亚太实业(000691)寰岛实业2002年年度报告摘要

海南寰岛实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 海南寰岛实业股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 董事司徒功云先生因公务未出席会议，委托董事王思民先生代为行使表决权； 独立董事周立群先生、徐直先生因公务未出席会议，均委托独立董事王全喜先生代为行 使表决权。 1.4 海南从信会计师事务所为本公司出具了无保留意见无解释性说明的审计报告。 1.5 本公司董事长张燕瑾女士、财务总监黄伟先生、财务部经理肖朝阳先生声明：保证 本年度报告中财务会计报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 寰岛实业 证券代码 000691 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 海南省海口市人民大道 25 号 地址 海南省海口市人民大道 25 号 邮政编码 570208 公司国际互联网 无 网址 电子信箱 hdsy@hq.cninfo.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孔雁 林涛 联系地址 海南省海口市人民大道 25 号 海南省海口市人民大道 25 号 电话 0898-66255909 0898-66255909 传真 0898-66254684 0898-66254684 电子信箱 hdsy@hq.cninfo.net hdsy@hq.cninfo.net §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 －1－ 海南寰岛实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 主营业务收入 50,878,358.62 39,294,382.83 29.48% 16,613,337.95 利润总额 728,639.88 7,560,456.58 -90.36% 2,966,109.97 净利润 1,392,783.15 4,695,721.38 -70.34% 3,628,700.41 扣除非经常性损益 -2,063,199.85 -4,820,114.02 -- -10,236,087.50 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 869,826,162.62 809,970,032.29 7.39% 833,656,769.24 股东权益（不含少 618,073,349.91 610,657,539.38 1.21% 605,902,587.26 数股东权益） 经营活动产生的现 91,301,638.31 125,932,492.46 -27.50% 84,607.35 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.01 0.02 -70.33% 0.01 ＊ 每股收益 0.01 -- -- -- 净资产收益率 0.23% 0.77% -70.13% 0.60% 扣除非经常性损 益的净利润为基 -0.34% -0.80% -- -1.71% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.35 0.49 -27.51% 0.00 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 2.39 2.37 1.22% 2.35 调整后的每股净 2.37 2.36 0.32% 2.34 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 34,012,800 0 34,012,800 其中：国家持有股份 8,000,000 0 8,000,000 境内法人持有股份 26,012,800 0 26,012,800 境外法人持有股份 0 0 －2－ 海南寰岛实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他 0 0 2、募集法人股份 93,987,200 0 93,987,200 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 128,000,000 0 128,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 130,180,000 0 130,180,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 130,180,000 0 130,180,000 三、股份总数 258,180,000 0 258,180,000 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 50,147 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 天津燕宇置业有限 0 70,947,200 27.48 未流通 70,947,200 国有股东 公司 中国银行海口信托 0 10,352,000 4.01 未流通 0 国有股东 咨询公司 交通银行海南省分 0 10,352,000 4.01 未流通 0 国有股东 行 中国寰岛(集团)公司 0 8,000,000 3.10 未流通 0 国有股东 海南新鑫发展有限 0 7,870,000 3.05 未流通 0 国有股东 公司 海南富南房地产开 0 5,308,800 2.06 未流通 0 国有股东 发公司 海南南方物产有限 0 2,560,000 0.99 未流通 0 国有股东 责任公司 沈阳市新海达机电 0 1,920,000 0.74 未流通 0 国有股东 化工有限公司 海口峻泓实业有限 0 1,680,000 0.65 未流通 0 国有股东 公司 海南荣信实业有限 0 1,280,000 0.50 未流通 0 国有股东 公司 前十名股东关联关系或一致行动 公司前十名法人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公 的说明 司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 －3－ 海南寰岛实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 报告期内，本公司的控股股东未发生变化，为天津燕宇置业有限公司，该公司系在天津市工商行政 管理局登记注册的有限责任公司，成立于 1995 年 5 月 11 日，注册资本为人民币 5000 万元，注册地 址：天津市红桥区勤俭道 200 号，法定代表人：张燕瑾，公司经营范围为：房地产开发及商品房经 营、物业管理、咨询服务；商业、物资供销业批发兼零售。该公司的股东为张燕瑾女士和许德福先 生。天津燕宇置业有限公司的控股股东情况为：张燕瑾，女，39 岁，大学本科学历，曾任天津市泽 依服饰有限公司服装设计师、天津市卓森国际贸易有限公司董事长，现任索恩照明（天津）有限公 司董事长、天津燕宇置业有限公司董事长。许德福，男，62 岁，中专学历，曾在天津建筑机械厂劳 动服务公司工作，现任天津港保税区德宇制冷电子有限公司总经理。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 张燕瑾 董事长 女 39 2003.02-2006.02 0 0 董事、总 刘小波 男 39 2003.02-2006.02 0 0 经理 王思民 董事 男 39 2003.02-2006.02 0 0 卢远轩 董事 女 33 2003.02-2006.02 0 0 李晓平 董事 男 39 2003.02-2006.02 0 0 司徒功云 董事 男 40 2003.02-2006.02 0 0 周立群 独立董事 男 51 2003.02-2006.02 0 0 王全喜 独立董事 男 47 2003.02-2006.02 0 0 徐直 独立董事 男 65 2003.02-2006.02 0 0 李志新 监事 女 47 2003.02-2006.02 0 0 黄林 监事 男 45 2003.02-2006.02 0 0 张华锋 监事 男 33 2003.02-2006.02 0 0 副 总 经 孔雁 女 40 2003.02-2006.02 0 0 理、董秘 黄伟 财务总监 男 35 2003.02-2006.02 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 张燕瑾 天津燕宇置业有限公司 董事长 1995 年至今 否 王思民 中国寰岛（集团）公司 总裁助理 2001 年至今 否 卢远轩 中国银行海南省分行 副科长 1993 年至今 否 李晓平 交通银行海南分行 处长 1991 年至今 否 司徒功云 海南新鑫发展有限公司 总经理 1998 年至今 否 李志新 天津燕宇置业有限公司 经理 2001 年至今 否 海南富南房地产开发公 黄林 总经理 1995 年至今 否 司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 19.80 金额最高的前三名董事的报 0.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 15.60 人员的报酬总额 独立董事津贴 0.00 万元/人–年 －4－ 海南寰岛实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 独立董事其他待遇 报销独立董事出席公司董事会、股东大会的差旅费。 不在公司领取报酬、津贴的 张燕瑾、王思民、卢远轩、李晓平、司徒功云、周立群、王全喜、徐 董事、监事姓名 直、李志新、黄林。 报酬区间 人数 4-4.5 万元 1 4.5-5 万元 2 5-6 万元 1 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 本公司主要从事酒店旅游业、畜牧养殖业、水产养殖业及房地产业。 2002 年，公司董事会和经营班子团结一致、扎实工作，锐意进取，继续加大资产重组力度，不断 调整公司资产结构，以实现公司可持续发展战略，同时建立、健全了各项管理制度和内部控制制度， 不断完善公司的法人治理结构，在规范运作中求发展。 2002 年，公司实现主营业务收入 5087.84 万元，主营业务利润 1545.31 万元，分别比上年同期增长 29.46%和 7.62%；完成利润总额 72.87 万元，净利润 139.28 万元，分别比上年同期下降 90.36％和 70.34 ％。变化的主要原因：本年度公司经营范围扩大，新增农牧业收入 1486.62 万元，使主营业务收入较 上年有较大增长，但由于水产养殖业毛利率的下降幅度较大，故主营业务利润未能出现同步增长， 比上年微增 7.62％。由于本年度债权投资收益及利息收入的大幅减少，导致公司本年净利润与去年 相比出现了较大幅度的下降。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 酒店服务业 1,467.92 1,036.82 29.37 -3.38 0.15 -7.79 水产养殖业 2,133.30 1,522.88 28.61 -11.49 12.41 -34.69 农牧业 1,486.62 893.50 39.90 0.00 0.00 0.00 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 酒店服务 1,467.92 1,036.82 29.37 -3.38 0.15 -7.79 文蛤 2,133.30 1,522.88 28.61 -11.49 12.41 -34.69 农牧产品 1,486.62 893.50 39.90 0.00 0.00 0.00 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 关联交易的定价原则 不适用。 关联交易必要性、持续性的 不适用。 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 日本 2,133.30 -11.49 广西北海 1,467.92 -3.38 内蒙古 377.61 0.00 山东省 264.45 0.00 辽宁省 251.43 0.00 －5－ 海南寰岛实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他 593.13 0.00 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 3,252.78 占采购总额比重 91.84% 合计 前五名销售客户销售金 3,707.01 占销售总额比重 72.86% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 海南亚龙湾海底世界旅游有限公司 本期贡献的投资收益 114.79 占上市公司净利润的比重 82.42% 海底观光、水上运动、海洋垂钓、客房餐饮、游船、文化娱乐、 参股 经营范围 珊瑚礁及生物培植、海产品养殖和加工。 公司 净利润 286.99 参股公司名称 四川马边寰岛实业有限责任公司 本期贡献的投资收益 69.86 占上市公司净利润的比重 50.16% 投资经营电站、矿产品（不含国家限制经营的）、化工产品（不含 参股 经营范围 危险品）、建筑材料、电力、电站、矿山科技开发、科技咨询。 公司 净利润 188.80 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司水产养殖业毛利率的下降幅度较大，是由于文蛤出口受日本市场价格变动的影 响，致使启东市新德创水产养殖有限公司的文蛤销售价格由年初的 ２１０００ 元／吨下降到 １６５００ 元／吨。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 ２００２ 年度公司实现主营业务收入 ５０８７．８４ 万元，比上年同期 ３９２９．４４ 万元，增长 ２９．４８％；主 营业务利润 １５４５．３１ 万元，比上年同期 １４３５．８８ 万元，增长 ７．６２％；净利润 １３９．２８ 万元，比上年同 期 ４６９．５７ 万元，下降 ７０．３４％；期间费用本年数 １９７９．４０ 万元，比上年 １２６９．６３ 万元，增加 ５５．９０ ％；投资收益本年数 ５１５．９７ 万元，比上年 ７８８．２６ 万元，下降 ３４．５４％。变化的主要原因：本年度公 司经营范围扩大，新增的农牧业收入 １４８６．６２ 万元，使主营业务收入较上年有较大增长，但由于水 产养殖业毛利率的下降幅度较大，故主营业务利润未能出现同步增长，比上年微增 ７．６２％。由于本 年度债权投资收益及利息收入的大幅减少，导致公司本年净利润与去年相比出现了较大幅度的下降。 现金及现金等价物净增加额本年数为－８６１０．３５ 万元，上年同期数 ９９７１．６５ 万元，变化的主要原因系 本年度支付的投资活动现金较大所致。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 －6－ 海南寰岛实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 公司总资产年末数为 ８６９８２．６２ 万元，比年初 ８０９９７．００ 万元，增加 ７．３９％；固定资产年末合计 数为 ２００７４．７２ 万元，比年初 ３８２０．７３ 万元，增加 ４２５．４２％；长期借款年末数为 ０，比年初减少 １１２５．０１ 万元，短期借款年末数为 １８７２０．３６ 万元，比年初 １１４９８．６６ 万元，增加 ６２．８０％。主要系本年度合并 报表的合并范围变化所致：由于本年公司收购了天津市绿源生态能源有限公司 ９１．３７２％的股权，并 在年末转让了所持控股子公司北海富丽华大酒店有限公司 ６２．５％的股权，资产负债表年末合并范围 增加了天津市绿源生态能源有限公司，减少了北海富丽华大酒店有限公司。股东权益年末数为 ６１８０７．３３ 万元，比年初 ６１０６５．７５ 万元，增加 １．２１％，主要是本年净利润及关联交易差价计入的资 本公积增加所致。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 收购天津市绿源生态能 公司已支付 21178.82 万 该公司年产 5 万吨燃料 源有限公司 91.372％的 21,179.12 元，股权过户手续已完 乙醇项目处于工程建设 股权。 成。 期，尚未产生收益。 合计 21,179.12 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 ２００３ 年，公司将抓好以下几方面的工作： １、加快天津市绿源生态能源有限公司年产 ５ 万吨燃料乙醇项目的建设进度，同时做好市场前期准 备工作，力争该项目尽早产生效益。 ２、进一步加强现有旅游业、水产养殖业及四川马边水电站的管理，在我国经济持续稳步发展的大 背景下，抓住旅游业发展的良好机遇，利用三亚亚龙湾得天独厚的旅游资源，不断推出旅游新品种； 以西部开发为契机，加强马边水电站的管理，提高抵御自然灾害的能力；针对水产养殖业市场的变 化，严格控制成本支出，降低内耗，以取得更好的经济效益。 ３、积极寻找市场前景广阔、效益好的项目，继续通过资产重组整合现有资产，以强化、突出公司 的主营业务。 －7－ 海南寰岛实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 ４、建立科学、合理的绩效考核机制，充分调动员工的工作积极性，大力推行目标责任制管理，努 力培养一支专业、高效的管理人才队伍。 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经海南从信会计师事务所审计，本公司 2002 年度实现净利润 1,392,783.15 元，根据公司章程以及 合并会计报表的有关规定，计提法定公积金 302,533.64 元、法定公益金 151,266.82 元，加年初未分 配利润 97,671,203.53 元，累计可供股东分配的利润为 98,610,186.22 元，资本公积金为 220,757,901.96 元。 由于本年度公司收购项目投入资金较大，现金流较紧，为了公司长远发展，经董事会研究决定， 本年度可供分配利润不作分配，资本公积金不转增股本。 以上分配预案须经股东大会审议通过。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 收购日 收购价格 自收购日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易 天津庆德高科技投 资有限公司持有的 天津市绿源生态能 2002 年 06 月 28 日 18,601.15 0.00 否 源 有 限 公 司 80.25%的股权 天津庆德高科技投 资有限公司持有的 天津市绿源生态能 2002 年 12 月 16 日 2,577.97 0.00 否 源 有 限 公 司 11.122%的股权 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被出售 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生 是否为关联 资产 售日该出售资 的损益 交易 产为上市公司 贡献的净利润 北海富丽华大酒店 有限公司 62.5%的 2002 年 12 月 16 日 3,310.41 0.00 0.00 否 股权转让给中国寰 岛(集团)公司 说明 7.1，7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 公司通过收购天津市绿源生态能源有限公司 91.372%的股权，涉足高科技、环保产业。基于环保 产业在我国属新兴行业，市场潜力巨大、前景极为广阔，此项收购将为公司的可持续发展打下良好 的基础。公司出售广西北海富丽华大酒店有限公司 62.5%股权，剥离不良资产,减轻历史包袱,降低了 公司经营压力和风险。公司旅游业务的开展将以三亚亚龙湾为重点，充分利用其得天独厚的旅游资 源，不断推出旅游新品种，争创旅游名牌。以上收购和出售资产事项对公司管理层的稳定性没有影 －8－ 海南寰岛实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 天津美通 2002 年 03 月 连带责任 2003 年 3 月 19 日--2005 年 药业有限 3,000.00 是 否 19 日 担保 3 月 19 日 公司 天津市绿 源生态能 2002 年 09 月 连带责任 2003 年 9 月 22 日--2006 年 2,200.00 否 否 源有限公 30 日 担保 9 月 22 日 司 天津市绿 源生态能 2002 年 10 月 连带责任 2003 年 10 月 25 日--2006 年 1,500.00 否 否 源有限公 24 日 担保 10 月 25 日 司 天津市绿 源生态能 2002 年 12 月 连带责任 2003 年 12 月 10 日--2005 年 4,000.00 否 否 源有限公 10 日 担保 12 月 10 日 司 担保发生额合计 10,700.00 担保余额合计 7,700.00 其中：关联担保余额合计 0.00 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 天津燕宇置业有限公司 0.00 0.00 380.92 380.92 启东市燕宇水产养殖有 33.40 33.40 0.00 0.00 限公司 合计 33.40 33.40 380.92 380.92 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 1、本公司已在 2002 年中期报告中披露，海南省琼海市政府、琼海市财政局因原琼 海市罐头厂(后更名为海南寰岛万泉河罐头厂)产权转让款欠款及该厂财政借款担保一事 起诉本公司一案，后经各方协商，于 2002 年 8 月达成执行和解，本公司在本案中不承 担任何法律及经济责任。 2、本公司已在 2002 年中期报告中披露，海口海甸岛房地产开发总公司与海南昌华 房地产开发公司因土地使用权转让发生讼争，部分事项导致本公司以第三人名义涉讼。 －9－ 海南寰岛实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 2002 年 6 月 27 日，本公司接到海南省高级人民法院（1999）琼民重字第 1 号民事裁决 书，裁定本公司在本案中只是代海甸岛公司收款，并将款项全部交给了海甸岛公司，因 此本公司在本案不承担任何责任。原告不服此判决，于 2002 年 8 月 23 日上诉至最高人 民法院，经最高人民法院审理，于 2003 年 1 月 20 日下达（2002）民一终字第 57 号民 事判决书，驳回原告对本公司的诉讼请求，此判决为终审判决。 7.8 独立董事履行职责的情况 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司已经建 立了独立董事制度，并于 2001 年 12 月增选了三名独立董事，公司的独立董事达到了董 事会总人数的三分之一。报告期内，公司独立董事出席了历次董事会和股东大会会议， 针对有关议案发表了独立意见，认真地履行了独立董事的职责，在维护公司整体利益以 及广大中小股东利益方面发挥了重要作用。 §8 监事会报告 公司监事会认为公司在依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收 购、出售资产交易和关联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 琼从会审字[2003]第 101 号 海南寰岛实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表及 2002 年度现金流量表和合并现金流 量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们 的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公 司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度经营成果和 现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 海南从信会计师事务所 中国注册会计师：刘泽波 中国注册会计师：云逢深 中国·海口 二○○三年三月三十一日 9.2 资产负债表 编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 －10－ 海南寰岛实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 流动资产: 货币资金 21,741,354.26 179,445.20 107,850,812.90 100,018,847.94 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 818,400.00 818,400.00 818,400.00 818,400.00 应收账款 8,963,163.00 15,831,802.15 6,770,213.17 13,493,912.58 其他应收款 66,471,625.24 40,878,282.31 105,796,656.96 95,272,726.47 预付账款 217,538.00 应收补贴款 存货 187,501,426.84 173,192,896.84 192,376,384.26 187,465,441.28 待摊费用 127,685.62 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 285,713,507.34 230,900,826.50 413,740,152.91 397,069,328.27 长期投资: 长期股权投资 15,716,938.69 236,814,851.14 17,522,388.54 57,906,458.07 长期债权投资 148,800,000.00 148,800,000.00 148,800,000.00 148,800,000.00 长期投资合计 164,516,938.69 385,614,851.14 166,322,388.54 206,706,458.07 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 5,232,893.67 4,863,681.00 78,540,917.00 减：累计折旧 616,763.81 601,813.50 40,333,610.59 固定资产净值 4,616,129.86 4,261,867.50 38,207,306.41 减：固定资产减值准备 固定资产净额 4,616,129.86 4,261,867.50 38,207,306.41 工程物资 在建工程 196,131,088.41 固定资产清理 固定资产合计 200,747,218.27 4,261,867.50 38,207,306.41 无形资产及其他资产: 无形资产 213,162,445.96 129,257,041.96 191,700,184.43 131,949,897.00 长期待摊费用 5,686,052.36 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 218,848,498.32 129,257,041.96 191,700,184.43 131,949,897.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 869,826,162.62 750,034,587.10 809,970,032.29 735,725,683.34 流动负债: 短期借款 187,203,646.00 95,203,646.00 114,986,626.00 95,203,646.00 应付票据 应付账款 68,347.18 68,347.18 189,407.32 预收账款 158,515.24 应付工资 583,920.15 应付福利费 164,628.58 112,281.18 1,049,441.97 19.41 应付股利 应交税金 9,916,850.89 5,508,997.76 11,055,221.80 7,801,455.23 其他应交款 99,996.15 99,996.15 245,511.84 245,511.84 其他应付款 11,720,304.06 9,911,136.86 1,623,235.21 3,393.60 预提费用 21,546,114.91 21,252,894.91 25,728,106.29 21,814,117.88 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 11,867,966.49 流动负债合计 230,719,887.77 132,157,300.04 167,487,952.31 125,068,143.96 长期负债: 长期借款 11,250,077.30 应付债券 长期应付款 专项应付款 －11－ 海南寰岛实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他长期负债 长期负债合计 0.00 11,250,077.30 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 230,719,887.77 132,157,300.04 178,738,029.61 125,068,143.96 少数股东权益 21,032,924.94 20,574,463.30 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 258,180,000.00 258,180,000.00 258,180,000.00 258,180,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 258,180,000.00 258,180,000.00 258,180,000.00 258,180,000.00 资本公积 220,757,901.96 220,757,901.96 214,734,874.58 214,734,874.58 盈余公积 40,525,261.73 39,399,248.68 40,071,461.27 39,219,740.63 其中：法定公益金 15,749,068.69 15,373,731.10 15,597,801.87 15,313,895.08 未分配利润 98,610,186.22 99,540,136.42 97,671,203.53 98,522,924.17 外币报表折算差额 0.00 0.00 所有者权益（或股东权益） 618,073,349.91 617,877,287.06 610,657,539.38 610,657,539.38 合计 负债和所有者权益（或股东 869,826,162.62 750,034,587.10 809,970,032.29 735,725,683.34 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 50,878,358.62 14,866,151.00 39,294,382.83 减：主营业务成本 34,532,016.39 8,935,000.42 23,901,266.53 主营业务税金及附 893,246.17 1,034,349.45 加 二、主营业务利润（亏损以“ -” 15,453,096.06 5,931,150.58 14,358,766.85 号填列） 加：其他业务利润（亏损 5,672.00 5,672.00 -1,075,317.57 -1,075,317.57 以“-”号填列） 减：营业费用 5,134,001.45 3,988,228.07 管理费用 9,539,385.91 6,166,319.39 8,533,710.57 5,079,390.47 财务费用 5,120,606.51 1,544,564.32 174,433.59 -2,762,176.63 三、营业利润（亏损以“-”号 -4,335,225.81 -1,774,061.13 587,077.05 -3,392,531.41 填列） 加：投资收益（损失以“ -” 5,159,719.96 3,265,390.97 7,882,616.48 10,458,588.87 号填列） 补贴收入 营业外收入 37,344.95 1,820.00 483,998.01 减：营业外支出 133,199.22 400.00 1,393,234.96 1,382,644.41 四、利润总额（亏损总额以“ -” 728,639.88 1,492,749.84 7,560,456.58 5,683,413.05 号填列） 减：所得税 1,366,444.16 296,029.54 4,095,130.18 987,691.67 减：少数股东损益 -2,030,587.43 -1,230,394.98 五、净利润（净亏损以“-”号 1,392,783.15 1,196,720.30 4,695,721.38 4,695,721.38 填列） 加：年初未分配利润 97,671,203.53 98,522,924.17 94,531,561.00 94,531,561.00 其他转入 六、可供分配的利润 99,063,986.68 99,719,644.47 99,227,282.38 99,227,282.38 减：提取法定盈余公积 302,533.64 119,672.03 1,037,385.90 469,572.14 提取法定公益金 151,266.82 59,836.02 518,692.95 234,786.07 提取职工奖励及福 0.00 0.00 利基金 －12－ 海南寰岛实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 98,610,186.22 99,540,136.42 97,671,203.53 98,522,924.17 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 98,610,186.22 99,540,136.42 97,671,203.53 98,522,924.17 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 41,025,710.24 14,366,151.00 收到的税费返还 16,836.20 收到的其他与经营活动有关的现金 120,624,218.96 112,171,740.18 经营活动产生的现金流入小计 161,666,765.40 126,537,891.18 购买商品、接受劳务支付的现金 23,488,967.65 7,695,648.76 支付给职工以及为职工支付的现金 5,848,309.25 1,229,277.04 支付的各项税费 4,056,659.41 2,788,608.73 支付的其他与经营活动有关的现金 36,971,190.78 17,667,854.96 经营活动产生的现金流出小计 70,365,127.09 29,381,389.49 经营活动产生的现金流量净额 91,301,638.31 97,156,501.69 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 17,596,390.40 17,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 8,184,000.00 8,184,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 0.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 投资活动产生的现金流入小计 45,780,390.40 25,184,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 72,815,441.19 4,618,793.82 支付的现金 投资所支付的现金 212,388,197.34 211,788,197.34 支付的其他与投资活动有关的现金 21,715,167.01 投资活动产生的现金流出小计 306,918,805.54 216,406,991.16 投资活动产生的现金流量净额 -261,138,415.14 -191,222,991.16 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 227,203,646.00 95,203,646.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,697.29 筹资活动产生的现金流入小计 227,209,343.29 95,203,646.00 －13－ 海南寰岛实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 偿还债务所支付的现金 135,203,646.00 95,203,646.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,278,289.57 5,772,913.27 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 143,481,935.57 100,976,559.27 筹资活动产生的现金流量净额 83,727,407.72 -5,772,913.27 四、汇率变动对现金的影响 -89.53 五、现金及现金等价物净增加额 -86,109,458.64 -99,839,402.74 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 1,392,783.15 1,196,720.30 加：计提的资产减值准备 732,470.69 567,525.44 固定资产折旧 2,656,204.75 601,813.50 无形资产摊销 4,604,864.24 2,692,855.04 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -1,201.71 预提费用增加（减：减少） 2,139,312.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 131,138.98 财务费用 5,123,995.95 1,546,631.99 投资损失（减：收益） -5,159,719.96 -3,265,390.97 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 2,432,088.92 14,272,544.44 经营性应收项目的减少（减：增加） 60,588,883.68 62,159,445.08 经营性应付项目的增加（减：减少） 18,691,404.46 17,384,356.87 其他 少数股东本期收益 -2,030,587.43 0.00 经营活动产生的现金流量净额 91,301,638.31 97,156,501.69 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 21,741,354.26 179,445.20 减：现金的期初余额 107,850,812.90 100,018,847.94 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -86,109,458.64 -99,839,402.74 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 1、会计政策未发生变更。 2、会计估计发生变更的具体说明。 根据本公司第三届董事会《关于调整坏帐准备计提方法的议案》的决议，自 2002 年 1 月 1 日起，本公司对坏帐准备的计提方法由原按应收款项期末余额的 4‰计提变更 为账龄分析法计提，其计提比例如下： 账 龄 比例（％） 1 年以内 1 1-2 年 5 2-3 年 10 3 年以上 100 对上述会计会计估计变更,本公司采用未来适用法核算。 －14－ 海南寰岛实业股份有限公司２００２年年度报告摘要 3、的具体说明核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 本公司会计报表合并范围为：本公司本部、北海富丽华大酒店有限公司、启东市新德创 水产养殖有限公司及天津市绿源生态能源有限公司。本年度因转让了北海富丽华大酒店 有限公司股权及收购了天津市绿源生态能源有限公司股权，对会计报表的合并范围作了 变更：年末合并报表增加了天津市绿源生态能源有限公司，减少了北海富丽华大酒店有 限公司。但北海富丽华大酒店有限公司 2002 年 1-12 月利润及利润分配表已纳入合并范 围。 －15－