*ST哈慈(600752)哈慈股份2002年年度报告

哈慈股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二 ＯＯ 三年四月二十五日 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 目 录 第一节 重要提示．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．2 第二节 公司简介．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3 第三节 会计数据和业务数据摘要．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4 第四节 股本变动及股东情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6 第五节 公司董事、监事、高级管理人员及员工情况．．．．．．．．．9 第六节 公司治理结构．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12 第七节 股东大会情况简介．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14 第八节 董事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．16 第九节 监事会工作报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．23 第十节 重要事项．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ．．． ．．．24 第十一节 财务报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．28 第十二节 备查文件．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．64 --1-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 第一节 重要提示 --2-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 第二节 公司简介 一、公司法定中文名称：哈慈股份有限公司 公司法定英文名称：HACI COMPANY LIMITED 英文缩写：HACI 二、公司法定代表人：孙光裕 三、公司董事会秘书：郝沪东 董事会证券事务代表：赵雪梅 联系地址：哈尔滨市动力区通乡街 169 号 联系电话：0451-2688688 传真电话：0451-5696922 电子信箱：haohudong@hacico.com 四、公司注册及办公地址：哈尔滨市动力区通乡街 169 号 邮政编码：150046 公司国际互联网网址：www.hacico.com 公司电子信箱：master@hacico.com 五、公司选定的信息披露报纸名称： 《上海证券报》 、《中国证券报》 、《证券 时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：哈尔滨市动力区通乡街 169 号 六、公司股票上市地点：上海证券交易所 股票简称：哈慈股份 股票代码：600752 七、其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1993 年 12 月 30 日 2、注册地点：哈尔滨市 3、企业法人营业执照注册号：2301002000338 4、税务登记号码：230107127587742 5、公司聘请的会计师事务所名称：北京永拓会计师事务所有限责任公司 6、办公地点：北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大厦 13 层 --3-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度公司实现利润情况： 单位：元 1、利润总额 -185,933,138.34 2、净利润 -188,819,725.79 3、扣除非经常性损益后的净利润 -136,173,124.40 4、主营业务利润 -3,994,013.50 5、其他业务利润 466,947.27 6、营业利润 -155,937,711.03 7、投资收益 263,330.32 8、补贴收入 408,640.00 9、营业外收支净额 -30,667,397.63 10、经营活动产生的现金流量净额 -124,174,400.85 11、现金及现金等价物净增加额 -213,271,329.78 扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 1、收购河北固安县哈慈 V26 健康产品有限责任公司股权，负商誉摊销 433,264.44 元。 2、V26 减肥沙淇等产品计提存货跌价准备-20,160,248.73 元。 3、补贴收入 408,640.00 元。 4、营业外收支净额-30,633,685.98 元。 5、投资差额摊销 2,622,474.71 元。 6、核销无形资产（健儿三宝药号）-5,317,045.83 元。 二、截止 2002 年公司前三年主要会计数据和财务指标： 单位：元 2001 年 2000 年 项目 2002 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 44,411,923.33 254,005,843.60 254,005,843.60 395,522,904.15 395,522,904.15 净利润 -188,819,725.79 17,271,593.95 34,678,684.20 47,258,436.66 53,046,530.95 总资产 1,226,280,054.73 1,358,471,196.02 1,394,520,894.39 893,257,231.56 899,045,325.85 股东权益 752,032,033.71 945,399,306.15 981,492,035.53 663,582,049.90 669,370,144.19 每股收益 -0.558 0.051 0.10 0.16 0.18 每股净资产 2,22 2.79 2.90 2.20 2.22 --4-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 调整后的每股 2.13 2.74 2.85 2.14 2.16 净资产 每股经营活动 产生的现金流 -0.37 0.36 0.36 0.11 0.11 量净额 净资产收益率 -25.11 1.83 3.53 7.12 7.92 (%) 扣除非经常性 损益后净利润 计算的加权平 -16 2.97 5.32 7.68 7.68 均净资产收益 率(%) 三、股东权益变动情况 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 338,464,128.00 338,464,128.00 资本公积金 402,462,084.21 402,462,084.21 盈余公积金 85,790,247.82 1,034,074.88 86,824,322.70 其中公益金 22,661,291.47 344,691.63 23,005,983.10 未确认投资损失 -2,166,592.63 -4,547,546.65 -6,714,139.28 未分配利润 120,849,438.75 189,853,800.67 -69,004,361.92 股东权益合计 945,399,306.15 1,034,074.88 194,401,347.20 752,032,033.71 变动原因：盈余公积金和公益金增加为正常计提所致，未分配利润和股东 权益减少是亏损所致。 --5-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动表情况表 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １７７５７５５７４ １７７５７５５７４ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １７７５７５５７４ １７７５７５５７４ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １６０８８８５５４ １６０８８８５５４ ２、境内上市的外资股 １、 境外上市的外资股 ２、 其他 已上市流通股份合计 １６０８８８５５４ １６０８８８５５４ 三、股份总数 ３３８４６４１２８ ３３８４６４１２８ 2、股票上市及发行情况 到报告期末为止的前三年股票发行情况： 2001 年 10 月公司经中国证监会批准，实施了增资配股，配股方案为以公司 2000 年末总股本 30133 万股为基数，向全体股东按 10：3 的比例配售，向社会 公众股东配售 3712.8 万股，法人股放弃本次配股权，共计配售 3712.8 万股。配 售价格 7.9 元／股，于 2001 年 10 月 10 日－24 日实施，配售股份 3712.8 万股， 于 2001 年 11 月 5 日上市流通，至报告期末公司股份总数为 338464128 股，其中 已流通股份 160888554 股。 二、主要股东持股情况： 1、截止 2002 年 12 月 31 日，本公司共有股东 88064 户。 2、持有本公司 5％以上（含 5％的）股份的前十名股东是： --6-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例（％） 股份类别 （１） 哈慈集团 １６２５７５５７４ ４８．０３ 法人股 （２） 涌金集团 １３００００００ ３．８４ 法人股 （３） 长江证券 １１５３８１０４ ３．４１ 流通股 （４） 港杰实业 ２００００００ ０．５９ 法人股 （５） 韩亚坤 ６０２００２ ０．１７７８ 流通股 （６） 李新英 ５７１０９０ ０．１６８７ 流通股 （７） 左志江 ４０００００ ０．１１８ 流通股 （８） 翁楚娟 ３５６３１２ ０．１０５ 流通股 （９） 韩宝峰 ２５７８１２ ０．０７６ 流通股 （１０） 卢桂华 １９３０２０ ０．０５７ 流通股 公司未获知前十名股东间存在关联关系。 至报告期末，持有本公司 5％以上股份的股东哈慈集团有限公司，用于质 押的法人股数量 16257 万股。 3、本公司控股股东情况简介： 控股股东名称：哈慈集团有限公司 成立日期：1992 年 12 月 28 日 法定代表人：赵志杰 注册资本：17758 万元 主要从事业务：从事中医医疗器械，普通机械，建筑材料，电子产品，通 信设备，农业机械，化工产品，工艺美术品，医疗保健品，医药，绿色食品，绿 色蔬菜，保健食品，锅炉配件的技术开发、技术转让及上述产品的售后服务，服 装、玩具及塑料制品制造，物资供销业，国内商业（国家有专项规定的除外）， 通过代理开展易货贸易，销售易货换回的商品，粮油批发，建筑安装工程，（分 支机构）药品制造（分支机构）购销食品、饮料、医疗检测设备制造。 从事天然食品，保健品、物资供销和商业贸易等业务，其下属的庆安哈慈 天然食品有限责任公司主要生产七河源大米、多 V 氏谷精，哈慈伊春保健茶有 限公司主要生产保健茶和矿泉水，呼伦贝尔哈慈制药厂主要生产养阴清肺口服 液、健脑通脉胶囊。 报告期内公司控股股东发生股权变更，详情公司刊登在 2002 年 10 月 31 日 的《中国证券报》、《上海证券报》上的本公司《重要事项》公告。 哈慈集团公司为有限公司责任公司，其股东构成为： --7-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 （1）哈尔滨天业生态技术有限公司，持有哈慈集团有限公司 61％的股权， 建于 1995 年 7 月，现注册资金为 26000 万人民币，法定代表人任有辉，住所： 哈尔滨市南岗区京哈公路 13.5 公里。经营范围为：研究开发、生产光合细菌菌 肥、光和细菌饲料添加剂、水质净化剂、环保产品、空气净化技术产品等，公司 主营业务为光和细菌菌肥，饲料添加剂的研究、开发、生产。股东构成：李秀峰 占 39.6%，任有辉占 12.2%，张肇铭占 8.2%，康为民占 5.6%，苏秀珍占 13.8%， 王修丹占 9％，朱继勋占 11.6%。 （2）哈尔滨盛兴科技开发有限公司，持有哈慈集团 39％的股权，成立于 1999 年 6 月 15 日，公司注册资金 28880 万元，法定代表人：杨孝义，住所哈尔 滨市香坊区印染街 1 号，公司经营范围：从事木制品方面的研究、开发、生产的 民营科技企业，是以木业为龙头，集产、供、销于一体的木材加工，有自营进出 口权，现已成为黑龙江省和哈尔滨市木业产品的出口基地，公司兼营有机生物肥、 生态旅游园。股东构成：杨孝义占 26.8%，高秀艳占 40.3%，刘冬生占 17.3%， 梁继承占 15.6%。 --8-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 第五节 公司董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事及高级管理人员基本情况 年初持 年末持 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 股数 股数 孙光裕 董事长 男 ５９ ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 李秀峰 董事 男 ５２ ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 孙德福 董事 男 ４０ ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 任有辉 副董事长 男 ４１ ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 刘存有 独立董事 男 ４６ ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 生明川 独立董事 男 ４４ ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 董事 男 赵树元 ４８ ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 执行总裁 董事 男 李树生 ４０ ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 财务负责人 董事 男 郝沪东 ３７ ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 董事会秘书 刘振国 董事 男 ４１ ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 赵 力 董事 男 ３３ ２００２．１２－２００５．１２ ２３４３９ ２３４３９ 王 宇 监事会主席 女 ３３ ２００２．１２－２００５．１２ １２９８２ １２９８２ 马景林 监事 男 ４８ ２００２．１２－２００５．１２ ０ ０ 刘丽荣 监事 女 ４８ ２００３．１２－２００５．１２ ０ ０ 宁柏良 监事 男 ６０ ２００３．１２－２００５．１２ ０ ０ 崔 豪 监事 男 ４８ ２００３．１２－２００５．１２ ０ ０ 苏秀珍 总裁 女 ５１ ２００３．１２－２００５．１２ ０ ０ 张文博 执行总裁 女 ３６ ２００３．１２－２００５．１２ ４６８８ ４６８８ 任有辉先生为本公司实际控制人哈尔滨天业生态有限公司董事长、总经理， 任职期为 2003 年 11 月至 2005 年 11 月；李秀峰先生为本公司实际控制人哈尔滨 天业生态有限公司董事，任职期为 2003 年 11 月至 2005 年 11 月。 二、公司董事、监事及高级管理人员薪酬情况 公司董事、监事及高级管理人员在公司领取的报酬根据公司经营状况比照 行业平均水平自主确定，津贴由股东大会审议批准后执行。 报告期内公司董事、监事及高管理人员从公司领取的年度薪酬总额为 59 万 --9-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 元，金额最高的前三名董事的薪酬总金额为 11.06 万元，根据公司的具体情况将 在本公司领取薪酬的董事、按领取薪酬划分为三个区间，10 万元以上 0 人，5－ 10 万元 3 人，2－4.9 万元 5 人，其余为 2 万元以下。 2002 年独立董事刘存有领取的津贴总额为 13098 元，王治国先生领取津贴 为 10915 元，生明川领取津贴为 2183 元，报告期内董事李秀峰、任有辉、监事 宁柏良在哈尔滨天业生态有限公司领取薪酬，董事孙德福在哈尔滨市工商银行领 取薪酬，在公司领取津贴。 三、离任董事、监事及高级管理人员情况： 姓 名 职 务 离任原因 郭立文 董事长兼总经理 换届 王治国 独立董事 换届 徐凤宁 董事 换届 李学林 董事 退休 段矩红 董事 工作变动 魏 峰 董事 工作变动 郭尚军 董事、集团公司总经理 因身体原因 张文博 副董事长、董事会秘书 因出国学习 王 宇 董事、总办主任 换届 王承祥 监事 换届 李童金 监事、监事会主席 换届 葛文清 监事 换届 谷万春 监事 换届 王 刚 执行总裁 工作变动 新任职的董事为：孙光裕、李秀峰、李树生、赵树元、孙德福、任有辉、 郝沪东、生明川、刘存有。任职的监事为王宇、刘丽荣、宁柏良、崔豪、马景林。 新聘任的高级管理人员为：孙光裕先生为公司董事长，苏秀珍女士为公司 总裁，郝沪东先生为董事会秘书，张文博女士和赵树元先生为公司执行总裁，李 树生先生为公司财务负责人。 四、公司员工情况： 公司现有员工 1283 人，其中生产人员 651 人，占总人数的 51％，销售人 员 204 人，占总人数的 16％，技术人员 99 人，占总人数的 8％，行政管理人员 --10-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 271 人，占总人数的 21％，财务人员 58 人，占总人数 5％，公司员工中博士 1 人，硕士 4 人，大学 71 人，大专 319 人。 --11-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 第六节 公司治理结构 公司上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、 法规及上海证券交易所《股票上市规则》要求，不断完善公司的法人治理结构， 建立现代企业制度，规范公司运作。根据《上市公司治理准则》要求修改了《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》。公司 治理结构的实际情况如下： 1、关于股东与股东大会： 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，为确保所有股东 充分行使权利，公司设立了董事会办公室，是与股东沟通的桥梁和纽带。公司严 格按照股东大会规范意见的要求召集，召开股东大会，在会场的选择，会议出席 的登记，会议投票等方面尽可能方便股东行使表决权。 2、控股股东与上市公司的关系： 公司控股股东行为规范，能充分尊重本公司的独立性，没有超越股东大会 直接或间接干预公司高级管理人员任用和公司决策，公司与控股股东关联交易定 价，依据公平、公允、合理。 3、关于董事和董事会 公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事，董事会人员构成符 合法律、法规的要求。公司董事会建立了议事规则，董事能认真负责的态度出席 董事会和股东大会，公司已初步建立了独立董事制度。 4、关于监事和监事会： 公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司监事会建立了监 事会议事规则。公司监事会能认真履行职责，对公司重大投资决策以及公司董事， 其它高级管理人员履行职责的合法性进行监管。 5、关于绩效评估和激励机制： 公司已建立了经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的考评和激励 机制。 6、关于相关利益者，公司能够充分尊重和维护银行、债权人、消费者等其 它利益相关者的合法性，共同推动公司持续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度： --12-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 公司指定董事会秘书负责信息披露工作。同时，聘任一名董事会证券事务 代表，接待股东来访咨询。公司能够按照法律、法规和公司章程的规定，真实、 准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。公 司将一如既往的按照《上市公司治理准则》等要求规范运作，努力寻求利润最大 化。切实维护中小股东的利益。 二、公司与控股股东五分开情况： 公司与控股股东做了人员、资产、财务、机构、业务五分开，各自独立核算。 1、人员方面：公司建立了独立的人事工资管理制度和独立的劳动人事管理 部门，配备了专门的管理人员。 2、资产方面：本公司拥有独立的生产体系、辅助生产体系和配套设施。进 入股份公司的资产完整、合法、手续齐全。 3、财务方面：本公司有独立的财务管理部门，建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度，并根据上市公司有关会计制度的要求独立进行财务决算。公司 拥有独立的银行帐目，依法独立纳税。 4、机构方面：本公司机构设置独立完整，按现代企业制度的要求规范运作， 努力提高运行效率，公司股东大会、董事会、监事会、经理层严格按照治理机构 的要求。建立符合自身发展需要的组织机构和规章制度。 5、业务方面：本公司具有独立的采购、生产和销售系统，原材料的采购生 产全部由自身的系统来完成。 公司医疗器械产品及部分保健产品借助控股股东销售网络销售 公司医疗器械产品及部分保健品借助控股股东销售网络销售，依据公司与 哈慈集团公司及其子公司签署的《销售合同》、“采取不低于市场同类产品价格” 的定价原则，交易价格执行董事会批准制定的出厂价格，结算方式采用现金结算， 关联交易公平、合理。 三、独立董事履行职责情况 公司按照相关的法律、法规和公司章程要求，2002 年股东大会聘请刘存有 先生、王治国先生、生明川先生担任独立董事，独立董事凭借其深厚的专业知识， 为公司规范运作提供了良好的建议。同时，公司也正在物色独立董事人选。保证 按期达到证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度》的指导意见要求。 --13-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 本年度公司召开两次股东大会： 一、2001 年年度股东大会： 公司于 2002 年 5 月 30 日在《中国证券报》 、《上海证券报》 、《证券时报》上 发出《哈慈股份有限公司第三届董事会第十八次会决议公告及关于召开 2001 年 度股东大会的通知》，于 2002 年 6 月 30 日在公司召开 2001 年度股东大会。出席 会议的股东及其授权代表共有 6 名，代表股份 16266.37 万股，占公司总股本 33846.4 万股的 48.03％，与会股东以记名投票的方式逐项表决，审议通过了如下 议案： 1、审议通过了公司 2001 年董事会报告 2、审议通过了公司 2001 年度监事会报告 3、审议通过了公司 2001 年年度报告及摘要 4、审议通过了公司 2001 年度财务决算报告 5、审议通过了公司 2001 年度利润分配预案 6、审议通过了公司股东大会议事规则 7、审议通过了公司董事会议事规则 8、审议通过了公司监事会议事规则 9、审议通过了变更会计师事务所的议案 10、审议通过了关于独立董事的议案 11、审议通过了关于独立董事津贴的议案 12、审议通过了关于调整公司监事会部分成员议案 13、审议通过了关于调整公司董事会部分成员议案 14、审议通过了关于修改《公司章程》议案 以上决议公告刊登于 2002 年 7 月 2 日的《中国证券报》 、《上海证券报》和 《证券时报》上。 二、2002 年第一届临时股东大会： 公司于 2002 年 11 月 8 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 上发出《哈慈股份有限公司第三届董事会第二十三次会议决议公告及关于召开 2002 年度第一届临时股东大会的通知》，于 2002 年 12 月 9 日在公司召开 2002 --14-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 年第一届临时股东大会，出席会议的股东及其授权代表共计 6 人，代表股份 17293.7 万股，占公司总股总股本 33846.4 万股的 51.09％，符合《公司法》 、《股 东大会规范意见》 、《公司章程》的有关规定，与会股东以记名投票方式逐项表决 审议通过了如下议案： 1、修改《公司章程》的议案； 2、选举公司第四届董事会、监事会成员的议案。 以上决议公告刊登于 2002 年 12 月 10 日的《中国证券报》、《上海证券报》 和《证券时报》上。 --15-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 第八节 董事会报告 一、公司经营情况： 1、公司的主营业务范围：医药、保健食品、医疗器械、绿色食品及环保产 业。 报告期内由于受国家对医药、保健产品行业的宏观政策调控的影响，行业 竞争加剧，导致公司医药保健产品收入大幅下降并出现销售退货，导致公司 2002 年实现主营业务收入 4441 万元，比 2001 年下降 82.5%。公司根据财政部[2002]18 号文规定，变更公司会计政策和会计差错更正，处置存货、对部分无形资产全额 计提减值准备等因素的影响，公司 2002 年净利润为-18882 万元，出现较大幅度 的亏损，现金流量亦为负数。 报告期公司主营业务收入构成发生变化，销售收入主要来源由 2001 年以医 药、保健食品、医疗器械为主，变化为以环保、绿色食品和医疗器械为主，具体 情况如下： （1）公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 单位：万元 行业 主营业务收入 主营业务利润 医疗器械 4414 2544 环保 3871 1814 药品 403 -628 绿色食品及饲料 2340 338 保健食品 -6587 -4715 （2）占主营业务收入 10％以上主要产品的情况： 单位：万元 产品 销售收入 销售成本 毛利率％ 五行针等医疗器械产品 4414 1801 59 天鲜猪肉等绿色食品 2340 2000 14.5 大庆竹田烟尘治理 1820 626 65.6 霸州污水处理 1025 677 34 大庆新中瑞环保项目 740 445 39.9 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： （1）哈尔滨天业环保有限公司：从事环保设备生产、经销、废水废气处理、 降解塑料生产、经销，注册资本 3000 万元，公司持有 97.4％股权，2002 年末总 --16-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 资产 15977 万元，净资产 4759 万元，净利润 708 万元。 （2）哈慈望奎绿色实业有限公司：从事绿色饲料、天鲜牌绿色猪肉的生产 和销售，注册资本 10400 万元，本公司持有 98.25%股份，2002 年末总资产 11117 万元，净资产 8745 万元，净利润-857 万元。 3、主要供应商客户情况： 公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的 49.9％，向前五名客 户销售额合计占公司销售总额的比例为 97.3％。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案： 公司经营中出现的问题与困难主要是医药行业和保健食品行业因国家宏观 政策调控影响，导致行业竞争加剧，致使公司出现多次返货、更换产品包装、修 订产品说明书，及健字号药品禁售停产的情况。为产品促销，公司又制定可因销 售不畅在一定时间内退货的优惠政策和措施。上述措施，因对市场调研不准，运 作失败，形成了 V26、康复快产品年末集中退货现象，使公司药品、保健品销售、 经营陷于困境。为此公司采取了收购哈尔滨天业环保有限公司股权，涉足环保产 业，并大力发展绿色食品产业，相继在南京、北京、哈尔滨设立天鲜食品有限公 司，扩大市场份额等措施，虽然取得了一定的效果，但未能扭转经营局面。加之 公司处置不良资产、对部分无形资产全额计提减值准备，变更会计政策和会计差 错更正，使公司 2002 年经营业绩出现亏损。 二、报告期的投资情况： 1、募集资金使用情况： 公司 2001 年配股募集资金延续到本年度使用，具体如下： 单位：万元 序号 投资项目 承诺投资额 实际投资额 承诺达产期 实际进度 1 设立北京(哈慈)中医 4800 0 3年 0 药研究开发中心 2 双 鸭 山 制 药 厂 GMP 12884.49 4100.6 4年 32% 改造 3 黑龙江儿童药业公司 6420.85 531 4年 8.27% GMP 改造 4 营销渠道整合项目 4480 0 2年 0 合计 28585.34 4631.6 投资延迟的原因是由于受国家政策调控影响，投资项目的市场环境发生变 --17-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 化，公司新一届董事会本着对公司、对股东负责的审慎原则，结合公司产业结构 的调整，对投资项目重新进行可行性论证，尚未使用的资金存于公司银行帐户内。 2、非募集资金投资情况： 报告期内公司投资 3940 万元购入哈尔滨天业环保有限公司 97.4%股权。报 告期内哈尔滨天业环保有限公司实现主营业务收入 3871.4 万元，主营业务利润 1814.4 万元。 三、报告期内公司财务状况与经营成果分析 1、财务指标： 单位：万元 2002 年末 2001 年末 增减％ 变动原因 总资产 122628 135847 -9.7 处置不良资产经营亏损所致 股东权益 75203 94540 -20.5 经营亏损，处置资产所致 主营业务利润 -399 15914 -102.5 医药、保健食品销售萎缩及退货 所致 净利润 -18882 1727 -1193.3 销售收入下降，处置存货，部分 无形资产全额计提减值准备，会 计政策变更，会计差错更正所致 现金及现金等价 -21327 56245 -137.9 投资、退货、收入下降所致 物净增加额 公司 2002 年度出现较大亏损主要原因是： （1）由于受国家行业政策及市场竞争影响，医药保健产品销售收入减少， 并发生年末集中退货。 （2）公司处理存货、部分无形资产全额计提减值准备等。 （3）由于会计政策变更及会计差错更正。 2、公司及下属分、子公司所得税率发生变化 哈尔滨天业环保有限公司按 １５％所得税税率缴纳所得税。 除该公司外，其他公司执行 ３３％所得税税率。 3、公司新年度经营计划： 2003 年公司将进一步对产品及产业结构进行调整，加快募集资金的投入与 使用，为公司尽快摆脱亏损局面，重点做好以下工作： （1）调整产业结构，重点发展环保、绿色食品产业，整合利用有效资源， 拟在调研论证基础上对以上两个产业加大投入，加强销售队伍和营销渠道的整 --18-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 合，扩大市场份额，培育公司新的支柱产业和利润增长点。 （2）对医药产业整合，募集资金继续投入药厂 GMP 改造，并准备实施新 的药号投产，提升公司在药业方面的综合能力及竞争力。 （3）根据市场变化和公司资源进行新的公司发展战略整合，进一步深化改 造公司的管理和运行机制，向管理要效益。 四、董事会日常工作情况： 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： 报告期内公司共召开 11 次董事会，决议内容如下： （1）2002 年 2 月 8 日召开公司第三届董事会第十五次会议，审议通过如 下决议： a.变更公司审计的议案 b.增聘李树生为公司总会计师、财务负责人 本次董事会决议刊登于 2002 年 2 月 27 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 和《证券时报》。 （2）2002 年 4 月 9 日召开公司第三届董事会第十六次会议，审议通过如 下决议： a.审议通过了《2001 年度董事会工作报告》； b.审议通过了《2001 年年度报告》及摘要； c.审议通过了《2001 年度财务决算报告》； d.审议通过了《公司 2001 年度利润分配预案》； e.审议通过了《关于公司 2002 年利润分配政策的议案》； f.审议通过了《关于修改公司章程的议案》（见附件 1）； g.审议通过了《公司股东大会议事规则》（见附件 2）； h.审议通过了《公司董事会议事规则》（见附件 3）； i.审议通过了《变更董事会成员的议案》； j.审议通过了关于同意庐毓琳辞去公司独立董事职务及提名刘存有为公司 独立董事候选人的议案； k.审议通过了《关于给予独立董事津贴的议案》； l.审议通过了《关于收购深圳哈慈投资发展有限公司股权的议案》. 本次董事会决议刊登于 2002 年 4 月 11 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 --19-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 和《证券时报》。 （3）2002 年 4 月 28 日召开公司第三届董事会第十七次会议，审议通过如 下决议： a.2002 年第一季度报告； b.关于修改公司章程的议案。 本次董事会决议刊登于 2002 年 4 月 30 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 和《证券时报》。 （4）2002 年 5 月 29 日召开公司第三届董事会第十八次会议，审议通过如 下决议： a.同意李学林辞去公司董事职务； b.提名王治国为公司独立董事； c.召开 2001 年度股东大会的通知。 本次董事会决议刊登于 2002 年 5 月 30 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 和《证券时报》。 （5）2002 年 6 月 20 日召开公司第三届董事会第十九次会议，审议通过如 下决议： a.关于收购哈尔滨天业环保有限公司股权的议案； b.关于公司 2002 年中期业绩预警的议案。 本次董事会决议刊登于 2002 年 6 月 22 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 和《证券时报》。 （6）2002 年 6 月 22 日召开公司第三届董事会第二十次会议，审议通过了 公司建立现代企业制度的自查报告。 （7）2002 年 8 月 8 日召开公司第三届董事会第二十一次会议，审议通过 如下决议： a.2002 年半年度报告及摘要； b.关于终止收购深圳哈慈投资发展有限公司股权的议案 c.同意王刚先生辞去公司执行总裁职务。 d.关于变更公司董事的议案。 e.修改《公司章程》的议案。 本次董事会决议刊登于 2002 年 8 月 10 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 --20-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 和《证券时报》。 （8）2002 年 10 月 30 日召开公司第三届董事会第二十二次会议，审议通 过如下决议： a.公司 2002 年第三季度报告； b.郭立文先生申请辞去总裁职务； c.聘任孙光裕为公司总裁。 本次董事会决议刊登于 2002 年 10 月 31 日的《中国证券报》、 《上海证券报》 和《证券时报》。 （9）2002 年 11 月 6 日召开公司第三届董事会第二十三次会议，审议通过 如下决议： a.关于公司第三届董、监事会提前换届选举的议案； b.修改公司章程的议案； c.关于改聘公司董事会秘书的议案； d.关于召开 2002 年第一届临时股东大会的议案。 本次董事会决议刊登于 2002 年 11 月 8 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 和《证券时报》。 （10）2002 年 12 月 10 日召开公司第四届董事会第一次会议，审议通过如 下决议： a.选举孙光裕为公司第四届董事会董事长； b.选举任有辉为公司第四届董事会副董事长； c.聘任苏秀珍为公司总裁； d.聘任郝沪东为公司董事会秘书； e.聘任张文博、赵树元为公司执行总裁。 本次董事会决议刊登于 2002 年 12 月 11 日的《中国证券报》、 《上海证券报》 和《证券时报》。 （11）2002 年 12 月 30 日召开公司第四届董事会第二次会议，审议通过如 下决议： a.关于调整公司内部管理机构的议案； b.关于修改公司会计政策的议案； c.关于处理过期、停用存货的议案； d.关于处置 V26 经销权和健儿三宝非专利技术的议案； --21-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 e.关于 2002 年业绩预亏的议案。 本次董事会决议刊登于 2003 年 1 月 3 日的《中国证券报》、《上海证券报》 和《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 公司董事会认真执行股东大会决议，全面完成股东大会授权事项. 本报告期公司未有利润分配和公积金转增股本方案。 五、本次利润分配预案： 公司 2002 年净利润-188,819,725.79 元，加年初未分配利润 120,849,438.75 元，提取盈余公积金 1,034,074.88 元，其中公益金 344,691.63 元，可供分配的利 润为-69,004,361.92 元。因本年度亏损，不进行利润分配，也不进行公积金转增 股本。 六、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》和《证券 时报》。 --22-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 第九节 监事会工作报告 一、监事会会议情况： 本报告期内，公司监事会共召开四次会议： 1、2002 年 4 月 9 日召开了第三届监事会第六次会议： （1）会议审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告； （2）审议通过了监事会议事规则； （3）审议通过了公司监事变动的议案。 2、2002 年 6 月 30 日召开了第三届监事会第七次会议： 选举王宇女士为公司监事会主席。 3、2002 年 8 月 8 日召开了第三届监事会第八次会议： 审议通过了公司 2001 年度中期报告。 4、2002 年 12 月 9 日召开第四届监事会第一次会议： 到会监事推荐王宇女士为第四届监事会召集人。 二、监事会对公司 2002 年有关事项的独立意见： 《公司章程》规范运作， 1、报告期内，公司严格按照国家有关法律、法规、 公司决策程序合法，已建立完善的内部控制制度，未发现公司董事、高管人员执 行公司职务时违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、监事会对公司财务状况进行监督和检查，认为财务报告真实反映了公司 的财务状况和经营成果。公司聘请的北京永拓会计师事务所为公司出具无保留意 见的审计报告，客观、公正。 3、公司前次募集资金实际使用与承诺有些差异。 实际投入比承诺进度少，监事会将督促相关部门，应加快募集资金的投入， 以保持实际投入和承诺相一致。 4、交易价格合理，尚未发现内部交易，没有损害部分股东的权益或造成公 司资产流失。 5、公司关联交易均按照有关规定进行，程序合法、交易价格公平、合理。 --23-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、重大收购及出售资产、吸收合并事项 经公司第三届董事会第十九次会议决议，公司于 2002 年 6 月 19 日与自然 人李秀峰、苏秀珍、慈福生和计力平四人签署了《股权转让合同》，以评估确认 的净资产价值为基准，收购了其所持有的哈尔滨天业环保有限公司 97.4%的股 权，交易总金额为 3940 万元，此次收购完成后，公司持有哈尔滨天业环保有限 公司 97.4%的股权，李秀峰持有 2.6%的股权。 三、重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 公司医药产品、绿色食品和环保业务均利用自身的营销系统进行销售和开 展业务，医疗器械产品和部分保健产品借助哈慈集团有限公司及其子公司的销售 系统进行销售。依据公司与哈慈集团有限公司及其子公司所签署的《销售合同》， 采取“不低于市场同类产品价格”的定价原则，交易价格执行董事会批准制定的 出厂价格，结算方式采取现金结算。 报告期内向哈慈集团有限公司销售 3,483,671.18 元，占公司全年销售收入 的 7.84%，向哈慈集团有限公司子公司销售 3,866,631.86 元，占公司全年销售收 入的 8.71%，关联销售详情见财务报表附注。 哈慈集团有限公司及其子公司拥有一个管理科学、高水平、覆盖全国的成 熟的销售网络，特别是在医疗器械、保健产品销售方面，经验十分丰富，基础很 好，优势十分突出，在本公司销售能力相对薄弱的情况下，借助哈慈集团有限公 司及其子公司的销售网络来销售医疗器械保健产品是十分必要的。 2、房屋租赁发生的关联交易 公司与控股股东哈慈集团有限公司于 2001 年 12 月 20 日签订《房屋租赁协 书》 （续签），将哈慈大厦办公楼部分闲置房间租给哈慈集团有限公司使用，租赁 期自 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日。每平方米租金 400 元人民币，租用 面积 1010 平方米，租金共计 404,000.00 元人民币。 3、专利费提取的关联事项 本年度专利权人郭立文先生（系本公司第三届董事会董事长）提取专利费 --24-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 1,504,549.63 元人民币。 4、债权关联事项 至 2002 年 12 月 31 日，应收公司控股股东哈慈集团有限公司销货款为 33,579,827.22 元，应收哈慈集团有限公司子公司销货款为 137,109,452.14 元，是 公司向哈慈集团有限公司及其子公司销售货物形成的，详细情况见会计报表附 注。 5、担保关联事项 2002 年 1 月 1 日，本公司控股股东哈慈集团有限公司与中国工商银行哈尔 滨和平支行签订最高额保证合同，为本公司于 2002 年 1 月 1 日至 2005 年 1 月 1 日期间在叁亿元人民币贷款限额内的贷款提供担保。在借款额度内，本公司向中 国工商银行哈尔滨市和平支行借款金额为 241,400,000.00 元。 2002 年 2 月 2 日，本公司控股股东哈慈集团有限公司与哈尔滨市商业银行 动兴支行签订保证合同，为本公司于 2002 年 2 月 2 日至 2003 年 2 月 2 日向该银 行的借款提供担保，借款总金额为 20,000,000.00 元。 6、本报告期无其他重大关联事项。 四、重大合同及履行情况 1、本报告期公司不存在托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。 2、本报告期公司对外担保事项如下： （1）公司于 2002 年 6 月 27 日为上海新鳌置业有限公司向中国工商银行上 海市嘉定支行 6000 万元短期借款提供担保，担保期限为 2002 年 6 月 28 日至 2003 年 6 月 28 日。 （2）公司于 2002 年 12 月 24 日为控股子公司哈尔滨天业环保有限公司向 中国农业银行哈尔滨市冰城支行 287 万元短期借款提供担保，担保期限为 2002 年 12 月 24 日至 2003 年 11 月 15 日。 公司于 2002 年 12 月 29 日为控股子公司哈尔滨天业环保有限公司向中国农 业银行哈尔滨市冰城支行 960 万元短期借款提供担保，担保期限为 2002 年 12 月 29 日至 2003 年 11 月 5 日。 公司于 2002 年 12 月 29 日为控股子公司哈尔滨天业环保有限公司向中国农 业银行哈尔滨市冰城支行 940 万元短期借款提供担保，担保期限为 2002 年 12 月 29 日至 2003 年 11 月 10 日。 --25-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 公司于 2002 年 12 月 29 日为控股子公司哈尔滨天业环保有限公司向中国农 业银行哈尔滨市冰城支行 523 万元短期借款提供担保，担保期限为 2002 年 12 月 24 日至 2003 年 11 月 15 日。 以上均为承担连带责任的担保类型。 3、本报告期公司不存在委托他人进行现金资产管理事项。 4、本报告期公司无其他重大合同。 五、公司或持股 5％以上股东对承诺事项的履行情况。 截止 2000 年末，本公司应收哈慈集团有限公司（系本公司控股股东）销售 货款 50,504,401.35 元，哈慈集团有限公司于 2001 年 6 月 20 日承诺在 2003 年底 前还清公司的应收帐款。截止 2002 年末，本公司应收哈慈集团有限公司销售货 款余额为 33,579,827.22 元，是 2000 年末余额的 66.49%。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 2002 年 2 月 8 日经公司第三届董事会第十五次会议决定，聘任北京永拓会 计师事务所为我公司指定审计机构，北京永拓会计师事务所已为公司提供审计的 连续年限为两年。本报告年度公司支付给北京永拓会计师事务所审计费用 400,000.00 元人民币。无其他费用，北京永拓会计师事务所从 2001 年年报开始 成为本公司的审计机构。2001 年审计费用为 300,000.00 元人民币。 七、接受稽查及处罚情况 本报告年度中国证监会没有对本公司进行稽查，公司、公司董事会及董事 没有受到中国证监会处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项 公司股份质押事项 截止报告期末，哈慈集团有限公司持有本公司股份为 16,257.56 万股，占公 司总股本的 48.03%，本报告期内其股权质押情况如下表： 质押股数 质押期限 接受质押方 800 万股 2002 年 8 月 5 日－2003 年 7 月 31 日 哈尔滨市商业银行科技支行 1200 万股 2002 年 9 月 27 日－2003 年 12 月 31 日 哈尔滨市商业银行科技支行 2100 万股 2002 年 10 月 30 日－2003 年 12 月 31 日 哈尔滨市商业银行科技支行 6000 万股 2002 年 11 月 27 日－2004 年 11 月 31 日 建行黑龙江省分行 6157 万股 2002 年 11 月 27 日－2003 年 12 月 31 日 哈尔滨市商业银行科技支行 报告期末持有本公司 5％以上股份的股东为哈慈集团有限公司，用于质押 的法人股数量为 16,257.56 万股。 --26-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 第十一节 财务报告 ●审计意见： 审 计 报 告 京永证审字（２００３）第 ０１０ 号 哈慈股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产 负债表、２００２ 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表 和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在 审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必 要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京永拓会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：李炜 中国·北京 中国注册会计师：常晶 ２００３ 年 ４ 月 ２４ 日 --27-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 ●会计报表： 1、资产负债表；2、利润及利润分配表；3、现金流量表。（附后） ●会计报表附注： 一、公司基本情况 哈慈股份有限公司（以下简称公司）是经哈尔滨市股份制协调领导小组办公 室 哈 股 领 办 字 ［１９９３］３２ 号 文 及 哈 尔 滨 市 经 济 体 制 改 革 委 员 会 哈 体 改 发 ［１９９３］２５２ 号文批准，于 １９９３ 年 １２ 月以定向募集方式设立的股份有限公司。 该公司主要从事医药、保健食品、医疗器械、绿色食品以及环境保护等行业。 １９９６ 年 ９ 月 ４ 日经中国证券监督管理委员会证监发字［１９９６］１９１ 号文批准， 向社会公开发行人民币 Ａ 股股票 ２０１７ 万股，与 ２８３ 万内部职工股同时于 １９９６ 年 ９ 月 ２５ 日在上海证券交易所挂牌交易。 公司主营业务范围为：从事医疗器械、普通机械、电器机械、建筑材料、电 子产品、通信设备、农业机械、化工产品（不含危险品、剧毒品）、工艺美术品、 锅炉配件的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务及上述产品的售后服务； 服装、玩具。物资供销业、国内贸易（国家有专项规定的除外）、通过代理开展 易货贸易、销售易货换回的商品，按经贸部核准的项目从事进出口业务；制造、 销售保健食品（分支机构）、绿色饲料（分支机构）、医药产品（分支机构），塑 料制品开发。 二、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （一）会计准则和会计制度 公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （二）会计年度 公司会计年度采用公历制，即 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一个会计年度。 （三）记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 （四）记账基础及计价原则 公司会计核算以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。 （五）编制现金流量表时现金等价物的确定标准 --28-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 公司对所持有的期限短、流动性强、购入日至到期日不超过三个月、易于转 换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 （六）短期投资及跌价准备 １、短期投资核算方法 根据《企业会计准则—投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括 税金、手续费和相关费用），扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利（或已到期 未领取的债券利息）入账；在处置时按所收到的处置收入与短期投资账面价值的 差额确认为当期投资损益。 ２、短期投资跌价准备的确认标准为： 持有的短期投资如有市价的，在期末以成本与市价孰低计价，并将市价低于 成本的金额确认为当期投资跌价损失。已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢 复的，在原已确认的投资损失的金额内转回。 短期投资跌价准备按单项提取。 （七）坏账核算方法 １、坏账的确认标准 （１）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的 应收款项； （２）因债务人逾期未履行其清偿义务超过三年，仍不能收回，且具有明显 特征表明无法收回的款项。 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经董事会批准作为坏账损失。 ２、坏账准备的计提方法和计提比例 公司对坏账损失采用备抵法核算，本公司于期末依据应收款项（包括应收账 款和其他应收款）余额按账龄分析法计提坏账准备。坏账准备计提比例如下： 应收款项账龄 坏账准备计提比例（％） 一年以内（含一年） ５ 一至二年 １０ 二至三年 ２０ 三至五年 ５０ 五年以上（关联方） ５０ 五年以上（非关联方） １００ --29-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 （八）存货核算方法 １、存货的分类 公司存货包括：库存商品、原材料、在产品、低值易耗品、包装物、发出商 品等。 ２、存货计价方法 公司存货取得时按实际成本记账，存货发出采用加权平均法计价。 ３、存货的盘存制度 公司存货盘存制度实行“永续盘存制”。 ４、低值易耗品的摊销方法 公司低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。 ５、存货跌价准备的确认标准、计提方法 存货如遭受毁损、全部或部分陈旧及销售价格明显低于成本时，对存货成本 不可收回部分提取存货跌价准备。 存货跌价准备依据单项存货的成本高于其可变现净值的差额提取。 （九）长期投资核算方法 １、长期股权投资计价及收益确认方法 （１）长期股权投资计价 公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实 际支付的价款入账。 （２）长期股权投资收益确认方法 公司对被投资单位无控制、无共同控制或无重大影响的，长期股权投资采用 成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投 资采用权益法核算。 （３）长期股权投资差额摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销； 没有规定投资期限的，均按 １０ 年期限平均摊销。 ２、长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对于有市价的长期投资出现以下迹象的，应计提减值准备：ａ、市价持续 ２ 年低于账面价值；ｂ、该项投资暂停交易 １ 年或 １ 年以上；ｃ、被投资单位当年发 生严重亏损；ｄ、被投资单位持续 ２ 年发生亏损；ｅ、被投资单位进行清理整顿、 --30-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 清算或者出现其他不能持续经营的迹象。 对于无市价的长期投资，出现下列迹象的，应计提长期投资减值准备：ａ、 政治或法律环境出现重大变化，可能导致被投资单位出现巨额亏损；ｂ、被投资 单位所供应的商品或提供的劳务不能适应市场需求的变化，从而导致被投资单位 财务状况发生严重恶化；ｃ、被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发 生严重恶化，如进行清理整顿、清算等；ｄ、有证据表明该项投资实质上已经不 能再给企业带来经济利益的其他情形。 公司于年末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应当计提长期投资减值 准备。 （十）固定资产、折旧及减值准备 １、固定资产标准 固定资产是指使用期限超过 １ 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以 及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的 物品，单位价值在 ２０００ 元以上，并且使用期限超过 ２ 年的，也作为固定资产。 ２、固定资产计价方法 本公司固定资产按取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、 进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所 必要的支出。 ３、固定资产分类及折旧方法 公司固定资产折旧采用平均年限法计算，根据固定资产类别，预计使用期限 和预计净残值，确定其折旧率如下： 固定资产类别 预计使用期限 预计净残值率（％） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 ３０ ４ ３．２ 通用设备 １０ ４ ９．６ 专用设备 １０ ４ ９．６ 运输设备 ６ ４ １６ 种猪 ３ ４ ３２ 其他 ６ ４ １６ ４、固定资产减值准备的确认标准、计提方法 --31-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 公司期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产 减值准备。 固定资产减值准备按单项固定资产账面价值高于未来可收回金额的差额提 取。 公司对存在下列情况之一的固定资产，则全额计提减值准备： （１）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定 资产； （２）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （３）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （４）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （５）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （十一）在建工程 １、在建工程结转为固定资产的时点 在建工程核算公司进行基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等发 生的实际支出，包括需要安装设备的价值。达到预定可使用状态前发生的借款费用， 在满足利息资本化的条件下计入工程成本；工程达到预定可使用状态后发生的借款 费用以及按规定不能予以资本化的借款费用则计入当期财务费用。 在建工程于达到预定可使用状态时，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等结转固定资产。 ２、在建工程减值准备的确认标准、计提方法 公司在期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了 减值，应计提减值准备。 在建工程减值准备按单项在建工程账面价值高于未来可收回金额的差额提 取。 （十二）无形资产计价和摊销方法 １、无形资产的计价 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价；投资者投入的无形资产按投资 --32-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 各方确认的价值作为入账价值；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按 依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为无形资产的实际成本。 ２、无形资产摊销方法、摊销期限 无形资产应当自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如 预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资 产的摊销年限按如下原则确定： （１）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合 同规定的受益年限； （２）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法 律规定的有效年限； （３）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过 受益年限和有效年限二者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超 过 １０ 年。 ３、无形资产减值准备的确认标准、计提方法 公司于年末对无形资产的账面价值进行检查，对预计可收回金额低于其账面 价值的计提减值准备。 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于未来可收回金额的差额提 取。 （十三）长期待摊费用的摊销方法 企业筹建期间发生的费用应当在开始生产经营的当月起一次计入开始生产 经营当月的损益。 烟台养马岛哈慈贵宾酒厂租用山东省烟台市牟平区养马岛海水养殖场租金， 按租赁期五十年平均摊销。 （十四）其他长期负债转销方法 公司受让哈慈集团公司控股 ９５％的原固安县哈慈 Ｖ２６ 健康产品有限责任公司 （现为本公司分公司—哈慈股份固安健康产业公司）全部股权，实际支付股权投 资转让价款与该公司净资产之差，形成负商誉。 根据公司董事会决议，负商誉按五年期限平均转销。 --33-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 （十五）收入确认方法 １、销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： （１）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； （２）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施控制； （３）与交易相关的经济利益能够流入公司； （４）相关的收入和成本能够可靠地计量。 ２、提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认： （１）劳务总收入和总成本能够可靠地计量； （２）与交易相关的经济利益能够流入公司； （３）劳务的完成程度能够可靠地确定。 ３、让渡资产使用权等日常活动的收入，包括利息和使用权收入，在下列条 件均能满足时予以确认： （１）与交易相关的经济利益能够流入公司； （２）收入的金额能够可靠地计量。 ４、对于工程项目在同一年度内开始并完成的，在完成时确认收入。如劳务 开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日按完工进度确认相关收入。 （十六）所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 （十七）会计政策、会计估计变更的影响 公司根据财政部财会字［２００２］１８ 号文关于执行《企业会计制度》和相关会 计准则有关解答的要求，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起对未使用不需用固定资产由原不 计提累计折旧改为计提累计折旧。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了比较资产负债表期初留存收益 及相关项目以及比较利润表相关项目上年数。追溯调整累计折旧的累积影响数为 ５，７６６，９３３．９２ 元，相应调减了年初未分配利润 ４，８７７，５１８．７０ 元，调减了盈余公 积 ８６０，７３８．５９ 元，少数股东权益 ２８，６７６．６３ 元；其中 ２００１ 年追溯调整累计折旧 ３，３９６，５８０．８３ 元，调减了 ２００１ 年度净利润 ３，３６７，９０４．２０ 元，相应调减年初未 分配利润 ２，８６２，７１８．５７ 元，调减盈余公积 ５０５，１８５．６３ 元。 --34-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 会计政策变更对报告期利润影响如下：由于对未使用不需用固定资产计提折 旧，该会计政策变更使本年利润总额减少 ４，６８２，２３８．８６ 元。 本报告期未发生会计估计变更。 （十八）会计差错更正 １、哈慈股份有限公司南京分公司虽未开始生产经营，但筹建期已过，本年 对长期待摊费用追溯调整，累积影响数为 ７，０３３，９２３．７５ 元，相应调减年初未分 配利润 ５，９７８，８３５．１９ 元，调减了盈余公积 １，０５５，０８８．５６ 元；其中 ２００１ 年累积 影响数为 ４，９０１，９８５．７８ 元，调减 ２００１ 年度净利润 ４，９０１，９８５．７８ 元，调减了年 初未分配利润 ４，１６６，６８７．９１ 元，盈余公积 ７３５，２９７．８７ 元。 ２、本年将本期收到的 ２００１ 年发票及其它跨期费用追溯调整，累积影响数为 ３，４８１，３１１．５０ 元，相应调减年初未分配利润 １，１１４，９８０．２７ 元，调减了盈余公积 １９９，５４１．４８ 元，未确认投资损失 ２，１６６，５９２．６３ 元，少数股东权益 １９７．１２ 元； 其中 ２００１ 年追溯调整累积影响数为 ２，４９４，９５７．７４ 元，调减了 ２００１ 年度净利润 ３２８，１６７．９９ 元，未确认投资损失 ２，１６６，５９２．６３ 元，少数股东权益 １９７．１２ 元， 相应调减年初未分配利润 ２７６，５８０．９３ 元，调减盈余公积 ５１，５８７．０６ 元。 ３、对关联方应收款项不计提坏账准备改为按账龄分析法计提坏账准备。 坏账准备追溯调整累积影响数为 １９，８３９，４３３．９６ 元，相应调减了年初未分配 利润 １６，５３８，６９４．３３ 元，调减了盈余公积 ３，３００，７３９．６３ 元；其中 ２００１ 年追溯调 整坏账准备 ８，８０９，０３２．２８ 元，调减了 ２００１ 年度净利润 ８，８０９，０３２．２８ 元，相应 调减年初未分配利润 ７，１６２，８５２．９１ 元，调减盈余公积 １，６４６，１７９．３７ 元。 （十九）编制合并会计报表时合并范围的确定原则及所采用的会计方法 １、合并范围的确定原则 （１）母公司拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业， 包括：ａ、直接拥有其过半数以上权益性资本的被投资企业；ｂ、间接拥有其过半 数以上权益性资本的被投资企业；ｃ、直接和间接方式拥有其过半数以上权益性 资本的被投资企业。 （２）其他被母公司所控制的被投资企业。母公司对于被投资企业虽然不持 有其过半数以上的权益性资本，但母公司与被投资企业之间有下列情况之一的， 应当将该被投资企业作为母公司的子公司，纳入合并会计报表的合并范围：ａ、 --35-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 通过与该被投资公司的其他投资者之间的协议，持有该被投资公司半数以上表决 权；ｂ、根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策；ｃ、有权任免董事会 等类似权力机构的多数成员；ｄ、在董事会或类似权力机构会议上有半数以上投 票权。 报告期新纳入本公司合并范围的有本年度新设立的子公司哈尔滨天业环保 有限公司及北京哈慈天鲜食品有限公司、南京哈慈天环食品有限公司及哈尔滨哈 慈天鲜食品有限公司三家孙公司。 ２、编制方法 公司合并会计报表根据财政部关于《合并会计报表暂行规定》的要求，以本 公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销公司内 部重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上进行编制。 在编制合并会计报表时，少数股东权益根据本公司所属子公司所有者权益减 去本公司应享有份额的余额计算确定；少数股东损益根据本公司所属子公司本年 损益减去本公司应享有份额的余额计算确定。 ３、子公司与母公司采用的会计政策一致。 三、税项 １、增值税 公司按营业收入 １７％或 １３％的税率计算当期销项税额，并按销项税额扣除允 许在当期抵扣的进项税额后的余额计算应缴纳增值税。 ２、消费税 以应税产品（酒类）销售收入的 １０％计征消费税。 ３、营业税 按应税收入的 ５％计缴营业税。 ４、城市维护建设税和教育费附加 公司以应交增值税、消费税以及营业税税额等为基数，按纳税人所在地规定 的税率分别计缴城市维护建设税和教育费附加。 ５、企业所得税 哈尔滨天业环保有限公司按 １５％所得税税率缴纳所得税。 除该公司外，其他公司执行 ３３％所得税税率。 --36-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 四、控股子公司及合营企业 １、黑龙江哈慈儿童药业公司：系控股子公司，主营片剂、颗粒剂等药品的 生 产 销 售 。 注 册 资 本 为 人 民 币 ５５，０００，０００．００ 元 ， 本 公 司 实 际 投 资 额 ５４，３２０，０００．００ 元，占注册资本的 ９８．７６％。 ２、哈慈望奎绿色实业有限公司：系控股子公司，主营饲料生产加工销售、 粮油生产加工销售、畜禽繁殖、屠宰加工销售、饮料、白酒生产销售。注册资本 为人民币 １０４，０００，０００．００ 元。本公司实际投资额 １０２，１８１，４００．００ 元，占注册资 本的 ９８．２５％。 ３、黑龙江哈慈医药有限公司：系控股子公司，主营化学药制剂、中成药、 抗生素、生化药品的批发。注册资本为人民币 ５００，０００．００ 元。本公司实际投资 ３２５，０００．００ 元，占注册资本的 ６５％。 ４、上海哈慈虹临大药房有限公司（原上海哈慈大药房有限公司）：系控股子 公司，主营中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品，医疗器械的零 售。注册资本为人民币 １，０００，０００．００ 元。本公司实际投资 ９００，０００．００ 元，占注 册资本的 ９０％。 ５、哈尔滨天业环保有限公司：系控股子公司，主营环保设备生产、经销、 废水废气处理、降解塑料生产、经销。注册资本为人民币 ３０，０００，０００．００ 元。实 收资本为人民币 ８，５８７，１３９．９７ 元。本公司实际投资 ３９，３９９，４００．００ 元，占注册 资本的 ９７．４０％。 五、会计报表主要项目注释 １、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 ３５４，８６７．４７ １５９，５１０．５７ 银行存款 ４３７，２８４，６８６．１３ ６４６，９１２，６９４．６８ 其他货币资金 ８９，０２７．５９ ３，９２７，７０５．７２ 合 计 ４３７，７２８，５８１．１９ ６５０，９９９，９１０．９７ 货币资金减少主要是由于收购哈尔滨天业环保有限公司及对哈慈双鸭山制 药厂、黑龙江哈慈儿童药业公司 ＧＭＰ 工程改造等投资支出加大所致。 ２、短期投资及短期投资跌价准备 --37-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 期末数 期初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 ２，８９９，５２２．３６ １，４６２，１１７．３６ ２１，５８１，７５９．４８ ７，２３４，７３１．８７ 大成基金 ５０，０００．００ 合计 ２，９４９，５２２．３６ １，４６２，１１７．３６ ２１，５８１，７５９．４８ ７，２３４，７３１．８７ 报表日股票市价总额 １，４３７，４０５．００ 元；大成基金市价总额 ４９，３４５．０７ 元。 资料来源于上海、深圳证券交易所 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 Ａ 股股票收盘价。该项投 资不存在变现的重大限制。 ３、应收账款及坏账准备 （１）账龄分析 期末数 期初数 账龄 计提比例％ 金额 构成％ 坏账准备 金额 构成％ 坏账准备 １年以内 ５ １０１，１４４，９９９．３５ ４４．９０ ５，０６１，３４８．２９ １１０，３７０，３６１．６８ ４５．８３ ５，１８９，５６３．３７ １－２年 １０ ３３，８２３，１７９．０７ １５．０２ ３，３８２，３１７．８９ ７２，６７４，０３０．５３ ３０．１７ ７，１４７，２５８．７３ ２－３年 ２０ ５１，１０４，３６１．５６ ２２．６９ １０，２２０，８７２．３２ ５３，９１５，０８４．０５ ２２．３８ １０，７８３，０１６．８０ ３－５年 ５０ ３７，０３２，０６５．８９ １６．４４ １８，５１６，０３２．９４ １，９９５，３７３．１９ ０．８３ ９９７，６８６．６０ ５年以上 ５０、１００ ２，１４６，０７１．０１ ０．９５ １，６８１，６４７．０５ １，９０１，５０３．６２ ０．７９ １，４３７，０７９．６６ 合计 ２２５，２５０，６７６．８８ １００．００ ３８，８６２，２１８．４９ ２４０，８５６，３５３．０７ １００．００ ２５，５５４，６０５．１６ （２）应收账款前五名金额合计为 ８３，８５４，４７６．４２ 元，占应收账款的 ３７．２３ ％。 本账户中持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东—哈慈集团有限公司的欠 款为 ３３，５３９，０１７．２２ 元，是对哈慈集团有限公司各分公司销售货物而形成的款 项。 （３）公司对应收账款超过三年以上的，计提坏账准备比例较大（ ４０％以上）， 主要是超过三年的应收账款，其可收回性大大降低，为谨慎起见，计提比例较大。 ４、其他应收款及坏账准备 --38-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 期末数 期初数 账龄 计提比例％ 金额 构成％ 坏账准备 金额 构成％ 坏账准备 １年以内 ５ ６１，０８３，７０６．７９ ７０．０７ ３，０４９，０８８．９９ １０，７７２，９４３．４６ ５４．５０ ４３８，２９３．６９ １－２年 １０ ８，８９３，７５４．７３ １０．２０ ８８９，３０５．５０ ３，４６８，９４０．１１ １７．５５ ３３０，０７４．２４ ２－３年 ２０ ９，６８６，２６６．６８ １１．１１ １，９３７，２５３．３３ ４８４，１１９．６９ ２．４５ ９６，８２３．９４ ３－５年 ５０ ６，２１４，０６８．２４ ７．１３ ３，１０７，０３４．１２ ４，８２２，５３８．１６ ２４．４０ ２，４２２，４６９．２０ ５年以上 ５０、１００ １，２９７，７５６．８９ １．４９ １，２９７，７５６．８９ ２１７，５３８．２０ １．１０ １９５，１１２．８７ 合计 ８７，１７５，５５３．３３ １００．００ １０，２８０，４３８．８３ １９，７６６，０７９．６２ １００．００ ３，４８２，７７３．９４ 注：（１）其他应收款期末持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单 位的欠款共计 ３，５２４，７９８．０７ 元。 （２）其他应收款前五名金额合计为 ４０，８９０，８８２．６６ 元，占其他应收款的 ４６．９１％。 （３）其他应收款增加主要是关联方欠款增加。 ５、预付账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例％ 金额 比例％ １年以内 ２１，１５８，８７４．６６ ８６．７７ ８，１７７，８２０．２２ ３４．７５ １－２年 ２，８２７，０６５．２１ １１．６０ ９，７５８，２７３．５１ ４１．４６ ２－３年 ２８５，６３３．７７ １．１７ ５，５９９，７０９．６２ ２３．７９ ３年以上 １１２，８９８．４０ ０．４６ 合 计 ２４，３８４，４７２．０４ １００．００ ２３，５３５，８０３．３５ １００．００ 注：（１）一年以上预付账款未收回的原因是预付材料款，对方尚未发货。 （２）本账户中无预付持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东－ 哈慈集团有限公司款项。 ６、存货及存货跌价准备 金额 跌价准备 项 目 期末数 期初数 期末数 期初数 增减额 原材料 １５，１９９，４８７．８０ ２２，７７０，４９７．５９ ３，４３３，４３４．６２ １，８６８，１３４．１９ １，５６５，３００．４３ 在产品 ４，８３４，８２０．５８ １，２７８，９８２．０４ ５４７，７５８．７５ ５４７，７５８．７５ 库存商品 ５４，８１３，９９２．８１ ３５，５７９，３１３．２８ ２１，８８５，４４４．８１ ７８０，６５９．２６ ２１，１０４，７８５．５５ 低值易耗品 ３．３３９，４２０．２４ ３，４００，５８０．１６ 包装物 ３，５２６，２７１．８５ ７，６４７，４６０．１８ ２８５，５２２．０３ １，０１０，４０８．１０ －７２４，８８６．０７ 合 计 ８１，７１３，９９３．２８ ７０，６７６，８３３．２５ ２６，１５２，１６０．２１ ３，６５９，２０１．５５ ２２，４９２，９５８．６６ --39-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 可变现净值的确定依据主要是市场销售价格。 ７、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 结存原因 装修费 １１６，５５７．０６ ４６２，２５８．４８ ５７８，８１５．５４ 预付 ２００３ 年房 租赁费 ２８５，０００．００ ９９５，９９０．３３ １，０３０，９９０．３３ ２５０，０００．００ 屋租赁费 其他 ８９，８１６．４２ １，３５２，５７３．１７ １，３０７，７１０．９２ １３４，６７８．６７ 预付修理费 合 计 ４９１，３７３．４８ ２，８１０，８２１．９８ ２，９１７，５１６．７９ ３８４，６７８．６７ ８、长期股权投资 期末数 期初数 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 １，０４９，３００．００ － １，０４９，３００．００ － （１）长期股权投资（股票投资） 占被投资公司注 被投资单位名称 股份名称 股票数量 投资金额 减值准备 册资本的比例 哈尔滨第一百货商店 法人股 ５０，０００ ０．５％ ９０，０００．００ 股份有限公司 哈尔滨百货大楼股份 法人股 ２０，０００ ０．２％ ３６，０００．００ 有限公司 黑龙江金国城旅游股 法人股 ６００，０００ １．２％ ６００，０００．００ 份有限公司 合 计 ６７０，０００ ７２６，０００．００ （２）长期股权投资（其他股权投资） 占被投资单位注 被投资单位名称 投资起止期 初始投资额 期末数 减值准备 册资本比例 哈尔滨市商业银行动兴支行 无 ３２３，３００．００ ２．３０％ ３２３，３００．００ － --40-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 ９、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 ２７６，５５０，２７０．９４ ４８，４００，１０４．６７ １，４５８，２１２，８４ ３２３，４９２，１６２．７７ 通用设备 ２３，９７５，２２１．９１ １，２０８，５１４．００ ６，３３０．００ ２５，１７７，４０５．９１ 专用设备 ３９，６１１，６６６．４７ １，６５２，６６３．６７ ６６，１８０．００ ４１，１９８，１５０．１４ 运输设备 １１，１４７，９２９．７５ １，０４９，４５８．５８ １，１４４，１５８．５８ １１，０５３，２２９．７５ 其他 １０，４４８，５１８．０３ １，６９１，２７３．４２ ３２５，３２５．５２ １１，８１４，４６５．９３ 合计 ３６１，７３３，６０７．１０ ５４，００２，０１４．３４ ３，０００，２０６．９４ ４１２，７３５，４１４．５０ 累计折旧 房屋及建筑物 ３１，３３８，１２３．０１ １０，３６０，９２６．８６ ４５０，３９０．８１ ４１，２４８，６５９．０６ 通用设备 ９，１１８，６９７．０８ ２，３３４，１１１．６１ ２，３５３．６５ １１，４５０，４５５．０４ 专用设备 ７，２９４，９８９．４２ ４，１８７，０９４．３２ ２１，４４９．９０ １１，４６０，６３３．８４ 运输设备 ６，２９６，５７５．１６ １，５３９，１０５．８７ ６４１，７０６．３９ ７，１９３，９７４．６４ 其他 ５，２６８，３４３．８３ １，３２７，９２９．８３ １０９，９５４．８３ ６，４８６，３１８．８３ 合计 ５９，３１６，７２８．５０ １９，７４９，１６８．４９ １，２２５，８５５．５８ ７７，８４０，０４１．４１ 固定资产净值 ３０２，４１６，８７８．６０ ３４，２５２，８４５．８５ １，７７４，３５１．３６ ３３４，８９５，３７３．０９ 固定资产减值准备 房屋及建筑物 ２７，６１６．８７ ９５，１９５．５８ １２２，８１２．４５ 通用设备 ３２１，６６０．００ １２４，９１６．３４ ４４６，５７６．３４ 专用设备 １，１８７，５８４．１１ １，７７１，５０３．６０ ２，９５９，０８７．７１ 运输设备 １８９，２５３．９０ ９９，２２１．４７ ２８８，４７５．３７ 其他 ７７６，２８４．４５ １５２，０５６．４２ １３６，０００．００ ７９２，３４０．８７ 合计 ２，５０２，３９９．３３ ２，２４２，８９３．４１ １３６，０００．００ ４，６０９，２９２．７４ 固定资产净额 ２９９，９１４，４７９．２７ ３２，００９，９５２．４４ １，６３８，３５１．３６ ３３０，２８６，０８０．３５ 注：（１）本期在建工程转入固定资产 ９，４３０，１０５．８６ 元。 （２）本期以房地产办理抵押借款，获得 ３９，０００，０００．００ 元额度的借款。 以机器设备办理抵押借款，获得 ５，０００，０００．００ 元额度的借款。 （３）房屋建筑物中有净值为 ６１９６ 万元的房产未办理房产证，净值为 ３０４７ --41-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 万元的房产正在办理过户手续。 １０、在建工程 预算数 本期转入固 工程投入占 工程项目名称 期初数 本期增加 其他减少 期末数 资金来源 （千元） 定资产 预算比例（％） 磁系列保健产品 ３０，０００ ２，９５４，３１５．９０ １０，９７１，２８６．１８ ７，８９７，３３２．７６ １，２６４，８１７．１４ ４，７６３，４５２．１８ 募股资金 １７１．２７ 热水供热工程 ７６１，８２４．９８ ７６１，８２４．９８ 其他 种猪厂工程 １７，０００ ５０９，５７４．３８ ２６１，３７３．７４ ７７０，９４８．１２ 其他 ８７．２９ 儿童药业 ６４，２０９ ５，３１０，０００．００ ５，３１０，０００．００ 募股资金 ８．２７ ＧＭＰ工程 双鸭山药厂 １２８，８４５ ８０，０００．００ １６，７６６，１０８．４２ １６，８４６，１０８．４２ 募股资金 １３．０７ ＧＭＰ工程 合 计 ４，３０５，７１５．２６ ３３，３０８，７６８．３４ ９，４３０，１０５．８６ １，２６４，８１７．１４ ２６，９１９，５６０．６０ 本期在建工程无利息资本化金额。 １１、无形资产及无形资产减值准备 （１）无形资产 取得 本期转 剩余摊销 类 别 原值 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 方式 出 期限 总部土地使用权 出让 ７２６，５００．００ ６２２，３６８．６７ １４，５２９．８８ ６０７，８３８．７９ ４１年１０个月 总部土地使用权 出让 ２２０，０００．００ ２０２，３９９．７６ ４，４００．１２ １９７，９９９．６４ ４５年 阿城土地使用权 出让 ２８９，８００．００ ２５５，０２４．００ ５，７９６．００ ２４９，２２８．００ ４３年 山东土地使用权 出让 ５３０，０００．００ ４６３，９３３．００ １０，５２４．００ ４５３，４０９．００ ４３年１个月 固安土地使用权 出让 ３，６４７，２８４．２９ ３，３９１，９７４．６９ ７２，９４５．６０ ３，３１９，０２９．０９ ４５年６个月 双鸭山土地使用权 出让 ３，０００，０００．００ ２，１３７，３６２．００ ２４，２４１，２００．００ ５４４，８２４．００ ２５，８３３，７３８．００ ４７年５个月 儿童药业土地使用权 出让 ３，０４６，３７１．２７ ２，９８５，４４３．８２ ６０，９２７．４８ ２，９２４，５１６．３４ ４８年 南京分公司土地使用权 出让 １６，７１３，０６２．６０ １６，４９０，２２１．８０ ３３４，２６１．２０ １６，１５５，９６０．６０ ４８年４个月 天业环保土地使用权 出让 ６，９４１，１００．００ ６，９２７，６７４．２７ ９３，９８０．０８ ６，８３３，６９４．１９ ４２年３个月 天业环保土地使用权 出让 ４，０１５，７００．００ ４，００７，９３２．６９ ５４，３７１．１８ ３，９５３，５６１．５１ ４２年３个月 天业环保土地使用权 出让 １，８７３，０００．００ １，８６６，６７２．３０ ４４，２９３．９２ １，８２２，３７８．３８ ２４年１个月 --42-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 取得 本期转 剩余摊销 类 别 原值 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 方式 出 期限 双鸭山非专利技术 购入 １０２，０００．００ ７５，２８５．３１ １４，５７１．３６ ６０，７１３．９５ ４年２个月 双鸭山非专利技术 购入 ３００，０００．００ １９５，０００．０５ ３６，０４１．６３ １５８，９５８．４２ ４年７个月 双鸭山痰咳清中药保护 ２０，０００．００ ２０，０００．００ ３，３３３．３６ １６，６６６．６４ ５年 儿童药业非专利技术 兼并 ３１，４７４，３００．００ ２８，３２６，８７０．０４ ９，３０８，６３０．００ １９，０１８，２４０．０４ ８年 Ｖ２６经销权 购入 ４２，８２４，３６０．６０ ３３，８００，４４６．００ ２，８５４，９５６．００ ３０，９４５，４９０．００ 哈尔滨分公司财务软件 购入 ５００，０００．００ ４５４，１６６．６３ ５０，０００．０４ ４０４，１６６．５９ ８年１个月 天业移动水处理专利权 投资 １，０５０，０００．００ ４０５，６８１．８２ １６７，０４５．４５ ２３８，６３６．３７ １０个月 天业分室脉动除尘专利 捐赠 １０，２２９，３００．００ １０，１１８，１１１．９６ ７７８，３１６．３０ ９，３３９，７９５．６６ ７年 天业旋风脱硫专利权 捐赠 ７，０６４，２００．００ ６，９９６，９２１．９０ ４７０，９４６．６７ ６，５２５，９７５．２３ ８年１个月 合计 １３４，５６６，９７８．７６ ８９，４００，４９５．７７ ５４，５８４，１９４．９４ １４，９２４，６９４．２７ １２９，０５９，９９６．４４ 无形资产本年增加主要是由于哈慈双鸭山制药厂土地使用权及哈尔滨天业环保有限公 司土地使用权、专利权增加所致。无形资产中有净值为 １２６１ 万元的土地使用权、净值为 １５８７ 万元的专利权正在办理过户手续。 （２）无形资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 Ｖ２６特许经营权 ８，０００，０００．００ ２２，９４５，４９０．００ ３０，９４５，４９０．００ 基本无盈利能力 药品生产批准文号 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ － 中药健字号已取消 合 计 ９，０００，０００．００ ２２，９４５，４９０．００ １，０００，０００．００ ３０，９４５，４９０．００ １２、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 租赁费 ９，０００，０００．００ ８，１９０，０００．００ １８０，０００．００ ９９０，０００．００ ８，０１０，０００．００ ４４年６个月 １３、短期借款 借款类别 期末数 期初数 备 注 抵押借款 ４４，０００，０００．００ ３９，０００，０００．００ 担保借款 ２８８，５００，０００．００ ２６３，４００，０００．００ 合 计 ３３２，５００，０００．００ ３０２，４００，０００．００ --43-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 １４、应付账款 期末数 期初数 ３２，５５３，８１９．４９ １２，４３９，６４５．９０ （１）应付账款中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的 款项。 （２）无账龄超过 ３ 年的大额应付账款。 １５、预收账款 期末数 期初数 １０，７０３，６８８．２７ ３６，３０１，４２７．１１ （１）预收账款中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的 款项。 （２）账龄超过 １ 年的预收账款共计 ５，５５７，３６９．４３ 元，主要是尚未支付的退 货款。 １６、其他应付款 期末数 期初数 ５２，１２４，６１１．６４ １１，４０４，２８７．５７ （１）其他应付款中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位 的款项。 （２）无账龄超过三年的金额较大的其他应付款。 １７、应交税金 税 项 税率 期末数 期初数 应交增值税 １７％、１３％ １６，９３１，６８５．１３ ３１，６１０，５９７．７２ 应交营业税 ５％ －１４７，９７８．２２ ２０，２００．００ 应交城建税 １％、５％、７％ １，２６４，８４４．５１ １，６１４，７４２．１７ 应交房产税 １．２％ ９５２，１３４．９４ ２１７，８５７．９７ --44-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 应交所得税 １５％、３３％ ３，８８５，７２２．８５ ２，２３２，９８５．９５ 应交个人所得税 ２，１５６，３４４．７０ ５，３３２，９７９．６１ 应交土地使用税 １，１３８，４２６．６３ ４７３，６２３．９１ 合 计 ２６，１８１，１８０．５４ ４１，５０２，９８７．３３ 哈尔滨天业环保有限公司执行的所得税税率为 １５％； 其他各分子公司独立纳税，所执行的所得税税率均为 ３３％。 １８、其他应交款 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 １，０３０，６３３．４２ ９５６，７３９．３７ 应缴增值税、营业税的３－４％ 防洪保安费 ９４，１７６．７０ ８２，５７５．２７ 哈尔滨地区主营收入的０．１％ 合计 １，１２４，８１０．１２ １，０３９，３１４．６４ １９、预提费用 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 电费 ４３，３８８．６７ １３５，７５７．０２ １２月预提尚未支付的电费 利息支出 ２００，０００．００ ３００，０００．００ 年末预提贷款利息 合 计 ２４３，３８８．６７ ４３５，７５７．０２ ２０、其他长期负债 项目 期末数 期初数 ｖ２６负商誉 ７９４，３１８．０５ １，２２７，５８２．４９ ２１、专项应付款 项目 期末数 期初数 资金来源 科技三项拨款 ２７０，０００．００ 哈尔滨市财政局 ２２、递延税款贷项 期末数 期初数 形成原因 ５，６０８，０９２．４１ 接受捐赠非现金资产 --45-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 ２３、股本 本次变动增减（＋、－） 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １７７，５７６，０００ １７７，５７６，０００ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 １７７，５７６，０００ １７７，５７６，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 － ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 １７７，５７６，０００ １７７，５７６，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １６０，８８８，１２８ １６０，８８８，１２８ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １６０，８８８，１２８ １６０，８８８，１２８ 三、股份总数 ３３８，４６４，１２８ ３３８，４６４，１２８ ２４、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ４０２，３９０，８７０．００ ４０２，３９０，８７０．００ 接受现金捐赠 ５００．００ ５００．００ 股权投资准备 １０３．４３ １０３．４３ 其他资本公积 ７０，６１０．７８ ７０，６１０．７８ 合 计 ４０２，４６２，０８４．２１ ４０２，４６２，０８４．２１ --46-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 ２５、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ４５，３２２，５８２．６７ ６８９，３８３．２５ ４６，０１１，９６５．９２ 公益金 ２２，６６１，２９１．４７ ３４４，６９１．６３ ２３，００５，９８３．１０ 任意盈余公积 １７，８０６，３７３．６８ １７，８０６，３７３．６８ 合 计 ８５，７９０，２４７．８２ １，０３４，０７４．８８ ８６，８２４，３２２．７０ ２６、未分配利润 项 目 本年数 上年数 年初未分配利润 １４９，３５９，４６７．２４ １２０，３４２，５３１．４５ 加：本年度净利润 －１８８，８１９，７２５．７９ ３４，６７８，６８４．２０ 加：本年度净利润调增（减）数 －１７，４０７，０９０．２５ 加：年初未分配利润调增（减）数 －２８，５１０，０２８．４９ －１４，０４１，１８８．１７ 调整后的年初未分配利润 １２０，８４９，４３８．７５ １０６，３０１，３４３．２８ 减：提取法定盈余公积 ６８９，３８３．２５ １，８１５，６６５．６５ 提取法定公益金 ３４４，６９１．６３ ９０７，８３２．８３ 提取任意盈余公积 已分配普通股股利 年末未分配利润 －６９，００４，３６１．９２ １２０，８４９，４３８．７５ ２７、主营业务收入和主营业务成本 项 目 主营业务收入 主营业务成本 本年数 上年数 本年数 上年数 医疗器械 ４４，１３６，５１５．５６ １０３，８３９，５８６．６５ １８，０１３，８８５．４９ ４４，５４０，３５６．４６ 药品 ４，０３２，６７７．３５ ８１，３９９，７８４．６０ ７，７３７，３４８．９２ ２２，１０５，９４９．９８ 保健食品 －６５，８７４，０８６．３６ ６８，６１７，６９２．３５ －１８，７２６，９２２．５５ ２４，３５５，３１７．７４ 环保 ３８，７１４，１０２．１１ １９，８６６，２２０．８１ 绿色食品及饲料 ２３，４０２，７１４．６７ １９，９９９，４６６．５１ 其他 １４８，７８０．００ ２２３，２５１．６６ 合 计 ４４，４１１，９２３．３３ ２５４，００５，８４３．６０ ４６，８８９，９９９．１８ ９１，２２４，８７５．８４ 本年度实现主营业务收入 ４４，４１１，９２３．３３ 元，比去年下降 ８２．５２％，主要是 --47-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 由于广告投入减少及受国家对医药、保健产品行业的宏观政策调控的影响，行业 竞争加剧导致部分已售商品退回，使主营业务收入下降。 前五名客户销售收入合计为 ４２，９３８，８３１．２８ 元，占全部销售收入的 ９６．６８％。 ２８、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 城建税 ９６４，８８７．２８ ２，２５８，５２０．２９ 教育费附加 ５５１，０５０．３７ １，３７６，２６１．１６ 合 计 １，５１５，９３７．６５ ３，６３４，７８１．４５ ２９、财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 １８，４６３，３２９．３０ １６，７６２，４４９．４７ 减：利息收入 ２，６２４，１５６．４２ ６３７，９０９．３８ 其他 ３３，４４８．５９ ２９，５７０．９０ 合 计 １５，８７２，６２１．４７ １６，１５４，１１０．９９ ３０、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 －２，３５９，１４４．３９ －５，７４９，４４２．７４ 股权投资差额摊销 ２，６２２，４７４．７１ １，８９４，５０７．７０ 合 计 ２６３，３３０．３２ －３，８５４，９３５．０４ 投资收益的汇回不存在重大限制。 ３１、补贴收入 项 目 本年数 上年数 依据 黑龙江哈慈儿童药业公司税收返还 ３３８，０００．００ 望奎县财政局财政收入退还书 望奎哈慈医药有限责任公司税收返还 ７０，０００．００ 望奎县财政局返款凭证 哈尔滨分公司出口商品补贴 ６４０．００ １，４３６．００ 哈尔滨市财政局返款凭证 合 计 ４０８，６４０．００ １，４３６．００ --48-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 ３２、营业外支出 项目 本年数 上年数 无形资产减值准备 ２２，９４５，４９０．００ ５，０００，０００．００ 固定资产减值准备 ２，２４２，８９３．４１ ７１４，３０５．０４ 销售退回增值税损失 ５，１５０，０７２．３２ 其他 １，０６０，７０４．２５ ７０７，９５６．３０ 合计 ３１，３９９，１５９．９８ ６，４２２，２６１．３４ 本年度营业外支出增加主要是由于对哈慈股份固安健康产业公司 Ｖ２６ 经销 权全额计提无形资产减值准备所致。 ３３、营业费用 本年数 上年数 ２７，５９７，５９６．５０ ４６，４７４，５１８．７８ 营业费用降低主要是由于广告费用降低所致。 ３４、管理费用 本年数 上年数 １０８，９４０，４２６．８３ ６６，９４８，０４１．３０ 管理费用增加主要是由于对关联方计提坏账准备以及哈慈股份固安健康产 业公司过期存货全额计提存货跌价准备所致。 ３５、其他与经营活动有关的现金流量 （１）收到的其他与经营活动有关的现金流量主要是收回往来款项。 （２）支付的其他与经营活动有关的现金流量主要是支付往来款、广告费、 差旅费等费用。 六、母公司会计报表注释 １、应收账款及坏账准备 （１）账龄分析 期末数 期初数 账龄 计提比例％ 金额 构成％ 坏账准备 金额 构成％ 坏账准备 １年以内 ５ ５９，８７０，６１８．７０ ３４．４９ ２，９９３，５１０．９６ ７９，０１４，７６２．１４ ３７．９１ ３，８９４，８７７．２９ １－２年 １０ ２３，７７８，６２４．４９ １３．７０ ２，３７７，８６２．４４ ７１，６１９，０９０．１３ ３４．３６ ７，１２９，０４８．４９ --49-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 ２－３年 ２０ ５０，７４９，９２４．２６ ２９．２４ １０，１４９，９８４．８６ ５３，９１５，０８４．０５ ２５．８７ １０，７８３，０１６．８０ ３－５年 ５０ ３７，０３２，０６５．８９ ２１．３３ １８，５１６，０３２．９４ １，９９５，３７３．１９ ０．９５ ９９７，６８６．６０ ５年以上 ５０、１００ ２，１４６，０７１．０１ １．２４ １，６８１，６４７．０５ １，９０１，５０３．６２ ０．９１ １，４３７，０７９．６６ 合计 １７３，５７７，３０４．３５ １００．００ ３５，７１９，０３８．２５ ２０８，４４５，８１３．１３ １００．００ ２４，２４１，７０８．８４ 应收账款前五名金额合计为 ７８，６４５，５１５．４５ 元，占应收账款的 ４５．３１％。 本账户中持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东—哈慈集团有限公司的应 收账款为 ３３，０４４，１１２．０６ 元，是对哈慈集团有限公司各分公司销售货物而形成的 款项。 （２）公司对应收账款超过三年以上的，计提坏账准备比例较大（ ４０％以上）， 主要是超过三年的应收账款，其可收回性大大降低，为谨慎起见，计提比例较大。 ２、其他应收款及坏账准备 计提比 期末数 期初数 账龄 例％ 金额 构成％ 坏账准备 金额 构成％ 坏账准备 １年以内 ５ ８６，９３９，８３６．１５ ７１．０１ ４，３４６，９９１．８１ ５０，８７２，５１６．６５ ８５．２８ ２，５４０，０６２．５７ １－２年 １０ １８，３８３，７８３．１１ １５．０２ １，８３８，３７８．３２ ３，４６８，９４０．１１ ５．８２ ３３０，０７４．２４ ２－３年 ２０ ９，６８６，２６６．６８ ７．９１ １，９３７，２５３．３３ ２７１，０４８．２５ ０．４６ ５４，２０９．６５ ３－５年 ５０ ６，１１０，９９６．８０ ５．００ ３，０５５，４９８．４０ ４，８２２，５３８．１６ ８．０８ ２，４２２，４６９．２０ ５年以上 ５０、１００ １，２９７，７５６．８９ １．０６ １，２９７，７５６．８９ ２１７，５３８．２０ ０．３６ １９５，１１２．８７ 合计 １２２，４１８，６３９．６３ １００．００ １２，４７５，８７８．７５ ５９，６５２，５８１．３７ １００．００ ５，５４１，９２８．５３ 注：（１）其他应收款期末持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单 位的欠款金额为 ３，６３９，４７８．３７ 元。 （２）其他应收款前五名金额合计为 ８７，９７５，３５７．２４ 元，占其他应收款 的 ７１．８６％。 （３）其他应收款增加主要是关联方欠款增加。 ３、长期投资 期末数 期初数 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 １４７，７９２，７２１．４９ － １２８，８００，１５１．６７ － --50-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 （１）长期股权投资（股票投资） 占被投资公司注 被投资单位名称 股份名称 股票数量 投资金额 减值准备 册资本的比例 哈尔滨第一百货商店股 法人股 ５０，０００ ０．５％ ９０，０００．００ 份有限公司 哈尔滨百货大楼股份有 法人股 ２０，０００ ０．２％ ３６，０００．００ 限公司 黑龙江金国城旅游股份 法人股 ６００，０００ １．２％ ６００，０００．００ 有限公司 合 计 ６７０，０００ ７２６，０００．００ （２）长期股权投资（其他股权投资） 占被投资公司注 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 减值准备 册资本的比例 哈尔滨市商业银行动兴支行 无 ３２３，３００．００ ２．３％ － （３）长期股权投资（对子公司投资） 股权投资 被投资单位 投资比例％ 初始投资额 股权投资差额 损益调整 余额 准备 黑龙江哈慈儿童药业公司 ９８．７６ ５４，３２０，０００．００ －１９，４９７，５２１．１５ １０３．４３ ３４，８２２，５８２．２８ 哈慈望奎绿色实业有限公司 ９８．２５ １０２，１８１，４００．００ －２０，８３９，５８４．７８ －１６，２６０，２８６．４１ ６５，０８１，５２８．８１ 上海虹临大药房有限责任公司 ９０．００ ９００，０００．００ －６７６，５６８．６２ ２２３，４３１．３８ 黑龙江哈慈医药有限公司 ６５．００ ３２５，０００．００ －３２５，０００．００ 望奎哈慈医药有限责任公司 ３０．００ ２１０，０００．００ －３１，６６５．９７ １７８，３３４．０３ 哈尔滨天业环保有限公司 ９７．４０ ３９，４５７，３６６．３０ ６，８９３，８３２．４７ ４６，３５１，１９８．７７ 哈尔滨哈慈天鲜食品有限公司 ３０．００ １５０，０００．００ －６３，６５３．７８ ８６，３４６．２２ 合 计 １９７，５４３，７６６．３０ －２０，８３９，５８４．７８ －２９，９６０，８６３．４６ １０３．４３ １４６，７４３，４２１．４９ （４）长期股权投资（股权投资差额） 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 哈慈望奎绿色 对子公司以实物资 ２５，２６０，１０２．６８ １０年 ２，５２６，０１０．２０ ４，４２０，５１７．９０ ２０，８３９，５８４．７８ 实业有限公司 产等投资形成 ４、主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年数 上年数 本年数 上年数 医疗器械 ４４，１３６，５１５．５６ １００，０２８，２１１．１２ １８，０１３，８８５．４９ ４１，２０５，４８９．４３ --51-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 药品 －３，８５０，３４７．４７ ５２，８２９，８８２．１１ １，０１０，２１１．７４ １４，４４６，１５７．４４ 保健食品 －６５，８７４，０８６．３６ ６８，６１７，６９２．３５ －１８，７２６，９２２．５５ ２４，３５５，３１７．７４ 其他 １４８，７８０．００ ２２３，２５１．６６ 合 计 －２５，５８７，９１８．２７ ２２１，６２４，５６５．５８ ２９７，１７４．６８ ８０，２３０，２１６．２７ 本年实现主营业务收入较去年下降－１１１．５５％，主要是由于广告投入减少及受 国家对医药、保健产品行业的宏观政策调控的影响，行业竞争加剧导致部分已售 商品退回，使主营业务收入下降。 前五名客户销售收入合计为 １４，４３６，５３２．０２ 元。 ５、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 －２，３５９，１４４．３９ －５，７４９，４４２．７４ 股权投资差额摊销 ２，６１９，３５９．５８ １，８９４，５０７．７０ 对子公司投资收益 －２３，１４０，８０６．６８ －６，８２０，０５６．７８ 合 计 －２２，８８０，５９１．４９ －１０，６７４，９９１．８２ 本年度投资收益减少，主要是由于子公司亏损增加所致。 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 １、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 研究、开发、生产、光合细 哈尔滨天业生态 南岗区京哈公路 控股公司的母 菌菌肥、饲料添加剂、水质 有限责任公司 任有辉 技术有限公司 １３．５ 公里处 公司 净化剂、环保产品等 医疗器械、普通机械、电器 哈尔滨市动力区 哈慈集团有限公司 机械、建筑材料、电子产品、 控股母公司 有限责任公司 赵志杰 通乡街 １６９ 号 通讯设备等 黑龙江哈慈儿童 黑龙江省望奎县 主营片剂、颗粒剂等药品的 子公司 有限责任公司 郭立文 药业有限公司 哈慈路 ９９ 号 生产销售 哈慈望奎绿色实 黑龙江省望奎县 饲料生产加工销售、粮油生 子公司 有限责任公司 郭立文 业有限公司 制药厂西侧 产加工销售等 黑龙江哈慈医药 哈尔滨市动力区 化学药制剂、中成药等药品 子公司 有限责任公司 郭立文 有限公司 通乡街 １６９ 号 的批发 中成药、化学药制剂、抗生 上海哈慈虹临大药 上海市临平 素、生化药品、生物制品的 子公司 有限责任公司 刘德胜 房有限责任公司 北路 ８ 号 零售 环保设备生产、经销、废水 哈尔滨天业环保 南岗区教化街 废气处理、降解塑料生产、 子公司 有限责任公司 苏秀珍 有限公司 ５号 经销 望奎哈慈医药 黑龙江省望奎县 化学药制剂、中成药等药品 孙公司 有限责任公司 郭立文 --52-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 有限责任公司 哈慈路 ９９ 号 的批发、零售 北京市顺义区赵 制造、销售肉制品；零售粮 北京哈慈天鲜 全 营 镇 牛 板 路 食、食用油；销售饲料；畜 孙公司 有限责任公司 刘振国 食品有限公司 １２３ 号 禽养殖及销售 牲畜饲养、肉类、家畜食品 南京经济技术开 南京哈慈天环 及制品生产、加工速冻食 发区工业楼 ０１ 栋 孙公司 有限责任公司 刘振国 食品有限公司 品，保健食品加工；饲料、 ３楼 家畜肥加工、销售等。 哈尔滨哈慈天鲜 哈尔滨市动力区 经销肉禽及其他制品、豆 孙公司 有限责任公司 刘振国 食品有限公司 通乡街 １６９ 号 油。粮食批发。 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元） 本年减少 企业名称 年初数 本年增加数 期末数 数 哈尔滨天业生态技术有限公司 ３，０００，０００．００ ２５７，０００，０００．００ ２６０，０００，０００．００ 哈慈集团有限公司 １７７，５８０，０００．００ １７７，５８０，０００．００ 黑龙江哈慈儿童药业有限公司 ５５，０００，０００．００ ５５，０００，０００．００ 哈慈望奎绿色实业有限公司 １０４，０００，０００．００ １０４，０００，０００．００ 黑龙江哈慈医药有限公司 ５００，０００．００ ５００，０００．００ 上海哈慈虹临大药房有限公司 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 望奎哈慈医药有限责任公司 ７００，０００．００ ７００，０００．００ 北京哈慈天鲜食品有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 南京哈慈天环食品有限公司 ６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ 哈尔滨哈慈天鲜食品有限公司 ５００，０００．００ ５００，０００．００ --53-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 哈尔滨天业环保有限公司 ３，０００，０００．００ ２７，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：千元） 年初数 本年增加 本年减少 期末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 哈慈集团有限公司 １６２，５７６ ４８．０３ １６２，５７６ ４８．０３ （二）不存在控制关系的关联方情况 序号 企 业 名 称 与本公司关系 １ 上海哈慈贸易有限责任公司 同一母公司 ２ 北京哈磁商贸有限责任公司 同一母公司 ３ 哈慈集团公司杭州销售公司 同一母公司 ４ 吉林省哈慈贸易有限公司 同一母公司 ５ 哈慈集团公司广东销售公司 同一母公司 ６ 哈慈集团天津销售公司 同一母公司 ７ 哈慈集团公司石家庄销售公司 同一母公司 ８ 哈慈集团公司沈阳经销部 同一母公司 ９ 河南哈慈实业有限责任公司 同一母公司 １０ 江西哈慈实业有限公司 同一母公司 １１ 海口哈慈贸易有限公司 同一母公司 １２ 哈尔滨磁化器厂贵阳经营部 同一母公司 １３ 乌鲁木齐哈慈销售中心 同一母公司 １４ 上海哈慈国际贸易有限公司 同一母公司 １５ 哈尔滨哈慈销售有限责任公司 同一母公司 １６ 湖南哈慈贸易有限公司 同一母公司 １７ 四川哈慈商贸有限公司 同一母公司 １８ 南宁哈慈贸易有限公司 同一母公司 １９ 青岛哈慈实业发展有限公司 同一母公司 ２０ 上海哈慈一医药业有限公司 同一母公司 ２１ 南京哈慈贸易有限责任公司 同一母公司 ２２ 重庆哈慈贸易有限公司 同一母公司 ２３ 甘肃哈慈贸易有限责任公司 同一母公司 ２４ 牡丹江哈慈中药厂 原同一控股股东 ２５ 呼伦贝尔哈慈制药厂 同一母公司 --54-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 ２６ 合肥哈慈药业有限公司 原同一控股股东 ２７ 庆安哈慈天然食品有限责任公司 同一母公司 ２８ 扬州哈慈健康产业有限公司 同一母公司 ２９ 黑龙江金国城旅游股份有限公司 原同一董事长 ３０ 哈尔滨天业气相技术有限公司 主要投资者个人直接控制 ３１ 黑龙江天业经贸有限公司 主要投资者个人直接控制 ３２ 哈尔滨红玉农副产品加工厂 主要投资者个人直接控制 ３３ 哈尔滨天业电子有限公司 主要投资者个人直接控制 ３４ 哈尔滨市南岗区金星畜牧场 主要投资者个人直接控制 （三）关联交易事项 １、销售货物 本年数 上年数 单位名称 金额 占总额％ 金额 占总额％ 北京哈磁商贸有限责任公司 ９７９，７９５．０２ ２．２１ ５，９１４，３１７．７６ ２．３３ 吉林省哈慈贸易有限公司 １，００９，５９２．３７ ２．２７ １，１７７，０５０．４３ ０．４６ 哈慈集团公司广东销售公司 ４７４，５４１．８４ １．０７ ４，００８，００９．５２ １．５８ 哈慈集团公司杭州销售公司 －１，３６６，５９３．８５ －３．０８ ３，７４７，８３７．１３ １．４８ 哈慈集团公司沈阳经销部 －７６４，１８２．３６ －１．７２ ２，２５３，２２２．６８ ０．８９ 哈慈集团公司石家庄销售公司 ２２，３３７．８４ ０．０５ １，８７８，６６６．１２ ０．７４ 哈慈集团天津销售公司 ５０４，０８９．１４ １．１４ ２，２１０，０３９．８８ ０．８７ 哈慈集团有限公司 ３，４８３，６７１．１８ ７．８４ ９，０７９，９７３．８６ ３．５７ 哈尔滨磁化器厂大连经销部 ８２，８０６．００ ０．０３ 哈尔滨磁化器厂贵阳经营部 －５３４，２４８．４４ －１．２０ ４９５，２９６．４５ ０．１９ 哈尔滨哈慈销售有限责任公司 １，６７７，３００．８４ ３．７８ ２，５５１，５８１．９８ １．００ 海口哈慈贸易有限公司 ２８４，５９３．１８ ０．６４ ５９９，９２４．０５ ０．２４ 河南哈慈实业有限责任公司 －１，４０９，２５６．０２ －３．１７ １，５９４，７９９．３４ ０．６３ 湖南哈慈贸易有限公司 －５４，８８８．５９ －０．１２ １，１００，３４１．１８ ０．４３ 江西哈慈实业有限公司 ２，４２７，９９９．６２ ５．４６ ８０３，０７５．０４ ０．３２ 南宁哈慈贸易有限公司 １，９１６，１７６．８０ ４．３１ １，０６２，９２１．０２ ０．４２ 青岛哈慈实业发展有限公司 ３，５９５，７５８．９２ ８．０９ １，０９４，２２０．００ ０．４３ 上海哈慈国际贸易有限公司 ３，０１０，５４５．０７ ６．７８ １，５８１，２１２．１５ ０．６２ 上海哈慈贸易有限责任公司 －３，１７４，２１１．６６ －７．１５ ３，４１２，２７３．７３ １．３４ 上海哈慈一医药业有限公司 －１，６４９，７１５．９３ －３．７１ １，３５２，７８７．６９ ０．５４ --55-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 四川哈慈商贸有限公司 －１，１３７，６９２．３１ －２．５６ ２，０１０，００１．６２ ０．８０ 乌鲁木齐哈慈销售中心 －１，３９９，３３８．３４ －３．１５ ３５６，２１５．５０ ０．１４ 重庆哈慈贸易有限公司 ５７３，１８２．１９ １．２９ ８９８，２６９．３５ ０．３５ 南京哈慈贸易有限责任公司 －１，４５８，５６２．４８ －３．２８ ８７３，９１９．３２ ０．３４ 甘肃哈慈贸易有限责任公司 －３４，２２４．１０ －０．０８ 牡丹江哈慈中药厂 ３５５，６８６．１１ ０．８０ 呼伦贝尔哈慈制药厂 １７，９４７．００ ０．０４ 合 计 ７，３５０，３０３．０４ １６．５５ ５０，１３８，７６１．８０ １９．７４ ２、购买货物 单 位 本年数 上年数 黑龙江金国城旅游股份有限公司 ６９，５０８．２５ ３，３３４，８６６．９７ 上海哈慈一医药业有限公司 ８９０，０３９．２０ 合肥哈慈药业有限公司 ６９，７９３．８５ 牡丹江哈慈中药厂 １４５，０１５．０４ 呼伦贝尔哈慈制药厂 ５５，０１１．００ 哈尔滨哈慈销售有限责任公司 ４１，５９８．８１ 上海哈慈贸易有限责任公司 ４２，５１７．３３ 合 计 ４２３，４４４．２８ ４，２２４，９０６．１７ ３、房屋租赁 本公司与控股股东哈慈集团有限公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日签订《房屋租赁 协议书》（续签），将哈慈大厦办公楼部分闲置房间租给哈慈集团有限公司使用， 租赁期自 ２００２ 年 １ 月 １ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日。每平方米租金 ４００ 元整，租用 面积 １０１０ 平方米，共计人民币 ４０４，０００．００ 元。 企业名称 ２００２ 年租金收入 ２００１ 年租金收入 依据 哈慈集团有限公司 ４０４，０００．００ ４０４，０００．００ 房屋租赁协议书 --56-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 ４、提供担保 ２００２ 年 １ 月 １ 日，本公司控股股东哈慈集团有限公司与中国工商银行哈尔 滨市和平支行签订最高额保证合同，为本公司于 ２００２ 年 １ 月 １ 日至 ２００５ 年 １ 月 １ 日期间在叁亿元人民币贷款限额内的贷款提供担保。在借款额度内，本公司 向中国工商银行哈尔滨市和平支行借款金额为 ２４１，４００，０００．００ 元。 ２００２ 年 ２ 月 ２ 日，本公司控股股东哈慈集团有限公司与哈尔滨市商业银行 动兴支行签订保证合同，为本公司于 ２００２ 年 ２ 月 ２ 日至 ２００３ 年 ２ 月 ２ 日向该银 行的借款提供担保，借款总金额为 ２０，０００，０００．００ 元。 （四）关联方应收应付款项余额 １、应收账款余额 年末数 年初数 企业名称 金额 占总额％ 金额 占总额％ 哈尔滨磁化器厂贵阳经营部 ２，５７８，８２６．８３ １．１４ ３，２０８，８９７．５１ １．３３ 北京哈磁商贸有限责任公司 ２，９９７，１３６．６７ １．３３ ３，１３１，５０６．０６ １．３０ 上海哈慈一医药业有限公司 ２６４，５９３．９６ ０．１２ ２，１９４，７６１．６０ ０．９１ 湖南哈慈贸易有限公司 ６，０８８，８５１．７１ ２．７０ ６，１７２，７４１．５３ ２．５６ 哈慈集团公司杭州销售公司 ６，９２８，３０２．３１ ３．０８ ８，７０４，８６６．２９ ３．６１ 南宁哈慈贸易有限公司 ６，１７８，３８５．３０ ２．７４ ３，９４９，４８９．３６ １．６４ 四川哈慈商贸有限公司 ６，４２２，１０５．８１ ２．８５ ７，７６８，７８７．２８ ３．２３ 江西哈慈实业有限公司 ５，４４３，５２１．１３ ２．４２ ２，５５２，７６１．５７ １．０６ 乌鲁木齐哈慈销售中心 １，９５６，７３４．１０ ０．８７ ４，６６０，４３４．５３ １．９３ 南京哈慈贸易有限责任公司 ５，５１６，６３３．８７ ２．４５ １，４９０，１９９．２８ ０．６２ 海口哈慈贸易有限公司 １，７５１，８１２．１６ ０．７８ １，５１２，１２１．１５ ０．６３ 哈慈集团天津销售公司 ５，３９６，８０５．７９ ２．４０ ４，８９８，８０１．２８ ２．０３ 上海哈慈贸易有限责任公司 ８，９８３，２３４．０４ ３．９９ １３，１４６，１６６．２１ ５．４６ 哈慈集团公司沈阳经销部 ６，１２２，２０１．９１ ２．７２ ６，１６７，４０４．１６ ２．５６ 哈尔滨磁化器厂大连经销部 １，６１５，８５４．２４ ０．６７ 哈慈集团公司石家庄销售公司 ８，４５５，０３８．２８ ３．７５ ８，７０４，２５４．６１ ３．６１ 河南哈慈实业有限责任公司 ４，５１１，７１５．７４ ２．００ ５，８３５，７７２．２７ ２．４２ --57-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 哈慈集团公司广东销售公司 １５，１０５，９３３．５８ ６．７１ １３，９４８，５３１．０２ ５．８０ 吉林省哈慈贸易有限公司 ４，７８９，７７８．００ ２．１３ ４，３０３，５５３．９２ １．８０ 青岛哈慈实业发展有限公司 １１，０３７，３４６．３６ ４．９０ ４，６８７，６８４．９３ １．９５ 重庆哈慈贸易有限公司 ５，８９３，８０９．１８ ２．６２ ５，９０８，５２５．８７ ２．４５ 哈尔滨哈慈销售有限责任公司 １１，２２８，１７９．２６ ４．９８ ８，５３４，４１３．０４ ３．５４ 上海哈慈国际贸易有限公司 ６，７０７，６０８．８５ ２．９８ ４，０１９，７４０．６１ １．６７ 哈慈集团有限公司 ３３，５３９，０１７．２２ １４．８９ ４０，１７９，５７１．７３ １６．６８ 甘肃哈慈贸易有限责任公司 ２，３４３，７５６．５５ １．０４ 呼伦贝尔哈慈制药厂 ３１，７９８．００ ０．０１ 牡丹江哈慈中药厂 ４１６，１５２．７５ ０．１８ 合 计 １７０，６８９，２７９．３６ ７５．７８ １６７，２９６，８４０．０５ ６９．４６ ２、应付账款余额 年末数 年初数 企业名称 金额 占总额％ 金额 占总额％ 上海哈慈一医药业有限公司 ９７，６１５．５６ ０．７９ 牡丹江哈慈中药厂 １０９，８４３．７０ ０．３４ 呼伦贝尔哈慈制药厂 ９４，８４７．６３ ０．２９ 合肥哈慈药业有限公司 １５５，３８３．７５ ０．４８ 扬州哈慈健康产业有限公司 ５０１，６００．００ １．５４ ５０１，６００．００ ４．０６ 哈尔滨哈慈销售有限责任公司 ５８，０６４．９１ ０．１８ ４３，８１２．１８ ０．３５ 上海哈慈贸易有限责任公司 ４９，７４５．２８ ０．１５ 吉林省哈慈贸易有限公司 １，１４５．４０ ０．００ 合 计 ９７０，６３０．６７ ２．９８ ６４３，０２７．７４ ５．２０ ３、预付账款余额 年末数 年初数 企业名称 金额 占总额％ 金额 占总额％ 黑龙江金国城旅游股份有限公司 ５０５，４５０．５９ ２．０７ ５７６，４１９．７９ ２．４５ 哈慈集团有限公司 ２５５，０００．００ １．０８ 合 计 ５０５，４５０．５９ ２．０７ ８３１，４１９．７９ ３．５３ --58-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 ４、其他应收款余额 企业名称 年末数 年初数 占总额 金额 金额 占总额％ ％ 上海哈慈一医药业有限公司 １１，９４７．４０ ０．０１ ５，３８６．０５ ０．０２ 吉林省哈慈贸易有限公司 １１，３５８．２２ ０．０１ 哈慈集团天津销售公司 ３９，６３７．８２ ０．０５ 哈慈集团公司沈阳经销部 ６２，３５３．３０ ０．０７ 哈慈集团公司杭州销售公司 ５３８，７１３．３３ ０．６２ 哈慈集团有限公司 ３，５２４，７９８．０７ ４．０４ 上海哈慈国际贸易有限公司 １２，４５７．６２ ０．０２ 哈尔滨天业生态技术有限公司 １６，５４５，０９７．４３ １８．９８ 哈尔滨天业气相技术有限公司 ２，１７２，４２９．９９ ２．４９ 哈尔滨红玉农副产品加工厂 ２７，３７３．４０ ０．０３ 黑龙江天业经贸有限公司 １，１７２，０６４．６０ １．３４ 哈尔滨天业电子有限公司 ２，１３１，５８９．６６ ２．４５ 哈尔滨市南岗区金星畜牧场 ２３，０４２．３０ ０．０３ 合 计 ２６，２７２，８６３．１４ ３０．１４ ５，３８６．０５ ０．０２ ５、其他应付款余额 年末数 年初数 企业名称 金额 占总额％ 金额 占总额％ 北京哈磁商贸有限责任公司 １６，３５３．３０ ０．０３ 哈尔滨哈慈销售有限责任公司 ８０．００ ０．００ 青岛哈慈实业发展有限公司 ４０，８２４．４９ ０．０８ 河南哈慈实业有限公司 １１，０１８．４０ ０．０２ 湖南哈慈贸易有限责任公司 ２６，４４０．５２ ０．０５ 重庆哈慈贸易有限公司 ３５，５３５．９８ ０．０７ 南宁哈慈贸易有限公司 ３，３６５．１３ ０．０１ 哈慈集团公司广东销售公司 １８，１５０．１３ ０．０３ 黑龙江金国城旅游股份有限公司 １５，７９６，１８２．８０ ３０．３０ 合 计 １５，９４７，９５０．７５ ３０．５９ 八、或有事项 １、哈慈股份有限公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日为其控股子公司哈尔滨天业环保有 限公司向中国农业银行哈尔滨市冰城支行 ２８７ 万元短期借款提供借款担保，担保期 --59-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 限为 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日至 ２００３ 年 １１ 月 １５ 日。 哈慈股份有限公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２９ 日为其控股子公司哈尔滨天业环保有限公 司向中国农业银行哈尔滨市冰城支行 ９６０ 万元短期借款提供借款担保，担保期限为 ２００２ 年 １２ 月 ２９ 日至 ２００３ 年 １１ 月 ５ 日。 哈慈股份有限公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２９ 日为其控股子公司哈尔滨天业环保有限公 司向中国农业银行哈尔滨市冰城支行 ９４０ 万元短期借款提供借款担保，担保期限为 ２００２ 年 １２ 月 ２９ 日至 ２００３ 年 １１ 月 １０ 日。 哈慈股份有限公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２９ 日为其控股子公司哈尔滨天业环保有限公 司向中国农业银行哈尔滨市冰城支行 ５２３ 万元短期借款提供借款担保，担保期限为 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日至 ２００３ 年 １１ 月 １５ 日。 ２、哈慈股份有限公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日为上海新鳌置业有限公司向中国工商 银行上海市嘉定支行 ６０００ 万元短期借款提供借款担保，担保期限为 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日至 ２００３ 年 ６ 月 ２８ 日。 九、承诺事项 截止报告日，本公司无重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 １、本公司与控股子公司哈尔滨天业环保有限公司共同发起设立上海天业水 务有限责任公司，公司出资 ３５００ 万元人民币，占注册资本的 ７０％，哈尔滨天业 环保有限公司出资 １５００ 万元人民币，占注册资本的 ３０％。 ２、本公司于 ２００３ 年 ３ 月 １８ 日为哈尔滨志阳汽车电气股份有限公司在中国 工商银行哈尔滨开发区支行 ５０００ 万元贷款提供担保，贷款期限 ２００３ 年 ３ 月 １９ 至 ２００８ 年 ３ 月 １８ 日，哈尔滨志阳汽车电气股份有限公司以其资产进行反担保。 十一、债务重组 本年度公司未发生重大债务重组事项。 十二、其他重要事项 本年度成立了哈尔滨天业环保有限公司一家子公司，北京哈慈天鲜食品有限 公司、南京哈慈天环食品有限公司及哈尔滨哈慈天鲜食品有限公司三家孙公司。 十三、会计报表的批准 本会计报表及附注由本公司董事会于 ２００３ 年 ４ 月 ２５ 日批准。 --60-- 哈慈股份 ２００２ 年年度报告 第十二节 备查文件 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、本公司 2002 年年度报告正本及公告的原稿。 董事长：孙光裕 哈慈股份有限公司董事会 二 OO 三年四月二十五日 --61-- 资产负债表 2002年12月31日 编制单位：哈慈股份有限公司 单位：元 期末数 期初数 资 产 注 释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 1 437,728,581.19 433,356,285.42 650,999,910.97 643,363,195.45 短期投资 2 1,487,405.00 1,487,405.00 14,347,027.61 14,347,027.61 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 3 186,388,458.39 137,858,266.10 215,301,747.91 184,204,104.29 其他应收款 4 76,895,114.50 109,942,760.88 16,283,305.68 54,110,652.84 预付账款 5 24,384,472.04 7,262,844.94 23,535,803.35 19,369,810.42 应收补贴款 存货 6 55,561,833.07 45,266,359.41 67,017,631.70 58,041,209.39 待摊费用 7 384,678.67 124,666.67 491,373.48 61,046.43 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 782,830,542.86 735,298,588.42 987,976,800.70 973,497,046.43 长期投资： 长期股权投资 8 1,049,300.00 147,792,721.49 1,049,300.00 128,800,151.67 长期债权投资 长期投资小计 1,049,300.00 147,792,721.49 1,049,300.00 128,800,151.67 合并价差 -20,929,935.52 -23,365,594.98 长期投资合计 -19,880,635.52 147,792,721.49 -22,316,294.98 128,800,151.67 固定资产： 固定资产原价 9 412,735,414.50 242,668,721.69 361,733,607.10 232,826,282.70 减：累计折旧 9 77,840,041.41 59,579,813.02 59,316,728.50 49,262,125.09 固定资产净值 334,895,373.09 183,088,908.67 302,416,878.60 183,564,157.61 固定资产减值准备 9 4,609,292.74 2,680,346.65 2,502,399.33 2,200,983.87 固定资产净额 330,286,080.35 180,408,562.02 299,914,479.27 181,363,173.74 工程物资 在建工程 10 26,919,560.60 21,609,560.60 4,305,715.26 3,796,140.88 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固 定 资 产 合 计 357,205,640.95 202,018,122.62 304,220,194.53 185,159,314.62 无形及其他资产： 无形资产 11 98,114,506.44 47,457,708.72 80,400,495.77 50,088,181.91 长期待摊费用 12 8,010,000.00 8,010,000.00 8,190,000.00 8,190,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 106,124,506.44 55,467,708.72 88,590,495.77 58,278,181.91 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,226,280,054.73 1,140,577,141.25 1,358,471,196.02 1,345,734,694.63 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产负债表 2002年12月31日 编制单位：哈慈股份有限公司 单位：元 期末数 期初数 负债和股东权益 注 释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 13 332,500,000.00 305,400,000.00 302,400,000.00 302,400,000.00 应付票据 - 应付账款 14 32,553,819.49 8,025,117.28 12,439,645.90 8,850,104.35 预收账款 15 10,703,688.27 6,582,522.34 36,301,427.11 32,411,647.99 应付工资 432,409.87 88,100.00 -59,977.30 -59,977.30 应付福利费 5,088,326.00 4,244,062.14 4,003,719.54 3,735,428.30 应付股利 应交税金 17 26,181,180.54 21,826,763.29 41,502,987.33 39,767,776.97 其他应交款 18 1,124,810.12 1,114,156.72 1,039,314.64 1,021,481.59 其他应付款 16 52,124,611.64 38,695,824.45 11,404,287.57 10,483,612.49 预提费用 19 243,388.67 200,000.00 435,757.02 300,000.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 460,952,234.60 386,176,546.22 409,467,161.81 398,910,074.39 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 21 270,000.00 其他长期负债 20 794,318.05 794,318.05 1,227,582.49 1,227,582.49 长 期 负 债 合 计 1,064,318.05 794,318.05 1,227,582.49 1,227,582.49 递延税项： 递延税款贷项 22 5,608,092.41 负 债 合 计 467,624,645.06 386,970,864.27 410,694,744.30 400,137,656.88 少数股东权益 6,623,375.96 2,377,145.57 股东权益： 股本 23 338,464,128.00 338,464,128.00 338,464,128.00 338,464,128.00 资本公积 24 402,462,084.21 402,462,084.21 402,462,084.21 402,462,084.21 盈余公积 25 86,824,322.70 85,362,159.28 85,790,247.82 85,362,159.28 其中：公益金 23,005,983.10 22,518,595.29 22,661,291.47 22,518,595.29 减：未确认投资损失 6,714,139.28 2,166,592.63 未分配利润 26 -69,004,361.92 -72,682,094.51 120,849,438.75 119,308,666.26 股 东 权 益 合 计 752,032,033.71 753,606,276.98 945,399,306.15 945,597,037.75 负 债 和 股 东 权 益 总 计 1,226,280,054.73 1,140,577,141.25 1,358,471,196.02 1,345,734,694.63 法定代表人：孙光裕 主管会计工作负责人：李树生 会计机构负责人：刘丽荣 利润及利润分配表 2002年度 编制单位：哈慈股份有限公司 单位：元 本期数 上期数 项 目 注 释 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 27 44,411,923.33 -25,587,918.27 254,005,843.60 221,624,565.58 减： 主营业务成本 27 46,889,999.18 297,174.68 91,224,875.84 80,230,216.27 主营业务税金及附加 28 1,515,937.65 733,116.74 3,634,781.45 3,318,265.98 二、主营业务利润(亏损以“-” 号填列） -3,994,013.50 -26,618,209.69 159,146,186.31 138,076,083.33 加： 其他业务利润(亏损以“-” 号填列） 466,947.27 338,083.89 1,046,763.07 595,872.21 减：营业费用 33 27,597,596.50 18,130,441.02 46,474,518.78 35,562,663.39 管理费用 34 108,940,426.83 76,628,022.93 66,948,041.30 52,364,277.00 财务费用 29 15,872,621.47 13,877,124.93 16,154,110.99 14,238,291.56 三、营业利润(亏损以“-” 号填列） -155,937,711.03 -134,915,714.68 30,616,278.31 36,506,723.59 加： 投资收益(亏损以“-” 号填列） 30 263,330.32 -22,880,591.49 -3,854,935.04 -10,674,991.82 补贴收入 31 408,640.00 640.00 1,436.00 1,436.00 营业外收入 731,762.35 697,963.05 7,968.30 5,543.30 减： 营业外支出 32 31,399,159.98 28,970,354.93 6,422,261.34 5,171,037.51 四、利润总额 (亏损以“-” 号填列） -185,933,138.34 -186,068,058.05 20,348,486.23 20,667,673.56 减： 所得税 8,039,432.51 5,922,702.72 5,364,940.64 5,364,940.64 少数股东本期收益 -605,298.41 -121,455.73 加：未确认投资损失 4,547,546.65 2,166,592.63 五、净利润 (净亏损以“-” 号填列） -188,819,725.79 -191,990,760.77 17,271,593.95 15,302,732.92 加：年初未分配利润 120,849,438.75 119,308,666.26 106,301,343.28 106,301,343.28 二、可供分配的利润 -67,970,287.04 -72,682,094.51 123,572,937.23 121,604,076.20 减： 提取法定盈余公积 689,383.25 1,815,665.65 1,530,273.29 提取法定公益金 344,691.63 907,832.83 765,136.65 三、可供投资者分配的利润 -69,004,361.92 -72,682,094.51 120,849,438.75 119,308,666.26 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -69,004,361.92 -72,682,094.51 120,849,438.75 119,308,666.26 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -4,682,238.86 -3,396,580.83 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 利润表附表 净资产收益率（% ） 每股收益（元） 2002年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -0.53 -0.47 -0.01 -0.01 营业利润 -20.74 -18.32 -0.46 -0.46 净利润 -25.11 -22.19 -0.56 -0.56 扣除非经常性损益后的净利润 -18.11 -16.00 -0.40 -0.40 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 2002年度 编制单位：哈慈股份有限公司 单位：元 项 目 行次 合 并 母 公 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 67,034,888.72 4,086,199.04 收到的税费返还 3 98,640.00 640.00 收到的其他与经营活动有关的现金 8 214,111,555.22 226,665,780.46 现金流入小计 9 281,245,083.94 230,752,619.50 购买商品、接受劳务支付的现金 10 78,035,616.15 3,522,914.87 支付给职工以及为职工支付的现金 12 14,701,930.48 6,765,863.64 支付的各种税费 13 37,784,741.12 22,287,001.55 支付的其他与经营活动有关的现金 18 274,897,197.04 363,812,427.71 现金流出小计 20 405,419,484.79 396,388,207.77 经营活动产生的现金流量净额 21 -124,174,400.85 -165,635,588.27 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 16,273,750.68 16,273,750.68 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 5,103,980.00 5,103,980.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 11,843.65 11,843.65 现金流入小计 29 21,389,574.33 21,389,574.33 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 50,202,807.66 3,746,505.74 投资所支付的现金 31 45,172,672.46 45,172,672.46 其中：购买子公司所支付的现金 39,399,400.00 39,399,400.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 95,375,480.12 48,919,178.20 投资活动产生的现金流量净额 37 -73,985,905.79 -27,529,603.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 107,500.63 借款所收到的现金 40 335,000,000.00 307,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 270,000.00 现金流入小计 44 335,377,500.63 307,900,000.00 偿还债务所支付的现金 45 329,130,000.00 304,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 21,358,523.77 19,841,717.89 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 350,488,523.77 324,741,717.89 筹资活动产生的现金流量净额 54 -15,111,023.14 -16,841,717.89 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -213,271,329.78 -210,006,910.03 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 2002年度 编制单位：哈慈股份有限公司 单位：元 项 目 行次 合 并 母 公 司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 -188,819,725.79 -191,990,760.77 加：少数股东收益 58 -605,298.41 计提的资产减值准备 59 60,737,317.42 58,645,982.91 固定资产折旧 60 18,614,085.44 11,456,634.10 无形资产摊销 61 14,491,429.83 3,512,918.75 长期待摊费用摊销 62 180,000.00 180,000.00 未确认投资损失 63 -4,547,546.65 待摊费用减少（减：增加） 64 106,694.81 -63,620.24 预提费用增加（减：减少） 65 -1,578,810.09 -300,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 743,840.08 743,840.08 固定资产报废损失 67 82,621.05 45,063.45 财务费用 68 18,463,329.30 18,009,695.49 投资损失（减：收益） 69 5,509,284.19 28,653,206.00 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -13,409,345.84 -9,807,615.03 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -25,838,996.47 -16,003,223.70 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -8,303,279.72 -68,717,709.31 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 -124,174,400.85 -165,635,588.27 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 437,728,581.19 433,356,285.42 减：货币资金的期初余额 80 650,999,910.97 643,363,195.45 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -213,271,329.78 -210,006,910.03 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：