农发种业(600313)中农资源2002年年度报告

中垦农业资源开发股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性负个别及连带责任。 本次董事会董事谷勋先生因病未能出席会议，已授权委托孙宝成 董事代为行使表决权。 本次董事会董事徐鸣先生因工作原因未能出席会议，已授权委托 任建新董事代为行使表决权。 天一会计师事务所为本公司出具了无法发表意见的审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 本公司董事长徐昌年先生、财务总监杨炳生先生、财务部经理胡 兵先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司简介……………………………………………………………………………００１ 页 二、主要财务数据和指标………………………………………………………………００２ 页 三、股本变动及主要持股股东情况……………………………………………………００４ 页 四、公司董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………………００６ 页 五、公司治理结构………………………………………………………………………０１０ 页 六、股东大会情况简介…………………………………………………………………０１２ 页 七、董事会报告…………………………………………………………………………０１５ 页 八、监事会报告…………………………………………………………………………０３３ 页 九、重要事项……………………………………………………………………………０３５ 页 十、财务报告……………………………………………………………………………０４９ 页 十一、备查文件…………………………………………………………………………１１９ 页 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称： 中垦农业资源开发股份有限公司 公司法定英文名称：ＺＨＯＮＧＫＥＮ ＡＧＲＩＣＵＬＴＲＡＬ ＲＥＳＯＵＲＣＥ ＤＥＶＥＬＯＰＭＥＮＴ ＣＯ．，ＬＴＤ． 英文名称缩写：ＺＡＲＤ （二）法定代表人姓名：徐昌年 （三）公司董事会秘书：黄桂河 联系电话：０１０－８３６０７３７１ 传 真：０１０－８３６０７４１９ 联系地址：北京市丰台区桥南科学城星火路 １ 号昌宁大厦 １１ 层 Ａ 室 （四）公司注册地址：北京市丰台区科学城 １０Ｄ 地块 ２ 号楼 公司办公地址：北京市丰台区桥南科学城星火路 １ 号昌宁大厦 １１ 层 Ａ 室 邮政编码：１０００７０ 公司国际互联网网址：无 电子信箱：ｚｈｎｚｙ＠ｐｕｂｌｉｃ３．ｂｔａ．ｎｅｔ．ｃｎ （五）信息披露网站：ＨＴＴＰ：／／ＷＷＷ．ＳＳＥ．ＣＯＭ．ＣＮ 公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 Ａ 股简称：中农资源 Ａ 股代码：６００３１３ （七）公司首次注册日期：１９９９ 年 ８ 月 １３ 日 公司首次注册地址：北京市丰台区科学城 １０Ｄ 地块 ２ 号楼 企业法人营业执照注册号：１０００００１１０３２１６（２－－２） 税务登记号码：１１０１０６７１０９２５０１６ 公司聘请的会计师事务所名称： 天一会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址： 北京西城区阜外大街 １ 号四川大厦东座 １５ 层 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度利润总额及其构成 单位：元 项 目 本期数 利润总额 -85,621,458.37 净利润 -80,274,951.83 扣除非经常性损益后的净利润 -35,932,627.60 主营业务利润 109,147,927.27 其他业务利润 1,844,126.89 营业利润 -36,566,150.37 投资收益 -117,978.50 补贴收入 6,065,161.91 营业外收支净额 -55,002,491.41 经营活动产生的现金流量净额 33,404,987.03 现金及现金等价物净增减额 -59,657,979.80 ＊注： 扣除的非经常性损益项目和金额 单位：元 项 目 金 额 营业外收支净额 -47,825,596.09 资金占用费 22,976.61 补贴收入 3,460,295.25 （二）截止报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：元 ２００１ 年 ２０００ 年 项目 ２００２ 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 1,698,525,685.13 1,871,235,551.02 1,871,073,210.22 1,666,899,079.28 1,666,676,329.78 净利润 -80,274,951.83 6,104,923.45 -6,996,085.06 18,426,645.94 5,779,609.12 总资产 1,216,883,890.52 1,364,161,216.33 1,341,583,454.08 1,343,031,340.29 1,340,856,888.42 股东权益（不含少数股 644,816,702.98 756,424,091.89 730,554,033.20 748,142,254.54 735,495,417.72 东权益） 每股收益 -0.3183 0.0242 -0.0277 0.0731 0.0229 每股净资产 2.5568 2.9993 2.8967 2.9665 2.9163 调整后的每股净资产 2.4901 2.9438 2.8409 2.9127 2.8505 每股经营活动产生的 0.1325 -0.6952 -0.6952 -0.4523 -0.4523 现金流量净额 净资产收益率（％） -0.1245 0.0081 -0.0096 0.0246 0.0079 扣除非经常性损益的 加权平均净资产收益 -0.0520 -0.0064 0.0011 0.0696 0.0571 率 （三）按照证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 ９ 号》要求编制的利润表 附表： 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2002 2001 2002 2001 2002 2001 2002 2001 主营业务利润 0.1693 0.1269 0.1581 0.1275 0.4328 0.3675 0.4328 0.3675 营业利润 -0.0567 -0.0037 -0.0530 -0.0037 -0.1450 -0.0107 -0.1450 -0.0107 净利润 -0.1245 -0.0096 -0.1163 -0.0096 -0.3183 -0.0277 -0.3183 -0.0277 扣除非经常性损益 -0.0557 -0.0011 -0.0520 -0.0011 -0.1425 -0.0031 -0.1425 -0.0031 后的净利润 注：按照《公开发行证券公司信息披露编报规范问答第 １ 号—非经常性损益》的要求， 确定和计算非经常性损益。 （四）股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 252,200,000.00 487,413,462.28 6,589,912.82 3,324,617.65 -18,973,959.55 730,554,033.20 本期增加 452,004.69 244,519.89 本期减少 191,506.35 80,327,965.37 85,737,330.22 期末数 252,200,000.00 487,865,466.97 6,398,406.47 3,569,137.54 -99,301,924.92 644,816,702.98 变动原因 亏损 亏损 三、股本变动及股东情况 （一）、公司股本变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、尚未上市流通股份 １、发起人股份 １７２，２００，０００．００ １７２，２００，０００．００ 其中： 国家持有股份 １７１，５００，０００．００ １７１，５００，０００．００ 境内法人持有股份 ３５０，０００．００ ３５０，０００．００ 境外法人持有股份 ３５０，０００．００ ３５０，０００．００ 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １７２，２００，０００．００ １７２，２００，０００．００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ８０，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ８０，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 三、股份总数 ２５２，２００，０００．００ ２５２，２００，０００．００ 注：因借款纠纷，北京市第一中级人民法院和北京市第二中级人民法院依法 分别冻结中国农垦（集团）总公司拥有的本公司国有法人股 4500 万股和 5510 万股。 ２、股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发字［２０００］１７８ 号文批准，本公司于 ２０００ 年 １２ 月 ２２ 日向社会公开发行了人民币普通股 ８０００ 万股，每股发行价格 ６．３０ 元。２００１ 年 １ 月 １９ 日经上海证券交易所上字［２００１］１１ 号文批准，公开发行的 ８０００ 万股社会公众股在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称“中农资源”， 股票代码“６００３１３”。 （二）、股东情况介绍 １、报告期末股东总数 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司股东总数为 ５１，９９７ 户。 ２、主要股东持股情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司前十名股东持股情况： 本期末持股 本期持股变动 持股占总股 持有股份的质 股份 名次 股东名称 数（股） 增减情况（＋－） 本比例（％） 押或冻结情况 性质 １ 中国农垦（集团）总公司 １００，１００，０００ ３９．６９ 冻结 国有股 ２ 江苏省农垦集团有限公司 ７１，０５０，０００ ２８．１７ 国有股 国泰金鹰增长证券投资基 ３ ２，１５９，４４６ ０．８６ 其他 金 天津开发区兴业房地产投 ４ ３５０，０００ ０．１４ 法人股 资有限公司 ５ 江苏大圣集团有限公司 ３５０，０００ ０．１４ 国有股 ６ 中国水果与蔬菜有限公司 ３５０，０００ ０．１４ 外资股 上海国际信托投资有限公 ７ ２９９，９００ ０．１２ 其他 司 ８ 徐金兰 １６５，７４０ ０．０７ 其他 ９ 顾官顺 １５８，０００ ０．０６ 其他 １０ 丁梅桂 １３０，９２０ ０．０６ 其他 ３、十大股东持股相关情况说明： １）本公司前 １－２、４－６ 名股东所持有的均为未上市流通的发起人股份，其余 股东持有的为流通股。 ２）前十名股东中，江苏大圣集团有限公司是江苏省农垦集团有限公司持股 ６０％的控股子公司，存在关联关系，其他股东未知其有关联关系。 ３）本公司第一大股东－中国农垦（集团）总公司所持有的 １００１０ 万股国有法 人股于 ２００１ 年 ２ 月被北京市第一中级人民法院和北京市第二中级人民法院依法 全部冻结，详细情况已公告于 ２００１ 年 ２ 月 １３ 日、２００１ 年 ２ 月 ２１ 日、２００１ 年 １２ 月 ４ 日、２００２ 年 ５ 月 ３０ 日、２００２ 年 ９ 月 １４ 日和 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日的《中 国证券报》和《上海证券报》。 ４）持有公司 １０％以上的法人股东中国农垦（集团）总公司，持有本公司国 有法人股 １００１０ 万股，占总股本的 ３９．６９％，是本公司的第一大股东暨控股股东。 其前身是国家农垦部、中国农垦农工商联合企业总公司，１９９４ 年以其为核心企 业成立了中垦集团，１９９８ 年底与农业部脱钩后划归中央大型企业工作委员会直 接管理。法定代表人：关永光；经营范围：承包本行业国外工程和境内外资工程、 组织农垦系统企业的生产、农垦企事业单位所需商品的计划内供应和计划外销 售、农垦系统及联营企业生产产品的销售等。 持有公司 １０％以上的法人股东江苏省农垦集团有限公司，持有本公司国有 法人股 ７１０５ 万股，占总股本的 ２８．１７％，是本公司的第二大股东。其前身是江 苏省生产建设兵团、江苏省农垦局、江苏省农垦农工商联合总公司。成立于 １９９７ 年 ６ 月，注册资本：８１８００ 万元；法定代表人：徐鸣；经营范围：江苏省政府授 权范围内的国有资产管理。 ５）报告期内本公司控股股东未发生变更。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员情况 年初持股数 年末持股数 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 变动原因 量（股） 量（股） 徐昌年 男 ５３ 董事长 ２００２．４ 至 ２００５．４ ０ ０ —— 徐鸣 男 ４６ 副董事长 ２００２．４ 至 ２００５．４ ０ ０ —— 关永光 男 ５７ 副董事长 ２００２．４ 至 ２００５．４ ０ ０ —— 谷勋 男 ４６ 董事、总经理 ２００２．４ 至 ２００５．４ ０ ０ —— 李小平 男 ３８ 董事 ２００２．４ 至 ２００５．４ ０ ０ —— 任建新 男 ４８ 董事 ２００２．４ 至 ２００５．４ ０ ０ —— 王世水 男 ４３ 董事 ２００２．４ 至 ２００５．４ ０ ０ —— 孙宝成 男 ３９ 董事 ２００２．４ 至 ２００５．４ ０ ０ —— 孟立新 男 ３６ 董事 ２００２．４ 至 ２００５．４ ０ ０ —— 张富根 男 ４１ 独立董事 ２００２．５ 至 ２００５．４ ０ ０ —— 夏维剑 男 ３５ 独立董事 ２００２．１２ 至 ２００５．４ ０ ０ —— 张海波 男 ３９ 独立董事 ２００２．４ 至 ２００２．１２ ０ ０ —— 吴玉潮 男 ５５ 监事长 ２００２．４ 至 ２００５．４ ０ ０ —— 韩相山 男 ５２ 副监事长 ２００２．４ 至 ２００５．４ ０ ０ —— 陈建军 男 ４４ 监事 ２００２．４ 至 ２００５．４ ０ ０ —— 江玉明 男 ４０ 监事 ２００２．４ 至 ２００５．４ ０ ０ —— 杨汉琴 女 ４７ 监事 ２００２．４ 至 ２００５．４ ０ ０ —— 包秀丽 女 ４２ 监事 ２００２．４ 至 ２００５．４ ０ ０ —— 戎武康 男 ３８ 监事 ２００２．４ 至 ２００５．４ ０ ０ —— 何新历 女 ４９ 监事 ２００２．４ 至 ２００５．４ ０ ０ —— 何兴林 男 ３９ 监事 ２００２．１２ 至 ２００５．４ ０ ０ —— 黄金鉴 男 ３８ 副总经理 ２００２．４ 至 ２００５．４ ０ ０ —— 陈建政 男 ３４ 副总经理 ２００２．４ 至 ２００５．４ ０ ０ —— 梁宝忠 男 ４７ 副总经理 ２００２．４ 至 ２００２．１０ ０ ０ —— 杨炳生 男 ４０ 财务总监 ２００２．４ 至 ２００５．４ ０ ０ —— 黄桂河 男 ３４ 董事会秘书 ２００２．４ 至 ２００５．４ ０ ０ —— 注：１）公司 ２００２ 年 ４ 月 １５ 日召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会进行了董事会、 监事会换届选举，选举了第二届董事会、监事会成员。 ２）张富根、夏维剑、张海波先生为独立董事，其中：张海波董事于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日第二届董事会第七次会议辞去公司独立董事职务；同时该次董事会 选举夏维剑先生为公司独立董事，并经 ２００２ 年 １２ 月 １２ 日召开的公司 ２００２ 年第 二次临时股东大会批准同意。 ３）公司于 ２００２ 年 ６ 月 １４ 日第二届监事会第三次会议，决定增补何兴林先 生为公司监事会监事，并经 ２００２ 年 １２ 月 １２ 日召开的公司 ２００２ 年第二次临时股 东大会批准同意。 ４）梁宝忠先生于 ２００２ 年 １０ 月辞去公司副总经理职务。 ５）董事、监事在股东单位任职情况： 徐鸣先生任江苏省农垦集团有限公司法定代表人、总经理、党委书记； 关永光先生任中国农垦（集团）总公司法定代表人、总经理、党委书记； 李小平先生任中国农垦（集团）总公司副总经理； 任建新先生任江苏省农垦集团有限公司副总经理； 王世水先生任中国农垦（集团）总公司总会计师； 孙宝成先生任江苏省农垦集团有限公司财务处长； 孟立新先生任中国农垦（集团）总公司计划发展部经理； 吴玉潮先生任江苏省农垦集团有限公司副总经理； 韩相山先生任中国农垦（集团）总公司副总经理； 陈建军先生任江苏省农垦集团有限公司办公室主任； 杨汉琴女士任江苏大圣集团有限公司总经理； 何新历女士任中国农垦（集团）总公司审计处处长； 何兴林先生任中国农垦（集团）总公司办公室主任。 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 报告期在公司领薪的高级管理人员年度报酬依据上一年度工资总额、同行 业相关公司工资标准和年度内业绩完成情况由董事会决定，按月发放。 报告期内公司董事 １１ 人，监事 ９ 人，经理层 ５ 人，在本公司领取薪酬的高 级管理人员（董事兼 ２ 人）共 １０ 人，年度报酬总额为 １０１９０３０．３５ 元。金额最 高的前三名董事（只有两名董事在公司领取报酬）的报酬总额是 ２３３８０４．８８ 元， 前三名高级管理人员的报酬总额是 ３９９７１８．０９ 元。 年度报酬总额 １０１．９０３ 万元 金额最高的前三名董事的 ２３３，８０４．８８ 元 （目前在本公司领取报酬的董事为 ２ 人） 报酬总额 金额最高的前三名高级管 ３９９７１８．０９ 元 理人员的报酬总额 独立董事津贴 ３ 万元／年 独立董事其他待遇 徐鸣、关永光、李小平、任建新、王世水、孙宝成、孟立新、张 不在公司领取报酬、津贴的 富根、夏维剑、吴玉潮、韩相山、陈建军、杨汉琴、何新历、何 董事、监事姓名 兴林 报酬区间 人数 １ 万— ３ 万 １ ５ 万—６ 万 ２ １１ 万—１２ 万 ２ １２ 万—１４ 万 ５ 关永光、李小平、王世水、孟立新董事，韩相山、何新历、何兴林监事在公 司第一大股东中国农垦（集团）总公司领取报酬、津贴。 徐鸣、任建新、孙宝成董事，吴玉潮、陈建军监事在公司第二大股东江苏省 农垦集团有限公司领取报酬、津贴。 江玉明、戎武康监事在公司控股子公司领取报酬。 杨汉琴在江苏省农垦集团有限公司持股 ６０％的控股子公司－－江苏大圣集团 有限公司领取报酬、津贴。 （三）报告期内公司离任董事、监事和高级管理人员情况 公司于 ２００２ 年 ３ 月 ７ 日召开第一届董事会第十八次会议，会议通过同意顾 学明先生辞去第一届董事会董事的议案。 （详细情况已公告于 ２００２ 年 ３ 月 ９ 日的 《中国证券报》及《上海证券报》。 公司于 ２００２ 年 ３ 月 １４ 日召开第一届董事会第十九次会议，会议通过同意公 司于 ２００２ 年 ４ 月 １５ 日召开 ２００２ 年第一次临时股东大会进行董事会换届选举， 李润福、魏淑琪、彭重民、苏南俊、李伟斌、梁宝忠、黄金鉴不再担任董事职务。 公司于 ２００２ 年 ３ 月 １４ 日召开第一届监事会第五次会议，应到监事 ９ 名，实 到监事 ６ 名，会议审议并通过同意监事会换届选举并提交下一次股东大会审议， 吴军、王世水、王子明不再担任监事职务。（详细情况已公告于 ２００２ 年 ３ 月 １７ 日的《中国证券报》及《上海证券报》。） 公司于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日召开第二届董事会第七次会议，根据张海波董事 申请辞去公司独立董事职务；同时该次董事会推荐夏维剑先生为公司第二届董事 会独立董事，并于 ２００２ 年 １２ 月 １２ 日召开的 ２００２ 年度第二次临时股东大会批准。 （详细情况已公告于 ２００２ 年 １２ 月 １３ 日的《中国证券报》及《上海证券报》。） 公司于 ２００２ 年 ３ 月 ７ 日召开第一届董事会第十八次会议，会议通过同意顾 学明先生辞去第一届董事会董事的议案；免去顾学明先生副总经理职务。（详细 情况已公告于 ２００２ 年 ３ 月 ９ 日的《中国证券报》及《上海证券报》。） 公司于 ２００２ 年 ３ 月 １４ 日召开第一届董事会第十九次会议，会议通过同意梁 宝忠先生辞去公司总经理的议案。（详细情况已公告于 ２００２ 年 ３ 月 １７ 日的《中 国证券报》及《上海证券报》。） 公司于 ２００２ 年 ３ 月 １４ 日召开第一届董事会第十九次会议，会议通过同意陈 建政先生辞去董事会秘书的议案。（详细情况已公告于 ２００２ 年 ３ 月 １７ 日的《中 国证券报》及《上海证券报》。） 公司于 ２００２ 年 １０ 月召开第二届董事会第七次会议，会议通过同意副总经理 梁宝忠先生辞去公司副总经理职务的议案。 （详细情况已公告于 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日的《中国证券报》及《上海证券报》。） （四）公司员工数量、专业构成、教育程度及离退休职工人数。 报告期末公司员工总数为 ７７９ 人，其中生产及技术人员 ３５４ 人，销售人员 １４５ 人，研发人员 ４３ 人，财务人员 ７１ 人，管理人员 １６６ 人。其中有高级职称的 １６ 人，有中级职称的 １１４ 人。目前公司有离退休人员 １４ 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理结构现状 报告期内公司严格按照《公司法》、 《证券法》 、《公司章程》及中国证监会发 布的有关上市公司治理的规范性文件规定的治理标准，逐步完善公司治理结构， 规范公司运做，符合《上市公司治理准则》的要求。 １、根据公司的自身特点和需要，制定和修改了公司《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》等基本制度，特别是进一步规范了股东 大会的召集、召开工作，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，尽 可能让更多的股东参加股东大会，为了充分保障中、小股东的权利，公司将 董事选聘程序中实行累积投票制正式列入到今年的《公司章程》修正案中， 并已经股东大会审议通过施行。 ２、按照《上市公司治理准则》要求，在 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前将独立董事人数增 加到 ２ 人； ３、完成了中国证监会、国家经贸委联合组织的《关于开展上市公司建立现代企 业制度检查的通知》的工作，并结合公司实际，积极进行整改工作。 ４、公司严格按照《公司章程》规定的公司董事选聘程序选举董事，董事具备履 行职务时所必须的知识、技能和素质。 ５、公司监事会的构成符合法律法规的要求，监事会成员具备履行职务时所必须 的知识、技能和素质。公司监事会按照法律法规所赋予的职责和监事会议事 规则的要求，对公司财务、关联交易以及公司董事、经理、其他高级管理人 员履行职责的合法合规性，进行了有效的监督和检查，保护公司及股东的合 法权益。 ６、公司董事会设立了战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员 会四个专业委员会，并相应制定各相关委员会实施细则，以保障董事会决策 更加科学和高效。 ７、公司制定并完善了《信息披露办法》，并指定董事会秘书负责信息披露工作， ２００２ 年除公司通过自查，发现改制上市前存在的未披露的对外担保事项，并 按有关规定进行了补充披露。严格按照按照法律法规和公司章程的规定，真 实、准确、完整地披露信息，保证所有股东有平等机会获得信息。截止报告 日止，公司其他事项均能按照法律法规和公司章程的规定，真实、准确、完 整地披露信息。 ８、按照公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》，规范、完善募集资金保管 以及使用程序。 （二）独立董事履行职责的情况 报告期内，公司独立董事本着为全体股东负责的态度，按照《证券法》等法 律法规的要求，履行诚信和勤勉义务，维护公司整体利益及中小股东的合法利益 不受侵犯，认真参加公司的董事会和股东大会，积极了解公司的各项运作情况， 为公司的管理出谋划策，对本期发现的公司违规对外担保在公司指定报刊发表独 立声明，对公司进行的关联交易等事项发表了专项意见，并出具了独立董事意见 书，为董事会客观决策起到了积极的作用。 （三）公司与大股东“五分开”情况 １、在业务方面 本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施， 能够自主经营； ２、在人员方面 公司高级管理人员、财务负责人、营销负责人均未在股东单位任职； ３、在资产方面 公司资产独立完整、权属清晰； ４、在机构方面 公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，与股东及各职能部门完全分 开，各自独立运做； ５、在财务方面 公司拥有独立的财务部门和财务人员，按照法律、法规要求建立了财务、会 计管理制度，独立核算、独立开立银行帐户，所属各分公司财务人员由总部垂直 聘任。 公司的关联交易的价格公允，定价依据充分，内容披露及时、完整，不损害 公司及股东利益。 六、股东大会情况简介 公司报告期内召开了三次股东大会，即 ２００１ 年年度股东大会和 ２００２ 年第一 次临时股东大会和 ２００２ 年第二次临时股东大会。 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 上述三次股东大会的通知分别刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １２ 日、２００２ 年 ５ 月 １４ 日、 ２００２ 年 ３ 月 １６ 日、２００２ 年 １１ 月 ６ 日、２００２ 年 １１ 月 １６ 日的《中国证券报》和 《上海证券报》。 三次股东大会的决议公告分别刊登于 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日、２００２ 年 ４ 月 １７ 日、 ２００２ 年 １２ 月 １３ 日、２００２ 年 １２ 月 １８ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 三次股东大会均由董事会召集，并按通知时间如期召开，公司聘请的律师出 席会议，并出具了相关法律意见书。 （二）股东大会决议主要内容 １、２００１ 年度股东大会于 ２００２ 年 ５ 月 １５ 日在北京召开，本次股东大会出席 股东及代理人 ４ 名，共代表股份 １７１８５ 万股，占公司有表决权股份的 ６８．１４％， 会议由董事长徐昌年主持，符合《公司法》及《公司章程》有关规定。大会以记 名投票表决的方式审议通过了如下议案： １）公司 ２００１ 年年度报告及年度报告摘要 ２）公司 2001 年度董事会报告 ３）公司 2001 年财务决算以及 2002 年公司财务预算 ４）公司 ２００１ 年利润分配预案 ５）《公司章程》修正案 ６）公司《股东大会议事规则》 ７）关于给予独立董事津贴的方案 8）续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为 2002 年公司财务审计机构 9）关于给予董事长薪酬的方案 10）关于成立董事会战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会的方案 11）公司 2001 年度监事会报告 12）选举张富根先生担任中农资源第二届董事会独立董事 ２、２００２ 年第一次临时股东大会于 ２００２ 年 ４ 月 １５ 日在北京银龙苑宾馆召开。 出席会议的股东及代理人共 ４ 名，代表股份 １７１８５ 万股，占公司股份总数的 ６８．１４ ％。会议由董事长徐昌年主持，董事、监事及公司高级管理人员出席了会议，符 合《公司法》及《公司章程》有关规定。大会以记名投票表决的方式形成如下决 议： １）中农资源董事会换届选举 2）徐昌年先生担任中农资源第二届董事会董事职务 ３）徐鸣先生担任中农资源第二届董事会董事职务 ４）关永光先生担任中农资源第二届董事会董事职务 ５）任建新先生担任中农资源第二届董事会董事职务 ６）谷勋先生担任中农资源第二届董事会董事职务 ７）李小平先生担任中农资源第二届董事会董事职务 ８）王世水先生担任中农资源第二届董事会董事职务 ９）孙宝成先生担任中农资源第二届董事会董事职务 １０）孟立新先生担任中农资源第二届董事会董事职务 １１）张海波先生担任中农资源第二届董事会独立董事职务 １２）中农资源监事会换届选举 １３）吴玉潮先生担任中农资源第二届监事会监事职务 １４）韩相山先生担任中农资源第二届监事会监事职务 １５）陈建军先生担任中农资源第二届监事会监事职务 １６）杨汉琴女士担任中农资源第二届监事会监事职务 17）何新历女士担任中农资源第二届监事会监事职务 18）中垦农业资源开发股份有限公司职工代表大会任命江玉明先生、戎武康 先生、包秀丽女士为本公司职工监事 ３、２００２ 年第二次临时股东大会于 ２００２ 年 １２ 月 １２ 日在北京中垦饭店召开。 出席会议的股东及代理人共 ２ 名，代表股份 １７１１０ 万股，占公司股份总数的 ６７．８６ ％。会议由董事长徐昌年主持，董事、监事及公司高级管理人员出席了会议，符 合《公司法》及《公司章程》有关规定。大会以记名投票表决的方式形成如下决 议： １）《中垦农业资源开发股份有限公司募集资金管理办法》 ２）修改《公司章程》第二百零九条、第一百八十三条 ３）增补何兴林同志为公司监事 ４）同意张海波先生辞去公司独立董事职务 ５）选举夏维剑先生为本公司独立董事 ６）继续为华垦国际贸易有限公司提供总额不超过 １．７ 亿元综合授信担保 ７）大华种业增资扩股的方案 ８）签订 ２００２－２００３ 年度种子预约生产合同 （三）选举、更换公司董事、监事情况。 １、公司于 ２００２ 年 ４ 月 １５ 日召开 ２００２ 年第一次临时股东大会进行董事会换 届选举，选举徐昌年先生、徐鸣先生、关永光先生、任建新先生、谷勋先生、李 小平先生、王世水先生、孙宝成先生、孟立新先生担任中农资源第二届董事会董 事职务；选举张海波先生担任中农资源第二届董事会独立董事职务；选举吴玉潮 先生、韩相山先生、陈建军先生、杨汉琴女士、何新历女士担任中农资源第二届 监事会监事职务；公司职工代表大会任命江玉明先生、戎武康先生、包秀丽女士 为本公司职工监事。（详细情况已公告于 ２００２ 年 ４ 月 １７ 日的《中国证券报》及 《上海证券报》。） ２、公司于 ２００２ 年 ５ 月 １５ 日召开 ２００１ 年度股东大会根据已经董事会同意， 持有本公司 １００１０ 万股（占公司股本总额 ３９．６９％）的第一大股东中国农垦（集 团）总公司提出的临时议案，选举张富根先生担任中农资源第二届董事会独立董 事职务。（详细情况已公告于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日的《中国证券报》及《上海证券 报》。） ３、公司于 ２００２ 年 １２ 月 １２ 日召开 ２００２ 年度第二次临时股东大会，会选举 夏维剑先生为公司第二届董事会独立董事。 （详细情况已公告于 ２００２ 年 １２ 月 １３ 日的《中国证券报》及《上海证券报》。） ４、公司于 ２００２ 年 １２ 月 １２ 日召开 ２００２ 年度第二次临时股东大会，会选举 何兴林先生为公司第二届监事会监事。 （详细情况已公告于 ２００２ 年 １２ 月 １３ 日的 《中国证券报》及《上海证券报》。） 七、董事会报告 ２００２ 年是本公司上市的第二年，公司董事会面对持续低迷的市场环境，围 绕中国证监会建立现代企业制度自查工作，规范公司大股东行为，把维护全体股 东利益作为全年工作的核心，坚持以市场为导向，狠抓生产经营各个环节的增收 节支工作，督促公司经营层向管理要效益。在确保种子、农资两大主业稳定的同 时，根据管理以及市场的现状，对中农资源种业实施内部重组，强化种业统一规 划管理，提高“大华”品牌市场竞争力，控制公司风险。审慎控制原有投资项目 规模，有效控制投资经营风险。 （一）报告期内的经营情况 １、主营业务的范围及经营状况 公司是以农作物种子选育加工、化肥等农资和农副产品贸易为主的农业高新 技术企业。 报告期内公司共实现主营业务收入 １６９，８５２ 万元，主营业务利润１０９１５ 万元， 实现净利润－８０２７ 万元，分别比去年同期减少 ９．２２％，增长 １７．７６％，增加亏损 １１３１％。 亏损大幅度增加的主要原因是： A 大华改制资产影响应收款项计提坏帐 146 万元； B 由于往来款帐龄增长影响坏帐计提增加 651 万元； C 核销往来坏帐损失 29 万元； D 华垦担保预计损失 4896 万元； E 存货盘亏、减值 914 万元； F 固定资产报废、减值 332 万元； G 2002 年度正常生产经营实现净利润 –1,059 万元。 (1) 按产品 主营业 主营业 务收入 务成本 毛利率比 毛利率 分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年 比上年 上年增减 （％） 增减 增减 （％） （％） （％） 一、种子 235,350,397.64 207,350,345.86 11.90% 4.65% 13.14% -35.71% 其中：水稻 91,269,799.15 85,112,216.00 6.75% 17.42% 28.14% -53.63% 小麦 86,680,598.58 75,793,873.17 12.56% 11.56% 25.41% -43.46% 玉米 10,509,646.97 7,543,917.60 28.22% 162.44% 152.53% 11.09% 其他 46,890,352.94 38,900,339.09 17.04% -28.37% -27.19% -7.29% 其中：关联交易 19,539,200.00 131,140,900.00 二、农用物资 510,154,330.08 469,339,556.01 8.00% -34.00% -35.70% 43.68% 其中：化肥 501,904,835.87 462,685,395.92 7.81% -30.88% -32.33% 33.90% 农药 4,724,456.89 4,621,182.53 2.19% -89.46% -89.27% -43.40% 其他 3,525,037.32 2,032,977.56 42.33% 72.80% -34.49% -181.21% 三、农副产品 62,535,521.73 67,561,557.46 -8.04% -19.20% -20.21% -14.59% 其中：种植业 354,048.30 1,109,001.89 -213.23% -3.40% 233.11% -2427.90% 畜牧业 233,020.00 248,525.56 -6.65% -94.54% -95.43% -75.63% 水产 1,431,635.90 6,048,614.55 -322.50% -35.82% 363.42% -877.37% 饲料原料 60,420,116.53 59,605,807.12 1.35% -13.97% -22.46% -114.25% 其他 96,701.00 549,608.34 -468.36% -67.16% -24.47% 218.27% 四、油 108,058,812.78 107,296,981.00 0.71% -40.32% -40.54% 115.98% 五、金属 343,067,931.65 333,187,766.76 2.88% 42.60% 39.40% 338.19% 六、橡胶 138,965,175.11 128,829,996.75 7.29% 40.09% 34.15% 128.59% 七、塑料 30,900,996.76 31,305,357.00 -1.31% -47.28% -46.26% -311.70% 八、羊毛 九、聚脂切片 十、涤纶长丝 32,398,607.61 30,180,456.14 6.85% 十一、松香 25,127,287.10 23,003,267.17 8.45% -60.31% -62.74% 241.18% 十二、通讯器材 1,306,034.19 1,304,820.55 0.09% -38.30% -35.43% -97.95% 十三、化工 23,653,845.66 22,401,716.74 5.29% 210.31% 218.69% -32.00% 十四、糖类 31,267,058.14 29,461,768.78 5.77% -32.09% -34.05% 94.46% 十五、粮食 48,518,994.63 44,637,028.57 8.00% 282.93% 238.97% -303.50% 十六、汽车、配件 47,241,731.32 43,091,881.88 8.78% 217.66% 194.69% 424.70% 十七、日用杂品 45,386,981.01 38,817,336.81 14.47% 561.29% 598.05% -23.73% 十八、其他 14,591,979.72 11,226,557.00 23.06% -73.41% -77.25% 128.53% 合 计 1,698,525,685.13 1,588,996,394.48 6.45% -9.22% -10.62% 29.49% 与关联方的交易均本着公平交易的原则，以市场价格作为交易基础，以书面或口 关联交易的定价原则 头协议的方式明确各方的权利和义务。 本公司采取预约生产方式向江苏省农垦集团有限公司采购种子，利用其大农场集 关联交易必要性、持续 约化、机械化大规模生产的优势，不仅可以有效地保证本公司所需种子的质量、 性的说明 数量，而且可以使本公司具备很强的科研成果转化推广能力，从而增强本公司的 种子市场竞争力，有利于本公司主营业务的持续发展。 （２） 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华东地区 576,162,937.31 -0.03% 华北地区 660,935,907.01 -25.86% 华南地区 316,624,318.01 -9.49% 华中地区 4,577,653.50 18.07% 西南地区 -100.00% 西北地区 175,000.00 -85.26% 东北地区 2,122,400.00 -64.75% 国 外 137,927,469.30 248.81% 合 计 1,698,525,685.13 -9.22% ２、 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 １０％以上的情况） 占上市 参股公司 本期贡献的 公司净 参股公司名称 投资收益 利润的 经营范围 净利润 比重 华垦国际贸易有限公司 -33,496,185.43 41.73% 销售化肥、农药 -46,365,374.72 江苏省大华种业集团有限公司 -1,169,638.36 1.46% 农作物种子销售 -1,299,598.18 中垦进出口江苏有限公司 -1,144,611.37 1.43% 化肥、农药等进出口贸易 -1,271,790.41 江苏省农垦大华种子徐州有限公司 342,032.19 -0.43% 农作物种子销售 499,962.76 江苏省农垦大华淮安种子有限公司 -359,524.60 0.45% 农作物种子销售 -399,471.78 ３、采购和销售客户情况 前五名供应商采购金 481,612,893.80 占采购总额比重 ３１．３２％ 额合计 前五名销售客户销售 328,289,920.75 占销售总额比重 １９．３３％ 金额合计 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，种子、农资市场竞争日趋激烈，相关产品的赢利空间不断缩小， 公司虽然采取有关措施对有关销售策略、经营模式进行了调整，但由于产品成本、 三项费用增长幅度过大，有关措施没有达到预期的效果，导致 ２００２ 年度出现较 大亏损，针对有关问题本公司主要采取下列措施： １）继续抓好种子、农资两大主业，从销售网络建设、市场拓展入手，加强公司 的营销力量，稳定产品的市场份额。 ２）推进募集资金的实施进度，实现增量资金投入和存量资产的良性互动，争取 通过有针对性的战略并购，进一步实施低成本扩张，扩大公司产业化升级。 ３）妥善解决有关历史遗留问题，最大限度消除由此对公司的负面影响。 ４）进一步强化内部控制制度，提高管理效率：在全公司范围内贯彻落实费用包 干制度以降低管理费用开支；在控股贸易公司内率先建立信息管理网络系统以提 高决策效率，增强风险防范控制力度；针对亏损企业大力进行人事调整和业务整 顿，最大限度地减少对公司负面影响。 ５）不断进行科技创新，加大科研及新品种开发力度，在新品研发方面，公司将 通过引进各类科技人才，继续加大科研开发力度，以增强公司后续产品的供应和 储备，获取更多的市场信息以保证公司持续经营需要。 ６）进一步规范关联交易、落实员工考核、内部管理考核、销售考核等一系列规 章制度，以保证成本目标的顺利实施。 （二）公司投资情况 １、募集资金项目投资情况 １）报告期内募集资金的使用情况 本公司于 ２０００ 年 １２ 月 ２２ 日上网公开发行 ８０００ 万股 Ａ 股，每股发行价 ６．３ 元，扣除发行费用后实际募集资金 ４８，８００ 万元。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日对各项 目累计投入为 ９７１ 万元，其中现金支出 ９７１ 万元。公司尚未使用的募集资金暂存 于银行 ３７，９９３ 万元，其余 ９，８３６ 万元用于流动资金周转。 ２）项目进度情况 单位：万元 本年度已使用募集 ７９１．９０ 资金总额 募集资金总额 ４８，８００．００ 已累计使用募集资 １，１５９．４６ 金总额 是否符合计 是否变更项 实际投入金 产生收益金 承诺项目 拟投入金额 划进度和预 目 额 额 计收益 30 万吨种子加工 １７，４０５ 否 ，１１９４．９７ 否 项目 农作物原种基地 － ４，７８０ 否 ０ － 项目 种子销售中心项 － ６，１８３ 否 ０ － 目 广西剑麻产业化 １８，１４６ 否 ０ － － 项目 中垦鸵鸟产业化 － １５，２３０ 否 ０ － 项目 天然香料加工项 ４，９６７ 否 ０ － － 目 合 计 ６６，７１１ — － 未达到计划进度 ３０ 万吨种子加工项目：后期投资正在与产业布局规划同步进行。 和收益的说明 种子销售中心项目：该项目经董事会通过，现拟结合企业内部改制确定其投 （分具体项目） 资模式，尽快进入实施阶段。 农作物原种基地项目、中垦鸵鸟产业化项目、广西剑麻产业化项目因可研期 较长，为保证投资的安全性，减少投资风险，公司正在积极组织对其进行进 一步论证。 天然香料加工项目：该项目市场变化较大，公司拟放弃该项目投资方案。 变更原因及变更 程序说明（分具 体项目） ２、其它投资情况 本公司 ２００２ 年 １１ 月 ５ 日第二届董事会第七会议通过《关于大华种业增资扩 股的议案》，对江苏省农垦大华种子集团有限公司增资扩股，同时江苏省农垦大 华种子集团有限公司更名为“江苏省大华种业集团有限公司”（简称大华种业）。 增资扩股后，江苏省大华种业集团有限公司总股本为 １２８００ 万元，其中：中农资 源 １２１４３．６４ 万元，占 ９４．８７％，其中：中农资源现拥有大华种业股本 ２９８２ 万元， 需增资 ９１６１．６４ 万元，以中农资源将现有 １４ 家种子分公司经评估后的净资产 ６８０３．３８ 万元，不足部分以中农资源总部对分公司的 ２３５８．２６ 万元债权投入。 江苏省农垦大华种子集团有限公司在本次投资前为本公司控股子公司，注册 资本 ３３１３ 万元，公司现任董事长、法定代表人为胡兆辉先生。公司系 １９９９ 年 ９ 月 ３０ 日中农资源以当时大华本部及白马湖、淮海、临海三家分公司的净资产 ２９８２ 万元作为出资（占注册资本的 ９０％），江苏省农垦集团有限公司以 ３３１ 万元货币 资金出资（占注册资本的 １０％）成立。主要经营：农作物种子、甜菜种子、种苗、 农副产品（棉花除外）、糖、种子加工设备，为农垦系统的企业组织农药、化肥 等。 截止报告期末，本次增资扩股涉及的相关资产有关接收与产权过户手续仍在 办理之中。 （三）公司财务状况、经营成果 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 增减变动 变动原因 总资产 １，２１６，８８３，８９０．５２ １，３４１，５８３，４５４．０８ －９．２９％ 亏损 长期负债 － － 股东权益 ６４４，８１６，７０２．９８ ７３０，５５４，０３３．２０ －１１．７４％ 亏损 主营业务利润 １０９，１４７，９２７．２７ ９２，６８４，４２１．２０ １７．７６％ 主营增长 净利润 －８０，２７４，９５１．８３ －６，９９６，０８５．０６ １１３１．９７％ 成本费用上升 现金及现金等价物 －５９，６５７，９７９．８０ －１１８，０５７，０６７．３６ ４９．４７％ （四）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 １、中国加入 ＷＴＯ 后对公司的影响 加入 ＷＴＯ 后，国外种子企业凭借强大的经济实力、科技优势及品种优势将对 我国种子企业构成较大的竞争，同时也带来了合作良机，本公司将进一步巩固自 身的基地优势、本土优势，利用已获得农业部颁发的全国种子经营许可证的有利 契机和雄厚的资金优势，进一步加强销售网络建设做好与国外种子公司合作和竞 争的准备。 此外贸易的进口配额制度将会改变，贸易行业的经营环境和竞争格局也将发生较大的变 化，对本公司以化肥为主的农资贸易将带来一定影响。 根据《中华人民共和国货物进出口管理条例》和《原油、成品油、化肥国营贸易进口管 理试行办法》，中华人民共和国对外贸易经济合作部 ２００２ 年 １１ 月 ２５ 日公告，经商国家经贸 委同意本公司控股子公司华垦国际贸易有限公司列入中华人民共和国对外贸易经济合作部 原油、成品油、化肥非国营贸易进口经营备案企业名单。 本公司正在加强农资贸易的零售网络和技术服务体系建设，并通过进一步提高市场价格 分析预测能力和风险控制系统的敏感度和适应性，增强企业市场竞争力，应对贸易格局国际 化、市场化的趋势。 ２、税收政策的影响。 北京市丰台区国家税务局根据北京市国家税务局《关于对中垦农业资源开发 股份有限公司等 ４ 家新技术企业减免企业所得税的批复》（京国税函［２００２］７２２ 号）文件精神，北京市丰台区国家税务局国税批复［２００２］０９５９０８ 号《关于企业 减免税的批复》，同意本公司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日止享受 减半征收企业所得税的优惠政策。对本公司净利润可能有一定的影响。 （五）２００３ 年度生产经营计划 ２００３ 年是公司的业务指导方针为扭亏为赢，做到： １、将进一步加强内部管理和成本控制，向管理要效益，以追求利润最大化为目 标，积极寻求新的利润增长点。 ２、加大市场拓展力度，完善销售体系，积极培育市场 “搞活机制、加强主业、 稳定贸易、科技创新、严格管理、增强盈利能力”； ３、突出抓好计划管理和存量、增量资金管理，积极组织适销对路的种子及农用 物资，满足客户的需求； ４、进一步完善法人治理结构，加强内部管理和控制成本支出。通过推进内部管 理科学化、规范化，强化目标管理，加强监管、堵塞漏洞。同时，通过挖掘内部 潜力，降低管理成本，提高管理效益和确保利润。 ５、加强技术改造和科技创新，公司将进一步加大科研及新品种开发力度，培养 和招聘高科技、高 素质的管理人才，使公司的种子科技含量和产品附加值有较大 的提高，其中：２００２ 年加大科研经费投入，扩大后续品种储备。 ６、改革用人制度和分配制度，建立企业内部激励机制和约束机制。 ７、加快募集资金的实施进程，实现存量资产与增量投资的良性互动。 ８、加强思想道德建设和企业文化建设，提高员工素质。 （六）董事会日常工作情况 １、报告期内召开的董事会会议情况 （１）本公司第一届董事会第十八次会议于 ２００２ 年 ３ 月 ７ 日召开，会议应到董事 １１ 名，实到董事 １０ 名，魏淑琪董事长委托徐昌年副董事长出席，部分监事和公 司高级管理人员参加了会议，会议经讨论表决一致通过了下列决议： １）免去顾学明先生副总经理职务； ２）同意顾学明先生辞去中农资源董事职务。 该议案将提交下一次股东大会审议通过后方可生效。 会议决议刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （２）本公司第一届董事会第十九次会议于 ２００２ 年 ３ 月 １４ 日在北京召开。会议 应到董事 １１ 名，实到董事 １０ 名，缺席 １ 名，魏淑琪副董事长委托徐昌年副董事 长出席，彭重民董事委托梁宝忠董事出席，与会董事经讨论，以举手表决的方式 进行表决，形成如下决议： １）同意李润福先生辞去中农资源董事长职务； ２）选举徐昌年先生担任中农资源董事长职务； ３）同意梁宝忠先生辞去中农资源总经理职务； ４）同意陈建政先生辞去中农资源董事会秘书职务； ５）聘任谷勋先生担任中农资源总经理职务； ６）聘任陈建政先生担任中农资源副总经理职务； ７）聘任梁宝忠先生担任中农资源副总经理职务； ８）聘任黄桂河先生担任中农资源董事会秘书职务； ９）同意中农资源董事会换届选举，需提交股东大会审议； １０）推荐徐昌年先生、徐鸣先生、关永光先生、任建新先生、谷勋先生、李小平 先生、王世水先生、孙宝成先生、孟立新先生担任中农资源第二届董事会董事职 务，需提交股东大会审议； １１）推荐张海波先生担任中农资源第二届董事会独立董事职务，需提交股东大会 审议； １２）提请召开中农资源 ２００２ 年第一次临时股东大会的通知。 会议决议刊登在 ２００２ 年 ３ 月 １７ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （３）本公司第一届董事会第二十次会议于 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日在北京召开。会议 应到董事 １１ 名，实到董事 ５ 名，缺席 １ 名，魏淑琪副董事长委托徐昌年副董事 长出席，李润福董事委托苏南俊董事出席，李伟斌董事委托黄金鉴董事出席，彭 重民董事委托梁宝忠董事出席，张海波董事委托孙宝成董事出席，顾学明董事未 参加本次会议，也未委托其他董事行使表决权，符合《公司法》及《公司章程》 的有关规定。与会董事经讨论，以举手表决的方式进行表决，形成如下决议： １）公司 ２００１ 年年度报告及年度报告摘要； ２）公司 ２００１ 年度总经理工作报告； ３）公司 ２００１ 年度董事会工作报告； ４）公司 ２００１ 年财务决算以及 ２００２ 年公司财务预算； ５）２００２ 年生产经营计划； ６）公司 ２００１ 年利润分配预案和预计 ２００２ 年利润分配政策； 本议案须经股东大会审议通过后方能实施。 ７）修改《资产减值准备提取和核销处理内部控制制度》； ８）２００１ 年提取资产减值准备报告； ９）成立董事会战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会； １０）《公司章程》修正案； １１）公司《股东大会议事规则》的议案； １２）给予董事长薪酬的议案。 会议决议刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １２ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （４）本公司第二届董事会第一次会议于 ２００２ 年 ４ 月 １５ 日在北京召开。会议应 到董事 １０ 名，实到董事 １０ 名，任建新董事委托孙宝成董事出席。符合《公司 法》、《公司章程》的有关规定。与会董事经讨论，以举手表决的方式进行表决， 形成如下决议： １）选举徐昌年先生担任中农资源第二届董事会董事长职务； ２）选举徐鸣先生、关永光先生担任中农资源第二届董事会副董事长职务； ３）根据中农资源董事长徐昌年先生提名聘任谷勋先生担任中农资源总经理职务； ４）根据中农资源总经理谷勋先生提名聘任杨炳生先生担任中农资源财务总监职 务； ５）根据中农资源总经理谷勋先生提名聘任梁宝忠先生、黄金鉴先生、陈建政先 生担任中农资源副总经理职务； ６）根据中农资源董事长徐昌年先生提名聘任黄桂河先生担任中农资源董事会秘 书职务； 会议决议刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （５）本公司第二届董事会第二次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日在北京召开。会议应 到董事 １０ 名，实到董事 ９ 名，缺席 １ 名。符合《公司法》、《公司章程》的有关 规定。与会董事经讨论，以举手表决的方式进行表决，形成如下决议： １）２００２ 年度第一季度季度报告； ２）推荐张富根先生为中农资源第二届董事会独立董事， 需提交股东大会审议； ３）《信息披露管理办法》； ４）修改《经理工作细则》； ５）同意由公司为董事、监事购买责任保险；由公司经营班子派人与保险公司洽 谈；形成方案后由董事会审议，提交股东大会批准。 ６）提交推荐张富根先生为中农资源第二届董事会独立董事提案为 ２００１ 年年度股 东大会临时提案。 会议决议刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （６）本公司第二届董事会第三次会议于 ２００２ 年 ６ 月 １４ 日至 ２８ 日（其中 ６ 月 １５ 日至 ２７ 日暂时休会）在北京召开。会议应到董事 １１ 名，实到董事 １０ 名，缺 席 １ 名。会议由董事长徐昌年先生主持，符合《公司法》 、《公司章程》的有关规 定。与会董事经讨论，以举手表决的方式进行表决，通过了《上市公司建立现代 企业制度自查报告》。 会议决议刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （７）本公司第二届董事会第四次会议于 ２００２ 年 ７ 月 １７ 日至 ７ 月 ２３ 日召开。 会 议应到董事 １１ 人，实际参加董事 １１ 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关 规定。会议形成了如下决议： 同意继续给予本公司控股子公司华垦国际贸易有限公司提供总额不超过 ５０００ 万元综合授信担保，期限为一年。 会议决议刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （８）本公司第二届董事会第五次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １４ 日至 １５ 日在北京召开。 会议应到董事 １１ 名，实到董事 １１ 名。会议由董事长徐昌年先生主持，符合《公 司法》 、《公司章程》的有关规定。与会董事经讨论，以举手表决的方式进行表决， 通过了以下议案： １）《２００２ 年半年度报告》和《２００２ 年半年度报告摘要》。 ２）通过修改《中垦农业资源开发股份有限公司董事会议事规则》。 ３）通过《中垦农业资源开发股份有限公司董事会战略、审计、提名、薪酬与考 核四个专门委员会实施细则》。 ４）通过《中垦农业资源开发股份有限公司募集资金管理办法》。须提交下一次股 东大会批准。 ５）通过关于对“董事会对中农资源经理办公会授权”的补充完善的议案。 ６）通过关于中农资源种子业务改制重组的议案。提交下一次股东大会批准。 会议决议刊登在 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （９）本公司第二届董事会第六次会议于 ２００２ 年 １０ 月 １５ 日召开。会议应到董事 １１ 人，实际参加董事 １１ 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议 形成了如下决议： 通过《２００２ 年半年度业绩预警（亏）上市公司询问卷的答复》的议案。 经上海证券交易所同意，本次决议未公告。 （１０）本公司第二届董事会第七次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日至 １１ 月 ５ 日在北京 召开。会议应到董事 １１ 名，实到董事 １１ 名。会议由董事长徐昌年先生主持，符 合《公司法》 、 《公司章程》的有关规定。与会董事经讨论，以举手表决的方式进 行表决，对有关关联事项，关联董事表决时进行了回避。会议通过了以下议案： １）通过关于张海波先生辞去公司独立董事职务的议案； ２）通过关于梁宝忠先生辞去公司副总经理职务的议案； ３）通过关于推荐夏维剑先生为本公司独立董事候选人的议案； ４）通过关于修改公司章程第二百零九条的议案； 4）通过关于继续为华垦国际贸易有限公司提供 1.2 亿元综合授信担保的议案； （公 司第二届董事会第四次会议通过继续为华垦国际贸易有限公司提供总额不超过 5000 万元综合授信担保的议案，加上本次董事会通过的总额不超过 1.2 亿元综合 授信担保，合计为华垦国际贸易有限公司提供了总额不超过 1.7 亿元综合授信担 保。） 5）通过关于继续为中垦进出口江苏有限公司提供 2800 万元综合授信担保的议 案； 6）通过《关于建立现代企业制度自查的整改方案》的议案； 7）通过关于大华种业增资扩股的议案； 8）通过关于撤销下属十四家种子分公司的议案； ９）通过关于转让大华种子徐州有限公司的议案； １０）通过关于转让大华种子淮安有限公司的议案； １１）通过关于签订 ２００２－２００３ 年度种子预约生产合同的议案； １２）关于召开 ２００２ 年度第二次临时股东大会的通知。 会议决议刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会按照《公司法》、《公司章程》和上市公司规范化运做的相 关法规，严格执行股东大会通过的各项决议。 报告期内，中垦农业资源开发股份有限公司 ２００１ 年度利润分配方案已经 ２００２ 年 ５ 月 １５ 日召开的公司 ２００１ 年年度股东大会审议通过，决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日的《中国证券报》 、《上海证券报》。２００２ 年 ６ 月 １４ 日公司发布 中垦农业资源开发股份有限公司二〇〇一年度分红派息实施公告，２００２ 年 ６ 月 ２６ 日为现金红利发放日，目前有关现金红利已经发放完毕。 （七）本年度利润分配预案及 ２００３ 年利润分配政策 １、本年度利润分配预案 经天一会计师事务所有限公司审计，公司 ２００２ 年实现净利润 ８０，２７４，９５１．８３ 元，年初未分配利润－１８，９７３，９５９．５５ 元，可供分配的利润为－９９，２４８，９１１．３８ 元， 在提取 １０％法定公积金 ３５，３４２．３６ 元、５％法定公益金 １７，６７１．１８ 元后，可供股东 分配的利润为－９９，３０１，９２４．９２ 元。公司期末未分配利润为－９９，３０１，９２４．９２ 元。 ２００２ 年利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。 ２、预计 ２００３ 年利润分配政策 预计 ２００３ 年度公司利润不分配也不进行资本公积金转增股本。 以上议案需经 ２００２ 年年度股东大会审议确定。 （八）按照《上市公司治理准则》要求，进一步健全、完善公司治理结构，规范公 司经营运做，抓好对外信息披露工作。 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日至 １１ 月 ５ 日公司第二届董事会第七次会议通过《关于修 改公司章程第二百零九条的议案》 原公司章程第二百零九条为：“公司指定中国证券报和上海证券报为刊登公 司公告和其他需要披露信息的报刊。” 现将公司章程第二百零九条修改为：“公司指定上海证券报为刊登公司公告 和其他需要披露信息的报刊。” 上述议案已经公司 ２００２ 年第二次临时股东大会批准通过。 （决议公告刊登于 ２００２ 年 １２ 月 １３ 日的《中国证券报》、《上海证券报》） （九）追溯调整事项对以往各年度财务状况和经营成果的影响金额 期初数调整 （1）期初数调整明细表 项目 上年披露数 调整数 调整后报表数 应收账款 60,463,773.48 -285,103.30 60,178,670.18 减：坏账准备 3,558,804.76 214,598.60 3,773,403.36 应收账款净额 56,904,968.72 -499,701.90 56,405,266.82 其他应收款 192,603,712.02 -13,895,091.37 178,708,620.65 减：坏账准备 7,063,550.40 360,501.90 7,424,052.30 其他应收款净额 185,540,161.62 -14,255,593.27 171,284,568.35 预付账款 177,532,850.90 -1,079,906.64 176,452,944.26 存货 211,451,348.06 3,339,944.33 214,791,292.39 减：存货跌价准备 3,166,935.87 4,541,263.65 7,708,199.52 存货净额 208,284,412.19 -1,201,319.32 207,083,092.87 流动资产合计 1,171,404,068.87 -17,036,521.13 1,154,367,547.74 长期股权投资 306,198.78 763,778.18 1,069,976.96 长期投资净额 306,198.78 763,778.18 1,069,976.96 固定资产原价 200,223,609.95 -258,028.23 199,965,581.72 减：累计折旧 47,232,576.99 85,125.96 47,317,702.95 固定资产净值 152,991,032.96 -343,154.19 152,647,878.77 减：固定资产减值准备 115,385.97 961,865.11 1,077,251.08 固定资产净额 152,875,646.99 -1,305,019.30 151,570,627.69 在建工程 9,343,664.78 -5,000,000.00 4,343,664.78 在建工程净额 9,343,664.78 -5,000,000.00 4,343,664.78 固定资产合计 162,219,311.77 -6,305,019.30 155,914,292.47 资产总计 1,364,161,216.33 -22,577,762.25 1,341,583,454.08 应付账款 57,323,104.30 3,877,197.63 61,200,301.93 应付工资 4,035,655.52 609,659.36 4,645,314.88 应付福利费 1,372,569.64 147,000.00 1,519,569.64 应交税金 -5,242,843.15 856,617.56 -4,386,225.59 其他应付款 43,883,959.29 1,385,054.75 45,269,014.04 预提费用 2,032,997.87 325,402.60 2,358,400.47 流动负债合计 592,558,514.03 7,200,931.90 599,759,445.93 负债合计 592,558,514.03 7,200,931.90 599,759,445.93 少数股东权益 15,178,610.41 -3,908,635.46 11,269,974.95 盈余公积 12,766,581.90 -2,852,051.43 9,914,530.47 其中：公益金 4,255,527.30 -930,909.65 3,324,617.65 未分配利润 4,044,047.71 -23,018,007.26 -18,973,959.55 股东权益合计 756,424,091.89 -25,870,058.69 730,554,033.20 负债和股东权益总计 1,364,161,216.33 -22,577,762.25 1,341,583,454.08 一、主营业务收入 1,871,235,551.02 -162,340.80 1,871,073,210.22 减：主营业务成本 1,776,040,439.62 １，８５３，７８７．９３ 1,777,894,227.55 二、主营业务利润 94,700,549.93 -2,016,128.73 92,684,421.20 加：其他业务利润 5,229,666.15 44,987.00 5,274,653.15 减：营业费用 32,456,725.47 -5,129.24 32,451,596.23 管理费用 54,982,954.72 4,509,770.47 59,492,725.19 财务费用 8,530,725.77 185,006.46 8,715,732.23 三、营业利润 3,959,810.12 -6,660,789.42 -2,700,979.30 加：投资收益 14,973,074.53 -166,221.82 14,806,852.71 营业外收入 1,030,148.68 57,259.00 1,087,407.68 减：营业外支出 6,078,846.90 8,179,461.20 14,258,308.10 四、利润总额 15,848,375.65 -14,949,213.44 899,162.21 减：少数股东损益 1,505,376.18 -1,848,204.93 -342,828.75 五、净利润 6,104,923.45 -13,101,008.51 -6,996,085.06 加：年初未分配利润 3,315,381.61 -11095160.24 -7,779,778.63 六、可供分配利润 9,420,305.06 -24196168.75 -14,775,863.69 减：提取法定盈余公积金 1,482,504.91 -785,441.00 697,063.91 提取法定公益金 741,252.44 -392,720.49 348531.95 七、可供股东分配的利润 7,196,547.71 -23,018,007.26 -15,821,459.55 八、未分配利润 4,044,047.71 -23,018,007.26 -18,973,959.55 （２）相关的子公司期初数调整说明 ａ、中农资源股份有限公司十四家种子分公司 １、本年度三河种子分公司发现１９９９年８月至２０００年多计提应由三河农场承担 的折旧费１４２，６１４．５９元，同时２０００年少计提此债权的坏帐准备４，２７８．４４元，２００１ 年少计提此债权的坏帐准备４，２７８．４４元。在编制２００１年度与２００２年度可比会计报 表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调增２００１年期初留存收益 １３８，３３６．１５元，其他应收款１４２，６１４．５９元，其他应收款坏帐准备８，５５６．８８元，管 理费用４，２７８．４４元。 ２、本年度三河种子分公司发现２００１年度种子加工成本１，９０７，７８７．９３元误记 入营业费用（相关产成品当年已经全部售出），在编制２００１年度与２００２年度可比 会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调增 ２００１年度主营业务 成本１，９０７，７８７．９３元，调减营业费用１，９０７，７８７．９３元。 ３、本年度三河种子分公司发现２０００年及以前年度多计营业费用８０，７００．００ 元，２００１年少计营业费用１５，６２４．００元，在编制２００１年度与２００２年度可比会计报 表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调增２００１年期初留存收益 ８０，７００．００元，调减２００１年度净利润１５，６２４．００元，累计调增２００２年期初留存收益 ６５，０７６．００元；调增２００１年度营业费用１５，６２４．００元，调减２００１年其他应付款 ６５，０７６．００元。 ４、本年度湖西种子分公司发现２０００年少计仓库管理费２９７，３６０．８８元，２００１ 年少计技术推广费和运费２１９，１９８．８０元，在编制２００１年度与２００２年度可比会计报 表时，已对该 项会计差错进行了更正。更正后，调减２００１年期初留存收益 ２９７，３６０．８８元，调减２００１年净利润２１９，１９８．８０元，累计调减２００２年期初留存收益 ５１６，５５９．６８元；调增２００１年营业费用２１９，１９８．８０元，其他应付款５１６，５５９．６８元。 ５、本年度湖西种子分公司发现２０００年少记营业外支出５５，０００．００元， ２０００ 年以前湖西将２５８，０２８．２３元的种子商业化贷款还贷准备金错记入固定资产原值， 在编制２００１年度与２００２年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更 正 后 ， 调 减 ２００１ 年 期 初 留 存 收 益 ５５，０００．００ 元 ， 调 增 ２００１ 年 的 其 他 应 付 款 ５５，０００．００元；调增２００１年其他应收款２５８，０２８．２３元，调减２００１年固定资产原值 ２５８，０２８．２３元。 ６、本年度湖西种子分公司发现２００１年销售多记收入１６２，３４０．８０元，２００１年 以前多记收入２２２，７４９．５０元，在编制２００１年度与２００２年度可比会计报表时，已对 该项会计差错进行了更正。更正后，调减２００１年期初留存收益２２２，７４９．５０元，调 减２００１年净利润１６２，３４０．８０元，累计调减２００２年期初留存收益３８５，０９０．３０元；调 减２００１年的主营业务收入１６２，３４０．８０元，应收帐款３８５，０９０．３０元。 ７、本年度黄海种子公司发现２００１年其他应付款中挂应付工资６０９，６５９．３６元， 在编制２００１年度与２００２年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更 正后，调增２００１年应付工资６０９，６５９．３６元，调减其他应付款６０９，６５９．３６元。 ８、本年度岗埠种子公司发现２００１年度少记选种费１１３，７５１．１８元，在编制２００１ 年度与２００２年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调减 ２００１年净利润１１３，７５１．１８元，分别调增２００１年预提费用１１３，７５１．１８元和营业费用 １１３，７５１．１８元。 ９、本年度沿湖种子分公司发现２００１年度少提应收帐款坏帐准备３，６４５．４１元， 少计营业费用２３，８０８．００元，在编制２００１年度与２００２年度可比会计报表时，已对 该项会计差错进行了更正。更正后，调增２００１年管理费用和坏帐准备３，６４５．４１ 元；调增２００１年营业费用和其他应付款２３，８０８．００元。 ｂ、本公司控股子公司—江苏省大华种业集团有限公司 １、本年度发现２００１年少记销售服务收入４４，９８７．００元，在编制２００１年度与 ２００２年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调增其他业 务收入４４，９８７．００元，调增应收账款（１年以内）４４，９８７．００元。 ２、本年度发现２０００年度及以前年度将１７７，６９１．４８元的还贷准备金误记为财 务费用，同时少计世行培训费等１５０，５５０．２４元。相抵后多计费用２７，１４１．２４元； ２００１年度少计世行贷款利息费用１７１，６５１．４２元，同时少计汇兑收益４３，９０３．９６元， 相抵后２００１年度少计费用１２７，７４７．４６元。在编制２００１年度与２００２年度可比会计报 表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调增２０００年期初留存收益为 ２７，１４１．２４元，调减２００１年度净利润为１２７，７４７．４６元，累计调减２００２年期初留存 收益１００，６０６．２２元。 ３、本年度发现２００１年度少计轿车租赁费４０，０００．００元。在编制２００１年度与 ２００２年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调减２００１ 年净利润４０，０００．００元，调增２００１年预提费用４０，０００．００元，管理费用４０，０００．００ 元。 ４、本年度发现１９９８年预付给江苏农垦房地产开发公司建房款５，０００，０００．００ 元，２００１年４月江苏省农垦房地产开发公司和蟠龙公司发生土地纠纷，工程停建。 应 于 ２００１ 年 将 其 转 入 其 他 应 收 款 ， 并 计 提 坏 帐 准 备 ， 同 时 减 少 在 建 工 程 ５，０００，０００．００元。在编制２００１年度与２００２年度可比会计报表时，已对该项会计差 错进行了更正。更正后，调减２００１年度净利润１５０，０００．００元，调减在建工程 ５，０００，０００．００元；调增２００１年其他应收款５，０００，０００．００元，其他应收款坏账准备 １５０，０００．００元，管理费用１５０，０００．００元。 ５、本年度白马湖种子分公司发现错冲销存货及应付账款－ 应付农场款 ３，６３０，０７５．４２元。在编制２００１年度与２００２年度可比会计报表时，已对该项会计差 错进行了更正。更正后，分别调增２００１年存货及应付账款３，６３０，０７５．４２元。 ６ 、 本 年 度 白 马 湖 种 子 分 公 司 发 现 少 计 ２００１ 年 甜 菜 种 子 跌 价 准 备 ３，６３０，０７５．４２元。在编制２００１年度与２００２年度可比会计报表时，已对该项会计差 错进行了更正。更正后，调减２００１年度净利润３，６３０，０７５．４２元，同时调增２００１ 年管理费用和存货跌价准备３，６３０，０７５．４２元。 ７、本年度白马湖种子分公司发现２００１年将提取的福利费、职工教育经费共 ２４７，１２２．２１元，错误地冲减了管理费用、应付账款—应付农场款。在编制２００１ 年度与２００２年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调减 ２００１年度净利润２４７，１２２．２１元，分别调增管理费用、应付账款２４７，１２２．２１元。 ８、本年度白马湖种子分公司发现２００１年应收账款少提坏账准备１５５，９５３．１９ 元，在编制２００１年度与２００２年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。 更正后，调减２００１年净利润１５５，９５３．１９元，分别调增２００１年管理费用和应收帐款 坏帐准备１５５，９５３．１９元。 ９、本年度淮海种子分公司发现２０００年以前种子烘干机组少计提固定资产减 值准备１，００１，８６５．１１元。在编制２００１年度与２００２年度可比会计报表时，已对该项 会计差错进行了更正。更正后，调减２００１年期初留存收益１，００１，８６５．１１元，调增 固定资产减值准备１，００１，８６５．１１元。 １０、本年度临海种子分公司发现２００１年存货盘亏１４，５７９．４１元，２０００年存货 盘亏１３５，５７０．４０元，尚未处理。在编制２００１年度与２００２年度可比会计报表时，已 对该项会计差错进行了更正。更正后，调减２００１年净利润１４，５７９．４１元，２００１年 期初留存收益１３５，５７０．４０元，调增２００１年管理费用１４，５７９．４１元，调减２００１年存 货１５０，１４９．８１元。 ｃ、本公司控股子公司—华垦国际贸易有限公司 １、本年度发现２００１年因经营豆粕业务而产生自然损耗１３９，９８１．２８元，未能 在当年及时处理，致使２００１年度管理费用少记１３９，９８１．２８元，在编制２００１年度与 ２００２年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调减２００１ 年度净利润１３９，９８１．２８元，调减２００１年库存商品１３９，９８１．２８元。 ２、本年度发现２０００年本公司经营豆粕业务所产生的财政补贴收入未能计入 当年应纳税所得额计缴企业所得税，致使２０００年度所得税费用少记８５６，６１７．５６ 元。 更正后，调减２００１年期初留存收益８５６，６１７．５６元，调增２００１年应交税金 ８５６，６１７．５６元。 ３、本年度发现１９９９年多记主营业务成本９１，０００．００元，在编制２００１年度与 ２００２年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调增２００１ 年期初留存收益９１，０００．００元 ，同时调减应付帐款 ９１，０００．００元。 ４、本年度发现２００１年预付编制袋款，当年销售已结束，预付的编制袋款尚 未结账，少计成本２３３，９０６．６４元，在编制２００１年度与２００２年度可比会计报表时， 已对该项会计差错进行了更正。更正后，调减２００１ 年度净利润及留存收益 ２３３，９０６．６４元，调减２００１年度预付帐款２３３，９０６．６４元。 ５、本年度发现１９９９年度将对青岛中垦化工有限公司９００，０００．００元借款计入 预付账款，本年度对此项会计差错进行更正并按规定补提坏账准备。更正后，调 减２００１年期初留存收益５４，０００．００元，调增２００１年初坏账准备５４，０００．００元；调增 ２００１年度管理费用５４，０００．００元，调减２００１年度净利润５４，０００．００元；调增２００１ 年末坏账准备１０８，０００．００元，调减２００１年期末留存收益１０８，０００．００元。 ６、本年度发现２０００年度计提固定资产减值准备４０，０００．００元，不符合计提减 值准备的规定。在编制２００１年度与２００２年度可比会计报表时，已对该项会计差错 进行了更正。更正后，调增２００１年期初留存收益４０，０００．００元，调减固定资产减 值准备４０，０００．００元。 ７、本年度发现２００１年度计提１，０５０，０００．００元奖金未计提福利费、工会经费 和职工教育经费，在编制２００１年度与２００２年度可比会计报表时，已对该项会计差 错进行了更正。更正后， 调减２００１年净利润 及留存收益１８３，７５０．００元，调增相 关应付款项１８３，７５０．００元。 ８、根据财政部财会［２００２］１８号文件要求，本年度公司对应收款项帐龄进行 了核对，发现２００１年有一笔其他应收款账龄划分有误，导致２００１年少计提坏账准 备１２，０００．００元。在编制２００１年度与２００２年度可比会计报表时，已对该项会计差 错进行了更正。更正后，调减２００１年净利润及留存收益１２，０００．００元，调增２００１ 年坏账准备１２，０００．００元。 ９、本年度公司在自查中发现２０００年华垦国际贸易有限公司由于为中国农垦 农业公司向光大银行借款提供担保而承担连带责任，于２００１年２月８日及２００１年３ 月９日划扣本公司银行存款１１，３９１，１８０．００元，因华垦公司当时未披露此事项致使 当时未确认该项损失，而记入“其他应收款”科目，本年度本公司按照《企业会 计准则－或有事项》的规定进行了更正，调增２０００年度“营业外支出－担保损失” １１，３９１，１８０．００元，调增２０００年度“预计负债” １１，３９１，１８０．００元，调减２００１年 度期初留存收益１１，３９１，１８０．００元，调减“其他应收款－北京垦源商贸有限公司” １０，５２５，０００．００元，调增“其它应付款－北京垦源商贸有限公司”８６６，１８０．００元， 并相应调减坏账准备３１４，７５０．００元。调减２００１年期初留存收益１１，３９１，１８０．００元， 调增２００１年度净利润３１４，７５０．００元，调减２００１年期末留存收益１１，０７６，４３０．００元。 １０、本年度在自查中发现，２００１年由于为中垦东方贸易有限公司向农行万寿 路支行借款提供担保而承担连带责任，代其偿还８，１７９，５００．００元人民币，因华垦 公司当时未披露此事项，致使当期未确认该项损失，而记入“其它应收款”科目， 在编制２００１年度与２００２年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更 正后，调增２００１年度“营业外支出－担保损失” ８，１７９，５００．００元，调减２００１年 度“其它应收款” ８，１７９，５００．００元，其他应收款坏账准备２４５，３８５．００元；调减 ２００１年净利润及留存收益７，９３４，１１５．００元。 ｄ、本公司控股子公司—中垦进出口江苏有限公司 １、根据财政部财会［２００２］１８号文件要求，本年度江苏进出口公司对应收款 项帐龄进行了核对，发现： ＜１＞ 应 收 帐 款 帐 龄 划 分 错 误 ， 导 致 ２０００ 年 度 少 提 应 收 款 项 坏 帐 准 备 ２８７，３３４．３４元，２００１少提应收款项坏帐准备３００，２６３．４４元。在编制２００１年度与 ２００２年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调减２００１ 期初留存收益２８７，３３４．３４元，调增２００１年管理费用３００，２６３．４４元，调减２００１年度 净利润３００，２６３．４４元，累计调减２００１年期末留存收益５８７，５９７．７８元，调增２００１ 年坏账准备５８７，５９７．７８元。 ＜２＞其他应收款账龄划分错误，导致２００１年度少计坏账准备６，０６７．３５元，在 编制２００１年度与２００２年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正 后，调减２００１年度净利润６，０６７．３５元，同时调增２００１管理费用与其他应收款坏账 准备６，０６７．３５元。 ＜３＞ 本 年 度 江 苏 进 出 口 公 司 发 现 ２０００ 年 度 对 农 药 少 提 存 货 跌 价 准 备 ７７１，４１７．３３元，２００１年度对农药少提存货跌价准备１３９，７７０．９０元。在编制２００１ 年度与２００２年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调减 ２００１年期初留存收益７７１，４１７．３３元，调减２００１年净利润１３９，７７０．９０元，调增２００１ 年存货跌价准备９１１，１８８．２３元，管理费用１３９，７７０．９０元，累计调减２００２年期初留 存收益９１１，１８８．２３元。 ＜４＞本年度江苏进出口公司发现将２００１年１２月４日对临海化工厂的投资款 ９３０，０００．００元误列入其他应收款核算，并多提取了坏账准备２７，９００．００元，且对 ２００１年１２月５日到１２月３１日收益未按权益法进行核算，少记投资损失１６６，２２１，８２ 元。在编制２００１年度与２００２年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。 更正后，调减２００１年净利润１３８，３２１．８２元，调减２００１年其他应收款９３０，０００．００ 元，坏账准备２７，９００．００元，管理费用２７，９００．００元，调增长期投资７６３，７７８．１８ 元，调减投资收益１６６，２２１，８２元。 ＜５＞本年度江苏进出口公司发现将应计入２００１年度的运输费、保险费等 ８４１，５２３．９２元误调为其他应收款，并多计提坏账准备２５，２４５．７２元。在编制２００１ 年度与２００２年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调减 ２００１年度净利润８１６，２７８．２０元，调增２００１年营业费用８４１，５２３．９２元，调减２００１ 年管理费用２５，２４５．７２元，调减２００１年其他应收款８４１，５２３．９２元，调减２００１年坏 帐准备２５，２４５．７２元。 ＜６＞本年度江苏进出口公司发现２００１年度少记运输费等４５４，８４６．１５元，少记 主营业务成本３７，０００．００元。在编制２００１年度与２００２年度可比会计报表时，已对 该项会计差错进行了更正。更正后，调减２００１年度净利润４９１，８４６．１５元，调减２００１ 年预付帐款３７，０００．００元，调增２００１年其他应付款４５４，８４６．１５元，调增２００１年主 营业务成本３７，０００．００元，调增２００１年营业费用４５４，８４６．１５元。 ＜７＞本年度江苏进出口公司发现２０００年少提折旧费４２，５６２．９８元，２００１年度少 提折旧费４２，５６２．９８元。在编制２００１年度与２００２年度可比会计报表时，已对该项 会计差错进行了更正。更正后，调减２００１年期初留存收益４２，５６２．９８元，调减２００１ 年度净利润４２，５６２．９８元，累计调减２００２年期初留存收益８５，１２５．９６元；调增２００１ 年管理费用４２，５６２．９８元，调增２００１年累计折旧８５，１２５．９６元。 ＜８＞本年度江苏进出口公司发现２００１年度财务费用与营业外收入同时少计 ５７，２５９．００元。在编制２００１年度与２００２年度可比会计报表时，已对该项会计差错 进行了更正。更正后，同时调增２００１年财务费用与营业外收入５７，２５９．００元。 以上本公司分公司和控股子公司的调整，调减了２００１年合并会计报表净利润 １３，１０１，００８．５１元，调减了２００１年年初未分配利润１１，０９５，１６０．２４元，调减了２００１ 年未分配利润２３，０１８，００７．２６元。 （十） 关于对天一会计师事务所出具非标准无保留审计报告的意见 ＜一＞天一会计师事务所审计报告所提问题 天一会计师事务所在审计报告中提出： １、本公司农牧、科技分公司对本公司股东—中国农垦（集团）总公司下属 公司债权 ２，８６０ 万元，会计师事务所无法获得必要的审计证据证明此部分关联往 来的存在性、金额的正确性及收回的可能性；会计师事务所也无法判断本公司子 公司江苏省大华种业集团有限公司与本公司股东—江苏省农垦集团有限公司下 属农场在资金占用、购销、资金往来等方面存在的关联交易对本公司 ２００２ 年度 财务状况及经营成果的影响程度。 ２、会计师事务所无法获得必要的审计证据判断本公司北京第一、农牧、科 技分公司 ２００２ 年度将处理历史遗留的存货和坏账产生的损失 １，５７７ 万元全部计 入 ２００２ 年度损益的合理性；上述三家分公司期末账面净值为 ４，７７３ 万元，资产 处于闲置或收益能力低下状态的固定资产未计提减值准备的合理性。 ＜二＞注册会计师对上述事项的基本意见 因存在上述问题，天一会计师事务所出具了“无法对本公司会计报表整体反 映发表审计意见”的审计结论。 ＜三＞公司董事会、监事会和管理层等对会计师事务所所提问题的说明 1、关于本公司所属农牧分公司、科技分公司与大股东及其关联企业的应收 款 2860 万元的确认问题，公司在 2002 年自查和整改中，对应收款进行了清理， 其中部分应收款在以前年度审计时虽收到确认函，但债务往来各方仍提出异议， 故 2002 年各方做了大量核对工作，虽然已有相当数额予以确认，但仍有上述金 额未能核对一致。此事项公司董事会高度重视，大股东及其关联企业已组织力量 继续进行核对。由于时间紧迫，截止审计报告日，尚未核对完毕。 关于公司子公司—大华种业公司与江苏农垦集团公司下属农场的关联交易 问题。由于我公司种子主要生产基地是农场，公司的种子原粮 90%来自农场，因 此，公司和农场之间的关联交易是客观存在的，这在公司上市前已作了充分披露。 公司在和农场的关联交易和往来结算中，基本上能够按照监管部门的要求来运 作，种子的收购数量、质量和价格通过预约生产合同作了明确的规定，并按合同 规定执行。但在执行过程中，也存在少数分公司出现偏差，存在一些不规范行为， 如白马湖分公司的甜菜种购进问题等，但数额不大，占整个关联交易额的比重较 小，公司董事会对存在的问题高度重视，大华公司也对审计中发现的问题认真抓 紧整改，采取措施，进一步规范交易行为。 2、关于对农牧分公司、科技分公司、第一分公司 2002 年度为处理历史遗留 的存货损失、坏账损失等共计入 2002 年度损益 1577 万元的问题。经了解，2002 年，由于受市场变化的影响，公司对北京三家分公司进行了业务重组，服装加工 及鸵鸟养殖等业务基本停止，特色养鱼经营模式作了重大调整，导 致存货和部分 应收账款全额计提减值准备。为此，2002 年底，三家分公司根据目前的经营和 市场状况，对存货和应收账款提取了较大数额的减值准备。由于三家分公司业务 经营时间较长，无法划清损失年度，故上述损失只能列入 2002 年损益。 对于北京第一、农牧、科技三家分公司期末账面固定资产净值 ４７７３ 万元， 虽处于闲置或收益能力低下状态，公司未计提资产减值准备问题。由于该等资产 与土地等无形资产不可分割，且公司与开发商在积极商谈开发事宜，尚无证据证 明该等资产的可变现净值会低于账面净值。据此，公司未计提减值。 （四）董事会对审计报告的意见 在天一会计师事务所审计期间，本公司董事会对其审计工作始终予以积极配 合，其审计工作未受到任何的限制或阻碍，但因为时间的原因，天一会计师事务 所对上述事项未能进一步核实、厘清，并因此出具了无法对本公司会计报表整体 发表审计意见的结论，对此我们表示遗憾。 本公司董事会对天一会计师事务所在审计中提出的问题高度重视，并将认真 对有关帐目进行核对，对存在的问题加以整改。 （五）上述事项对本公司的影响 １、关于关联往来和关联交易的影响 （１）关于公司所属科技、农牧分公司与大股东下属公司的债权 ２８６０ 万元， 公司已按公司资产减值准备制度计提了 ２５１ 万元的减值准备，如无法全部收回， 对公司的 ２００２ 年经营成果的影响不超过 ２６０９ 万元。 （２）大华种子与江苏农垦集团有限责任公司下属农场在资产占用、购销、 资金往来等方面的关联交易除白马湖分公司的甜菜种子跌价损失 ３６３ 万元，已调 减 ２００１ 年度利润外，其余大部分已在 ２００２ 年度进行调整。这少部分不规范关联 交易占全部关联交易总量的比例较低，因此对本公司的经营成果影响不大。 ２、关于处理历史遗留问题和未计提固定资产减值的影响 （１）对北京第一、农牧、科技三个分公司 ２００２ 年将因关、停、并、转等原 因，处理历史遗留问题导致存货减值和坏账金额计提共计 １５７７ 万元，计入 ２００２ 年度损益的合理性，因无法划清损益年度而在 ２００２ 年处置时列入当期损益。故 对当期的影响额为 １５７７ 万元。 （２）上述三家分公司期末账面固定资产净值 ４７７３ 万元，虽处于闲置或收益 能力低下状态，由于该等资产与土地等无形资产不可分割，且公司与开发商在积 极商谈开发事宜，尚无证据证明该等资产的可变现净值会低于账面净值。据此， 公司未计提减值，对 ２００２ 年度损益影响很小。 （六）消除上述事项影响的意见 对于上述问题，本公司董事会将组织力量，弄清问题，拿出解决办法，尽快 进行处理。 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开了 ７ 次会议。 １、公司第一届监事会第五次会议于 ２００２ 年 ３ 月 １４ 日在北京召开，应到监 事 ９ 名，实到监事 ６ 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议 并通过如下决议： （１）审议通过了监事会换届选举； （２）审议通过了推荐吴玉潮先生担任中农资源第二届监事会监事职务； （３）审议通过了推荐韩相山先生担任中农资源第二届监事会监事职务； （４）审议通过了推荐杨汉琴女士担任中农资源第二届监事会监事职务； （５）审议通过了推荐陈建军先生担任中农资源第二届监事会监事职务； （６）审议通过了推荐包秀丽女士担任中农资源第二届监事会监事职务； （７）审议通过了推荐戎武康先生担任中农资源第二届监事会监事职务； （８）审议通过了推荐江玉明先生担任中农资源第二届监事会监事职务； （９）审议通过了推荐何新历女士担任中农资源第二届监事会监事职务。 会议决议刊登在 ２００２ 年 ３ 月 １６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ２、公司第一届监事会第六次会议于 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日在北京召开，会议应 到监事 ９ 名，实到监事 ８ 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议 审议并通过如下决议： （１）审议通过了 ２００１ 年年度报告及年度报告摘要； （２）审议通过了 ２００１ 年财务决算以及 ２００２ 年公司财务预算； （３）审议通过了 ２００２ 年生产经营计划； （４）审议通过了 ２００１ 年利润分配预案和预计 ２００２ 年利润分配政策； （５）审议通过了《公司章程》（２００２ 年修正案）； （６）审议通过了 ２００１ 年度监事会工作报告。 会议决议刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １３ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ３、公司第二届监事会第一次会议于 ２００２ 年 ４ 月 １５ 日在北京召开，会议应 到监事 ８ 名，实到监事 ７ 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议 审议并通过如下决议： （１）审议通过了选举吴玉潮先生担任中农资源第二届监事会监事长； （２）审议通过了选举韩相山先生担任中农资源第二届监事会副监事长。 会议决议刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ４、公司第二届监事会第二次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日在北京召开，会议应 到监事 ８ 名，实到监事 ７ 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议 审议并通过《２００２ 年度第一季度季度报告》。 会议决议刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ５、公司第二届监事会第三次会议于 ２００２ 年 ６ 月 １４ 日在北京召开，会议应 到监事 ８ 名，实到监事 ８ 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议 审议并通过如下决议： （１）审议通过了建议股东大会审议《公司章程》第一百四十条的议案； （２）审议通过了《监事会议事规则》； （３）审议通过了建议股东大会增补何兴林同志为公司监事的议案。 会议决议刊登在 ２００２ 年 ６ 月 １５ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ６、公司第二届监事会第四次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １４ 日在北京召开，会议应 到监事 ８ 名，实到监事 ８ 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议 审议并通过如下决议： （１）审议通过了《２００２ 年半年度报告》和《２００２ 年半年度报告摘要》； （２）审议通过了《中垦农业资源开发股份有限公司募集资金管理办法》； （３）审议通过了关于中农资源种子业务改制重组的议案。 会议决议刊登在 ２００２ 年 ８ 月 ２０ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ７、公司第二届监事会第五次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日至 １１ 月 ５ 日在北京 召开，会议应到监事 ８ 名，实到监事 ８ 名，符合《公司法》和《公司章程》的有 关规定。会议审议并通过《关于建立现代企业制度自查的整改方案》。 会议决议刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）监事会对公司 ２００２ 年度有关事项的独立意见 １、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、 决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务时的 情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会 ２００２ 年度的工作能按照《公 司法》 、 《证券法》 、《上市规则》 、《公司章程》及其他有关法规制度进行运作，未 发现公司董事、经理执行职务时有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利 益的行为。但由于以前年度部分子公司运作不规范和信息披露不及时，造成若干 重大担保事项未能事先知晓，给公司增加了风险，造成较大损失。此外公司对子 公司的内部管理存在失控问题，个别子公司擅自将公司为其担保用于生产经营的 巨额贷款改变用途，挪作他用，产生较为严重的后果。在 ２００２ 年通过自查发现 这些情况以后，公司虽提出了整改意见和方案，因措施没到位，未能取得满意效 果，今后应从完善治理结构入手，健全制度，规范管理，堵塞漏洞，谋求发展， 规范公司运作，提高管理水平。 ２、检查公司的财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真的检查，提出了改进管 理方面的意见和建议，对促进公司加强管理，规范公司行为起到积极的推动作用。 监事会认为在公司 ２００２ 年度财务报告中已对公司经营方面存在的风险作了披 露，监事会要求董事会和经营班子采取积极有效措施，努力消除上述风险所带来 的影响，在 ２００２ 年实现扭亏为赢。通过检查监事会认为公司 ２００２ 年度财务报告 能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，北京天一会计师事务所有限责任公 司出具的审计意见和对有关事项作出的评价未发现有失客观公正的情况。 ３、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目尚未发生变更。 ４、公司关联交易公平，未发现内幕交易和损害公司利益行为。 ５、股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东 大会审议的各项报告和提案内容，本公司监事会并无异议。公司监事会对股东大 会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决 议。 ６、同意董事会对会计师事务所出具的非标准无保留审计报告的意见。 九、重要事项 （一）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 １、本公司控股子公司华垦公司因负担保清偿责任，２０００年１０月３０日经北京 市第一中级人民法院民事判决书（ ２０００）一中经初字第１４９６号判决华垦公司对中 国农垦农业公司与中国光大银行股份有限公司借款本金１０００万元、合同计算利息 以及１９９９年６月２１日起至还款日按银行同期有关逾期利息计算的利息承担连带保 证责任。截止报告日，华垦国际贸易公司已代偿该项贷款本息１０，５２５，０００．００元。 （有关事项已公告于２００２年７月２日的《中国证券报》及《上海证券报》；公司２００２ 年半年度报告，公告于２００２年８月２０日的《中国证券报》及《上海证券报》） ２、本公司控股子公司华垦公司因负担保清偿责任，２００２年４月１０日经北京市 第一中级人民法院民事判决书（ ２００２）一中民初字第１０６１号判决华垦公司对中国 农垦（集团）总公司与中国长城资产管理公司北京办事处（原中国农业银行北京 市西城支行）借款本金２５００万元，利息４，１２０，６８８．８２元及２０００年５月１６日起至还 款日按合同利率计算的利息及罚息承担连带保证责任。目前该诉讼事项正在协商 过程中。（有关事项已公告于２００２年７月２日的《中国证券报》及《上海证券报》； 公司２００２年半年度报告，公告于２００２年８月２０日的《中国证券报》及《上海证券 报》） ３、本公司控股子公司华垦公司因负担保清偿责任，代中垦农业公司、北京 中垦东方公司偿付中国农业银行北京市万寿路支行银行贷款本息３，１５４，１０７．３５ 元。经华垦公司诉讼请求，２００１年７月２日北京市海淀区人民法院民事判决书 （２００１）海经初字第９５２号判决中垦农业公司、北京中垦东方公司偿付华垦公司 负担保清偿所支付的３，１５４，１０７．３５元本息以及２００１年３月２３日起至还款日的逾期 违约金。（有关事项已公告于２００２年７月２日的《中国证券报》及《上海证券报》） 截止本期末，华垦公司已向法院申请诉讼保全，冻结了北京中垦东方贸易有 限责任公司房产一处、汽车一部、部分股权和债权，华垦公司已执行到回款５５ 万元和一部价值１６．７万元的汽车，其他款项正在执行阶段。 （有关事项见公司２００２ 年半年度报告，公告于２００２年８月２０日的《中国证券报》及《上海证券报》） ４、２００１年１０月，本公司被北京市大龙建设集团起诉，要求本公司偿还农牧 分公司的工程欠款人民币４６６．８万元及相关利息， ２００２年７月９日，北京市西城区 人民法院下达了民事调解书［（２００２）西民初字第５５９号］，双方达成如下协议， 本公司给付北京市大龙建设集团工程款２８５万元，同时承担１０万元案件受理费。 （有关诉讼事项已在２００１年度报告中披露）（有关判决情况已在２００２年半年度报 告中披露）２００２年９月９日，本公司给付北京市大龙建设集团工程款２８５万元，受 理费不再支付。 ５、本公司控股子公司华垦公司因负担保清偿责任，代中垦农业公司偿付中 国光大银行股份有限公司借款本金１０００万元及相应利息。经华垦公司诉讼请求， ２０００年１２月５日北京市第二中级人民法院民事调解书（２０００）二中经初字第１７１７ 号调解达成如下协议：中垦农业公司偿付华垦公司负担保清偿所支付的 １３，３６６，０７９．６２元本息，案件受理费７６，８４０．００元由华垦公司承担。目前该诉讼事 项正在协商过程中。 ６、本公司控股子公司华垦公司因负担保清偿责任，２００２年６月１０日经北京第 二中级法院民事判决书（２００２）二中民初字第０４０９７号判决该公司为中国农业发 展银行北京分行与北京华热亚经贸公司专项贷款１１００万元提供的担保承担连带 清偿９１０万元本息（利息截止日为２００１年９月２０日）及贷款全部还清之日止的利息、 复利的责任。 （详细情况已公告于２００２年６月２８日的《中国证券报》及《上海证券 报》） 北京市高级人民法院关于该公司为中国农业发展银行北京分行与北京华热 亚经贸公司专项贷款 １１００ 万元提供担保情况判决的上诉终审判决（２００２）高民 终字第 ５４３ 号及北京市第二中级人民法院 ２００３ 年 １ 月 ８ 日发出的执行通知（２００３） 二中执字第 ７ 号。２００２ 年 ９ 月 １３ 日北京市高级人民法院终审判决驳回上诉，维 持原判（原判决 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日公告于中国证券报、上海证券报），即华垦国 际贸易有限公司负连带清偿 ９１０ 万元本息（利息截止日为 ２００１ 年 ９ 月 ２０ 日）及 贷款全部还清之日止的利息、复利的责任；同时本次诉讼费 ７５５１０ 元由华垦国际 贸易有限公司支付。 执行通知书要求华垦国际贸易有限公司于 ２００３ 年 １ 月 ８ 日后三日内履行还 款义务，逾期仍不履行，法院将依法强制执行，并加倍支付延迟履行期间的债务 利息。申请执行费、执行中实际支出的费用以及执行引起的其他经济损失均由被 执行人负担。 前期华垦国际贸易有限公司已为北京华热亚经贸公司代偿本金人民币 ３００ 万元。（有关公告详见 ２００３ 年 ２ 月 １７ 日的《上海证券报》） ７、中国石化集团中原石油勘探局诉本公司所属农牧分公司鸵鸟欠款，债权 人诉讼请求归还货款５６２，４９２元及违约金并承担诉讼费。２００２年７月３日，本公司 收到２００２年６月３０日北京市昌平区人民法院民事判决书（２００２）昌民初字第３１６４ 号判决本公司偿还农牧分公司所欠原告货款５６２，４９２元本金及２００２年３月１６日起 至还款日按日万分之五计算的违约金。案件诉讼费１０，６３５元由本公司承担。（有 关判决情况已在２００２年半年度报告中披露）在执行过程中，农牧分公司于２００２ 年８月２２日与原告签定《执行和解协议》，并支付原告货款本金、诉讼费等共计５７６， ０００元。 ８、国内贸易工程设计研究院２００２年５月２０日诉本公司（北京农牧分公司）及 中国农垦总公司支付工程款１，６０７，７０７．００元及利息１２５，０１３．００元，支付违约金 １７２，２４２．００元。上述利息及违约金计算至２００２年５月３１日，诉讼费由本公司承担。 （有关情况已在２００２年半年度报告中披露）２００２年８月１３日，北京市西城区人民 法院作出（２００２）西民初字第５１３３号《民事调解书》，由本公司偿还所欠原告工 程款并承担案件受理费１９５３５元，农牧分公司于２００２年８月２３日支付上述款项。 ９、２００２ 年 １１ 月 ２８ 日公司收到北京市第一中级人民法院民事传票，于 ２００２ 年 １２ 月 １６ 日开庭审理中国进出口银行诉中国农垦（集团）总公司（第一被告）、 华垦国际贸易有限公司（第二被告）、中垦农业资源开发股份有限公司（第三被 告）一案，原北京中垦农牧有限责任公司（现为本公司分公司—北京农牧分公司）、 原华垦物资公司（现为本公司子公司—华垦国际贸易有限公司）１９９９ 年 ９ 月 １ 日联合为中国农垦（集团）总公司与中国进出口银行签订的《中国对外优惠贷款 坦桑尼亚剑麻种植和加工项目贷款协议》专项贷款提供连带责任担保，各承担 ５０％责任（贷款期限十年）。由于该担保系改制上市前签署、目前尚未解除连带责 任的对外担保事项（有关担保事项公告见 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日及 ７ 月 ２ 日中国证券 报、上海证券报），中国进出口银行诉称：考虑到贷款项目存在各种问题以及二 担保人在企业性质发生实质变更后，拒绝对原担保做出确认承诺、在贷款协议约 定的提款期终结前，第一被告未办理财产抵押手续等理由，请求法院：１、判令 第 一 被 告 偿 还 贷 款 本 金 １９，９３９，９２０ 元 ； ２ 、 判 令 第 一 被 告 支 付 贷 款 利 息 ８１２，７７３．７９ 元（截至 ２００２ 年 ７ 月 ３０ 日）；３、判令第一被告支付项目承担费 １３３， １９７．９７ 元；４、第二、第三被告对上述 １，２，３ 项请求各承担 ５０％连带责任；５、 要求三被告被告承担本案的诉讼费用。 （涉诉公告刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ３０ 日的《中 国证券报》和《上海证券报》）截止本报告期末， 经北京市第一中级人民法院（２００２） 一中民初字第 ８３６８ 号民事裁定书裁定：冻结、查封中国农垦（集团）总公司、 华垦国际贸易有限公司、中垦农业资源开发股份有限公司的财产，限额为人民币 ２，１００．００ 万元。目前已冻结华垦公司银行帐户余额 １，３０９，４９９．５３ 元，冻结华垦 公司 ５０ 辆小汽车，冻结本公司小汽车 ３ 辆，案件尚未审理。 １０、２００２ 年 １１ 月 ２９ 日公司收到北京市第二中级人民法院民事传票，于 ２００３ 年 １ 月 ８ 日开庭审理中国农业银行北京分行诉北京新垦实业有限责任公司（第一 被告）、华垦国际贸易有限公司（第二被告）借款纠纷一案，原华垦物资公司（现 为本公司子公司—华垦国际贸易有限公司）１９９９ 年 ４ 月 １９ 日为北京新垦实业有 限责任公司与中国农业银行北京分行朝阳支行签订的保证担保借款合同提供连 带责任担保，由于该担保系改制上市前签署、目前尚未解除连带责任的对外担保 事项（有关担保事项公告见 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日及 ７ 月 ２ 日中国证券报、上海证券 报），中国农业银行北京分行诉称：借款到期后，借款人没有归还贷款，保证人 也没有履行还款义务，请求法院：１、判令第一被告偿还贷款本金 ８，０００，０００ 元、利息 ３，５２０，９３９ 元（暂时计算到 ２００２ 年 ９ 月 ２０ 日）以及到还清之日止的 利息、复利；２、第二被告判对上述债务承担连带偿还义务；３、本案的诉讼费用 由两被告承担。 （涉诉公告刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ３０ 日的《中国证券报》和《上海 证券报》）截止本报告期末，案件尚未审理。（判决结果见资产负债表日后事项） （二）报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项 （三）公司报告期内发生的重大关联交易事项 １、采购与销售 本公司２００２年度及２００１年度向江苏农垦国营白马湖等１４家农场采购农作物 种子，其有关明细资料如下（金额单位：万元）： 2002年度 2001年度 金额 占年度种子购货比例 金额 占年度种子购货比例 13,114.09 65.53% 14,422.50 74.91% 本公司２００２年度及２００１年度向江苏农垦国营东辛等１４家农场销售商品种子， 其有关明细资料如下（金额单位：万元）： 2002年度 2001年度 金额 占年度种子收入比例 金额 占年度种子收入比例 1,953.92 8.18% 3,532.06 15.16% 本公司２００１年度向北京凯迪饲料有限公司购买鸵鸟饲料及鱼饲料，２００２年度 未发生此类业务，有关明细资料如下（金额单位：万元）： 2002年度 2001年度 金额 占年度鸵鸟及鱼饲料购货比例 金额 占年度鸵鸟及鱼饲料购货比例 0.00 0.00% 86.62 53.38% 本公司２００１年度向北京中垦池田鸵鸟发展有限公司销售鸵鸟，２００２年度未发 生此类业务，有关明细资料如下（金额单位：万元）： 2002年度 2001年度 金额 占年度鸵鸟等收入比例 金额 占年度鸵鸟等收入比例 0.00 0.00% 308.63 44.93% 以上购销均采用合同价或市场价。 （２）关联交易的必要性和持续性 本公司采取预约生产方式向江苏省农垦集团有限公司采购种子，利用其大 农场集约化、机械化大规模生产的优势，不仅可以有效地保证本公司所需种子的 质量、数量，而且可以使本公司具备很强的科研成果转化推广能力，从而增强本 公司的种子市场竞争力，有利于本公司主营业务的持续发展。 ２、租赁 ａ、依据江苏省农垦集团有限公司和本公司签订的《国有土地使用权租赁合 同》，本公司租用江苏省农垦集团有限公司２２宗土地（面积２５１３５０．０９平方米，租 金标准为２．７０元／平方米），２００２年度本公司应支付土地租金６８０，０００．００元，２００１ 年度本公司应支付土地租金６８０，０００．００元。 ｂ、岗埠种子分公司２００２年度从江苏农垦国营岗埠农场租用固定资产原值共 计１，５０８，４４９．８６元，向农场支付固定资产租赁费７５，５１２．６９元。 ｃ、淮海种子分公司 ２００２ 年度借用江苏农垦国营淮海农场仓库储存种子， 向江苏农垦国营淮海农场支付仓储保管费 １６８，３１９．５５ 元。 ｄ、三河种子分公司２００２年度无偿使用江苏农垦国营三河农场耕地６０亩。 本公司董事会承诺，所有价格的确定均遵循市场定价的原则，未损害本公司 利益。 ３、许可协议 ａ、依据本公司与江苏省农垦大华种子集团有限公司签订的《关于无偿使用 大华商标和统一防伪标签许可协议》，本公司自成立之日起，无偿使用江苏省农 垦大华种子集团有限公司的“大华”牌商标。 ｂ、依据中国农垦（集团）总公司（１９９９）垦总计字第１２９号文批复，中国农 垦（集团）总公司化肥配额由本公司子公司华垦国际贸易有限公司执行。 ４、支付资金占用费 江苏农垦国营湖西等１７家农场为本公司垫支收购资金，并按同期银行借款利 率收取资金占用费，２００２年度本公司共支付资金占用费６６１，４７９．０５元，２００１年度 本公司共支付资金占用费７２８，２８１．９０元。２００２年所支付的资金占用费明细如下： 付款单位名称 收款单位名称 金 额 新洋种子分公司 江苏农垦国营新洋农场 266,603.12 云台种子分公司 江苏农垦国营云台农场 37,451.49 滨淮种子分公司 江苏农垦国营滨淮农场 114,274.00 弶港种子分公司 江苏农垦国营弶港农场 26,580.00 宝应湖种子分公司 江苏农垦国营宝应湖农场 138,201.49 东辛种子分公司 江苏农垦国营东辛农场 78,368.95 合 计 661,479.05 ５、收取资金占用费 江苏农垦国营黄海农场等四家农场向本公司支付资金占用费６８４，４５５．６６元， 明细如下： 收款单位 单位名称 金 额 黄海种子分公司 江苏农垦国营黄海农场 78,333.33 三河种子分公司 江苏农垦国营三河农场 198,350.00 临海种子分公司 江苏农垦国营临海农场 50,000.00 淮海种子分公司 江苏农垦国营淮海农场 357,772.33 合 计 684,455.66 ６、抵押和担保 ａ、本公司控股子公司华垦国际贸易有限公司由下列单位提供担保，向中国 农业银行等２家金融机构借款２１０，０００，０００．００元，其中，向招商银行北京市分行 展览路支行的借款同时以京润大厦西楼１２层办公楼作抵押。明细情况如下： 短期借款： 担保单位 担保金额 贷款银行 担保方式 中垦农业资源开发股份有限公司、北 京垦源商贸有限公司、北京华垦环球 180,000,000.00 中国农业银行总行营业部 最高额保证 化肥有限公司及北京中垦南方石油 公司 中国农垦（集团）总公司、北京垦源 商贸有限公司及北京华垦环球化肥 30,000,000.00 招商银行北京分行展览路支行 保证及抵押 有限公司 合计 210,000,000.00 ｂ、本公司北京农牧分公司以下借款全部由中国农垦（集团）总公司提供担 保： 短期借款： 担保单位 起止日期 2002 年末余额 年利率 借款条件 贷款银行 中国农垦（集团）总公司 1999.11.24-2000.11.24 2,000,000.00 6.22% 担保 农行北京昌平支行 中国农垦（集团）总公司 2000.1.25-2001.1.25 2,000,000.00 7.37% 担保 农行北京昌平支行 中国农垦（集团）总公司 1999.12.27-2000.12.1 1,000,000.00 6.22% 担保 农行北京昌平支行 中国农垦（集团）总公司 1999.5.12-2000.5.12 600,000.00 6.71% 担保 农行北京昌平支行 中国农垦（集团）总公司 2000.5.1-2001.4.30 1,500,000.00 7.37% 担保 农行北京昌平支行 合 计 7,100,000.00 一年内到期的长期负债： 担保单位 起止日期 折合人民币 年利率 借款条件 贷款银行 中国农垦（集团）总公司 1997.9.4-2001.9.4 4,000,000.00 12.29% 担保 农行北京昌平支行 中国农垦（集团）总公司 1995.11.24-1999.10.20 5,000,000.00 15.12% 担保 农行北京昌平支行 中国农垦（集团）总公司 1996.12.2-2000.12.2 4,800,000.00 12.29% 担保 农行北京昌平支行 中国农垦（集团）总公司 1996.9.19-2001.9.19 5,000,000.00 11.70% 担保 农行北京昌平支行 中国农垦（集团）总公司 1994.9.24-2000.9.14 5,000,000.00 13.20% 担保 农行北京昌平支行 合 计 23,800,000.00 ｃ、本公司所属子公司中垦进出口江苏有限公司由下列单位提供担保，向中 国工商银行南京分行鼓楼支行、中国光大银行南京分行及华夏银行杭州分行取得 流动资金借款，截止２００２年底最高授信额度为５３，０００，０００．００元，担保明细情况 如下： 短期借款: 担保单位 金额 年利率 贷款银行 中国农垦进出口公司 17,000,000.00 4.8675% 中国工商银行南京分行鼓楼支行 中国农垦进出口公司 7,000,000.00 5.31% 中国交通银行南京分行白下支行 中国农垦进出口公司 550,000.00 5.04% 中国光大银行南京分行营业部 中国农业资源开发股份有限 3,600,000.00 5.31% 中信实业银行南京分行城西支行 公司 中国农业资源开发股份有限 3,000,000.00 5.5755% 中信实业银行南京分行城西支行 公司 中国农业资源开发股份有限 4,000,000.00 4.425% 中信实业银行南京分行城西支行 公司 中国农业资源开发股份有限 9,720,000.00 6.048% 华夏银行南京分行庆春支行 公司 合 计 44,870,000.00 ｄ、本公司为关联单位的借款提供担保及代偿情况详见本附注九“或有事项” 部分、附注五之注释２５“预计负债”及附注十一。 ７、其他 ａ、依据江苏省农垦集团有限公司和本公司签订的《综合服务协议》：江苏省 农垦集团有限公司以市场价为本公司提供生产、生活用水和用电，２００２年度和 ２００１年度本公司分别向江苏省农垦集团有限公司支付水电费７３３，２５６．３１元和 １，５９８，３０７．７０元。 ｂ、本期江苏农垦国营淮海农场水泥预制厂承建本公司淮海种子分公司地面 地平工程，工程价款２９５，０００元。 ｃ、本公司各种子分公司的职工基本保险均通过各相关农场代理缴纳，同时， 各种子分公司提取的职工福利费、工会费、职工教育费均上交相关农场，相关开 支亦通过农场支付。 ｄ、滨淮种子分公司２００２年度上缴江苏农垦国营滨淮农场管理费２７，２８８．００ 元；三河种子分公司２００２年度按１，２００元／人年的标准向农场支付综合管理费 ４９，２００．００元。 ｅ、本公司组建时，由原华垦物资公司剥离给中国农垦（集团）总公司的宜昌 房地产项目，截至２００２年１２月３１日，仍未能办理完毕有关过户手续。 ８、关联方应收应付款项余额（单位：人民币元） 单位名称 期末数 期初数 性质和内容 应收账款 中国农牧渔业国际合作公司 6,543.20 6,543.20 菜款 中国农垦物资公司 1,300.00 1,300.00 鸡蛋款 中国农垦进出口公司 3,915.00 3,915.00 鸡蛋款 中国农垦进出口公司深圳公司 350,000.00 350,000.00 往来款 中垦进出口公司广州公司 77,500.00 77,500.00 往来款 中国农垦(集团) 总公司 9,669.00 34,669.00 服务费 北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 7,258,705.14 7,258,706.89 鸵鸟款 北京凯迪饲料有限公司 4,996,143.28 4,996,143.28 原料款 江苏农垦国营滨淮农场 95,156.80 91,453.93 往来款 常州中垦经贸有限公司 693,378.35 693,378.35 往来款 应收帐款合计 13,492,310.77 13,513,609.65 其他应收款 中国农垦物资公司 816,906.47 816,906.47 往来款 中国农垦农业公司 1,418,183.78 1,418,183.78 往来款 中国农垦进出口公司 13,735,966.59 2,381,566.59 往来款 中国农垦(集团) 总公司 34,705,293.21 33,905,293.21 往来款 宜昌嘉华置业有限公司 40,000,000.00 往来款 江苏农垦集团有限公司 3,800,000.00 往来款 江苏农垦房地产公司 5,000,000.00 5,000,000.00 往来款 江苏农垦国营三河农场 142,614.59 142,614.59 往来款 江苏农垦国营东辛农场 100,000.00 往来款 鸿拓实业有限公司 2,943,842.92 2,943,842.92 往来款 杭州中垦医疗器械有限公司 335,681.01 209,919.28 往来款 北京中垦新发地加油站 100,000.00 100,000.00 往来款 北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 1,452,567.91 1,427,202.01 往来款 北京裕盛隆科贸有限公司 83,354,252.53 102,399,893.73 往来款 北京农垦绿色度假村 3,876,849.88 3,850,050.78 往来款 北京凯迪饲料有限公司 2,983,601.15 2,983,600.40 往来款 北京鸿拓园艺有限公司 3,691,564.22 3,688,342.62 往来款 北京垦源商贸有限公司 10,525,000.00 往来款 其他应收款合计 198,457,324.26 171,792,416.38 预付账款 中国农垦进出口公司 （注 1） 11,150,800.00 货款 江苏农垦国营新洋农场 1,848,058.41 5,034,847.34 种子款 江苏农垦国营新曹农场 476,193.23 2,275,039.13 种子款 江苏农垦国营三河农场 4,827,150.34 8,061,793.88 种子款 江苏农垦国营南通农场 364,569.52 1,633,256.34 种子款 江苏农垦国营临海农场 2,230,813.82 种子款 江苏农垦国营黄海农场 2,640,662.33 种子款 江苏农垦国营淮海农场 3,036,554.79 7,102,000.00 种子款 江苏农垦国营岗埠农场 4,780,024.61 5,200,201.66 种子款 江苏农垦国营东辛农场 53,347.26 1,978,104.13 种子款 江苏农垦国营宝应湖农场 14,346.92 种子款 预付帐款合计 17,616,711.98 45,091,051.73 应付账款 江苏农垦国营云台农场 672,017.81 231,925.49 种子款 江苏农垦国营新洋农场 266,603.12 1,300,000.00 种子加工线款 江苏农垦国营弶港农场 232,653.02 365,393.72 种子款 江苏农垦国营临海农场 1,557,134.02 种子款 江苏农垦国营黄海农场 1,935,777.20 种子款 江苏农垦国营淮海农场 17,797.47 种子款 江苏农垦国营滨淮农场 2,242,064.44 2,923,207.06 种子款 江苏农垦国营宝应湖农场 4,354,619.18 种子款 江苏农垦国营白马湖农场 4,458,472.14 10,994,161.60 种子款 北京凯迪饲料有限公司 866,155.03 866,155.03 饲料款 应付帐款合计 15,046,159.41 18,237,976.92 应付股利 中国农垦(集团)总公司 1,964,578.03 股利 江苏省农垦集团有限公司 714,014.29 1,329,574.47 股利 应付股利合计 714,014.29 3,294,152.50 其他应付款 鸿拓实业有限公司 1,931,760.00 1,931,760.00 往来款 中国农垦商业公司 93,501.64 935,016.45 往来款 中国农垦(集团) 总公司 223,333.00 655,378.75 往来款 江苏农垦国营新洋农场 293,662.74 269,857.38 往来款 江苏农垦国营临海农场（注 2） 800,000.00 往来款 江苏农垦国营淮海农场 25,200.00 25,200.00 综合服务费 江苏省农垦集团有限公司 180,000.00 土地使用费 北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 14,785.80 14,785.80 往来款 北京凯迪饲料有限公司 10,000.00 10,000.00 往来款 其他应付款合计 3,392,243.18 4,021,998.38 注 １：２００２ 年该户余额全部转入其他应收款。 （四）公司报告期内重大合同及其履行情况。 １、重大担保 （１）截至报告日，本公司对控股子公司提供如下担保： 借款人 贷款银行 金额 起止日期 中垦进出口江苏有限公司 中信实业银行南京分行城西支行 3,000,000.00 2002.4.24-2003.1.24 中垦进出口江苏有限公司 中信实业银行南京分行城西支行 3,600,000.00 2002.9.24-2003.9.24 中垦进出口江苏有限公司 中信实业银行南京分行城西支行 4,000,000.00 2002.9.29-2003.4.29 中垦进出口江苏有限公司 华夏银行南京分行庆春支行 500,000.00 2002.8.9-2003.2.8 中垦进出口江苏有限公司 华夏银行南京分行庆春支行 1,310,000.00 2002.9.20-2003.3.19 中垦进出口江苏有限公司 华夏银行南京分行庆春支行 2,000,000.00 2002.10.8-2003.4.7 中垦进出口江苏有限公司 华夏银行南京分行庆春支行 1,500,000.00 2002.10.15-2003.4.14 中垦进出口江苏有限公司 华夏银行南京分行庆春支行 800,000.00 2002.11.8-2003.5.7 中垦进出口江苏有限公司 华夏银行南京分行庆春支行 320,000.00 2002.11.18-2003.1.17 中垦进出口江苏有限公司 华夏银行南京分行庆春支行 2,300,000.00 2002.11.26-2003.3.25 中垦进出口江苏有限公司 华夏银行南京分行庆春支行 340,000.00 2002.12.12-2003.4.11 中垦进出口江苏有限公司 华夏银行南京分行庆春支行 350,000.00 2002.12.20-2003.6.19 中垦进出口江苏有限公司 华夏银行南京分行庆春支行 300,000.00 2002.12.27-2003.7.2 华垦国际贸易有限公司 中国农业银行总行营业部 35,000,000.00 2002.3.12-2003.3.12 华垦国际贸易有限公司 中国农业银行总行营业部 50,000,000.00 2002.3.26-2003.3.26 华垦国际贸易有限公司 中国农业银行总行营业部 10,000,000.00 2002.8.22-2003.8.21 华垦国际贸易有限公司 中国农业银行总行营业部 20,000,000.00 2002.9.28-2003.9.28 华垦国际贸易有限公司 中国农业银行总行营业部 30,000,000.00 2002.10.14-2003.10.14 华垦国际贸易有限公司 中国农业银行总行营业部 35,000,000.00 2002.10.23-2003.10.23 Ａ 经公司第二届董事会第四次会议审议通过：（有关公告见 ２００２ 年 ７ 月 ２６ 日《中国证券报》、《上海证券报》） 同意继续给予本公司控股子公司华垦国际贸易有限公司提供总额不超过 ５０００ 万元综合授信担保，期限为一年。 Ｂ 经公司第二届董事会第七次会议审议通过：（有关公告见 ２００２ 年 １１ 月 ６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》） ａ、通过关于继续为华垦国际贸易有限公司提供 1.2 亿元综合授信担保的议 案；（公司第二届董事会第四次会议通过继续为华垦国际贸易有限公司提供 总额不超过 5000 万元综合授信担保的议案，加上本次董事会通过的总额不 超过 1.2 亿元综合授信担保，合计为华垦国际贸易有限公司提供了总额不超 过 1.7 亿元综合授信担保。） ｂ、通过关于继续为中垦进出口江苏有限公司提供 ２８００ 万元综合授信担保 的议案； （２）为其它单位提供担保 本公司的控股子公司华垦国际贸易有限公司自 １９９７ 年至 １９９９ 年共为其他单 位提供借款担保 ８ 笔。其中为控股股东中国农垦（集团）总公司及其关联企业贷 款提供担保 ７ 笔，为北京华热亚经贸总公司贷款提供担保 １ 笔。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，上述贷款 １ 笔未到期，提前终止 １ 笔，６ 笔已逾期，其中涉及诉讼 ７ 笔。现将每笔贷款担保情况逐项说明如下： Ａ、中国农垦（集团）总公司向外经贸部借款 １５０ 万美元，折合人民币 １２４５ 万元，年资金占用费率 ４％，期限自 １９９８ 年 ２ 月 ２４ 日至 ２００２ 年 ２ 月 ２４ 日。此 项贷款已逾期。 Ｂ、中国农垦（集团）总公司向外经贸部借款 １８０ 万美元，折合人民币 １４９４ 万元，年资金占用费率 ３％，期限自 １９９９ 年 １１ 月 ８ 日至 ２００３ 年 １１ 月 ８ 日。此 项借款尚未到期。 Ｃ、中国农垦（集团）总公司向中国进出口银行借款 ７，４４３．００ 万元人民币， 由华垦国际贸易有限公司担保借款本息的 ５０％，期限自 １９９９ 年 ９ 月 １ 日至 ２００９ 年 ９ 月 １ 日。此项借款银行只发放贷款 １９，９３９，９２０．００ 元人民币，现中国进出口 银行以中国农垦（集团）总公司可能无法偿贷为由停止继续贷，并以考虑到贷款 项目存在各种问题以及两担保人在企业性质发生实质变更后，拒绝对原担保做出 确认承诺、在贷款协议约定的提款期终结前，第一被告未办理财产抵押手续等理 由，提起诉讼，要求中国农垦（集团）总公司偿还已发放的贷款本息，此案经北 京市第一中级人民法院（２００２）一中民初字第 ８３６８ 号民事裁定书裁定：冻结、 查封中国农垦（集团）总公司、华垦国际贸易有限公司、中垦农业资源开发股份 有限公司的财产，限额为人民币 ２，１００．００ 万元。目前已冻结华垦公司银行帐户 余额 １，３０９，４９９．５３ 元，冻结华垦公司 ５０ 辆小汽车，冻结本公司小汽车 ３ 辆，此 案正在一审审理中。该项担保给华垦国际贸易有限公司和本公司可能带来的损失 目前尚无法合理预计。 Ｄ、中国农垦农业公司向光大银行借款 １，０００ 万元人民币，期限自 １９９８ 年 ３ 月 ４ 日到 １９９９ 年 ２ 月 ４ 日。此项借款已逾期，光大银行提起诉讼。北京市第一 中级人民法院于 ２０００ 年 １０ 月 ３０ 日判决中国农垦农业公司偿还本息，华垦国际 贸易有限公司承担连带责任。此案以法院 ２００１ 年 ３ 月 ９ 日扣划华垦国际贸易有 限公司银行存款 ８６．６１８ 万元，２００１ 年 ２ 月 ８ 日划扣华垦国际贸易有限公司银行 存款 １，０５２．５ 万元，共计 １，１３９．１１８ 万元人民币而结案。华垦国际贸易有限公司 于 ２０００ 年 １１ 月 １６ 日向北京市第二中级人民法院提起诉讼，要求中国农垦农业 公司偿还本息及损失合计人民币 １３，３６６，０７９．６２ 元。此案于 ２０００ 年 １２ 月 ５ 日达 成调解，限定中国农垦农业公司于 ２０００ 年 １２ 月 １０ 日还清，农业公司未如期偿 还，华垦国际贸易有限公司已申请法院强制执行。因中国农垦农业公司目前无可 执行财产，故法院已暂缓强制执行。 对于上述华垦国际贸易有限公司被划扣 １，１３９．１１８ 万元银行存款，华垦国际贸易有限公司已经确认为 ２０００ 年损失，并 在本年度进行了会计差错调整（见附注七）。 Ｅ、中国农垦农业公司所属企业北京中垦东方贸易有限公司向农行万寿路支 行借款 ８００ 万元人民币，期限自 １９９８ 年 １２ 月 ２５ 日至 １９９９ 年 ６ 月 ３０ 日。此项 借款已逾期并且由华垦国际贸易有限公司代偿本息，２００１ 年 ３ 月 ２２ 日划扣华垦 国际贸易有限公司银行存款 ３０７．４１ 万元，２００１ 年 ６ 月 ２８ 日划扣华垦国际贸易 有限公司银行存款 ５１０．５３ 万元，共计 ８１７．９５ 万元人民币。华垦国际贸易有限公 司于 ２００１ 年 ３ 月 ２６ 日提起诉讼，因当时只代偿 ３０７ 万元，故诉讼标的为 ３１５ 万元 。同时华垦国际贸易有限公司申请了诉讼保全，冻结被告房产一处、汽车 一部、部分股权和债权，此案正在执行阶段，已执行回款 ５５ 万元和一部汽车抵 债 １６．７ 万元。其他保全财产尚未执行完毕，剩余代偿的 ５１０ 万元尚未起诉。对 于上述被扣划 ８１７．９５ 万元银行存款，华垦国际贸易有限公司已经确认为 ２００１ 年损失，并在本年度进行了会计差错调整（见附注二、２０）。对于执行的回款和 汽车，本年度作冲减营业外支出处理。 Ｆ、中国农垦（集团）总公司向农行西城支行贷款 ２，５００ 万元，期限自 １９９７ 年 １１ 月 １９ 日至 ２００１ 年 １１ 月 １９ 日，农行西城支行于 ２０００ 年 ５ 月 １５ 日将此项 贷款转入中国长城资产管理公司，由于此项贷款已逾期，中国长城资产管理公司 以贷款本息为标的提起诉讼。北京市第一中级人民法院于 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日判决 中国农垦（集团）总公司偿还借款本金 ２，５００ 万元，利息 ４，１２０，６８８．８２ 元及 ２０００ 年 ５ 月 １６ 日起至还款日按合同利率计算的利息及罚息，华垦国际贸易有限公司 承担连带责任。截止至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本息合计为 ３，８８３．９ 万元，此案现 已进入执行阶段。故本年度公司按应承担的连带担保金额 ３，８８３．９ 万元预计负 债。 Ｇ、北京新垦实业有限责任公司向农行朝阳支行借款 ８００ 万元人民币，期限 自 １９９９ 年 ４ 月 １９ 日至 ２０００ 年 ２ 月 １５ 日。此项借款已逾期，并由农行朝阳支行 提起诉讼，一审经北京市第一中级人民法院（ ２００３）二中民初字第 ００１６２ 号民事 判决书判决北京新垦实业有限责任公司偿付借款本金及相关利息（截止至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本息合计为 １，０１１．７６ 万元），故本年度公司按应承担的连带担保 金额 １，０１１．７６ 万元预计负债。 Ｈ、华热亚经贸总公司向农发行借款 １，１００．００ 万元，此项业务后转入农行崇 文支行，期限自 １９９６ 年 １２ 月 １７ 日至 １９９９ 年 １２ 月 １６ 日。华热亚公司已归还 ５００ 万元，农行崇文支行以逾期贷款 ６００ 万元及相关利息为标的提起诉讼。北京 市第二中级人民法院于 ２００２ 年 ６ 月 １０ 日判决华热亚公司偿还本金 ６００ 万元人民 币及相关利息，华垦国际贸易有限公司承担连带责任。后华垦公司并进行了上诉。 ２００２ 年 ９ 月 １３ 日，北京市高级人民法院终审判决［（２００２）高民终字第 ５４３ 号］， 驳回上诉，维持原判，即华垦国际贸易有限公司负连带清偿 ９１０ 万元本息（利息 截止日为 ２００１ 年 ９ 月 ２０ 日）及贷款全部还清之日止的利息、复利的责任；同时 本次诉讼费 ７５，５１０ 元由华垦国际贸易有限公司支付。北京市第二中级人民法院 ２００３ 年 １ 月 ８ 日发出了执行通知书［（２００３）二中执字第 ７ 号］，要求华垦国际贸 易有限公司于 ２００３ 年 １ 月 ８ 日后三日内履行还款义务，逾期仍不履行，法院将 依法强制执行，并加倍支付延迟履行期间的债务利息。申请执行费、执行中实际 支出的费用以及执行引起的其他经济损失均由被执行人负担。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日华垦国际贸易有限公司已代偿 ３００ 万元，截止 ２００３ 年 ３ 月 ２１ 日，华热 亚公司归还了上述 ３００ 万元代偿款项。截止至公告日，尚有 ３１０ 万元担保连带责 任尚未解除。目前，鉴于华热亚公司正在积极采取偿债措施，并已经偿还了华垦 公司代偿的 ３００ 万元款项。 １、委托理财 本报告期内公司无委托理财事项。 （五）报告期内，公司或持股 ５％以上股东未在指定报纸和网站公开披露 任何承诺事项情况。 （六）公司聘任会计师事务所情况。 第一届董事会第二十次会议审议通过决定续聘北京兴华会计师事务所有限 责任公司为 ２００２ 年公司财务审计机构。 根据中国证券监督管理委员会证监会计字［２００１］６７ 号关于《公开发生证 券的公司信息披露规范问答第 ６ 号――支付会计师事务所报酬及其披露》的规 定，鉴于北京兴华会计师事务所有限责任公司审慎认真的工作态度、严谨求实的 工作作风以及对公司资产状况较为熟悉等因素，为保持公司审计工作的持续性， 现董事会拟继续聘任北京兴华会计师事务所有限责任公司负责本公司 ２００２ 年的 审计工作。 ２００１ 年本公司支付北京兴华会计师事务所有限责任公司审计报酬 ５５ 万元， 审计期间发生的差旅费由公司承担。 经与北京兴华会计师事务所有限责任公司友好协商，２００２ 年度本公司拟支 付其审计报酬 ５５ 万元。 自本公司 １９９９ 年 ７ 月成立至本报告期末，北京兴华会计师事务所有限责任 公司一直受聘担任本公司财务审计机构。 （七）２００２ 年 １１ 月 ２６ 日，公司收到中国证券监督管理委员会北京证券监 管办事处《关于进场稽查的函》，因公司涉嫌违反证券法规行为已由中国证券监 督管理委员会稽查局正式立案并交北京证券监管办事处进行调查，截止报告截止 日，北京证券监管办事处稽查处调查工作仍在进行中。（有关公告详见 ２００２ 年 １１ 月 ２８ 日的《中国证券报》和《上海证券报》） （八）资产负债表日后重大事项 １、增资扩股后的江苏省农垦大华种子集团有限公司已于 2002 年 12 月 30 日 经江苏省工商行政管理局批准并办理完成工商注册登记并更名为“江苏省大华种 业集团有限公司”(简称大华种业)。（有关公告详见 ２００３ 年 １ 月 １０ 日的《上海 证券报》） ２、２００２ 年 １２ 月 ２ 日，本公司收到北京兴华会计师事务所有限责任公司拟不 再受聘担任我公司 ２００２ 年审计机构的函。２００３ 年 １ 月 １７ 日经本公司第二届董 事会第八次会议审议通过同意北京兴华会计师事务所由于人员紧张等原因不再 受聘本公司 ２００２ 年度审计机构，并以举手表决的方式，通过了关于聘任天一会 计师事务所有限责任公司为公司 ２００２ 年度审计机构的议案，有关审计费用 ５５ 万元。上述聘任须提请下一次股东大会批准通过并解释北京兴华会计师事务所不 再受聘本公司 ２００２ 年度审计机构原因。 （有关公告详见 ２００３ 年 １ 月 ２０ 日的《上 海证券报》） ３、关于报告期内公司重大诉讼、仲裁事项中第 １０ 项，北京市第二中级人民 法院于 ２００３ 年 １ 月 ８ 日开庭审理中国农业银行北京分行诉北京新垦实业有限责 任公司（第一被告，系本公司股东—中国农垦（集团）总公司下属企业）、华垦 国际贸易有限公司（第二被告，系本公司控股 ８５％子公司）借款纠纷一案，原华 垦物资公司（现为本公司子公司—华垦国际贸易有限公司）１９９９ 年 ４ 月 １９ 日为 北京新垦实业有限责任公司与中国农业银行北京分行朝阳支行签订的保证担保 借款合同提供连带责任担保，由于该担保系改制上市前签署、目前尚未解除连带 责任的对外担保事项（有关担保事项公告见 2002 年 6 月 28 日及 7 月 2 日中国证 券报、上海证券报）。２００３ 年 １ 月 ９ 日，经北京市第二中级人民法院审理判决如 下：一、中国农业银行北京分行与北京新垦实业有限责任公司、华垦国际贸易有 限公司签定的“农银保借字 ９９ 第 ０３４ 号” 《保证担保借款合同》有效；二、北京 新垦实业有限责任公司于本判决后十日内偿还中国农业银行北京分行借款本金 ８，０００，０００ 元及借款利息（自 １９９９ 年 ４ 月 １９ 日至 ２０００ 年 ２ 月 １５ 日，按月息 千分之 ５．８５７５ 计息；２０００ 年 ２ 月 １６ 日至本金还清之日止，按中国人民银行公 布的同期逾期贷款利率计息；按季结息，计收复利；原告诉称：截止 ２００２ 年 ９ 月 ２０ 日的利息为 １９２９５２６．７２ 元）；三、华垦国际贸易有限公司对本判决第二项 承担连带清偿责任。案件受理费 ５９７０８ 元，由北京新垦实业有限责任公司和华垦 国际贸易有限公司共同负担，自本判决生效后 ７ 日内交纳。华垦国际贸易有限公 司对上述债务承担连带清偿责任未提出上诉，目前案件尚未执行。（有关公告详 见 ２００３ 年 ２ 月 １１ 日的《上海证券报》） ４、华垦国际贸易有限公司于 ２００３ 年 ３ 月 １１ 日至 ３ 月 ２１ 日收到北京华热亚 经贸公司偿还华垦国际贸易有限公司因为其贷款担保已代偿的贷款本金人民币 ３００ 万元。截至 ２００３ 年 ３ 月 ２６ 日，尚未解除的担保责任金额为本金 ３００ 万元， 利息 ３１０ 万元。（有关公告详见 ２００３ 年 ３ 月 ２７ 日的《上海证券报》） ５、北京裕盛隆科贸有限公司诉中国农垦（集团）总公司借款合同纠纷一案， 北京市第二中级人民法院已于 ２００２ 年 １０ 月 １４ 日依法继续冻结中国农垦（集团） 总公司拥有的本公司 １００１０ 万股国有法人股中的 ５５１０ 万股，占总股本的 ２１．８５％， 冻结期限为：２００２ 年 １０ 月 １４ 日至 ２００３ 年 ４ 月 １３ 日（详见 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日 中国证券报、上海证券报公告），２００３ 年 ４ 月 ２ 日，北京市第二中级人民法院解 除对上述股权冻结，同时北京市第一中级人民法院对上述股权予以冻结，冻结期 限为：２００３ 年 ４ 月 １ 日至 ２００３ 年 １０ 月 ３ 日止。（有关公告详见 ２００３ 年 ４ 月 ８ 日的《上海证券报》） 十、财务会计报告 审 计 报 告 天一审字（2003）第 49 号 中垦农业资源开发股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2002 年 度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会 计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册 会计师独立审计准则进行的。 在审计中，我们发现： 1、 贵公司农牧、科技分公司对贵公司股东—中国农垦（集团）总公司下属公司债权 2,860 万元，我们无法获得必要的审计证据证明此部分关联往来的存在性、金额的正确性及收回的可能 性；我们也无法判断贵公司子公司江苏省大华种业集团有限公司与贵公司股东—江苏省农垦集团 有限公司下属农场在资产占用、购销、资金往来等方面存在的关联交易对贵公司 2002 年度财务状 况及经营成果的影响程度。 2、 如附注五.4、五.5、五.8 所述，我们无法获得必要的审计证据判断贵公司北京第一、 农牧、科技分公司 2002 年度将处理历史遗留的存货和坏账产生的损失共 1,577 万元全部计入 2002 年度损益的合理性；以及上述三家分公司期末账面净值为 4,773 万元，处于闲置或收益能力低下 状态的固定资产未计提减值准备的合理性。 因存在上述问题，我们无法对贵公司上述会计报表整体反映发表审计意见。 此外，我们注意到： 1、 如附注五.25 所述，贵公司持股 85%的子公司华垦国际贸易有限公司 2002 年度因担 保预计损失 4,896 万元，导致该公司所有者权益为-696 万元，同时该公司还存在其他担保诉讼事 项，由于贵公司对该子公司 1.7 亿元银行借款提供了担保，该事项对贵公司存在重大影响。 2、2002 年 11 月 26 日，贵公司收到中国证券监督管理委员会北京证券监管办事处《关于进 场稽查的函》，因贵公司涉嫌违反证券法规行为已由中国证券监督管理委员会稽查局正式立案并交 北京证券监管办事处进行调查，截止审计报告日，北京证券监管办事处稽查处调查工作仍在进行 中，我们无法估计该调查对公司可能产生的影响。 3、贵公司 2002 年 12 月 23 日公告：因中国经济开发信托投资公司、中国建设银行北京分行 海淀支行诉中国农垦（集团）总公司借款合同纠纷一案，北京市第一中级人民法院依法继续冻结 中国农垦（集团）总公司拥有的贵公司 10,010 万股国有法人股中的 4,500 万股，占总股本的 17.84%，冻结期限为 2002 年 12 月 20 日至 2003 年 6 月 19 日；2003 年 4 月 8 日公告：北京裕 盛隆科贸有限公司诉中国农垦(集团)总公司借款合同纠纷一案，北京第二中级人民法院已于 2002 年 10 月 14 日依法继续冻结中国农垦(集团)总公司拥有的贵公司10,010 万股国有法人股中的5,510 万股，占总股本的 21.85%，冻结期限为 2002 年 10 月 14 日至 2003 年 4 月 13 日。2003 年 4 月 2 日，北京市第二中级人民法院解除对上述股权冻结，同时北京市第一中级人民法院对上述股权予 以冻结，冻结期限为 2003 年 4 月 4 日至 2003 年 10 月 3 日止。 4、华垦国际贸易有限公司“其他应收款-北京裕盛隆科贸有限公司”年末余额 8,335 万元，该 账户期初余额系 2001 年度从“预付账款”账户调入。 5、贵公司 2002 年度中期报告披露， “本公司组建时由原华垦物资公司剥离给中国农垦（集团） 总公司的宜昌房地产项目自 2000 年 5 月以来由华垦物资公司管理，未经本公司股东大会和董事会 审议批准，是违规行为，本公司将在调查基础上尽快予以纠正”。 天一会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：张云龙 中国·北京 中国注册会计师：陈长振 二○○三年四月十八日 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：中垦农业资源开发股份有限公司 单位：元 期 末 数 期 初 数 资 产 注释 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 流动资产: 货币资金 五1 472,468,319.62 381,507,548.70 530,286,936.12 402,596,781.54 短期投资 五2 1,748,876.64 0.00 1,892,200.80 0.00 应收票据 五3 7,196,043.30 0.00 1,840,000.00 0.00 应收股利 0.00 4,426,128.56 0.00 10,259,799.89 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收帐款 五4 51,369,515.80 15,725,283.70 56,405,266.82 33,170,066.22 其他应收款 五5 201,298,980.30 76,060,324.74 171,284,568.35 50,659,434.49 预付帐款 五6 118,058,279.21 130,812.00 176,452,944.26 29,587,488.68 应收补贴款 五7 18,852,217.76 0.00 8,921,733.92 0.00 存货 五8 155,875,324.28 1,426,120.56 207,083,092.87 80,071,455.72 待摊费用 五9 146,916.54 100,249.54 200,804.60 178,244.60 一年内到期的长 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 1,027,014,473.45 479,376,467.80 1,154,367,547.74 606,523,271.14 长期投资: 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 五 10 1,195,322.62 139,152,094.81 1,069,976.96 77,030,868.55 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 合并价差 五 10 8,919,856.44 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 10,115,179.06 139,152,094.81 1,069,976.96 77,030,868.55 固定资产: 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产原价 五 11 210,156,704.56 72,143,077.49 199,965,581.72 132,900,182.35 减:累计折旧 五 11 61,447,119.48 17,718,963.50 47,317,702.95 30,380,760.03 固定资产净值 148,709,585.08 54,424,113.99 152,647,878.77 102,519,422.32 减：固定资产减值 五 11 2,855,690.90 1,839,514.06 1,077,251.08 75,385.97 固定资产净额 145,853,894.18 52,584,599.93 151,570,627.69 102,444,036.35 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 五 12 4,637,647.91 2,783,443.28 4,343,664.78 4,148,466.71 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 150,491,542.09 55,368,043.21 155,914,292.47 106,592,503.06 无形资产及其他 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产 五 13 20,550,285.68 20,550,285.68 21,167,386.31 21,167,386.31 长期待摊费用 五 14 8,712,410.24 8,673,644.24 9,064,250.60 8,819,970.28 其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他 29,262,695.92 29,223,929.92 30,231,636.91 29,987,356.59 0.00 0.00 0.00 0.00 递延税项: 0.00 0.00 0.00 0.00 递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 1,216,883,890.52 703,120,535.74 1,341,583,454.08 820,133,999.34 公司负责人： 徐昌年 财务负责人： 杨炳生 制表人： 胡兵 资 产 负 债 表（续） 2002 年 12 月 31 日 编制单位：中垦农业资源开发股份有限公司 单位:元 期 末 数 期 初 数 负债及所有者权益 注释 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 流动负债： 短期借款 五 15 261,970,000.00 7,100,000.00 318,976,453.76 7,100,000.00 应付票据 五 16 8,825,000.00 0.00 6,000,000.00 0.00 应付帐款 五 17 48,967,681.18 6,842,009.59 61,200,301.93 28,925,558.35 预收帐款 五 18 117,860,995.09 89,847.64 132,000,831.18 1,578,476.73 应付工资 五 19 10,883,577.74 42,240.00 4,645,314.88 2,237,351.57 应付福利费 2,707,084.74 -100,366.61 1,519,569.64 288,973.18 应付股利 五 20 736,863.17 0.00 4,673,941.52 3,152,500.00 应交税金 五 21 6,478,679.37 737,041.68 -4,386,225.59 973,936.01 其他应交款 五 22 51,314.86 -5,910.15 11,095.85 7,770.46 其他应付款 五 23 25,692,243.45 7,793,797.44 45,269,014.04 15,916,178.26 预提费用 五 24 2,210,442.44 1,979,886.75 2,358,400.47 2,077,722.90 预计负债 五 25 49,401,765.40 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 五 26 29,204,348.25 29,204,348.25 27,490,748.25 27,490,748.25 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 564,989,995.69 53,682,894.59 599,759,445.93 89,749,215.71 长期负债: 0.00 0.00 0.00 0.00 长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 0.00 0.00 0.00 0.00 递延税项: 0.00 0.00 0.00 0.00 递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00 负债合计 564,989,995.69 53,682,894.59 599,759,445.93 89,749,215.71 0.00 0.00 0.00 0.00 少数股东权益 7,077,191.85 0.00 11,269,974.95 0.00 股东权益: 0.00 0.00 0.00 0.00 股本 五 27 252,200,000.00 252,200,000.00 252,200,000.00 252,200,000.00 减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 股本净额 252,200,000.00 252,200,000.00 252,200,000.00 252,200,000.00 资本公积 五 28 487,865,466.97 487,865,466.97 487,413,462.28 487,413,462.28 盈余公积 五 29 9,967,544.01 8,151,113.60 9,914,530.47 8,151,113.60 其中:法定公益金 3,342,288.83 2,717,037.87 3,324,617.65 2,717,037.87 未分配利润 五 30 -99,301,924.92 -98,778,939.42 -18,973,959.55 -17,379,792.25 未确认投资损失 五 31 -5,914,383.08 0.00 0.00 0.00 股东权益合计 644,816,702.98 649,437,641.15 730,554,033.20 730,384,783.63 负债和股东权益总计 1,216,883,890.52 703,120,535.74 1,341,583,454.08 820,133,999.34 公司负责人：徐昌年 财务负责人： 杨炳生 制表人： 胡兵 利润及利润分配表 2002 年度 编制单位：中垦农业资源开发股份有限公司 单位：元 项目 本年数 上年数 注释 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 一 主营业务收入 五 ３２ 1,698,525,685.13 159,123,122.22 1,871,073,210.22 169,825,563.05 减：主营业务成本 五 ３３ 1,588,996,394.48 146,306,481.11 1,777,894,227.55 142,717,288.97 主营业务税金及附加 五 ３４ 381,363.38 101,703.12 494,561.47 132,656.17 二 主营业务利润 109,147,927.27 12,714,937.99 92,684,421.20 26,975,617.91 加：其他业务利润 五 ３５ 1,844,126.89 237,412.46 5,274,653.15 527,333.15 营业费用 五 ３６ 63,067,049.73 10,932,766.38 32,451,596.23 11,951,757.52 管理费用 五 ３７ 70,268,899.45 43,688,830.74 59,492,725.19 35,135,814.87 财务费用 五 ３８ 14,222,255.35 -2,286,898.93 8,715,732.23 -2,363,747.22 三 营业利润 -36,566,150.37 -39,382,347.74 -2,700,979.30 -17,220,874.11 加：投资收益 五 ３９ -117,978.50 -35,827,927.57 14,806,852.71 11,281,227.96 补贴收入 五 ４０ 6,065,161.91 0.00 1,964,189.22 0.00 营业外收入 五 ４１ 664,632.70 150,841.25 1,087,407.68 399,544.96 减：营业外支出 五 ４２ 55,667,124.11 6,338,649.20 14,258,308.10 1,098,680.20 四 利润总额 -85,621,458.37 -81,398,083.26 899,162.21 -6,638,781.39 减：所得税 7,661,838.22 1,063.91 8,238,076.02 229,313.47 减：少数股东损益 -7,093,961.68 0.00 -342,828.75 0.00 加：未确认的投资损失 5,914,383.08 0.00 0.00 0.00 五 净利润 -80,274,951.83 -81,399,147.17 -6,996,085.06 -6,868,094.86 减：其他转出 0.00 0.00 0.00 0.00 加：年初未分配利润 -18,973,959.55 -17,379,792.25 -7,779,778.63 -6,424,260.34 盈余公积转入 0.00 0.00 0.00 0.00 六 可供分配的利润 -99,248,911.38 -98,778,939.42 -14,775,863.69 -13,292,355.20 减：提取法定盈余公积 35,342.36 0.00 697,063.91 623,291.37 减：提取法定公益金 17,671.18 0.00 348,531.95 311,645.68 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 七 可供投资者分配的利润 -99,301,924.92 -98,778,939.42 -15,821,459.55 -14,227,292.25 减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 3,152,500.00 3,152,500.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 八 未分配利润 -99,301,924.92 -98,778,939.42 -18,973,959.55 -17,379,792.25 公司负责人： 徐昌年 财务负责人：杨炳生 制表人： 胡兵 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位：中垦农业资源开发股份有限公司 单位：元 项 目 注释 行次 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 1,818,770,021.33 156,907,176.24 收到的税费返还 3 13,145,872.41 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 五 43 4 96,509,203.29 21,175,396.14 现金流入小计 5 1,928,425,097.03 178,082,572.38 购买商品、接受劳务支付的现金 6 1,675,449,963.06 120,486,970.42 支付给职工以及为职工支付的现金 7 19,645,695.37 10,275,740.98 支付的各项税费 8 9,524,425.59 439,844.79 支付的其他与经营活动有关的现金 五 44 9 190,400,025.98 44,574,351.05 现金流出小计 10 1,895,020,110.00 175,776,907.24 经营活动产生的现金流量净额 11 33,404,987.03 2,305,665.14 二、投资活动产生的现金流量 12 0.00 0.00 收回的投资所收到的现金 13 0.00 0.00 收回的投资收益所收到的现金 14 0.00 8,447,704.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 15 1,290,150.45 1,179,174.45 收到的其他与投资活动有关的现金 16 0.00 0.00 现金流入小计 17 1,290,150.45 9,626,878.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 17,752,796.47 13,012,619.30 投资所支付的现金 19 100,000.00 17,289,157.48 支付的其他与投资活动有关的现金 20 1,000.00 0.00 现金流出小计 21 17,853,796.47 30,301,776.78 投资活动产生的现金流量净额 22 -16,563,646.02 -20,674,897.82 三、筹资活动产生的现金流量 23 0.00 0.00 吸收投资所收到的现金 24 0.00 0.00 借款所收到的现金 25 374,567,432.28 0.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 0.00 0.00 现金流入小计 27 374,567,432.28 0.00 偿还债务所支付的现金 28 431,573,886.04 0.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 19,611,541.23 2,720,000.16 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 0.00 0.00 现金流出小计 31 451,185,427.27 2,720,000.16 筹资活动产生的现金流量净额 32 -76,617,994.99 -2,720,000.16 四、汇率变动对现金的影响 33 118,674.18 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 34 -59,657,979.80 -21,089,232.84 公司负责人： 徐昌年 财务负责人：杨炳生 制表人： 胡兵 现 金 流 量 表（续） 2002 年度 编制单位：中垦农业资源开发股份有限公司 单位：元 项 目 注释 行次 合并数 母公司数 补充资料 36 １ ． 将净利润调节为经营活动的现金流量 37 净利润 38 -80,274,951.83 -81,399,147.17 加：少数股东收益 39 -7,093,961.68 0.00 计提的资产减值准备 40 24,604,156.03 18,821,860.00 固定资产折旧 41 12,576,862.56 7,984,682.56 无形资产摊销 42 617,100.63 617,100.63 长期待摊费用摊销 43 2,518,200.77 2,486,975.69 待摊费用减少（减：增加） 44 53,888.06 77,995.06 预提费用增加（减：减少） 45 -147,958.03 -214,192.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 46 2,067,144.32 2,067,144.32 固定资产报废损失 47 230,576.51 179,198.40 财务费用 48 18,672,210.77 2,740,876.16 投资损失（减：收益） 49 117,978.50 35,827,927.57 递延税款贷项（减：借项） 50 0.00 0.00 存货的减少（减：增加） 51 48,314,123.36 10,344,501.51 经营性应收项目的减少（减：增加） 52 22,264,330.35 8,340,401.30 经营性应付项目的增加（减：减少） 53 -3,360,966.91 -5,569,658.15 其他 五、45 54 -7,753,746.38 0.00 经营活动产生的现金流量净额 55 33,404,987.03 2,305,665.14 ２ ． 不涉及现金收支的投资和筹资活动 56 0.00 债务转为资本 57 0.00 23,582,600.00 一年内到期的可转换公司债券 58 0.00 0.00 融资租入固定资产 59 0.00 0.00 其他 60 0.00 0.00 ３ 、现金及现金等价物净增加情况 61 0.00 现金的期末余额 62 470,628,956.32 381,507,548.70 减：现金的期初余额 63 530,286,936.12 402,596,781.54 加：现金等价物的期末余额 64 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 65 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 66 -59,657,979.80 -21,089,232.84 资产减值准备明细表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：中垦农业资源开发股份有限公司 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本期转出数 本期转回数 年末余额 一、坏账准备合计 11,197,455.66 13,825,523.04 2,475,249.19 30,792.86 22,516,936.65 其中：应收账款 3,773,403.36 4,793,758.96 1,843,902.32 29,535.23 6,693,724.77 其他应收款 7,424,052.30 9,031,764.08 631,346.87 1,257.63 15,823,211.88 二、短期投资跌价准备合计 422,317.28 243,324.16 0.00 0.00 665,641.44 其中：股票投资 422,317.28 241,324.16 0.00 0.00 663,641.44 债券投资 0.00 2,000.00 0.00 0.00 2,000.00 三、存货跌价准备合计 7,708,199.52 8,975,093.91 5,894,016.64 187,432.04 10,601,844.75 其中：原材料 320,423.72 1,307,858.49 626,788.97 0.00 1,001,493.24 在产品 129,991.00 6,205,315.08 0.00 0.00 6,335,306.08 产成品 234,134.14 93,349.31 17,440.00 0.00 310,043.45 库存商品 7,001,250.66 1,282,612.28 5,249,787.67 187,432.04 2,846,643.23 包装物 0.00 27,302.19 0.00 0.00 27,302.19 低值易耗品 22,400.00 58,656.56 0.00 0.00 81,056.56 四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 1,077,251.08 1,853,825.79 0.00 75,385.97 2,855,690.90 其中：土地资产 0.00 0.00 0.00 0.00 房屋建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 1,050,792.19 0.00 50,727.08 1,000,065.11 通用设备 1,800.00 0.00 0.00 1,800.00 运输设备 11,550.37 0.00 11,550.37 0.00 生产设备 0.00 1,839,514.06 0.00 1,839,514.06 经济林木 0.00 0.00 0.00 0.00 电子设备 0.00 0.00 0.00 0.00 其他设备 13,108.52 14,311.73 0.00 13,108.52 14,311.73 六、无形资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 合 计 20,405,223.54 24,897,766.90 8,369,265.83 293,610.87 36,640,113.73 中垦农业资源开发股份有限公司 会计报表附注 一、 公司简介 中垦农业资源开发股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经国家经济贸易委 员会经贸委企改[1999]698号文批准，由中国农垦（集团）总公司作为主发起人，联合江苏省 农垦集团有限公司、中国水果与蔬菜有限公司、天津开发区兴业房地产投资有限公司及江苏 大圣集团有限公司等五家企业共同发起设立的股份有限公司。本公司于1999年8月13日在国 家工商行政管理局登记注册，取得企业法人营业执照（注册登记号：1000001103216）。 经中国证监会证监发行字[2000]178号文核准，2000年12月22日本公司发行社会公众股 8,000万股，发行后总股本为25,220万元。 本公司的经营范围包括：油料作物、花卉、剑麻的种植、加工、销售；粮食种植；水 产品养殖；农业高新技术及产品的开发、技术转让、技术服务；种子加工设备、检验仪器的 销售、安装；饲料及饲料添加剂、针纺织品及服装、皮革制品的生产、销售；货物仓储服务； 对农业、食品业的投资、管理；与上述业务相关的信息咨询服务；农作物种子经营；对住宿、 餐饮、文化娱乐项目的投资管理。 注册地址：北京市丰台区科学城 １０Ｄ 地块 ２ 号楼 法定代表人：徐昌年 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 从2001年1月1日起，本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记账本位币 记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 记账基础采用权责发生制，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务，按当日市场汇价折合成记账本位币记账，月末将各种外币账户的外币余 额按期末汇率进行调整，按期末市场汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间 的差额，属于生产经营期间的，计入当期损益；发生的汇兑损益，筹建期间计入长期待摊费 用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期的 短期债券投资等。 7、坏账核算方法 坏账的确认标准：（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回 的款项；（2）债务人逾期未履行其偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项。 坏账损失的核算方法：备抵法。 坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：本公司根据以往的经验、债务单位的实际 财务状况和现金流量情况以及其他相关信息， 按账龄分析法确认应收款项（包括应收账款 和其他应收款）的坏账准备，具体计提比例如下： 账 龄 一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 四至五年 五年以上 计提比例 3% 6% 12% 24% 48% 100% 8、存货核算方法 （1）存货包括原材料、在产品、产成品、库存商品、分期收款发出商品、包装物、低 值易耗品等。 （2）外购存货按实际成本计价，发出时采用加权平均法；产品成本计算主要采用品种 法计算；低值易耗品摊销采用五五摊销法。 （3）存货的盘存制度采用永续盘存制。 （4）期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现 净值的差额计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 （1）本公司取得短期投资时按投资成本计量，投资成本的确定方法如下： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作 为短期投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但 尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成短期投资成本。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期 投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按 《企业会计准则--债务重组》的相关规定执行。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为短期投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定执行。 （2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应 收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。 （3）出售短期投资时，将实际取得价款减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应 收项目的股利、利息等后的余额，作为投资损益，计入当期损益。 （4）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按单项投资计提短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资核算方法 ①本公司取得长期股权投资时按照初始投资成本入账，初始投资成本的确定方法如下： A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付税金、手续费等相 关费用）作为初始股权投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按 实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的 长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补 价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定确定 初始投资成本。 D、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成 本。 ②本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核 算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资按权益法核算； 本公司占被投资单位资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%但具有实质控制权的， 按权益法核算并编制合并会计报表。 ③采用权益法核算时，本公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间 的差额，作为股权投资差额处理并按一定期限平均摊销，合同规定了投资期限的，按合同规 定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方 差额按不低于10年的期限摊销。 （2）长期债权投资核算方法 ①本公司在取得长期债权投资时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本的确定方 法如下： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费 用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续 费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 B、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入 的长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为长期债权投资成 本。涉及补价的，按《企业会计准则—债务重组》的相关规定确定初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定确定 初始投资成本。 ②长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其账面价值的差额等。 确认损益办法如下： A、按债券面值取得的投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，扣除摊销的取得时 计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益。 B、溢价或折价取得的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整溢价或 折价（按直线法）以及摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收 益。 C、到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其账面价值（包括账面 摊余价值或摊余成本、已计入应收利息但尚未收到的分期付息债券利息、以及已计提的减值 准备）的差额，确认为收到或处置当期的收益或损失。 （3）长期投资减值准备核算方法 期末长期投资按账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢 复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、委托贷款的核算方法 （1）委托贷款以实际委托贷款的金额作为其初始成本。 （2）委托贷款利息确认方法：期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入当 期损益；如已计提的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 （3）期末委托贷款按其本金和可收回金额孰低计价，并按单项委托贷款可收回金额低 于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产的核算方法 （1）固定资产的确认标准：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输 工具、产畜和役畜、经济林木以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价 值在2,000元以上、并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、通用设备、运输设备、产役畜、经济 林木、其他设备。 （3）固定资产的计价：按照历史成本计价。融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资 产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低者，作为入账价值（如果融资租赁资产占资产 总额的比例小于或等于30%的，在租赁开始日按最低租赁付款额作为固定资产的入账价值）； 通过非货币性交易和债务重组换入的固定资产，其入账价值分别按《企业会计准则－非货币 性交易》和《企业会计准则－债务重组》的规定确定。 （4）固定资产的折旧：按平均年限法分类计提折旧。 （5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：固定资产实质上已经发生减值的，按 可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产 全额计提减值准备： A 、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、 由于技术进步原因，已不可使用的固定资产； C、 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D 、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E 、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价 值，不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、为生产准备的工具器具、购入的 无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方法如下： A、发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备成本 及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额 确定工程实际支出。 B、自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税进项 税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各种劳务成本及为工程建 设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实 际支出。 （2）工程建设专门借款利息的资本化：为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、 折价或溢价的摊销、汇兑差额在同时满足以下三个条件时开始资本化：资产支出已经发生， 借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；资本化率及 资本化金额的确定按《企业会计准则－借款费用》的有关规定办理。 （3）在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 （4）在建工程减值准备计提方法：在建工程期末时按照可收回金额低于账面价值的差 额，计提在建工程减值准备。 存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司所带来的经济利 益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程减值已经发生的情形。 14、 无形资产计价及摊销政策 （1）本公司的无形资产按取得时的实际成本计价，实际成本按以下方法确定： A、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 B、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 但是，为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价 值作为实际成本。 C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形 资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为无形资产成本。涉及补价的，按 《企业会计准则—债务重组》的相关规定确定无形资产成本。 D、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为无形资产成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定确定无形 资产成本。 E、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请律师费 用等费用作为无形资产的实际成本。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销；如预计使用年限超过了 合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定的有效年限 或两者之中较短年限确定；如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年 限不应超过10年。 （3）无形资产减值准备 A、 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术 等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大 幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按账 面价值超过可收回金额的差额计提无形资产减值准备； B 、无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 15、 开办费、长期待摊费用摊销方法 （1）长期待摊费用采用直线法摊销：固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销； 租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其 他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 （2）开办费按从开始生产的当月起一次计入损益； 16、借款费用的会计处理方法 （1）资本化费用的确认：因购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或溢价 的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则— 借款费用》规定条件的情况下，予以资本化， 计入该资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额于当期确认为费用。因 安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的， 予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用的金额较小，于发 生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化的开始：当满足以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折 价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化： A、资产支出（资产支出包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出）已经发生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （3）借款费用资本化的暂停和停止 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费 用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使 用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 当购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的费用于 发生当期确认为费用。 （4）借款费用资本化金额：在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当 期期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 17、 收入确认原则 （1）销售商品： 商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品 所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的 收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 （2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如劳 务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资 产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情 况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额 结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本 确认为当期费用。 （3）让渡资产使用权：按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 18、 所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 （1）合并会计报表的合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以上有表决权股份的 单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位。 （2）合并会计报表编制方法：按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的 有关要求执行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表为依 据，将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数股东 权益（损益）。 20、重要会计政策和会计估计变更的说明，以及重大会计差错的更正说明 本年度公司在编制2002年和2001年度可比报表时，对上年报表的相关科目进行调整， 该项调整对本公司期初财务状况和上年度经营成果的影响见七。 三、税项 公司名称 增值税 企业所得税 减免依据 中垦农业资源开发股份有限公司总部 17% 7.5% ① 中垦农业资源开发股份有限公司北京第一分公司 17% 33% 中垦农业资源开发股份有限公司科技发展分公司 6%、林业产品免税 33% ② 中垦农业资源开发股份有限公司北京农牧分公司 免税 33% ② 中垦农业资源开发股份有限公司苏垦沿湖等14家种子分公司 免税 免税 ③ 华垦国际贸易有限公司 17%、化肥、农药、农 33% ④ 业生产资料免税 江苏省农垦大华种子集团有限公司 免税 免税 ③ 中垦进出口江苏有限公司 17%、农药免税 33% ④ 江苏省农垦大华淮安种子有限公司 免税 免税 ③ 江苏省农垦大华种子徐州有限公司 免税 免税 ③ ①北京市丰台区国家税务局根据北京市国家税务局《关于对中垦农业资源开发股份有限 公司等4家新技术企业减免企业所得税的批复》（京国税函[2002]722号）文件精神，北京市 丰台区国家税务局国税批复[2002]095908号《关于企业减免税的批复》，同意本公司自2002 年1月1日起至2004年12月31日止享受减半征收企业所得税的优惠政策。 ②依据《中华人民共和国增值税暂行条例》规定，农业生产者销售的自产农业产品，免 征增值税。 ③依据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 （财税字[1994]001 号）和《国家税务总局关于企业所得税若干问题的通知》 （国税发[1994]132文）的规定以及 2000年6月21日江苏省地方税务局对本公司《关于继续享受免征企业所得税的请示》批复： 江苏省对本公司在江苏省境内的二十家企业（包括江苏省境内的三家种子控股子公司及其下 属三家种子分公司以及在江苏省境内的其他十四家种子分公司）的种子生产经营所得继续免 征企业所得税。 ④依据财税［2001］113号《财政部、国家税务总局关于若干农业生产资料征免增值税 政策的通知》，下列货物免征增值税： （1）农膜； （2）批发和零售的种子 、种苗、化肥、农药、农机。 四、控股子公司及合营企业 1 、 纳 入 合 并 报 表 范 围 的 子 公 司 单位：元 公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 原始投资额 拥有权益 比例 华垦国际贸易有限 北京 50,000,000.00 销售化肥、 农药等 42,500,000.00 85% 公司 中垦进出口江苏有 南京 10,000,000.00 化肥、农药等进出口贸易 9,000,000.00 90% 限公司 江苏省大华种业集 南京 128,000,000.00 农作物种子等销售 121,433,400.00 94.87% 团有限公司 江苏省农垦大华种 徐州 1,283,897.75 农作物种子等销售 1,097,566.28 70.69% 子徐州有限公司 江苏省农垦大华淮 淮安 1,000,000.00 农作物种子等销售 831,219.22 90% 安种子有限公司 江苏省大华种业集团有限公司系由本公司原控股子公司―江苏省农垦大华种子集团有 限公司于2002年12月30日增资改制而成，增资后，本公司控股比例由90%上升为94.87%。 2、未纳入合并报表范围的子公司 单位：元 公司名称 注册 注册资本 经营范围 原始投资额 拥有权益 地址 比例 杭州中垦医疗器械有限公司 杭州 500,000.00 医疗器械销售 300,000.00 60% 本公司的控股子公司中垦进出口江苏有限公司持有杭州中垦医疗器械有限公司 60%的 股份。依据中华人民共和国财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》（财会二字 [1996]2 号）的规定，杭州中垦医疗器械有限公司的资产总额、销售收入、净利润额均在规 定的 10%以下，故未纳入合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 注释 1、货币资金 2002.12.31 2001.12.31 项目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现金－人民币 938,624.29 938,624.29 538,530.88 538,530.88 银行存款－人民币 466,375,265.22 466,375,265.22 524,475,671.43 524,475,671.43 银行存款－美元 5,237.26 8.2772 43,349.85 100,651.95 8.2766 833,055.93 其他货币资金 5,111,080.26 5,111,080.26 4,439,677.88 4,439,677.88 合计 472,468,319.62 530,286,936.12 （1）由于本公司之控股子公司华垦国际贸易有限公司为中国农垦（集团）总公司向中 国进出口银行借款 1,994 万元人民币提供担保，北京市第一中级人民法院[2002]一中民初字 第 8368 号民事裁定书裁定：冻结该公司在广东发展银行甘家口支行 1,309,499.53 元的银行 存款。 （2）2002 年 9 月底南京市浦口区永丰乡出现 3000 亩武育梗 3 号水稻发生小穗现象， 443 户农民于 2002 年 11 月 18 日以种子质量问题将本公司之控股子公司江苏省农垦大华淮 安种子有限公司诉至南京市浦口区人民法院，法院因此冻结了该公司农业银行淮安市分行淮 海西路办事处 529,863.77 元的银行存款。 注释 2、短期投资 投资类别 投资成本 跌价准备 净额 报表日市价 资料来源 股权投资 2,314,518.08 663,641.44 1,650,876.64 1,650,876.64 其中：股票投资 2,314,518.08 663,641.44 1,650,876.64 1,650,876.64 注1 长盛基金 100,000.00 2,000.00 98,000.00 98,000.00 注2 合 计 2,414,518.08 665,641.44 1,748,876.64 1,748,876.64 注 1：股票投资系本公司的控股子公司华垦国际贸易有限公司网下配售的中国石化发行 的新股共 548,464 股。市价来自 2002 年 12 月 31 日上海证券交易所公布的收盘价； 注 2：基金投资系本公司控股子公司— 中垦进出口江苏有限公司购买的 100,000 单位基 金。市价来自 2002 年 12 月 31 日长盛基金管理有限公司的长盛开放式基金对账单的市价总 值。 注释 3、应收票据 （1）应收票据分类表 票据类别 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 7,196,043.30 1,840,000.00 商业承兑汇票 合计 7,196,043.30 1,840,000.00 （2）本公司已贴现应收票据金额为 2,690,000.00 元； （3）应收票据中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 注释 4、应收账款 （1） 账龄分析 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 27,419,664.46 47.22% 823,526.87 36,424,341.36 60.53% 1,106,578.73 一至二年 10,333,160.33 17.80% 700,273.76 15,115,730.61 25.12% 906,943.85 二至三年 12,900,193.67 22.22% 2,014,423.25 4,013,366.56 6.67% 481,603.99 三至四年 2,748,624.61 4.73% 760,841.10 4,330,845.12 7.20% 1,039,402.82 四至五年 4,423,922.30 7.62% 2,156,984.59 106,754.93 0.18% 51,242.37 五年以上 237,675.20 0.41% 237,675.20 187,631.60 0.30% 187,631.60 合计 58,063,240.57 100.00% 6,693,724.77 60,178,670.18 100.00% 3,773,403.36 （2）应收账款期初净值为 56,405,266.82 元，应收账款期末净值为 51,369,515.80 元； （3）期末应收账款项目前五名金额合计 24,817,179.58 元，占应收账款总额的 42.74%。 （4）期末金额较大的应收账款明细情况如下： 欠款金额 欠款时间 性质或内容 单位名称 青岛银储物资发展公司 7,418,642.27 一年以内 货款 北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 7,258,705.14 一至二年 销售鸵鸟款 北京凯迪饲料有限公司 4,996,143.28 一至二年 饲料原料款 珠海市河南对外经济贸易代理公司 2,950,233.70 一年以内 货款 丰南加油站 2,193,455.19 三年以上 货款 合计 24,817,179.58 （5）应收账款无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 本公司科技分公司 2000 年 将 一 批 树 苗 销 售 给 锦 州 时 代 汽 修 厂 ， 当 年 确 认 收 入 700,000.00 元，其中 170,000.00 元银行存款，530,000.00 元应收账款。后来树苗死亡，锦 州时代汽修厂要求赔偿。2002 年科技分公司赔偿对方 300,000.00 元。因此科技分公司对上 述债权 530,000.00 元全额计提坏账准备。 注释 5、其他应收款 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 75,569,662.64 34.50% 1,728,262.27 157,368,816.64 88.06% 4,707,992.93 一至二年 127,696,711.41 59.09% 10,992,469.73 14,399,805.85 8.06% 863,988.34 二至三年 8,027,208.00 3.71% 963,264.97 4,112,693.50 2.30% 493,523.22 三至四年 3,908,611.85 1.81% 938,066.85 1,663,196.22 0.93% 399,167.09 四至五年 1,466,274.22 0.68% 747,424.00 393,707.15 0.22% 188,979.43 五年以上 453,724.06 0.21% 453,724.06 770,401.29 0.43% 770,401.29 合计 217,122,192.18 100.00% 15,823,211.88 178,708,620.65 100.00% 7,424,052.30 （ 1 ） 其 他 应 收 款 期 初 净 值 为 171,284,568.35 元 ， 其 他 应 收 款 期 末 净 值 为 201,298,980.30 元； （2）期末其他应收款项目前五名金额合计 174,338,775.13 元，占其他应收款总额的 80.30%。 （3）期末金额较大的其他应收款明细情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 北京裕盛隆科贸有限公司 一至二年 往来款 83,354,252.53 宜昌嘉华置业有限公司 一年以内 往来款 40,000,000.00 中国农垦（集团）总公司 34,705,293.21 一至二年 往来款 中国农垦进出口公司 一至二年 往来款 13,735,966.59 盐城金达针纺有限公司 一至二年 债务重组 3,543,262.80 合计 174,338,775.13 （4）本年全额计提坏账准备的情况说明： 本公司科技发展分公司于 2001 年 12 月 28 日与盐城金达针纺有限公司签订协议书，将 科技发展分公司应收北京市房山区兴房实业公司的 2,948,269.78 元（应收帐款）和应收太行 山集团股份有限公司的 2,099,800.00 元（其他应收款）以帐面金额的 90%转让给盐城金达 针纺有限公司（即 4,543,262.80 元），盐城金达针纺有限公司同意在 5 年内分次以人民币现 金支付上述款项，前 4 年每年支付 1,000,000.00 元，余款在第 5 年内一次付清。当月盐城金 达针纺将 1,000,000.00 元汇入本公司。2001 年本公司按应收盐城金达针纺有限公司(金额为 3,543,262.80 元)的帐款，帐龄为 1 年以内计提的坏帐准备，金额为 106,297.88 元。本公司 于 2002 年 2 月 7 日与盐城金达针纺有限公司签署协议书，同意中止关于转让 505 万债权的 协议，并于当月将 1,000,000.00 元连同利息 6,571.00 元还给盐城金达针纺。2002 年 4 月， 本公司与盐城金达针纺有限公司协商同意继续履行上述债务重组合同。当月，盐城金达针纺 将 1,000,000.00 元汇入本公司。 2002 年 12 月 30 日，公司与盐城金达针纺有限公司中止了 此项协议。科技发展分公司据此全额计提了坏帐准备 3,543,262.80 元。 （5）其他应收款中，应收持公司 5%以上表决权股份的股东单位款项情况如下： 欠款金额 欠款时间 性质或内容 单位名称 中国农垦（集团）总公司 二至三年 与华垦子公司往来款 22,309,546.88 中国农垦（集团）总公司 二至三年 与公司总部往来款 10,950,507.42 中国农垦（集团）总公司 1,000,000.00 一年以内 与公司总部往来款 中国农垦（集团）总公司 445,238.91 二至三年 与农牧分公司往来款 江苏省农垦集团有限公司 3,800,000.00 与公司总部往来款 注释 6、预付账款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 116,510,795.34 98.25% 176,170,074.62 99.84% 一至二年 1,514,984.63 1.72% 266,869.64 0.15% 二至三年 32,499.24 0.03% 16,000.00 0.01% 合 计 118,058,279.21 100.00% 176,452,944.26 100.00% （1）账龄超过 1 年的预付账款为未结算的预付货款。 （2）预付账款期末比期初减少了 58,394,665.05 元，主要为本公司控股子公司―华垦国 际贸易有限公司化肥采购量本期减少所致。 （3）期末预付账款项目前五名金额合计 38,954,660.74 元，占其他应收款总额的 33.00%。 （4）期末金额较大的其他应收款明细情况如下： 欠款金额 欠款时间 性质或内容 单位名称 美国工商五金公司 10,989,119.37 一年以内 购货款 秦皇岛港京牧业发展有限公司 10,620,000.00 一年以内 购货款 美利米业有限公司 6,617,770.85 一年以内 购货款 埃克森美孚化工国际公司 5,900,620.18 一年以内 购货款 江苏农垦国营三河农场 4,827,150.34 一年以内 种子款 合计 38,954,660.74 （5）预付账款中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 注释 7、应收补贴款 项目 2002.12.31 2001.12.31 备注 出口退税 18,852,217.76 8,921,733.92 ★ 合计 18,852,217.76 8,921,733.92 ★期末数为本公司的控股子公司中垦进出口江苏有限公司（11,107,598.28 元）及华垦 国际贸易有限公司（7,744,619.48 元）出口服装、食品、松香等商品应收的增值税出口退 税款。 注释 8、存货及存货跌价准备 （1）存货明细情况 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 51,272,957.96 1,273,237.91 46,666,588.24 320,423.72 在产品 8,840,471.24 6,335,306.08 8,786,600.70 129,991.00 产成品 2,844,681.45 75,909.31 7,569,405.58 234,134.14 库存商品 100,362,177.48 2,831,432.70 147,883,792.25 7,001,250.66 包装物 566,423.98 27,302.19 551,957.02 低值易耗品 1,554,062.48 58,656.56 1,625,620.63 22,400.00 其他 1,036,394.44 1,707,327.97 合计 166,477,169.03 10,601,844.75 214,791,292.39 7,708,199.52 （2）存货跌价准备 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 原材料 320,423.72 1,307,858.49 626,788.97 1,001,493.24 在产品 129,991.00 6,205,315.08 6,335,306.08 产成品 234,134.14 93,349.31 17,440.00 310,043.45 库存商品 7,001,250.66 1,282,612.28 5,437,219.71 2,846,643.23 包装物 27,302.19 27,302.19 低值易耗品 22,400.00 58,656.56 81,056.56 其他 合计 7,708,199.52 8,975,093.91 6,081,448.68 10,601,844.75 （3）本公司北京三家分公司 2002 年处理存货明细： a、北京三家分公司存货跌价准备明细表 分公司名称 明细科目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 农牧分公司 在产品-农场 余额 932,369.20 290,982.73 141,759.94 1,081,591.99 减值准备 1,081,591.96 1,081,591.96 净值 932,369.20 0.03 在产品-鸵鸟 余额 1,134,509.00 841,479.90 231,386.00 1,744,602.90 减值准备 837,114.00 892,328.89 1,729,442.89 净值 297,395.00 231,386.00 15,160.01 原材料 余额 1,236,344.48 683,414.05 1,683,831.75 235,926.78 减值准备 17,550.22 120,965.31 138,515.53 净值 1,218,794.26 97,411.25 科技分公司 在产品-经济林木 余额 4,488,421.34 1,670,153.27 5,457,662.74 700,911.98 减值准备 85,595.87 85,595.87 净值 4,488,421.34 615,316.11 第一分公司 在产品-服装 余额 4,298,179.36 4,298,179.36 减值准备 4,145,798.36 129,991.00 4,275,789.36 净值 4,168,188.36 22,390.00 产成品-服装 余额 666,248.30 43,460.06 622,788.24 减值准备 59,119.76 452,598.87 511,718.63 净值 607,128.54 111,069.61 原材料-服装材料 余额 1,198,513.60 102,354.70 1,096,158.90 减值准备 906,958.90 906,958.90 净值 1,198,513.60 189,200.00 低值易耗品 余额 54,944.06 3,712.50 58,656.56 减值准备 58,656.56 58,656.56 净值 54,944.06 合计 余额 14,009,529.34 3,489,742.45 7,660,455.19 9,838,816.71 减值准备 1,043,774.98 7,744,494.72 8,788,269.70 净值 12,965,754.36 1,050,547.01 本公司第一分公司不再生产经营服装，故本公司本年将与服装有关的存货全额计提跌价 准备。 b、在产品-水产的损失 明细科目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 在产品-水产 4,405,581.34 1,134,326.64 5,539,907.98 本年因于 2002 年 8 月 16 日将水产养殖项目承包经营给丰益林（见附注“十二、 （１）”）， 在承包前对存塘鱼进行了盘点，将盘点后实有存塘鱼作价 264,815.80 元卖给丰益林，将账 面结余水产成本 5,539,907.98 元全部转入主营业务成本。 c、2002 年 5 月 26 日，本公司关联方鸿拓实业有限公司部分人员不顾北京农牧分公 司门卫阻拦，强行拉走本公司农牧分公司存放在库房内 1995 年购进单价 210 元/平方米、 规格 1.2×6.0m 的阳光板 655 块，账面价值 991,487.50 元，后经交涉未果，本公司按非常 损失全额转入营业外支出。 注释 9、待摊费用 类别 2001.12.31 本期增加 本期摊销 2002.12.31 印花税 91,785.50 91,785.50 房租(其他） 82,631.34 189,217.00 223,693.84 48,154.50 其他 26,387.76 559,287.10 486,912.82 98,762.04 合计 200,804.60 748,504.10 802,392.16 146,916.54 注释 10、长期股权投资 （1）长期股权投资的分类 投资类别 2002.12．31 2001.12.31 对子公司投资 317,215.56 306,198.78 对合营企业投资 878,107.06 763,778.18 对联营企业投资 其他股权投资 合并价差 8,919,856.44 合计 10,115,179.06 1,069,976.96 （2）长期股权投资——对子公司投资： a、对子公司投资基本情况 被投资单位 投资期限 初始投资金 占注册 追加 分得的 本期减 期末余额 名称 额 资本比 投资 现金红 少 例 金额 利额 杭 州 中 垦 医2001.9--2011.9 60% 300,000.00 疗器械有限 300,000.00 公司 合计 300,000.00 300,000.00 b、对子公司投资成本 被投资单位名称 投资成本 追加投资成本 收回投资 期末余额 杭州中垦医疗器械有限公 司 300,000.00 300,000.00 合计 300,000.00 300,000.00 c、对子公司投资的损益调整 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末金额 杭州中垦医疗器械有限 6,198.78 11,016.78 公司 17,215.56 合计 6,198.78 11,016.78 17,215.56 （3）长期股权投资—对合营企业投资： a、对合营企业投资基本情况 被投资单位名称 投资期限 初始投资金额 占注册资 追 分得的 本期减 期末余额 本比例 加 现金红 少 投 利额 资 金 额 临海市建新化工有 2001.12--2015.6 31.00% 930,000.00 限公司 930,000.00 合计 930,000.00 930,000.00 b、对合营企业投资成本 被投资单位名称 原始投资成本 追 加 投 资 成 收回投资 期末余额 临海市建新化工有限公司 930,000.00 930,000.00 合计 930,000.00 930,000.00 c、对合营企业投资的损益调整 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末金额 临海市建新化工有限公司 -166,221.82 114,328.88 -51,892.94 合计 -166,221.82 114,328.88 -51,892.94 （4）合并价差： 被投资单位名称 原始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 江苏省大华种业集团有限公司 8,919,856.44 10 年 8,919,856.44 合计 8,919,856.44 8,919,856.44 （5）期末长期股权投资不存在可收回金额低于长期投资账面价值的情况，故未计提长 期投资减值准备。 注释 11、固定资产 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 原 值 房屋建筑物 109,335,938.28 8,620,195.70 7,159,641.87 110,796,492.11 机器设备 48,032,098.22 12,130,026.20 7,375,787.27 52,786,337.15 通用设备 9,873,619.52 14,950.00 26,846.00 9,861,723.52 运输设备 21,806,879.47 3,657,131.78 1,364,781.98 24,099,229.27 产役畜 2,713,133.40 2,713,133.40 经济林木 1,718,535.06 3,511,418.80 1,822,196.46 3,407,757.40 电子设备 91,938.26 5,730.00 7,500.00 90,168.26 其他设备 6,393,439.51 379,680.16 371,256.22 6,401,863.45 合计 199,965,581.72 28,319,132.64 18,128,009.80 210,156,704.56 累 计 折 旧 房屋建筑物 19,421,467.37 8,897,961.19 1,981,149.42 26,338,279.14 机器设备 14,515,175.64 6,676,840.78 2,757,442.99 18,434,573.43 通用设备 2,697,826.73 602,331.63 15,180.11 3,284,978.25 运输设备 7,079,106.80 2,306,733.56 803,764.91 8,582,075.45 产役畜 378,243.77 378,243.77 经济林木 204,600.29 429,333.10 51,317.75 582,615.64 电子设备 39,813.58 18,609.12 5,371.00 53,051.70 其他设备 2,981,468.77 990,220.73 178,387.40 3,793,302.10 合计 47,317,702.95 19,922,030.11 5,792,613.58 61,447,119.48 净 值 152,647,878.77 148,709,585.08 固定资产减值准备 房屋建筑物 机器设备 1,050,792.19 50,727.08 1,000,065.11 通用设备 1,800.00 1,800.00 运输设备 11,550.37 11,550.37 产役畜 1,839,514.06 1,839,514.06 经济林木 电子设备 其他设备 13,108.52 14,311.73 13,108.52 14,311.73 合计 1,077,251.08 1,853,825.79 75,385.97 2,855,690.90 净额 151,570,627.69 145,853,894.18 （1）本期增加数中包括在建工程转入的固定资产 8,015,398.48 元（其中：房屋建筑物 231,609.40 元，机器设备 7,783,789.08 元）。 （2）本公司的控股子公司华垦国际贸易有限公司将京润大厦西楼 12 层（948 平方米） 作借款抵押，作价 1,050 万元 ； （3）本公司无融资租入的固定资产。 （4）本公司北京分公司 2002 年处理固定资产明细如下： a、北京农牧分公司计提固定资产减植准备说明： 明细科目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 鸵鸟 固定资产原值 2,617,800.00 125,000 461,000.00 2,281,800.00 累计折旧 358,273.27 110,545.67 73,333.00 395,485.94 净值 2,259,526.73 373,212.67 1,886,314.06 减值准备 1,839,514.06 1,839,514.06 净值 46,800.00 2002 年 12 月 31 日，北京农牧分公司存有种鸵鸟 52 只，账面净值为 1,886,314.06 元， 当时鸵鸟的可变现价值为每只 900 元，共计 46,800.00 元，因此公司将其差额 1,839,514.06 元计提减值准备。 b、科技分公司处理经济林木的说明 明细科目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 经济林木 固定资产原值 1,718,535.06 3,511,418.80 1,822,196.46 3,407,757.40 累计折旧 204,600.29 429,333.10 51,317.75 582,615.64 净值 1,513,934.77 3,082,085.70 1,770,878.71 2,825,141.76 销售收入 311,182.00 本公司科技发展分公司本年度出售经济林木损失 1,408,482.47 元，盘亏固定资产经济 林木 51,214.24 元，共计 1,459,696.71 元。 注释 12、在建工程 工程名称 预算数 2001.12.31 本期增加数 本期转入 其他减少 2002.12.31 资金 工程投入占 固定资产 来源 预算的比例 淮海种子屯 80,000.00 46,751.00 46,751.00 募集 58% 烘干线改造 3,000,000.00 195,198.07 10,304.70 205,502.77 募集 7% 厂房及库房工程 1,322,892.13 1,022,986.10 1,022,986.10 募集 77% 地面及地平工程 417,000.00 122,000.00 122,000.00 募集 29% 东辛新建烘干线 3,001,300.00 67,020.00 67,020.00 募集 2% 南通烘干线工 2,317,000.00 259,822.00 259,822.00 募集 11% 程 湖西沛县营业 335,625.53 335,625.53 自筹 房 东辛烘干线及 240,000.00 167,371.20 40,170.93 207,542.13 自筹 脱绒线改造 东辛新建烘干 67,020.00 67,020.00 自筹 线 湖西种子加工 3,200,000.00 48,541.46 23,685.00 72,226.46 募集 线 湖西烘干机厂 280,000.00 231,609.40 231,609.40 募集 房 宝应湖烘干机 572,484.28 261,092.35 91,541.50 352,633.85 自筹 岗埠谷物加工 900,000.00 1,000.00 1,000.00 募集 线 电力增容改造 150,000.00 150,000.00 募集 种子烘干线 11,753,880.00 3,288,852.30 5,653,777.61 6,309,180.18 6.45 2,633,443.28 募集 76% 种子加工线 5,463,821.00 636,703.69 636,703.69 募集 12% 合计 32,548,377.41 4,343,664.78 8,377,408.06 8,015,398.48 68,026.45 4,637,647.91 注释 13、无形资产 （1）无形资产基本情况 种 类 原始金额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 取得方式 土地使用权 2,144,282.00 171,542.49 46年 出让 1,972,739.51 土地使用权 20,266,414.00 1,688,867.83 45年10个月 出让 18,577,546.17 合计 22,410,696.00 1,860,410.32 20,550,285.68 （2）无形资产本年增减变动情况 种 类 2001.12.31 本期增加 本期转出 本期摊销 2002.12.31 土地使用权 2,015,625.11 42,885.60 1,972,739.51 土地使用权 19,151,761.20 574,215.03 18,577,546.17 合计 21,167,386.31 617,100.63 20,550,285.68 注释 14、长期待摊费用 （1）长期待摊费用基本情况表 项 目 原始发生额 累计摊销额 转出金额 期末余额 剩余摊销年限 税控机 24 个月 4,150.00 1,384.00 2,766.00 绿化费 32 个月 66,029.00 30,721.20 35,307.80 土地使用费 22 个月 639,850.00 404,240.00 235,610.00 车库使用权 32 个月 8,800.00 4,107.00 4,693.00 房屋维修费 33 个月 92,371.70 41,567.68 50,804.02 电视初装费 39 个月 17,460.00 6,111.00 11,349.00 装修费 29 个月 761,051.41 393,209.90 367,841.51 鱼塘平整费 36 个月 58,185.00 23,274.00 34,911.00 土地开发人工费 36 个月 22,550.00 9,020.00 13,530.00 土地开发费 12 个月 1,404,092.33 1,123,273.90 280,818.43 土地承包金 12 个月 576,000.00 460,800.00 115,200.00 草坪土地开发费 12 个月 102,670.00 82,136.00 20,534.00 鱼塘修理费 53 个月 30,000.00 3,500.00 26,500.00 土地承包费 4,574,000.00 498 个月 777,579.96 3,796,420.04 土地承包费 1,700,000.00 712 个月 259,394.59 1,440,605.41 土地承包费 1,512,000.00 296 个月 268,800.00 1,243,200.00 电力增容费 348,607.13 72 个月 139,442.86 209,164.27 公路维护费 404,500.00 72 个月 161,799.96 242,700.04 修理费 17,040.42 16 个月 9,466.90 7,573.52 防水工程款 55,000.00 24 个月 17,680.80 37,319.20 鱼池修理维护费 624,456.00 96 个月 124,893.00 499,563.00 鸵鸟及场区修理费 931,353.00 931,353.00 水泥路维修 43,892.12 43,892.12 土地租赁费 573,750.00 184,650.00 389,100.00 房租 45,000.00 48 个月 9,000.00 36,000.00 耐用周转材料摊销 437,245.73 437,245.73 合计 6,152,993.60 184,650.00 15,050,053.84 8,712,410.24 （2）长期待摊费用本期增减情况表 项 目 2001.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2002.12.31 税控机 4,150.00 1,384.00 2,766.00 绿化费 48,513.60 13,205.80 35,307.80 土地使用费 363,580.00 127,970.00 235,610.00 车库使用权 6,453.00 1,760.00 4,693.00 房屋维修费 69,278.36 18,474.34 50,804.02 电视初装费 14,841.00 3,492.00 11,349.00 装修费 761,051.41 393,209.90 367,841.51 鱼塘平整费 46,548.00 11,637.00 34,911.00 土地开发人工费 18,040.00 4,510.00 13,530.00 土地开发费 561,636.91 280,818.48 280,818.43 土地承包金 230,400.00 115,200.00 115,200.00 草坪土地开发费 41,068.00 20,534.00 20,534.00 鱼塘修理费 30,000.00 3,500.00 26,500.00 土地承包费 3,887,900.00 91,479.96 3,796,420.04 土地承包费 1,465,238.14 24,632.73 1,440,605.41 土地承包费 1,293,600.00 50,400.00 1,243,200.00 电力增容费 244,024.99 34,860.72 209,164.27 公路维护费 283,150.00 40,449.96 242,700.04 修理费 13,253.66 5,680.14 7,573.52 防水工程款 53,472.22 16,153.02 37,319.20 鱼池修理维护费 624,456.00 124,893.00 499,563.00 鸵鸟及场区修理费 931,353.00 931,353.00 水泥路维修 14,630.32 14,630.32 土地租赁费 184,650.00 184,650.00 房租 45,000.00 9,000.00 36,000.00 耐用周转材料摊销 178,972.40 178,972.40 合计 9,064,250.60 2,351,010.41 2,518,200.77 184,650.00 8,712,410.24 注释 15、短期借款 （1）短期借款分类表 借款类别 2002.12.31 2001.12.31 抵押借款（见五、11（２）） 10,500,000.00 保证借款 251,470,000.00 318,976,453.76 信用借款 合计 261,970,000.00 318,976,453.76 （2）已到期未偿还的短期借款明细如下： 贷款单位 贷款金额 原合同利率 贷款资金用途 中国农业银行北京市昌平区支行 2,000,000.00 6.1425% 购鸵鸟 中国农业银行北京市昌平区支行 2,000,000.00 6.1425% 购鸵鸟 中国农业银行北京市昌平区支行 1,000,000.00 6.1425% 购鸵鸟 中国农业银行北京市昌平区支行 600,000.00 6.7094% 购原料 中国农业银行北京市昌平区支行 1,500,000.00 6.1425% 购鸵鸟 合计 7,100,000.00 注释 16、应付票据 受票单位 出票日 到期日 账面金额 票据种类 南京大金钢材加工 2002.8.8 2003.2.7 1,200,000.00 银行承兑汇票 南京大金钢材加工 2002.8.8 2003.2.7 800,000.00 银行承兑汇票 南京大金钢材加工 2002.9.25 2003.3.25 1,700,000.00 银行承兑汇票 台州南峰药业公司 2002.8.27 2003.2.27 1,270,000.00 银行承兑汇票 台州南峰药业公司 2002.9.12 2003.3.12 425,000.00 银行承兑汇票 宁波通海贸易公司 2002.7.29 2003.1.29 405,000.00 银行承兑汇票 无锡锡龙合成材料 2002.8.27 2003.2.27 1,350,000.00 银行承兑汇票 无锡锡龙合成材料 2002.9.25 2003.3.25 800,000.00 银行承兑汇票 无锡锡龙合成材料 2002.9.12 2003.3.12 875,000.00 银行承兑汇票 合计 8,825,000.00 应付票据期末数较期初数增长 ３２．０１％，主要原因系本公司控股子公司中垦进出口江苏 有限公司采购多采用银行承兑汇票结算方式所致。 注释 17、应付账款 （1） 应付账款期末余额为 48,967,681.18 元； （2） 本公司无账龄超过 3 年的大额应付账款； （3）应付账款中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 注释 18、预收账款 （1） 预收账款期末余额为 117,860,995.09 元； （2） 账龄超过 1 年的预收账款为 10,413,173.45 元，未结转的主要原因为应退未退 的货款余额； （3）预收账款中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 注释 19、应付工资 应付工资期末余额为 10,883,577.74 元，较期初增加 6,238,262.86 元，主要原因为本 年度本公司及各下属控股子公司年末按考核办法计提了相应的效益工资，尚未发放。 注释 20、应付股利 股东名称 2002.12.31 2001.12.31 备注 中国农垦（集团）总公司 1,964,578.03 江苏省农垦集团有限公司 714,014.29 1,329,574.47 注1 中国水果与蔬菜有限公司 4,375.00 江苏大圣集团有限公司 4,375.00 天津开发区兴业房地产投资有限公司 4,375.00 社会公众股股东 1,000,000.00 赵雪霜等19位自然人股东 356,664.02 徐州市农垦公司 22,848.88 10,000.00 合 计 736,863.17 4,673,941.52 注 1：系本公司控股子公司―江苏省大华种子集团有限公司应付江苏省农垦集团有限公 司的股利（包括前期应付的股利 441,449.47 元）。该公司股东会 2002 年 5 月 28 日通过了 《江苏省农垦大华种子集团有限公司 2001 年度利润分配预案》（董事会于 2002 年 5 月 18 日通过该预案），将其 2001 年实现净利润的 50%计 1,720,418.64 元和年初未分配利润的 20%计 1,005,229.56 元，共计 2,725,648.20 元按持股比例进行分配。其中分配给江苏省农 垦集团有限公司（持股比例 10%）272,564.82 元。 注释 21、应交税金 税 种 税率 2002.12.31 2001.12.31 增值税 17%、4%、6%、农药免税 158,236.66 -11,303,295.06 营业税 5% 65,742.07 123,682.03 城建税 7%、5%、1% 101,959.90 8,895.79 企业所得税 33% 6,140,059.52 6,700,634.83 个人所得税 超额累进税率 9,859.29 83,856.82 农业特产税 核定税额 2,821.93 合计 6,478,679.37 -4,386,225.59 注释 22、其他应交款 项 目 性质 计缴标准 2002.12.31 2001.12.31 教育费附加 地方教育基金 流转税的 3%（4%） 38,755.58 4,000.77 地方养老金 地方税费 当期收入的 0.5‰ 市场调节基金 地方税费 销售收入的 1‰ 7,095.08 其他 12,559.28 合 计 51,314.86 11,095.85 注释 23、其他应付款 （1）其他应付款期末余额为 25,692,243.45 元； （2）本公司无账龄超过 3 年的大额其他应付款； （3）其他应付款中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项： a、 付股东中国农垦（集团）总公司 223,333.00 元。 b、应付江苏省农垦集团有限公司种子商业化转贷款 4,768,993.70 元（2002 年 12 月 31 日种子商业化贷款余额为特别提款权 96,786.70，折美元 131,105.33 元，折人民币 1,085,197.90 元；美元贷款 434,338.24 元，折人民币 3,595,147.91 元，合计折人民币余额 为 4,680,345.81 元）。1997 年 5 月 14 日江苏省农垦集团有限公司（原江苏农垦农工商联合 总公司）与江苏省农垦大华种子集团公司（1999 年改制为本公司控股子公司）等六家单位 签订种子商业化贷款转贷协议。协议规定：江苏省农垦大华种子集团有限公司按照 6.5%的 年利率向江苏省农垦集团有限公司计财处支付利息，由其转付江苏省财政厅（5.5%由省财 政厅向财政部交付利息，1%作为还贷准备金的一部分，由省财政厅开设专户存储）。协议贷 给 大 华 906,000.00 美 元 ， 实 际 已 贷 款 605,574.90 美 元 （ 其 中 ： 贷 款 特 别 提 款 权 103,700.02，”1 特别提款权=1.35458 美元"，折美元 140,469.98；贷款美元 465,104.92）。 c、应付江苏省农垦集团有限公司种子商业化代还款 327,739.90 元（从 2002 年开始， 每半年还一次本金，2002 年由江苏农垦集团有限公司代还特别提款权 6,913.32 和美元 30,766.68 元，共计人民币 327,739.90 元）。 注释 24、预提费用 项 目 2002.12.31 2001.12.31 年末结存余额的原因 租金 57,200.00 代保管费 127,783.86 借款利息 2,170,400.91 1,753,603.17 预提利息未付 公告费 240,000.00 修理费 其他 40,041.53 179,813.44 合计 2,210,442.44 2,358,400.47 注释 25、预计负债 项 目 2002.12.31 2001.12.31 诉讼赔偿款 49,401,765.40 合计 49,401,765.40 1、2002 年 9 月底南京市浦口区永丰乡出现 3000 亩武育梗 3 号水稻发生小穗现象，443 户农民于 2002 年 11 月 18 日以种子质量问题将本公司的子公司江苏省大华种业集团有限公 司（原名江苏省农垦大华种子集团有限公司）和江苏省农垦大华淮安种子有限公司诉至南京 市浦口区人民法院，南京市浦口区人民法院于 2002 年 12 月 13 日一审判决本公司和江苏省 农垦大华淮安种子有限公司赔偿农户损失 445,165.40 元。由于江苏省农垦大华淮安种子有 限公司所售种子为本公司提供，因此本公司全额预计负债。但本公司认为一审过程中上诉方 提供了伪证，判决不符合事实，已于 2003 年元月 7 日向江苏省高级人民法院提起上诉。目 前此案正在二审审理中。 2、中国农垦（集团）总公司向农行西城支行贷款 2,500 万元，期限自 1997 年 11 月 19 日至 2001 年 11 月 19 日，农行西城支行于 2000 年 5 月 15 日将此项贷款转入中国长城 资产管理公司，由于此项贷款已逾期，中国长城资产管理公司以贷款本息为标的提起诉讼。 北京市第一中级人民法院于 2002 年 4 月 10 日判决中国农垦（集团）总公司偿还借款本金 2,500 万元，利息 4,120,688.82 元及 2000 年 5 月 16 日起至还款日按合同利率计算的利息 及罚息，华垦国际贸易有限公司承担连带责任。截止至 2002 年 12 月 31 日，本息合计为 3,883.9 万元，此案现已进入执行阶段。故本年度公司按应承担的连带担保金额 3,883.9 万 元预计负债。 3、北京新垦实业有限责任公司向农行朝阳支行借款 800 万元人民币，期限自 1999 年 4 月 19 日至 2000 年 2 月 15 日。此项借款已逾期，并由农行朝阳支行提起诉讼，一审经北 京市第一中级人民法院（2003）二中民初字第 00162 号民事判决书判决北京新垦实业有限 责任公司偿付借款本金及相关利息（截止至 2002 年 12 月 31 日，本息合计为 1,011.76 万 元），故本年度公司按应承担的连带担保金额 1,011.76 万元预计负债。 注释 26、一年内到期的长期负债 项目 币种 借款单位 金额 期限 借款条件 长期借款 人民币 中国农业银行北京市昌平区支行 29,204,348.25 已逾期 担保 合计 29,204,348.25 上述长期借款全部由中国农垦（集团）总公司提供担保，其中：本金为 23,800,000.00 元，借款利息为 5,404,348.25 元。 注释 27、 股本 单位：万元 股份类别 本 次 本次变动增减（＋，－） 本 次 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 小计 变动后 一、未上市流通股份 发起人股份 其中： 国家法人股（★） 17,150.00 17,150.00 内资法人股 35.00 35.00 外资法人股 35.00 35.00 尚未流通股份合计 17,220.00 17,220.00 二、已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 8,000.00 8,000.00 已流通股份合计 8,000.00 8,000.00 三、股份总数 25,220.00 25,220.00 ★： 因中国经济开发信托投资公司、中国建设银行北京分行海淀支行诉中国农垦(集团) 总公司借款合同纠纷一案,北京市第一中级人民法院依法继续冻结中国农垦(集团)总公司拥 有的本公司10,010万股国有法人股中的4,500万股,占总股本的17.84%，冻结期限为：2002 年12月20日至2003年6月19日。 本公司2003年4月8日公告，因北京裕盛隆科贸有限公司诉中国农垦(集团)总公司借款 合同纠纷一案，北京市第二中级人民法院已于2002年10月14日依法继续冻结中国农垦（集 团）总公司拥有的本公司10,010万股国有法人股中的5,510万股，占总股本的21.85%，冻结 期限为2003年4月4日至2003年4月13日。2003年4月2日，北京市第二中级人民法院解除对 上述股权的冻结，同时，北京市第一中级人民法院对上述股权予以冻结，冻结期限为2003 年4月1日至2003年10月3日。 注释28、资本公积 项 目 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 股本溢价 482,084,048.38 482,084,048.38 股票发行利息 5,298,672.46 5,298,672.46 股权投资准备（★1） 2,015.31 26,930.57 28,945.88 其他资本公积（★2） 28,726.13 425,074.12 453,800.25 合计 487,413,462.28 452,004.69 487,865,466.97 ★ 1、本期增加的股权投资准备为本公司子公司中垦进出口江苏有限公司无法支付的 账龄较长的应付款； ★ 2、本期增加的其他资本公积为本公司农牧分公司债务重组豁免形成。 注释29、盈余公积 项 目 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 法定盈余公积 6,589,912.82 35,342.36 6,625,255.18 法定公益金 3,324,617.65 17,671.18 3,342,288.83 合 计 9,914,530.47 53,013.54 9,967,544.01 注释30、未分配利润 项 目 2002.12.31 2001.12.31 年初未分配利润 4,044,047.71 4,861,359.17 加：年初未分配利润调整数 -23,018,007.26 -12,641,137.80 调整后年初未分配利润 -18,973,959.55 -7,779,778.63 加：本期净利润 -80,274,951.83 -6,996,085.06 减：提取法定盈余公积 35,342.36 697,063.91 提取法定公益金 17,671.18 348,531.95 应付普通股股利 3,152,500.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -99,301,924.92 -18,973,959.55 注释31、未确认投资损失 本年度本公司控股子公司华垦国际贸易有限公司预计以前年度担保损失导致期末净资 产为 -6,958,097.74元，本公司按持股比例在合并报表中列示未确认投资 损失为5,914,383.08元（在资产负债表中以负数列示）。 注释32、主营业务收入 （1）业务分部收入 产品类别 2002 年度 2001 年度 一、种子 235,350,397.64 224,888,868.98 其中：水稻 91,269,799.15 77,729,403.40 小麦 86,680,598.58 77,695,487.46 玉米 10,509,646.97 4,004,597.24 其他 46,890,352.94 65,459,380.88 二、农用物资 510,154,330.08 772,968,220.31 其中：化肥 501,904,835.87 726,111,058.84 农药 4,724,456.89 44,817,210.63 其他 3,525,037.32 2,039,950.84 三、农副产品 62,535,521.73 77,394,772.99 其中：种植业 354,048.30 366,494.10 畜牧业 233,020.00 4,271,303.90 水产 1,431,635.90 2,230,588.93 饲料原料 60,420,116.53 70,231,964.26 其他 96,701.00 294,421.80 四、油 108,058,812.78 181,056,713.44 五、金属 343,067,931.65 240,588,614.58 六、橡胶 138,965,175.11 99,197,582.77 七、塑料 30,900,996.76 58,615,183.89 八、羊毛 九、聚脂切片 7,982,571.22 十、涤纶长丝 32,398,607.61 十一、松香 25,127,287.10 63,311,287.22 十二、通讯器材 1,306,034.19 2,116,871.48 十三、化工 23,653,845.66 7,622,675.54 十四、糖类 31,267,058.14 46,038,697.19 十五、粮食 48,518,994.63 12,670,451.62 十六、汽车、配件 47,241,731.32 14,871,615.72 十七、日用杂品 45,386,981.01 6,863,437.99 十八、其他 14,591,979.72 54,885,645.28 合 计 1,698,525,685.13 1,871,073,210.22 （2）地区分部收入 地区 2002年度 2001年度 华东地区 576,162,937.31 576,311,521.23 华北地区 660,935,907.01 891,466,382.02 华南地区 316,624,318.01 349,811,947.64 华中地区 4,577,653.50 3,877,042.64 西南地区 0.00 2,856,000.00 西北地区 175,000.00 1,187,300.00 东北地区 2,122,400.00 6,020,923.08 国外 137,927,469.30 39,542,093.61 合 计 1,698,525,685.13 1,871,073,210.22 本公司前五名客户销售的收入总额为 328,289,920.75 元，占全部销售收入的 19.33%。 主营业务收入中本公司的控股子公司华垦国际贸易有限公司本年实现 1,355,358,826.01 元，占全部主营业务收入的 79.80%，主要是贸易经营收入（含代理业务全额确认收入）。 注释33、主营业务成本 （1）业务分部成本 产品类别 2002年度 2001年度 一、种子 207,350,345.86 183,273,201.64 其中：水稻 85,112,216.00 66,421,143.43 小麦 75,793,873.17 60,437,125.31 玉米 7,543,917.60 2,987,367.88 其他 38,900,339.09 53,427,565.02 二、农用物资 469,339,556.01 729,926,729.90 其中：化肥 462,685,395.92 683,737,349.38 农药 4,621,182.53 43,086,194.69 其他 2,032,977.56 3,103,185.83 三、农副产品 67,561,557.46 84,677,903.17 其中：种植业 1,109,001.89 332,923.33 畜牧业 248,525.56 5,437,529.56 水产 6,048,614.55 1,305,212.06 饲料原料 59,605,807.12 76,874,555.70 其他 549,608.34 727,682.52 四、油 107,296,981.00 180,465,692.58 五、金属 333,187,766.76 239,007,387.26 六、橡胶 128,829,996.75 96,032,592.56 七、塑料 31,305,357.00 58,252,871.02 八、羊毛 九、聚脂切片 8,094,716.39 十、涤纶长丝 30,180,456.14 十一、松香 23,003,267.17 61,742,694.59 十二、通讯器材 1,304,820.55 2,020,792.20 十三、化工 22,401,716.74 7,029,305.75 十四、糖类 29,461,768.78 44,671,735.24 十五、粮食 44,637,028.57 13,168,619.78 十六、汽车、配件 43,091,881.88 14,622,641.01 十七、日用杂品 38,817,336.81 5,560,839.79 十八、其他 11,226,557.00 49,346,504.67 合 计 1,588,996,394.48 1,777,894,227.55 （2）地区分部成本 地区 2002年度 2001年度 526,651,490.65 514,545,703.24 华东地区 628,481,846.01 873,109,491.63 华北地区 309,275,292.13 343,239,909.49 华南地区 4,189,792.07 3,146,815.00 华中地区 2,805,600.00 西南地区 829,390.90 西北地区 1,837,287.10 3,884,186.45 东北地区 118,560,686.52 36,333,130.84 国外 1,588,996,394.48 1,777,894,227.55 合 计 注释34、主营业务税金及附加 税种 计缴标准 2002年度 2001年度 营业税 应税收入的5% 191,406.59 262,076.24 城建税 流转税额的7%（5%、1%） 119892.20 128,867.47 教育费附加 流转税额的3%（4%） 55,246.99 66,748.27 农业特产税 核定税额 14,817.60 36,869.49 合计 381,363.38 494,561.47 注释35、其他业务利润 项 目 2002年度 2001年度 其他业务收入 材料和包装物销售 25,087.72 745,928.90 提供劳务 126,226.56 636,901.67 代购代销 291,569.03 4,908,730.43 租赁业务收入 153,560.00 70,552.00 种子代销证收入 240,400.00 粮食转商收入 1,440,760.30 自用农药销售 209,163.00 粮繁科承包收入 100,184.99 咨询服务收入 1,437,130.00 其他 74,916.80 440,403.20 合计 4,098,998.40 6,802,516.20 其他业务支出 材料和包装物销售 9,763.95 769,929.03 提供劳务 1,008.82 200,129.24 代购代销 193,896.80 租赁业务支出 1,476.20 186,154.64 种子代销证支出 粮食转商支出 1,406,012.38 自用农药销售 198,134.28 粮繁科承包支出 95,420.84 咨询服务支出 79,042.15 其他 464,012.89 177,753.34 合计 2,254,871.51 1,527,863.05 其他业务利润 1,844,126.89 5,274,653.15 其他业务利润比上年减少 3,430,526.26 元，主要原因为本公司的控股子公司—华垦国 际贸易有限公司增加咨询服务利润 1,358,087.85 元，代理减少 4,423,607.07 元。 注释36、营业费用 营业费用 2002 年为 63,067,049.73 元，2001 年数为 32,451,596.23 元， 2002 年比 2001 年增加 30,615,453.50 元，主要为华垦国际贸易有限公司将上年度发生的运输费、港杂费等 购货费用计入存货成本，本年度计入营业费用所致。 注释37、管理费用 管理费用 2002 年为 70,268,899.45 元，2001 年为 59,492,725.19 元，2002 年比 2001 年增加 10,776,174.26 元，主要原因为本年度北京第一分公司计提存货跌价准备比上年增加 556 万元，科技发展分公司五年以下款项全额计提坏账比上年增加 407 万元。 注释38、财务费用 项目 2002.12.31 2001.12.31 利息支出 18,672,210.77 13,431,164.10 减：利息收入 5,557,714.55 5,162,683.69 汇兑损失 81,947.62 减：汇兑收益 118,674.18 709,912.16 手续费支出 1,435,735.10 43,455.11 其他 -291,249.41 1,113,708.87 合计 14,222,255.35 8,715,732.23 财务费用2002年比2001年增加5,506,523.12元，主要为华垦国际贸易有限公司平均贷 款余额较上年增加使利息支出增加300万元，利息收入减少73万元，汇兑损失增加55万元， 手续费增加24万元。 注释39、投资收益 项 目 2002年度 2001年度 备注 股票投资收益 -241,324.16 -86,833.62 见五、19注 股权投资收益 125,345.66 -1660,023.04 债券投资收益 -2,000.00 128,073.00 股权投资差额摊销 59,631.49 股权投资转让收益 其他投资收益 14,866,004.88 合计 -117,978.50 14,806,852.71 投资收益2002年比2001年减少14,924,831.21元，主要原因为上年度本公司通过子公司 —江苏省农垦大华种业集团有限公司和大华淮安种子有限公司委托中国银河证券有限公司、 国泰君安证券股份有限公司管理资金收回收益1,487万元所致。 注释40、补贴收入 项目 2002年度 2001年度 进口国别财政补贴 （★） 1,964,189.22 1,740,000.00 先征后返的增值税 4,325,161.91 合计 1,964,189.22 6,065,161.91 ★系本公司控股子公司华垦国际贸易有限公司根据财政部关于中国农垦（集团）总公司 2001年度国别政策进口亏损补贴执行情况的通知财企[2002]601号从伊朗进口高压聚乙烯 进口亏损补贴174万元。 注释41、营业外收入 项 目 2002年度 2001年度 处置固定资产净收益 103,793.82 9,102.55 非货币性交易收益 保险赔款 453,277.22 出售无形资产收益 343,433.35 罚款净收入 5,330.58 35,731.07 其他 555,508.30 245,863.49 合计 664,632.70 1,087,407.68 注释42、营业外支出 项 目 2002年度 2001年度 处置固定资产净损失 2,401,514.65 3,604,231.95 固定资产减值准备 1,851,631.21 -177,503.24 债务重组损失 罚款支出 362,262.45 182,697.96 捐赠支出 86,055.00 29,100.00 赔偿金、违约金 1,521,290.15 1,693,075.00 非常损失 991,487.50 12,364.08 市场调节金 59,092.51 83,316.54 其他 48,393,790.64 8,831,025.81 合计 14,258,308.10 55,667,124.11 营业外支出 2002 年比 2001 年增加 41,408,816.01 元，主要为本公司控股子公司华垦 国际贸易有限公司本年度预计担保损失 4,895.66 万元，本年度收回为中垦东方贸易有限公 司担保损失 72 万元；本公司控股子公司―江苏省农垦大华种业集团公司本年度预计诉讼损 失增加 44.5 万元。 注释43、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 单位往来明细 77,650,467.45 财政补贴 2,007,483.49 利息收入 5,557,714.55 收取违约金 482,058.86 租金收入 125,000.00 其他 10,686,478.94 合计 96,509,203.29 注释44、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 营业费用 19,229,773.10 管理费用 23,339,277.78 营业外支出 1,277,800.67 财务费用 2,359,450.51 往来款项 141,158,528.36 预提费用 待摊费用 3,148.78 长期待摊费用 其他 3,032,046.78 合计 190,400,025.98 注释45、现金流量表补充资料表中,将净利润调整为经营活动现金流量的“其他”项为 -7,753,746.38 元 ， 形 成 原 因 为 本 公 司 的 控 股 子 公 司 华 垦 国 际 贸 易 有 限 公 司 期 末 有 1,309,499.53元的银行存款被法院冻结；本公司的控股子公司江苏农垦淮安大华种子有限公 司期末有529,863.77元的银行存款被法院冻结； 未确认投资损失为5,914,383.08元。 六、母公司会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 注释1、应收账款 （1）账龄分析 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 748,287.52 3.83% 22,448.63 15,812,321.23 44.21% 489,567.74 一至二年 3,604,239.45 18.43% 216,254.37 13,713,785.00 38.34% 822,827.12 二至三年 11,469,740.83 58.66% 1,842,768.90 2,105,259.10 5.89% 252,631.10 三至四年 185,525.05 0.95% 44,526.01 4,076,830.61 11.40% 978,439.34 四至五年 3,545,170.70 18.13% 1,701,681.94 10,260.73 0.03% 4,925.15 五年以上 46,450.60 0.13% 46,450.60 合计 19,552,963.55 100.00% 3,827,679.85 35,764,907.27 100.00% 2,594,841.05 （2）期末应收账款项目前五名金额合计16,255,203.61元，占应收账款总额的83.13%； （3）期末金额较大的应收账款明细情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 7,258,705.14 一至二年 销售鸵鸟款 北京凯迪饲料有限公司 4,996,143.28 一至二年 饲料原料款 丰南加油站 2,193,455.19 三年以上 未付货款 昌平水产公司 1,026,900.00 三年以上 销售水产品款 黑龙江海伦机械学校 780,000.00 三年以上 销售鸵鸟款 合计 16,255,203.61 （4）应收账款无应收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 注释2、其他应收款 （1）账龄分析 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 53.31% 37,215,082.42 69.74% 1,108,711.63 45,154,564.07 316,433.50 一至二年 32.15% 4,928,367.42 11,174,304.03 20.94% 670,458.24 26,628,339.54 二至三年 9.11% 3,164,491.20 5.93% 379,738.94 7,545,712.31 905,485.48 三至四年 3.63% 1,433,196.22 2.69% 343,967.09 3,003,611.85 720,866.85 四至五年 1.49% 336,993.31 0.63% 161,756.79 1,236,274.22 637,024.00 五年以上 0.31% 34,746.11 0.07% 34,746.11 253,724.06 253,724.06 合计 100.00% 7,761,901.31 53,358,813.29 100.00% 2,699,378.80 83,822,226.05 （2）期末其他应收账款项目前五名金额合计25,491,024.38元，占其他应收款总额的 30.41%。 （3）期末金额较大的其他应收款明细情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 中国农垦（集团）总公司 11,395,746.33 二至三年 往来款 盐城金达针纺有限公司 3,543,262.80 一至二年 债务重组 北京农垦绿色度假村 3,876,849.88 一至二年 往来款 北京鸿拓园艺有限公司 3,691,564.22 一至二年 往来款 北京凯迪饲料有限公司 2,983,601.15 一至二年 往来款 合计 25,491,024.38 （4）其他应收款中应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项为： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 中国农垦（集团）总公司 1,000,000.00 一年以内 与公司总部往来款 中国农垦（集团）总公司 10,950,507.42 二至三年 与公司总部往来款 中国农垦（集团）总公司 445,238.91 二至三年 与农牧分公司往来款 注释3、长期股权投资 （1）长期股权投资的分类 投资类别 2002.12.31 2001.12.31 对子公司投资 139,152,094.81 77,030,868.55 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 合并价差 合计 139,152,094.81 77,030,868.55 （2）长期股权投资——对子公司投资： a、对子公司投资基本情况 被投资单位名称 投 初始投资金额 占注册 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资 资本比 期 例 限 江苏省农垦大华 10 年 831,219.22 90% 780,058.13 359,524.60 420,533.53 淮安种子有限公 司 江苏省农垦大华 10 年 1,097,566.28 70.69% 1,718,842.35 342,032.19 160,949.80 1,899,924.74 种子徐州有限公 司 江苏省大华种业 20 年29,563,387.79 94.87% 34,094,683.38 100,536,256.44 3,622,721.74 131,008,218.08 集团有限公司 中垦进出口江苏 长 9,000,000.00 90% 6,941,099.26 26,930.57 1,144,611.37 5,823,418.46 有限公司 期 华垦国际贸易有 20 年42,500,000.00 85% 33,496,185.43 33,496,185.43 0.00 限公司 合计 82,992,173.29 77,030,868.55 100,905,219.2 38,783,992.94 139,152,094.81 b、对子公司投资成本 被投资单位名称 投资成本 追加投资成本 收回投资 期末余额 江苏省农垦大华淮安种子有限公 831,219.22 831,219.22 司 江苏省农垦大华种子徐州有限公 1,097,566.28 1,097,566.28 司 江苏省农垦大华种子集团有限公 29,563,387.79 91,616,400.00 121,179,787.79 司 中垦进出口江苏有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 华垦国际贸易有限公司 42,500,000.00 42,500,000.00 合计 82,992,173.29 91,616,400.00 174,608,573.29 c、对子公司股权投资差额 被投资单位名称 原始金额 摊销期限 期初余 本期增加 本期摊 摊余金额 额 销 江苏省农垦大华种子集团有 8,919,856.44 10 年 8,919,856.44 8,919,856.44 限公司 合计 8,919,856.44 8,919,856.44 8,919,856.44 2002 年 12 月 30 日本公司以原十四家种子分公司经评估后的净资产和其他资产共计 91,616,400.00 元向江苏省大华种业集团有限公司增资（注册资本由 3,313 万元增加至 12,800 万元），增资后持股比例由 90%变为 94.87%。上述股权投资差额系本公司对江苏省 大华种业集团有限公司投资的原十四家种子分公司评估减值所致。 d、对子公司投资的损益调整 被投资单位名称 期初余额 本期变动 本期分配股 期末金额 利 江苏省农垦大华淮安种 -51,161.09 -359,524.60 -410,685.69 子有限公司 江苏省农垦大华种子徐 621,276.07 342,032.19 160,949.80 802,358.46 州有限公司 江苏省农垦大华种子集 4,531,295.59 -1,169,638.36 2,453,083.38 908,573.85 团有限公司 中垦进出口江苏有限公 -2058900.74 -1,144,611.37 -3,203,512.11 司 华垦国际贸易有限公司 -9,005,829.88 -33,496,185.43 -42,502,015.31 合计 -5,963,320.05 -35,827,927.57 2,614,033.18 -44,405,280.80 e、对子公司的股权投资准备 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末金额 中垦进出口江苏有限公 司 26,930.57 26,930.57 华垦国际贸易有限公司 2,015.31 2,015.31 合计 2,015.31 26,930.57 28,945.88 （3）本公司对子公司及联营企业投资均采用权益法核算，在所有重大方面已按本公司 执行的会计政策进行了调整，该等长期股权投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 （4）期末长期股权投资不存在可收回金额低于长期投资账面价值的情况，故未计提长 期投资减值准备。 注释4、主营业务收入 （1）业务分部收入 产品类别 2002年度 2001年度 一、种子 155,481,832.35 155,466,022.88 其中：水稻 60,844,290.09 53,499,792.29 小麦 56,575,678.53 54,973,106.87 玉米 4,087,498.12 990,465.73 其他 33,974,365.61 46,002,657.99 二、农副产品 2,115,405.20 7,162,808.73 其中：种植业 354,048.30 634,092.40 畜牧业 233,020.00 4,271,303.90 水产 1,431,635.90 2,257,412.43 饲料原料 其他 96,701.00 三、其他 1,525,884.67 7,196,731.44 合计 159,123,122.22 169,825,563.05 （2）地区分部收入 地区 2002年度 2001年度 华东地区 148,353,845.86 148,340,535.48 华北地区 3,647,322.86 14,359,540.17 华南地区 2,544,300.00 690,000.00 华中地区 4,577,653.50 4,343,187.40 西南地区 905,000.00 西北地区 1,187,300.00 合 计 159,123,122.22 169,825,563.05 注释5、主营业务成本 （1）业务分部成本 产品类别 2002年度 2001年度 一、种子 137,492,534.15 128,234,478.63 其中：水稻 56,472,667.51 42,525,510.81 小麦 48,421,072.81 49,219,380.64 玉米 2,984,077.32 2,562,392.30 其他 29,614,716.51 33,927,194.88 二、农副产品 7,955,750.34 7,803,347.47 其中：种植业 1,109,001.89 1,037,169.35 畜牧业 248,525.56 5,437,529.56 水产 6,048,614.55 1,328,648.56 饲料原料 其他 549,608.34 三、其他 858,196.62 6,679,462.87 合 计 146,306,481.11 142,717,288.97 （2）地区分部成本 地区 2002年度 2001年度 华东地区 131,152,186.13 122,535,509.47 华北地区 8,817,597.71 14,482,810.34 华南地区 2,146,905.20 676,471.90 华中地区 4,189,792.07 3,435,106.36 西南地区 758,000.00 西北地区 829,390.90 合 计 146,306,481.11 142,717,288.97 注释6、投资收益 项 目 2002年度 2001年度 股票投资收益 335,483.66 债券投资收益 128,073.00 股权 50%（含）以下分配来的利润 控股公司分配来的权益净增减额 -35,827,927.57 -4,048,333.58 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 其他投资收益 14,866,004.88 合计 -35,827,927.57 11,281,227.96 投资收益比上年数减少47,109,155.53元，主要原因系本公司上年度取得委托理财投资 收益14,866,004.88元，本公司之控股子公司华垦国际贸易有限公司本年预计负债增加 48,956,600.00元造成35,698,726.92元的投资损失。 七、期初数调整 （1）期初数调整明细表 项目 上年披露数 调整数 调整后报表数 应收账款 60,463,773.48 -285,103.30 60,178,670.18 减：坏账准备 3,558,804.76 214,598.60 3,773,403.36 应收账款净额 56,904,968.72 -499,701.90 56,405,266.82 其他应收款 192,603,712.02 -13,895,091.37 178,708,620.65 减：坏账准备 7,063,550.40 360,501.90 7,424,052.30 其他应收款净额 185,540,161.62 -14,255,593.27 171,284,568.35 预付账款 177,532,850.90 -1,079,906.64 176,452,944.26 存货 211,451,348.06 3,339,944.33 214,791,292.39 减：存货跌价准备 3,166,935.87 4,541,263.65 7,708,199.52 存货净额 208,284,412.19 -1,201,319.32 207,083,092.87 流动资产合计 1,171,404,068.87 -17,036,521.13 1,154,367,547.74 长期股权投资 306,198.78 763,778.18 1,069,976.96 长期投资净额 306,198.78 763,778.18 1,069,976.96 固定资产原价 200,223,609.95 -258,028.23 199,965,581.72 减：累计折旧 47,232,576.99 85,125.96 47,317,702.95 固定资产净值 152,991,032.96 -343,154.19 152,647,878.77 减：固定资产减值准备 115,385.97 961,865.11 1,077,251.08 固定资产净额 152,875,646.99 -1,305,019.30 151,570,627.69 在建工程 9,343,664.78 -5,000,000.00 4,343,664.78 在建工程净额 9,343,664.78 -5,000,000.00 4,343,664.78 固定资产合计 162,219,311.77 -6,305,019.30 155,914,292.47 资产总计 1,364,161,216.33 -22,577,762.25 1,341,583,454.08 应付账款 57,323,104.30 3,877,197.63 61,200,301.93 应付工资 4,035,655.52 609,659.36 4,645,314.88 应付福利费 1,372,569.64 147,000.00 1,519,569.64 应交税金 -5,242,843.15 856,617.56 -4,386,225.59 其他应付款 43,883,959.29 1,385,054.75 45,269,014.04 预提费用 2,032,997.87 325,402.60 2,358,400.47 流动负债合计 592,558,514.03 7,200,931.90 599,759,445.93 负债合计 592,558,514.03 7,200,931.90 599,759,445.93 少数股东权益 15,178,610.41 -3,908,635.46 11,269,974.95 盈余公积 12,766,581.90 -2,852,051.43 9,914,530.47 其中：公益金 4,255,527.30 -930,909.65 3,324,617.65 未分配利润 4,044,047.71 -23,018,007.26 -18,973,959.55 股东权益合计 756,424,091.89 -25,870,058.69 730,554,033.20 负债和股东权益总计 1,364,161,216.33 -22,577,762.25 1,341,583,454.08 一、主营业务收入 1,871,235,551.02 -162,340.80 1,871,073,210.22 减：主营业务成本 1,776,040,439.62 1,853,787.93 1,777,894,227.55 二、主营业务利润 94,700,549.93 -2,016,128.73 92,684,421.20 加：其他业务利润 5,229,666.15 44,987.00 5,274,653.15 减：营业费用 32,456,725.47 -5,129.24 32,451,596.23 管理费用 54,982,954.72 4,509,770.47 59,492,725.19 财务费用 8,530,725.77 185,006.46 8,715,732.23 三、营业利润 3,959,810.12 -6,660,789.42 -2,700,979.30 加：投资收益 14,973,074.53 -166,221.82 14,806,852.71 营业外收入 1,030,148.68 57,259.00 1,087,407.68 减：营业外支出 6,078,846.90 8,179,461.20 14,258,308.10 四、利润总额 15,848,375.65 -14,949,213.44 899,162.21 减：少数股东损益 1,505,376.18 -1,848,204.93 -342,828.75 五、净利润 6,104,923.45 -13,101,008.51 -6,996,085.06 加：年初未分配利润 3,315,381.61 -11095160.24 -7,779,778.63 六、可供分配利润 9,420,305.06 -24196168.75 -14,775,863.69 减：提取法定盈余公积金 1,482,504.91 -785,441.00 697,063.91 提取法定公益金 741,252.44 -392,720.49 348531.95 七、可供股东分配的利润 7,196,547.71 -23,018,007.26 -15,821,459.55 八、未分配利润 4,044,047.71 -23,018,007.26 -18,973,959.55 （2）相关的子公司期初数调整说明 a、中农资源股份有限公司十四家种子分公司 1、本年度三河种子分公司发现1999年8月至2000年多计提应由三河农场承担的折旧费 142,614.59元，同时2000年少计提此债权的坏帐准备4,278.44元，2001年少计提此债权的 坏帐准备4,278.44元。在编制2001年度与2002年度可比会计报表时，已对该项会计差错进 行了更正。更正后，调增2001年期初留存收益138,336.15元，其他应收款142,614.59元， 其他应收款坏帐准备8,556.88元，管理费用4,278.44元。 2、本年度三河种子分公司发现2001年度种子加工成本1,907,787.93元误记入营业费用 （相关产成品当年已经全部售出），在编制2001年度与2002年度可比会计报表时，已对该项 会计差错进行了更正。更正后，调增 2001年度主营业务成本1,907,787.93元，调减营业费 用1,907,787.93元。 3、本年度三河种子分公司发现2000年及以前年度多计营业费用80,700.00元，2001年 少计营业费用15,624.00元，在编制2001年度与2002年度可比会计报表时，已对该项会计差 错进行了更正。更正后，调增2001年期初留存收益80,700.00 元，调减2001年度净利润 15,624.00 元 ， 累 计 调 增 2002 年 期 初 留 存 收 益 65,076.00元 ； 调 增 2001 年 度 营 业 费 用 15,624.00元，调减2001年其他应付款65,076.00元。 4、本年度湖西种子分公司发现2000年少计仓库管理费297,360.88元，2001年少计技术 推广费和运费219,198.80元，在编制2001年度与2002年度可比会计报表时，已对该项会计 差错进行了更正。更正后，调减2001年期初留存收益297,360.88元，调减2001年净利润 219,198.80 元 ， 累 计 调 减 2002 年 期 初 留 存 收 益 516,559.68 元 ； 调 增 2001 年 营 业 费 用 219,198.80元，其他应付款516,559.68元。 5、本年度湖西种子分公司发现2000年少记营业外支出55,000.00元， 2000年以前湖西 将258,028.23 元的种子商业化贷款还贷准备金错记入固定资产原值，在编制 2001年度与 2002年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调减2001年期初留存 收 益 55,000.00元 ， 调 增 2001 年 的 其 他 应 付 款 55,000.00元 ； 调 增 2001 年 其 他 应 收 款 258,028.23元，调减2001年固定资产原值258,028.23元。 6、本年度湖西种子分公司发现2001年销售多记收入162,340.80元，2001年以前多记收 入222,749.50元，在编制2001年度与2002年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了 更正。更正后，调减2001年期初留存收益222,749.50元，调减2001年净利润162,340.80元， 累计调减2002年期初留存收益385,090.30元；调减2001年的主营业务收入162,340.80元， 应收帐款385,090.30元。 7、本年度黄海种子公司发现2001年其他应付款中挂应付工资609,659.36元，在编制 2001年度与2002年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调增2001 年应付工资609,659.36元，调减其他应付款609,659.36元。 8、本年度岗埠种子公司发现2001年度少记选种费113,751.18元，在编制2001年度与 2002年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调减2001年净利润 113,751.18元，分别调增2001年预提费用113,751.18元和营业费用113,751.18元。 9、本年度沿湖种子分公司发现2001年度少提应收帐款坏帐准备3,645.41元，少计营业 费用23,808.00元，在编制2001年度与2002年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了 更正。更正后，调增2001年管理费用和坏帐准备3,645.41元；调增2001年营业费用和其他 应付款23,808.00元。 b、本公司控股子公司—江苏省大华种业集团有限公司 1、本年度发现2001年少记销售服务收入44,987.00元，在编制2001年度与2002年度可 比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调增其他业务收入44,987.00元， 调增应收账款（1年以内）44,987.00元。 2、本年度发现2000年度及以前年度将177,691.48元的还贷准备金误记为财务费用，同 时少计世行培训费等150,550.24元。相抵后多计费用27,141.24元；2001年度少计世行贷款 利 息 费 用171,651.42元 ， 同 时 少 计 汇 兑 收 益43,903.96元 ， 相 抵 后2001年度少计费用 127,747.46元。在编制2001年度与2002年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更 正。更正后，调增2000年期初留存收益为27,141.24元，调减2001年度净利润为127,747.46 元，累计调减2002年期初留存收益100,606.22元。 3、本年度发现2001年度少计轿车租赁费40,000.00元。在编制2001年度与2002年度可 比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调减2001年净利润40,000.00元， 调增2001年预提费用40,000.00元，管理费用40,000.00元。 4、本年度发现1998年预付给江苏农垦房地产开发公司建房款5,000,000.00元，2001 年4月江苏省农垦房地产开发公司和蟠龙公司发生土地纠纷，工程停建。应于2001年将其转 入其他应收款，并计提坏帐准备，同时减少在建工程5,000,000.00元。在编制2001年度与 2002年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调减2001年度净利润 150,000.00元，调减在建工程5,000,000.00元；调增2001年其他应收款5,000,000.00元，其 他应收款坏账准备150,000.00元，管理费用150,000.00元。 5、本年度白马湖种子分公司发现错冲销存货及应付账款-应付农场款3,630,075.42元。 在编制2001年度与2002年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，分 别调增2001年存货及应付账款3,630,075.42元。 6、本年度白马湖种子分公司发现少计2001年甜菜种子跌价准备3,630,075.42元。在编 制2001年度与2002年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调减2001 年度净利润3,630,075.42元，同时调增2001年管理费用和存货跌价准备3,630,075.42元。 7、本年度白马湖种子分公司发现2001年将提取的福利费、职工教育经费共247,122.21 元，错误地冲减了管理费用、应付账款—应付农场款。在编制2001年度与2002年度可比会 计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调减2001年度净利润247,122.21元， 分别调增管理费用、应付账款247,122.21元。 8、本年度白马湖种子分公司发现2001年应收账款少提坏账准备155,953.19元，在编制 2001年度与2002年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调减2001 年净利润155,953.19元，分别调增2001年管理费用和应收帐款坏帐准备155,953.19元。 9、本年度淮海种子分公司发现2000年以前种子烘干机组少计提固定资产减值准备 1,001,865.11元。在编制2001年度与2002年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了 更 正 。 更 正 后 ， 调 减2001 年 期 初 留 存 收 益1,001,865.11 元 ， 调 增 固 定 资 产 减 值 准 备 1,001,865.11元。 10、本年度临海种子分公司发现2001年存货盘亏14,579.41元，2000年存货盘亏 135,570.40元，尚未处理。在编制2001年度与2002年度可比会计报表时，已对该项会计差 错进行了更正。更正后，调减2001年净利润14,579.41元，2001年期初留存收益135,570.40 元，调增2001年管理费用14,579.41元，调减2001年存货150,149.81元。 c、本公司控股子公司—华垦国际贸易有限公司 1、本年度发现2001年因经营豆粕业务而产生自然损耗139,981.28元，未能在当年及时 处理，致使2001年度管理费用少记139,981.28元，在编制2001年度与2002年度可比会计报 表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调减2001年度净利润139,981.28元，调减 2001年库存商品139,981.28元。 2、本年度发现2000年本公司经营豆粕业务所产生的财政补贴收入未能计入当年应纳税 所得额计缴企业所得税，致使2000年度所得税费用少记856,617.56元。 更正后，调减2001 年期初留存收益856,617.56元，调增2001年应交税金856,617.56元。 3、本年度发现1999年多记主营业务成本91,000.00元，在编制2001年度与2002年度可 比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调增2001年期初留存收益91,000.00 元 ，同时调减应付帐款 91,000.00元。 4、本年度发现2001年预付编制袋款，当年销售已结束，预付的编制袋款尚未结账，少 计成本233,906.64元，在编制2001年度与2002年度可比会计报表时，已对该项会计差错进 行了更正。更正后，调减2001年度净利润及留存收益233,906.64元，调减2001年度预付帐 款233,906.64元。 5、本年度发现1999年度将对青岛中垦化工有限公司900,000.00元借款计入预付账款， 本年度对此项会计差错进行更正并按规定补提坏账准备。更正后，调减2001年期初留存收 益54,000.00元，调增2001年初坏账准备54,000.00元；调增2001年度管理费用54,000.00元， 调减2001年度净利润54,000.00元；调增2001年末坏账准备108,000.00元，调减2001年期 末留存收益108,000.00元。 6、本年度发现2000年度计提固定资产减值准备40,000.00元，不符合计提减值准备的 规定。在编制2001年度与2002年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正 后，调增2001年期初留存收益40,000.00元，调减固定资产减值准备40,000.00元。 7、本年度发现2001年度计提1,050,000.00元奖金未计提福利费、工会经费和职工教育 经费，在编制2001年度与2002年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正 后， 调减2001年净利润 及留存收益183,750.00元，调增相关应付款项183,750.00元。 8、根据财政部财会[2002]18号文件要求，本年度公司对应收款项帐龄进行了核对，发 现2001年有一笔其他应收款账龄划分有误，导致2001年少计提坏账准备12,000.00元。在编 制2001年度与2002年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调减2001 年净利润及留存收益12,000.00元，调增2001年坏账准备12,000.00元。 9、本年度公司在自查中发现2000年华垦国际贸易有限公司由于为中国农垦农业公司向 光大银行借款提供担保而承担连带责任，于 2001年2月8日及2001年3月9日划扣本公司银行 存款11,391,180.00元，因华垦公司当时未披露此事项致使当时未确认该项损失，而记入“其 他应收款”科目，本年度本公司按照《企业会计准则－或有事项》的规定进行了更正，调增 2000年度“营业外支出－担保损失” 11,391,180.00元，调增2000年度“预计负债” 11,391,180.00元，调减2001年度期初留存收益11,391,180.00元，调减“其他应收款－北京 垦源商贸有限公司”10,525,000.00 元，调增“其它应付款－北京垦源商贸有限公司” 866,180.00 元 ， 并 相 应 调 减 坏 账 准 备 314,750.00 元 。 调 减 2001 年 期 初 留 存 收 益 11,391,180.00 元 ， 调 增 2001 年 度 净 利 润 314,750.00 元 ， 调 减 2001 年 期 末 留 存 收 益 11,076,430.00元。 10、本年度在自查中发现，2001年由于为中垦东方贸易有限公司向农行万寿路支行借 款提供担保而承担连带责任，代其偿还8,179,500.00元人民币，因华垦公司当时未披露此事 项，致使当期未确认该项损失，而记入“其它应收款”科目，在编制2001年度与2002年度 可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调增2001年度“营业外支出－ 担保损失” 8,179,500.00元，调减2001年度“其它应收款” 8,179,500.00元，其他应收款 坏账准备245,385.00元；调减 2001年净利润及留存收益7,934,115.00元。 d、本公司控股子公司—中垦进出口江苏有限公司 1、根据财政部财会[2002]18号文件要求，本年度江苏进出口公司对应收款项帐龄进行 了核对， 发现： （1）应收帐款帐龄划分错误，导致2000年度少提应收款项坏帐准备287,334.34元， 2001少提应收款项坏帐准备300,263.44元。在编制2001年度与2002年度可比会计报表时， 已对该项会计差错进行了更正。更正后，调减2001期初留存收益287,334.34元，调增2001 年管理费用300,263.44元，调减2001年度净利润300,263.44元，累计调减2001年期末留存 收益587,597.78元，调增2001年坏账准备587,597.78元。 （2）其他应收款账龄划分错误，导致2001年度少计坏账准备6,067.35元，在编制2001 年度与2002年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调减2001年度 净利润6,067.35元，同时调增2001管理费用与其他应收款坏账准备6,067.35元。 2、本年度江苏进出口公司发现2000年度对农药少提存货跌价准备771,417.33元，2001 年度对农药少提存货跌价准备139,770.90元。在编制2001年度与2002年度可比会计报表时， 已对该项会计差错进行了更正。更正后，调减2001年期初留存收益771,417.33元，调减2001 年净利润139,770.90元，调增2001年存货跌价准备911,188.23元，管理费用139,770.90元， 累计调减2002年期初留存收益911,188.23元。 3、本年度江苏进出口公司发现将2001年12月4日对临海化工厂的投资款930,000.00元 误列入其他应收款核算，并多提取了坏账准备27,900.00元，且对2001年12月5日到12月31 日收益未按权益法进行核算，少记投资损失166,221,82元。在编制2001年度与2002年度可 比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调减2001年净利润138,321.82元， 调减2001年其他应收款930,000.00元，坏账准备27,900.00元，管理费用27,900.00元，调 增长期投资763,778.18元，调减投资收益166,221,82元。 4、本年度江苏进出口公司发现将应计入2001年度的运输费、保险费等841,523.92元误 调为其他应收款，并多计提坏账准备25,245.72元。在编制2001年度与2002年度可比会计报 表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，调减2001年度净利润816,278.20元，调增 2001年营业费用841,523.92元，调减2001年管理费用25,245.72元，调减2001年其他应收 款841,523.92元，调减2001年坏帐准备25,245.72元。 5、本年度江苏进出口公司发现2001年度少记运输费等454,846.15元，少记主营业务成 本37,000.00元。在编制2001年度与2002年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更 正。更正后，调减2001年度净利润491,846.15元，调减2001年预付帐款37,000.00元，调增 2001年其他应付款454,846.15元，调增2001年主营业务成本37,000.00元，调增2001年营 业费用454,846.15元。 6、本年度江苏进出口公司发现2000年少提折旧费42,562.98元，2001年度少提折旧费 42,562.98元。在编制2001年度与2002年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。 更正后，调减2001年期初留存收益42,562.98元，调减2001年度净利润42,562.98元，累计 调减2002年期初留存收益85,125.96元；调增2001年管理费用42,562.98元，调增2001年累 计折旧85,125.96元。 7、本年度江苏进出口公司发现2001年度财务费用与营业外收入同时少计57,259.00元。 在编制2001年度与2002年度可比会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。更正后，同 时调增2001年财务费用与营业外收入57,259.00元。 以 上 本 公 司 分 公 司 和 控 股 子 公 司 的 调 整 ， 调 减 了 2001 年 合 并 会 计 报 表 净 利 润 13,101,008.51元，调减了2001年年初未分配利润11,095,160.24元，调减了2001年未分配 利润23,018,007.26元。 八、关联方关系及交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 注册 与本企业 经济性质或 法定 企业名称 主营业务 地址 关系 类型 代表人 中国农垦（集团）总公 北京 承包本行业国外工程和境内外资工程、组织农垦系 本公司股东 全民所有制 关永光 司 统企业的生产、农垦企事业单位所需商品的计划内 供应和计划外销售农垦系统及联营企业生产产品 的销售等 江苏省农垦集团有限 南京 省政府授权范围内的国有资产管理 本公司股东 国有独资 徐鸣 公司 江苏省农垦大华淮安 淮安 农作物种子及蔬菜、花卉种子、 控股子公司 有限责任公司 顾学明 种子有限公司 农副产品（棉花除外）等销售 江苏省农垦大华种子 徐州 农作物种子、种苗、农副产品 控股子公司 有限责任公司 顾学明 徐州有限公司 （棉花除外）销售等 江苏省农垦大华种子 南京 农作物种子、甜菜种子、种苗、农副 控股子公司 有限责任公司 胡兆辉 集团有限公司（注1） 产品（棉花除外）等销售 中垦进出口江苏有限 南京 本系统粮油食品、畜产品出口、自筹外汇 控股子公司 有限责任公司 郭成华 公司 的农药进口、农业生产资料销售等 华垦国际贸易有限 北京 销售金属材料、成品油、焦碳、化肥农药、 控股子公司 有限责任公司 姚长春 公司 农膜、化工产品、粮食 、饲料等 杭州中垦医疗器械 杭州 医疗器械销售 控股子公司 有限责任公司 郭成华 有限公司 注1 江苏省农垦大华种子集团有限公司于2002年12月30日增资并改名为江苏省大华 种业集团有限公司。 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位:人民币元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 中国农垦（集团） 总公司 39,140,000.00 39,140,000.00 江苏省农垦集团有限公司 818,000,000.00 818,000,000.00 江苏省农垦大华淮安种子有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 江苏省农垦大华种子徐州有限公司 1,283,897.75 1,283,897.75 江苏省农垦大华种业集团有限公司 33,130,000.00 94,870,000.00 128,000,000.00 中垦进出口江苏有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 华垦国际贸易有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 杭州中垦医疗器械有限公司 500,000.00 500,000.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位:人民币元） 期初数 本期增减数 期末数 企业名称 金额 百分比 金额 金额 百分比 中国农垦(集团) 总公司 100,100,000.00 39.69% 100,10 0,000.00 39.69% 江苏省农垦集团有限公司 71,050,000.00 28.17% 71,050,000.00 28.17% 华垦国际贸易有限公司 42,500,000.00 85% 42,500,000.00 85% 中垦进出口江苏有限公司 9,000,000.00 90% 9,000,000.00 90% 江苏省农垦大华种子集团 29,817,000.00 90% 91,616,400.00 121,433,400.00 94.87% 有限公司 江苏省农垦大华淮安种子 831,219.22 90% 831,219.22 90% 有限公司 江苏省农垦大华种子徐州 1,097,566.28 70.69% 1,097,566.28 70.69% 有限公司 杭州中垦医疗器械有限 300,000.00 60% 300,000.00 60% 公司 （4） 不存在控制关系的关联方及其与本公司的关系 企业名称 与本公司关系 中国农垦农业公司 同受一个母公司控制 中国农垦进出口公司 同受一个母公司控制 中国农垦商业公司 同受一个母公司控制 江苏农垦国营岗埠农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营白马湖农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营宝应湖农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营滨淮农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营黄海农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营新洋农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营弶港农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营南通农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营云台农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营东辛农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营临海农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营三河农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营新曹农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营淮海农场 同受一个母公司控制 中国海外农业发展公司 同受一个母公司控制 北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 同受一个母公司控制 北京凯迪饲料有限公司 同受一个母公司控制 鸿拓实业有限公司 同受一个母公司控制 中国农垦物资公司 同受一个母公司控制 北京农垦绿色度假村 同受一个母公司控制 中国农牧渔业国际合作公司 同受一个母公司控制 北京鸿拓园艺有限公司 同受一个母公司控制 江苏农垦房地产公司 同受一个母公司控制 宜昌嘉华置业有限公司 同受一个母公司控制 北京裕盛隆科贸有限公司 可对其施加重大影响 北京中垦南方石油公司 同受一个母公司控制 北京华垦环球化肥有限公司 同受一个母公司控制 北京垦源商贸有限公司 同受一个母公司控制 2、关联方交易 （1）采购与销售 本公司2002年度及2001年度向江苏农垦国营白马湖等14家农场采购农作物种子，其有 关明细资料如下（金额单位：万元）： 2002年度 2001年度 金额 占年度种子购货比例 金额 占年度种子购货比例 13,114.09 65.53% 14,422.50 74.91% 本公司2002年度及2001年度向江苏农垦国营东辛等14家农场销售商品种子，其有关明 细资料如下（金额单位：万元）： 2002年度 2001年度 金额 占年度种子收入比例 金额 占年度种子收入比例 1,953.92 8.18% 3,532.06 15.16% 本公司2001年度向北京凯迪饲料有限公司购买鸵鸟饲料及鱼饲料，2002年度未发生此 类业务，有关明细资料如下（金额单位：万元）： 2002年度 2001年度 金额 占年度鸵鸟及鱼饲料购货比例 金额 占年度鸵鸟及鱼饲料购货比例 0.00 0.00% 86.62 53.38% 本公司2001年度向北京中垦池田鸵鸟发展有限公司销售鸵鸟，2002年度未发生此类业 务，有关明细资料如下（金额单位：万元）： 2002年度 2001年度 金额 占年度鸵鸟等收入比例 金额 占年度鸵鸟等收入比例 0.00 0.00% 308.63 44.93% 以上购销均采用合同价或市场价。 （2）支付资金占用费 江苏农垦国营湖西等17家农场为本公司垫支收购资金，并按同期银行借款利率收取资 金占用费，2002年度本公司共支付资金占用费661,479.05元，2001年度本公司共支付资金 占用费728,281.90元。2002年所支付的资金占用费明细如下: 付款单位名称 收款单位名称 金 额 新洋种子分公司 江苏农垦国营新洋农场 266,603.12 云台种子分公司 江苏农垦国营云台农场 37,451.49 滨淮种子分公司 江苏农垦国营滨淮农场 114,274.00 弶港种子分公司 江苏农垦国营弶港农场 26,580.00 宝应湖种子分公司 江苏农垦国营宝应湖农场 138,201.49 东辛种子分公司 江苏农垦国营东辛农场 78,368.95 合计 661,479.05 （3）收取资金占用费 江苏农垦国营黄海农场等四家农场向本公司支付资金占用费684,455.66元，明细如下： 收款单位 单位名称 金 额 黄海种子分公司 江苏农垦国营黄海农场 78,333.33 三河种子分公司 江苏农垦国营三河农场 198,350.00 临海种子分公司 江苏农垦国营临海农场 50,000.00 淮海种子分公司 江苏农垦国营淮海农场 357,772.33 合计 684,455.66 （4）租赁 a、依据江苏省农垦集团有限公司和本公司签订的《国有土地使用权租赁合同》，本公 司租用江苏省农垦集团有限公司22宗土地（面积251350.09平方米，租金标准为2.70元/平 方米），2002年度本公司应支付土地租金680,000.00元，2001年度本公司应支付土地租金 680,000.00元。 b 、 岗 埠 种 子 分 公 司2002 年 度 从 江 苏 农 垦 国 营 岗 埠 农 场 租 用 固 定 资 产 原 值 共 计 1,508,449.86元，向农场支付固定资产租赁费75,512.69元。 c、淮海种子分公司 2002 年度借用江苏农垦国营淮海农场仓库储存种子，向江苏农垦 国营淮海农场支付仓储保管费 168,319.55 元。 d、三河种子分公司2002年度无偿使用江苏农垦国营三河农场耕地60亩。 （5）许可协议 a、依据本公司与江苏省农垦大华种子集团有限公司签订的《关于无偿使用大华商标和 统一防伪标签许可协议》，本公司自成立之日起，无偿使用江苏省农垦大华种子集团有限公 司的“大华”牌商标。 b、依据中国农垦（集团）总公司（1999）垦总计字第129号文批复，中国农垦（集团） 总公司化肥配额由本公司子公司华垦国际贸易有限公司执行。 （6）抵押和担保 a、本公司控股子公司华垦国际贸易有限公司由下列单位提供担保，向中国农业银行等 2 家金融机构借款 210,000,000.00 元，其中，向招商银行北京市分行展览路支行的借款同 时以京润大厦西楼 12 层办公楼作抵押。明细情况如下： 短期借款： 担保单位 担保金额 贷款银行 担保方式 中垦农业资源开发股份有限公司、北 180,000,000.00 中国农业银行总行营业部 最高额保证 京华垦环球化肥有限公司 中国农垦（集团）总公司、北京垦源 商贸有限公司及北京华垦环球化肥 30,000,000.00 招商银行北京分行展览路支行 保证及抵押 有限公司 合计 210,000,000.00 b、本公司北京农牧分公司以下借款全部由中国农垦（集团）总公司提供担保： 短期借款： 担保单位 起止日期 2002 年末余额 年利率 借款条件 贷款银行 中国农垦（集团）总公司 1999.11.24-2000.11.24 2,000,000.00 6.22% 担保 农行北京昌平支行 中国农垦（集团）总公司 2000.1.25-2001.1.25 2,000,000.00 7.37% 担保 农行北京昌平支行 中国农垦（集团）总公司 1999.12.27-2000.12.1 1,000,000.00 6.22% 担保 农行北京昌平支行 中国农垦（集团）总公司 1999.5.12-2000.5.12 600,000.00 6.71% 担保 农行北京昌平支行 中国农垦（集团）总公司 2000.5.1-2001.4.30 1,500,000.00 7.37% 担保 农行北京昌平支行 合计 7,100,000.00 一年内到期的长期负债： 担保单位 起止日期 折合人民币 年利率 借款条件 贷款银行 中国农垦（集团）总公司 1997.9.4-2001.9.4 4,000,000.00 12.29% 担保 农行北京昌平支行 中国农垦（集团）总公司 1995.11.24-1999.10.20 5,000,000.00 15.12% 担保 农行北京昌平支行 中国农垦（集团）总公司 1996.12.2-2000.12.2 4,800,000.00 12.29% 担保 农行北京昌平支行 中国农垦（集团）总公司 1996.9.19-2001.9.19 5,000,000.00 11.70% 担保 农行北京昌平支行 中国农垦（集团）总公司 1994.9.24-2000.9.14 5,000,000.00 13.20% 担保 农行北京昌平支行 合计 23,800,000.00 c、本公司所属子公司中垦进出口江苏有限公司由下列单位提供担保，向中国工商银行 南京分行鼓楼支行、中国光大银行南京分行及华夏银行杭州分行取得流动资金借款，截止 2002年底最高授信额度为53,000,000.00元，担保明细情况如下： 短期借款: 担保单位 金额 年利率 贷款银行 中国农垦进出口公司 17,000,000.00 4.8675% 中国工商银行南京分行鼓楼支行 中国农垦进出口公司 7,000,000.00 5.31% 中国交通银行南京分行白下支行 中国农垦进出口公司 550,000.00 5.04% 中国光大银行南京分行营业部 中国农业资源开发股份有限公司 3,600,000.00 5.31% 中信实业银行南京分行城西支行 中国农业资源开发股份有限公司 3,000,000.00 5.5755% 中信实业银行南京分行城西支行 中国农业资源开发股份有限公司 4,000,000.00 4.425% 中信实业银行南京分行城西支行 中国农业资源开发股份有限公司 9,720,000.00 6.048% 华夏银行南京分行庆春支行 合计 44,870,000.00 d、本公司为关联单位的借款提供担保及代偿情况详见本附注九“或有事项”部分、附 注五之注释 25“预计负债”及附注十一。 （7）其他 a、依据江苏省农垦集团有限公司和本公司签订的《综合服务协议》：江苏省农垦集团 有限公司以市场价为本公司提供生产、生活用水和用电，2002年度和2001年度本公司分别 向江苏省农垦集团有限公司支付水电费733,256.31元和1,598,307.70元。 b、本期江苏农垦国营淮海农场水泥预制厂承建本公司淮海种子分公司地面地平工程， 工程价款 295,000 元。 c、本公司各种子分公司的职工基本保险均通过各相关农场代理缴纳,同时, 各种子分公 司提取的职工福利费、工会费、职工教育费均上交相关农场，相关开支亦通过农场支付。 d、滨淮种子分公司 2002 年度上缴江苏农垦国营滨淮农场管理费 27,288.00 元；三河 种子分公司 2002 年度按 1,200 元/人年的标准向农场支付综合管理费 49,200.00 元。 e、本公司组建时，由原华垦物资公司剥离给中国农垦（集团）总公司的宜昌房地产项 目，截至 2002 年 12 月 31 日，仍未能办理完毕有关过户手续。 （8）关联方交易定价标准 本公司与关联方的交易均本着公平交易的原则，以市场价格作为 交易基础，以书面或口头协议的方式明确各方的权利和义务。 （9）关联方应收应付款项余额（单位:人民币元） 单位名称 期末数 期初数 性质和内容 应收账款 中国农牧渔业国际合作公司 6,543.20 6,543.20 菜款 中国农垦物资公司 1,300.00 1,300.00 鸡蛋款 中国农垦进出口公司 3,915.00 3,915.00 鸡蛋款 中国农垦进出口公司深圳公司 350,000.00 350,000.00 往来款 中垦进出口公司广州公司 77,500.00 77,500.00 往来款 中国农垦(集团) 总公司 9,669.00 34,669.00 服务费 北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 7,258,705.14 7,258,706.89 鸵鸟款 北京凯迪饲料有限公司 4,996,143.28 4,996,143.28 原料款 江苏农垦国营滨淮农场 95,156.80 91,453.93 往来款 常州中垦经贸有限公司 693,378.35 693,378.35 往来款 应收帐款合计 13,492,310.77 13,513,609.65 其他应收款 中国农垦物资公司 816,906.47 816,906.47 往来款 中国农垦农业公司 1,418,183.78 1,418,183.78 往来款 中国农垦进出口公司 13,735,966.59 2,381,566.59 往来款 中国农垦(集团) 总公司 34,705,293.21 33,905,293.21 往来款 宜昌嘉华置业有限公司 40,000,000.00 往来款 江苏农垦集团有限公司 3,800,000.00 往来款 江苏农垦房地产公司 5,000,000.00 5,000,000.00 往来款 江苏农垦国营三河农场 142,614.59 142,614.59 往来款 江苏农垦国营东辛农场 100,000.00 往来款 鸿拓实业有限公司 2,943,842.92 2,943,842.92 往来款 杭州中垦医疗器械有限公司 335,681.01 209,919.28 往来款 北京中垦新发地加油站 100,000.00 100,000.00 往来款 北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 1,452,567.91 1,427,202.01 往来款 北京裕盛隆科贸有限公司 83,354,252.53 102,399,893.73 往来款 北京农垦绿色度假村 3,876,849.88 3,850,050.78 往来款 北京凯迪饲料有限公司 2,983,601.15 2,983,600.40 往来款 北京鸿拓园艺有限公司 3,691,564.22 3,688,342.62 往来款 北京垦源商贸有限公司 10,525,000.00 往来款 其他应收款合计 198,457,324.26 171,792,416.38 预付账款 中国农垦进出口公司 （注 1） 11,150,800.00 货款 江苏农垦国营新洋农场 1,848,058.41 5,034,847.34 种子款 江苏农垦国营新曹农场 476,193.23 2,275,039.13 种子款 江苏农垦国营三河农场 4,827,150.34 8,061,793.88 种子款 江苏农垦国营南通农场 364,569.52 1,633,256.34 种子款 江苏农垦国营临海农场 2,230,813.82 种子款 江苏农垦国营黄海农场 2,640,662.33 种子款 江苏农垦国营淮海农场 3,036,554.79 7,102,000.00 种子款 江苏农垦国营岗埠农场 4,780,024.61 5,200,201.66 种子款 江苏农垦国营东辛农场 53,347.26 1,978,104.13 种子款 江苏农垦国营宝应湖农场 14,346.92 种子款 预付帐款合计 17,616,711.98 45,091,051.73 应付账款 江苏农垦国营云台农场 672,017.81 231,925.49 种子款 江苏农垦国营新洋农场 266,603.12 1,300,000.00 种子加工线款 江苏农垦国营弶港农场 232,653.02 365,393.72 种子款 江苏农垦国营临海农场 1,557,134.02 种子款 江苏农垦国营黄海农场 1,935,777.20 种子款 江苏农垦国营淮海农场 17,797.47 种子款 江苏农垦国营滨淮农场 2,242,064.44 2,923,207.06 种子款 江苏农垦国营宝应湖农场 4,354,619.18 种子款 江苏农垦国营白马湖农场 4,458,472.14 10,994,161.60 种子款 北京凯迪饲料有限公司 866,155.03 866,155.03 饲料款 应付帐款合计 15,046,159.41 18,237,976.92 应付股利 中国农垦(集团)总公司 1,964,578.03 股利 江苏省农垦集团有限公司 714,014.29 1,329,574.47 股利 应付股利合计 714,014.29 3,294,152.50 其他应付款 鸿拓实业有限公司 1,931,760.00 1,931,760.00 往来款 中国农垦商业公司 93,501.64 935,016.45 往来款 中国农垦(集团) 总公司 223,333.00 655,378.75 往来款 江苏农垦国营新洋农场 293,662.74 269,857.38 往来款 江苏农垦国营临海农场（注 2） 800,000.00 往来款 江苏农垦国营淮海农场 25,200.00 25,200.00 综合服务费 江苏省农垦集团有限公司 180,000.00 土地使用费 北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 14,785.80 14,785.80 往来款 北京凯迪饲料有限公司 10,000.00 10,000.00 往来款 其他应付款合计 3,392,243.18 4,021,998.38 注 1：2002 年该户余额全部转入其他应收款。 九、或有事项 (一)、为其它单位提供担保 本公司的控股子公司华垦国际贸易有限公司自 1997 年至 1999 年共为其他单位提供借 款担保 6 笔。其中为控股股东中国农垦（集团）总公司及其关联企业贷款提供担保 5 笔， 为北京华热亚经贸总公司贷款提供担保 1 笔。截止 2002 年 12 月 31 日，上述贷款 1 笔未 到期，提前终止 1 笔，4 笔已逾期，其中涉及诉讼 4 笔。现将每笔贷款担保情况逐项说明如 下： 1、中国农垦（集团）总公司向外经贸部借款 150 万美元，折合人民币 1,245 万元，年 资金占用费率 4%，期限自 1998 年 2 月 24 日至 2002 年 2 月 24 日。此项贷款已逾期。 2、中国农垦（集团）总公司向外经贸部借款 180 万美元，折合人民币 1,494 万元，年 资金占用费率 3%，期限自 1999 年 11 月 8 日至 2003 年 11 月 8 日。此项借款尚未到期。 3、中国农垦（集团）总公司向中国进出口银行借款 7,443 万元人民币，由华垦国际贸 易有限公司担保借款本息的 50%，期限自 1999 年 9 月 1 日至 2009 年 9 月 1 日。此项借款 银行只发放贷款 19,939,920.00 元人民币，现中国进出口银行以中国农垦（集团）总公司可 能无法偿贷为由停止继续贷，并以考虑到贷款项目存在各种问题以及两担保人在企业性质发 生实质变更后，拒绝对原担保做出确认承诺、在贷款协议约定的提款期终结前，第一被告未 办理财产抵押手续等理由,提起诉讼，要求中国农垦（集团）总公司偿还已发放的贷款本息， 此案经北京市第一中级人民法院（2002）一中民初字第 8368 号民事裁定书裁定：冻结、查 封中国农垦（集团）总公司、华垦国际贸易有限公司、中垦农业资源开发股份有限公司的财 产，限额为人民币 2,100 万元。目前已冻结华垦公司银行帐户余额 1,309,499.53 元，冻结 华垦公司 50 辆小汽车，冻结本公司小汽车 3 辆，此案正在一审审理中。该项担保给华垦国 际贸易有限公司和本公司可能带来的损失目前尚无法合理预计。 4、中国农垦农业公司向光大银行借款 1,000 万元人民币，期限自 1998 年 3 月 4 日到 1999 年 2 月 4 日。此项借款已逾期，光大银行提起诉讼。北京市第一中级人民法院于 2000 年 10 月 30 日判决中国农垦农业公司偿还本息，华垦国际贸易有限公司承担连带责任。此 案以法院 2001 年 3 月 9 日扣划华垦国际贸易有限公司银行存款 86.618 万元，2001 年 2 月 8 日划扣华垦国际贸易有限公司银行存款 1,052.5 万元，共计 1,139.118 万元人民币而结案。 华垦国际贸易有限公司于 2000 年 11 月 16 日向北京市第二中级人民法院提起诉讼，要求中 国农垦农业公司偿还本息及损失合计人民币 13,366,079.62 元。此案于 2000 年 12 月 5 日 达成调解，限定中国农垦农业公司于 2000 年 12 月 10 日还清，农业公司未如期偿还，华垦 国际贸易有限公司已申请法院强制执行。因中国农垦农业公司目前无可执行财产，故法院已 暂缓强制执行。 对于上述华垦国际贸易有限公司被划扣 1,139.118 万元银行存款，华垦国 际贸易有限公司已经确认为 2000 年损失，并在本年度进行了会计差错调整（见附注七）。 5、中国农垦农业公司所属企业北京中垦东方贸易有限公司向农行万寿路支行借款 800 万元人民币，期限自 1998 年 12 月 25 日至 1999 年 6 月 30 日。此项借款已逾期并且由华 垦国际贸易有限公司代偿本息，2001 年 3 月 22 日划扣华垦国际贸易有限公司银行存款 307.41 万元，2001 年 6 月 28 日划扣华垦国际贸易有限公司银行存款 510.53 万元，共计 817.95 万元人民币。华垦国际贸易有限公司于 2001 年 3 月 26 日提起诉讼，因当时只代偿 307 万元，故诉讼标的为 315 万元 。同时华垦国际贸易有限公司申请了诉讼保全，冻结被 告房产一处、汽车一部、部分股权和债权，此案正在执行阶段，已执行回款 55 万元和一部 汽车抵债 16.7 万元。其他保全财产尚未执行完毕，剩余代偿的 510 万元尚未起诉。对于上 述被扣划 817.95 万元银行存款，华垦国际贸易有限公司已经确认为 2001 年损失，并在本 年度进行了会计差错调整（见附注二、20）。对于执行的回款和汽车，本年度作冲减营业外 支出处理。 6、华热亚经贸总公司向农发行借款 1,100 万元，此项业务后转入农行崇文支行，期 限自 1996 年 12 月 17 日至 1999 年 12 月 16 日。华热亚公司已归还 500 万元，农行崇文 支行以逾期贷款 600 万元及相关利息为标的提起诉讼。北京市第二中级人民法院于 2002 年 6 月 10 日判决华热亚公司偿还本金 600 万元人民币及相关利息，华垦国际贸易有限公司承 担连带责任。后华垦公司并进行了上诉。2002 年 9 月 13 日，北京市高级人民法院终审判 决[(2002)高民终字第 543 号]，驳回上诉，维持原判，即华垦国际贸易有限公司负连带清偿 910 万元本息(利息截止日为 2001 年 9 月 20 日)及贷款全部还清之日止的利息、复利的责任； 同时本次诉讼费 75,510 元由华垦国际贸易有限公司支付。北京市第二中级人民法院 2003 年 1 月 8 日发出了执行通知书[(2003)二中执字第 7 号]，要求华垦国际贸易有限公司于 2003 年 1 月 8 日后三日内履行还款义务，逾期仍不履行，法院将依法强制执行，并加倍支付延 迟履行期间的债务利息。申请执行费、执行中实际支出的费用以及执行引起的其他经济损失 均由被执行人负担。截止 2002 年 12 月 31 日华垦国际贸易有限公司已代偿 300 万元，截 止 2003 年 3 月 21 日，华热亚公司归还了上述 300 万元代偿款项 。 截止至公告日，尚有 310 万元担保连带责任尚未解除。目前，鉴于华热亚公司正在积极采取偿债措施，并已经偿 还了华垦公司代偿的 300 万元款项，该项担保给华垦国际贸易有限公司可能带来的损失目 前尚无法合理预计，故本年度未预计或有损失。 (二) 、华垦国际贸易有限公司因负担保清偿责任，对中国农垦农业公司提起诉讼请求， 2000 年 12 月 5 日，北京市第二中级人民法院民事调解书（2000）二中经初字第 1717 号 调解达成如下协议：中垦农业公司偿付华垦国际贸易有限公司负担保清偿所支付的 13,366,079.62 元本息，案件受理费 76,840.00 元由华垦公司承担。因中国农垦农业公司目 前无可执行财产，故法院已暂缓强制执行。 (三) 、华垦国际贸易有限公司因负担保清偿责任，对代中国农垦农业公司、北京中垦 东方贸易公司提起诉讼请求，2001年7月2日，北京市海淀区人民法院民事判决书（2001） 海经初字第952号判决中国农垦农业公司、北京中垦东方贸易公司偿付华垦公司负担保清偿 所支付的3,154,107.35元本息以及2001年3月23日起至还款日的逾期违约金。目前此案正在 执行阶段，已执行回款55万元和一部汽车抵债16.7万元，其他保全财产尚未执行完毕。 (四) 、江都市建设工程有限公司（原名为江都市建设工程总公司）诉农牧分公司（原 北京中垦农牧有限责任公司），1995 年原告接受被告委托承担位于北京市昌平区小汤山大东 流的综合楼工程及南部鸵鸟区工程，饲料厂工程，1997 年全部工程竣工并交付使用，1998 年 7 月经双方商定作最终结算价款为 10,390,757.00 元，至今为止，被告尚欠原告工程款 1,253,171.64 元。原告请求法院判定被告支付拖欠工程款 1,253,171.64 元，并向原告支付 逾期款违约金 431,592.00 元。 十、承诺事项 截至报告日，本公司对外提供如下担保： 借款人 贷款银行 金额 起止日期 中垦进出口江苏有限公司 中信实业银行南京分行城西支行 2002.4.24-2003.1.24 3,000,000.00 中垦进出口江苏有限公司 中信实业银行南京分行城西支行 2002.9.24-2003.9.24 3,600,000.00 中垦进出口江苏有限公司 中信实业银行南京分行城西支行 2002.9.29-2003.4.29 4,000,000.00 中垦进出口江苏有限公司 华夏银行南京分行庆春支行 2002.8.9-2003.2.8 500,000.00 中垦进出口江苏有限公司 华夏银行南京分行庆春支行 2002.9.20-2003.3.19 1,310,000.00 中垦进出口江苏有限公司 华夏银行南京分行庆春支行 2002.10.8-2003.4.7 2,000,000.00 中垦进出口江苏有限公司 华夏银行南京分行庆春支行 2002.10.15-2003.4.14 1,500,000.00 中垦进出口江苏有限公司 华夏银行南京分行庆春支行 2002.11.8-2003.5.7 800,000.00 中垦进出口江苏有限公司 华夏银行南京分行庆春支行 2002.11.18-2003.1.17 320,000.00 中垦进出口江苏有限公司 华夏银行南京分行庆春支行 2,300,000.00 2002.11.26-2003.3.25 中垦进出口江苏有限公司 华夏银行南京分行庆春支行 2002.12.12-2003.4.11 340,000.00 中垦进出口江苏有限公司 华夏银行南京分行庆春支行 350,000.00 2002.12.20-2003.6.19 中垦进出口江苏有限公司 华夏银行南京分行庆春支行 300,000.00 2002.12.27-2003.7.2 华垦国际贸易有限公司 中国农业银行总行营业部 35,000,000.00 2002.3.12-2003.3.12 华垦国际贸易有限公司 中国农业银行总行营业部 50,000,000.00 2002.3.26-2003.3.26 华垦国际贸易有限公司 中国农业银行总行营业部 10,000,000.00 2002.8.22-2003.8.21 华垦国际贸易有限公司 中国农业银行总行营业部 20,000,000.00 2002.9.28-2003.9.28 华垦国际贸易有限公司 中国农业银行总行营业部 30,000,000.00 2002.10.14-2003.10.14 华垦国际贸易有限公司 中国农业银行总行营业部 35,000,000.00 2002.10.23-2003.10.23 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 （1）2003 年 3 月 28 日，本公司所属中垦进出口江苏有限公司由本公司提供担保向招 商银行南京分行借款 500 万元人民币用于流动资金周转，借款期限 6 个月即自 2003 年 4 月 3 日起至 2003 年 10 月 15 日止，年利率 5.292%。根据《不可撤销担保书》的规定，本 公司对借款人在借款合同项下的全部债务承担连带保证责任。 （2）北京新垦实业有限责任公司由本公司的控股子公司华垦国际贸易有限公司担保向 农行朝阳支行借款 800 万元人民币，期限 1999 年 4 月 19 日至 2000 年 2 月 15 日。此项借 款已逾期，并由农行朝阳支行提起诉讼，一审经北京市第一中级人民法院（2003）二中民 初字第 00162 号民事判决书判决北京新垦实业有限责任公司偿付借款本金及相关利息，华 垦国际贸易有限公司承担连带责任。 （3）2003 年 3 月 5 日本公司与北京天宏达房地产开发有限责任公司签订协议，以联 合经营的方式共同开发本公司所属农林科技发展分公司的金秋苑高科技农业示范园，此园位 于北京市昌平区小汤山镇后牛坊村，占地面积 720 亩，合作期限为 45 年，即由 2003 年至 2048 年。 本公司以部分实物资产及土地使用权作为投入，北京天宏达房地产开发有限责任公司 以部分现金及设备作为投入并负责承担园区日常经营所需的费用（包括土地承包费、相关税 收、水电农资费、用工及生产建设费等）及前期开发建设的资金投入。本公司将金秋苑高科 技农业示范园现有的原值 5,269,977.74 元、累计折旧 1,102,067.79 元、净值 4,167,909.95 元的果树、苗木、设施、设备等固定资产和 735,350.14 元的流动资产转让给北京天宏达房 地产开发有限责任公司，转让价格为人民币 320 万元。北京天宏达房地产开发有限责任公 司需在三年内将转让价款支付给本公司，签订协议之日起三日内支付 120 万元，2004 年 1 月 5 日前支付 80 万元，2005 年 1 月 5 日前支付 60 万元，2005 年 12 月 31 日前支付 60 万元。第一期价款 120 万已于 2003 年 3 月 18 日收到。 双方共同委派人员组成管理机构，北京天宏达房地产开发有限责任公司负责日常经营 管理工作，本公司负责协助管理及对外协调等工作。鉴于双方采取联合经营的方式，不组成 独立的法人实体，为便于今后的生产经营，双方同意对外经营、签订合同均以北京天宏达房 地产开发有限责任公司名义进行，并对外承担责任。联营所得利润按本公司 10％、北京天 宏达房地产开发有限责任公司 90％的比例分配，双方以各自投入的实物资产为限承担损失。 （4）2002 年 3 月 1 日江苏农垦集团有限公司向本公司控股子公司江苏省大华种业集 团有限公司借款 330 万元（列“其他应收款”），2003 年 3 月 25 日江苏农垦集团有限公司 将抵付应收股利 714,014.29 元和土地租金 175,000.00 元后的欠款 2,410,985.71 元还给江 苏省大华种业集团有限公司。 十二、其他重要事项 （1）根据公司本年度第二次临时股东大会决议，2002年12月，公司对本公司控股子公 司江苏省农垦大华种子集团有限公司增资扩股。增资扩股后，江苏省大华种业集团有限公 司总股本为12,800万元，其中：中农资源12,143.64万元，占94.87%，其中：中农资源现拥 有大华种业股本2,982万元，需增资9,161.60万元，以中农资源将现有14家种子分公司经评 估后的净资产6,803.38万元，不足部分以中农资源总部对分公司的2,358.26万元债权投入。 2002年12月30日，该公司在江苏省工商行政管理局进行了工商注册登记，领取了营业执照， 并更名为“江苏省大华种业集团有限公司” 。 （2）北京华垦农科公司（本公司北京第一分公司前身）1998年12月17日与北京市房屋 土地管理局签订《北京市国有土地使用权出让合同》取得出让土地70,126平方米，合同规 定一次性向政府缴清全部地价款1,402,520.00元，但北京第一分公司只于1998年12月15日 支付了100,000.00元，2001年4月23日支付302,520.00元，剩余100万元至今未付，资金占 用费缴至1999年6月30日。北京第一分公司未按合同规定支付地价款，根据前述合同规定“每 延期一日按滞纳款项的千分之一向出让方缴付滞纳金；延期付款超过60日，出让方有权解 除合同，并将受让方已支付的地价款定金部分，无偿收归国有，并保留追讨因解除合同所引 起的一切损失的权利。” （3）根据1999年本公司的控股子公司华垦国际贸易有限公司与中国农垦（集团）总公 司签定的《资产、负债移交协议书》之规定，应将宜昌项目产权移交给中国农垦（集团）总 公司，截至2002年12月31日，有关过户手续尚未办理完毕。 （4）北京中垦农牧有限责任公司（北京农牧分公司前身）（以下简称“甲方”），与北 京东开培训中心（以下简称“乙方”）于1998年4月2日签订合同将20栋温室承包给乙方经营。 20栋温室2002年12月31日止原值为6,143,145.34元，累计已提折旧857,219.13元，净值为 5,285,926.21元，承包金额为7万元/年。合同承包期限为5年，自1998年4月1日起至2003年 3月31日止。 （5）2002年11月26日，本公司收到中国证券监督管理委员会北京证券监管办事处《关 于进场稽查的函》，因本公司涉嫌违反证券法规行为已由中国证券监督管理委员会稽查局正 式立案并交北京证券监管办事处进行调查，截止报告日，北京证券监管办事处稽查处调查工 作仍在进行中。 十一、备查文件目录 （一）载有董事长亲笔签名的年度报告文本； （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿； （四）公司章程文本； （五）其他有关资料。 备查文件放置在公司董事会秘书处 董事长（签名）：徐昌年 中垦农业资源开发股份有限公司 独立董事关于中垦农业资源开发股份有限公司 2002 年度审计有关情况的声明 经向负责中垦农业资源开发股份有限公司（以下简称公司）2002 年度审计 的天一会计师事务所有限公司的注册会计师、公司有关董事、高管人员等了解公 司本次年度审计的情况，公司对天一会计师事务所的审计工作始终予以积极配 合，未发现公司有对注册会计师审计工作进行限制或阻碍的情况，我们对公司存 在审计中所提出问题和天一会计师事务所因为时间原因对公司会计报表整体反 映无法发表意见表示遗憾。 针对上述存在的问题，我们将向董事会提交议案，要求董事会予以高度重 视，采取切实有效的措施，尽快研究解决方案进行整改，维护公司利益。保护中 小股东的合法权益。 1、对农牧公司等资产方面存在的问题，公司应尽快进行专项审计，予以核 实。 2、提请董事会敦促大股东尽快解决资金占用、担保、帐目核对等问题。 3、针对审计中提出的关联交易不规范问题进行整改，完善关联交易制度和 监督。 4、完善公司内部控制，加强对子公司、分公司对外投资、融资、担保、经 营等活动的监督管理，未经公司董事会授权，不得对外担保。 5、尽快处理北京裕盛隆科贸有限公司等单位对公司的欠款和房地产项目问 题。 中垦农业资源开发股份有限公司 独立董事：张富根 夏维剑 2003 年 4 月 20 日