ １６２，０９１，０４５ － － ６，２９４，７９６ １５５，７９６，２４９ ２９７ 投资 梅观高速公路 ２５０，０００，０００ ４２，３６１，１４６ ２０７，６３８，８５４ － － ７，９８６，１２０ １９９，６５２，７３４ ３００ 投资 ６８５，５９８，４００ ８８，６１８，０７８ ５９６，９８０，３２２ － － ２３，０２１，３０８ ５７３，９５９，０１４ 本集团土地使用权按本公司在改制时确认的评估值作为入账价值。 - 34 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释（续） １０ 长期待摊费用 原始发生额 累计摊销额 ２００１ 年 １ 月 １ 日 本年增加／（减少） 本年摊销 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 剩余摊销年限（月） 租入固定资产 改良支出 １０，６２２，５３１ １，１７０，３９１ ９，４５２，１４０ － ２７６，０００ ９，１７６，１４０ ３９８ ２０５ 国道人行天桥 及绿化 ４，５００，０００ ２，２００，０１０ ２，２９９，９９０ （４６５，４５３） ８１１，９９４ １，０２２，５４３ １３ 档案室装修费 ８６６，７５６ １８７，７９７ ６７８，９５９ － １７３，３５１ ５０５，６０８ ３４ 标志标线 １，３２９，８６８ ８８６，５７９ ４４３，２８９ － ４４３，２８９ － － 联合广场停车位使用权 １，０５０，０００ ５８，４８９ ９９１，５１１ － ３５，０００ ９５６，５１１ ３２７ 清湖二立交绿化 － － － ５０１，５７４ － ５０１，５７４ ６０ ２０５ 国道丁山桥加固支出 － － － １，０２６，５１４ － １，０２６，５１４ ６０ ２０５ 国道龙岗区 综合整治支出 － － － １，３２２，３５４ － １，３２２，３５４ ６０ 其他 ３，２５５，０１６ － ３，２５５，０１６ ３，８６４，１４３ ３，９４４，０１６ ３，１７５，１４３ ６０ ２１，６２４，１７１ ４，５０３，２６６ １７，１２０，９０５ ６，２４９，１３２ ５，６８３，６５０ １７，６８６，３８７ - 35 - （五） 合并会计报表主要项目注释（续） １１ 短期借款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 质押借款 １００，０００，０００ １００，０００，０００ 信用借款 － ５０，０００，０００ １００，０００，０００ １５０，０００，０００ 上述短期质押借款以本公司 １０７ 国道深圳段和 ２０５ 国道深圳段的公路收费 权作质押。 １２ 应付账款、预收账款及其他应付款 （１） 应付帐款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 应付工程质量保证金 ３１，１５３，０００ １１，２２１，４２７ 应付工程款 ８７，４７７，６６１ １０，４３６，８８５ 其他 ２２７，０００ － １１８，８５７，６６１ ２１，６５８，３１２ 应付帐款中无账龄超过三年的大额应付款项。 应付帐款中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释（续） １２ 应付账款、预收账款及其他应付款（续） （２） 预收帐款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 预收深圳市财政局工程款＊ ９，６２９，１０３ － 预收广告制作费 ４６４，４４１ ２２８，１６７ 预收莞深高速收费站改造工程款 － １，３９９，５６０ 公交车路费卡 １，２２８，０００ － 其他 ２０４，１８０ １，１０５，０２９ １１，５２５，７２４ ２，７３２，７５６ ＊预收深圳市财政局工程款系预收由本公司负责组织代为建设的盐坝高速公 路盐田港段联络线立交桥工程尚未结算的工程款。 （３） 其他应付款 其他应付款主要系应付维修费、履约保证金等，无账龄超过三年的大额 应付款项。 其他应付款中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 -2- 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释（续） １３ 应付股利 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 广东路桥公司＊ １４，２２０，８００ １４，２２０，８００ 开发公司 ７０，７７７，４７３ ７４，５７８，０００ 深广惠公司 ４５，７７８，０００ ４５，７７８，０００ 华建交通经济开发中心 ９，１００，０００ － Ａ 股流通股股利 １６，５００，０００ － Ｈ 股普通股股利 ７４，７５０，０００ ７４，７５０，０００ ２３１，１２６，２７３ ２０９，３２６，８００ ＊系应付广东路桥公司 １９９８ 及 １９９９ 年度现金股利。 14 应交税金 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 营业税 ５，５３１，５９０ ５，３９２，６９４ 城市维护建设税 １４，７９６ ６，５７５ 企业所得税 ３４，３３０ ２２１，３５８ 印花税 ３０２，２９０ － 其他 ７３，３１４ １７２，２１７ ５，９５６，３２０ ５，７９２，８４４ -3- 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释（续） １５ 预提费用 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 审计费用 １，１６７，６５０ １，３５０，０００ 公路养护费 ５，５９８，１５２ １，６７６，２７４ 工程维修费 １，５９２，０００ ２７，７９５ 交通费用 － ２１３，７４７ 绿化费 ８２０，０００ － 其他 １，８４８，０３７ １，５１８，３２９ １１，０２５，８３９ ４，７８６，１４５ １６ 预计负债 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 ２５，０００，０００ － 本公司为梧桐岭索道公司银行借款 ２５，０００，０００ 元提供担保，该项借款于 ２００１ 年 １２ 月到期，本公司已于 ２００２ 年 １ 月履行担保责任代其归还，本公 司于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日预计因提供对外担保而产生的负债。 １７ 一年内到期的长期负债 借款单位 借款金额 借款期限 年利率 借款条件 招商银行皇岗支行 １２０，０００，０００ １９９９．０２．１１－２００２．０２．１１ ５．９４％ 质押 该项借款系以本公司 ２０５ 国道深圳段的公路收费权作质押。 -4- 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释（续） １８ 长期借款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 质押借款 ５３０，０００，０００ ６００，０００，０００ 担保借款 １９，０５９，９０４ － ５４９，０５９，９０４ ６００，０００，０００ 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司长期借款分类明细列示如下： 原币金额 本位币金额 到期日 年利率 质押借款 ８０，０００，０００ ２００４．０２．０９ ６．０３０％ ３５０，０００，０００ ２００５．１１．２８ ５．４２７％ １００，０００，０００ ２００５．１１．１５ ５．４２７％ 担保借款 ＵＳＤ１，１５１，０００ ９，５２９，９５２ ２００７．０１．３１ １．８００％ ＵＳＤ１，１５１，０００ ９，５２９，９５２ ２００４．０１．３１ ７．１７０％ 质押借款系以本公司 １０７ 国道深圳段的公路收费权作质押。 担保借款系由开发公司提供担保。 -5- 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释（续） １９ 长期应付款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 路安投资公司＊ ２７，７３１，３０７ １７，６２１，０１４ 长沙环路公司＊＊ ３０６，０００，０００ ３０６，０００，０００ ３３３，７３１，３０７ ３２３，６２１，０１４ ＊系本公司合营公司机荷东段公司之另一股东给予该公司的免息、无固定还款 期的借款及代垫款。 ＊＊应付长沙环路公司款项内容详见注释（五）．６（３） ＊＊＊长沙环路公司、路安投资公司与本公司的关系详见注释（七）．一（２）。 ２０ 递延收入 ２００１ 年 １ 月 １ 日 本年增加 结转补贴收入 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 － ３００，０００，０００ ２６，７０５，５２７ ２７３，２９４，４７３ 系深圳市人民政府为本公司盐坝高速公路 Ａ 段项目提供的 ３００，０００，０００ 元政府补贴款。如附注（二）．１７ 所述，按本年度实际的交通流量所计算 的应补贴部分占本集团预计的该收费公路 ３０ 年收费经营权年限内按预计总 交通流量所计算的应补贴总额之比例计算，本年度结转损益的政府补贴款 计 ２６，７０５，５２７ 元。当车流量较少时，每年结转入补贴款较多，反之较 少。 -6- 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释（续） ２１ 专项应付款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 深圳市财政局＊ ４０，０００，０００ ２５０，０００，０００ 交通部＊＊ ５４，０００，０００ ３８，０００，０００ ９４，０００，０００ ２８８，０００，０００ ＊系深圳市财政局对本公司盐坝公路项目的拨款。２０００ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ２５０，０００，０００ 元，本年度共收到补贴款计 ９０，０００，０００ 元， 根据有关规定其中 ３００，０００，０００ 元盐坝高速公路 Ａ 段政府补贴已于本年度转入递延收入核算。 ＊＊系交通部对本公司盐坝公路项目的拨款。 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日上述拨款余额待相关部门确认性质后再做有关会计处理。 ２２ 少数股东权益 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 少数股东 少数股东 公司名称 权益比例 实收资本 盈余公积 未分配利润 权益合计 梅观公司 ５％ １６，６２０，０００ １，９４９，３８９ － １８，５６９，３８９ 正一广告公司 ４０％ ８００，０００ ６７４，８８０ ３０２，８２２ １，７７７，７０２ １７，４２０，０００ ２，６２４，２６９ ３０２，８２２ ２０，３４７，０９１ -7- 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释（续） ２３ 股本 ２００１ 年 １ 月 １ 日 本年增（减） ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余额 余额 尚未流通股份 其中： 国家持有股份＊ ７４５，７８０，０００ （９１，０００，０００）＊ ６５４，７８０，０００ 境内法人持有股份 ５２２，４２０，０００ ９１，０００，０００ ６１３，４２０，０００ 尚未流通股份合计 １，２６８，２００，０００ － １，２６８，２００，０００ 已上市流通股 境内上市的人民币普通股＊＊ － １６５，０００，０００ １６５，０００，０００ 境外上市的外资股 ７４７，５００，０００ － ７４７，５００，０００ 已上市流通股份合计 ７４７，５００，０００ １６５，０００，０００ ９１２，５００，０００ 股本总数 ２，０１５，７００，０００ １６５，０００，０００ ２，１８０，７００，０００ ＊根据国家国有资产管理局国资企发［１９９８］２７ 号文《关于变更安徽皖通等五家高 速公路股份公司部分国家持股单位的批复》以及交通部交财发［１９９８］１２９ 号文 《关于交通部以车辆购置附加费投资安徽皖通等五家高速公路股份有限公司形 成国家股权由华建交通经济开发中心持有的通知》，以及财政部财管字 ［１９９９］１５６ 号文《关于华建交通经济开发中心持有并管理有关公路上市公司国有 股权问题的批复》，开发公司于 ２０００ 年 １１ 月与华建交通经济开发中心签订 《国有股权变更协议》及其补充协议，将其代交通部持有的本公司 ９１，０００，０００ 股（国家股）转由华建交通经济开发中心持有并管理，股权性质被定为国有法人 股。 ＊＊２００１ 年 １２ 月，本公司增发每股面值 １ 元的人民币普通股 １６５，０００，０００ 股，股 票增发后，本公司股本变更为 ２，１８０，７００，０００ 股，业经深圳南方民和会计师事 务所出具的深南验字（２００１）第 ＹＡ２０９ 号《验资报告》验证。 -8- 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释（续） ２４ 资本公积 ２００１ 年 １ 月 １ 日 本年增加数 本年减少数 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 股本溢价＊ １，６２０，８８１，２６２ ４３９，１２８，４２３ － ２，０６０，００９，６８５ 被投资单位资本公积转入＊＊ ９００，０００ ３０９，６６４ － １，２０９，６６４ １，６２１，７８１，２６２ ４３９，４３８，０８７ － ２，０６１，２１９，３４９ ＊本公司于 ２００１ 年 １２ 月增发人民币普通股 １．６５ 亿股，募集资金额超过股票面 值计 ４３８，９００，０００ 元；募集资金利息收入 １５，１３２，００３ 元；扣除股票承销费用及 其他上市发行费用计 １４，９０３，５８０ 元，余额 ４３９，１２８，４２３ 元作为股本溢价计入资 本公积。 ＊＊系梅观公司本报告期间将无法支付的款项转入“资本公积”帐项，本公司按 持股比例确认的金额。 ２５ 盈余公积 法定盈余公积金 法定公益金 任意盈余公积金 合计 ２００１ 年 １ 月 １ 日 １１６，３８０，２８４ １１６，３８０，２８４ ４１１，９９９，５２３ ６４４，７６０，０９１ 本年增加 ４０，１９３，６９０ ４０，１９３，６９０ ４１，３９１，８０７ １２１，７７９，１８７ 本年减少 － － － － ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 １５６，５７３，９７４ １５６，５７３，９７４ ４５３，３９１，３３０ ７６６，５３９，２７８ -9- 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释（续） ２６ 未分配利润 金额 ２００１ 年 １ 月 １ 日余额 － 加： 本年实现的净利润 ４０１，９３６，８９７ 提取法定盈余公积金 （４０，１９３，６９０） 提取法定公益金 （４０，１９３，６９０） 提取任意盈余公积金 （４１，３９１，８０７） 董事会提议分派的现金股利 （２１８，０７０，０００） ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ６２，０８７，７１０ ＊经本公司 ２００２ 年 ４ 月 １２ 日第二届第十二次董事会会议决议，根据 ２００１ 年度净利润分别计提 １０％的法定盈余公积金、１０％的法定公益金、计提任意 盈余公积金 ４１，３９１，８０７ 元，每股拟派发现金股利 ０．１０ 元，未分配利润 ６２，０８７，７１０ 元。上述利润分配提案尚待股东大会批准。 ＊＊经本公司股东大会决议同意，本年度人民币普通股发行前的滚存利润由 新老股东共同享有，上述事项已在 Ａ 股招股说明书公告。 - 10 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释（续） ２７ 主营业务收入及主营业务成本 ２００１ 年度 ２０００ 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 通行费收入 ６０４，５１８，６４４ １５４，４７５，２５６ ５１５，３９５，５９２ １０５，４３３，４９６ ２８ 主营业务税金及附加 ２００１ 年度 ２０００ 年度 营业税 ３０，２２８，６２４ ２５，７７１，７４７ 城市维护建设税 ３１２，５８９ ２６７，７０５ 教育费附加 ７８３，６９４ ６６６，４９０ 营业税费返还 － （５，８６９，５９９） ３１，３２４，９０７ ２０，８３６，３４３ - 11 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释（续） ２９ 其他业务利润 ２００１ 年度 ２０００ 年度 其他业务收入 ６９，４６５，８８４ ２，８５８，７４４ 减：其他业务支出 （４，４４５，７４２） （１，１３３，２５９） ６５，０２０，１４２ １，７２５，４８５ 本年收入 本年成本 本年税金 本年利润／（亏损） 上年利润 广告业务 ３，０３１，４０８ （１，８８９，４０９） （３８４，９４５） ７５７，０５４ ５１９，３２３ 代建工程 管理费收入＊ ６５，１５４，２１０ － （２，０２３，６１７） ６３，１３０，５９３ － 其他 １，２８０，２６６ （１２２，８３３） （２４，９３８） １，１３２，４９５ １，２０６，１６２ ６９，４６５，８８４ （２，０１２，２４２）（２，４３３，５００）６５，０２０，１４２ １，７２５，４８５ ＊系本公司代建盐田港段联络线工程所取得的工程管理费收入。根据 ２００１ 年深圳市人民政府投资项目审计中心对该工程造价等预算包干费用的审 定金额扣除本公司实际支出成本后计入代建工程管理费收入。 ３０ 财务费用 ２００１ 年度 ２０００ 年度 利息支出 ４１，６４６，９５４ ３４，１９４，７７０ 减：利息收入 （６，５０５，４５３） （１３，０１０，７６１） 汇兑损失 － ５６３，６２６ 减：汇兑收益 （１６５，５９４） － 其他 １４６，０３４ ２１，７２９ ３５，１２１，９４１ ２１，７６９，３６４ - 12 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （五） 合并会计报表主要项目注释（续） ３１ 投资收益 ２００１ 年度 ２０００ 年度 委托投资收益 （１７，１５８，４０５） １０，５１７，９６１ 长期债权投资收益 １９，２６６，５２５ １９，３１９，３１０ 年末按权益法调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 １５，３２７ ３，０６７ 股权投资差额摊销 （８，５９７，０２７） （１０，６９５，６２１） 股权投资转让收益 （７８６，０１９） － 计提的长期投资减值准备 （７，２５４，５９９） － （１４，５１４，１９８） １９，１４４，７１７ ３２ 补贴收入 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ２６，７０５，５２７ － 补贴收入的来源和依据详见注释（二）１７、注释（五）２０． ３３ 营业外支出 ２００１ 年度 ２０００ 年度 罚款及滞纳金 ５５０ ３０４，５８５ 处理固定资产净损失 ３，２２２，３４４ ２７，３３５ 其他 ９，９９５ １３２，３５０ ３，２３２，８８９ ４６４，２７０ ３４ 收到的其他与筹资活动有关的现金 系本公司收到的深圳市财政局和交通部对本集团盐坝高速公路项目的财政 拨款。 - 13 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （六） 母公司会计报表主要项目注释 １ 应收账款及其它应收款 （１） 应收账款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 应收账款 １，７３２，１１２ １６，２４８，７７８ 减：坏帐准备 － － １，７３２，１１２ １６，２４８，７７８ 应收帐款账龄均为一年以内，不需计提坏帐准备。 （２） 其它应收款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 其它应收款 ４８，４６６，０４１ ２０，９３４，９５２ 减：坏帐准备 （３，６８９，２０６） （１５，５５０） ４４，７７６，８３５ ２０，９１９，４０２ - 14 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （六） 母公司会计报表主要项目注释（续） １ 应收账款及其它应收款（续） 其他应收款账龄及其相应的坏帐准备分析如下： ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 账龄 １ 年以内 ２９，９１４，３０６ ６２％ － ２，２８７，１０６ １１％ － １－２ 年 ８８，７８７ － （４，４３９） ２６３，１３０ １％ － ２－３ 年 ７８，２３２ － （７，８２４） ２１２，７３４ １％ （１５，５５０） ３ 年以上 １８，３８４，７１６ ３８％ （３，６７６，９４３） １８，１７１，９８２ ８７％ － ４８，４６６，０４１ １００％ （３，６８９，２０６） ２０，９３４，９５２ １００％ （１５，５５０） 年末其他应收款主要欠款单位及金额与本集团一致，详见注释（五）．３。 - 15 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （六） 母公司会计报表主要项目注释（续） ２ 长期投资 ２００１ 年 １ 月 １ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余额 本年增加 本年减少 余额 长期股权投资 子公司 ８２３，２３３，０９２ １１５，５６３，７５２ （１０３，０７８，６７５） ８３５，７１８，１６９ 合营企业 ８２７，０７６，３７３ ５８，８９７，０２３ （１１５，８００，９５７） ７７０，１７２，４３９ 联营企业 ２，６０３，０６７ １５，３２７ － ２，６１８，３９４ 股权投资差额 ２０８，５２２，６５１ － （８，５９７，０２７） １９９，９２５，６２４ １，８６１，４３５，１８３ １７４，４７６，１０２ （２２７，４７６，６５９） １，８０８，４３４，６２６ 长期债权投资 ３０６，０００，０００ － － ３０６，０００，０００ 长期投资减值准备 － （７，２５４，５９９） － （７，２５４，５９９） ２，１６７，４３５，１８３ ２，１０７，１８０，０２７ （１） 长期股权投资 ① 对子公司的长期股权投资 投资金额 占被投资 投资 单位注册 ２００１ 年 １月 １ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 被投资单位名称 期限 资本比例 初始投资额 余额 本年增加 本年减少 余额 梅观公司 ３０ 年 ９５％ ８２９，７５５，７９２ ８２０，７７１，４９７ １１５，１０９，５２０ （１０２，８２９，４００） ８３３，０５１，６１７ 正一广告公司 ２０ 年 ６０％ １，２００，０００ ２，４６１，５９５ ４５４，２３２ （２４９，２７５） ２，６６６，５５２ ８３０，９５５，７９２ ８２３，２３３，０９２ １１５，５６３，７５２ （１０３，０７８，６７５） ８３５，７１８，１６９ - 16 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （六） 母公司会计报表主要项目注释（续） ２ 长期投资（续） ② 对合营企业的长期股权投资 投资金额 占被投资 投资 单位注册 ２００１ 年 １月 １ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 被投资单位名称 期限 资本比例 初始投资额 余额 本年增加 本年减少 余额 机荷东段公司 ２９．７５ 年 ５５％ ７５６，５０６，６６７ ７２４，７２９，９１３ ５８，８９７，０２５ １１３，７２６，５４０ ６６９，９００，３９８ 深长公司 ３１ 年 ５１％ １０２，０００，０００ １０２，３４６，４６０ （２，０７４，４１９） － １００，２７２，０４１ ８５８，５０６，６６７ ８２７，０７６，３７３ ５６，８２２，６０６ １１３，７２６，５４０ ７７０，１７２，４３９ ③ 对联营企业的长期股权投资 投资金额 占被投资 投资 单位注册 ２００１ 年 １月 １ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 被投资单位名称 期限 资本比例 初始投资额 余额 本年增加 本年减少 余额 索道公司 ２１．７５ 年 ４０％ ２，０００，０００ ２，０００，０００ － － ２，０００，０００ 中运杰公司 ２０ 年 ２０％ ６００，０００ ６０３，０６７ １５，３２７ － ６１８，３９４ ２，６００，０００ ２，６０３，０６７ １５，３２７ － ２，６１８，３９４ - 17 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （六） 母公司会计报表主要项目注释（续） ２ 长期投资（续） ④ 股权投资差额 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本年摊销 累计摊销 余额 梅观公司 ３６０ 个月 ２１０，１３０，７０１ ６，７９２，０５６ １７，４５９，６７６ １９２，６７１，０２５ 索道公司 ２６１ 个月 ９，０５９，５７０ １，８０４，９７１ １，８０４，９７１ ７，２５４，５９９ ２１９，１９０，２７１ ８，５９７，０２７ １９，２６４，６４７ １９９，９２５，６２４ （２） 长期债权投资 本公司长期债权投资与本集团一致，详见注释（五）．６。 （３） 长期投资减值准备 本公司长期投资减值准备与本集团一致，详见注释（五）．６。 - 18 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （六） 母公司会计报表主要项目注释（续） ３ 主营业务收入及成本 母公司主营业务收入及成本均为来自深圳地区高速公路通行费费用，均属 于同一业务分部。 4 投资收益 ２００１ 年 ２０００ 年 委托投资收益 （１７，１５８，４０５） １０，７１４，５７３ 长期债权投资收益 １９，２６６，５２５ １９，３１９，３１０ 年末按权益法调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 １６９，０１４，８４６ １４０，３１５，１２８ 股权投资差额摊销 （８，５９７，０２７） （１０，６９５，６２１） 股权投资转让收益 ３，０７７，１９４ － 计提的长期投资减值准备 （７，２５４，５９９） － １５８，３４８，５３４ １５９，６５３，３９０ - 19 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （七） 关联方关系及其交易 （一） 关联方概况 （１） 存在控制关系的关联方 ① 存在控制关系的本公司股东 企业名称 注册地址 主要业务 与本公司关系 经济性质或类型 法 定代表人 深圳高速公路开发公司 深圳市 公路投资、经营 大股东 有 限 责 任 公 司 陈潮 及综合配套服务 ② 存在控制关系的子公司及合营企业详见注释（四）１．２。 （２） 不存在控制关系的关联方及其性质 企业名称 与本公司关系 深圳梧桐岭索道有限公司 本公司的联营公司 （英属维尔京群岛）路安投资有限公司 机荷东段公司的另 一合营方 长沙市环路建设开发有限公司 深长公司的另一合 营方 深圳机场股份有限公司 正一广告公司的另 一股东 （３） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 ２００１ 年 １ 月 １ 日 本年增加数 本年减少数 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 深圳高速公路开发公司 ６９，２３０，０００ １３０，７７０，０００ － ２００，０００，０００ 存在控制关系的子公司及合营企业注册资本没有变化。 - 20 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （七） 关联方关系及其交易（续） （３） 存在控制关系的关联方所持本公司股份及其变化 ２００１ 年 １ 月 １ 日开发公司持有本公司股票 ７４，５７８ 万股，占本公司股本总额 的 ３７％；如注释（五）．２３ 所述，开发公司代交通部持有的 ９，１００ 万股本年 度已转给华建交通经济开发中心；截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，开发公司持 有本公司股票 ６５，４７８ 万股，占本公司股本总额的 ３０％。 （二） 关联方交易事项 （１） 股权转让 ２００１ 年 １１ 月，本公司之合营公司机荷东段公司将其持有梅观公司 ５％股权 转让予开发公司，转让价款计 ７５，０６１，５６６ 元。转让价格以机荷东段公司于 １９９９ 年 ７ 月 １ 日对梅观公司实际投入资本额 ６９，４６６，６６７ 元，以及按该投 入资本额截止 ２００１ 年 １２ 月 １８ 日止按年利率 ６．８％计算的资金占用利息计 １１，２４９，６１５ 元，扣减上述期间其收到梅观公司已分配利润 ５，６５４，７１６ 元确 定。机荷东段公司已收到开发公司支付的转让款。如注释（四）．（１）所 述，因本集团和本公司对该股权采用不同的会计核算方法，是次股权转让 本集团产生股权转让亏损计 ７８６，０１９ 元，本公司产生股权转让收益计 ３，０７７，１９４ 元。自 ２００１ 年 １２ 月 １ 日起，本集团不再通过机荷东段公司间 接拥有梅观公司权益。 - 21 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （七） 关联方关系及其交易（续） （二） 关联方交易事项（续） （２） 关联方借款 如注释（五）．１９ 所述，长沙环路公司向深长公司提供 ６００，０００，０００ 亿元 ８ 年期的股东垫款，专项用于深长公司所属的长沙绕城公路西段的建设。 该垫款在深长公司自 １９９９ 年 １１ 月始收取车辆通行费满八年前不计利息。 （３） 为关联方提供担保 本公司为索道公司向中信实业银行福南支行借款 ２５，０００，０００ 元提供担保， 该借款本公司已于 ２００２ 年 １ 月履行担保责任代其归还。 （４） 关键管理人员报酬 本年度关键管理人员报酬总金额计 ３，０００，０００ 元。 经本公司股东大会于 ２００１ 年 ３ 月决议，批准并授权本公司董事会执行 ６０，４７１，０００ 股模拟股票期权计划。根据此计划，被授予期权之员工将于一 年后有权比照本公司股票市值高于本公司模拟股票期权价格，从本公司获得 现金报酬。 ２００１ 年度，本公司主要管理人员已获得上述模拟股票期权计 ３８，８３２，５００ 股，该等模拟股票期权可于 ２００２ 年 ３ 月 １５ 日后分四年行使。 - 22 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （七） 关联方关系及其交易（续） （三） 关联方应收应付款项余额 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 其它应收款 索道公司 ４３，４２３，９３２ １８，１７１，９８２ 其它应付款 环路公司 １，２３９，３００ １，２７２，７５６ 机场股份公司 ２００，０００ ２００，０００ １，４３９，３００ １，４７２，７５６ 长期应付款 路安投资公司 ２７，７３１，３０７ １７，６２１，０１４ 环路公司 ３０６，０００，０００ ３０６，０００，０００ ３３３，７３１，３０７ ３２３，６２１，０１４ （八） 或有事项 本公司无需披露的或有事项。 - 23 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （九） 承诺事项 资本性承诺事项 以下为资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺： ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 高速公路建设项目 ３１１，５０９，０００ １２９，３９０，０００ （十） 期后事项 １．２００２ 年 １ 月，本公司已代梧桐岭索道公司归还为其提供担保的银行借 款计 ２５，０００，０００ 元，该等借款系梧桐岭索道公司用于建造营运所需之建筑 物及设施等。如注释（五）．１６ 所述，该项担保责任本公司本年度已作为 预计负债处理。 ２．如注释（五）．２ 所述，２００２ 年 ３ 月，本公司收回到期的委托投资本金 ２４０，０００，０００ 元和委托投资收益 ６，１４４，４４４ 元。 （十一）其他重要事项 １．债务重组事项 本年度未发生债务重组事项。 ２．非货币性交易事项 本年度未发生非货币性交易事项。 （十二）会计科目及对比数字 若干会计科目及对比数字已进行了重分类调整，以符合 ２００１ 年 １ 月 １ 日起 施行的《企业会计制度》及《公开发行证券公司信息披露规则第 １５ 号－财 务报告的一般规定》的要求。 - 24 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （１） 财务报表差异调节表   净资产 净利润 按企业会计制度编制的本集团报表余额 ５，０７０，５４６，３３７ ４０１，９３６，８９７ 按国际会计准则所作的调整 １．资产负债表日后提议之股息 ２１８，０７０，０００ ２．土地使用权摊销 ７０，４８８，０００ １３，６５４，０００ ３．已实现未变现之投资收益 ４，２８８，０００ ４，０８０，０００ ４．开办费冲销 － １，３５５，０００ ５． 其他 － ３１０，０００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 按国际会计准则调整后的余额 ５，３６３，３９２，３３７ ４２１，３３５，８９７   净利润差异说明： 1、中国会计准则及企业会计制度对土地使用权及收购梅观公司股权投资差 额采用直线法摊销，而香港会计准则将土地作为固定资产采用车流量法 计提折旧，对收购梅观公司股权投资差额按公允市值计入收购的梅观公 路资产内，并按车流量法计提折旧，两者差异影响数为 13,654,000 元。 2、中国会计准则对短期投资采用成本和市价孰低法计价，而香港会计准则 采用市价法计价，两者差异影响数为 ４，０８０，０００ 元。 3、中国企业会计制度规定从 2001 年起开办费于生产经营当月一次性计入 损益，而香港会计准则从 2000 年起就开始执行，两者差异影响数为 １，３５５，００ 元。 4、中国企业会计制度规定对无法支付款项计入资本公积，而香港会计准则 仍将其确认为收入，两者差异影响数为 ３１０，０００ 元。 本公司境外审计机构为罗宾咸永道会计师事务所。 - 25 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （２） 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益。 单位：人民币（元） 净资产收益率（ ％ ） 每股收益（元／ 股） 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 418,718,481 8.26 9.34 0.19 0.21 营业利润 395,302,577 7.80 8.82 0.18 0.20 净利润 401,936,897 7.93 8.97 0.18 0.20 扣除非经常性损 429,469,807 8.47 9.58 0.20 0.21 益后的净利润 上述财务指标的计算方法： 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 加权平均净资产收益率（ＲＯＥ）的计算公式如下： Ｐ ＲＯＥ ＝———————————————— Ｅ０＋ＮＰ÷２＋Ｅｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｅｊ×Ｍｊ÷Ｍ０ 其中：Ｐ 为报告期利润；ＮＰ 为报告期净利润；Ｅ０ 为期初净资产；Ｅｉ 为报告 期发行新股或债转股等新增净资产；Ｅｊ 为报告期回购或现金分红等减少净 资产；Ｍ０ 为报告期月份数；Ｍｉ 为新增净资产下一月份起至报告期期末的 月份数；Ｍｊ 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 加权平均每股收益（ＥＰＳ）的计算公式如下： Ｐ ＥＰＳ ＝———————————————— Ｓ０＋Ｓ１＋Ｓｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｓｊ×Ｍｊ÷Ｍ０ 其中：Ｐ 为报告期利润；Ｓ０ 为期初股份总数；Ｓ１ 为报告期因公积金转增股 本或股票股利分配等增加股份数；Ｓｉ 为报告期因发行新股或债转股等增加 股份数；Ｓｊ 为报告期因回购或缩股等减少股份数；Ｍ０ 为报告期月份数； Ｍｉ 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ 为减少股份下一月 份起至报告期期末的月份数。 - 26 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （３） ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日资产减值准备明细表 会企 ０１ 表附表 １ 金额单位：元 项 目 ２００１ 年 １ 月 １ 日 本年增加 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、坏帐准备合计 15,550 15,550 3,681,323 3,673,656 3,696,873 3,689,206 其中：应收帐款 - 7,667 - 7,667 其他应收款 15,550 15,550 3,673,656 3,673,656 3,689,206 3,689,206 二、短期投资跌价准备合计 - - 28,508,405 28,508,405 28,508,405 28,508,405 其中：股票投资 - - 28,508,405 28,508,405 28,508,405 28,508,405 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - - - - - 其中：库存商品 - - - - - - 原材料 - - - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - 7,254,599 7,254,599 7,254,599 7,254,599 其中：长期股权投资 - 7,254,599 7,254,599 7,254,599 7,254,599 长期债权投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - - - 机器设备 - - - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - 商权权 - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - 企业负责人：陈潮 主管会计工作的负责人：吴亚德 会计机构负责人：孙斌 - 27 - 深圳高速公路股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （４） 会计报表数据变动幅度达 ３０％（含 ３０％）以上，且占公司报表日资产总额 ５％（含 ５％或报告期利润总额 １０％（含 １０％）以上的项目分析。以下分析不作为 会计报表的一部分。 项目 增（减）比例 变动原因 合并： １． 货币资金 １９１．８７％ 本年度发行 Ａ 股募集资金 ２． 在建工程 （９０．３３） 盐坝高速公路 Ａ 段结转固定资产 ３． 主营业务成本 ４６．５１％ 折旧成本增加 ４． 其他业务利润 ３６６９％ 为深圳市财政局代建盐田港段联 络线工程收入 - 28 - 深圳高速公路股份有限公司 审计报告及账目 截至二零零一年十二月三十一日止年度 深圳高速公路股份有限公司 截至二零零一年十二月三十一日止年度 目录 页次 国际审计师报告书.................................................................................................. 1 综合损益表.............................................................................................................. 2 综合资产负债表...................................................................................................... 3 资产负债表.............................................................................................................. 4 综合现金流量表...................................................................................................... 5 账目附注.................................................................................................................. 6 - 33 补充资料.................................................................................................................. 34 罗兵咸永道会计师事务所 香港中环 太子大厦 22 楼 电话 (852) 2289 8888 传真 (852) 2810 9888 国际审计师报告书 致深圳高速公路股份有限公司全体股东 (于中华人民共和国注册成立之有限公司) 本审计师已完成审核第二页至第三十三页之账目，该等账目乃按照香港普遍采纳之会计 原则编制。 董事及审计师各自之责任 贵公司董事须负责编制真实兼公平之账目。在编制该等真实兼公平之账目时，董事必须 采用适当之会计政策，并且贯彻应用该等会计政策。 本审计师之责任是根据审核之结果，对该等账目作出独立意见，并向股东报告。 意见之基础 本审计师已按照香港会计师公会所颁布之审计准则进行审核工作。审核范围包括以抽查 方式查核与账目所载数额及披露事项有关之凭证，亦包括评审董事于编制账目时所作之 重大估计和判断，所采用之会计政策是否适合贵公司与贵集团之具体情况，及有否贯彻 应用并足够披露该等会计政策。 本审计师在策划和进行审核工作时，均以取得所有本审计师认为必需之资料及解释为目 标，以便获得充分凭证，就该等账目是否存有重大错误陈述，作出合理之确定。在作出 意见时，本审计师亦已评估该等账目所载之资料在整体上是否足够。本审计师相信我们 之审核工作已为下列意见提供合理之基础。 意见 本审计师认为，上述之账目足以真实兼公平地显示贵公司与贵集团于二零零一年十二月 三十一日结算时之财务状况，及贵集团截至该日止年度之盈利及现金流量，并按照香港 公司条例之披露规定妥为编制。 罗兵咸永道会计师事务所 香港执业会计师 香港，二零零二年四月十二日 1 深圳高速公路股份有限公司 综合损益表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 经重列 附注 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 营业额 3 489,813 420,455 其他收入 3 129,765 45,612 折旧与摊销 (88,150) (58,697) 员工成本 (23,620) (21,442) 道路维修费用 (18,496) (12,963) 其他业务费用 (81,045) (31,588) 经营盈利 4 408,267 341,377 财务成本 5 (41,647) (34,195) 应占共同控制实体盈利减亏损 57,985 58,416 除税前盈利 424,605 365,598 税项 6 (140) (219) 除税后盈利 424,465 365,379 少数股东权益 (3,129) (2,305) 股东应占盈利 7 421,336 363,074 拨入储备 19 (121,779) (137,654) 本年保留盈利结余 299,557 225,420 股息 8 218,070 201,570 每股盈利 9 人民币 0.208 元 人民币 0.180 元 除以上披露之损益外，本集团于本年度并没有其他已确认之损益项目。 2 深圳高速公路股份有限公司 综合资产负债表 于二零零一年十二月三十一日 经重列 附注 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 固定资产 11 4,231,541 3,367,868 共同控制实体权益 13 833,149 874,655 在建工程 14 64,175 663,913 长期借款 15 306,000 306,000 流动资产 存货 5,815 5,156 其他应收款、预付款及按金 11,280 24,089 其他投资 16 369,637 160,208 银行结余及现金 962,088 324,140 1,348,820 513,593 流动负债 应付共同控制实体款项 17 1,964 11,926 其他应付款及应计开支 208,717 63,146 应付税项 34 51 一年内到期之长期银行贷款 20 120,000 - 短期银行贷款 - 有抵押 100,000 150,000 430,715 225,123 流动资产净值 918,105 288,470 总资产减流动负债 6,352,970 5,500,906 资金来源： 股本 18 2,180,700 2,015,700 储备 19 2,827,448 2,266,541 保留盈余 19 137,174 55,687 拟派末期股息 19 218,070 201,570 股东权益 5,363,392 4,539,498 少数股东权益 49,343 49,527 长期负债 20 666,941 911,881 递延收入 22 273,294 - 6,352,970 5,500,906 陈 潮 吴 亚 德 董事 董事 3 深圳高速公路股份有限公司 资产负债表 于二零零一年十二月三十一日 经重列 附注 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 固定资产 11 3,187,630 2,302,895 附属公司投资 12 1,037,870 1,029,266 共同控制实体投资 13 814,290 857,590 在建工程 14 64,066 660,730 长期借款 15 306,000 306,000 流动资产 存货 5,244 4,724 应收共同控制实体款项 17 1,324 - 其他应收款、预付款及按金 11,088 22,431 其他投资 16 369,637 160,208 银行结余及现金 854,960 253,442 1,242,253 440,805 流动负债 应付共同控制实体款项 17 - 197 其他应付款及应计开支 194,796 56,341 一年内到期之长期银行贷款 20 120,000 - 短期银行贷款-有抵押 100,000 150,000 414,796 206,538 流动资产净值 827,457 234,267 总资产减流动负债 6,237,313 5,390,748 资金来源： 股本 18 2,180,700 2,015,700 储备 19 2,826,548 2,265,641 保留盈余 19 95,641 19,837 拟派末期股息 19 218,070 201,570 股东权益 5,320,959 4,502,748 长期负债 20 643,060 888,000 递延收入 22 273,294 - 6,237,313 5,390,748 陈 潮 吴 亚 德 董事 董事 4 深圳高速公路股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 附注 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 经营业务之现金流入净额 23(a) 535,845 345,909 投资回报及融资成本 收取利息 25,656 32,212 支付利息 (49,207) (51,627) 收取共同控制实体之股息 56,191 52,822 收取投资收益 11,142 10,518 派发股息 (201,570) (124,820) 派发予附属公司少数股东之股息 (1,870) (842) 投资回报及融资成本之现金流出净额 (159,658) (81,737) 税项 支付中国税项 (157) (117) 投资业务 购置固定资产及增加在建工程 (264,643) (295,233) 增加其他投资 (233,649) - 借款予共同控制实体 (25,252) - 增加银行定期存款 (61,275) - 共同控制实体偿还借款 55,858 13,706 出售固定资产所得款项 416 68 投资业务之现金流出净额 (528,545) (281,459) 融资前之现金流出净额 (152,515) (17,404) 融资 23(b) 发行普通股 604,128 - 新增银行贷款 559,060 650,000 偿还银行贷款 (540,000) (800,000) 新增其他长期垫付款 106,000 168,000 附属公司少数股东之资本投入 - 1,500 融资之现金流入净额 729,188 19,500 现金及现金等价物之增加 576,673 2,096 一月一日之现金及现金等价物 484,348 482,252 现金等价物分类为其他投资 (160,208) - 十二月三十一日之现金及现金等价物 900,813 484,348 现金及现金等价物结余分析： 银行结余及现金 962,088 324,140 其他投资 - 160,208 三个月以上银行定期存款 (61,275) - 900,813 484,348 5 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 1 概述 深圳高速公路股份有限公司(“本公司”)于一九九六年十二月三十日在中华人 民共和国(“中国”)成立为股份有限公司。本公司及其附属公司(合称“本集 团”)与其共同控制实体的主要业务为建造、营运及管理在中国之收费公路及 高速公路。 2 主要会计政策 编制此等账目时所采用之主要会计政策如下： (a) 编制基准 本账目乃按照香港普遍采纳之会计原则及香港会计师公会颁布之会计准则 (“香 港会计准则”)编制。该等会计基准与本集团之中国法定账目所采用之基准在若 干重要方面有所不同。本集团之中国法定账目乃按照中国适用之会计准则以及 适用于股份制企业的有关财务与会计制度而编制。本账目已按照香港会计准则 作出适当的调整，但有关的调整并没有反映于本集团之中国法定账目上。 本账目依据历史成本常规法编制，惟其他投资乃按公平值列账(见附注 2(g))。 于本年度，本集团采纳了下列由香港会计师公会颁布之会计准则，该等会计准 则于二零零一年一月一日或以后开始之会计期间生效： 会计准则第 9 号(经修订)： 「资产负债表日后事项」 会计准则第 28 号： 「准备、或然负债和或然资产」 会计准则第 29 号： 「无形资产」 会计准则第 31 号： 「资产减值」 会计准则第 32 号： 「综合财务报表和对附属公司投资之会计处理」 采纳此等新准则之影响载于以下之会计政策。 (b) 综合账目 综合账目包括本公司及其附属公司截至十二月三十一日止之账目。附属公司指 本集团能控制其董事会之组成、超过半数投票权或持有过半数发行股本或实收 资本之公司。 年内购入或售出之附属公司，其业绩由收购生效日起计或计至出售生效日止列 入综合损益表。 所有集团内公司间之重大交易及其结余已于综合账目时抵销。 出售附属公司之收益或亏损指出售所得之收入与集团应占该公司资产净值之差 额，连同之前并未在综合损益账内支销或入账之任何未摊销商誉/负商誉，或 已在储备记账之商誉/负商誉。 6 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 2 主要会计政策(续) (b) 综合账目(续) 少数股东权益是指外界股东在附属公司之经营业绩及净资产中拥有之权益。 在本公司之资产负债表内，附属公司投资以成本值扣除减值亏损准备入账。本 公司将附属公司之业绩按已收及应收股息之基准入账。 (c) 合营业务 合营业务指本集团与其他人士以合约协议方式共同进行经济活动，该活动受 双方共同控制，任何一方均没有单方面之控制权。 综合损益账包括本集团应占共同控制实体本年度业绩，而综合资产负债表则包 括本集团应占共同控制实体之净资产值及收购产生之商誉/负商誉(扣除累计摊 销)。 于本公司之资产负债表内，共同控制实体投资以成本值扣除减值亏损准备入 账。本公司将共同控制实体之业绩按已收及应收股息之基准入帐。 (d) 商誉 商誉指收购附属公司或共同控制实体所支付之购买成本超出于收购日本集团 应占所购净资产之公允价值之差额。商誉作为资产入账，并于其估计可用经 济年限或二十年两者之较低者以直线法平均摊销。未摊销之商誉将于出售该 附属公司或共同控制实体时在损益表支销。 如有迹象显示出现减值，则商誉之账面值需予以评估及实时将其撇减至可收 回值。 (e) 固定资产 固定资产以成本值减累计折旧/摊销及累计减值亏损列账。 收费公路之折旧及其土地使用权之摊销乃按单位使用量基准计算撇销其成本 值。因此，折旧与摊销乃按照在特定期间内之实际交通流量占本集团获授权 经营该等道路之期限内之预计总交通流量比例作出计算。本集团已制定对各 收费公路在经营期限内之预计总交通流量作出定期检讨之政策，如有需要 时，本集团将委托专业机构进行独立之专业交通研究，并就有关交通流量之 重大转变作出适当的调整。 楼宇、建筑物及租赁物业装修之折旧乃每年以直线法将其成本值按照租约或 经营有关道路权利之尚余期间或预期可使用年限(以较短者为准) 撇销。主要 之折旧年率为 3%至 7%。 7 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 2 主要会计政策(续) (e) 固定资产(续) 其他有形固定资产之折旧按其估计可使用年限及其预计残值以直线法撇销。 主要之折旧年率如下： 设施 - 交通 10% - 电子及其他 20% 汽车 17% 将固定资产重修至其正常运作状态之主要成本支出均在损益表支销。固定资 产改良及将固定资产重修至其正常运作状态使整体资产可继续使用之重大支 出所发生的成本均资本化，并按照本集团上述之政策计提折旧。 在每年结算日，内外信息均须研究以评估固定资产是否出现减值。如有迹象显 示资产出现减值，则估计资产之可收回价值，及将减值亏损入账以将资产减至 其可收回价值。此等减值亏损在损益表入账，但假若资产乃按评估值列账，而 减值亏损不超过该资产之重估盈余，在此情况下则作为重估减值。 出售固定资产之收益或亏损指出售有关资产所得收入净额与其账面值之差额， 并于损益表内确认。 (f) 在建工程 在建工程指发展收费公路、本集团自用之楼宇及建筑物，并按成本列账，其中 成本包括发展费用及其他直接成本，及在建筑期间对工程项目借贷而产生的利 息费用。已完工程成本则转入固定资产。 (g) 其他投资 其他投资按公平值列账，公平值乃参照结算日营业时间结束时该等证券于个别 证券交易所之售价而定。于每个资产负债表日，由于其他投资之公平值变动而 引起的未实现之凈损益于损益表中确认。出售其他投资之损益指出售所得款项 凈额与账面值之差额，并在产生时于损益表中确认。 (h) 存货 存货主要为用于维修及保养高速公路的物料及备件，并按成本值及可变现净值 之较低者入账。成本指购入时实际发生之成本，按加权平均法计算。 8 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 2 主要会计政策(续) (i) 或然负债及或然资产 或然负债指因为过往事件而可能引起之承担，而其存在只能就本集团控制范 围以外之一宗或多宗不确定未来事件之出现而确认。或然负债亦可能是因为 过往事件引致之现有承担，但由于可能不需要有经济资源流出，或承担金额 未能可靠衡量而未有记账。 或然负债不会确认，但会在账目附注中披露。假若资源流出之可能性改变导 致可能出现资源流出，则确认为负债。 或然资产指因为过往事件而可能产生之资产，而其存在只能就本集团控制范 围以外之一宗或多宗不确定事件之出现而确认。 或然资产不会确认，但会于经济收益有可能流入时在账目附注中披露。若实 质确定有收益流入，则确认为资产。 (j) 递延税项 为课税而计算之盈利与账目内所示之盈利二者间之时差，若预期将于可预见将 来导致资产与负债之收付，即按现行税率计算递延税项。 (k) 其他应收款 凡被视为属呆账之其他应收款，均提拨准备。在资产负债表内列账之其他应收 款已扣除有关之准备金额。 (l) 现金及现金等价物 现金及现金等价物按成本在资产负债表内列账。在现金流量表中，现金及现金 等价物包括手头现金及银行通知存款。 (m) 外币换算 以外币为本位币之交易，均按交易日之中国人民银行公布之汇率折算为人民 币。于结算日以外币显示之货币性资产与负债则按结算日中国人民银行公布之 汇率折算为人民币。由此产生之汇兑盈亏均计入损益账。 9 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 2 主要会计政策(续) (n) 收益确认 经营收费公路之通行费收入在扣除营业税及相关税项后之净额按收取时予以 确认。 工程建造管理服务收入乃根据代管理建设项目的工程进度按完工百分比法确 认。完工阶段乃依据已发生之工程成本占预计总工程成本之百分比而厘定。 利息收入依据未偿还之本金及适用利率按时间比例计算确认。 投资收入及股息收入在收取之权利确定时确认。 政府补贴公路收费之收入于有关补贴预定受益期内按附注 2(o)之会计政策确 认。 (o) 递延收入 政府给予本集团指定的收费公路之收费补贴于资产负债表上递延并于该收费 公路获授权经营年限内予以确认。年度应计收费补贴按每年基于实际的交通 流量所计算的应补贴部分占本集团获授权经营该等道路之期限内按预计总交 通流量所计算的应补贴总和之比例计算，并于每年损益表确认为政府补贴收 入。 本集团已制定对各收费公路在经营期限内之预计总交通流量作出定期检讨之 政策，如有需要时，本集团将委托专业机构进行独立之专业交通研究，并就 有关交通流量之重大转变作出适当的调整。 (p) 退休金成本 本集团向一项界定供款退休计划供款，所有员工均可参与。本集团与员工之供 款按员工基本薪金之某个百分比计算。于损益表中支销之退休金成本指本集团 应向该计划支付之供款额。本集团向该项界定供款退休计划作出之供款于发生 时作为费用列支。退休计划之资产与本集团之资产分开持有，由独立管理基金 保管。本集团之职工退休福利详情列示于附注 27。 (q) 借贷成本 凡直接与购置、兴建或建造某项资产(该资产必须经过颇长时间筹备以作预定 用途)有关之借贷成本，均资本化为该资产之部分成本。 所有其他借贷成本均于发生之年度在损益表中列支。 10 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 2 主要会计政策(续) (r) 股息 按照经修订之会计准则第 9 号，本集团于结算日后拟派或宣派之股息不再于结 算日确认为负债。此项会计政策之变更已追溯至以往年度，故比较数字已重新 列账，以符合经修订之政策。 此项变更导致二零零一年一月一日之期初保留盈余增加了人民币 201,570,000 元(二零零零年一月一日：人民币 120,942,000 元)，此乃二零零零年度(二零零 零年：一九九九年度)拟派末期股息准备之拨回数额，虽然有关股息于结算日 后始作宣派，惟过往于二零零零年十二月三十一日(二零零零年：一九九九年 十二月三十一日)已入账列为负债。详情请参阅附注 19。 3 营业额及收入 年内确认的收入如下： 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 营业额 来自收费公路的收入 516,684 438,723 减：收入相关税项 (a) (26,871) (18,268) 489,813 420,455 其他收入 银行存款利息收入 6,389 12,891 长期借款利息收入 19,267 19,321 工程建造管理服务收入 63,131 - 政府补贴收入(附注 22) 26,706 - 其他投资收入 11,142 10,726 其他 3,130 2,674 129,765 45,612 总收入 619,578 466,067 (a) 收入相关税项包括下列各项： • 按收费公路收入之 5%缴付中国营业税 • 按中国营业税额的 1%缴付城市维护建设税 • 按中国营业税额的 3%缴付教育费附加 (b) 本集团之所有营业额均为来自于中国境内之收费公路的收入，故没有提供分部 资料。 11 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 4 经营盈利 经营盈利已计入及扣除下列项目： 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 计入 其他投资之已变现收益 11,142 10,518 其他投资之未变现收益 - 208 净汇兑收益 181 - 扣除 其他投资之未变现亏损 24,220 - 员工福利及花红拨备 7,246 5,317 审计师酬金 1,110 1,000 净汇兑损失 - 648 商誉之减值 9,060 - 转让于附属公司权益之亏损 1,035 - 出售固定资产之亏损 3,206 22 呆坏账拨备 - 其他应收款 63 - - 借予共同控制实体之贷款 3,634 - 12 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 5 财务成本 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 银行贷款及其他贷款之利息 49,207 51,627 减：在建工程之资本化利息 (7,560) (17,432) 41,647 34,195 从一般借贷得来并用于在建工程之资金所用之资本化利率介乎每年 5.427%至 6.03%(二零零零年: 5.427%至 7.587%)。 6 税项 计入综合损益表的税项金额包括： 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 中国企业所得税 140 93 应占共同控制实体所得税 - 126 140 219 (a) 本公司须支付 15%中国企业所得税，此为于深圳经济特区成立的企业的优惠 税率，而标准所得税税率为 33%。根据有关部门的批准，本公司及其一家附 属公司与一家共同控制实体可获首五个获利年度免征中国企业所得税及期后连 续五年则可获 50%的中国企业所得税减免。因此，账目中并无对上述仍处于 税务优惠期之公司就中国企业所得税作出准备。 本集团其他附属公司及共同控制实体已按其应课税盈利及其适用之中国企业所 得税税率于综合损益表作出准备。 (b) 本集团并无应课香港利得税之收入，故在账目中并无就香港利得税作出准备。 (c) 因时间差距项目之税务对本集团影响并不重大，故在账目中并无就递延税项作 出准备。 7 股东应占盈利 计入本公司账目之股东应占盈利为人民币 415,653,000 元(二零零零年：人民币 351,323,000 元)。 13 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 8 股息 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 拟派末期股息，每普通股人民币 0.10 元 (二零零零年：人民币 0.10 元) 218,070 201,570 (a) 过往于结算日后拟派或宣派但在截至一九九九年及二零零零年十二月三十一日 止年度计算入账之末期股息分别为人民币 120,942,000 元及人民币 201,570,000 元。根据本集团之新会计政策(请参阅附注 2(r))，此等数额已于二零零零年及二 零零一年一月一日之年初保留盈余中拨回，并于建议派发股息之期间扣除。 (b) 于二零零二年四月十二日举行之会议上，董事宣派末期股息按每普通股人民币 0.10 元。此项拟派股息并未于本账目中列作应付股息，而将于二零零二年十二 月三十一日止年度列作保留盈余之分派。 9 每股盈利 每股盈利乃根据本集团之股东应占盈利人民币 421,336,000 元(二零零零年： 人 民币 363,074,000 元)及年内已发行普通股份之加权平均数 2,024,867,000 股 (二 零零零年：2,015,700,000 股)计算。 由于本公司没有潜在构成摊薄的股份， 故没有披露全面摊薄的每股盈利。 14 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 10 董事、监事及高级管理人员酬金 (a) 董事之酬金 给予董事、监事及高级管理人员之酬金总额如下： 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 作为董事 - 执行 - - - 非执行 318 318 作为监事 - - 管理酬金 - 基本薪金及津贴 1,911 1,384 - 花红 700 302 - 退休金计划供款 71 50 3,000 2,054 于二零零一年及二零零零年十二月三十一日止年度，本公司所有董事(包括执 行及非执行)和监事的酬金均属人民币 0 元至 1,060,000 元(港币 1,000,000 元) 的组别。 于二零零一年及二零零零年十二月三十一日止年度，没有董事或监事放弃酬 金。 于二零零一年及二零零零年十二月三十一日止年度，本集团并无向董事或监事 支付酬金作为促使其加入或在加入本集团时之奖金或作为失去职位之赔偿。 (b) 五位最高薪人士 五位最高薪人士乃董事或监事，其酬金已于上述披露。 15 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 10 董事、监事及高级管理人员酬金(续) (c) 模拟股票期权计划 于二零零一年三月六日召开之股东周年大会，通过了一项授权董事会执行之模 拟股票期权计划，获准授权共 60,471,000 股。根据此计划，被授予模拟股票期 权之员工将按照行使其模拟期权时本公司股票市值高于按该计划规定计算的行 使期权价格之差额，以其行使之期权为限以现金方式从本公司获得。员工从行 使该期权所获得的金额于当年的损益表中以员工成本列支。 于本年内，共有 38,832,500 股模拟股票期权已授予本公司董事及高级管理人 员。有关模拟股票期权需于二零零二年三月十六日之后方可行使，因此本年度 账目并没有计提有关费用。 16 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 11 固定资产 - 集团 楼宇、建筑物及 收费公路 土地使用权 租赁物业装修 设施 汽车 总额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本值 于二零零一年一月一日 2,817,509 493,681 141,790 97,812 12,646 3,563,438 添置 5,395 - 4,509 1,701 1,509 13,114 由在建工程转入(附注 14) 850,865 - 64,210 27,256 - 942,331 出售 - - (2,782) (8,404) (1,105) (12,291) 于二零零一年十二月三十一日 3,673,769 493,681 207,727 118,365 13,050 4,506,592 累计折旧 于二零零一年一月一日 121,442 19,703 16,137 29,486 8,802 195,570 本年度折旧 56,393 8,878 8,035 12,360 2,484 88,150 出售 - - (1,020) (6,687) (962) (8,669) 于二零零一年十二月三十一日 177,835 28,581 23,152 35,159 10,324 275,051 账面净值 于二零零一年十二月三十一日 3,495,934 465,100 184,575 83,206 2,726 4,231,541 于二零零零年十二月三十一日 2,696,067 473,978 125,653 68,326 3,844 3,367,868 17 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 11 固定资产 - 公司 楼宇、建筑物及 收费公路 土地使用权 租赁物业装修 设施 汽车 总额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本值 于二零零一年一月一日 2,019,461 254,098 112,027 56,941 10,711 2,453,238 添置 5,395 - 3,759 1,488 927 11,569 由在建工程转入(附注 14) 850,865 - 61,000 25,530 - 937,395 出售 - - (2,782) (7,469) (1,105) (11,356) 于二零零一年十二月三十一日 2,875,721 254,098 174,004 76,490 10,533 3,390,846 累计折旧 于二零零一年一月一日 104,822 14,010 11,817 11,841 7,853 150,343 本年度折旧 40,108 4,715 6,225 7,613 2,007 60,668 出售 - - (1,020) (5,813) (962) (7,795) 于二零零一年十二月三十一日 144,930 18,725 17,022 13,641 8,898 203,216 账面净值 于二零零一年十二月三十一日 2,730,791 235,373 156,982 62,849 1,635 3,187,630 于二零零零年十二月三十一日 1,914,639 240,088 100,210 45,100 2,858 2,302,895 18 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 11 固定资产(续) (a) 本集团所持有之收费道路及楼宇均位于中国境内。自本公司成立日起为期三十 年内，本集团有权使用其收费道路及楼宇之土地。 (b) 按照本集团对各收费公路在经营期限内预计总交通流量之定期检讨政策，本集 团于本年度已委托有关独立专业机构对集团内各收费公路于剩余经营期限之预 计总交通流量作出重新研究及预测，并对其作出相应的调整。本集团之收费公 路及土地使用权之本年度折旧已按照该重新预测之总交通流量作出计算。此乃 会计估计变更，并采用未来适用法。该项会计估计变更导致本集团收费公路及 土地使用权之本年折旧额及摊销额分别增加了人民币 15,408,000 元及人民币 2,298,000 元，而本年度盈利相应地减少了人民币 17,706,000 元。 12 附属公司投资 公司 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 非上市投资，按成本值 718,950 718,950 借予附属公司之垫付款 (c) 318,920 310,316 1,037,870 1,029,266 (a) 于二零零一年十二月三十一日，本公司拥有之所有附属公司列示如下： 注册地点 及法定 名称 地位 主要业务及经营地点 所占权益 深 圳 市 梅 观 高 速 公 路 有 限 中国 兴建、经营及管理中国 *95% 公司 (“梅观公司”) 有限责任 深圳市梅观高速公路 公司 深圳市正一广告公司 中国 提供广告服务 *60% (“正一广告”) 有限责任 公司 * 由本公司直接持有 19 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 12 附属公司投资(续) (b) 梅观公司原由本公司及本公司持有 55%权益之共同控制实体- 深圳机荷高速公路 东段有限公司(“机荷东段公司”)分别持有其 95%及 5%之权益。于本年内，机 荷东段公司将其于梅观公司 5%之权益以人民币 75,062,000 元之价格转让予本公 司之主要股东 - 深圳市高速公路开发有限公司(“开发公司”)。此后，梅观公司 为本公司直接持有 95%权益之附属公司。 (c) 此 乃 借 予 梅 观 公 司 之 垫 付 款 人 民 币 318,920,000 元 ( 二 零 零 零 年 ： 人 民 币 310,316,000 元)。此垫付款乃无抵押、免利息，并以梅观公司经营其公路项目获 取之资金偿还。 13 共同控制实体权益 集团 公司 附注 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 非上市投资，原值 - - 355,660 355,660 减值拨备 (d) - - (9,060) - - - 346,600 355,660 除商誉外之应占净资产值 365,459 363,665 - - 收购共同控制实体所产生之商 誉减摊销 9,060 9,060 - - 减值拨备 (d) (9,060) - - - 365,459 372,725 346,600 355,660 借予共同控制实体之垫付款 (b) 427,900 483,758 427,900 483,758 借予共同控制实体之贷款 (c) 43,424 18,172 43,424 18,172 呆坏账拨备 (d) (3,634) - (3,634) - 833,149 874,655 814,290 857,590 (a) 于二零零一年十二月三十一日，本公司拥有之主要共同控制实体列示如下: 拥有权/投票权/ 盈利分摊 名称 注册地点 主要业务及经营地点 之百份比 深圳机荷高速公路东段有限 中国 兴建、经营及管理深圳市机荷 *55% 公司(“机荷东段公司”) 高速(东段)公路 长沙市深长快速干道有限 中国 兴建、经营及管理长沙绕城公 *51% 公司 (“深长公司”) 路(西北段) 深圳市梧桐岭索道有限公司 中国 兴建及管理深圳市梧桐岭索道 *40% (“索道公司”) 项目 * 由本公司直接持有 20 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 13 共同控制实体权益(续) (b) 此垫付款乃借予机荷东段公司，且无抵押、免利息，并以该共同控制实体经营 其公路项目获取之资金偿还。 (c) 借予索道公司之贷款以该共同控制实体主要股东之 55%权益及索道公司若干之 营运设施及设备作为抵押。该贷款以中国同期银行贷款利率计算及无固定还款 期。当中包括人民币 25,000,000 元是本公司因对索道公司银行贷款提供担保， 而于资产负债表日后代为偿还的款项。 (d) 索道公司于本年度尚未投入营运，所以收购该公司所产生的商誉被提拨了减值 亏损计人民币 9,060,000 元，另对借予该公司之贷款计提了呆坏账准备计人民币 3,634,000 元。 (e) 重大共同控制实体之数据 本公司共同控制之机荷东段公司与深长公司，截至二零零一年十二月三十一日 止年度根据香港会计准则编制之财务资料如下： 机荷东段公司 深长公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 损益表 营业额 145,704 128,956 6,357 6,230 除税前盈利/(亏损) 112,219 107,381 (3,273) 751 税项 - - - (248) 除税后盈利/(亏损) 112,219 107,381 (3,273) 503 资产净值 固定资产 1,252,153 1,269,432 794,225 801,091 投资证券 - 69,467 - - 其他长期资产 43 - 49 - 流动资产 19,362 27,133 5,662 3,242 流动负债 (9,159) (3,580) (3,323) (3,654) 流动资产/(负债)净值 10,203 23,553 2,339 (412) 所有者垫付款 (646,303) (892,060) (599,886) (600,679) 资产净值 616,096 470,392 196,727 200,000 21 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 14 在建工程 集团 公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一月一日结余 663,913 380,770 660,730 379,074 增加 342,593 309,501 340,731 308,014 转入固定资产(附注 11) (942,331) (26,358) (937,395) (26,358) 十二月三十一日结余 64,175 663,913 64,066 660,730 在建工程主要包括于二零零一年十二月三十一日尚未完成的收费公路建筑开支。 15 长期借款 - 集团与公司 此款项共人民币 306,000,000 元(二零零零年：人民币 306,000,000 元)乃根据于一 九九八年七月二十二日签订之合营协议给予拥有深长公司之合作方- 长沙市环路 建设开发有限公司(“环路公司”)之借款。此款项乃借予环路公司用以筹措资金 建造长沙绕城公路。此借款并无抵押及需要按中国人民银行公布的五年以上年 期的贷款利率计算利息。环路公司已将其于深长公司 49%的权益抵押给本公司 以确保其对借款利息的偿付责任。此款项将于二零零七年从本公司承担支付深 长公司之相等借款余额中抵销，以作为一次性偿还该款项。 16 其他投资 - 集团与公司 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 其他投资，按公平值 369,637 160,208 其他投资主要为委托证券商代为管理之投资，其中两家证券商 - 国信证券有限责 任公司(“国信证券”)及大鹏证券有限责任公司(“大鹏证券”)乃拥有中国证券 业务及委托理财资格。该等代为管理的投资主要包括于中国深圳证券交易所及 上海证券交易所上市买卖的中国政府债券及股票。详情如下： 委托投资机构 投资成本 公平值 投资类别 人民币千元 人民币千元 国信证券 200,000 202,717 政府债券 大鹏证券 90,000 91,571 政府债券及股票 华融经贸(集团)公司 103,857 75,349 股票 393,857 369,637 22 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 17 应收/应付共同控制实体款项 - 集团与公司 此款项主要为与一家共同控制实体–机荷东段公司相互代收对方之路费收入而产 生的净应收/应付款。此款项乃无抵押、免息及需每月偿还。 于本年度，本集团为该共同控制实体代收取之路费合共为人民币 64,313,000 元 (二零零零年：人民币 53,425,000 元)，而该共同控制实体代本集团收取之路费合 共为人民币 53,537,000 元(二零零零年：人民币 46,157,000 元)，代收之路费乃按 实收款项每月偿还予对方，并不收取任何手续费。 18 股本 已注册、发行及缴足之股本 中国境内 上市人民币 香港上市 普通股 外资股 国有股 法人股 (“A 股”) (“H 股”) 总计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 二零零零年十二月三十一日 745,780 522,420 - 747,500 2,015,700 股东转让股份(附注(b)) (91,000) 91,000 - - - 发行股份(附注(c)) - - 165,000 - 165,000 二零零一年十二月三十一日 654,780 613,420 165,000 747,500 2,180,700 (a) 根据本公司章程，所有股份面值均为人民币 1 元，并为注册普通股股份，享有 同等股权。 (b) 于本年度，根据有关政府部门之批准，本公司之主要股东 - 深圳市高速公路开 发有限公司将其代交通部持有本公司之国家股份共 91,000,000 股变更为国有法 人股，并转让予华建交通经济开发中心，一家国有独资企业持有。 (c) 于 二 零 零 一 年 十 二 月 十 三 日， 本 公 司 以 溢 价 每 股 人 民 币 3.66 元 发 行 了 165,000,000 股每股人民币 1 元之普通股(“A 股”)，发行股份所得资金超过已发 行股份之资本面值总额扣除发行费用后已计入本公司之资本公积账户。此筹集 之股份于二零零一年十二月二十五日于上海证券交易所挂牌上市。 23 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 19 储备 法定盈余 任意盈余 资本公积 公积金 法定公益金 公积金 总额 保留盈余 集团 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 二零零零年一月一日结余，原呈列 1,620,881 82,458 82,458 342,190 2,127,987 31,837 采纳香港会计准则第 9 号(经修订) 之影响(附注 2(r)) - - - - - 120,942 二零零零年一月一日结余，经重列 1,620,881 82,458 82,458 342,190 2,127,987 152,779 应占附属公司少数股东投入资本之 权益 900 - - - 900 - 本年度盈利 - - - - - 363,074 转拨基金 - 33,922 33,922 69,810 137,654 (137,654) 一九九九年已派末期股息 - - - - - (120,942) 二零零零年十二月三十一日结余 1,621,781 116,380 116,380 412,000 2,266,541 257,257 相当于: 二零零零年十二月三十一日保留 55,687 盈余 二零零零年拟派末期股息 201,570 二零零零年十二月三十一日结余 257,257 本公司及附属公司 1,621,781 116,380 116,380 412,000 2,266,541 240,541 共同控制实体 - - - - - 16,716 二零零零年十二月三十一日结余 1,621,781 116,380 116,380 412,000 2,266,541 257,257 24 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 19 储备 (续) 法定盈余 任意盈余 资本公积 公积金 法定公益金 公积金 总额 保留盈余 集团 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 二零零一年一月一日结余，原呈列 1,621,781 116,380 116,380 412,000 2,266,541 55,687 采纳香港会计准则第 9 号(经修订) 之影响(附注 2(r)) - - - - - 201,570 二零零一年一月一日结余，经重列 1,621,781 116,380 116,380 412,000 2,266,541 257,257 发行 A 股溢价 439,128 - - - 439,128 - 本年度盈利 - - - - - 421,336 转拨基金 - 40,194 40,194 41,391 121,779 (121,779) 二零零零年已派末期股息 - - - - - (201,570) 二零零一年十二月三十一日结余 2,060,909 156,574 156,574 453,391 2,827,448 355,244 相当于: 二零零一年十二月三十一日保留 137,174 盈余 二零零一年拟派末期股息 218,070 二零零一年十二月三十一日结余 355,244 本公司及附属公司 2,060,909 156,574 156,574 453,391 2,827,448 336,385 共同控制实体 - - - - - 18,859 二零零一年十二月三十一日结余 2,060,909 156,574 156,574 453,391 2,827,448 355,244 25 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 19 储备 (续) 法定盈余 任意盈余 资本公积 公积金 法定公益金 公积金 总额 保留盈余 公司 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 二零零零年一月一日结余，原呈列 1,620,881 82,458 82,458 342,190 2,127,987 7,738 采纳香港会计准则第 9 号(经修订) 之影响(附注(2(r)) - - - - - 120,942 二零零零年一月一日结余，经重列 1,620,881 82,458 82,458 342,190 2,127,987 128,680 本年度盈利 - - - - - 351,323 转拨基金 - 33,922 33,922 69,810 137,654 (137,654) 一九九九年已派末期股息 - - - - - (120,942) 二零零零年十二月三十一日结余 1,620,881 116,380 116,380 412,000 2,265,641 221,407 相当于: 二零零零年十二月三十一日保留 19,837 盈余 二零零零年拟派末期股息 201,570 二零零零年十二月三十一日结余 221,407 26 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 19 储备 (续) 法定盈余 任意盈余 资本公积 公积金 法定公益金 公积金 总额 保留盈余 公司 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 二零零一年一月一日结余，原呈列 1,620,881 116,380 116,380 412,000 2,265,641 19,837 采纳香港会计准则第 9 号(经修订) 之影响(附注(2(r)) - - - - - 201,570 二零零一年一月一日，经重列 1,620,881 116,380 116,380 412,000 2,265,641 221,407 发行 A 股溢价 439,128 - - - 439,128 - 本年度盈利 - - - - - 415,653 转拨基金 - 40,194 40,194 41,391 121,779 (121,779) 二零零零年已派末期股息 - - - - - (201,570) 二零零一年十二月三十一日结余 2,060,009 156,574 156,574 453,391 2,826,548 313,711 相当于: 二零零一年十二月三十一日保留 95,641 盈余 二零零一年拟派末期股息 218,070 二零零一年十二月三十一日结余 313,711 27 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 19 储备(续) (a) 按中国之有关法规及本公司章程，除税后盈利须按下列顺序分配： (i) 弥补亏损； (ii) 10%转入法定盈余公积金，当法定盈余公积金之金额达到实收资本之 50%，可以不再提取该项公积金； (iii) 10%转入法定公益金； (iv) 由股东在股东周年大会中通过，转入任意盈余公积金； (v) 派发股利予股东。 转入法定盈余公积金及法定公益金之金额将以按中国会计准则编制的账目之税 后盈利为计算基础。 (b) 资本公积 资本公积主要包括本公司发行股份的溢价减去有关发行费用。根据中国有关法 规，资本公积只可用作增加资本。 (c) 法定盈余公积金及任意盈余公积金 根据中国有关法规，法定盈余公积金及任意盈余公积金可用作弥补亏损或增加 资本。 (d) 法定公益金 根据中国有关法规，法定公益金只可用作员工福利设施之资本性支出。除公司 清盘外，法定公益金不可用以派发给股东。 (e) 可分派予股东之盈利 根据中国有关法规及本公司之公司章程，可分派予股东之盈利应按照中国会计 准则与经香港会计准则调整后之累计可分派盈利两者中较低者为计算标准。于 二零零一年十二月三十一日之中国法定账目，于扣除本年度宣告之末期股息后 本公司可分派予股东之盈利为人民币 62,088,000 元 (二零零零年：无)。 28 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 20 长期负债 - 集团与公司 集团 公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 银行贷款 - 有抵押 650,000 600,000 650,000 600,000 一年内到期之长期银行贷款 (120,000) - (120,000) - 530,000 600,000 530,000 600,000 其他贷款 - 有抵押 (附注(a)) 19,060 - 19,060 - 其他长期垫付款 (附注(b)) 94,000 288,000 94,000 288,000 附属公司少数股东垫付款 (附注(c)) 23,881 23,881 - - 666,941 911,881 643,060 888,000 (a) 此贷款为通过中国建设银行转借之西班牙政府贷款。有关贷款之利息介乎年利率 1.8％至 7.17％之间，并无须于五年内全部偿还。此贷款由本公司之主要股东-深 圳市高速公路开发有限公司(“开发公司”)提供担保。 (b) 其他长期垫付款乃当地政府部门鼓励本公司参与一项公路项目而提供之补助， 此等垫付款为无抵押、免利息及无固定还款期。本公司董事认为，该项长期垫 付款毋须于五年内偿还。 有关政府垫付款，有人民币 24,000,000 元乃通过开发公司代本公司收取。 (c) 此乃由梅观公司少数股东借予该公司之垫付款。此垫付款乃无抵押、免利息， 并以梅观公司经营其公路项目获得之资金偿还。 以上长期负债之分析如下： 集团 公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 银行贷款 - 须于五年内全部偿还 650,000 600,000 650,000 600,000 其他贷款 - 毋须于五年内全部偿还 19,060 - 19,060 - 其他长期垫付款 - 毋须于五年内全部偿还 94,000 288,000 94,000 288,000 附属公司少数股东垫付款 - 毋须于五年内全部偿还 23,881 23,881 - - 786,941 911,881 763,060 888,000 一年内到期之长期银行贷款 (120,000) - (120,000) - 666,941 911,881 643,060 888,000 29 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 21 借款 于二零零一年十二月三十一日，本集团之银行贷款及其他借款之还款期如下： 其他长期垫付款及 银行贷款及其他贷款 少数股东垫付款 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一年内 220,000 150,000 - - 第二年 - 120,000 - - 第三年至第五年 530,000 480,000 - - 五年以上 19,060 - 117,881 311,881 合计 769,060 750,000 117,881 311,881 截至二零零一年十二月三十一日，本集团可使用之银行贷款额度为人民币 2,100,000,000 元(二零零零年：人民币 1,950,000,000 元)，而本集团已动用银行 贷款人民币 750,000,000 元(二零零零年：人民币 750,000,000)。此等贷款额度 由本公司对国道 107 深圳段及国道 205 深圳段的收费经营权作抵押。 22 递延收入 - 集团与公司 集团与公司 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 一月一日结余 - - 由其他长期垫付款转入(附注 23(b)) 300,000 - 本年度应计政府补贴收入转出(附注 3) (26,706) - 十二月三十一日结余 273,294 - 递延收入是指有关政府部门给予本公司盐坝收费公路 A 段因按深圳市政府整 体规划要求提前兴建引致交通流量不足而补贴之收入。根据深圳市政府于二零 零一年十一月二十一日发出之深计投资[2001]764 号文件，深圳市政府批准本 公司无需偿还有关政府部门于往年度提供的长期垫付款合共人民币 300,000,000 元，有关款项作为向本公司提供该公路的路费收入补贴。此补贴 收入将于该收费公路获授权经营年限内按本集团之会计政策(请参阅附注 2(o)) 每年于损益表内予以确认。 30 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 23 综合现金流量表附注 (a) 经营盈利与经营业务之现金流入净额的调节 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 经营盈利 408,267 341,377 折旧与摊销 88,150 58,697 商誉之减值 9,060 - 应收款项呆坏账拨备 3,697 - 营业前开支撇销 - 2,737 出售固定资产亏损 3,206 22 存货增加 (659) (5,156) 其他应收款、预付款及按金减少/(增加) 12,746 (3,475) 应付共同控制实体款项(减少)/增加 (9,962) 11,926 其他应付款及应计开支增加/(减少) 60,624 (17,489) 银行存款之利息收入 (6,389) (12,891) 长期借款之利息收入 (19,267) (19,321) 其他投资之投资亏损/(收益) 13,078 (10,518) 政府补贴收入 (26,706) - 经营业务之现金流入净额 535,845 345,909 31 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 23 综合现金流量表附注(续) (b) 年内融资变动分析 银行贷款及 股本及资本公积 少数股东权益 其他长期垫付款 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一月一日结余 3,637,481 3,636,581 49,527 47,464 1,061,881 1,043,881 发行股份 604,128 - - - - - 附属公司少数股东资本投入 - 900 - 600 - - 少数股东应占盈利 - - 3,129 2,305 - - 支付/应付附属公司少数股 东股息 - - (3,313) (842) - - 新增银行贷款 - - - - 559,060 650,000 新增其他垫付款 - - - - 106,000 168,000 偿还银行贷款 - - - - (540,000) (800,000) 由其他长期垫付款转入递延 收入 - - - - (300,000) - 十二月三十一日结余 4,241,609 3,637,481 49,343 49,527 886,941 1,061,881 24 或然负债 集团 公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 为一家共同控制实体 - 索道公司作银行 贷款担保 - 25,000 - 25,000 本公司对索道公司之信贷融资提供担保。于二零零一年十二月三十一日，索道 公司已动用银行融资为人民币 25,000,000 元(二零零零年： 人民币 25,000,000 元)。该贷款已于资产负债表日后由本公司代为偿还，而有关金额亦已经于二 零零一年十二月三十一日作为负债入账。 32 深圳高速公路股份有限公司 账目附注 25 承担 于二零零一年十二月三十一日，本集团及本公司有下列高速公路建造之资本承 担： 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 已签约但未拨备 311,509 129,390 董事会已批准但未签约 722,666 1,152,150 1,034,175 1,281,540 于二零零一年十二月三十一日，本公司之共同控制实体并无任何重大资本承 担。 26 有关连人士交易 除此账目所载外，本集团于本年度内并无与有关连人士进行任何其他重大交 易。 27 职工退休福利 本集团已参与一项由深圳市社会福利管理局统筹之深圳市职工退休福利计 划。根据有关规定，集团需每月分别按全职员工及临时员工每月工资之 12% 及 7%(二零零零年：12%及 7%)供款，该管理局将负责发放退休金予本集团退 休之员工，而本集团没有其他付款责任。截至二零零一年十二月三十一日止 年 度 对 有 关 该 计 划 之 供 款 为 人 民 币 2,662,000 元 ( 二 零 零 零 年 ： 人 民 币 2,026,000 元)。 28 比较数字 若干比较数字已重新分类，以配合本年度之呈列方式。 29 账目通过 本年度账目已于二零零二年四月十二日由董事会通过。 33 账目调整 本公司已按照中国会计准则编制一份截至二零零一年十二月三十一日止年度之账目。 根据中国与香港会计准则编制的账目之主要差异摘录如下： 股东应占盈利 截至二零零一年 净资产 十二月三十一日 于二零零一年 止年度 十二月三十一日 人民币千元 人民币千元 按中国会计准则计算 401,937 5,070,546 香港会计准则调整： 土地使用权之摊销 13,654 70,488 已变现及未变现之其他投资收益 4,080 4,288 冲回营业前开支撇销 1,355 - 冲回本年资产负债表日后宣告发放的二 零零一年股息 - 218,070 其他 310 - 按香港会计准则调整后重列 421,336 5,363,392 34