哈药股份(600664)哈药集团2001年年度报告

哈药集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。董事姜路因公请假未出席董 事会，委托董事刘永代为表决。 1 目 录 重要提示………………………………………………………1 一、公司基本情况简介……………………………………………3 二、会计数据和业务数据摘要……………………………………4 三、股本变动及股东情况…………………………………………6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………8 五、公司治理结构…………………………………………………10 六、股东大会情况简介……………………………………………12 七、董事会报告……………………………………………………13 八、监事会报告……………………………………………………23 九、重要事项………………………………………………………24 十、财务报告………………………………………………………26 十一、备查文件目录………………………………………………55 2 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：哈药集团股份有限公司 公司法定英文名称：HARBIN PHARMACEUTICAL GROUP CO.,LTD. 英文简称：HPGC 2、法定代表人：刘存周 3、公司董事会秘书：林本松 联系地址：哈尔滨市道里区友谊路 431 号 联系电话：0451-4604688 传 真：0451-4604688 电子信箱：sec@hayao.com 4、公司注册地址：哈尔滨市南岗区学府路 109 号 公司办公地址：哈尔滨市道里区友谊路 431 号 邮政编码：150018 公司互联网网址：http://www.hayao.com 公司信箱：master@hayao.com 5、公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》、《中国证券报》 登载定期报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市地点：上海证券交易所 股票简称：哈药集团 股票代码：600664 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1991 年 12 月 28 日 变更注册登记日期：2000 年 9 月 25 日 注册登记地点：南岗区学府路 109 号 企业法人营业执照注册号：2301001000360 税务登记号码：230102061103555 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：沈阳市沈河区北京街 16 号人才大厦 3 二、会计数据和业务数据摘要 １、公司 ２００１ 年度实现的利润情况 指标项目 单位：元 本公司本年度实现利润总额 ３９３，８８２，９１８．１７ 净利润 ２８３，７９９，９２５．１６ 扣除非经营性损益后的净利润 ２８８，８３３，８０５．６４ 主营业务利润 ２，２２１，３１０，４８２．８８ 其他业务利润 １，７０４，８８０．７４ 营业利润 ３９９，５８８，４４２．３６ 投资收益 １３９，４９２．１７ 补贴收入 １，０８１，２２３．４９ 营业外收支净额 －６，９２６，２３９．８５ 经营活动产生的现金流量净额 ６０４，１２８，８３８．３４ 现金及现金等价物净增加额 ７０８，９１４，７７７．９２ 注：扣除的非经常性损益项目和金额 项 目 金 额 营业外收入 ７，７５９，３２８．０５ 营业外支出 －１４，６８５，５６７．９０ 补贴收入 １，０８１，２２３．４９ 合 计 －５，８４５，０１６．３６ 减：所得税 －８１１，１３５．８８ 非经常性损益金额 －５，０３３，８８０．４８ ２、公司前三年主要会计数据和财务指标 指标项目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入(元)5,368,313,591.02 6,444,458,354.56 6,444,458,354.56 4,486,974,024.44 4,486,974,024.44 净利润( 元) 283,799,925.16 217,614,964.03 228,063,414.38 109,215,323.80 138,696,788.10 总资产( 元) 5,766,309,715.56 4,379,988,726.14 4,449,400,105.09 4,385,199,958.70 4,414,681,423.00 股东权益( 元) 2,645,415,345.38 1,430,576,885.94 1,614,161,696.33 1,410,480,518.27 1,439,691,982.57 (不含少数股东权益) 每股收益(元)摊薄 0.53 0.48 0.51 0.24 0.31 扣除非经常性损益后 4 的每股收益 0.54 0.47 0.49 0.26 0.33 每股净资产(元) 4.98 3.17 3.58 3.13 3.19 调整后的每股净资产(元) 4.90 3.07 3.48 2.74 2.81 净资产收益率(%)摊薄 10.73 15.21 14.13 7.74 9.63 每股经营活动 产生的现金流量净额(元) 1.14 1.20 1.20 0.96 0.96 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 ９ 号）》要求计算 ２００１ 年度的加权净资产收益率和加权每股收益。 报告期利润 金额（元） 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２，２２１，３１０，４８２．８８ ８３．９７ １２２．１５ ４．１９ ４．７２ 营业利润 ３９９，５８８，４４２．３６ １５．１０ ２１．９７ ０．７５ ０．８５ 净利润 ２８３，７９９，９２５．１６ １０．７３ １５．６１ ０．５３ ０．６０ 扣除非经常性 损益后的净利润 ２８８，８３３，８０５．６４ １０．９２ １５．８８ ０．５４ ０．６１ ３、报告期内股东权益变动情况及原因 单位：元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 450,860,357 599,928,413.76 390,405,391.05 83,156,267.93 -10,617,275.87 1,430,576,885.94 本期增加 79,911,201 904,423,513.43 183,103,377.17 37,742,779.72 283,799,925.16 1,451,238,016.76 本期减少 236,399,557.32 236,399,557.32 期末数 530,771,558 1,504,351,927.19 573,508,768.22 120,899,047.65 36,783,091.97 2,645,415,345.38 变动原因： ⑴股本和资本公积增加的原因是由于 ２００１ 年配股所致。 ⑵盈余公积和法定公益金增加的原因是由于本报告期内计提增加。 ⑶未分配利润增加的原因是由于本年实现净利润所致；减少的原因是由于提取盈 余公积和送红利所致。 5 三、股本变动及股东情况 ㈠股本变动情况 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋／－） 本次变动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 １８４，４８９，６８６ ０ ０ １８４，４８９，６８６ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 １８４，４８９，６８６ ０ ０ １８４，４８９，６８６ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２６６，３７０，６７１ ７９，９１１，２０１ ７９，９１１，２０１ ３４６，２８１，８７２ ２、境内上市外资股 ３、境外上市外资股份 ４、其他 已上市流通股份合计 ２６６，３７０，６７１ ７９，９１１，２０１ ７９，９１１，２０１ ３４６，２８１，８７２ 三、股份总数 ４５０，８６０，３５７ ７９，９１１，２０１ ７９，９１１，２０１ ５３０，７７１，５５８ ㈡股票发行与上市情况 ①本公司于 １９９０ 年 １ 月 １２ 日经中国人民银行哈尔滨市分行哈银管字［１９９０］２２ 号 文批准，向社会个人发行人民币 Ａ 种股票 ６５００ 万元，发行价格按面值发售，股票上 市时间为 １９９３ 年 ６ 月 ２９ 日；公司于 １９９７ 年 ４ 月 ２３ 日按 １０：３ 的比例向全体股东派 送红股，流通部分红股上市日为 １９９７ 年 ４ 月 ２４ 日；公司于 １９９７ 年 ７ 月 １５ 日实施增 资配股，以 １０：２．３ 的比例向全体股东配股，并向社会公众股股东以 １０：２．７ 的比例 转让国家股配股权，配股价格 ４．８０ 元，本次配股可流通部分上市日为 １９９７ 年 ９ 月 ９ 日；公司于 １９９９ 年 ３ 月 ８ 日按 １９９７ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本实施增资配股，配股比例 6 １０：３，配股价格 ４．８０ 元，本次配股可流通上市日为 １９９９ 年 ４ 月 ２０ 日。２０００ 年 １２ 月 ８ 日本公司转配股流通，公司社会流通公众股份总数由原来的 ２４３，２０７，９００ 增加为 ２６６，３７０，６７１ 股，占公司股本总额的 ５９．０８％，国家股 １８４，４８９，６８６ 股，占公司股本总 额的 ４０．９２％，公司股本总额未发生变化。 ②本公司于 ２００１ 年 ７ 月 ３１ 日实施增资配股，配股比例 １０：３，配股价格 １２．５０ 元，国家股股东承诺放弃本次配股认购权利，故本次实施配股总数为 ７９，９１１，２０１ 股， 该次配股可流通部分上市日为 ２００１ 年 １０ 月 １７ 日。 ③公司无内部职工股。 ㈢股东情况介绍 ⑴截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 １３３２６８ 户，其中国有股东 １ 户，社 会公众股股东 １３３２６７ 户。 ⑵前十名股东持股情况： 序号 股东名称 年末持股数（股） 占总股本比例％ 是否流通 １ 哈药集团有限公司 １８４４８９６８６ ３４．７６ 否 ２ 南方证券 ６４７０２４６６ １２．１９ 是 ３ 华德资产 １０３７５８９１ １．９５ 是 ４ 金鑫基金 ９４８３９５１ １．７９ 是 ５ 同盛基金 ３６３４４００ ０．６８ 是 ６ 山西信托 １６４７５０７ ０．３１ 是 ７ 合汽公司 １４５２８２０ ０．２７ 是 ８ 上海财政 １１８９２００ ０．２２ 是 ９ 上海佰草 ９８１０２２ ０．１８ 是 １０ 欣诚物资 ９５７２９９ ０．１８ 是 ①哈药集团有限公司，本报告期内未发生股份质押及冻结情况。 ②南方证券有限公司，该公司做为本公司 ２００１ 年度增资配股主承销商，因包销 配股余股 ６８，２９９，１１０ 股，而成为本公司第二大股东，截止本报告期末，共持有本公 司已流通股份 ６４，７０２，４６６ 股，其所持本公司股份未发生质押或冻结的情况。 ⑶控股股东情况简介 本公司控股股东为哈药集团有限公司，为国有独资公司，目前代表国家持有本公 司 ３４．７６％的股份。该公司成立于 １９８９ 年 ５ 月 １３ 日，法定代表人：刘存周，注册资本 ４３６，８１０，０００ 元，主营业务为：医药制造、医疗器械制造、医药商业等。 ⑷其他持股在 １０％以上的法人股东 南方证券有限公司，目前持有公司 １２．１９％股份。成立于 １９９２ 年 １２ 月 ２１ 日，注 册资本：３４５，７６２ 万元，法定代表人：刘波，主营业务：证券的代理买卖；代理证券 的还本付息、分红派息；证券代保管、鉴证；代理登记开户；证券的自营买卖；证券 的承销；证券的投资咨询（含财务顾问）；受托投资管理；中国证监会批准的其他业 务。 7 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 ㈠董事、监事及高级管理人员情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起 年初持股 本年增加 年末持股 股东单 止日期 （股） （股） （股） 位任职 刘存周 男 ５８ 董事长 ２０００．５－２００３．５ ７４８３ ２２４５ ９７２８ 董事长 总经理 郝伟哲 男 ５０ 副董事长 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ ０ 党委书记 孙树林 男 ５３ 副董事长 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ ０ 副总经理 姜 路 男 ５５ 董事 ２０００．５－２００３．５ １１２２６ ３３６８ １４５９４ 副总经理 姜林奎 男 ４１ 董事、总经理 ２０００．５－２００３．５ ６５００ １９５０ ８４５０ 徐效鹏 男 ５３ 董事、副总经理 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ ０ 刘 巍 男 ４８ 董事、副总经理 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ ０ 刘 永 女 ４９ 董事、副总会 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ ０ 吴志军 男 ４５ 董事、副总工 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ ０ 杨忠臣 男 ６１ 董事 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ ０ 李作文 男 ５６ 董事 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ ０ 汪兆金 男 ５５ 董事 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ ０ 冷国庆 男 ４７ 董事 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ ０ 张利君 男 ４５ 董事 ２０００．５－２００３．５ ５２ １６ ６８ 李淑琦 女 ５２ 监事长 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ ０ 组织部长 金乃晶 女 ５５ 监事 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ ０ 工会主席 蔡贵良 男 ５８ 监事 ２０００．５－２００３．５ ０ ０ ０ 人力资源部部长 林本松 男 ３８ 董秘 ０ ０ ０ 注：１、公司董事监事及高级管理人员所持本公司股票，均按上海证券交易所规 定予以锁定，无质押情况。 ２、持股变动原因：本年度公司实施增资配股，因认购应配股票所致。 ㈡董事、监事及高级管理人员报酬情况 ①董事、监事及高级管理人员报酬的决策程序、报酬决定依据： 决策程序： 公司根据年初制定的经济目标及发展规划，确定董事及高管人员经 济责任目标及工作目标，并由相关部门督办考核，董事及高管人员的基薪按月发放， 年终根据其业绩指标完成情况，经考核后兑现效益薪或一次性奖励。 报酬决定依据：公司董事、监事及高级管理人员年度报酬按公司董事会《关于经 8 营者年薪期权制试行方案》及《公司高级管理人员岗位工资制度》之规定领取。 ㈢报告期内，上述董事、监事及高级管理人员在本公司领取报酬的共 １６ 人，其 报酬总额为 ２６１ 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为 ８５ 万元。公司董事、监 事及高级管理人员年度报酬总额在 ２０ 万元以上的有 ５ 人，在 １５—２０ 万元之间的有 ４ 人，在 １０—１５ 万元之间的有 ３ 人，１０ 万元以下的有 ４ 人。 董事全部在本公司领取报酬；未在公司领取报酬的监事为：金乃晶、蔡贵良。 ㈣报告期内高级管理人员变动情况 １、公司经 ２００１ 年 ３ 月 ８ 日召开的三届六次董事会会议讨论，同意刘存周先生辞 去本公司总经理职务；孙树林先生、姜路先生、李大平先生辞去本公司副总经理职务。 聘任姜林奎先生为本公司执行副总经理，聘任徐效鹏先生、刘巍先生为本公司副总经 理。 ２、公司经 ２００１ 年 １１ 月 １６ 日召开三届十一次董事会讨论，决定聘任姜林奎先 生为公司总经理。 ㈤公司员工情况 本公司现有员工 １８４０４ 人。 ①学历结构 人数 占职工比例 大专及大专以上 ５５４７ ３０．１％ 中专、高中 ８６８７ ４７．２％ 高中以下 ４１７０ ２２．７％ ②专业结构 人数 占职工比例 生产人员 １２２４２ ６６．５％ 销售人员 ２２０８ １２％ 技术人员 ２０２４ １１％ 财务人员 ５１３ ２．８％ 行政人员 １４１７ ７．７％ 公司现有退休人员 ４３７８ 人。 9 五、公司治理结构 ㈠公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完 善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，并依照相关法律法规的有 关规定完善和制定了《公司章程》、《信息披露管理制度》，起草及修定了一系列公司 治理文件，使其逐步符合《上市公司治理准则》的有关要求。主要内容如下： １、关于股东与股东大会：公司能够确保股东的合法权益；确保所有股东，特别 是中小股东享有平等的地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；修订了《股东 大会议事规则》并准备提交股东大会审议；对公司的关联交易的决策和程序有明确的 规定，确保关联交易的公平合理。 ２、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董 事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；修订了《董事会议事规则》 并拟提交董事会审议，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会， 能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公 司正在积极物色独立董事人选，按照有关规定建立独立董事制度和董事会专门委员 会。 ３、关于监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监 事会修订了《监事会议事规则》并拟提交监事会审议，公司监事能够认真履行自己的 职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务以及公司董事长、公司经理和其他高 级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 ４、关于绩效评估和激励约束机制：公司建立了《公司高级管理人员业绩考核办 法》；公司正在积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评估标准和 激励约束机制。 ５、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费 者等相关利益者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 ６、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东 来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，准确、真实、完整、 及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规 定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份变化情况。 但是，随着国家证券监管部门对上市公司规范化要求的逐渐加强及整顿证券市场 10 经济秩序的相关法律法规的日益完善，公司仍面临着许多尚待推进的工作。主要包括： 按照《上市公司治理准则》的要求，在规定时间内落实独立董事制度；董事会设立战 略决策、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会；在全面准确地落实《上市公司治理 准则》的基础上，结合公司实际情况，进一步调整和修改公司《章程》，修订和完善 各项议事规则及制订相关工作制度等。 ㈡独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的规定，正在筹备建立独立董事制度，并将于 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前按照有关规定 建立独立董事制度。 ㈢公司与控股股东已经在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，并具 有独立完整的业务及自主经营能力。具体表现在如下几方面： １、公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非 专利技术等无形资产由上市公司拥有；公司采购和销售系统由公司独立拥有。 2、公司在劳动、人事及工资管理等方面已经独立，总经理、副总经理等高级管 理人员均在公司领取薪酬，不在股东单位担任重要职务。 3、在财务方面，公司已经拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计 核算体系和财务管理制度，并开立了独立的银行帐户。 ㈣公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况。 公司制定了《关于经营者年薪期权制试行方案》及《公司高级管理人员业绩考核 办法》，从经营管理等方面对公司高级管理人员进行考核，以适应公司发展的需要， 使高级管理人员的收入与公司的规模及经营业绩相适应；公司人员的聘任程序公开、 透明，符合法律及公司章程规定。 11 六、股东大会情况简介 本年度公司召开了 ２０００ 年年度股东大会，具体情况是： １、公司于 ２００１ 年 ３ 月 １５ 日召开三届七次董事会会议，决定于 ２００１ 年 ４ 月 １６ 日召开 ２０００ 年度股东大会。并将会议召开地点、审议事项、登记方式等刊登在《上 海证券报》和《中国证券报》上。 ２、公司 ２０００ 年年度股东大会以投票表决的方式审议并通过了如下议案： 《公司 ２０００ 年度董事会工作报告》、 《公司 ２０００ 年度监事会工作报告》、《公 司 ２０００ 年度财务决算和 ２００１ 年度财务预算报告》、 《公司 ２０００ 年度利润分配预 案》、《公司 ２００１ 年度配股预案》、《关于修改公司章程部分条款的议案》、《变更会 计师事务所的议案》。 该次股东大会决议刊登在 ２００１ 年 ４ 月 １７ 日的《上海证券报》和《中国证券报》 上。 12 七、董事会报告 ㈠主营业务的范围及其经营状况 １、公司主营业务范围是：医药原料药及制剂、中成药及中药粉针剂、滋补保健 品制剂、生物制药和医药商业等。 ２、２００１ 年公司主营业务收入 ５３６，８３１．３６ 万元，占营业收入的 ９８．５４％，其他业 务收入 ７，９６５．７７ 万元，占营业收入的 １．４６％；主营业务利润 ２２２，１３１．０５ 万元，其他 业务利润 １７０．４９ 万元，从主营业务收入和主营业务利润的构成情况分析，公司生产 经营完全是围绕公司主营业务开展的。主营业务收入与去年同期相比有所下降，其主 要原因是滋补保健品尤其是补钙产品受市场等因素的影响销量下降所致。但是，公司 其他产品市场份额继续保持稳定或有效放大，加之总体制造成本及期间费用在合理调 控下逐渐下降，使得净利润比上年同期增长 ３０．４１％。 ３、占主营业务收入总额 １０％以上的主要产品：青霉素粉针，销售收入 ５．０２ 亿元、 销售成本 ２．８２ 亿元、毛利率 ４３．８２％；严迪片，销售收入 ５．０２ 亿元、销售成本 １．０８ 亿元、毛利率 ７８．４９％。 ㈡主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 １、哈药集团三精制药有限公司，注册资本 １５，７００ 万元，总资产 ６７，１５０ 万元， 本公司持股比例为 ９３％，经营范围为医药生产与销售，主要产品有三精司乐平、葡萄 糖酸钙等。该公司报告期内实现净利润 ９，２６９ 万元。 ２、哈尔滨加滨药业有限公司，注册资本 ５０７．３ 万元，总资产 ６，２０１ 万元，本公 司持股比例为 ５４．７％，经营范围为医药生产与销售，主要产品有穿琥宁等。该公司报告 期内实现净利润 ４３８ 万元。 ３、哈尔滨三精锐普高科技发展有限公司，注册资本 １，８１８ 万元，总资产 １，１１０ 万 元，本公司持股比例为 ５５％，经营范围为医疗器械科研开发与销售，主要产品有三精锐普 降糖仪等。该公司报告期内实现净利润－６９５．３ 万元。 ４、哈药慈航制药有限公司，注册资本 ３，０００ 万元，公司参股比例为 ３０％，该公司 报告期内实现净利润 １，０１８．１５ 元。 ５、张家口帝哈制药有限公司，注册资本为 １，２７４．１７ 万美元，本公司参股比例为 ３６．９３％，正式成立时间为 ２００１ 年 １２ 月 ２３ 日。由于该公司正式运营是在 ２００２ 年度开 始的，所以 ２００１ 年帝哈公司并无销售收入及净利润。 ㈢主要供应商及客户情况 13 ２００１ 年公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例是 ３．０５％；向前 五名销售商销售额合计是 ３．３３％。 ㈣在经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００１ 年，医药市场的竞争更加激烈，各大医药企业集团在加强技术竞争、产品竞 争和市场竞争的同时，更加注重企业规模与综合实力的竞争，以资本为纽带的资产重 组、吸收合并、内引外联等规模扩张战略日益突出；同时，药品零售价格持续盘跌， 滋补保健品销售情况整体疲软，在一定程度影响了公司的整体经营业绩。 针对上述问题，公司主要采取了如下措施： １、全力推进资本结构调整，合资合作取得新进展。公司着力发挥业已建立的品 牌、技术、资金等方面的优势，积极推进与国内外大型企业集团之间的合资合作。年 内，公司成功的完成了出资参股长沙慈航制药有限公司和与世界最大的青霉素生产厂 家、著名跨国公司—荷兰 ＤＳＭ 集团等三方合资组建制药公司等项目的资本运作，为公 司开辟新的领域及巩固和提高公司主导产品生产技术优势和国际竞争力，奠定了基 础。 ２、以高新技术为核心，加速实施产品结构的战略性调整。公司按着已经制订的 产品结构调整规划及产品发展方向，积极实施战略性的动态调整，加快新产品开发和 报批速度，增强后续产品补给能力，公司全年共有 １４ 个新产品取得生产批文，１９ 个 新产品待批，２４ 个新产品正在研制，其中有 ９ 个国家二类新药。 ３、以市场创新为核心，进一步推进品牌战略的实施，加速优势产品的规模放大 和新产品的市场开发。在继续巩固和提高 １１ 个销售收入超亿元战略品种的市场份额 的基础上，通过总经销、区域代理、广告宣传促销、医学专业推销等方式重点推进头 孢拉定、益萨林、司乐平、脑安片、世一治感佳等第二层次规模优势产品市场份额的 有效放大。全年公司重点监控的 ３２ 个规模优势产品中有 １５ 个产品销售增长超过 ２０％。 同时，全力推进已获批文的 １２ 个新产品的上市工作，三精赛金、三精维体康、丹王、 护彤等新产品均取得良好的市场认同效果。 ４、以“六大基地”建设为核心，全力推进技术改造战略的实施。面对入世后可 能带来的冲击及着眼未来市场竞争的需要，公司积极稳妥地实施配股项目的建设，通 过采取提高生产装备水平，提高和改进产品生产工艺，降低生产成本，扩大优势产品 的生产能力等措施，进一步增强和巩固了产品参与市场竞争的能力和优势。制药总厂 先后攻克工艺、质量、装备等方面的技术难题，使主导产品青霉素的成本、产率已接 14 近国际水平。 ５、以完善现代企业制度为核心，实施组织结构调整，建立灵活、高效的管理运 行新机制。年初，公司与控股股东彻底实现了“三分开”， 重新规范了工作及业务流 程，并已初步建立起具有哈药自身特色的管理模式和运行机制。 ㈤公司报告期内的投资情况 １、募集资金使用情况 本公司于 ２００１ 年 ７ 月 ３１ 日实施增资配股，配股比例 １０：３，配股价格 １２．５０ 元， 共募集资金 967,740,959.66 元，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日募集资金实际的投入情况如下： 单位：万元 承诺投资项目 实际投资项目 承诺投资金额 已投入金额 工程进度 （１）抗生素原料及粉针生产基地 ①２００ 吨／年 ７－ＡＣＡ 及系列 与承诺投入相同 １７，２３３ ２０，７７１ １００％ 产品改造项目 ②１２００ 吨／年青霉素钾 与承诺投入相同 ２，９９８ ３，１３２ １００％ 转钠改造项目 ③青霉素新菌种设备 与承诺投入相同 ２，８００ １，３８６ ４９．５％ 平衡改造项目 ④半合成青霉素扩产 与承诺投入相同 ２，９００ ９８２ ３３．９％ 改造项目 ⑤头孢系列产品改造项目 与承诺投入相同 ２，９００ ２，０５４ ７０．８％ ⑥公用工程改造项目 与承诺投入相同 ２，８２７ ２，０３３ ７１．９％ ⑦制药总厂二厂污水 与承诺投入相同 ２，５０７ ２，６１６ １００％ 处理工程项目 小 计 ３４，１６５ ３２，９７４ （２）中药粉针生产基地 ①提取车间自控及引进 与承诺投入相同 ９，２００ ８，９２８ ９７％ 冻干机灌装机项目 ②中药二厂污水处理项目 与承诺投入相同 ２，１００ ２，１９４ １００％ 小 计 １１，３００ １１，１２２ （３）名牌中成药生产基地 ①水丸剂车间改造项目 与承诺投入相同 ２，９５０ １，８６２ ６３．１％ ②巴布剂车间改造项目 与承诺投入相同 ２，１４０ ８２８ ３８．７％ 小 计 ５，０９０ ２，６９０ （４）多剂型产品生产基地建设 ①胶囊车间改造项目 与承诺投入相同 ２，９７０ ２，０２６ ６８．２％ ②片剂车间改造项目 与承诺投入相同 ２，９９０ ２，１０６ ７０．４％ ③科研开发中心技术 与承诺投入相同 ２，０００ １，４１８ ７０．９％ 改造项目 ④科研基地改造项目 与承诺投入相同 １，２６４ ６３８ ５０．５％ 小 计 ９，２２４ ６，１８８ （５）增资三精制药有限公司，完善滋补保健品及口服液和水针剂生产基地 《招股说明书》承诺对本公司控股子公司三精制药有限公司增资 １１，８５８ 万元，截止本报告期末资金已全部到 位。 （６）生物工程产品生产 与承诺投入相同 ２，９９０ ８ ０．３％ 基地一期改造项目 （７）哈药集团营销网络 与承诺投入相同 ７，８００ ２５５ ３．３％ 整合改造项目 （８）企业资源计划系统 与承诺投入相同 ２，０９３ １，３２５ ６３．３％ （ＥＲＰ）改造项目 （９）哈药集团商业网点建设项目 ①药材分公司商业网点 与承诺投入相同 ２，４９５ １，２２４ ４９．１％ 15 扩建改造项目 ②医药商业分公司商业 与承诺投入相同 ２，５００ １，５４１ ６１．６％ 网点开发改造项目 小 计 ４，９９５ ２，７６５ 合 计 ８９，５１５ ６９，１８５ 具体情况说明： （１）抗生素原料及粉针生产基地（包括 ７ 个独立的项目），该基地项目承诺投资 额 ３４，１６５ 万元，截止本报告期末已完成投资 ３２，９７４ 万元，其中： ①２００ 吨／年 ７－ＡＣＡ 及系列产品改造项目，该项目总投资 １９，９８０ 万元（含前次募 集资金已投入 ２，７４７ 万元），本次承诺投资额 １７，２３３ 万元，截止本报告期末已累计完 成投资额 ２０，７７１ 万元，超支部分由企业自筹解决，项目建设已全部完成， 并于 ２００２ 年 １ 月 ３０ 日通过了国家经贸委组织的验收。该项目 ２００１ 年已生产成品原料 １２ 吨。 ②１２００ 吨／年青霉素钾转钠改造项目，该项目承诺投资额 ２，９９８ 万元，截止本报 告期末已累计完成投资额 ３，１３２ 万元，超支部分由企业自筹解决，现项目处于单机调 试阶段。 ③青霉素新菌种设备平衡改造项目，该项目承诺投资额 ２，８００ 万元，截止本报告 期末已累计完成投资额 １，３８６ 万元，正在进行厂房内装修，设备购置、工艺管路安装。 ④半合成青霉素扩产改造项目，该项目承诺投资额 ２，９００ 万元，截止本报告期末 已累计完成投资额 ９８２ 万元，正在进行厂房内装修，设备购置、工艺管路安装。 ⑤头孢系列产品改造项目，该项目承诺投资额 ２，９００ 万元，截止本报告期末已累 计完成投资额 ２，０５４ 万元，正在进行厂房内装修，设备购置、工艺管路安装。 ⑥公用工程改造项目，该项目承诺投资额 ２，８２７ 万元，截止本报告期末已累计完 成投资额 ２，０３３ 万元，锅炉房土建改造完成，中心变电所厂房暖封闭，正在进行锅炉 设备、工艺管路安装。 ⑦制药总厂二厂污水处理工程项目，该项目承诺投资额 ２，５０７ 万元，截止本报告 期末已累计完成投资额 ２，６１６ 万元，超支部分由企业自筹解决，项目建设已全部完成， 废水已达标排放，并已通过省、市环保部门达标验收。 （２）中药粉针生产基地（包括 ２ 个独立的项目），该基地项目承诺投资额 １１，３００ 万元，截止本报告期末已完成投资 １１，１２２ 万元，其中： ①提取车间自控及引进冻干机灌装机项目，该项目承诺投资额 ９，２００ 万元，截止 本报告期末已累计完成投资额 ８，９２８ 万元，提取自控投入运行，引进的冻干机和灌装 机及工艺管路正在进行安装。 16 ②中药二厂污水处理项目，该项目承诺投资额 ２，１００ 万元，截止本报告期末已累 计完成投资额 ２，１９４ 万元，超支部分由企业自筹解决，项目建设已全部完成，废水已 达标排放，并已通过省、市环保部门的验收。 （３）名牌中成药生产基地（包括 ２ 个独立的项目），该基地项目承诺投资额 ５，０９０ 万元，截止本报告期末已完成投资 ２，６９０ 万元，其中： ①水丸剂车间改造项目，该项目承诺投资额 ２，９５０ 万元，截止本报告期末已累计 完成投资额 １，８６２ 万元，该项目科研检测中心、动物室化验楼建设已完成，仓库正在 做开工前的准备工作。 ②巴布剂车间改造项目，该项目承诺投资额 ２，１４０ 万元，截止本报告期末已累计 完成投资额 ８２８ 万元，该项目主体厂房冷封闭。 （４）多剂型产品生产基地建设（包括 ４ 个独立的项目），该基地项目承诺投资额 ９，２２４ 万元，截止本报告期末已完成投资 ６，１８８ 万元，其中： ①胶囊车间改造项目，该项目承诺投资额 ２，９７０ 万元，截止本报告期末已累计完 成投资额 ２，０２６ 万元，该项目厂房主体完成，部分设备安装就位。 ②片剂车间改造项目，项目承诺投资额 ２，９９０ 万元，截止本报告期末已累计完成 投资额 ２，１０６ 万元，该项目厂房主体完成，部分设备安装就位。 ③制药六厂科研开发中心技术改造项目，项目承诺投资额 ２，０００ 万元，截止本报 告期末已累计完成投资额 １，４１８ 万元，该项目主体厂房暖封闭，处于室内装修、设备 购置阶段。 ④制药四厂科研基地改造项目，项目承诺投资额 １，２６４ 万元，截止本报告期末已 累计完成投资额 ６３８ 万元，该项目厂房主体完成，部分设备到场。 （５）增资三精制药有限公司，完善滋补保健品及口服液和水针剂生产基地，截 止本报告期末，增资三精制药有限公司 １１，８５８ 万元资金已全部到位。目前该公司正 在按照原承诺项目进行施工建设，且工程进展顺利，企业经营处于良性运转中。 （６）生物工程产品生产基地一期改造项目，项目承诺投资额 ２，９９０ 万元，目前 项目处于前期调研，设备考察阶段，２００１ 年投入前期费用 ８ 万元。 （７）营销网络整合改造项目，项目承诺投资额 ７，８００ 万元，已投入资金 ２５５ 万 元，支付网络整合前期费用。 （８）企业资源计划系统（ＥＲＰ）改造项目，项目承诺投资额 ２，０９３ 万元，截止本 报告期末已完成投资额 １，３２５ 万元。 17 （９）哈药集团商业网点建设（包括 ２ 个独立的项目），该基地项目承诺投资额 ４，９９５ 万元，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日已完成投资 ２，７６５ 万元，其中： ①药材分公司商业网点扩建改造项目，项目承诺投资额 ２，４９５ 万元，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日已完成投资额 １，２２４ 万元，已新增并投入使用营业场所 ４ 处，２００１ 年新 增营业收入 ４，４８６ 万元。 ②医药商业分公司商业网点开发改造项目，项目承诺投资额 ２，５００ 万元，截止本 报告期末已完成投资额 １，５４１ 万元，目前已新增及装修营业场所 １２ 处，并有部分营 业场所陆续投入使用，２００１ 年新增营业收入 ４，７４８ 万元。 ２、非募集资金投资情况 ⑴公司于 2001 年 5 月 31 日召开三届八次董事会会议，审议并通过了《关于出资 参股长沙慈航制药有限公司的议案》。公司出资 ３，０００ 万元以收购股权和现金增资的 方式参股长沙慈航制药有限公司，合计持有该公司 ３０％的股权。 ⑵公司于 ２００１ 年 １０ 月 １９ 日召开三届十次董事会会议，审议并通过了《关于 哈药集团与张家口制药厂和荷兰 ＤＳＭ 集团公司组建合资企业的议案》。公司出资 4,706,168 美元（约合 3,900 万元人民币）占新组建的合资公司注册资本的 36.93%。 ㈥公司财务状况分析 单位：元 指标项目 ２００１ 年 ２０００ 年 增长比例（％） 总资产 ５，７６６，３０９，７１５．５６ ４，３７９，９８８，７２６．１４ ３１．６５ 长期负债 ２８４，０５６，６２４．２９ ３３４，７９６，９０７．５０ －１５．１６ 股东权益 ２，６４５，４１５，３４５．３８ １，４３０，５７６，８８５．９４ ８４．９２ 主营业务利润 ２，２２１，３１０，４８２．８８ ３，２１２，１８１，８５９．４２ －３０．８５ 净利润 ２８３，７９９，９２５．１６ ２１７，６１４，９６４．０３ ３０．４１ 变动情况说明： ⑴总资产增加系 ２００１ 年配股资金到位所致。 ⑵长期负债减少系偿还长期借款所致。 ⑶股东权益增加系 ２００１ 年配股及实现净利润所致。 ⑷主营业务利润减少系市场情况发生变化、部分品种销量和销售价格下降所致。 ⑸净利润增加系产品结构调整，控制期间费用所致。 以上情况表明，报告期内公司的财务状况仍保持健康平稳的运行态势。 18 ㈦生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化对公司的影响 ２００１ 年国家陆续出台了一系列整顿及规范医药市场的相关政策，使公司的生产经 营受到一定程度的影响，主要表现在：一是医疗单位对个别药品实行招标采购，进一 步压缩了医药工业企业的利润空间；二是国家计委连续四次降低药品零售价格，特别 是国家计委公布的 ３８３ 个降价品种平均降幅达 ２０％，个别药品降幅甚至达到 ８０％，对 公司个别品种产生一定的影响；三是从 ２００１ 年 ４ 月 １ 日起处方药被禁止在大众媒体 上做广告，在一定时期内对处方药营销也造成一定程度的影响。 此外，我国加入 ＷＴＯ 之后，本公司由于医药原料药生产占有一定的比重，入世后 将对公司产生一定影响。但由于我国医药行业内部发展特点、技术水平和规模实力不 同，受其影响也不同，有利因素主要是在非专利药物方面给我们提供了新的机遇和发 展空间，且随着关税的降低，进口化工原料、医药中间体的价格也随之降低，有助于 企业成本下降；在知识产权保护方面，本公司出口的产品主要是非专利期的产品，因 此不存在知识产权保护问题，加入世贸无疑会带来较大的机会。 ㈧公司新年度经营计划 公司 ２００２ 年经济工作战略指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想 为指导，充分整合经济和政治资产，做大做强主业，优化发展相关产业，产品扩张与 资本扩张同步，体制创新与管理创新并重，全面实施信息化、集约化和规模化经营。 ２００２ 年公司主要经营目标是：工业总产值 ８２．９４ 亿元，同比增长 ９．９１％；主营业 务收入 ６２．６２ 亿元，同比增长 １６．６５％。 为保证上述目标的顺利完成，公司新年度将积极推进如下几方面工作： １、进一步完善现代企业制度，提高规范化运作水平。根据《上市公司治理准则》 等有关规范上市公司法人治理结构方面的有关规章制度，建立健全责权统一、运转协 调、有效制衡的法人治理结构，修定和完善各项规章制度，强化绩效考评、人力资本 运用、激励约束机制等管理手段的应用，为公司稳健经营及长期发展奠定基础。 ２、推进低成本扩张，加速规模化进程。一是全力推进公司与国内外大型骨干企 业的强强联合，实现做大做强主业和建立多元化产权主体的战略目标。二是加快股份 公司集团化发展速度，在现有基础上进一步探讨多种形式的产权投资主体多元化。三 是以高新药物生产为产业导向，推进工业一体化战略，加速内部资源重组，提高产品 竞争力。 ３、以技术改造和技术创新为重点，不断增强技术创新能力。一是加强以募集资 19 金投资项目为主的技术改造项目的规范化管理，合理使用募集资金并尽快投产见效； 二是以原料药规模品种为重点，围绕共性和关键技术，组织好 １０ 项高新技术攻关项 目的实施工作，努力赶超国际水平，增强国际竞争力。三是以企业为主体，加大科研 开发投入，实施新品种研发与国内外科研单位、院校、医疗机构联盟战略，充分利用 社会研发资源，积极开发和培育高新技术产品并加快技术成果转让。 ４、采取差异化营销策略，进一步提高市场占有率。一是进一步加强营销网络建 设工作充分发挥自有营销网络极强的排他性优势，建立企业内部营销架构。二是为迎 接 ２００３ 年我国开放药品分销服务，积极探索商业企业内部资产重组和体制改革的可 行性，做大做强做优商业流通业态。三是以市场创新为手段，加大战略品种的培养。 一方面通过市场渗透性创新，挖掘市场潜力，强化市场机会分析，制定强有力的营销 策略，选择地进行市场定位、品牌定位、价格定位，全力做大市场份额；另一方面通 过开发型市场创新扩大市场途径，开发新的治疗领域，重构产品定位，寻求潜在的消 费者。 ５、以推进企业信息技术为重点，在加强管理上取得新突破。一是加快企业信息 化建设，确保公司 ＥＲＰ 项目运营能力达到 ３０％以上。二是抓好成本、资金、质量管理 完善和加强企业财务、资金管理，实施科学的资金监督和控制手段，建立健全资金管 理制度，并深入贯彻新《药品管理法》积极推广 ＩＳＯ９００２ 质量保证体系，严格按照国 家的质量标准和规定，确保在 ２００３ 年年底前工商企业全部通过 ＧＭＰ 和 ＧＳＰ 认证。三 是加强内部审计力度和健全法律法规制度，规避经营风险。四是加强《信息披露管理 制度》的实施工作，建立与国家监管部门、社会公众及企业内部融会贯通的沟通机制， 进一步树立上市公司形象，提高市场公信力和诚信力。 ６、加速人力资本和知本资源开发的战略创新，培养建设与公司发展战略目标相 适应的管理团队。一是建立学习型组织，加速知识更新，提高公司管理层的综合素质。 二是建立人力资源平台。三是建立健全人才培养新机制。四是组建企业发展战略、技 术、投资专家委员会，提高哈药集团市场化运作水平。五是建立员工酬劳多元化业绩 考核指标体系，实现员工分层分类管理。 ７、建设具有哈药集团特色的企业文化。进一步学习和借鉴先进的企业文化战略， 积极发动全体员工参与企业文化建设，精心塑造哈药集团新形象。 ㈨董事会日常工作情况 １、报告期内董事会会议情况及决议内容： 20 ⑴公司于 ２００１ 年 ３ 月 ６ 日召开三届五次董事会会议，审议通过了如下议案： Ａ、关于聘用辽宁天健会计师事务所的议案； Ｂ、公司贷款担保管理办法； Ｃ、关于核销坏帐损失、待处理财产损失的议案。 ⑵公司于 ２００１ 年 ３ 月 ８ 日召开三届六次董事会会议，审议通过了如下议案： Ａ、公司高级管理人员变动的议案； Ｂ、聘任姜林奎先生为公司执行副总经理，徐效鹏、刘巍先生为公司副总经理的 议案； Ｃ、关于彻底实现“三分开”，调整机构设置的议案。 ⑶公司于 ２００１ 年 ３ 月 １５ 日召开三届七次董事会会议，审议通过了如下议案： Ａ、公司 ２０００ 年度报告正本及摘要； Ｂ、公司 ２０００ 年度董事会工作报告； Ｃ、公司 ２０００ 年度财务决算及 ２００１ 年度财务预算的报告； Ｄ、公司 ２０００ 年度利润分配预案； Ｅ、预计公司 ２００１ 年度股利分配政策； Ｆ、修改公司章程的议案； Ｇ、董事会对前次募集资金使用情况的说明； Ｈ、２００１ 年度配股预案； ⑷公司于 ２００１ 年 ５ 月 ３１ 日召开三届八次董事会会议，审议通过了《关于出资参 股长沙慈航制药有限公司的议案》。 ⑸公司于 ２００１ 年 ８ 月 ２２ 日召开三届九次董事会会议，审议通过了如下议案： Ａ、公司 ２００１ 年度中期报告正本及摘要； Ｂ、关于 ２０００ 年年末未分配利润为红字的解决方案的议案； Ｃ、关于计提固定资产等四项减值准备的议案； Ｄ、募集资金管理及信息披露管理制度； Ｅ、通过了关于聘任姜景国同志为本公司董事会证券事务代表的议案。 ⑹公司于 ２００１ 年 １０ 月 １９ 日召开三届十次董事会会议，审议通过《关于哈药集 团与张家口和荷兰 ＤＳＭ 集团公司组建合资企业的议案》。 ⑺公司于 ２００１ 年 １１ 月 １６ 日召开三届十一次董事会会议，审议通过《关于聘任 姜林奎同志为公司总经理的议案》。 21 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会依据有关法律法规的要求，严格按照股东大会的决议和授 权，认真执行股东大会的决议内容，主要包括： ⑴根据 ２０００ 年度股东大会决议， 于 2001 年 6 月 15 日（除息日），以 ２０００ 年末 总股本 ４５０，８６０，３５７ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金红利 １．５０ 元（含税），共 计派发现金红利 ６７，６２９，０５３．５５ 元。 ⑵根据 ２０００ 年度股东大会决议，经股东大会授权，公司董事会于 ２００１ 年 ７ 月 ３１ 日（除权基准日）向全体股东实施增资配股，配股比例为每 １０ 股配 ３ 股，配股价格 为每股 １２．５０ 元，其中国家股股东放弃本次配股权认购资格，本次实施配股总数为 ７９，９１１，２０１ 股，该次配股可流通部分上市日为 ２００１ 年 １０ 月 １７ 日。 ㈩２００１ 年度利润分配预案 经辽宁天健会计师事务所审计，公司 ２００１ 年度实现净利润 ２８３，７９９，９２５．１６ 元， 按净利润的 １０％提取法定盈余公积金 ３７，８６２，５８６．０８ 元，按净利润的 １０％提取法定公 益金 ３７，７４２，７７９．７２ 元，按净利润的 ２０％提取任意盈余公积金 １０７，４９８，０１１．３７ 元，提 取职工奖励及福利基金 ２１９，０２４．３５ 元，加上年初未分配利润－１０，６１７，２７５．８７ 元（因会 计政策变更追溯调整影响导致负数），本年度可供股东分配的利润为 １９７，３５８，２５９．１４ 元。 经公司董事会研究决定：拟以公司 ２００１ 年末股份总数 ５３０，７７１，５５８ 股为基数， 向全体股东每 １０ 股派发现金红利 １．００ 元（含税），共计 ５３，０７７，１５５．８０ 元，剩余未分 配利润 ３６，７８３，０９１．９７ 元，结转以后年度分配。同时，公司为了扩大股本规模，提高 总体实力，拟以 ２００１ 年末股份总数 ５３０，７７１，５５８ 股为基数，用资本公积向全体股东 每 １０ 股转增股本 ２ 股，共计转增股本 １０６，１５４，３１１ 股。按转增后股本 ６３６，９２５，８６９ 股计算，２００１ 年每股收益为 ０．４５ 元，每股净资产为 ４．１５ 元。本预案尚需提交 ２００１ 年度股东大会审议通过。 22 八、监事会报告 ㈠公司召开监事会会议情况 １、哈药集团股份有限公司三届四次监事会会议于 ２００１ 年 ３ 月 １５ 日在本公司 ３０２ 会议室召开，会议审议通过了公司 ２０００ 年监事会工作报告。 ２、哈药集团股份有限公司三届五次监事会会议于 ２００１ 年 ８ 月 ２２ 日在本公司 ３０２ 会议室召开，会议审议通过了公司 ２００１ 年中期报告正本及摘要。 ㈡监事会对公司 ２００１ 年度有关事项的独立意见 １、监事会认为：公司决策程序合法，并建立了完善的内部控制制度，公司董事、 经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ２、监事会认为：辽宁天健会计师事务所真实的出具了对公司 ２００１ 年度的审计意 见，公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 ３、监事会认为：公司 ２００１ 年度增资配股募集资金已经按照《招股说明书》承诺 的投资项目陆续投入使用，有些项目已投产见效，其募集资金使用合理。 ４、监事会认为：公司报告期内各项收购、出售资产及关联交易行为合理，无损 害部分股东权益或造成公司资产流失或损害上市公司利益的行为发生。 23 九、重要事项 ㈠重大诉讼、仲裁事项 １、本公司 ２００１ 年中报披露的所属药材分公司与哈尔滨百货大楼合作建房、侵权 纠纷一案，本公司胜诉，标的额为 ６５２．３ 万元，现已执行回款 １２０ 万元。目前，该案 仍在继续执行中。 ２、公司下属分公司哈药集团中药二厂因哈尔滨市机场路建设指挥部和鞍山市政 工程公司在施工过程中刨断电缆造成中药二厂车间停电，中药二厂已向哈尔滨市中级 人民法院提起诉讼，要求前述施工单位赔偿其因停电所受的直接经济损失 １１４．６４ 万 元。现本案正在审理之中。 ㈡收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 １、公司于 ２００１ 年 ５ 月 ３１ 日召开三届八次董事会会议，审议通过了“出资参股 长沙慈航制药有限公司的议案”。通过收购股权和增资参股的方式持有该公司股权 ９００ 万股，占股份总数的 ３０％，并共同组建“哈药慈航抗肿瘤制药有限公司”，目前已进入 公司注册阶段。本次收购股权和增资参股行为，将为公司调整产品结构，涉足中药抗 肿瘤领域开辟了崭新的空间。本次董事会决议公告刊登在 ６ 月 １ 日的《上海证券报》 和《中国证券报》上。 ２、公司于 ２００１ 年 １０ 月 １９ 日召开三届十次董事会会议，审议通过《关于哈药集 团与张家口和荷兰 ＤＳＭ 集团公司组建合资企业的议案》。公司出资 4,706,168 美元（约 合 3,900 万元人民币）占新组建的合资公司注册资本的 36.93%。通过此次与世界最大 的青霉素生产厂家、著名跨国公司—荷兰 ＤＳＭ 集团的联合，将进一步巩固和提高公司 主导产品生产技术和工艺水平，有利于提升主导产品参与国际市场的竞争能力。本次 董事会决议公告刊登在 １０ 月 ２０ 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 ㈢本报告期内无重大关联交易事项。 ㈣重大合同及履行情况 １、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公 司资产的事项发生。 ２、本报告期内公司无对外担保事项。 ３、本报告期内公司无委托理财事项发生。 ４、其他合同 ⑴２０００ 年 １１ 月 １６ 日，本公司制药三厂于北京佳易广告公司签定标的额为 １１，２５７ 24 万元的广告合作协议，目前该项协议已履行完毕。 ⑵２００１ 年 １ 月 ２１ 日，本公司制药总厂与三达膜技术（新加坡）有限公司签定标 的额为 １８０ 万美元的超滤膜系统购销合同，目前该项协议已履行完毕。 ⑶２００１ 年 ４ 月 １ 日，本公司制药六厂与哈尔滨市第一建筑工程公司签定标的额为 ２０００ 万元的科研开发中心楼工程建筑合同。目前该项协议已履行完毕。 ㈤公司或持股 ５％以上股东无承诺事项。 ㈥公司聘请的会计师事务所为辽宁天健会计师事务所，本年度支付的报酬情况 为：公司 ２０００ 年度支付会计师事务所财务审计费用 ７３ 万元。２００１ 年度公司支付的费 用总额为 １１５ 万元，其中财务审计费用 ８０ 万元，其他费用 ３５ 万元。其他费用为公司 在 ２００１ 年度配股期间支付的验资费及内控评价等费用。其他费用不会对注册会计师 审计独立性产生影响。公司不承担会计师差旅费等费用。 ㈦公司、公司董事会及董事在报告期内未受到中国证监会及上海证券交易所的任 何处罚。 ㈧其他重要事项 1、公司非控股子公司哈尔滨康福药业有限公司、哈尔滨瑞欣化妆品有限公司经 营期限已满，现正在清算。 2、公司 2000 年年度股东大会决议，以 2000 年度末股本为基数每 10 股配 3 股 （国家股股东放弃配股权），配股价为 12.50 元，并于 2001 年 7 月 19 日经中国证监会 证监公司字[2001]67 号文核准通过。本次配股实施后公司总股本由 450,860,357.00 元 增至 530,771,558.00 元。 3、根据公司三届十二次董事会决议公告，公司调整后的经营范围如下：医疗器 械、制药机械制造（国家有专项规定的除外）；医药商业及药品制造（分支机构）；销 售化工原料及化工产品（不含危险品、剧毒品）；纯净水、饮料、淀粉、饲料添加剂、 食品、化妆品（分支机构）；包装、印刷（分支机构）；按外经贸部核准的范围从事进 出口业务。 25 十、财务报告 ㈠审计报告 辽天会证审字（２００２） ８１ 号 审计报告 哈药集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债 表、2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表和合并现金 流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结 合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和合并财务状况 以及 2001 年度经营成果和合并经营成果、现金流量和合并现金流量，会计处理方法 的选用遵循了一贯性原则。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 宫国超 中国·沈阳 二 O O 二年四月九日 中国注册会计师：张文胜 ㈡会计报表（见附表） ㈢会计报表附注 一、公司简介 哈药集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)是 1991 年 12 月 28 日经哈尔滨 市经济体制改革委员会哈体改发(1991)39 号文批准，由原“哈尔滨医药集团股份有限 公司”分立而成的股份有限公司，1993 年 6 月在上海证券交易所上市。2000 年 4 月， 公司由原“哈尔滨医药股份有限公司”更名为“哈药集团股份有限公司”。截止 2001 年 12 月 31 日，本公司注册资本为 530,771,558.00 元，其中：国家股 184,489,686.00 元，社会公众股 346,281,872.00 元。 本公司主要生产抗生素及制剂、中药粉针剂、滋补保健品、中成药、生物工程 药品等六大系列产品计 700 多个品种，主导产品青霉素原粉和粉针、严迪、葡萄糖酸 钙等产销量居国内同行业前列，经过几年的发展，公司已成为集科工贸于一体的国内 26 特大型、综合性制药企业之一。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一)、会计制度 公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其相关规定。 (二)、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三)、记账本位币 以人民币为记账本位币。 (四)、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。 (五)、外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇 价作为折算汇率折合人民币入账。月末将外币账户的外币余额按月末市场汇价进行调 整，产生的汇兑损益，与购建固定资产有关的借款费用按资本化原则进行处理；属于 筹建期间的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期损益。 (六)、现金等价物的确认标准 公司将持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额的现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 (七)、坏账核算方法 1、坏账确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍 然无法收回的款项；债务人逾期未履行其偿债义务且有确凿证据表明确实无法收回的 款项。 2、坏账损失核算方法：采用备抵法。 3、公司坏账准备的确认标准: 按账龄分析法和个别确认法确认。 4、公司坏账准备的计提方法采用账龄分析法,计提比例如下: 账龄 计提比例 1 年内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 27 4-5 年 80% 5 年以上 100% （八）、存货核算方法 1、存货的分类：分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 2、存货取得和发出的计价方法：医药工业企业采用实际成本法或计划成本法 对库存材料和低值易耗品进行核算。采用计划成本法核算时,月终分摊材料成本差异， 将计划成本调整为实际成本。产成品发出采用加权平均法计价；医药商业、批发企业 按进价核算，商品的发出按毛利率计算已销商品的销售成本;零售企业按售价核算，平 时按售价结转成本，月终按差价率计算本月已销商品应分摊的进销差价。 3、存货的盘存制度及低值易耗品和包装物的摊销方法：存货采用永续盘存制。 低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算;生产领用包装物直接计入成本费用。 4、存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了,对存货进 行全面清查,如发现由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价低于成本等原因, 致使存货有不可收回部分,按其不可收回部分提取存货跌价准备。按单项存货计量成本 和可变现净值,当成本高于可变现净值时,按其差额计提存货跌价准备,并计入当期损 益。 （九）、长期投资的核算方法 1、长期股权投资的计价及收益确认方法： （1）长期股权投资在投资时按实际支付的价款或投资各方确认的价值入账。 （2）本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按 成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资按权益 法核算。投资收益按成本法和权益法分别核算确认。 2、股权投资差额的摊销方法和期限：采用直线法摊销。合同规定投资期限的按 合同规定期限摊销;没有规定期限的一般按不超过 10 年摊销。 3、长期债权投资的计价及收益的确认方法 公司按取得时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已到 期尚未领取的债券利息，作为初始成本入账。 并按权责发生制原则按期计提利息,计 入当期损益。 4、长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按 直线法,于确认债券利息收入同时进行摊销。 28 5、长期投资减值准备确认标准和计提方法 公司至少于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果发现由于市价持续 下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按可收 回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项资产 计提,并计入当期损益。 (十)、固定资产计价和折旧方法 1. 固定资产标准: 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具 以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品， 单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过2年的,也应当作为固定资产。 2. 固定资产的分类: 房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具、其他。 3. 固定资产的计价方法：按取得时的实际成本计价。 4. 固定资产的折旧方法:采用年限平均法。 固定资产类别 预计可使用年限 净残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 15—40 年 3- 5 6.33-2.38 通用设备 10—15 年 3- 5 9.50-6.33 专用设备 5—10 年 3- 5 19.00-9.50 运输工具 7—10 年 3- 5 13.57-9.50 其 他 5—25 年 3- 5 19.00-3.80 5. 固定资产减值准备的确认标准和计提方法： 公司至少于每年年度终了,对固定资产进行检查,如果发现市价持续下跌或技术 陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额 低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计 提。 (十一)、在建工程核算方法 1、在建工程的计价方法及结转为固定资产的时点: 在建工程按取得时的实际成本计价，当在建工程达到预定可使用状态时结转为 固定资产。 2、在建工程减值准备的确认标准和计提方法: 公司至少于每年年度终了，对在建工程进行逐项检查，如果存在工程项目在性 能或技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或长期停建且预 29 计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；或其他足以证明在建工程已经发生减值的 情形，则计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项资产计提。 (十二)、借款费用的会计处理方法 1、资本化费用的确认原则：为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用计入 当期损益。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建的固定资 产达到预定可使用状态前，予以资本化,计入所购建固定资产成本。在所购建的固定资 产达到预定可使用状态后发生的,应于发生当期直接计入当期财务费用。 2、资本化期间：从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起,到所购 建固定资产达到预定可使用状态止,确认为资本化期间。如果固定资产的购建活动发生 非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活 动重新开始；如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状况所必要的程序,则借 款费用的资本化继续进行。 3、借款费用资本化金额的计算方法： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 ×资本化率。 (十三)、无形资产计价和摊销方法 1、无形资产计价方法:按取得时的实际成本计价。 2、无形资产摊销期限和摊销方法：以无形资产法定有效年限，或受益年限，或 二者中孰短原则确定,无法定有效年限或受益年限的,按不超过 10 年确定,并在确定的预 计使用年限内分期平均摊销。 3、无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对无 形资产进行逐项检查。如果发现由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创 造经济利益的能力受到重大不利影响；或由于市价大幅度下跌，在剩余摊销年限内预 计不能恢复；或存在已超过法律保护期限，但仍存在部分使用价值；或存在其他足以 证明无形资产实质上已经发生的减值的情形，而导致其可收回金额低于其账面价值的 差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提。 (十四)、长期待摊费用摊销方法 1、摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、摊销期限：按长期待摊费用的受益期确定；在筹建期间发生的开办费，从开 始生产经营的当月起一次计入损益。 30 (十五) 、收入确认原则 1、销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再保 留与商品所有权相联系的继续管理权和实质控制权，与交易相关的经济利益能够流入 企业，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 2、提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认劳务收 入的实现；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项 交易的结果作出可靠估计的，按完工百分比法确认劳务收入的实现。 3、让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够 可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 （十六）、所得税的会计处理方法: 采用应付税款法。 （十七）、会计政策变更及影响 1、公司根据财政部财企［2000］295 号、财企［2000］878 号及财会［2001］5 号文的规定，自 2001 年 1 月 1 日起取消“住房周转金” 科目，将住房周转金的借方 余额 114,173,431.44 元转入 2001 年期初未分配利润。 2、根据财政部财会[2000]25 号、财会[2001]17 号文的有关规定，本公司从 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》及其相关规定，经公司董事会决议，将会计政策 改变如下： （1）公司原不计提固定资产减值准备，现改按各项固定资产可收回金额低于其 账面价值的差额,计提固定资产减值准备。 （2）公司原不计提在建工程减值准备，现改按各项在建工程可收回金额低于其 账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 （3）公司原不计提无形资产减值准备，现改按各项无形资产可收回金额低于其 账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初 数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累 计影响数为 69,411,378.95 元，其中，因计提固定资产减值准备的累计影响数为 61,529,247.76 元;因计提在建工程减值准备的累计影响数为 7,826,931.19 元;因计提无形 资产减值准备的累计影响数为 55,200.00 元；由于上述会计政策变更，相应调减了 2000 年度的净利润 10,448,450.35 元；调减了 2001 年年初留存收益 69,411,378.95 元,其中， 未分配利润调减了 28,995,785.28 元，盈余公积调减了 40,415,593.67 元；利润及利润 31 分配表上年数栏的年初未分配利润调减了 20,637,025.01 元。 （十八）、合并会计报表的编制方法 1 、合并会计报表的合并范围确定原则：公司长期股权投资中对持有 50％(不含 50%)以上有表决权股份的单位或虽在 50％(含 50%)以下但对其有实际控制权的子公司 纳入合并报表编制范围。 2 、合并会计报表编制方法：按照财政部［1995］11 号文《合并会计报表暂行 规定》及财政部财会二字(1996)2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的 有关要求执行。 三、主要税项 （一）、工业企业按销售额的 17%计算销项税； （二）、商业企业药材类按销售额的 13%计算销项税，成药类按销售额的 17%计 算销项税；其他按营业额的 5%计算营业税； （三）、按应缴流转税额的 7%、4%分别计算城建税和教育费附加； （四）、本公司在经国务院批准的哈尔滨高新技术产业开发区注册，并被开发区 管理委员会认定为高新技术企业。根据财政部国家税务总局财税字［1994］1 号文件 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定，减按 15%的税率缴纳企业所得税； （五）、合并会计报表范围内的子公司，按销售额的 17%计算销项税，按应纳税 所得额的 12%-30%计算企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 (一) 、控股子公司 企业名称 注册资本(元) 经营范围 母公司投资额 母公司占权益比例 是否合并 哈尔滨加滨药业 5,073,000 医药生产 2,776,800 54.7% 是 有限公司 销售 哈尔滨环球塑胶 802,400 胶针生产 481,400 60.0% 是 制品有限公司 销售 哈尔滨天利天然 2,491,000 人参茶系 1,431,000 57.4% 是 补品有限公司 列补品 哈尔滨三精锐普 18,180,000 医疗器械科研 10,000,000 55.0% 是 高科技发展有限公司 开发及生产销售 哈药集团三精 157,000,000 医药生产 146,000,000 93.0% 是 制药有限公司 销售 32 （二）、合营企业 企业名称 注册资本(元) 经营范围 母公司投资额 母公司占权益比例 是否合并 哈尔滨大中世一 2,750,000 中西成药 1,375,000 50.0% 否 药业有限公司 生产销售 哈尔滨康福药业 2,454,400 中西药制剂 1,227,200 50.0% 否 有限公司 生产销售 哈尔滨瑞欣化妆 1,046,000 保健化妆品 523,000 50.0% 否 品有限公司 生产销售 本期合并报表范围内新增子公司哈药集团三精制药有限公司，系哈药集团股份有 限公司以其所属分公司哈药集团制药三厂经评估的净资产与哈药集团有限公司共同出 资组建，并于 2001 年 1 月 20 日注册成立。该公司注册资本为 15,700 万元,其中本公 司出资占其注册资本的比例为 93%。 本公司无境外子公司。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 现 金 1,766,548.89 1,210,982.22 银行存款 321,882,421.07 1,031,352,765.66 合 计 323,648,969.96 1,032,563,747.88 货币资金期末比期初上升 219.04%，主要系本期配股资金到位，根据配股项目 进度尚未完全投入及加大应收款项回收力度所致。 2、应收票据 种 类 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 19,183,660.00 83,519,614.93 应收票据期末比期初上升 335.37%，系本期为降低回款风险，更多地采用银行承 兑汇票结算方式所致。 33 3、应收账款 （1）账龄分析 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 一年以内 792,822,300.42 75.28 39,641,115.02 738,476,335.39 72.97 36,742,264.94 一至二年 66,740,164.39 6.34 6,674,016.44 63,966,783.14 6.32 6,335,910.76 二至三年 57,220,238.64 5.43 17,166,071.59 45,827,327.23 4.53 13,680,115.05 三年以上 136,449,707.14 12.95 111,480,466.09 163,815,272.51 16.18 136,371,580.07 合 计 1,053,232,410.59 100.00 174,961,669.14 1,012,085,718.27 100.00 193,129,870.82 （2）应收账款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 34,154,138.76 元，占应收账款 账面余额的 3.37 ％。 （3）本项目期末应收持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 608,921.73 元。 （4）本期共计核销坏账 8,547,363.32 元，主要系对方单位破产、被注销工商执照和其 他形成时间在三年以上且有证据表明确实无法收回的款项。 4、其他应收款 （1）账龄分析 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 371,546,447.65 82.86 2,250,431.03 171,116,103.99 71.76 1,047,240.23 一至二年 23,037,768.71 5.14 2,098,296.34 9,306,055.15 3.90 402,499.55 二至三年 7,330,228.85 1.63 990,108.10 17,199,627.31 7.21 5,164,701.53 三年以上 46,496,375.41 10.37 40,935,405.58 40,838,504.28 17.13 36,498,424.07 合 计 448,410,820.62 100.00 46,274,241.05 238,460,290.73 100.00 43,112,865.38 期末比期初下降 46.82%，主要系本期强化内控、加大催收力度所致。 根据董事会决议本项目中备用金等不计提坏账准备。 （2）欠款前五名单位如下： 单位名称 金 额 欠款原因 欠款时间 海润国际广告有限公司 26,364,609.00 广告费 1 年以内 哈尔滨百货大楼 13,815,110.07 往来款 2-3 年 金安集团 9,500,000.00 往来款 1 年以内 苏净集团公司苏州净 7,916,000.00 往来款 1 年以内 化空调公司 汇利公司 6,782,817.52 往来款 1 年以内 其他应收款欠款前五名的累计总欠款金额为 64,378,536.59 元,占其他应收款总额 34 的 27.00%。 (3)本项目期末应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款 6,539,339.45 元。 (4)本期共核销坏账 284,801.37 元，主要系职工死亡无法收回的款项。 5、预付账款 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 一年以内 170,805,627.95 98.71 116,992,766.91 97.71 一至二年 421,257.37 0.24 510,219.80 0.43 二至三年 1,805,869.01 1.05 421,257.37 0.35 三年以上 1,805,869.01 1.51 合 计 173,032,754.33 100.00 119,730,113.09 100.00 预付账款期末比期初下降 30.80%，主要系供货方及时供货所致。 预付账款中 1 年以上的款项累计总金额为 2,737,346.18 元，主要系未结算的款项。 期末预付账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 6、存货 项 目 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 原材料 206,900,639.03 244,784,575.86 在产品及自制半成品 492,583,569.89 298,938,664.48 库存商品 269,364,142.79 698,680,189.41 低值易耗品 375,414.81 6,141,073.47 包装物 1,542,472.70 103 ,053,758.71 委托加工物资 12,125,194.70 在途物资 33,080,765.23 16,355,395.23 合 计 1,015,972,199.15 1,367,953,657.16 期末比期初上升 34.64%，主要系本期生产规模扩大，导致存货正常储备量上升 所致。 存货跌价准备情况： 项 目 2000 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2001 年 12 月 31 日 原材料 22,464,419.36 2,535,624.77 8,592,096.02 16,407,948.11 在产品及自制半成品 45,677,423.12 45,600,058.11 77,365.01 库存商品 15,415,770.44 48,693,607.00 64,109,377.44 包装物 1,674,509.66 1,674,509.66 在途物资 2,055,269.65 2,055,269.65 合 计 85,612,882.57 52,903,741.43 56,247,423.78 82,269,200.22 35 存货可变现净值，是指企业在正常生产经营过程中,以估计售价减去估计完工成 本以及销售所必需的估计费用后的价值。 7、待摊费用 项 目 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 年末结存原因 期初进项税 2,194,816.51 2,134,446.18 未批准转销 房屋租赁费 346,833.74 1,090,710.62 未摊完 保 险 费 390,007.93 32,306.13 未摊完 包 烧 费 323,344.51 124,011.71 未摊完 其 它 1,331,423.00 967,581.45 未摊完 合 计 4,586,425.69 4,349,056.09 按税务机关有关规定期初进项税剩余金额在以后年度抵扣。 8、一年内到期的长期债券投资 债券名称 面 值 年利率 原始投资额 到期日 期未余额 电力建设债券 128,286.00 无息 128,286.00 99-2002 102,724.00 重点企业债券 105,000.00 6% 105,000.00 1994 年 105,000.00 国库券 72,000.00 9.72% 72,000.00 2002 年 14,800.00 住房债券 1,000.00 活期利率 1,000.00 2002 年 1,000.00 合计 306,286.00 306,286.00 223,524.00 9、长期投资 (1)项目 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 2,093,708.29 54,607,109.59 1,044,614.28 其中：股权投资差额 16,584,960.13 长期债权投资 66,000.00 合计 2,159,708.29 54,607,109.59 1,044,614.28 期末比期初上升 2,428.45%，主要系根据公司长远发展和产品结构调整的需要， 新投资成立张家口帝哈制药厂和哈药慈航制药有限公司所致。 (2)长期股权投资--其他股权投资 占被投 资单位 本期权益 权益累计增 被投资单位名称 投资起止期 原始金额 期初余额 期末账面余额 注册资 增减额 减额 本比例 哈尔滨大中世一药 1992.12.17- 业有限公司 2007.12.16 1,375,000.00 50% 1,398,024.50 166,138.34 189,162.84 1,564,162.84 哈尔滨康福药业有 1990.11.15- 限公司 2000.11.14 782,000.00 31.86% 695,683.77 -22,446.73 -108,762.96 673,237.04 哈尔滨瑞欣化妆品 1991.06.29- 有限公司 2001.06.28 459,235.02 43.90% -459,235.02 - 1999.06.22- 张家口帝哈制药厂 2029.06.21 38,954,364.39 36.93% 38,954,364.39 哈药慈航制药有限 公司 无期限 30,000,000.00 30.00% 305.45 305.45 30,000,305.45 合计 71,570,599.41 2,093,708.27 143,997.04 -378,529.69 71,192,069.72 36 (3)实投资本与注册资本不符单位情况表 实际投资 被投资单位 母公司应投 实际投入注册 欠投入 原因 占应投资的 名 称 注册资本 资本 注册资本 比例% 因外方尚未投足 哈尔滨康福药业有限公司 1,227,200.00 782,000.00 445,200.00 63.72 故中方未再投入 因外方尚未投足 哈尔滨瑞欣化妆品有限公司 523,000.00 459,235.02 63,764.98 87.81 故中方未再投入 合计 1,750,200.00 1,241,235.02 508,964.98 (4)长期投资减值准备 被投资单位名称 2000 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2001 年 12 月 31 原 因 哈尔滨康福药业有限公司 673,237.04 673,237.04 已清算，预计无法收回 哈尔滨环球塑胶有限公司 371,377.24 371,377.24 已清算，预计无法收回 合计 1,044,614.28 1,044,614.28 (5)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 本期摊销额 摊余价值 摊销期限 哈药集团三精制药有限公司 17,356,353.63 771,393.50 16,584,960.13 30 年 形成原因系初始投资成本与应享有的被投资单位所有者权益份额的差额。 10、固定资产及累计折旧 类别 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 固定资产原值 房屋及建筑物 736,838,324.94 370,321,402.95 4,005,939.11 1,103,153,788.78 通用设备 71,898,844.06 141,656,066.68 4,698,829.06 208,856,081.68 专用设备 944,348,349.02 255,540,183.78 61,147,159.77 1,138,741,373.03 运输工具 86,182,585.85 45,980,779.60 18,432,595.75 113,730,769.70 其他 6,614,811.23 42,961,024.61 5,296,182.37 44,279,653.47 合 计 1,845,882,915.10 856,459,457.62 93,580,706.06 2,608,761,666.66 累计折旧 房屋及建筑物 184,519,682.52 29,316,145.13 2,458,921.00 211,376,906.65 通用设备 23,495,114.80 34,610,433.22 2,151,059.73 55,954,488.29 专用设备 480,861,160.96 83,450,590.51 47,188,828.22 517,122,923.25 运输工具 34,503,034.18 20,115,199.70 10,936,047.85 43,682,186.03 其他 2,556,012.53 5,301,207.71 1,836,628.14 6,020,592.10 合 计 725,935,004.99 172,793,576.27 64,571,484.94 834,157,096.32 固定资产净值 1,119,947,910.11 683,665,881.35 29,009,221.12 1,774,604,570.34 固定资产减值准 备 37 房屋及建筑物 7,024,171.44 - - 7,024,171.44 通用设备 6,949,643.21 1,392,885.06 810,663.38 7,531,864.89 专用设备 42,949,706.73 26,950.00 6,282,649.76 36,694,006.97 运输工具 4,016,269.57 879,674.60 94,384.78 4,801,559.39 其他 589,456.81 9,330.50 316,608.33 282,178.98 合 计 61,529,247.76 2,308,840.16 7,504,306.25 56,333,781.67 固定资产净额 1,058,418,662.35 681,357,041.19 21,504,914.87 1,718,270,788.67 期末比期初上升 41.33%，主要系本期由在建工程转入 673,734,877.55 元所致。 公司以其所属分公司哈药集团制药总厂经评估后价值为 21,451 万元的生产经营用 机器设备，抵押贷款 15,000 万元。截止 2001 年 12 月 31 日该笔抵押贷款已归还 8,000 万元。 11、工程物资 项 目 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 专用设备 3,092,226.55 1,327,293.87 合 计 3,092,226.55 1,327,293.87 12、在建工程 工程投入 本期转入固定 工程名称 预算数 2000.12.31 本期增加 其它减少 2001.12.31 资金来源 占预算的 资产 比例% 总厂 7ACA 及系列 募股、贷 产品改造 199,800,000.00 96,960,568.78 110,749,356.14 207,709,924.92 款 103.96 总厂青霉素钾转钠 募股、贷 改造 29,980,000.00 31,319,590.91 31,319,590.91 - 款 104.47 总厂青霉素新菌种 设备平衡改造 28,000,000.00 13,858,371.16 13,858,371.16 募股 49.49 总厂半合抗扩产改 造 29,000,000.00 9,816,755.29 9,816,755.29 募股 33.85 总厂头孢类系列改 造 29,000,000.00 20,538,138.59 20,538,138.59 募股 70.82 总厂公用工程改造 28,270,000.00 20,328,863.85 20,328,863.85 募股 71.91 总厂二厂废水处理 工程 25,070,000.00 10,306,311.93 15,849,430.86 26,155,742.79 - 募股 104.33 四厂科研基地技术 改造 12,640,000.00 2,302,154.76 4,230,251.35 150,000.00 6,382,406.11 募股 50.49 六厂胶囊车间改造 29,700,000.00 20,262,281.43 20,262,281.43 募股 68.22 六厂片剂车间改造 29,900,000.00 21,058,716.46 21,058,716.46 募股 70.43 六厂科研开发中心 技术改造 20,000,000.00 2,480,532.00 11,700,736.99 14,181,268.99 募股 70.91 世一堂水丸车间改 造项目 29,500,000.00 13,958,569.90 10,525,328.78 17,752,190.25 5,861,232.55 870,475.88 募股 63.13 世一堂巴布剂车间 改造 21,400,000.00 8,284,401.13 8,284,401.13 募股 38.71 中药二厂自控及冻 干机罐装机项目 92,000,000.00 29,656,095.00 59,624,849.59 89,280,944.59 募股 97.04 中药二厂污水处理 募股、贷 站项目 21,000,000.00 1,982,853.09 19,955,757.68 21,938,610.77 - 款 104.47 医 药 公 司 商 业 网 点 25,000,000.00 4,570,643.17 4,696,345.10 7,536,988.27 230,000.00 1,500,000.00 募股 36.15 38 改造 药材公司商业网点 改造 24,950,000.00 500,000.00 500,000.00 募股 2.00 生物工程基地 29,900,000.00 80,000.00 80,000.00 募股 0.27 ERP 20,930,000.00 13,249,869.00 13,249,869.00 募股 63.31 贷款、自 总厂环保项目 77,150,000.00 53,947,506.31 33,561,105.38 87,508,611.69 - 筹 113.43 总厂信息中心 29,900,000.00 28,909,868.87 11,761,102.36 40,670,971.23 0.00 自筹 136.02 六厂质检中心技术 改造 29,500,000.00 17,759,024.00 17,759,024.00 自筹 60.20 六厂片剂楼改造 21,084,354.07 37,120.16 21,121,474.23 - 贷款 六厂生产车间改造 （接楼） 10,881,658.01 2,321,448.05 13,203,106.06 自筹 六厂污水站 2,300,000.00 9,000.00 1,000,000.00 1,009,000.00 自筹 43.87 六厂锅炉房 6,800,000.00 2,798,271.56 2,798,271.56 - 自筹 41.15 六厂颗粒剂片剂和 胶襄车间技术改造 96,000,000.00 21,121,474.23 21,121,474.23 自筹 22.00 哈药分厂铝塑车间 厂房 600,641.90 1,333,611.19 1,934,253.09 自筹 医药公司上海贸易 大厦 814,160.00 -15,166.56 798,993.44 - 自筹 医药公司电梯设备 (新药) 931,355.00 931,355.00 自筹 世一堂外用药厂车 间改造 18,000,000.00 16,530,924.07 1,558,736.41 14,972,187.66 - 贷款 91.84 中药二厂 “双加”工 贷款、自 程 188,220,000.00 134,166,445.68 247,287.41 134,413,733.09 - 筹 71.41 中药二厂液体制剂 车间 19,200,000.00 11,187,193.00 13,478,354.17 24,665,547.17 贷款 128.47 中药二厂科研楼 11,000,000.00 4,604,016.01 2,866,746.40 7,470,762.41 贷款 67.92 中药二厂颗粒剂 13,260,000.00 8,069,194.18 275,210.12 8,344,404.30 - 贷款 62.93 贷款、其 中药二厂检测中心 5,000,000.00 2,941,521.39 2,941,521.39 它 58.83 三精双输生产线 15,832,475.93 15,832,475.93 - 其它 三精口服液车间改 造 29,800,000.00 21,504,200.50 10,108,661.54 11,395,538.96 其它 72.16 三精注射剂车间改 造 29,200,000.00 21,627,659.48 10,069,114.65 11,558,544.83 其它 74.07 三精新厂区废水改 造工程 29,780,000.00 7,357,117.35 4,196,048.83 3,161,068.52 其它 24.70 三精公用工程改造 29,800,000.00 24,856,358.64 9,704,333.82 15,152,024.82 其它 83.41 其 他 20,594,256.00 20,180,114.00 414,142.00 合 计 490,380,777.66 583,461,490.14 673,734,877.55 42,334,894.44357,772,495.81 39 期末比期初下降 27.04%，系因工程达到预定可使用状态转入固定资产所致。 利息资本化金额: 工程名称 2000 年 12 月 31 日 本期增加 本期转入 本期其他减少 2001 年 12 月 31 日 资本化利率 总厂青霉素钾转钠改造 197,194.46 197,194.46 5.94% 总厂 7ACA 及系列 产品改造 3,742,453.92 3,321,559.38 7,064,013.30 6.03% 总厂环保项目 2,184,344.00 1,256,134.70 3,440,478.70 5.94% 总厂二厂废水处理工程 331,078.00 361,993.54 693,071.54 5.94% 六厂片剂楼改造 -581,741.59 -581,741.59 世一堂水丸车间改造项目 -661,618.78 -661,618.78 世一堂外用药厂车间改造 6,484,906.63 6,484,906.63 中药二厂“双加”工程 4,252,386.50 4,252,386.50 中药二厂自控及冻干机 、灌装机项目 1,703,081.00 2,626,569.52 4,329,650.52 6.548% 中药二厂污水处理站项目 113,870.00 310,875.43 424,745.43 6.534% 中药二厂液体制剂车间 642,454.00 876,603.35 1,519,057.35 6.490% 中药二厂科研楼 264,398.00 325,950.64 590,348.64 6.534% 中药二厂颗粒剂 463,397.50 255,172.63 718,570.13 3.267% 中药二厂检测中心 42,618.71 42,618.71 6.534% 三精双输生产线 200,000.00 200,000.00 合 计 19,139,009.18 9,574,672.36 16,328,841.28 5,903,165.04 6,481,675.22 在建工程减值准备: 工程名称 2000 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2001 年 12 月 31 日 世一堂外用药厂车间改造 7,018,746.63 7,018,746.63 微机工程 808,184.56 808,184.56 合计 7,826,931.19 7,826,931.19 13、无形资产 （1）无形资产金额 种 类 取得方式 原始金额 2000 年 12 月 31 日 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 2001 年 12 月 31 日 土地使用权 外购 87,659,459.61 61,269,956.97 3,259,589.12 2,687,995.76 25,836,049.28 61,841,550.33 住房使用权 外购 15,202,795.12 686,479.98 353,420.78 559,157.33 333,059.20 用 电 权 外购 8,424,674.66 5,068,113.98 2,411,282.19 7,479,396.17 15,262,637.56 非专利技术 外购 41,899,745.40 26,931,367.02 4,115,600.00 91,666.70 3,970,647.79 14,787,626.17 26,984,652.53 合 计 153,186,674.79 93,955,917.95 9,786,471.31 91,666.70 14,491,460.50 56,445,470.34 89,159,262.06 （2）无形资产减值准备: 种 类 2000 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2001 年 12 月 31 日 计提原因 非专利技术 55,200.00 55,200.00 技术陈旧 14、长期待摊费用 项 目 2000 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 累计摊销 2001 年 12 月 31 日 剩余摊销年限 装修支出 6,397,039.66 3,396,066.43 3,894,311.98 5,175,530.39 5,898,794.11 1-5 其他递延支出 1,818.00 1,818.00 3,636.00 开办费 1,328,815.49 18,579.53 1,347,395.02 1,347,395.02 合 计 7,727,673.15 3,414,645.96 5,243,525.00 6,526,561.41 5,898,794.11 40 15、短期借款 借款类别 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 信 用 13,080,000.00 3,407,500.00 抵 押 1,906,182.19 保 证 397,741,317.81 420,176,000.00 合 计 412,727,500.00 423,583,500.00 本公司无到期未偿还的短期借款。 16、应付账款 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 503,802,287.04 591,476,074.79 期末应付账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 本公司不存在超过三年的大额应付账款。 17、预收账款 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 235,070,478.09 199,298,345.39 期末预收账款中无欠持本公司 5 %（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 账龄超过 1 年的预收账款合计为 16,787,373.86 元，系客户未及时结算的款 项。 18、应付工资 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 549,493,436.81 759,343,190.19 期末比期初上升 38.19%，主要系工效挂钩政策计提的工资未全额发放所致。 19、应付股利 项 目 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 原因 普通股股利 67,629,053.55 53,077,155.80 应付未付 少数股东股利 4,447,357.54 1,912,093.05 应付未付 合 计 72,076,411.09 54,989,248.85 20、应交税金 税 种 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增值税 107,916,264.59 102,582,918.75 营业税 972,064.69 836,430.85 城建税 5,576,758.65 4,507,902.51 所得税 100,545,706.46 30,241,208.54 41 房产税 11,080.14 -39,199.08 个人所得税 10,684.82 1,041,082.73 土地使用税 139,925.17 合 计 215,032,559.35 139,310,269.47 期末比期初下降 35.21%，主要系根据国家税务总局《关于哈药集团广告费用税 前扣除问题的批复》（国税函[2001]671 号）的规定，2001 年度广告费用支出在企业所 得税前据实扣除，使本期应交所得税大幅度下降所致。 21、其它应交款 项 目 2001 年 12 月 31 日 计税标准 教育费附加 3,883,587.92 应纳流转税税额的 4％ 防洪保安费 412,935.89 营业收入的 0.1% 住房公积金 146,192.22 工资总额的 10% 合计： 4,442,716.03 22、其他应付款 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 320,440,756.24 287,966,617.86 期末其他应付款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 无金额较大的其他应付款项。 23、预提费用 项目 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 期末结存余额的原因 利 息 727,433.82 租赁费 4,061.00 水电费 336,000.00 已提未付 广告费 27,169,576.00 已提未付 职工养老保险 266,559.39 已提未付 合 计 731,494.82 27,772,135.39 预提费用期末比期初上升 3,696.63%，主要系本期应计未付广告费增加所致。 42 24、一年内到期的长期负债 借款条件 币种 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 信用 人民币 804,000.00 76,681,008.00 抵押 人民币 28,606,010.76 10,000,000.00 保证 人民币 222,170,653.70 188,957,258.65 合 计 人民币 251,580,664.46 275,638,266.65 25、长期借款 借款条件 币种 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 信用 人民币 7,501,380.00 1,000,000.00 抵押 人民币 130,000,000.00 60,000,000.00 保证 人民币 188,800,000.00 222,330,624.29 合计: 人民币 326,301,380.00 283,330,624.29 26、专项应付款 种类 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 市科委拨款 300,000.00 726,000.00 27、其他长期负债 项 目 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应付收购企业款 7,611,659.37 子公司待转销汇兑收益 497,321.74 专项应付款 86,546.39 合 计 8,195,527.50 43 28、股 本 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(+、-) 本次变动前 本次变动后 配股 (+ 送股 公积金转股 其它 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 184,489,686 184,489,686 其中:国家持有股份 184,489,686 184,489,686 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、国有股转配 尚未流通股份合计 184,489,686 184,489,686 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通 266,370,671 79,911,201 79,911,201 346,281,872 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股合计 266,370,671 79,911,201 79,911,201 346,281,872 三、股份总数 450,860,357 79,911,201 79,911,201 530,771,558 本公司本期增加注册资本 79,911,201.00 元，系 2001 年度配股资金到位增加的股 本额，并已由辽宁天健会计师事务所有限公司出具了辽会师证验字(2001)269 号验资 报告。 29、资本公积 项 目 2000 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2001 年 12 月 31 日 股本溢价 448,579,233.71 887,829,758.66 1,336,408,992.37 接受捐赠 11,689.50 11,689.50 股权投资准备 3,300.00 2,725,531.10 2,728,831.10 其他 151,334,190.55 13,868,223.67 165,202,414.22 合 计 599,928,413.76 904,423,513.43 1,504,351,927.19 期末比期初上升 150.76%，主要系溢价配售股份导致资本公积大幅上升所致。 30、盈余公积 项 目 2000 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2001 年 2 月 31 日 法定盈余公积金 173,967,656.47 37,862,586.08 211,830,242.55 法定公益金 83,156,267.93 37,742,779.72 120,899,047.65 任意盈余公积金 133,281,466.65 107,498,011.37 240,779,478.02 合 计 390,405,391.05 183,103,377.17 573,508,768.22 期初盈余公积调减原因，系会计政策变更提取固定资产减值准备等追溯调整所 致。 44 31、未分配利润 项目 2001 年度 2000 年度 一、净利润 283,799,925.16 217,614,964.03 加：年初未分配利润 -10,617,275.87 -1,849,503.29 其他转入(住房周转金转入) -114,173,431.44 二、可供分配的利润 273,182,649.29 101,592,029.30 减：提取法定盈余公积 37,862,586.08 22,392,031.57 提取法定公益金 37,742,779.72 21,870,272.99 提取职工奖励及福利基金 219,024.35 317,947.06 三、可供股东分配的利润 197,358,259.14 57,011,777.68 减：提取任意盈余公积 107,498,011.37 应付普通股股利 53,077,155.80 67,629,053.55 四、未分配利润 36,783,091.97 -10,617,275.87 期初未分配利润调减 143,169,216.72 元，系会计政策变更提取固定资产减值准备 等追溯调整 28,995,785.28 元以及根据财政部财企[2000]295 号、财企[2000]878 号及财 会[2001]5 号文的规定，将住房周转金的借方余额 114,173,431.44 元调整期初未分配利 润所致（详见附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 17）。 根据三届十三次董事会决议通过的利润分配预案，按净利润的 10%提取法定盈余 公积金 37,862,586.08 元，按净利润的 10%提取法定公益金 37,742,779.72 元，按净利 润的 20%提取任意盈余公积金 107,498,011.37 元。每 10 股派发现金红利 1.00 元。 32、主营业务收入\主营业务成本 2001 年度 项目 中药 西药 保健品 其他 抵销 未分配项目 合计 主营业务收入 608,620,010.82 3,873,867,723.57 149,003,074.55 785,066,557.25 48,243,775.17 5,368,313,591.02 主营业务成本 367,323,643.83 2,107,928,256.43 33,955,143.95 641,903,484.22 45,238,285.70 3,105,872,242.73 期间费用 235,693,918.80 1,414,854,813.32 74,885,727.96 156,885,967.61 4,968,339.52 -14,499,182.24 1,862,852,905.93 营业利润 5,602,448.19 351,084,653.82 40,162,202.64 - 13,722,894.58 -1,962,850.05 14,499,182.24 399,588,442.36 资产总额 1,013,396,808.59 3,752,491,873.06 136,462,008.29 535,390,690.76 2,423,922,391.75 2,752,490,726.61 5,766,309,715.56 负债总额 984,195,009.34 3,535,801,167.45 104,598,358.97 533,761,727.57 2,173,219,633.09 103,310,279.65 3,088,446,909.89 2000 年度 项目 中药 西药 保健品 其他 抵销 未分配项目 合计 主营业务收入 525,457,759.96 4,416,604,410.93 585,020,696.83 1,021,145,430.08 103,769,943.24 6,444,458,354.56 主营业务成本 329,351,723.84 2,241,923,659.58 134,063,671.85 562,000,379.97 103,351,404.65 3,163,988,030.59 期间费用 184,776,966.75 1,962,371,703.35 379,014,367.87 407,666,743.44 - 12,730,335.75 2,946,560,117.16 营业利润 11,329,069.37 212,309,048.00 71,942,657.11 51,478,306.67 13,148,874.34 333,910,206.81 - 资产总额 806,236,426.69 2,897,546,193.70 226,858,286.14 530,658,937.70 235,737,897.43 154,426,779.344,379,988,726.14 负债总额 438,601,059.20 1,840,767,082.92 149,364,782.30 409,397,238.02 34,264,230.41 134,369,296.892,938,235,228.92 主营业务收入本期比上年同期下降 16.70%，主要原因系受市场变化影响，部分 产品销量和价格下降所致。 本期前 5 名客户销售的收入总额为 178,761,072.75 元,占公司全年总销售收入的 45 3.33％。 33、主营业务税金及附加 项目 2001 年度 计缴标准 城建税 25,952,498.02 应缴流转税税额的 7％ 教育税附加 14,996,518.69 应缴流转税税额的 4％ 营业税 181,848.70 营业收入的 5% 合计： 41,130,865.41 34、其他业务利润 项 目 2001 年度 2000 年度 其他业务利润 1,704,880.74 10,856,939.03 35、营业费用 2001 年度 2000 年度 1,077,847,521.85 1,962,643,131.18 本期比上年同期下降 45.08%，主要原因系公司调整营销策略控制广告费支出所 致。 36、财务费用 项 目 2001 年度 2000 年度 利息支出 56,224,727.35 45,056,337.05 减：利息收入 10,862,292.79 8,575,659.66 汇兑损失 3,219.10 减：汇兑收益 16,734.57 444,501.00 其 他 869,317.80 568,247.52 合 计 46,215,017.79 36,607,643.01 财务费用本期比上年同期上升 26.24%，主要系本期短期借款平均占用额上升及 募集资金到位后停止利息资本化所致。 37、投资收益 项目 2001 年度 2000 年度 （1）股权投资收益 367,861.06 -119,398.37 （2）债权投资收益 44,851.89 126,448.91 （3）股权投资差额摊销 771,393.50 （4）长期投资减值准备 -1,044,614.28 合计： 139,492.17 7,050.54 46 38、补贴收入 项目 金额 依据 相关批准文件 批准机关 贴息收入 182,380.00 黑外经贸 关于 2001 年继续实行出口 黑龙江省对外贸易经济合作厅 计财字[2001]178 号 商品贴息的补充通知 黑龙江省财政厅 税收返还 898,843.49 哈政发[1998]8 号 关于拍卖出售国有中小企 哈尔滨市人民政府 业产权有关政策的暂行规定的通知 合 计 1,081,223.49 39、营业外收入 2001 年度 2000 年度 7,759,328.05 23,540,920.33 40、营业外支出 2001 年度 2000 年度 14,685,567.90 22,690,684.51 41、支付的其他与经营活动有关的现金：1,983,545,905.02 其中大额明细如下∶ 项 目 金 额 广告费 661,994,587.39 运输费 69,103,530.17 研究开发费 46,217,622.48 差旅费 43,937,074.67 办公费 29,676,549.06 保险费 25,536,772.48 租赁费 6,183,961.21 六、母公司会计报表主要项目注释 1、 应收账款 （1）帐龄分析 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 771,749,760.80 75..32 38,587,488.04 587,911,435.38 70.00 29,128,975.27 一至二年 66,442,244.02 6.48 6,644,224.40 56,908,560.25 6.77 5,665,278.56 二至三年 49,984,428.25 4.88 14,995,328.48 41,782,693.25 4.97 12,466,724.86 三年以上 136,427,983.25 13.32 111,469,604.12 153,427,799.79 18.26 130,153,180.62 合计 1,024,604,416.32 100.00 171,696,645.04 840,030,488.67 100.00 177,414,159.31 （2）本项目期末持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 544,148.96 元。 47 （3）本期核销坏账 7,650,362.71 元,主要系对方单位破产、被注销工商执照和其他形 成时间在三年以上且有证据表明确实无法收回的款项。 2、 其他应收款 （1） 帐龄分析 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 370,489,732.83 82.96 2,250,431.03 236,388,850.16 80.88 999,613.56 一至二年 22,896,470.07 5.13 2,098,296.34 7,894,351.99 2.62 261,329.24 二至三年 6,692,928.85 1.5 990,108.10 16,199,605.31 5.38 4,864,694.92 三年以上 46,496,375.41 10.41 40,935,405.58 40,438,880.37 11.12 36,161,855.50 合 计 446,575,507.16 100.00 46,274,241.05 300,921,687.83 100..00 42,287,493.22 （2）欠款前五名单位如下： 单位名称 金 额 欠款原因 欠款时间 海润国际广告有限公司 26,364,609.00 广告费 1 年以内 哈尔滨百货大楼 13,815,110.07 往来款 2-3 年 苏净集团公司苏州净化空调公司 7,916,000.00 往来款 1 年以内 汇利公司 6,782,817.52 往来款 1 年以内 哈药集团有限公司 6,539,339.45 往来款 1 年以内 其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 61,417,876.04 元，占其他应收 款账面余额的 20.41％。 （3）本项目期末应收持有本公司 5% （含 5%）以上股份的股东单位欠款 6,539,339.45 元。 （4）本期核销坏帐 284,801.37 元，主要系已死亡职工的欠款。 3、长期投资 (1)项目 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 18,738,516.92 304,327,401.35 1,044,614.28 其中:股权投资差额 16,584,960.13 长期债权投资 66,000.00 合计 18,804,516.92 304,327,401.35 1,044,614.28 48 (2)长期股权投资--其他股权投资 占 被 投 投资起止 资 单 位 本期权益增减 权益累计增 被投资单位名称 原始金额 期初余额 期末账面余额 期 注 册 资 额 减额 本比例 哈 尔 滨 大 中 世 一 1992.12.17- 药业有限公司 2007.12.16 1,375,000.00 50% 1,398,024.50 166,138.34 189,162.84 1,564,162.84 哈 尔 滨 康 福 药 业 1990.11.15- 有限公司 2000.11.14 782,000.00 31.86% 695,683.77 -22,446.73 -108,762.96 673,237.04 哈 尔 滨 瑞 欣 化 妆 1991.06.29- 品有限公司 2001.06.28 459,235.02 43.90% -459,235.02 - 张 家 口 帝 哈 制 药 1999.06.22- 厂 2029.06.21 38,954,364.39 36.93% 38,954,364.39 哈 尔 滨 环 球 塑 胶 1990.11.28- 有限公司 2000.11.27 481,400.00 60% 517,624.89 -16,947.83 19,277.06 500,677.06 哈尔滨天利天然 补品有限公司 1991-2001 1,431,000.00 57.40% 1,586,583.79 -84,067.62 71,516.17 1,502,516.17 哈 药 集 团 三 精 制 2001.1.1- 药有限公司 2031.1.1 146,000,000.00 93% 88,724,122.61 88,724,122.61 234,724,122.61 哈尔滨三精锐普 高 科 技 发 展 有 限 2000.08.22- 公司 2004.08.21 10,000,000.00 55% 7,889,772.81 -3,820,644.09 -5,930,871.28 4,069,128.72 哈 尔 滨 加 滨 药 业 1992.04.03- 有限公司 2002.04.02 2,776,800.00 54.70% 6,650,827.16 2,273,020.04 6,147,047.20 8,923,847.20 哈药慈航制药有 限公司 30,000,000.00 30.00% 305.45 305.45 30,000,305.45 合计 232,259,799.41 18,738,516.92 87,219,480.17 88,652,562.07 320,912,361.48 (3)、实投资本与注册资本不符单位情况表 被投资单位 母公司应投 实投注册 欠投入 实投占应投 原因 名 称 注册资本 资本 比例% 哈尔滨康福药业有限公司 1,227,200.00 782,000.00 445,200.00 63.72 外方尚未投足故中方未再投入 哈尔滨瑞欣化妆品有限公司 523,000.00 459,235.02 63,764.98 87.81 外方尚未投足故中方未再投入 合计 1,750,200.00 1,241,235.02 508,964.98 (4)、长期投资减值准备 被投资单位名称 2000 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2001 年 12 月 31 原 因 哈尔滨康福药业有限公司 673,237.04 673,237.04 已清算，预计无法收回 哈尔滨环球塑胶有限公司 371,377.24 371,377.24 已清算，预计无法收回 合计 1,044,614.28 1,044,614.28 (5)股权投资准备 被投资单位名称 初始金额 本期摊销额 摊余价值 摊销期限 哈药集团三精制药有限公司 17,356,353.63 771,393.50 16,584,960.13 30 年 形成原因系初始投资成本与应享有的被投资单位所有者权益份额的差额。 49 4、投资收益 项 目 股权投资收益（权 股权减值准备 债券投资收益 合 计 益法） 长期投资 85,694,206.57 1,044,614.28 44,851.89 84,694,444.18 5、主营业务收入\主营业务成本 2001 年度 项目 未分配 中药 西药 保健品 其他 抵销 项目 合计 主营业务 收入 523,698,775.88 3,243,713,322.23 56,340,960.56 780,329,398.28 4,604,082,456.95 主营业务 成本 322,663,969.17 1,865,061,472.12 11,363,171.24 639,892,666.44 689,437.60 2,838,291,841.37 2000 年度 项目 未分配 中药 西药 保健品 其他 抵销 项目 合计 主营业务 收入 525,457,759.96 4,380,379,965.99 582,969,736.25 1,020,032,558.58 103,769,943.24 6,405,070,077.54 主营业务 成本 329,351,723.84 2,224,799,072.26 131,988,668.46 561,304,739.56 103,080,505.64 3,144,363,698.48 本期前 5 名客户销售收入总额为 178,761,072.75 元,占公司全年总销售收入的 3.88％。 七、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本企业 经济性质 法 定 关 系 或类型 代表人 哈药集团有限公司 哈尔滨 医药制造、医药商业 母公司 国有独资 刘存周 医药技术咨询、服务 哈尔滨加滨药业有限 哈尔滨 医药生产、销售 子公司 中外合资 姜林奎 公司 哈尔滨环球塑胶制品 哈尔滨 胶针生产、销售 子公司 中外合资 张利君 有限公司 哈尔滨天利天然补品 哈尔滨 人参茶系列补品 子公司 中外合资 刘 巍 有限公司 哈尔滨三精锐普高科 哈尔滨 医疗器械科研 子公司 有限责任 姜林奎 技发展有限公司 开发及生产销售 哈药集团三精制药有 哈尔滨 医药生产、销售 子公司 有限责任 刘存周 限公司 50 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2000 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2001 年 12 月 31 日 哈药集团有限公司 436,813,000.00 436,813,000.00 哈尔滨加滨药业有限 5,073,000.00 5,073,000.00 公司 哈尔滨环球塑胶制品 802,400.00 802,400.00 有限公司 哈尔滨天利天然补品 2,491,000.00 2,491,000.00 有限公司 哈尔滨三精锐普高科技 18,180,000.00 18,180,000.00 发展有限公司 哈药集团三精制药有 157,000,000.00 157,000,000.00 限公司 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2000.12.31 本期增 加 本期减少 2001.12.31 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 哈药集团有限公司 184,489,686 40.92 184,489,686 34.76 哈尔滨加滨药业有 限公司 2,776,800 54.70 2,776,800 54.70 哈尔滨环球塑胶制 品有限公司 481,400 60.00 481,400 60.00 哈尔滨天利天然补 品有限公司 1,431,000 57.40 1,431,000 57.40 哈尔滨三精锐普科 技发展有限公司 10,000,000 55.00 10,000,000 55.00 哈药集团三精制药 有限公司 146,000,000 93.00 146,000,000 93.00 51 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 哈尔滨千手佛实业总公司 属于同一母公司 哈尔滨医药供销有限责任公司 属于同一母公司 哈尔滨中药一厂 属于同一母公司 哈尔滨中药三厂 属于同一母公司 哈尔滨健尔药业公司 属于同一母公司 哈尔滨生物药品公司 属于同一母公司 哈尔滨亚兴工程实业有限公司 属于同一母公司 哈尔滨里亚哈尔生物制品有限公司 属于同一母公司 哈尔滨市医药经济贸易公司 属于同一母公司 哈尔滨金滨港饮食服务有限公司 属于同一母公司 哈尔滨医药工程设计公司 属于同一母公司 哈尔滨市亨通实业开发公司 属于同一母公司 哈尔滨制药五厂 属于同一母公司 哈尔滨药品经销公司 属于同一母公司 哈尔滨铃兰药品经销公司 属于同一母公司 康铃科技开发公司 属于同一母公司 哈尔滨康福药业有限公司 属非控股子公司 哈尔滨瑞欣化妆品有限公司 属非控股子公司 (二)关联方往来 a:应收帐款 单位名称 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 哈药集团有限公司 2,480.00 608,921.73 哈尔滨千手佛实业总公司 54,041.55 哈尔滨医药供销有限责任公司 477,055.33 哈尔滨健尔药业公司 186,827.32 哈尔滨铃兰药品经销公司 2,932,889.00 哈尔滨市亨通实业开发公司 973,062.90 合 计 2,480.00 5,232,797.83 52 b:其他应收款 单位名称 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 哈药集团有限公司 6,539,339.45 哈尔滨千手佛实业总公司 410,000.00 770,000.20 哈尔滨生物药品公司 3,925,961.40 3,925,691.40 哈尔滨医药供销有限公司 44,600.00 哈尔滨健尔药业公司 340,329.30 哈尔滨里亚哈尔生物制品有限公司 1,458,027.03 1,482,392.88 哈尔滨市医药经济贸易公司 200,000.00 哈尔滨金滨港饮食服务有限公司 329,817.56 777,550.49 哈尔滨中药一厂 15,771.36 哈尔滨市亨通实业开发公司 253,059.28 哈尔滨铃兰药品经销公司 91,652.98 合 计 6,323,805.99 14,240,387.34 c:预付账款 单位名称 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 哈尔滨市亨通实业开发公司 586,841.52 d:应付账款 单位名称 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 哈尔滨制药五厂 39,484.08 哈尔滨中药三厂 604,803.78 哈尔滨医药供销有限责任公司 950,605.99 462,426.53 哈尔滨里亚哈尔生物制品有限公司 4,038.29 哈尔滨药品经销公司 148,267.13 合 计 950,605.99 1,259,019.81 e:预收账款 单位名称 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 哈尔滨医药供销有限责任公司 414,302.12 哈尔滨健尔药业公司 35,866.00 合 计 450,168.12 f:其它应付款 单位名称 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 哈药集团有限公司 5,625,463.51 哈尔滨亚兴工程实业有限公司 2,458,048.58 2,361,740.68 哈尔滨医药工程设计公司 20,000.00 哈尔滨金滨港饮食服务有限公司 11,413.29 53 哈尔滨中药三厂 18,600.00 康铃科技开发公司 893,173.16 合 计 8,103,512.09 3,284,927.13 g:其他长期负债 单位名称 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 哈药集团有限公司 7,611,659.37 八、或有事项 1、本公司所属哈药集团药材分公司与哈尔滨百货大楼合作建房、侵权纠纷一案， 经中华人民共和国最高人民法院终审判决，哈尔滨百货大楼应向哈尔滨药材分公司赔 偿人民币 6,523,606.33 元，2001 年执行回款 120 万元，目前该案仍在继续执行中。 2、因哈尔滨市机场路建设指挥部和鞍山市政工程公司在施工过程中刨断电缆造 成公司所属分公司哈药集团中药二厂车间停电，中药二厂已向哈尔滨市中级人民法院 提起诉讼，要求前述施工单位赔偿其因停电所受的直接经济损失 114.64 万元。现本案 正在审理之中。 九、承诺事项 截止 2001 年 12 月 31 日本公司无承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 经公司三届十三次董事会决定,公司拟以 2001 年末股份总数 530,771,558 股为基 数,每 10 股向全体股东转增股本 2 股。 十一、非货币性交易事项 根据哈药集团股份有限公司三届三次董事会决议，公司以其所属分公司哈药集 团制药三厂经评估的净资产 14,600 万元与哈药集团有限公司共同出资组建哈药集团三 精制药有限公司，本公司拥有其 93%股权。 十二、其他重要事项 1、公司非控股子公司哈尔滨康福药业有限公司、哈尔滨瑞欣化妆品有限公司经 营期限已满，现正在清算。 2、公司 2000 年年度股东大会决议，以 2000 年度末股本为基数每 10 股配 3 股 （国家股股东放弃配股权），配股价为 12.50 元，并于 2001 年 7 月 19 日经中国证监会 证监公司字[2001]67 号文核准通过。本次配股实施后公司总股本由 450,860,357.00 元 增至 530,771,558.00 元。 54 3、根据公司三届十二次董事会决议公告，公司调整后的经营范围如下：医疗器 械、制药机械制造（国家有专项规定的除外）；医药商业及药品制造（分支机构）；销 售化工原料及化工产品（不含危险品、剧毒品）；纯净水、饮料、淀粉、饲料添加剂、 食品、化妆品（分支机构）；包装、印刷（分支机构）；按外经贸部核准的范围从事进 出口业务。公司已于 2002 年 3 月 7 日变更企业法人营业执照。 十一、备查文件目录 １、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报 表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原 稿。 董事长：刘存周 哈药集团股份有限公司董事会 二○○二年四月九日 55 资 产 负 债 表 会企０１表 编制单位：哈药集团股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单位：元 期 末 数 年 初 数 期 末 数 期 初 数 资 产 注释 负债及股东权益 注释 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ ９５５，９５６，９０６．９３ １，０３２，５６３，７４７．８８ ３１６，３５０，５３０．３９ ３２３，６４８，９６９．９６ 短期借款 １５ ４１８，５８３，５００．００ ４２３，５８３，５００．００ ４０７，７２７，５００．００ ４１２，７２７，５００．００ 短期投资 应付票据 应收票据 ２ ３０，２４５，５００．００ ８３，５１９，６１４．９３ １９，１８３，６６０．００ １９，１８３，６６０．００ 应付帐款 １６ ５１６，４０９，３９２．１９ ５９１，４７６，０７４．７９ ４７６，６９７，３０２．８１ ５０３，８０２，２８７．０４ 应收股利 ２４７，４９０．７１ 预收帐款 １７ １８５，６４０，６４８．９９ １９９，２９８，３４５．３９ ２３４，８４０，４７８．０９ ２３５，０７０，４７８．０９ 应收利息 应付工资 １８ ６５２，５２３，２３０．８５ ７５９，３４３，１９０．１９ ５４８，４７７，０１２．２４ ５４９，４９３，４３６．８１ 应收帐款 ３ ６６２，６１６，３２９．３６ ８１８，９５５，８４７．４５ ８５２，９０７，７７１．２８ ８７８，２７０，７４１．４５ 应付福利费 ３０，０３６，２２８．３１ ３９，８４２，０２１．１３ ３５，７３９，４０２．２５ ３６，３１４，３８４．９９ 其他应收款 ４ ２５８，６３４，１９４．６１ １９５，３４７，４２５．３５ ４００，３０１，２６６．１１ ４０２，１３６，５７９．５７ 应付股利 １９ ５３，０７７，１５５．８０ ５４，９８９，２４８．８５ ６７，６２９，０５３．５５ ７２，０７６，４１１．０９ 预付帐款 ５ １０９，０２７，５２３．８４ １１９，７３０，１１３．０９ １７２，７８１，２２５．４５ １７３，０３２，７５４．３３ 应交税金 ２０ １１８，３９７，００２．７４ １３９，３１０，２６９．４７ ２１３，６２２，６４５．６３ ２１５，０３２，５５９．３５ 应收补贴款 其他应交款 ２１ ４，２１３，７２１．５７ ４，４４２，７１６．０３ ６，１６８，０３６．８７ ６，１６８，３４８．５３ 存货 ６ １，１１８，１７５，９４１．３２ １，２８５，６８４，４５６．９４ ９１３，２６８，９１４．７５ ９３０，３５９，３１６．５８ 其他应付款 ２２ ２６６，２４２，２１０．０３ ２８７，９６６，６１７．８６ ３２０，００６，４０３．７８ ３２０，４４０，７５６．２４ 待摊费用 ７ ４，２２１，３２９．９６ ４，３４９，０５６．０９ ４，３０２，５８５．４２ ４，５８６，４２５．６９ 预提费用 ２３ ２７，７７２，１３５．３９ ２７，７７２，１３５．３９ ７２７，４３３．８２ ７３１，４９４．８２ 一年内到期的长期债权投资 ８ ２２３，５２４．００ ２２３，５２４．００ ４３６，２４４．００ ４３６，２４４．００ 预计负债 其他流动资产 ３００，０００．００ ４８１，１９９．８０ 职工奖励及福利基金 ７２７，８９９．８５ 一年内到期的长期负债 ２４ ２２５，２４９，３２９．１５ ２７５，６３８，２６６．６５ ２５１，５８０，６６４．４６ ２５１，５８０，６６４．４６ 其他流动负债 流动资产合计 ３，１３９，１０１，２５０．０２ ３，５４０，３７３，７８５．７３ ２，６８０，０７９，６８８．１１ ２，７３２，１３５，８９１．３８ 流 动 负 债 合 计 ２，４９８，１４４，５５５．０２ ２，８０４，３９０，２８５．６０ ２，５６３，２１５，９３３．５０ ２，６０３，４３８，３２１．４２ 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 ９ ３０３，２８２，７８７．０７ ５３，５６２，４９５．３１ １８，７３８，５１６．９２ ２，０９３，７０８．２９ 长期借款 ２５ ２５７，１３０，６２４．２９ ２８３，３３０，６２４．２９ ３２６，３０１，３８０．００ ３２６，３０１，３８０．００ 长期债权投资 ９ ６６，０００．００ ６６，０００．００ 应付债券 长期投资合计 ３０３，２８２，７８７．０７ ５３，５６２，４９５．３１ １８，８０４，５１６．９２ ２，１５９，７０８．２９ 长期应付款 固定资产： 专项应付款 ２６ ７２６，０００．００ ７２６，０００．００ ３００，０００．００ ３００，０００．００ 固定资产原价 １０ ２，４３４，９６９，０１２．９５ ２，６０８，７６１，６６６．６６ １，８３４，０７５，９５６．０８ １，８４５，８８２，９１５．１０ 其他长期负债 ２７ ７，６９８，２０５．７６ ８，１９５，５２７．５０ 减：累计折旧 １０ ７９９，６２０，５０９．００ ８３４，１５７，０９６．３２ ７２１，９２３，２７７．５９ ７２５，９３５，００４．９９ 长 期 负 债 合 计 ２５７，８５６，６２４．２９ ２８４，０５６，６２４．２９ ３３４，２９９，５８５．７６ ３３４，７９６，９０７．５０ 固定资产净值 １０ １，６３５，３４８，５０３．９５ １，７７４，６０４，５７０．３４ １，１１２，１５２，６７８．４９ １，１１９，９４７，９１０．１１ 递延税项： 减：固定资产减值准备 １０ ５６，３３３，７８１．６７ ５６，３３３，７８１．６７ ６１，５２９，２４７．７６ ６１，５２９，２４７．７６ 递延税款贷项 固定资产净额 １０ １，５７９，０１４，７２２．２８ １，７１８，２７０，７８８．６７ １，０５０，６２３，４３０．７３ １，０５８，４１８，６６２．３５ 负 债 合 计 ２，７５６，００１，１７９．３１ ３，０８８，４４６，９０９．８９ ２，８９７，５１５，５１９．２６ ２，９３８，２３５，２２８．９２ 工程物资 １１ １，３２７，２９３．８７ １，３２７，２９３．８７ ３，０９２，２２６．５５ ３，０９２，２２６．５５ 少数股东权益 ３２，４４７，４６０．２９ １１，１７６，６１１．２８ 在建工程 １２ ３１６，０９１，１７６．６８ ３５７，７７２，４９５．８１ ４８２，５５３，８４６．４７ ４８２，５５３，８４６．４７ 股东权益： 固定资产清理 股本 ２８ ５３０，７７１，５５８．００ ５３０，７７１，５５８．００ ４５０，８６０，３５７．００ ４５０，８６０，３５７．００ 固定资产合计 １，８９６，４３３，１９２．８３ ２，０７７，３７０，５７８．３５ １，５３６，２６９，５０３．７５ １，５４４，０６４，７３５．３７ 减：已归还投资 无形资产及其他资产： 股本净额 ５３０，７７１，５５８．００ ５３０，７７１，５５８．００ ４５０，８６０，３５７．００ ４５０，８６０，３５７．００ 无形资产 １３ ６０，４６５，６０２．２４ ８９，１０４，０６２．０６ ８９，１０１，９２６．７９ ９３，９００，７１７．９５ 资本公积 ２９ １，５０４，３５１，９２７．１９ １，５０４，３５１，９２７．１９ ５９９，９２８，４１３．７６ ５９９，９２８，４１３．７６ 长期待摊费用 １４ ５，８９８，７９４．１１ ５，８９８，７９４．１１ ７，１０１，７９３．７３ ７，７２７，６７３．１５ 盈余公积 ３０ ５０３，８２５，４６７．０８ ５７３，５０８，７６８．２２ ３９０，１９３，０７５．７６ ３９０，４０５，３９１．０５ 其他长期资产 其中：法定公益金 ３０ １１１，６９３，１９４．５６ １２０，８９９，０４７．６５ ８３，２８５，０９６．７３ ８３，１５６，２６７．９４ 无形资产及其他资产合计 ６６，３６４，３９６．３５ ９５，００２，８５６．１７ ９６，２０３，７２０．５２ １０１，６２８，３９１．１０ 未分配利润 ３１ １１０，２３１，４９４．６９ ３６，７８３，０９１．９７ －７，１３９，９３６．４８ －１０，６１７，２７５．８７ 递延税项： 递延税款借项 股 东 权 益 合 计 ２，６４９，１８０，４４６．９６ ２，６４５，４１５，３４５．３８ １，４３３，８４１，９１０．０４ １，４３０，５７６，８８５．９４ 资产总计 ５，４０５，１８１，６２６．２７ ５，７６６，３０９，７１５．５６ ４，３３１，３５７，４２９．３０ ４，３７９，９８８，７２６．１４ 负债和股东权益总计 ５，４０５，１８１，６２６．２７ ５，７６６，３０９，７１５．５６ ４，３３１，３５７，４２９．３０ ４，３７９，９８８，７２６．１４ 企业负责人：刘存周 总会计师：刘永 主管会计工作的负责人：刘永 会计机构负责人：刘永 利 润 表 会企０２表 编制单位：哈药集团股份有限公司 ２００１年度 单位：元 本年累计数 上年累计数 项 目 注释 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 ３２ ４，６０４，０８２，４５６．９５ ５，３６８，３１３，５９１．０２ ６，４０５，０７０，０７７．５４ ６，４４４，４５８，３５４．５６ 减：主营业务成本 ３２ ２，８３８，２９１，８４１．３７ ３，１０５，８７２，２４２．７３ ３，１４４，３６３，６９８．４８ ３，１６３，９８８，０３０．５９ 主营业务税金及附加 ３３ ３４，１１３，２１８．６３ ４１，１３０，８６５．４１ ６８，２８６，７６２．３１ ６８，２８８，４６４．５５ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） １，７３１，６７７，３９６．９５ ２，２２１，３１０，４８２．８８ ３，１９２，４１９，６１６．７５ ３，２１２，１８１，８５９．４２ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ３４ ２，６９６，６８９．６４ １，７０４，８８０．７４ １０，８５６，９３９．０３ １０，８５６，９３９．０３ 减：营业费用 ３５ ８２２，３７５，７７３．５１ １，０７７，８４７，５２１．８５ １，９５０，３９６，５６０．３８ １，９６２，６４３，１３１．１８ 管理费用 ５９４，３２８，０５４．５８ ６９９，３６４，３８１．６２ ８８７，０２３，１１３．８７ ８８９，８７７，８１７．４５ 财务费用 ３５ ４３，０６８，８３１．３６ ４６，２１５，０１７．７９ ３６，１３４，６２５．１７ ３６，６０７，６４３．０１ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） ２７４，６０１，４２７．１４ ３９９，５８８，４４２．３６ ３２９，７２２，２５６．３６ ３３３，９１０，２０６．８１ 加：投资收益（损失以“－”号填列） ３７ ８４，６９４，４４４．１８ １３９，４９２．１７ １，１９９，０７５．３６ ７，０５０．５４ 补贴收入 ３８ １，０８１，２２３．４９ １，０８１，２２３．４９ ５２１，５００．００ ５２１，５００．００ 营业外收入 ３９ ７，４２７，５９９．０５ ７，７５９，３２８．０５ ２３，４４７，８２３．５８ ２３，５４０，９２０．３３ 减：营业外支出 ４０ １３，６４１，６３０．３８ １４，６８５，５６７．９０ ２１，８０８，４８２．９７ ２２，６９０，６８４．５１ 四、利润总额 （亏损总额以“－”号填列） ３５４，１６３，０６３．４８ ３９３，８８２，９１８．１７ ３３３，０８２，１７２．３３ ３３５，２８８，９９３．１７ 减：所得税 ７０，０８２，０８５．１９ １０１，４４５，３１５．１７ １１４，３７９，４４２．３８ １１６，６６５，７３８．３９ 少数股东损益 ０．００ ８，６３７，６７７．８４ １，００８，２９０．７５ 五、净利润（亏损总额以“－”号填列） ２８４，０８０，９７８．２９ ２８３，７９９，９２５．１６ ２１８，７０２，７２９．９５ ２１７，６１４，９６４．０３ 企业负责人：刘存周 总会计师：刘永 主管会计工作的负责人：刘永 会计机构负责人：刘永 补充资料： 本年累计数 上年累计数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 １、出售、处置部门或投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 －５，１９５，４６６．０９ －５，１９５，４６６．０９ －１０，４４８，４５０．３５ －１０，４４８，４５０．３５ ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ２７３，０６０．３７ ２７３，０６０．３７ ６、其他 利 润 分 配 表 会企02表附表1 编制单位：哈药集团股份有限公司 2001年度 单位：元 本年累计数 上年累计数 项 目 注释 母公司 合并数 母公司 合并数 一、净利润 ２８４，０８０，９７８．２９ ２８３，７９９，９２５．１６ ２１８，７０２，７２９．９５ ２１７，６１４，９６４．０３ 加：年初未分配利润 －７，１３９，９３６．４８ －１０，６１７，２７５．８７ －２９９，６３５．４６ －１，８４９，５０３．２９ 其他转入 － － －１１４，１７３，４３１．４４ －１１４，１７３，４３１．４４ 二、可供分配的利润 ２７６，９４１，０４１．８１ ２７３，１８２，６４９．２９ １０４，２２９，６６３．０５ １０１，５９２，０２９．３０ 减：提取法定盈余公积 ２８，４０８，０９７．８３ ３７，８６２，５８６．０８ ２１，８７０，２７２．９９ ２２，３９２，０３１．５７ 提取法定公益金 ２８，４０８，０９７．８３ ３７，７４２，７７９．７２ ２１，８７０，２７２．９９ ２１，８７０，２７２．９９ 提取职工奖励及福利基金 － ２１９，０２４．３５ ３１７，９４７．０６ 提取储备基金 － － 提取企业发展基金 － － 利润归还投资 － － 三、可供股东分配的利润 ２２０，１２４，８４６．１５ １９７，３５８，２５９．１４ ６０，４８９，１１７．０７ ５７，０１１，７７７．６８ 减：应付优先股股利 － － 提取任意盈余公积 ５６，８１６，１９５．６６ １０７，４９８，０１１．３７ 应付普通股股利 ５３，０７７，１５５．８０ ５３，０７７，１５５．８０ ６７，６２９，０５３．５５ ６７，６２９，０５３．５５ 转作股本的普通股股利 － － 四、未分配利润 １１０，２３１，４９４．６９ ３６，７８３，０９１．９７ －７，１３９，９３６．４８ －１０，６１７，２７５．８７ 企业负责人：刘存周 总会计师：刘永 主管会计工作的负责人：刘永 会计机构负责人：刘永 利 润 表 附 表 编制单位：哈药集团股份有限公司 2001年度 指标 净资产收益率％ 每股收益（元） 项目 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２，２２１，３１０，４８２．８８ ８３．９７ １２２．１５ ４．１９ ４．７２ 营业利润 ３９９，５８８，４４２．３６ １５．１０ ２１．９７ ０．７５ ０．８５ 净利润 ２８３，７９９，９２５．１６ １０．７３ １５．６１ ０．５３ ０．６０ 扣除非经常性损益后的净利润 ２８８，８３３，５０５．６４ １０．９２ １５．８８ ０．５４ ０．６１ 企业负责人：刘存周 总会计师：刘永 主管会计工作的负责人：刘永 会计机构负责人：刘永 根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第９号－－净资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定计算如下： 项 目 计 算 过 程 全面摊薄＝２，２２１，３１０，４８２．８８／２，６４５，４１５，３４５．３８＝８３．９７ 净资产收益率 加权平均＝２，２２１，３１０，４８２．８８／（１，４３０，５７６，８８５．９４＋２８３，７９９，９２５．１６／２＋９８４，３３４，７１４．４３＊３／１２）＝１２２．１５ 主营业务利润 全面摊薄＝２，２２１，３１０，４８２．８８／５３０，７７１，５５８＝４．１９ 每股收益（元） 加权平均＝２，２２１，３１０，４８２．８８／（４５０，８６０，３５７＋７９，９１１，２０１＊３／１２）＝４．７２ 全面摊薄＝３９９，５８８，４４２．３６／２，６４５，４１５，３４５．３８＝１５．１０ 净资产收益率 加权平均＝３９９，５８８，４４２．３６／（１，４３０，５７６，８８５．９４＋２８３，７９９，９２５．１６／２＋９８４，３３４，７１４．４３＊３／１２）＝２１．９７ 营业利润 全面摊薄＝３９９，５８８，４４２．３６／５３０，７７１，５５８＝０．７５ 每股收益（元） 加权平均＝３９９，５８８，４４２．３６／（４５０，８６０，３５７＋７９，９１１，２０１＊３／１２）＝０．８５ 全面摊薄＝２８３，７９９，９２５．１６／２，６４５，４１５，３４５．３８＝１０．７３ 净资产收益率 加权平均＝２８３，７９９，９２５．１６／（１，４３０，５７６，８８５．９４＋２８３，７９９，９２５．１６／２＋９８４，３３４，７１９．４３＊３／１２）＝１５．６１ 净利润 全面摊薄＝２８３，７９９，９２５．１６／５３０，７７１，５５８＝０．５３ 每股收益（元） 加权平均＝２８３，７９９，９２５．１６／（４５０，８６０，３５７＋７９，９１１，２０１＊３／１２）＝０．６０ 全面摊薄＝２８８，８３３，８０５．６４／２，６４５，４１５，３４５．３８＝１０．９２ 净资产收益率 加权平均＝２８８，８３３，８０５．６４／（１，４３０，５７６，８８５．９４＋２８３，７９９，９２５．１６／２＋９８４，３３４，７１９．４３＊３／１２）＝１５．８８ 扣除非经常性损益后的净利润 全面摊薄＝２８８，８３３，８０５．６４／５３０，７７１，５５８＝０．５４ 每股收益（元） 加权平均＝２８８，８３３，８０５．６４／（４５０，８６０，３５７＋７９，９１１，２０１＊３／１２）＝０．６１ 现 金 流 量 表 编制单位：哈药集团股份有限公司 2001年度 单位：元 项 目 注释 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 ４，５６３，１２５，９０４．８２ ５，４２２，５５０，８６９．２３ 收到的税费返还 １４，７５６，１９９．３９ １４，７５６，１９９．３９ 收到其他与经营活动有关的现金 １，１３１，６８９，６６１．０８ １，１４２，１７２，２８０．６７ 现金流入小计 ５，７０９，５７１，７６５．２９ ６，５７９，４７９，３４９．２９ 购买商品、接受劳务支付的现金 ２，４５４，１４５，７８５．４０ ２，９２１，２０５，５１７．９１ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３７２，１３１，９６９．０６ ４１４，２００，８９１．８３ 支付的各项税款 ５３９，７９６，１４５．０６ ６５６，３９８，１９６．１９ 支付的与经营活动有关的其他现金 41 １，８５５，９９７，３５８．９５ １，９８３，５４５，９０５．０２ 现金流出小计 ５，２２２，０７１，２５８．４７ ５，９７５，３５０，５１０．９５ 经营活动产生的现金流量净额 ４８７，５００，５０６．８２ ６０４，１２８，８３８．３４ 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 ６６，０００．００ ６６，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 ３５２，５７１．８９ ３５２，５７１．８９ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 ７７９，４５７．３８ １，１１０，５６１．３８ 收到的与投资活动有关的其他现金 现金流入小计 １，１９８，０２９．２７ １，５２９，１３３．２７ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ５５２，７９１，３８７．８４ ６３５，２７６，１５１．１０ 投资所支付的现金 ８３，３２５，２０１．３５ ６８，９５４，３６４．３９ 支付的与投资活动有关的其他现金 现金流出小计 ６３６，１１６，５８９．１９ ７０４，２３０，５１５．４９ 投资活动产生的现金流量净额 －６３４，９１８，５５９．９２ －７０２，７０１，３８２．２２ 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 ９７０，３０１，７３０．０９ ９８１，０５９，９７４．０９ 借款收到的现金 ４２６，７４９，９９９．００ ４６９，７４９，９９９．００ 收到的与筹资活动有关的其他现金 现金流入小计 １，３９７，０５１，７２９．０９ １，４５０，８０９，９７３．０９ 偿还债务所支付的现金 ４９４，９８３，９９９．００ ５２４，９８３，９９９．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １１５，０４３，３００．４５ １１８，３３８，６５２．２９ 支付的与筹资活动有关的其他现金 现金流出小计 ６１０，０２７，２９９．４５ ６４３，３２２，６５１．２９ 筹资活动产生的现金流量净额 ７８７，０２４，４２９．６４ ８０７，４８７，３２１．８０ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 ６３９，６０６，３７６．５４ ７０８，９１４，７７７．９２ 企业负责人：刘存周 总会计师：刘永 主管会计工作的负责人：刘永 会计机构负责人：刘永 现金流量表－－补充资料 2001年度 编制单位：哈药集团股份有限公司 单位：元 补 充 资 料 注释 母公司 合并 １、将净利润调整为经营活动的现金流量 净利润 ２８４，０８０，９７８．２９ ２８３，７９９，９２５．１６ 加：少数股东本期收益 ８，６３７，６７７．８４ 加：计提的资产减值准备 １７，６７６，５７３．１１ ２３，９２７，２０３．９２ 计提的固定资产折旧 １６４，１５６，９９６．３４ １７２，７９３，５７６．２７ 无形资产摊销 １３，１２２，２２９．１６ １４，４９１，４６０．５０ 长期待摊费用摊销 ４，１１９，４００．０３ ５，２４３，５２５．００ 待摊费用减少（减增加） ８１，２５５．４６ ２３７，３６９．６０ 预提费用增加（减减少） ２７，０４４，７０１．５７ ２７，０４０，６４０．５７ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减收益） １３，１２２，１４４．３２ １３，９８５，０４６．５８ 固定资产报废损失 财务费用 ５２，４６４，８７７．６６ ５６，２２４，７２７．３５ 投资损失（减收益） －８５，７３９，０５８．４６ －９０５，１２２．１１ 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） －１８７，５３１，４３７．０７ －３５１，９８１，４５８．０１ 经营性应收项目的减少（减增加） ７３，２７９，５２７．２８ ８２，０９９，１０２．４５ 经营性应付项目的增加（减减少） １１１，６２２，３１９．１３ ２６８，５３５，１６３．２２ 其他 经营活动产生现金流量净额 ４８７，５００，５０６．８２ ６０４，１２８，８３８．３４ ２、不涉及现金收支的投资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况 货币资金期末余额 ９５５，９５６，９０６．９３ １，０３２，５６３，７４７．８８ 减：货币资金期初余额 ３１６，３５０，５３０．３９ ３２３，６４８，９６９．９６ 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 ６３９，６０６，３７６．５４ ７０８，９１４，７７７．９２ 企业负责人：刘存周 总会计师：刘永 主管会计工作的负责人：刘永 会计机构负责人：刘永