东阿阿胶(000423)2002年年度报告摘要

山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 山东东阿胶股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会。 1.4 山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了有无保留意见无解释性说明 的审计报告。 1.5 本公司董事长刘维志先生，董事、总经理章安女士，董事、财务副总经理吴怀 锋先生，财务总监王金芝女士声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 东阿阿胶 证券代码 000423 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 山东省东阿县阿胶街 78 号 地址 山东省东阿县阿胶街 78 号 邮政编码 252201 公司国际互联网 www.dongeejiao.com 网址 电子信箱 webmaster@dongeejiao.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴怀锋 刘兴国 联系地址 山东省东阿阿胶街 78 号 山东省东阿县阿胶街 78 号 电话 0635-3264069 0635-3264069 传真 0635-3260786 0635-3260786 电子信箱 wuhf@dongeejiao.com liuxg@dongeejiao.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2002 年（本年） 2001 年（上年） 本年比上年增减 2000 年 －1－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 （％） 主营业务收入 569,924,999.71 452,021,137.73 26.08% 405,363,561.42 利润总额 138,489,025.54 118,835,845.65 16.54% 103,562,953.39 净利润 86,809,325.24 109,668,321.13 -20.84% 84,444,995.57 扣除非经常性损益 87,302,596.74 102,928,787.25 -15.18% 86,187,490.08 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 982,280,276.85 985,912,558.45 -0.37% 855,676,989.47 股东权益（不含少 785,563,073.62 766,872,339.88 2.44% 711,698,891.95 数股东权益） 经营活动产生的现 97,854,693.91 44,893,753.87 117.97% 175,931,023.54 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.32 0.40 -20.65% 0.40 ＊ 每股收益 0.32 -- -- -- 净资产收益率 11.05% 14.30% -22.73% 11.76% 扣除非经常性损 益的净利润为基 11.11% 13.42% -17.21% 11.85% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.36 0.17 117.64% 0.84 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 2.88 2.81 2.45% 3.40 调整后的每股净 2.87 2.81 2.14% 3.39 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 80,720,923 0 80,720,923 其中：国家持有股份 80,720,923 0 80,720,923 境内法人持有股份 0 0 境外法人持有股份 0 0 －2－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 80,720,923 0 80,720,923 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 191,753,443 0 191,753,443 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 191,753,443 0 191,753,443 三、股份总数 272,474,366 0 272,474,366 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 64,972 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 聊城市国有资产管 0 80,720,923 29.63 未流通 未知 国有股东 理局 裕元证券投资基金 4,004,009 4,004,009 1.47 已流通 未知 鸿阳证券投资基金 2,404,579 2,404,579 0.88 已流通 未知 银丰证券投资基金 1,571,820 1,571,820 0.58 已流通 未知 鹏华行业成长证券 1,527,147 1,527,147 0.56 已流通 未知 投资基金 富国动态平衡证券 1,473,401 1,473,401 0.54 已流通 未知 投资基金 汉盛证券投资基金 255,200 1,255,414 0.46 已流通 未知 华安创新证券投资 -606,581 1,104,238 0.41 已流通 未知 基金 刘琰 0 900,000 0.33 已流通 未知 天华证券投资基金 764,000 764,000 0.28 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 前十名股东中，国家股股东与其他社会公众股股东无关联关系， 的说明 也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的 一致行动人，未知社会公众股股东之间是否存在关联关系，也 未知社会公众股股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 （1）公司唯一持股 10%以上的大股东聊城市国有资产管理局，是聊城市政府设立的国有资产管理部 门，属于国家行政单位。 （2）根据山东省委、省政府批准的《聊城市人民政府机构改革方案》（鲁委[2000]283 号）和《中共 聊城市委、聊城市人民政府关于聊城市人民政府机构改革实施意见》（聊发[2001]22 号），聊城市国 有资产管理委员会更名为聊城市国有资产管理局。 （3）本公司控股股东不存在实际控制人。 －3－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 刘维志 董事长 男 61 2002.04-2005.04 48,042 48,042 无 章安 总经理 女 57 2002.04-2005.04 48,042 48,042 无 秦玉峰 董事 男 44 2002.04-2005.04 55,248 55,248 无 吴怀锋 董事 男 40 2002.04-2005.04 9,604 9,604 无 王忠诚 董事 男 42 2002.04-2005.04 0 0 王积富 独立董事 男 42 2002.04-2005.04 0 0 杜胜利 独立董事 男 39 2002.04-2005.04 0 0 刘冀生 独立董事 男 65 2002.04-2005.04 0 0 陈建远 董事 男 49 2002.04-2005.04 0 0 张元兴 董事 男 48 2002.04-2005.04 0 0 刘兴国 董事 男 35 2002.04-2005.04 0 0 臧绪岱 监事 男 46 2002.04-2005.04 72,066 72,066 无 徐书国 监事 男 39 2002.04-2005.04 4,799 4,799 无 刘振华 监事 女 43 2002.04-2005.04 0 0 赵立明 监事 男 39 2002.04-2005.04 2,397 2,397 无 冯东林 监事 女 35 2002.04-2005.04 0 0 李世忠 副总经理 男 39 2002.04-2005.04 0 0 尤金花 副总经理 女 39 2002.04-2005.04 0 0 王金芝 财务总监 女 47 2002.04-2005.04 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 □ 适用 √ 不适用 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 141.74 金额最高的前三名董事的报 60.35 酬总额 金额最高的前三名高级管理 60.35 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.00 万元/人–年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 无 董事、监事姓名 报酬区间 人数 1 万-5 万 10 5 万-10 万 6 10 万-15 万 2 15 万以上 1 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 本公司主业隶属中药行业，系国家重点支持行业。公司为大型二级企业，国家中药工业 50 强，山东 －4－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 省 113 家重点企业之一，聊城市骨干企业，全国中药行业首家获得 ISO9001 质量体系、ISO14001 环 境体系和药品生产质量管理规范（GMP）三项认证的企业，山东省管理工程示范企业，山东省高新 技术企业，全国环境保护先进企业，全国质量效益型先进企业，质量、服务、信誉 AAA 级企业，全 国用户满意企业，全国用户满意工程企业，1998 年至 2002 年连续 5 年入围中国最具发展潜力的上市 公司 50 强企业，且位次由上年的 19 位升至 11 位。公司主营业务范围为中成药、生物制药、保健食 品、药用辅料、医疗器械、包装印刷等生产经营。2002 年实现销售收入 56,992 万元，比上年增长 26.08%，主营业务利润 33,566 万元，比上年增长 21.30%；实现净利润 8,681 万元，比上年减少 20.84%。 公司主营业务收入和主营业务利润占公司 10%以上的经营活动主要是阿胶及系列产品(中成药)的生 产及销售,2002 年阿胶及阿胶系列产品主营业务收入为 45,859 万元，占公司主营业务收入的 80.46%， 主营业务成本 14,778 万元，产品毛利率 67.78%。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 医药工业 49,071.00 16,780.00 65.80 19.88 17.10 1.25 医药商业 3,831.00 3,755.00 1.98 0.00 0.00 0.00 其他 4,090.00 2,092.00 48.85 -4.17 -14.89 15.18 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 阿胶及系列 45,859.00 14,778.00 67.78 19.91 17.75 0.89 保健食品 2,095.00 1,058.00 49.50 10.26 4.75 5.67 医疗器械 1,101.00 700.00 36.42 32.17 27.27 7.21 药用辅料 2,031.00 1,234.00 39.24 12.71 4.40 14.04 其他 5,906.00 4,857.00 17.76 143.65 224.45 -53.56 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 无 关联交易的定价原则 关联交易必要性、持续性的 无 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华东 26,321.00 34.00 华南 15,120.00 17.87 西南 5,319.00 -2.31 华北 5,259.00 3.00 其它 4,973.00 2.10 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 1,165.00 占采购总额比重 12.36% 合计 前五名销售客户销售金 8,303.00 占销售总额比重 14.57% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） －5－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 32,265.54 5,564.00 20,706.70 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 阿胶产品二次开 14,950.00 否 12,099.50 2,880.00 否 发 药用辅料技术改 7,530.00 否 2,069.50 96.00 否 造 整合、完善公司市 4,986.00 否 4,991.50 25,732.00 是 场营销网络 企业资源计划 1,712.00 否 1,546.20 220.00 是 （erp)管理 合计 29,178.00 — 20,706.70 28,928.00 — 未达到计划进度 项目未达到计划进度的原因是为确保项目实施质量，公司在项目的前期设计、 和收益的说明（分 质量控制、工艺设备研究、设备选型等方面占用时间较多，调整了部分项目计 具体项目） 划的实施进度；其中，药用辅料技术改造项目根据市场需求控制了投资规模， 并将原计划购置的进口设备改用国产设备，降低了投资成本。 变更原因及变更 没有发生变更 程序说明（分具体 项目） －6－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 中国阿胶博物馆等 2,893.00 100 198 合计 2,893.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 ２００３ 年生产经营工作指导思想是：全面贯彻＂十六大＂精神，以市场为导向，加快发展速度，以效益 为中心，深化企业制度改革，以创新为动力，打造亚洲第一补血品牌。 １、打好市场营销战役，提高主营业务收入。坚持品牌整合营销，加强品牌建设，巩固东阿阿胶品牌 知名度，重点加强品牌理解度，提高品牌忠诚度，实现品牌的全线管理，提升品牌对市场的拉动力。 以营销网络建设为中心，通过对经销商、分销商、终端零售商三个层面的统筹协调，实现人流、物 流、资金流、信息流的计划管理和综合利用。以用户满意为宗旨，理顺渠道，畅通渠道，提高营销 网络建设速度和质量，增加产品市场覆盖率。优化营销组织机构，扩大布点，探讨转换营销机制的 新思路，抢抓机遇，形成快速反应机制灵活的营销模式。加强营销队伍建设，强化激励制约机制， 明确职责，实行目标管理和以业绩为导向的绩效管理和绩效考核，提高专业营销的素质和能力。坚 持重点集中的原则，对重点产品、重点区域、重点客户集中优势资源，主导产品稳定增长的同时， 有计划的推广颗粒剂产品和保健食品，形成新的增长点，提高产品的市场占有份额。 ２、以确保主要原料供应重点，优化采购供应体系。建立国内驴皮供应网络，开辟驴皮进口渠道，从 埃及等国家进口驴皮，逐步探索和建立新疆、东阿等国内外原料基地，充分利用国际原料资源，以 满足生产规模不断扩大的长远需要。同时建立供应网络，选择综合实力强的供应商，加强大宗原材 料的货源及价格趋势的预测，以确保采购物资质量优、价格合理，从生产经营源头上拓展市场竞争 力。 ３、以推进＂阿胶二次开发＂中药现代化为重点，进一步提高核心竞争力。加快以＂阿胶二次开发＂为核 心的中药现代化进度，利用前期研究成果，进行阿胶有效成份分离及药效的研究。立足补血市场需 求和自身优势，开发适应不同消费人群，与国际医药主流市场接轨的阿胶新产品。不断调研开发新 的生物药，逐步培育战略产品产业，重组人组织纤溶酶原激酶衍生物（ｔＰＡ）、重组人白细胞介素－１１ （白介素－１１）分别进行二期临床研究和三期临床研究。根据国际市场需求，加强中药、保健食品重 金属、农残含量等指标的控制，提高产品质量标准水平，提高国际市场竞争能力。完成年产阿胶 ３０００ 吨扩产改造、颗粒剂项目技术改造、冻干粉针剂技术改造、五层瓦楞纸箱高速生产线建设等技术改 造项目，实施保健食品车间改造，软胶囊生产线建设，提高阿胶生产能力和整体工艺技术水平。膏 剂、颗粒剂、硬膏剂等 ６ 个中药剂型、和新疆和田阿华阿胶有限公司的阿胶车间通过 ＧＭＰ 认证，山 东阿华医药贸易公司、湖北金马医药公司通过 ＧＳＰ 认证。 ４、走新型工业企业道路，加大管理创新，实现可持续发展。推行全面预算管理，优化流程，使销售、 生产、管理等各项活动全面受控，实现投入产出最大化。推行现代物流管理，优化库存结构，减少 资金占压，提高供货及时率，降低物流成本，提高物流效益。完善 ＥＲＰ 项目，加快信息现代化进程， 实现信息资源有效整合与利用。推进企业整体运行效率的提升。进一步完善质量、环境、目标成本、 人力资源四大管理体系，提高企业整体运营效益。 ５、与时俱进，弘扬企业文化。以阿胶博物馆为窗口，弘扬传统医药文化，提升品牌价值、树立良好 的企业形象，强力塑造员工的创新、团队、效率、规则，投资价值回报、竞争竞合、可持续发展的 意识和观念，增强企业凝聚力、文化竞争发展力，促进经营形态升级和机制转变，实现经济全球化 大环境下的可持续发展。 －7－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经山东正源和信有限责任会计师事务所审计确认，本公司 2002 年度利润总额为 138,489,025.54 元，净利润为 86,809,325.24 元。依照我国《公司法》和本公司章程的规定，按净利润的 10%提取法 定盈余公积金 8,559,800.20 元；按净利润的 5%提取法定公益金 4,279,900.10 元，2002 年度可供股东 分配的利润为 73,969,624.94 元。加上年初未分配利润 118,206,941.80 元,本次可供股东分配的利润为 192,176,566.74 元。 2002 年度利润分配预案为：以 2002 年末总股本 272,474,366 股为基数，向全 体股东每 10 股派发现金 2.5 元（含税），经本次分红后，公司尚余未分配利润 124,057,975.24 元，结 转以后年度。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 收购日 收购价格 自收购日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易 收购湖北金马中成 药有限公司 51%股 2002 年 06 月 24 日 510.00 2.00 否 权 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 说明 7.1，7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 公司控股湖北金马中成药有限公司以后，有利于完善我公司营销网络建设，加强市场终端建设，促 进公司进一步发展。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 －8－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 7.8 独立董事履行职责的情况 公司根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，经 2001 年年度股 东大会选举产生了三名独立于公司股东且不在公司内部任职的独立董事，并制定《独立 董事工作制度》。公司三名独立董事严格按照有关规定行使职权，独立董事充分发挥了 其应有的作用，不仅使公司的法人治理结构更加完善，而且提高了公司董事会决策的公 正性、客观性，有利于公司规范运作，实现利益最大化以及给股东最大回报的经营目标。 §8 监事会报告 2002 年公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，认真履行监督职责，依 法行使职权，保证了公司规范运作和股东权益不受损害。报告期内，公司监事积极列席 了公司召开的 5 次董事会和股东大会，行使了监督的职能。 （一）报告期内，公司共召开 5 次监事会，会议内容如下：1、2002 年 3 月 8 日，公司 三届八次监事会在公司会议室召开，会议审议通过了以下决议： （1）审议通过了《2001 年度监事会工作报告》，并提交股东大会审议； （2）审议通过了《公司监事会议事规则》， 并提交股东大会审议； （3）审议了《公司 2001 年年度报告及年度报告摘要》，并同意提 交股东大会审议；（4）审议了《公司 2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告》， 并同意提交股东大会审议； （5）审议了《公司 2001 年度利润分配预案》，并同意提交股 东大会审议；（6）审议了《公司 2002 年度利润分配政策》，并同意提交股东大会审议； （7）审议了监事会换届事项：提名臧绪岱先生、刘振华女士、徐书国先生为公司第四 届监事会股东监事候选人，并同意提交股东大会审议；2、2002 年 4 月 18 日，公司四届 一次监事会在公司会议室召开，会议审议通过了以下决议： （1）会议推举臧绪岱先生为 公司第四届监事会主席；（2）审议通过了《公司 2002 年第一季度报告》；3、2002 年 6 月 28 日，公司四届二次监事会在公司会议室召开,会议审议通过了《山东东阿阿胶股份 有限公司建立现代企业制度自查报告》；4、2002 年 7 月 16 日，公司四届三次监事会在 公司会议室召开，会议审议通过了以下决议：（1）审议通过了《公司 2002 年半年度报 告》；（2）审议通过了董事会下设专门委员会：战略委员会、提名委员会、审计委员会、 薪酬与考核委员会。5、2002 年 10 月 19 日，公司四届四次监事会在公司会议室召开， 会议审议通过了《公司 2002 年第三季度报告》。 （二）监事会认真履行职责，对以下事项发表了独立意见：1、公司依法运作情况报告 期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定规范运作，公司内部各项控制 制度完善健全，无违规现象。公司董事、经理执行公司职务时不存在违反法律、法规、 《公司章程》或损害公司利益的行为。2、检查公司财务情况公司聘请山东正源和信有 限责任会计师事务所对公司 2002 年度财务情况进行了审计，会计师事务所出具了标准 无保留意见的审计报告。该报告真实、准确、完整的反映了公司 2002 年度财务状况和 经营成果。3、最近一次募集资金使用情况公司于 2000 年 7 月实施了 2000 年增资配股 方案，共募集资金总额 335,351,912 元，扣除发行费用后，实际募集资金 322,655,409 元。 其中包括非货币资金 59,026,700 元，货币资金 263,628,709 元。该资金按照承诺的投资 项目进行了投资，截至 2002 年 12 月 31 日，募集资金累计投资额 20706.70 万元，尚未 使用的募集资金全部存于银行。本监事会经过审查，认为公司于 2000 年 7 月配股所募 集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 4、报告期内收购、出售资产情况（1）为积极面对入世机遇与挑战，完善我公司营销网 络建设，贯彻国家经贸委《深化医药流通体制改革的指导意见》，经公司第三届八次董 事会审议通过关于加强营销网络建设控股医药商业企业的议案。2002 年 6 月 24 日，公 司与大连泉鑫科技开发有限公司签署了《股权转让协议》。协议约定，我公司受让大连 泉鑫科技开发有限公司合法持有的湖北金马中成药有限公司 510 万元股权（占总股本的 51%），收购价格为人民币 510 万元。公司控股湖北金马中成药有限公司后，加强了市场 终端建设，促进公司进一步发展。本公司与大连泉鑫科技开发有限公司无任何资产和业 －9－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 务方面上的往来，本次交易不构成关联交易。本次收购资产价格合理，无内幕交易，未 发现损害股东的权益或造成资产流失的情况。程序符合上市公司的要求，并已于 2002 年 6 月 28 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上进行了披露。（2）报 告期内，公司无出售资产的情况。5、关联交易方面情况报告期内，公司未发生关联交 易，没有损害上市公司利益的行为。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 鲁正信审字（２００３）第 １０９６ 号 山东东阿阿胶股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表、 ２００２ 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 ２００２ 年度现金流量表和合并 现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营 成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 王传顺 中国．济南 中国注册会计师 许中祜 ２００３ 年 ２ 月 ２０ 日 －10－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 资 产 负 债 表 （１） 编制单位：山东东阿阿胶股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 母 公 司 合 并 资 产 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 1 214,935,484.66 329,112,693.71 222,672,729.39 332,358,355.56 短期投资 - 应收票据 2 18,545,600.46 34,130,266.09 19,028,056.46 34,975,461.08 应收股利 应收利息 3 1,406,250.00 - 1,406,250.00 应收帐款 4 41,267,729.74 43,369,923.15 58,482,004.88 51,965,411.21 其他应收款 5 134,239,853.12 91,546,821.04 61,839,782.14 48,414,312.95 预付帐款 6 22,531,499.81 3,227,519.14 31,186,436.34 7,480,074.02 应收补贴款 - - 存 货 7 70,115,185.40 75,542,489.04 115,059,845.75 94,089,378.93 待摊费用 8 139,704.99 236,552.05 356,739.99 236,552.05 一年内到期的长期债券投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 501,775,058.18 578,572,514.22 508,625,594.95 570,925,795.80 长期投资: - 长期股权投资 9 199,156,322.62 187,444,535.59 111,054,678.67 120,637,758.20 长期债权投资 9 - - 长期投资合计 9 199,156,322.62 187,444,535.59 111,054,678.67 120,637,758.20 合并价差 固定资产: 固定资产原价 10 231,441,292.52 172,863,257.47 308,234,171.67 233,686,422.69 减:累计折旧 10 62,958,045.77 48,816,192.74 83,279,032.07 64,298,158.81 固定资产净值 10 168,483,246.75 124,047,064.73 224,955,139.60 169,388,263.88 减: 固定资产减值准备 10 13,361,165.53 13,360,306.51 15,347,119.66 15,346,260.64 固定资产净额 10 155,122,081.22 110,686,758.22 209,608,019.94 154,042,003.24 工程物资 - - 在建工程 11 59,227,693.37 39,760,288.95 78,493,738.47 63,549,260.48 固定资产清理 - - 固定资产合计 214,349,774.59 150,447,047.17 288,101,758.41 217,591,263.72 无形资产及其他资产: 无形资产 12 41,982,964.82 42,336,930.79 73,100,412.18 76,670,772.37 长期待摊费用 13 - 1,397,832.64 86,968.36 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 41,982,964.82 42,336,930.79 74,498,244.82 76,757,740.73 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 957,264,120.21 958,801,027.77 982,280,276.85 985,912,558.45 资 产 负 债 表 （２） 编制单位：山东东阿阿胶股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 母 公 司 合 并 负 债 及 股 东 权 益 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 14 5,000,000.00 40,000,000.00 5,000,000.00 42,500,000.00 应付票据 - 1,000,000.00 应付帐款 15 21,160,718.60 22,477,072.03 30,315,032.73 22,225,067.92 预收帐款 6,728,096.65 8,058,817.86 8,666,579.64 9,771,102.83 应付工资 16 10,904,571.09 11,823,082.94 12,714,150.41 13,590,521.19 应付福利费 10,073,480.40 7,632,236.55 11,824,646.28 8,886,565.40 －11－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 应付股利 17 68,118,591.50 54,494,873.20 68,118,591.50 54,494,873.20 应交税金 18 14,416,884.12 2,024,183.94 15,481,608.97 2,413,704.87 其他应交款 19 341,699.97 131,363.81 454,927.30 143,748.54 其他应付款 20 38,216,516.39 12,579,540.36 35,025,442.02 28,396,007.37 预提费用 21 334,145.83 189,851.92 337,145.83 189,851.92 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 175,294,704.55 159,411,022.61 188,938,124.68 182,611,443.24 长期负债: - - 长期借款 - 34,900,000.00 - 34,900,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - 34,900,000.00 - 34,900,000.00 递延税项: - - 递延税款贷项 - - 负 债 合 计 175,294,704.55 194,311,022.61 188,938,124.68 217,511,443.24 少数股东权益 - 7,779,078.55 1,528,775.33 股东权益： 股 本 22 272,474,366.00 272,474,366.00 272,474,366.00 272,474,366.00 减:已归还投资 - - 股本净额 22 272,474,366.00 272,474,366.00 272,474,366.00 272,474,366.00 资本公积 23 317,314,748.44 317,314,748.44 317,314,748.44 317,314,748.44 盈余公积 24 71,715,983.94 58,876,283.64 71,715,983.94 58,876,283.64 其中：公益金 24 23,480,357.53 19,200,457.43 23,480,357.53 19,200,457.43 未分配利润 25 120,464,317.28 115,824,607.08 124,057,975.24 118,206,941.80 股东权益合计 781,969,415.66 764,490,005.16 785,563,073.62 766,872,339.88 负债及股东权益总计 957,264,120.21 958,801,027.77 982,280,276.85 985,912,558.45 法定代表人： 总会计师： 财务负责人： 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：山东东阿阿胶股份有限公司 2002 年度 金额单位：人民币元 母 公 司 合 并 项 目 附注 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 26 494,706,830.47 422,197,250.36 569,924,999.71 452,021,137.73 减：主营业务成本 26 180,946,866.74 156,467,422.18 226,272,030.41 167,884,954.03 主营业务税金及附加 7,367,087.07 7,054,571.89 7,988,779.44 7,417,847.61 二、主营业务利润 306,392,876.66 258,675,256.29 335,664,189.86 276,718,336.09 加：其他业务利润 27 65,158.13 179,632.93 71,558.71 645,894.23 减: 营业费用 146,498,336.54 123,505,403.41 152,650,864.05 127,349,933.07 管理费用 35,993,892.85 37,732,785.09 45,513,585.66 43,011,082.01 财务费用 28 -2,392,101.24 -6,007,619.00 -810,998.18 -5,093,096.53 三、营业利润 126,357,906.64 103,624,319.72 138,982,297.04 112,096,311.77 加：投资收益 29 9,672,313.25 10,184,124.02 2,302,025.66 5,560,004.46 补贴收入 - 1,546,834.02 - 1,546,834.02 营业外收入 30 330,707.84 798,786.13 56,037.83 1,287,677.17 减：营业外支出 31 2,319,771.12 846,968.84 3,251,334.99 1,654,981.77 四、利润总额 134,041,156.61 115,307,095.05 138,489,025.54 118,835,845.65 减:所得税 32 48,443,154.61 8,021,108.64 51,104,052.55 8,637,910.13 少数股东损益 - 75,647.75 529,614.39 五、净利润 85,598,002.00 107,285,986.41 86,809,325.24 109,668,321.13 加：年初未分配利润 115,824,607.08 79,126,391.83 118,206,941.80 79,126,391.83 其他转入 - - 六、可供分配的利润 201,422,609.08 186,412,378.24 205,016,267.04 188,794,712.96 减：提取法定盈余公积 8,559,800.20 10,728,598.64 8,559,800.20 10,728,598.64 提取法定公益金 4,279,900.10 5,364,299.32 4,279,900.10 5,364,299.32 －12－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 188,582,908.78 170,319,480.28 192,176,566.74 172,701,815.00 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 68,118,591.50 54,494,873.20 68,118,591.50 54,494,873.20 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 120,464,317.28 115,824,607.08 124,057,975.24 118,206,941.80 法定代表人： 总会计师： 财务负责人： 现 金 流 量 表 编制单位：山东东阿阿胶股份有限公司 2002 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 母公司 合 并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 596,168,916.16 675,918,126.09 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 395,865.97 1,127,596.54 现金流入小计 9 596,564,782.13 677,045,722.63 购买商品、接受劳务支付的现金 10 306,693,733.93 346,414,278.93 支付给职工以及为职工支付的现金 12 25,129,884.40 30,503,723.17 支付的各项税费 13 109,313,118.79 122,771,051.62 支付的其他与经营活动有关的现金 18 70,182,483.20 79,501,975.00 现金流出小计 20 511,319,220.32 579,191,028.72 经营活动产生的现金流量净额 21 85,245,561.81 97,854,693.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 2,302,025.66 2,302,025.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 65,337.61 65,337.61 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 2,367,363.27 2,367,363.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 74,687,362.17 83,823,808.33 投资所支付的现金 31 5,100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 79,787,362.17 83,823,808.33 投资活动产生的现金流量净额 37 -77,419,998.90 -81,456,445.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 45,000,000.00 47,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 5,870,121.00 6,025,673.46 现金流入小计 44 50,870,121.00 53,025,673.46 偿还债务所支付的现金 45 114,900,000.00 119,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 57,972,892.96 59,709,548.48 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 172,872,892.96 179,109,548.48 筹资活动产生的现金流量净额 54 -122,002,771.96 -126,083,875.02 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -114,177,209.05 -109,685,626.17 －13－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 补 充 资 料 行次 母公司 合 并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 85,598,002.00 86,809,325.24 加：计提的资产减值准备 58 2,117,102.44 1,156,867.31 固定资产折旧 59 14,141,853.03 18,980,873.26 无形资产摊销 60 4,103,117.01 4,705,457.16 长期待摊费用摊销 61 130,128.46 130,128.46 待摊费用减少(减：增加) 64 96,847.06 -120,187.94 预提费用增加(减：减少) 65 44,293.91 147,293.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 66 -1,651,469.43 -1,651,469.43 固定资产报废损失 67 财务费用 68 -2,392,101.24 -810,998.18 投资损失（减：收益） 69 -9,341,700.28 -2,302,025.66 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 5,427,303.64 -20,970,466.82 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -44,310,153.71 -20,701,020.56 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 31,182,338.92 32,480,917.16 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 85,245,561.81 97,854,693.91 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 214,935,484.66 222,672,729.39 减：现金的期初余额 80 329,112,693.71 332,358,355.56 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -114,177,209.05 -109,685,626.17 法定代表人： 总会计师： 财务负责人： 山东东阿阿胶股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 金额单位：人民币元 一、公司概况 山东东阿阿胶股份有限公司是经山东省体改委 １９９３ 年 ２ 月 ３ 日以鲁体改生字［１９９３］ 第 ２５ 号文批准，以山东东阿阿胶厂为发起人改组设立的。公司于 １９９６ 年 ７ 月 ２９ 日经 －14－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 中国证监会批准在深圳证券交易所挂牌交易。注册资本 １３９，７３０，５５６ 元，２０００ 年 ８ 月公 司经配股及转增股本后增至 ２０９，５９５，６６７．２０ 元，２００１ 年 ４ 月 １５ 日经股东大会批准以资 本公积每 １０ 股转增 ３ 股后股本增至 ２７２，４７４，３６６．００ 元。主要经营阿胶、阿胶浆及阿胶 保健品、药用辅料等产品的生产与销售。１９９８ 年公司吸收合并了阿华医疗仪器厂、阿华 包装厂，并投资成立了山东聊城阿华制药有限公司，东阿阿胶阿华医疗器械有限公司。 ２０００ 年公司吸收合并了东阿泉啤酒厂、阿华印刷厂。２００１ 年成立了新疆和田阿华制药 有限公司、山东阿华医药贸易有限公司、山东阿华包装印务有限公司、山东阿华生物药 业有限公司，２００２ 年 ７ 月吸收合并了湖北金马医药有限公司。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 执行《企业会计制度》。 ２、会计年度 采用公历制，自每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、记账本位币 以人民币为记账本位币。 ４、记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 公司发生外币业务时，按中国人民银行公布的当日外币市场汇价折合人民币记账， 年度终了将各外币账户余额按中国人民银行公布的期末市场汇价进行调整，调整后的各 外币账户人民币余额与账面数的差额，列入“财务费用—汇兑损益”。 ６、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资 确定为现金等价物。 ７、坏账核算方法 Ａ．坏账确认标准 （１）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的款项； （２）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。 Ｂ．坏账核算方法 （１）对应收账款坏账的核算方法 公司采用备抵法，按账龄分析法计提坏账准备，根据债务单位的财务状况、现金流 －15－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 量等情况，规定的提取比例为：账龄 １ 年（含 １ 年，以下类推）以内的，按其余额的 ５％ 计提；账龄 １－２ 年的，按其余额的 １０％计提；账龄 ２－３ 年的，按其余额的 ２０％计提；账 龄 ３ 年以上的，按其余额的 ５０％计提。提取的坏账准备计入当期损益。 （２）对其他应收款坏账的核算方法 公司采用备抵法，按其他应收款期末余额的 ５％计提坏账准备，提取的坏账准备计入 当期损益。 ８、存货核算方法 存货分类为原料及主要材料、包装物、在产品、产成品和低值易耗品等。存货购进 时按实际成本计价，领用或发出时按加权平均法计价。存货的盘存制度采用永续盘存制， 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按各类存货可变现净值低于成本的金额计提存 货跌价准备；低值易耗品采用一次摊销法核算。 ９、短期投资核算方法 短期投资按取得时实际支付的全部价款，扣除已宣告而尚未领取的现金股利和已到 期尚未领取的债券利息入账。持有期间获得的现金股利和利息冲减投资的账面价值，处 置投资时，按处置收入扣减账面成本，确认投资收益。期末短期投资按成本与市价孰低 计价，并按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。 １０、长期投资核算方法 Ａ、长期债券投资按成本法核算； Ｂ、长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。股权投资差额按 １０ 年平均摊销。 ａ．投资额占被投资单位权益性资本总额 ２０％以下，或虽占 ２０％或 ２０％以上但不具有重 大影响的按成本法核算； ｂ．投资额占被投资单位权益性资本的 ２０％（含 ２０％）以上，或虽占 ２０％以下，但有重 大影响的采用权益法核算； ｃ．投资额占被投资单位权益性资本的 ５０％以上的采用权益法核算并纳入合并报表范 围。 Ｃ、期末，按照各项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 １１、固定资产和累计折旧核算方法 （１）公司固定资产指使用期限一年以上、单位价值在 ２０００ 元以上的房屋建筑物、机 器设备、运输工具等。 －16－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 （２）公司固定资产按实际成本或法定评估价值计价。房屋建筑物折旧采用直线法， 机器设备及运输工具采用双倍余额递减法，按固定资产类别、预计使用年限并考虑了 ３％ 的残值率确定其折旧率，其明细情况如下： 类 别 预计使用年限 年折旧率（％） 房屋建筑物 ３０－３５ ２．７７－３．２３ 机器设备 ６－１８ ５．３９－１６．１６ 运输工具 ６－１２ ８．０８－１６．１６ 电子设备 ８ １２．１３ 期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备。 １２、在建工程核算方法 （１）在建工程按实际发生的支出入账，在工程完工交付使用时按工程的实际成本结 转固定资产，用借款购建的工程所发生的借款利息，在固定资产尚未交付使用前予以资 本化，交付使用后计入当期损益。 （２）期末对在建工程全面检查，如果因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可 收回金额低于账面价值的，按单项可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准 备。 １３、借款费用 借款费用应同时满足在资产支出已经发生，借款费用已经发生以及为使资产达到预 定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建 固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。 １４、无形资产核算方法 （１）无形资产按实际成本计价，采用直线法摊销。有合同或协议受益年限的按受益 年限平均摊销；无合同或协议受益年限的按 １０ 年平均摊销。 （２）无形资产减值准备：期末对无形资产逐项检查，按单项可收回金额低于账面价 值的差额计提无形资产减值准备。 １５、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际支出数入账，并按受益期限平均摊销，开办费在开始生产经营 的当月起一次计入开始生产经营当月的损益，其他递延资产按受益期限平均摊销。 －17－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 １６、收入确认原则 Ａ、 销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；不在保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也不再对该商品实施控制；与交易相关的经济利益能 够流入公司并且相关的收入和成本能够可靠地计量。 Ｂ、提供劳务：劳务的开始和完成在同一年度的，在劳务完成时确认收入；劳务的 开始和完成不在同一年度的，但在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计的， 按完工百分比法确认收入。 １７、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法。 １８、合并会计报表的编制基准 公司按照财政部财会字［１９９５］１１ 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。 在合并过程中，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为基 础，将其相互间的权益性投资与所有者权益中的所持份额及其他所有重大往来与交易予 以抵销。子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策厘定。 １９、利润分配 按照《中华人民共和国公司法》及公司《章程》的有关规定，公司缴纳所得税后的净利润，按 以下顺序分配： （１）弥补公司以前年度亏损。 （２）提取法定盈余公积金。法定盈余公积金按税后利润的 １０％提取，盈余公积金达到 注册资本 ５０％时不再提取。 （３）提取法定公益金。法定公益金按税后利润的 ５％提取。 （４）提取任意盈余公积金。 （５）分配股利。 公司的利润分配方案由董事会提出预分方案，经股东大会通过后执行。 三、会计政策、会计估计的变更、合并报表范围： ２００１ 年度合并报表范围：山东阿华生物药业有限公司、山东聊城阿华制药有限公司、 东阿阿胶阿华医疗器械有限公司、山东阿华包装印务有限公司。 ２００２ 年度新增：山东阿华医药贸易有限公司、新疆和田阿华阿胶有限公司和湖北金 马医药有限公司。 －18－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 四、税项 税 种 税率 计税依据 增值税 １７％ 按销售收入计提抵扣进项税后计缴 城市维护建设税 ５％ 按实际缴纳的增值税计缴 教育费附加 ３％ 按实际缴纳的增值税计缴 企业所得税 ３３％ 按应纳税所得额计缴 五、控股子公司及合营企业 名 称 注册资本 主营业务 母公司投资 权益比例 山东聊城阿华制药有限公司 １５，８３８，４０４．３７ 药用辅料 １５，７８８，４０４．３７ ９９．６８％ 山东阿华生物药业有限公司 ３６，０００，０００．００ 生物药品 ３５，９５０，０００．００ ９９．８６％ 山东阿华包装印务有限公司 １０，０００，０００．００ 包装印刷 ９，０００，０００．００ ９０％ 东阿阿胶阿华医疗器械有限公司 ２，０００，０００．００ 医疗器械 １，８００，０００．００ ９０％ 山东阿华医药贸易有限公司 ＊１ ７，０００，０００．００ 药品批发 ６，５００，０００．００ ９２．８６％ 新疆和田阿华阿胶有限公司 ＊１ ２，６００，０００．００ 药品生产 ２，５５０，０００．００ ９８．０８％ 湖北金马医药有限公司 ＊３ １０，０００，０００．００ 药品批发 ５，１００，０００．００ ５１％ 上海亚创投资发展有限公司 ＊２ ３００，０００，０００．００ 资产管理 ６０，０００，０００．００ ２０％ ＊１ 由于 ２００１ 年其总资产、收入及利润总额均达不到公司本身的 １０％，其财务状况 和经营成果及现金流量情况对本公司无重大影响，且尚未正常经营，故不纳入合并报表 范围，仅按权益法核算。２００２ 年其已转入正常经营，纳入合并报表范围。 ＊２ 因公司所占权益比例不足 ５０％，且不具备实际控制权，因此未纳入合并报表范围， 仅按权益法核算。 ＊３ 公司于 ２００２ 年 ７ 月控股湖北金马医药有限公司，本年度纳入合并范围。 六、合并会计报表主要项目注释 附注 １：货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 １６５，６１０．８５ １１，２６２．４５ 银行存款 ＊ ２２２，５０７，１１８．５４ ３３２，３４７，０９３．１１ 合 计 ２２２，６７２，７２９．３９ ３３２，３５８，３５５．５６ ＊其中公司 １ 年内定期存款 １４０，４００，０００．００ －19－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 本账户期末余额比期初减少 ３３．００％，主要系公司归还借款所致。 附注 ２：应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 １９，０２８，０５６．４６ ３４，９７５，４６１．０８ 合 计 １９，０２８，０５６．４６ ３４，９７５，４６１．０８ 本账户期末余额比期初减少 ４５．６０％，主要系公司加强了对应收货款的管理，采取了 积极的货款回笼措施所致。 本账户无用以质押的银行承兑汇票。 附注 ３：应收账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ５２，８３８，５９７．１７ ８４．０７ ２，６４１，９２９．８６ ４３，４５０，７８０．０２ ７７．７５ ２，１７２，５３９．００ １－２ 年 ７，３７６，６４７．８０ １１．７４ ７３７，６６４．７８ １０，１７８，６５５．９４ １８．２１ １，０１７，８６５．６０ ２－３ 年 １，０９９，８２４．６２ １．７５ ２１９，９６４．９２ １，３３３，５５７．８１ ２．３９ ２６６，７１１．５６ ３ 年以上 １，５３２，９８９．７０ ２．４４ ７６６，４９４．８５ ９１９，０６７．２０ １．６５ ４５９，５３３．６０ 合 计 ６２，８４８，０５９．２９ １００ ４，３６６，０５４．４１ ５５，８８２，０６０．９７ １００ ３，９１６，６４９．７６ 本账户余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东的欠款；欠款金额前五名债 务人的欠款总额为 １０，１２３，４８８．８４ 元，占应收账款总额的 １６．１１％。 附注 ４：其他应收款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 １３，８９６，８３９．２１ ２１．３４ ６９４，８４１．９６ ３６，３９５，０７８．８３ ７１．４２ １，８１９，７５３．９４ １－２ 年 ５０，１９０，０８９．０２ ７７．１１ ２，５０９，５０４．４５ １３，９５５，３４５．２６ ２７．３８ ６９７，７６７．２６ ２－３ 年 ９８２，４０２．５４ １．５１ ４９，１２０．１３ ５８９，４５０．７１ １．１６ ２９，４７２．５５ ３ 年以上 ２５，１７６．７５ ０．０４ １，２５８．８４ ２２，５５９．８９ ０．０４ １，１２７．９９ 合 计 ６５，０９４，５０７．５２ １００ ３，２５４，７２５．３８ ５０，９６２，４３４．６９ １００ ２，５４８，１２１．７４ 本账户余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东的欠款；欠款金额前五名债 务人的欠款总额为 １３，７２４，４８２．３０ 元，占其他应收账款总额的 ２１．０８％。 附注 ５：预付账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 １ 年以内 ３１，１８６，４３６．３４ ７，４８０，０７４．０２ 合 计 ３１，１８６，４３６．３４ ７，４８０，０７４．０２ 本账户余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东的欠款。 －20－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 本账户期末余额比期初增加 ３１６．９３％，主要系预付材料款增加所致。 附注 ６：存货及存货跌价准备 项 目 期 末 数 期 初 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原料及主要材料 ４０，１３３，８７４．７７ － ４２，７６３，６９０．２７ － 产成品 ５，１６８，７８２．９５ － ２０，８４７，６０８．４６ － 在产品 ２６，８８４，５７８．５９ － １９，５９７，９２０．４７ － 包装物 １０，６２２，３００．１１ － １０，６２７，７５３．０６ － 低值易耗品 ４４４，１５５．８９ － ２５２，４０６．６７ － 库存商品 ３１，８０６，１５３．４４ － － 合 计 １１５，０５９，８４５．７５ － ９４，０８９，３７８．９３ － 库存商品的增加主要是合并范围增加影响，即医药商业库存产品的增加。 期末存货已按可变现净值与成本孰低计价，不存在存货跌价准备。 附注 ７：待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 修理费 ２３６，５５２．０５ ２０４，９２１．２６ ３９１，７６８．３２ ４９，７０４．９９ 租赁费 ５１１，０２０．００ ２０３，９８５．００ ３０７，０３５．００ 合 计 ２３６，５５２．０５ ７１５，９４１．２６ ５９５，７５３．３２ ３５６，７３９．９９ 附注 ８：长期投资 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 其他股权投资 １２０，６３７，７５８．２０ － ９，５８３，０７９．５３ １１１，０５４，６７８．６７ 合 计 １２０，６３７，７５８．２０ － ９，５８３，０７９．５３ １１１，０５４，６７８．６７ （１）其他股权投资列示如下： 被投资公司名称 投资期限 金 额 占被投资单位注册资本比例 山东省资产管理有限公司 长期 １６，０００，０００．００ １０％ 成都新兴创业投资股份有限公司 长期 １０，０００，０００．００ １０％ 上海亚创投资发展有限公司 长期 ６０，０５４，６７８．６７ ２０％ 北京博奥生物芯片有限公司 长期 ２５，０００，０００．００ ７．２３％ 合 计 １１１，０５４，６７８．６７ （２）权益法核算的其他股权投资 －21－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位 分得的现 本期累计 权益增减额 金红利额 增减额 上海亚创投资发展有限公司 ６０，０００，０００．００ １，６６７，２９１．６５ １，６１２，６１２．９８ ５４，６７８．６７ 合 计 ６０，０００，０００．００ １，６６７，２９１．６５ １，６１２，６１２．９８ ５４，６７８．６７ 附注 ９：固定资产及累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 原值 房屋建筑物 １０２，１６０，７０７．４５ ６６，９５４，１７１．８５ ２，５１０，４９３．９５ １６６，６０４，３８５．３５ 机器设备 １２１，２５８，６１８．３５ ９，４７３，２３９．０６ ２，１５６，２８２．８７ １２８，５７５，５７４．５４ 运输设备 ７，８６４，９８５．２５ ２，３７４，０８６．５１ ４０９，３８３．７８ ９，８２９，６８７．９８ 电子设备 ２，４０２，１１１．６４ ８２７，２６２．８３ ４，８５０．６７ ３，２２４，５２３．８０ 合 计 ２３３，６８６，４２２．６９ ７９，６２８，７６０．２５ ５，０８１，０１１．２７ ３０８，２３４，１７１．６７ 累计折旧 房屋建筑物 １７，１６２，１３０．９７ ４，７４４，４９３．７５ ９６０，３５３．６２ ２０，９４６，２７１．１０ 机器设备 ４１，５４２，８０４．５９ １５，８３７，２７２．６４ １，６８５，９２３．９９ ５５，６９４，１５３．２４ 运输设备 ５，１４５，６７８．００ ９１０，５９９．４０ ５６，７０８．５２ ５，９９９，５６８．８８ 电子设备 ４４７，５４５．２５ １９４，０５２．９３ ２，５５９．３３ ６３９，０３８．８５ 合 计 ６４，２９８，１５８．８１ ２１，６８６，４１８．７２ ２，７０５，５４５．４６ ８３，２７９，０３２．０７ 净值 １６９，３８８，２６３．８８ ２２４，９５５，１３９．６０ 减值准备 房屋建筑物 ６６５，６５１．６２ ６６５，６５１．６２ 机器设备 １４，６４７，５１４．９２ ８５９．０２ １４，６４８，３７３．９４ 电子设备 ３３，０９４．１０ ３３，０９４．１０ 合 计 １５，３４６，２６０．６４ １５，３４７，１１９．６６＊ 固定资产净额 １５４，０４２，００３．２４ ２０９，６０８，０１９．９４ ＊系对部分房屋建筑物、机器、电子设备计提固定资产减值准备。 固定资产原值期末较期初增加 ３１．９０％，其中由在建工程转入 ７１，９４３，５９９．７５。期末 固定资产无置换、抵押、担保情况。 附注 １０：在建工程 工程名称 工程预算 期初数 本期增加 本期转资 其他减少 期末数 资金来源 工程投入占 预算比例 阿胶及其系列产品 技术改造项目 １，４８０ 万元 １８，９３８，４１０．０９ ３６，７２３，９２３．１９ ３５，０６９，１９８．４２ ２０，５９３，１３４．８６ 募股 ９８％ 胶剂工程改造 ８７．５ 万元 ８６６，８４０．５９ ９，６６９，８５６．１０ ９１８，７００．６７ ９，６１７，９９６．０２ 募股 ９８％ 保健品扩大改造 １４．１５ 万元 １３９，９８５．０７ １５４，２８６．１７ ３５，５１４．９４ ９０４．６８ ２５７，８５１．６２ 自筹 ９８％ －22－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 预付工程设备物资款 １７，１１７，１５７．８２ ２０，０４１，３３５．４２ １１，６６４，４５５．９８ １９，７７９，７９２．４８ ５，７１４，２４４．７８ 自筹、募股 ＧＭＰ 改造工程 － ５１５，９３６．２０ ３８１，６２３．２０ １３４，３１３．００ 自筹 药用辅料技术改造 ５，０６１ 万元 １１，９９５，１５９．７９ ６，００９，１５０．３６ １，８８８，０４３．５６ ４０７，４５５．３６ １５，７０８，８１１．２３ 募股 ２６％ 包装材料技术改造 １，２８６ 万元 ５，３７７，５８４．９８ ４，８４２，９９３．７６ ６，７７１，６５７．８７ ４４，０００．００ ３，４０４，９２０．８７ 募股 ４２％ ＥＲＰ 工程 ４９５ 万元 ４，２４４，２８７．０３ ２１９，３９２．６０ ４，４６３，６７９．０３ 募股 ８６％ 市场营销网络 ５２９ 万元 ３，０６９，８３５．１１ １２，５２６，１９３．２０ １５，５９６，０２８．３１ － 募股 ５８％ 水蛭素项目 ３２０ 万元 １，８００，０００．００ ５，７１４，９６６．４８ ７，５１４，９６６．４８ 自筹 ５６％ ＴＰＡ 技术 １５００ 万元 － １１，０８３，８２０．５８ １１，０８３，８２０．５８ 自筹 ７４％ 合 计 ６３，５４９，２６０．４８ １０７，５０１，８５３．４６ ７１，９４３，５９９．７５ ２０，６１３，７７５．７２ ７８，４９３，７３８．４７ 附注 １１：无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 ＃ 阿胶街 ７８ 土地使用权 １０，２４１，６４６．２９ ９，０００，１４８．４６ ２１３，２８９．２４ ８，７８６，８５９．２２ ４１ 年 阿胶牌阿胶工艺技术 ３，８４６，８０３．２０ ８６０，９５６．２２ ４３０，４７８．１２ ４３０，４７８．１０ １年 药魁擦鼻剂专利 ２７０，０００．００ ５４，０００．００ ２７，０００．００ ２７，０００．００ １年 感冒退热口服液专有技术 ３２０，０００．００ ６４，０００．００ ３２，０００．００ ３２，０００．００ １年 哮喘舒颗粒技术 １００，０００．００ ３７，２２２．４０ ９，３０５．６０ ２７，９１６．８０ ３年 保健品土地使用权 ３，７９９，６０２．２２ ３，３６４，０９０．８０ ７６，４５６．６０ ３，２８７，６３４．２０ ４３ 年 污水处理站土地使用权 １，１１１，５５３．６０ １，０４３，９２０．００ ２２４，４００．００ ２２，２１１．０８ １，２４６，１０８．９２ ４６ 年 原种场土地使用权 １，３９３，４６３．２０ １，４８９，１８３．１５ ３１，６８４．７６ １，４５７，４９８．３９ ４６ 年 ＥＰＯ 工艺技术 １７，８０９，４５７．４５ １４，３７７，１９６．９１ ２，６７１，５９５．８８ １１，７０５，６０１．０３ ５年 阿华包装厂土地使用权 １，８１２，４５４．９５ １，６９７，４５８．５６ ３６，９０１．２７ １，６６０，５５７．２９ ４６ 年 医疗仪器厂土地使用权 １，１２３，７６０．００ ８８６，６５９．０８ ２２，４７５．２０ ８６４，１８３．８８ ４５ 年 聊城药厂土地使用权 ８，３８８，０２０．２０ ７，７８６，８８０．２０ １６７，７６０．００ ７，６１９，１２０．２０ ４６ 年 职工宿舍楼土地使用权 ７５０，０００．００ ７０７，１４２．８４ １０，７１４．２９ ６９６，４２８．５５ ６５ 年 阿华包装厂土地使用权 １，３０５，６４０．０８ １，２２７，３０１．５６ ２６，１１２．８０ １，２０１，１８８．７６ ４７ 年 阿华印刷厂土地使用权 １，１０１，２００．００ １，０６０，９３４．６４ ２２，５７３．０８ １，０３８，３６１．５６ ４７ 年 东阿泉啤酒土地使用权 ２４，７５６，０１６．００ ２４，０９１，０３５．５２ ４９９，９５０．９６ ２３，５９１，０８４．５６ ４６ 年 股份公司新征耕地 １，５３２，２８８．００ ２，６４９，１３０．３７ ５５，１９０．２０ ２，５９３，９４０．１７ ４７ 年 阿胶神专利技术 ６８０，０００．００ ５７４，２２２．２２ ７１，７７７．７６ ５０２，４４４．４６ ７年 阿华包装厂土地使用权 ５，３２４，６７０．００ ５，２０９，６８３．２０ １１１，５７７．８０ ５，０９８，１０５．４０ ４７ 年 丙甲基纤维素技术转让费 １５０，０００．００ １１５，０００．００ ２８，７５０．００ ８６，２５０．００ ３年 配电贴费 １９８，０００．００ １５３，４４６．００ ４１，４７９．００ １１１，９６７．００ ３年 薄膜包衣剂技术转让费 １００，０００．００ ７７，５００．００ １９，３７５．００ ５８，１２５．００ ３年 医疗仪器厂药品许可证 １５１，２２１．３０ １４３，６６０．２４ １５，１２２．１３ １２８，５３８．１１ ８年 新疆和田土地使用权 ７９６，４１１．９７ ４６，４５７．３９ ７４９，９５４．５８ ９年 阿华贸易软件 １１４，２８５．００ １５，２１９．００ ９９，０６６．００ ５６ 月 合 计 ８６，５３５，７９６．４９ ７６，６７０，７７２．３７ １，１３５，０９６．９７ ４，７０５，４５７．１６ ７３，１００，４１２．１８ 附注 １２：长期待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年 限 固定资产改良支出 ８６，９６８．３６ １，４４０，９９２．７４ １３０，１２８．４６ １，３９７，８３２．６４ ６－８ 年 附注 １３：短期借款 公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日短期借款余额为 ４２，５００，０００．００，其明细情况列示如下： －23－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 借款类别 期末数 期初数 担保借款 － ４２，５００，０００．００ 信用借款 ５，０００，０００．００ － 合 计 ５，０００，０００．００ ４２，５００，０００．００ 短期借款期末余额较期初数减少 ８８．２４％，系本期归还银行短期借款所致。 附注 １４：应付账款 款项内容 期末数 期初数 应付购货款 ３０，３１５，０３２．７３ ２２，２２５，０６７．９２ 本账户余额中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东的应付账款。 本账户期末余额比期初增加 ３６．４０％，主要系公司为扩大生产规模储备材料而增加的 应付货款。 附注 １５：应付工资 期末数 期初数 １２，７１４，１５０．４１ １３，５９０，５２１．１９ 附注 １６：应付股利 期末数 期初数 ６８，１１８，５９１．５０ ＊ ５４，４９４，８７３．２０ ＊ 根据公司第四届董事会第五次会议决议，通过了 ２００２ 年度利润分配的预案，以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的股本为基数，每 １０ 股派发 ２．５ 元（含税）的现金股利，共计应支付 普通股现金股利 ６８，１１８，５９１．５０ 元（含税）。 附注 １７：应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 增值税 １４，４７５，４２７．６８ ２，０７０，３００．７５ 所得税 －３１７，７９７．６３ －５８１，６８７．５８ 城建税 ６７８，４３０．１８ ６１８，５５０．８７ 房产税 １２６，７５５．５４ ８４，５８８．７１ 车船使用税 ４，０４６．００ ６，８９８．００ 土地使用税 ８０，５７４．９６ ３２，５４５．０１ 印花税 １０３，８２５．９０ １００，６３８．７１ －24－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 消费税 ３０６，３３９．５８ ８１，８７０．４０ 营业税 ２４，００６．７６ － 合 计 １５，４８１，６０８．９７ ２，４１３，７０４．８７ 期末余额较期初增加 ５４１．４０％，系欠交增值税增加所致。 附注 １８：其他应交款 类 别 期末数 期初数 教育费附加 ４５４，９２７．３０ １４３，７４８．５４ 合 计 ４５４，９２７．３０ １４３，７４８．５４ 附注 １９：其他应付款 期末数 期初数 ３５，０２５，４４２．０２ ２８，３９６，００７．３７ 本账户余额中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东的应付款。 附注 ２０：预提费用 类 别 期末数 期初数 利 息 ４１，１００．００ 水电费 ２８６，２４０．０４ １４８，７５１．９２ 蒸汽费 ５０，９０５．７９ 合 计 ３３７，１４５．８３ １８９，８５１．９２ 附注 ２１：股本 公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日股本余额为 ２７２，４７４，３６６．００，其明细情况列示如下： 股 本 变 动 情 况 表 数量单位：股 （一）未上市流通股份 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 其 他 １、发起人股份 其中：国家拥有股份 ８０，７２０，９２３．００ ８０，７２０，９２３．００ 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 ８０，７２０，９２３．００ ８０，７２０，９２３．００ （二）已上市流通股份 １、人民币普通股 １９１，７５３，４４３．００ １９１，７５３，４４３．００ －25－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 其中：高管股 ２５４，６２５．００ ２５４，６２５．００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １９１，７５３，４４３．００ １９１，７５３，４４３．００ （三）股份总数 ２７２，４７４，３６６．００ ２７２，４７４，３６６．００ 附注 ２２：资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 ２７８，５５３，１４７．６７ － － ２７８，５５３，１４７．６７ 股权投资准备 ３８，７６１，６００．７７ － － ３８，７６１，６００．７７ 合 计 ３１７，３１４，７４８．４４ － － ３１７，３１４，７４８．４４ 附注 ２３：盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 ３９，６７５，８２６．２１ ８，５５９，８００．２０ ４８，２３５，６２６．４１ 公益金 １９，２００，４５７．４３ ４，２７９，９００．１０ ２３，４８０，３５７．５３ 合 计 ５８，８７６，２８３．６４ １２，８３９，７００．３０ ７１，７１５，９８３．９４ 附注 ２４：未分配利润 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 １１８，２０６，９４１．８０ ８６，８０９，３２５．２４ ８０，９５８，２９１．８０ １２４，０５７，９７５．２４ （１）本期增加系由本年实现净利润转入 ８６，８０９，３２５．２４。 （２）本期减少 ８０，９５８，２９１．８０ 系根据公司第四届董事会第五次会议决议进行如下利 润分配： Ａ．按本期净利润的 １０％提取法定盈余公积 ８，５５９，８００．２０； Ｂ．按本期净利润的 ５％提取法定公益金 ４，２７９，９００．１０； Ｃ ． 按 ２００２ 年 年 末 股 本 为 基 数， 每 １０ 股 派 发 现 金 股 利 ２．５０（含 税 ）， 共 计 ６８，１１８，５９１．５０（含税）。 附注 ２５：营业收入及营业成本 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 产品类别 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 阿胶及系列产品． ４５８，５９４，８５４．２４ ３８２，４２７，１００．３４ １４７，７８０，９０２．２３ １２５，５０１，４１５．９６ ３１０，８１３，９５２．０１ ２５６，９２５，６８４．３８ 阿胶保健食品 ２０，９４６，２４８．３５ １８，９９６，５８６．００ １０，５７９，９３０．６２ １０，１０２，３１７．４６ １０，３６６，３１７．７３ ８，８９４，２６８．５４ 药用辅料 ２０，３１４，２２５．６５ １８，０２２，４３３．５８ １２，３４２，２９９．９２ １１，８１６，１００．１７ ７，９７１，９２５．７３ ６，２０６，３３３．４１ 药用医疗仪器 １１，００９，５０５．３１ ８，３３２，６６０．１２ ７，００２，３４４．３８ ５，４９５，３６８．９５ ４，００７，１６０．９３ ２，８３７，２９１．１７ 生物制品 ７９８，８８２．８０ ５６５，１４４．２９ ６８１，５４５．５６ ４９１，６９３．２２ １１７，３３７．２４ ７３，４５１．０７ 酒类及其他 １９，９４７，７７２．１１ ２３，６７７，２１３．４０ １０，３３７，７６１．５８ １４，４７８，０５８．２７ ９，６１０，０１０．５３ ９，１９９，１５５．１３ 药品批发零售 ３８，３１３，５１１．２５ ３７，５４７，２４６．１２ ７６６，２６５．１３ －26－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 合 计 ５６９，９２４，９９９．７１ ４５２，０２１，１３７．７３ ２２６，２７２，０３０．４１ １６７，８８４，９５４．０３ ３４３，６５２，９６９．３０ ２８４，１３６，１８３．７０ 营业收入前五名客户收入总额为 ８３，０２６，８６７．６０ 元，占营业收入总额的 １４．５７％。 附注 ２６：营业税金及附加 类 别 本 年 数 上 年 数 消费税 ２，２２０，１６２．５６ ２，６２５，５６５．４０ 城建税 ３，６８６，９１７．６９ ３，０３６，８６２．１１ 教育费附加 ２，０８１，６９９．１９ １，７５５，４２０．１０ 合 计 ７，９８８，７７９．４４ ７，４１７，８４７．６１ 附注 ２７：其他业务利润 本 年 数 上 年 数 ６７１，５５８．７１ ６４５，８９４．２３ 其他业务利润主要系出售纸边、驴毛、包装物所得。 附注 ２８：财务费用 类 别 本 年 数 上 年 数 利息支出 ５，１４０，００８．３１ ３，８４４，０１１．４３ 减：利息收入 ６，０２５，６７３．４６ ８，９９３，８４９．５６ 汇兑损失 ２７．６３ － 减：汇兑收益 － － 其 他 ７４，６３９．３４ ５６，７４１．６０ 合 计 －８１０，９９８．１８ －５，０９３，０９６．５３ 本账户比上年增加 ８４．０８％，主要系公司定期存款减少所致。 附注 ２９：投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股权投资收益 ２，３０２，０２５．６６ ３，９３６，５６５．８５ 债券投资收益 － １，６２３，４３８．６１ 合 计 ２，３０２，０２５．６６ ５，５６０，００４．４６ 本账户比上年减少 ５８．６０％，主要系公司对外股权投资收益减少所致。 附注 ３０：营业外收入 项 目 本 年 数 上 年 数 罚款收入 １３，１４２．０７ ５１，１６８．８５ 处理固定资产收益 ６５，３３７．６１ ５２，４４６．５０ 其 他 ３７７，５５８．１５ １，１８４，０６１．８２ 合 计 ４５６，０３７．８３ １，２８７，６７７．１７ －27－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 附注 ３１：营业外支出 项 目 本 年 数 上 年 数 捐赠支出 ５４０，３８１．５２ ２０１，０００．００ 罚款支出 ６２０，００４．７５ １９８，６８８．２５ 处理固定资产损失 １，７１６，８０７．０４ ７５２，６７１．９６ 其 他 ３７４，１４１．６８ ５０２，６２１．５６ 合 计 ３，２５１，３３４．９９ １，６５４，９８１．７７ 附注 ３２：所得税 项 目 本 年 数 上 年 数 所得税 ５１，１０４，０５２．５５ ８，６３７，９１０．１３ 本账户比上年增加 ４９１．６３％，主要系公司 ２００１ 年度获得所得税返还 ３４，０１１，６６３．２３ 以及 ２００２ 年度所得税实际税率由 １５％变为 ３３％所致。 附注 ３３：支付的其他与活动有关的现金 项 目 金 额 广告费 ３６，０３５，７８０．０５ 运输费 １２，２７４，４３６．４３ 公关费 ２，２８８，９４４．０１ 差旅费 ８，３６１，０４４．３７ 水电费 ３，５４６，４３３．７９ 技术研究费 １２，７８７，３０６．１０ 分销费 １，１２３，１２１．８７ 修理费 ２，３７６，１６１．１６ 其 他 ７０８，７４７．２２ 合 计 ７９，５０１，９７５．００ 七、母公司会计报表主要项目注释 附注 ３４：应收账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ３６，１７９，４７１．３７ ８１．４９ １，８０８，９７３．５７ ３５，３０９，２５７．４７ ７５．７２ １，７６５，４６２．８７ １－２ 年 ６，４３０，２６２．８２ １４．４８ ６４３，０２６．２８ ９，７０４，３６４．０７ ２０．８１ ９７０，４３６．４１ －28－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 ２－３ 年 ７１６，５６３．５３ １．６１ １４３，１３２．７１ ９４２，１４１．２８ ２．０２ １８８，４２８．２６ ３ 年以上 １，０７３，４８９．１６ ２．４２ ５３６，７４４．５８ ６７６，９７５．７３ １．４５ ３３８，４８７．８６ 合 计 ４４，３９９，７８６．８８ １００ ３，１３２，０５７．１４ ４６，６３２，７３８．５５ １００ ３，２６２，８１５．４０ 本账户余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东的欠款。 附注 ３５：其他应收款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ９０，５１１，４６１．２７ ６４．０５ ４，５２５，５７３．０６ ８１，８５２，８１０．５２ ８４．９４ ４，０９２，６４０．５３ １－２ 年 ５０，００８，５８５．３９ ３５．３９ ２，５００，４２９．２７ １３，９３４，０９９．４１ １４．４６ ６９６，７０４．９７ ２－３ 年 ７６１，９０２．００ ０．５４ ３８，０９５．１０ ５５６，３０４．９７ ０．５８ ２７，８１５．２５ ３ 年以上 ２３，１５９．８９ ０．０２ １，１５７．９９ ２１，８５９．８９ ０．０２ １，０９３．００ 合 计 １４１，３０５，１０８．５５ １００．００ ７，０６５，２５５．４３ ９６，３６５，０７４．７９ １００ ４，８１８，２５３．７５ 本账户余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东的欠款。 附注 ３６：长期投资 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 其他股权投资 １８７，４４４，５３５．５９ － １１，７１１，７８７．０３ １９９，１５６，３２２．６２ － 合 计 １８７，４４４，５３５．５９ － １１，７１１，７８７．０３ １９９，１５６，３２２．６２ － 其他股权投资列示如下： 被投资公司名称 投资期限 初始投资金额 期初余额 本期增减 累计增减 期末余额 占被投资单位 注册资本比例 山东省资产管理有限公司 长期 ８，０００，０００．００ １６，０００，０００．００ － ８，０００，０００．００ １６，０００，０００．００ １０％ 山东聊城阿华制药有限公司 长期 １５，７８８，４０４．３７ １５，０３６，２７５．９０ ４６５，５２８．０４ ７５２，１２８．４７ １５，５０１，８０３．９４ ９９．６８％ 成都新兴创业投资股份有限公司 长期 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ － － １０，０００，０００．００ １０％ 上海亚创投资发展有限公司 长期 ６０，０００，０００．００ ６０，８１３，１７９．２４ －７５８，５００．５７ － ６０，０５４，６７８．６７ ２０％ 新疆和田阿华制药有限公司 长期 ２，５５０，０００．００ ２，５５０，０００．００ ４，１６５，９６１．３２ － ６，７１５，９６１．３２ ９８．０８％ 北京博奥生物芯片有限公司 长期 ２５，０００，０００．００ ２５，０００，０００．００ － － ２５，０００，０００．００ ７．２３％ 山东阿华医药贸易有限公司 长期 ６，５００，０００．００ ６，２７４，５７８．９６ －８６１，９３４．５２ － ５，４１２，６４４．４４ ９２．８６％ 山东阿华生物药业有限公司 长期 ３５，９５０，０００．００ ３５，９５１，４０９．１２ －４３４，１６８．１４ － ３５，５１７，２４０．９８ ９９．８６％ 东阿阿胶阿华医疗器械有限公司 长期 １，８００，０００．００ ２，０５２，５６２．８８ ３５７，５１６．４６ － ２，４１０，０７９．３４ ９０％ 山东阿华包装印务有限公司 长期 ９，０００，０００．００ １３，７６６，５２９．４９ ３，６６７，３５７．０９ － １７，４３３，８８６．５８ ９０％ 湖北金马医药有限公司 长期 ５，１００，０００．００ － ５，１１０，０２７．３６ － ５，１１０，０２７．３６ ５１％ 合 计 １７９，６８８，４０４．３７ １８７，４４４，５３５．５９ １１，７１１，７８７．０３ ８，７５２，１２８．４７ １９９，１５６，３２２．６２ 附注 ３７：营业收入及营业成本 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 产品类别 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 －29－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 阿胶及系列产品 ４５８，４５１，８４６．２８ ３７９，５２３，４５０．９６ １５９，８４４，３２５．９５ １３１，８８７，０４６．４５ ２９８，６０７，５２０．３３ ２４７，６３６，４０４．５１ 阿胶保健食品 ２０，９４６，２４８．３５ １８，９９６，５８６．００ １０，５７９，９３０．６２ １０，１０２，３１７．４６ １０，３６６，３１７．７３ ８，８９４，２６８．５４ 酒类及其他 １５，３０８，７３５．８４ ２３，６７７，２１３．４０ １０，５２２，６１０．１７ １４，４７８，０５８．２７ ４，７８６，１２５．６７ ９，１９９，１５５．１３ 合 计 ４９４，７０６，８３０．４７ ４２２，１９７，２５０．３６ １８０，９４６，８６６．７４ １５６，４６７，４２２．１８ ３１３，７５９，９６３．７３ ２６５，７２９，８２８．１８ 附注 ３８：投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股权投资收益 ２，３０２，０２５．６６ ３，１２０，０００．００ 债券投资收益 － １，６２３，４３８．６１ 年末调整的被投资公司所有者权益净增减 ７，３７０，２８７．５９ ５，４４０，６８５．４１ 合 计 ９，６７２，３１３．２５ １０，１８４，１２４．０２ 八、关联方关系及其交易 １、关联方关系 （１）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 山东聊城阿华制药有限公司 山东聊城市 药用辅料 子公司 限责任公司 尹 健 山东阿华医药贸易有限公司 山东济南市 药品批发 子公司 有限责任公司 章 安 新疆和田阿华制药有限公司 新疆和田市 药品生产、销售 子公司 有限责任公司 谢泽军 山东阿华生物药业有限公司 山东东阿县 生物药品 子公司 有限责任公司 章 安 东阿阿胶阿华医疗器械有限公司山东东阿县 医疗仪器 子公司 有限责任公司 王卫建 山东阿华包装印务有限公司 山东东阿县 包装印刷 子公司 有限责任公司 丛长利 湖北金马医药有限公司 湖北武汉市 药品批发 子公司 有限责任公司 吴怀锋 （２）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 东阿阿胶集团有限责任公司 同一法定代表人 （３）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 山东聊城阿华制药有限公司 １５，８３８，４０４．３７ １５，８３８，４０４．３７ 山东阿华医药贸易有限公司 ７，０００，０００．００ ７，０００，０００．００ 新疆和田阿华制药有限公司 ２，６００，０００．００ ２，６００，０００．００ 山东阿华生物药业有限公司 ３６，０００，０００．００ ３６，０００，０００．００ 东阿阿胶医疗器械有限公司 ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 山东阿华包装印务有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 湖北金马医药有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ （４）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 －30－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 山东聊城阿华制药有限公司 １５，８３８，４０４．３７ ５０，０００．００ １５，７８８，４０４．３７ 山东阿华医药贸易有限公司 ６，５００，０００．００ ６，５００，０００．００ 新疆和田阿华制药有限公司 ２，５５０，０００．００ ２，５５０，０００．００ 山东阿华生物药业有限公司 ３５，９５０，０００．００ ３５，９５０，０００．００ 山东阿华医疗仪器有限公司 １，８００，０００．００ １，８００，０００．００ 山东阿华包装印务有限公司 ９，０００，０００．００ ９，０００，０００．００ 湖北金马医药有限公司 ５，１００，０００．００ ５，１００，０００．００ ２、关联方交易 母子公司之间的交易及往来余额已合并抵销。 八、或有事项及承诺事项 本报告期内公司无需披露的重大或有及承诺事项。 九、重要事项及期后事项 公司于 ２００３ 年 ３ 月 １６ 日召开了第四届董事会第五次会议，会议决议通过了关于 ２００２ 年度利润分配的预案：公司以 ２００２ 年度实现净利润 ８６，８０９，３２５．２４，提取法定盈 余 公 积 ８，５５９，８００．２０ 和 法 定 公 益 金 ４，２７９，９００．１０ ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 １１８，２０６，９４１．８０，２００２ 年度可供股东分配的利润为 １９２，１７６，５６６．７４。 以现有股本 ２７２，４７４，３６６ 股 为 基 数 向 全 体 股 东 每 １０ 股派发现金股利 ２．５０ 元（ 含 税） ， 共 计 ６８，１１８，５９１．５０。 9.2 资产负债表 编制单位：山东东阿胶股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 222,672,729.39 214,935,484.66 332,358,355.56 329,112,693.71 短期投资 应收票据 19,028,056.46 18,545,600.46 34,975,461.08 34,130,266.09 应收股利 应收利息 1,406,250.00 1,406,250.00 应收账款 58,482,004.88 41,267,729.74 51,965,411.21 43,369,923.15 其他应收款 61,839,782.14 134,239,853.12 48,414,312.95 91,546,821.04 预付账款 31,186,436.34 22,531,499.81 7,480,074.02 3,227,519.14 应收补贴款 存货 115,059,845.75 70,115,185.40 94,089,378.93 75,542,489.04 －31－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 待摊费用 356,739.99 139,704.99 236,552.05 236,552.05 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 508,625,594.95 501,775,058.18 570,925,795.80 578,572,514.22 长期投资: 长期股权投资 111,054,678.67 199,156,322.62 120,637,758.20 187,444,535.59 长期债权投资 长期投资合计 111,054,678.67 199,156,322.62 120,637,758.20 187,444,535.59 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 308,234,171.67 231,441,292.52 233,686,422.69 172,863,257.47 减：累计折旧 83,279,032.07 62,958,045.77 64,298,158.81 48,816,192.74 固定资产净值 224,955,139.60 168,483,246.75 169,388,263.88 124,047,064.73 减：固定资产减值准备 15,347,119.66 13,361,165.53 15,346,260.64 13,360,306.51 固定资产净额 209,608,019.94 155,122,081.22 154,042,003.24 110,686,758.22 工程物资 在建工程 78,493,738.47 59,227,693.37 63,549,260.48 39,760,288.95 固定资产清理 固定资产合计 288,101,758.41 214,349,774.59 217,591,263.72 150,447,047.17 无形资产及其他资产: 无形资产 73,100,412.18 41,982,964.82 76,670,772.37 42,336,930.79 长期待摊费用 1,397,832.64 86,968.36 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 74,498,244.82 41,982,964.82 76,757,740.73 42,336,930.79 递延税项: 递延税款借项 资产总计 982,280,276.85 957,264,120.21 985,912,558.45 958,801,027.77 流动负债: 短期借款 5,000,000.00 5,000,000.00 42,500,000.00 40,000,000.00 应付票据 1,000,000.00 应付账款 30,315,032.73 21,160,718.60 22,225,067.92 22,477,072.03 预收账款 8,666,579.64 6,728,096.65 9,771,102.83 8,058,817.86 应付工资 12,714,150.41 10,904,571.09 13,590,521.19 11,823,082.94 应付福利费 11,824,646.28 10,073,480.40 8,886,565.40 7,632,236.55 应付股利 68,118,591.50 68,118,591.50 54,494,873.20 54,494,873.20 应交税金 15,481,608.97 14,416,884.12 2,413,704.87 2,024,183.94 其他应交款 454,927.30 341,699.97 143,748.54 131,363.81 其他应付款 35,025,442.02 38,216,516.39 28,396,007.37 12,579,540.36 预提费用 337,145.83 334,145.83 189,851.92 189,851.92 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 188,938,124.68 175,294,704.55 182,611,443.24 159,411,022.61 长期负债: 长期借款 34,900,000.00 34,900,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 34,900,000.00 34,900,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 188,938,124.68 175,294,704.55 217,511,443.24 194,311,022.61 少数股东权益 7,779,078.55 1,528,775.33 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 272,474,366.00 272,474,366.00 272,474,366.00 272,474,366.00 减：已归还投资 0.00 实收资本（或股本）净额 272,474,366.00 272,474,366.00 272,474,366.00 272,474,366.00 资本公积 317,314,748.44 317,314,748.44 317,314,748.44 317,314,748.44 －32－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 盈余公积 71,715,983.94 71,715,983.94 58,876,283.64 58,876,283.64 其中：法定公益金 23,480,357.53 23,480,357.53 19,200,457.43 19,200,457.43 未分配利润 124,057,975.24 120,464,317.28 118,206,941.80 115,824,607.08 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 785,563,073.62 781,969,415.66 766,872,339.88 764,490,005.16 合计 负债和所有者权益（或股东 982,280,276.85 957,264,120.21 985,912,558.45 958,801,027.77 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：山东东阿胶股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 569,924,999.71 494,706,830.47 452,021,137.73 422,197,250.36 减：主营业务成本 226,272,030.41 180,946,866.74 167,884,954.03 156,467,422.18 主营业务税金及附 7,988,779.44 7,367,087.07 7,417,847.61 7,054,571.89 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 335,664,189.86 306,392,876.66 276,718,336.09 258,675,256.29 号填列） 加：其他业务利润（亏损 671,558.71 65,158.13 645,894.23 179,632.93 以“-”号填列） 减：营业费用 152,650,864.05 146,498,336.54 127,349,933.07 123,505,403.41 管理费用 45,513,585.66 35,993,892.85 43,011,082.01 37,732,785.09 财务费用 -810,998.18 -2,392,101.24 -5,093,096.53 -6,007,619.00 三、营业利润（亏损以“-”号 138,982,297.04 126,357,906.64 112,096,311.77 103,624,319.72 填列） 加：投资收益（损失以“-” 2,302,025.66 9,672,313.25 5,560,004.46 10,184,124.02 号填列） 补贴收入 1,546,834.02 1,546,834.02 营业外收入 456,037.83 330,707.84 1,287,677.17 798,786.13 减：营业外支出 3,251,334.99 2,319,771.12 1,654,981.77 846,968.84 四、利润总额（亏损总额以“-” 138,489,025.54 134,041,156.61 118,835,845.65 115,307,095.05 号填列） 减：所得税 51,104,052.55 48,443,154.61 8,637,910.13 8,021,108.64 减：少数股东损益 575,647.75 529,614.39 五、净利润（净亏损以“-”号 86,809,325.24 85,598,002.00 109,668,321.13 107,285,986.41 填列） 加：年初未分配利润 118,206,941.80 115,824,607.08 79,126,391.83 79,126,391.83 其他转入 六、可供分配的利润 205,016,267.04 201,422,609.08 188,794,712.96 186,412,378.24 减：提取法定盈余公积 8,559,800.20 8,559,800.20 10,728,598.64 10,728,598.64 提取法定公益金 4,279,900.10 4,279,900.10 5,364,299.32 5,364,299.32 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 192,176,566.74 188,582,908.78 172,701,815.00 170,319,480.28 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 68,118,591.50 68,118,591.50 54,494,873.20 54,494,873.20 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 124,057,975.24 120,464,317.28 118,206,941.80 115,824,607.08 补充资料: －33－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：山东东阿胶股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 675,918,126.09 596,168,916.16 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,127,596.54 395,865.97 经营活动产生的现金流入小计 677,045,722.63 596,564,782.13 购买商品、接受劳务支付的现金 346,414,278.93 306,693,733.93 支付给职工以及为职工支付的现金 30,503,723.17 25,129,884.40 支付的各项税费 122,771,051.62 109,313,118.79 支付的其他与经营活动有关的现金 79,501,975.00 70,182,483.20 经营活动产生的现金流出小计 579,191,028.72 511,319,220.32 经营活动产生的现金流量净额 97,854,693.91 85,245,561.81 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,302,025.66 2,302,025.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 65,337.61 65,337.61 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 2,367,363.27 2,367,363.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 83,823,808.33 74,687,362.17 支付的现金 投资所支付的现金 5,100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 83,823,808.33 79,787,362.17 投资活动产生的现金流量净额 -81,456,445.06 -77,419,998.90 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 47,000,000.00 45,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 6,025,673.46 5,870,121.00 筹资活动产生的现金流入小计 53,025,673.46 50,870,121.00 偿还债务所支付的现金 119,400,000.00 114,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 59,709,548.48 57,972,892.96 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 179,109,548.48 172,872,892.96 筹资活动产生的现金流量净额 -126,083,875.02 -122,002,771.96 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -109,685,626.17 -114,177,209.05 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 86,809,325.24 85,598,002.00 加：计提的资产减值准备 1,156,867.31 2,117,102.44 －34－ 山东东阿胶股份有限公司２００２年年度报告摘要 固定资产折旧 18,980,873.26 14,141,853.03 无形资产摊销 4,705,457.16 4,103,117.01 长期待摊费用摊销 130,128.46 130,128.46 待摊费用减少（减：增加） -120,187.94 96,847.06 预提费用增加（减：减少） 147,293.91 144,293.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -1,651,469.43 -1,651,469.43 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 -810,998.18 -2,392,101.24 投资损失（减：收益） -2,302,025.66 -9,341,700.28 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -20,970,466.82 5,427,303.64 经营性应收项目的减少（减：增加） -20,701,020.56 -44,310,153.71 经营性应付项目的增加（减：减少） 32,480,917.16 31,182,338.92 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 97,854,693.91 85,245,561.81 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 222,672,729.39 214,935,484.66 减：现金的期初余额 332,358,355.56 329,112,693.71 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -109,685,626.17 -114,177,209.05 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 （1）本公司控股子公司山东阿华医药贸易有限公司、新疆和田阿华阿胶有限公司 2001 年其总资产、收入及利润总额均达不到公司本身的 10%，财务状况和经营成果对本公司 无重大影响，且尚未正常经营，故未纳入合并报表范围，仅按权益法核算，2002 年其已 转入正常经营，纳入合并报表范围。 （2）公司于 2002 年 7 月控股湖北金马医药有限公司，本年度纳入合并范围。 －35－