太钢不锈(000825)2002年年度报告

山西太钢不锈钢股份有限公司 SHANXI TAIGANG STAINLESS STEEL CO.LTD 2002 年 度 报 告 二○○三年二月二十六日 §1 重要提示及目录 §1．1 重要提示 §1．1．1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 §1．1．2 本公司董事长陈川平先生、总经理柴志勇先生、总会计师闫建明 先生声明：保证本年度报告中的财务会计报告真实、完整。 1 §1．2 目录 §1 重要提示及目录...........................................1 §2 公司基本情况简介.........................................3 §3 会计数据和业务数据摘要...................................4 §4 股本变动及股东情况.......................................6 §5 董事、监事、高级管理人员和员工...........................8 §6 公司治理结构............................................10 §7 股东大会情况简介........................................12 §8 董事会报告..............................................14 §9 监事会报告..............................................25 §10 重要事项................................................27 §11 财务报告................................................30 §12 备查文件目录............................................87 2 §2 公司基本情况简介 §2.1 公司中文名称：山西太钢不锈钢股份有限公司 公司英文名称：SHANXI TAIGANG STAINLESS STEEL CO.LTD 英文名称缩写：STSS §2.2 公司法定代表人：陈川平 §2.3 公司董事会秘书：张竹平 董事会证券事务代表：华春雨 联系地址：山西省太原市尖草坪街 2 号 电话：0351-3017728 或 3017729 传真：0351-3017729 电子信箱：tgbxzjb@public.ty.sx.cn §2.4 公司注册地址: 山西省太原市尖草坪街 2 号 公司办公地址：山西省太原市尖草坪街 2 号 邮政编码：030003 公司电子信箱：tgbxzjb@public.ty.sx.cn §2.5 公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》和《证券时报》 中国证监会指定的国际互联网网址：www.cninfo.com.cn 公司《年度报告》备置地点：公司证券部 §2.6 公司股票上市地：深圳证券交易所 公司股票简称：太钢不锈 公司股票代码：000825 §2.7 其他有关资料： 3 §2.7 .1 公司首次注册登记日期：1998 年 6 月 11 日 公司最近一次变更注册登记日期：2002 年 3 月 8 日 注册登记地点：太原市尖草坪街 2 号 公司企业法人营业执照注册号码：1400001006339 §2.7 .2 公司税务登记号码：14010370101188 §2.7 .3 公司聘请的会计师事务所：山西天元会计师事务所 办公地点：太原市迎泽大街 345 号 E-mail：tycpas@public.ty.sx.cn §3 会计数据和业务数据摘要 §3.1 本年度实现的利润总额及相关项目（单位：元） 项 目 金 额 利润总额： 453,689,305.34 净利润 283,815,140.77 扣除非经常性损益后的净利润 275,807,219.06 主营业务利润 625,122,515.17 其他业务利润 36,504,664.97 营业利润 448,952,086.34 投资收益 17,720,381.90 补贴收入 0 营业外收支净额 -12,983,162.90 经营活动产生的现金流量净额 606,560,511.60 现金及现金等价物净增加额 -57,167,025.81 ※ 扣除非经常性损益包括①年内证券投资收益 17,720,381.90 元；②处理固 定资产净损失 3,632,724.88 元；③处理在建工程净损失 2,135,535.07 元；④上述 ①-③项增加所得税 3,944,200.24 元。 4 §3 .2 主要会计数据及财务指标 2000 年 指标项目 2002 年 2001 年 调整后 调整前 主营业务收入（元） 10,082,643,271.53 6,830,299,771.71 4,936,818,680.04 4,936,818,680.04 净利润（元） 283,815,140.77 296,829,217.34 292,387,330.07 291,463,852.16 总资产（元） 6,136,328,714.55 5,702,723,225.52 4,726,405,178.80 4,742,896,816.70 股东权益（不含少数股东权益） 3,373,584,769.27 3,141,939,248.82 2,165,036,400.75 2,184,957,781.07 每股收益(元/股) 0.264 0.276 0.31 0.309 每股净资产(元/股) 3.135 2.92 2.298 2.319 调整后的每股净资产(元/股) 3.128 2.897 2.250 2.266 每股经营活动产生的现金流量净 0.564 0.421 0.389 0.389 额 净资产收益率(%) 8.413 9.447 13.505 13.340 扣除非经常性损益后的净资产收 8.18 8.54 12.83 12.79 益率(%) §3 .3 利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.53 19.03 0.581 0.581 营业利润 13.3 13.67 0.417 0.417 净利润 8.41 8.64 0.264 0.264 扣除非经常性损益后的净 利润 8.18 8.4 0.256 0.256 §3 .4 报告期内股东权益变动情况及原因 项 目 股 本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 1,076,170,000 1,412,169,056.53 114,955,174.56 57,477,587.25 481,167,430.48 3,141,939,248.82 本期增加 0 1,638,879.68 33,151,275.88 16,575,637.95 283,815,140.77 335,180,934.28 本期减少 0 103,535,413.83 103,535,413.83 期末数 1,076,170,000 1,413,807,936.21 148,106,450.44 74,053,225.20 661,447,157.42 3,373,584,769.27 注 ： 未含少数股东权益 年初数：231,172,860.71 元 ，年末数：278,574,593.82 元 ⑴ 股本在报告期内未变动。 ⑵ 资本公积金增加原因：系本期按股权比例计算的新临钢债务重组收益 5 1,638,879.68 元。 ⑶ 法定盈余公积金增加原因：本期利润分配按净利润的 10%提取法定盈余 公积金。 ⑷ 法定公益金增加原因：本期利润分配按净利润的 5%提取法定盈余公益 金。 ⑸ 未分配利润增加原因：①本期实现净利润 283,815,140.77 元，②提取法 定盈余公积金和法定公益金 49,726,913.83 元；③按公司董事会 2002 年利润分配 预案分配现金红利 53,808,500.00 元。 §4 股本变动和股东情况 §4.1 股本变动情况 §4.1.1 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变 本次变 项 目 公积金 动 前 配 股 送 股 增 发 其 他 小 计 动后 转股 一、未上市流通股份 ⒈发起人股份 588,670,000 588,670,000 其中： 国家持有股份 588,670,000 588,670,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他： ⒉募集法人股份 ⒊公司职工股 ⒋优先股或其他 未上市流通股份合计 588,670,000 588,670,000 二、已上市流通股份 ⒈人民币普通股 487,500,000 487,500,000 ⒉境内上市外资股 ⒊境外上市外资股 ⒋其他 已上市流通股份合计 487,500,000 487,500,000 三、股份总数 1,076,170,000 1,076,170,000 6 §4.1.2 股票发行与上市情况: 2001 年，公司实施了 2000 年度增资配股方案。根据 2000 年第一次临时股 东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监公司字（2000）208 号文核准， 以 1999 年末总股本 94,200 万股为基数，每 10 股配 3 股，共配售 13,417 万股普 通股，其中国家股股东太原钢铁（集团）有限公司应认购 17,010 万股，实际认 购 2,167 万股，向社会公众股股东配售 11,250 万股，配股价 6 元/股。股权登记 日为 2001 年 1 月 8 日,除权日为 2001 年 1 月 9 日,缴款期为 2001 年 1 月 10 日至 2 月 6 日(期内 10 个交易日)。本次配股后公司的总股本变更为 1,076,170,000 股，其中国家股为 588,670,000 股，社会公众股为 487,500,000 股。 §4.2 股东情况： §4.2.1 截止 2002 年 12 月 31 日，公司的股东总数为 119,768 户，其中国家 股股东 1 户，其余均为流通股股东。流通股股东中董事、监事及高管人员股东 11 户，持有本公司股票 111,345 股（冻结），无内部职工股股东。 §4.2.2 持有本公司 5%以上股份的股东，只有本公司的国家股股东太原钢铁 （集团）有限公司，持有本公司国家股 58,867 万股，所持股份无质押，无冻结 情况，所持股份未上市流通。 §4.2.3 公司前 10 名股东持股情况： 序号 股东名称 持股数（股） 占总股本比例 备 注 1) 太原钢铁（集团）有限公司 588,670,000 54.700% 代表国家持股 2) 中国银河证券有限责任公司 48,542,271 4.511% 3) 左洪雁 3,708,179 0.345% 4) 何飞刚 3,263,700 0.303% 5) 刘继宣 3,024,446 0.281% 6) 乔岳 2,923,960 0.272% 7) 上海天好电子商务有限公司 2,495,100 0.232% 8) 韩文华 2,211,007 0.205% 9) 周爽 1,899,264 0.176% 10) 洛阳有色金属加工设计研究院 1,836,900 0.171% 7 公司前十名股东中国家股股东太原钢铁（集团）有限公司与其他股东之间不 存在关联关系，也不属于《上市公司持股信息披露管理办法》中规定的一致行动 人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也不知道是否属于《上市公司持股信 息披露管理办法》中规定的一致行动人。 §4.2.4 控股股东情况： （1）控股股东名称：太原钢铁（集团）有限公司 法定代表人：陈川平 成立日期：1997 年 12 月 5 日 注册资本：33.4572 亿元 公司类别：国有独资 经营范围：冶炼、加工、制造、销售钢材、钢坯、钢锭、生铁、轧辊、铁合 金、焦化产品、耐火材料、矿产品、金属制品、钢铁生产所需原材料、建筑材料、 电子产品、冶金机电设备、备品备件；技术服务；公路运输；工程设计、施工； 餐饮宾馆等服务业；承包本行业境外工程和境内国际招标工程及所需的设备、材 料和零配件的进出口；对外派遣本行业工程生产及服务的劳务人员（国家实行专 项审批的项目除外）。 （2）太原钢铁（集团）有限公司系代表国家持有本公司股份，持股比例为 54.70% 。报告期内公司控股股东未发生变更。 §5 董事、监事、高级管理人员和员工 §5.1 董事﹑监事﹑高级管理人员情况 §5.1.1 董事﹑监事﹑高级管理人员基本情况： 年初持股数 年末持股数 年度内股份 股份变动 姓名 性别 年龄 职务 任期 （单位：股） （单位：股） 增减变动量 原因 陈川平 男 40 董事长 0 0 2002.3-2004.8 吴晓程 男 56 副董事长 9,750 9,750 2001.8-2004.8 李晓波 男 39 副董事长 9,750 9,750 2001.8-2004.8 周宜洲 男 43 董事 9,750 9,750 2002.3-2004.8 缪汉金 男 56 董事 11,700 11,700 2001.8-2004.8 白贵全 男 57 董事 11,700 11,700 2001.8-2004.8 8 王维伟 女 51 董事 9,750 9,750 2001.8-2004.8 李 成 男 69 独立董事 0 0 2002.8-2004.8 郑章修 男 52 独立董事 0 0 2002.8-2004.8 (C S Tay) 杨海贵 男 47 监事会主席 9,750 9,750 2001.8-2004.8 刘锡顺 男 54 监事 9,750 9,750 2001.8-2004.8 梁晋华 男 54 监事 9,945 9,945 2001.8-2004.8 李宝书 男 50 监事 0 0 2001.8-2004.8 柴志勇 男 39 总经理 0 6,600 + 6,600 二级市场购买 2002.9-2004.8 张亚明 男 40 副总经理 9,750 9,750 2001.8-2004.8 闫建明 男 37 总会计师 0 0 2002.9-2004.8 张竹平 男 46 董事会秘书 0 0 2001.8-2004.8 在股东单位任职情况： ①陈川平先生在控股股东太原钢铁（集团）有限公司任董事长； ②吴晓程先生在控股股东太原钢铁（集团）有限公司任副董事长、党委书记； ③李晓波先生在控股股东太原钢铁（集团）有限公司任副董事长、总经理； ④周宜洲先生在控股股东太原钢铁（集团）有限公司任总会计师； ⑤杨海贵先生在控股股东太原钢铁（集团）有限公司任董事、党委副书记。 §5.1.2 董事﹑监事﹑高级管理人员报酬情况： 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员共 9 人，年度报酬总额为 206,127 元，其中 25000-30000 元 2 人，20000-25000 元 5 人，15000-20000 元 2 人。金额最高的前三名董事报酬总额为 77,042 元，金额最高的前三名高级管 理人员报酬总额为 77,461 元。 陈川平、吴晓程、李晓波、杨海贵、周宜洲、刘锡顺等 6 人不在公司领取报 酬。独立董事的津贴为每人每年 5 万元人民币。独立董事出席董事会和股东大会 的差旅费及按《公司章程》行使职权所需的合理费用据实报销。 §5.1.3 报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况及原因： ⑴ 刘玉堂、黎礼才、赵增贵、洪亨裕四名董事因工作变动不再担任公司董 事职务，经 2002 年 1 月 29 日召开的第二届董事会第二次会议同意。 ⑵ 周宜洲先生因工作变动辞去公司监事职务，经 2002 年 1 月 29 日召开的 第二届监事会第二次会议同意。 ⑶ 由于工作变动，缪汉金先生不再担任总经理职务，王克谦先生不再担任 副总经理职务，王维伟女士不再担任总会计师职务，经 2002 年 9 月 27 日召开的 9 第二届董事会第九次会议同意。 §5.1.4 报告期内聘任的董事、监事、高级管理人员情况： ⑴ 经 2002 年 1 月 29 日召开的第二届董事会第二次会议提名，并经 2002 年 3 月 1 日召开的公司 2002 年第一次临时股东大会选举，陈川平先生、周宜洲 先生为董事。 ⑵ 经 2002 年 3 月 1 日召开的第二届董事会第三次会议选举陈川平先生为董 事长，李晓波先生为副董事长。 ⑶ 经 2002 年 6 月 28 日召开的第二届董事会第六次会议提名，并经 8 月 2 日召开的 2002 年第二次临时股东大会选举，李成先生、郑章修(C S TAY)先生担 任第二届董事会独立董事。 ⑷ 经 2002 年 9 月 27 日召开的二届董事会第九次会议决议，聘任柴志勇先生 为总经理；经总经理柴志勇先生提名，聘任闫建明先生为总会计师。 §5.2 公司员工情况 §5.2.1 截止报告期末，公司在册职工 4,320 人。 (1)按专业构成分为： 人数 比例（%） 生产人员 3,616 83.70 销售人员 34 0.79 技术人员 436 10.09 财务人员 32 0.74 行政人员 119 2.75 其他人员 83 1.93 (2) 按教育程度分为： 人数 比例（%） 研 究 生 11 0.25 本 科 370 8.56 大 专 811 18.77 中 专 346 8.01 高 中 1,344 31.11 初中及以下 1,438 33.29 公司无离退休人员。 10 §6 公司治理结构 §6.1 公司基本治理状况 按照《公司法》、《证券法》 、《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见》等有关法律、法规和规章制度的要求，本公司为了完 善法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司经营运作，制订了《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》等一系 列制度。报告期内，公司聘任了独立董事，基本建立了独立董事制度。公司治理 的实际情况基本符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。 §6.2 独立董事履行职责情况 根据中国证监会《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》的要求，于 2002 年 6 月 28 日公司召开的二届六次董事会提名了独 立董事候选人，报请中国证券监督管理委员会审核通过后，并经 8 月 2 日召开的 公司 2002 年第二次临时股东大会选举，李成先生、郑章修先生担任公司第二届 董事会独立董事。两名独立董事上任后出席了公司召开的董事会和股东大会，并 对重大关联交易事项发表了独立意见。 §6.3 公司与控股股东在业务、资产、人员、财务、机构等方面的分开情况 控股股东没有越过股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策和经营活 动，公司与控股股东在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立。 (1) 在业务方面：公司具有独立完整的业务和自主经营能力。有独立产、供、 销系统，自主进行公司的生产组织、原材料采供和产品销售等业务。公司与控股 股东之间无同业竞争。公司与控股股东的关联交易均按照双方关联交易合同进 行，定价原则是依据市场价或成本加合理利润，公平合理。 (2) 在资产方面：公司资产完整。拥有完整的生产系统和配套设施及专有技 术等资产。能源介质、通讯运输等辅助生产系统由太原钢铁（集团）有限公司提 供，按关联贸易购入。公司占用土地系向太原钢铁（集团）有限公司租用。 (3) 在人员方面：公司的劳动、人事、工资管理完全独立，公司总经理、副 总经理、总会计师、董事会秘书等均在公司领取薪酬，公司高级管理人员及财务 11 人员均未在股东单位担任职务。 (4) 在财务方面：公司有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，有 规范独立的财会制度，在银行独立开户，无与控股公司共用一个银行帐户的情况， 独立进行税务登记，独立依法纳税。 (5) 在机构方面：公司有健全的组织机构，完全自主独立运作。 §7 股东大会情况简介 2002 年度内公司共召开了四次股东大会： 一、公司 2001 年度股东大会 1. 股东大会的通知、召集、召开情况 公司 2001 年度股东大会于 2002 年 3 月 15 日通过《中国证券报》﹑《证券 时报》发出通知，于 2001 年 4 月 18 日在太钢招待所二楼大会议室召开。出席会 议的股东及股东代表 14 人，代表股份 588,817,365 股，占公司总股本 54.7142%， 符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 本次股东大会由山西恒一律师事 务所现场见证并出具法律意见书。 2. 股东大会通过的决议、决议刊登的信息披露报纸及披露日期 2001 年度股东大会审议并以记名投票表决方式通过如下决议： (1)《公司 2001 年度董事会工作报告》； (2)《公司 2001 度监事会工作报告》； (3)《公司 2001 年度财务决算报告》； (4)《公司 2001 年度利润分配及资本公积转增股本的议案》； (5)《公司前次募集资金使用情况的说明》； (6)《关于修改的议案》； (7)《续聘会计师事务所的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 4 月 19 日的《中国证券报》、《证券时 报》上。 3.选举、更换公司董事、监事情况 本次股东大会无选举、更换公司董事、监事情况。 12 二、公司 2002 年第一次临时股东大会 1. 股东大会的通知、召集、召开情况 公司 2002 年第一次临时股东大会于 2002 年 1 月 30 日通过《中国证券报》 《证券时报》发出通知，于 2002 年 3 月 1 日在太钢招待所二楼大会议室召开。 出席会议的股东及股东代表 19 人，代表股份 588,966,680 股，占公司总股本 54.7278%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。本次股东大会由山西恒 一律师事务所现场见证并出具了法律意见书。 2. 股东大会通过的决议、决议刊登的信息披露报纸及披露日期 2002 年第一次临时股东大会以记名投票表决方式审议通过了《关于提交股 东大会补选董事的议案》：选举陈川平先生和周宜洲先生为第二届董事会董事。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 3 月 2 日的《中国证券报》、《证券时 报》上。 3.选举、更换公司董事、监事情况 本次股东大会选举陈川平先生和周宜洲先生为第二届董事会董事。刘玉堂、 黎礼才、赵增贵和洪亨裕四名董事因工作变动不再担任公司董事职务。经二届二 次监事会决议，周宜洲先生因工作变动辞去公司监事职务。 三、公司 2002 年第二次临时股东大会 1. 股东大会的通知、召集、召开情况 公司 2002 年第二次临时股东大会于 2002 年 7 月 3 日通过《中国证券报》《证 券时报》发出通知，于 2002 年 8 月 2 日在太钢招待所二楼大会议室召开。出席 会议的股东及股东代表 14 人，代表股份 588,806,415 股，占公司总股本 54.71%， 符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。本次股东大会由山西恒一律师事务 所现场见证并出具了法律意见书。 2. 股东大会通过的决议、决议刊登的信息披露报纸及披露日期 2002 年第二次临时股东大会以记名投票表决方式审议通过了以下决议： (1)《关于选举独立董事的议案》 ：选举李成先生和郑章修(C S TAY)先生为第 二届董事会独立董事。 (2)《关于独立董事津贴的议案》：公司给予每位独立董事津贴每年 5 万元人 民币。独立董事出席董事会和股东大会的差旅费及按《公司章程》行使职权所需 13 的合理费用据实报销。 (3)《关于实施 40 万吨不锈钢冷轧薄板扩建改造工程的议案》。 (4)《 40 万吨不锈钢冷轧薄板扩建改造工程可行性研究报告》。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 8 月 6 日的《中国证券报》、《证券时 报》上。 3.选举、更换公司董事、监事情况 本次股东大会选举李成先生和郑章修(C S TAY)先生为第二届董事会独立董 事。 四、公司 2002 年第三次临时股东大会 1. 股东大会的通知、召集、召开情况 公司 2002 年第三次临时股东大会于 2002 年 9 月 24 日通过《中国证券报》 《证券时报》发出通知，于 2002 年 10 月 25 日在公司四楼会议室召开。出席会 议的股东及股东代表 13 人，代表股份 630,741,616 股，占公司总股本 58.6109%， 符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。本次股东大会由山西恒一律师事务 所现场见证并出具了法律意见书。 2. 股东大会通过的决议、决议刊登的信息披露报纸及披露日期 2002 年第三次临时股东大会审议通过了《继续租赁太原钢铁(集团)有限公 司热连轧生产线的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 10 月 26 日的《中国证券报》、《证券 时报》上。 3.选举、更换公司董事、监事情况 本次股东大会无选举、更换公司董事、监事情况。 §8 董事会报告 §8.1 经营情况的讨论与分析 1、报告期经营情况的讨论与分析 2002 年公司紧紧围绕“建设具有国际水平的以不锈钢为主的特殊钢企业， 进而建成全球最具竞争力的不锈钢企业”的发展战略，立足“以人为本，用户至 14 上，质量兴企，全面开放，不断创新”的核心价值观，深化改革，推进技改，强 化管理，圆满完成了公司的各项经营目标；不锈冷轧薄板改造工程按年度计划完 成，2#森吉米尔轧机，修磨机组，纵切机组、磨床 10-11 月先后投入试生产，效 果令人满意；生产经营创出新水平，全年生产钢材 244.67 万吨，比上年增长 88.51%，其中不锈钢材 30.28 万吨，比上年增长 5.58%；对标挖潜持续深化，关 键指标位置前移，不锈钢 30 项指标 80%达标，不锈钢冷板质量核心对标指标全 面达标。 2、公司 2003 年面临的主要形势 2003 年公司挑战与机遇并存。国家继续坚持以扩大内需为主的方针，实施 积极的财政政策和稳健的货币政策，国民经济将保持良好的发展态势，这是我们 加快发展的有利条件。同时，随着我国加入 WTO，国内经济与世界经济的关联 度和依存度大大提高，世界经济不确定性的增加，有可能给我公司造成重大影响。 国内不锈钢产能比上年翻了一番，世界不锈钢强手加紧在我国扩张产能、投资建 厂，竞争更趋激烈。从我公司内部看，随着以不锈钢为主的一大批新设备投产， 生产工艺、技术装备条件发生了重大变化，不锈钢产能翻了一番，给生产组织、 技术质量、市场开发都提出了新的挑战，公司要在激烈的国际竞争中求生存、求 发展，就必须从根本上转变思想观念，加大改革与管理力度，努力使各项工作向 国际先进水平迈进。 §8.2 报告期内经营状况 1、2002 年主营业务收入、主营业务利润的构成情况 公司属钢铁行业，以钢和钢材生产销售为主营业务，是全国最大的不锈钢生 产厂家，不锈冷轧板在国内市场占有率约为 7%，不锈热轧板在国内市场占有率 约为 17%，不锈高线在国内市场占有率约为 10%。2002 年母公司共销售钢锭、钢 坯、钢材 245.53 万吨，实现主营业务收入 817,168.44 万元，比上年增加 289,664.90 万元，增长 54.91%；由于受原材料采购价格上扬等因素的影响，公 司收入和利润未能实现同比增长，2002 年实现主营业务利润 42,085 万元，比上 年增加 2,040 万元，增长 5.09%；2002 年公司销售不锈钢 34.25 万吨，形成主营 业务收入 370,024 万元，比上年增长 51,267 万元，增长 16.08%，形成主营业务 利润 19,742 万元，比上年增长 4,682 万元，增加 31.09%；租赁热连轧形成主营 15 业务收入 331,081 万元，比上年增加 226,472 万元，增长 68.40%，形成主营业 务利润 11,139 万元，比上年增长 2,428 万元，增长 27.90%。 2、母公司占主营业务收入 10%以上的主要产品收入、成本和利润的情况如 下： 母公司主营业务收入、利润构成情况表 单位：元 产品名称 主营业务收入 比例(%) 主营业务成本 比例(%) 主营业务利润 比例(%) 毛利率(%) 冷轧不锈薄板 2,280,175,024.63 27.90 2,108,204,957.75 27.22 168,404,723.12 40.77 7.54 热轧中卷板(黑) 4,453,840,425.28 54.50 4,232,563,909.73 54.64 213,990,714.44 51.81 4.97 其它不锈钢 1,419,765,385.80 17.37 1,388,850,104.70 17.93 29,014,504.21 7.02 2.18 其它 17,903,544.15 0.23 16,262,341.42 0.21 1,641,202.71 0.40 9.17 合 计 8,171,684,379.86 100.00 7,745,881,313.60 100.00 413,051,144.48 100.00 5.21 3、公司控股子公司的经营情况及业绩 山西新临钢钢铁有限公司是本公司的控股子公司，业务性质为钢铁冶炼及销 售，注册资本 39,216 万元，主要产品有钢及生铁，2002 年完成钢产量 122.44 万 吨，较上年同期增加 18.62 万吨；铁产量为 119.42 万吨, 较上年增加 11.11 万吨； 2002 年主营业务收入实现 191,096 万元，比上年同期增加 35,570 万元，增长 22.87%，净利润实现 9,352 万元，比上年同期增加 6,396 万元，增长 216.37%。 山西新临钢钢铁有限公司本期贡献的投资收益 4,769.76 万元，占公司净利润的比 重为 16.81% 。 4、主要供应商、客户情况： ⑴ 主要供应商 采购金额 占年度采购 前五名供应商 （元） 总额的比例（%） ⒈太原钢铁（集团）有限公司 6,051,095,390.89 63.34% ⒉太原钢铁(集团)临汾钢铁有限公司 773,706,851.46 8.10% ⒊金川有色金属公司 571,260,610.10 5.98% ⒋太原钢铁(集团)国际经济贸易总公司 412,739,412.00 4.32% ⒌茂名五矿物资公司 190,636,310.65 2.00% 合 计 7,999,438,575.10 83.74% ⑵ 主要客户 16 销售金额 占年度销售总额的 前五名客户 （元） 比例（%） 1.太原钢铁(集团)有限公司 877,085,942.81 8.70% 2.烟台东方不锈钢型材制品有限公司 551,263,332.00 5.47% 3.太钢集团临汾钢铁有限公司 434,550,791.01 4.31% 4.五矿贸易有限责任公司 394,031,567.75 3.91% 5.天津市丽兴贸易公司 285,904,975.84 2.84% 合 计 2,542,836,609.41 25.23% 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年国内不锈钢市场整体呈现供大于求的格局，市场竞争十分激烈。面 对不利的市场环境，我们通过强化市场调研，及时掌握市场行情，按月实施价格 开盘制度，强化协议销售管理，积极培育和开发销售渠道，进一步强化信息沟通， 提高分析和预测市场的能力，强化行业协调，确保公司不锈钢价格始终处于主动 地位，保证了全年经营目标的实现。 §8.3 报告期内公司投资情况 §8.3.1 募集资金（配股）使用情况： ⑴ 前次（配股）募集资金的数额及资金到位情况 经中国证券监督管理委员会证监公司字（2000）208 号文核准，公司在 2001 年 2 月实施了配股。按承销协议及有关规定扣除承销手续费、上网发行费、审计 费等发行费用后，公司实际募集资金净额为 785,147,500 元，业经山西天元会计 师事务所（2001）天元股验字第 002 号《验资报告》验证确认。 ⑵ 前次（配股）募集资金的使用计划 根据《配股说明书》承诺，配股募集资金全部用于不锈钢冷轧薄板改扩建二 期工程，扩建一个年生产能力为 6 万吨的新冷轧薄板生产线，主要改造内容有： 新建一台冷轧机、一条热处理线、一台平整机、一条纵切生产线、罩式炉、修磨 机组及公辅设施等。该项目计划总投资为 136,390 万元，其中使用首次发行新股 募集资金 23,925.87 万元，使用配股募集资金 78,514.75 万元，其余不足部分 33,949.38 万元通过贷款或自筹解决。 ⑶ 前次(配股)募集资金的使用情况 17 截止 2002 年 12 月末，累计支出 111,349 万元，其中使用首次发行新股募集 资金 23,925.87 万元，使用配股募集资金 78,514.75 万元，募配资金已全部使用完。 截止 2002 年末，除酸洗退火线外，森吉米尔轧机、修磨线、2M 磨床、纵切线 等设备均已在今年年底前完成考核试车，具备投入大生产条件。酸洗退火线已开 始单体试车，按计划可在 2003 年一季度投入生产。不锈钢冷轧薄板改扩建二期 工程其它公辅项目都已全部建成并投入使用。尚未产生经济效益。不锈钢冷轧薄 板改扩建二期工程投资进度及投资明细见下表： 不锈钢冷轧薄板改扩建二期工程投资进度表 单位：万元 时间 计划投资进度 实际投资进度 2000年 15,000 36,943.61 2001年 81,840 30,499.76 2002年 39,550 43,905.68 合 计 136,390 111,349.05 不锈钢冷轧薄板改扩建二期工程投资支出明细表 单位：万元 项 目 金 额 工艺设备 91,729.38 建安工程款 17,465.82 工程管理费 2,153.85 合 计 111,349.05 该项目资金投入未达到计划要求，主要原因是进口设备谈判订货制作周期 长，造成设备未能按进度安装完毕，使工期延长。2003 年公司将抓紧生产设备 调试，力争一季度形成效益。 §8.3.2 非募集资金投资的重大项目 为提高效益和市场占有率，公司决定对冷轧厂进行再次扩建改造，实施 40 万吨不锈钢冷轧薄板扩建改造工程，改造后，公司不锈钢冷轧薄板年生产能力将 提高到 40 万吨，并为市场提供 15 万吨不锈钢热轧退火酸洗卷，产品实物质量达 18 到国际先进水平。其改造内容包括新建两台森吉米尔冷轧机、两条冷轧带钢连续 退火酸洗机组、一条热轧带钢连续退火酸洗机组、一台二辊平整机和一条纵切机 组；增设 9 座煤气罩式退火炉、三台 2 米轧辊磨床和一台 5.5 米轧辊磨床，新建 主厂房及相关能动公辅设施。同时对冷轧厂现有的轧机、平整机和卷重系统等进 行配套改造，以增加产量、提高产品精度和表面质量。其中一台森吉米尔冷轧机、 一条退火酸洗线（冷轧带钢连续退火酸洗机组）、平整机及罩式退火炉安排为配 股项目（内容已在配股说明书及定期报告中披露过）。本项目预计两年建成、达 产。项目总投资为 283,092 万元（含外汇 16,222 美元），具体内容见本公司第二 届董事会第六次会议公告。报告期内本公司冷轧 40 万吨不锈钢改造项目共计投 入资金 131,582.61 万元，其中配股项目正处于试生产阶段,其余项目正处于建设 期,故未产生效益。 §8.3.3 其它投资情况 报告期内本公司用非募集资金投资其它项目 35 项，投资发生额 1,192 万元， 其中主要投资项目的情况如下： ⑴ 热轧厂主电室 2#变流机组改造项目：计划投资 859.85 万元，实际投资 70.94 万元，该项目对 2#变流机组进行改造，以克服原机组老化、故障多、能源 成本高等问题。至年底前已完成所有土建施工，主体设备已安装完毕，考虑到热 轧厂中修与改造同步进行，故推迟到 2003 年进行系统切换与调试。 ⑵ 冷线刷洗机改造：该项目计划投资 150 万元，实际投资 148 万元，于 11 月施工完成。改造后的刷洗机，增设刷洗水循环系统，大大降低了水耗；改造后 的刷辊抬起压下靠风缸和蜗轮减速机，当焊缝经过刷辊快速打开，防止焊缝损坏 刷毛，降低了刷片消耗。 ⑶ 炼钢厂中包快速更换水口装置：该项目计划投资 110 万元，实际投资 30 万元。改造后实现多炉连浇，不仅减少中间包使用数量、中包耐火材料、砌筑消 耗，而且减少中间包钢水损失，提高铸机作业率，确保今年连铸产量的完成。 ⑷ 热轧厂轧辊磨床更新改造：该项目计划投资 580 万元，项目改造后，可 提高磨辊的磨削精度，改善磨辊质量，提高不锈钢中板表面质量。至今年年底前 已完成基础施工，设备预验收完毕。考虑到热轧厂中修与改造同步进行，故推迟 到 2003 年进行设备安装。 19 §8.4 对报告期内财务状况、经营成果进行分析 项 目 2002 年 2001 年 比 2001 年度增长% 总资产（万元） 613,632.87 570,272.32 7.60% 长期负债（万元） 37,167.85 60,609.32 -38.68% 股东权益（万元） 337,358.48 314,193.92 7.37% 主营业务利润（万元） 62,512.25 51,528.31 21.32% 净利润（万元） 28,381.51 29,682.92 -4.38% 现金及现金等价物净增加额 -5,716.70 26,775.05 -121.35% 公司总资产增加 43,360.55 万元，增长 7.6%，其主要原因是存货比上年有较 大幅度的增加：①流动资产增长 1,112.39 万元，其中存货增加 38,500 万元，应 收帐款降低 19,652 万元，货币资金降低 5,717 万元，预付帐款增长 7,020.01 万元， 短期投资降低 20,000 万元，应收票据增长 1,622 万元等；②固定资产增加 42,248 万元，主要是本年度配股项目不锈冷轧薄板改扩建二期工程完工交付资产所致。 长期负债减少 23,441 万元，其主要原因是长期借款减少 23,356 万元，长期 应付款减少 385 万元，专项应付增加 300 万元。 股东权益增加 23,164.55 万元，其主要原因是当年实现净利润 28,381.51 万元 和根据公司董事会 2002 年度利润分配预案分配现金红利 5,380.85 万元及本期按 股权比例计算的新临钢债务重组收益增加资本公积 163.89 元。 主营业务利润增加 10,983.94 万元，其主要原因是主营业务收入增加所致； 净利润减少 1,301.41 万元：①影响净利润增加的项目有：a.主营业务利润增 加 10,983.94 万元，b. 其它业务利润增加 1,117.58 万元，c.投资收益增加 1,772.04 万元；②影响净利润减少的项目有：a.营业外收支净支出额增加 317.16 万元， b. 少数股东收益增加 3,134.15 万元，c.所得税增加 7,065.32 万元，d.期间费用增加 4,658.34 万元。 §8.5 生产经营环境以及宏观政策、法规的重大变化对公司财务状况和经营 成果的影响 2002 年以来，由于入世不锈钢关税下调 30%、美国出台 201 条款等原因， 导致进口量比上年剧增 35%，也是有史以来的最高水平。国内主要不锈钢生产企 业产量增长 23%，不锈钢民营企业产能、质量均有大幅度提高。为保护国内钢材 20 市场，五月份，外经贸部及时采取了临时保障措施，十一月又出台了为时两年半 的最终保障措施，维护了国内市场秩序，促进了不锈钢价格的回升。 2003 年是我国正式加入 WTO 的第二年，不锈钢市场所面临的市场环境非常 复杂。最终保障措施和进口配额的继续实施，有利于控制不锈钢的进口。而 2003 年公司主要品种不锈冷轧板关税继续下调，由目前的 16%下降到 14%，使进口 成本降低，肯定会冲击国内不锈钢市场；从供需情况看，2003 年全球不锈钢供 大于求仍很突出，国内不锈钢市场竞争将更加激烈。为此，我们要充分利用 WTO 的规则，配合国家有关部门搞好反倾销、打击走私工作，继续开发 BA 板、HL 板、高线、复合板以及不锈钢中板市场，发挥我公司多品种的优势，围绕公司不 锈钢发展目标，不断培育市场，挖掘新的市场机会。 §8.6 2003 年经营计划 §8.6.1 2003 年度计划目标 公司 2003 年的主要生产经营目标： (1) 生产坯材总量 366.85 万吨，其中不锈钢材总量 61 万吨，不锈中板 10 万吨，不锈冷板 35 万吨，产销率 100%，销售收入 126.88 亿元； (2) 新投入的不锈钢装备按阶段目标全面达产达效； (3) 深化改革，建立适应国际竞争的管理机制和运行机制； (4) 深化对标挖潜，确保关键指标位置前移，持续提高企业竞争力。 §8.6.2 2003 年度拟采取的策略 为确保公司 2003 年生产经营建设目标的实现，公司拟采取的重点措施有： ⑴ 全方位落实目标责任体系，制定主要技术经济指标、产品实物质量、成 本、市场价位等“对标挖替”指标体系，逐项分解，落实责任，加大力度，持续 推进。 ⑵ 强化危机意识，将危机意识作为企业的意识基础，全面导入危机管理， 建立全方位、全过程的企业内部市场链、价值链，通过索酬索赔和有效区分，把 危机管理落实到各个环节和全体员工。 ⑶ 以区分的理念深化分配制度改革，深化干部人事制度改革，深化劳动用 工制度改革，留住人才、吸引人才。 ⑷ 加大改革力度，以国际一流企业为参照模式，以适应与国际一流强手竞 21 争为基本标准，以建成全球最具竞争力的不锈钢企业为目标，加大改革力度，并 全力推进营销、生产制造、工程管理等业务流程的优化和再造，建立起简单、直 接、高效的物流、资金流和信息流以及相应的全新组织管理体系。 ⑸ 加强营销管理，建设用户满意加工厂。结合市场需求和装备条件的新变 化，强化重点产品开发和相关技术开发，搞好目标市场开发，巩固市场占有率国 内第一的地位，力争不锈钢等重点产品大批量进入高档市场。同时建立健全营销 服务体制和机制，继续强化协议用户管理，搞好配套政策的实施，不断提高用户 满意度。 §8.7 董事会日常工作情况 §8.7.1 董事会会议情况及决议内容 本年度内，公司董事会共召开了九次会议： 1. 公司二届董事会第二次会议，于 2002 年 1 月 29 日上午在太原钢铁（集 团）有限公司三楼会议室召开。会议经过认真讨论，逐项表决，一致通过如下议 案： (1) 审议通过了《关于提名董事候选人的议案》：根据公司股东的推荐，提 名陈川平先生、周宜洲先生为新的董事候选人，提交公司 2002 年第一次临时股 东大会选举。 (2) 审议通过了《关于召开 2002 年第一次临时股东大会的议案》 本次会议决议公告刊登于 2002 年 1 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》 上。 2. 公司第二届董事会第三次会议于 2002 年 3 月 1 日在太钢招待所二楼大会 议室召开。会议由副董事长吴晓程先生主持，以举手表决的方式一致通过如下决 议： (1) 选举陈川平先生为董事长，选举李晓波先生为副董事长； (2) 经董事长提名，聘任缪汉金先生为总经理； (3) 经总经理提名，聘任张亚明先生、王克谦先生为副总经理，聘任王维伟 女士为总会计师。 本次董事会会议决议公告刊登于 2001 年 3 月 2 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。 22 3. 公司第二届董事会第四次会议于 2002 年 3 月 13 日在太原钢铁（集团） 有限公司一楼会议室召开。会议由董事长陈川平先生主持，审议并通过了如下议 案： (1)《董事会 2001 年度工作报告》； (2)《总经理 2001 年度业务工作报告》； (3)《2001 年度财务决算报告及利润分配预案》； (4)《关于 2001 年度计提和核销资产减值准备情况的报告》； (5)《前次募集资金使用情况的说明》； (6) 2001 年度报告及其摘要； (7)《关于修改的预案》； (8)《关于利用自有资金进行证券投资的议案》； (9)《续聘会计师事务所的预案》； (10)《关于召开 2001 年度股东大会的议案》。 本次董事会会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 15 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。 4. 公司第二届董事会第五次会议于 2002 年 4 月 18 日在太钢招待所二楼会 议室召开。会议由副董事长李晓波先生主持，审议并通过了公司《2002 年第一 季度报告》。 本次董事会会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 19 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。 5. 公司第二届董事会第六次会议于 2002 年 6 月 28 日在太原钢铁（集团） 有限公司二楼会议室召开。会议由董事长陈川平先生主持，审议并通过了如下议 案： (1)《关于独立董事候选人的议案》； (2)《关于独立董事津贴的议案》； (3)《建立现代企业制度自查报告》； (4)《关于委托理财的议案》； (5)《关于实施 40 万吨不锈钢冷轧薄板扩建改造工程的议案》； (6)《 40 万吨不锈钢冷轧薄板扩建改造工程可行性研究报告》； 23 (7)《关于召开 2002 年第二次临时股东大会的议案》。 本次董事会会议决议公告刊登于 2002 年 7 月 3 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。 6. 公司第二届董事会第七次会议于 2002 年 8 月 2 日在太钢招待所二楼会议 室召开。会议由董事长陈川平先生主持，审议通过了公司《2002 年半年度报告》。 本次董事会会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 6 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。 7. 公司二届八次董事会于 2002 年 9 月 20 日在太钢主楼二楼会议室召开， 应到董事 9 人，实到董事 9 人。会议由董事长陈川平先生主持。会议通过充分讨 论，审议通过了以下议案： (1)《继续租赁太原钢铁(集团)有限公司热连轧生产线的议案》 ； (2)《撤回 2001 年度发行可转换公司债券申请的议案》； (3)《关于召开 2002 年第三次临时股东大会的议案》。 本次董事会会议决议公告刊登于 2002 年 9 月 24 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。 8. 公司二届董事会第九次会议，于 2002 年 9 月 27 日上午在太原钢铁（集 团）有限公司二楼会议室召开。会议由董事长陈川平先生主持。会议经过认真讨 论，逐项表决，一致通过调整公司经理层人员的议案： (1) 由于工作变动，缪汉金先生不再担任总经理职务，聘任柴志勇先生为总 经理； (2) 由于工作变动，王克谦先生不再担任副总经理职务，王维伟女士不再担 任总会计师职务。经总经理柴志勇先生提名，聘任闫建明先生为总会计师。 本次董事会会议决议公告刊登于 2002 年 9 月 28 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。 9. 公司第二届董事会第十次会议于 2002 年 10 月 25 日在公司四楼会议室召 开。会议由董事长陈川平先生主持。会议审议并通过了公司《2002 年第三季度 报告》。 本次董事会会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 26 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。 24 §8.7.2 董事会对股东大会决议执行情况 1. 2001 年度利润分配方案的执行情况 经 2002 年 4 月 18 日召开的 2001 年度股东大会决议通过，2001 年度利润分 配方案为：以 2001 年年末总股本 1,076,170,000 股为基数，向全体股东每 10 股 派发现金红利 1 元（含税）， 2001 年度不进行资本公积转增股本。公司董事会 于 2002 年 5 月 24 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了《2001 年度派 息公告》。本次派息登记日为 2002 年 5 月 30 日，到帐日为 2002 年 5 月 31 日。 2. 可转换公司债券发行情况 根据 2001 年 8 月 28 日召开的公司 2001 年第一次临时股东大会决议，公司 拟发行 12 亿元可转换公司债券用于收购太原钢铁（集团）有限公司热连轧厂， 并于 2001 年 12 月 30 日向中国证监会上报了申请材料。由于股东大会授权董事 会实施此次发行的一年有效期已过，公司于 2002 年 9 月 20 日召开二届八次董事 会决定，撤回此次发行可转换公司债券的申请，停止了有关申报工作。 §8.8 本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经 山 西 天 元 会 计 师 事 务 所 审 计 确 认 ， 本 公 司 2002 年 实 现 净 利 润 283,815,140.77 元 ， 提 取 10% 法 定 盈 余 公 积 28,381,514.08 元 ， 5% 公 益 金 14,190,757.05 元，加年初未分配利润 487,293,699.77 元后，2002 年年末可供股东 分配的利润为 728,536,569.41 元。 本公司拟以 2002 年末总股本 107,617 万股为基数，向全体股东每 10 股派送 红股 1.5 股（含税），同时每 10 股派送现金红利 0.5 元（含税），合计分配现金 21,523.4 万元，其中送红股 16,142.55 万元，送红利 5,380.85 万元。 另以资本公积金每 10 股转增 0.5 股，合计转增股本 5,380.85 万元。 此议案需经股东大会审议通过后实施。 §8.9 其它事项 公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》和《证券时报》 ，年度内未变更。 §9 监事会报告 §9.1 监事会召开情况 25 报告期内，监事会共召开了四次会议： 1. 公司二届二次监事会会议于 2002 年 1 月 29 日上午在太原钢铁（集团） 有限公司主楼 330 室召开，会议应到监事 5 名，实到监事 5 名。会议由监事会主 席杨海贵先生主持，通过审议，同意了周宜洲先生因工作变动辞去公司监事职务 的请求。 本次监事会决议公告刊登在 2002 年 1 月 30 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 2. 公司二届监事会第三次会议于 2002 年 3 月 13 日在太原钢铁（集团）有 限公司一楼会议室召开，会议应到监事 4 人，实到 4 人。会议由监事刘锡顺先生 主持，经与会监事认真讨论，会议审议并通过了如下议案：①《公司 2001 年度 监事会工作报告》；②二届四次董事会审议通过的议案。 本次监事会决议公告刊登在 2002 年 3 月 15 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 3. 山西太钢不锈钢股份有限公司二届监事会第四次会议于 2002 年 4 月 18 日在太钢招待所二楼会议室召开，会议应到监事 4 人，实到 4 人。会议由监事会 主席杨海贵先生主持，经与会监事认真讨论，审议并通过了公司《2002 年第一 季度报告》。 本次监事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 19 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 4. 公司二届监事会第五次会议于 2002 年 8 月 2 日在太钢招待所二楼会议室 召开，会议应到监事 4 人，实到 4 人。会议由监事会主席杨海贵先生主持，经与 会监事认真讨论，审议并通过了公司《2002 年半年度报告》。 本次监事会决议公告刊登在 2002 年 8 月 6 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 §9.2 监事会独立意见 报告期内，监事会根据《公司法》﹑《证券法》和公司《章程》对公司董 事和经理层人员依法进行全程监督，列席了全部董事会会议。 ⒈ 公司运行情况 监事会根据国家有关法律、法规，对股东大会、董事会的召开程序、决议事 26 项，董事会对股东大会决议执行情况、高级管理人员执行职务情况及公司管理制 度等进行了监督，认为 2002 年度公司董事会严格按照股东大会的各项决议要求， 确实履行了各项决议，其决策程序符合《公司法》﹑《证券法》和《公司章程》 及国家法律﹑法规的有关规定。报告期内未发现公司存在非法经营活动，未发现 公司董事及高级管理人员在执行公务时违反法律法规和公司章程或损害公司利 益的行为。 ⒉ 检查公司财务的情况 山西天元会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的 2002 年度审计报 告，该报告真实地反映了公司的财务状况和实际经营成果。 ⒊ 募集资金使用情况 公司最近一次(配股)募集资金的投入项目与承诺投资项目完全一致。本公司 最近一次配股募集资金用于《配股说明书》承诺的项目，使用合理，不但符合国 家产业政策，也符合《证券法》和中国证监会对上市公司募集资金使用的要求。 4. 收购、出售资产情况 公司在本报告期内无收购、出售资产情况。 5. 关联交易情况 报告期内，公司与（集团）公司及各关联方的关联交易遵守“公平﹑公正合 理”的市场原则，没有发现在经营上存在内幕交易、关联交易不公平、损害上市 公司利益和损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。 §10 重要事项 （一） 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 公司在本报告期内无收购、出售资产情况。 （三） 重大关联交易事项（见财务报告中会计报表附注《关联方关系及其 交易》）。 （四） 重大合同及其履行情况 ⒈ 本公司 2001 年 7 月与太原钢铁（集团）有限公司签订了租赁经营热连轧 生产线的《租赁协议》，从 2001 年 9 月 1 日起租赁经营太钢热连轧生产线及相关 27 资产，租赁期定为一年。本年度租赁期满后，本公司与太钢签订《关于租赁热连 轧生产线的补充协议》，明确本公司租赁太钢热连轧生产线及相关资产的行为继 续有效，租赁期至下列条件之一发生为止：（1）公司通过筹集资金完成对太钢热 连轧厂的收购；（2）任何一方提前三个月通知对方终止租赁。该协议的具体内容 详见 2002 年 9 月 21 日的《中国证券报》和《证券时报》。依协议规定，确定的 年租金由本公司按直线法每月向太钢支付一次。2002 年共支付太原钢铁（集团） 有限公司 13,452 万元，销售热连轧产品共 157.92 万吨，租赁资产形成主营业务 收入 331,081 万元，形成主营业务利润 11,139 万元。 ⒉ 2001 年公司与中国银河证券有限责任公司和银河证券上海张扬路营业 部分别签订了 1 亿元委托资产管理业务合同，并公告于 2001 年 7 月 27 日《中国 证券报》、《证券时报》上。以上两项委托资产管理业务，分别于 2002 年 2 月 5 日和 2 月 15 日到期，公司按期收回全部本金，并获得投资收益 1,060.45 万元(扣 除各种税费)。 2002 年 3 月，公司与中国银河证券有限责任公司签订委托理财协议，将自 有资金 10,000 万元委托该公司进行证券投资，期限为 2002 年 3 月 11 日——2002 年 6 月 12 日。2002 年 6 月，经双方友好协商，将本协议展期至 2002 年 12 月 12 日。该委托理财款项已到期收回，共计实现投资收益 633.33 万元，投资收益率 8%。 ⒊ 公司与太原钢铁（集团）国际经济贸易有限公司签订协议，由太原钢铁 （集团）国际经济贸易有限公司代理进口工程所需设备，公司已于 2001 年 8 月 25 日在《中国证券报》、《证券时报》上进行了公告。截至 2002 年 12 月 31 日预 付代购设备款 93,906.67 万元，本年度预付设备款已结算 61,122.40 万元，另 货币资金支付设备款 1,534.93 万元，尚未结算的预付设备款为 32,784.27 万元, 设备进口代理费尚未支付。 ⒋ 报告期内公司无其它重大合同（含担保），公司对外担保事项遵循《关于 上市公司为他人提供担保有关问题的通知》（证监公司字[2000]61 号文）的规定 执行，公司在报告期内未发生担保事项。 （五）公司控股股东太原钢铁（集团）有限公司向本公司承诺：①在关联交 易执行过程中严守公开、公正、公平的原则，维护中小股东权益；②继续支持本 28 公司不锈钢事业的发展，不与本公司搞同业竞争。太钢在炼钢厂改造完成后，兼 有生产不锈钢连铸坯的能力，为了避免与本公司产生同业竞争，太钢将其生产的 所有不锈钢连铸坯出售给本公司，作为本公司生产不锈钢板材的原料。 （六） 本报告期内，公司继续聘任山西天元会计师事务所为会计审计中介 机构。山西天元会计师事务所从本公司 98 年上市至 2002 年 12 月 31 日共 5 年来 一直为本公司提供审计服务，公司最近两年内支付给山西天元会计师事务所的报 酬如下： 2002 年度 2001 年度 财务审计费 74 万元 154 万元 其他费用 —— 30 万元 注： (1) 2002 年度审计费用包括：年报审计费用 62 万元，配股募集资金专项审 计报告 5 万元，债务重组独立财务顾问报告 2 万元，租赁热连轧独立财务顾问报 告审计费 5 万元。 (2) 2001 年度审计费用中包括：中期审计费用 40 万元，年度审计费用 69 万 元，拟收购项目审计费用 40 万元及募集资金专项审计费用 5 万元；其他费用为 配股验资费及拟收购项目独立顾问报告等报酬。 （七） 公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八） 根据财政部财税[2000]99 号《关于进一步认真贯彻落实国务院的通知》，从 2002 年 1 月 1 日起， 上市公司将统一执行 33%的所得税税率。因此，报告期内，本公司不再享受所得 税返还的优惠政策，对本公司的业绩产生一定的影响。 29 §11 财务报告 审 计 报 告 晋天元审[2003]0116 号 山西太钢不锈钢股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、 2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依 据中国注册会计师独立审计准则和有关法规进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际 情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果 及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山西天元会计师事务所(有限公司) 中国注册会计师： 中国·太原 二〇〇三年一月二十六日 中国注册会计师： 30 合并资产负债表 编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 单位：人民币元 附 附 资产 注 2002.12.31 2001.12.31 负债和股东权益 注 2002.12.31 2001.12.31 五 五 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 725,864,517.31 783,031,543.12 短期借款 12 150,500,000.00 296,674,760.00 短期投资 2 200,000,000.00 应付票据 13 80,000,000.00 63,850,000.00 应收票据 3 310,217,964.10 293,993,409.32 应付账款 14 524,991,269.26 450,613,199.14 应收股利 预收账款 15 566,591,562.46 242,723,567.65 应收利息 应付工资 16 20,287,975.25 15,830,473.26 应收账款 4 56,712,224.79 253,228,944.89 应付福利费 5,624,855.38 4,502,377.77 其他应收款 5 10,081,085.82 13,331,433.67 应付股利 17 53,808,500.00 97,867,000.00 预付账款 6 414,027,525.69 343,827,410.05 应交税金 18 -2,425,981.34 16,312,311.15 应收补贴款 其他应交款 19 4,011,002.57 8,521,412.87 存货 7 1,433,466,815.92 1,048,464,070.69 其他应付款 20 247,358,074.68 156,481,248.70 待摊费用 8 3,369,401.40 预提费用 一年内到期的长期债 一年内到期的长 21 461,743,550.00 370,141,545.00 权投资 期负债 其他流动资产 其他流动负债 流动资产合计 2,950,370,133.63 2,939,246,213.14 流动负债合计 2,112,490,808.26 1,723,517,895.54 长期投资： 长期股权投资 长期负债： 长期债权投资 长期借款 22 361,000,000.00 594,562,457.11 长期投资合计 应付债券 固定资产： 长期应付款 23 7,678,543.20 11,530,763.34 固定资产原价 9 3,963,582,272.90 3,192,152,279.60 专项应付款 24 3,000,000.00 减：累计折旧 9 1,613,048,899.93 1,463,336,656.72 其他长期负债 固定资产净值 9 2,350,533,372.97 1,728,815,622.88 长期负债合计 371,678,543.20 606,093,220.45 减：固定资产减值准备 9 4,467,691.73 4,156,484.24 递延税项: 固定资产净额 9 2,346,065,681.24 1,724,659,138.64 递延税款贷项 工程物资 10 390,354,794.52 920,413,220.46 负债合计 2,484,169,351.46 2,329,611,115.99 在建工程 11 449,538,105.16 118,404,653.28 少数股东权益 25 278,574,593.82 231,172,860.71 固定资产清理 股东权益: 固定资产合计 3,185,958,580.92 2,763,477,012.38 股本 26 1,076,170,000.00 1,076,170,000.00 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 无形资产 股本净额 1,076,170,000.00 1,076,170,000.00 长期待摊费用 资本公积 27 1,413,807,936.21 1,412,169,056.53 其他长期资产 盈余公积 28 222,159,675.64 172,432,761.81 无形及其他资产合计 其中：公益金 74,053,225.20 57,477,587.25 递延税项： 未分配利润 29 661,447,157.42 481,167,430.48 递延税款借项 股东权益合计 3,373,584,769.27 3,141,939,248.82 负债和股东权益 资产总计 6,136,328,714.55 5,702,723,225.52 6,136,328,714.55 5,702,723,225.52 总计 31 母公司资产负债表 编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 单位：人民币元 附 附 资产 注 2002.12.31 2001.12.31 负债和股东权益 注 2002.12.31 2001.12.31 六 六 流动资产： 流动负债： 货币资金 670,614,727.40 709,957,582.34 短期借款 70,000,000.00 193,000,000.00 短期投资 200,000,000.00 应付票据 80,000,000.00 40,000,000.00 应收票据 131,914,753.65 163,415,289.52 应付账款 380,070,298.39 289,716,216.19 应收股利 预收账款 477,178,126.73 230,083,785.93 应收利息 应付工资 应收账款 1 32,763,592.67 203,521,652.22 应付福利费 5,624,855.38 4,502,377.77 其他应收款 2 24,386,388.90 24,361,618.22 应付股利 53,808,500.00 97,867,000.00 预付账款 293,889,974.93 264,242,088.29 应交税金 -13,952,783.06 12,720,223.61 应收补贴款 其他应交款 14,249.93 3,771,924.66 存货 1,188,013,213.14 839,653,895.15 其他应付款 150,651,399.63 44,799,768.38 待摊费用 3,369,401.40 预提费用 一年内到期的长期债 一年内到期的长 454,243,550.00 311,552,365.00 权投资 期负债 其他流动资产 其他流动负债 流动资产合计 2,341,582,650.69 2,408,521,527.14 流动负债合计 1,657,638,197.00 1,228,013,661.54 长期投资： 长期股权投资 3 290,546,788.22 241,210,290.51 长期负债： 长期债权投资 长期借款 320,000,000.00 574,232,750.00 长期投资合计 290,546,788.22 241,210,290.51 应付债券 固定资产： 长期应付款 固定资产原价 3,208,274,616.84 2,480,092,586.01 专项应付款 3,000,000.00 减：累计折旧 1,298,059,672.28 1,195,056,058.97 其他长期负债 固定资产净值 1,910,214,944.56 1,285,036,527.04 长期负债合计 323,000,000.00 574,232,750.00 减:固定资产减值准备 4,467,691.73 4,156,484.24 递延税项: 固定资产净额 1,905,747,252.83 1,280,880,042.80 递延税款贷项 工程物资 382,122,716.09 902,340,770.60 负债合计 1,980,638,197.00 1,802,246,411.54 在建工程 434,825,358.44 111,834,829.31 固定资产清理 股东权益: 固定资产合计 2,722,695,327.36 2,295,055,642.71 股本 1,076,170,000.00 1,076,170,000.00 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 无形资产 股本净额 1,076,170,000.00 1,076,170,000.00 长期待摊费用 资本公积 1,413,807,936.21 1,412,169,056.53 其他长期资产 盈余公积 209,480,563.65 166,908,292.52 无形及其他资产合计 其中：公益金 69,826,854.54 55,636,097.49 递延税项： 未分配利润 674,728,069.41 487,293,699.77 递延税款借项 股东权益合计 3,374,186,569.27 3,142,541,048.82 负债和股东权益 资产总计 5,354,824,766.27 4,944,787,460.36 5,354,824,766.27 4,944,787,460.36 总计 32 合并利润及利润分配表 编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注五 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 30 10,082,643,271.53 6,830,299,771.71 减：主营业务成本 31 9,433,550,580.78 6,285,035,942.39 主营业务税金及附加 32 23,970,175.58 29,980,715.59 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 625,122,515.17 515,283,113.73 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 33 36,504,664.97 25,328,828.38 减：营业费用 20,916,594.95 11,668,548.33 管理费用 118,088,925.22 106,170,909.32 财务费用 34 73,669,573.63 48,252,258.68 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 448,952,086.34 374,520,225.78 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 35 17,720,381.90 补贴收入 营业外收入 36 174,619.40 794,000.00 减：营业外支出 37 13,157,782.30 10,605,574.10 四、利润总额 （亏损以“-”号填列） 453,689,305.34 364,708,651.68 减：所得税 38 124,047,041.36 53,393,802.29 少数股东损益 45,827,123.21 14,485,632.05 五、净利润（亏损以“-”号填列） 283,815,140.77 296,829,217.34 加：年初未分配利润 481,167,430.48 338,741,128.08 其他转入 六、可供分配的利润 764,982,571.25 635,570,345.42 减：提取法定盈余公积 33,151,275.88 31,190,609.96 提取法定公益金 16,575,637.95 15,595,304.98 提取职工奖利及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 715,255,657.42 588,784,430.48 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 53,808,500.00 107,617,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 661,447,157.42 481,167,430.48 补充资料： 项 目 2002年度 2001年度 ------- -------- -------- 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或）减少利润总额 4、会计估计变更增加（或）减少利润总额 -969,947.85 5、债务重组损失 -3,213,489.58 6、其他 33 母公司利润及利润分配表 编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注六 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 4 8,171,684,379.86 5,275,035,424.63 减：主营业务成本 5 7,738,081,680.45 4,852,921,299.08 主营业务税金及附加 12,751,921.78 21,669,114.99 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 420,850,777.63 400,445,010.56 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 32,391,735.03 23,367,054.34 减：营业费用 13,366,737.52 8,903,987.25 管理费用 43,119,647.63 44,629,503.01 财务费用 57,903,745.87 35,473,740.67 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 338,852,381.64 334,804,833.97 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 6 65,417,999.93 15,076,882.32 补贴收入 营业外收入 173,146.05 794,000.00 减：营业外支出 7,109,830.90 6,378,847.87 四、利润总额 （亏损以“-”号填列） 397,333,696.72 344,296,868.42 减：所得税 113,518,555.95 47,467,651.08 五、净利润（亏损以“-”号填列） 283,815,140.77 296,829,217.34 加：年初未分配利润 487,293,699.77 342,605,865.02 其他转入 六、可供分配的利润 771,108,840.54 639,435,082.36 减：提取法定盈余公积 28,381,514.08 29,682,921.73 提取法定公益金 14,190,757.05 14,841,460.86 提取职工奖利及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 728,536,569.41 594,910,699.77 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 53,808,500.00 107,617,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 674,728,069.41 487,293,699.77 补充资料： 项 目 2002年度 2001年度 ------- -------- -------- 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、 会计政策变更增加（或）减少利润总额 4、会计估计变更增加（或）减少利润总额 -902,441.19 5、债务重组损失 6、其他 34 合并现金流量表 编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 附 项 目 注 金额 项 目 金额 五 一、经营活动产生的现金流量 补充资料 销售商品、提供劳务收到的现金 11,193,459,518.65 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 收到的税费返还 2,933,454.15 净利润 283,815,140.77 收到的其他与经营活动有关的现金 39,514,046.38 加：少数股东损益 45,827,123.21 现金流入小计 11,235,907,019.18 计提的资产减值准备 -4,964,975.38 购买商品、接受劳务支付的现金 9,788,120,357.62 固定资产折旧 166,288,219.50 支付给职工以及为职工支付的现金 233,424,577.58 无形资产摊销 支付的各项税费 418,029,600.09 长期待摊费用摊销 经营租赁所支付的现金 134,985,400.00 支付的其他与经营活动有关的现金 39 54,786,572.29 待摊费用减少（减：增加） 3,369,401.40 现金流出小计 10,629,346,507.58 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长 3,072,817.14 经营活动产生的现金流量净额 606,560,511.60 期资产的损失（减：收益） 二、投资活动产生的现金流量 固定资产报废损失 2,696,916.16 收回投资所收到的现金 400,000,000.00 财务费用 68,358,602.05 取得投资收益所收到的现金 18,967,494.70 投资损失（减：收益） -17,720,381.90 外置固定资产、无形资产和其他长期 2,559,138.00 递延税款贷项（减：借项） 资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 存货的减少（减：增加） -380,435,018.18 现金流入小计 421,526,632.70 经营性应收项目的减少（减：增加） 181,101,176.90 购建固定资产、无形资产和其他长期 430,250,599.81 经营性应付项目的增加（减：减少） 255,151,489.93 资产所支付的现金 投资所支付的现金 200,000,000.00 其他 支付的其他与投资活动有关的现金 经营活动产生的现金流量净额 606,560,511.60 现金流出小计 630,250,599.81 投资活动产生的现金流量净额 -208,723,967.11 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动 三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 一年内到期的可转换公司债券 借款所收到的现金 391,500,000.00 融资租入固定资产 12,359,865.07 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 391,500,000.00 偿还债务所支付的现金 666,846,875.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 175,789,500.70 3、现金及现金等价物净增加情况 现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,945,388.49 现金的期末余额 725,864,517.31 现金流出小计 846,581,764.19 减：现金的期初余额 783,031,543.12 筹资活动产生的现金流量净额 -455,081,764.19 加：现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响 78,193.89 减：现金等价物的期初余额 五、现金与现金等价物净增加额 -57,167,025.81 现金及现金等价物净增加额 -57,167,025.81 35 母公司现金流量表 编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 金额 项 目 金额 一、经营活动产生的现金流量 补充资料 销售商品、提供劳务收到的现金 10,280,565,159.95 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 收到的税费返还 净利润 283,815,140.77 收到的其他与经营活动有关的现金 33,712,295.05 加：计提的资产减值准备 -5,946,229.04 现金流入小计 10,314,277,455.00 固定资产折旧 112,009,198.38 购买商品、接受劳务支付的现金 9,160,031,559.16 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 148,320,408.98 长期待摊费用摊销 经营租赁所支付的现金 134,985,400.00 支付的各项税费 285,482,370.81 待摊费用减少（减：增加） 3,369,401.40 支付的其他与经营活动有关的现金 45,664,195.21 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期 现金流出小计 9,774,483,934.16 3,072,817.14 资产的损失（减：收益） 经营活动产生的现金流量净额 539,793,520.84 固定资产报废损失 二、投资活动产生的现金流量 财务费用 58,172,432.67 收回投资所收到的现金 400,000,000.00 投资损失（减：收益） -65,417,999.93 取得投资收益所收到的现金 18,967,494.70 递延税款贷项（减：借项） 外置固定资产、无形资产和其他长期 2,559,138.00 存货的减少（减：增加） -343,791,590.94 资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应收项目的减少（减：增加） 165,533,708.26 现金流入小计 421,526,632.70 经营性应付项目的增加（减：减少） 328,976,642.13 购建固定资产、无形资产和其他长期 404,919,693.81 其他 资产所支付的现金 投资所支付的现金 200,000,000.00 经营活动产生的现金流量净额 539,793,520.84 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 604,919,693.81 投资活动产生的现金流量净额 -183,393,061.11 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动 三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 一年内到期的可转换公司债券 借款所收到的现金 270,000,000.00 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 270,000,000.00 偿还债务所支付的现金 504,635,995.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 161,014,151.32 3、现金及现金等价物净增加情况 现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 93,168.35 现金的期末余额 670,614,727.40 现金流出小计 665,743,314.67 减：现金的期初余额 709,957,582.34 筹资活动产生的现金流量净额 -395,743,314.67 加：现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响 减：现金等价物的期初余额 五、现金与现金等价物净增加额 -39,342,854.94 现金及现金等价物净增加额 -39,342,854.94 36 资产减值准备表 编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 项日 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 一、坏账准备合计 4,591,644.50 2,742,494.71 911,966.82 1,893,220.48 3,679,677.68 849,274.23 其中：应收账款 4,435,520.31 2,586,370.52 779,114.65 1,760,368.31 3,656,405.66 826,002.21 其他应收款 156,124.19 156,124.19 132,852.17 132,852.17 23,272.02 23,272.02 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,781,923.10 4,781,923.10 211,793.25 211,793.25 4,779,520.30 4,779,520.30 214,196.05 214,196.05 其中：库存商品 207,634.00 207,634.00 207,634.00 207,634.00 在产品 4,159.25 4,159.25 4,159.25 4,159.25 原材料 4,781,923.10 4,781,923.10 4,779,520.30 4,779,520.30 2,402.80 2,402.80 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 4,156,484.24 4,156,484.24 514,718.49 514,718.49 203,511.00 203,511.00 4,467,691.73 4,467,691.73 其中：房屋、建筑物 机器设备 4,156,484.24 4,156,484.24 514,718.49 514,718.49 203,511.00 203,511.00 4,467,691.73 4,467,691.73 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 37 山西太钢不锈钢股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介 山西太钢不锈钢股份有限公司（以下简称股份公司）是经山西省人民政府晋政函（1997） 125 号文批准由太原钢铁（集团）有限公司（以下简称太钢集团）为独家发起人，以其拥有 的从事不锈钢生产、经营业务的三钢厂、五轧厂、七轧厂、金属制品厂经营性资产重组发行 A 种上市股票，募集设立的股份有限公司。 股份公司的营业范围为，主营：冶炼、压延加工、制造、销售不锈钢及其他钢材、钢坯、 钢锭、铁合金、金属制品等；兼营：钢铁生产所需原材料、建筑材料、电子产品、机电设备、 备品备件、电子仪表、技术咨询服务等。主要产品有：钢锭、优碳钢中板、不锈钢中板、优 碳钢卷板、不锈钢薄板、各种金属制品等。 股份公司 1998 年 10 月 1 日兼并山西新临钢钢铁有限公司（以下简称新临钢）。股份公 司所占其权益比例为 51%，新临钢经营范围：生产和销售钢材、钢坯、钢锭、生铁及钢铁生 产所需原材料、油脂产品等，从 1998 年起会计报表按规定纳入合并报表。 2002 年 9 月股份公司继续经营租赁太钢集团所属热连轧经营性固定资产，详见附注十 其他重要事项。 二、重要会计政策 1、会计准则和会计制度 股份公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 采用公历年度，自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 38 4、记账基础和计价原则 按权责发生制原则记账，各项财产、物资按取得时的实际成本计价。 5、外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日的市场汇价折合；期末外币账户按期末市场汇价进行调整，所 产生的外币折合差额计入当期损益或者资本化。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。投资被确认为现金等价物必须同时具备四个条件：期限短、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小。期限短是指从购买日起，三个月内到期。 7、坏账准备核算方法 坏账的核算采用备抵法。坏账准备的具体计提比例为： 账龄 比例 ------- ------- 1 年以内 5‰ 1—2 年 1% 2—3 年 2% 3 年以上 10% --------- ------- 对预计无法收回的应收款项全额计提坏账准备，对应收关联单位款项不计提坏账准备。 8、存货及存货跌价准备的核算方法 存货分类为：原料、辅助材料、燃料、修理用备件、包装物、低值易耗品、大型工具、 委托加工材料、在产品及自制半成品、库存商品、外购半成品、委托代销商品、委托加工物 资，日常收发均按计划成本计价，期末调整为实际成本。低值易耗品采用领用时一次摊销法。 期末存货按单个存货或存货类别项目账面成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低 39 于存货账面成本的差额，计提存货跌价准备。 9、短期投资及短期投资跌价准备核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账，在处置时 按所收到的收入与账面价值差额作为投资收益或损失入账。 期末短期投资按账面成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备。 10、长期投资及长期投资减值准备核算方法 （1）长期股权投资 A、初始投资成本的确定 以现金购入的长期股权投资按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关 费用）作为初始投资成本，实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利，则按实 际支付的价款减去已宣告尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资或以应收债权换入长期股 权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的则 根据收到或支付的补价分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的账 面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本，涉及补价的则根据收到或支付的补价分别 按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 通过行政划拨方式取得的长期股权投资按划出单位的账面价值作为初始投资成本。 B、股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与应享有 被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，按一定期限平均摊销计入损 益。 股权投资差额的摊销期限：初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的 差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之 40 间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 C、长期股权投资在处置时按处置收入与账面价值的差额确认为投资损益。 D、对于股票投资或其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持 有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；若持 有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用 权益法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽不足50%但具有实际控制权 的，采用权益法核算并合并会计报表。 （2）长期债权投资核算方法 A、初始投资成本的确定 以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款包括支付的税金手续费等相关费用 减去已到付息期但尚未领取的债券利息作为初始投资成本，实际支付的价款中包含的已到付 息期但尚未领取的债券利息作为应收项目单独核算。 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资或以应收债权换入的长 期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本，涉及补价的 则根据收到或支付的补价分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作 为初始投资成本，涉及补价的则根据收到或支付的补价分别按减去或加上补价后的金额作为 初始投资成本。 B、长期债权投资的溢价及折价 公司购入的长期债权投资，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息后与债券 面值之间的差额作为债券投资的溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内，于确认 相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 C、长期债权投资在处置时按处置的收入与账面价值的差额确认为投资损益。 （3）长期投资减值准备 股份公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可 41 收回金额低于投资的账面价值且在可预计的未来期间内不可恢复，以可收回金额低于长期投 资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、委托贷款 委托贷款按实际支付的贷款金额入账，按规定的利率计算应收利息，对于到期不能收回 应收利息的委托贷款，停止计提应收利息，并将已确认应收利息冲回。 期末按单项委托贷款账面本金高于可收回金额的差额计提减值准备。 12、固定资产核算方法 （1）固定资产标准：使用年限在 1 年以上，单位价值在 2000.00 元以上的房屋、建筑 物和机器设备等。 （2）固定资产分类：生产用房屋、建筑物，通用设备，专用设备，运输设备，电气设 备，电子及通信设备，仪器仪表等七大类。 （3）固定资产计价：按取得时的成本作为入账价值。 （4）融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产，按租赁开始日租赁资产的原 帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入帐价值。如果融资租入资产占本公 司资产总额比例等于或小于 30%的，在租赁开始日，企业也可按最低租赁付款额，作为固定 资产的入帐价值。 （5）固定资产折旧：按各类固定资产原值和预计可使用年限，扣除残值后采用“直线 法”平均计算。 各类固定资产的预计使用年限、残值率、年折旧率如下： 固定资产分类 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率(%) ───────── ────── ────── ───── 42 生产用房屋、建筑物 25--45 年 3% 3.88--2.16 通用设备 14--18 年 3% 6.93--5.39 专用设备 12--15 年 3% 8.08--6.47 运输设备 8--14 年 3% 12.13--6.93 电气设备 15--18 年 3% 6.48--5.39 电子及通讯设备 7--28 年 3% 13.86--3.46 仪器仪表 12 年 3% 8.08 （6）固定资产减值准备：期末如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏，长期闲置 等原因导致固定资产账面价值低于可收回金额的，按单项固定资产账面价值高于可收回金额 的差额计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程核算内容包括：固定资产新建工程、改扩建工程所发生的实际支出、预付工程 款。工程完工交付使用按实际成本结转固定资产，包括与在建工程有关的借款利息支出予以 资本化。 在建工程减值准备：在建工程减值准备期末按在建工程账面价值高于其可收回金额的差 额计提。每年年度终了，公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已发生减 值，计提在建工程减值准备，存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有 很大的不确定性； （3）其他证明在建工程已经发生减值的情形。 14、借款费用的核算方法： 因专门借款发生的利息、折价或溢价摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则—借款费 43 用》规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。 资本化期间：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，应当停止借款费用资本化； 以后发生的借款费用应当于当期直接计入费用。如果某项固定资产的购建发生非正常中断， 并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月），应当暂停借款费用的资本化，直到中断重新开 始。 每一会计期间利息的资本化金额 = 至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 * 资 本化率 资本化率的确定原则：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款 的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为在这些借款的加权平均 利率，加权平均利率的计算公式为: 加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数*100% 专门借款本金加权平均数=∑每笔专门借款本金*每笔专门借款实际占用的天数/会计期 间涵盖的天数 在发行债券时发生的债券折价或溢价,每期应摊销的折价或溢价金额,作为利息的调整 额,对资本化率作相应调整,加权平均利率的计算公式为: 加权平均利率=（专门借款当期实际发生的利息之和+(或-)折价(或溢价)摊销额）/专门 借款本金加权平均数*100% 15、无形资产核算方法 （1）无形资产在取得时按实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销。如预计使用年限超过了相 关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则确定： A. 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年 限； 44 B. 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的有效年 限； C. 合同规定了受益年限法律也规定有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年限 两者之中较短者； D. 如果合同没有规定受益年限法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过 10 年； （3）无形资产减值准备：期末按单项无形资产账面价值高于其可收回金额的差额计提。 每年年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额 低于账面价值的，计提减值准备。当存在下列一项或几项情况时，计提无形资产减值准备： A.某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利 影响； B.某项无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内不会恢复； C.某项无形资产已超过法定保护年限，但仍然具有部分使用价值； D.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际成本计价，按受益期限平均摊销。开办费自开始生产经营的当月起 一次计入当月损益。 17、销售收入的确认原则 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： （1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； 45 （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法 所得税会计采用应付税款法核算。 19、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，将股份公司直接或间接方式拥有其过半数以上权益性 资本以及其他被本公司所控制的被投资企业纳入编制合并会计报表范围；以纳入合并范围的 被投资企业的会计报表及有关资料为依据，通过抵销与本公司相关的科目编制合并会计报 表。 20、会计政策变更 股份公司自 2002 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则—固定资产》。根据财政部《关于执 行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》，对未使用、不需用固定资产原不计提 折旧，现变更为计提折旧。此项会计政策的变更已采用追溯调整法进行了调整。累计折旧期 初数调增 9,680,024.43 元，由于公司 2001 年已对未使用、不需用固定资产计提了固定资产 减值准备，因此补提折旧不影响期初留存收益及 2001 年度相关损益项目，只相应调减固定 资产减值准备 9,680,024.43 元。 三、税项 税 种 计税依据 税率 ────── ────── ────── 流转税 增值税 产品销售收入 17% 营业税 应税收入 6% 城建税 应交增值税、应交营业税 7% 46 教育费附加 应交增值税、应交营业税 3% 价格调控基金 * 应交增值税、应交营业税 1.5% 所得税 所得税 ** 应纳税所得额 33% 其他税 房产税 房产余值 1.2% 土地使用税 实际占用土地面积(年) 1 元/m2 车船使用税 小卧车、客货车按辆(年) 60 元/辆 大货车 按净吨位(年) 42 元/吨 印花税 按实收资本、资本公积 额、固定资产增加额贴花 0.5‰ 按购销合同额 0.3‰ 按财产保险合同额贴花 1‰ 按借款合同额贴花 0.05‰ *“价格调控基金”系根据山西省人民政府晋政发（1995）71 号“关于进一步完善价格 调控基金征收管理工作的通知”规定“凡在本省境内从事生产、经营、服务等项活动，有销 售营业收入的单位和个人，均应缴纳价格调控基金，价格调控基金以消费税、增值税、营业 税为计征依据。征集比例，按税前‘三税’额的 1.5%计征”。 **根据山西省人民政府晋政函（1997）126 号文件规定从 1998 年元月 1 日起股份公司 实行所得税超过 15%的部分由财政返还企业，山西省财政厅晋财企（2000）76 号文批复，股 份公司允许执行此政策至 2001 年 12 月 31 日。2002 年起公司停止享受该优惠政策，执行 33% 的法定所得税率。 四、控股子公司及合营企业 控股子公司名称：山西新临钢钢铁有限公司 注册资本：392,156,860.00 元人民币 股份公司对其投资额：200,000,000.00 元人民币 股份公司所占权益比例：51% 47 经营范围：生产和销售钢材、钢坯、钢锭、生铁及钢铁生产所需原材料、油脂产品等。 五、合并会计报表项目附注 1、货币资金 项 目 期初数 期末数 -------- ------- ------- 现 金 103,597.77 42,080.38 银行存款 782,876,045.34 717,107,054.87 其他货币资金 51,900.01 8,715,382.06 -------- ---------- ---------- 合计 783,031,543.12 725,864,517.31 2、短期投资 项 目 期初数 期末数 -------- --------- --------- 其他投资 200,000,000.00 公司上年委托中国银河证券有限公司进行有价证券投资的 100,000,000.00 元，已于 2002 年 2 月收回。 公司上年委托中国银河证券有限公司上海张扬路营业部进行国债投资的 100,000,000.00 元，已于 2002 年 2 月收回。 2002 年 3 月股份公司与中国银河证券有限公司签订了《委托资产管理合同》， 以自有资 金委托该公司为股份公司进行证券投资。投资期限：2002.3.9-2002.6.11；投资金额： 100,000,000.00 元；年预计收益率 8%；2002 年 6 月，经与中国银河证券有限责任公司协商， 将协议展期至 2002 年 12 月 12 日，股份公司已于 2002 年 12 月收回该投资。 截至 2002 年 12 月 31 日，短期投资帐面余额为零，故未计提短期投资跌价准备。 48 3、应收票据 项目 期初数 期末数 -------- --------- --------- 银行承兑汇票 293,993,409.32 310,217,964.10 其中子公司新临钢质押银行承兑汇票明细如下: 出票单位 出票日 到期日 金额 ------------- ---- ---- ---- 太原钢铁（集团）有限公司财务处 2002-09-27 2003-3-27 18,000,000.00 合计 18,000,000.00 4、应收账款 （1）账龄分析 期初数 期末数 账龄 账面余额 坏账准备 比例% 账面余额 坏账准备 比例% --------- ------- ------- ------- ------- ---- ---- 1 年以内 224,507,171.87 689,669.07 87.13 39,441,350.11 41,281.65 65.33 1—2 年 6,607,142.21 66,071.42 2.57 2,834,369.09 10,122.44 4.70 2—3 年 3,299,565.18 65,419.10 1.28 1,360,931.39 27,218.63 2.25 3 年以上 23,250,585.94 3,614,360.72 9.02 16,731,979.86 3,577,782.94 27.72 --------- ------- ------ ------ ------------- -------- ----- 合计 257,664,465.20 4,435,520.31 100 60,368,630.45 3,656,405.66 100 (2) 期末余额比期初余额减少 197,295,834.75 元，主要原因为公司加大了清收欠款的力 度，收回了大量的欠款。 （3）期末余额中前五名金额合计 38,953,368.23 元，占应收帐款总额的比例为 64.53% 。 （4）持有股份公司 5%（含 5%）以上股权的股东单位为太原钢铁（集团）有限公司，期末 49 余额为 24,772,252.70 元。 （5）本年度全额计提坏账准备的单位金额及原因如下： 单位名称 金 额 原 因 营口中板厂 926,136.40 三年以上,无法找到债务人 临钢企业冶金轧材厂 892,102.89 三年以上, 无法找到债务人 四川德阳八角钢铁有限公司 998,592.06 三年以上, 无法找到债务人 5、其他应收款 （1）账龄分析 期初数 期末数 账龄 账面余额 坏账准备 比例% 账面余额 坏账准备 比例% -------- ------- ------- ------ ------- ------- ------ 1 年以内 10,461,963.48 3,835.98 77.56 9,526,901.04 9,292.54 94.29 1—2 年 1,129,795.96 1,358.83 8.38 215,840.69 266.43 2.14 2—3 年 408,355.70 7,155.11 3.03 211,504.91 4,230.10 2.09 3 年以上 1,487,442.72 143,774.27 11.03 150,111.20 9,482.95 1.49 -------- ------- ------ ------ ------- ------- ------ 合计 13,487,557.86 156,124.19 100 10,104,357.84 23,272.02 100 50 （2）期末余额中前五名金额合计 7,273,319.87 元，占其他应收款总额的比例为 71.98%。 （3）期末余额中应收持有股份公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位为太原钢铁（集团） 有限公司，期末余额为 1,156,176.00 元。 (4)金额较大的其他应收款明细如下： 欠款单位 金额 形成时间 欠款原因 太钢集团临汾钢铁有限公司 4,942,442.43 1 年以内 往来款 6、预付账款 （1）账龄分析 期初数 期末数 账 龄 账面余额 比例% 账面余额 比例% ------- ----------- ------- --------- ------ 1 年以内 343,253,135.83 99.83 413,539,461.12 99.88 1-2 年 86,400.00 0.03 0.00 190 35 2-3 年 23,369.81 3 年以上 464,504.41 0.14 0.12 487 874 22 ------- --------- ------- --------- ------ 合计 343,827,410.05 100 414,027,525.69 100 （2）期末余额比期初余额增加 70,200,115.64 元，主要原因是股份公司预付合金款及子 公司新临钢预付进口精矿粉增加。 （3）持有股份公司 5%（含 5%）以上股权的股东单位为太原钢铁（集团）有限公司，期末 余额为 136,290,652.61 元。 51 7、存货 项 目 期初数 期末数 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 ------------ --------- ------- ---------- ------- 原料 268,019,797.01 4,781,923.10 364,433,184.76 2,402.80 辅助材料 41,637,406.74 7,466,752.01 燃料 5,864,064.39 修理用备件 78,347,133.13 59,597,045.39 低值易耗品 3,415,380.46 2,304,029.49 大型工具 50,343,260.81 42,731,875.60 委托加工材料 136,944.64 在产品、自制半成品 279,160,374.78 424,380,249.94 4,159.25 库存商品 77,288,171.40 367,509,938.68 207,634.00 外购半成品 73,946,596.43 81,536,405.64 在途物资 10,818.43 10,818.43 委托代销商品 129,223,904.00 29,605,601.00 委托加工物资 45,082,683.57 52,183,718.68 受托加工物资 769,458.00 1,921,392.35 ------- ------------ ------- ------------ ------- 合计 1,053,245,993.79 4,781,923.10 1,433,681,011.97 214,196.05 可变现净值的确定方法 = 估计销售价格 - 估计完工成本 - 销售所必需的估计费用 期末余额比期初余额增加 380,435,018.18 元，主要原因是生产规模扩大，相应增加 了生产储备及产成品库存。 8、待摊费用 52 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 ------- ------- -------- -------- -------- 待抵扣进项税额 3,369,401.40 3,369,401.40 中修费 79,106,665.92 79,106,665.92 合计 3,369,401.40 79,106,665.92 82,476,067.32 9、固定资产、累计折旧及减值准备 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 ----------- ---------- ---------- --------- --------- 生产用房屋建筑物 572,551,929.69 273,270,310.26 1,175,351.14 844,646,888.81 通用设备 414,408,069.00 34,787,449.22 8,175,425.06 441,020,093.16 专用设备 1,935,330,737.04 377,272,040.59 4,671,640.00 2,307,931,137.63 运输设备 13,239,164.66 8,631,169.18 15,200.00 21,855,133.84 电气设备 178,707,498.04 93,274,900.20 2,554,742.02 269,427,656.22 电子及通讯设备 16,981,947.31 6,088,134.23 486,500.00 22,583,581.54 仪器仪表 60,932,933.86 4,815,152.16 56,117,781.70 ----------- ----------- ---------- --------- --------- 合计 3,192,152,279.60 793,324,003.68 21,894,010.38 3,963,582,272.90 ------------ ---------- ---------- ---------- ---------- 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 ------------ ---------- ---------- ---------- ---------- 生产用房屋建筑物 251,302,365.18 21,299,626.37 806,895.50 271,795,096.05 通用设备 221,418,554.87 23,089,385.36 6,483,595.49 238,024,344.74 专用设备 854,656,895.12 99,948,103.80 4,326,376.85 950,278,622.07 运输设备 6,993,359.69 2,720,308.89 14,744.00 9,698,924.58 电气设备 100,675,696.77 12,296,759.89 1,942,107.68 111,030,348.98 电子及通讯设备 6,189,314.77 2,076,695.81 431,459.07 7,834,551.51 仪器仪表 22,100,470.32 5,039,167.79 2,752,626.11 24,387,012.00 ------------ ---------- ---------- ---------- ---------- 合计 *1,463,336,656.72 166,470,047.91 16,757,804.70 1,613,048,899.93 ------------ ---------- ---------- ---------- ---------- 固定资产净值 *1,728,815,622.88 2,350,533,372.97 ------------ ---------- ---------- ---------- ---------- 53 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 ----------- ---------- ---------- --------- --------- 固定资产减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 ------------ ---------- ---------- ---------- ---------- 生产用房屋建筑物 通用设备 3,441,101.93 514,718.49 3,955,820.42 专用设备 359,031.79 359,031.79 运输设备 106,182.57 18,711.00 87,471.57 电气设备 250,167.95 184,800.00 65,367.95 电子及通讯设备 仪器仪表 ------------ ---------- ---------- ---------- ---------- 合计 *4,156,484.24 514,718.49 203,511.00 4,467,691.73 ------------ ---------- ---------- ---------- ---------- 固定资产净额 1,724,659,138.64 2,346,065,681.24 （1）截止 2002 年 12 月 31 日，固定资产中由在建工程转入 756,613,947.34 元。 （2） 固定资产减值准备本年减少 203,511.00 元，系本年报废已计提固定资产减值准备 的固定资产所致。 （3）子公司新临钢融资租入固定资产情况如下： 项目 固定资产原值 累计折旧 固定资产净值 ------ ------------ -------- ----------- 专用设备 12,359,865.07 1,839,598.77 10,520,266.30 合计 12,359,865.07 1,839,598.77 10,520,266.30 2003 年度将支付的最低租赁付款额为 3,838,771.60 元，2004 年度将支付的最低租赁付 款额为 3,839,771.60 元， 2004 年 11 月租赁期满。 (4) * 累 计 折 旧 2001 年 报 期 末 数 为 1,453,656,632.29 元 ， 调 整 后 金 额 为 1,463,336,656.72 元，调增 9,680,024.43 元，调整原因如下： 根据财政部财会[2002]18 号“关于印发《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有 关问题解答》的通知”的规定，公司对未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折 54 旧，此项会计政策的变更应当采用追溯调整法，调整期初留存收益和其他相关项目。公司截 至 2001 年 12 月 31 日未使用、不需用固定资产补提折旧 9,680,024.43 元。由于公司 2001 年已对未使用、不需用固定资产计提了固定资产减值准备，因此补提折旧不影响期初留存收 益及 2001 年度相关损益项目，只相应调减固定资产减值准备 9,680,024.43 元。 * 固 定 资 产 减 值 准 备 2001 年 报 期 末 数 为 13,836,508.67 元 ， 调 整 后 金 额 为 4,156,484.24 元，调减 9,680,024.43 元，调整原因同上。 10、工程物资 项 目 期初数 期末数 ------------- -------------- -------------- 预付设备款 899,053,888.21 381,950,576.35 专用材料 21,359,332.25 4,145,831.77 专用设备 4,258,386.40 ------------- -------------- -------------- 合计 920,413,220.46 390,354,794.52 期末余额比期初减少 530,058,425.94 元，主要原因系预付进口设备款本期办理结算所 致。 11、在建工程 期初数 本期增加 本期转固定资产 其他减少数 期末数 资金 进度 工程名称 来源 其中:利息资本化 其中:利息资本化 其中:利息资本化 其中:利息资本化 其中:利息资本化 --------- ---------- ---------- --------- --------- -------- ---- ------ 母公司： 不锈冷轧薄板改扩建二期工程 88,683,682.74 募股其他 70% 885,393,111.80 683,440,000.00 290,636,794.54 淬火机组 1,627,860.23 其他 100% 689,309.00 2,313,914.23 3,255.00 55 期初数 本期增加 本期转固定资产 其他减少数 期末数 资金 进度 工程名称 来源 其中:利息资本化 其中:利息资本化 其中:利息资本化 其中:利息资本化 其中:利息资本化 --------- ---------- ---------- --------- --------- -------- ---- ------ 99 技措 27#主电室变流机组 4,747,385.80 其他 99% 311,332.31 5,058,718.11 热轧研磨线改造 3,939,446.30 其他 98% 1,569,648.80 5,509,095.10 01 技措 1#喷丸机组改造 2,721,421.30 其他 100% 1,568,645.81 4,290,067.11 01 技措 24 号退火炉 2,718,898.81 其他 100% 884,543.71 3,603,442.52 97 技进 2#AOD 炉顶吹氧 2,125,735.07 2135535.07 其他 9,800.00 2000 环保 1#除尘 282,785.30 其他 99% 121,171.22 403,956.52 常化炉工程 13,377.00 其他 100%. -175,054.08 -161,677.08 01 技措 10#在线保护 138,138.00 其他 100% 347,587.67 485,725.67 01 技措 33#切割机 395,886.54 其他 100% 44,042.25 439,928.79 01 技措 27#刷洗机 444.00 其他 100% 1,480,000.00 1,480,444.00 01 技措 31#研磨电平车道 30,923.37 其他 100% 400,435.83 431,359.20 01 技措 8#空气储气罐 58,062.39 其他 100% 82,417.07 140,479.46 0.00 2001 环技 1#AOD 炉除尘改造 778,921.32 其他 99% 778,921.32 2001 环技 2#2-3AOD 炉 AOD 炉除尘改 3,453,161.14 其他 70% 造 339,628.92 3,792,790.06 其他 118,700.00 其他 90% 1,588,645.43 493,729.00 1,213,616.43 冷轧现有消防设施改造项目 其他 70% 3,390,000.00 3,390,000.00 冷轧不锈技改 1#其他 其他 20% 157,890,037.14 35,000,000.00 122,890,037.14 02 技措 1#冷线修磨机组 其他 100% 457,485.05 457,485.05 01 不锈技措 7#磨床改造 其他 60% 81,998.58 81,998.58 热轧技措 02—5#主传动系统 其他 60% 709,430.64 709,430.64 炼钢 2002 不锈技措 4#中包快速 其他 99% 300,000.00 300,000.00 01 技措 47#主厂房加固 其他 100% 493,147.90 493,147.90 01 技措 48#备件区房顶加固 其他 100% 487,146.10 487,146.10 01 技措 44#冷轧 HF 酸罐更新 其他 100% 475,012.55 475,012.55 02 技措 2#冷轧横切垛板台改造 其他 100% 406,373.52 406,373.52 02 技措 3#混线 6#酸罐循环系统 其他 100% 306,709.61 306,709.61 56 期初数 本期增加 本期转固定资产 其他减少数 期末数 资金 进度 工程名称 来源 其中:利息资本化 其中:利息资本化 其中:利息资本化 其中:利息资本化 其中:利息资本化 --------- ---------- ---------- --------- --------- -------- ---- ------ 01 技措 49#热轧厂中板库厂房惟 其他 100% 493,147.90 493,147.90 02—7 技措热轧天车增设遥控 其他 100% 91,027.30 91,027.30 01—网络 1#管理网络系统 其他 80% 60,000.00 60,000.00 01 技进 4#EPC 改造 其他 100% 850,255.00 850,255.00 不锈技研 02—5 炼钢顶吹氧升 其他 100% 420,126.00 420,126.00 母公司小计 111,834,829.31 2,138,790.07 434,825,358.44 1,061,567,163.03 736,437,843.83 子公司： 炼钢厂 15 吨转炉扩容及炉外精炼 50,000.00 其他 95% 50,000.00 炼铁 1 高炉顶大钟油缸框架 7,000.00 其他 100% 111,589.66 118,589.66 炼钢厂板坯连铸机断面改造 2,639,078.04 其他 4.91% 11,033,890.27 13,000,888.31 672,080.00 炼钢二精整跨扩建工程 62,000.00 其他 57.92% 3,007,749.53 3,069,749.53 耐火厂高温除尘 48,000.00 其他 95% 2,817,543.77 2,865,543.77 高炉西输皮带工程 107,576.93 其他 100% 1,695,686.15 1,803,263.08 综合厂钢渣处理栈桥改造 1,200,000.00 其他 100% 1,200,000.00 新临钢企业网 46,000.00 其他 100% 2,256,602.00 2,302,602.00 3 号烧结机 2,410,169.00 其他 98.90% 556,963.21 2,967,132.21 炼钢铁合金破碎除尘系统改造 其他 100% 187,000.00 187,000.00 炼铁 6 号高炉炉顶均压放散噪音治理 其他 90.97% 81,871.96 81,871.96 制氧厂 1、2 号空压机噪音治理 其他 100% 350,090.46 350,090.46 炼铁原料车间新建办公楼 其他 100% 158,272.00 158,272.00 炼铁厂建企业网 其他 79.86% 638,867.20 638,867.20 炼钢连铸水处理站更换变压器 1 台 其他 61.68% 49,340.00 49,340.00 供销部成品库建办公楼、备件库 其他 100% 281,500.00 281,500.00 供销处龙门吊延长 其他 45.17% 173,000.00 173,000.00 炼铁高炉喷煤工程 其他 95% 406,000.00 406,000.00 炼铁生铁块运输系统改造 其他 100% 323,898.00 323,898.00 57 期初数 本期增加 本期转固定资产 其他减少数 期末数 资金 进度 工程名称 来源 其中:利息资本化 其中:利息资本化 其中:利息资本化 其中:利息资本化 其中:利息资本化 --------- ---------- ---------- --------- --------- -------- ---- ------ 制氧厂氧气放散噪音治理工程 其他 73.18% 80,500.00 80,500.00 炼钢转炉扩容改造 其他 95% 140,000.00 140,000.00 板坯浸入式水口快速更换 其他 100.00% 450,000.00 450,000.00 1#高炉仓顶除尘工程 其他 96.95% 969,534.00 969,534.00 1、6 号高炉开口机和铁口机除尘工程 其他 65.00% 455,000.00 455,000.00 炼钢连铸水处理站新增建斜板沉淀池 其他 97.06% 1座 737,620.00 737,620.00 8 平米竖炉冷却系统改造 其他 0.98% 22,508.05 22,508.05 炼钢转炉汽化冷却系统增设蓄热器及 其他 8.98% 并网改造 1,334,000.00 1,334,000.00 子公司小计 6,569,823.97 28,319,026.26 20,176,103.51 14,712,746.72 合计 118,404,653.28 1,089,886,189.29 756,613,947.34 2,138,790.07 449,538,105.16 （1）期末余额比期初余额增加 331,133,451.88 元，主要原因是不锈冷轧薄板改扩建二 期工程本期投入 885,393,111,80 元，本期转入固定资产 683,440,000.00 元，期末余额为 290,636,794.54 元，比期初余额增加 201，953，111.80 元。 （2）期末，公司对在建工程进行了全面检查，未发现在建工程发生减值的情况，故未计 提在建工程减值准备。 12、短期借款 借款类别 期初数 期末数 --------- ----------- ---------- 担保借款 296,674,760.00 150,500,000.00 注：股份公司借款 70,000,000.00 元，由太钢集团提供担保；新临钢借款 80,500,000.00 元，由太钢集团提供担保。 13、应付票据 58 项目 期初数 期末数 ---------- -------- -------- 银行承兑汇票 63,850,000.00 80,000,000.00 注：持有股份公司 5%（含 5%）以上股权的股东单位为太原钢铁（集团）有限公司，期末 余额为 50,000,000.00 元。 14、应付账款 项目 期初数 期末数 ---------- ---------- --------- 1 年以内 438,499,122.81 512,762,626.42 1---2 年 9,801,705.28 6,631,946.38 2—3 年 1,067,008.30 4,443,994.38 3 年以上 1,245,362.75 1,152,702.08 ---------- ---------- --------- 合计 450,613,199.14 524,991,269.26 注：持有股份公司 5%（含 5%）以上股权的股东单位为太原钢铁（集团）有限公司，期末 余额为 14,436,138.61 元。 15、预收账款 项目 期初数 期末数 --------- ------------- ----------- 1 年以内 222,821,829.37 543,596,813.72 1---2 年 2,013,322.56 5,447,299.52 2—3 年 2,423,355.92 1,406,466.08 3 年以上 15,465,059.80 16,140,983.14 --------- ------------- ----------- 合计 242,723,567.65 566,591,562.46 （1）期末余额中无持有股份公司 5%（含 5%）以上股权的股东单位款项。 （2）账龄超过 1 年的预收帐款主要为未结算的零星客户的余款。 （3）期末余额比期初余额增加 323,867,994.81 元，主要是由于公司生产经营规模扩大， 预收客户款项增加所致。 59 16、应付工资 项目 期初数 期末数 --------- ------------- ---------- 应付工资金额 15,830,473.26 20,287,975.25 * 应付工资余额 20,287,975.25 元，系控股子公司新临钢工资储备基金。 17、应付股利 项目 期初数 期末数 -------- ---------- ---------- 应付国家股股利 58,867,000.00 *29,433,500.00 应付流通股股利 39,000,000.00 *24,375,000.00 --------- ----------- ----------- 合计 97,867,000.00 *53,808,500.00 * 根据第二届董事会第十二次会议通过的利润分配预案，2002 年股份公司实现的净利 润 283,815,140.77 元，按 10%的比例分别计提法定盈余公积 28,381,514.08 元、法定公益 金 14,190,757.05 元后，可供分配的利润 728,536,569.41 元。股份公司拟以 2002 年年末总 股本 1,076,170,000.00 元为基数，每 10 股派发现金红利 0.5 元，合计分配现金红利 53,808,500.00 元（含税） ；同时每 10 股送 1.5 股红股，共计送红股 161,425,500.00 元（含 税）；以资本公积每 10 股转增 0.5 股，共计转增股本 53,808,500.00 元。该预案尚需经公司 股东大会审议通过。 18、应交税金 税 种 期初数 期末数 --------- ----------- ----------- 增值税 23,376,495.83 -6,397,643.31 城建税 2,449,207.00 868,535.30 所得税 -10,208,556.80 2,393,911.62 60 营业税 31,392.47 379,998.00 房产税 415,055.15 土地使用税 248,717.50 代扣个人所得税 329,217.05 --------- ----------- ---------- 合 计 16,312,311.15 -2,425,981.34 各税种税率详见附注三。 19、其他应交款 项 目 期初数 期末数 --------- -------- --------- 价格调控基金 3,787,503.12 3,170,173.50 教育费附加 4,728,927.61 808,760.00 印花税 27,644.81 水资源补偿费 3,408.20 能源基地建设基金 940.91 运销管理服务费 75.15 其他 4,982.14 --------- ----------- ----------- 合 计 8,521,412.87 4,011,002.57 计缴标准详见附注三。 20、其他应付款 61 项目 期初数 期末数 --------- ------------- ------------- 其他应付款金额 156,481,248.70 247,358,074.68 注：期末余额中应付持有股份公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位为太原钢铁（集团） 有限公司，期末余额为 1,389,960.31 元。 （1）期末余额比期初余额增加 90,876,825.98 元，主要是由于不锈钢技改工程欠款增加 所致。 （2）金额较大的其他应付款明细如下： 欠款单位 金额 形成时间 欠款原因 太钢(集团)建设公司 13,928,428.43 1 年以内 工程款 蓝星水处理技术有限公司 11,448,075.00 1 年以内 工程款 山西省电力公司送变电工程公司 5,126,764.00 1 年以内 工程款 21、一年内到期的长期负债 借款类别 期初数 期末数 --------- ---------- ---------- 信用 6,589,180.00 7,500,000.00 担保 288,000,000.00 320,000,000.00 抵押 22,500,000.00 22,500,000.00 抵押担保 53,052,365.00 111,743,550.00 --------- ------------- ---------- 合计 370,141,545.00 461,743,550.00 注：期末担保贷款 320,000,000.00 元，由太钢集团提供担保；抵押贷款 22,500,000.00 元，由太钢集团提供抵押；抵押担保贷款 13,500,000.00 美元,按 2002 年 12 月 31 日的市场 汇价 1：8.2773 折合人民币 111,743,550.00 元，由太钢集团提供抵押，同时五矿贸易有限 责任公司提供担保。 22、长期借款 贷款单位 金额 借款期限 年利率% 借款条件 62 -------- ------- -------- ----- ----- 母公司: 工行太钢支行 50,000,000.00 2001.08.29--2004.08.8 6.534 担保 工行太钢支行 20,000,000.00 2001.08.30--2004.08.10 6.534 担保 工行太钢支行 70,000,000.00 2002.6.27--2004.6.10 5.49 担保 工行太钢支行 60,000,000.00 2002.6.28-2004.6.11 5.49 担保 工行太钢支行 70,000,000.00 2002.7.31-2004.7.10 5.49 担保 建行太原钢城支行 50,000,000.00 2001.12.27--2004.12.26 5.94 担保 母公司小计 320,000,000.00 子公司： 借款 41,000,000.00 保证 子公司小计 41,000,000.00 ---------- ---------- 合计 361,000,000.00 注：股份公司担保贷款 320,000,000.00 元由太钢集团提供担保； 子公司新临钢保证借 款 41,000,000.00 元由太钢集团提供担保。 23、长期应付款 项目 期初数 期末数 ------------- ------------- ------------- *应付融资设备款 11,530,763.34 7,678,543.20 ------------- ------------- ------------- 合计 11,530,763.34 7,678,543.20 *系新临钢应付融资租赁固定资产款；未来应付金额如下： 期间 应付金额 ------------- ------------- 2003.1.1-2003.2.28 960,692.90 2003.3.1-2004.2.29 3,838,771.60 2004.3.1-2004.11.30 2,879,078.70 ------------- ------------- 63 7,678,543.20 24、专项应付款 项目 期初数 期末数 ------------- ------------- ------------- 技改专项资金 3,000,000.00 ------------- ------------- ------------- 合计 3,000,000.00 根据山西省财政厅、山西省经济贸易委员会晋财建（2001）196 号文件“关于下达太 钢不锈钢股份有限公司等单位技术改造项目资金计划的通知”，公司收到 40 万吨不锈钢冷轧 薄板改造项目资金拨款 3,000,000.00 元。 25、少数股东权益 项目 期初数 期末数 -------- -------- --------- 少数股东权益金额 231,172,860.71 278,574,593.82 26、股本 本次变动增减(+,-) 项目 期初数 公积金 期末数 配股 送股 增发 其他 小计 转股 -------- ------ ----- --- --- --- --- ------- -------- 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 588,670,000.00 588,670,000.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 64 3、内部职工股 4、优先股及其他 5、证券投资基金配售 6、战略投资者配售 7、一般法人配售 未上市流通股份合计 588,670,000.00 588,670,000.00 二、已流通股份 1、人民币普通股 487,500,000.00 487,500,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 487,500,000.00 487,500,000.00 三、股份总数 1,076,170,000.00 1,076,170,000.00 27、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 ------- ------ ------- ----- ----- 股本溢价 1,408,992,161.28 1,408,992,161.28 *股权投资准备 3,176,895.25 1,638,879.68 4,815,774.93 合 计 1,412,169,056.53 1,638,879.68 1,413,807,936.21 股权投资准备本期增加数系按股权比例计算的新临钢债务重组收益。 28、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 114,955,174.56 33,151,275.88 148,106,450.44 法定公益金 57,477,587.25 16,575,637.95 74,053,225.20 合计 172,432,761.81 49,726,913.83 222,159,675.64 29、未分配利润 净利润的分配，按股份公司章程规定分配： （1）弥补亏损； 65 （2）计提法定盈余公积 10%； （3）计提法定公益金 5%； （4）计提任意盈余公积； （5）分配普通股股利。 项 目 2002 年度 2001 年度 --------- --------- --------- 一、净利润（亏损以“-”号填列） 283,815,140.77 296,829,217.34 加：年初未分配利润 481,167,430.48 338,741,128.08 二、 可供分配的利润 764,982,571.25 635,570,345.42 减：提取法定盈余公积 33,151,275.88 31,190,609.96 提取法定公益金 16,575,637.95 15,595,304.98 三、可供投资者分配的利润 715,255,657.42 588,784,430.48 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 * 应付普通股股利 53,808,500.00 107,617,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 661,447,157.42 481,167,430.48 * 根据第二届董事会第十二次会议通过的利润分配预案，2002 年股份公司实现的净利 润 283,815,140.77 元，按 10%的比例分别计提法定盈余公积 28,381,514.08 元、法定公益 金 14,190,757.05 元后，可供分配的利润 728,536,569.41 元。股份公司拟以 2002 年年末总 股本 1,076,170,000.00 元为基数，每 10 股派发现金红利 0.5 元，合计分配现金红利 53,808,500.00 元（含税） ；同时每 10 股送 1.5 股红股，共计送红股 161,425,500.00 元（含 税）；以资本公积每 10 股转增 0.5 股，共计转增股本 53,808,500.00 元。该预案尚需经公司 股东大会审议通过。 30、主营业务收入 2002 年度 2001 年度 母公司： --------- --------- 钢锭 1,408,738.00 2,283,150.00 66 中卷板 5,245,813,828.49 2,971,567,872.72 不锈薄板 2,280,175,024.63 2,013,873,558.25 不锈方坯 7,700,823.32 3,152,495.70 不锈管坯 11,484,140.89 28,434,361.40 不锈复合板 1,485,487.90 6,595,806.30 不锈连铸坯 446,387,144.72 55,627,618.25 不锈线材 159,325,647.76 186,513,908.96 各种金属制品 17,903,544.15 6,986,653.05 --------- --------- 小计 8,171,684,379.86 5,275,035,424.63 子公司： 生铁 40,493.26 19,604,146.80 板坯 1,031,036,261.72 930,143,391.49 方坯 872,828,431.06 601,515,451.70 氧气 514,112.74 458,618.07 工业性劳务 6,108,906.00 3,168,090.00 液氧及氧气副产品 430,686.89 374,649.02 ---------- ---------- 小计 1,910,958,891.67 1,555,264,347.08 --------- --------- 合 计 10,082,643,271.53 6,830,299,771.71 主营业务收入较上年增加 3,252,343,499.82 元的主要原因是公司租赁经营太钢热连轧 生产线及不锈钢生产规模扩大所致。 前五名客户销售的收入总额为 2,542,836,609.41 元，占主营业务收入总额的 25.23%. 31、主营业务成本 项 目 2002 年度 2001 年度 ----------- --------- --------- 母公司： 钢锭 1,408,738.00 2,283,150.00 67 中卷板 4,999,182,654.54 2,601,279,637.93 不锈薄板 2,108,204,957.75 1,969,454,961.09 不锈方坯 7,171,337.97 2,620,928.87 不锈管坯 13,181,909.81 28,000,416.84 不锈复合板 1,319,724.73 4,859,131.75 不锈连铸坯 435,517,514.05 61,669,233.00 不锈线材 155,832,502.18 175,771,587.88 各种金属制品 16,262,341.42 6,982,251.72 --------- --------- 小计 7,738,081,680.45 4,852,921,299.08 子公司： 生铁 27,003.65 21,327,556.52 板坯 921,852,814.76 860,378,605.54 方坯 766,882,973.72 546,610,592.89 氧气 321,778.53 328,008.48 工业性劳务 6,108,906.00 3,168,090.00 液氧及氧气副产品 275,423.67 301,789.88 --------- --------- 小计 1,695,468,900.33 1,432,114,643.31 --------- --------- 合 计 9,433,550,580.78 6,285,035,942.39 主营业务成本较上年增加 3,148,514,638.39 元的主要原因是公司租赁经营太钢热连轧 生产线及不锈钢生产规模扩大所致。 32、主营业务税金及附加 项 目 2002 年度 2001 年度 ----------- --------- ---------- 营业税 2,499,747.37 68 城市维护建设税 16,779,122.91 19,236,677.74 教育费附加 7,191,052.67 8,244,290.48 ----------- ----------- ---------- 合 计 23,970,175.58 29,980,715.59 计缴标准详见附注三。 33、其他业务利润 项 目 2002 年度 2001 年度 ----------- --------- ---------- 其他业务收入： 普通废钢 67,231,624.10 9,586,094.00 Cr 不锈废钢 9,242,312.20 10,605,405.33 Ni 不锈废钢 229,514,894.70 241,067,021.82 其他金属制品 86,650,029.40 46,667,384.17 材料销售 24,941,349.24 8,170,379.44 倒搬费 8,732,361.49 8,752,075.26 包装费 499,847.70 582,407.79 自备车 3,679,120.68 4,271,811.12 其他 1,830,608.47 2,112,573.55 --------- ---------- 合计 432,322,147.98 331,815,152.48 其他业务支出： 普通废钢 65,845,403.94 8,861,634.10 Cr 不锈废钢 7,291,404.64 9,803,694.09 69 项 目 2002 年度 2001 年度 ----------- --------- ---------- Ni 不锈废钢 205,578,270.35 222,789,860.47 其他金属制品 81,828,137.15 43,332,220.21 材料销售 26,783,073.01 8,343,191.51 倒搬费 3,371,444.43 5,445,740.39 包装费 1,435,508.47 2,153,931.98 自备车 1,365,415.78 3,762,779.61 其他 2,318,825.24 1,993,271.74 --------- ---------- 合计 395,817,483.01 306,486,324.10 其他业务利润： 普通废钢 1,386,220.16 724,459.90 Cr 不锈废钢 1,950,907.56 801,711.24 Ni 不锈废钢 23,936,624.35 18,277,161.35 其他金属制品 4,821,892.25 3,335,163.96 材料销售 -1,841,723.77 -172,812.07 倒搬费 5,360,917.06 3,306,334.87 包装费 -935,660.77 -1,571,524.19 自备车 2,313,704.90 509,031.51 其他 -488,216.77 119,301.81 ----------- ---------- ---------- 合 计 36,504,664.97 25,328,828.38 34、财务费用 项 目 2002 年度 2001 年度 70 ----------- --------- ---------- 利息支出 77,697,998.62 86,138,265.94 减：利息收入 4,552,605.73 38,133,681.84 汇兑损失 52,356.11 24,686.74 手续费 471,824.63 222,987.84 ----------- ------------------ ---------- 合 计 73,669,573.63 48,252,258.68 2002 年度比上年同期增加 25,417,314.95 元，主要是由于上期收取太钢集团资金占用 费 32,745,418.27 元；本期借款减少，利息支出相应减少 8,440,267.32 元。 35、投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 ------- --------- --------- 证券投资收益 17,720,381.90 ------- ------------ --------- 合 计 17,720,381.90 股份公司不存在投资变现及投资收益收回的重要限制。 36、营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 ------- --------- --------- 处理固定资产净收益 144,873.35 794,000.00 其他 29,746.05 ------- ------------ --------- 71 合 计 174,619.40 794,000.00 37、营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 ------- --------- --------- 处理固定资产净损失 3,777,598.23 3,225,793.35 价格调控基金 3,616,481.88 4,192,172.25 子弟学校经费 2,661,786.80 2,237,425.94 技工学校经费 129,153.83 127,135.97 计提固定资产减值准备 514,718.49 处理在建工程净损失 2,135,535.07 455,630.68 其他 322,508.00 367,415.91 ------- ------------- --------- 合 计 13,157,782.30 10,605,574.10 38、所得税 项 目 2002 年度 2001 年度 ------- --------- --------- 所得税 124,047,041.36 53,393,802.29 ------- ------------ --------- 合 计 124,047,041.36 53,393,802.29 2002 年度比上年同期增加 70,653,239.07 元，主要原因为股份公司本年度执行 33%的法 定所得税率，而上年同期所得税率为 33%，超过 15%的部分由财政返还给公司，实际税率为 15%。 72 39、支付的其他与经营活动有关的现金 54,786,572.29 元，其中：代付职工房水电、职 工住房公积金等 2,008,969.57 元；支付工会经费 2,347,374.87 元；代付职工个人养老保险 等 5,124,917.00 元；支付的排污费 2,570,960.00 元。 六、母公司会计报表附注 1、应收账款 (1) 账龄分析 期初数 期末数 账龄 账面余额 坏账准备 比例% 账面余额 坏账准备 比例% -------- ------- ------- ------ ------- ---- ---- 1 年以内 179,480,461.45 685,317.97 87.08 18,023,252.71 35,451.80 53.66 1—2 年 6,607,142.21 66,071.42 3.20 290,262.27 2,380.19 0.86 2—3 年 1,971,595.22 38,859.70 0.96 1,360,931.39 27,218.63 4.05 3 年以上 18,048,823.86 1,796,121.43 8.76 13,915,148.51 760,951.59 41.43 -------- ----- ----- ----- ------------- -------- ------ 合计 206,108,022.74 2,586,370.52 100 33,589,594.88 826,002.21 100 （2）期末余额中前五名金额合计 20,098,258.01 元，占应收帐款总额的比例为 59.82% 。 （3）持有股份公司 5%（含 5%）以上股权的股东单位为太原钢铁（集团）有限公司，期 末余额为 615,615.42 元。 2、其他应收款 （1）账龄分析 期初数 期末数 账龄 账面余额 坏账准备 比例% 账面余额 坏账准备 比例% -------- ------- ------- ------ ------- ---- ------ 1 年以内 2,587,861.21 3,835.98 10.56 4,010,113.63 9,292.54 16.43 1—2 年 20,134,382.78 1,358.83 82.12 93,212.85 266.43 0.38 2—3 年 357,755.70 7,155.11 1.46 20,211,504.91 4,230.10 82.80 3 年以上 1,437,742.72 143,774.27 5.86 94,829.53 9,482.95 0.39 73 -------- --------- ------- ------ --------- -------- ------ 合计 24,517,742.41 156,124.19 100 24,409,660.92 23,272.02 100 （2）期末余额中前五名金额合计 22,330,877.44 元，占其他应收款总额的比例为 91.48% 。 （3）持有股份公司 5%（含 5%）以上股权的股东单位款项为太原钢铁（集团）有限公司， 期末余额为`1,156,176.00 元。 3、长期投资 母公司： (1) 增减变动分析 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 ------ ------ ------- ------- ------ 长期股权投资 241,210,290.51 49,336,497.71 290,546,788.22 *本期增加：新临钢净利润按权益法核算，增加长期股权投资---损益调整 47,697,618.03 元，新临钢资本公积增加相应增加长期股权投资---股权投资准备 1,638,879.68 元。 （2）长期股权投资 被投资单位名称 投资日期 投资金额 占被投资单位注册资本比例 --------- ------ ----- ------- 山西新临钢钢铁有限公司 1998 年 10 月 200,000,000.00 51% （3）截止 2002 年 12 月 31 日本公司不存在投资变现及投资收益收回的重要限制。 （4） 截止 2002 年 12 月 31 日投资总额占净资产的比例为 5.93%。 4、主营业务收入 项目 2002 年度 2001 年度 ----------- ----------- ---------- 钢锭 1,408,738.00 2,283,150.00 中卷板 5,245,813,828.49 2,971,567,872.72 不锈薄板 2,280,175,024.63 2,013,873,558.25 74 不锈方坯 7,700,823.32 3,152,495.70 不锈管坯 11,484,140.89 28,434,361.40 不锈复合板 1,485,487.90 6,595,806.30 不锈连铸坯 446,387,144.72 55,627,618.25 不锈线材 159,325,647.76 186,513,908.96 各种金属制品 17,903,544.15 6,986,653.05 --------- --------- 合计 8,171,684,379.86 5,275,035,424.63 主营业务收入较上年增加 2,896,648,955.23 元的主要原因是公司租赁经营太钢热连轧 生产线及不锈钢生产规模扩大所致。 前五名客户销售的收入总额为 2,542,836,609.41 元，占主营业务收入总额的 31.12%. 5、主营业务成本 项 目 2002 年度 2001 年度 ----------- --------- ---------- 钢锭 1,408,738.00 2,283,150.00 中卷板 4,999,182,654.54 2,601,279,637.93 不锈薄板 2,108,204,957.75 1,969,454,961.09 不锈方坯 7,171,337.97 2,620,928.87 不锈管坯 13,181,909.81 28,000,416.84 不锈复合板 1,319,724.73 4,859,131.75 不锈连铸坯 435,517,514.05 61,669,233.00 不锈线材 155,832,502.18 175,771,587.88 各种金属制品 16,262,341.42 6,982,251.72 --------- --------- 合计 7,738,081,680.45 4,852,921,299.08 6、投资收益 75 项 目 2002 年度 2001 年度 -------- -------- -------- 期末调整的被投资公司所有 47,697,618.03 15,076,882.32 者权益净增加金额 证券投资收益 17,720,381.90 -------- -------- -------- 合计 65,417,999.93 15,076,882.32 七、关联方关系及其交易 （一） 关联公司 1、控制关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 -------- -------- -------- ------- -------- ------- 太原钢铁 太原市尖草坪 生产加工销售 母公司 国有独资 陈川平 (集团)有限公司 2号 生铁、钢坯、钢材 山西新临钢 生产和销售钢材、钢坯、 钢锭、生铁及钢铁生产 子公司 有限公司 陈川平 所需原材料、油脂产品等 钢铁有限公司 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 ------------ ---------- --------- -------- --------- 太原钢铁(集团)有限公司 3,345,720,000.00 3,345,720,000.00 山西新临钢钢铁有限公司 392,156,860.00 392,156,860.00 76 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初持股比例 本期增加数 本期减少数 期末持股比例 ----------- --------- --------- -------- -------- 太原钢铁(集团)有限公司 54.70% - 54.70% 山西新临钢钢铁有限公司 51.00% 51.00% 2、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 ---------------- ------------ 上海太钢经贸中心 同属于一个母公司 北京太钢经贸中心 同属于一个母公司 太原钢铁（集团）公司太原经贸中心 同属于一个母公司 太原钢铁（集团）公司珠海经贸公司 同属于一个母公司 太原钢铁（集团）公司中南经贸中心 同属于一个母公司 太原钢铁（集团）西安达城经贸部 同属于一个母公司 深圳市晋园不锈钢有限公司 同属于一个母公司 成都（太钢）销售有限公司 同属于一个母公司 太钢集团临汾钢铁有限公司 同属于一个母公司 太钢(集团)国际贸易公司 同属于一个母公司 福州福原经济技术联合公司 同属于一个母公司 青岛太钢销售有限公司 同属于一个母公司 太原钢铁(集团)不锈钢管制品有限公司 同属于一个母公司 太原钢铁（集团）有限公司民用建设开发公司 同属于一个母公司 山西太原钢铁公司新兴产业公司 同属于一个母公司 太原钢铁（集团）建设有限公司 同属于一个母公司 山西太钢修建有限责任公司 同属于一个母公司 山西太钢东山水泥厂 同属于一个母公司 太原钢铁（集团）比欧西气体有限公司 同属于一个母公司 77 太原钢铁（集团）原料贸易有限公司 同属于一个母公司 太原钢铁（集团）金属回收加工贸易有限公司 同属于一个母公司 太钢（集团）福利总厂 同属于一个母公司 无锡太钢销售有限公司 同属于一个母公司 太钢(集团)有限公司矿业公司 同属于一个母公司 佛山市太钢不锈钢销售有限公司 同属于一个母公司 辽宁太钢销售有限公司 同属于一个母公司 天津太钢销售有限公司 同属于一个母公司 太原钢铁(集团)现货销售有限公司 同属于一个母公司 太原清徐西梁泉联营铁合金厂 同属于一个母公司 （二）关联方交易 1、采购货物 企业名称 项目 2002 年度 2001 年度 -------------- ------- ------------ ------------- 太原钢铁(集团) 有限公司 购入能源介质 462,011,990.06 312,656,044.47 太原钢铁(集团)有限公司 重型废钢 443,119,672.00 424,830,664.00 太原钢铁(集团)有限公司 钢坯 4,536,019,894.00 959,239,712.00 太原钢铁(集团)有限公司 原料 173,347,065.21 90,620,510.35 太原钢铁(集团)有限公司 辅助材料 279,771,194.68 220,431,709.37 太原钢铁(集团)有限公司 大型工具 81,752,795.42 38,829,605.83 太原钢铁(集团)有限公司 修理用备件 73,045,672.52 40,892,039.63 太原钢铁(集团)有限公司 工程物资 2,027,107.00 太原钢铁(集团)国际经济贸易总公司 原料 412,739,412.00 250,205,710.82 太原钢铁(集团)金属回收加工贸易有限公司 废钢 12,455,341.16 7,149,177.60 太原钢铁(集团)原料贸易有限公司 原料 75，880,105.94 138,396,177.49 太钢集团临汾钢铁有限公司 原料、辅料、能 773,706,851.46 770,277,917.94 源介质 78 2、销售货物 企业名称 项目 2002 年度 2001 年度 -------------- ---- ------------ ----------- 太原钢铁(集团)有限公司 钢材 877,085,942.81 836,237,511.04 上海太钢经贸中心 钢材 40,827,412.90 93,188,688.80 北京太钢经贸中心 钢材 183,137,858.38 49,312,548.75 太原钢铁(集团)公司太原经贸中心 钢材 76,128,509.96 太原钢铁(集团)公司新兴产业公司 钢材 1,667,553.70 深圳市晋园不锈钢有限公司 钢材 7,169,057.52 160,761,583.58 成都(太钢)销售有限公司 钢材 202,014,253.69 136,195,353.11 太钢集团临汾钢铁有限公司 钢材等 434,550,791.01 330,791,243.40 太原钢铁(集团)不锈钢管制品有限公司 钢材 29,850,280.20 14,622,777.09 福州福原经济技术联合公司 钢材 3,273,977.06 太钢(集团)国际经贸有限公司 钢材 165,110,220.50 3,446,431.94 太钢(集团)有限公司矿业公司 钢材 11,609,745.06 5,871,087.01 佛山市太钢不锈钢销售有限公司 钢材 283,262,375.44 201,759,328.43 辽宁太钢销售有限公司 钢材 136,163,786.36 93,145,688.56 天津太钢销售有限公司 钢材 242,818,707.84 90,047,859.49 太原钢铁(集团)现货销售有限公司 钢材 221,152,253.91 59,669,230.99 青岛太钢销售有限公司 钢材 210,122,148.08 47,557,588.30 无锡太钢销售有限公司 钢材 164,624,463.54 太原钢铁(集团)西安达城经贸部 钢材 109,275,388.01 45,196,333.20 太原钢铁(集团)公司中南经贸中心 钢材 91,533,234.72 27,492,978.17 太钢（集团）福利总厂 钢材 520,192.64 太原钢铁(集团)有限公司 废钢 324,268,158.32 261,258,521.15 太原钢铁(集团)有限公司 空气 353,723.00 3、其他交易事项 79 （1）股份公司 2002 年委托太钢集团加工材料的结算价款 46,313,785.56 元；股份公司 2002 年向太钢集团支付土地租赁费 550,387.00 元。 （2）太钢集团为股份公司及新临钢贷款提供担保及抵押，担保及抵押贷款总金额为 965,743,550.00 元； （3）股份公司 2002 年向太钢集团支付职工住房维修费 6,696,000.00 元； （4）股份公司从 2002 年向太钢集团支付幼托食堂通勤费 465,492.00 元； （5）股份公司 2002 年向太钢集团支付子弟学校经费 1,463,599.00 元，新临钢向太钢集 团临汾钢铁有限公司支付技工学校经费、子弟学校经费 1,327,341.63 元； （6）股份公司与太原钢铁（集团）国际经济贸易有限公司签订协议，由太原钢铁（集团） 国际经济有限公司代理进口工程所需设备，截至 2002 年 12 月 31 日累计预付代购设备款 939,066,668.03 元，本年度预付工设备款已结算 611,223,998.06 元，另货币资金支付设备 款 15,349,344.36 元，尚未结算的预付设备款为 327,842,669.97 元。 （7）2002 年 9 月 7 日股份公司与太钢集团签定协议，继续将太钢集团所属热连轧厂的 热连轧生产线及与该生产线经营有关的相关资产租赁给股份公司。租赁期至下列条件之一发 生为止：A、股份公司通过筹集资金完成对热连轧厂的收购；B、任何一方提前三个月通知对 方终止租赁。年租赁费=（租赁固定资产年折旧额+租赁固定资产平均占用额*出租方中总资 产 报 酬 率 ） / （ 1- 营 业 税 率 - 营 业 税 率 * 附 加 税 率 ）。 2002 年 共 支 付 太 钢 集 团 租 赁 费 134,520,000.00 元。 （8）股份公司 2002 年向太钢集团支付运输费 13,816,296.77 元。2001 年向太钢集团支 付运输费 14,394,481.39 元。 （9）2002 年度股份公司与太原钢铁（集团）建设有限公司结算工程款 188,576,511.12 元，2001 年度与太原钢铁（集团）建设有限公司结算工程款 3,986,114.00 元；2002 年度与 山西太钢修建有限责任公司结算工程款 100,347.40 元，2001 年度与山西太钢修建有限责任 公司结算工程款 3,508,417.00 元；2002 年度与太原钢铁（集团）有限公司结算工程设计款 3,044,500.00 元，2001 年度与太原钢铁（集团）有限公司结算工程设计款 576,226.00 元。 （10）2002 年度股份公司从太钢集团购入工程用材料 103,576,674.70 元；2001 年度股 份公司从太原钢铁（集团）有限公司购入工程用材料 20,225,408.16 元。 （11）2002 年度太原钢铁（集团）建设有限公司、山西太钢修建有限责任公司等太钢集 团子公司为股份公司提供修理劳务 86,690,089.65 元；2001 年度为股份公司提供修理劳务 80 56,540,457.34 元。 4、关联方应收应付款项 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 -------------------- -------- -------- 应收账款： 太原钢铁(集团)西安达城经贸部 7,355,032.58 深圳晋园不锈钢有限公司 584,071.69 15,893,955.07 太原钢铁(集团)有限公司 24,772,252.70 45,478,125.77 成都(太钢)销售有限公司 3,236,716.40 9,335,402.90 太原钢铁(集团)不锈钢管制品有限公司 5,881,048.32 8,318,707.35 青岛太钢销售有限公司 315,902.35 太钢(集团)有限公司矿业公司 3,596,144.66 50,269.66 太钢(集团)国际贸易公司 829,558.38 38,272.59 福州福原经济技术联合公司 1,328,433.87 天津太钢销售有限公司 12,075,642.37 辽宁太钢销售有限公司 1,621,654.77 5,451,248.58 佛山市太钢不锈钢销售有限公司 307,679.19 4,883.11 应收票据： 上海太钢经贸中心 1,840,000.00 青岛太钢销售有限公司 916,620.72 北京太钢经贸中心 5,916,812.77 8,020,000.00 青岛经贸中心 27,366,869.90 9,101,118.80 西安达城经销部 4,256,000.00 1,010,000.00 辽宁太钢销售公司 5,175,000.00 8,300,000.00 佛山太钢销售公司 5,900,000.00 太原钢铁（集团）公司中南经贸中心 1,065,000.00 117,900.00 成都太钢销售有限公司 13,502,868.55 2,660,000.00 天津太钢销售有限公司 2,401,164.94 无锡太钢销售有限公司 6,264,257.49 太原钢铁现货销售有限公司 300,000.00 其他应收款： 81 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 -------------------- -------- -------- 太原钢铁(集团)有限公司 1,156,176.00 45,588,595.61 太钢集团临汾钢铁有限公司 4,942,442.43 56,248,209.06 太钢集团临钢公司工程公司 334,640.93 太钢(集团)国际贸易公司 58,194.00 预付账款： 太原钢铁(集团)有限公司 136,290,652.61 295,092,499.36 太原钢铁(集团)国际贸易公司 4,220,000.00 太钢集团临汾钢铁有限公司 60,460,000.00 应付票据: 太原钢铁(集团)国际贸易公司 30,000,000.00 太原钢铁(集团)有限公司 50,000,000.00 太钢集团临汾钢铁有限公司 23,850,000.00 应付账款： 太原钢铁(集团) 有限公司 14,436,138.61 89,640,214.38 太原钢铁(集团)原料贸易有限公司 47,823,221.54 19,888,478.00 太原钢铁(集团)建设有限公司 11,400.00 太原钢铁（集团）福利总厂 31,354.83 241,500.25 山西太原钢铁公司新兴产业公司 3,180.00 太原钢铁(集团)国际经济贸易有限公司 66,533,703.76 29,961,000.00 太原钢铁(集团)金属回收加工贸易有限公司 3,042,000.00 太原清徐西梁泉联营铁合金厂 2,451,632.49 预收账款： 太原钢铁(集团)公司太原经贸中心 381,078.12 23,601.90 山西太原钢铁公司新兴产业公司 271,420.62 太钢(集团)福利总厂 39,777.67 太钢(集团)中南经贸中心 7,083,812,28 2,132,658.37 佛山太钢销售公司 2,949,053,46 2,244,935.76 成都(太钢)销售有限公司 2,207,531,14 4,724,905.67 太钢(集团)西安达城经贸中心 1,628,293.37 9,114,254.21 太钢(集团)有限公司 83,934.00 北京太钢经贸中心 3,258,210.50 441,339.21 无锡太钢销售有限公司 571,512.86 800,000.00 82 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 -------------------- -------- -------- 青岛太钢销售有限公司 1.369.042.44 349,492.31 太钢上海经贸中心 3,033,158.20 天津太钢销售有限公司 5,116,403.74 太原钢铁现货销售有限公司 7,718,681.06 太钢修建有限责任公司 3,261.83 太钢集团不锈钢管制品有限公司 752,948.67 太钢集团国际贸易公司 203,144.70 辽宁太钢销售有限公司 1,621,654.77 其他应付款： 太原钢铁（集团）有限公司 1,389,960.31 太钢（集团）福利总厂 1,100,486.19 973,839.84 山西太原钢铁公司新兴产业公司 174,225.00 42,542.00 太钢(集团)建设公司 13,928,428.43 山西太钢修建有限责任公司 137,705.00 太钢集团临汾钢铁有限公司 428,670.30 八、承诺事项 股份公司无需说明的承诺事项。 九、期后事项 根据第二届董事会第十二次会议通过的利润分配预案，2002 年股份公司实现的净利润 283,815,140.77 元，按 10%的比例分别计提法定盈余公积 28,381,514.08 元、法定公益金 14,190,757.05 元后，可供分配的利润 728,536,569.41 元。股份司拟以 2002 年年末总股本 1,076,170,000.00 元为基数，每 10 股派发现金红利 0.5 元，共计分配现金红利 53,808,500.00 元（含税） ；同时每 10 股送 1.5 股红股，共计送红股 161,425,500.00 元（含 税）；以资本公积每 10 股转增 0.5 股，共计转增股本 53,808,500.00 元。该预案尚需经公司 股东大会审议通过。 83 十、其他重要事项 （一）经营性租赁 1、2002 年 9 月 7 日股份公司继续与太钢集团签订了经营租赁协议，协议内容如下： 租赁资产的范围：包括太钢集团所属的热连轧厂的热连轧生产线及与该生产线经营有关 的相关资产。 租赁期限：租赁期至下列条件之一发生为止：A、股份公司通过筹集资金完成对热连轧 厂的收购；B、任何一方提前三个月通知对方终止租赁。每年的 9 月 1 日至下一年 8 月 31 日为一个租赁年度。 租金及支付方式：年租赁费=（租赁固定资产年折旧额+租赁固定资产平均占用额*出租 方中总资产报酬率）/（1-营业税率-营业税率*附加税率）。租金每年计算一次，以每年 1 月 1 日与 8 月 31 日固定资产平均占用额及 1-8 月份太原钢铁(集团)有限公司总资产报酬率 计算当年租金；当租赁资产总额发生 20%以上增减变化时，在资产变化之月按上述公式重新 计算租金，作为本租赁年度剩余期间支付租金的依据。年租金由乙方按直线法每月向甲方支 付一次。 2、该租赁事项对股份公司本年度会计报表架构的影响： 2002年，热连轧厂相关业务的 实际发生数（如主营业务收入、成本等）并入股份公司。 3、该租赁事项对股份公司本年度财务状况的影响：本年度股份公司共支付给太钢集团 租赁费134,520,000.00元。 4、该租赁事项对股份公司本年度经营成果的影响：由于热连轧厂相关业务并入股份公 司，本年度为股份公司增加收入 3,310,813,396.95 元，形成主营业务利润 111,389,608.60 元。 （二）债务重组 系子公司新临钢债务重组收益。 84 债务重组方式：修改债务条件、以现金清偿债务。 重组债务的收益：3,213,489.58 元，全部增加资本公积。 （三）根据股份公司 2002 年第二次临时股东大会决议，通过了《关于实施 40 万吨不锈 钢冷轧薄板扩建改造工程的议案》。决定新建两台森吉米尔冷轧机、两条冷轧带钢连续退火 酸洗机组、一条热轧带钢连续退火酸洗机组、一台二辊平整机和一条纵切机组；增设 9 座煤 气罩式退火炉、三台 2 米轧辊磨床和一台 5.5 米轧辊磨床，新建主厂房及相关能动公辅设施。 同时对冷轧厂现有的轧机、平整机和卷重系统等进行配套改造，以增加产量、提高产品精度 和表面质量（其中一台森吉米尔冷轧机、一条退火酸洗线、平整机及罩式退火炉为配股项目）。 改造后，股份公司不锈钢冷轧薄板年生产能力将提高到 40 万吨。该项目估算 283,092.00 万元，其中：申请银行贷款 141,000.00 万元，其余 142,092.00 万元由配股资金 78,515.00 万元，首次募集资金 23,925.00 万元及公司折旧和利润等自有资金解决。截至 2002 年末， 该项目累计投资 131,582.61 万元。 （四）2003 年 1 月 9 日，股份公司第二届董事会第十一次会议通过了《关于投资组建“山 西太钢不锈科技有限公司的议案》：股份有限公司决定与烟台东方不锈钢工业有限公司、山 西晋中万邦工贸有限公司、金川集团有限公司、钢铁研究总院共同投资设立山西太钢不锈科 技有限公司。拟设立的公司注册资本 78000 万元，其中：太钢不锈以其所属冷轧厂经评估后 的不锈钢薄板生产线设备固定资产及部分现金共计 76000 万元出资，占注册资本的 97.436%； 烟台东方不锈钢工业有限公司以现金出资 1000 万元，占注册资本的 1.282%；山西晋中万邦 工贸有限公司以现金出资 500 万元，占注册资本的 0.641%。金川集团有限公司以现金出资 300 万元，占注册资本的 0.385%；钢铁研究总院以现金出资 200 万元，占注册资本的 0.256%； 该议案已经公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过。 拟设立的公司经营范围：不锈钢及金属压延加工，金属制品的生产，钢铁产品及钢铁生 产所需原辅材料贸易，劳务输出，技术咨询服务。 十一、或有事项 2000 年 4 月 18 日中国银行濮阳市分行诉子公司新临钢持伪造的银行承兑汇票承兑人民 85 币 300 万元，该汇票系子公司新临钢经太钢初轧厂等单位背书转让取得，新临钢对前手背书 人亦提起诉讼，目前法院尚未判决。 86 §12 备查文件目录 公司备查文件包括： 1．载有法定代表人﹑财务负责人﹑会计经办人员签名并盖章的会计报 表。 2．载有会计师事务所盖章﹑注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 3．报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告原稿。 公司保证上述备查文件在中国证监会﹑证券交易所要求提供时和股东 依法规或公司章程要求查阅时，及时提供。 山西太钢不锈钢股份有限公司董事会 董事长： 二〇〇三年二月二十六日 87