云赛智联(600602)广电电子2003年年度报告

上海广电电子股份有限公司 上海广电电子股份有限公司 2003年年度报告 第一节 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长顾培柱先生、总经理顾忠惠先生、总会计师滕明芳先生及财务会 计部经理金桂元先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第一节 重要提示及目录 第 1页 第二节 公司基本情况简介 第 1页 第三节 会计数据和业务数据摘要 第 2页 第四节 股本变动及股东情况 第 5页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第 7页 第六节 公司治理结构 第 8页 第七节 股东大会情况简介 第 9页 第八节 董事会报告 第10页 第九节 监事会报告 第19页 第十节 重要事项 第20页 第十一节 财务报告 第24页 第十二节 备查文件目录 第27页 第二节 公司基本情况简介 一 、公司法定中文名称： 上海广电电子股份有限公司 公司法定英文名称： SVA ELECTRON CO., LTD. 公司英文名称缩写： SVA-E 二 、公司法定代表人： 董事长 顾培柱先生 三 、公司董事会秘书： 胡之奎先生 证券事务代表： 周祁顺先生 联系地址： 上海市长寿路97号世纪商务大厦26楼 电话： 62980202转646或647 传真： 62982121 电子信箱： stock@sva-e.com 四 、公司注册地址： 上海市浦东新区张江高科技园区张衡路200号1号楼2 楼 公司办公地址： 上海市长寿路97号世纪商务大厦26楼 邮政编码： 200060 公司国际互联网网址：http://www.sva-e.com 电子信箱： webmaster@sva-e.com 五 、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《南华早报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 1 上海广电电子股份有限公司 六 、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 广电电子 上电B股 股票代码： 600602 900901 七 、公司首次注册日期： 1987年1月10日 公司首次注册地址： 延安中路816号 变更注册登记日期： 2003年1月8日 变更注册登记地址： 上海市浦东新区张江高科技园区张衡路200号1号 楼2楼 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019001号 税务登记号码： 310042607200236 公司聘请的会计师事务所：上海立信长江会计师事务所有限公司 浩华香港会计师事务所 办公地址：上海南京东路61号新黄浦金融大厦4楼 中国香港湾仔港湾道18号中环广场2001室 第三节 会计数据和业务数据摘要（合并报表） 一、主要利润指标及境内外审计差异 （一）本年度主要利润指标情况(单位：人民币元) 利润总额 283,331,062.63 其中： 主营业务利润 709,065,617.39 其他业务利润 63,637,454.22 营业利润 201,728,491.47 投资收益 86,162,592.60 补贴收入 302,717.00 营业外收支净额 -4,862,738.44 净利润 135,105,815.09 扣除非经常性损益后的净利润 104,047,506.16 经营活动产生的现金流量净额 731,668,506.12 现金及现金等价物净增减额 -91,627,354.61 注：扣除非经常性损益项目包括 项 目 金额（元）（收益 ＋，损失－） （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工 29,337,455.45 程、无形资产、其他长期资产产生的损益 （二）越权审批或无正式批准文件的税收返 还、减免 （三）各种形式的政府补贴 302,717.00 （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资 7,877097.20 金占用费 （五）短期投资损益，但经国家有关部门批准 238,573.15 设立的有经营资格的金融机构获得的短期投 资损益除外 （六）委托投资损益 （七）扣除公司日常根据企业会计制度规定计 -4,255,238.44 提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、 2 上海广电电子股份有限公司 支出 （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计 提的各项资产减值准备 （九）以前年度已经计提各项减值准备的转回 924,798.39 （十）债务重组损益 （十一）资产置换损益 （十二）交易价格显失公允的交易产生的超过 公允价值部分的损益 （十三）比较财务报表中会计政策变更对以前 期间净利润的追溯调整数 （十四）中国证监会认定的符合定义规定的其 他非经常性损益项目 （十五）少数股东承担上述因素 -3,378,674.10 （十六）所得税影响额 11,580.28 合 计 31,058,308.93 （二）国际会计准则调整对除税及少数股东后收益、股东权益的影响 本集团的法定帐户是根据中华人民共和国会计准则编制的适用于股份制公 司的帐户。这些会计准则在某些重大方面不同于国际会计准则。所产生的差异对 截至2003年12月31日止年度除税及少数股东后收益、股东权益的影响概括如下： 除税及少数 股东后收益 股东权益 2003 2003 附注 人民币(千元) 人民币(千元) 根据中国会计准则 135,105 2,867,635 直接计入储备之收入及支出 （a） 职工奖励及福利基金 (10,096) 其他 1,914 尚未确认的无形资产及其摊销 （b） 31 (52) 直接计入储备之商誉及其摊销 （c） 2,835 (36,199) 少数股东收益 （d） (2,291) 18,475 根据国际会计准则 127,498 2,849,859 附注： （a） （1）A 股于税后计提职工奖励及福利基金，B 股作为本年度费用处理，计入 当期损益。 （2）公司一附属公司撇销的应付帐款，A 股计入资本公积，B 股计入当期损 益。 （b）公司一附属公司之固定资产改良支出，A 股作长期待摊费用按 10 年摊销。 根据《国际会计准则第 16 号—不动产、厂房和设备》，固定资产不包括没有额外 提高生产力的费用，B 股冲回此等费用。 （c）按修订前的《国际会计准则第 22 号》收购附属公司之商誉作一次性注销处 理。 3 上海广电电子股份有限公司 （d）因中国会计准则与国际会计准则之差异调整影响少数股东权益，所以作出 调整。 二、 截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标：(单位：人民币元) 项目 2003年 2002年 2002年 2001年 2001年 （调整后） （调整前） （调整后） （调整前） 主营业务收入 5,173,255,678.52 4,656,299,472.16 4,656,299,472.16 4,058,711,570.29 4,058,711,570.29 净利润 135,105,815.09 103,920,242.88 103,920,242.88 170,444,004.72 170,444,004.72 总资产 7,976,941,182.85 7,478,597,999.73 7,478,597,999.73 7,679,584,053.96 7,679,584,053.96 股东权益（不 含少数股东权 2,867,636,140.23 2,788,126,127.38 2,741,764,740.73 2,690,544,454.82 2,692,924,399.87 益） 每股收益（全 0.146 0.112 0.112 0.202 0.202 面摊薄） 每股净资产 3.09 3.01 2.96 3.19 3.19 调整后的每股 3.02 2.94 2.89 3.13 3.13 净资产 每股经营活动 产生的现金流 0.79 0.61 0.61 0.51 0.51 量净额 净资产收益率 % 4.71 3.73 3.79 6.33 6.33 （摊薄） 按扣除非经常 性损益后净利 润为基础的净 3.67 3.97 3.97 2.45 2.59 资产收益率% （加权） 三、报告期内股东权益变动情况(单位：人民币元) 项 目 股本 资本公积 盈余公积 公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初数 927,227,733 1,301,479,199.37 407,031,335.95 70,522,486.70 152,387,859.06 2,788,126,127.38 本 期增 加 861,308.81 39,662,973.24 13,645,967.38 38,985,730.80 79,510,012.85 本 期减 少 期 末数 927,227,733 1,302,340,508.18 446,694,309.19 84,168,454.08 191,373,589.86 2,867,636,140.23 变动原因: （一）资本公积的增加是由于并表子公司上海永新彩色显像管股份有限公司 增加所致； （二）盈余公积的增加是由于利润分配所致； （三）公益金的增加是由于利润分配所致； （四）未分配利润的增加是由于2003年盈利所致； （五）股东权益合计的增加是由于2003年盈利所致。 第四节 股本变动及股东情况 4 上海广电电子股份有限公司 一、股份变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位: 股 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流 通股份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 345,342,303 345,342,303 境内法人持有 股份 境外法人持有 股份 其他: 2、募集法人股 份 3、内部职工股 4、优先股或其 他 其中：转配股 未上市流通股 345,342,303 345,342,303 份合计 二、已上市流 通股份 1、人民币普通 349,972,019 349,972,019 股 2、境内上市的 231,913,411 231,913,411 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 已上市流通股 581,885,430 581,885,430 份合计 三、股份总数 927,227,733 927,227,733 （二）股票发行与上市情况 根据2001年度股东大会决议，公司2001年度利润分配方案为每10股转增1股， 每股红利0.01元。股权登记日为2002年6月18日，除权日为2002年6月19日。公司 总股本由原来的84293.43万股增至92722.77万股。 二 、股东情况 （一）报告期末公司股东总数为231818户，其中未上市流通国有股股东1户，A 股流通股股东194436户，B股股东37381户。 （二）报告期末持有本公司5％以上股份的股东仍为上海广电（集团）有限公司， 所持本公司股份没有变化，仍为345,342,303股。其所持股份均为非流通股，不 5 上海广电电子股份有限公司 存在质押或冻结的情况。 1、报告期末公司主要股东持股情况： 股东名称 年度内增减 持股数(股) 占总股本比例 (%) 1 上海广电（集团）有 0 345,342,303 37.24 限公司（国有股） 2 上海置业集团（上 0 5,775,000 0.62 海）有限公司 3 SKANDIA GLOBAL 4,453,863 0.48 FUNDS PLC 4 WATTSBURG CO.,LTD. 0 3,478,702 0.38 5 久嘉证券投资基金 2,834,094 0.31 6 上海市上投实业公 0 2,420,000 0.26 司 7 博时裕富证券投资 1,862,241 0.20 基金 8 金鹰成份股优选证 1,629,051 0.18 券投资基金 9 SCBHK A/C NOMURA 0 1,375,000 0.15 TB/NOMURA ITM 10 段晓光 0 1,378,300 0.15 说明（1） 以上十名股东中，第1名为国有股股东；第3、4、9、10名股东均为B 股股东；第2名股东为参与公司1999年度增发新股（A股）配售的战略投资 者，至报告期末其所持股份全部上市流通。前十名股东之间不存在关联关 系。 （2）国有股权的代表为：上海广电（集团）有限公司。 （3）持股10％以上的股东只有一名，即公司国有股股东上海广电（集团） 有限公司。 （4）报告期内无控股股东变更情况。 2、 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类 上海置业集团（上海）有限公司 5,775,000 A股 SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 4,453,863 B股 WATTSBURG CO., LTD. 3,478,702 B股 久嘉证券投资基金 2,834,094 A股 上海市上投实业公司 2,420,000 A股 博时裕富证券投资基金 1,862,241 A股 金鹰成份股优选证券投资基金 1,629,051 A股 SCBHK A/C NOMURA TB/NOMURA ITM 1,375,000 B股 段晓光 1,378,300 B股 上海贝岭股份有限公司 1,290,000 A股 6 上海广电电子股份有限公司 前十名股东关联关系或一致行动 公司未发现前十名流通股股东之间存在关联关系或一 的说明 致行动的情况。 （三）公司控股股东情况 法定代表人：徐为熩先生 成立日期： 1997年3月 主要业务和产品：电子电器产品及设备、实业投资、商业投资、商业贸易 （除专项规定）、新办经济实体、投资、控股、参股等资产经营业务，计 算机信息网络国际联网经营业务，自营和代理各类商品及技术的进出口业 务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外，经营进料加工 和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易、产权经纪。 注册资本：20.9亿元 股权结构： 股 东 所占比例 上海汽车工业（集团）总公司 48.61% 上海仪电控股（集团）有限公 19.43% 司 上海工业投资（集团）有限公 12.54% 司 上海国际集团有限公司 9.71% 上海文广投资有限公司 9.71% 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一 、基本情况 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股 年末持股 变动原因 姓名 数(股) 数(股) 顾培柱 董事长 男 56 02.5至05.5 5375 5375 周家春 副董事长 男 59 02.5至05.5 11000 11000 蔡涵芳 副董事长 女 46 02.10至05.5 1210 1210 顾忠惠 董事、总经理 男 53 02.5至05.5 0 0 钱佩勇 董事 男 58 02.5至05.5 1791 1791 蒋松涛 董事 男 46 02.5至05.5 0 0 王 旭 董事 男 39 02.5至05.5 0 0 赵明伟 独立董事 男 48 02.6至05.5 0 0 黄保麟 独立董事 男 60 02.6至05.5 0 0 钱正芳 独立董事 男 62 03.4至05.5 0 0 曹国琪 独立董事 男 40 03.4至05.5 0 0 江 兵 监事会主席 男 55 02.5至05.5 0 0 周正春 监事会副主席 男 58 02.5至05.5 2684 2684 周克明 监事会副主席 男 52 02.5至05.5 1016 1016 宋 涛 监事 男 60 02.5至05.5 0 0 毛永安 监事 男 55 02.5至05.5 0 0 7 上海广电电子股份有限公司 胡志先 监事 男 51 02.5至05.5 0 0 王爱萍 监事 女 46 02.5至05.5 581 581 王海涛 副总经理 男 48 02.5至05.5 2033 2033 顾泽人 副总经理 男 47 02.5至05.5 1210 1210 钱尊训 副总经理 男 58 02.5至05.5 0 0 赵 磊 副总经理 男 44 02.9至05.5 0 0 金 松 总工程师 男 41 02.5至05.5 0 0 滕明芳 总会计师 男 48 02.5至05.5 0 0 胡之奎 董事会秘书 男 38 02.5至05.5 1423 1423 注：董事长顾培柱先生同时担任上海广电（集团）有限公司总裁；董事钱佩 勇先生、蒋松涛先生同时担任上海广电（集团）有限公司副总裁；监事会主席江 兵先生同时担任上海广电（集团）有限公司工会主席、纪委书记；监事宋涛先生 同时担任上海广电（集团）有限公司财务总监。 二 、年度报酬情况 公司根据制定的“对经营管理者的考核分配办法”，对公司高级管理人员实 施考核分配激励。主要依据是公司与其签订的“业绩合同”， “工作任务书”的完 成情况。报告期内有董事、监事高级管理人员共14人在公司领取报酬，年度报酬 总额163.2万元。其中在14-16万元之间的有2人，10-12万元之间的有10人，9－ 10万元之间有2人。其中在公司领取报酬的二位董事的报酬总额30.7万元，金额 最高的前三名高级管理人员报酬总额为42.4万元。公司董事中顾培柱、钱佩勇、 蒋松涛等三人在上海广电（集团）有限公司领取薪酬；董事周家春、王旭在上海 广电NEC液晶显示器有限公司领取薪酬；独立董事赵明伟、黄保麟、钱正芳、曹 国琪2003年度在公司领取独立董事津贴各4万元。公司监事中江兵、宋涛在上海 广电（集团）有限公司领取薪酬。 三 、2003年4月25日召开的公司2002年度股东大会增选钱正芳先生、曹国琪先生 为公司第五届董事会独立董事。 四 、公司员工情况 公司母体在职员工共计1381人，其中生产人员705人，销售人员38人，技术 人员159人，财务人员60人，行政人员419人。教育程度构成为博士2人，硕士13 人，本科116人，大专245人，中专及其以下为1005人。公司离退休职工的养老金、 医疗保险金全部实行社会统筹，公司在按规定缴纳社会保险金后不再承担退休人 员的相关费用。 第六节 公司治理结构 公司能严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、 公司《章程》、 《董事会有关议事规则》以及中国证监会有关规定的要求规范运作 并不断完善有关规章制度。 一、关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东，享有平等权利。公司制定了《股 东大会议事规则》，严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求召 集、召开股东大会，董事会能够严格执行股东大会对董事会的授权，以及落实股 东大会的各项决议。 二、关于控股股东与上市公司的关系 公司具有独立的业务及自主经营能力，与控股股东在人员、资产、财务、机 8 上海广电电子股份有限公司 构、业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 三、关于董事和董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人 数与人员构成符合法律、法规的要求。根据《上市公司治理准则》的要求建立了 董事会四大委员会并按有关要求开展了相应的工作。公司今年将进一步加强董事 会四大委员会的职能，不断完善公司法人治理结构。 四、关于独立董事履行职责的情况 公司四位独立董事勤勉尽职，能协助董事会维护所有股东利益，尤其是维护 中小股东的权益，对公司关联交易的公开、公平、公正性发表意见。独立董事凭 借其特有的专长和技能，为公司长远发展战略提出了意见和建议，并通过主要由 独立董事组成的四个委员会履行其有关职能。 五、关于监事和监事会 公司建立了《监事会议事规则》，监事会人数与人员构成符合法律、法规的 要求。公司监事会能够认真履行职责，对公司财务以及公司董事、经理与其他高 级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 六、关于绩效与激励约束机制 公司对高级管理人员实施了绩效考评与激励约束机制，并按照《上市公司治 理准则》的有关要求，由董事会薪酬与考核委员会开展有关方面的工作。 七、关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关 者的合法权益，在经济交往中，做到互惠互利，共同推动公司持续、健康地发展。 八、关于信息披露与透明度 公司能严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地 披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得公司信息。公司能够做好股东、 券商及其他中介机构与的来电来访咨询工作，保持公司与股东沟通渠道的畅通。 第七节 股东大会情况简介 一、公司于 2003 年 1 月 18 日在《上海证券报》和香港《南华早报》上发布了召 开公司 2003 年度第一次临时股东大会的董事会五届十次会议决议公告。公司 2003 年度第一次临时股东大会于 2003 年 2 月 18 日在上海市良安大饭店多功能 厅召开, 出席本次会议的股东代表共计 52 人，代表股份 347,336,970 股，占公 司总股本的 37.4598%， 其中 B 股股东 3 人，代表股份 143,050 股， 占公司 B 股股份总数的 0.0616%，大会审议通过了以下决议: （一）关于我公司与上海广电信息产业股份有限公司及上海广电（集团）有限公 司共同投资组建上海广电投资管理有限公司的议案； （二）关于将公司 1999 年度增发新股募集资金投资 T5 荧光灯项目变更为投资组 建上海广电投资管理有限公司的议案； （三）关于将公司 1999 年度增发新股募集资金投资发光二极管（LED）项目变更 为投资组建上海广电投资管理有限公司的议案。 本次股东大会经上海上正律师事务所徐国荣律师见证并出具法律意见书。决 议刊登在 2003 年 2 月 19 日的《上海证券报》和香港《南华早报》。 二、公司于2003年3月12日在《上海证券报》和香港《南华早报》上发布了召开 2002年度股东大会的董事会五届十一次会议决议公告。公司2002年度股东大会于 2003年4月25日在上海市良安大饭店召开，出席本次会议的股东代表共计96人， 9 上海广电电子股份有限公司 代表股份346,029,337股，占公司总股本的37.3187%， 其中B股股东3人，代表股 份16,390股，占公司B股股份总数的0.0070%，大会审议通过了以下决议: （一）公司2002年度董事会工作报告； （二）公司2002年度监事会工作报告； （三）公司2002年度财务工作报告； （四）公司2002年度利润分配方案； （五）选举钱正芳先生为公司第五届董事会独立董事； （六）选举曹国琪先生为公司第五届董事会独立董事； （七）关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司和浩华香港会计师事务所的 议案； （八）前次募集资金使用报告。 本次股东大会经上海上正律师事务所徐国荣律师见证并出具法律意见书。决 议刊登在2003年4月29日的《上海证券报》和香港《南华早报》。 第八节 董事会报告 一、公司经营情况的讨论与分析 2003年，国内彩电生产企业的产销量比2002年有了较大幅度的增长，使得彩 管的产销也平稳增长。公司作为国内大型彩管生产企业之一，及时把握机遇，优 化企业资源配置，狠抓成本管理，提高管理效益，扩大生产能力，取得了较好的 成绩。全年共生产彩管680.53万只，比去年增长11.32％，销售彩管670.49万只， 比去年增长11.05％。实现主营业务收入517,325.57万元，比去年增长11.10％， 实现主营业务利润70,906.56万元，比去年增长19.92％，实现净利润13,510.58 万元，比去年增长30.01％。 二、公司经营情况 （一）公司主营业务的范围以及经营状况 1、公司主营业务范围 本公司主营业务为真空光电子器件及其应用产品、配件的生产和销售，主导 产品为各种型号和尺寸的彩色显像管及其主要配套件彩色显像管玻壳、电子枪及 荫罩。 2、报告期内，占公司主营业务收入 10％以上的经营业务为彩色显像管的生产与 销售。2003 年，公司共生产彩色显像管 680.53 万只，销售 670.49 万只。具体情 况为： 业务 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 市场占有率 彩色显像管 4,083,878,217.43 3,492,480,194.59 14％ 13％ 2003 年，公司主营业务收入及主营业务成本按地区分布为： 地区 主营业务收入 主营业务成本 上海地区 765,296,030.13 677,628,122.27 南方地区 2,295,821,997.76 1,964,189,782.36 华东地区 960,226,343.00 833,944,023.12 西南地区 578,823,456.93 495,390,524.76 华北地区 26,718,189.20 22,651,000.86 外销 542,293,757.18 464,883,958.41 2003 年，公司生产经营的主要产品情况： 10 上海广电电子股份有限公司 产品种类 销售收入 销售成本 毛利率（％） 21 英寸彩管 691,265,750.90 579,683,475.65 16.14% 25 英寸彩管 705,996,553.13 614,643,394.01 12.94% 29 英寸彩管 953,436,077.60 860,993,041.44 9.70% 29 英寸纯平彩管 1,298,512,016.94 1,163,743,286.51 10.38% 34 英寸彩管 431,504,775.03 389,114,766.85 9.82% 3、报告期内公司主营业务或其结构与前一报告期相比，无重大变化。 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 主要控股子公司： 1、上海永新彩色显像管股份有限公司主要业务为生产、销售彩色显像管及其配 套件，注册资本 131,381 万元，该公司的主要产品为 21、25、29、34 英寸彩管 及其主要配套件荫罩、电子枪，报告期内共生产彩管 680.53 万只，销售 670.49 万只，实现销售收入 442,215 万元，净利润 19,938 万元，2003 年末该公司总资 产为 414,576 万元，本公司占 45％的股权。 2、上海海昌国际有限公司主要业务为进出口贸易，注册资本 5,000 万元，报告 期内实现销售收入 26,168 万元，净利润 199 万元，2003 年末该公司总资产为 12,063 万元，本公司占 90％的股权。 3、上海真空显示器件有限公司主要业务为生产销售各类真空荧光显示器，注册 资本 8,100 万元，报告期内实现销售收入 1,465 万元，净利润-509 万元，2003 年末该公司总资产为 7,865 万元，本公司占 100％的股权。 4、上海海晶电子有限公司主要业务为生产销售 TN、STN 液晶屏及其模块，注册 资本 2,881 万元，报告期内实现销售收入 6,469 万元，净利润 74 万元，2003 年 末该公司总资产为 9,436 万元，本公司占 67％的股权。 5、上海扬子江投资发展有限公司主要业务为投资生产连续波磁控管、微波炉等 电子产品，注册资本 9,630 万元，报告期内实现净利润 2,512 万元，2003 年末 该公司总资产为 12,343 万元，本公司占 81.2％的股权。 6、上海广电液晶显示器有限公司主要业务为生产销售 STN 液晶显示器及模块， 注册资本 14,866 万元，报告期内实现销售收入 20,062 万元，净利润-1279 万元， 2003 年末该公司总资产为 37,300 万元，本公司占 70％的股权。 7、上海始安房地产置业有限公司主要业务为房地产开发与销售及物业管理，注 册资本 9,500 万元，报告期内实现销售收入 3,089 万元，净利润 0.55 万元，2003 年末该公司总资产为 15,930 万元，本公司占 95.5％的股权。 8、上海百嘉电子有限公司主要业务为生产销售各类膜片开关和膜片开关组合件， 注册资本 1,099 万元，报告期内实现销售收入 1,867 万元，净利润 206 万元，2003 年末该公司总资产为 2,295 万元，本公司占 75％的股权。 主要参股子公司： 1、上海旭电子玻璃有限公司主要业务为生产销售彩色显像管、显示管用玻壳， 注册资本 107,902 万元，报告期内实现销售收入 161,619 万元，净利润 12,194 11 上海广电电子股份有限公司 万元，2003 年末该公司总资产为 336,267 万元，本公司占 26％的股权。 2、上海索广映像有限公司主要业务为生产销售彩色电视机、显示器及其主要配 件，注册资本 85,072 万元，报告期内实现销售收入 190,188 万元，净利润 24,943 万元，2003 年末该公司总资产为 195,278 万元，本公司占 10％的股权。 3、上海松下等离子显示器有限公司主要业务为生产销售彩色等离子显示器（PDP） 及其配件，注册资本 13,911.1 万美元，报告期内实现销售收入 126,228 万元， 净利润 2,431 万元，2003 年末该公司总资产为 186,343 万元，本公司占该公司 41.9％股权。 4、上海三星真空电子器件有限公司主要业务为生产销售各类真空荧光显示器， 注册资本 3,189 万美元，报告期内实现销售收入 29,478 万元，净利润-2,062 万 元，2003 年末该公司总资产为 71,942 万元，本公司占该公司 45％股权。 5、上海嘉汇达房地产开发经营有限公司主要业务为开发经营各类高档次商品房， 注册资本 3,000 万美元，报告期内实现销售收入 187 万元，净利润 67 万元，2003 年末该公司总资产为 61,154 万元，本公司占该公司 30％股权。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额 164,693.17 万元，占年度采 购总额的 36.99％ ；向前五名客户销售总额为 283,895.92 万元，占公司全部主 营业务收入的 54.88％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年，国内彩电、彩管市场竞争依然激烈，彩管市场价格进一步下跌。 面对不利形势，公司管理层采用精细化管理，深挖生产潜力，加强内部管理，努 力控制成本，并大幅提升了 29 英寸彩管的产量，使得公司的主营业务（彩管） 较去年还有较大幅度的增长。但随着彩色等离子显示器（PDP） 、薄膜晶体管液晶 显示器（TFT－LCD）等新型平板显示器件的日益发展，公司的彩管业务将面临日 趋激烈的竞争。 公司管理层深刻认识到，面对日趋激烈的市场竞争及日新月异的技术进步， 必须加强对新品的投资与开发力度。一方面，改进生产工艺，提高 29 英寸纯平 彩管的生产能力；另一方面，公司增加了对彩色等离子显示器的投资，将原有投 资子公司上海松下等离子显示器有限公司等离子显示器年产能力由 5 万台扩大 到 24 万台，尽快形成规模效应，并积极涉足薄膜晶体管液晶显示器（TFT－LCD） 领域，实现公司主导产品的升级换代，确保公司的可持续发展。 三、公司投资情况 （一）1999 年度增发新股（A 股）募集资金投资情况 公司于 1999 年 12 月增发了 1.29 亿股新股（A 股），共募集了 12.78 亿元资 金，截至本报告日，共使用了募集资金 12.78 亿元，具体投资情况如下： (单位：万元) 项目 原计划 实际 进展情况 收益情况 投资 已投资 1 上海广电液晶显示器 10,400 10,400 已投产 -1,279 万元 有限公司（超扭曲向列 （市场竞争 型液晶项目） 激烈，产品销 售价格下降） 12 上海广电电子股份有限公司 2 上海旭电子玻璃有限 4,500 4,490 已达产 7,092 万元 公司 3 上海索广映像有限公 2,129 2,123 已达产 6,891 万元 司 4 上海永新彩色显像管 10,300 10,300 已达产 12,829 万元 股份有限公司 （市场供应 量不断增加， 产品销售价 格大幅下降） 5 上海松下等离子显示 20,271 20,238 已达产 2,431 万元 器有限公司－PDP 项 目（经变更） 6 上海三星真空电子器 11,911 11,879 已投产 -2,062 万元 件有限公司－VFD 项 （市场竞争 目(经变更) 激烈，产品销 售价格下降） 7 VFD 厂房（经变更） 7,000 7,000 已建成使用 649 万元 8 PDP 厂房（经变更） 10,865 10,865 已建成使用 1,785 万元 9 归还流动资金贷款 39,548 39,548 10 上海广电投资管理有 11,250 11,250 已成立 厂房建设中 限公司 合计 128,174 128,093 注： （1）PDP 项目、VFD 项目及 VFD 厂房项目经 2000 年度第一次临时股东大会 审议通过后变更，具体情况见公司 2000 年度报告。 （2）经公司 2000 年度股东大会审议通过，调整了公司 1999 年度增发新股 募集资金投资微波硫灯项目,具体情况见公司 2001 年度报告。 （3）经公司 2000 年度股东大会审议通过，公司以 1999 年度增发新股募集 资金投资建设 PDP 项目厂房后租与合资企业,具体情况见公司 2001 年度报告。 （4）经公司 2003 年度第一次临时股东大会审议通过，公司将原计划投入 1999 年度增发新股募集资金投资 T5 荧光灯项目的 6,270 万元人民币及发光二极 管（LED）项目的 4,980 万元人民币资金，共计 11,250 万元人民币，变更为投资 组建上海广电投资管理有限公司。其中缺额部分 3,750 万元人民币，公司以自有 资金投入。 （二）报告期内非募集资金投资重大项目 1、上海松下等离子显示器有限公司增资扩产项目 为使公司投资子公司上海松下等离子显示器有限公司的生产规模能够适应 未来的市场需求，经国家有关部委和公司 2002 年度第二次临时股东大会批准， 13 上海广电电子股份有限公司 决定对其增资扩产，我公司应增加出资额 3,386.4 万美元（折合人民币约 28,107 万元）。增资后，上海松下等离子显示器有限公司彩色等离子显示器生产规模将 由年产能力由 5 万台增加至 24 万台，从而扩大市场竞争能力，进一步提高公司 经济效益。 此项目原计划通过配股所募集的资金出资，但根据项目进程，公司的资金投 入必须在 2003 年 7 月初实施完毕。为不影响进程，尽快扩大产品市场份额，经 公司董事会五届十三次会议审议通过，公司以自筹资金投入上述增资项目。增资 完成后，公司所持上海松下等离子显示器有限公司股权比例由 34.9％变更为 41.9 ％。 2、彩色等离子生产线配套厂房动力技改工程项目 上海松下等离子显示器有限公司增资扩产后，向我公司租赁的生产和动力厂 房等配套设施将不能满足生产需要，需进行部分改扩建。改扩建项目仍由我公司 负责建设，项目总投资为 18,012 万元，并在建成后租赁给上海松下等离子显示 器有限公司使用。 此项目原计划通过配股所募集的资金出资，但根据项目进程，公司的资金投 入必须在 2003 年 7 月初实施完毕。为不影响进程，尽快扩大产品市场份额，经 公司董事会五届十三次会议审议通过，公司以自筹资金投入彩色等离子生产线配 套厂房动力技改工程项目。 3、彩色等离子生产线配套设备技改项目 上海松下等离子显示器有限公司增资扩产后，其彩色等离子显示器后基板生 产能力将不能满足增资扩产后的要求。经协商，上海松下等离子显示器有限公司 及其各投资方同意在上海松下等离子显示器有限公司进行增资扩产工程建设的 同时由我公司负责建设部分彩色等离子显示器后基板配套生产设施项目，项目总 投资为 19,797 万元。工程实施后，可满足上海松下等离子显示器有限公司增资 扩产工程建成投产后的彩色等离子显示器后基板配套需求，同时本公司亦可由此 获得稳定的收益。 此项目原计划通过配股所募集的资金出资，但根据项目进程，公司的资金投 入必须在 2003 年 7 月初实施完毕。为不影响进程，尽快扩大产品市场份额，经 公司董事会五届十三次会议审议通过，公司以自筹资金投入彩色等离子生产线配 套设备技改项目。 四、公司财务状况 项目 年初数 年末数 增减数（＋、－） 增减幅度 总资产（元） 7,478,597,999.73 7,976,941,182.85 498,343,183.12 6.66％ 股东权益（元） 2,788,126,127.38 2,867,636,140.23 79,510,012.85 2.85％ 上年数 本年数 增减数（＋、－） 增减幅度 主营业务利润（元） 591,284,804.86 709,065,617.39 117,780,812.53 19.92％ 净利润（元） 103,920,242.88 135,105,815.09 31,185,572.21 30.01％ 14 上海广电电子股份有限公司 现金及现金等价物净 -208,912,273.76 -91,627,354.61 117,284,919.15 增加额 变动的原因： （一）总资产的增加是由于 2003 年度公司经营规模扩大所致； （二）股东权益的增加是由于 2003 年度经营盈利所致； （三）主营业务利润的增加是由于并表子公司上海永新彩色显像管股份有限公司 及上海广电液晶显示器有限公司 2003 年度主营业务利润较 2002 度有较大幅度的 增加所致； （四）净利润的增加主要是由于公司主营业务利润增加所致； （五）现金及现金等价物的减少主要是 2003 年公司经营活动净流入约 7.3 亿元、 投资活动净流出约 7 亿元、筹资活动现金净减少约 1.2 亿元等原因所致。 五、报告期内国内市场彩电与彩管供应量不断增加，但彩管价格依然下跌，竞争 异常激烈。公司控股子公司上海永新彩色显像管股份有限公司根据市场的现状， 进一步加强了内部管理，降低成本，提高产量，特别是 29 英寸纯平彩管的产量， 使 2003 年度彩管的产量、销量有了较大幅度的提高。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开了八次会议，具体如下： 1、公司五届十次董事会于 2003 年 1 月 16 日召开，会议审议通过了如下决议： （1）关于与上海广电信息产业股份有限公司及上海广电（集团）有限公司共 同投资组建上海广电投资管理有限公司的预案； （2）关于变更公司 1999 年度增发新股募集资金投资 T5 荧光灯项目的预案； （3）关于变更公司 1999 年度增发新股募集资金投资发光二极管（LED）项目 的预案； （4）关于召开公司 2003 年度第一次临时股东大会的议案。 2、公司五届十一次董事会于 2003 年 3 月 10 日召开，会议审议通过了如下决议： （1） 2002 年度董事会报告； （2） 2002 年度财务工作报告； （3） 2002 年度利润分配预案； （4） 2002 年度报告和报告摘要； （5） 关于聘请公司独立董事的预案； （6） 关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司与浩华香港会计师事务 所的预案； （7） 关于召开 2002 年度股东大会的议案； （8） 前次募集资金使用报告。 3、公司五届十二次董事会于 2003 年 4 月 25 日召开，会议审议通过了如下决议： （1）2003 年第一季度报告； （2）会计师事务所报酬的议案； （3）关于受让上海百嘉电子有限公司 75％股权的议案。 4、公司五届十三次董事会于 2003 年 5 月 27 日在公司会议室召开，会议审议通 过了如下决议： （1）关于以自筹资金实施上海松下等离子显示器有限公司增资扩产等离子显 示器项目的议案； （2）关于以自筹资金实施彩色等离子生产线配套厂房动力技改工程项目的议 15 上海广电电子股份有限公司 案； （3）关于以自筹资金实施彩色等离子生产线配套设备技改项目的议案； （4）实施 2002 年度利润分配方案的议案。 5、公司五届十四次董事会于 2003 年 8 月 6 日召开，会议审议通过了如下决议： 公司 2003 年半年度报告全文及摘要。 6、公司五届十五次董事会于 2003 年 9 月 28 日召开，会议审议通过了如下决议： 关于公司向银行借款的议案。 7、公司五届十六次董事会于 2003 年 10 月 28 日召开，会议审议通过了如下决 议： （1）公司 2003 年第三季度报告； （2）关于公司以自有资金对上海松下等离子显示器有限公司实施增资的议案； （3）关于将公司所持彩色等离子生产线配套设备转让给上海松下等离子显示器 有限公司的议案； （4）关于公司以自有资金对上海广电投资管理有限公司实施增资的议案； （5）关于公司董事会四个专门委员会及工作小组成员人选的议案； （6）关于召开公司 2003 年度第二次临时股东大会的议案。 8、公司五届十七次董事会于 2003 年 11 月 12 日召开，会议审议通过了如下决 议： 关于公司不再对上海广电投资管理有限公司增资并取消公司 2003 年度第二 次临时股东大会的议案。 （二）报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 根据 2002 年度股东大会决议，公司 2002 年度利润分配方案为：以 2002 年 末公司总股本 927,227,733 股为基数，按每 10 股派送 0.5 元红利（含税）向全 体股东实施利润分配。股权登记日 A 股为 2003 年 6 月 10 日，B 股最后交易日为 2003 年 6 月 10 日，股权登记日为 2003 年 6 月 13 日，除息日均为 2003 年 6 月 11 日。 七、公司本次利润分配预案 公司 2003 年度实现净利润 135,105,815.09 元，加年初未分配利润 152,387,859.06 元（调整后），可供分配的利润为 287,493,674.15 元，提取法 定 盈 余 公 积 26,017,005.86 元 ， 其 中 母 公 司 提 取 10 ％ 法 定 盈 余 公 积 12,501,009.07 元，提取法定公益金 13,645,967.38 元，永新等子公司提取职 工奖福基金 10,095,724.40 元，可供股东分配的利润为 237,734,976.51 元， 减上年利润分配 46,361,386.65 元，年末未分配利润 191,373,589.86 元。 2003 年度利润分配预案为：以 2003 年末公司总股本 927,227,733 股为基 数，按每 10 股派送 0.5 元红利（含税）向全体股东实施利润分配。 经利润分配后，公司未分配利润尚余 145,012,203.21 元，结转以后年度 分配。 以上预案需经 2003 年度股东大会审议。 八、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据中国证监会证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，上海立信长江会计师事务所 有限公司对此出具了信长会师函字（2004）第 024 号专项说明。全文如下： 上海广电电子股份有限公司董事会： 16 上海广电电子股份有限公司 我们接受贵公司的委托，对 贵公司截止 2003 年 12 月 31 日的控股股东及其 他关联方占用贵公司资金情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管 理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担若干问题的通知》 （2003 – 56 号）进行的。 贵公司管 理当局的责任是提供真实、合法、完整的贵公司控股股东及其他关联方资金占用 的全部资料，包括原始合同、协议等（或副本）、会计凭证与账簿、会计报表、 有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担若干问题的通知》（2003–56 号）的 规定，对贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况是否符合规定进行相关调 查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会 计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。 现将审核情况说明如下： 一、贵公司已经按照规定要求，进行了自查并将自查报告于 2003 年 9 月 25 日报送公司所在地证监会派出机构备案。 二、截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司账面记载的应收控股股东及其他关 联方占用资金情况如下： （一）控股股东上海广电(集团)有限公司无资金占用情况。 （二）至 2003 年 12 月 31 日，贵公司应收款项中应收其他关联方余额合计为 344,740,660.73 元。其中，账龄在一年以上的余额为 168,432,031.17 元，明细如 下： 1、资金占用情况： 2002 年 12 月 31 日资 2003 年 12 月 31 日资 2003 年度累计占 占用 资金占用方名称 占用方式 金占用余额 金占用余额 用额 原因 上海广电数字音像电 156,523,917.57 159,801,602.54 398,618,215.04 销售货款 经营 子有限公司 上海旭电子玻璃有限 销售货款、 8,904,120.60 16,491,456.05 35,279,895.00 经营 公司 租金 上海广电房地产开发 土地转入 100,000,000.00 30,000,000.00 --- 经营 经营公司 款 上海嘉汇达房地产开 136,960,000.00 136,960,000.00 --- 委托贷款 经营 发经营有限公司 上海广电(集团)有限 1,472,031.17 1,487,602.14 98,015,570.97 存款 经营 公司结算中心 上海永新显示技术有 --- --- 712,700.14 销售货款 经营 限公司 合 计 403,860,069.34 344,740,660.73 532,626,381.15 2、资金偿还情况 资金占用方与 资金占用方名称 2003 年度累计偿还额 偿还方式 上市公司的关系 上海广电数字音像电 受同一母公司控制 395,340,530.07 现金 子有限公司 上海旭电子玻璃有限 参股合资公司 27,692,559.55 现金 公司 上海广电房地产开发 参股合资公司 70,000,000.00 现金 经营公司 上海嘉汇达房地产开 参股合资公司 --- --- 发经营有限公司 上海广电(集团)有限 受同一母公司控制 98,000,000.00 现金 公司结算中心 上海永新显示技术有 参股合资公司 712,700.14 现金 限公司 17 上海广电电子股份有限公司 合 计 591,745,789.76 3、自 2003 年 8 月 28 日至 2003 年 12 月 31 日新增资金占用情况 资金占用方与 占用 资金占用方名称 新增资金占用金额 资金归还情况 占用方式 上市公司的关系 原因 上海广电数字音像 受同一母公司控制 161,360,866.68 120,184,283.34 销售货款 经营 电子有限公司 上海旭电子玻璃有 参股合资公司 23,746,433.67 14,291,604.25 销售货款、租金 经营 限公司 上海广电房地产开 参股合资公司 --- 70,000,000.00 土地转入款 经营 发经营公司 上海嘉汇达房地产 参股合资公司 --- --- 委托贷款 经营 开发经营有限公司 上海广电(集团)有限 受同一母公司控制 80,007,909.55 80,000,000.00 存款 经营 公司结算中心 上海永新显示技术 参股合资公司 712,700.14 712,700.14 销售货款 经营 有限公司 合 计 265,827,910.04 285,188,587.73 三、截止 2003 年 12 月 31 日贵公司对外担保情况如下： 被担保单位名称 与公司的关系 投资比例 金 额 上海永新彩色显像管股份有限公司 控股子公司 45％ 人民币 100,000,000.00 上海三星真空电子器件有限公司 参股合资公司 45% 人民币 14,850,000.00 美元 23,611,500.00 上海海昌国际有限公司 控股子公司 90% 人民币 9,900,00.00 上海海晶电子有限公司 控股子公司 67% 人民币 23,590,000.00 美元 873,000.00 上海广电液晶显示器有限公司 控股子公司 70% 人民币 189,712,111.67 美元 4,300,000.00 上海新芝电子有限公司 控股子公司 65% 人民币 263,000,000.00 (永新投资) (系上海永新彩色显像管股份有限公司对其子公 美元 3,800,000.00 司担保) 上海昌海德通端接件有限公司 控股子公司 70% 人民币 5,000,000.00 (海昌投资) (系上海海昌国际有限公司对其子公司担保) 上海二十一世纪电子设备有限公司 控股子公司 51% 人民币 4,000,000.00 (海昌投资) (系上海海昌国际股份有限公司对其子公司担保) 上海飞乐股份有限公司 无关联 人民币 98,800,000.00 上海化学纤维(集团)有限公司 无关联 人民币 59,500,000.00 合 计 人民币 793,352,111.67 美元 32,584,500.00 （一）被担保单位中，除上海广电液晶显示器有限公司、上海海晶电子有限 公司和上海三星真空电子器件有限公司外，资产负债率均未超过 70％； （二）公司所有对外担保均经公司董事会决议通过，各子公司对外担保均经 各子公司董事会决议通过,非关联方担保已办理了互相担保手续。 上海立信长江会计师事务所有限公司 二 OO 四年三月十五日 九、独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》和《公司章程》及其他有关规定，我们对公司的 对外担保及 2003 年度的担 18 上海广电电子股份有限公司 保事项进行了认真审核。公司十分重视对外担保的控制，制订并不断完善了《公 司对外担保管理规定》，并对被担保单位的资信状况进行充分的分析。 经核对公司 2003 年度审计报告，公司在《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56 号 2003 年 8 月 28 日）（以下简称通知）下达以前，曾根据 2001 年 3 月 15 日中华人民共和国主 席令第 48 号颁布的《中华人民共和国中外合资经营企业法》第四条的有关规定 （“合营各方按注册资本比例分享利润和分担风险及亏损”）对合资企业按公司所 投注册资本比例进行担保。所有担保事项均经过董事会批准，在每次的定期报告 中也作了详细披露。 现按《通知》规定对照，上述担保中有 21494.00 万元人民币和 2878.45 万 美元与《通知》不符。但是，上述担保事项使这些合资企业得以正常运行并逐步 克服经营中的困难。 对照证监会《通知》的有关精神，公司应当与相关外方进行沟通，努力解决 公司因历史原因形成的对外担保问题，积极改善投资企业的经济效益与资本结 构，进一步加强对外担保的管理，并最终达到《通知》要求的目标。 十、公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》与香港《南华早报》。 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 2003 年度内，公司监事会先后召开了九次会议，审议了公司有关重要事项。 具体情况如下：在 1 月 16 日召开的五届六次会议上, 审议投资上海广电投资管 理有限公司等议案；在 3 月 10 日召开的五届七次会议上,与会监事审议了《公司 2002 年度报告》及《年度报告摘要》等议案，审议通过了《2002 年度公司监事 会工作报告》；在 4 月 24 日召开的五届八次会议上，审议了《公司 2003 年第一 季度报告》及收购上海广电（集团）有限公司持有的 75%上海百嘉电子有限公司 股权议案；在 4 月 18 日和 5 月 22 日的专题会议上，讨论监事会议事规则等系列 制度；在 5 月 27 日的五届九次会议上，审议以自筹资金实施上海松下等离子显 示器有限公司增资扩产等离子显示器项目及实施 2002 年利润分配等议案；在 8 月 6 日的五届十次会议上，审议通过了《公司 2003 年中期报告》 ；在 10 月 24 日的五届十一次会议上，审议对上海松下等离子显示器有限公司增资议案及 2003 年第三季度财务报告；在 11 月 6 日召开的专题会议上，讨论监事会对上海 旭电子玻璃有限公司、上海松下等离子显示器有限公司、上海松下微波炉有限公 司、上海三星真空电子器件有限公司和上海广电液晶显示器有限公司等五家合资 企业的巡视报告。9 月 9 日，公司部分监事会成员赴马鞍山钢铁股份有限公司学 习交流监事会工作。此外，在本年度内，监事会成员还先后列席了公司董事会会 议，参与审议了公司有关重要事项。 本年度内，公司监事会在制度建设和履行监督职能方面还做了以下工作：一 是进一步加强了制度建设。主要是对已经建立起来的规章制度,如《公司监事会 基本职责》、 《公司监事会议事规则》、 《公司高级管理人员守则》及公司重大问题 决策、重大项目投资安排、重要干部任免、大额度资金使用等重要管理制度，进 行了汇编工作，定名为《上海广电电子股份有限公司监事会工作手册》，它既作 为监事会开展工作的依据和内容，也作为公司董事、经理及其他高级管理人员进 行决策、经营和管理的依据和行为规范，使监事会工作和公司的管理真正做到有 章可循。二是开展了监督检查活动。公司监事会除了通过审议年度报告、中期报 19 上海广电电子股份有限公司 告和季度报告以及其他重要事项，对公司的财务状况、重大投资项目建设进展情 况及公司董事、经理等高级管理人员执行公司职务的情况进行监督检查外，还继 续坚持了巡视调研制度，重点对公司投资的中外合资企业上海旭电子玻璃有限公 司、上海松下等离子显示器有限公司、上海松下微波炉有限公司、上海三星真空 电子器件有限公司和上海广电液晶显示器有限公司的生产经营状况进行了巡视 调研，对这些投资单位的经济运营、预算执行，以及生产经营中存在的问题进行 了调研和磋商，向董事会提出了书面意见，起到了积极的作用。 二、关于对报告期内公司重要事项的意见 （一）在 2003 年度中，公司董事会和总经理班子切实贯彻执行了股东大会的各 项决议，按照公司章程和公司制定的“三重一大”管理制度，进行决策，程序合 法，并依法合规经营；公司董事、经理及其他高级管理人员在执行公司职务中尽 心尽责，在重大决策、经营管理和投融资等各个方面做了大量富有成效的工作。 在全体员工的共同努力和广大股东的大力支持下，公司的法人治理结构进一步完 善，公司的平板显示产业有了实质性突破，经营状况得到明显的改善，主导产品 实现了升级换代, 为公司新一轮发展奠定了坚实的基础。期间，没有发生违反国 家法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）公司 2003 年度的财务报告，经上海立信长江会计师事务所有限公司和浩 华香港会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为： 该报告真实地反映了公司的财务状况及经营成果和现金流量情况。 （三）在报告期内，公司最近一次增发新股募集资金投资项目有所变更。在公司 2003 年度第一次临时股东大会上，关于将原计划投入 T5 荧光灯项目的 6,270 万 元和发光二极管(LED) 项目的 4,980 万元，合计 11,250 万元，变更为投资组建 上海广电投资管理有限公司的议案，经与会股东审议通过，变更程序合法。 （四）在报告期内，公司收购了上海广电(集团) 有限公司所持上海百嘉电子有 限公司 75%股权，上述收购，经过上海上会资产评估有限公司严格的资产评估， 并由上海市资产评审中心确认，所定的价格合理，未发现内幕交易和损害部分股 东权益的情况。 （五）在报告期内，公司所涉及的关联交易是公平的，没有发现损害本公司利益 的情况。 第十节 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 2002 年年初，由于广东省江门市东菱电器有限公司（以下简称东菱公司） 的投资者与经营者之间矛盾等原因，致使该公司生产经营出现不正常现象，东菱 公司累计欠我公司持有 45%股权的子公司上海永新彩色显像管股份有限公司（以 下简称上永公司）应收款 159,347,894.92 元。经过调解，上永公司于 2002 年 3 月 13 日与东菱公司签订了《还款协议》。 鉴于经多次交涉后东菱公司一直未对上述 159,347,894.92 元应收款中已到 期的 59,347,894.92 元作出有关还款承诺，为维护上永公司的合法权益，2002 年 5 月 9 日上永公司向上海市第一中级人民法院提起诉讼后，法院作出了判决。 上述事项我公司已于 2003 年 3 月 12 日刊登的我公司 2002 年年报中作了有关信 息披露并在 2003 年 8 月 8 日刊登的我公司 2003 年中期报告中作了有关说明。目 前此案尚在进一步处理过程中，从稳健原则考虑，公司已就上述事项于 2002 年 计提了 3,035.86 万元人民币的坏帐准备后，2003 年又计提了 2,949.79 万元人 20 上海广电电子股份有限公司 民币的坏帐准备。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 公司董事会五届十二次会议审议通过了关于受让上海广电（集团）有限公司 所持上海百嘉电子有限公司 75％股权的议案，本次上海百嘉电子有限公司股权 转让价格以上海上会资产评估有限公司评估并经上海市资产评审中心确认的上 海百嘉电子有限公司净资产值确定。截止 2002 年 8 月 31 日，上海百嘉电子有限 公司的帐面总资产为人民币 19,174,684.42 元,总负债为人民币 3,545,616.00 元，所有者权益为人民币 15,629,068.42 元，经评估，截止 2002 年 8 月 31 日， 上海百嘉电子有限公司的所有者权益的评估价值为人民币 16,354,532.34 元。我 公司受让上海广电（集团）有限公司所持上海百嘉电子有限公司 75%的股权估价 值为人民币 12,265,899.26 元。2002 年上海百嘉电子有限公司实现销售收入人 民币 21,924,825.52 元，净利润人民币 2,254,100.13 元。 上海百嘉电子有限公司主要生产膜片开关与膜片开关组合件，目前产品内销 市场达 70%海外销售市场（包括日本、新加坡、美国、台湾等）占总销售量的 30% 并呈不断扩大的趋势。该公司具有较高技术水平并较先进的技术装备，2000 年 11 月取得 UL 认证，2001 年 2 月取得 ISO9002 质量体系认证。股权转让后，有利 于加强我公司器件类产品的发展，增强市场竞争能力。 上海广电（集团）有限公司持有本公司国有股 345,342,303 股，占公司总股 本的 37.24％，为公司第一大股东。根据《上海证券交易所股票上市规则》的有 关规定，本次股权收购属关联交易。公司全体 9 名董事参加了本次会议，鉴于其 中 7 位董事为关联董事，若关联董事回避表决，则无法形成董事会决议。为此， 关联董事承诺其表决代表全体股东的利益，按客观、公正、谨慎的原则进行表决， 故与会董事均参与表决，并一致表决通过该项议案。 有关上述收购的具体事宜详见刊登于 2003 年 4 月 29 日上海证券报上的《上 海广电电子股份有限公司董事会关于收购上海广电（集团）有限公司所持上海百 嘉电子有限公司 75％股权的关联交易公告》。 三、重大关联交易事项 （一）为提高募集资金的使用效率，拓展公司平板显示器件业务范围，加强公司 的可持续发展能力，培育新的利润增长点，经公司董事会五届十次会议及公司 2003 年度第一次临时股东大会审议通过，公司将原计划投入 1999 年度增发新股 募集资金投资 T5 荧光灯项目的 6,270 万元人民币及发光二极管（LED）项目的 4,980 万元人民币资金，计 11,250 万元人民币，及部分自有资金分 3,750 万元 人民币（共计 1.5 亿元人民币）与上海广电（集团）有限公司、上海广电信息产 业股份有限公司共同出资组建上海广电投资管理有限公司。 上海广电投资管理有限公司的注册资本为 8 亿元，投资各方均以现金出资， 其中上海广电（集团）有限公司出资 5 亿元人民币，占 62.5%；上海广电信息产 业股份有限公司出资 1.5 亿元人民币，占 18.75%；上海广电电子股份有限公司 出资 1.5 亿元人民币，占 18.75%。 由于上海广电（集团）有限公司持有本公司 37.24%的股权，同时持有上海 广电信息产业股份有限公司 63.94%的股权，为双方的控股股东，根据《上海证 券交易所股票上市规则》的有关规定，本次共同投资属关联交易。 上海广电投资管理有限公司已于 2003 年 6 月正式注册成立。该公司成立后 与日本电气株式会社(NEC)合资成立了上海广电 NEC 液晶显示器有限公司，总投 21 上海广电电子股份有限公司 资 1,146 亿日元，注册资本 500 亿日元，其中上海广电投资管理有限公司出资 375 亿日元，占 75％股权，NEC 出资 125 亿日元，占 25％的股权。该项目计划在 上海闵行区莘庄工业园区建设国内第一条第五代薄膜晶体管液晶显示器 （TFT-LCD）生产线，项目占地 1,200,000 平方米，年生产能力为 54 万大张(1300mm ×1100mm)TFT，可按需要加工成 15 英寸至 23 英寸的各种规格的液晶显示屏。上 海广电 NEC 液晶显示器有限公司计划于 2004 年二季度开始模块试生产、四季度 屏生产全线贯通。截至本报告日，该项目建设工作正在紧张进行中。 公司参股上海广电投资管理有限公司，介入 TFT 项目的投资建设，连同公司 已投资的 PDP、STN-LCD 和 VFD 项目，使公司几乎拥有了目前世界上最先进的各 类平板显示器件生产平台，为公司下一步的发展打下了扎实的基础。 （二）购销商品、提供劳务发生的关联交易 1、收购商品发生的关联交易 （1）报告期内，公司控股子公司上海永新彩色显像管股份有限公司购买上海旭 电子玻璃有限公司 58,493.70 万元彩管玻壳，交易价格按市场价交易，并以货币 资金方式结算； （2）报告期内，公司控股子公司上海永新彩色显像管股份有限公司购买其持股 44％的子公司上海新李园电子玻璃有限公司 5,065.24 万元彩管配件，交易价格按 市场价交易，并以货币资金方式结算； 2、销售商品发生的关联交易 （1）报告期内，公司控股子公司上海永新彩色显像管股份有限公司向上海广电 信息产业股份有限公司（600637）持股 51％的上海广电数字音像电子有限公司 销售 34,069.93 万元彩管，交易价格按市场价交易，并以货币资金方式结算。 （2）报告期内，公司控股子公司上海永新彩色显像管股份有限公司向上海新李 园电子玻璃有限公司销售 4,032.53 万元彩管次、残品，交易价格按市场价交易， 并以货币资金方式结算 上述四项关联交易属正常企业生产经营业务范围。 （三）资产、股权转让发生的关联交易 公司董事会五届十二次会议审议通过了关于受让上海广电（集团）有限公司 所持上海百嘉电子有限公司 75％股权的议案，详见本节“二、报告期内公司收 购及出售资产、吸收合并事项”。 （四）公司与关联方债权、债务往来、担保等事项 1、公司与关联方债权、债务往来等事项 （1）上海永新彩色显像管股份有限公司应收上海广电数字音像电子有限公司 1,202.13 万元应收帐款与 14,778.03 万元应收票据； （2）公司对上海嘉汇达房地产开发经营有限公司委托贷款 13,696.00 万元； （3）上海永新彩色显像管股份有限公司应付上海旭电子玻璃有限公司 17,020.54 万元应付帐款，公司应收上海旭电子玻璃有限公司 270.80 万元应收 帐款、991.28 万元应收票据及 387.06 万元其他应收款，还预收上海旭电子玻璃 有限公司 371.25 万元预收账款； （4）公司应收上海广电房地产开发经营公司 3,000.00 万元其他应收款； （5）公司应收上海广电(集团)有限公司结算中心 148.76 万元其他应收款； （6）上海永新彩色显像管股份有限公司应付上海新李园电子玻璃有限公司 534.80 万元应付帐款。 2、公司与关联方存在担保等事项 22 上海广电电子股份有限公司 序号 被担保企业 担保金额 担保类型 人民币（万元） 美元（万元） 1 上海永新彩色显像管股份 10,000 连带责任 有限公司 2 上海三星真空电子器件有 1,485.00 2,361.15 连带责任 限公司 3 上海海昌国际有限公司 990.00 连带责任 4 上海海晶电子有限公司 2,359.00 87.30 连带责任 5 上海广电液晶显示器有限 17,650.00 430.00 连带责任 公司 6 上海昌海德通端接件有限 500.00 连带责任 公司 7 上海二十一世纪电子设备 400.00 连带责任 有限公司 8 上海新芝电子有限公司 26,300.00 380.00 连带责任 9 上海广电液晶显示器有限 1,321.21 票据贴现 公司 担保 合计 61,005.21 3,258.45 注：（1）对上海昌海德通端接件有限公司及上海二十一世纪电子设备有限公司的 两项担保系公司控股子公司上海昌海国际有限公司对其子公司担保； （2）对上海新芝电子有限公司的担保系公司控股子公司上海永新彩色显像管 股份有限公司对其子公司担保。 （五）其他重大关联交易 1、本公司与上海旭电子玻璃有限公司于 2001 年 10 月签订厂房、场地、设备租 赁合同，本年度公司应计上海旭电子玻璃有限公司支付的租金 1,548.24 万元计 入其他业务收入，其中本年度收到 1,161.18 元，2004 年 1 月已收到 387.06 万 元。 2、本公司与上海三星真空显示器件有限公司于 2001 年签订及 2003 年修订的厂 房租赁合同，本年度公司收到对方支付的租金 878.20 万元计入其他业务收入。 3、公司子公司上海永新彩色显像管股份有限公司本年度向上海旭电子玻璃有限 公司收取票据贴现收入 10,906,393.69 元。 4、本公司与上海松下等离子显示器有限公司于 2001 年签订及 2003 年修订的厂 房租赁合同，本年度公司收到对方支付的租金 2,153.42 万元计入其他业务收入。 四、重大合同及其履行情况 （一）公司将部分厂房、场地等资产分别出租给上海旭电子玻璃有限公司、上海 三星真空显示器件有限公司及上海松下等离子显示器有限公司，具体见上述 “其 他重大关联交易”。 （二）重大担保 报告期内，除上述公司与关联方存在担保事项外，公司与以下公司进行了 相互担保： 序号 被担保企业 担保金额（万元） 担保类型 1 上海化纤集团有限公司 5,950.00 相互担保 23 上海广电电子股份有限公司 3 上海飞乐股份有限公司 9,880.00 相互担保 合计 15,830.00 以上担保都由公司董事会作出决议。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司对外担保中不符合证监发（2003）56 号《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定的 违规担保总额为 21494.00 万元，2878.45 万美元，占公司净资产的比例为 36.23 ％。其原因为公司在中国证监会 56 号文下达以前，对外担保是根据 2001 年 3 月 15 日颁布的《中华人民共和国中外合资经营企业法》第四条的有关规定（“合 营各方按注册资本比例分享利润和分担风险及亏损”）对合资企业按公司所投注 册资本比例进行担保，且所有担保事项均经过董事会批准，并在每次的定期报告 中也作了详细披露。在获得资金补充后，上海广电液晶显示器有限公司与上海三 星真空电子器件有限公司于去年三季度均扭亏为盈；上海海晶电子有限公司净利 润亦大幅增长。公司将与相关外方进行沟通，努力解决公司因历史原因形成的对 外担保问题，积极改善投资企业的经济效益与资本结构，进一步加强对外担保的 管理。 （三）公司无报告期或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项 五、公司或持股 5％以上股东报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 六、报告期内公司聘任、解聘会计师事务所情况 （一）经 2003 年 4 月 25 日召开的公司 2002 年度股东大会审议通过，公司续聘 上海立信长江会计师事务所有限公司和浩华香港会计师事务所，分别负责我公司 2003 年度会计报表境内外审计工作。至今，上海立信长江会计师事务所有限公 司和浩华香港会计师事务所已为公司提供审计服务的连续年限为 3 年。 （二）2003 年公司支付给上海立信长江会计师事务所有限公司 2002 年度境内审 计费 60 万元，支付给浩华香港会计师事务所 2002 年度境外审计费 60 万元。 七、签字注册会计师轮换情况 为公司财务报告进行审计的签字注册会计师为公司财务报告进行审计签字 期限未达到五年，故签字注册会计师未轮换。 八、报告期内没有发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 第十一节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 信长会师报字(2004)第 10460 号 上海广电电子股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海广电电子股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合 并利润及利润分配表以及 2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报 表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这 些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 24 上海广电电子股份有限公司 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·上海 钱志昂 李云潮 二 OO 四年三月十五日 二、会计报表及利润表附表（附后） 三、会计报表附注（附后） 四、补充资料 （一）国际会计准则调整对除税及少数股东后收益、股东权益的影响 本集团的法定帐户是根据中华人民共和国会计准则编制的适用于股份制公 司的帐户。这些会计准则在某些重大方面不同于国际会计准则。所产生的差异对 截至2003年12月31日止年度除税及少数股东后收益、股东权益的影响概括如下： 除税及少数 股东后收益 股东权益 2003 2003 附注 人民币(千元) 人民币(千元) 根据中国会计准则 135,105 2,867,635 直接计入储备之收入及支出 （a） 职工奖励及福利基金 (10,096) 其他 1,914 尚未确认的无形资产及其摊销 （b） 31 (52) 直接计入储备之商誉及其摊销 （c） 2,835 (36,199) 少数股东收益 （d） (2,291) 18,475 根据国际会计准则 127,498 2,849,859 附注： （a） （1）A 股于税后计提职工奖励及福利基金，B 股作为本年度费用处理，计入 当期损益。 （2）公司一附属公司撇销的应付帐款，A 股计入资本公积，B 股计入当期损 益。 （b）公司一附属公司之固定资产改良支出，A 股作长期待摊费用按 10 年摊销。 根据《国际会计准则第 16 号—不动产、厂房和设备》，固定资产不包括没有额外 提高生产力的费用，B 股冲回此等费用。 （c）按修订前的《国际会计准则第 22 号》收购附属公司之商誉作一次性注销处 理。 （d）因中国会计准则与国际会计准则之差异调整影响少数股东权益，所以作出 调整。 （二）资产减值准备明细表（附后） 25 上海广电电子股份有限公司 (三)主要会计报表项目变动及原因 1、比较资产负债表 项目 2003年12月31日 2003年1月1日 增减幅度（％） 其他应收款 113,090,943.93 426,819,264.01 -73.50 预付帐款 24,638,171.68 56,121,952.57 -56.10 长期股权投资 1，699，988，545.79 1,243,502,363.63 36.71 长期债权投资 136,960,000.00 1,000.00 13695900.00 长期待摊费用 38,395,072.67 6,887,864.48 457.43 应付票据 58,476,891.96 36,746,629.77 59.14 应付帐款 607,443,232.78 442,148,046.32 37.38 预收帐款 19,043,860.00 28,852,637.73 -34.00 应交税金 7,467,465.27 22,681,767.46 -67.08 专项应付金 23,300,000.00 15,500,000.00 50.32 2、比较损益表 项目 本年数 上年数 增减幅度（％） 营业利润 201,728,491.47 119,563,664.19 68.72 利润总额 283,331,062.63 216,742,011.12 30.72 少数股东损益 123,839,566.72 90,869,973.01 36.28 净利润 135,105,815.09 103,920,242.88 30.01 原因： 1、其他应收款的减少是由于对上海嘉汇达房地产开发经营有限公司委托贷 款转入长期债权投资、收回上海电子管厂 70％土地批租补偿款及收到上 海旭电子玻璃有限公司股权转让款等原因所致； 2、预付帐款的减少是由于上海永新彩色显像管股份有限公司本年度购买原 材料预付款减少所致； 3、长期股权投资的增加是由于公司增资上海松下等离子显示器有限公司及 投资组建上海广电投资管理有限公司所致； 4、长期债权投资的增加是由于对上海嘉汇达房地产开发经营有限公司委托 贷款转入所致； 5、长期待摊费用的增加是由于公司一次性增加支付社保费用所致； 6、应付票据的增加是由于控股子公司上海永新彩色显像管股份有限公司及 上海广电液晶显示器有限公司应付票据增加所致； 7、应付帐款的增加是由于公司经营规模扩大所致； 8、预收帐款的减少是由于控股子公司上海永新彩色显像管股份有限公司预 收帐款减少所致； 9、应交税金的减少是由于销售收入增加所致； 10、 专项应付金的增加是由于 2003 年度上海市经委新产品拨款增加所 致； 11、 营业利润的增加是由于控股子公司上海永新彩色显像管股份有限公 司及上海广电液晶显示器有限公司主营业务利润的增加所致； 12、 利润总额的增加是由于本年度主营业务利润的增加所致； 13、 少数股东损益的增加是由于控股子公司上海永新彩色显像管股份有 限公司 2003 年度实现净利润较 2002 年度有较大增加所致； 14、 净利润的增加是由于本年度主营业务利润的增加所致； 26 上海广电电子股份有限公司 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、总经理、总会计师、财务部门负责人签名并盖章的会计报 表原件； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《上海证券报》和香港《南华早报》上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿； 四、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 上海广电电子股份有限公司 2004 年 3 月 16 日 上海广电电子股份有限公司 2003 年度会计报表附注 一、公司简介： 上海广电电子股份有限公司（以下简称“公司”）原名上海真空电子器件股 份有限公司，系于 1986 年 12 月经上海市经济体制改革领导小组办公室、上海市 经济委员会、上海市财政局以沪体改(86)第 8 号文件批准建立，经中国人民银行 上海市分行金融行政管理处（87）沪人金股字第 25 号文件批准发行人民币 A 股， 并于 1990 年 12 月 19 日在上海证券交易所上市。另经上海市人民政府沪府办 （1991）109 号文件，上海市外国投资工作委员会沪外资委综字（1991）第 670 号文件和中国人民银行上海市分行沪银金管（91）5156 号文件批准发行人民币 特种股票，并于 1992 年 2 月 21 日在上海证券交易所上市。公司于 1993 年 5 月 28 日取得上海市工商行政管理局核发的企股沪总字第 019001 号《企业法人营业 执照》。目前的注册资本为人民币 927,227,733.00 元。 公司于 2001 年 6 月 11 日经上海市外国投资工作委员会《沪外资委简批字 （2001）第 867 号》文批准更名为上海广电电子股份有限公司。 公司属电真空、电光源制造行业，主要生产和经营真空电子器件及其应用 产品、配件、基础材料及其生产线设备、投资举办各类企业，销售自产产品（涉 及许可经营的凭许可证经营）。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、 《企业会计制度》及其有关的补充规 定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计 价原则。 （五）外币业务核算方法：对涉及外币的经济业务采用当月 1 日中国人民 银行公布的人民币市场中间汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币的 货币资金及债权债务按期末人民币市场中间汇价进行调整，差额列作财务费用。 美元，日元，港元之外的外币，先按纽约市场牌价折合美元，再根据人民币市场 27 上海广电电子股份有限公司 中间汇价折合人民币。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于 印发的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润 项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并 会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表 中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短 （从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险 很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未 领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资， 以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投 资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 期末按成本与收盘价孰低原则采用个别计提法提取或调整短期投资跌价准 备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲 减投资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项； 因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按 照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定 法估算坏帐损失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 根据年末余额对应收帐款和其他应收款采取帐龄分析法计提坏帐准备。 非广电集团内部关联欠款 广电集团内部关联欠款 帐 龄 提取标准 提取标准 1 年以内 不计提 不计提 1至2年 5％ 5％ 2至3年 10％ 5％ 3至4年 20％ 5％ 4至5年 40％ 5％ 5 年以上 100％ 5％ 此外，公司合并报表子公司上海永新彩色显像管股份有限公司对账龄一年以 内的应收帐款和其他应收款计提 1％的坏账准备金。 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品（包 括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、委托加工物资、发出商品、 28 上海广电电子股份有限公司 委托代销商品、受托代销商品、分期收款发出商品、开发产品、出租开发产品、 周转房、开发成本、工程施工等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定 其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐 价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整 存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期投资取得时以发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债 务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入 帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对 被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资 产份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若 合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位 净资产份额的差额，计入资本公积－股权投资准备。 3、长期债权投资的核算方法： 期末按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券 投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 期末按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值 准备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按 照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停 止计息并冲回原已计提的利息。 期末对委托贷款预计可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值 准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 29 上海广电电子股份有限公司 1、固定资产标准：指使用期超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设 备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备 的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也作为固定资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其 他设备、固定资产装修、经营租入固定资产改良。 3、固定资产的取得计价： 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础 确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础 确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付 款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于 或小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用 年限和预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使 用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧；经营租赁方式租入 的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间 内，采用平均年限法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资 产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时 能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期 间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费 用，在两次装修期间、剩尚租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内， 采用平均年限法单独计提折旧。 类 别 估计使用年限 净残值率％ 年折旧率％ 房屋及建筑物 20－40 10 2.25－4.5 机器设备 10 10 9 电器设备 5 10 18 运输工具 5 10 18 办公设备 5－8 10 11.25－18 租入厂房改建支出 9 10 10 5、固定资产减值准备的计提： 期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其 可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固 定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使 用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理 竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 期末对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性 30 上海广电电子股份有限公司 能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在 建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础 确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础 确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限 或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者 平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 期末对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不 利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值 的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化， 若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个 条件：资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所 必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资 本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入 发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按月计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则： 31 上海广电电子股份有限公司 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企 业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取 得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会 计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工 百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能 可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）本年度主要会计政策的变更及其影响： 根据《财政部关于印发（企业会计准则—一资产负债表日后事项）的通知》 资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分 配方案中分配的股利（或分配给投资者的利润），应按如下方式予以处理： 1、现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示； 2、股票股利在会计报表附注中单独披露。 执行此项准则的企业在编制 2003 年年报时，对比较会计报表所属期间涉及 现金股利分配（或分配给投资者利润）的事项应追溯调整。 上列会计政策变更对报表的影响如下： 项目 分配现金股利 对 2003 年初留存收益的影响 46,361,386.65 其中：对 2003 年初未分配利 46,361,386.65 润的影响 对本年净利润的影响 --- （二十二）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和 纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业 特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表 合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子 公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债 务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例 合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： 公司主要税种和税率为： 税种 税率 增值税 17％ 营业税 5％ 所得税：母公司按应纳税所得额的 15％计征，各子公司按 7.5％－33％计 征。 （一）2000 年 2 月 16 日经上海市税务局对外税务分局沪税外分－（2000） 43 号批复，同意上海永新彩色显像管股份有限公司自 1999 年起企业所得税适用 税率为 15％。 （二）依据沪国税二（2）[2003]61 号文，公司下属子公司上海永新彩色显 32 上海广电电子股份有限公司 像管股份有限公司 2003 年起当年全部盈利的应纳税所得额中追加投资项目按投 资比例 44.81％享受两免三减半的所得税优惠政策。 （三）1994 年 2 月 23 日经上海市税务局沪税政二（1994）8 号批复，同 意上海真空显示器件有限公司企业所得税适用税率为 15％。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 注册资本 本公司实际投 本公司所占 是否 被投资单位全称 业务性质 经营范围 备注 （万元） 资额（万元） 权益比例 合并 上海永新彩色显像 销售生产彩色显象管,研究开发显 制造业 131,381 59,121 45％ 是 --- 管股份有限公司 像管生产技术 上海扬子江投资发 投资生产销售磁控管微波炉等电 投资业 9,630 7,819 81.19％ 是 --- 展有限公司 子产品 上海海昌国际有限 控股子公司持 商业 5,000 国际贸易保税企业的贸易等 4,500 90％ 是 公司 股 10％ 上海海晶电子有限 生产销售液晶显示器及其配件相 控股子公司持 制造业 2,881 2,439 67％ 是 公司 关电子产品等 股 6.5％ 上海始安房产管理 控股子公司持 房地产业 9,500 房产开发物业管理真空器件等 9,072.5 95.5％ 是 有限公司 股 4.5％ 上海真空显示器件 生产销售真空荧光显示器件等产 制造业 8,100 8,100 100％ 是 有限公司 品 上海管三玻璃厂 制造业 307 玻璃制品的生产，销售 184 60％ 是 --- 生产和经营钨丝、钨杆钼丝、钼杆 上海上灯钨钼制品 控股子公司持 制造业 2,500 钨铈电极、钨绞丝、铼钨丝、灯丝 2,250 90％ 是 有限公司 股 10％ 等钨钼系列产品 设计、开发、生产中小尺寸，中高 上海广电液晶显示 美元 分 辨 率 STN-LCD 和 TAB 、 制造业 10,400 70％ 是 --- 器有限公司 1,794.60 COGMO 模块以及相关平板显示 器件，销售自产产品 上海广电音响电子 制造业 500 音响电子，家用电器及其配套器件 350 70％ 是 --- 有限公司 数字音频、视频技术、网络技术、 上海真空数字技术 新型显示器驱动技术的开发、转 制造业 600 492 82.08％ 是 --- 发展有限公司 让，数字音频、视频技术、网络技 术、新型显示器产品的生产与销售 电子类产品的开发、研制、销售及 上海广电电子照明 控股子公司持 制造业 500 照明类产品的生产，销售及工程配 450 90％ 是 有限公司 股 10％ 套 上海百嘉电子有限 生产各类膜片开关组合件，销售自 制造业 美元 132.80 1,226.59 75％ 是 溢价收购股权 公司 产产品 （二）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到 50％以上的子公司：上 海永新彩色显像管股份有限公司。 纳入合并报表范围的原因：上海永新彩色显像管股份有限公司董事会中，代 表上海广电电子股份有限公司行使投票权的董事占多数。 （三）按照比例合并方法进行合并的公司：无。 上海广电液晶显示器有限公司上年采用比例合并法核算，本年该公司外方股 东变更，新章程中不存在采用比例合并核算方法的条款，本年度采用全额合并法 核算。 （四）未纳入合并会计报表范围的子公司：无。 （五）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位 1 家，为上海百嘉电子有限公司，原因为：购买股 权。 33 上海广电电子股份有限公司 （六）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司情况： 购买子公司 长期投 其他资 长期负 购买日 流动资产 固定资产 无形资产 流动负债 名称 资 产 债 上海百嘉电 2003.7.31 14,203,154.92 --- 5,103,800.87 1,056,518.05 --- 4,009,435.09 --- 子有限公司 购买子公司 购买日至期末 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 名称 上海百嘉电 2003 年 8-12 月 9,206,071.54 2,094,192.82 927,009.76 -66,451.87 993,461.63 子有限公司 （七）报告期内出售子公司情况：无。 （八）按照比例合并方法进行合并的公司：无。 五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明 者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 495,663.99 725,235.17 银行存款 735,790,295.15 808,608,440.41 其他货币资金 2,655,514.00 21,235,152.17 合 计 738,941,473.14 830,568,827.75 其中美元：外币金额 3,960,187.35 3,381,816.19 折算汇率 8.2767 8.2773 折合人民币 32,777,282.64 27,992,307.20 港元：外币金额 374,283.99 4,437,818.58 折算汇率 1.06570 1.0611 折合人民币 398,874.45 4,708,969.30 日元：外币金额 11,649,132.72 6,926,337.67 折算汇率 0.077263 0.069035 折合人民币 900,046.94 478,159.71 欧元：外币金额 21.20 81,721.27 折算汇率 10.3383 8.63600 折合人民币 219.17 705,744.89 无对外抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的货币资金。 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 期 末 数 期 初 数 期末市价总额 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 （2003.12.31 交易市价） 股票投资 5,581,134.60 1,803,294.80 10,206,458.95 1,712,902.03 4,033,043.71 国债投资 5,000.00 --- 5,000.00 --- 5,000.00 其他债券投资 1,150.00 --- 1,150.00 --- 1,150.00 合计 5,587,284.60 1,803,294.80 10,212,608.95 1,712,902.03 4,039,193.71 1、股票投资期末数： 期末每股市价 序号 股票名称 股数 投资成本 期末市价总额 (2003年12月31日) 1 浦发银行 1,500 10,000.00 10.53 15,795.00 2 东北高速 10,000 40,000.00 4.69 46,900.00 3 白云机场 1,000 5,880.00 8.91 8,910.00 4 中国国贸 3,000 16,380.00 6.09 18,270.00 5 上海电力 1,000 5,800.00 10.70 10,700.00 6 中国石化 1,000 4,220.00 4.95 4,950.00 34 上海广电电子股份有限公司 7 招商银行 1,000 7,300.00 10.81 10,810.00 8 新疆天业 20,000 150,149.18 6.31 126,200.00 9 山东铝业 1,000 3,490.00 17.84 17,840.00 10 长春经开 15,600 173,419.53 6.73 104,988.00 11 江苏阳光 2,040 11,980.00 6.47 13,198.80 12 海南航空 1,080 4,600.00 5.08 5,486.40 13 万杰高科 2,600 13,600.00 5.95 15,470.00 14 鑫科材料 500 18,587.36 9.02 4,510.00 15 武昌鱼 1,820 7,000.00 3.84 6,988.80 16 东方创业 20,000 345,320.89 7.46 149,200.00 17 南钢股份 1,200 6,460.00 9.10 10,920.00 18 钱江水利 1,000 6,000.00 6.84 6,840.00 19 西水股份 1,000 6,380.00 8.19 8,190.00 20 南化股份 1,000 4,650.00 6.39 6,390.00 21 华泰股份 1,560 11,980.00 11.60 18,096.00 22 洪都航空 1,500 14,980.00 7.23 10,845.00 23 天房发展 1,000 5,000.00 5.20 5,200.00 24 国旅联合 1,500 5,860.00 10.85 16,275.00 25 江西铜业 1,000 2,270.00 7.78 7,780.00 26 片仔璜 1,000 8,550.00 11.57 11,570.00 27 石岘纸业 1,000 4,540.00 6.02 6,020.00 28 长江股份 1,000 3,610.00 9.27 9,270.00 29 中铁二局 1,000 9,500.00 6.74 6,740.00 30 北生药业 1,400 9,600.00 7.81 10,934.00 31 卧龙科技 1,600 8,280.00 6.25 10,000.00 32 海螺水泥 2,000 8,200.00 11.43 22,860.00 33 原水股份 20,000 146,921.76 7.96 159,200.00 34 沱牌曲酒 30,000 332,476.11 5.52 165,600.00 35 苏州高新 36,000 431,451.90 5.89 212,040.00 36 福建水泥 64,389 295,540.58 4.89 314,862.21 37 东方集团 20,000 119,823.30 6.93 138,600.00 38 四川长虹 90,000 975,600.00 6.76 608,400.00 39 春兰股份 30,000 241,846.93 6.15 184,500.00 40 长江电力 3,000 12,900.00 8.68 26,040.00 41 中国石化 63,000 265,860.00 4.95 311,850.00 42 锦江投资法人股 19,579 97,895.00 6.66 130,396.14 43 鹏华基金 197,600 197,600.00 0.997 197,026.96 44 中国联通 1,000 2,300.00 3.93 3,930.00 45 基金金鼎 10,000 17,184.01 0.77 7,700.00 46 中体产业 18,000 367,494.38 8.05 144,900.00 47 大众公用 2,536 25,616.48 6.65 16,864.40 48 广电信息 34,650 573,866.78 10.36 358,974.00 49 西南药业 12,000 164,833.02 6.50 78,000.00 50 上海医药 24,000 247,946.98 7.00 168,000.00 51 ST 纵横 5,000 58,360.29 3.18 15,900.00 52 世茂股份 4,900 53,551.12 7.37 36,113.00 53 安徽水利 1,000 5,680.00 7.93 7,930.00 54 上海航空 300 1,599.00 9.30 2,790.00 55 华夏银行 2,000 11,200.00 7.64 15,280.00 小计 791,854 5,581,134.60 --- 4,033,043.71 2、债券投资期末数： 35 上海广电电子股份有限公司 债券名称 面值 期末市价总额 投资成本 （2003 年 12 月 31 日交易市价） 特种国债债券 5,000.00 5,000.00 5,000.00 住宅建设债券 1,150.00 1,150.00 1,150.00 小计 6,150.00 6,150.00 6,150.00 3、短期投资跌价准备增减变动的原因：股票价格发生变动。 4、短期投资期末数比期初数减少 4,625,324.35 元，减少比例为 45.29％，增加原因为： 本年出售上年持有的股票。 （三）应收票据： 种类 金额 商业承兑汇票 182,463,134.22 银行承兑汇票 766,732,301.44 合计 949,195,435.66 已质押的应收票据：无。 （四）应收帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 673,643,805.01 74.39% 0％－1％ 5,199,383.68 659,020,954.47 80.01％ 0％－1％ 19,115,088.61 1至2年 77,595,881.64 8.56% 5％ 28,894,271.26 103,434,286.50 12.56％ 5％ 17,220,160.66 2至3年 99,042,516.77 10.94% 10％ 46,809,152.35 2,095,248.42 0.26％ 10％ 209,524.83 3 年以上 55,296,369.25 6.11% 20％－100％ 50,685,273.61 59,085,568.49 7.17％ 20％－100％ 50,602,600.15 合计 905,578,572.67 100.00％ --- 131,588,080.90 823,636,057.88 100.00％ --- 87,147,374.25 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 428,673,925.97 元，占应收帐款 总金额的 47.34％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的客户有 856 户， 计提准备金额合计为 125,173,167.57 元，主要原因是上述应收账款账龄在四年以上，根据公 司会计政策，计提 40％至 100％坏账准备。 4、本年度实际冲销的应收账款有 10 户，金额为 1,708,612.67 元，未涉及关联方往来。 5、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度收回说明： 天津市长城（集团）有限公司原欠款金额 4,792,002.69 元，上年已计提 40％的坏账准备， 本年现金收回 3,800,000.00 元，差额 992,002.69 元已在本年做坏账核销。 6、公司对广东省江门市东陵电器有限公司应收账款 149,641,336.96 元（账龄为三年以 内），计提了坏账准备 59,856,534.78 元；对清远市乐华电子有限公司应收账款 10,220,384.00 元（账龄为 2－3 年），计提了坏账准备 10,220,384.00 元；对广州乐华电子有限公司期末欠 款 6,078,000.00 元（账龄为 2－3 年） ，计提了坏账准备 4,863,040.00 元。上述事项详见附注 （十二）。 7、期末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （五）其他应收款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 56,684,499.32 41.83% 0％－1％ 106,635.34 278,377,595.27 62.37% 0％－1％ 146,697.25 1至2年 2,831,835.65 2.09% 5％ 141,591.79 103,652,412.48 23.23% 5％ 182,620.62 2至3年 32,286,562.18 23.83% 10％ 351,656.22 694,881.15 0.16% 10％ 69,488.12 3 年以上 43,709,023.14 32.25% 20％－100％ 21,821,093.01 63,536,206.30 14.24% 20％－100％ 19,043,025.20 合计 135,511,920.29 100.00% --- 22,420,976.36 446,261,095.20 100.00% --- 19,441,831.19 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 79,643,999.16 元，占其他应收 36 上海广电电子股份有限公司 款总金额的比例为 58.77％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的客户有 136 户， 计提准备金额合计为 21,740,557.26 元，主要原因是上述其他应收款账龄在四年以上，根据 公司会计政策，计提 40％至 100％坏账准备。 4、本年度实际冲销的其他应收款有 5 户，金额为 126,716.61 元，未涉及关联方往来。 5、期末对金额较大或帐龄较长的其他应收款不计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例为 5％及以下的说明： （1）上海广电房地产有限公司年末欠款 30,000,000.00 元，账龄为 2－3 年。系公司下 属上海电子管厂转让土地使用权形成。根据转让协议，该转让款总金额 100,000,000.00 元将 于 2003 年至 2004 年付清，上海广电房地产有限公司已于 2003 年支付了 70,000,000.00 元， 2004 年 2 月 8 日前支付了 28,770,000.00 元，故年末未计提坏账准备。 （2）上海荣联房地产有限公司 2003 年期末余额 10,815,848.69 元，账龄为 4 年，鉴于 荣联公司于 2004 年 2 月 24 日已付清上述款项，故年末未计提坏账准备。 6、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海广电房地产有限公司 30,000,000.00 土地出让金 上海明安房地产开发有限公司 20,571,835.43 借款 上海荣联房地产有限公司 10,815,848.69 土地出让金 EVI-BVI Limited Co. 14,385,719.99 借款 上海旭电子玻璃有限公司 3,870,595.05 借款 合计 79,643,999.16 借款 7、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 8、其他应收款期末数比期初数减少 310,749,174.91 元，减少比例为 69.63％，减少原因 主要为：本期将对上海嘉汇达房地产开发经营公司的 136,960,000.00 元股东借款，转为委托 贷款；收回上海广电房地产有限公司及上海荣联房地产有限公司土地补偿款 89,100,000.00 元；收回向旭硝子株式会社收取上海旭电子玻璃有限公司 4％股权转让款 56,898,727.49 元。 （六）预付帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 未收回原因 1 年以内 21,716,525.56 88.14% 52,061,710.35 92.77％ --- 1至2年 1,815,383.48 7.37% 3,638,570.06 6.48％ 跨年业务 2至3年 922,278.75 3.74% 241,913.85 0.43％ 合同纠纷 3 年以上 183,983.89 0.75% 179,758.31 0.32％ 合同纠纷 合计 24,638,171.68 100.00% 56,121,952.57 100.00％ --- 2、期末预付帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 3、预付帐款期末数比期初数减少 31,483,780.89 元，减少比例为 56.10％，减少原因为： 子公司上海永新彩色显象管股份有限公司本年度材料预付款减少。 （七）存货及存货跌价准备： 项目 期 末 数 期 初 数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 273,773,266.11 19,209,955.64 342,687,506.85 21,491,939.84 低值易耗品 12,572,408.73 229,350.47 14,940,189.39 205,309.45 库存商品 201,267,864.73 25,136,430.97 100,760,746.19 29,234,637.40 在产品 52,937,198.09 4,727,149.46 62,989,193.75 4,640,412.78 委托加工物资 9,253,385.39 --- --- --- 开发商品 34,370,625.64 --- 57,603,536.02 --- 合 计 584,174,748.69 49,302,886.54 578,981,172.20 55,572,299.47 1、期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据 37 上海广电电子股份有限公司 为：市场销售价格减去完工成本以及销售所需要费用后的价值。 2、存货跌价准备本期减少系随存货出售而相应转销。 （八）待摊费用： 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因 模具费 686,458.19 744,608.00 1,330,854.00 100,212.19 尚未摊销完毕 保险费 490,834.90 854,833.67 946,329.22 399,339.35 尚未摊销完毕 场地使用费 1,023,087.61 3,159,554.11 3,595,046.47 587,595.25 尚未摊销完毕 常年法律顾问费用 --- 26,666.67 --- 26,666.67 尚未摊销完毕 租赁费 --- 258,000.00 193,500.00 64,500.00 尚未摊销完毕 其 他 47,334.56 --- 47,334.56 --- --- 合 计 2,247,715.26 5,043,662.45 6,113,064.25 1,178,313.46 --- （九）长期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 1,720,486,210.49 20,497,664.70 1,259,169,153.63 15,666,790.00 长期债权投资 136,960,000.00 --- 1,000.00 --- 合计 1,857,446,210.49 20,497,664.70 1,259,170,153.63 15,666,790.00 1、长期股权投资： （1）成本法核算的股权投资： 占被投资单位注 被投资单位名称 投资起止期 期初余额 本期投资增减额 期末帐面余额 册资本比例 上海海高电子器件有限公司 1990－ 10％ 3,570,000.00 --- 3,570,000.00 香港富泽投资有限公司 1991－ 5％ 1,796,656.40 --- 1,796,656.40 上海广电国际贸易发展有限公司 1999－2013 20％ 3,000,000.00 --- 3,000,000.00 上海索广映像有限公司 1995－2025 10％ 85,085,614.25 --- 85,085,614.25 上海电视电子进出口有限公司 1990－2005 10％ 3,000,000.00 --- 3,000,000.00 上海广电健洋网络有限公司 1994－2014 10％ 3,760,000.00 --- 3,760,000.00 上海广电信息技术有限公司 1994－2014 10％ 12,000,000.00 --- 12,000,000.00 交通银行股权 ---