山航Ｂ(200152)2003年年度报告摘要

山东航空股份有限公司２００３年年度报告摘要 山东航空股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 董事曾国强先生未出席董事会会议，授权董事苏中民先生代为表决。 １．４ 德勤·关黄陈方会计师行和德勤华永会计师事务所有限公司为本公司出具了带强 调事项段的无保留意见的审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明， 请投资者注意阅读。 １．５ 本公司董事长李俊海先生、总会计师李庆恩先生声明：保证年度报告中财务报告 的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 山 航Ｂ 股票代码 200152 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 山东济南遥墙国际机场、山东济南二环东路 5746 号山东航空大厦 地址 邮政编码 250014 公司国际互联网 http://www.shandongair.com.cn 网址 电子信箱 zqb@shandongair.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郑保安 黄海明 联系地址 山东济南二环东路 5746 号山东航空大 山东济南二环东路 5746 号山东航空大 厦 18F 厦 10F 电话 0531-5698987 0531－5698678 传真 0531-5698679 0531-5698679 电子信箱 zhengba@shandongair.com.cn huanghm@shandongair.com.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 －1－ 山东航空股份有限公司２００３年年度报告摘要 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 1,723,844,877.00 1,596,589,636.00 7.97% 1,311,584,370.00 利润总额 26,153,333.00 -48,480,107.00 -- 74,427,597.00 净利润 26,531,043.00 -45,584,123.00 -- 54,941,666.00 扣除非经常性损益 20,985,111.00 -63,668,785.00 -- 44,126,797.00 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 3,996,247,440.00 3,327,912,054.00 20.08% 2,027,891,504.00 股东权益（不含少 551,860,363.00 525,329,320.00 5.05% 564,281,808.00 数股东权益） 经营活动产生的现 303,164,599.00 61,007,300.00 396.93% 95,543,101.00 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 0.07 -0.11 -- 0.14 每股收益（如果股 本变化，按新股本 0.07 -- -- -- 计算） 净资产收益率 4.81% -8.68% -- 9.74% 扣除非经常性损 益的净利润为基 3.90% -11.69% -- 7.87% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.76 0.15 395.42% 95,543,101.00 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 1.38 1.31 5.10% 1.41 调整后的每股净 1.10 1.01 8.91% 1.17 资产 3.3 国内外会计准则差异 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 2,653.10 7,136.80 根据中国会计准则编制会计报表金额 26,531 按国际会计准则调整： -高价周转件计算折旧基础及摊销年限的差异 38,245 差异说明 -长期待摊费用处理的差异 7,748 -递延税款 (1,679) -子公司开办费差异 523 按国际会计准则编制会计报表金额 71,368 －2－ 山东航空股份有限公司２００３年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 260,000,000 0 260,000,000 其中：国家持有股份 259,801,000 0 259,801,000 境内法人持有股份 199,000 0 199,000 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 260,000,000 0 260,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 0 0 2、境内上市的外资股 140,000,000 0 140,000,000 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 140,000,000 0 140,000,000 三、股份总数 400,000,000 0 400,000,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 23,155 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 山东航空集团有限 0 259,204,00 64.80 未流通 0 国有股东 公司 0 白玲 -88,000 1,077,091 0.27 已流通 未知 外资股东 彭秀梅 未知 950,300 0.24 已流通 未知 外资股东 吴浩源 36,400 945,700 0.24 已流通 未知 外资股东 JOHN POSS 未知 937,190 0.23 已流通 未知 外资股东 徐兆欢 0 608,000 0.15 已流通 未知 外资股东 徐倩 未知 500,000 0.13 已流通 未知 外资股东 李伟光 11,000 489,985 0.12 已流通 未知 外资股东 高桥诚 未知 476,700 0.12 已流通 未知 外资股东 何治球 -16,700 450,000 0.11 已流通 未知 外资股东 前十名股东关联关系或一致行动 前十名股东中，国有法人股股东山航集团与其他股东之间不存 的说明 在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》规定的一致行动人。本公司未知其他流通股股东间是否 存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 白玲 1,077,091 B股 彭秀梅 950,300 B股 －3－ 山东航空股份有限公司２００３年年度报告摘要 吴浩源 945,700 B 股 JOHN POSS 937,190 B 股 徐兆欢 608,000 B 股 徐倩 500,000 B 股 李伟光 489,985 B 股 高桥诚 476,700 B 股 何治球 450,000 B 股 叶年钊 424,300 B 股 前十名流通股股东关联关系的说 本公司未知前 10 名流通股股东间是否存在关联关系，也未知其 明 他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 公司控股股东情况 控股股东名称：山东航空集团有限公司 法定代表人：贾复文 成立日期：一九九五年二月九日 住所：济南市历下区二环东路 5746 号 经营范围：维修许可限定的航空器及地面设备维修；工艺品、纪念品（不含金银首饰）、百货的销售； 住宿、餐饮（限丹顶鹤大酒店）。 注册资本：控股股东山航集团于 2003 年 6 月 22 日变更工商登记，注册资本由 100,000,000 元变更为 413,375,900 元。 山航集团的控股股东及实际控制人：山东省经济开发投资公司，其有关情况如下： 法定代表人：姜延伟 股权结构：山东省财政厅拥有 100％股权 成立日期：一九九二年四月十日 经营范围：为科技开发、技术改造、流通和城乡社会化服务体系建设、农业综合开发及教、科、文、 卫事业发展有偿投资（不含社会资金存贷、金融业务、基建投资）。 注册资本：壹亿元 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 2002 年 12 月 25 李俊海 董事长 男 57 日－2005 年 12 月 0 0 24 日 2002 年 12 月 25 贾复文 董事 男 58 日－2005 年 12 月 0 0 24 日 2002 年 12 月 25 曾国强 总经理 男 50 日－2005 年 12 月 0 0 24 日 2002 年 12 月 25 苏中民 董事 男 49 日－2005 年 12 月 0 0 24 日 －4－ 山东航空股份有限公司２００３年年度报告摘要 2002 年 12 月 25 白伟三 董事 男 46 日－2005 年 12 月 0 0 24 日 2002 年 12 月 25 宋玉霞 董事 女 47 日－2005 年 12 月 0 0 24 日 2002 年 12 月 25 郑保安 董事 男 41 日－2005 年 12 月 0 0 24 日 2002 年 12 月 25 王福柱 董事 男 50 日－2005 年 12 月 0 0 24 日 2002 年 12 月 25 王知 独立董事 男 61 日－2005 年 12 月 0 0 24 日 2002 年 12 月 25 胡积健 独立董事 男 61 日－2005 年 12 月 0 0 24 日 2003 年 5 月 21 日 李秀芹 独立董事 女 40 －2005 年 12 月 24 0 0 日 2002 年 12 月 25 王开勋 监事 男 50 日－2005 年 12 月 0 0 24 日 2002 年 12 月 25 王武平 监事 男 38 日－2005 年 12 月 0 0 24 日 2002 年 12 月 25 王宪林 监事 男 38 日－2005 年 12 月 0 0 24 日 2002 年 12 月 25 李洁民 监事 男 47 日－2005 年 12 月 0 0 24 日 2002 年 12 月 25 郭才森 监事 男 33 日－2005 年 12 月 0 0 24 日 2003 年 3 月 27 日 于海田 副总经理 男 34 －2005 年 12 月 24 0 0 日 2002 年 12 月 25 张庆社 总飞行师 男 45 日－2005 年 12 月 0 0 24 日 2003 年 3 月 27 日 何国斌 总工程师 男 54 －2005 年 12 月 24 0 0 日 2002 年 12 月 25 李庆恩 总会计师 男 48 日－2005 年 12 月 0 0 24 日 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 －5－ 山东航空股份有限公司２００３年年度报告摘要 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 李俊海 山东航空集团有限公司 党委书记 现任 否 贾复文 山东航空集团有限公司 董事长、总裁 现任 是 王福柱 山东航空集团有限公司 总会计师 现任 是 党委副书记、纪委书记、 王开勋 山东航空集团有限公司 现任 是 工会主席 王武平 山东航空集团有限公司 财务部部长 现任 是 郭才森 山东航空集团有限公司 经济师 现任 是 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 172.98 金额最高的前三名董事的报 55.06 酬总额 金额最高的前三名高级管理 48.24 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.00 万元/人.年 独立董事其他待遇 独立董事的津贴为以 3 万元.人.年为基数，每工作日再发放 400 元津 贴。 不在公司领取报酬、津贴的 董事贾复文先生、王福柱先生、监事会召集人王开勋先生、监事王武 董事、监事姓名 平先生、郭才森先生的薪酬均由控股股东山航集团发放，不在本公司 领取。 报酬区间 人数 150 千元以上 4 100－150 千元 7 100 千元以下 1 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 本公司为民用航空运输企业，属于受"非典"疫情影响严重的行业。2003 年，面对复杂多变、机遇与 挑战并存的经营环境，公司全体员工始终以坚持"安全、效益"为中心，团结奋斗，认真贯彻落实年 初制定的"狠抓安全，提高效益，实施调整，稳步发展"的工作总方针，强化安全保障，提高运营效 率，积极推进各项结构调整。面对"非典"突发疫情造成的市场波动，公司反应迅速，措施得力，不 仅始终确保了公司的正常运营，并且取得了良好效益，实现全年扭亏为赢的目标。在山东省 2003 年 度外商投资企业百强评选中，本公司名列第 13 位。 1、安全管理水平进一步加强 公司以人为本，强化培训，提高一线人员安全意识和理论技术水平。飞行员经培训，英语双证通过 率由年初的 77％上升到 99.7％；机务人员加强技术攻关，解决了襟翼故障等多个技术难题；安全监 察以数据译码等技术手段为依据，严格奖惩，调动生产人员积极性，有效地保障了安全。报告期内， 公司共安全飞行 62471 小时，保障航班 4.07 万架次，实现了安全开飞九周年。 2、运营效益进一步提高 面对"非典"疫情的突发影响及票价下调，航油价格上涨，起降费以及其他各项成本的增加，公司积 极采取应对措施，转变经营思路，提高单位小时运输收入，并及时抓住国家民航业优惠政策和非典 后市场复苏的契机，通过及时启动各项市场销售策略，改进成本控制措施，弥补了损失，实现了赢 利。报告期内，公司平均正班载运率达到 72.8％，名列全民航同机型第一位；平均正班客座率 75％， 居全民航第二。 3、服务质量进一步改善 2003 年，本公司集航空咨询、机票销售、航班动态查询等多种功能的"96777"客户服务平台正式启动， 大大提升了销售服务水平。公司加强了常旅客俱乐部建设，持有"彩虹卡"的会员人数同比增长达到 －6－ 山东航空股份有限公司２００３年年度报告摘要 231%。公司"彩虹乘务队"通过创建精品示范组，发挥榜样效应，以点带面，促进客舱服务整体水平 的提升。她们"规范、亲情、细致、求精、至臻、完美"的服务风格赢得了广大乘客的认可，获中国 质量协会授予的"全国用户满意服务项目"荣誉称号。在 2003 年公司开展的服务质量调查中，旅客满 意度为 84.19％。 4、结构调整进一步推进 报告期内，公司继续推进调整战略，在机队结构调整方面取得了实质性进展。公司签订了 7 架 B737-700 和 800 飞机引进合同；短期租赁四架 737－300 飞机，其中两架已于报告期内到位，及时弥 补了运力不足；对四架 SAAB 飞机及航材进行了售后回租；转租一架 CRJ-200 飞机给中富航空。通 过一系列调整措施，公司削减了亏损机型，提高了赢利能力。 5、内部管理进一步细化 报告期内，公司细化运营各环节管理，成立了成本控制小组，实施节油奖，制定了保障航班正点的 考核奖惩规定等，加强成本、航班收益、正点率等方面的管理力度。通过规范引导、制度约束，公 司有效控制了生产损耗，吨公里耗油降至全民航最低水平，提高了运营收益。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 航空运输业 172,384.49 136,518.15 20.81 7.97 6.49 1.11 其中：关联 0.00 0.00 -- 交易 关联交易的定价原则 不适用 关联交易必要性、持续性的 不适用 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 境内外航线 172,384.49 7.97 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 136,518.15 占采购总额比重 19.56% 合计 前五名销售客户销售金 172,384.49 占销售总额比重 13.64% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 －7－ 山东航空股份有限公司２００３年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 公司 ２００２ 年度亏损 ４５，５８４，１２３ 元人民币，２００３ 年度实现净利润 ２６，５３１，０４３ 元。原因在于：公司 ２００３ 年度经营成本降低，航班收益水平提高，以及＂非典＂期间税收减免。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 １、２００３ 年上半年，＂非典＂疫情给国内航空运输市场带来沉重打击，公司客源锐减，被迫大量压缩航 班。４－６ 月份公司承载旅客人数仅为去年同期的 ５５．８％，收入大幅下滑，仅 ５－６ 月份主营业务收入 减少 １．４６ 亿元。为将非典疫情造成的损失降至最低，公司及时采取了果断应对措施：一是加强安全 防范，确保了飞行安全和公司正常运营秩序；二是千方百计增加收益，在客源减少的情况下＂以货补 客＂，加强货运业务开发，使 ４－５ 月份货运业务同比上升 ９．２％。三是集中进行学习培训，提高飞行、 机务人员业务素质。提高飞机维护质量，降低故障率，使上半年公司航班正点率较去年同期提高了 １０ 个百分点；四是抓住时机完善航线布局。通过多方努力开辟了大连、上海虹桥过夜基地，促成 ＣＲＪ 机型准入广州白云机场；获得国际航线经营权，通过了总局航空承运人国际运行资格认证，有利于 拓展经营领域，完善航线网络，使得公司及时抓住了非典过后市场反弹的契机，迅速恢复生产，取 得了良好收益。 为降低＂非典＂对航空运输企业造成的损失，财政部颁布了免征民航基金的优惠政策，公司并争 取到了山东省政府对公司自 ５ 月 １ 日以来免征旅客运输业务营业税的税收优惠和贴息贷款优惠，该 政策对本公司减少损失起到了积极作用。 ２、报告期内，由于总局限制非基地航空公司在 １５ 个枢纽城市的经停航班，影响了公司航线布局， 市场销售难度增加。为尽可能开发市场资源，公司一方面加强市场宣传力度，扩大直销网络，巩固 提高山东市场份额；一方面合理调整航线布局，以各基地为核心合理灵活规划航线网络，结合国际 经营权的审批，开通了青岛至澳门航线，并准备开通青岛、济南至新加坡等国际、地区航线。公司 还将引进二架 ＱＣ 飞机，开展多种业务合作，大力开发货运市场，增加新的增长点。同时进一步完善 航班收益管理，提高客座率和收益水平。 ３、报告期内，三大航空集团基本完成了联合重组，实现了各项资源优化与整合。同时，历时一年多 的民航票价改革方案经过不断的修正完善，也将酝酿出台。随着更多的竞争机制将引入市场，民航 市场的竞争将更为激烈。本公司董事会充分认识到，公司综合实力的增强、市场竞争力的提高是公 司在激烈竞争中获得生存发展的唯一途径，并据此制定了发展规划与具体经营计划，公司董事会将 勤勉尽责，确保该计划得到有效实施。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 －8－ 山东航空股份有限公司２００３年年度报告摘要 ２００３ 年度德勤华永会计师事务所有限公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计意见， 说明如下：＂贵公司截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止，１ 年内到期之银行借款人民币 ２，０９８，７１１，９３０ 元，流 动负债合计超过流动资产合计金额人民币 １，４９２，９８５，４９９ 元。贵公司已在会计报表附注 ２ 充分披露 了采取的改善措施以维持贵公司的持续经营能力。本段内容并不影响已发表的审计意见。＂同时做了 如下附注说明： ＂公司截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止，１ 年内到期之银行借款人民币 ２，０９８，７１１，９３０ 元，流动负债合计金 额超过流动资产合计金额达人民币 １，４９２，９８５，４９９ 元。公司依赖于银行的支持，尤其是目前以及新 的银行借款在未来 １ 年内能否续借及筹措。如果银行继续支持本集团，董事会相信公司在可预见的 未来完全有能力偿还到期负债。故本财务报表仍以持续经营的假设编制而成。＂ 董事会认为德勤华永会计师事务所的解释说明是客观的，主要是流动负债总额大部分用于支付引进 飞机的前期预付款和保证金所致。公司董事会已对公司未来一年的营利及现金流量作出预测，确信 公司有足够的营运资金持续经营及支付已签署的资本承诺；董事会并将通过调整机队等方式改善公 司的现金流量状况；公司已收到主要贷款银行的承诺将继续支持本公司；控股股东山航集团已承诺 将于 ２００４ 年 ６ 月 ３０ 日前以股权转让所得款项归还所欠我公司全部款项。综上所述，董事会认为 ２００４ 年度公司现金流转状况将大大好转，不会影响公司的持续经营。 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √ 适用 □ 不适用 本公司董事会预计，２００４ 年随着国民经济的稳步增加，居民消费结构的升级，民航市场有望保持稳 定增长，而三大航空集团完成资源整合、市场竞争更加激烈。为保持公司的全面、协调、可持续发 展，董事会将以改革为动力，以完善现代企业制度为契机，以优化资源、结构调整为手段，走安全 科技含量高、服务质量优、经济效益好、人力资源得到充分发挥的发展之路，并制定了具体落实措 施。 １、以人为本推进法制化、规范化和科学化安全管理。一是在完善飞行品质监控系统、机务 ＭＥＳ 系统、 网上准备系统的基础上，全面开展信息化系统建设；二是继续推广科技攻关，提高飞行技术、维护 水平，并结合 ＩＳＯ９００１ 质量体系的完善，加强规范、规章的执行与监督，保障安全，实现安全开飞 十周年。 ２、继续贯彻调整战略，坚定不移地推进机队结构调整。根据公司构建以干线为主、干支线相结合的 航线网络布局，逐步形成能够满足短、中、长航线的、适应不同市场需求的合理的机队结构，提高 公司核心竞争力的总体规划。公司拟在 ２００５ 年 ７ 架 Ｂ７３７－７００／８００ 到位前，短期租赁 ４－６ 架 Ｂ７３７－３００ 飞机以增加运力。继续寻求合作方，出租或出售 ＣＲＪ 飞机。并根据授权积极协助 ＳＡＡＢ 飞机的所有权 人对四架 ＳＡＡＢ 飞机进行出售，进一步优化机队结构，降低运营成本。 ３、充分发掘潜在优势，提高市场竞争力。公司制定了包括基地布局、航线网络、收益管理、客户直 销、竞争合作等在内的发展战略。在基地布局上，巩固济南、加强青岛、发展烟台，构筑具有山东 区域优势的基地布局；在航线网络布局上，干线为主、支线为辅、巩固老品牌、打造新品牌，拓展 国际业务，争取 ２００４ 年再开通 １－２ 条国际和地区航线；在收益管理上，做好市场预测，抓好边际 收益，做好舱位管理；在客户直销方面，打造 ９６７７７ 客户服务平台，加强直销网络建设，发展常旅 客业务；在竞争合作方面，公司将在山航集团与中航集团推进股权转让的同时，开展与中航集团的 一系列业务合作，实现资源共享。通过代码共享、销售网络的共享等方式，扩大本公司市场份额， 增加航班收入；在货邮运输方面，充分发挥即将引进的二架 ＱＣ 飞机作用，大力发展货邮运输业务； 在投资收益管理方面，督促被投资单位加强管理、拓展市场、提高收益。 ４、树立服务营销观念，打造公司服务品牌。在客舱服务方面学习借鉴优秀公司的经验，研究分析顾 客需求，推行个性化、差异化服务，强化＂彩虹乘务队＂的品牌形象；商务销售方面继续完善 ９６７７７ 旅客服务电话和彩虹常旅客俱乐部业务；地面保障方面打造济南、青岛基地地面服务品牌，严格执 行《关于保障航班正常的规定》和《关于提高航班正常率的奖惩规定》，努力提高航班正点率，争取 使公司正点率达到民航业领先水平，树立山航＂安全、正点、精细、优质＂的卓越服务形象。 董事会将以＂把山航做富做强＂为总目标，切实落实各项工作措施，全力争取 ２００４ 年公司总体效益在 ２００３ 年的基础上再上台阶。 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 －9－ 山东航空股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经德勤·关黄陈方会计师行按照国际会计准则以及德勤华永会计师事务所有限公司按照中国会计准 则的审计结果，本公司 2003 年度实现净利润分别为 71,368 千元和 26,531 千元。因公司 2002 年度出 现亏损 45,584 千元，根据《公司章程》之规定，当年利润首先弥补上一年度亏损，故此本年未提取 法定公积金和法定公益金。 董事会考虑到公司现金流量的实际情况，为保持公司持续、稳定、健康发展，2003 年度不进行分配， 也不进行公积金转增股本。 该利润分配预案提请公司 2003 年度股东大会审议通过后实施。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被出 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生的损 是否为关联 售资产 售日该出售资 益 交易（如是， 产为上市公司 说明定价原 贡献的净利润 则） 深圳金融租赁有 2003 年 07 月 04 18,000.00 -3,179.18 0.00 否 限 公 司 四 架 日 SAAB340B 飞 机 及相关航材设备 收购、出售所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 以上出售资产事项对本公司业务连续性、管理层稳定性未造成影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 山东航空集团有限公司 8,073.00 8,077.19 0.00 0.00 山东航空彩虹公务机有 7,562.00 196.25 0.00 0.00 限公司 合计 15,635.00 8,273.44 0.00 0.00 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 v 适用 ? 不适用 ２００３ 年 １２ 月 １５ 日，山航集团向本公司发出《还款计划与承诺》，承诺 ２００４ 年 ６ 月 ３０ 日以前，以股权转让款偿还其所欠本公司款项。 －10－ 山东航空股份有限公司２００３年年度报告摘要 报告期内，公司或持股 ５％以上股东无其他需要披露的重大承诺事项。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 公司独立董事王知先生、胡积健先生、李秀芹女士自任职以来，勤勉尽责，认真履行独 立董事的各项职责，积极对公司的经营情况、业务发展及财务状况进行调查研究，严格 监督指导公司规范运作，积极参与董事会决策，对提名、任免董事、聘任或解聘高级管 理人员、提议聘用会计师事务所以及公司重大关联交易事项发表了独立、客观的意见。 §8 监事会报告 （一）监事会工作情况 2003 年，监事会依法行使《公司法》和《公司章程》授予的职权，对公司本年度经营情 况忠实履行了监督职能，认真维护了股东的权益。本监事会列席了公司 2003 年召开的 历次股东大会、董事会会议，并派人列席公司的总经理办公会。监事会在报告期内召开 了 4 次监事会会议，监事的平均出席率达到 90％以上。监事会对财务预决算报告、定期 报告、监事会议事规则等事项进行了审议，并形成决议。对公司与控股股东和子公司之 间的关联交易，监事会专门提请董事会予以关注，并作出了专门决议。通过了《关于加 强监事会规范运作的实施意见》，进一步规范监事会的运作。监事会派员参与了公司的 年度审计工作，以加强财务监督工作。 报告期内公司监事会召开了四次会议： 1、 2003 年 3 月 27 日，公司在山航大厦会议室召开第二届监事会第二次会议，会议由 监事 会召集人王开勋先生主持，应到监事 5 人，实到 4 人。会议审议通过了《2002 年度监事 会工作报告》和《2002 年度财务决算和 2003 年度财务预算报告》。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 3 月 28 日《中国证券报》、 《证券时报》和香港《大公 报》。 2、2003 年 8 月 13 日，公司在山航大厦会议室召开第二届监事会第三次会议，会议由监 事会召集人王开勋先生主持，应到监事 5 人，实到 4 人。会议审议并一致通过了《山东 航空股份有限公司 2003 年半年度报告》。监事会并提请公司董事会关注山航集团占用上 市公司资金和山东航空彩虹公务机有限公司其他应收款的问题。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 8 月 14 日《中国证券报》、 《证券时报》和香港《大公 报》。 3、2003 年 10 月 22 日，公司在山航大厦会议室召开第二届监事会第四次会议，会议由 监事会召集人王开勋先生主持，应到监事 5 人，实到 5 人，独立董事列席了会议。会议 审议并一致通过《关于修改的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 23 日《中国证券报》、《证券时报》和香港《大 公报》。 4、2003 年 11 月 26 日，公司在山航大厦会议室召开第二届监事会第五次会议，会议由 监事会召集人王开勋先生主持，应到监事 5 人，实到 5 人。会议内容如下： （1）组织学习了中国证监会济南征管办辖区上市公司监事培训会议的相关文件，公司 监事会决定切实按照《济南证管办关于加强辖区上市公司监事会规范运作的指导意见》 及其它相关规定，加强监事会制度建设，提高监事会规范运作水平，强化监事会的监督 职能和作用。 （2）会议审议通过了《山东航空股份有限公司关于加强监事会规范运作的实施意见》。 （3） 会议一致同意由监事郭才森先生担任公司监事会秘书，负责监事会会议记录、 －11－ 山东航空股份有限公司２００３年年度报告摘要 保管监事会文件、收集公司资料等工作。 （二）监事会对 2003 年年度有关事项的独立意见 监事会对公司财务、执行股东大会决议情况、经营决策、依法运作情况、董事、经理及 高级管理人员的经营行为、关联交易等情况进行了认真检查和监督。 1、公司依法运作情况 报告期内公司能够按照《公司法》 、 《证券法》、 《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市 规则》和国家其它有关法律、法规规范运作，并在公司内部实施有效的内部控制制度； 公司董事及高级管理人员遵章守法、诚信努力、勤勉尽责，认真落实股东大会各项决议， 维护股东利益，未发现在执行公司职务时违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的 行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务情况进行了认真、细致的检查，认为公司 2003 年年度财务报 告反映了公司的财务状况和经营成果，会计凭证、帐簿、报表和其它会计资料真实规范。 德勤·关黄陈方会计师行和德勤华永会计师事务所有限公司分别按照国际会计准则和中 国会计准则对本公司 2003 年度财务报表进行了审计，并出具了带强调事项段的无保留 意见的审计报告。监事会认为审计报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况和经 营情况。 3、收购出售资产情况 公司收购、出售资产交易价格合理，未发现有内幕交易及损害股东权益、造成公司资产 流失的情况。 4、关联交易情况 公司的关联交易严格按照市场原则进行，公平公正、价格合理，信息上报及时、有效， 信息披露真实、准确、完整，维护了股东权益和上市公司的利益。 5、就公司董事会对德勤·关黄陈方会计师行和德勤华永会计师事务所有限公司出具的 带强调事项段的无保留意见的审计报告所涉及事项有关说明的意见。 公司董事会对德勤华永会计师事务所有限公司出具的带强调事项段的无保留意见的审 计报告所涉及事项进行了说明，监事会对该说明进行了审议。监事会认为，董事会对德 勤华永会计师事务所有限公司出具的带强调事项段的无保留意见的审计报告所涉及事 项的有关说明真实、合理，说明中所涉及的管理层在保持公司持续发展中解决问题的方 案可行，措施得当，没有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益、股东利益的行为。 监事会提请董事会敦促控股股东山航集团履行承诺，按时归还所欠公司款项。监事会特 别就注册会计师提出的公司持续经营问题提请董事会予以关注，按照既定措施解决。 －12－ 山东航空股份有限公司２００３年年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 山东航空股份有限公司 2003 年 12 月 31 日止年度审计报告 德师报(审)字(04)第 P0362 号 山东航空股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵公司 2003 年 12 月 31 日的公司及合并的资产负债表及该年度的公 司及合并的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们 的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计 报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述载于第 2 页至 35 页的会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企 业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状 况及该年度经营成果和现金流量。 此外，我们注意到，如会计报表附注 2 所述，贵公司截至 2003 年 12 月 31 日止，1 年内 到期之银行借款人民币 2,098,711,930 元，流动负债合计超过流动资产合计金额人民币 1,492,985,499 元。贵公司已在会计报表附注 2 充分披露了采取的改善措施以维持贵公司 的持续经营能力。本段内容并不影响已发表的审计意见。 德勤华永会计师事务所有限公司 中 国 注 册 会 计 师 中国.上海 柳伟敏 顾红雨 2004 年 3 月 26 日 编制基准 公司截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止，１ 年内到期之银行借款人民币 ２，０９８，７１１，９３０ 元，流动负债合计金额 超过流动资产合计金额达人民币 １，４９２，９８５，４９９ 元。公司依赖于银行的支持，尤其是目前以及新的 银行借款在未来 １ 年内能否续借及筹措。如果银行继续支持本集团，董事会相信公司在可预见的未 来完全有能力偿还到期负债。故本财务报表仍以持续经营的假设编制而成。 －13－ 山东航空股份有限公司２００３年年度报告摘要 9.2 资产负债表 编制单位：山东航空股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 371,023,588.00 366,415,804.00 346,519,172.00 338,774,713.00 短期投资 应收票据 应收股利 141,120.00 141,120.00 应收利息 应收账款 183,486,382.00 182,944,920.00 93,607,359.00 93,542,825.00 其他应收款 203,512,658.00 200,718,293.00 95,180,104.00 94,640,272.00 预付账款 12,053,300.00 12,050,588.00 4,756,872.00 4,756,872.00 应收补贴款 存货 218,204,897.00 218,204,897.00 274,501,586.00 274,501,586.00 待摊费用 7,092,955.00 7,083,723.00 17,585,215.00 17,561,086.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 995,373,780.00 987,418,225.00 832,291,428.00 823,918,474.00 长期投资: 长期股权投资 81,271,943.00 106,173,598.00 66,770,711.00 74,686,752.00 长期债权投资 长期投资合计 81,271,943.00 106,173,598.00 66,770,711.00 74,686,752.00 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 2,836,729,450.00 2,835,280,507.00 2,478,408,379.00 2,477,333,145.00 减：累计折旧 336,993,739.00 336,361,240.00 282,296,741.00 281,824,958.00 固定资产净值 2,499,735,711.00 2,498,919,267.00 2,196,111,638.00 2,195,508,187.00 减：固定资产减值准备 固定资产净额 2,499,735,711.00 2,498,919,267.00 2,196,111,638.00 2,195,508,187.00 工程物资 在建工程 317,913,503.00 293,136,066.00 129,379,030.00 123,494,530.00 固定资产清理 固定资产合计 2,817,649,214.00 2,792,055,333.00 2,325,490,668.00 2,319,002,717.00 无形资产及其他资产: 无形资产 0.00 0.00 长期待摊费用 101,952,503.00 101,952,503.00 103,359,247.00 102,327,342.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 101,952,503.00 101,952,503.00 103,359,247.00 102,327,342.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 3,996,247,440.00 3,987,599,659.00 3,327,912,054.00 3,319,935,285.00 流动负债: 短期借款 1,900,769,271.00 1,900,769,271.00 1,143,789,000.00 1,143,789,000.00 应付票据 应付账款 113,646,343.00 113,028,475.00 121,580,731.00 121,532,329.00 预收账款 16,927,858.00 16,886,746.00 9,964,350.00 9,873,466.00 应付工资 1,387,220.00 1,059,285.00 460,603.00 443,953.00 应付福利费 568.00 9,374.00 应付股利 应交税金 3,738,967.00 3,582,911.00 4,242,147.00 4,074,890.00 其他应交款 292.00 574.00 其他应付款 176,260,368.00 175,848,740.00 94,962,353.00 95,033,862.00 预提费用 68,168,700.00 68,168,700.00 50,287,403.00 50,287,403.00 预计负债 －14－ 山东航空股份有限公司２００３年年度报告摘要 一年内到期的长期负债 197,942,659.00 197,942,659.00 222,458,294.00 222,458,294.00 其他流动负债 流动负债合计 2,478,842,246.00 2,477,286,787.00 1,647,754,829.00 1,647,493,197.00 长期负债: 长期借款 389,615,936.00 389,615,936.00 465,977,024.00 465,977,024.00 应付债券 长期应付款 555,564,480.00 555,564,480.00 681,135,744.00 681,135,744.00 专项应付款 其他长期负债 9,517,033.00 9,517,033.00 长期负债合计 954,697,449.00 954,697,449.00 1,147,112,768.00 1,147,112,768.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 3,433,539,695.00 3,431,984,236.00 2,794,867,597.00 2,794,605,965.00 少数股东权益 10,847,382.00 7,715,137.00 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 400,000,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 400,000,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00 资本公积 82,889,717.00 86,644,777.00 82,889,717.00 82,889,717.00 盈余公积 22,866,229.00 22,803,559.00 22,822,206.00 22,803,559.00 其中：法定公益金 7,617,902.00 7,601,186.00 7,607,402.00 7,601,186.00 未分配利润 46,104,417.00 46,167,087.00 19,617,397.00 19,636,044.00 其中：现金股利 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 551,860,363.00 555,615,423.00 525,329,320.00 525,329,320.00 负债和所有者权益（或股东权益） 3,996,247,440.00 3,987,599,659.00 3,327,912,054.00 3,319,935,285.00 总计 －15－ 山东航空股份有限公司２００３年年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位：山东航空股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,723,844,877.00 1,723,414,487.00 1,596,589,636.00 1,596,459,483.00 减：主营业务成本 1,365,181,517.00 1,365,100,222.00 1,282,033,126.00 1,282,033,126.00 主营业务税金及附加 16,777,250.00 16,701,663.00 47,983,632.00 47,919,291.00 二、主营业务利润（亏损以“-”号 341,886,110.00 341,612,602.00 266,572,878.00 266,507,066.00 填列） 加：其他业务利润（亏损以“ -” 6,414,685.00 6,327,685.00 7,382,459.00 7,382,459.00 号填列） 减：营业费用 119,539,782.00 120,379,120.00 130,000,735.00 130,900,864.00 管理费用 73,793,769.00 71,247,428.00 66,047,172.00 65,391,502.00 财务费用 133,714,548.00 133,742,596.00 120,444,785.00 120,461,018.00 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 21,252,696.00 22,571,143.00 -42,537,355.00 -42,863,859.00 加：投资收益（损失以“-”号 508,890.00 -432,773.00 -20,938,316.00 -20,805,478.00 填列） 补贴收入 4,200,000.00 4,200,000.00 13,740,000.00 13,740,000.00 营业外收入 604,903.00 604,903.00 1,504,070.00 1,504,070.00 减：营业外支出 413,156.00 412,230.00 248,506.00 247,856.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号 26,153,333.00 26,531,043.00 -48,480,107.00 -48,673,123.00 填列） 减：所得税 49,411.00 -3,028,822.00 -3,089,000.00 减：少数股东损益 -427,121.00 132,838.00 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 26,531,043.00 26,531,043.00 -45,584,123.00 -45,584,123.00 加：年初未分配利润 19,617,397.00 19,636,044.00 65,220,167.00 65,220,167.00 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 46,148,440.00 46,167,087.00 19,636,044.00 19,636,044.00 减：提取法定盈余公积 33,523.00 12,431.00 提取法定公益金 10,500.00 6,216.00 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 46,104,417.00 46,167,087.00 19,617,397.00 19,636,044.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 46,104,417.00 46,167,087.00 19,617,397.00 19,636,044.00 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 -40,972.00 -40,972.00 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 -22,546,000.00 -22,546,000.00 3,619,026.00 3,619,026.00 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 -7,375,000.00 -7,375,000.00 9,395,000.00 9,395,000.00 总额 5.债务重组损失 6.其他 －16－ 山东航空股份有限公司２００３年年度报告摘要 现金流量表 编制单位：山东航空股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,640,920,677.00 1,641,018,620.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 64,583,134.00 64,468,086.00 经营活动产生的现金流入小计 1,705,503,811.00 1,705,486,706.00 购买商品、接受劳务支付的现金 1,094,888,637.00 1,081,510,622.00 支付给职工以及为职工支付的现金 87,012,952.00 86,886,269.00 支付的各项税费 支付的各项税费 18,835,867.00 支付的其他与经营活动有关的现金 201,465,556.00 212,951,385.00 经营活动产生的现金流出小计 1,402,339,212.00 1,400,184,143.00 经营活动产生的现金流量净额 303,164,599.00 305,302,563.00 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 976,032.00 1,050,044.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 99,767,915.00 99,482,329.00 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 100,743,947.00 100,532,373.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 762,742,608.00 756,865,717.00 的现金 投资所支付的现金 15,490,000.00 15,250,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 179,034.00 投资活动产生的现金流出小计 778,411,642.00 772,115,717.00 投资活动产生的现金流量净额 -677,667,695.00 -671,583,344.00 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 2,036,763,165.00 2,035,769,271.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,937,342.00 筹资活动产生的现金流入小计 2,041,700,507.00 2,035,769,271.00 偿还债务所支付的现金 1,379,736,823.00 1,378,742,929.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 91,571,148.00 91,719,445.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 171,385,024.00 171,385,025.00 筹资活动产生的现金流出小计 1,642,692,995.00 1,641,847,399.00 筹资活动产生的现金流量净额 399,007,512.00 393,921,872.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 24,504,416.00 27,641,091.00 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 26,531,043.00 26,531,043.00 加：计提的资产减值准备 7,052.00 7,052.00 固定资产折旧 159,085,307.00 158,898,462.00 无形资产摊销 387,630.00 长期待摊费用摊销 11,779,046.00 10,370,567.00 待摊费用减少（减：增加） 10,492,260.00 10,477,363.00 预提费用增加（减：减少） 17,881,297.00 17,881,297.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 387,630.00 387,630.00 失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 136,539,039.00 136,539,039.00 投资损失（减：收益） -508,890.00 432,773.00 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 56,296,689.00 56,296,689.00 经营性应收项目的减少（减：增加） -205,515,058.00 -201,447,260.00 －17－ 山东航空股份有限公司２００３年年度报告摘要 经营性应付项目的增加（减：减少） 90,228,675.00 88,927,908.00 其他 少数股东本期收益 -427,121.00 经营活动产生的现金流量净额 303,164,599.00 305,302,563.00 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 371,023,588.00 366,415,804.00 减：现金的期初余额 346,519,172.00 338,774,713.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 24,504,416.00 27,641,091.00 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 根据 2003 年 6 月 19 日财政部 财会[2003]18 号 关于印发《民航企业会计核算办法》 的通知，2003 年 1 月 1 日起发生的高价周转件的修理费用,由分机型按 5 至 6 年平均摊 销改为直接计入当期损益。此会计政策变更采用未来适用法。 2、会计估计发生变更的具体说明。 根据 2003 年 6 月 19 日财政部 财会[2003]18 号 关于印发《民航企业会计核算办法》 的通知，2003 年 1 月 1 日起发生的高价周转件的修理费用,由分机型按 5 至 6 年平均摊 销改为直接计入当期损益。此会计政策变更采用未来适用法。 3、核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 山东航空股份有限公司董事会 董事长：李俊海 2004 年 3 月 26 日 －18－