天音控股(000829)赣南果业2004年年度报告摘要

江西赣南果业股份有限公司２００４年度报告摘要 江西赣南果业股份有限公司２００４年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解 详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法 保证或存在异议。 １．３ 董事未出席名单 未出席董事 未出席会议原因 受托人姓名 姓名 涂继国 因公出差 吕廷杰 普小普 因公出差 黄绍文 肖明华 因公出差 黄绍文 １．４ 深圳天健信德会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的 审计报告。 １．５ 公司董事长吴继光先生、财务负责人魏江河先生及会计主管曾 小敏先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 1 江西赣南果业股份有限公司２００４年度报告摘要 股票简称 赣南果业 股票代码 ０００８２９ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：江西省赣州市红旗大道２０号 注册地址和办公地址 办公地址：江西省赣州市红旗大道２０号 注册地址的邮政编码：３４１０００ 邮政编码 办公地址的邮政编码：３４１０００ 公司国际互联网网址 无 电子信箱 ｇｎｇｙｚｑｂ＠１６３．ｃｏｍ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 何小林 何书茂 联系地址 江西省赣州市红旗大道２０号 江西省赣州市红旗大道２０号 电话 ０７９７－８１１７００２ ０７９７－８１１７００２ 传真 ０７９７－８１１７１５２ ０７９７－８１１７１５２ 电子信箱 ｇｎｇｙｚｑｂ＠１６３．ｃｏｍ ｇｎｇｙｚｑｂ＠１６３．ｃｏｍ §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 主营业务收入 ７，２４１，９５９，８９８．４５ ２，１５５，０４７，６９０．３６ ２３６．０５％ ９８，３９４，８０３．５８ 利润总额 １４４，１２９，５８７．２１ ９２，８０５，４５２．９４ ５５．３０％ ９，３３６，３１３．９０ 净利润 ６３，２７３，２６５．７４ ５０，８９２，５０９．４８ ２４．３３％ ２，２６１，５８４．７８ 扣除非经常性损益的 ６２，９９０，９４８．９２ ３９，７８９，５８２．６２ ５８．３１％ ９，５２５，２３４．６６ 净利润 经营活动产生的现金 ４０９，２７４，６０５．４３ ２３２，０９９，９９７．６０ ７６．３４％ ４１，１７９，０５０．１０ 流量净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 总资产 ３，１８３，３０１，６４７．０８ １，６６４，９８７，３２７．４１ ９１．１９％ ３４５，０８４，８８１．８４ 股东权益（不含少数 ３８４，１５４，７４９．５１ ３２３，９８３，３８７．３４ １８．５７％ ２７２，３５２，７２４．００ 股东权益） ３．２ 主要财务指标 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 每股收益 ０．２５ ０．３２ －２１．８８％ ０．０１ 每股收益（注） ０．２５ － － － 净资产收益率 １６．４７％ １５．７１％ ０．７６％ ０．８３％ 2 江西赣南果业股份有限公司２００４年度报告摘要 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 １６．４０％ １２．２８％ ４．１２％ －０．１１％ 净资产收益率 每股经营活动产生的 １．６２ １．４７ １０．２０％ １．４７ 现金流量净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 每股净资产 １．５２ ２．０６ －２６．２１％ １．７３ 调整后的每股净资产 １．３５ １．８６ －２７．４２％ １．５９ 注：如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 收取非金融企业资金占 ２９，３６８．７８ 用费 营业外收入 １７７，９６４．３５ 补贴收入补贴收入 ４５，５４３．１５ 以前年度计提减值准备 １，１５３，７６８．６０ 转回 处置长期投资收益 ２０１，０５０．８８ 营业外支出 －１，３０１，００５．６２ 非经常性损益的所得税 －２８５，９１９．８３ 影响数 非经常性损益的少数股 ２６１，５４６．５１ 东损益 合计 ２８２，３１６．８２ ３．３ 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 送股 公积金转股 小计 一、未上市 流通股份 １、发起人股 ９５，４５４，５４５ ９，５４５，４５５ ４７，７２７，２７２ ５７，２７２，７２７ １５２，７２７，２７２ 份 3 江西赣南果业股份有限公司２００４年度报告摘要 其中： 国家持有股 ９５，４５４，５４５ ９，５４５，４５５ ４７，７２７，２７２ ５７，２７２，７２７ １５２，７２７，２７２ 份 境内法人 ０ ０ ０ ０ 持有股份 境外法人 ０ ０ ０ ０ 持有股份 其他 ０ ０ ０ ０ ２、募集法人 ０ ０ ０ 股份 ３、内部职工 ０ ０ ０ 股 ４、优先股或 ０ ０ ０ 其他 未上市流通 ９５，４５４，５４５ ９，５４５，４５５ ４７，７２７，２７２ ５７，２７２，７２７ １５２，７２７，２７２ 股份合计 二、已上市 流通股份 １、人民币普 ６２，０４５，４５４ ６，２０４，５４６ ３１，０２２，７２６ ３７，２２７，２７２ ９９，２７２，７２６ 通股 ２、境内上市 ０ ０ ０ 的外资股 ３、境外上市 ０ ０ ０ 的外资股 ４、其他 ０ ０ ０ 已上市流通 ６２，０４５，４５４ ６，２０４，５４６ ３１，０２２，７２６ ３７，２２７，２７２ ９９，２７２，７２６ 股份合计 三、股份总 １５７，４９９，９９９ １５，７５０，００１ ７８，７４９，９９８ ９４，４９９，９９９ ２５１，９９９，９９８ 数 基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售股份，应分别披露其 股份数额。 □ 适用 √ 不适用 ４．２ 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 ２０，５４８ 前十名股东持股情况 股份类别（已 股东性质（国 质押或冻结的股 股东名称（全称）年度内增减 年末持股数量 比例（％） 流通或未流 有股东或外资 份数量 通） 股东） 中国新闻发展深 ２７，８７６，０００ ７４，３３６，０００ ２９．５０％ 未流通 ０ 国有股东 圳公司 北京国际信托投 １１，９６８，２１４ ３１，９１５，２３７ １２．６６％ 未流通 ０ 国有股东 资有限公司 江西省国际信托 投资股份有限公 ８，８３８，０００ ２３，５６８，０００ ９．３５％ 未流通 ０ 国有股东 司 赣州市国有资产 ８，５９０，５１１ ２２，９０８，０３０ ９．０９％ 未流通 ０ 国有股东 管理局 4 江西赣南果业股份有限公司２００４年度报告摘要 陈长清 ５００，８００ ０．２０％ 已流通 其他 余彦斐 ３８５，８２０ ０．１５％ 已流通 其他 刘雪贞 ３６０，０００ ０．１４％ 已流通 其他 李 作 ３６０，０００ ０．１４％ 已流通 其他 李培良 ３２０，０００ ０．１３％ 已流通 其他 刘子平 ２８６，４００ ０．１１％ 已流通 其他 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ股或其它） 陈长清 ５００，８００ Ａ股 余彦斐 ３８５，８２０ Ａ股 刘雪贞 ３６０，０００ Ａ股 李 作 ３６０，０００ Ａ股 李培良 ３２０，０００ Ａ股 刘子平 ２８６，４００ Ａ股 李良培 ２８０，０００ Ａ股 张大生 ２７５，０４０ Ａ股 南阳市宛城钓鱼台特菜生产示范中 ２７２，０６４ Ａ股 心 梁学华 ２７０，０８０ Ａ股 公司控股股东与前１０名股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知以上流通股股 上述股东关联关系或一致行动的说 东之间是否存在关联关系，未知以上流通股股东与上述前十名股东之间 明 是否存在关联关系，也未知流通股股东是否属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 ４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍 中国新闻发展深圳公司是新华通讯社所属的全资国有企业，成立于１９８６年３月，法定代表人为吴继光，注册 资本５０００万元，主要业务为从事各类信息、技术服务、技术咨询；通信产品的开发、生产、营销及服务； 国内外广告设计、制作，印刷等。 北京国际信托投资有限公司成立于１９８４年１０月，法定代表人为刘建华，注册资本１２亿元，主要业务为信托 存贷款、投资业务等。 ４．３．３ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 江西赣南果业股份有限公司２００４年度报告摘要 新华通讯社 １００％ 中国新闻发展深圳公司 ２９．５％ 江西赣南果业股份有限公司 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 吴继光 董事长 男 ５３ ２００２年５月至 ２００５年５月 ０ ０ 黄绍文 总经理 男 ３８ ２００２年５月至 ２００５年５月 ０ ０ 严四清 董事 男 ３９ ２００２年５月至 ２００５年５月 ０ ０ 涂继国 董事 男 ４１ ２００２年５月至 ２００５年５月 ０ ０ 曾小普 董事 男 ５０ ２００４年６月至 ２００５年５月 ０ ０ 肖明华 董事 男 ４３ ２００２年５月至 ２００５年５月 ０ ０ 吕廷杰 独立董事 男 ４９ ２００２年５月至 ２００５年５月 ０ ０ 廖进球 独立董事 男 ４７ ２００２年５月至 ２００５年５月 ０ ０ 郑学定 独立董事 男 ４１ ２００２年５月至 ２００５年５月 ０ ０ 吴学军 监事 男 ３５ ２００２年５月至 ２００５年５月 ０ ０ 谢庐华 监事 女 ３２ ２００２年５月至 ２００５年５月 ０ ０ 施文慧 监事 女 ３５ ２００２年５月至 ２００５年５月 ０ ０ 凌真新 监事 男 ３７ ２００２年５月至 ２００５年５月 ０ ０ 李金华 监事 女 ３６ ２００２年５月至 ２００５年５月 ０ ０ 获资本公积转赠股本及 熊文祥 副总经理 男 ５８ ２００２年５月至 ２００５年５月 １０，４２３ １６，６７７ 股票股利分红所致 董事会秘 何小林 男 ４１ ２００３年８月至 ２００５年５月 ０ ０ 书 财务负责 魏江河 男 ４３ ２００２年５月至 ２００５年５月 ０ ０ 人 ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 6 江西赣南果业股份有限公司２００４年度报告摘要 是否领取报酬、津 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 贴（是或否） 吴继光 中国新闻发展深圳公司 总经理、法人代表 １９８７年１０月至今 是 涂继国 北京国际信托投资有限公司 资产管理部经理 １９９２年１１月至今 是 曾小普 江西国际信托投资股份有限公司 总经济师 １９８５年至今 是 赣州市商业银行董事长、 肖明华 赣州市国有资产管理局 ２００１年２月至今 是 党委书记 谢庐华 赣州市国有资产管理局 赣州市政府采购中心主任 ２００３年５月至今 是 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 １１４．３０ 金额最高的前三名董事的报 ４４．６０ 酬总额 金额最高的前三名高级管理 ５４．００ 人员的报酬总额 独立董事津贴 ５．００ 万元／人．年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 董事吴继光、涂继国、曾小普、肖明华；监事谢庐华 董事、监事姓名 报酬区间 人数 １５万元以上 ２ １０－１５万元 ４ ５－１０万元 ３ ５万元以下 ３ §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司经营范围较前一报告期末相比没有重大变化。深圳市天音通信发展有限公司（天音通 信公司）７０％股权于２００３年７月过户至本公司，自２００３年７月起，天音通信公司利润按７０％比例并入本公司报 表，迅速提高了公司主营业务盈利能力，除此之外，公司原有业务的生产经营保持正常和稳定。 报告期内，公司共实现主营业务收入７２４，１９５．９９万元，比上年同期增加５０８，６９１．２２万元，增长２３６．０５％； 实现主营业务利润６６，２５１．２０万元，同比增加４１，００２．２９万元，增长１６２．３９％；实现净利润６，３２７．３２万元，同 比增加１，２３８．０８万元，增长２４．３３％。本期公司主营业务收入、主营业务利润的增加主要系本年度本公司将 天音通信公司的２００４年全年的利润表予以合并，而２００３年度仅合并了天音通信公司下半年（７月１日起至１２ 月３１日）的利润表所致。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 7 江西赣南果业股份有限公司２００４年度报告摘要 主营业务分行业情况 主营业务 主营业务 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上 分行业或分产品 毛利率（％） 收入 成本 上年增减（％） 上年增减（％） 年增减（％） 商品流通业 ７１０，１９２．３７ ６４７，３５８．４５ ８．８５％ ２４８．７２％ ２５７．７７％ －２．３１％ 生产制造业 １４，００３．６２ ７，３５０．９２ ４７．５１％ １８．２２％ ４．８７％ ６．６８％ 其中：关联交易 １１．０５ １０．０７ ８．８７％ 主营业务分产品情况 通信（移动电话） ７０８，８１７．６６ ６４６，２２４．８２ ８．８３％ ２４８．２４％ ２５７．６２％ －２．３９％ 果品（脐橙、温柑） １，３７４．７１ １，１３３．６３ １７．５４％ １，０８３．８８％ ３６６．５４％ １２６．７９％ 白酒（章贡系列白酒） １１，７４２．９９ ５，１０４．４６ ５６．５３％ ３３．０７％ １９．３８％ ４．９９％ 农药 ２，２６０．６３ ２，２４６．４６ ０．６３％ －１７．５６％ －１０．０９％ －８．２５％ 其中：关联交易 １１．０５ １０．０７ ８．８７％ 关联交易的定价原则 按当时的市场价格确定交易价格． 关联交易必要性、持 本公司的控股子公司天音通信公司报告期内向其子公司天音科技公司销售移动电话 续性的说明 金额１１．０５万元，属正常业务往来。 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额１１．０５万元。 ６．３ 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华东地区 １７７，９２７．２５ ３４８．７３％ 华南地区 ２９６，２１６．５８ １８６．０１％ 华西地区 ８２，０７６．７３ １２７．３５％ 华北地区 １６７，７６０．６３ ３６３．６３％ 出 口 ２１４．８０ 上年没有出口业务 ６．４ 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 ６６７，３１８．３５ 占采购总额比重 ４７．７８％ 前五名销售客户销售金额合计 ３２，５６４．５１ 占销售总额比重 ４．５０％ ６．５ 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润１０％以上情况） □ 适用 √ 不适用 ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司共实现主营业务收入７２４，１９５．９９万元，比上年同期增加５０８，６９１．２２万元，增长２３６．０５％； 实现主营业务利润６６，２５１．２０万元，同比增加４１，００２．２９万元，增长１６２．３９％；实现净利润６，３２７．３２万元，同 比增加１，２３８．０８万元，增长２４．３３％。本期公司主营业务收入、主营业务利润的增加主要系本年度本公司将 天音通信公司的２００４年全年的利润表予以合并，而２００３年度仅合并了天音通信公司下半年（７月１日起至１２ 月３１日）的利润表所致。 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 8 江西赣南果业股份有限公司２００４年度报告摘要 √适用 □不适用 报告期内公司综合毛利率为９．６％，比上年度的１２．７８％下降３．１８个百分点。主要原因在于占公司销售比重 ９８％的天音通信公司移动电话销售业务市场竞争激烈，公司加大销售力度，扩大产品销售量、提高市场占有 率，销售毛利率有一定下降。 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 １、货币资金９９，８８０．６５万元，比上年末增加５９．３４％，主要系本年度天音通信公司的销售量上升带来的 销售回款。 ２、应收票据２９，２４８．０５万元、应收账款３４，１２４．４０万元，分别上年末增加１７１．１５％和１７３．８３％，主要系本 年度天音通信公司增加了应收中国移动通信公司的款项。 ３、其他应收款４，１５４．１３万元，比上年末下降２７．９３％，主要系本年度本公司收回安远分公司果树资产转 让款及原职工拖欠承包果树资产承包款项计１１，６９６，４８２．００人民币元。 ４、存货１００，８７７．３１万元，增加２２５．６２％，主要系本年度天音通信公司采购增加所致。 ５、待摊费用６７４．６０万元，增加６１３．４７％，主要系本年度天音通信公司支付万商广场的场地租金 ５，１６０，０００．００人民币元所致。 ６、应付票据１９５，９８０万元，增加２５０．１８％，主要系本年度天音通信公司采购量增加所致。 ７、预收账款１，３２７．３１万元，增加４４．０６％，主要系本年度天音通信公司销售量增加，预收客户的货款相 应增加。 ８、应交税金－２，８１２．６１万元，主要系本年度天音通信公司期末存货较期初大幅度上涨，导致其进项税 余额增加所致。 ９、主营业务收入、主营业务成本、营业费用、管理费用等利润表项目的变动主要系本年度本公司将天 音通信公司的２００４年度的利润表予以合并，而２００３年度仅合并了天音通信公司７月１日起至１２月３１日止会计 期间的利润表。 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状 况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 9 江西赣南果业股份有限公司２００４年度报告摘要 单位：（人民币）万元 本年度已使用募集资金总额 ２，５８０．７８ 募集资金总额 ６，４８９．３０ 已累计使用募集资金总额 ６，４８９．３０ 是否符合 是否符合 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 计划进度 预计收益 ２０００亩高产优质甜橙基 １，０６６．００ 是 １６１．８９ ０．００ 否 否 地 补充流动资金 ２，２００．００ 否 ２，２００．００ ０．００ 无法单独计算 是 完善１０万吨／年啤酒生产 ２，９５０．００ 是 ０．００ ０．００ 否 否 线工程 收购江西麦饭石酒业有 １，６０９．８９ 否 １，６０９．８９ ０．００ 是 否 限公司与酒相关的资产 合计 ７，８２５．８９ － ３，９７１．７８ ０．００ － － ２０００亩高产优质甜橙基地项目：报告期募集资金未继续投入，主要是公司拟 推进果业产业化建设，向国家计委申报的建设“赣州绿色脐橙产业化示范工程” 未达到计划进度和预计 项目已获批准，两个项目都涉及果园基地建设，为避免重复投资，公司没有对该 收益的说明（分具体项 项目继续投资。 目） 完善１０万吨／年啤酒生产线工程项目：公司未对其进行投资，原因是本公司的 啤酒生产线２０００年已对外投资设立燕京啤酒（赣州）有限责任公司。 为提高资金使用效率，公司决定变更上述募集资金使用用途，变更募集资金 用于补充公司流动资金。 公司于２００３年１０月２９日召开的第三届董事会第十一次会议审议通过了变更部 变更原因及变更程序说 分募集资金用途的议案，董事会决议刊登于２００３年１０月３１日《中国证券报》。 明（分具体项目） 公司于２００４年３月２０日召开的２００４年度第一次临时股东大会审议通过了该项议案， 股东大会决议刊登于２００４年３月２３日《中国证券报》。 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更投资项目 ２，５８０．７８ 的资金总额 变更项目拟投 实际投入 产生收 是否符合计 是否符合预 变更后的项目 对应的原承诺项目 入金额 金额 益金额 划进度 计收益 补充公司流动 ２０００亩高产优质甜橙基地项目完 ２，５８０．７８ ２，５８０．７８ － 是 是 资金 善１０万吨／年啤酒生产线工程项目 合计 － ２，５８０．７８ ２，５８０．７８ － － － 未达到计划进 度和预计收益 的说明（分具 体项目） ６．１３ 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 受让赣州市站北区Ａ地块 ８，８３２．００ ５０％ ０ 10 江西赣南果业股份有限公司２００４年度报告摘要 土地使用权 投资参股组建赣州城市 开发投资集团有限责任 １０，５００．００ １００％ －３６．３１ 公司 出资设立深圳市易天移 １，３７５．００ １００％ ０ 动数码连锁有限公司 合计 ２０，７０７．００ － － ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 ６．１５ 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 □ 适用 √ 不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 √ 适用 □ 不适用 经深圳市天健信德会计师事务所有限公司审计确认，报告期公司实现净利润６３，２７３，２６５．７４元，提取盈 余公积金１２，０８２，８２２．２９元和公益金８，４４２，２１０．４０元后，加上以前年度结转未分配利润３４，２９０，１１０．８１元， 减去２００４年半年度实施的普通股现金股利３，９３７，２３９．２４ 元及派送红股１５，７５０，００１．００元，报告期末可供股 东分配的利润５７，３５１，１０３．６２元；资本公积金期初金额为１０２，５４０，５９２．００元，期末余额为２４，５８１，４７５．０１元。 公司拟以２００４年１２月３１日的总股本２５１，９９９，９９８股为基数，向全体股东每１０股派发现金红利０．２０元（含 税），共计派发现金５，０３９，９９９．９６元；拟不进行资本公积转增股本。 该预案尚需公司股东大会审议通过。 公司本报告期盈利但未提出股利分配预案 □ 适用 √ 不适用 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 □ 适用 √ 不适用 ７．２ 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 11 江西赣南果业股份有限公司２００４年度报告摘要 本年初起 所涉及 所涉及 至出售日 出售产 的资产 的债权 被出售资 该出售资 是否为关 交易对方 出售日 出售价格 生的损 定价原则说明 产权是 债务是 产 产为上市 联交易 益 否已全 否已全 公司贡献 部过户 部转移 的净利润 以北京京都会计 师事务所对燕京 北京燕京 燕京啤酒 （赣州）啤酒有限 啤酒股份 （赣州）有 责任公司０３年１２ 有限公司、 限责任公 ２００４年７月３１日 ３，４８４．０３ １９．９３ ２０．１１ 否 月３１日审计的净 是 是 江西燕京 司３９．５９％ 资产为基础，经 啤酒有限 股权 甲、乙、丙三方共 责任公司 同确认，确定转让 价款。 ７．１、７．２所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 本次股权转让是公司业务结构调整的重要步骤，对报告期经营成果没有影响，有助于提高公司资产运 营效率、改善公司财务状况。在业务结构调整的过程中，公司将逐步把资金投向优势产业以及战略产业， 提高公司长期盈利能力。 ７．３ 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 报告期内担保发生额合计 ０．００ 报告期末担保余额合计 ０．００ 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 １，０００．００ 报告期末对控股子公司担保余额合计 １，０００．００ 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 １，０００．００ 担保总额占公司净资产的比例 ２．６０％ 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股５０％以下的其他关 ０．００ 联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过７０％的被担 ０．００ 保对象提供的债务但保金额 担保总额是否超过净资产的５０％（是或否） 否 违规担保总额 ０．００ ７．４ 重大关联交易 ７．４．１ 关联销售和采购 12 江西赣南果业股份有限公司２００４年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 天音科技公司 １１．０５ ０．００％ ０．００ ０．００％ 合计 １１．０５ ０．００％ ０．００ ０．００％ ７．４．２ 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 汇源果汁（赣南果业）有限责 ０．００ ８４．８５ ０．００ ０．００ 任公司 赣南农药厂经销部 －１５．６０ ２８．２７ ０．００ ０．００ 成都华通对外贸易公司 ０．００ １，５６６．３４ ０．００ ０．００ 天音科技公司 ４．８７ ４．８７ ０．００ ０．００ 燕京啤酒（赣州）有限责任公 －３８０．４８ ４．６１ ０．００ ０．００ 司 信丰脐橙场 ０．００ ６０．６８ ０．００ ０．００ 信丰县国资局 ０．００ １７．６１ ０．００ ０．００ 中国新闻发展深圳公司 ０．００ ０．００ －１，３００．００ ７，３５９．０３ 赣南农药厂综合分厂 ０．００ ０．００ －２２．４９ ３９．１１ 合广公司 ０．００ ０．００ ０．００ １，５２８．０６ 天富锦公司 ０．００ ０．００ －８４８．９２ ８４８．９２ 寻乌园艺厂 ０．００ ０．００ ０．００ ８．８０ 合计 －３９１．２１ １，７６７．２３ －２，１７１．４１ ９，７８３．９２ 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额０．００万元，余额４．８７万元。 ７．５ 委托理财 □ 适用 √ 不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 本公司诉深圳市生溢实业发展有限公司（生溢公司）归还借款１０００万元及利息一案，经江西省高级法 院终审裁定本公司胜诉。 生溢公司就本公司将委托资产管理账户中的股票卖出而给其造成经济损失向深圳市福田区人民法院提 起诉讼。２００４年３月，深圳市福田区人民法院一审判决，本公司应向生溢实业公司支付赔偿款计４，６８７，６７３．８０ 人民币元，本公司已于２００４年４月向深圳市中级法院提起上诉。截止报告期末，本案正在进一步审理中。 13 江西赣南果业股份有限公司２００４年度报告摘要 ７．８ 独立董事履行职责的情况 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 未亲自出席系因公出 吕廷杰 ８ ６ ２ ０ 差 未亲自出席系因公出 廖进球 ８ ５ ３ ０ 差 未亲自出席系因公出 郑学定 ８ ７ １ ０ 差 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □ 适用 √ 不适用 §８ 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 ２００４年度，公司监事会以《公司法》、《证券法》及《公司章程》等法律、法规为依据，在促进公司 规范运作，维护公司股东权益等方面，认真履行职责，监督工作，监事会成员列席了公司本年度董事会会 议并参加了本年召开的年度股东大会。 一、本年度公司监事会会议情况 本年度公司监事会召开了二次会议，会议情况及决议内容如下： １、公司第三届监事会第九次会议于２００４年４月１８日召开，审议通过了：监事会２００３年工作报告；公司 ２００３年度报告及其摘要；天音公司租赁新闻公司物业的议案。决议公告刊登于２００４年４月２１日的《中国证券 报》上。 ２、公司第三届监事会第十次会议于２００４年８月１４日召开，审议通过了如下事项：公司２００４年半年度利 润分配及资本公积转增股本的预案；公司２００４年半年度报告及摘要；提请股东大会授权董事会修订《江西 赣南果业股份有限公司章程》的议案；《江西赣南果业股份有限公司募集资金管理制度（草案）》；深圳 市天音通信发展有限公司投资设立深圳市易天移动数码连锁有限公司的议案；公司变更会计政策的议案。 决议公告刊登于２００４年８月１７日的《中国证券报》上。 二、监事会对公司２００４年度有关事项的独立意见 １、公司依法运作情况 ２００４年度，公司董事会、经理层严格遵照《公司法》、《证券法》及公司章程依法运作，股东大会、 董事会的召开、决策程序合法，董事会认真履行完成了股东大会的各项决议要求，并建立了较为完善的内 部控制制度。公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务的情况 14 江西赣南果业股份有限公司２００４年度报告摘要 深圳天健信德会计师事务所对本公司２００４年度财务报告进行了审计并出具了标准无保留意见审计报 告，监事会认为该报告真实反映了公司的财务状况和实际经营成果。 ３、募集资金使用情况 公司２０００年实施的１９９９年度配股实募资金６４８９．３万元，计划投入 ４个项目，收购江西麦饭石酒业有限 公司与酒生产相关的经营性资产项目、补充流动资金项目投入与承诺一致；完善１０万吨／年啤酒生产线工程 项目报告期内公司没有进行资金投入，原因是本公司啤酒生产线已对外投资设立了燕京啤酒（赣州）有限 责任公司，不再投入资金；２０００亩高产优质甜橙基地项目仅投入部分资金，原因是公司向原国家计委申报 的建设“赣州绿色脐橙产业化示范工程”项目已获批准，两个项目都涉及果园基地建设，为避免重复投资， 不再投入资金。原计划投入的配股资金变更补充流动资金，变更程序符合法律法规的要求。 ４、公司年度收购、出售资产事项 报告期公司出售了持有赣州燕京公司３９．５９％的股权，此项交易价格公平合理，有利于解决公司资产分 散、运营效率低的问题，可以提高公司长期盈利能力，有利于上市公司的长期发展。 ５、公司关联交易情况 天音通信公司租赁使用中国新闻发展深圳公司拥有的新闻大厦部分楼层，此项关联交易定价依据充分， 交易价格合理，表决程序合乎《公司法》及《公司章程》规定，没有损害公司及中小股东利益。 其他关联交易公平、合理，未发生内幕交易，没有损害公司及股东利益。 §９ 财务报告 ９．１ 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 ９．２ 财务报表 ９．２．１ 资产负债表 单位：（人民币）元 境内报表 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ９９８，８０６，５３９．７６ ２５，４１６，５４３．４７ ６２６，８４９，４６９．７５ ５１，２６２，７６８．３８ 短期投资 应收票据 ２９２，４８０，４８９．２９ ５，０５５，０００．００ １０７，８６６，４６４．４０ ８８０，０００．００ 15 江西赣南果业股份有限公司２００４年度报告摘要 应收股利 １，９４０，０００．００ １２，８５２，６７９．７８ 应收利息 应收账款 ３４１，２４４，０１０．５７ ７，６１２，５２２．０８ １２４，６１７，８７９．４５ ７，２８８，２７９．５８ 其他应收款 ４１，５４１，２８２．１２ ３４，３９４，８１２．１１ ５７，６３９，３０７．０５ ３１，５８５，１７８．０４ 预付账款 １０３，７３２，９３５．４３ ４５，２２９，１２８．１５ １１７，７９２，１６１．７５ ６１，５７４，６０６．４５ 应收补贴款 存货 １，００８，７７３，０８１．１１ ３０，７６９，５７５．３２ ３０９，８０５，００５．２３ ３５，９２４，０３０．７３ 待摊费用 ６，７４６，００１．１４ １０１，８８９．１３ ９４５，５１９．７５ ９４，９３６．３８ 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ２，７９５，２６４，３３９．４２ １６１，４３２，１５０．０４ １，３４５，５１５，８０７．３８ １８８，６０９，７９９．５６ 长期投资： 长期股权投资 ２６４，１１３，６２９．０６ ５１９，１７９，２５７．２１ ２１２，３１８，４２９．１１ ３７３，９９２，０５３．２９ 其中：合并价差 １３８，９５３，１２４．６２ １５５，３００，５５１．０６ 长期债权投资 合并价差 长期投资合计 ２６４，１１３，６２９．０６ ５１９，１７９，２５７．２１ ２１２，３１８，４２９．１１ ３７３，９９２，０５３．２９ 固定资产： 固定资产原价 １６３，９３８，２０２．３８ １３２，６０１，７７０．８２ １４４，８１０，０５８．１１ １２８，０１１，５７４．７７ 减：累计折旧 ５６，８６１，２５４．９７ ４５，３９１，６１７．０８ ４７，８７６，２０６．８０ ３９，８２８，５４８．６３ 固定资产净值 １０７，０７６，９４７．４１ ８７，２１０，１５３．７４ ９６，９３３，８５１．３１ ８８，１８３，０２６．１４ 减：固定资产减 １，９６１，６９０．５６ １，９６１，６９０．５６ ２，１５９，１０８．６８ ２，１５９，１０８．６８ 值准备 固定资产净额 １０５，１１５，２５６．８５ ８５，２４８，４６３．１８ ９４，７７４，７４２．６３ ８６，０２３，９１７．４６ 工程物资 在建工程 １１，７４０，０４７．８６ ２，０９３，９５７．２２ ７，５４５，６１４．２９ １，９９１，８２１．５２ 固定资产清理 固定资产合计 １１６，８５５，３０４．７１ ８７，３４２，４２０．４０ １０２，３２０，３５６．９２ ８８，０１５，７３８．９８ 无形资产及其他资 产： 无形资产 ４，２６８，２６６．８７ ３，６６８，２６６．８７ ４，３５１，４２５．６０ ３，７５１，４２５．６０ 长期待摊费用 ２，８００，１０７．０２ ６０３，２３６．８１ ４８１，３０８．４０ ２７７，４０１．８０ 其他长期资产 无形资产及其他资 ７，０６８，３７３．８９ ４，２７１，５０３．６８ ４，８３２，７３４．００ ４，０２８，８２７．４０ 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ３，１８３，３０１，６４７．０８ ７７２，２２５，３３１．３３ １，６６４，９８７，３２７．４１ ６５４，６４６，４１９．２３ 流动负债： 短期借款 ２２５，０００，０００．００ １８０，０００，０００．００ １６０，０００，０００．００ １６０，０００，０００．００ 应付票据 １，９５９，８００，０００．００ ５５９，６５１，４３９．５０ ３００，０００．００ 应付账款 ３５０，３６８，４８４．１０ １５，７４９，７０８．０３ ３１６，１８３，８５０．３１ １６，２５５，７５９．１８ 预收账款 １３，２７３，０６９．１５ ２６，７１４，５４１．１３ ９，２１３，７８１．４７ ８，５６５，７４４．４４ 应付工资 ９９６，８４７．７４ ２０４，７４２．８４ ９８，５９４．０４ ９７，４４４．０４ 应付福利费 １３，３３８，８４８．２９ １，４８４，１１４．２１ ８，７５０，６４３．８９ １，２１７，５１６．９８ 应付股利 ９６４，４７３．８１ ３５７，９３８．０４ ４９６，３０６．６７ 应交税金 －２８，１２６，０６１．５１ ８，４６０，８０４．８１ ５４，３５９，５１０．１９ ５，２８７，８０４．６４ 其他应交款 ２，７５６，４５２．４０ ５１６，２９４．８５ ３，４６２，２４９．１２ ６９１，０４１．２７ 其他应付款 １２４，２５５，０７０．７６ １４３，８４５，７０６．３３ １４６，０５３，６２１．４６ １２３，６０４，３３４．１８ 16 江西赣南果业股份有限公司２００４年度报告摘要 预提费用 ３，５８４，５３８．１５ １，２３３，３３８．４７ ２，５３８，９１９．２５ １，２１８，１５６．３９ 预计负债 ４，７２１，１８３．８０ ４，７２１，１８３．８０ ４，７２１，１８３．８０ ４，７２１，１８３．８０ 一年内到期的长期 ７０，７０９．９７ ７０，７０９．９７ ７０，７０９．９７ ７０，７０９．９７ 负债 其他流动负债 流动负债合计 ２，６７１，００３，６１６．６６ ３８３，３５９，０８２．４８ １，２６５，６００，８０９．６７ ３２２，０２９，６９４．８９ 长期负债： 长期借款 ２，５６０，０００．００ ２，５６０，０００．００ ３，３４０，０００．００ ３，３４０，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 ４，７００，０００．００ ３００，０００．００ ４，６００，０００．００ ２００，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 ７，２６０，０００．００ ２，８６０，０００．００ ７，９４０，０００．００ ３，５４０，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 递延收益 ４，９２０，３１６．９０ ４，９２０，３１６．９０ ５，１４６，５８５．５２ ５，１４６，５８５．５２ 负债合计 ２，６８３，１８３，９３３．５６ ３９１，１３９，３９９．３８ １，２７８，６８７，３９５．１９ ３３０，７１６，２８０．４１ 少数股东权益 １１５，９６２，９６４．０１ ６２，３１６，５４４．８８ 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） ２５１，９９９，９９８．００ ２５１，９９９，９９８．００ １５７，４９９，９９９．００ １５７，４９９，９９９．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本） ２５１，９９９，９９８．００ ２５１，９９９，９９８．００ １５７，４９９，９９９．００ １５７，４９９，９９９．００ 净额 资本公积 ２４，５８１，４７５．０１ ２４，５８１，４７５．０１ １０２，５４０，５９２．００ １０２，５４０，５９２．００ 盈余公积 ５０，２２２，１７２．８８ ２２，７５５，６２２．１６ ２９，６９７，１４０．１８ １３，７１０，２９９．４５ 其中：法定公益 １９，５４８，９３１．６８ ７，５８５，２０７．３８ １１，１０６，７２１．２８ ４，５７０，０９９．８１ 金 未分配利润 ５７，３５１，１０３．６２ ８１，７４８，８３６．７８ ３４，２９０，１１０．８１ ５０，１７９，２４８．３７ 其中：现金股利 未确认的投资损失 －４４，４５４．６５ 外币报表折算差额 所有者权益（或股 ３８４，１５４，７４９．５１ ３８１，０８５，９３１．９５ ３２３，９８３，３８７．３４ ３２３，９３０，１３８．８２ 东权益）合计 负债和所有者权益 ３，１８３，３０１，６４７．０８ ７７２，２２５，３３１．３３ １，６６４，９８７，３２７．４１ ６５４，６４６，４１９．２３ （或股东权益）合计 ９．２．２ 利润及利润分配表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ７，２４１，９５９，８９８．４５ １１７，８７８，３９６．５０ ２，１５５，０４７，６９０．３６ ９８，７３１，５３９．４３ 减：主营业务成本 ６，５４７，０９３，７０９．５５ ８５，３９３，７８６．２０ １，８７９，５４４，８６８．２９ ７４，０４２，４０１．４１ 主营业务税金 ３２，３５４，１８１．４１ ２７，３０３，８４５．５０ ２３，０１３，７０１．７６ １９，１８７，１５８．７１ 及附加 二、主营业务利润（亏 ６６２，５１２，００７．４９ ５，１８０，７６４．８０ ２５２，４８９，１２０．３１ ５，５０１，９７９．３１ 17 江西赣南果业股份有限公司２００４年度报告摘要 损以“－”号填列） 加：其他业务利润 １０，２６７，９４９．６２ ２１７，０１３．５１ ６，５３１，８５２．０３ ４９２，９３０．９１ （亏损以“－”号填列） 减：营业费用 ３６６，２５２，２５９．９９ １，６３９，３５４．３４ １２１，００６，９９３．９３ ２，２５２，８４７．３０ 管理费用 ９３，７３９，７６３．４８ １８，２３３，３２７．４７ ２６，４０９，８９２．１２ １２，３７３，１８６．５２ 财务费用 ５１，５９２，２３１．７６ １１，４１０，９５５．９４ ８，１６２，２２５．１５ ３，０３９，５６４．３２ 三、营业利润（亏损 １６１，１９５，７０１．８８ －２５，８８５，８５９．４４ １０３，４４１，８６１．１４ －１１，６７０，６８７．９２ 以“－”号填列） 加：投资收益（亏 －１６，１４５，５２８．３３ ８７，６９８，２３６．４７ －５，１３０，９６９．０２ ６９，３３９，４６２．５１ 损以“－”号填列） 补贴收入 ２０２，４５４．９３ ４５，５４３．１５ １６０，８１６．７９ 营业外收入 １７７，９６４．３５ ４，０８６．２０ １４１，８３０．０７ ７３，８６９．８５ 减：营业外支出 １，３０１，００５．６２ １０２，５４３．２０ ５，８０８，０８６．０４ ５，５１２，２３７．８８ 四、利润总额（亏损 １４４，１２９，５８７．２１ ６１，７５９，４６３．１８ ９２，８０５，４５２．９４ ５２，２３０，４０６．５６ 以“－”号填列） 减：所得税 ３９，５６７，４２２．３１ １，４５７，３１１．８２ １３，８２３，９５１．９６ １，０９９，２４０．６９ 少数股东损益 ４１，２８８，８９９．１６ ２８，１３３，４４６．１５ 加：未确认的投资 ４４，４５４．６５ 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 ６３，２７３，２６５．７４ ６０，３０２，１５１．３６ ５０，８９２，５０９．４８ ５１，１３１，１６５．８７ “－”号填列） 加：年初未分配利 ３４，２９０，１１０．８１ ５０，１７９，２４８．３７ １４，３９４．９５ ６，７１７，７５７．３８ 润 其他转入 六、可供分配的利润 ９７，５６３，３７６．５５ １１０，４８１，３９９．７３ ５０，９０６，９０４．４３ ５７，８４８，９２３．２５ 减：提取法定盈余 １２，０８２，８２２．２９ ６，０３０，２１５．１４ ９，８７０，１８７．８６ ５，１１３，１１６．５９ 公积 提取法定公益 ８，４４２，２１０．４０ ３，０１５，１０７．５７ ６，７４６，６０５．７６ ２，５５６，５５８．２９ 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 ７７，０３８，３４３．８６ １０１，４３６，０７７．０２ ３４，２９０，１１０．８１ ５０，１７９，２４８．３７ 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 ３，９３７，２３９．２４ ３，９３７，２３９．２４ 利 转作资本（或 １５，７５０，００１．００ １５，７５０，００１．００ 股本）的普通股股利 八、未分配利润 ５７，３５１，１０３．６２ ８１，７４８，８３６．７８ ３４，２９０，１１０．８１ ５０，１７９，２４８．３７ 利润表（补充资料） １．出售、处置部门 或被投资单位所得收 ２０１，０５０．８８ １，１２９，７７３．４１ 益 18 江西赣南果业股份有限公司２００４年度报告摘要 ２．自然灾害发生的 损失 ３．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 ４．会计估计变更增 加（或减少）利润总 额 ５．债务重组损失 ６．其他 ９．２．３ 现金流量表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 ８，０３１，４７７，２５９．２８ １５２，２９８，４０６．６８ 收到的税费返还 ４５，５４３．１５ ４５，５４３．１５ 收到的其他与经营活动有关的现金 １５６，３５４，１５６．７２ １７１，４８９，３０７．２８ 现金流入小计 ８，１８７，８７６，９５９．１５ ３２３，８３３，２５７．１１ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６，９９７，０７６，６０４．１２ ８７，４５６，５５１．１１ 支付给职工以及为职工支付的现金 １８８，１５９，９７１．３９ １０，３１２，８４３．４３ 支付的各项税费 １６１，６３８，２７２．３２ ３５，０１４，９１２．３９ 支付的其他与经营活动有关的现金 ４３１，７２７，５０５．８９ １３４，０３３，６０３．１０ 现金流出小计 ７，７７８，６０２，３５３．７２ ２６６，８１７，９１０．０３ 经营活动产生的现金流量净额 ４０９，２７４，６０５．４３ ５７，０１５，３４７．０８ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ３４，８４０，３１３．９６ ３４，８４０，３１３．９６ 取得投资收益所收到的现金 ５１８，９５７．７７ ５１８，９５７．７７ 处置固定资产、无形资产和其他长期资 ８，６８１，９９１．７９ ８，５４４，２７０．８１ 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ４４，０４１，２６３．５２ ４３，９０３，５４２．５４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资 １６，２０９，１２６．０９ ４，５２８，６７５．３３ 产所支付的现金 投资所支付的现金 １２７，８８９，３００．００ １２６，４８９，３００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １４４，０９８，４２６．０９ １３１，０１７，９７５．３３ 投资活动产生的现金流量净额 －１００，０５７，１６２．５７ －８７，１１４，４３２．７９ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 １１，３３０，０００．００ 借款所收到的现金 ２６１，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ０．００ 现金流入小计 ２７２，３３０，０００．００ ８０，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 １９６，７８０，０００．００ ６０，７８０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 １２，８１０，３７２．８５ １４，９６７，１３９．２０ 19 江西赣南果业股份有限公司２００４年度报告摘要 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ２０９，５９０，３７２．８５ ７５，７４７，１３９．２０ 筹资活动产生的现金流量净额 ６２，７３９，６２７．１５ ４，２５２，８６０．８０ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 ３７１，９５７，０７０．０１ －２５，８４６，２２４．９１ 现金流量表补充资料 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ６３２７３２６５．７４ ６０，３０２，１５１．３６ 加：计提的资产减值准备 ３５，５２６，８３２．８１ ７，８０１，７４７．０１ 固定资产折旧 １０，６７４，７０６．９９ ５，８１３，５１０．７９ 无形资产摊销 ８３，１５８．７３ ８３，１５８．７３ 长期待摊费用摊销 ３９６，００６．２２ ６６，９９９．１３ 待摊费用减少（减：增加） －５，８００，４８１．３９ －６，９５２．７５ 预提费用增加（减：减少） １，０４５，６１８．９０ １５，１８２．０８ 处置固定资产、无形资产和其他 ６２，１３２．６６ １３，３２３．０７ 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 ９，２３１，０７１．６５ １１，３８７，８３８．００ 投资损失（减：收益） １６，１４５，５２８．３３ －８７，６９８，２３６．４７ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －７１４，８６６，４５６．４２ １，１９９，６３２．６６ 经营性应收项目的减少（减：增 －４０２，６０４，１７４．７３ －３，９４３，８３０．１５ 加） 经营性应付项目的增加（减：减 １，３５４，８１８，４９６．７８ ６１，９８０，８２３．６２ 少） 其他 少数股东损益 ４１，２８８，８９９．１６ 经营活动产生的现金流量净额 ４０９，２７４，６０５．４３ ５７，０１５，３４７．０８ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ９９８，８０６，５３９．７６ ２５，４１６，５４３．４７ 减：现金的期初余额 ６２６，８４９，４６９．７５ ５１，２６２，７６８．３８ 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 ３７１，９５７，０７０．０１ －２５，８４６，２２４．９１ ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本公司的子公司—天音通信公司自供货商取得的购货折让，原于收到供货商开具的红字增值税发票时， 按照供货商提供的折让通知单中注明的折让期间及商品明细予以确认入账，并根据该商品明细项目在已销 商品及未销商品之间进行分摊。由于红字增值税发票的开具时间滞后于会计结算日，本公司为使相关会计核 20 江西赣南果业股份有限公司２００４年度报告摘要 算符合配比原则，经本公司董事会决议决定，对该购货折让的核算方法变更为：自供应商取得的购货折让， 按照供货商提供的折让通知单中注明的折让期间及商品明细予以确认入账，并根据该商品明细项目在已销 商品及未销商品之间进行分摊。该会计政策的变更不影响本公司本年度合并会计报表相关项目的年初数或 上年实际数，对本公司本年度合并净利润没有影响。 ９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 ９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本公司持有６０％股权的子公司－－安远三百山矿泉水有限公司因长期经营亏损，截止２００３年１２月３１日止其 所有者权益已为负值。自２００４年１月１日起，本公司已将派驻该公司的管理人员撤回，本公司已对其失去控 制权。根据财政部《合并会计报表暂行规定》的有关规定，自本报告期起，公司未将该公司的会计报表纳 入合并会计报表的范围。 公司法定代表人： 江西赣南果业股份有限公司 二零零五年一月三十日 21