五矿资本(600390)金瑞科技2002年年度报告

金瑞新材料科技股份有限公司 ２００２ 年 度 报 告 （正文） 二○○三年三月 金瑞科技 ２００２ 年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 公司董事余佐军、梁多衍、李效伟因公出差，未能出席本次会议， 余佐军、梁多衍书面委托董事长王晓梅代为行使表决，李效伟面委托董 事张泾生代为行使表决，特此说明。 湖南开元有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见 的审计报告。 公司董事长王晓梅、财务总监周志良及计划财务部经理周金玉声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 金瑞新材料科技股份有限公司董事会 二○○三年三月二十六日 1 金瑞科技 ２００２ 年度报告 目 录 一、公司基本情况简介…………………………………………………………………… １ 二、会计数据和业务数据摘要………………………………………………………… ２ 三、股本变动及股东情况 …………………………………………………………………４ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 …………………………………… ６ 五、公司的治理结构 ……………………………………………………………………… ８ 六、股东大会情况简介……………………………………………………………………１２ 七、董事会报告………………………………………………………………………………１３ 八、监事会报告………………………………………………………………………………２９ 九、重要事项………………………………………………………………………………… ３１ 十、财务报告 …………………………………………………………………………………３４ 十一、备查文件目录 ………………………………………………………………………６５ 2 金瑞科技 ２００２ 年度报告 一、公司基本情况简介 （一） 公司法定中文名称：金瑞新材料科技股份有限公司 公司法定英文名称：Ｋｉｎｇｒａｙ Ｎｅｗ Ｍａｔｅｒｉａｌｓ Ｓｃｉｅｎｃｅ ＆ Ｔｅｃｈｎｏｌｏｇｙ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． （二） 公司法定代表人：王晓梅 （三） 公司董事会秘书：刘丹 联系地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路 １ 号 联系电话：０７３１－８６５７４００ 传 真：０７３１－８７１１１５８ 电子信箱：ｉｎｖｅｓｔ＠ｋｉｎｇ－ｒａｙ．ｃｏｍ．ｃｎ 证券事务代表：李 淼 联系地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路 １ 号 联系电话：０７３１－８６５７３８２ 传 真：０７３１－８７１１１５８ 电子信箱：ｉｎｖｅｓｔ＠ｋｉｎｇ－ｒａｙ．ｃｏｍ．ｃｎ （四） 公司注册地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路 １ 号 公司办公地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路 １ 号 邮政编码：４１００１２ 公司国际互联网网址：ｗｗｗ．ｋｉｎｇ－ｒａｙ．ｃｏｍ ｗｗｗ．ｋｉｎｇ－ｒａｙ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司电子信箱：ｋｉｎｇｒａｙ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｃｓ．ｈｎ．ｃｎ （五） 公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站网址：ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 （六） 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：金瑞科技 股票代码：６００３９０ 3 金瑞科技 ２００２ 年度报告 （七） 公司其它有关资料： 首次注册登记日期：１９９９ 年 ８ 月 ３１ 日 首次注册登记地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路 １ 号 变更注册登记日期：２００２ 年 ９ 月 ５ 日 变更注册登记地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路 １ 号 企业法人营业执照注册号：４３００００１００４０９７ 税务登记号码：４３０１０４７１２１９４４９９ 聘请的会计师事务所：湖南开元有限责任会计师事务所 办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路 ４９０ 号 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 公司本年度会计和业务数据摘要 项 目 金额（元） 利润总额 １７，７７７，９３０．５２ 净利润 １５，６１０，１０４．３１ 扣除非经常性损益后的净利润 １４，９０６，５４５．６７ 主营业务利润 ４５，７０５，７３９．４７ 其他业务利润 １，６２０，９４４．６６ 营业利润 １３，７９７，７３０．３３ 投资收益 ３，２７６，６４１．５５ 补贴收入 － 营业外收支净额 ７０３，５５８．６４ 经营活动产生的现金流量净额 －１，３０１，１８６．９０ 现金及现金等价物净增加额 －２２０，６８０，７６２．５４ 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额 单位：元 １、处理固定资产净收益 ８７３，６２２．８２ ２、捐赠支出 －７９，７２６．２５ ３、其它 －９０，３３７．３９ 合计 ７０３，５５８．６４ 4 金瑞科技 ２００２ 年度报告 （二） 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度调整后 ２００１ 年度调整前 主营业务收入 ２５５，３７４，２６６．７１ ２２５，６７５，３６０．８９ ２２５，６７５，３６０．８９ 净利润 １５，６１０，１０４．３１＊ ２５，３０３，４４２．８７ ３１，０９６，６４２．０１ 总资产 ９２９，０９７，５４８．２２ ８６３，５７５，５８７．７５ ８６３，５７５，５８７．７５ 股东权益 ６９８，６３０，７１０．７９ ６９８，３８６，６４５．３６ ６８６，８００，２４７．０８ 每股收益 ０．１５ ０．２４ ０．２９ 每股净资产 ６．５４ ６．５４ ６．４４ 调整后的每股净资产 ６．３８ ６．４３ ６．３１ 每股经营活动产生的现金流量净额 －０．０１ －０．３１ －０．３１ 净资产收益率（％） ２．２３ ３．６７ ４．５３ 项 目 ２０００ 年度调整后 ２０００ 年度调整前 主营业务收入 ２２３，９９１，７２８．４６ ２２３，９９１，７２８．４６ 净利润 ２６，５６１，５７６．５８ ３３，０７７，４１２．６６ 总资产 ８９９，０６７，４６８．７４ ９１２，５８１，６４０．２６ 股东权益 ６７１，６４１，２３２．１３ ６９５，５８４，１５３．９８ 每股收益 ０．２５ ０．３１ 每股净资产 ６．２９ ６．５２ 调整后的每股净资产 ６．２３ ６．４７ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．１１ ０．１１ 净资产收益率（％） ３．９５ ４．７６ 注＊：经审计后，股票发行期间的无效申购资金利息摊销额 ５，７９３，１９９．１４ 元转入资本公 积，导致公司 ２００２ 年度净利润比 ２００２ 年第三季度净利润相应调减。 （三） 按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》的规定计 算的净资产收益率和每股收益 净资产收益率（％） 每股收益（元） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ６．５４ ６．５３ ０．４３ ０．４３ 营业利润 １．９７ １．９７ ０．１３ ０．１３ 净利润 ２．２３ ２．２３ ０．１５ ０．１５ 扣除非经常性损益后的净利润 ２．１３ ２．１３ ０．１４ ０．１４ 5 金瑞科技 ２００２ 年度报告 （四） 报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 １０６，７００，０００．００ ５８０，７７２，３６８．６３ ７，１８４，００９．７８ ３，９８９，６３０．７７ ３，７３０，２６６．９５ ６９８，３８６，６４５．３６ 本期增加 － － ３，５３３，９８６．５１ １，４９３，８０１．８７ － １５，１８２，０６５．４３ 本期减少 － ４２８，０３８．８８ － － －２８６１８８２．２０ － 期 末 数 １０６，７００，０００．００ ５８０，３４４，３２９．７５ １０，７１７，９９６．２９ ５，４８３，４３２．６４ １５，８０６，３８４．７５ ７１３，５６８，７１０．７９ 变动原因： （１） 资本公积减少，主要系报告期内用资本公积弥补 ２００１ 年期初因会计政策 追溯调整造成的未分配利润负数所致； （２） 盈余公积增加，系公司本年度获利后按规定比例提取增加； （３） 法定公益金增加，系公司本年度获利后按规定比例提取增加； （４） 未分配利润减少，系公司本年度内利润分配所致。 三、股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转 股 一、 未上市流通股份 １． 发起人股份 其中： 国家持有股份 ６６，７００，０００ ６６，７００，０００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２． 募集法人股份 ３． 内部职工股 ４． 优先股或其他 未上市流通股份合计 ６６，７００，０００ ６６，７００，０００ 二、 已上市流通股份 １． 人民币普通股份 ４０，０００，０００ ４０，０００，０００ ２． 境内上市的外资股 ３． 境外上市的外资股 ４． 其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 １０６，７００，０００ １０６，７００，０００ 6 金瑞科技 ２００２ 年度报告 ２、股票发行与上市情况 （１） ２０００ 年 １２ 月 ２０ 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字［２０００］１７３ 号文批准，公司在上海证券交易所以上网定价发行方式，向社会公众公开发行人 民币普通股 ４０，０００，０００ 股，每股面值 １．００ 元，每股发行价格 １４．９９ 元，发行后 公司总股本为 １０６，７００，０００ 股。 （２） ２００１ 年 １ 月 １５ 日，经上海证券交易所上证字［２００１］第 ４ 号《上市通知书》 同意，本公司 ４０，０００，０００ 股人民币普通股获准在上海证券交易所挂牌交易。 （二） 股东情况介绍 １、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有股东 ２２，０６８ 户，其中非流通国有法人 股股东 ５ 户，流通股股东 ２２，０６３ 户。 ２、报告期末，本公司前十名股东持股情况： 股东名称 期末持股数（股） 增减变动情况 占总股本比例（％） 股份性质 ⑴ 长沙矿冶研究院 ６３，０００，０００ ０ ５９．０５ 国家股 ⑵ 华菱集团 ２，０００，０００ ０ １．８７ 国家股 ⑶ 信产 ４８ 所 １，０００，０００ ０ ０．９４ 国家股 ⑷ 湘财证券 ８２３，４５５ －３，０６６，３８１ ０．７７ 流通股 ⑸ 国泰金鹰 ６８３，８６１ ＋６８３，８６１ ０．６４ 流通股 ⑹ 长沙银佳 ６００，０００ ０ ０．５６ 国家股 ⑺ 韦严 ４５８，２００ ＋４５８，２００ ０．４３ 流通股 ⑻ 普惠基金 ４５０，７６６ ＋４５０，７６６ ０．４２ 流通股 ⑼ 罗静妤 ４２５，３２９ －１７６，１２９ ０．４０ 流通股 ⑽ 何理 ３４９，６９８ －７３６，０５０ ０．３３ 流通股 公司前十名股东中，第一、二、三、六大股东为公司发起人股东，其间不存在 关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人； 其余股东均为流通股股东，公司未知其之间是否存在关联关系。 ３、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：长沙矿冶研究院 法定代表人：张泾生 成立日期：１９５５ 年 ６ 月 注册资本：１６，１１２ 万元 经济性质：全民所有制 7 金瑞科技 ２００２ 年度报告 经营范围：主营新材料、新工艺、新技术及制品、仪器仪表、电子产品、非 标设备的技术开发、技术转让、咨询、生产、销售；矿产资源及二次资源的研究、 技术开发；成套技术设备、工程承包；设备制造；分析测试技术及设备开发、销 售；信息咨询；《矿冶工程》出版、发行。 ４、报告期内，公司控股股东未发生变更，其所持股份也未有质押或冻结情况。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 公司董事、监事、高级管理人员基本情况 １、基本情况 年 初 年 末 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 起 止 日 持股数 持股数 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日～ 王晓梅 女 ４８ 董事长 ０ ０ ２００５ 年 ８ 月 ２３ 日 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日～ 张泾生 男 ５７ 董 事 ０ ０ ２００５ 年 ８ 月 ２３ 日 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日～ 李罗生 男 ５３ 董 事 ０ ０ ２００５ 年 ８ 月 ２３ 日 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日～ 杨应亮 男 ４２ 董 事 ０ ０ ２００５ 年 ８ 月 ２３ 日 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日～ 杜维吾 男 ３７ 董事、总经理 ０ ０ ２００５ 年 ８ 月 ２３ 日 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日～ 余佐军 男 ５８ 董 事 ０ ０ ２００５ 年 ８ 月 ２３ 日 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日～ 周志良 男 ４０ 董事、财务总监 ０ ０ ２００５ 年 ８ 月 ２３ 日 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日～ 梁多衍 男 ４６ 董 事 ０ ０ ２００５ 年 ８ 月 ２３ 日 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日～ 李效伟 男 ５１ 董 事 ０ ０ ２００５ 年 ８ 月 ２３ 日 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日～ 陈晓红 女 ３９ 独立董事 ０ ０ ２００５ 年 ８ 月 ２３ 日 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日～ 冯巧根 男 ４２ 独立董事 ０ ０ ２００５ 年 ８ 月 ２３ 日 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日～ 田 虹 女 ３９ 监事会召集人 ０ ０ ２００５ 年 ８ 月 ２３ 日 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日～ 陈永灿 女 ５２ 监 事 ０ ０ ２００５ 年 ８ 月 ２３ 日 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日～ 周慧平 女 ３９ 监 事 ０ ０ ２００５ 年 ８ 月 ２３ 日 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日～ 李文东 男 ４７ 监 事 ０ ０ ２００５ 年 ８ 月 ２３ 日 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日～ 肖明先 男 ３７ 监 事 ０ ０ ２００５ 年 ８ 月 ２３ 日 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日～ 刘 丹 女 ３３ 董事会秘书 ０ ０ ２００５ 年 ８ 月 ２３ 日 8 金瑞科技 ２００２ 年度报告 董事、监事在股东单位任职情况： （１） 董事长王晓梅在公司控股股东长沙矿冶研究院担任党委副书记兼纪委书 记； （２） 董事张泾生在公司控股股东长沙矿冶研究院担任院长兼党委书记； （３） 董事李罗生在公司控股股东长沙矿冶研究院担任副院长； （４） 董事杨应亮在公司控股股东长沙矿冶研究院担任副院长； （５） 董事李效伟在公司发起人股东湖南华菱钢铁集团有限责任公司担任董事 长兼党组书记； （６） 监事会召集人田虹在公司控股股东长沙矿冶研究院担任纪委副书记； （７） 监事陈永灿在公司控股股东长沙矿冶研究院担任审计事务部部长。 ２、年度报酬情况： （１） 公司董事、监事和高级管理人员的报酬主要由岗位工资和年终奖励两部 分构成。岗位工资根据其岗位职能，按一定的岗位系数按月发放；董事、监事的 年终奖励根据公司 ２００２ 年盈利预测目标完成情况确定；高级管理人员的年终奖励 由董事会通过对公司年度生产经营目标完成情况及各岗位履职情况进行考核后确 定。 （２） 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员共 ２０ 人（含 ３ 名离任监事、 高级管理人员），公司现任董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬的共 １０ 人， 年度报酬总额为 ６０．１９ 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 ２９．８５ 万元， 金额最高的前三名高级管理人员（其中包括两名兼任董事）报酬总额为 ２５．３９ 万元， 年度报酬在 １０ 万元以上的 １ 人，５～１０ 万元 ５ 人，５ 万元以下 ４ 人。 其中，独立董事陈晓红在公司领取独立董事津贴 ２．８０ 万元，冯巧根领取独立 董事津贴 ２．０ 万元。 （３） 未在本公司领取报酬的董事、监事共 ７ 人。其中，董事长王晓梅、董事 张泾生、李罗生、杨应亮及监事会召集人田虹、监事陈永灿在公司股东单位“长 沙矿冶研究院”领取报酬；董事李效伟在股东单位“湖南华菱钢铁集团有限责任 公司”领取报酬。 ３、报告期内公司董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 ２００２ 年 ８ 月，因公司第一届监事会任期届满，监事会召集人周田槐、监事周 9 金瑞科技 ２００２ 年度报告 全不再担任公司监事会监事。 ２００２ 年 ４ 月 ３ 日，经公司第一届董事会第十四次会议审议批准，因工作原因， 同意公司原总经理余佐军辞去公司总经理职务，原董事会秘书杜维吾辞去公司董 事会秘书职务。 ２００２ 年 ８ 月，因任期届满，公司副总经理曾育民离任，不再担任公司副总经 理。 （二） 公司员工情况 截止报告期末，公司员工总数为 ５４８ 人。 专业构成：生产人员 ４０３ 人，占员工总数的 ７３．５４％；销售人员 ３４ 人，占员工 总数的 ６．２０％；技术人员 ５３ 人，占员工总数的 ９．６７％；财务人员 ２１ 人，占员工总 数的 ３．８３％；行政人员 ３７ 人，占员工总数的 ６．７５％。 教育程度情况：具有本科（含本科）以上学历的人员 １２５ 人，占员工总数的 ２２．８１％；具有大专学历的人员 １０３ 人，占员工总数的 １８．８０％；大专以下学历的人 员 ３２０ 人，占员工总数的 ５８．３９％。 公司目前有 １８ 名退休员工。 五、公司的治理结构 （一） 公司治理情况 公司严格按照《公司法》 、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完 善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。报告期内，公司对照中国 证监会颁布的《上市公司治理准则》，结合公司实际情况，先后制订了《公司独立董 事制度》、《公司信息披露管理制度》、《董事会战略发展委员会工作细则》、《董事 会薪酬与考核委员会工作细则》，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》。这些制度符合中国证监会发布的关于上市公司 治理的规范性文件的要求，有关情况如下： １、公司股东与股东大会 公司法人治理结构及规章制度能够保障公司所有股东，特别是中小股东享有 平等地位，充分享有决策权、知情权、参与权、收益权等权利。 公司董事会能够严格按照《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会； 10 金瑞科技 ２００２ 年度报告 在会场地点的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，能确保每位股东 享有充分的表决权。 《公司章程》中明确规定了关联交易的审核原则，采取了有效措施，防止关联人 干预公司的经营，损害公司利益。公司与关联人之间的关联交易遵循了平等、自愿、 等价、有偿的原则，并按照有关规定及时履行披露义务。 ２、控股股东与公司 控股股东行为规范。对公司及其他股东按照诚信原则，依法行使出资人的权 利，未利用其特殊地位谋取额外的利益。控股股东对公司董事、监事候选人的提 名和选举，严格遵循了法律、法规和《公司章程》规定的条件和程序。 公司重大决策皆由股东大会和董事会依法作出，控股股东未以直接或间接形式 干预公司的决策和经营活动。 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司 董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 ３、董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并进一步完善了董 事的选聘程序，在董事会换届选举中实行了累积投票制度。 公司董事会人数符合法律、法规和《公司章程》的要求，其成员具备合理的专 业结构，有履行职务所必需的知识、技能和素质；在人员构成上，公司聘请了有一名 会计背景的独立董事，使公司独立董事增加到两人。 公司董事会根据《公司章程》制定了《董事会议事规则》，确保董事会具有高 效运作和科学决策的机制。公司董事会会议严格按照《公司章程》规定的程序进行， 董事会会议记录完整、真实、合法、有效。 公司董事会按照《上市公司治理准则》的要求，成立了董事会下属的战略委员会 和薪酬与考核委员会，制订了《董事会战略发展委员会工作细则》、《董事会薪酬与 考核委员会工作细则》，并按要求选举了委员会成员。 ４、监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，公司严 格按照公司《监事会议事规则》规定的监事选举程序，选举产生了公司第二届监 事会；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司 11 金瑞科技 ２００２ 年度报告 财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法性进行监督，并 列席参加了 ２００２ 年度内召开的所有董事会。 ５、绩效评价与激励约束机制 报告期内，公司尚未建立制度化的董事、监事和高级管理人员的绩效评价与 激励约束机制。董事、高级管理人员绩效评价由董事会负责，监事的评价采取自 我评价与相互评价相结合的方式。公司高级管理人员的聘任，严格按照有关法律、 法规和《公司章程》规定的正常选聘程序进行。公司董事会和高级管理人员签订 了聘任合同，双方的权利义务关系明确。高级管理人员的薪酬分配方案由董事会 批准，与公司绩效和个人业绩相联系。 ６、相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区 等其他利益相关者的合法权利，与利益相关者积极合作，互惠互利，诚实守信， 共同推动公司持续、健康地发展。 ７、信息披露与透明度 公司信息披露遵守中国证监会和上交所的有关法规，并指定董事会秘书负责信息 披露工作、接待股东来访和咨询工作；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》 及制订的《公司信息披露管理制度》规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信 息；并确保所有股东有平等的机会获得信息。 （二） 公司治理结构的现状与《上市公司治理准则》要求存在的差距 １、独立董事制度方面：目前公司已有两名独立董事，２００３ 年公司将按照中国 证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，再聘请一名独立董 事，使董事会成员中独立董事人数达到三名； ２、董事会的功能建设方面：公司董事会按有关文件要求，已成立了下属的战略 委员会和薪酬与考核委员会。２００３ 年公司董事会计划在增选的独立董事到位后，逐 步建立董事会审计委员会和提名委员会，并对各委员会成员作相应地调整，更好 地发挥董事会的监督和制衡作用，提高其战略决策和投资决策的科学性； ３、绩效评价与激励约束机制方面：公司计划在 ２００３ 年进一步健全董事、监 事和高级管理人员的考评、激励机制。 12 金瑞科技 ２００２ 年度报告 （三） 独立董事履行职责情况 ２００２ 年度，公司两位独立董事陈晓红、冯巧根能够亲自或委托其他董事参加 任职以来公司召开的所有董事会和股东大会。与会期间，两位独立董事认真审阅 会议资料，对会议所议事项作出客观、公正的判断，并对公司董事会董事候选人 的任职资格、选举程序，公司重大对外投资和关联交易等事项出具了独立董事意 见书，对董事会的科学决策、公司的规范运作起到了积极的作用，切实维护了公 司和广大投资者的利益。 （四） 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上“五分开”情况 公司相对于控股股东人员独立，资产完整，财务独立，机构独立，业务分开。 １、人员方面：公司设立了专门的人力资源部，制订了独立的劳动人事及薪酬 体系；公司总经理、财务总监及董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬， 未在控股股东单位担任任何职务和领取报酬。 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日，公司第二届董事会第一次会议选举王晓梅女士为公司第二 届董事会董事长，公司董事、控股股东单位法定代表人张泾生先生不再兼任本公 司董事长。 ２、资产方面：本公司与控股股东产权关系明确，拥有独立的生产系统、辅助 生产系统和配套设施；公司控股股东在公司改制过程中已将“金瑞”商标无偿投 入到公司，涉及公司主营产品的专利等无形资产已通过相关协议转入股份公司； 本公司的采购和销售系统由本公司独立拥有。 ３、财务方面：本公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度，在银行独立开户，依法独立纳税。 ４、机构设置方面：公司机构设置独立、完整，严格按照《公司法》及相关法 律法规的要求，建立了符合公司自身发展要求的组织机构，各部门不存在与控股 股东职能部门之间的从属关系，也不存在与合署办公的情况。 ５、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务体系， 具有自主经营能力和自营进出口权；控股股东严格履行其与公司签署的《避免同 业竞争协议书》，没有同业竞争的情况发生。 （五） 高级管理人员的考评及激励机制 2002 年度，公司尚未制订制度化的高级管理人员的绩效评价标准与激励机制， 13 金瑞科技 ２００２ 年度报告 公司董事会将在近期审议《公司高级管理人员实行年薪制试行办法》，并将在 2003 年 度按新的绩效评价标准与激励机制，对公司高级管理人员进行考核。 六、股东大会情况简介 报告期内公司共召开两次股东大会： （一） 公司 ２００１ 年度股东大会 公司 ２００１ 年度股东大会于 ２００２ 年 ５ 月 ２０ 日上午，在湖南省长沙市华天大酒 店召开，出席会议的股东及股东代表共 ６ 名，代表股份 ６６，７０９，０００ 股，占本公司 股份总数的 ６２．５２％。大会以记名投票方式，审议并通过了如下决议： １、审议通过《公司 ２００１ 年度董事会工作报告》； ２、审议通过《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》； ３、审议通过《公司 ２００１ 年度财务决算报告》； ４、审议通过《公司 ２００２ 年度财务预算报告》； ５、审议通过《公司 ２００１ 年度利润分配方案》； ６、审议通过《关于用公积金弥补 ２０００ 年末未分配利润负数的议案》； ７、审议通过《公司 ２００１ 年度报告》及摘要； ８、审议通过《关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所并授权董事会决定其报酬 的议案》 ； ９、审议通过《关于修改公司章程的议案》； １０、审议通过《关于修改公司股东大会议事规则的议案》； １１、审议通过《关于修改公司董事会议事规则的议案》； １２、审议通过《关于修改公司监事会议事规则的议案》： １３、审议否决了《关于投资深圳金瑞天地金刚石有限责任公司的议案》； １４、审议通过《关于增选公司独立董事的议案》： 选举冯巧根先生为公司第一届董事会独立董事。 本次会议经具有证券从业资格的湖南联合创业律师事务所康笃华律师现场见 证，并出具了法律意见书，认为出席本次股东大会的人员资格及表决程序均符合 《公司法》、《股东大会规范意见》、《公司章程》及其他有关法律法规的规定，本 次股东大会通过的各项决议合法有效。 14 金瑞科技 ２００２ 年度报告 本次会议召开的通知和会议决议已分别于 ２００２ 年 ４ 月 ５ 日和 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日在《上海证券报》和《中国证券报》上进行了披露。 （二） 公司 ２００２ 年第一次临时股东大会 公司 ２００２ 年第一次临时股东大会于 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日上午，在湖南省长沙市 金源大酒店召开，出席会议的股东及股东代表共 ５ 名，代表股份 ６６，７００，０００ 股， 占本公司股份总数的 ６２．５１％。大会以记名投票方式，审议并通过了如下决议： １、审议通过《公司董事会换届选举》的议案： 大会根据《公司章程》的规定，采取累积投票制选举张泾生、李罗生、杨应 亮、王晓梅、余佐军、杜维吾、梁多衍、周志良、李效伟、陈晓红、冯巧根为公 司第二届董事会董事，其中陈晓红、冯巧根为独立董事。 ２、审议通过《公司监事会换届选举》的议案： 大会根据《公司章程》的规定，选举田虹、陈永灿、李文东为公司第二届监 事会非职工监事。以上三位监事与已由公司职工代表大会选举产生的周慧平、肖 明先两位职工监事组成本公司第二届监事会。 ３、审议通过《修改〈公司章程〉》的议案； ４、审议通过《公司独立董事制度》； ５、审议通过《独立董事津贴标准》的议案。 本次会议经具有证券从业资格的湖南联合创业律师事务所康笃华律师现场见 证，并出具了法律意见书，认为出席本次股东大会的人员资格及表决程序均符合 《公司法》、《股东大会规范意见》、《公司章程》及其他有关法律法规的规定，本 次股东大会通过的各项决议合法有效。 本次会议召开的通知和会议决议已分别于 ２００２ 年 ７ 月 １６ 日和 ２００２ 年 ８ 月 ２４ 日在《上海证券报》和《中国证券报》中进行了披露。 七、董事会报告 （一） 公司本年度经营情况： ２００２ 年是公司生产经营压力非常大的一年，募集资金投资项目大都处于建设 期，尚未产生利润回报，研发和技改的投入增加，现有产业又面临着残酷激烈的 市场竞争：四氧化三锰的销售价格较上年平均下降 １６％，触媒市场份额严重滑坡， 15 金瑞科技 ２００２ 年度报告 金刚石单晶价格持续低迷，这些因素都在一定程度上制约了公司短期内经济指标 的快速增长。２００２ 年，公司全年实现主营业务收入 ２５，５３７．４３ 万元，较去年同期 增长 １３．１６％，主营业务利润 ４，５７０．５７ 万元，较去年同期增长 ７．５２％，但由于 ２００２ 年度投资收益比去年同期大幅下降，公司全年实现净利润 １，５６１．０１ 万元，比去年 同期下降 ３８．３１％。 １、主营业务的范围及其经营状况 （１） 主营业务范围：金属材料及制品、超硬材料及制品、电子材料及制品、电 源材料及制品、机电产品及设备、政策允许的化工原料、化工产品（不含危险品） 、 矿产品的生产、销售；新材料、新技术、新工艺的技术开发、成果转让、咨询服务 （不含中介） ；经营本企业自产产品及技术的出口业务，本企业生产所需的原辅材料、 仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进 出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 （２） 占主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的主要产品情况： 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 项 目 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 电子基础材料 １７０，４９７，２０７．８５ １０９，２０９，４９１．８７ ４１，５８０，７３１．８６ ３３，４８５，１９６．４５ 触媒合金材料 ３５，０２８，１６６．７８ ５１，０９９，０１３．９１ ２，６３７，２９４．９３ ９，８５６，０５１．６８ 超硬材料 ４２，６１９，１５０．４１ ５７，９８５，６８２．０４ ２，１７４，３０４．０４ －７７７，８３３．４０ 合 计 ２４８，１４４，５２５．０４ ２１８，２９４，１８７．８２ ４６，３９２，３３０．８３ ４２，５６３，４１４．７３ ① 电子基础材料 四氧化三锰：２００２ 年，公司氧化锰厂依然保持着强劲的发展态势。面对竞争 日趋激烈的四氧化三锰市场，稳打稳扎，牢牢把握市场机遇，积极进取。全年主 营业务收入比去年同期增长 １１％，保持了在同行业中产品质量与成本的领先地位， 市场份额保持在 ６０％以上，是目前公司利润的主要来源。 电解金属锰：控股子公司—贵州省松桃县金地锰业有限责任公司 ２００２ 年克服 了一季度当地电力供应严重不足，二季度电力供应恢复正常后，由于产大于求， 16 金瑞科技 ２００２ 年度报告 销售价格又大幅下跌等种种困难，抓住四季度的市场机遇，使生产、成本、效益 各项指标都达到了新的水平。２００２ 年实现电解金属锰销售收入 ５，４２５．９１ 万元。 ② 触媒合金材料 ２００１ 下半年以来，由于产品销售价格大幅下降，市场急剧滑坡，合金材料厂 由原来的盈利大户变成亏损单位。２００２ 年度，针对这一现象，公司采取了有力的 措施，调整了组织机构，组织了新班子，在全体员工和新领导班子的共同努力下， 客户数量逐步递增，生产成本大幅下降， ２００２ 年生产实现主营业务收入 ３，５０２ 万 元，触媒合金材料的滑坡局面得到了有效控制。 ③ 超硬材料 金刚石单晶：２００２ 年，公司超硬材料厂加强内部管理，理顺组织结构，各项 主要技术经济指标均明显好于上一年度。在金刚石市场依旧疲软，销售价格继续 下滑的情况下，扭转了亏损的局面，全年实现主营业务利润 ２１７．４ 万元。 金刚石制品：控股子公司—长沙金石粉体材料有限责任公司 ２００２ 年度微粉生 产情况正常，销售市场比较稳定，实现主营业务收入 １，０５８ 万元。 （２） 分地区主营业务情况 单位：元 主营业务收入 主营业务成本 地 区 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 湖南地区 １９１，１４３，５９９．７３ １８３，３２５，４７５．９３ １６２，０９７，２５５．５９ １５５，１３９，０９３．１３ 贵州地区 ５４，２５９，０７６．２４ ４４，４９３，７３８．８８ ５０，９６９，１９０．１０ ３３，５１０，００２．２９ 山东地区 ４１，８７５，５４４．９９ １５，１０５，１８０．４０ ２８，２６３，８２３．２９ １０，６６３，９９８．２７ 广东地区 ５，７７５，６６４．５４ ４，６１０，９１６．７５ 减：地区间抵销 ３７，６７９，６１８．７９ １７，２４９，０３４．３２ ３７，７００，４４５．９０ １６，６６５，５６３．８９ 合 计 ２５５，３７４，２６６．７１ ２２５，６７５，３６０．８９ ２０８，２４０，７３９．８３ １８２，６４７，５２９．８０ ２、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （１） 公司主要控股公司经营状况及业绩 17 金瑞科技 ２００２ 年度报告 ① 贵州省松桃县金地锰业有限责任公司 该公司设立于 ２０００ 年 １ 月 ２７ 日，主营业务为电解金属锰、锰制品、金属材 料、无机化工材料的开发、经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、 机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进口的商品 技术除外）、经营来料加工和“三来一补”业务；公司注册资本 ７００ 万元，本公司 持有其 ６４％的股份。 ２００２ 年度公司实现主营业务收入 ５，４２５．９１ 万元，净利润－４９．５３ 万元。 ② 长沙金石粉体材料有限责任公司 该公司设立于 ２０００ 年 １１ 月 ７ 日，主营业务为国家法律、法规和政策允许范 围内的超硬材料、磨料、磨具及其制品、金属和非金属材料、矿产品的研究、开 发、生产、销售和相关的技术服务；公司注册资本 １，０００ 万元，本公司持有其 ５５％ 的股份。 ２００２ 年度，公司实现主营业务收入 １，０５７．７３ 万元，净利润 １２．９６ 万元。 根据本公司与关联单位长沙矿冶研究院、长沙新冶实业有限责任公司于 2002 年 12 月 20 日共同签署的《长沙金石粉体材料有限责任公司股权转让协议书》，本 公司出资收购上述单位分别持有的金石公司 ３５％和 １０％的股权，详情见本报告第九 章第三项：重大关联交易情况。 此次股权收购交易完成后，金石公司将变更为公司直属厂，相关的企业营业 执照注销手续正在办理过程中。 ③ 枣庄金泰电子有限公司 该公司设立于 ２００１ 年 ７ 月 ２０ 日，主营业务为磁性材料、电子节能灯、镇流 器及电子元器件的制造、销售；公司注册资本 ２，０００ 万，本公司持有其 ５６％的股份。 ２００２ 年 ７ 月 １２ 日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《枣庄金泰电 子有限责任公司增资扩股》的议案，公司以现金出资 ３，６００ 万元增加对该公司的 投资。２００２ 年 ７ 月，此次增资扩股完成，公司注册资本增加至 ５，５９４．０２ 万元，本 公司占其出资总额的 ８２．２０％。 ２００２ 年度，该公司实现主营业务收入 ４，１８７．５５ 万元，净利润 ５５２．３７ 万元。 ④ 晶源电子科技有限责任公司 18 金瑞科技 ２００２ 年度报告 该公司设立于 ２００１ 年 １０ 月 ２９ 日，主营业务为电子材料及元器件、磁性材料及 制品、金属材料及制品的生产、销售；相关设备的研制、销售；新技术、新工艺的 技术开发及成果转让、技术咨询。公司注册资本 ８，８００ 万，本公司持有其 ５７．２０％的 股份。 ２００２ 年 ７ 月 １２ 日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《晶源电子科 技有限责任公司增资扩股》的议案，公司以现金出资 ８，９８３．８１ 万元增加对该公司的 投资。晶源电子本次实施增资扩股后，注册资本增加至 １７，７８３．８１ 万元，其中，本 公司出资总额为 １４，０１７ 万元，占其总股本的 ７８．８２％。目前公司新的营业执照的变 更登记手续正在办理过程中。 报告期末，该公司总资产为 １３，８４９．５３ 万元，净资产为 ８，６７２．１６ 万元。２００２ 年度，该公司实现净利润－１２７．８４ 万元。 ⑤ 深圳市金瑞中核电子有限公司 该公司注册资本为 ６，０００ 万元，经营范围是：新型电子元器件及高磁导率、高 频功率铁氧体、微波铁氧体系列磁产品、超导材料和器件的研发、销售、生产、技 术咨询、技术服务。本公司出资 ３，３００ 万元，占其出资总额的 ５５％。 报告期末，该公司总资产为 ５，９２０．９７ 万元，净资产为 ５，７９３．６９ 万元。２００２ 年 度公司实现主营业务收入 ３０２．７０ 万元，净利润－６．２０ 万元。 ⑥ 深圳核达利电子有限公司 该公司注册资本为人民币 ６００ 万元，本公司出资额为 ３１８ 万元，占其出资总 额的 ５３％，处于绝对控股地位，企业类型为合资经营（港资），主营业务为新型电子 元器件的生产和销售。 ２００２ 年度，公司实现销售收入 ４３９．８８ 万元，净利润－９０．６９ 万元 （２） 公司主要参股公司及其经营业绩 ① 大象创业投资有限公司 该公司设立于 ２００１ 年 １２ 月 ４ 日，经营范围是：资产受托管理、企业形象策 划、投资咨询（以上不含限制项目）；投资兴办实业、国内商业、物资供销业（不 含专营、专控、专卖商品）。公司注册资本 ９，０００ 万元，本公司持有其 １１．１１％的 股份。 19 金瑞科技 ２００２ 年度报告 ２００２ 年 １２ 月 ４ 日，该公司增资扩股完成，注册资本由 ９，０００ 万元增加至 １５，０００ 万元，本公司对大象创业投资有限责任公司的出资额增加至 ２，０００ 万元，占其增 资扩股后出资总额的 １３．３３％。２００２ 年度，该公司实现净利润 １３．８３ 万元。 ② 湘财证券有限责任公司 报告期内，公司以自有资金 ５，７５０ 万元参股湘财证券有限责任公司，认购其 股份 ５，０００ 万元，占其增资扩股后出资总额的 １．９９％。２００２ 年度，该公司实现了 一定的利润，但未进行红利分配。 ３、主要供应商、客户情况 （１） 主要供应商 ２００２ 年公司向前五家主要供应商采购金额合计 ７，３８９．８２ 万元，占年度采购总 额的 ３１．１８％。 （２） 主要销售客户 ２００２ 年公司向前五家主要客户销售金额合计 ５，２８６．９９ 万元，占年度销售总额 的 ２０．７０％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （１） 公司经营中面临的问题与困难： ① 国内触媒合金市场竞争激烈，市场份额偏小，产品价格维持较低水平； ② 软磁铁氧体材料的竞争日趋残酷，销售价格大幅下降，利润率进一步下降； ③ 随着公司业务的拓展，高素质的管理人才短缺； ④ 募集资金项目尚未产生效益，且有大额的前期费用在项目投产当年一次性 计入成本，对业绩形成较大压力。 （２） 解决方案： ① 细化生产管理过程，努力降低生产成本； ② 改进售后服务，不断加大市场开拓力度； ③ 加强内部管理，调整产品结构，树立品牌优势； ④ 加大科研、技改投入力度，重点加强超硬材料和软磁铁氧体新产品、新工 艺的研究和开发； ⑤ 全力以赴加强项目管理，加快项目的建设步伐，促进早日产生效益。 20 金瑞科技 ２００２ 年度报告 （二） 报告期内的投资情况 １、报告期内募集资金实际投资项目及进度 单位：万元 实际投资 实际完 序 计划投资 项目名称 报告期内 成进度 备 注 号 总 额 累计金额 投资金额 （％） １ 高比表面积四氧化三锰 ４，９８０．００ ５６．００ ４，９７８．９０ ９９．９８ 增加募股资 ２ 共晶合成软磁铁氧体磁芯 １４，０１７．００ ５，０８７．９９ １０，０３３．１９ ７１．５８ 金投资项目 增加募股资 ３ 高纯电解金属锰 １４，７５２．６０ ４，３６２．２６ ４，９８５．００ ３３．７９ 金投资项目 枣庄金泰电子有限公司技 变更募股资 ４ ４，７４７．００ ２，６２７．００ ４，７４７．００ １００．００ 改扩能 金项目 控股深圳金瑞中核电子有 变更募股资 ５ ２，７２０．００ ２，７２０．００ ２，７２０．００ １００．００ 限公司 金项目 变更募股资 ６ 建立公司办公场所 １，５０３．９９ ５００．００ １，５００．００ １００．００ 金项目 ７ 碳源—触媒一体化合成块 ４，０００．００ ６１．５６ １６１．５６ ４．０４ ８ 高品级人造金刚石 ４，９２７．００ １，１０３．００ ２，１８９．００ ４４．４３ ９ 人造金刚石制品 ４，９５４．００ ０．００ ２５５．００ ５．１５ １０ 补充流动资金 １，５１８．４１ ４，２５８．２０ ８，２８５．４０ ５４５．６６ 合 计 ５８，１２０．００ ２０，７７６．０１ ３９，８５５．０５ ６８．５７ ２、募集资金项目变更情况 根据公司产业结构战略布局的总体安排，公司董事会决定进一步巩固和发展 以触媒合金与人造金刚石为主导产品的超硬材料产业体系和以四氧化三锰为技术 平台的电子基础材料产业体系，取消与公司主业相关度小，市场容量不大的募集 资金项目，力争早日形成从高纯电解金属锰、四氧化三锰到软磁铁氧体磁芯的产业 链，巩固和提升公司在软磁行业中的地位。通过募集资金项目调整，将使公司主营业 务更加突出，有利于尽快形成公司的核心竞争力。项目变更情况如下： （１） 终止实施高密度氢氧化镍、不锈钢纤维毡和粘结永磁铁氧体磁粉三个项目 项目共涉及募集资金 １３，８６３ 万元，其中，高密度氢氧化镍项目 ４，８２０ 万元，不锈 钢纤维毡项目 ４，７２６ 万元，粘结永磁铁氧体磁粉项目 ４，３１７ 万元。三个项目原预 期收益为 ５，５２２．２４ 万元。 21 金瑞科技 ２００２ 年度报告 （２） 调整高纯电解金属锰项目的投资规模 投资总额由原来的 ４，８１３ 万元，增加至 １４，７５２．６ 万元，本项目需新增募股资 金 ９，９３９．６ 万元。 （３） 调整共晶合成软磁铁氧体磁芯项目的投资规模 投资总额由原来的 １０，９６３ 万元，增加至 １４，０１７ 万元，本项目需新增募股资 金 ３，０５４ 万元。 （４） 新增募集资金投资项目： ① 枣庄金泰电子有限公司技改扩能项目 该项目投资总额为 ４，７４７ 万元。 ② 投资控股深圳市金瑞中核磁业有限公司 该项目投资总额为 ２，７２０ 万元。 ③ 建立公司办公场所 为解决公司办公场所和学术交流活动场所紧张的问题，公司联合长沙矿冶研 究院共同出资 ３，００７．９８ 万元，筹建学术交流活动中心。其中公司利用募集资金 １，５０３．９９ 万元（以工程竣工后审计造价为基准）作为此工程项目出资。该中心竣 工后，公司将占其产权的 ５０．００％。此项交易属关联交易。 上述募集资金变更项目共需新增加募股资金投入 ２０，４６０．６ 万元，除将利用三 个终止项目变更资金 １３，８６３ 万元外，不足部分 ６，５９７．６ 万元将从募股资金中的补 充流动资金项目中筹备。 以上变更募集资金的提案已经 ２００１ 年 １１ 月 １２ 日召开的公司第一届董事会第 十三次会议和 ２００１ 年 １２ 月 １４ 日公司 ２００１ 年第一次临时股东大会审议通过，相 关决议分别于 ２００１ 年 １１ 月 １４ 日和 ２００１ 年 １２ 月 １５ 日刊登在《上海证券报》、《中 国证券报》上。 ３、募集资金投资情项目进度情况说明 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司按照招股说明书的承诺和公司 ２００１ 年度报 告披露的募集资金投向，对募集资金投资项目完成了如下投入： （１） 高比表面积四氧化三锰项目：该项目 ２００２ 年完成投资 ５６．００ 万元，累计 完成投资 ４，９７８．９０ 万元， 完成项目进度的 １００％，项目已于 ２００２ 年 ８ 月建成投产， 实现利润 ５６．００ 万元。 22 金瑞科技 ２００２ 年度报告 （２） 共晶合成软磁铁氧体磁芯项目：该项目为增加募集资金项目。该项目 ２００２ 年完成投资 ５，０８７．９９ 万元，累计完成投资 １０，０３３．１９ 万元，完成项目进度的 ７１．５８％；该项目第一期工程已竣工，并已进入调试阶段，第二期工程将于 ２００３ 年 底完工。 （３） 高纯电解金属锰项目：该项目为增加募集资金项目。该项目 ２００２ 年完成 投资 ４，３６２．２６ 万元，累计完成投资 ４，９８５．００ 万元，完成项目进度 ３３．７９％；该项 目目前仍处于施工建设阶段，预计 ２００３ 年 ８ 月可建成投产。 （４） 枣庄金泰电子有限公司技改扩能项目：该项目为变更募集资金项目。该项 目 ２００２ 年完成投资 ２，６２７．００ 万元，累计完成投资 ４，７４７．００ 万元，完成项目进度 １００％。２００２ 年，该公司实现销售收入 ４，１８７．５５ 万元，为本公司带来收益 ３８１．１３ 万元。 （５） 控股深圳市金瑞中核电子有限公司项目：该项目为变更募集资金项目。报 告期内，该项目已实施完毕。２００２ 年度，公司实现销售 ３０２．７０ 万元，实现投资收 益－３．４１ 万元。 （６） 建立公司办公场所项目：该项目为变更募集资金项目，该项目 ２００２ 年完 成投资 ５００．００ 万元，累计完成投资 １，５００．００ 万元，完成项目进度 １００ ％ ；该项目 投资建设的学术交流中心已于 ２００２ 年 １０ 月建成投入使用。 （７） 碳源—触媒一体化合成块项目：该项目 ２００２ 年完成投资 ６１．５６ 万元，累 计完成投资 １６１．５６ 万元，完成项目进度 ４．０４％。 （８） 高品级人造金刚石项目：该项目 ２００２ 年完成投资 １，１０３．００ 万元，累计 完成投资 ２，１８９．００ 万元，完成项目进度 ４４．４３％；２００２ 年度，实现净利润 ３２．００ 万元。 （９） 人造金刚石制品项目：该项目 ２００２ 年完成投资 ０．００ 万元，累计完成投资 ２５５．００ 万元，完成项目进度 ５．１５％。 （１０） 补充流动资金项目：２００２ 年度，公司用于补充流动资金的募集资金为 ８，３８５．４０ 万元，完成项目进度的 ５４５．６６％。 ４、募集资金项目未达到计划进度和收益的说明 （１） 高比表面积四氧化三锰项目：该项目 ２００２ 年 ８ 月才投产，尚处于设备调试 阶段，生产成本比正常情况偏高，由于市场变化，市场价格较可行性研究时的价格 23 金瑞科技 ２００２ 年度报告 下降 ３６．２９％，预期收益有所下降； （２） 共晶合成软磁铁氧体磁芯项目：该项目进度比计划有所减缓，目前第一期工 程已竣工，并已进入调试阶段，第二期工程将于 ２００３ 年底完成； （３） 高纯电解金属锰项目：由于调整和优化设计方案，高纯电解金属锰项目进度 偏缓慢，目前正全力以赴抓紧施工，力争 ２００３ 年 ８ 月竣工； （４） 控股深圳金瑞中核电子有限公司项目：该公司二期技改扩能项目尚在建设 中，公司原生产规模偏小，且受产品销售价格下降影响，２００２ 年处于微亏状态； （５） 高品级人造金刚石项目：该项目第一期工程在 ２００２ 年 ６ 月才正式投产，未 能达到设计产能，且由于产品销售价格在一定幅度的下降，所以，目前尚未达到预 期效益。 ５、尚未使用的募集资金情况 公司 ４，０００ 万 Ａ 股股票于 ２０００ 年 １２ 月 ２０ 日在上海证券交易所发行，扣除发 行费用后，共募集资金 ５８，１２０ 万元。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司已累计完成 投资 ３９，８５５．０５ 万元，尚未使用的募集资金除 ６，０００ 万元暂时用于国债短期投资， 其余均存入银行。 ６、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 （１） 投资控股深圳核达利电子有限公司 报告期内，公司利用深圳核达利电子有限责任公司增资扩股的机会，以自有 资金 ３１８ 万元联合香港协和港有限公司和深圳中核集团公司共同投资该公司，该 公司注册资本为人民币 ６００ 万元，本公司占其总出资总额的 ５３％，处于绝对控股地 位。该公司已于 ２００２ 年 ６ 月 ４ 日重新办理工商登记，企业类型为合资经营（港资）， 主营业务为新型电子元器件的生产和销售。 ２００２ 年度，公司实现销售收入 ４３９．８８ 万元，净利润－９０．６９ 万元。 （２） 投资参股湘财证券有限责任公司 报告期内，公司以自有资金 ５，７５０ 万元参股湘财证券有限责任公司，认购其 股份 ５，０００ 万元，占其增资扩股后出资总额的 １．９９％。２００２ 年度，该公司实现了 一定的利润，但未进行红利分配。 （３） 泰阳证券委托理财项目 ２００１ 年 ６ 月 ７ 日，经公司第一届董事会第十一次会议批准，公司把原拟投资 24 金瑞科技 ２００２ 年度报告 泰阳创业投资有限责任公司的 ３，０３０ 万元委托泰阳证券有限公司进行资产委托， 该项目情况详见本报告“重大事项”中关于委托理财的说明，报告期内，公司已 安全收回委托理财本金 ３，０３０ 万元，并取得委托理财收益 ２７１．８２９２２８ 万元。 （４） 大象创业投资有限公司增资扩股项目 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日，经公司第一届董事会第十六次会议批准，公 司决定利用大 象创业投资有限公司增资扩股的机会，以自有资金增加对该公司投资 １，０００ 万元。 ２００２ 年 １２ 月 ４ 日，该公司营业执照变更登记完成，注册资本由 ９，０００ 万元增加至 １５，０００ 万元，本公司对大象创业投资有限责任公司的出资额增加至 ２，０００ 万元， 占其增资扩股后总股份的 １３．３３％。 ２００２ 年度，该公司实现净利润 １３．８３ 万元。 该项对外投资公司已在 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日的《上海证券报》、《中国证券报》 上的《公司第一届董事会第十六次会议决议公告》中披露。 （５） “中国联通”股票投资 ２００２ 年 ９ 月，公司以自有资金参与了 “中国联通”一级市场网下一般法人投资 者配售，获配“中国联通”股票 ３９４，８４６ 股，持股锁定期为 ６ 个月。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，上述股票收盘市值为 １，０６２，１３５．７４ 元，帐面浮动盈余为 １５３，９８９．９４ 元。 （三） 公司财务状况 单位：元 项 目 本年度 上年度 增减变动比率％ 总资产 ９２９，０９７，５４８．２２ ８６３，５７５，５８７．７５ ７．５８ 长期负债 ２５０，０００．００ １５，２５０，０００．００ －９８．３６ 股东权益 ６９８，６３０，７１０．７９ ６９８，３８６，６４５．３６ ０．０３ 主营业务利润 ４５，７０５，７３９．４７ ４２，５１０，５０１．０１ ７．５２ 净利润 １５，６１０，１０４．３１ ２５，３０３，４４２．８７ －３８．３１ 说明： （１） 总资产比 ２００１ 年末增加 ７．５８％，主要原因是报告期内合并报表范围扩大， 控股子公司资产增加所致； （２） 长期负债比 ２００１ 年末减少 ９８．３６％，主要原因是报告期内公司偿还 １，５００ 25 金瑞科技 ２００２ 年度报告 万元长期借款所致； （３） 股东权益比 ２００１ 年末增加 ０．０３％，主要原因是本年度公司实现净利润所致； （４） 主营业务利润比 ２００１ 年增加 ７．５２％，主要原因是报告期内主营业务收入增长 所致； （５） 净利润比 ２００１ 年末减少 ３８．３１％，主要原因是公司 ２００２ 年投资收益比 ２００１ 年同期减少 ８８８．９６ 万元所致。 （四） 经营环境变化及宏观政策的变化对公司经营成果的影响 １、税收优惠政策 本公司和控股子公司—长沙金石粉体材料有限公司 ２００１ 年经湖南省国税局的 批准【湘国税局函［２００１］７７ 号文】，获得从各自成立之日起至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 止免征企业所得税的优惠政策。 本公司控股子公司－－贵州省松桃县金地锰业有限责任公司根据贵州省铜仁地 区《关于扩大招商引资的若干规定》的规定，２０００ 年 ７ 月至 ２００２ 年 ６ 月免征企业 所得税。 本公司控股子公司— 枣庄金泰电子有限公司根据枣庄市人民政府与本公司签 订的关于《枣庄市磁性材料厂破产资产收购、组建公司发展生产的合同书》规定，享 受两免三减半的企业所得税优惠政策。 以上税收优惠政策将有利于公司在此期间的经营业绩获得一定幅度的增长。 （五） ２００３ 年度的经营计划 １、经营目标： ２００３ 年将是公司关键的一年，也是最艰难的一年。一方面原材料价格出现较 大幅度的上涨，另一方面，募集资金项目收益不明显，且前期费用较大，将严重 影响今年的收益。本着稳中求进的发展策略，２００３ 年公司主营业务收入预期目标 比 ２００２ 年增长 ２５％以上。 ２、具体措施： （１） 加快募集资金项目的建设。重点抓好高纯电解金属锰、共晶合成软磁铁氧 体磁芯这两个投资金额较大的募集资金项目的建设，保证这两个项目在年内按时建 成投产。 26 金瑞科技 ２００２ 年度报告 （２） 狠抓基础管理，提高公司的管理水平。加快企业文化建设步伐，加大内 部宣传教育力度，促进员工转变观念；加快 ２０００ 版 ＩＳＯ９００１ 质量体系的转版认证 工作，保证公司质量体系的有效运行；强化内部审计的监督作用，规范内部管理； 加强会计基础管理，发挥财务管理的核心作用。 （３） 加大市场开拓力度，主动迎接市场挑战。公司将加大国际市场的开拓力 度；加快超硬材料和电子基础材料产业的市场整合；狠抓营销管理，诚信服务， 满足客户要求；充分发挥市场拓展部的作用，为公司重大决策提供可靠依据。 （４） 规范控股子公司的管理，努力实现公司资源共享。公司将根据《公司法》 等相关法律、法规的规定，制订一系列相关的规章制度明确公司与子公司在高管 人员的选拔任用、内部审计、绩效考核、投融资等方面的权责关系。 （５） 继续坚持“以人为本”的人才理念，在不断引进优秀人才的同时，加强 对内部人员的专业培训，制定系统的培训计划，着手全方位的职业培训。 （６） 加大技术开发力度。发挥自身在超硬材料和电子基础材料行业的技术优 势，开发新产品，提高现有产品的竞争力，争取年内有 １～２ 个项目由小试向中试 过渡。 （六） 董事会日常工作情况 报告期内公司董事会共召开八次会议，情况如下： １、第一届董事会第十四次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ３ 日召开，会议审议通过了如 下决议： （１） 审议通过《公司 ２００１ 年度董事会工作报告》； （２） 审议通过《公司 ２００１ 年度财务决算报告》； （３） 审议通过《公司 ２００２ 年度财务预算报告》； （４） 审议通过《公司 ２００１ 年度利润分配预案》； （５） 审议通过《公司 ２００２ 年度利润分配政策预案》； （６） 审议通过《关于用公司积金弥补 ２０００ 年末未分配利润负数的议案》； （７） 审议通过《公司 ２００１ 年度报告》及摘要； （８） 审议通过《关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所并授权董事会决定 其报酬的议案》； 27 金瑞科技 ２００２ 年度报告 （９） 审议通过《关于成立公司董事会战略委员会和薪酬与考核委员会的议案》； （１０） 审议通过《公司高级管理人员人事变动的议案》； （１１） 审议通过《关于提议李淼先生担任公司董事会证券事务代表的议案》； （１２） 审议通过《公司章程》（修改草案）； （１３） 审议通过《公司股东大会议事规则》（修改草案）； （１４） 审议通过《公司董事会议事规则》（修改草案）； （１６） 审议通过《公司信息披露管理制度》； （１７） 审议通过《关于投资深圳金瑞天地金刚石有限责任公司的议案》； （１８） 审议通过《关于召开公司 ２００１ 年度股东大会的议案》。 此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ５ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 ２、第一届董事会第十五次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日召开，会议审议通过了如 下决议： （１） 审议通过《公司 ２００２ 年第一季度报告》； （２） 审议通过《关于提名独立董事候选人的议案》； （３） 审议通过《独立董事津贴标准的议案》。 此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 ３、第一届董事会第十六次会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日召开，会议审议通过了如 下决议： （１） 审议通过《公司建立现代企业制度自查报告》； （２） 审议通过《公司独立董事制度（草案）》； （３） 审议通过《公司对大象投资管理有限公司增加投资》的议案。 此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 ４、第一届董事会第十七次会议于 ２００２ 年 ７ 月 １２ 日采取通讯表决方式召开， 会议审议通过了如下决议： （１） 审议通过《公司第二届董事会董事候选人》的议案： 鉴于公司第一届董事会任期即将届满，根据《公司法》及《公司章程》的有关规 定，董事会提名下列同志为公司第二届董事会董事候选人：张泾生、李罗生、杨应亮、 王晓梅、余佐军、杜维吾、梁多衍、周志良、李效伟、陈晓红、冯巧根。其中陈晓红、 28 金瑞科技 ２００２ 年度报告 冯巧根为独立董事候选人。 独立董事陈晓红对董事会提名的董事候选人发表了无异议的独立意见。 （２） 审议通过《关于修改〈公司章程〉》的议案； （３） 审议通过《晶源电子科技有限责任公司增资扩股》的议案； （４） 审议通过公司《枣庄金泰电子有限公司增资扩股》的议案； （５） 审议通过《关于召开公司 ２００２ 年第一次临时股东大会》的议案。 此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ７ 月 １６ 日的《上海证券报》和《中国证券 报》。 ５、第一届董事会第十八次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ７ 日召开，会议审议通过了《公 司 ２００２ 年半年度报告》。 此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ９ 日的《上海证券报》和《中国证券 报》。 ６、第二届董事会第一次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日召开，会议审议通过了如下 决议： （１） 审议通过《选举公司第二届董事会董事长》的议案： 公司第二届董事会董事一致同意，选举王晓梅为公司第二届董事会董事长。 （２） 审议通过关于《聘任公司总经理》的议案： 根据董事长的提名，董事会同意聘任杜维吾为公司总经理，任期三年。 （３） 审议通过《聘任公司第二届董事会秘书》的议案： 根据董事长的提名，董事会同意聘任刘丹为公司董事会秘书，任期三年。 （４） 审议通过《聘任公司财务总监》的议案： 根据公司总经理的提名，董事会同意聘任周志良为公司财务总监，任期三年。 （５） 审议通过《公司进行国债短期投资》的议案。 此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ２４ 日的《上海证券报》和《中国证券 报》。 ７、第二届董事会第二次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日召开，会议审议通过了如 下决议： （１） 审议通过《公司 ２００２ 年第三季度报告》； 29 金瑞科技 ２００２ 年度报告 （２） 审议通过《公司董事会战略发展委员会工作细则及人员组成》的议案： 经董事长提名，与会董事投票表决，选举陈晓红、张泾生、李效伟三位董事为 公司董事会战略发展委员会委员。 （３） 审议通过《公司董事会薪酬与考核委员会工作细则及人员组成》的议案： 经董事长提名，与会董事投票表决，选举陈晓红、冯巧根、王晓梅三位董事为 公司董事会薪酬与考核委员会委员。 （４） 审议通过《修改公司董事会议事规则》的议案。 此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２６ 日的《上海证券报》和《中国证 券报》。 ８、第二届董事会第三次会议于 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日召开，会议审议通过了《公 司收购长沙金石粉体材料有限责任公司 ４５％股权》的议案。 此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １２ 月 ２１ 日的《上海证券报》和《中国证 券报》。 （七） 董事会对股东大会决议的执行情况： 公司 ２００１ 年度股东大会审议通过公司 ２００１ 年度利润分配方案，即以公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日末总股本 １０６，７００，０００ 股为基数，向全体股东按每 １０ 股派发现金红 利 １．５０ 元（含税），共计派发现金 １６，００５，０００．００ 元。该分配方案已于 ２００２ 年 ７ 月份完成，股权登记日为 ７ 月 １１ 日，除息日为 ７ 月 １２ 日，现金红利发放日为 ７ 月 １８ 日。 公司于 ２００２ 年 ７ 月 ５ 日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了《金瑞 新材料科技股份有限公司 ２００１ 年度分红派息实施公告》。 （八） 本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经湖南开元有限责任会计师事务所审计，本公司 ２００２ 年度实现净利润 １５，６１０，１０４．３１ 元，加年初未分配利润 ３，７３０，２６６．９５ 元，可供分配的利润为 １９，３４０，３７１．２６ 元，提取 １０％的法定公积金 ２，０４０，１８４．６４ 元，提取 ８％的法定公益 金 １，４９３，８０１．８７ 元，可供股东分配的利润为 １５，８０６，３８４．７５ 元。 本公司拟以 ２００２ 年末总股本 １０６，７００，０００ 股为基数，向全体股东按每 １０ 股 派发现金红利 １．４０ 元（含税），共计派发现金 １４，９３８，０００．００ 元，剩余未分配利润 ８６８，３８４．７５ 元转入下一年度。 30 金瑞科技 ２００２ 年度报告 本年度，公司不送红股，也不进行资本公积金转增股本。 本利润分配预案需经公司 ２００２ 年度股东大会批准后实施。 八、监事会报告 （一） 监事会会议情况 报告期内公司共召开四次监事会会议： １、２００２ 年 ４ 月 ３ 日召开了第一届监事会第七次会议，会议由监事会召集人周 田槐主持，讨论并通过了如下决议： （１） 审议通过《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》； （２） 审议通过《公司 ２００１ 年度财务决算报告》； （３） 审议通过《公司 ２００２ 年度财务预算报告》； （４） 审议通过《公司 ２００１ 年度报告》及摘要； （５） 审议通过《公司监事会议事规则》（修改草案）。 此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ５ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 ２、２００２ 年 ７ 月 １５ 日召开了第一届监事会第八次会议，会议由监事会召集人周 田槐主持，审议通过了关于《公司第二届监事会监事候选人名单》的议案： 提名陈永灿、田虹、李文东为公司第二届监事会监事候选人。 此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ７ 月 １６ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 ３、２００２ 年 ８ 月 ７ 日召开了第一届监事会第九次会议，会议审议通过了《公司 ２００２ 年半年度报告》及摘要。 此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ９ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 ４、２００２ 年 ８ 月 ２３ 日召开了第二届监事会第一次会议，会议审议通过了关于 《选举公司第二届监事会召集人》的议案： 经公司第二届监事会监事举手表决，选举田虹为公司第二届监事会召集人。 此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ２４ 日的《上海证券报》和《中国证券 报》。 （二） 监事会对 ２００２ 年度有关事项的独立意见： ２００２ 年度，公司监事会成员列席了董事会所有会议，并依法履行了监督职责， 31 金瑞科技 ２００２ 年度报告 发表独立意见，起到了应有的监督作用。 １、公司依法运作情况 公司监事会按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》赋予的权力，为维护 公司和股东合法权益开展了积极有效的监督工作，通过参加股东大会会议和列席 董事会会议等方式对公司依法运作情况进行了监督。一致认为：公司能够严格按 照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规开展经营活动，工作 和决策程序合法；按照《上市公司治理准则》的要求进一步完善了法人治理结构 和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、总经理和其他高级管理人 员能够勤勉、尽责地履行各自职责，没有违反法律法规、公司章程或损害公司利 益及股东利益的行为。 ２、检查公司财务的情况 监事会对公司的财务管理制度和财务部门的岗位责任制进行了检查，认为公司财 务内控制度较健全，并对子公司进行了内部审计。通过对公司 ２００２ 年度财务报告的 核查，认为公司资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表等会计报表是真实合法 的；湖南开元有限责任会计师事务所出具的无保留意见的审计报告和对相关事项的评 价，客观工整地反映了公司的财务状况和经营成果。公司与泰阳证券有限责任公司签 定的为期一年的委托资产管理协议，已于 ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日履行完毕，公司安全收回 委托理财本金 ３，０３０ 万元，并取得委托理财收益 ２７１．８２９２２８ 万元。２００２ 年公司未再 发生委托理财事宜。 ３、募集资金的使用情况说明 报告期内，公司募集资金项目均按 ２００１ 年度报告披露的计划进行，募集资金使 用情况正常。 尚未投入的募集资金中，有 ６，０００ 万元暂时用于短期国债投资，期限不超过一年， 本次投资已经公司第二届董事会第一次会议审议通过，并于 ２００２ 年 ８ 月 ２４ 日在《上 海证券报》和《中国证券报》上公告。决策程序合法；其余未使用募集资金均存放 在银行中，没有挤占挪用等问题。 ４、收购和出售资产情况 报告期内，公司分别收购了长沙矿冶研究院和长沙新冶实业有限责任公司持有的 长沙金石粉体材料有限责任公司 ３５％和 １０％的股权，此项资产收购事项属于关联交易。 32 金瑞科技 ２００２ 年度报告 本次交易已经 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日公司第二届董事会第三次会议审议通过，关联董事 回避表决，独立董事发表了独立意见，此项交易已于 2002 年 12 月 21 日在《上海 证券报》和《中国证券报》上公告。 监事会认为，此项收购资产交易决策程序合法有效，交易定价公允,，体现了 诚信、公平、公正的原则，没有损害公司和全体股东的利益。 ５、对公司关联交易的意见 报告期内，公司进行了收购长沙金石粉体材料有限责任公司 ４５％的股权等关联交 易，监事会认为：公司关联交易交易公平，定价合理，没有损害公司及非关联方股东 的利益，无内幕交易行为；公司董事会在作出有关关联交易的决议过程中，履行了诚 实信用和勤勉的义务，没有违反法律、法规和公司章程的行为。 九、重要事项 （一） 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 报告期内公司重大收购及出售资产、吸收合并事项： ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日，本公司第二届董事会第三次会议审议通过了《公司收购长 沙金石粉体材料有限责任公司 ４５％股权》的议案，公司分别收购长沙矿冶研究院和长 沙新冶实业有限责任公司持有的长沙金石粉体材料有限责任公司 ３５％和 １０％的股权， 收购价款为 ３，５１０，０５８．０３ 元和 １，００２，８７３．７２ 元。此项股权收购交易属于关联交易， 详细情况见（三）重大关联交易情况。 （三） 重大关联交易情况 资产、股权转让发生的关联交易： （１） 关联交易方： ① 长沙矿冶研究院 成立日期：１９５５ 年 ６ 月 注册资本：１６，１１２ 万元 注册地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路 １ 号 法定代表人：张泾生 企业类型：全民所有制 经营范围：主营新材料、新工艺、新技术及制品、仪器仪表、电子产品、非 33 金瑞科技 ２００２ 年度报告 标准设备的技术开发、技术转让、咨询、生产、销售；矿产资源及二次资源的研 究、技术开发；成套技术设备、工程承包；设备制造；分析测试技术及设备开发、 销售；信息咨询；《矿冶工程》出版、发行。 ② 长沙新冶实业有限责任公司 成立日期：２０００ 年 ２ 月 ２８ 日 注册资本：２００ 万元 注册地址：麓山南路 １ 号长沙矿冶研究院内 法定代表人：张泾生 企业类型：有限责任公司 经营范围：政策允许的金属材料和超硬材料及制品、机械设备、仪器仪表、化工 产品（不含危险品）的研制、开发、生产、销售。经营本企业自产产品及技术的 出口业务；代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品。 经营本生产所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口业务（国 家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外），经营进料加工和“三来一补”业 务。 （２） 关联交易内容： 本公司以自有资金分别出资３，５１０，０５８．０３元和 １，００２，８７３．７２ 元人民币收购长沙 矿冶研究院和长沙新冶实业有限责任公司分别持有的长沙金石粉体材料有限公司３５％ 和 １０％的股权。 （３） 关联交易的定价政策： 以金石公司截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日经湖南开元有限责任会计师事务所审计的净 资产值 １０，０２８，７３７．２２ 元为作价依据，本次股权转让的总价款为已经审计的金石公司 净资产值×４５％，即 ４，５１２，９３１．７５ 元。 （４） 关联交易对本公司的影响 本次关联交易实施后，本公司将拥有金石公司 １００％的股份，该公司将变为本公 司的直属单位。此次关联交易，符合本公司经营发展战略和产业总体布局，有利于进 一步突出本公司主营业务，促进金刚石制品的发展。 上述关联交易公告和独立董事意见书已于 ２００２ 年 １２ 月 ２１ 日在《上海证券报》、 《中国证券报》上披露。 34 金瑞科技 ２００２ 年度报告 （四） 重大合同及履行情况 １、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项。 ２、报告期内，公司无任何担保事项。 ３、委托理财事项： （１） 受托名称：泰阳证券有限责任公司 （２） 委托金额：人民币 ３，０３０ 万元 （３） 委托期限：一年，自资金到位之日起开始计算 （４） 约定收益：若年收益率为 ０～９％，受托方不向委托方收取管理费；若年收 益率超过 ９％，超出部分收益归受托方所有。 （５） ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日，该委托理财合同已履行完毕，公司安全收回委托理财 本金 ３，０３０ 万元，并取得委托理财收益 ２７１．８２９２２８ 万元。 公司已于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日在《上海证券报》、《中国证券报》上详细披露。 ４、报告期内，公司无其他重要合同。 （五） 报告期内，公司或持股 ５％以上股东无应说明的承诺事项。 （六） 报告期内，公司续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司 ２００２ 年度 审计机构，该会计师事务所自 １９９９ 年起已连续四年被聘为本公司审计机构。 本年度支付给会计师事务所的报酬为：２００２ 年度审计费 ４６ 万元。 （七） 报告期内，公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚的情 况。 （八） 报告期内，公司其他应披露的重大事项： 根据湖南省长沙市国家税务局长国税局函［２００１］４５ 号转发湖南省国家税务 局湘国税函［２００１］７７ 号《关于长沙矿冶研究院转制企业申请免征企业所得税问 题的批复》确认，本公司和控股子公司长沙金石粉体材料有限公司自各自成立之 日起至 ２００３ 年底止免征企业所得税。 35 金瑞科技 ２００２ 年度报告 十、财务报告 （一） 审计报告 开元所（２００３）股审字第 ０２５ 号 金瑞新材料科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表以及合并资产负 债表，２００２ 年度利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表和 ２００２ 年度现金流 量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在 审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必 要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况以及合并财务 状况、２００２ 年度的经营成果以及合并经营成果、２００２ 年度现金流量以及合并现金 流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：杨迪航 湖南 ·长沙 中国注册会计师：严萍 二○○三年三月二十六日 （二） 会计报表（附后） １、资产负债表（见附表一） ２、利润及利润分配表（见附表二） ３、现金流量表（见附表三） 36 金瑞科技 ２００２ 年度报告 （三） 会计报表附注 附注 １、公司简介 金瑞新材料科技股份有限公司（以下简称本公司）系由长沙矿冶研究院、湖 南华菱钢铁集团有限责任公司、信息产业部电子第四十八研究所、长沙高新技术 产业开发区银佳科技有限公司、中国冶金进出口湖南公司 ５ 家单位共同发起，经 国家经贸委以国经贸企改［１９９９］７１８ 号文批准同意设立。１９９９ 年 ８ 月 ３１ 日经湖南 省工商行政管理局依法核准登记注册，注册资本 ６，６７０ 万元人民币。企业法人营 业执照注册号 ４３００００１００４０９７。 ２０００ 年 １２ 月 １４ 日经中国证券监督管理委员会以证监发行字（２０００）１７３ 号 文批准，本公司向社会公开发行人民币普通股（Ａ 股）４０００ 万股，每股面值为人 民币 １ 元，发行价 １４．９９ 元／股，并经湖南省工商行政管理局依法核准变更工商登 记，注册资本为人民币 １０，６７０ 万元，注册号 ４３００００１００４０９７。 本公司经营范围：金属材料及制品、超硬材料及制品、电子材料及制品、电 源材料及制品、机电产品及设备、政策允许的化工原料、化工产品（不含危险品）、 矿产品的生产、销售；新材料、新技术、新工艺的技术开发、成果转让、咨询服 务（不含中介）；经营本企业自产产品及技术的出口业务，本企业生产所需的原辅 材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国 家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 附注 ２、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度 采用公历年制，即公历每年 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一个会计年度。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 37 金瑞科技 ２００２ 年度报告 ５、外币业务核算方法 外币经济业务按发生当日市场汇率折合为人民币记账，期末对货币性项目外 币余额按期末市场汇率进行调整，因汇率变动发生的差额，作为汇兑损益，分别 情况处理： （１） 筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；自开始生产经营的当月 起，一次计入损益。 （２） 与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按借款费用的原 则处理； （３） 除上述情况外，汇兑损益均计入当期财务费用。 ６、现金等价物的确定标准 本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额的现金、价值变动风险很少的投资作为现金等价物。 ７、坏账损失核算方法 （１） 本公司坏账确认标准为： Ａ、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的 应收款项； Ｂ、因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款 项。 （２） 坏账损失核算方法：采用备抵法核算。 （３） 坏账准备计提比例：根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额， 按账龄分析法计提。具体计提比例为： １ 年以内（含 １ 年）按应收款项余额的 ５％计提； １～２ 年按应收款项余额的 １０％计提； ２～３ 年按应收款项余额的 １５％计提； ３～５ 年按应收款项余额的 ２０％计提； ５ 年以上（含 ５ 年）按应收款项余额的 ３０％计提； ８、存货核算方法 （１） 存货的分类：本公司存货主要包括原材料、产成品、在产品、自制半成 品、包装物、低值易耗品、在途材料、辅助材料、库存商品等。 38 金瑞科技 ２００２ 年度报告 （２） 存货的计价 Ａ、存货购入时按实际成本入账，发出时除产成品中的金刚石制品采用后进先 出法外，其余均采用移动加权平均法。 Ｂ、低值易耗品按取得时的实际成本计价，发出领用时采用分次摊销法核算， 若金额不大，可在领用时一次摊销。 （３） 存货采用永续盘存制，中期末及年度终了，对存货进行全面清查。 （４） 存货跌价准备的确认标准及计提方法 Ａ、期末存货如遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价低于成本价等原因， 致使存货成本部分不可收回，对此不可收回的部分，提取存货跌价准备。 Ｂ、存货跌价准备的计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，并 按单个存货项目的可变现净值低于成本的金额计提存货跌价准备。 ９、短期投资核算方法 本公司将购入的能随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资作 为短期投资。 （１） 短期投资成本的确定：按短期投资取得时的实际成本确定； （２） 短期投资收益确认方法：处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期 投资账面价值的差额确认为当期投资损益； （３） 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： Ａ、短期投资跌价准备的确认标准：公司年末根据短期投资的市价低于成本的 差额确认短期投资跌价准备。 Ｂ、短期投资跌价准备的计提方法：按个别投资项目的成本与市价孰低法计提。 １０、长期投资的核算方法 （１） 长期股权投资 Ａ、长期股权投资初始投资成本的确定：以现金购入的长期股权投资按实际支 付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为初始投资成本，但不包括实际 支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利；公司接受债务人以非现金资 产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应 收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；以非货币性交易 换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始 39 金瑞科技 ２００２ 年度报告 投资成本。 公司持有被投资单位 ２０％（含 ２０％）以上的表决权资本，或虽投资不足 ２０％但 具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位 ２０％以下表决权资本，或虽 投资占 ２０％（含 ２０％）以上但不具有重大影响，采用成本法核算； Ｂ、采用成本法核算时，被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资 收益；采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位 实现的净利润或发生的净亏损的份额（法律、法规或公司章程规定不属于投资企 业的净利润除外）调整投资的账面价值，并作为当期投资损益； Ｃ、长期股权投资采用权益法时，取得投资时的初始投资成本与享有被投资单 位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法 改为权益法时，初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额作为“股 权投资差额”，按 １０ 年期限平均摊销。 （２） 长期债权投资 Ａ、长期债权初始投资成本的确定：以现金购入的长期债权投资，按实际支付 的全部价款（包括税金、手续费等相关费用），减去已到付息期但尚未领取的债权 利息，作为初始投资成本；公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的 长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加 上应支付的相关税费，作为初始投资成本；以非货币性交易换入的长期债权投资， 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 Ｂ、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额 确认为当期投资收益。 Ｃ、长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间内于确认 相关债券利息收入时摊销。 （３） 长期投资减值准备的确认标准及计提方法 Ａ、长期投资减值准备的确认标准为：对于有市价的长期投资，出现以下迹象 之一的，计提长期投资减值准备：①市价持续 ２ 年低于账面价值；②该项投资暂 停交易一年；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续 ２ 年发生亏损； ⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。对于无市价 的长期投资，出现以下迹象之一的，计提长期投资减值准备：①政治或法律环境出 40 金瑞科技 ２００２ 年度报告 现了不利于被投资单位的重大变化；②被投资单位所提供的商品或提供的劳务不 能适应市场需求的变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单 位的财务状况、现金流量发生严重恶化，如进行清理整顿、清算，被投资单位的所 有者权益为负数等。 Ｂ、长期投资减值准备的提取方法：按个别投资项目成本与可收回金额之差额 提取。 １１、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备 （１） 固定资产的标准：使用期限在一年以上的生产经营用房屋建筑物、机器 设备、器具、工具等以及单位价值在 ２０００ 元以上，且使用年限超过两年的非生产 经营用设备和物品作为固定资产核算。 （２） 固定资产的计价方法 Ａ、购入不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装 费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值； Ｂ、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前实际发生的 全部支出，作为入账价值； Ｃ、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值； Ｄ、融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付 款额的现值两者中较低者，作为入账价值； Ｅ、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值， 加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、 扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值； Ｆ、盘盈的固定资产按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新 旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值； Ｇ、接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加 上应支付的相关税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序 确定其入账价值： ① 同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格 估计的金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值； ② 同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计 41 金瑞科技 ２００２ 年度报告 未来现金流量现值，作为入账价值； Ｈ、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换 入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值； Ｉ、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费，作为入账价值。 （３） 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧，各类固定资产折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 ２５—４０ 年 ３％—５％ ３．９９—２．４３％ 机器设备 ９—１８ 年 ３％—５％ １０．６７—５．３９％ 运输设备 ６—１０ 年 ３％—５％ １６—９．６％ 电子设备 ６—１０ 年 ３％—５％ １６—９．６％ 其 他 ６—１３ 年 ３％—５％ １６—７．４６％ （４） 固定资产减值准备的确认标准及计提方法 Ａ、固定资产减值准备的确认标准为：公司对固定资产逐项进行检查，如果由 于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账 面价值的，则对可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产的减值准备。 Ｂ、固定资产减值准备的计提方法：按单项固定资产的成本高于其可变现净值 的差额提取。 １２、在建工程及在建工程减值准备核算方法 （１） 在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。工程 已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之 日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并 计提折旧。待办理竣工决算手续后再作调整。 （２） 在建工程减值准备的确认标准及计提方法 Ａ、在建工程减值准备的确认标准为：公司对在建工程进行全面检查，存在以 下一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备：１）长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程；２）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落 42 金瑞科技 ２００２ 年度报告 后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；３）其他足以证明在建工程 已经发生减值的情形。 Ｂ、在建工程减值准备的计提方法：对可收回金额低于在建工程账面价值的部 分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值 的差额确定。 １３、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达 到预定可使用状态前发生的，按《企业会计准则－借款费用》计入所购建固定资产 成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；除为购 建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期，直接计 入财务费用。 １４、无形资产计价、摊销方法和减值准备 （１） 无形资产的计价 购入的无形资产，按实际支付的价款入账；股东投入的无形资产，按评估确 认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的 注册费、聘请律师费等入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。 （２） 无形资产摊销方法 无形资产自取得当日起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计 使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的 摊销年限按如下原则确定：１） 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊 销年限不应超过合同规定的受益年限；２） 合同没有规定受益年限但法律规定了有 效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限；３） 合同规定了受益年限，法 律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者； ４） 合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 １０ 年。 （３） 无形资产减值准备的确认标准及计提方法 Ａ、无形资产减值准备的确认标准：公司对无形资产逐项进行检查，存在以下 一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：１）某项无形资产已被其它新技术 等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；２）某项无形资产 43 金瑞科技 ２００２ 年度报告 的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；３）某项无形资产已超 过法律保护年限，但仍然具有部分使用价值；４）其他足以证明某项无形资产实质 上已经发生了减值的情形。 Ｂ、无形资产减值准备的计提方法：对预计可收回金额低于其账面价值的部分 计提无形资产减值准备，提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可变现净 值的差额确定。 １５、长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用系公司已经支出，摊销期在一年以上的各项费用，包括固定资 产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在 １ 年以上的其他待摊费用。 其摊销方法如下： （１） 公司在筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经 营当月一次性计入开始生产经营当月的损益。 （２） 租入固定资产的改良支出，在租赁期内平均摊销；固定资产大修理支出 在大修理间隔期内平均摊销。其他长期待摊费用，在受益期内平均摊销。 １６、收入确认原则 （１） 商品销售 公司已将商品、产品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，且不再对该产 品、商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的收入已经收到或取得了收 款的凭据，并且与销售该商品、产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收 入的实现。 （２） 提供劳务： Ａ、同一会计年度开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入； Ｂ、劳务的开始和完成不在同一会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估 计时，按完工百分比法确认相关的劳务收入。凡提供劳务交易的结果不能可靠估 计时，如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额 确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计已经发生的劳务成本不能全部得到 补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，已经发生的劳务成本，作为当 期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如果已经 发生的劳务成本全部不能得到补偿，已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认 44 金瑞科技 ２００２ 年度报告 收入。 （３） 让渡资产使用权的收入 Ａ、利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定； Ｂ、使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 １７、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法，即将本期税前会计利润与应税所 得之间产生的差异均在当期确认为所得税费用。 １８、合并会计报表的编制方法 本公司依据财政部财会字（１９９５）１１ 号《合并会计报表暂行规定》编制合并 会计报表。 （１） 合并范围：凡以直接和间接方式拥有 ５０％以上（不含 ５０％）权益性资本的 被投资企业和虽不足 ５０％但实际拥有其控制权的其他被投资企业。 （２） 合并方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、 所有者权益以及利润表和利润分配表各项目，并将母公司和子公司、子公司相互 之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。 附注 ３、税项 １、流转税及其附加 项 目 计税依据 税率 增值税 商品销售收入 １７％ 城市维护建设税 增值税 ５％、７％ 教育费附加 增值税 ３％、５％ ２、所得税 本公司位于长沙市高新技术开发区内，经湖南省科委 １９９９ 年 ９ 月 ２７ 日以 １２－００６７９ 号认定证书认定为高新技术企业，根据财税［１９９４］００１ 号《关于企业所 得税若干优惠政策的通知》规定，并根据湖南省长沙市国家税务局长国税局函 ［２００１］４５ 号文及湖南省国家税务局湘国税函［２００１］７７ 号《关于长沙矿冶研究院 45 金瑞科技 ２００２ 年度报告 转制企业申请免征企业所得税问题的批复》确认，本公司和控股子公司－－长沙金 石粉体材料有限公司自各自成立之日起至 ２００３ 年底止免征企业所得税。 本公司控股子公司－－贵州省松桃县金地锰业有限责任公司根据松桃苗族自治 县人民政府“松府通［２００１］１１０ 号”文件以及松桃苗族自治县经济贸易局“松经贸 呈［２００１］１６ 号文件” 精神，项目投产后前三年免征企业所得税，后五年按 １５％征 收。 本公司控股子公司— 枣庄金泰电子有限公司根据枣庄市人民政府与本公司签 订的关于《枣庄市磁性材料厂破产资产收购、组建公司发展生产的合同书》规定， 将享受两免三减半（先按 ３３％缴纳企业所得税，再由财政返还）的企业所得税优惠政 策。 ３、其他税项按国家和地方有关规定计缴。 附注 ４、控股子公司 １、控股子公司 本公司实际 本公司所占 注册资本 备 注 企业名称 经 营 范 围 投资额 股权比例 （万元） （万元） （％） 贵州省松桃县金地 电解金属锰、锰 ７００．００ ４４８．００ ６４ 锰业有限责任公司 制品及相关产品 长沙金石粉体材 超硬材料、磨料、 １，０００．００ ５５０．００ ５５ 料有限责任公司 磨具及制品 枣庄金泰电子有 磁性材料、电子 ５，５９４．０１６８ ４，７２０．００ ８２．１９６４ 限公司 节能灯等 电子材料及元器 晶源电子科技有 ８，８００．００ 件、磁性材料及 ５，０３３．６０ ５７．２０ 限责任公司 制品 深圳市金瑞中核 新型电子元器件 ６，０００．００ ３，３００．００ ５５ ＊ 电子有限公司 及高频导率等 深圳核达利电子有 ６００．００ 新型电子元器件 ３１８．００ ５３ ＊ 限公司 长沙长远物业管 １００．００ 物业管理 ３３．００ ６６ 尚未营业＊ 理有限责任公司 ＊ 上述三公司均系本公司本年度新增的控股子公司，其中本公司通过控股子公司－－晶源电 子科技有限责任公司间接持有长沙长远物业管理有限责任公司 ３３％的股份。 46 金瑞科技 ２００２ 年度报告 附注 ５、合并会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元） １、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 １２０，４９３．１１ １７，７６１．４０ 银行存款 １２９，２５０，２４０．３４ ３３７，４４５，１６２．６７ 其他货币资金 ６，９３１，０８７．７０ ９，２５７，９６４．００ 合 计 １３６，３０１，８２１．１５ ３４６，７２０，８８８．０７ 注：本账户期末数比期初数减少 ２１，０４１．９１ 万元，减幅 ６０．６％，主要系本公司募集资金项目的投 资额增大以及增加短期投资等所致。 ２、短期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 投 资 金 额 跌 价 准 备 投 资 金 额 跌 价 准 备 股 权 投 资 ２９，６１９，１４８．６４ ９０２，３５４．５２ ３１，３９７，４７６．３４ ６３２，５０２．６４ 其中：股票投资 ２９，６１９，１４８．６４ ９０２，３５４．５２ ３１，３９７，４７６．３４ ６３２，５０２．６４ 债券投资 ７４，８４８，５７１．５７ ６６５，３４１．８１ ３０，０７６，７４２．１６ 其中：国债投资 ７４，８４８，５７１．５７ ６６５，３４１．８１ ３０，０７６，７４２．１６ 其 他 投 资 ３０，３００，０００．００ 合 计 １０４，４６７，７２０．２１ １，５６７，６９６．３３ ９１，７７４，２１８．５０ ６３２，５０２．６４ 注：（１） 截止至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，股票投资市价总额为 ３４，４１６，２７２．９７ 元，国债投资市价 总额为 ７４，８９１，００６ 元，其市价资料来源于《中国证券报》。 （２） 本年度计提的股票投资跌价准备所采用的证券期末市价来源于《中国证券报》。 （３） 本公司不存在短期投资变现的重大限制。 ３、应收票据 种 类 期 末 数 期 初 数 商业承兑汇票 １，４６７，０００．００ 银行承兑汇票 １８，２５５，３６８．３５ ２１，５９７，６５８．７１ 合 计 １８，２５５，３６８．３５ ２３，０６４，６５８．７１ 47 金瑞科技 ２００２ 年度报告 ４、应收账款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账 龄 所占 所占 金 额 比例 金 额 比例 计提 计提 （％） 金额 （％） 金额 比例 比例 １ 年以内 ５２，３１７，９６８．６０ ７７．９２ ５％ ２，６１５，８９８．４３ ５７，６０１，１２９．４０ ８５．４３ ５％ ２，８８０，０５６．４７ １～２ 年 ７，８２１，８７５．０４ １１．６５ １０％ ７８２，１８７．５０ ５，４５２，９９６．９６ ８．０９ １０％ ５４５，２９９．６９ ２～３ 年 ３，２７６，１４６．２４ ４．８８ １５％ ４９１，４２１．９４ １，２１１，５８３．７４ １．８０ １５％ １８１，７３７．５９ ３～５ 年 １，３４１，５７５．１７ ２．００ ２０％ １，２９９，９９５．３７ １．９３ ２０％ ２５９，９９９．３６ ２６８，３１５．０４ ５ 年以上 ２，３８３，３９２．０５ ３．５５ ３０％ １，８６２，７７５．１８ ２．７５ ３０％ ５５８，８３２．５５ ７１５，０１７．６２ 合 计 ６７，１４０，９５７．１０ １００．００ ４，８７２，８４０．５３ ６７，４２８，４８０．６５ １００．００ ４，４２５，９２５．６６ 注：（１） 本账户中含有持本公司 ５％以上股权的股东单位欠款，详见附注 ７ 节 ２ 条关联往来 Ａ 项。 （２） 本项目前五名金额合计为 ２，２８４．９５ 万元，占应收账款总额的 ３４．０３％ ５、其他应收款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 所占 所占 金 额 比例 金 额 比例 计提 计提 （％） 金额 （％） 金额 比例 比例 １ 年以内 ５０９，７６２．００ １５．００ ５％ ２５，４８８．１０ １，６６５，９８９．７３ ５５．５４ ５％ ８３，２９９．４９ １～２ 年 １，７７７，４７５．９８ ５２．２０ １０％ １７７，７４７．６０ ８３６，２７７．５９ ２７．８８ １０％ ８３，６２７．７６ ２～３ 年 ７８８，３３９．７７ ２３．１６ １５％ １１８，２５０．９７ ２２４，２５１．００ ７．４７ １５％ ３３，６３７．６５ ３～５ 年 ３２７，７２４．８８ ９．６３ ２０％ ６５，５４４．９８ ２１４，９８４．７２ ７．１７ ２０％ ４２，９９６．９４ ５ 年以上 ０．００ ３０％ ０．００ ５７，９３７．１０ １．９４ ３０％ １７，３８１．１３ ０．００ 合 计 ３，４０３，３０２．６３ １００．００ ３８７，０３１．６５ ２，９９９，４４０．１４ １００．００ ２６０，９４２．９７ 注：（１） 本账户中含有持本公司 ５％以上股权的股东单位欠款，详见附注 ７ 节 ２ 条关联往来 Ｆ 项。 （２） 本项目前五名金额合计为 １８０．７１ 万元，占其他应收款总额的 ５３．１０％。 48 金瑞科技 ２００２ 年度报告 ６、预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ２３，６４４，６２４．５７ ６７．２８ ３８，４２５，２６５．９１ ９４．３９ １～２ 年 １０，０８１，１７４．９５ ２８．６９ １，２３８，０１４．３４ ３．０４ ２～３ 年 ４９９，５６７．００ １．４２ １，１６０．２４ ０．０１ ３ 年以上 ９１７，６６０．９３ ２．６１ １，０４３，１８０．８７ ２．５６ 合 计 ３５，１４３，０２７．４５ １００．００ ４０，７０７，６２１．３６ １００．００ 注：（１） 本账户中含有持本公司 ５％以上股权的股东单位欠款，详见附注 ７ 节 ２ 条关联往来 Ｅ 项。 （２） 一年以上的预付款主要系本公司为了扩大销售规模，保证资源的有效供给，预付各 厂矿订金、货款，以及部分货款尚未结清所致。 ７、存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ３４，３４０，４７７．３０ １，５７４，００８．４１ ４０，６８４，３６４．０３ ９，６６３．３９ 产成品 ７８，０３９，１４２．２７ ４，１６６，０８３．７２ ５５，０９７，３４７．９９ ７，５４３，２７７．９３ 在产品 ２２，４０３，０９０．４２ １０，８３３，７３９．２６ 低值易耗品 ３，６５１，６３０．５０ ４，９０３，３０６．２５ 包装物 １０４，６９７．２９ ４１，１３６．２９ 自制半成品 １，０２９，９４４．１９ 分期收款发出商品 １，６５９，０２７．６８ ８７２，３２９．３６ 合 计 １４１，２２８，００９．６５ ５，７４０，０９２．１３ １１２，４３２，２２３．１８ ７，５５２，９４１．３２ 注：本公司存货可变现净值系按期末市价扣除相应的销售费用及附加税费。 ８、待摊费用 类 别 期末数 期初数 期末结存的原因 租赁费 ８０，４７４．３２ ０．００ 尚在摊销期限内 大修理费用 ８４，５９２．６６ ２８４，９７２．００ 尚在摊销期限内 其 他 ３５，６０８．０７ ２２５，０００．００ 尚在摊销期限内 合 计 ２００，６７５．０５ ５０９，９７２．００ 49 金瑞科技 ２００２ 年度报告 ９、长期股权投资 （１） 长期股权投资 期 末 数 期 初 数 长期股权投资类别 金 额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 ６６０，０００．００＊ 其他股权投资 ７７，５００，０００．００ １０，０００，０００．００ 股权投资差额 １，６９１，８０３．２９ 合 计 ７９，８５１，８０３．２９ １０，０００，０００．００ 注：本公司间接控股子公司—长沙长远物业管理有限责任公司在 ２００２ 年度尚未营业。 （２） 其他股权投资 投资 投资 占被投资公司 被投资单位名称 期末数 期限 成本 注册资本比例 湘财证券有限责任公司 ５７，５００，０００．００ １．９９％ ５７，５００，０００．００ 大象创业投资有限公司 ２０，０００，０００．００ １３．３３％ ２０，０００，０００．００ 合 计 ７７，５００，０００．００ ７７，５００，０００．００ （３） 股权投资差额 摊销 投资单位 初始金额 本期摊销额 摊余金额 形成原因 期限 贵州省松桃县金地锰业 ０．０１ ０．０１ ０．００ 有限责任公司 长沙金石粉体材料有限 ０．０１ ０．０１ ０．００ 责任公司 枣庄金泰电子有限公司 －７３，００２．０６ －７３，００２．０６ ０．００ 深圳市金瑞中核电子有 １，１００，６３３．３４ １０ 年 ３６，６８７．７８ １，０６３，９４５．５６ 溢价收购 限公司 深圳核达利电子有限公 ６６６，７５１．５７ １０ 年 ３８，８９３．８４ ６２７，８５７．７３ 溢价收购 司 合 计 １，６９４，３８２．８７ ２，５７９．５８ １，６９１，８０３．２９ 50 金瑞科技 ２００２ 年度报告 １０、固定资产 （１） 固定资产原值及累计折旧 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 原 值 房屋建筑物 ３７，１３４，４９６．４３ ４２，４８８，７９４．５４ ６３４，３８１．００ ７８，９８８，９０９．９７ 机器设备 ９８，６８０，７０１．０６ ２９，０１３，７７６．２１ １３，７４１，４５２．９１ １１３，９５３，０２４．３６ 电子设备 ３，９９９，５４８．６６ ３，３７０，４４０．６９ １，４７４，１７８．００ ５，８９５，８１１．３５ 运输工具 ３，１３７，９２９．６６ ４，８３２，３０４．９９ ７４１，５４１．００ ７，２２８，６９３．６５ 其 他 ６７７，３４９．３６ ７４１，７７１．９３ ７９，９８３．００ １，３３９，１３８．２９ 合 计 １４３，６３０，０２５．１７ ８０，４４７，０８８．３６ １６，６７１，５３５．９１ ２０７，４０５，５７７．６２ 累计折旧 房屋建筑物 ４，９７８，９９６．９６ ２，０２５，５０６．６２ ２１０，６１４．２４ ６，７９３，８８９．３４ 机器设备 ２８，４１８，９９３．９９ ７，３８７，２７７．４７ ７，９５５，０７６．５８ ２７，８５１，１９４．８８ 电子设备 ６，１８９，５４６．９７ １，０８０，０４７．０１ ４０４，３７５．４９ ６，８６５，２１８．４９ 运输工具 １，３９５，２９４．８８ １，３０５，００４．８０ ７１１，５０９．８０ １，９８８，７８９．８８ 其 他 ６９，３１５．８９ １５０，６００．４７ １７，３７３．１２ ２０２，５４３．２４ 合 计 ４１，０５２，１４８．６９ １１，９４８，４３６．３７ ９，２９８，９４９．２３ ４３，７０１，６３５．８３ 固定资产净值 １０２，５７７，８７６．４８ ６８，４９８，６５１．９９ ７，３７２，５８６．６８ １６３，７０３，９４１．７９ 注：固定资产本期从在建工程转入 ３，９５２．８０ 万元。 固定资产本期增加数主要系本年度在建工程完工以及合并范围增加子公司所致。 （２） 固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋及建筑物 机器设备 １２，１８８，０３１．１０ ４９，６６７．５６ ２，７５５，２０２．８３ ９，４８２，４９５．８３ 电子设备 １２８，８９８．７９ １２８，８９８．７９ 运输工具 １１，３５５．００ １１，３５５．００ ０．００ 其他 ７，５０４．００ ７，５０４．００ ０．００ 合计 １２，３３５，７８８．８９ ４９，６６７．５６ ２，７７４，０６１．８３ ９，６１１，３９４．６２ 注：本公司期末对固定资产逐项进行检查，按可收回价值低于账面价值的差额提取固定资产 减值准备。 51 金瑞科技 ２００２ 年度报告 １１、在建工程 本期转入 工程 期初余额 本期增加额 其他减少数 期末余额 固定资产额 预 资金 投入 （其中：借款 （其中：借款 额（其中： （其中：借款 工程名称 （其中：借款 算 占预 费用资本化 费用资本化 借款费用资 费用资本化 费用资本化 数 来源 算的 金额） 金额） 本化金额） 金额） 金额） 比例 贵州分公司 募股 １，４１２，２５８．３４ １７，５４９，９４９．２７ １８，９６２，２０７．６１ 电解锰项目 资金 募股 大压机项目 ３８１，１６０．９９ ８９７，３５８．８０ １，２７８，５１９．７９ 资金 长带生产线 １３２，７０６．３６ ９２，４８８．８４ ２２５，１９５．２０ 自筹 建设 合金厂技改 ２９６，５９５．１９ ３２１，９７６．９４ ６１８，５７２．１３ 自筹 项目 循环水建设 ２２，０００．００ ２２，０００．００ 自筹 工程 深圳中核二 募股 期技改扩能 １５８，３６１．３７ ８４８，５３２．９２ ２２０，１０９．７２ ７８６，７８４．５７ 资金 工程 深圳中核工 募股 ３，６０５，９５５．８３ ３０，３３９．６２ ３，３０９，５９８．１５ ３２６，６９７．３０ 业园项目 资金 共晶软磁铁 募股 氧体磁芯项 ５，９０５，５５０．７７ ６８，９９９，４８０．３６ ７４，９０５，０３１．１３ 资金 目 金泰公司二 募股 期技改扩能 ４，６００，０６７．１９ １，７００，２４０．７３ ４，５９０，９９８．０５ １，７０９，３０９．８７ 资金 工程 金地公司扩 １，４５８，５６０．２１ １，２２４，６５２．６９ ２，５９８，３８０．９０ ８４，８３２．００ ０．００ 自筹 建工程 酸雾处理工 １，０９４，８１９．００ １，２７０，０４０．００ ２，３６４，８５９．００ 自筹 程 氧化锰仓库 ３１８，３７６．１９ ３，３８２，９６８．４６ ３，７０１，３４４．６５ 自筹 募股 工业园 ７２７，０９５．９７ ４，０９５，０７７．６７ ４，８２２，１７３．６４ 资金 募股 中心废水站 １０６，８７６．６０ ２，８８４，７９８．８６ ２，９９１，６７５．４６ 资金 粉体实验室 １８７，９７１．１１ ５９４，７２０．００ ７８２，６９１．１１ 自筹 变电站 １７，４６８．５８ ２，３２７，３８０．９７ ２，３４４，８４９．５５ 自筹 学术交流中 募股 ６３３，８０８．９４ ２０，０００，０００．００ ２０，６３３，８０８．９４ ０．００ 心 资金 其他 ８，１２１，１４５．４５ ５４，０００．００ ８，１７５，１４５．４５ ０．００ 自筹 合 计 ２９，１５８，７７８．０９ １２６，２９６，００６．１３ ３９，５２８，０４１．２１ ８４，８３２．００ １１５，８４１，９１１．０１ 注：（１） 本账户期末数比期初数增加 ８，６６８．３２ 万元，增幅 ２９７．２０％，主要系本公司募集资金项 目的投资增大、以及合并范围增加子公司所致。 （２） 本期无资本化利息。 52 金瑞科技 ２００２ 年度报告 １２、无形资产 剩余 取得 本期 本期 本 期 累 计 种类 原 值 期初余额 期末余额 摊销 方式 增加额 转出额 摊销额 摊销额 年限 土地 购买 ２９，７６０，２６０．５３ １７，９７１，５００．００ １１，７６０，２６０．５３ １２，７５３，２８０．００ ４３９，４６３．６０ ４６７，９６３．６０ １６，５３９，０１６．９３ ４８．８３ 使用权 专有 投入 ３１，９６３，３５０．００ ３０，０００，３００．００ １，９６３，０５０．００ ３，２４９，０７６．４０ ３，２４９，０７６．４０ ２８，７１４，２７３．６０ ９ 技术 高比表 面四氧 购买 ６，０００，０００．００ ５，４３５，４８５．００ ３２３，４５２．００ ８８７，９６７．００ ５，１１２，０３３．００ １５．８３ 化三锰 技术 财务 购买 ９１，５８８．００ ９１，５８８．００ ２１，０８７．００ ２１，０８７．００ ７０，５０１．００ 软件 合计 ６７，８１５，１９８．５３ ５３，４０７，２８５．００ １３，８１４，８９８．５３ １２，７５３，２８０．００ ４，０３３，０７９．００ ４，６２６，０９４．００ ５０，４３５，８２４．５３ 注：本期转出额系根据企业会计制度的要求将已开发的土地使用权转入在建工程。 １３、长期待摊费用 剩余 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 摊销 年限 开办费 １８，８２８，７３９．１６ ７，５４７，３５０．５７ ８，３１７，８６７．７５ １，３３３，９９２．０９ ４，２９７，５１２．９３ １４，５３１，２２６．２３ 维修费 ６０６，４７５．２３ ４５４，８９６．４７ １００，１３０．０９ １８２，３９３．０１ ２３３，８４１．６８ ３７２，６３３．５５ ９ 个月 合 计 １９，４３５，２１４．３９ ８，００２，２４７．０４ ８，４１７，９９７．８４ １，５１６，３８５．１０ ４，５３１，３５４．６１ １４，９０３，８５９．７８ １４、短期借款 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 信 用 借 款 ７，５００，０００．００ 保 证 借 款 ７０，０００，０００．００ 合 计 ７０，０００，０００．００ ７，５００，０００．００ １５、应付票据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 ３０４，５１４．８０ ３，６３０，０００．００ １６、应付账款 期 末 数 期 初 数 ２７，２８６，８８１．９９ ２３，７０５，５２１．６２ 注：本账户中含有持本公司 ５％以上股权的股东单位款项，详见附注 ７ 节 ２ 条 Ｃ 项。 53 金瑞科技 ２００２ 年度报告 １７、预收账款 期 末 数 期 初 数 ６，９７４，６６２．０５ ５，３０７，９５２．５５ 注：本账户中含有持本公司 ５％以上股权的股东单位款项，详见附注 ７ 节 ２ 条 Ｂ 项。 １８、应付股利 期 末 数 期 初 数 １５，１８１，６３９．９１ １８，５７６，８９５．７０ 主要明细如下： 投资者名称 金额 备注 长沙矿冶研究院 ８，８２０，０００．００ １９、应交税金 税 种 法定税率（％） 期 末 数 期 初 数 增值税 １７ ２，０３４，４６５．６７ ３，６０５，８７１．４０ 营业税 ５ －４５，２２０．３９ ２３．７５ 城建税 ７ ５，７５３．８５ ３５８，６２６．３２ 房产税 １．２ ７５５，４８５．３０ ６，２１１．４７ 土地使用税 ６，３７１．１２ ２９，１９１．５０ 企业所得税 ０ ８３，５８２．３０ －４，９７６．５６ 个人所得税 １４４，３０５．４８ ２２，６８８．３５ 印花税 ９，６２５．２４ 合 计 ２，９８４，７４３．３３ ４，０２７，２６１．４７ ２０、 其他应交款 项 目 计缴比例 期末数 期初数 教育费附加 流转税额的 ５％ ５２７，８２３．３２ ２５３，４７３．６０ ２１、其他应付款 期 末 数 期 初 数 １９，０８３，４３１．２９ １８，９２５，６８０．９０ 注：本账户中含有持本公司 ５％以上股权的股东单位款项，详见附注 ７ 节 ２ 条 Ｄ 项。 54 金瑞科技 ２００２ 年度报告 ２２、预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 结 存 原 因 运 费 １２，０００．００ 综合服务费 ２，３０７，７４７．８６ １，９１５，６０３．５６ 尚未支付的综合服务费 审计评估费 １７５，０００．００ 合 计 ２，３０７，７４７．８６ ２，１０２，６０３．５６ ２３、股本 本期变动增减额 项 目 期初数 期末数 公积金 配股 送股 增发 其他 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ６６，７００，０００ ６６，７００，０００ 其中：国有持有股份 ６６，７００，０００ ６６，７００，０００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集社会公众股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ６６，７００，０００ ６６，７００，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ４０，０００，０００ ４０，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ４０，０００，０００ ４０，０００，０００ 三、股份总数 １０６，７００，０００ １０６，７００，０００ ２４、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 ５８０，７５４，４６２．６９ ４２８，０３８．８８ ５８０，３２６，４２３．８１ 其他资本公积转入 １７，９０５．９４ １７，９０５．９４ 合 计 ５８０，７７２，３６８．６３ ４２８，０３８．８８ ５８０，３４４，３２９．７５ 注： （１） 本账户期初数比上年审定的期末数增加了 １１，９６０，１１８．２２ 元，系本公司用资本公积 ５，４１９，４７９．２０ 元弥补 ２０００ 年度未分配利润借方余额，以及对股票发行期间的无效申 购资金利息进行追溯调整 １７，３７９，５９７．４２ 元。 （２） 本期减少数系股票发行应缴纳的印花税。 55 金瑞科技 ２００２ 年度报告 ２５、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ３，１９４，３７９．０１ ２，０４０，１８４．６４ ５，２３４，５６３．６５ 法定公益金 ３，９８９，６３０．７７ １，４９３，８０１．８７ ５，４８３，４３２．６４ 任意盈余公积 合 计 ７，１８４，００９．７８ ３，５３３，９８６．５１ １０，７１７，９９６．２９ 注： （１） 本账户期初数比上年审定的期末数减少了 １，７２３，４９９．２８ 元，系本公司用法定盈余 公积 ２，０１９，７９２．３２ 元弥补 ２０００ 年度未分配利润借方余额，以及对股票发行期间的 无效申购资金利息摊销采用追溯调整而调增盈余公积 ２９６，２９３．０４ 元。 （２） 本期增加数系根据本公司章程提取 １０％的法定盈余公积金， ８％的法定公益金。 ２６、未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 ３，７３０，２６６．９５ １５，６１０，１０４．３１ １８，４７１，９８６．５１ ８６８，３８４．７５ 注：（１） 本账户期初数比上年审定的期末数调增 １，３４９，７７９．３４ 元，变动内容为： １）根据本公司 ２００２ 年 ５ 月 ２０ 日 ２００１ 年度股东大会决议通过《关于用公积金弥补 ２０００ 年 末 未 分 配 利 润 负 数 的 议 案 》，用法定盈余公积 ２，０１９，７９２．３２ 元 及 资 本 公 积 ５，４１９，４７９．２０ 元弥补 ２０００ 年度未分配利润借方余额 ７，４３９，２７１．５２ 元； ２） 对于股票发行期间的无效申购资金利息摊销额 ５，７９３，１９９．１４ 元转入资本公积； ３） 由于上述因素的影响，本期相应调增了期初盈余公积 ２９６，２９３．０４ 元。 （２） 本期减少数系： １） 根据本公司章程提取法定盈余公积金和法定公益金； ２） 根据本公司 ２００３ 年 ３ 月 ２６ 日董事会关于 ２００２ 年分配预案：向全体股东按每 １０ 股 派发现金红利 １．４０ 元（含税），共计派发现金 １４，９３８，０００．００ 元。 ２７、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 合金材料 ３５，０２８，１６６．７８ ５１，０９９，０１３．９１ ３２，３９０，８７１．８５ ４１，２４２，９６２．２３ 超硬材料 ４２，６１９，１５０．４１ ５７，９８５，６８２．０４ ４０，４４４，８４６．３７ ５８，７６３，５１５．４４ 电子材料 １７０，４９７，２０７．８５ １０９，２０９，４９１．８７ １２８，９１６，４７５．９９ ７５，７２４，２９５．４２ 贸 易 ７，２２９，７４１．６７ ７，３８１，１７３．０７ ６，４８８，５４５．６２ ６，９１６，７５６．７１ 合 计 ２５５，３７４，２６６．７１ ２２５，６７５，３６０．８９ ２０８，２４０，７３９．８３ １８２，６４７，５２９．８０ 注：公司前五名客户销售收入总额为 ５，２８６．９９ 万元，占公司全部销售收入总额的 ２０．７０％。 56 金瑞科技 ２００２ 年度报告 （１） 业务分部报表 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 合金材料 ４４，９３１，６８６．６０ ６２，４０７，２６４．６４ ４２，２９４，３９１．６７ ５１，７５７，２６２．１９ 超硬材料 ４６，０６５，２１６．３７ ５９，９４７，１０９．８７ ４３，８９０，９１２．３３ ６０，７２４，９４３．２７ 电子材料 ２０８，２２７，５９１．３４ １２９，４６４，９３６．４３ １６６，０８４，２１６．１６ ９５，３９６，２６９．５５ 贸 易 ７，２２９，７４１．６７ ７，３８１，１７３．０７ ６，４８８，５４５．６２ ６，９１６，７５６．７１ 减：内部相 ５１，０７９，９６９．２７ ３３，５２５，１２３．１２ ５０，５１７，３２５．９５ ３２，１４７，７０１．９２ 互抵消 合 计 ２５５，３７４，２６６．７１ ２２５，６７５，３６０．８９ ２０８，２４０，７３９．８３ １８２，６４７，５２９．８０ （２） 地区分部报表 主营业务收入 主营业务成本 地 区 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 湖南地区 １９１，１４３，５９９．７３ １８３，３２５，４７５．９３ １６２，０９７，２５５．５９ １５５，１３９，０９３．１３ 贵州地区 ５４，２５９，０７６．２４ ４４，４９３，７３８．８８ ５０，９６９，１９０．１０ ３３，５１０，００２．２９ 山东地区 ４１，８７５，５４４．９９ １５，１０５，１８０．４０ ２８，２６３，８２３．２９ １０，６６３，９９８．２７ 广东地区 ５，７７５，６６４．５４ ４，６１０，９１６．７５ 减：地区间抵销 ３７，６７９，６１８．７９ １７，２４９，０３４．３２ ３７，７００，４４５．９０ １６，６６５，５６３．８９ 合 计 ２５５，３７４，２６６．７１ ２２５，６７５，３６０．８９ ２０８，２４０，７３９．８３ １８２，６４７，５２９．８０ ２８、主营业务税金及附加 项 目 计提标准 本年累计数 上年累计数 城 建 税 ７％ ７６８，８０８．６１ ３０９，３０３．０６ 教育费及附加 ５％ ５４９，１４９．００ ２０７，８２９．０９ 营 业 税 ５％ １０９，８２９．８０ １９７．９３ 合 计 １，４２７，７８７．４１ ５１７，３３０．０８ ２９、其他业务利润 项 目 收 入 成 本 利 润 材料让售收入 ９，５４６，６４７．９７ １３，４３７，６６８．４３ －３，８９１，０２０．４６ 零星加工费收入 ２，８８０．３６ ２，８８０．３６ 废旧物资、次品销售收入 ５，５５５，７７３．８１ ３８７，４５２．９３ ５，１６８，３２０．８８ 其他收入 １，４２７，７１３．６０ １，０８６，９４９．７２ ３４０，７６３．８８ 合 计 １６，５３３，０１５．７４ １４，９１２，０７１．０８ １，６２０，９４４．６６ 注：该账户本年度发生数比上年数减少 ２８９．５０ 万元，减幅 ６４．１０％，主要系材料让售减少所致。 57 金瑞科技 ２００２ 年度报告 ３０、财务费用 项 目 本年累计数 上年累计数 利息支出 ３，１４３，９１６．７５ ５，８１０，９７２．１０ 减：利息收入 ３，２７８，８２７．７０ ４，３４４，８５５．８９ 手续费 １１，８３７．３６ ９，８８６．６０ 其 他 ２８９，４９４．７７ ２６９，２８０．４０ 合 计 １６６，４２１．１８ １，７４５，２８３．２１ 注：该账户本年度发生数比上年数减少 １５７．８８ 万元，减幅 ９０．４０％，主要系本公司归还长期贷 款，且贷款利率下调所致。 ３１、投资收益 项 目 本年累计数 上年累计数 股票及国债投资收益 １，４９６，１２２．５４ １２，７９４，７３９．７６ 短期投资跌价准备 －９３５，１９３．６９ －６３２，５０２．６４ 股权投资差额摊销 －２，５７９．５８ ４，１００．００ 委托投资收益 ２，７１８，２９２．２８ 合 计 ３，２７６，６４１．５５ １２，１６６，３３７．１２ 注：（１） 该账户本年度发生数比上年数减少 ８８９ 万元，减幅 ７３％，主要系本年度股票投资收益减 少所致。 （２） 委托投资收益系本公司委托泰阳证券有限责任公司进行资产管理所获得收益，投资 期限为 １ 年。 ３２、营业外收入 项 目 本年累计数 上年累计数 罚款收入 ７８，１１１．３０ ０．００ 处理固定资产净收益 １，０９５，５３８．５３ １，００５，５２２．５９ 其 他 １５，３０６．３９ ３６，３９７．２６ 合 计 １，１８８，９５６．２２ １，０４１，９１９．８５ 注：本账户期初发生数比上年审定期末发生数减少 ５，７９３，１９９．１４ 元，系对于股票发行期间的 无效申购资金利息摊销额追溯调整转入资本公积。 58 金瑞科技 ２００２ 年度报告 ３３、支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目如下： 项 目 金 额 办公费 ２，０５９，２４５．６３ 广告宣传费 １，８０３，２２２．８０ 差旅费 ２，４２６，３４１．９８ 业务费 ２，８３９，８９６．９６ 会 费 ５４２，６２２．６６ 审计评估费 ６９５，０００．００ 技术服务费 ４８３，５５９．９１ 水电费 ２９４，３７３．７６ 培训费 １５４，４２３．４０ 保险费 １５７，１５６．４７ 租赁费 ５２８，０００．００ 运 费 ３，３７７，２３９．４４ 维修费 ４４，２５９．８２ 其 他 ７，１９７，８１３．３８ 合 计 ２２，６０３，１５６．２１ 附注 ６ 、母公司会计报表主要项目注释： （金额单位：人民币 元） １、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 所占 坏账准备 所占 坏账准备 金 额 比例 金 额 比例 计提 计提 （％） 金额 （％） 金额 比例 比例 １ 年以内 ２８，５５７，６３５．６０ ６０．０１ ５％ １，４２７，８８１．７９ ４０，７０４，８０７．０９ ７６．６０ ５％ ２，０３５，２４０．３５ １～２ 年 ７，６０８，５５２．３２ １５．９９ １０％ ７６０，８５５．２３ ５，４５２，９９６．９６ １０．２６ １０％ ５４５，２９９．６９ ２～３ 年 ３，２７６，１４６．２４ ６．８８ １５％ ４９１，４２１．９４ １，２１１，５８３．７４ ２．２８ １５％ １８１，７３７．５９ ３～５ 年 １，３４１，５７５．１７ ２．８２ ２０％ ２６８，３１５．０４ １，２９９，９９５．３７ ２．４５ ２０％ ２５９，９９９．３６ ５ 年以上 ２，３８３，３９２．０５ ５．００ ３０％ ７１５，０１７．６２ １，８６２，７７５．１５ ３．５１ ３０％ ５５８，８３２．５５ 内部往来 ４，４１９，４３５．２０ ９．３０ ２，６０３，９８５．２４ ４．９０ 合 计 ４７，５８６，７３６．５８ １００．００ ３，６６３，４９１．６２ ５３，１３６，１４３．５５ １００．００ ３，５８１，１０９．５１ 59 金瑞科技 ２００２ 年度报告 注：本项目前五名金额合计为 １，６４５．９７ 万元，占应收账款总额的 ３４．５９％。 ２、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 所占 所占 金 额 比例 金 额 比例 （％） 计提 （％） 计提 金额 金额 比例 比例 １ 年以内 ３９１，５５７．４５ ０．６０ ５％ １９，５７７．９２ ９４２，０８０．８２ ６．００ ５％ ４７，１０４．０４ １～２ 年 １５，７２４．１０ ０．０２ １０％ １，５７２．４１ ２６２，２４８．６９ １．６７ １０％ ２６，２２４．８７ ２～３ 年 ７８８，３３９．７７ １．２７ １５％ １１８，２５０．９６ ２２４，２５１．００ １．４３ １５％ ３３，６３７．６５ ３～５ 年 ３２７，７２４．８８ ０．５３ ２０％ ６５，５４４．９８ ２１４，９８４．７２ １．３７ ２０％ ４２，９９６．９４ ５ 年以上 ５７，９３７．１０ ０．３７ ３０％ １７，３８１．１３ 内部往来 ５９，６５５，０９７．３８ ９７．５８ １４，０００，０００．００ ８９．１６ 合 计 ６１，１７８，４４３．５８ １００．００ ２０４，９４６．２７ １５，７０１，５０２．３３ １００．００ １６７，３４４．６３ 注：本项目前五名金额合计为 ５，９６５．５１ 万元，占其他应收款总额的 ９７．５８％。 ３、长期股权投资 （１） 长期股权投资 期 末 数 期 初 数 长期股权投资类别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 １４４，１７１，１１２．５４ ７３，２５９，７７３．３６ 其他股权投资 ７７，５００，０００．００ １０，０００，０００．００ 合 计 ２２１，６７１，１１２．５４ ８３，２５９，７７３．３６ 60 金瑞科技 ２００２ 年度报告 （２） 权益法核算的长期股权投资 被投资单位 分得的现 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 累计增加额 期末余额 权益增加额 金红利额 贵州省松桃县金 地锰业有限责任 ４，４８０，０００．００ －３１７，０１０．０６ ５０７，７６５．１２ ４，９８７，７６５．１２ 公司 长沙金石粉体材 ５，５００，０００．００ ７１，２５４．８４ ８７，０６０．３２ ５，５８７，０６０．３２ 料有限责任公司 枣庄金泰电子有 １１，２００，０００．００ ３６，０００，０００．００ ３，８８４，３４６．９４ ４，０９１，３０２．９３ ４，７８７，５３９．６４ ４７，８９６，２３６．７１ 限公司 晶源电子科技有 ５０，３３１，９００．００ －７３１，２６０．２６ －７２７，１６０．２６ ４９，６０４，７３９．７４ 限公司 深圳市金瑞中核 ３３，０００，０００．００ －１，１３４，７０６．３９ －１，１３４，７０６．３９ ３１，８６５，２９３．６１ 电子有限公司 深 圳 核 达 利 ３，１８０，０００．００ －９７１，７８６．２５ －９７１，７８６．２５ ２，２０８，２１３．７５ 电子有限公司 长沙长远物业管 ３３０，０００．００ ３３０，０００．００ 理有限责任公司 合 计 １０８，０２１，９００．００ ３６，０００，０００．００ ８００，８３８．８２ ４，０９１，３０２．９３ ２，５４８，７１２．１８ １４２，４７９，３０９．２５ （３） 其他股权投资 投资 占被投资公司 被投资单位名称 投资成本 期末数 期限 注册资本比例 湘财证券有限责任公司 ５７，５００，０００．００ １．９９％ ５７，５００，０００．００ 大象创业投资有限公司 ２０，０００，０００．００ １３．３３％ ２０，０００，０００．００ 合 计 ７７，５００，０００．００ ７７，５００，０００．００ （４） 股权投资差额 摊销 形成 被投资单位 初始金额 本期摊销额 摊余金额 期限 原因 贵州省松桃县金地 ０．０１ ０．０１ ０．００ 锰业有限责任公司 长沙金石粉体材料 ０．０１ ０．０１ ０．００ 有限责任公司 枣庄金泰电子有限 －７３，００２．０６ －７３，００２．０６ ０．００ 公司 深圳市金瑞中核电 １，１００，６３３．３４ １０ 年 ３６，６８７．７８ １，０６３，９４５．５６ 溢价收购 子有限公司 61 金瑞科技 ２００２ 年度报告 深圳核达利电子有 ６６６，７５１．５７ １０ 年 ３８，８９３．８４ ６２７，８５７．７３ 溢价收购 限公司 合 计 １，６９４，３８２．８７ ２，５７９．５８ １，６９１，８０３．２９ ４、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 合金材料 ３５，０２８，１６６．７８ ５１，０９９，０１３．９１ ３２，３９０，８７１．８５ ４１，２４２，９６２．２３ 超硬材料 ３２，０４１，８２２．６２ ３６，４８７，０１４．１５ ３１，２６８，５６０．１９ ３８，７９９，４５２．７２ 电子材料 １０８，９６２，１１８．５５ ６６，８５９，６０６．９１ ８５，１６０，２２９．１３ ４８，７９９，３２９．１８ 贸 易 ７，２２９，７４１．６７ ６，８２５，２５３．４２ ６，４８８，５４５．６２ ５，９２２，８９９．６６ 合 计 １８３，２６１，８４９．６２ １６１，２７０，８８８．３９ １５５，３０８，２０６．７９ １３４，７６４，６４３．７９ 注：公司前五名客户销售收入总额为 ４，６６５．２６ 万元，占公司全部销售收入总额的 ２５．４６％ 。 ５、投资收益 项 目 本年累计数 上年累计数 股票国债投资收益 １，４９６，１２２．５４ １２，７９４，７３９．７６ 委托投资收益 ２，７１８，８９２．２８ 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 ２，４９２，６４２．１１ ５，５６９，６５１．４２ 短期投资跌价准备 －９３５，１９３．６９ －６３２，５０２．６４ 合 计 ５，７７１，８６３．２４ １７，７３１，８８８．５４ 附注 ７、关联方关系及其交易 62 金瑞科技 ２００２ 年度报告 １、关联方关系 （１） 存在控制关系的关联方 与本公司 经济 法 定 直接持 间接持 公司名称 注册地址 主营业务 关系 性质 代表人 股比例 股比例 长沙矿冶研究院 长 沙 市 岳 麓 区 新材料、新工艺、 母公司 全民 张泾生 ５９．０５％ 麓山南路 １ 号 新技术及制品、电 子产品的技术开 发、技术转让、生 产、销售；矿产资 源及二次资源的研 究、技术开发等。 贵州省松桃县金 贵 州 省 松 桃 县 电解金属锰、锰制 子公司 有限责 梁多衍 ６４％ 地锰业有限责任 蓼臬镇三街 １７６ 品及相关产品 任公司 公司 号 长沙金石粉体材 长 沙 市 麓 山 南 超硬材料、磨料、 子公司 有限责 李罗生 ５５％ 料有限责任公司 路 １ 号 ７６ 栋 磨具及制品的研 任公司 究、开发、生产等 ８２．１９６４％ 枣庄金泰电子有 枣 庄 市 中 区 解 磁性材料、电子节 子公司 有限责 杨应亮 限公司 放南路边 １ 号 能灯等 任公司 晶源电子科技有 长 沙 市 麓 山 南 电 子 材 料 及 元 器 子公司 有限责 张泾生 ５７．２０％ 限责任公司 路 １ 号矿冶研究 件、磁性材料及制 任公司 院内第 ５５ 号 品 深圳市金瑞中核 深圳市福田区 新型电子元器件及 子公司 有限责 张泾生 ５５％ 电子有限公司 上步中路 １００１ 高磁导率、高频功 任公司 号 科 技 大 厦 率铁氧体、微波铁 １５０５、１５０６ 号 氧体系列磁产品， 超导材料和器件 深 圳 核 达 利 深圳市南山区沙 生产经营新型电子 子公司 有限责 王晓梅 ５３％ 电子有限公司 河工业城中核集 元器件 任公司 团工业区 ３ 栋 长沙长远物业管 长沙市岳麓区麓 物业管理 子公司 有限责 王晓梅 ３３％ ３３％ 理有限责任公司 山南路 １ 号 任公司 （２） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 期 初 企业名称 本期增加 本期减少 期 末 数 数 长沙矿冶研究院 １６，１１２ １６，１１２ 贵州省松桃县金地锰业有限责任公司 ７００ ７００ 长沙金石粉体材料有限责任公司 １，０００ １，０００ 枣庄金泰电子有限公司 ２，０００ ３，５９４．０１６８ ５，５９４．０１６８ 晶源电子科技有限责任公司 ８，８００ ８，８００ 63 金瑞科技 ２００２ 年度报告 深圳市金瑞中核电子有限公司 ６，０００ ６，０００ 深圳核达利电子有限公司 ６００ ６００ 长沙长远物业管理有限责任公司 １００ １００ （３） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：人民币万元 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 长沙矿冶研究院 ６，３００ ５９．０５ ６，３００ ５９．０５ 贵州省松桃县金 地锰业有限责任 ４４８ ６４ ４４８ ６４ 公司 长沙金石粉体材 ５５０ ５５ ５５０ ５５ 料有限责任公司 枣庄金泰电子有 １，１２０ ５６ ３，６００ ４，７２０ ８２．１９６４ 限公司 晶源电子科技有 ５，０３３．１９ ５７．２０ ５，０３３．１９ ５７．２０ 限责任公司 深圳市金瑞中核 ３，３００ ５５ ３，３００ ５５ 电子有限公司 深圳核达利电子 ３１８ ５３ ３１８ ５３ 有限公司 长沙长远物业管 ３３ ３３ ３３ ３３＊ 理有限责任公司 ＊ 本公司通过控股子公司—晶源电子科技有限责任公司间接持有长沙长远物业管理有限责 任公司 ３３％的股份。 （４） 不存在控制关系的关联方关系 企 业 名 称 与 本 企 业 关 系 湖南华菱钢铁集团有限责任公司 持有本公司 １．８７％的股份 64 金瑞科技 ２００２ 年度报告 信息产业部电子第四十八研究所 持有本公司 ０．９４％的股份 长沙高新技术产业开发区银佳科技有限公司 持有本公司 ０．５６％的股份 中国冶金进出口湖南公司 持有本公司 ０．０９％的股份 ２、关联方交易及关联往来 （１） 关联方交易 Ａ、销售产品 ２００１ 年 ２００２ 年 销售 结算 关联公司名称 销售货物 销售额 占本项 销售额 占本项 价格 方式 （万元） 总额（％） （万元） 总额（％） 长沙矿冶研究院 人造金刚石 １，０４８．６４ ２８．８０ ７４４．８７ ２０．００ 市价 现金 长沙新冶实业有限 四氧化三锰 ５９１．０９ ７．６０ 市价 现金 公司（＊） 长沙新冶实业有限 微 粉 １，２１６．５２ ５６．５０ １０１５．１８ ９５．００ 市价 现金 公司（＊） 长沙矿冶研究院 其 它 ２８８．９８ ４．１０ １５４．６９ ２．６０ 市价 现金 ＊：长沙新冶实业公司系长沙矿冶研究院的全资子公司。 （２） 关联往来 期 末 余 额 占全部应收（付）余额比重 项 目 备 注 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 １２ 月 ３１ 日 １２ 月 ３１ 日 １２ 月 ３１ 日 Ａ．应收账款 长沙矿冶研究院 １，２４７，２２７．３０ １，６８２，１３２．５６ ２．００％ ２．６０％ 长沙新冶实业有限公司 ３，９１０，７６６．１６ ５５２，２２３．４１ ６．２０％ ０．８０％ Ｂ．预收账款 长沙矿冶研究院 ４２４，４２７．８２ ３２４，４２７．８２ ８．００％ ４．５０％ Ｃ．应付账款 长沙矿冶研究院 ２，０２１，２６０．５６ ２，２６４，７２２．０２ ８．５０％ ８．２０％ 长沙新冶实业有限公司 ７１，１２８．２１ ０．３０％ Ｄ．其他应付款 长沙矿冶研究院 １，１５９，３８９．４６ １，１０５，２９０．２４ ６．１０％ ５．８０％ 65 金瑞科技 ２００２ 年度报告 Ｅ．预付账款 长沙矿冶研究院 １２，３０８，５５８．０５ ５，７０８，４０１．３７ ３０．２０％ １６．２０％ 系预付工程款 长沙新冶实业有限公司 ９，２８５，０００．００ ２６．４０％ 系预付设备款 Ｆ．其他应收款 长沙矿冶研究院 １，３３２，４３２．９０ ４５５，１０３．０３ ４８．５０％ １４．９０％ （３） 其他应披露的事项 Ａ、长沙矿冶研究院与本公司于 ２００２ 年 １２ 月 １ 日签订了《关于免除 ２００２ 年 综合服务费用的协议》，鉴于 ２００２ 年本公司对双方共同所处的工作周边环境美化 工作做出了较大贡献，双方本着友好协作、共同发展的原则和精神，长沙矿冶研 究院同意免除本公司 ２００２ 年应支付的综合服务费用 １，５２８，０５９．２６ 元。 Ｂ、根据本公司与长沙矿冶研究院签订的《土地租赁协议》，本公司租用长沙 矿冶研究院土地共计 ３２，３６７．０９９ 平方米，每年支付租金 １３７，５４４．３０ 元。 Ｃ、根据 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日本公司与长沙矿冶研究院签订的《关于免除 ２００２ 年常年科研开发经费的协议》，鉴于本公司募集资金的投资项目大都处于建设期， 尚未产生利润回报，且 ２００２ 年本公司自身研发和技改投入大大增加，双方本着友 好协作共同发展的原则和精神，经协商，长沙矿冶研究院同意免除 ２００２ 年的常年 科研开发经费 １００ 万元。 Ｄ、根据本公司第一届董事会第十三次会议决议并经股东大会通过，本公司将 与长沙矿冶研究院共同出资 ３，００７．９８ 万元筹建学术交流活动中心，其中本公司决 定利用募集资金 １，５０３．９９ 万元（以工程竣工后审计造价为基准）作为此工程项目 出资。该中心竣工后，公司将占其产权的 ５０％，此项交易已签订协议。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司已支付工程款 １，５００ 万元。 Ｅ、根据本公司与长沙矿冶研究院签订的《关于委托改建学术楼外围环境的协 议》，为了塑造良好的企业形象，美化、绿化学术楼外围环境，长沙矿冶研究院同 意接受本公司的委托，改建学术楼外围环境，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司已 支付工程款 ５００ 万元，其余资金等工程竣工审计后再结算。 66 金瑞科技 ２００２ 年度报告 附注 ８、或有事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无需要披露的抵押、担保等重大或有事项。 附注 ９、承诺事项 截止报告发出日，本公司未发现需披露的重大承诺事项。 附注 １０、其他重要事项 １、根据本公司 ２００２ 年 ５ 月 ２０ 日 ２００１ 年度股东大会决议通过《关于用公积 金弥补 ２０００ 年末未分配利润负数的议案》，因本公司 ２００１ 年 １ 月 １ 日执行新的企 业会计制度，对固定资产计提减值准备并进行追溯调整，造成 ２０００ 年末未分配利 润为－７，４３９，２７１．５２ 元，本公司决定用盈余公积 ２，０１９，７９２．３２ 元及资本公积 ５，４１９，４７９．２０ 元弥补未分配利润借方余额，弥补后，２０００ 年末未分配利润为零。 ２、根据本公司 ２００３ 年 ３ 月 ２５ 日董事会关于 ２００２ 年分配预案：向全体股东 按每 １０ 股派发现金红利 １．４０ 元（含税），共计派发现金 １４，９３８，０００．００ 元。 十一、备查文件目录 （一） 载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表； （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 67 合并资产负债表 会合01表 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 5— 1 136,301,821.15 346,720,888.07 短期借款 5— 14 70,000,000.00 7,500,000.00 短期投资 5— 2 102,900,023.88 91,141,715.86 应付票据 5— 15 304,514.80 3,630,000.00 应收票据 5— 3 18,255,368.35 23,064,658.71 应付账款 5— 16 27,286,881.99 23,705,521.62 应收股利 预收账款 5— 17 6,974,662.05 5,307,952.55 应收利息 - 应付工资 1,030,370.46 325,336.51 应收账款 5— 4 62,268,116.97 63,002,554.99 应付福利费 1,637,265.82 913,697.30 其他应收款 5— 5 3,016,270.98 2,738,497.17 应付股利 5— 18 15,181,639.91 18,576,895.70 预付账款 5— 6 35,143,027.45 40,707,621.36 应交税金 5— 19 2,984,743.33 4,027,261.47 应收补贴款 - 其他应交款 5— 20 527,823.32 253,473.60 存货 5— 7 135,487,917.52 104,879,281.87 其他应付款 5— 21 19,083,431.29 18,925,680.90 待摊费用 5— 8 200,675.05 509,972.00 预提费用 5— 22 2,307,747.86 2,102,603.56 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 10,000,000.00 流动资产合计 493,573,221.35 672,765,190.03 其他流动负债 长期投资： 流动负债合计 147,319,080.83 95,268,423.21 长期股权投资 5— 9 79,851,803.29 10,000,000.00 长期债权投资 长期负债： 长期投资合计 79,851,803.29 10,000,000.00 长期借款 - 15,000,000.00 固定资产： 应付债券 固定资产原价 5— 10 207,405,577.62 143,630,025.17 长期应付款 250,000.00 250,000.00 减：累计折旧 5— 10 43,701,635.83 41,052,148.69 专项应付款 固定资产净值 163,703,941.79 102,577,876.48 其他长期负债 减：固定资产减值准备 9,611,394.62 12,335,788.89 长期负债合计 250,000.00 15,250,000.00 固定资产净额 154,092,547.17 90,242,087.59 递延税项： 工程物资 20,398,381.09 递延税项贷项 在建工程 5— 11 115,841,911.01 29,158,778.09 负债合计 147,569,080.83 110,518,423.21 固定资产清理 少数股东权益 82,897,756.60 54,670,519.18 固定资产合计 290,332,839.27 119,400,865.68 股东权益 无形资产及其他资产： 股本 5— 23 106,700,000.00 106,700,000.00 无形资产 5— 12 50,435,824.53 53,407,285.00 减：已归还投资 长期待摊费用 5— 13 14,903,859.78 8,002,247.04 股本净额 106,700,000.00 106,700,000.00 其他长期资产 资本公积 5— 24 580,344,329.75 580,772,368.63 无形资产及其他资产合计 65,339,684.31 61,409,532.04 盈余公积 5— 25 10,717,996.29 7,184,009.78 其中：法定公益金 5— 25 5,483,432.64 3,989,630.77 递延税项 未分配利润 5— 26 868,384.75 3,730,266.95 递延税款借项 股东权益合计 698,630,710.79 698,386,645.36 资产总计 929,097,548.22 863,575,587.75 负债和股东权益总计 929,097,548.22 863,575,587.75 公司法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 会合０１表附表１ 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 ４，６８６，８６８．６３ ５７３，００３．５５ ５，２５９，８７２．１８ 其中：应收账款 ４，４２５，９２５．６６ ４４６，９１４．８７ ４，８７２，８４０．５３ 其他应收款 ２６０，９４２．９７ １２６，０８８．６８ ３８７，０３１．６５ 二、短期投资跌价准备合计 ６３２，５０２．６４ ９３５，１９３．６９ １，５６７，６９６．３３ 其中：股票投资 ６３２，５０２．６４ ２６９，８５１．８８ ９０２，３５４．５２ 债券投资 ６６５，３４１．８１ ６６５，３４１．８１ 三、存货跌价准备合计 ７，５５２，９４１．３２ １，５６４，３４５．０２ ３，３７７，１９４．２１ ５，７４０，０９２．１３ 其中：产成品 ７，５４３，２７７．９３ ３，３７７，１９４．２１ 4,166,083.72 原材料 ９，６６３．３９ １，５６４，３４５．０２ 1,574,008.41 四、长期投资减值准备合计 － 其中：长期股权投资 － 长期债权投资 － 五、固定资产减值准备合计 １２，３３５，７８８．８９ ４９，６６７．５６ 2,774,061.83 ９，６１１，３９４．６２ 其中： 机器设备 １２，１８８，０３１．１０ 49,667.56 2,755,202.83 9,482,495.83 电子设备 １２８，８９８．７９ １２８，８９８．７９ 运输工具 １１，３５５．００ １１，３５５．００ ０．００ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 股东权益增减变动表 会合０１表附表２ 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 本期数 上期数 一、股本： 期初余额 １０６，７００，０００．００ １０６，７００，０００．００ 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 １０６，７００，０００．００ １０６，７００，０００．００ 二、资本公积： 期初余额 ５８０，７７２，３６８．６３ ５６３，３２５，３９８．２７ 本期增加数 １７，４４６，９７０．３６ 其中：股本溢价 １７，４２９，０６４．４２ 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 １７，９０５．９４ 本期减少数 ４２８，０３８．８８ 其中：转增股本 期末余额 ５８０，３４４，３２９．７５ ５８０，７７２，３６８．６３ 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 ３，１９４，３７９．０１ ４９，１３２．５４ 本期增加数 ２，０４０，１８４．６４ ３，１４５，２４６．４７ 其中：从净利润中提取数 ２，０４０，１８４．６４ ３，１４５，２４６．４７ 其中：法定盈余公积 ２，０４０，１８４．６４ ３，１４５，２４６．４７ 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 期末余额 ５，２３４，５６３．６５ ３，１９４，３７９．０１ 其中：法定盈余公积 ５，２３４，５６３．６５ ３，１９４，３７９．０１ 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 ３，９８９，６３０．７７ １，６４０，４００．１３ 本期增加数 １，４９３，８０１．８７ ２，３４９，２３０．６４ 其中：从净利润中提取数 １，４９３，８０１．８７ ２，３４９，２３０．６４ 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 ５，４８３，４３２．６４ ３，９８９，６３０．７７ 五、未分配利润 期初未分配利润 ３，７３０，２６６．９５ －７３，６９８．８１ 本期净利润 １５，６１０，１０４．３１ ２５，３０３，４４２．８７ 本期利润分配 ３，５３３，９８６．５１ ２１，４９９，４７７．１１ 期末未分配利润 １５，８０６，３８４．７５ ３，７３０，２６６．９５ 公司法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 应交增值税明细表 ２００２年 会合０１表附表３ 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 本期累计数 一、应交增值税: １、年初未抵扣数 －１５５，１４３．１７ ２、销项税额 ４７，５２２，１６６．１９ 出口退税 ２，７２７，９９４．７４ 进项税额转出 １，３６８，６３１．６４ 转出多交增值税 ２，４６６，０８９．３１ ３、进项税额 ３９，１７１，８４０．３７ 已交税金 ３，４６３，８６８．４３ 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 ２，７２７，９９４．７４ 转出未交增值税 ９，２６０，３４５．８９ ４、期末未抵扣数 －６９４，３１０．７２ 二、未交增值税: １、年初未交数 ３，７６１，０１４．５７ ２、本期转入数 ７，２３１，５４２．４３ ３、本期已交数 ８，２６３，７８０．６１ ４、期末未交数 ２，７２８，７７６．３９ 公司法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 合并利润及利润分配表 会合02表 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项 目 附注 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 5— 27 255,374,266.71 225,675,360.89 减：主营业务成本 5— 27 208,240,739.83 182,647,529.80 主营业务税金及附加 5— 28 1,427,787.41 517,330.08 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 45,705,739.47 42,510,501.01 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5— 29 1,620,944.66 4,516,309.54 减：营业费用 10,764,210.72 7,078,714.43 管理费用 22,598,321.90 22,087,135.34 财务费用 5— 30 166,421.18 1,745,283.21 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,797,730.33 16,115,677.57 加：投资收益（损失以“－”号填列） 5— 31 3,276,641.55 12,166,337.12 补贴收入 营业外收入 5— 32 1,188,956.22 1,041,919.85 减：营业外支出 485,397.58 684,609.78 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 17,777,930.52 28,639,324.76 减：所得税 1,421,048.77 - 减：少数股东损益 746,777.44 3,335,881.89 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,610,104.31 25,303,442.87 加：年初未分配利润 3,730,266.95 -73,698.81 其他转入 - 六、可供分配的利润 19,340,371.26 25,229,744.06 减：提取法定盈余公积 2,040,184.64 3,145,246.47 提取法定公益金 1,493,801.87 2,349,230.64 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 15,806,384.75 19,735,266.95 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 14,938,000.00 16,005,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 868,384.75 3,730,266.95 公司法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 合并现金流量表 ２００２年度 会合０３表 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一．经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ２８８，８１５，７４６．００ 收到的税费返还 ２，０２５，０５８．７９ 收到的其他与经营活动有关现金 ４，９１１，７３５．４２ 现金流入小计 ２９５，７５２，５４０．２１ 购买商品、接受劳务支付的现金 ２２６，７９５，０４８．３３ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３１，４５３，０７９．３４ 支付的各项税费 １６，２０２，４４３．２３ 支付的其他与经营活动有关的现金 5-33 ２２，６０３，１５６．２１ 现金流出小计 ２９７，０５３，７２７．１１ 经营活动产生的现金流量净额 －１，３０１，１８６．９０ 二．投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ９２，２１２，７９４．８６ 取得投资收益所收到的现金 ４，４２９，２９２．０４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ２，０９５，５２５．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 ４５６，５６７．４８ 现金流入小计 ９９，１９４，１７９．３８ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １４９，５８２，８７７．１６ 投资所支付的现金 １７７，３２３，０９８．１０ 支付的其他与投资活动有关的现金 ０．００ 现金流出小计 ３２６，９０５，９７５．２６ 投资活动产生的现金流量净额 －２２７，７１１，７９５．８８ 三．筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３，８０１，２８４．９９ 借款所收到的现金 １２５，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ０．００ 现金流入小计 １２８，８０１，２８４．９９ 偿还债务所支付的现金 ８７，５００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２２，７０７，３６９．１３ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ０．００ 现金流出小计 １１０，２０７，３６９．１３ 筹资活动产生的现金流量净额 １８，５９３，９１５．８６ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －２１０，４１９，０６６．９２ 公司法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 合并现金流量表补充资料 项 目 金 额 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 15,610,104.31 加：少数股东收益 746,777.44 加：计提的资产减值准备 -3,029,046.22 固定资产折旧 9,071,087.17 无形资产摊销 4,033,079.00 长期待摊费用摊销 1,516,385.10 待摊费用减少（减：增加） 309,296.95 预提费用增加 （ 减：减少） 205,144.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （ 减：收益） -873,622.82 固定资产报废损失 0.00 财务费用 2,567,290.00 投资损失 （ 减：收益） -3,276,641.55 递延税款贷项 （ 减：借项） 0.00 存货的减少 （ 减：增加） -28,795,786.46 经营性应收项目的减少 （ 减：增加） 7,950,094.76 经营性应付项目的增加 （ 减：减少） -7,335,348.88 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -1,301,186.90 ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 136,301,821.15 减：现金的期初余额 346,720,888.07 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -210,419,066.92 资产负债表 会企01表 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司（母公司） ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 85,855,525.25 306,536,287.79 短期借款 70,000,000.00 7,500,000.00 短期投资 102,900,023.88 91,141,715.86 应付票据 - 应收票据 16,696,661.85 19,986,355.21 应付账款 15,790,124.72 17,195,354.28 应收股利 1,869,227.85 4,572,259.00 预收账款 5,125,541.88 5,063,103.23 应收利息 应付工资 11,634.00 63,961.33 应收账款 6— 1 43,923,244.96 49,555,034.04 应付福利费 811,559.94 559,057.55 其他应收款 6— 2 60,973,497.31 15,534,157.70 应付股利 14,938,000.00 16,005,000.00 预付账款 31,193,529.79 35,753,894.26 应交税金 3,096,992.75 4,376,108.94 应收补贴款 其他应交款 519,954.02 243,487.78 存货 99,278,120.01 83,642,434.98 其他应付款 8,179,641.17 8,473,672.39 待摊费用 - 225,000.00 预提费用 2,303,147.86 2,102,603.56 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 10,000,000.00 流动资产合计 442,689,830.90 606,947,138.84 其他流动负债 长期投资： 流动负债合计 105,838,596.34 71,582,349.06 长期股权投资 6— 3 221,671,112.54 83,259,773.36 长期债权投资 长期负债： 长期投资合计 221,671,112.54 83,259,773.36 长期借款 15,000,000.00 固定资产： 应付债券 固定资产原价 151,904,400.44 115,699,636.34 长期应付款 - 减：累计折旧 38,052,498.94 40,052,682.44 专项应付款 固定资产净值 113,851,901.50 75,646,953.90 其他长期负债 减：固定资产减值准备 9,608,569.62 12,335,788.89 长期负债合计 15,000,000.00 固定资产净额 104,243,331.88 63,311,165.01 递延税项： 工程物资 - 递延税项贷项 在建工程 38,114,088.14 16,981,599.92 负债合计 105,838,596.34 86,582,349.06 固定资产清理 固定资产合计 142,357,420.02 80,292,764.93 股东权益 无形资产及其他资产： 股本 106,700,000.00 106,700,000.00 无形资产 10,006,754.00 13,956,985.00 减：已归还投资 长期待摊费用 3,244,832.99 1,095,802.72 股本净额 106,700,000.00 106,700,000.00 其他长期资产 资本公积 580,344,329.75 580,772,368.63 无形资产及其他资产合计 13,251,586.99 15,052,787.72 盈余公积 9,081,548.16 6,275,478.26 其中：法定公益金 4,933,929.11 3,686,786.93 递延税项 未分配利润 3,067,476.20 5,222,268.90 递延税款借项 股东权益合计 699,193,354.11 698,970,115.79 资产总计 819,969,950.45 785,552,464.85 负债和股东权益总计 819,969,950.45 785,552,464.85 公司法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 会企02表 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司（母公司） 2002年度 单位：人民币元 项 目 附注 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 6— 4 183,261,849.62 161,270,888.39 减：主营业务成本 6— 4 155,308,206.79 134,764,643.79 主营业务税金及附加 1,083,483.42 437,563.25 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 26,870,159.41 26,068,681.35 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 821,004.87 4,123,291.22 减：营业费用 5,156,847.13 4,331,271.74 管理费用 13,535,625.03 16,651,681.63 财务费用 26,251.75 1,382,055.50 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,972,440.37 7,826,963.70 加：投资收益（损失以“－”号填列） 6— 5 5,771,863.24 17,731,888.54 补贴收入 - 营业外收入 1,099,572.08 1,005,522.59 减：营业外支出 254,598.49 677,461.53 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,589,277.20 25,886,913.30 减：所得税 - 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,589,277.20 25,886,913.30 加：年初未分配利润 5,222,268.90 其他转入 六、可供分配的利润 20,811,546.10 25,886,913.30 减：提取法定盈余公积 1,558,927.72 2,588,691.33 提取法定公益金 1,247,142.18 2,070,953.07 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 18,005,476.20 21,227,268.90 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 14,938,000.00 16,005,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 3,067,476.20 5,222,268.90 公司法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 ２００２年度 会企０３表 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项 目 金 额 一．经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 205,761,720.07 收到的税费返还 0.00 收到的其他与经营活动有关现金 3,619,814.44 现金流入小计 209,381,534.51 购买商品、接受劳务支付的现金 169,555,744.61 支付给职工以及为职工支付的现金 18,524,467.78 支付的各项税费 6,218,765.53 支付的其他与经营活动有关的现金 5,996,936.38 现金流出小计 200,295,914.30 经营活动产生的现金流量净额 9,085,620.21 二．投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 92,212,794.86 取得投资收益所收到的现金 11,223,626.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,087,525.00 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 105,523,945.98 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 57,030,376.94 投资所支付的现金 297,173,098.10 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 354,203,475.04 投资活动产生的现金流量净额 -248,679,529.06 三．筹资活动产生的现金流量： 0.00 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 125,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 125,000,000.00 偿还债务所支付的现金 87,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,586,853.69 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 106,086,853.69 筹资活动产生的现金流量净额 18,913,146.31 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -220,680,762.54 公司法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 现金流量表补充资料(母公司） 项 目 金 额 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 15,589,277.20 加：计提的资产减值准备 -4,042,483.43 固定资产折旧 5,902,469.47 无形资产摊销 496,039.00 长期待摊费用摊销 0.00 待摊费用减少（减：增加） 225,000.00 预提费用增加 （ 减：减少） 200,544.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （ 减：收益） -873,036.37 固定资产报废损失 0.00 财务费用 2,567,290.00 投资损失 （ 减：收益） -5,771,863.24 递延税款贷项 （ 减：借项） 0.00 存货的减少 （ 减：增加） -13,230,282.81 经营性应收项目的减少 （ 减：增加） 10,583,132.75 经营性应付项目的增加 （ 减：减少） -2,560,466.66 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 9,085,620.21 ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 85,855,525.25 减：现金的期初余额 306,536,287.79 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -220,680,762.54